公司代码：600318 公司简称：新力金融
安徽新力金融股份有限公司ANHUI XINLI FINANCE CO.,LTD.
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴昊、主管会计工作负责人吴昊及会计机构负责人（会计主管人员）洪志诚声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2019年合并归属于母公司的净利润32,280,676.58元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司在提取法定盈余公积金后，截至2019年12月31日未分配利润余额为320,415,114.46元。公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数（不包括公司回购专户的股份数量）分配利润，向公司全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。截至2019年12月31日，公司总股本513,364,429股，扣除公司回购专户中的20,800,000股，以492,564,429股为基数，合计拟派发现金红利9,851,288.58元（含税），本年度派发的现金红利占当年实现归属于母公司股东的净利润(合并报表数)比例为30.52%。公司2019年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润转入下一年度。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司报告期内经营的业务有融资担保、小额贷款、融资租赁、典当、网贷信息中介服务、软件和信息技术服务业等，其中融资担保、小额贷款、融资租赁、典当、网贷信息中介服务是传统金融业务体系的补充，市场定位和业务属性均有各自特点，可能面对的风险也不尽相同，整体而
言，共同面对的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险。公司于2019年5月完成收购深圳手付通科技有限公司100%股权，收购完成后主要面临收购整合、技术人才流失等风险。公司已经采取各种措施，管理和控制各类经营风险。公司已在本报告经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分有具体描述。敬请投资者注意上述风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 47
第七节 优先股相关情况 ...... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57
第九节 公司治理 ...... 63
第十节 公司债券相关情况 ...... 65
第十一节 财务报告 ...... 66
第十二节 备查文件目录 ...... 192
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、新力金融 | 指 | 安徽新力金融股份有限公司 |
| 德信担保 | 指 | 安徽德信融资担保有限公司 |
| 德善小贷 | 指 | 合肥德善小额贷款股份有限公司 |
| 德合典当 | 指 | 安徽德合典当有限公司 |
| 德润租赁 | 指 | 安徽德润融资租赁股份有限公司 |
| 德众金融 | 指 | 安徽德众金融信息服务有限公司 |
| 手付通 | 指 | 深圳手付通科技有限公司 |
| 中安金融 | 指 | 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 |
| 安徽省供销社 | 指 | 安徽省供销合作社联合社 |
| 安徽省供销集团 | 指 | 安徽省供销集团有限公司 |
| 新力集团 | 指 | 安徽新力科创集团有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 安徽新力金融股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 新力金融 |
| 公司的外文名称 | ANHUI XINLI FINANCE CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | XINLI FINANCE |
| 公司的法定代表人 | 吴昊 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘洋 | 付林 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市祁门路1777号 | 安徽省合肥市祁门路1777号 |
| 电话 | 0551-63542160 | 0551-63542170 |
| 传真 | 0551-63542160 | 0551-63542170 |
| 电子信箱 | xljrdms@xinlijinrong.cn | xljrdms@xinlijinrong.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 安徽省巢湖市长江西路269号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 238000 |
| 公司办公地址 | 安徽省合肥市祁门路1777号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 230021 |
| 公司网址 | www.xinlijinrong.cn |
| 电子信箱 | xljr@xinlijinrong.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 新力金融 | 600318 | 巢东股份 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 郑磊、刘润 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 国元证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市梅山路18号安徽国际金融中心A座 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 李峻、樊俊臣、顾寒杰 | |
| 持续督导的期间 | 2019年5月31日至2020年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 517,512,972.95 | 533,352,197.93 | -2.97 | 633,236,981.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 32,280,676.58 | 52,971,292.95 | -39.06 | -308,722,141.22 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 31,446,339.77 | 51,389,416.40 | -38.81 | -309,735,646.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 649,443,174.79 | 813,343,170.85 | -20.15 | 439,958,355.13 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,258,284,300.61 | 1,037,843,362.79 | 21.24 | 1,007,970,437.05 |
| 总资产 | 5,590,199,371.05 | 5,644,903,614.00 | -0.97 | 6,347,004,830.55 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同 | 2017年 |
| 期增减(%) | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.11 | -45.45 | -0.64 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.06 | 0.11 | -45.45 | -0.64 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.11 | -45.45 | -0.64 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.77 | 5.98 | 减少3.21个百分点 | -27.29 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.70 | 5.80 | 减少3.10个百分点 | -27.38 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 130,651,321.27 | 115,939,090.79 | 131,526,313.23 | 139,396,247.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,014,394.31 | -844,667.67 | 18,533,064.80 | -6,422,114.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 21,081,519.40 | -1,036,271.82 | 18,659,068.04 | -7,257,975.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,293,933.45 | 360,159,017.06 | -11,340,999.77 | 320,319,090.95 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -983,022.34 | 48,241.49 | 654,194.72 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 | 1,489,395.22 | 2,608,633.72 | 3,377,587.61 |
| 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,016,226.91 | 6,360.00 | / | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -157,831.21 | 762,352.73 | 38,508.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 188,935.59 | 633,929.14 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,392,746.09 | -1,072,013.15 | -2,339,660.16 |
| 所得税影响额 | -137,685.68 | -960,633.83 | -1,351,055.11 | |
| 合计 | 834,336.81 | 1,581,876.55 | 1,013,505.19 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内公司所从事的主要业务有：融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、网贷信息中介服务、软件和信息技术服务业务。报告期内，公司完成了对手付通的收购，新增软件和信息技术服务业务。
（一）融资担保
公司全资子公司德信担保主要经营融资担保业务，成立于2006年12月，注册资本2.7亿元人民币,为合肥市担保协会副会长单位、安徽省担保协会理事单位、安徽省信用担保集团再担保体系成员企业和政策性融资担保业务比例再担保合作协议单位，是安徽省第一批获得融资性担保资格的专业性担保机构。目前，公司业务稳步发展，业务品种不断丰富，主要有：贷款担保业务、保函担保业务、诉讼保全担保业务等，行业涉及工业、农业、商业服务业、交通运输、建筑、批发零售、信息传输等多个领域，有效缓解了中小企业融资难问题，带动了地方经济的发展。与此同时，德信担保坚持稳中求进，聚力提质增效，不断优化风险防控体系，实现公司有质量、有效益、可持续性的发展，为合肥乃至安徽地方经济发展作出了应有贡献。
行业情况：2018年《融资担保公司监督管理条例》四项配套制度的出台，从立法层面明确了融资担保机构的法律地位，有利于进一步规范融资担保机构的业务活动，有利于促进与银行业平等开展业务合作，也有利于促进行业的持续健康发展。目前融资担保行业已经形成了完整的制度体系、监管体系和政策扶持体系。2019年2月，《国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》（国发办[2019]6号，以下简称《指导意见》）正式发布。《指导意见》指出，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九大二中、三中全会精神，按照高质量发展要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，规范政府性融资担保基金运作，弥补市场不足，降低担保服务门槛，着力缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新兴产业，促进大众创业、万众创新。近年来，随着利率市场化的推进及金融改革的不断深化，各类金融产品及各类融资工具的推出，为担保机构业务的开展提供了广阔的市场空间。
融资担保业务由于无法取得官方公开数据，本期尚难进行该行业的比较与分析。
（二）小额贷款
公司控股子公司德善小贷主要经营小额贷款业务，于2009年9月正式成立，注册资本3.3亿元人民币，是安徽省第一批小额贷款试点企业，是中国小额贷款公司协会副会长单位、安徽省小额贷款公司协会副会长单位。德善小贷多年来坚持服务“三农”和小微企业，坚持“小额、分散、本土、特色”原则，凭借稳定的经营业绩、良好的口碑信誉及支持地方经济发展所做的贡献，成为省内行业标杆企业之一，2019年5月被安徽省金融监督管理局评为“AAA”级小额贷款公司，2011-2018年度连续获得合肥市人民政府金融机构支持地方经济发展奖项。德善小贷经营范围为发放小额贷款、项目投资、财务咨询、保险代理、信托代理和票据贴现，依托安徽省供销社下属核心企业、产业链、供应链、专业市场、商圈和产业园区等资源优势，开展房地产抵押贷款、存货质押贷款、薪金公积金贷款、POS贷款、财产权利质押贷款等业务。侧重服务三农，同等条件下，向涉农企业优先投放贷款，并根据涉农企业资金需求及可提供担保措施情况，设计零活的贷款产品，切实支农支小。
行业情况：小额贷款公司在拓展小微金融服务渠道和缓解小微企业和“三农”融资难、引导民间借贷健康发展，抑制地下金融和非法融资活动等方面发挥重要作用。目前小额贷款公司行业呈现良性发展态势：一是行业结构有所优化，小额贷款公司总体机构数量持续下降，但资本实力
稳步增强；二是服务能力进一步提升，行业贷款集中度大幅下降，贷款更加小额、分散，行业利率有所下降，投向小微企业和三农领域。央行发布的《2019年三季度小额贷款公司统计数据报告》指出：截至2019年9月末，全国共有小额贷款公司7,680家，贷款余额9,288亿元，同比减少257亿元。当前国家高度重视民营企业特别是中小企业的发展问题，习近平总书记在主持召开民营企业座谈会时特别强调，要扩大金融市场准入，拓宽民营企业融资途径，发挥民营银行、小额贷款公司、风险投资、股权和债券等融资渠道作用，直接肯定了小贷公司在国民经济中发挥出的积极作用。因此，小贷公司虽然面临着经营的挑战和压力，但乘着国家纾解中小企业融资难题的东风，小贷公司行业将提振信心，做深业务下沉，做好风险防控，积极发挥为小微企业和“三农”持续“输血”的作用。
（三）典当
公司控股子公司德合典当，成立于2012年5月，注册资本2.2亿元人民币，是一家综合性典当企业，自成立以来，凭借良好的业绩和突出的社会贡献，德合典当连续7年荣获安徽省典当行业协会授予的“安徽省典当业诚信经营先进企业”、“安徽省上缴税金（贡献度）前十名企业”、“安徽省上缴税金前十名企业”的荣誉称号，在全省典当公司中名列前茅。此外，还连续多年荣获合肥市人民政府颁发的“支持地方经济发展先进典当企业”、“非银行业金融机构优质服务奖”等荣誉称号，起到了良好的示范和带头作用。德合典当目前是安徽省典当协会会员单位和合肥市典当协会副会长单位。德合典当经营范围为房地产抵押典当业务、财产权利质押典当业务、动产（民品）质押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务等。德合典当自成立以来，始终坚持依法合规经营，秉承“稳健发展、合规发展、创新发展”的基本理念，在业务上打造具有自身特色的业务品种和经营模式，严控风险，积极创新，努力提供优质服务，认真践行社会责任，取得了较好的成绩，在谋求自身稳健、健康发展的同时，搭建起高效、优质的融资服务平台，为安徽省经济的崛起贡献了力量。行业情况：典当行是从事以物质融资服务的特殊工商企业，既有类金融属性，又有绝当品销售、鉴定、保管等商品流通服务属性。典当融资具有小额、短期、快捷、灵活的特点，办理业务手续简单，放款速度迅速，较好适应了小微企业、居民个人的短期应急融资需求，发挥了拾遗补缺的作用。2018年5月8日，商务部发布了《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》，商务部已将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责移交给银保监会，自2018年4月20日起，有关职责由银保监会履行。目前银保监会尚未发布2019年全国典当行业运行情况，本期尚难进行比较分析。
（四）融资租赁
公司控股子公司德润租赁经营融资租赁业务，成立于2013年5月，注册资本7.5亿元人民币，是商务部、国家税务总局确认的第十一批内资融资租赁试点企业，是安徽省融资租赁企业协会副会长单位。自成立以来，德润租赁为广大客户提供融资租赁、经营性租赁、财务咨询、项目管理等多元化、全方位的综合金融服务，经过六年多的快速发展，德润租赁已成为安徽省租赁行业规模较大、影响力较强的租赁企业之一。为了进一步扩大企业辐射范围和市场规模，德润租赁分别于2014年7月和2017年1月发起设立了德润融资租赁（深圳）有限公司和新力德润（天津）融资租赁有限公司。现3家租赁公司注册资本合计13.1亿元人民币。德润租赁未来的融资租赁业务将立足于全国市场，服务于中小企业，聚焦于医疗、教育、大消费、新能源、基础设施建设等民生行业，以及国家倡导的智能制造、节能环保、环境治理等行业，优化公司资产结构，进一步提高资产质量。同时，德润租赁将进一步优化风险管理体系，完善评估模式和评估体系，把项目风险控制措施落实到业务的全过程，实现社会效益和公司效益双丰收。
行业情况：2019年，融资租赁行业进入并轨监管时代，面临更高的规范化发展要求。由于中国租赁业监管体制的调整，2019年融资租赁企业数量、注册资金和业务总量只在个别时间和个别地区有少量增加，整个行业发展总体处于调整状态。
（1）企业数量。截至2019年12月底，全国融资租赁企业（不含单一项目公司、分公司、SPV公司和收购海外的公司）总数约为12,130家，较上年底的11,777家增加了353家，增幅为2.91%。其中，金融租赁：截至12月底，已获准开业的金融租赁企业为70家，比上年增加1家，增长1.43%。内资租赁：2019年由于监管体制变化，内资试点审批机构调整，除天津以外，自贸区审批内资企业开展融资租赁业务试点基本停止。截至12月底，全国内资融资租赁企业总数为403家，较上年
底的397家增加了6家，增长1.51%。外资租赁：只在天津、广东、上海、辽宁、陕西等地外资租赁企业有所增加。截至12月底，全国共11657家，较上年底的11311家增加346家，增长2.97%。
（2）业务总量。截至2019年12月底，全国融资租赁合同余额约为66,540亿元人民币，比2018年底的66,500亿元增加约40亿元，增长0.06%。其中：金融租赁约25,030亿元，增加30亿元，增长0.12%；内资租赁约20,810亿元，增加10亿元，增长0.05%；外商租赁约合20,700亿元，与上年持平。（数据来源：中国租赁联盟、租赁研发中心、天津滨海融资租赁研究院）。
（五）网贷信息中介服务
公司控股子公司德众金融，成立于2014年4月，注册资本2,000万元人民币，网络借贷信息中介平台www.dezhong365.com于2014年6月6日正式上线。德众金融专业从事网贷信息中介服务，是安徽首家国资背景的互联网金融企业、中国互联网金融协会理事单位、安徽省互联网金融协会副会长单位和常务理事单位，为了进一步顺应行业发展趋势、响应监管“三降”要求，经新力金融第七届董事会第四十七次会议审议通过，德众金融自2019年11月起停止网贷新业务上线，优化人员配置，重点做好存量未到期业务的到期兑付及逾期项目的风险出清工作。
行业情况：2019年互联网金融延续强监管态势，P2P网贷风险专项整治进一步深入，围绕存量压降、风险出清持续开展“三查”（企业自查、行业自律检查、行政核查）、执行“三降”（降机构数量、降行业规模、降涉及人数），网络借贷等互联网金融行业风险持续收敛，整治工作取得阶段性成效。据网贷之家统计，截至2019年12月底，P2P网贷行业累计成交量约为9万亿元；P2P网贷行业正常运营平台数量下降至343家；正常运营平台合计贷款余额总量为4915.91亿元，同比下降幅度达37.69%。整体而言，2019年行业的借贷余额持续减少，借款及出借人数继续下降，行业整体依然保持“三降”趋势。下一阶段互联网金融整治将以转型发展和良性退出为主要工作方向，2019年四季度，在合规检查、接入系统、数据核验等工作基本完成的基础上，将逐一对在线运营机构进行分类管理，多措并举化解风险。专项整治工作按照“成熟一家、纳入一家”的原则，将整改基本合格机构纳入监管试点。（数据来源：网贷之家https://www.wdzj.com/）。
(六)软件和信息技术服务业务
公司全资子公司手付通是一家专注于为中小微银行提供互联网银行IT解决方案的软件企业，成立于2010年6月，注册资本2,124.8万元人民币，是经国家认证的高新技术企业和软件企业。手付通经营业务包括为中小村镇银行提供新一代网上银行系统、手机银行系统、微信银行系统，基于一体化互联网核心支持的互联网银行双核心，聚合支付平台以及餐饮O2O应用等互联网金融平台。
行业情况：截止2019年底，全国中小银行数达2,300余家。手付通目前服务客户数已近300家，未来市场空间广阔。随着互联网金融的深入发展，我国中小银行转型面临诸多痛点，例如直销银行产品不完善、用户体验不好、IT投入不足等问题，互联网化是中小银行未来的发展方向。手付通作为互联网银行云服务技术商在服务中小银行过程中始终坚持以数据分析为基础，以技术服务为手段，帮助中小银行在互联网化过程中逐步实现创新及转型，目前手付通在本细分市场领域已形成了良好的口碑和信誉，这可以为手付通未来发展提供长期的市场空间。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司以“做致力民生、服务三农、助力中小微企业发展现代金融服务业”为指引，推进“金融+科技”的整体发展战略，不断深化战略布局和强化核心能力建设，建设新时代供销社为农服务平台，公司在多领域建立持续的竞争优势。
1.专业的综合金融服务能力。公司逐步构建了专业的综合金融服务能力：一是德善小贷、德合典当、德润租赁、手付通为代表的子公司在行业内的市场竞争力；二是公司作为综合金融控股公司的整体协同能力。德善小贷的竞争力来源于其业务的主动管理能力、品牌影响力和创新能力等；德合典当的竞争力来源于其业务拓展能力、风险管理能力等；德润租赁的竞争力来源于其净资本规模、产业研究能力及低成本融资能力等；公司的整体协同能力反映在公司总部的价值创造能力，以及建设完善公司范围内的协同机制和流程的能力，目标是形成公司整体专业的综合金融服务能力。
2.深度的产融有效协同服务能力。公司不断巩固和提升深度的产融协同服务能力，公司作为安徽省供销社实际控制的企业，一方面履行服务于三农、助力供销社综合改革和振兴乡村战略的使命，通过各个子公司的金融工具，为系统内企业提供紧密的综合金融服务。另一方面根据国家金融服务实体经济的政策导向，公司以金融资本助力实体产业，以融促产，实现金融和产业的共赢。
3.资本渠道优势和融资能力。公司及所属公司利用多层次资本市场工具，综合运用债务与权益类等融资工具，有效募集经营所需资金，扎实推进各项融资工作，有效降低资金成本，提高融资能力、优化融资结构，并利用公司总部的管理能力统筹高效调配资金，为公司未来可持续发展创造条件。2019年，公司继续开展境外融资工作，有效拓宽债务融资渠道，创新融资方式。
4.提质增效和转型升级能力。报告期内，公司面对日益激烈的竞争形势和快速变化的市场环境，紧紧围绕“提质增效”的工作总基调，扎实做好自身类金融业务，多项工作取得新成效。同时，公司顺利完成并购重组手付通的工作，正向叠加效应逐步显现。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，公司上下在董事会的坚强领导下，不断完善经营管理体系，夯实健康发展根基。
报告期内，公司实现营业总收入5.18亿元，同比下降2.97%；实现净利润1.39亿元，同比下降9.63%，实现归属于上市公司股东的净利润3,228.07万元，同比下降39.06%。
（一）中心工作全力推进
公司认真贯彻执行防范和化解风险的各项工作部署，在风险出清方面，德众金融受行业政策影响，为减少亏损，自11月起果断停止上线新业务，将重心聚焦存量业务的风险出清。在转型发展方面，公司在顺利完成并购重组手付通之后，及时建立月度交流沟通机制，对调整手付通董监事会成员组成、重大事项决策权限、选配委派财务人员、统一财务系统等重点事项进行了全面部署、安排和协调，重组的正向叠加效应逐步显现。
（二）主营业务稳定运行
公司在做好经营分析的基础上，强化预算执行的统筹和过程管理工作，各板块重点以优化业务结构为主，着力提升业务质量和发展水平。德信担保非融资性担保业务较去年同期有所增长，业务结构有一定优化。合肥德善2019年以来下大力气压降、退出房地产类项目，尝试推动商票质押担保业务。德合典当股权质押典当业务较年初余额整体大幅下降，同时稳妥开展小额房产典当业务。德润租赁通过行业和区域聚焦，重点对安徽及周边省区和京津冀地区的教育与医疗行业进行营销，进一步优化业务结构；顺利对接人行征信系统，增加风险防范手段。股份公司顺利完成发行股份及支付现金方式购买手付通股权的行政审批、资产过户、股份登记、款项支付等工作，报告期内，手付通在大数据应用、互联网银行核心、直销银行等方面实现初步布局，互联网银行产品已完成升级迭代，一体化互联网银行核心与移动互金平台正式投产。
（三）公司治理持续提升
公司以“三会一层建设”和“公司治理水平提升年活动”为抓手，进一步优化完善各层级的内控体系建设，努力提升整体治理水平。在风险管理方面，结合各子公司业态特点和运营实际，有针对性的制定出台“一司一策”，建立包括但不限于重点项目、重大潜在不良项目、重大不良项目、抵债资产等工作的定期跟踪制度，同时统筹各公司及时梳理存量资产，确保不发生重大风险事件。优化评审会制度，进一步提升评审效率和评审质量。在审计监察方面，做实做细业务档案稽核、绩效审计等常规审计，有序推进不良项目问责、子公司合规审计、所属子公司高管离任审计、手付通专项审计等工作，将监督触角延伸至公司经营管理的各个角落，不断彰显审计价值。在信息披露方面，严格按照监管部门要求履行信息披露义务，真实、准确、完整的向市场传递信息，尽力维护上市公司形象。多次组织公司董监高及各单位信息披露负责人进行监管政策及信披业务培训，增强其风险及合规意识。
二、报告期内主要经营情况
单位：万元
| 名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 德润租赁 | 融资租赁 | 75,000.00 | 296,815.19 | 142,672.94 | 12,849.30 |
| 德善小贷 | 小额贷款 | 33,000.00 | 86,101.16 | 80,003.41 | 6,287.93 |
| 德合典当 | 典当业务 | 22,000.00 | 50,789.10 | 45,866.81 | 3,194.64 |
| 德信担保 | 融资担保 | 27,000.00 | 44,617.16 | 36,803.83 | -512.81 |
| 德众金融 | 网贷信息中介服务 | 2,000.00 | 1,776.52 | 1,561.29 | -584.10 |
| 手付通 | 软件和信息技术服务业 | 2,124.83 | 11,230.66 | 10,263.23 | 2,654.96 |
注：上表中手付通净利润为自2019年5月1日购买日至2019年12月31日所实现净利润。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 517,512,972.95 | 533,352,197.93 | -2.97 |
| 营业成本 | 81,750,195.69 | 82,244,919.11 | -0.60 |
| 销售费用 | 550,568.73 | ||
| 管理费用 | 104,868,116.38 | 110,382,176.80 | -5.00 |
| 研发费用 | 2,865,843.40 | ||
| 财务费用 | 102,998,275.94 | 110,092,652.88 | -6.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 649,443,174.79 | 813,343,170.85 | -20.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,755,062.22 | -34,087,058.76 | -4.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -788,884,009.73 | -563,190,916.92 | 40.07 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
公司本期营业总收入较上年同期下降2.97%，营业成本较上年同期下降0.6%，主要系本期经营规模下降所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 咨询服务 | 10,399,305.51 | 2,988,315.44 | 71.26 | 413.98 | 减少28.74个百分点 | |
| 融资租赁 | 258,672,279.15 | 61,883,878.61 | 76.08 | -8.10 | -14.20 | 增加1.70个百分点 |
| 小额贷款 | 112,223,909.66 | 4,429,440.11 | 96.05 | -4.30 | -4.34 | 增加0.00个百分点 |
| 融资担保 | 31,795,843.28 | 4,930,954.22 | 84.49 | -36.60 | 7.84 | 减少6.39个百分点 |
| 典当业务 | 60,109,716.25 | 339,116.11 | 99.44 | -24.79 | -62.96 | 增加0.58个百分点 |
| 网贷信息中介服务 | 2,027,359.59 | 866.32 | 99.96 | -19.81 | -35.66 | 增加0.01个百分点 |
| 软件和信息技术服务业 | 42,262,960.41 | 7,177,624.88 | 83.02 |
(2). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 咨询服务 | 营业成本 | 2,988,315.44 | 0.94 | 0.94 | |||
| 融资租赁 | 营业成本 | 61,883,878.61 | 19.46 | 72,125,038.48 | 22.29 | -2.83 | |
| 小额贷款 | 营业成本 | 4,429,440.11 | 1.39 | 4,630,578.72 | 1.43 | -0.04 | |
| 融资担保 | 营业成本 | 4,930,954.22 | 1.55 | 4,572,338.84 | 1.41 | 0.14 | |
| 典当业务 | 营业成本 | 339,116.11 | 0.11 | 915,616.55 | 0.28 | -0.17 | |
| 网贷信息中介服务 | 营业成本 | 866.32 | 0.00 | 1,346.52 | 0 | 0.00 | |
| 软件和信息技术服务业 | 营业成本 | 7,177,624.88 | 2.26 | 2.26 | |||
(3). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
| 科目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减比例 |
| 销售费用 | 550,568.73 | 0.00 | |
| 管理费用 | 104,868,116.38 | 110,382,176.80 | -5.00% |
| 财务费用 | 102,998,275.94 | 110,092,652.88 | -6.44% |
| 研发费用 | 2,865,843.40 | 0.00 |
（1）销售费用较上年同期增加，主要系本期非同一控制下企业合并手付通所致；
（2）研发费用较上年同期增长，主要系本期非同一控制下企业合并手付通所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 2,865,843.40 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 2,865,843.40 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.55 |
| 公司研发人员的数量 | 23 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 7.80 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 科目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 649,443,174.79 | 813,343,170.85 | -20.15% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,755,062.22 | -34,087,058.76 | -4.89% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -788,884,009.73 | -563,190,916.92 | -40.07% |
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降20.15%，主要系客户贷款及垫款收回较上年同期减少所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降40.07%，主要系本期取得的借款收到的现金较上年同期减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 26,177,381.34 | 0.47 | 3,777,651.17 | 0.07 | 592.95 | 主要系本期非同一控制下企业合并（手付通）所致。 |
| 预付款项 | 4,759,407.26 | 0.09 | 3,121,800.00 | 0.06 | 52.46 | 主要系预付融资服务费增加所致。 |
| 投资性房地产 | 182,444,507.71 | 3.26 | 94,163,244.02 | 1.67 | 93.75 | 主要系本期抵债资产出租增加所致。 |
| 固定资产 | 29,900,405.99 | 0.53 | 3,517,597.67 | 0.06 | 750.02 | 主要系本期非同一控制下企业合并（手付通）所致。 |
| 无形资产 | 13,340,780.75 | 0.24 | 3,517,597.67 | 0.06 | 279.26 | 主要系本期非同一控制下企业合并（手付通）所致。 |
| 商誉 | 489,703,460.63 | 8.76% | 212,489,592.22 | 3.76 | 130.46 | 主要系本期非同一控制下企业合并（手付通）所致。 |
| 递延所得税资产 | 33,076,792.76 | 0.59 | 24,339,893.19 | 0.43 | 35.90 | 主要系本期担保赔偿准备金形成的递延所得税资产金额较大所致。 |
| 其他非流动资产 | 2,114,100.00 | 0.04 | 15,795,859.00 | 0.28 | -86.62 | 主要系上期子公司收购少数股东权益方案变更所致。 |
| 短期借款 | 234,367,000.00 | 4.19 | 593,773,000.00 | 10.52 | -60.53 | 主要系本期偿还借款金额较大所致。 |
| 预收款项 | 5,311,968.20 | 0.10 | 13,914,282.61 | 0.25 | -61.82 | 主要系公司本期末预收租金下降所致。 |
| 其他应付款 | 612,354,481.97 | 10.95% | 206,303,209.57 | 3.65 | 196.82% | 主要系本期往来借款增加所致。 |
| 担保业务准备金 | 51,065,634.57 | 0.91 | 30,237,813.76 | 0.54 | 68.88 | 主要系本期计提的担保业务赔偿准备金增加所致。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见附注财务报告七、合并财务报表项目注释82、所有权或使用权受到限制的资产。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见公司年报第三节“公司业务概要”中的“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司第七届董事会第三十一次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过，公司拟以发行股份及支付现金方式购买手付通股权。该事项已于2019年1月29日获得中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过。2019 年3月8日，公司收到中国证监会核发的《关于核准安徽新力金融股份有限公司向王剑等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]300号）。2019年5月，手付通公司100%股权的资产交割工作、股票发行登记工作已全部完成。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 德润租赁 | 融资租赁 | 75,000.00 | 296,815.19 | 142,672.94 | 12,849.30 |
| 德善小贷 | 小额贷款 | 33,000.00 | 86,101.16 | 80,003.41 | 6,287.93 |
| 德合典当 | 典当业务 | 22,000.00 | 50,789.10 | 45,866.81 | 3,194.64 |
| 德信担保 | 融资担保 | 27,000.00 | 44,617.16 | 36,803.83 | -512.81 |
| 德众金融 | 网贷信息中介服务 | 2,000.00 | 1,776.52 | 1,561.29 | -584.10 |
| 手付通 | 软件和信息技术服务业 | 2,124.83 | 11,230.66 | 10,263.23 | 2,654.96 |
| 中安金融 | 资产管理 | 400,000.00 | 1,067,350.17 | 428,994.33 | 28,295.49 |
注：上表中手付通净利润为自2019年5月1日购买日至2019年12月31日所实现净利润。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，一方面，随着国内外宏观形势，尤其是中美贸易摩擦、美伊冲突、疫情等不确定因素增加，以及三期叠加（经济增速换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期）影响持续深化，我国经济下行压力加大，但另一方面随着乡村振兴战略、数字乡村发展战略的持续深入，长三角一体化上升为国家战略，公司的发展空间增大，这些都给公司经营发展带来全方位影响。公司一方面要应对经济下行压力，坚持过紧日子，严控风险、稳健经营；另一方面要深化改革创新，结合公司实际，扎实开展各项工作。公司分业行业格局与趋势详见第三节公司业务概要“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2020年工作总的要求是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调和高质量发展要求，统筹推进稳增长、强创新、调结构、防风险，加快打造具有供销特色的金融服务企业，为推动地方经济发展和服务乡村振兴作出新贡献。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年，公司总的指导思想为：努力完成股东大会确定的收益目标和风险控制目标，推动和督促控参股公司稳健经营，力争净利润总额稳中有升，实现股东利益最大化。
重点做好以下三方面工作：
（一）深度聚焦重点工作
坚持理性、稳健的经营理念，推动类金融业务稳中求进、稳中求新、稳中求好，重点在“稳”字上做文章、下功夫，严守不发生重大系统性风险的底线。融资租赁要顺应国家政策导向，不断做强；小额贷款要坚持小额、分散和为农服务特色，继续做优；融资担保要进一步提高非融资类担保业务比例，着力做稳；典当要回归行业本源，进一步降低房地产行业集中度，努力做活；德众要坚定推进风险出清，尽力维护公司和投资人权益；手付通要积极利用其自身技术实力，依托供销系统网络资源优势，实现具有供销社特色的“科技赋能金融，金融服务三农”的新力路径的破题。
（二）持续完善内部管理
关注监管要求。牢记“服务实体与三农”初心，发挥类金融牌照优势，为“三农”、“中小微”等客户提供更多更新的金融服务。充分认识新证券法出台的重大意义，全面理解和掌握新证券法规定的有关制度和措施，严格执行好法律修改后的各项规定，不断提高公司治理水平和信息披露工作水平。
优化内控体系。要按照上市公司的标准完善公司治理体系，既要管理有力又要管理有方，不断强化内部治理与子公司管控。进一步树立和强化管理制度化、制度流程化的内控理念，通过“强监管、严问责”严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入各项工作流程，促使各单位依法合规开展经营管理活动。
（三）全面激发内生动力
坚持政治统领。以提高公司党建质量为主线，继续深化基层党组织标准化建设。坚持以提高价值创造能力为导向，实施“党建+”工程，在风险防范、逾期清收、资金融通等主战场，发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。
加强队伍建设。以“三个队伍”建设为抓手，着力打造一支由守纪律、讲规矩、强执行、敢担当的管理层，服务好、专业强、操守高的客户经理队伍，高水平、善指导、严监督的职能团队组成的新力骨干队伍。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
一、公司下属融资担保、小额贷款、典当、融资租赁、网贷信息中介服务等业务均是传统金融业务体系的补充，市场定位和业务属性均有各自特点，可能面对的风险也不尽相同，整体而言，共同面对的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
（1）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险，本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币借款业务有关，截至2019年12月31日，公司从澳门国际银行股份有限公司贷款余额15,000.00万元港币使本公司面临汇率风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债是本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据和发放贷款等。公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。为监控公司其他方面产生的信用风险，公司通过制定一系列相关制度及实施细则，对信用风险进行事前、事中及事后管理，根据现阶段业务流程分阶段理清相互牵制关系，对各岗位做出规范，实现上下牵制，左右制约，相互监督，实务操作中主要体现在以下几个方面：首先，公司严格按照制度及实施细则开展业务，事前对债务人进行尽职调查，形成项目送审报告并提交风控部门对项目基础资料进行审核，确保资料的真实性，同时提出风险要点、形成风控意见提交评审会评议。对送审项目的基础情况和风险要点及规避措施进行讨论、决策。其次，公司对债务人进行动态管理，在项目成立后，业务部门根据业务性质及债务人的信用等级，采用电话联系、实地察看、拍照取证等不同方式定期或不定期进行贷后回访，填写客户回访记录，每月形成回访报告逐级提交，确保管理层能充分了解各项目涉及的信用风险。对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司主要的现金管理工作是筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金的承诺，以满足短期和较长期的流动资金需求。
二、2019年5月，手付通100%股权过户至公司名下，手付通主要经营软件和信息技术服务业务，收购完成后主要面临收购整合、技术人才流失等风险。
1、收购整合风险
手付通成为公司的子公司后，公司的资产规模和业务范围都得到扩大，公司在企业文化、管理团队、技术研发、客户资源和项目管理等方面均面临整合风险。公司能否通过整合既保证公司对手付通的控制力又保持手付通原有竞争优势并充分发挥协同效应，具有不确定性。若整合结果未能充分发挥协同效应和预期效益，会对公司及其股东造成不利影响。
2、技术人才流失风险
手付通所处行业属于高科技型行业，技术人才是企业最核心的资源，技术人才对企业的产品创新、持续发展起着关键的作用，技术人才的稳定对企业的发展具有重要影响。手付通多年来专注于软件和信息技术服务领域，培养了一批高素质的技术人才、积累了丰富的行业经验，正是由于高素质的技术人才和丰富的行业经验使手付通逐步取得了在细分行业的独特竞争优势。公司拟采取各种措施稳定手付通技术人才，但仍存在技术人才流失的风险。
此外，手付通所从事的软件和信息技术服务业，为高新技术行业，具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁、继承性较强等特点。可能还面临商誉减值风险、技术及产品研发的风险、市场竞争风险、无法继续享受税收优惠的风险、公司客户集中风险、公司供应商集中风险、毛利率降低的风险、超额奖励支付涉及的费用支出风险、产品及服务质量风险等，具体详见公司于上海证券交易所披露的《安徽新力金融股份有限公司发行股份及支付现金购买资产报告书（修订稿）》重大风险提示二、本次重组完成后上市公司的风险。
(五) 其他
√适用 □不适用
2020年，公司将科学制定资金使用计划，完善预算制度。整合内部资源，合理调配资金，提高资金使用效率；积极盘活存量资产；加强与机构合作，通过项目合作对接资金，拓展融资渠道，降低融资成本；继续拓展银行授信、ABS融资、保理融资等渠道，从境内外多方面筹集资金，满足业务发展的资金需求。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析企业经营发展实际、股东的要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处的阶段等情况，建立对投资者持续、稳定的回报规划与机制，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司在利润分配政策的研究论证和决策过程中，充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
公司已按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金公红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定，制定、执行现金分红政策。
现金分红政策符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，有明确清晰的分红标准和比例，完备的现金分红决策程序和机制，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，充分保护了中小股东的合法权益。
报告期内公司利润分配实施情况：
2019年，根据公司于2019年5月17日召开的2018年度股东大会决议，公司2018年合并归属于母公司的净利润52,971,292.95元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司在提取法定盈余公积金后，截至2018年12月31日未分配利润余额为291,971,355.67元。2018年，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份18,800,000股，支付的总金额为人民币215,250,348.58元（不含税费），根据证监会《关于支持上市公司股份回购的意见》中“上市公司以现金为对价，采用要约或集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算”，公司2018年计入现金分红金额215,250,348.58元。鉴于公司发展需要，同时考虑到2019年公司将根据中国证监会《关于核准安徽新力金融股份有限公司向王剑等发行股份购买资产的批复》的要求实施股份发行工作，因此，公司2018年度不再另行进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2019年合并归属于母公司的净利润32,280,676.58元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司在提取法定盈余公积金后，截至2019年12月31日未分配利润余额为320,415,114.46元。
公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数（不包括公司回购专户的股份数量）分配利润，向公司全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。截至2019年12月31日，公司总股本513,364,429股，扣除公司回购专户中的20,800,000股，以492,564,429股为基数，合计拟派发现金红利9,851,288.58元（含税），本年度派发的现金红利占当年实现归属于母公司股东的净利润(合并报表数)比例为30.52%。公司2019年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润转入下一年度。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本预案尚须提交公司股东大会审议批准。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0.20 | 0 | 9,851,288.58 | 32,280,676.58 | 30.52 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 215,250,348.58 | 52,971,292.95 | 406.35 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | -308,722,141.22 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 王剑、深圳市软银奥津科技有限公司、陈劲行、江旭文、施小刚、吴佳明、贺新仁、刘成、许明、饶利俊、何丹骏、庞嘉雯、兰志山、董帆、严彬华、张伟军、白云俊、陈勇、赖天文、邝泽彬、张捷、陈图明、黄文丽 | 手付通2018年度、2019年度、2020年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润（经相关证券业务资格的会计师事务所审计）不低于人民币2,360万元、3,000万元和3,600万元。若利润补偿期间手付通实现的净利润累积数（手付通实现的扣除非经常性损益前后孰低的归属母公司股东的净利润）小于截至当期期末业绩承诺方所承诺累积净利润，则业绩承诺方应以股份及现金的形式对上市公司进行补偿。 | 2018-2020年 | 是 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新力金融 | 公司发行股份及支付现金购买手付通的股份在完成工商变更登记至本公司名下的一年内，本公司将购买手付通未参与本次交易的剩余股东所持有的手付通股权，购买价格为本公司本次发行股份及支付现金购买资产中未参与业绩承诺的交易对象的交易价格。 | 手付通的股份在完成工商变更登记至本公司名下的一年内 | 是 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 持有新力金融股份的董事、监事、高级管理人员 | 自公司发行股份及支付现金购买手付通股权复牌之日起至本次交易实施完毕的期间将不减持所持有的上市公司的股份。 | 公司发行股份及支付现金购买手付通股权复牌 | 是 | 是 |
| 之日起至本次交易实施完毕 | ||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新力集团 |
| 公司发行股份及支付现金购买手付通股权复牌之日起至本次交易实施完毕 | 是 | 是 | ||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 王剑、软银奥津、陈劲行、江旭文、施小刚、吴佳明、刘成、许明、饶利俊、何丹骏 | 1、承诺人及承诺人的实际控制人在手付通任职期间以及离职后3年内，承诺人将不直接或间接拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与任职期间手付通相同或构成竞争的业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与任职期间手付通相同或构成竞争的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等任何方式直接或间接从事与任职期间手付通构成竞争的业务； 2、如果承诺违反上述声明与承诺并造成公司经济损失及其他损失的，承诺人将赔偿公司因此受到的全部损失。 | 在手付 通任职 期间以 及离职 后3年内 | 是 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 王剑、深圳市软银奥津科技有限公司、陈劲行、江旭文、施小刚、吴佳明、贺新仁、刘成、许明、饶利俊、何丹骏、庞嘉雯、兰志山、董帆、严彬华、张伟军、白云俊、陈勇、赖天文、邝泽彬、张捷、陈图明、黄文丽 | 公司本次向承诺人发行的全部股份，承诺人承诺自股份上市之日起十二个月内不得转让，但股份上市之日前，对用以认购股份的资产持续拥有权益的时间不足十二个月的，自股份上市之日起三十六个月内不得转让。在上述期限届满后且在满足经具有证券期货从业资格的会计师事务所每年审计确认承诺人无须向上市公司履行股份补偿义务或承诺人每年对上市公司的股份补偿义务已履行完毕后，可分批解锁所持股份。计算公式如下： 当年可解锁的股份数量=（当年标 | 本次发 行的股 份上市 之日起 三十六 个月 | 是 | 是 |
| 的资产经审计的扣非前后孰低的净利润÷各年度承诺业绩之和）×承诺人本次交易获得的上市公司股份数量。业绩承诺补偿期限届满后，若经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计确认承诺人无须向上市公司履行股份补偿义务或承诺人对上市公司的股份补偿义务已履行完毕，承诺人可一次性解锁剩余的股份。本次交易结束实施完成后，承诺人由于上市公司送红股、转增股本等原因而增持的股份，亦应遵守上述 约定。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 陈大庆、焦峰、洪小华、薛春、周雪钦、九州证券股份有限公司、林克龙、一兰云联科技有限公司、杜鹤松、龚荣仙、曹冬、王振宏、前海智熙（深圳）投资发展有限公司、王江、广东客家金控集团有限公司、徐绍元、张俊材 | 公司本次向承诺人发行的全部股份，承诺人承诺自股份上市之日起十二个月内不得转让，但股份上市之日前，对用以认购股份的资产持续拥有权益的时间不足十二个月的，自股份上市之日起三十六个月 内不得转让。本次交易结束实施完成后，承诺人由于上市公司送红股、转增股本等原因而增持的股份，亦应遵守上述约定。 | 本次发行的股份上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 王剑、深圳市软银奥津科技有限公司、陈劲行、江旭文、施小刚、吴佳明、贺新仁、刘成、许明、饶利俊、何丹骏、庞嘉雯、兰志山、董帆、严彬华、张伟军、白云俊、陈勇、赖天文、邝泽彬、张捷、陈图明、黄文丽 | 自本次发行结束之日起至利润补偿义务履行完毕之前，对于上市公司在本次交易中对本人/本公司发行的股份，本人/本公司承诺不以任何形式设定质押或者设置任何其他权利限制，若本人/本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本人/本公司将全额赔偿上市公司。 | 本次发行结束之日起至利润补偿义务履行完毕之前 | 是 | 是 | ||
| 与重大资 | 其 | 王剑、陈劲行、 | 自本次发行股份上市之日起36 | 自本次发 | 是 | 是 |
| 产重组相关的承诺 | 他 | 江旭文、施小刚、吴佳明、刘成、许明、饶利俊、何丹骏 | 个月内继续在手付通任职。在任职及离职后两年内，未经上市公司同意，不得以个人名义或他人名义（包括直接/间接控制的其他经营主体）在上市公司及其分公司、子公司以外，从事与手付通任职期间相同或类似的业 务；不得在同手付通存在相同或者类似业务的经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；不得以上市公司及其分公司、子公司以外的名义为上市公司及其分公司、子公司现有客户或合作伙伴提供与手付通任职期间相同或类似的业务。 | 行股份上市之日起36个月内以及在任职及离职后两年内 | ||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新力集团及部分董监高 | 公司控股股东新力集团、部分董监高计划于2018年10月9日起6个月内通过上海证券交易所交易系统增持公司股份。其中，新力集团增持金额不低于人民币5,000万元，不超过人民币15,000万元；公司董事、副总经理许圣明先生、副总经理孙福来先生、监事会主席钱元文先生、董事会秘书刘洋先生、财务负责人洪志诚先生、监事董飞先生、监事张悦女士每人增持金额不低于人民币20万元，不超过人民币100万元。参与本次增持计划的人员以及公司控股子公司经营层人员自2018年起以不低于每年年度绩效薪资的30%用于增持公司股份，且承诺自增持实施完成之日起3年内（在公司任职期间）不减持该部分股份。 | 自2018年起以不低于每年年度绩效薪资的30%用于增持公司股份，且承诺自增持实施完成之日起3年内（在公司任职期间）不减持该部分股份。 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
根据容诚计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字[2019]0145号、[2020]230Z0175号《审计报告》，手付通2018年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润为2,482.96万元，实现同期业绩承诺的105.21%；2019年度扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润为2,948.42万元，实现同期业绩承诺的98.28%；2018年度和2019年度累计实现扣除非经
常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润合计为5,431.38万元，累计实现同期业绩承诺的
101.33%。因此，手付通已实现2018年度、2019年度累计业绩承诺。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司与作为业绩承诺方的王剑等23名手付通股东签订的《盈利预测补偿协议》，资产重组交易的业绩承诺期为2018年度、2019年度和2020年度，手付通2018年度、2019年度、2020年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润不低于人民币2,360万元、3,000万元和3,600万元。手付通2019年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润实际完成数为2,948.42万元，未能完成2019年度的业绩承诺。管理层基于对手付通市场发展的预期，预计手付通资产组未来预计产生的税前现金流量现值高于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，故手付通2019年度无需计提商誉减值损失。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、重要会计政策变更
2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面
价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表中调整归属于母公司股东权益金额为-4,248,579.02元，其中未分配利润-4,248,579.02元；对少数股东权益的影响金额-2,026,119.82元。本公司母公司财务报表中无影响股东权益的调整事项。
上述会计政策变更分别经本公司于2019年4月10日召开的第七届董事会第三十七次会议和2019年8月22日召开的第七届董事会第四十四次会议批准。
2、重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
3、公司首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 575,776,711.01 | 575,776,711.01 | — |
| 结算备付金 | — | — | — |
| 拆出资金 | — | — | — |
| 交易性金融资产 | — | 53,520.00 | 53,520.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,520.00 | — | -53,520.00 |
| 衍生金融资产 | — | — | — |
| 应收票据 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | — |
| 应收账款 | 3,777,651.17 | 3,777,651.17 | — |
| 应收款项融资 | — | — | — |
| 预付款项 | 3,121,800.00 | 3,121,800.00 | — |
| 应收保费 | — | — | — |
| 应收分保账款 | — | — | — |
| 应收分保合同准备金 | — | — | — |
| 其他应收款 | 93,511,265.72 | 93,511,265.72 | — |
| 其中：应收利息 | 6,402,554.05 | 6,402,554.05 | — |
| 应收股利 | — | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 买入返售金融资产 | — | — | — |
| 存货 | — | — | — |
| 持有待售资产 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,364,280,695.18 | 1,364,280,695.18 | — |
| 其他流动资产 | 220,948,189.27 | 220,948,189.27 | — |
| 流动资产合计 | 2,263,869,832.35 | 2,263,869,832.35 | — |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,264,585,320.06 | 1,259,044,478.43 | -5,540,841.63 |
| 债权投资 | — | — | — |
| 可供出售金融资产 | 5,845,150.00 | — | -5,845,150.00 |
| 其他债权投资 | — | — | — |
| 持有至到期投资 | — | — | — |
| 长期应收款 | 1,297,653,092.78 | 1,294,612,736.40 | -3,040,356.38 |
| 长期股权投资 | 459,721,402.77 | 459,721,402.77 | — |
| 其他权益工具投资 | — | 5,845,150.00 | 5,845,150.00 |
| 其他非流动金融资产 | — | — | — |
| 投资性房地产 | 94,163,244.02 | 94,163,244.02 | — |
| 固定资产 | 3,517,597.67 | 3,517,597.67 | — |
| 在建工程 | — | — | — |
| 生产性生物资产 | — | — | — |
| 油气资产 | — | — | — |
| 无形资产 | 2,316,078.32 | 2,316,078.32 | — |
| 开发支出 | — | — | — |
| 商誉 | 212,489,592.22 | 212,489,592.22 | — |
| 长期待摊费用 | 606,551.62 | 606,551.62 | — |
| 递延所得税资产 | 24,339,893.19 | 26,646,392.36 | 2,306,499.17 |
| 其他非流动资产 | 15,795,859.00 | 15,795,859.00 | — |
| 非流动资产合计 | 3,381,033,781.65 | 3,374,759,082.81 | -6,274,698.84 |
| 资产总计 | 5,644,903,614.00 | 5,638,628,915.16 | -6,274,698.84 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 593,773,000.00 | 593,773,000.00 | — |
| 向中央银行借款 | — | — | — |
| 吸收存款及同业存放 | — | — | — |
| 拆入资金 | — | — | — |
| 交易性金融负债 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | — | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | — | — | — |
| 应付票据 | — | — | — |
| 应付账款 | — | — | — |
| 预收款项 | 13,914,282.61 | 13,914,282.61 | — |
| 卖出回购金融资产款 | — | — | — |
| 应付手续费及佣金 | — | — | — |
| 应付职工薪酬 | 12,392,991.60 | 12,392,991.60 | — |
| 应交税费 | 69,646,140.72 | 69,646,140.72 | — |
| 其他应付款 | 206,303,209.57 | 206,303,209.57 | — |
| 其中：应付利息 | — | — | — |
| 应付股利 | — | — | — |
| 应付分保账款 | — | — | — |
| 保险合同准备金 | — | — | — |
| 代理买卖证券款 | — | — | — |
| 代理承销证券款 | — | — | — |
| 持有待售负债 | — | — | — |
| 担保业务准备金 | 30,237,813.76 | 30,237,813.76 | — |
| 一年内到期的非流动负债 | 877,977,214.60 | 877,977,214.60 | — |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | 405,890,888.00 | — |
| 流动负债合计 | 2,210,135,540.86 | 2,210,135,540.86 | — |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 863,476,084.71 | 863,476,084.71 | — |
| 应付债券 | — | — | — |
| 其中：优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 长期应付款 | 273,231,556.77 | 273,231,556.77 | — |
| 长期应付职工薪酬 | — | — | — |
| 预计负债 | — | — | — |
| 递延收益 | — | — | — |
| 递延所得税负债 | 16,489,184.64 | 16,489,184.64 | — |
| 其他非流动负债 | — | — | — |
| 非流动负债合计 | 1,153,196,826.12 | 1,153,196,826.12 | — |
| 负债合计 | 3,363,332,366.98 | 3,363,332,366.98 | — |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 484,000,000.00 | 484,000,000.00 | — |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他权益工具 | — | — | — |
| 其中：优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 资本公积 | 403,424,735.35 | 403,424,735.35 | — |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | — |
| 其他综合收益 | -2,416,879.79 | -2,416,879.79 | — |
| 专项储备 | — | — | — |
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | — |
| 一般风险准备 | 28,363,702.22 | 28,363,702.22 | — |
| 未分配利润 | 291,971,355.67 | 287,722,776.65 | -4,248,579.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,037,843,362.79 | 1,033,594,783.77 | -4,248,579.02 |
| 少数股东权益 | 1,243,727,884.23 | 1,241,701,764.41 | -2,026,119.82 |
| 所有者权益合计 | 2,281,571,247.02 | 2,275,296,548.18 | -6,274,698.84 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,644,903,614.00 | 5,638,628,915.16 | -6,274,698.84 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 189,533,865.48 | 189,533,865.48 | — |
| 交易性金融资产 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | — | — |
| 衍生金融资产 | — | — | — |
| 应收票据 | — | — | — |
| 应收账款 | — | — | — |
| 应收款项融资 | — | — | — |
| 预付款项 | — | — | — |
| 其他应收款 | 228,476,130.95 | 228,476,130.95 | — |
| 其中：应收利息 | — | — | — |
| 应收股利 | — | — | — |
| 存货 | — | — | — |
| 持有待售资产 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动资产 | — | — | — |
| 其他流动资产 | 16,691,356.17 | 16,691,356.17 | — |
| 流动资产合计 | 434,701,352.60 | 434,701,352.60 | — |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | — | — | — |
| 可供出售金融资产 | 3,345,150.00 | — | -3,345,150.00 |
| 其他债权投资 | — | — | — |
| 持有至到期投资 | — | — | — |
| 长期应收款 | — | — | — |
| 长期股权投资 | 2,031,839,226.38 | 2,031,839,226.38 | — |
| 其他权益工具投资 | — | 3,345,150.00 | 3,345,150.00 |
| 其他非流动金融资产 | — | — | — |
| 投资性房地产 | — | — | — |
| 固定资产 | 683,544.18 | 683,544.18 | — |
| 在建工程 | — | — | — |
| 生产性生物资产 | — | — | — |
| 油气资产 | — | — | — |
| 无形资产 | 2,234,026.94 | 2,234,026.94 | — |
| 开发支出 | — | — | — |
| 商誉 | — | — | — |
| 长期待摊费用 | — | — | — |
| 递延所得税资产 | — | — | — |
| 其他非流动资产 | 5,595,900.00 | 5,595,900.00 | — |
| 非流动资产合计 | 2,043,697,847.50 | 2,043,697,847.50 | — |
| 资产总计 | 2,478,399,200.10 | 2,478,399,200.10 | — |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 294,573,000.00 | 294,573,000.00 | — |
| 交易性金融负债 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | — | — | — |
| 衍生金融负债 | — | — | — |
| 应付票据 | — | — | — |
| 应付账款 | — | — | — |
| 预收款项 | 140,000.00 | 140,000.00 | — |
| 应付职工薪酬 | 10,971.66 | 10,971.66 | — |
| 应交税费 | 1,563,421.40 | 1,563,421.40 | — |
| 其他应付款 | 295,600,411.82 | 295,600,411.82 | — |
| 其中：应付利息 | — | — | — |
| 应付股利 | — | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 持有待售负债 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动负债 | 237,600,000.00 | 237,600,000.00 | — |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | 405,890,888.00 | — |
| 流动负债合计 | 1,235,378,692.88 | 1,235,378,692.88 | — |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 437,600,000.00 | 437,600,000.00 | — |
| 应付债券 | — | — | — |
| 其中：优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 长期应付款 | — | — | — |
| 长期应付职工薪酬 | — | — | — |
| 预计负债 | — | — | — |
| 递延收益 | — | — | — |
| 递延所得税负债 | — | — | — |
| 其他非流动负债 | — | — | — |
| 非流动负债合计 | 437,600,000.00 | 437,600,000.00 | — |
| 负债合计 | 1,672,978,692.88 | 1,672,978,692.88 | — |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 484,000,000.00 | 484,000,000.00 | — |
| 其他权益工具 | — | — | — |
| 其中：优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 资本公积 | 370,348,940.98 | 370,348,940.98 | — |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | — |
| 其他综合收益 | -2,416,879.79 | -2,416,879.79 | — |
| 专项储备 | — | — | — |
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | — |
| 未分配利润 | 120,987,996.69 | 120,987,996.69 | — |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 805,420,507.22 | 805,420,507.22 | — |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,478,399,200.10 | 2,478,399,200.10 | — |
4、公司首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的情况
①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A、合并财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 575,776,711.01 | 货币资金 | 摊余成本 | 575,776,711.01 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 53,520.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 53,520.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 2,400,000.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 2,400,000.00 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 3,777,651.17 | 应收账款 | 摊余成本 | 3,777,651.17 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 93,511,265.72 | 其他应收款 | 摊余成本 | 93,511,265.72 |
| 发放贷款及垫款 | 摊余成本 | 1,264,585,320.06 | 发放贷款及垫款 | 摊余成本 | 1,264,585,320.06 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 5,845,150.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 5,845,150.00 |
| 长期应收款 | 摊余成本 | 1,297,653,092.78 | 长期应收款 | 摊余成本 | 1,297,653,092.78 |
B、母公司财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 189,533,865.48 | 货币资金 | 摊余成本 | 189,533,865.48 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 228,476,130.95 | 其他应收款 | 摊余成本 | 228,476,130.95 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 3,345,150.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 3,345,150.00 |
②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表
A、合并财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 1、发放贷款及垫款（按原金融工具准则列示金额） | 1,264,585,320.06 | — | — | — |
| 重新计量：预期信用损失 | — | — | -5,540,841.63 | — |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 发放贷款及垫款（按新金融工具准则列示金额） | — | — | — | 1,259,044,478.43 |
| 2、长期应收款（按原金融工具准则列示金额） | 1,297,653,092.78 | — | — | — |
| 重新计量：预期信用损失 | — | — | -3,040,356.38 | — |
| 长期应收款（按新金融工具准则列示金额） | — | — | — | 1,294,612,736.40 |
| 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | 53,520.00 | — | — | — |
| 加：从可供出售金融资产转入 | — | — | — | — |
| 交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额） | — | 53,520.00 | — | 53,520.00 |
| 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | — | — | — | — |
| 加：从可供出售金融资产转入 | — | 5,845,150.00 | — | — |
| 加：公允价值重新计量 | — | — | — | — |
| 其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额） | — | 5,845,150.00 | — | 5,845,150.00 |
B、母公司财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具 | — | — | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 准则列示金额） | ||||
| 加：从可供出售金融资产转入 | — | 3,345,150.00 | — | — |
| 加：公允价值重新计量 | — | — | — | — |
| 其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额） | — | 3,345,150.00 | — | 3,345,150.00 |
③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表A、合并财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：应收账款减值准备 | 350,802.52 | — | — | 350,802.52 |
| 其他应收款减值准备 | 47,623,245.80 | — | — | 47,623,245.80 |
| 发放贷款及垫款减值准备 | 72,115,218.60 | — | 5,540,841.63 | 77,656,060.23 |
| 长期应收款（包含一年内到期的长期应收款）减值准备 | 37,291,275.38 | — | 3,040,356.38 | 40,331,631.76 |
B、母公司财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：其他应收款减值准备 | 803,204.54 | — | — | 803,204.54 |
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 900,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 200,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年4月11日，公司第七届董事会第三十八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，聘任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（后更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）为公司2019年度财务报表的审计机构，并提请股东大会授权董事会根据公司业务和规模所需的审计工作量决定其酬金。2019年5月16日，公司2018年年度股东大会审议通过了上述议案。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司控股子公司德润租赁下属深圳德润诉香港亿阳、亿阳集团、亿阳信通、邓伟案，收到案件执行款38,286,899.92元（已扣除执行费）。 | 详见上海证券交易所网站及公司临时公告：临2019-004、临2019-066、临2019-082、临2019-091、临2020-022。 |
| 公司控股子公司德润租赁诉法库县中心医院、法库县资产经营有限公司、沈阳渔梁城市发展有限公司案，收到履行款4,972.01万元，案件终结。 | 详见上海证券交易所网站及公司临时公告：临2019-075、临2019-081、临2019-089。 |
| 刘某某、李某某因证券虚假陈述责任纠纷起诉公司，公司已收到二审《民事判决书》，驳回刘某某、李某某上诉，维持原判。 | 详见上海证券交易所网站刊登的公司临时公告：临2019-056、2019-073、临2019-092。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
1、报告期内发生的单项1000万元以上的诉讼明细
| 起诉（申请）方 | 应诉(被申请)方 | 诉讼（仲裁）基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼（仲裁）是否形成预计负债及金额 | 期末余额 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 |
| 德润租赁 | 河南省宋河酒业股份有限公司、辅仁药业集团有限公司、开封制药（集团）有限公司、朱文臣、朱景升 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 3,862.56 | 否 | 3,057.37 | 已胜诉进入执行阶段，2020年1月收到执行款708.85万元。 |
| 德润租赁 | 辰溪县中医医院、辰溪县华联医业有限责任公司、傅胜义、谢艳红、谢建平 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,979.29 | 否 | 1,948.33 | 已胜诉进入执行阶段。 |
| 天津德润 | 吉林紫鑫初元药业有限公司、吉林紫鑫药业股份有限公司、敦化市康平投资有限责任公司、郭春林 | 因客户租金出现逾期，天津德润向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,756.69 | 否 | 0.00 | 已收到全部执行款，案件终结。 |
| 德信担保 |
| 因客户未能正常履约，德信担保代偿后向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,683.68 | 否 | 1,683.68 | 已立案，待开庭。 | ||
| 德信担保 | 安徽盛绿建设工程有限公司、吴怀迁 | 因客户未能正常履约，德信担保 | 1,622.04 | 否 | 1,622.04 | 已立案，待开庭。 |
| 代偿后向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | ||||||
| 德信担保 | 安徽中绿广场管理有限公司、安徽中绿房地产开发有限责任公司、孙晓东、蔡木森、赵媛媛 | 因客户未能正常履约，德信担保代偿后向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,114.72 | 否 | 1,114.72 | 已立案，待开庭。 |
| 天津德润 | 河南省宋河酒业股份有限公司、辅仁药业集团有限公司、河南辅仁怀庆堂制药有限公司、朱文臣、朱景升 | 因客户租金出现逾期，天津德润向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,287.52 | 否 | 1,111.27 | 一审判决胜诉。 |
| 德润租赁 | 河南省宋河酒业股份有限公司、辅仁药业集团有限公司、河南辅仁怀庆堂制药有限公司、朱文臣、朱景升 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,103.59 | 否 | 955.43 | 已胜诉进入执行阶段。 |
2、报告期内发生的单项1000万元以下的诉讼明细
单位:万元币种:人民币
| 序号 | 债务人 | 诉讼金额 | 期末余额 | 进展情况 |
| 1 | 安徽盛绿建设工程有限公司 | 544.85 | 544.85 | 胜诉，正在执行过程中。 |
| 2 | 其余单项500万元以下35笔 | 3,432.39 | 2,444.73 |
(三) 除上述诉讼外，其余诉讼情况如下：
1、2019年以前发生的单项1000万元以上的诉讼明细：
单位：万元币种：人民币
| 起诉（申请）方 | 应诉(被)方 | 诉讼（仲裁）基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼（仲裁）是否形成预计负债及金额 | 期末余额 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 |
| 德润租赁 | 泰通（泰州）工业有限公司、泰州德通电气有限公司、泰州市海润国有资产经营有限公司、王兴华、刘静 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市中院提请诉讼 | 4,923.5 | 否 | 0.00 | 已结清。 |
| 深圳德润 | 桐城市凯迪绿色能源开发有限公司、凯迪生态环境科技股份有限公司、李林芝 | 因客户租金出现逾期，深圳德润向合肥市中院提请诉讼 | 4,268.75 | 否 | 0.00 | 汉口银行股权已过户，已结清。 |
| 德合典当 | 郭飞、安徽海拓置业有限公司、安徽龙之域投资置业集团有限 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市中 | 4,000.00 | 否 | 3500.00 | 已调解，正在执行过程中,2020年1月回款446.02万元。 |
| 公司、无为县四惠大成置业有限公司、王松山、芦青、江燕、陈莉 | 院提请诉讼 | |||||
| 德合典当 | 安徽省裕安集团复合肥原料有限公司、合肥博天化工有限公司、房运平 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 3,450.00 | 否 | 3,025.00 | 已调解，正在执行过程中。 |
| 德润租赁 | 河南蓝光环保发电有限公司、凯迪生态环境科技股份有限公司、陈义生、李林芝、徐浩波 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,769.75 | 否 | 0.00 | 汉口银行股权已过户，已结清。 |
| 德润租赁 | 泰通（泰州）工业有限公司、泰州德通电气有限公司、泰州市海润国有资产经营有限公司、王兴华、刘静 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,416.99 | 否 | 0.00 | 已结清。 |
| 德合典当 | 安徽晨辉置业有限公司、马鞍山恒联置业有限公司、安徽民源贸易有限公司、安徽帝元生物科技有限公司、张孝新 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,200.00 | 否 | 612.00 | 已调解，正在执行过程中。 |
| 德合典当 | 张华超、合肥博天化工有限公司、房运平 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 2,150.00 | 否 | 143.10 | 2020年3月已结清。 |
| 德润租赁 | 洛阳佳嘉乐农产品开发股份有限公司、洛阳佳嘉乐农业生产发展有限公司、洛阳金财投资担保有限公司、杨超庆、刘春九、杨童心 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,686.75 | 否 | 133.33 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 德润租赁 | 洛阳佳嘉乐农产品开发股份有限公司、洛阳佳嘉乐农业生产发展有限公司、洛阳金财投资担保有限公司、杨超庆、刘春九、 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,686.75 | 否 | 133.33 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 杨童心 | ||||||
| 德润租赁 | 洛阳佳嘉乐农产品开发股份有限公司、洛阳佳嘉乐农业生产发展有限公司、洛阳金财投资担保有限公司、杨超庆、刘春九、杨童心 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,686.75 | 否 | 279.39 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 德润租赁 | 洛阳佳嘉乐农产品开发股份有限公司、洛阳佳嘉乐农业生产发展有限公司、洛阳金财投资担保有限公司、杨超庆、刘春九、杨童心 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,556.75 | 否 | 133.33 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 德润租赁 | 泰通（泰州）工业有限公司、泰州德通电气有限公司、泰州市海润国有资产经营有限公司、王兴华、刘静 | 因客户租金出现逾期，德润租赁向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,422.39 | 否 | 0.00 | 已结清。 |
| 深圳德润 | 池州市大恒生化有限公司、池州贵池民生融资担保有限责任公司、谢海玉、潘羡霞、方陆平、潘俊彪、潘俊杰、潘旭 | 因客户租金出现逾期，深圳德润向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,407.85 | 否 | 646.85 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 德合典当 | 芜湖市宏方置业有限公司、王中跃、穆亲林、吴金凤 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市中院提请诉讼 | 1,300.00 | 否 | 909.25 | 破产重整方案已获法院批准，正在履行中。 |
| 德合典当 | 无为县四惠大成置业有限公司、安徽海拓置业有限公司、郭飞、王松山、芦青 | 因当户拖欠当金及综合费，德合典当向合肥市蜀山区人民法院提请诉讼 | 1,100.00 | 否 | 1,100.00 | 已调解，正在执行过程中。 |
2、2019年以前发生的单项1000万元以下的诉讼明细：
单位：万元币种：人民币
| 序号 | 债务人 | 诉讼金额 | 期末余额 | 进展情况 |
| 1 | 安徽汇浦信息科技有限公司 | 1,000.00 | 1,000.00 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 2 | 荣山茶厂 | 950.00 | 500.00 | 已调解，正在执行过程中 |
| 3 | 安徽广顺模塑科技股份有限公司 | 840.52 | 179.65 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 4 | 安徽红棉坊贸易有限公司 | 800.00 | 800.00 | 2020年4月已结清。 |
| 5 | 马鞍山鸿运钢化玻璃有限公司 | 750.00 | 3.19 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 6 | 合肥荣事达车业有限公司 | 612.31 | 163.17 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 7 | 安徽天木消防工程有限公司 | 600.00 | 128.77 | 已调解，正在执行过程中 |
| 8 | 安徽广景汽车销售服务有限公司 | 600.00 | 0.00 | 已结清。 |
| 9 | 安徽华强玻璃科技有限公司、安徽华峰新材料有限公司 | 586.36 | 410.00 | 已调解，正在执行过程中。 |
| 10 | 皖西富源大麻纺织有限责任公司 | 586.13 | 85.12 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 11 | 芜湖市建鑫汽车零部件有限责任公司 | 539.49 | 26.97 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 12 | 合肥市浩鼎利商贸有限公司 | 518.25 | 74.96 | 胜诉,正在执行过程中。 |
| 13 | 安徽中禹橡塑科技有限公司 | 510.42 | 416.67 | 该案已撤诉。 |
| 14 | 其余单项500万元以下183笔 | 24,214.07 | 14,753.82 |
(四) 其他说明
√适用 □不适用
1、上述业务诉讼，已计提减值准备9,185.80万元。
2、2017年9月18日，新力金融收到中国证券监督管理委员会安徽监管局（下称“安徽证监局”）下发的《行政处罚决定书》（〔2017〕4号），截至2020年3月31日，根据法院向新力金融送达的诉讼文件，合肥市中级人民法院以证券虚假陈述民事责任纠纷为案由受理原告提起的诉讼共计164件（含上述刘某某、李某某案件），涉及金额共计127,464,342.73元。其中，72起案件的原告已撤回起诉，涉及金额共计8,262,629.72元；其他92起案件均已开庭审理并作出一审判决，判决结果均为驳回原告的全部诉讼请求，涉及金额共计119,201,713.01元。在作出一审判决的92起案件中，有34起案件的原告不服一审判决并向安徽省高级人民法院提起上诉，涉及金额共计92,856,531.88元，其他58起案件一审判决已经生效，涉及金额共计26,345,181.13元。
在提起上诉的34起案件中，安徽省高级人民法院对其中17起案件开庭审理并作出二审判决，判决均为驳回上诉，维持原判，涉及金额共计69,618,889.68元。其中，判决的二审案件中有1起案件的原告在收到二审判决后，又向最高人民法院提起再审申请，涉及金额18314.56元，最高人民法院受理再审申请后依法组织了到庭询问，并于2020年3月19日作出裁定，驳回再审申请人的再审申请。
3、截至2019年12月31日止，德众金融信息中介平台出借人共7人，计9次起诉借款人及相关方、德众金融等，共计要求赔偿171.5万元。截至报告日，其中3起案件已撤诉，金额6.92万元；2起案件已判决，驳回原告对德众金融的诉讼请求，金额109.5万元；4起案件未开庭，金额55万元。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺及法院生效判决或被证监会行政处罚、上交所公开谴责的情形。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 基于对公司未来发展前景的信心和基本面价值的判断，公司综合考虑回购预案公司股价表现，结合公司经营情况、财务状况以及未来发展前景，为有效维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心；进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司高级管理人员、核心及骨干人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方更紧密的合力推进公司的长远发展；进一步维护、增强投资者信心，保护广大股东利益，公司于2018年10月8日召开的第七届董事会第二十九次会议、2018年10月25日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过《关于回购公司股份的预案的议案》。本次股份回购自2018年11月22日开始至2018年12月2日结束，目前回购股份存放于公司开立的回购专用证券账户。公司于2019年4月10日召开第七届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，对回购股份的用途进行了明确：将两次回购的股份全部用于员工持股计划。公司在股份回购完成之后36个月内，若存在员工持股计划部分股份未完成转让的，此部分回购股份将依法予以注销。 | 具体内容详见公司于2018年10月9日披露的《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的公告》（公告编号：临2018-081）、《安徽新力金融股份有限公司第七届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：临2018-080）、2018年10月26日披露的《2018年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-094）、2018年10月27日披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：临2018-097）、2018年11月17日披露的《关于调整回购股份事项的公告》（公告编号：临2018-106）、2018年12月4日披露的《关于以集中竞价交易方式回购股份结果公告》（公告编号：临2018-115）、2019年4月11日披露的《关于确定回购股份用途的公告》（公告编号：2019-041）等相关公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
注：详见第十一节“财务报告”：十二、关联方及关联交易：5、关联交易情况。
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
注：详见第十一节“财务报告”：十二、关联方及关联交易：5、关联交易情况。
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 475,540,000.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 714,494,084.71 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 714,494,084.71 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 56.78 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 具体详见第十节“财务报告”：七、合并财务报表注释：32、短期借款、44长期借款。 | ||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司第七届董事会第三十一次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过，公司以发行股份及支付现金方式购买手付通股权。该事项已于2019年1月29日获得中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过。2019年3月8日，公司收到中国证监会核发的《关于核准安徽新力金融股份有限公司向王剑等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]300号）。2019年5月，手付通公司100%股权的资产交割工作、股票发行登记工作已全部完成。安徽新力金融股份有限公司控股子公司安徽德润融资租赁股份有限公司及其下属德润融资租赁（深圳）有限公司于2019年3月29日收到广发证券资产管理（广东）有限公司（以下简称“广发资管”）转发的上海证券交易所出具的《关于对广发恒进-德润租赁2018年1期资产支持专项
计划资产支持证券挂牌转让无异议的函》已于2020年3月29日失效，在该无异议函有效期内，经德润租赁对发行条件、资金成本等综合考量，与广发资管协商后放弃发行该资产支持证券。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司积极参与精准扶贫工作，与安徽省太和县梁庄村、徐老家村结对帮扶，开展基建、教育等扶贫工作，开展捐款、捐物等形式多样的活动，公司全年为定点帮扶对象捐款15万元，助其尽快脱贫。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
2019年，是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会的关键之年。公司结合国家发展理念、公司发展战略、社会责任核心议题，以及利益相关方期望与需求，努力创造经济、社会和环境的可持续价值，公司在经营活动中遵纪守法，遵守商业道德，维护客户的合法权益，保障劳动者的健康和安全，开拓创新，诚信发展，重视公司在社会中的价值，积极承担社会责任，服务人民对美好生活的需求。
（一）政治责任
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，贯彻落实党中央、国务院各项重大决策部署，全面推进从严治党，服从服务国家战略，推动公司积极参与供销社综合改革试点和乡村振兴工作，彰显社有企业责任与担当。
（二）经济责任
聚焦“服务社会、奉献社会”的企业使命，贯彻创新发展理念，优化调整业务结构，推动企业转型升级，助力提质增效、实现高质量发展，提升服务地方国民经济和社会发展的能力。
（三）社会责任
秉承“致力于发展成为一家党和政府放心、人民群众称道、投资股东满意、全体员工幸福、事业持续健康发展的标杆性现代金融服务企业”的企业愿景，关爱员工，携手员工，共同推进精准扶贫、社会公益、志愿服务，为全面建成小康社会贡献新力力量。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司为轻资产型公司，未被列入环保部门的污染严重企业名单，报告期内未发生与环境保护相关的重大事件。在业务投向方面，公司子公司为污水处理厂等客户提供了融资租赁服务，切实支持绿色产业发展。在内部管理方面，公司积极推行绿色办公和无纸化办公。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 29,364,429 | 29,364,429 | 29,364,429 | 5.72 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 29,364,429 | 29,364,429 | 29,364,429 | 5.72 | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 5,148,253 | 5,148,253 | 5,148,253 | 1.00 | |||||
| 境内自然人持股 | 24,216,176 | 24,216,176 | 24,216,176 | 4.72 | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 484,000,000 | 100 | 484,000,000 | 94.28 | |||||
| 1、人民币普通股 | 484,000,000 | 100 | 484,000,000 | 94.28 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 484,000,000 | 100 | 29,364,429 | 29,364,429 | 513,364,429 | 100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2019年5月，公司完成了收购手付通股权所涉及的非公开发行股票事项。本次发行由公司向王剑等共40名特定对象非公开发行29,364,429股股票。本次发行新增股份已于2019年5月31日在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜，公司总股本已从484,000,000股变更为513,364,429股。本次发行新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易（预计上市时间如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）,详见公司于2019年6月5日披露的《关于发行股份及支付现金购买资产之发行结果暨股本变动公告》（公告编号：临2019-059）。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
| 主要财务指标 | 2019年 | 还原2018年年末股数的指标 | 股份变动的影响 |
| 每股收益 | 0.0667 | 0.0644 | 0.0023 |
| 每股净资产 | 5.05 | 5.35 | -0.30 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王剑 | 13,157,991 | 13,157,991 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 深圳市软银奥津科技有限公司 | 4,691,171 | 4,691,171 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 陈大庆 | 1,910,716 | 1,910,716 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 焦峰 | 1,597,933 | 1,597,933 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 陈劲行 | 1,461,534 | 1,461,534 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 江旭文 | 1,169,974 | 1,169,974 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 施小刚 | 965,164 | 965,164 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 洪小华 | 850,388 | 850,388 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 薛春 | 818,498 | 818,498 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 周雪钦 | 239,968 | 239,968 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 吴佳明 | 215,438 | 215,438 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 九州证券股份有限公司 | 195,589 | 195,589 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 林克龙 | 187,085 | 187,085 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 一兰云联科技有限公司 | 170,077 | 170,077 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 贺新仁 | 160,286 | 160,286 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 刘成 | 160,286 | 160,286 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 许明 | 160,286 | 160,286 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 饶利俊 | 160,286 | 160,286 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 何丹骏 | 113,751 | 113,751 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 杜鹤松 | 92,213 | 92,213 | 非公开发行 | 29,763股股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售，62,450股股份上市三年后解除限售 | ||
| 龚荣仙 | 90,619 | 90,619 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 曹冬 | 79,723 | 79,723 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 庞嘉雯 | 77,557 | 77,557 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承 |
| 诺完成情况分期解除限售 | ||||||
| 兰志山 | 77,557 | 77,557 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 董帆 | 77,557 | 77,557 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 严彬华 | 68,940 | 68,940 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 王振宏 | 55,275 | 55,275 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 前海智熙（深圳）投资发展有限公司 | 48,897 | 48,897 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 王江 | 42,519 | 42,519 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 广东客家金控集团有限公司 | 42,519 | 42,519 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 张伟军 | 34,470 | 34,470 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 白云俊 | 34,470 | 34,470 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 陈勇 | 34,470 | 34,470 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 赖天文 | 34,470 | 34,470 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 邝泽彬 | 17,235 | 17,235 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 张捷 | 17,235 | 17,235 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 陈图明 | 17,235 | 17,235 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 黄文丽 | 13,788 | 13,788 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 | ||
| 徐绍元 | 13,287 | 13,287 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 张俊材 | 7,972 | 7,972 | 非公开发行 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 | ||
| 合计 | 29,364,429 | 29,364,429 |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 人名币普通股 | 2019-5-31 | 6.86 | 29,364,429 | 2019-5-31 | 29,364,429 | |
| 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券 | ||||||
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
公司以发行股份及支付现金方式收购手付通100%股权，本次发行由公司向王剑等共40名特定对象非公开发行29,364,429股股票。本次发行新增股份已于2019年5月31日在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜，公司总股本已从484,000,000股变更为513,364,429股。本次发行新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易（预计上市时间如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）,详见公司于2019年6月5日披露的《关于发行股份及支付现金购买资产之发行结果暨股本变动公告》（公告编号：临2019-059）。2019年5月31日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》，公司本次发行股份购买资产的新增股份登记已办理完毕。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司以发行股份及支付现金方式收购手付通100%股权，本次发行由公司向王剑等共40名特定对象非公开发行29,364,429股股票。本次发行新增股份已于2019年5月31日在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜，公司总股本已从484,000,000股变更为513,364,429股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 23,817 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 44,548 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数 | 比例 | 持有有限售 | 质押或冻结情况 | 股东 |
| （全称） | 量 | (%) | 条件股份数量 | 股份 状态 | 数量 | 性质 | ||
| 安徽新力科创集团有限公司 | 120,999,907 | 23.57 | 质押 | 120,999,907 | 国有法人 | |||
| 华泰证券资管－招商银行－华泰家园3号集合资产管理计划 | -14,471,400 | 38,768,600 | 7.55 | 无 | 其他 | |||
| 安徽海螺水泥股份有限公司 | 36,331,400 | 7.08 | 无 | 国有法人 | ||||
| 张敬红 | -2,000,000 | 32,160,000 | 6.26 | 无 | 未知 | |||
| 安徽新力金融股份有限公司回购专用证券账户 | 20,800,000 | 4.05 | 无 | 其他 | ||||
| 钟幸华 | 14,585,684 | 2.84 | 无 | 未知 | ||||
| 翟良慧 | -182,600 | 13,604,106 | 2.65 | 无 | 未知 | |||
| 王剑 | 13,157,991 | 13,157,991 | 2.56 | 13,157,991 | 无 | 未知 | ||
| 深圳市软银奥津科技有限公司 | 4,691,171 | 4,691,171 | 0.91 | 4,691,171 | 无 | 未知 | ||
| 陆苏香 | 4,000,000 | 0.78 | 无 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 安徽新力科创集团有限公司 | 120,999,907 | 人民币普通股 | 120,999,907 | |||||
| 华泰证券资管－招商银行－华泰家园3号集合资产管理计划 | 38,768,600 | 人民币普通股 | 38,768,600 | |||||
| 安徽海螺水泥股份有限公司 | 36,331,400 | 人民币普通股 | 36,331,400 | |||||
| 张敬红 | 32,160,000 | 人民币普通股 | 32,160,000 | |||||
| 安徽新力金融股份有限公司回购专用证券账户 | 20,800,000 | 人民币普通股 | 20,800,000 | |||||
| 钟幸华 | 14,585,684 | 人民币普通股 | 14,585,684 | |||||
| 翟良慧 | 13,604,106 | 人民币普通股 | 13,604,106 | |||||
| 陆苏香 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 | |||||
| 王强 | 2,564,700 | 人民币普通股 | 2,564,700 | |||||
| 陆劲忠 | 2,490,020 | 人民币普通股 | 2,490,020 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王剑系深圳市软银奥津科技有限公司的实际控制人，因此王剑与深圳市软银奥津科技有限公司之间存在关联关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 王剑 | 13,157,991 | 2020年6月/2021年6月/2022年6月 | 13,157,991 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 2 | 深圳市软银奥津科技有限公司 | 4,691,171 | 2020年6月/2021年6月/2022年6月 | 4,691,171 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 3 | 陈大庆 | 1,910,716 | 2020年6月 | 1,910,716 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 |
| 4 | 焦峰 | 1,597,933 | 2020年6月 | 1,597,933 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 |
| 5 | 陈劲行 | 1,461,534 | 2020年6月/2021年6月/2022年6月 | 1,461,534 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 6 | 江旭文 | 1,169,974 | 2020年6月/2021年6月/2022年6月 | 1,169,974 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 7 | 施小刚 | 965,164 | 2020年6月/2021年6月/2022年6月 | 965,164 | 股份上市一年后根据业绩承诺完成情况分期解除限售 |
| 8 | 洪小华 | 850,388 | 2020年6月 | 850,388 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 |
| 9 | 薛春 | 818,498 | 2020年6月 | 818,498 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 |
| 10 | 周雪钦 | 239,968 | 2020年6月 | 239,968 | 股份上市一年后根据其持有手付通股份时间解除限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、王剑系深圳市软银奥津科技有限公司的实际控制人，因此王剑与深圳市软银奥津科技有限公司之间存在关联关系；2、江旭文为深圳市软银奥津科技有限公司执行董事、总经理，因此江旭文与深圳市软银奥津科技有限公司之间存在关联关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 安徽新力科创集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 朱金和 |
| 成立日期 | 2010年8月12日 |
| 主要经营业务 | 建筑工程、道路工程、通信工程、信息工程等新型材料研发及销售；先进装备、机电设备、电子产品、化工产品、信息产品的研发及销售；棉麻制品、针纺织品、农副产品批发及调拨；股权投资及管理、项目投资及管理、受托资产管理；企业管理咨询、投资顾问、财税顾问；企业形象策划；物业管理；农业科技开发、服务与咨询。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 安徽省供销合作社联合社 |
| 单位负责人或法定代表人 | 吴良斯 |
| 成立日期 | |
| 主要经营业务 | 通过安徽省供销集团有限公司对直属企事业单位行使出资人职责。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止2019年12月31日，通过安徽省供销集团有限公司的控股子公司安徽辉隆投资集团有限公司持有上市公司安徽辉隆农资集团股份有限公司40.56%的股权。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
根据公司与收购手付通交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定，本次发行股份购买资产的锁定期如下：
1、未参与业绩承诺的认购方
自股份上市之日起十二个月内不得转让，但股份上市之日前，对用以认购股份的资产持续拥有权益的时间不足十二个月的，自股份上市之日起三十六个月内不得转让。
2、参与业绩承诺的认购方
（1）对用以认购股份的资产持续拥有权益的时间不足十二个月的，自股份上市之日起三十六个月内且经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计确认各业绩承诺方无须向上市公司履行股份补偿义务或各业绩承诺方对上市公司的股份补偿义务已履行完毕之前不得转让；
（2）其余参与业绩承诺的认购方认购的股份，自股份上市之日起十二个月内不得转让，在上述期限届满后且在满足经具有证券期货从业资格的会计师事务所每年审计确认各业绩承诺方无须
向上市公司履行股份补偿义务或各业绩承诺方每年对上市公司的股份补偿义务已履行完毕后，可分批解锁所持股份。计算公式如下：
当年可解锁的股份数量=（当年标的公司经审计的扣非前后孰低的净利润÷各年度承诺业绩之和）×各业绩承诺方本次交易获得的上市公司股份数量业绩承诺补偿期限届满后，若经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计确认各业绩承诺方无须向上市公司履行股份补偿义务或各业绩承诺方对上市公司的股份补偿义务已履行完毕，各业绩承诺方可一次性解锁剩余的股份。本次交易实施完成后，股份认购方由于上市公司送红股、转增股本等原因而增持的上市公司股份，亦应遵守上述约定。
若认购方认购股份的锁定期与证监会及上交所最新监管规则不相符的，各方将根据相关监管规则进行相应调整。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴昊 | 董事长 | 男 | 44 | 2017-09-18 | 2020-03-30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 丁学庆 | 董事、总经理（时任） | 男 | 52 | 2019-04-24 | 2020-03-30 | 0 | 0 | 0 | 47.26 | 否 | |
| 许圣明 | 董事、副总经理（时任） | 男 | 55 | 2017-03-30 | 2020-03-30 | 42,600 | 78,500 | 35,900 | 二级市场增持 | 32.82 | 否 |
| 黄继立 | 董事（时任） | 男 | 52 | 2017-09-18 | 2019-04-24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 黄攸立 | 独立董事 | 男 | 65 | 2017-09-18 | 2020-03-30 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
| 蒋本跃 | 独立董事 | 男 | 57 | 2019-7-13 | 2020-03-30 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
| 孙福来 | 副总经理 | 男 | 54 | 2017-03-30 | 2020-03-30 | 78,800 | 115,000 | 36,200 | 二级市场增持 | 80.22 | 否 |
| 刘洋 | 副总经理兼 董事会秘书 | 男 | 37 | 2017-09-18 | 2020-03-30 | 88,000 | 118,000 | 30,000 | 二级市场增持 | 62.18 | 否 |
| 洪志诚 | 财务负责人 | 男 | 52 | 2017-09-18 | 2020-03-30 | 7,500 | 46,500 | 39,000 | 二级市场增持 | 38.88 | 否 |
| 钱元文 | 监事会主席 | 男 | 58 | 2017-03-30 | 2020-03-30 | 88,200 | 88,200 | 0 | 0 | 是 | |
| 董飞 | 监事 | 男 | 46 | 2017-03-30 | 2020-03-30 | 36,500 | 87,400 | 50,900 | 二级市场增持 | 38.54 | 否 |
| 张悦 | 职工监事 | 女 | 38 | 2017-09-13 | 2020-03-30 | 28,900 | 46,700 | 17,800 | 二级市场增持 | 31.82 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 370,500 | 580,300 | 209,800 | / | 343.72 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 吴昊 | 吴昊，男，1976年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，安徽工商管理硕士同等学历教育，会计师。1997年8月至2020年1月，先后担任安徽省供销社办公室办事员、财会处办事员、科员、副主任科员、主任科员、副调研员。2017年9月至今任安徽新力金融股份有限公司董事长。 |
| 丁学庆 | 丁学庆，男，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学学历，经济师。1988年7月起历任中国银行股份有限公司黄山分行科员、副科长、风险部主任、歙县支行行长、宣城分行党委委员、副行长，黄山分行党委委员、副行长，安徽省分行业务部副总经理，滁州分行党委书记、行长，安徽省分行合肥管理部总经理、渠道管理部总经理、招商银行股份有限公司合肥分行公司金融事业部副总裁兼零售金融事业部副总裁，2019年4月至2020年3月任安徽新力金融股份有限公司董事、总经理。 |
| 许圣明 | 许圣明，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，经济师。先后在中国光大银行合肥分行、浦发银行合肥分行、招商银行合肥分行任职过一级支行行长和中小企业金融部总经理、安徽德众金融信息服务有限公司董事长兼总经理，2017年3月至2020年3月任安徽新力金融股份有限公司董事、副总经理。 |
| 黄继立 | 黄继立,男，1968年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,经济学学士，经济师。1991年7月至2014年11月，先后担任安徽省供销社物价处办事员、科员，综合业务部科员、副主任科员、社务指导部副主任科员、主任科员，审计处主任科员、副调研员，2014年11月至今任安徽省供销社审计处副处长，2017年9月至2019年4月安徽新力金融股份有限公司董事。 |
| 黄攸立 | 黄攸立，男，1955年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。1991年至今在中国科技大学管理学院任教，兼任东华工程科技股份有限公司、安徽中鼎密封件股份有限公司、安徽江淮汽车集团股份有限公司的独立董事。现任安徽新力金融股份有限公司独立董事。 |
| 蒋本跃 | 蒋本跃，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生毕业，高级会计师，注册会计师。曾任安徽省粮油食品进出口（集团）公司工业食品分公司财务科科长、安徽林安木业有限公司财务部经理、安徽新安科技投资有限公司研发部经理、安徽盛安国际发展有限公司财务部经理、安徽安粮融资担保有限公司总裁助理兼财务总监、董事会秘书、风控部负责人、安徽金牛典当有限公司财务部经理。现任合肥朴柘贸易有限公司财务总监兼司空山文化旅游有限公司财务部经理、安徽安粮投融资咨询有限公司董事、合肥泰禾光电科技股份有限公司独立董事、浙江自立高温科技股份有限公司独立董事。现任安徽新力金融股份有限公司独立董事。 |
| 孙福来 | 孙福来，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，研究生学历，中级经济师，助理会计师。1999年9月至2009年4月担任巢湖市中小企业信用担保有限公司独立董事、总经理、法定代表人。现任安徽新力金融股份有限公司副总经理、合肥德善小额贷款股份有限公司董事长、总经理。 |
| 刘洋 | 刘洋，男，1983年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。2007年1月至2012年4月在合肥信息投资有限公司工作。现任安徽新力金融股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 |
| 洪志诚 | 洪志诚，男，1968年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师。2001年至2011年任安徽风之星汽车股份有限公司财务部副经理、经理；2011年4月至2017年9月，历任合肥德善小额贷款股份有限公司风控部经理、副总经理。现任安徽新力金融股份有限公司财务负责人。 |
| 钱元文 | 钱元文，男，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，会计师。1983年毕业于安徽省物资学校，1992年毕业于中央党校函授学院，1987年至1992年任巢湖地区行署物资局财务科副科长，1992年至1996年任巢湖地区汽贸总公司副总经理，1997年至2003年任巢湖地区(市)机电总公司总经理，2004年至2006年任安徽辉隆农资集团有限公司委派财务经理，2007年至 2013年任安徽德信融资担保有限公司副总经理，2014年至2018年任安徽新力科创有限公司副总经理，2019年至今任安徽新力科创集团有限公司监事会主席。2015年以来先后兼任安徽德森基金有限公司执行监事、安徽德明资管有限公司执行监事、安徽省供销合作发展基金有限公司董事、总经理，现任安徽新力金融股份有限公司监事会主席。 |
| 董飞 | 董飞，男，1974年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，注册会计师，1999年7月参加工作。其中：1995年9月至1999年7月在山西财经大学会计专业学习，1999年7月至2002年11月在容诚会计师事务所担任项目经理，2002年11月至2003年6月在武汉众环会计师事务所上海分所担任审计经理，2003年6月至2008年12月在安徽金猴渔业科技股份有限公司担任财务总监，2009年1月至2012年9月在安徽盛运机械股份有限公司担任子公司财务负责人、总部财务副总监，2012年10月至2013年4月在安徽青松食品有限公司担任财务总监，2013年5月至2015年5月在安徽德润融资租赁股份有限公司担任风险管理部负责人。现任安徽新力金融股份有限公司监事、风险管理部负责人。 |
| 张悦 | 张悦，女，1982年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士研究生学历，会计师。2004年7月至2013年5月在容诚会计师事务所担任审计经理。现任安徽新力金融股份有限公司职工代表监事、审计部经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吴昊 | 安徽新力科创集团有限公司 | 党委委员、董事 | 2018年9月 | |
| 钱元文 | 安徽新力科创集团有限公司 | 党委副书记、监事会主席 | 2019年11月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吴昊 | 安徽省供销合作社联合社 | 财务会计处副调研员 | 2014年12月 | 2019年12月 |
| 黄继立 | 安徽省供销合作社联合社 | 审计处副处长 | 2014年11月 | |
| 黄攸立 | 中国科技大学 | 副教授 | 2000年7月 | |
| 蒋本跃 | 合肥朴柘贸易有限公司 | 财务总监 | 2018年1月 | |
| 蒋本跃 | 司空山文化旅游有限公司 | 财务部经理 | 2018年1月 | |
| 蒋本跃 | 安徽安粮投融资咨询有限公司 | 董事 | 2010年1月 |
| 在其他单位任职情况的说明 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据其所担任职务和岗位工作业绩由董事会确定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据其在公司所任职务，按照规定的薪酬制度获取劳动报酬，享受相应待遇。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司按照上述程序和依据支付董事、监事、高级管理人员的年度薪酬。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 343.72万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 黄继立 | 董事 | 离任 | 工作变动原因 |
| 丁学庆 | 董事、总经理 | 聘任 | 选举、董事会聘任 |
| 刘洋 | 副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
公司于2017年3月28日收到中国证券监督管理委员会安徽监管局《行政监管措施决定书》（〔2017〕9号）《关于对安徽新力金融股份有限公司采取责令改正措施的决定》,公司子公司未按照公司制定的坏账准备计提政策对安徽省东方金河房地产开发有限公司、淮南市荣胜昕安房地产开发有限公司等公司的融资租赁应收款计提坏账准备。公司于2017年3月30日收到中国证监会《调查通知书》（皖证调查通字1711号）,公司因“涉嫌违反《证券法》有关规定”被中国证监会安徽监管局立案调查。2017年9月1日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会安徽监管局《行政处罚事先告知书》，中国证券监督管理委员会安徽监管局依法拟对你公司作出行政处罚。2017年9月18日，公司及相关当事人收到安徽证监局的《行政处罚决定书》（〔2017〕4号）,指出公司2015年年报虚增收入和利润、未按规定履行关联交易、重大诉讼信息披露义务和重大资产购买报告书披露不准确。2017年9月，被行政处罚的董事、监事、高级管理人员申请辞去相关职务。
2018年4月，公司收到上海证券交易所《纪律处分决定书》（〔2018〕23号）《关于对安徽新力金融股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》,指出公司虚增收入和利润，导致2015年年报披露不真实不准确、未按规定履行关联交易、重大诉讼信息披露义务和重大资产购买报告书披露不准确。对于该纪律处分，上交所将通报中国证监会和安徽省人民政府，并记入上市公司诚信档案。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 36 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 259 |
| 在职员工的数量合计 | 295 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | |
| 销售人员 | 4 |
| 技术人员 | 49 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 53 |
| 业务人员 | 117 |
| 风控人员 | 38 |
| 合计 | 295 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 254 |
| 大专及以下 | 41 |
| 合计 | 295 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、以岗定薪，薪随岗走，岗变薪变。
2、稳定一线，突出重点，适度倾斜。
3、效率优先，绩效优先，多劳多得。
4、同级多档，优晋差退，拉开距离。
5、总体可控，逐年提升，优化成本。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司组织相关人员多次参加新力大讲堂、网络在线学习、自学等学习形式的培训，进一步调动了员工的学习、工作积极性。通过培训，员工的素质有了不同程度的提高。全年开展新力大讲堂三期和数次董监高培训、公司治理培训、证券事务培训、财务管理实务培训等，共计436人次参加了学习。2020年，公司计划在继续强力推出新员工培训、业务规程培训、风险控制培训、月度日常培训等各项“专题系列培训”的同时，加大对部门内部层面培训、新证券法、行业监管政策、经济金融专业知识的建设培训力度，努力为公司健康稳定发展奠定人才基础。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）目前公司治理基本状况
（1）关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保全体股东都能充分行使合法权利，保证公司股东享有平等的权利，保证公司关联交易的公平合理。
（2）关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有出现超越公司股东大会权限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司关联交易公平合理，关联交易的定价依据、协议订立及履行情况均及时充分予以披露。报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。关联交易定价公允合理，不存在影响公司独立性的情形。
（3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选举程序选举董事，公司董事会由五名董事组成，其中独立董事两名，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司独立董事的人数达到董事会总人数的1/3。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责。公司董事能够依据《董事会议事规则》开展工作,准时出席董事会和股东大会，依法行使权利和勤勉义务。独立董事在工作中勤勉尽责，能够积极充分了解公司经营运作情况和董事会议题内容，能够基于独立客观的判断依法履职，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。报告期内，公司董事会下设的审计委员会、提名与薪酬委员会和投资决策委员会严格按照董事会三个专业委员会工作制度履行职责。
（4）关于监事和监事会：公司监事会设监事三名,其中职工监事一名。监事会的人数和构成、会议的召开召集符合有关法律法规及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。公司监事具有有效履职的专业知识或者工作经验，依法行使监督职责。公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的规定履行职责，监事会对公司依法运作进行监督、对公司财务制度和财务状况进行检查、对公司关联交易情况进行监督、对董事及高级管理人员履职的合法合规进行监督等。
（5）关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等，指定《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,建立健全内幕信息知情人登记管理制度，提高公司信息披露质量,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。重视常规信息的披露质量，保证形式上合规，实质内容上的真实、准确、完整。按照要求做好年报、半年报和季报的编制、报送和披露工作，细化接待特定对象调研采访工作流程，强化过程控制，确保公司信息披露的公平性。
（6）关于内控制度建设和风险控制管理
公司进一步加强重要业务领域的风险防范，通过业务管理的事前审核、事中控制、事后监督，有效遏制业务的管理风险和系统性风险。报告期内，公司对管理决策、财务、业务、信息披露等方面的内部控制制度进行修订完善。持续强化各业务板块风险控制与识别，进一步提高员工涉及信息披露事项的报告意识，努力营造管理有效、决策有效、控制有效的内部控制良好环境。
（二）“公司治理水平提升年”专项活动开展情况
公司将2019年明确为“公司治理水平提升年”，公司严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定，以“公司治理水平提升年”活动为工作主线，增强责任意识、忧患意识、发展意识，坚持高质量发展导向、融合发展导向、数字化发展导向；提升统筹经营能力、合规经营能力、持续经营能力；发挥党建引领、文化引领、人才引领，再接再厉、狠抓落实，全力推动各项工作取得新进展，为公司实现转型升级夯实基础、做好准备。
（三）内幕知情人登记管理情况
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的有关规定，对公司定期报告和重大事项的内幕信息知情人进行登记备案，建立了内幕信息知情人档案，如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，强化了公司内幕信息的保密管理。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月16日 | www.sse.com.cn | 2019年5月17日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年7月2日 | www.sse.com.cn | 2019年7月3日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司2018年年度股东大会于2019年5月16日在公司八楼会议室召开，会议采取现场和网络投票相结合的方式召开并表决，表决的方式符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了12项议案：1、《公司2018年度董事会工作报告》，2、《公司2018年度监事会工作报告》，3、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》，4、《关于公司2019年度财务预算的议案》，5、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，6、《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》，7、《关于续聘会计师事务所的议案》，8、《关于确认公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的议案》，9、《关于公司2019年度担保计划的议案》，10、《2018年度独立董事述职报告》，11、《公司2018年度董事、监事薪酬的议案》，12、《关于董事辞职及补选董事的议案》。
公司2019年第一次临时股东大会于2019年7月2日在公司八楼会议室召开，会议采取现场和网络投票相结合的方式召开并表决，表决的方式符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了2项议案：1、关于修订《安徽新力金融股份有限公司章程》的议案，2、《安徽新力金融股份有限公司独立董事工作制度》。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 吴昊 | 否 | 17 | 8 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 丁学庆 | 否 | 8 | 3 | 4 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 许圣明 | 否 | 17 | 8 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄攸立 | 是 | 17 | 7 | 9 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 蒋本跃 | 是 | 17 | 8 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄继立（时任） | 否 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 17 |
| 其中：现场会议次数 | 8 |
| 通讯方式召开会议次数 | 8 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，董事会各专门委员会认真开展各项工作，充分发挥专业职能作用，对公司经营规划、内部控制、董事和高级管理人员提名、董监高薪酬等事项分别进行了审议，运作规范。公司独立董事分别在各专门委员会中任职，充分运用各自的专业知识，认真履行职责，对公司董事会的科学决策、公司的规范运作起到了积极作用。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员的报酬是按照岗位层级确定其基本薪酬标准，以公司经营业绩和个人工作业绩为导向，确定其绩效薪酬。根据公司制定的《薪酬管理办法》，高级管理人员由董事会提名与薪酬委员会对其进行考核，起到了规范管理和正向激励的作用。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
是报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
安徽新力金融股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了安徽新力金融股份有限公司（以下简称公司、新力金融）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新力金融2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新力金融，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表审计意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一） 商誉减值
1．事项描述
参见财务报表附注三．22（6）及附注五．19。
由于商誉减值测试流程复杂，涉及管理层对未来市场和经济环境的估计及折现率、未来增长率等关键参数的选用，对本期财务报表影响重大，因此我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
2．审计应对
我们对商誉减值实施的审计程序主要包括：
（1）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法。
（2）检查管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值的计算及依据，结合资产组及资产组组合的实际经营情况以及对于市场的分析复核了现金流量预测的合理性。
（3）评价管理层聘请的专家的胜任能力、专业素质和客观性，复核管理层聘请的评估事务所的评估工作，包括估值方法、模型和关键参数等，并就商誉减值评估涉及的相关事项与专家进行书面沟通并达成一致意见。
（4）复核财务报表中对于商誉减值测试过程的披露。
通过实施以上程序，管理层关于商誉减值的判断及估计是可接受的。
（二）长期应收款（包括一年内到期）、发放贷款及垫款、应收代偿款减值
1．事项描述
参见财务报表附注三．10及附注五．9、附注五．13、附注五．7、附注五．11。
由于减值确认涉及公司管理层估计和固有不确定性，对本期财务报表影响重大，因此我们将长期应收款（包括一年内到期）、发放贷款及垫款、应收代偿款减值作为关键审计事项。
2．审计应对
我们对长期应收款（包括一年内到期）、发放贷款及垫款、应收代偿款（报表中列示于其他应收款）减值实施的审计程序主要包括：
（1）了解和测试新力金融长期应收款（包括一年内到期）、发放贷款及垫款、应收代偿款减值测试涉及的关键内部控制设计和运行的有效性。
（2）复核预期信用损失的计量模型，对组合划分、关键参数、信用风险显著增加、已发生信用减值判断的合理性进行了评估。
（3）获取新力金融对长期应收款、发放贷款及垫款、应收代偿款减值准备计提明细表，根据新力金融预期信用损失的计量模型，重新计算发放贷款及垫款、长期应收款、应收代偿款预期信用损失计提的准确性。
（4）对处于第三阶段的长期应收款、发放贷款及垫款、应收代偿款，检查评估师出具的债权可回收金额的评估报告，复核相关抵押物、查封资产评估价值的合理性，复核评估师的资质和胜任能力，并就评估事项与评估师达成一致意见；检查抵押资产的他项权证，分析抵押资产是否优先受偿。
（5）选取重大、逾期等项目执行函证程序，并对期后回款、客户诉讼情况执行检查程序。
（6）复核财务报表中减值准备的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。
通过实施以上程序，管理层关于发放贷款及垫款、长期应收款、应收代偿款减值的判断及估计是可接受的。
（三）收入确认
1．事项描述
参见财务报表附注三．28及附注五．41。
收入是影响业绩指标的重要因素，对本期财务报表有重大影响，且收入确认涉及管理层的判断和估计，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2．审计应对
我们对收入确认实施的审计程序主要包括：
（1）了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
（2）选取样本，检查相关合同，识别关键合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。
（3）针对本年度确认收入的交易，选取样本，重新测算收入，复核公司相关收入确认的准确性。
（4）结合函证程序、收款情况，确认收入的真实性。
（5）针对本年度确认收入的交易，选取样本，检查回款方是否为债务人，若不是，实施询问、检查委托付款协议等进一步程序以确定是否存在合理商业理由。
（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，结合还款计划，测算收入是否存在跨期。
（7）查询公司前十大客户及其他重大客户工商资料，识别是否与公司存在关联关系。
（8）复核财务报表中对收入的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。
通过实施以上程序，管理层关于收入确认相关的估计和判断是可接受的。
四、 其他信息
新力金融管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新力金融2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新力金融的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新力金融、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新力金融的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新力金融持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新力金融不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新力金融中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：郑磊（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：刘润
中国·北京2020年4月16日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位:安徽新力金融股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 369,044,786.22 | 575,776,711.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 59,220.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,520.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,800,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 应收账款 | 26,177,381.34 | 3,777,651.17 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,759,407.26 | 3,121,800.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 111,759,583.19 | 93,511,265.72 | |
| 其中：应收利息 | 14,978,336.03 | 6,402,554.05 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 196,490.54 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,364,027,786.69 | 1,364,280,695.18 | |
| 其他流动资产 | 157,715,829.94 | 220,948,189.27 | |
| 流动资产合计 | 2,035,540,485.18 | 2,263,869,832.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,124,642,913.23 | 1,264,585,320.06 | |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,845,150.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 1,139,275,253.71 | 1,297,653,092.78 | |
| 长期股权投资 | 471,811,772.32 | 459,721,402.77 | |
| 其他权益工具投资 | 67,994,786.10 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 182,444,507.71 | 94,163,244.02 | |
| 固定资产 | 29,900,405.99 | 3,517,597.67 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,340,780.75 | 2,316,078.32 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | 489,703,460.63 | 212,489,592.22 | |
| 长期待摊费用 | 354,112.67 | 606,551.62 | |
| 递延所得税资产 | 33,076,792.76 | 24,339,893.19 | |
| 其他非流动资产 | 2,114,100.00 | 15,795,859.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,554,658,885.87 | 3,381,033,781.65 | |
| 资产总计 | 5,590,199,371.05 | 5,644,903,614.00 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 234,367,000.00 | 593,773,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 10,335.00 | ||
| 预收款项 | 5,311,968.20 | 13,914,282.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,639,567.54 | 12,392,991.60 | |
| 应交税费 | 82,212,004.76 | 69,646,140.72 | |
| 其他应付款 | 612,354,481.97 | 206,303,209.57 | |
| 其中：应付利息 | 16,761,909.34 | 18,674,834.96 | |
| 应付股利 | 12,170,000.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 担保业务准备金 | 51,065,634.57 | 30,237,813.76 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 703,162,109.50 | 877,977,214.60 | |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | ||
| 流动负债合计 | 1,700,123,101.54 | 2,210,135,540.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,005,341,602.86 | 863,476,084.71 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 273,886,461.88 | 273,231,556.77 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 19,157,992.56 | 16,489,184.64 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,298,386,057.30 | 1,153,196,826.12 | |
| 负债合计 | 2,998,509,158.84 | 3,363,332,366.98 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 513,364,429.00 | 484,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 565,750,580.01 | 403,424,735.35 | |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | |
| 其他综合收益 | -2,109,974.42 | -2,416,879.79 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | |
| 一般风险准备 | 28,363,702.22 | 28,363,702.22 | |
| 未分配利润 | 320,415,114.46 | 291,971,355.67 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,258,284,300.61 | 1,037,843,362.79 | |
| 少数股东权益 | 1,333,405,911.60 | 1,243,727,884.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,591,690,212.21 | 2,281,571,247.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,590,199,371.05 | 5,644,903,614.00 |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:安徽新力金融股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,277,883.06 | 189,533,865.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 48,124,103.09 | 228,476,130.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,587,303.05 | 16,691,356.17 | |
| 流动资产合计 | 59,989,289.20 | 434,701,352.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,345,150.00 | ||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,453,173,434.07 | 2,031,839,226.38 | |
| 其他权益工具投资 | 3,345,150.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 506,903.81 | 683,544.18 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,253,086.70 | 2,234,026.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 5,595,900.00 | ||
| 非流动资产合计 | 2,458,278,574.58 | 2,043,697,847.50 | |
| 资产总计 | 2,518,267,863.78 | 2,478,399,200.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 234,367,000.00 | 294,573,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 140,000.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,971.66 | 10,971.66 | |
| 应交税费 | 5,291,153.92 | 1,563,421.40 | |
| 其他应付款 | 804,107,027.35 | 295,600,411.82 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 215,029,830.87 | 237,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | ||
| 流动负债合计 | 1,258,805,983.80 | 1,235,378,692.88 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 304,763,403.91 | 437,600,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 304,763,403.91 | 437,600,000.00 | |
| 负债合计 | 1,563,569,387.71 | 1,672,978,692.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 513,364,429.00 | 484,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 532,424,598.55 | 370,348,940.98 | |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | |
| 其他综合收益 | -2,109,974.42 | -2,416,879.79 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | |
| 未分配利润 | 78,518,973.60 | 120,987,996.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 954,698,476.07 | 805,420,507.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,518,267,863.78 | 2,478,399,200.10 |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
合并利润表2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 517,512,972.95 | 533,352,197.93 | |
| 其中：营业收入 | 517,512,972.95 | 533,352,197.93 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 317,954,128.98 | 306,940,021.22 | |
| 其中：营业成本 | 81,750,195.69 | 82,244,919.11 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 提取担保业务准备金 | 20,028,009.33 | -571,322.93 | |
| 税金及附加 | 4,893,119.51 | 4,791,595.36 | |
| 销售费用 | 550,568.73 | ||
| 管理费用 | 104,868,116.38 | 110,382,176.80 | |
| 研发费用 | 2,865,843.40 | ||
| 财务费用 | 102,998,275.94 | 110,092,652.88 | |
| 其中：利息费用 | 83,821,725.98 | 101,820,217.99 | |
| 利息收入 | 759,230.88 | 1,323,330.73 | |
| 加：其他收益 | 1,489,395.22 | 2,608,633.72 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 31,959,051.29 | 20,418,486.76 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 29,948,524.38 | 19,655,051.17 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,700.00 | -451,486.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 11,185,197.23 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -28,803,148.89 | -16,650,485.66 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -983,022.34 | 48,241.49 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 214,412,016.48 | 232,385,567.02 | |
| 加：营业外收入 | 232,641.00 | 1,050,816.58 | |
| 减：营业外支出 | 390,472.21 | 288,463.85 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 214,254,185.27 | 233,147,919.75 | |
| 减：所得税费用 | 75,580,689.41 | 79,699,540.40 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,673,495.86 | 153,448,379.35 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,673,495.86 | 153,448,379.35 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 32,280,676.58 | 52,971,292.95 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 106,392,819.28 | 100,477,086.40 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,956,905.38 | -3,030,690.59 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 718,566.60 | -3,030,690.59 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 411,661.23 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 411,661.23 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 306,905.37 | -3,030,690.59 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 306,905.37 | -3,030,690.59 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,238,338.78 | ||
| 七、综合收益总额 | 140,630,401.24 | 150,417,688.76 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,999,243.18 | 49,940,602.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 107,631,158.06 | 100,477,086.40 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.11 |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
母公司利润表2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 28,848,355.95 | 26,396,178.65 | |
| 减：营业成本 | 2,988,315.44 | ||
| 税金及附加 | 485,009.75 | 360,385.05 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 19,907,929.34 | 27,481,702.78 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 103,916,467.24 | 95,493,361.68 | |
| 其中：利息费用 | 90,047,229.45 | 109,695,670.21 | |
| 利息收入 | 10,038,858.35 | 23,798,074.15 | |
| 加：其他收益 | 56,554.91 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 55,324,738.19 | 88,798,158.07 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 28,295,488.19 | 18,577,658.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -457,846.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 803,204.54 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -402,164.80 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -42,321,423.09 | -8,944,568.68 | |
| 加：营业外收入 | 2,400.00 | ||
| 减：营业外支出 | 150,000.00 | 284,566.69 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,469,023.09 | -9,229,135.37 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,469,023.09 | -9,229,135.37 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,469,023.09 | -9,229,135.37 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 306,905.37 | -3,030,690.59 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 306,905.37 | -3,030,690.59 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 306,905.37 | -3,030,690.59 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -42,162,117.72 | -12,259,825.96 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 129,145,692.01 | 113,498,340.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 377,502,382.28 | 480,964,795.38 | |
| 拆入资金净增加额 | 229,502,370.19 | -282,152,606.14 | |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,965,740.92 | 29,377,289.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 785,116,185.40 | 341,687,819.45 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,237,108.73 | 5,637,788.56 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -166,765,221.90 | -799,315,878.97 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 81,300,862.04 | 71,166,778.55 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 86,526,688.57 | 70,982,144.94 | |
| 支付的各项税费 | 100,975,121.28 | 138,804,394.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,398,451.89 | 41,069,420.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 135,673,010.61 | -471,655,351.40 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 649,443,174.79 | 813,343,170.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 13,849,959.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 20,175,587.11 | 3,959,301.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 | 714,099.50 | 111,525.68 |
| 的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 34,739,645.61 | 4,070,827.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,321,017.75 | 519,494.61 | |
| 投资支付的现金 | 29,277,659.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 58,573,690.08 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,600,000.00 | 8,360,732.67 | |
| 投资活动现金流出小计 | 70,494,707.83 | 38,157,886.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,755,062.22 | -34,087,058.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 193,829,200.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 393,035,824.78 | 990,778,554.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 393,035,824.78 | 1,184,607,754.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,079,722,288.00 | 1,352,689,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 102,197,546.51 | 179,858,822.34 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 12,686,005.17 | 85,685,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 215,250,348.58 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,181,919,834.51 | 1,747,798,670.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -788,884,009.73 | -563,190,916.92 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -175,195,897.16 | 216,065,195.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 418,297,933.38 | 202,232,738.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 243,102,036.22 | 418,297,933.38 |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 20,903,963.82 | 53,751,523.00 | |
| 拆入资金净增加额 | 589,511,174.35 | 10,720,434.95 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 218,960.84 | 2,419,096.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 610,634,099.01 | 66,891,054.56 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,116,133.53 | 25,046,868.23 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,616,731.20 | 11,495,872.79 | |
| 支付的各项税费 | 3,372,097.34 | 208,709.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,473,558.88 | 10,114,872.73 | |
| 经营活动现金流出小计 | 36,578,520.95 | 46,866,323.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 574,055,578.06 | 20,024,731.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | 43,269,310.20 | 73,416,366.25 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 43,269,310.20 | 73,416,366.25 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 54,977.86 | 65,019.59 | |
| 投资支付的现金 | 9,077,700.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 97,193,234.78 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,600,000.00 | 3,448,318.38 | |
| 投资活动现金流出小计 | 107,848,212.64 | 12,591,037.97 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -64,578,902.44 | 60,825,328.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 193,829,200.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 393,035,824.78 | 990,778,554.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 393,035,824.78 | 1,184,607,754.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,063,888.00 | 902,400,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 78,704,594.82 | 95,231,492.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 215,250,348.58 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,078,768,482.82 | 1,212,881,840.84 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -685,732,658.04 | -28,274,086.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -176,255,982.42 | 52,575,972.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 181,533,865.48 | 128,957,892.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,277,883.06 | 181,533,865.48 |
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,000,000.00 | 403,424,735.35 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 28,363,702.22 | 291,971,355.67 | 1,037,843,362.79 | 1,243,727,884.23 | 2,281,571,247.02 | |||||
| 加：会计政策变更 | -4,248,579.02 | -4,248,579.02 | -2,026,119.82 | -6,274,698.84 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,000,000.00 | 403,424,735.35 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 28,363,702.22 | 287,722,776.65 | 1,033,594,783.77 | 1,241,701,764.41 | 2,275,296,548.18 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,364,429.00 | 162,325,844.66 | 306,905.37 | 32,692,337.81 | 224,689,516.84 | 91,704,147.19 | 316,393,664.03 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 306,905.37 | 32,280,676.58 | 32,587,581.95 | 107,631,158.06 | 140,218,740.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,364,429.00 | 162,075,657.57 | 191,440,086.57 | 191,440,086.57 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 29,364,429.00 | 162,075,657.57 | 191,440,086.57 | 191,440,086.57 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,080,954.17 | -10,080,954.17 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,080,954.17 | -10,080,954.17 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 411,661.23 | 411,661.23 | 411,661.23 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 411,661.23 | 411,661.23 | 411,661.23 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 250,187.09 | 250,187.09 | -5,846,056.70 | -5,595,869.61 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 513,364,429.00 | 565,750,580.01 | 240,632,032.44 | -2,109,974.42 | 73,132,481.78 | 28,363,702.22 | 320,415,114.46 | 1,258,284,300.61 | 1,333,405,911.60 | 2,591,690,212.21 | |||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,000,000.00 | 208,242,063.39 | 25,381,683.86 | 613,810.80 | 73,132,481.78 | 26,055,281.11 | 241,308,483.83 | 1,007,970,437.05 | 1,306,661,937.99 | 2,314,632,375.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,000,000.00 | 208,242,063.39 | 25,381,683.86 | 613,810.80 | 73,132,481.78 | 26,055,281.11 | 241,308,483.83 | 1,007,970,437.05 | 1,306,661,937.99 | 2,314,632,375.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 195,182,671.96 | 215,250,348.58 | -3,030,690.59 | 2,308,421.11 | 50,662,871.84 | 29,872,925.74 | -62,934,053.76 | -33,061,128.02 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -3,030,690.59 | 52,971,292.95 | 49,940,602.36 | 100,477,086.40 | 150,417,688.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 193,829,200.00 | 215,250,348.58 | -21,421,148.58 | -21,421,148.58 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 193,829,200.00 | 215,250,348.58 | -21,421,148.58 | -21,421,148.58 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,308,421.11 | -2,308,421.11 | -78,907,500.00 | -78,907,500.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 2,308,421.11 | -2,308,421.11 | -78,907,500.00 | -78,907,500.00 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,353,471.96 | 1,353,471.96 | -84,503,640.16 | -83,150,168.20 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,000,000.00 | 403,424,735.35 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 28,363,702.22 | 291,971,355.67 | 1,037,843,362.79 | 1,243,727,884.23 | 2,281,571,247.02 | |||||
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,000,000.00 | 370,348,940.98 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 120,987,996.69 | 805,420,507.22 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,000,000.00 | 370,348,940.98 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 120,987,996.69 | 805,420,507.22 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,364,429.00 | 162,075,657.57 | 306,905.37 | -42,469,023.09 | 149,277,968.85 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 306,905.37 | -42,469,023.09 | -42,162,117.72 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,364,429.00 | 162,075,657.57 | 191,440,086.57 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 29,364,429.00 | 162,075,657.57 | 191,440,086.57 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 513,364,429.00 | 532,424,598.55 | 240,632,032.44 | -2,109,974.42 | 73,132,481.78 | 78,518,973.60 | 954,698,476.07 | ||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,000,000.00 | 176,519,740.98 | 25,381,683.86 | 613,810.80 | 73,132,481.78 | 130,217,132.06 | 839,101,481.76 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,000,000.00 | 176,519,740.98 | 25,381,683.86 | 613,810.80 | 73,132,481.78 | 130,217,132.06 | 839,101,481.76 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,829,200.00 | 215,250,348.58 | -3,030,690.59 | -9,229,135.37 | -33,680,974.54 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -3,030,690.59 | -9,229,135.37 | -12,259,825.96 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 193,829,200.00 | 215,250,348.58 | -21,421,148.58 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 193,829,200.00 | 215,250,348.58 | -21,421,148.58 | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,000,000.00 | 370,348,940.98 | 240,632,032.44 | -2,416,879.79 | 73,132,481.78 | 120,987,996.69 | 805,420,507.22 | ||||
法定代表人：吴昊主管会计工作负责人：吴昊会计机构负责人：洪志诚
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽新力金融股份有限公司（以下简称公司、本公司或新力金融，原名安徽巢东水泥股份有限公司，2016年3月25日变更为现名）。公司于1999年4月，是经安徽省人民政府皖政秘[1998]273号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为12,000.00万元。1999年11月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称巢东集团），安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股由巢东集团持有。2000年11月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股8,000.00万股，注册资本增至20,000.00万元。
根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公司与巢东集团2006年6月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1457号批复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408号批复批准，巢东集团将持有本公司11,938.57万国有法人股（占总股本的59.69%）中的8,000.00万股（占总股本的40%）转让给昌兴矿业投资有限公司，3,938.57万股（占总股本的19.69%）转让给安徽海螺水泥股份有限公司。2007年4月，中国证券监督管理委员会下达《关于核准昌兴矿业投资有限公司公告安徽巢东水泥股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。2007年6月，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对上述股权变更事项出具过户登记确认书。本次股权转让完成后，本公司自2007年4月变更为外商投资股份有限公司，并取得注册号为企股皖总字第002290号企业法人营业执照。
2007年7月，根据本公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本8,000.00万股为基数，向全体流通股股东以资本公积金按每10股转增5.25股，合计转增4,200.00万股，至此，本公司注册资本增至24,200.00万元。
2015年3月，昌兴矿业投资有限公司与安徽新力科创集团有限公司（原名“安徽新力投资集团有限公司”）签署了《关于安徽巢东水泥股份有限公司股份转让协议书》，向安徽新力科创集团有限公司转让其持有的本公司无限售条件流通股份3,630.00万股，占公司总股本的15%。
2015年6月，昌兴矿业投资有限公司分别与华泰证券（上海）资产管理有限公司（下称华泰证券资管）和张敬红分别签署了《股权转让协议》，以协议转让方式转让其持有的本公司股票4,370.00万股，其中华泰证券资管2,662.00万股，占公司总股本的11%，张敬红1,708.00万股，占公司总股本的7.06%。
2015年7月，安徽新力科创集团有限公司从二级市场增持公司股票5,667,094.00股，增持后安徽新力科创集团有限公司持有本公司股票41,967,094.00股，占公司总股本的17.34%，此次增持后，安徽新力科创集团有限公司成为公司的第一大股东。
2016年1月，安徽新力科创集团有限公司从二级市场增持公司股票818,511.00股，增持后安徽新力科创集团有限公司持有本公司股票42,785,605.00股，占公司总股本的17.68%。
2016年3月，公司办理完成了工商变更登记手续，并取得了新的企业法人营业执照，公司名称正式变更为安徽新力金融股份有限公司。
2016年11月，安徽新力科创集团有限公司从二级市场增持公司股票5,614,480.00股，增持后安徽新力科创集团有限公司持有本公司股票48,400,085.00股，占公司总股本的20.00%。
2017年3月30日，公司召开2016年度股东大会审议通过了公司拟以2016年年底总股本242,000,000.00股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增股本10股的议案，2017年5月5日，2016年度利润分配及资本公积金转增股本全部实施完毕，转增后公司股本为484,000,000.00股，安徽新力科创集团有限公司持有本公司股票96,800,170.00股，占公司总股本的20.00%。
2017年9月至2018年10月，新力集团从二级市场增持本公司股票24,199,737股，增持后新力集团持有本公司股票120,999,907股，占公司总股本的25%。
2019年5月，根据公司2018年第五次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽新力金融股份有限公司向王剑等发行股份购买资产的批复》（证监
许可[2019]300号）批准，公司向王剑等40名发行对象发行人民币普通股29,364,429股，每股面值1元，每股发行价为人民币6.86元，公司申请增加注册资本人民币29,364,429.00元，变更后注册资本为人民币513,364,429.00元。安徽新力科创集团有限公司持有本公司股票120,999,907股，占公司总股本的23.57%。公司统一社会信用代码：91340000705022576T；公司的住所：安徽省巢湖市长江西路269号；法定代表人：吴昊。
本公司的经营范围包括：互联网信息服务；金融信息咨询服务；经济信息咨询服务；计算机网络技术开发及服务；投资管理及咨询；广告业务；房屋租赁；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月16日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告2019年末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 德润租赁 | 60.75 | — |
| 2 | 安徽德信融资担保有限公司 | 德信担保 | 100.00 | — |
| 3 | 安徽德众金融信息服务有限公司 | 德众金融 | 67.50 | — |
| 4 | 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 德善小贷 | 56.51 | — |
| 5 | 安徽德合典当有限公司 | 德合典当 | 70.23 | — |
| 6 | 深圳手付通科技有限公司 | 手付通 | 100.00 | |
| 7 | 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 深圳德润租赁 | — | 21.26 |
| 8 | 新力德润（天津）租赁有限公司 | 天津德润租赁 | — | 60.75 |
| 9 | 广德德善小额贷款有限公司 | 广德小贷 | — | 24.95 |
| 10 | 马鞍山德善小额贷款有限公司 | 马鞍山小贷 | — | 19.78 |
| 11 | 广德新力金融服务中心（有限合伙） | 广德金服 | 17.46 | |
| 12 | 郎溪新力金融服务中心(有限合伙) | 郎溪金服 | — | 17.46 |
| 13 | 深圳三一云通金融信息服务有限公司 | 三一云通 | 55.00 | |
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 本期纳入合并范围原因 |
| 1 | 深圳手付通科技有限公司 | 手付通 | 非同一控制下企业合并 |
| 2 | 深圳三一云通金融信息服务有限公司 | 三一云通 | 非同一控制下企业合并 |
报告期新增子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告2019年末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告2019年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期年初至报告2019年末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告2019年末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告2019年末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
A、如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
B、如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是
后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、不含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
A、应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。b、应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收合并报表范围内关联方客户应收账款组合2应收金融业务客户应收账款组合3应收非金融业务客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。c、其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收合并报表范围内关联方款项其他应收款组合4应收其他款项其他应收款组合5应收担保代偿款对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
d、长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1应收融资租赁款长期应收款组合2应收其他款项对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B、发放贷款及垫款对于发放贷款及垫款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。C、债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
以下金融工具会计政策适用于2018年度
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款和应收款项
贷款是指金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。如果金融企业按照低于市场利率发放贷款，且收到了一项费用作为补偿，则应以公允价值确认该项贷款，即应以贷款的本金减去收到的补偿款后的金额作为初始计量金额。
贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率法计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。
收回或处置贷款时，将取得的价款与该贷款的账面价值之间的差额计入当期损益。
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。B.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的2019年末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见四、财务报表编制基础10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下应收款项会计政策适用2018年度在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。
（1）应收融资租赁款
应收租赁款坏账准备根据应收租赁款的可收回性识别计提，识别应收租赁款坏账须经公司专门评估机构判断及估计。公司评估机构实行以风险为基础的分类方法评估租赁资产质量，以租金逾期时间及担保效力为基础，通过对客户支付租赁款项的能力和意愿、客户的付款记录、租赁项目的盈利能力和在租赁款项被拖欠时采取法律行动强制执行的可行性等因素认真分析评估租赁客户收回租赁款项的可能性，对租赁资产进行分类。即把租赁资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类指借款人能够履行合约，没有足够理由怀疑租赁本息不能按时足额偿还；关注类是指尽管借款人目前有能力偿还租赁本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还租赁本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类是指借款人无法足额偿还租赁本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失；损失类是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。对于前两类（即正常及关注）由于无减值的客观证据独立地存在，应收租赁款被视为非不良资产，并作整体减值评估。其余三类应收租赁款（即次级、可疑及损失）则视为不良资产，由于有关应收租赁款独立地出现减值的客观证据，须单独进行减值评估。对应收租赁款进行上述分类后，应收租赁款坏账准备的计提标准为：
| 类别 | 应收租赁款计提比例(%) | 备注 |
| 正常 | 0.30~0.5 | 其中：不动产、医疗0.5%，其他行业为0.3% |
| 关注 | 1.00 | |
| 次级 | 20.00 | |
| 可疑 | 50.00 | |
| 损失 | 100.00 |
应收租赁款五级分类具体判断标准为：
| 风险特征 | 分类标准 |
| 正常 | 能够履行合约，定期回访过程中未识别出借款人偿还能力出现任何不利变化。 |
| 关注 | 满足以下条件之一： 1．租金出现逾期，但未超过90天； 2．租金虽已经逾期超过90天，但租赁资产、抵质押物、查封资产和其他可抵债资产可回收金额不低于债权帐面价值100%； 3．租金虽已经逾期超过90天，但有上市公司、主体信用评级为AA-及以上的担保方提供担保。 |
| 次级 | 租金逾期超过90天，但租赁资产、抵质押物、查封资产和其他可抵债资产可回收金额不低于债权账面价值80%，且不高于债权账面价值的100%。 |
| 可疑 | 租金逾期超过90天，但租赁资产、抵质押物、查封资产和其他可抵债资产可回收金额不低于债权账面价值的50%，且不高于债权账面价值的80%。 |
| 损失 | 租金逾期超过90天，但租赁资产、抵质押物、查封资产和其他可抵债资产可回收金额不足债权账面价值的50%。 |
查封非抵/质押资产的可回收金额确认比例：
| 类别 | 可收回金额确认比例 |
| 首封无抵押 | 不超过被查封资产评估价值80% |
| 首封有抵押 | 不超过被查封资产评估价值30% |
| 轮封无抵押 | 不超过被查封资产评估价值30% |
| 轮封有抵押 | 不确认 |
关于股权价值评估：上市公司或最近半年有市场交易价格的公司股权，股权价值可以根据其交易价格采取市场法评估；其余公司股权价值根据其所提供的经审计的财务报告，采取净资产调整法谨慎评估。
（2）应收账款及其他应收款
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：新力金融母公司、德信担保、德众金融、德善小贷与德合典当将100万元以上应收账款、其他应收款确定为单项金额重大，德润租赁将200万元以上应收账款、其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
②按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合2：以本公司合并报表范围内的应收款项划分组合。
组合3：应收担保代偿款。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合1：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 类别 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 0、5 | 0、5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合2：以本公司合并报表范围内的应收款项划分组合
合并报表范围内的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
组合3：应收担保代偿款
应收担保代偿款，采取逐笔减值测试，根据抵质押物、查封资产和其他可抵债资产等可回收金额低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
③单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
④其他计提方法说明
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见四、财务报表编制基础10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用先进先出法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 发放贷款及垫款
以下发放贷款及垫款会计政策适用2018年度
（1）小额贷款业务
对于小额贷款业务，发放贷款及垫款是指企业根据有关规定发放的、期限在1年以内（含1年）的各项贷款，包括质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款、进出口押汇等。贷款本金按
实际贷出的贷款金额入账。2019年末，按照贷款余额和合同约定的利率计算应收利息。
本公司把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款指借款人能够履行合约，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。对于前两类（即正常及关注）由于无减值的客观证据独立地存在视为非不良资产，其余三类次级、可疑及损失则视为不良资产。
本公司对报告2019年末的贷款及垫款余额，以逾期天数、抵质押物、查封资产和担保方的担保能力等为分类标准综合判断后对贷款及垫款进行五级分类。根据五级分类情况，对贷款项目单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。
贷款损失准备的计提标准如下：
贷款损失专项准备按照五级分类的办法按比例计提
| 风险特征 | 计提比例 |
| 正常 | 1% |
| 关注 | 2% |
| 次级 | 25% |
| 可疑 | 50% |
| 损失 | 100% |
五级分类标准如下：
| 风险特征 | 分类标准 |
| 正常 | 1．借款人能够履行合约，定期回访过程中未识别出借款人偿还能力出现任何不利变化； 2．在利息正常支付的前提下，经公司相关部门综合评估后符合条件给予展期的贷款，展期后贷款本息能按时偿还。 |
| 关注 | 满足以下条件之一： 1．贷款本息出现逾期，但未超过90天； 2．贷款本息虽已逾期超过90天，但抵质押物、查封资产可回收金额不低于债权账面价值100%； 3．贷款本息虽已逾期超过90天，但有上市公司、主体评级为AA-及以上的担保方提供担保。 |
| 次级 | 满足以下条件之一： 1．贷款本息逾期超过90天，但抵质押物或查封资产可回收金额不低于债权账面价值80%，且不超过账面价值100%； 2．贷款本息逾期超过90天，但不超过180天的信用类、保证类贷款和抵质押物或查封资产可回收金额不足债权账面价值的50%的贷款。 |
| 可疑 | 满足以下条件之一： 1．贷款本息逾期超过90天，但抵质押物或查封资产可回收金额不低于债权账面 |
| 价值的50%，且不超过账面价值80%； 2．贷款本息逾期超过180天，但不超过360天的信用类、保证类贷款和抵质押物或查封资产可回收金额不足债权账面价值的50%的贷款。 | |
| 损失 | 贷款本息逾期超过360天的信用类、保证类贷款和抵质押物或查封资产可回收金额不足债权账面价值50%的贷款。 |
一般（风险）准备金于每年年终根据年末贷款余额的1%比例差额提取。（一般（风险）准备金年末余额不低于年末贷款余额1%）。
（2）典当业务
本公司将2019年末同一法人或自然人的单项金额占2019年末发放贷款及垫款余额10%及以上的贷款确定为单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款。对单项金额重大的贷款及垫款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提减值准备。
对单项金额不重大以及单独测试未发生减值的单项重大的贷款，对正常业务组合，因其能够履行合同或协议，且按时支付利息和综合费用，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还，不计提发放贷款的减值准备；对于非正常业务组合，单独进行减值测试，抵质押物的价值、借款人经营计划的可持续性、当发生财务困难时提高业绩的能力、项目的可收回金额和预期破产清算可收回的金额、其他可取得的财务来源和担保物可实现金额、预期现金流入的时间等进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提减值损失。
（3）查封非抵/质押资产的可回收金额确认比例
| 类别 | 可收回金额确认比例 |
| 首封无抵押 | 不超过被查封资产评估价值80% |
| 首封有抵押 | 不超过被查封资产评估价值30% |
| 轮封无抵押 | 不超过被查封资产评估价值30% |
| 轮封有抵押 | 不确认 |
关于股权价值评估：上市公司或最近半年有市场交易价格的公司股权，股权价值可以根据其交易价格采取市场法评估；其余公司股权价值根据其所提供的经审计的财务报告，采取净资产调整法谨慎评估。
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见四、财务报表编制基础10.金融工具。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 20-40 | 4.00、5.00 | 2.40-4.8 |
| 土地使用权 | 50 | — | 2.00 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20~40 | 4.00、5.00 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10~18 | 4.00、5.00 | 5.33-9.60 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4~6 | 4.00、5.00 | 15.83-23.75 |
| 办公设备等 | 年限平均法 | 3~5 | 4.00、5.00 | 19.00-31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 3-8年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本2019年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试方法及会计处理方法
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
32. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告2019年末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
35. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
37. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
A.收入的金额能够可靠地计量；
B.相关的经济利益很可能流入企业；
C.交易的完工程度能够可靠地确定；
D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）融资租赁收入
①租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
②未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
③未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
④ 或有租金的处理。
公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
（5）担保业务收入
担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的收入能够可靠的计量。
38. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
③ 政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
39. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整年初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计2019年末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
40. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
41. 套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，且将影响企业的损益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
（2）套期工具的指定
本公司通常可将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期，但同时满足下列条件的，可以指定单项衍生工具对一种以上的风险进行套期：
①各项被套期风险可以清晰辨认；
②套期有效性可以证明；
③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
（3）被套期项目的指定
本公司将下列项目指定为被套期项目：
①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；
②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资。
（4）运用套期会计的条件
同时满足下列条件的，才能运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响本公司的损益。
②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
④套期有效性能够可靠地计量。
⑤本公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件的，本公司认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（5）公允价值套期的确认和计量
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：
①套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
（6）现金流量套期确认和计量
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：
①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
A.套期工具自套期开始的累计利得或损失；
B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
③被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
④被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，企业可以选择下列方法处理：
A.原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。
B.将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
⑤不属于上述③和④涉及的现金流量套期，原直接计入其他综合收益中的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
（7）境外经营净投资套期的确认和计量
对境外经营净投资的套期，按照类似于现金流量套期会计的规定处理：
①套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。
处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
②套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
42. 回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式用于股权激励。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
43. 资产证券化业务
资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
（1）终止确认证券化资产
转让方已将金融资产所有权上几乎所有（通常指95%或者以上的情形，下同）的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
（2）继续确认证券化资产
转让方保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该信贷资产；转让该金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，转让方继续确认该信贷资产的收益及其相关负债的费用。
（3）继续涉入证券化资产
不属于上述两种情形的，转让方分别以下两种情况进行处理：
①转让方放弃了对该金融资产控制的，在转让日终止确认该信贷资产，并将该信贷资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
以下条件全部符合时，表明转让方放弃了对所转让金融资产的控制：
A.转让方与该金融资产实现了破产隔离；
B.特定目的信托受托机构按信托合同约定，能够单独将该金融资产出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对该项出售加以限制。
②转让方仍保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。转让方发起机构通过对该金融资产提供保证的方式继续涉入的，其涉入程度为该金融资产的账面价值和保证金额两者之中的较低者。保证金额是指发起机构所收到的对价中，可能被要求偿还的最高金额。转让方在转让日按上述较低金额确认继续涉入所产生的资产，同时按保证金额与保证合同的公允价值（通常为提供保证所收取的费用）之和确认有关负债。
44. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
45. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部文件变更 | 董事会决议 | 信用减值损失、其他权益工具投资、可供出售金融资产、交易性金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据、其他应收款、长期应收款、发放贷款及垫款 |
其他说明
2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。
本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表中调整归属于母公司股东权益金额为-4,248,579.02元，其中未分配利润-4,248,579.02元；对少数股东权益的影响金额-2,026,119.82元。本公司母公司财务报表中无影响股东权益的调整事项。
上述会计政策变更分别经本公司于2019年4月10日召开的第七届董事会第三十七次会议和2019年8月22日召开的第七届董事会第四十四次会议批准。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 575,776,711.01 | 575,776,711.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 53,520.00 | 53,520.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,520.00 | — | -53,520.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
| 应收账款 | 3,777,651.17 | 3,777,651.17 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,121,800.00 | 3,121,800.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 93,511,265.72 | 93,511,265.72 | |
| 其中：应收利息 | 6,402,554.05 | 6,402,554.05 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,364,280,695.18 | 1,364,280,695.18 | |
| 其他流动资产 | 220,948,189.27 | 220,948,189.27 | |
| 流动资产合计 | 2,263,869,832.35 | 2,263,869,832.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 1,264,585,320.06 | 1,259,044,478.43 | -5,540,841.63 |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,845,150.00 | -5,845,150.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 1,297,653,092.78 | 1,294,612,736.40 | -3,040,356.38 |
| 长期股权投资 | 459,721,402.77 | 459,721,402.77 | |
| 其他权益工具投资 | 5,845,150.00 | 5,845,150.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 94,163,244.02 | 94,163,244.02 | |
| 固定资产 | 3,517,597.67 | 3,517,597.67 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,316,078.32 | 2,316,078.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 212,489,592.22 | 212,489,592.22 | |
| 长期待摊费用 | 606,551.62 | 606,551.62 | |
| 递延所得税资产 | 24,339,893.19 | 26,646,392.36 | 2,306,499.17 |
| 其他非流动资产 | 15,795,859.00 | 15,795,859.00 | — |
| 非流动资产合计 | 3,381,033,781.65 | 3,374,759,082.81 | -6,274,698.84 |
| 资产总计 | 5,644,903,614.00 | 5,638,628,915.16 | -6,274,698.84 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 593,773,000.00 | 593,773,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 13,914,282.61 | 13,914,282.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,392,991.60 | 12,392,991.60 | |
| 应交税费 | 69,646,140.72 | 69,646,140.72 | |
| 其他应付款 | 206,303,209.57 | 206,303,209.57 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 担保业务准备金 | 30,237,813.76 | 30,237,813.76 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 877,977,214.60 | 877,977,214.60 | |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | 405,890,888.00 | |
| 流动负债合计 | 2,210,135,540.86 | 2,210,135,540.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 863,476,084.71 | 863,476,084.71 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 273,231,556.77 | 273,231,556.77 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 16,489,184.64 | 16,489,184.64 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,153,196,826.12 | 1,153,196,826.12 | |
| 负债合计 | 3,363,332,366.98 | 3,363,332,366.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 484,000,000.00 | 484,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 403,424,735.35 | 403,424,735.35 | |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | |
| 其他综合收益 | -2,416,879.79 | -2,416,879.79 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | |
| 一般风险准备 | 28,363,702.22 | 28,363,702.22 | |
| 未分配利润 | 291,971,355.67 | 287,722,776.65 | -4,248,579.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,037,843,362.79 | 1,033,594,783.77 | -4,248,579.02 |
| 少数股东权益 | 1,243,727,884.23 | 1,241,701,764.41 | -2,026,119.82 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,281,571,247.02 | 2,275,296,548.18 | -6,274,698.84 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,644,903,614.00 | 5,638,628,915.16 | -6,274,698.84 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 189,533,865.48 | 189,533,865.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 228,476,130.95 | 228,476,130.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,691,356.17 | 16,691,356.17 | |
| 流动资产合计 | 434,701,352.60 | 434,701,352.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,345,150.00 | -3,345,150.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,031,839,226.38 | 2,031,839,226.38 | — |
| 其他权益工具投资 | 3,345,150.00 | 3,345,150.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 683,544.18 | 683,544.18 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,234,026.94 | 2,234,026.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 5,595,900.00 | 5,595,900.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,043,697,847.50 | 2,043,697,847.50 | |
| 资产总计 | 2,478,399,200.10 | 2,478,399,200.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 294,573,000.00 | 294,573,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
| 应付职工薪酬 | 10,971.66 | 10,971.66 | |
| 应交税费 | 1,563,421.40 | 1,563,421.40 | |
| 其他应付款 | 295,600,411.82 | 295,600,411.82 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 237,600,000.00 | 237,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | 405,890,888.00 | 405,890,888.00 | |
| 流动负债合计 | 1,235,378,692.88 | 1,235,378,692.88 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 437,600,000.00 | 437,600,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 437,600,000.00 | 437,600,000.00 | |
| 负债合计 | 1,672,978,692.88 | 1,672,978,692.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 484,000,000.00 | 484,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 370,348,940.98 | 370,348,940.98 | |
| 减：库存股 | 240,632,032.44 | 240,632,032.44 | |
| 其他综合收益 | -2,416,879.79 | -2,416,879.79 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | |
| 未分配利润 | 120,987,996.69 | 120,987,996.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 805,420,507.22 | 805,420,507.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,478,399,200.10 | 2,478,399,200.10 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A、合并财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 575,776,711.01 | 货币资金 | 摊余成本 | 575,776,711.01 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 53,520.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 53,520.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 2,400,000.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 2,400,000.00 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 3,777,651.17 | 应收账款 | 摊余成本 | 3,777,651.17 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 93,511,265.72 | 其他应收款 | 摊余成本 | 93,511,265.72 |
| 发放贷款及垫款 | 摊余成本 | 1,264,585,320.06 | 发放贷款及垫款 | 摊余成本 | 1,264,585,320.06 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 5,845,150.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 5,845,150.00 |
| 长期应收款 | 摊余成本 | 1,297,653,092.78 | 长期应收款 | 摊余成本 | 1,297,653,092.78 |
B、母公司财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 189,533,865.48 | 货币资金 | 摊余成本 | 189,533,865.48 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 228,476,130.95 | 其他应收款 | 摊余成本 | 228,476,130.95 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 3,345,150.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 3,345,150.00 |
②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表A、合并财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 1、发放贷款及垫款（按原金融工具准则列示金额） | 1,264,585,320.06 | — | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 重新计量：预期信用损失 | — | — | -5,540,841.63 | — |
| 发放贷款及垫款（按新金融工具准则列示金额） | — | — | — | 1,259,044,478.43 |
| 2、长期应收款（按原金融工具准则列示金额） | 1,297,653,092.78 | — | — | — |
| 重新计量：预期信用损失 | — | — | -3,040,356.38 | — |
| 长期应收款（按新金融工具准则列示金额） | — | — | — | 1,294,612,736.40 |
| 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | 53,520.00 | — | — | — |
| 加：从可供出售金融资产转入 | — | — | — | — |
| 交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额） | — | 53,520.00 | — | 53,520.00 |
| 三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | — | — | — | — |
| 加：从可供出售金融资产转入 | — | 5,845,150.00 | — | — |
| 加：公允价值重新计量 | — | — | — | — |
| 其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额） | — | 5,845,150.00 | — | 5,845,150.00 |
B、母公司财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（按原金融工具准则列示金额） | — | — | — | — |
| 加：从可供出售金融资 | — | 3,345,150.00 | — | — |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 产转入 | ||||
| 加：公允价值重新计量 | — | — | — | — |
| 其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额） | — | 3,345,150.00 | — | 3,345,150.00 |
③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表A、合并财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| （一）以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 其中：发放贷款及垫款减值准备 | 72,115,218.60 | — | 5,540,841.63 | 77,656,060.23 |
| 长期应收款减值准备 | 37,291,275.38 | — | 3,040,356.38 | 40,331,631.76 |
B、母公司财务报表无
46. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 16%、13%、9%、6%、5%、0% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25.00% |
| 德润租赁 | 25.00% |
| 德信担保 | 25.00% |
| 德众金融 | 25.00% |
| 德善小贷 | 25.00% |
| 德合典当 | 25.00% |
| 手付通 | 15.00% |
| 深圳德润租赁 | 25.00% |
| 天津德润租赁 | 25.00% |
| 广德小贷 | 25.00% |
| 马鞍山小贷 | 25.00% |
| 广德金服 | 25.00% |
| 郎溪金服 | 25.00% |
| 三一云通 | 15.00% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件3第一条第二十六款规定,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。子公司手付通符合条件的技术开发等合同免征增值税。
（2）企业所得税
①2017年10月31日，子公司手付通被认定为高新技术企业，取得了“GR201744201775”号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》（2007年3月16日通过）、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号文）规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税”。故子公司手付通2019年度企业所得税税率为15%
②根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号）相关规定，子公司三一云通享受15%的企业所得税优惠税率。
3. 其他
√适用 □不适用
按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 17,682.42 | 40,126.83 |
| 银行存款 | 243,084,353.80 | 418,195,911.55 |
| 其他货币资金 | 125,942,750.00 | 157,540,672.63 |
| 合计 | 369,044,786.22 | 575,776,711.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
（1）其他货币资金2019年末存出融资担保业务保证金125,942,750.00元。除此之外，2019年末货币资金余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）货币资金2019年末余额较2018年末下降35.90%，主要系2019年偿还部分到期借款所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 59,220.00 | 53,520.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 59,220.00 | 53,520.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 59,220.00 | 53,520.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 300,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 1,800,000.00 | 2,100,000.00 |
| 合计 | 1,800,000.00 | 2,400,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 2,000,000.00 | 100.00 | 200,000.00 | 10.00 | 1,800,000.00 | 2,100,000.00 | 87.50 | — | — | 2,100,000.00 |
| 组合2 | 300,000.00 | 12.50 | — | — | 300,000.00 | |||||
| 合计 | 2,000,000.00 | / | 200,000.00 | / | 1,800,000.00 | 2,400,000.00 | / | / | 2,400,000.00 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 10.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 10.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
按组合2计提坏账准备：本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 22,951,933.44 |
| 1年以内小计 | 22,951,933.44 |
| 1至2年 | 4,797,307.13 |
| 2至3年 | 19,506.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 544,758.86 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 坏账准备 | -2,136,124.09 |
| 合计 | 26,177,381.34 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 544,758.86 | 1.92 | 544,758.86 | 100.00 | 248,783.34 | 6.03 | 248,783.34 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 27,768,746.57 | 98.08 | 1,591,365.23 | 5.73 | 26,177,381.34 | 3,879,670.35 | 93.97 | 102,019.18 | 2.63 | 3,777,651.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | ||||||||||
| 组合2 | 836,279.00 | 2.95 | 836,279.00 | |||||||
| 组合3 | 26,932,467.57 | 95.13 | 1,591,365.23 | 5.91 | 25,341,102.34 | 3,879,670.35 | 93.97 | 102,019.18 | 2.63 | 3,777,651.17 |
| 合计 | 28,313,505.43 | / | 2,136,124.09 | / | 26,177,381.34 | 4,128,453.69 | / | 350,802.52 | / | 3,777,651.17 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 248,783.34 | 248,783.34 | 100.00 | 根据客户信用状况 |
| 客户二 | 193,691.67 | 193,691.67 | 100.00 | 根据客户信用状况 |
| 客户三 | 102,283.85 | 102,283.85 | 100.00 | 根据客户信用状况 |
| 合计 | 544,758.86 | 544,758.86 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 836,279.00 | ||
| 合计 | 836,279.00 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合3
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 22,115,654.44 | 1,105,782.72 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,797,307.13 | 479,730.71 | 10.00 |
| 2至3年 | 19,506.00 | 5,851.80 | 30.00 |
| 合计 | 26,932,467.57 | 1,591,365.23 | 5.91 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 248,783.34 | 295,975.52 | 544,758.86 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 102,019.18 | 1,591,365.23 | 102,019.18 | 1,591,365.23 | ||
| 合计 | 350,802.52 | 1,887,340.75 | 102,019.18 | 2,136,124.09 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占应收账款余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 13,091,002.00 | 46.24 | 858,488.05 |
| 第二名 | 3,980,337.33 | 14.06 | 226,970.07 |
| 第三名 | 3,105,000.00 | 10.97 | 155,250.00 |
| 第四名 | 1,960,000.00 | 6.92 | 98,000.00 |
| 第五名 | 1,670,000.00 | 5.90 | 83,500.00 |
| 合计 | 23,806,339.33 | 84.09 | 1,422,208.12 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,042,739.26 | 63.93 | 3,121,800.00 | 100.00 |
| 1至2年 | 1,716,668.00 | 36.07 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 4,759,407.26 | 100.00 | 3,121,800.00 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过1年且金额重要的预付款项，未及时结算的主要原因系预付的融资服务费，根据贷款合同期限摊销。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日 | 占预付账款余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 4,416,668.00 | 92.80 | |
| 第二名 | 241,592.84 | 5.08 |
其他说明
√适用 □不适用
预付账款2019年末余额较2018年末增长52.46%，主要系预付融资服务费增加所致。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 14,978,336.03 | 6,402,554.05 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 96,781,247.16 | 87,108,711.67 |
| 合计 | 111,759,583.19 | 93,511,265.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 发放贷款和垫款利息 | 14,978,336.03 | 6,402,554.05 |
| 合计 | 14,978,336.03 | 6,402,554.05 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 4,545,079.30 |
| 1年以内小计 | 4,545,079.30 |
| 1至2年 | 5,613,064.80 |
| 2至3年 | 3,353,108.04 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 2,768,686.67 |
| 4至5年 | 245,604.13 |
| 5年以上 | 20,000.00 |
| 合计 | 16,545,542.94 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收代偿款 | 127,968,611.01 | 110,931,633.26 |
| 律师费及诉讼费 | 8,786,665.93 | 12,316,152.99 |
| 水泥资产出售款 | — | 2,677,348.46 |
| 抵债资产出售款 | 2,570,000.00 | 2,570,000.00 |
| 保证金及押金 | 41,177.60 | 55,300.00 |
| 其他 | 5,147,699.41 | 6,181,522.76 |
| 合计 | 144,514,153.95 | 134,731,957.47 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,262,288.58 | 45,360,957.22 | 47,623,245.8 | |
| 2019年1月1日余 |
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 909,472.47 | 909,472.5 | ||
| 本期转回 | 799,811.48 | 799,811.5 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 3,171,761.05 | 44,561,145.74 | 47,732,906.8 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 47,623,245.80 | 109,660.99 | 47,732,906.79 | |||
| 合计 | 47,623,245.80 | 109,660.99 | 47,732,906.79 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 应收担保代偿款 | 21,668,970.88 | 1年以内、1-2年 | 13.59 | |
| 第二名 | 应收担保代偿款 | 16,836,815.00 | 1年以内 | 10.56 | |
| 第三名 | 应收担保代偿款 | 13,263,863.06 | 1年以内 | 8.32 | |
| 第四名 | 应收担保代偿款 | 11,692,638.23 | 1-2年、2-3年 | 7.33 | 9,968,638.23 |
| 第五名 | 应收担保代偿款 | 11,147,200.00 | 1年以内 | 6.99 | — |
| 合计 | / | 74,609,487.17 | / | 46.79 | 9,968,638.23 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | 173,667.85 | 173,667.85 | ||||
| 库存商品 | 22,822.69 | 22,822.69 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 196,490.54 | 196,490.54 | ||||
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 1,364,027,786.69 | 1,364,280,695.18 |
| 合计 | 1,364,027,786.69 | 1,364,280,695.18 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
2019年末一年内到期的长期应收款逾期情况
| 逾期情况 | 本金余额 |
| 逾期1天至30天（含30天） | 29,387,420.52 |
| 逾期30天至90天（含90天） | 24,225,418.91 |
| 逾期90天至180天（含180天） | 39,418,335.10 |
| 逾期180天至360天（含360天） | 44,799,769.36 |
| 逾期360天以上 | 60,734,226.45 |
| 逾期类长期应收款本金合计 | 198,565,170.34 |
| 逾期类长期应收款坏账准备 | 24,612,389.75 |
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵债资产 | 151,113,443.58 | 199,193,879.81 |
| 预交税费 | 6,026,862.88 | 6,005,263.78 |
| 待抵扣增值税进项税 | 575,523.48 | 5,048,571.68 |
| 套期工具 | 10,700,474.00 | |
| 合计 | 157,715,829.94 | 220,948,189.27 |
其他说明2019年末抵债资产中法院已裁定，尚未办理过户手续的金额为69,480,168.70元。
13、 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款按担保物类别分布情况
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 抵押贷款 | 637,760,676.42 | 703,484,357.85 |
| 保证贷款 | 276,951,827.64 | 287,088,546.42 |
| 信用贷款 | 13,798,581.35 | 22,666,291.39 |
| 质押贷款 | 264,702,265.50 | 323,461,343.00 |
| 小计 | 1,193,213,350.91 | 1,336,700,538.66 |
| 减：贷款损失准备 | 68,570,437.68 | 72,115,218.60 |
| 发放贷款及垫款账面价值 | 1,124,642,913.23 | 1,264,585,320.06 |
（2）发放贷款及垫款逾期情况
| 项目 | 2019年12月31日 | |||||
| 逾期1天至30天（含30天） | 逾期30天至90天（含90天） | 逾期90天至180天（含180天） | 逾期180天至360天（含360天） | 逾期360天以上 | 合计 | |
| 抵押贷款 | 1,600,000.00 | 35,050,000.00 | 15,640,000.00 | 11,071,024.50 | 71,301,468.98 | 134,662,493.48 |
| 保证贷款 | 525,777.84 | 1,338,709.45 | 749,414.99 | 31,931,490.63 | 73,552,085.71 | 108,097,478.62 |
| 信用贷款 | — | 950,000.00 | — | — | 28,306.49 | 978,306.49 |
| 质押贷款 | — | — | 4,350,000.00 | — | 78,707,419.00 | 83,057,419.00 |
| 合计 | 2,125,777.84 | 37,338,709.45 | 20,739,414.99 | 43,002,515.13 | 223,589,280.18 | 326,795,697.59 |
（3）分类情况
| 项目 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 计提比例（%） | 账面价值 | |
| 按单项计提损失准备 | 62,317,156.40 | 5.22 | 54,637,948.10 | 87.68 | 7,679,208.30 |
| 按组合计提损失准备 | 1,130,896,194.51 | 94.78 | 13,932,489.58 | 1.23 | 1,116,963,704.93 |
| 合计 | 1,193,213,350.91 | 100.00 | 68,570,437.68 | 5.75 | 1,124,642,913.23 |
（续上表）
| 项目 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 计提比例（%） | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款 | — | — | — | ||
| 业务组合 | 794,740,581.88 | 59.46 | 61,752,646.32 | 7.77 | 732,987,935.56 |
| 单项金额不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款 | 541,959,956.78 | 40.54 | 10,362,572.28 | 1.91 | 531,597,384.50 |
| 合计 | 1,336,700,538.66 | 100.00 | 72,115,218.60 | 5.40 | 1,264,585,320.06 |
① 2019年末按单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
| 项 目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 第三阶段 | 62,317,156.40 | 54,637,948.10 | 87.68 |
② 2019年末按组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
| 项 目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 第一阶段 | 868,543,431.16 | 8,685,434.32 | 1.00 |
| 第二阶段 | 37,338,709.45 | 746,774.19 | 2.00 |
| 第三阶段 | 225,014,053.90 | 4,500,281.07 | 2.00 |
| 合 计 | 1,130,896,194.51 | 13,932,489.58 | 1.23 |
（4）减值准备的变动情况
| 2018年12月31日 | 会计政策变更 | 2019年1月1日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 72,115,218.60 | 5,540,841.63 | 77,656,060.23 | — | 9,085,622.55 | — | 68,570,437.68 |
（5）按业务分类
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | |
| 应收小额贷款 | 753,476,699.63 | 63.15 | 52,704,775.72 | 794,740,581.88 | 59.46 | 61,752,646.32 |
| 应收当金 | 439,736,651.28 | 36.85 | 15,865,661.96 | 541,959,956.78 | 40.54 | 10,362,572.28 |
| 合计 | 1,193,213,350.91 | 100.00 | 68,570,437.68 | 1,336,700,538.66 | 100.00 | 72,115,218.60 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁款 | 1,145,737,546.55 | 6,462,292.84 | 1,139,275,253.71 |
| 其中：未实现融资收益 | |||
| 分期收款销售商品 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||
| 合计 | 1,145,737,546.55 | 6,462,292.84 | 1,139,275,253.71 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 融资租赁款 | 1,303,523,420.32 | 5,870,327.54 | 1,297,653,092.78 |
| 其中：未实现融资收益 | |||
| 分期收款销售商品 | |||
| 分期收款提供劳务 | |||
| 合计 | 1,303,523,420.32 | 5,870,327.54 | 1,297,653,092.78 |
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 10,497,203.03 | 1,000,512.82 | 28,833,915.91 | 40,331,631.76 |
| 2019年1月1日余额在本期 | 242,480.22 | -869,240.28 | 626,760.06 | - |
| --转入第二阶段 | -130,217.87 | 130,217.87 | - | |
| --转入第三阶段 | -1,112,803.88 | 1,112,803.88 | - | |
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | 1,485,501.97 | -999,458.15 | -486,043.82 | - |
| 本期计提 | 6,198,197.71 | 290,124.47 | 12,711,548.56 | 19,199,870.74 |
| 本期转回 | 6,283,933.20 | 1,054.67 | 16,028,699.49 | 22,313,687.36 |
| 本期转销 | - | |||
| 本期核销 | - | |||
| 其他变动 | - | |||
| 2019年12月31日余额 | 10,653,947.76 | 420,342.34 | 26,143,525.04 | 37,217,815.14 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 416,520,374.53 | 28,295,488.19 | 306,905.37 | 16,240,060.20 | 428,882,707.89 | ||||||
| 安徽泽生健康产业投资管理有限公司 | 4,797,549.07 | 47,649.19 | 4,845,198.26 | ||||||||
| 滁州德善小额贷款有限公司 | 38,403,479.17 | 1,605,387.00 | 1,925,000.00 | 38,083,866.17 | |||||||
| 小计 | 459,721,402.77 | 29,948,524.38 | 306,905.37 | 18,165,060.20 | 471,811,772.32 | ||||||
| 合计 | 459,721,402.77 | 29,948,524.38 | 306,905.37 | 18,165,060.20 | 471,811,772.32 | ||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 67,994,786.10 | 5,845,150.00 |
| 合计 | 67,994,786.10 | 5,845,150.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他权益工具投资2019年末余额较2018年末增加67,994,786.10元，系公司2019年1月1日起执行新金融工具准则，将公司持有的安徽国元信托有限责任公司、安徽国元投资有限责任公司、黄山市供销农副产品投资发展有限公司和汉口银行股份有限公司股权计入“其他权益工具投资”项目核算。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 93,299,368.64 | 25,244,215.78 | 118,543,584.42 | |
| 2.本期增加金额 | 103,633,740.92 | 103,633,740.92 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）其他转入 | 103,633,740.92 | 103,633,740.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 196,933,109.56 | 25,244,215.78 | 222,177,325.34 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 20,577,400.36 | 3,802,940.04 | 24,380,340.40 | |
| 2.本期增加金额 | 6,046,412.67 | 706,947.50 | 6,753,360.17 | |
| （1）计提或摊销 | 6,046,412.67 | 706,947.50 | 6,753,360.17 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 26,623,813.03 | 4,509,887.54 | 31,133,700.57 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 8,599,117.06 | 8,599,117.06 | ||
| （1）计提 | 8,599,117.06 | 8,599,117.06 | ||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,599,117.06 | 8,599,117.06 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 161,710,179.47 | 20,734,328.24 | 182,444,507.71 | |
| 2.期初账面价值 | 72,721,968.28 | 21,441,275.74 | 94,163,244.02 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
投资性房地产2019年末余额较2018年末增长93.75%，主要系本期出租的抵债房产增多所致。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 29,900,405.99 | 3,517,597.67 |
| 固定资产清理 |
| 合计 | 29,900,405.99 | 3,517,597.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备等 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 8,614,301.22 | 3,245,026.06 | 11,859,327.28 | ||
| 2.本期增加金额 | 30,028,759.06 | 1,706,549.99 | 1,118,495.33 | 32,853,804.38 | |
| （1）购置 | 319,041.00 | 912,022.40 | 150,653.35 | 1,381,716.75 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 29,709,718.06 | 794,527.59 | 967,841.98 | 31,472,087.63 | |
| 3.本期减少金额 | 1,543,348.01 | 251,296.12 | 1,794,644.13 | ||
| （1）处置或报废 | 1,543,348.01 | 251,296.12 | 1,794,644.13 | ||
| 4.期末余额 | 30,028,759.06 | 8,777,503.20 | 4,112,225.27 | 42,918,487.53 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 5,658,267.19 | 2,683,462.42 | 8,341,729.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,629,607.61 | 2,034,686.73 | 613,311.80 | 6,277,606.14 | |
| （1）计提 | 623,892.87 | 1,441,186.57 | 487,785.07 | 2,552,864.51 | |
| （2）企业合并 | 3,005,714.74 | 593,500.16 | 125,526.73 | 3,724,741.63 | |
| 3.本期减少金额 | 1,374,490.90 | 226,763.31 | 1,601,254.21 | ||
| （1）处置或报废 | 1,374,490.90 | 226,763.31 | 1,601,254.21 | ||
| 4.期末余额 | 3,629,607.61 | 6,318,463.02 | 3,070,010.91 | 13,018,081.54 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 26,399,151.45 | 2,459,040.18 | 1,042,214.36 | 29,900,405.99 | |
| 2.期初账面价值 | 2,956,034.03 | 561,563.64 | 3,517,597.67 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产2019年末余额较2018年末增长750.02%，主要系2019年非同一控制下企业合并子公司
手付通所致。固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 5,137,935.39 | 5,137,935.39 |
| 2.本期增加金额 | 13,900,000.00 | 13,900,000.00 | |||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | 13,900,000.00 | 13,900,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 19,037,935.39 | 19,037,935.39 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,821,857.07 | 2,821,857.07 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,875,297.57 | 2,875,297.57 | |||
| （1）计提 | 2,875,297.57 | 2,875,297.57 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,697,154.64 | 5,697,154.64 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 13,340,780.75 | 13,340,780.75 | |||
| 2.期初账面价值 | 2,316,078.32 | 2,316,078.32 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无形资产2019年末余额较2018年末增长476.01%，主要系2019年非同一控制下企业合并子公司手付通所致。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 251,809,960.8 | 251,809,960.89 | ||||
| 9 | ||||||
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 119,330,476.48 | 119,330,476.48 | ||||
| 安徽德合典当有限公司 | 116,635,207.48 | 116,635,207.48 | ||||
| 安徽德信融资担保有限公司 | 48,516,367.22 | 48,516,367.22 | ||||
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 34,317,671.17 | 34,317,671.17 | ||||
| 深圳手付通科技有限公司 | 306,017,017.30 | 306,017,017.30 | ||||
| 合计 | 570,609,683.24 | 306,017,017.30 | 876,626,700.54 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 71,019,319.55 | 10,644,740.27 | 81,664,059.82 | |||
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 95,909,302.88 | 10,499,102.26 | 106,408,405.14 | |||
| 安徽德合典当有限公司 | 108,357,430.20 | 7,659,306.36 | 116,016,736.56 | |||
| 安徽德信融资担保有限公司 | 48,516,367.22 | 48,516,367.22 | ||||
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 34,317,671.17 | 34,317,671.17 | ||||
| 深圳手付通科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 358,120,091.02 | 28,803,148.89 | 386,923,239.91 | |||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
根据《企业会计准则第8号—资产减值》的相关规定，与商誉减值测试相关的资产组或资产组组合，应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。本公司所属各子公司（指德润租赁、德善小贷、德众金融、德合典当、德信担保、手付通）系单个法律主体，主营业务明确，生产经营具有相对独立性，同时主营业务均直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件。另一方面，本公司不存在其他符合上述条件的经营业务，因此本公司最后确定将各独立的子公司认定为一个资产组，并以各子公司分别作为资产组为基础进行商誉减值的测试。该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
期末公司进行商誉减值测算时，首先确定资产组，然后选择相应方法测算不包含商誉的资产组的可收回金额，将资产组的可收回金额与资产组的账面价值进行比较，以确定资产组是否发生减值，再对包含商誉的资产组进行减值测试，将资产组的可收回金额与资产组包括所分摊的商誉的账面价值进行比较，以确定商誉是否发生减值。资产组商誉减值测试过程如下：
①安徽德润融资租赁股份有限公司
德润租赁资产组以未来预计产生的税前现金流量现值作为资产组的可收回金额，资产组的预计未来现金流量基于管理层编制的现金流量预测来确定，税前折现率为17.75%，分预测期与稳定期，预测期为5年，对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于德润租赁以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。管理层聘请了中水致远资产评估有限公司出具了中水致远评报字(2020)第020123号《以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》，经测试，德润租赁资产组的可收回金额低于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，德润租赁2019年度应计提商誉减值损失10,644,740.27元。
②合肥德善小额贷款股份有限公司
德善小贷资产组以未来预计产生的税前现金流量现值作为资产组的可收回金额，资产组的预
计未来现金流量基于管理层编制的现金流量预测来确定，税前折现率为18.41%，分预测期与稳定期，预测期为5年，对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于德善小贷以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。管理层聘请了中水致远资产评估有限公司出具了中水致远评报字(2020)第020125号《以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》，经测试，德善小贷资产组的可收回金额低于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，德善小贷2019年度应计提商誉减值损失10,499,102.26元。
③安徽德合典当有限公司
德合典当资产组以公允价值减去处置费用作为资产组的可收回金额，资产组公允价值采用对资产组所有可辨认的资产和负债逐一按其公允价值评估后代数累加求得总值，并认为累加得出的总值就是资产组的市场价值。对资产组进行处置的过程中将会发生中介费、交易佣金、税费等费用，按资产组每项资产的公允价值之和的一定比例确定。管理层聘请了中水致远资产评估有限公司出具了中水致远评报字(2020)第020124号《以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》，经测试，德合典当资产组的可收回金额低于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，德合典当2019年度应计提商誉减值损失7,659,306.36元。
④深圳手付通科技有限公司
手付通资产组以未来预计产生的税前现金流量现值作为资产组的可收回金额，资产组的预计未来现金流量基于管理层编制的现金流量预测来确定，税前折现率为16.00%，分预测期与稳定期，预测期为5年，对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于手付通以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。管理层聘请了中水致远资产评估有限公司出具了中水致远评报字(2020)第020039号《以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》，经测试，手付通资产组的可收回金额高于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，手付通2019年度无需计提商誉减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司与作为业绩承诺方的王剑等23名手付通股东签订的《盈利预测补偿协议》，资产重组交易的业绩承诺期为2018年度、2019年度和2020年度，手付通2018年度、2019年度、2020年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润不低于人民币2,360万元、3,000万元和3,600万元。手付通2019年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润实际完成数为2,948.42万元，未能完成2019年度的业绩承诺。管理层基于对手付通市场发展的预期，预计手付通资产组未来预计产生的税前现金流量现值高于包含所分摊的商誉的资产组账面价值，故手付通2019年度无需计提商誉减值损失。其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 606,551.62 | — | 252,438.95 | 354,112.67 | |
| 合计 | 606,551.62 | 252,438.95 | 354,112.67 |
其他说明：
长期待摊费用2019年末余额较2018年末下降41.62%，系2019年度装修费摊销所致。
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备 | 42,725,700.28 | 10,193,676.07 | 38,631,252.89 | 9,657,813.23 |
| 发放贷款及垫款损失准备 | 28,109,629.55 | 7,027,407.38 | 24,060,121.67 | 6,015,030.42 |
| 应收代偿款减值准备 | 25,102,289.62 | 6,275,572.40 | 25,902,101.10 | 6,475,525.27 |
| 担保赔偿准备金 | 29,680,150.54 | 7,420,037.64 | — | — |
| 抵债资产减值准备 | 8,599,117.06 | 2,149,779.27 | 8,599,117.06 | 2,149,779.27 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 41,280.00 | 10,320.00 | 46,980.00 | 11,745.00 |
| 应付职工薪酬 | — | — | 120,000.00 | 30,000.00 |
| 合计 | 134,258,167.05 | 33,076,792.76 | 97,359,572.72 | 24,339,893.19 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 85,725,066.16 | 19,157,992.56 | 65,956,738.56 | 16,489,184.64 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 85,725,066.16 | 19,157,992.56 | 65,956,738.56 | 16,489,184.64 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 364,705,694.31 | 316,395,632.43 |
| 发放贷款及垫款损失准备 | 34,026,594.10 | 41,182,009.13 |
| 应收代偿款减值准备 | 19,458,856.12 | 19,458,856.12 |
| 坏账准备 | 469,909.02 | 1,273,113.56 |
| 合计 | 418,661,053.55 | 378,309,611.24 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税资产2019年末余额较2018年末增长35.90%，主要系2019年末担保赔偿准备金形成的递延所得税资产金额较大所致。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付房租款 | 2,114,100.00 | — |
| 预付股权收购款 | — | 15,795,859.00 |
| 合计 | 2,114,100.00 | 15,795,859.00 |
其他说明：
其他非流动资产2019年末余额较2018年末下降较大，主要系2018年末预付股权收购款金额较大。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 279,200,000.00 | |
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 保证借款 | 204,367,000.00 | 174,573,000.00 |
| 信用借款 | 40,000,000.00 | |
| 合计 | 234,367,000.00 | 593,773,000.00 |
短期借款分类的说明：
2019年末保证借款中，由公司在徽商银行股份有限公司开立的人民币备用信用证作为保证向澳门国际银行股份有限公司借款港币15,000.00万元；由安徽省供销集团有限公司提供保证向九江银行股份有限公司肥西支行借款7,000.00万元。
2019年末抵押借款中，公司以德润租赁和德合典当的房产抵押，由安徽新力科创集团有限公司提供连带责任保证向九江银行股份有限公司肥西支行借款3,000.00万元。
短期借款2019年末无逾期未偿还的借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 10,335.00 | |
| 合计 | 10,335.00 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2019年末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收典当综合服务费 | 2,398,997.33 | 4,326,535.81 |
| 预收货款 | 1,441,640.00 | |
| 预收租金及利息 | 875,630.87 | 8,992,274.58 |
| 预收咨询费 | 140,000.00 | |
| 其他 | 595,700.00 | 455,472.22 |
| 合计 | 5,311,968.20 | 13,914,282.61 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收款项2019年末余额较2018年末下降61.82%，主要系公司2019年末预收租金下降所致。
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,392,991.60 | 83,627,863.04 | 84,381,287.10 | 11,639,567.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,145,401.47 | 2,145,401.47 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 12,392,991.60 | 85,773,264.51 | 86,526,688.57 | 11,639,567.54 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,307,120.05 | 76,400,792.66 | 77,189,726.06 | 11,518,186.65 |
| 二、职工福利费 | 3,511,824.90 | 3,511,824.90 | ||
| 三、社会保险费 | 1,011,229.07 | 1,011,229.07 | ||
| 其中：医疗保险费 | 989,165.55 | 989,165.55 | ||
| 工伤保险费 | 8,444.14 | 8,444.14 | ||
| 生育保险费 | 13,619.38 | 13,619.38 | ||
| 四、住房公积金 | 2,386,813.33 | 2,386,813.33 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 85,871.55 | 317,203.08 | 281,693.74 | 121,380.89 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 12,392,991.60 | 83,627,863.04 | 84,381,287.10 | 11,639,567.54 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,090,977.62 | 2,090,977.62 | ||
| 2、失业保险费 | 54,423.85 | 54,423.85 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,145,401.47 | 2,145,401.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,663,354.16 | 2,608,400.16 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 71,814,715.98 | 65,389,540.65 |
| 个人所得税 | 5,307,251.09 | 565,597.43 |
| 城市维护建设税 | 194,312.86 | 329,141.39 |
| 房产税 | 554,642.81 | |
| 教育费附加 | 123,487.49 | 237,205.28 |
| 其他税种 | 554,240.37 | 516,255.81 |
| 合计 | 82,212,004.76 | 69,646,140.72 |
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 16,761,909.34 | 18,674,834.96 |
| 应付股利 | 12,170,000.00 | |
| 其他应付款 | 595,592,572.63 | 175,458,374.61 |
| 合计 | 612,354,481.97 | 206,303,209.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 借款利息 | 16,761,909.34 | 17,862,798.22 |
| 资产证券化利息 | — | 812,036.74 |
| 合计 | 16,761,909.34 | 18,674,834.96 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 12,170,000.00 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 12,170,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来借款及利息 | 474,626,838.16 | 142,121,928.09 |
| 应付重组对价款 | 99,720,950.65 | — |
| 预收融资租赁款 | 2,353,068.29 | 21,411,963.78 |
| 保证金及押金 | 2,449,259.27 | 1,801,549.76 |
| 代收资产转让回款 | — | 866,048.10 |
| 其他 | 16,442,456.26 | 9,256,884.88 |
| 合计 | 595,592,572.63 | 175,458,374.61 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应付款2019年末余额较2018年末增长199.26%，主要系2019年关联方借款增加所致。
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 担保业务准备金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 担保业务未到期责任准备金 | 10,397,603.90 | 15,606,029.76 |
| 担保业务赔偿准备金 | 40,668,030.67 | 14,631,784.00 |
| 合计 | 51,065,634.57 | 30,237,813.76 |
担保业务准备金2019年末余额较2018年末增长68.88%，主要系本期计提的担保业务赔偿准备金增加所致。
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 574,945,716.63 | 764,191,377.60 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 128,216,392.87 | 113,785,837.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 703,162,109.50 | 877,977,214.60 |
其他说明：
1年内到期的长期借款
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保证借款 | 219,955,830.87 | 365,500,000.00 |
| 质押借款 | 354,989,885.76 | 292,480,177.52 |
| 资产证券化融资借款 | — | 106,211,200.08 |
| 合计 | 574,945,716.63 | 764,191,377.60 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 被套期项目 | 405,890,888.00 | |
| 合计 | 405,890,888.00 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 567,379,602.86 | 745,476,084.71 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 437,962,000.00 | 118,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 1,005,341,602.86 | 863,476,084.71 |
长期借款分类的说明：
①2019年末质押借款余额中，本公司以持有德润租赁等子公司股权作质押，向工行巢湖支行取得借款18,800.00万元，2019年末余额为3,760.00万元，其中一年内到期金额为3,760.00万元。
本公司以安徽省中安金融资产管理股份有限公司的股权收益权转让给中国建设银行股份有限公司巢湖市分行取得借款，同时由安徽省供销集团有限公司提供连带责任保证，取得借款30,000.00万元，2019年末余额为30,000.00万元，其中一年内到期金额为7,500.00万元。
由安徽省供销集团有限公司为本公司提供保证，向交通银行股份有限公司安徽省分行取得借款8,219.32万元（其中取得的借款本金为9,719.32万元，支付的财务顾问费为1,500.00万元），2019年末余额为8,219.32万元，其中一年内到期金额为242.98万元。
德润租赁以长期应收款作质押，同时由安徽新力科创集团有限公司提供保证，向交通银行合肥祁门路支行借款43,608.00万元，本期余额为21,040.61万元，其中一年内到期金额为12,163.99万元；向中国工商银行股份有限公司合肥新站支行借款2,730.00万元，2019年末余额为600.00万元，其中一年内到期金额为600.00万元。
德润租赁以长期应收款作质押，同时由本公司提供连带责任保证向中国光大银行合肥濉溪路支行借款17,000.00万元，2019年末余额为5,930.00万元，其中一年内到期金额为5,485.00万元。
德润租赁以长期应收款作质押，及租赁合同对应的租赁物抵押，同时由本公司提供连带责任保证向中国银行安徽省分行借款14,080.00万元，2019年末余额为7,730.00万元，其中一年内到期金额为5,190.00万元。
德润租赁以长期应收款作质押，同时由安徽省供销集团有限公司提供连带责任保证向徽商银行合肥铜陵北路支行借款16,000.00万元，2019年末余额为15,200.00万元，其中一年内到期金额为800.00万元。
②2019年末保证借款余额中，由安徽新力科创集团有限公司和安徽省供销集团有限公司为本公司提供保证，向中国银行合肥南城支行借款20,000.00万元，2019年末余额为10,000.00万元，其中一年内到期金额为10,000.00万元。
由本公司提供保证，德润租赁向渤海银行借款7,000.00万元，2019年末余额为1,800.00万元，其中一年内到期金额为1,800.00万元。
由安徽新力科创集团有限公司提供保证，德润租赁向建设银行合肥蜀山支行取得借款10,000.00万元，2019年末余额为10,000.00万元。
由安徽省供销集团有限公司提供保证，德润租赁向徽商银行合肥铜陵北路支行取得借款20,000.00万元，2019年末余额为19,400.00万元，其中一年内到期金额为1,200.00万元。
由本公司和安徽新力科创集团有限公司提供保证，德润租赁向交通银行合肥祁门路支行借款26,026.00万元，2019年末余额为24,348.80万元，其中一年内到期金额为8,752.60万元。其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 273,886,461.88 | 273,231,556.77 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 273,886,461.88 | 273,231,556.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 融资租赁保证金 | 238,069,564.74 | 229,661,190.87 |
| 其他 | 35,816,897.14 | 43,570,365.90 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 484,000,000.00 | 29,364,429.00 | — | — | — | 29,364,429.00 | 513,364,429.00 |
其他说明：
股本2019年增加数29,364,429.00元系发行股份购买手付通股权形成的。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 86,504,481.83 | 162,075,657.57 | — | 248,580,139.40 |
| 其他资本公积 | 316,920,253.52 | 250,187.09 | — | 317,170,440.61 |
| 合计 | 403,424,735.35 | 162,325,844.66 | — | 565,750,580.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积中资本溢价2019年增加数162,075,657.57元系发行股份购买手付通股权形成；其他资本公积2019年增加数250,187.09元系购买德合典当少数股东权益购买成本与按取得股权比例计算的子公司净资产份额的差额。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励回购 | 240,632,032.44 | — | — | 240,632,032.44 |
| 合计 | 240,632,032.44 | — | — | 240,632,032.44 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,416,879.79 | 306,905.37 | 306,905.37 | -2,109,974.42 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,416,879.79 | 306,905.37 | 306,905.37 | -2,109,974.42 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -2,416,879.79 | 306,905.37 | 306,905.37 | -2,109,974.42 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 73,132,481.78 | 73,132,481.78 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 291,971,355.67 | 241,308,483.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -4,248,579.02 | |
| 调整后期初未分配利润 | 287,722,776.65 | 241,308,483.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,280,676.58 | 52,971,292.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 2,308,421.11 | |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -411,661.23 | |
| 期末未分配利润 | 320,415,114.46 | 291,971,355.67 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 510,478,724.74 | 75,243,654.31 | 526,388,473.75 | 77,817,259.41 |
| 其他业务 | 7,034,248.21 | 6,506,541.38 | 6,963,724.18 | 4,427,659.70 |
| 合计 | 517,512,972.95 | 81,750,195.69 | 533,352,197.93 | 82,244,919.11 |
其他说明：
无
62、 提取担保业务准备金
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 提取担保业务未到期责任准备金 | -5,208,425.86 | 315,477.70 |
| 提取担保业务赔偿准备金 | 25,236,435.19 | -886,800.63 |
| 合计 | 20,028,009.33 | -571,322.93 |
提取担保业务准备金2019年度较2018年度增长较大，主要系本期德信担保计提的担保业务赔偿准备金增加所致。
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,475,754.05 | 1,609,608.25 |
| 教育费附加 | 1,077,493.20 | 1,174,847.74 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,255,152.60 | 851,402.00 |
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | ||
| 其他税种 | 1,084,719.66 | 1,155,737.37 |
| 合计 | 4,893,119.51 | 4,791,595.36 |
其他说明：
无
64、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 324,860.56 | |
| 差旅费 | 220,838.17 | |
| 业务招待费 | 4,870.00 | |
| 合计 | 550,568.73 |
其他说明：
2019年度销售费用金额系本期非同一控制下企业合并子公司手付通所产生。
65、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 72,414,510.67 | 71,342,895.40 |
| 中介机构费 | 8,372,672.73 | 11,431,807.59 |
| 折旧费及摊销 | 4,904,556.57 | 3,049,238.88 |
| 租赁费 | 2,927,637.78 | 3,243,128.93 |
| 差旅费 | 2,712,202.26 | 2,908,162.03 |
| 业务招待费 | 2,439,398.07 | 2,455,526.99 |
| 会议及交通费 | 2,228,826.30 | 3,966,878.23 |
| 服务费 | 1,001,206.92 | 1,040,697.34 |
| 水电费 | 498,874.05 | 407,978.59 |
| 宣传推广费 | 139,366.19 | 244,673.92 |
| 其他 | 7,228,864.84 | 10,291,188.90 |
| 合计 | 104,868,116.38 | 110,382,176.80 |
其他说明：
无
66、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,690,012.63 | |
| 折旧及其他 | 175,830.77 | |
| 合计 | 2,865,843.40 |
其他说明：
2019年度研发费用金额系本期非同一控制下企业合并子公司手付通所产生。
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息净支出 | 91,702,143.1 | 100,496,887.26 |
| 汇兑净损失 | 4,224,884.00 | 1,527,014.00 |
| 银行手续费及其他 | 7,071,248.84 | 8,068,751.62 |
| 合计 | 102,998,275.94 | 110,092,652.88 |
其他说明：
无
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,489,395.22 | 2,608,633.72 |
| 合计 | 1,489,395.22 | 2,608,633.72 |
其他说明：
其他收益2019年度较2018年度金额下降42.91%，主要系2019年度收到的与公司日常经营活动相关的政府补助金额减少所致。
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 29,948,524.38 | 19,655,051.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 2,100.00 | 1,500.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 573,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,950,899.83 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品利息收入 | 57,527.08 | 188,935.59 |
| 合计 | 31,959,051.29 | 20,418,486.76 |
其他说明：
投资收益2019年度较2018年度金额增长56.52%，主要系2019年度权益法核算的长期股权投资收益金额较大所致。
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,700.00 | 6,360.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 套期损益 | -457,846.00 | |
| 合计 | 5,700.00 | -451,486.00 |
其他说明：
公允价值变动损益2019年度较2018年度金额增长较大，主要系2018年度公司套期损失金额较大所致。
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 发放贷款及垫款贷款减值 | 9,085,622.55 | |
| 应收款项坏账减值 | 2,099,574.68 | |
| 合计 | 11,185,197.23 |
其他说明：
无
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -10,108,882.16 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | -28,803,148.89 | -6,243,538.24 |
| 十四、其他 | ||
| 发放贷款及垫款贷款减值 | -298,065.26 | |
| 合计 | -28,803,148.89 | -16,650,485.66 |
其他说明：
无
74、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 抵债资产处置利得 | -1,173,549.32 | — |
| 固定资产处置利得 | 190,526.98 | 48,241.49 |
| 合计 | -983,022.34 | 48,241.49 |
其他说明：
资产处置收益2019年度较2018年度下降较大，主要系2019年度抵债资产处置损失较大所致。
75、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 232,641.00 | 1,050,816.58 | |
| 合计 | 232,641.00 | 1,050,816.58 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 150,000.00 | 152,000.00 | |
| 罚款、滞纳金支出 | 240,472.21 | 135,223.41 | |
| 其他 | — | 1,240.44 | |
| 合计 | 390,472.21 | 288,463.85 |
其他说明：
无
77、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 82,894,405.31 | 82,933,955.04 |
| 递延所得税费用 | -7,313,715.90 | -3,234,414.64 |
| 合计 | 75,580,689.41 | 79,699,540.40 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 214,254,185.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 53,563,546.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,375,225.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 134,971.91 |
| 非应税收入的影响 | -894,196.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 143,916.75 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -322,407.38 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,674,822.16 |
| 其他 | -344,738.15 |
| 所得税费用 | 75,580,689.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57、其他综合收益
79、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 23,536,027.63 | 19,763,211.64 |
| 往来款 | 18,613,251.00 | 2,362,541.70 |
| 房租收入 | 4,045,933.07 | 3,592,085.82 |
| 政府补助 | 1,722,036.22 | 2,608,633.72 |
| 其他 | 1,048,493.00 | 1,050,816.58 |
| 合计 | 48,965,740.92 | 29,377,289.46 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介机构费 | 8,372,672.73 | 7,983,489.21 |
| 租赁费 | 2,927,637.78 | 3,243,128.93 |
| 差旅费 | 2,933,040.43 | 2,908,162.03 |
| 业务招待费 | 2,444,268.07 | 2,455,526.99 |
| 会议及交通费 | 2,228,826.30 | 3,966,878.23 |
| 服务费 | 1,001,206.92 | 1,040,697.34 |
| 水电费 | 498,874.05 | 407,978.59 |
| 广告宣传费 | 139,366.19 | 244,673.92 |
| 往来款 | — | 9,990,673.99 |
| 其他 | 7,852,559.42 | 8,828,211.41 |
| 合计 | 28,398,451.89 | 41,069,420.64 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组支付的中介机构费用 | 10,600,000.00 | 3,448,318.38 |
| 滁州小贷2018年3月末现金及现金 | — | 4,912,414.29 |
| 等价物 | ||
| 合计 | 10,600,000.00 | 8,360,732.67 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购-股权激励 | 215,250,348.58 | |
| 合计 | 215,250,348.58 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
80、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 138,673,495.86 | 153,448,379.35 |
| 加：资产减值准备 | 28,803,148.89 | 16,650,485.66 |
| 信用减值损失 | -11,185,197.23 | |
| 提取担保业务准备金 | 20,028,009.33 | -571,322.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,751,145.68 | 6,301,834.75 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,875,297.57 | 1,021,965.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 252,438.95 | 264,680.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 983,022.34 | -48,241.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,700.00 | 451,486.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 83,241,242.20 | 112,463,017.27 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -31,959,051.29 | -20,418,486.76 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,227,874.70 | -2,493,311.58 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,668,807.92 | -741,103.06 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 288,675.05 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 286,255,732.41 | 943,901,891.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 124,999,981.81 | -400,336,423.03 |
| 其他 | 3,448,318.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 649,443,174.79 | 813,343,170.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 243,102,036.22 | 418,297,933.38 |
| 减：现金的期初余额 | 418,297,933.38 | 202,232,738.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -175,195,897.16 | 216,065,195.17 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 97,193,234.78 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 38,619,544.70 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 58,573,690.08 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 243,102,036.22 | 418,297,933.38 |
| 其中：库存现金 | 17,682.42 | 40,126.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 243,084,353.80 | 418,195,911.55 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 61,895.00 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 243,102,036.22 | 418,297,933.38 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
2019年末现金及现金等价物中已扣除存出融资担保业务保证金125,942,750.00元。2018年12月31日现金及现金等价物中已扣除存出保证金149,478,777.63元，远期结售汇保证金8,000,000.00元。
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 125,942,750.00 | 用于存出保证金、贷款保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 长期应收款 | 1,042,763,766.77 | 用于借款质押 |
| 长期股权投资 | 759,199,860.37 | 用于借款质押 |
| 其他流动资产 | 11,180,637.76 | 用于借款抵押 |
| 投资性房地产 | 40,628,406.60 | 用于借款抵押 |
| 合计 | 1,979,715,421.50 | / |
其他说明：
无
83、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：港币 | 150,000,000.00 | 0.89578 | 134,367,000.00 |
| 美元 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业发展资金 | 1,408,034.31 | 其他收益 | 1,408,034.31 |
| 个税返还 | 81,360.91 | 其他收益 | 81,360.91 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
86、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 手付通 | 2019年5月7 | 403,375,974.33 | 100.00 | 发行股份及支付现金 | 2019年4月30日 | 注1 | 42,262,960.41 | 26,549,612.09 |
其他说明：
注1：购买日的确定依据
①2018年11月16日，新力金融召开第七届董事会第三十一会议，审议通过关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关草案的议案。
②2018年12月3日，新力金融召开2018年第五次临时股东大会，审议通过关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关草案的议案。
③2019年3月8日，公司获得中国证券监督管理委员会核发的《关于核准安徽新力金融股份有限公司向王剑等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]300号）。
④2019年5月7日，深圳市市场监督管理局核准了手付通的股东变更事项，并换发了《营业执照》，手付通的过户手续已全部办理完成，新力金融持有手付通100.00%股权。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 深圳手付通科技有限公司 |
| --现金 | 201,935,887.76 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | 201,440,086.57 |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 403,375,974.33 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 97,358,957.03 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 306,017,017.30 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
A.新力金融参考以2018年6月30日为基准日的《资产评估报告书》确认的手付通100%股份的资产评估价值确定价格，通过向手付通部分股东发行股份及支付现金的方式收购手付通99.85%股份。依据中水致远资产评估有限公司出具的《安徽新力金融股份有限公司拟发行股份及支付现金购买深圳手付通科技股份有限公司股权项目资产评估报告》（中水致远评报字[2018]第020275号），截至2018年6月30日（评估基准日），采用收益法评估的手付通100%股权评估值为40,200万元，考虑到手付通于评估基准日后收到股权激励增资款151.04万元，经交易各方最终确认手付通100%股权的整体作价为40,350万元，手付通99.85%股份作价为40,288.02万元。
B.2019年3月新力金融与广州沐恩投资管理有限公司、历兴元、邱卓明、桑晓、王珲、温伟平签订股份转让协议，用支付现金方式以15.19元/股的价格收购其持有的手付通0.15%的股权。上述股份作价合计为49.58万元。他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 深圳手付通科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 108,085,598.76 | 83,054,604.60 |
| 货币资金 | 38,619,544.70 | 38,619,544.70 |
| 应收款项 | 25,206,311.59 | 25,206,311.59 |
| 预付款项 | 55,000.00 | 55,000.00 |
| 其他应收款 | 216,751.95 | 216,751.95 |
| 存货 | 485,165.59 | 485,165.59 |
| 固定资产 | 28,192,267.00 | 17,061,272.84 |
| 无形资产 | 13,900,000.00 | — |
| 递延所得税资产 | 202,525.70 | 202,525.70 |
| 其他非流动资产 | 1,208,032.23 | 1,208,032.23 |
| 负债： | 10,726,611.33 | 6,971,962.21 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 217,580.00 | 217,580.00 |
| 递延所得税负债 | 3,754,649.12 | |
| 预收款项 | 1,161,932.65 | 1,161,932.65 |
| 应付职工薪酬 | 453,711.73 | 453,711.73 |
| 应交税费 | 5,081,399.77 | 5,081,399.77 |
| 其他应付款 | 57,338.06 | 57,338.06 |
| 净资产 | 97,358,987.43 | 76,082,642.39 |
| 减：少数股东权益 | 30.40 | 30.40 |
| 取得的净资产 | 97,358,957.03 | 76,082,611.99 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
经评估确认的可辨认资产、负债的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 德润租赁 | 合肥市 | 合肥市 | 融资租赁业务 | 60.75 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 德信担保 | 合肥市 | 合肥市 | 担保业务 | 100.00 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 德众金融 | 合肥市 | 合肥市 | 互联网金融信息中介服务业 | 67.50 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 务 | ||||||
| 德善小贷 | 合肥市 | 合肥市 | 发放小额贷款 | 56.51 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 德合典当 | 合肥市 | 合肥市 | 典当业务 | 70.23 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 手付通 | 深圳市 | 深圳市 | 软件开发 | 100.00 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 天津德润租赁 | 天津市 | 天津市 | 融资租赁业务 | — | 60.75 | 设立 |
| 深圳德润租赁 | 深圳市 | 深圳市 | 融资租赁业务 | — | 21.26 | 非同一控制下企业合并 |
| 广德小贷 | 广德县 | 广德县 | 发放小额贷款 | — | 24.95 | 非同一控制下企业合并 |
| 马鞍山小贷 | 马鞍山 | 马鞍山 | 发放小额贷款 | — | 19.78 | 非同一控制下企业合并 |
| 广德金服 | 广德县 | 广德县 | 中小企业转贷服务 | — | 17.46 | 设立 |
| 郎溪金服 | 郎溪县 | 郎溪县 | 中小企业转贷服务 | — | 17.46 | 设立 |
| 三一云通 | 深圳市 | 深圳市 | 信息服务 | — | 55.00 | 非同一控制下企业合并 |
其他说明：
注1：本公司持有子公司德润租赁60.75%的股权，德润租赁持有天津德润租赁100.00%的股权，故本公司间接持有天津德润租赁60.75%的股权。注2：德润租赁持有深圳德润租赁35.00%的股权，为深圳德润租赁第一大股东，德润租赁与深圳德润租赁第二大股东瑞美丰有限公司（持有深圳德润租赁25.00%的股权）签订一致行动协议，德润租赁对深圳德润租赁能够实现控制，因而将深圳德润纳入合并范围。本公司持有子公司德润租赁60.75%的股权，德润租赁持有深圳德润租赁35.00%的股权，故本公司间接持有深圳德润租赁21.26%的股权。
注3：德善小贷持有广德小贷44.15%的股权，为广德小贷第一大股东，德善小贷与广德小贷第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有广德小贷20%的股权）签订一致行动协议，德善小贷对广德小贷能够实现控制，因而将广德小贷纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷
56.51%的股权，德善小贷持有广德小贷44.15%的股权，故本公司间接持有广德小贷24.95%的股权。
注4：德善小贷持有马鞍山小贷35.00%的股权，为马鞍山小贷第一大股东，德善小贷与马鞍山小贷第二大股东安徽辉隆农资集团股份有限公司（持有马鞍山小贷20%的股权）签订一致行动协议，德善小贷对马鞍山小贷能够实现控制，因而将马鞍山小贷纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷56.51%的股权，德善小贷持有马鞍山小贷35.00%的股权，故本公司间接持有马鞍山小贷19.78%的股权。
注5：广德小贷持有广德金服69.97%的股权，为广德金服第一大股东，广德小贷对广德金服能够实现控制，因而将广德金服纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷56.51%的股权，德善小贷持有广德小贷44.15%的股权，故本公司间接持有广德金服17.46%的股权。
注6：广德小贷持有郎溪金服69.97%的股权，为郎溪金服第一大股东，广德小贷对郎溪金服能够实现控制，因而将郎溪金服纳入合并范围。本公司持有子公司德善小贷56.51%的股权，德善小贷持有广德小贷44.15%的股权，故本公司间接持有广德金服17.46%的股权。
注7：本公司持有子公司手付通100.00%的股权，手付通持有三一云通55.00%的股权，故本公司间接持有三一云通55.00%的股权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 德润租赁 | 39.25% | 63,094,831.17 | — | 731,644,714.92 |
| 德善小贷 | 43.49% | 35,686,081.63 | 10,080,954.17 | 460,141,693.51 |
| 德合典当 | 29.77% | 9,510,440.34 | — | 136,545,486.16 |
| 德众金融 | 32.50% | -1,898,337.61 | — | 5,074,182.87 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 德润租赁 | 1,705,705,555.29 | 1,262,446,321.08 | 2,968,151,876.37 | 566,957,811.97 | 974,464,660.83 | 1,541,422,472.80 | 1,712,494,668.43 | 1,314,130,305.94 | 3,026,624,974.37 | 1,027,000,655.69 | 699,107,641.48 | 1,726,108,297.17 |
| 德善小贷 | 78,326,809.16 | 782,684,822.87 | 861,011,632.03 | 60,977,541.99 | — | 60,977,541.99 | 107,554,268.76 | 790,622,972.45 | 898,177,241.21 | 153,447,427.49 | — | 153,447,427.49 |
| 德合典当 | 77,514,389.50 | 430,376,630.72 | 507,891,020.22 | 49,222,944.43 | — | 49,222,944.43 | 66,001,021.84 | 534,534,222.31 | 600,535,244.15 | 168,963,234.48 | — | 168,963,234.48 |
| 德众金融 | 17,700,410.48 | 64,782.94 | 17,765,193.42 | 2,152,323.06 | — | 2,152,323.06 | 22,123,610.33 | 172,035.41 | 22,295,645.74 | 841,736.59 | — | 841,736.59 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 德润租赁 | 266,940,468.84 | 107,651,296.29 | 107,651,296.29 | 97,438,378.08 | 287,718,713.12 | 108,747,405.92 | 108,747,405.92 | 620,481,264.50 |
| 德善小贷 | 112,223,909.66 | 48,193,062.05 | 48,921,537.05 | -13,817,148.12 | 117,267,212.98 | 49,807,934.39 | 49,807,934.39 | 67,419,325.68 |
| 德合典当 | 60,109,716.25 | 31,946,390.14 | 31,946,390.14 | 438,805.89 | 79,918,583.91 | 40,314,918.05 | 40,314,918.05 | 16,264,797.50 |
| 德众金融 | 2,764,028.83 | -5,841,038.79 | -5,841,038.79 | 186,111.31 | 3,617,857.87 | -5,966,084.17 | -5,966,084.17 | -1,871,526.31 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2018年12月13日，德合典当股东大会审议通过了《安徽德合典当有限公司章程修正案》，由于收到安徽省合肥市蜀山区人民法院执行裁定书（2018）皖0104执1992号之二，将安徽茶叶进出口有限公司所持有的德合典当1.36%的股权裁定过户至新力金融名下，同意德合典当以此进行股权变更。2019年5月13日，德合典当完成了工商变更。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 安徽德合典当有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 5,595,900.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 5,595,900.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 5,846,087.09 |
| 差额 | -250,187.09 |
| 其中：调整资本公积 | 250,187.09 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽泽生健康产业投资管理有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 医院、康复中心、老年养护院投资管理 | 5% | — | 权益法注1* |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 资产管理等业务 | 10% | — | 权益法*注2 |
| 滁州德善小额贷款有限公司 | 滁州市 | 滁州市 | 贷款 | 35% | — | 权益法*注3 |
注1*：根据安徽泽生健康产业投资管理有限公司章程规定，董事会设有5个董事席位，德润租赁占有一席，能够对安徽泽生健康产业投资管理有限公司生产经营产生重大影响，故按照权益法核算。由于德润租赁持有安徽泽生健康产业投资管理有限公司5%股份，本公司间接持有3.04%
股份。
注2*：根据安徽省中安金融资产管理股份有限公司章程规定，董事会设有3个董事席位，新力金融占有一席，能够对安徽省中安金融资产管理股份有限公司生产经营产生重大影响，故按照权益法核算。
注3*：本公司持有滁州小贷35.00%股权，能够对滁州小贷生产经营产生重大影响，故按照权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | |
| 流动资产 | 8,829,689,612.95 | 4,105,945,439.56 | ||
| 非流动资产 | 1,836,027,178.17 | 2,920,337,986.77 | ||
| 资产合计 | 10,665,716,791.12 | 7,026,283,426.33 | ||
| 流动负债 | 2,701,485,172.86 | 1,037,294,268.51 | ||
| 非流动负债 | 3,673,250,674.63 | 1,822,669,143.92 | ||
| 负债合计 | 6,374,735,847.49 | 2,859,963,412.43 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | ||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 428,994,334.75 | 416,632,001.39 | ||
| 调整事项 | -111,626.86 | -725,437.66 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -111,626.86 | -725,437.66 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 428,882,707.89 | 415,906,563.73 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 546,667,518.50 | 236,212,290.54 | ||
| 净利润 | 282,954,881.92 | 185,776,580.68 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 3,069,053.70 | -30,306,905.89 | ||
| 综合收益总额 | 286,023,935.62 | 155,469,674.79 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 16,240,060.20 | 3,195,866.25 | ||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 安徽泽生健康产业投资管理有限公司 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,845,198.26 | 5,692,549.07 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 47,649.19 | 187,650.65 |
| --净利润 | 47,649.19 | 187,650.65 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 47,649.19 | 187,650.65 |
| 滁州德善小额贷款有限公司 | ||
| 投资账面价值合计 | 38,083,866.17 | 38,403,479.17 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 1,605,387.00 | 889,742.45 |
| 净利润 | 1,605,387.00 | 889,742.45 |
| 其他综合收益 | — | — |
| 综合收益总额 | 1,605,387.00 | 889,742.45 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责，经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。公司从事风险管理的总体目标是在风险与收益之间取得适当平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利
益最大化。基于此风险管理目标，公司风险管理的基本策略是分析和确定本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并及时可靠地对各种风险进行动态监控，从而将风险控制在限定的范围之内。1．市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
（1）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险，本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币借款业务有关，截至2019年12月31日，公司从澳门国际银行股份有限公司贷款余额15,000.00万元港币使本公司面临汇率风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债是本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
2．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款以及发放贷款及垫款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款及发放贷款及垫款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。本公司通过制定一系列相关制度及实施细则，对信用风险进行事前、事中及事后管理，根据现阶段业务流程分阶段理清相互牵制关系，对各岗位做出规范，实现上下牵制，左右制约，相互监督，实务操作中主要体现在以下几个方面。首先，公司严格按照制度及实施细则开展业务，事前对债务人进行尽职调查，形成项目送审报告并提交风控部门对项目基础资料进行审核，确保资料的真实性，同时提出风险要点、形成风控意见提交评审会评议。对送审项目的基础情况和风险要点及规避措施进行讨论、决策。其次，公司对债务人进行动态管理，在项目成立后，业务部门根据业务性质及债务人的信用等级，采用电话联系、实地察看、拍照取证等不同方式定期或不定期进行贷方回访，填写客户回访记录，每月形成回访报告逐级提交，确保管理层能充分了解各项目涉及的信用风险，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金
融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
3．流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司主要的现金管理工作是筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金的承诺，以满足短期和较长期的流动资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 安徽省合肥市 | 股权投资及管理等 | 68,936万元 | 23.57 | 23.57 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是安徽省供销合作社联合社，安徽省供销合作社联合社持股安徽省供销集团有限公司100.00%股权；安徽省供销集团有限公司持股安徽新力科创集团有限公司100.00%股权。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽省供销集团有限公司 | 其他 |
| 安徽德森基金管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽德明资产管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 安徽和畅置地股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 其他 |
| 安徽德嘉置业有限公司 | 其他 |
| 安徽省供销农产品贸易有限公司 | 其他 |
| 安徽省天诚商贸有限公司 | 其他 |
| 安徽省天诚再生资源有限公司 | 其他 |
| 安徽和合生态农业股份有限公司 | 其他 |
| 安徽茶叶进出口有限公司 | 其他 |
| 安徽大业茗丰茶叶有限公司 | 其他 |
| 安徽省棉麻有限责任公司 | 其他 |
| 合肥博路商贸有限公司 | 其他 |
| 安徽省瑞隆印务有限公司 | 其他 |
| 安徽润凯标签印刷有限公司 | 其他 |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 其他 |
| 上海呈厚电子有限公司 | 其他 |
| 安徽财贸职业学院 | 其他 |
| 安徽卓嘉投资管理有限公司 | 其他 |
| 巢湖海螺水泥有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 荣学堂 | 其他 |
| 桂晓斌 | 其他 |
| 孟庆立 | 其他 |
| 钟钢 | 其他 |
| 吴昊 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 孙福来 | 其他 |
| 许圣明 | 其他 |
| 许圣文 | 其他 |
| 丁学庆 | 关联人（与公司同一总经理） |
| 黄攸立 | 其他 |
| 蒋本跃 | 其他 |
| 钱元文 | 其他 |
| 董飞 | 其他 |
| 张悦 | 其他 |
| 刘洋 | 其他 |
| 洪志诚 | 其他 |
| 钱诚 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 房屋 | 387,982.05 | 349,169.74 |
| 安徽省供销集团有限公司 | 房屋 | 450,066.43 | 710,378.22 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 房屋 | 455,825.65 | 537,056.06 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 房屋 | 326,053.60 | 327,531.43 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 房屋 | 195,657.14 | 277,880.32 |
| 安徽迎客松电子商务有限公司 | 房屋 | 213,545.48 | 141,081.08 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | 房屋 | 421,224.64 | 438,679.72 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 安徽德明资产管理有限公司*1 | 54,283,803.85 | 2019-7-5 | — | 否 |
| 安徽润凯标签印刷有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-10-31 | 2020-10-29 | 否 |
| 合肥市悦禾印刷包装有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-11-21 | 2020-11-18 | 否 |
| 安徽润凯标签印刷有限公司 | 2,700,000.00 | 2019-10-16 | 2019-11-14 | 是 |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 1,000,000.00 | 2018-5-18 | 2019-5-18 | 是 |
| 安徽润凯标签印刷有限公司 | 3,000,000.00 | 2018-1-29 | 2019-1-29 | 是 |
| 安徽润凯标签印刷有限公司 | 3,000,000.00 | 2018-10-26 | 2019-10-26 | 是 |
*1说明：安徽德明资产管理有限公司（以下简称“德明资管”）在其案件执行过程中由于案外人提出执行异议，蜀山区人民法院要求德明资管提供执行保函，，因此德明资管向德信担保提出执行保函申请，德信担保在履行审批程序后与其签订委托保证合同，并要求安徽新力科创集团有限公司提供反担保。在收取担保费65,140.56元并落实反担保措施后，德信担保向执行法院开具执行保函，保函金额54,283,803.85元。现蜀山区人民法院已经驳回案外人执行异议之诉。本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为被担保方借款关联担保详见附注七、32.短期借款以及附注七、45.长期借款。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 安徽新力科创集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-3-25 | 2019-4-1 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2019-3-28 | 2019-4-1 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-4-1 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-4-1 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-4-18 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 600,000.00 | 2019-3-29 | 2019-4-25 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 6,500,000.00 | 2019-3-29 | 2019-4-30 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 4,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-5-30 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-6-19 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-3-29 | 2019-6-24 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,900,000.00 | 2019-3-29 | 2019-7-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-4-3 | 2019-7-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 6,500,000.00 | 2019-4-30 | 2019-7-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 52,600,000.00 | 2019-5-23 | 2019-7-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-5-23 | 2019-7-22 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 2,400,000.00 | 2019-5-23 | 2019-7-25 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 27,600,000.00 | 2019-5-27 | 2019-7-25 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 400,000.00 | 2019-5-27 | 2019-7-31 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,600,000.00 | 2019-6-17 | 2019-7-31 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-8-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-8-2 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-8-5 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-8-14 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 14,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-8-15 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 500,000.00 | 2019-6-17 | 2019-9-6 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 2,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-9-12 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-6-17 | 2019-10-8 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 38,900,000.00 | 2019-6-17 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-7-25 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,100,000.00 | 2019-8-6 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 1,900,000.00 | 2019-8-6 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-11-27 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 13,100,000.00 | 2019-11-27 | 2019-11-27 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-3 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-10 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 100,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-19 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 34,900,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-19 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 5,100,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-20 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 9,900,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-20 | |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 3,900,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-31 | |
| 安徽省供销集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-12-11 | 2019-12-31 | |
| 安徽省供销集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2019-12-19 | 2019-12-31 | |
| 安徽省供销集团有限公司 | 15,000,000.00 | 2019-12-20 | 2019-12-31 | |
| 安徽省供销集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-12-26 | 2019-12-31 | |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 25,000,000.00 | 2019-11-7 | 2019-12-31 | |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 6,000,000.00 | 2019-5-24 | 2019-9-2 | |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 4,000,000.00 | 2019-5-24 | 2019-9-4 | |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2019-5-24 | 2019-12-31 | |
| 安徽和畅置地股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-11 | |
| 安徽和畅置地股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-11-27 | 2019-12-26 | |
| 拆出 | ||||
向关联方支付资金占用费
| 关联方 | 2019年度 | 定价方式 |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 4,291,384.03 | 协议利率 |
| 安徽省供销集团有限公司 | 406,575.34 | 协议利率 |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 349,652.78 | 协议利率 |
| 关联方 | 2019年度 | 定价方式 |
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 10,745,333.33 | 协议利率 |
| 安徽和畅置地股份有限公司 | 860,000.00 | 协议利率 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 343.72 | 362.68 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方贷款
| 关联方 | 贷款金额 | 贷款余额 | 贷款起始日 | 贷款到期日 | 利率（%） |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 3,000,000.00 | 2019-01-29 | 2020-01-29 | 协议利率 | |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | 2019-08-01 | 2020-01-29 | 协议利率 |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 1,000,000.00 | 2019-05-17 | 2019-11-17 | 协议利率 | |
| 合肥市钰琢商贸有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 2019-11-29 | 2020-01-29 | 协议利率 |
| 安徽省天诚商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-08-01 | 2020-08-01 | 协议利率 | |
| 安徽省天诚商贸有限公司 | 1,100,000.00 | 2019-04-01 | 2019-06-01 | 协议利率 | |
| 合肥博路商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-12-06 | 2019-12-06 | 协议利率 | |
| 合肥博路商贸有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 2019-12-26 | 2020-06-26 | 协议利率 |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 35,000,000.00 | 29,166,666.67 | 2019-1-21 | 2022-1-21 | 协议利率 |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 25,000,000.00 | — | 2019-10-14 | 2019-11-14 | 协议利率 |
| 安庆市皖农贸易有限责任公司 | 15,000,000.00 | 12,500,000.00 | 2019-2-27 | 2022-2-27 | 协议利率 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 巢湖海螺水泥有限责任公司 | — | — | 2,677,348.46 | 803,204.54 |
| 其他应收款 | 安徽省供销集团有限公司 | 8,693.30 | — | 139,928.77 | — |
(2). 应付项目
□适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 安徽省供销集团有限公司 | 140,756,256.04 | — |
| 其他应付款 | 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 140,000,000.00 | — |
| 其他应付款 | 滁州德善小额贷款有限公司 | 27,500,000.00 | 33,500,000.00 |
| 其他应付款 | 安徽新力科创集团有限公司 | 8,302,820.36 | 111,436.33 |
| 其他应付款 | 孙福来 | 525,496.64 | 240,937.13 |
| 其他应付款 | 安徽德明资产管理有限公司 | 233,011.77 | 731,239.30 |
| 其他应付款 | 孟庆立 | 207,513.77 | 207,513.77 |
| 其他应付款 | 钱元文 | 80,092.28 | 80,092.28 |
| 其他应付款 | 徐立新 | 37,600.00 | 37,600.00 |
| 其他应付款 | 荣学堂 | 35,600.00 | 35,600.00 |
| 其他应付款 | 安徽财贸职业学院 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 钟钢 | 2,000.00 | 2,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1．德润租赁涉及诉讼情况截至2019年12月31日止，德润租赁作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计29起，为融资租赁合同纠纷案件，德润租赁为原告。29起案件标的账面本金余额为289,224,044.63元，已收保证金金额为49,375,580.00元，已计提减值10,457,472.99元。2019年末无正在诉讼过程中的案件。
2．德善小贷涉及诉讼情况截至2019年12月31日止，德善小贷作为原告起诉的尚未执行完毕的德善小贷合同纠纷重大
诉讼或仲裁案共计128起，为德善小贷合同纠纷案件，德善小贷均为原告。128起案件标的贷款余额为122,979,990.53元，已计提减值45,387,191.18元，其中德善小贷判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的贷款余额为118,434,990.53元，已计提减值45,296,291.18元；正在诉讼过程中的案件标的贷款余额为4,545,000.00元，已计提减值90,900.00元；其中正在诉讼过程中的案件具体情况如下：
| 单位名称 | 贷款余额 | 已计提减值准备 | 截至2019年12月31日进展情况 |
| 朱立武 | 550,000.00 | 11,000.00 | 已开庭未判决 |
| 安徽弘康汽车技术服务有限公司 | 3,995,000.00 | 79,900.00 | 已立案未开庭 |
| 合计 | 4,545,000.00 | 90,900.00 |
3．德合典当涉及诉讼情况截至2019年12月31日止，德合典当尚未执行完毕的合同纠纷重大诉讼或仲裁案共计12起，其中11起为典当合同纠纷案件，1起为房屋买卖合同纠纷，德合典当均为原告（申请执行人）。11起典当案件的2019年末金额为102,441,804.78元，已计提减值11,406,213.49元，1起房屋买卖纠纷案件标的金额为2,570,000.00元，已计减值1,285,000.00元。
4．德信担保涉及诉讼情况截至2019年12月31日止，德信担保作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计26起，为担保合同纠纷案件，德信担保均为原告。26起案件标的应收代偿款余额为99,492,565.53元，已计提减值24,607,069.45元。其中21起德信担保已通过判决胜诉或调解但未执行完毕，案件标的应收代偿款余额为50,842,404.83元，已计提减值24,500,276.32元；5起案件尚未开庭，其中3起已进行诉前保全，诉前保全案件标的应收代偿款余额为29,503,408.13元，已计提减值106,793.13元，2起待开庭案件，标的应收代偿款余额为19,146,752.57元，尚未计提减值。其中尚未开庭的案件具体情况如下：
| 单位名称 | 担保金额 | 代偿余额 | 减值准备 | 截至2019年12月31日进展情况 |
| 安徽科特环境技术有限公司 | 15,000,000.00 | 16,836,815.00 | — | 已诉前保全 |
| 安徽盛绿建设工程有限公司 | 15,000,000.00 | 16,220,436.76 | — | 已立案，待开庭 |
| 安徽中绿广场管理有限公司 | 10,000,000.00 | 11,147,200.00 | — | 已诉前保全 |
| 安徽迎美汽车销售服务有限公司 | 4,000,000.00 | 2,926,315.81 | — | 已立案，待开庭 |
| 程晓俊 | 1,500,000.00 | 1,519,393.13 | 106,793.13 | 已诉前保全 |
| 合计 | 45,500,000.00 | 48,650,160.70 | 106,793.13 | — |
5．德众金融涉及诉讼情况截至2019年12月31日止，德众金融作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共4起，德众金融均为被告。该4起案件均处于立案送达阶段，具体情况如下：
| 单位名称 | 违约本金余额 | 截至2019年12月31日进展情况 |
| 张正梅 | 100,000.00 | 送达阶段，待开庭 |
| 张宏梅（3起诉讼） | 450,000.00 | 送达阶段，待开庭 |
| 合计 | 550,000.00 |
6．新力金融涉及诉讼情况2017年9月18日，公司收到中国证券监督管理委员会安徽监管局的《行政处罚决定书》（〔2017〕4号），截至2020年4月16日，原告共计164人以证券虚假陈述责任纠纷为由，分别向合肥市
中级人民法院提起诉讼，要求公司就前期信息披露违法行为承担民事赔偿责任,诉讼金额共计人民币12,746.43万元。
在上述164起诉讼案件中，一审法院已全部开庭审理。其中，72起案件原告已撤回起诉（撤诉金额合计826.26万元），其余92起案件法院已作出一审判决，判决结果均为驳回原告全部诉讼请求，其中34起案件原告在一审判决后提起上诉，安徽省高级人民法院已对其中17起案件开庭审理并作出二审判决，判决均为驳回上诉，维持原判。二审判决的案件中有1起案件的原告在收到二审判决后，又向最高人民法院提起再审申请，最高人民法院受理再审申请后依法组织了到庭询问，于2020年3月19日作出裁定驳回再审申请。
7．融资租赁业务可能终止的不确定事项
2017年度，本公司子公司德润租赁和天津德润租赁向通化化工股份有限公司、阿贝尔化学（江苏）有限公司发放融资租赁款30,000万元，上述债权由本公司原拟重组的交易对手方之一北京海淀科技发展有限公司提供连带责任保证。2018年3月26日，根据本公司第七届董事会第十七次会议决议，同意终止重大资产重组，作为终止重组的后续事项，上述租赁业务存在终止租赁协议的可能性，截止2020年4月16日，公司尚未与通化化工股份有限公司、阿贝尔化学（江苏）有限公司、北京海淀科技发展有限公司等签署终止协议或其他补充协议。
截至2019年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
1.新型冠状病毒疫情
在2020年初爆发的新型冠状病毒疫情对本公司的生产和经营造成了一定程度的影响，本公司将密切关注新型冠状病毒疫情的发展，并评估其对本公司财务状况和经营成果的影响。截至本报告报出日，本公司并未发现新型冠状病毒疫情对财务报表造成重大不利影响。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 9,851,288.58 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 9,851,288.58 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：
①安徽新力金融股份有限公司母公司
②安徽德润融资租赁股份有限公司
③合肥德善小额贷款股份有限公司
④安徽德信融资担保有限公司
⑤安徽德合典当有限公司
⑥安徽德众金融信息服务有限公司
⑦深圳手付通科技有限公司
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 母公司 | 德润租赁 | 德善小贷 | 德信担保 | 德合典当 | 德众金融 | 手付通 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 28,826,756.85 | 266,940,468.84 | 112,223,909.66 | 32,532,165.84 | 60,109,716.25 | 2,764,028.83 | 42,262,960.41 | 28,168,632.83 | 517,491,373.85 |
| 营业成 | 2,988,315.44 | 61,956,575.53 | 9,009,863.98 | 4,930,954.22 | 5,426,799.49 | 866.32 | 7,177,624.88 | 9,740,804.17 | 81,750,195.69 |
| 本 | |||||||||
| 资产总额 | 2,518,267,863.78 | 2,968,151,876.37 | 861,011,632.03 | 446,171,645.27 | 507,891,020.22 | 17,765,193.42 | 112,306,614.97 | 1,841,366,475.01 | 5,590,199,371.05 |
| 负债总额 | 1,563,569,387.71 | 1,541,422,472.80 | 60,977,541.99 | 78,133,310.56 | 49,222,944.43 | 2,152,323.06 | 9,674,360.49 | 306,643,182.20 | 2,998,509,158.84 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1．德信担保2019年末在担保余额情况
| 项 目 | 2019年末在担保余额 |
| 一、2018年末担保余额 | 1,463,178,387.00 |
| 其中：融资性担保余额 | 1,463,178,387.00 |
| 非融资性担保余额 | — |
| 二、本期增加担保余额 | 1,578,828,765.30 |
| 其中：融资性担保金额 | 1,371,021,848.00 |
| 非融资性担保金额 | 207,806,917.30 |
| 三、本期解除担保余额 | 1,744,671,864.00 |
| 其中：融资性担保金额 | 1,735,412,248.00 |
| 非融资性担保金额 | 9,259,616.00 |
| 四、2019年末在保余额 | 1,297,335,288.30 |
| 其中：融资性担保在保余额 | 1,098,787,987.00 |
| 非融资性担保金额 | 198,547,301.30 |
2.德众金融互联网P2P平台逾期情况
截至2019年12月31日止，安徽德众金融信息服务有限公司P2P平台逾期余额为8,328.67万元。
3.大股东股权质押
截止2019年12月31日，本公司大股东质押情况如下：
本公司第一大股东安徽新力科创集团有限公司将持有的本公司3,130.00万股股权质押给中航信托股份有限公司用于股票质押式回购业务，初始交易金额14,000.00万元，质押期限自2019年5月24日起至质权人申请解除质押登记为止。
本公司第一大股东安徽新力科创集团有限公司将持有的本公司8,969.99万股股权质押给中航信托股份有限公司用于股票质押式回购业务，初始交易金额41,000.00万。质押期限自2019年8月1日起至质权人申请解除质押登记为止。
上述质押股份合计占安徽新力科创集团有限公司持有本公司股份总额的比例为100.00%。
4.子公司股权质押
本公司以持有的子公司股权质押向银行借款，2019年12月31日为37,600,000.00元，股权质押明细如下：
| 项目 | 质押股权数量 | 质权人 |
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 142,762,500.00 | 中国工商银行股份有限公司巢湖支行 |
| 安徽德信融资担保有限公司 | 94,000,000.00 | 中国工商银行股份有限公司巢湖支行 |
| 安徽德合典当有限公司 | 71,205,000.00 | 中国工商银行股份有限公司巢湖支行 |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 86,585,750.00 | 中国工商银行股份有限公司巢湖支行 |
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 3,172,500.00 | 中国工商银行股份有限公司巢湖支行 |
| 合计 | 397,725,750.00 | — |
5.关联公司为本公司及其子公司客户提供担保
| 被担保方 | 担保方 | 截止日 | 担保本金余额 | 备注 |
| 德善小贷客户 | 安徽大业茗丰茶叶有限公司 | 2019-12-31 | 5,190,751.50 | 提供未结清担保项目共计2笔 |
| 德善小贷客户 | 安徽省棉麻有限责任公司 | 2019-12-31 | 4,000,000.00 | 提供未结清担保项目共计1笔 |
| 德善小贷客户 | 安徽茶叶进出口有限公司 | 2019-12-31 | 2,400,000.00 | 提供未结清担保项目共计1笔 |
截至2019年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 48,124,103.09 | 228,476,130.95 |
| 合计 | 48,124,103.09 | 228,476,130.95 |
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款2019年末余额较2018年末下降78.94%，主要系2019年末应收子公司往来款项金额下降所致。
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 47,173,433.55 |
| 1年以内小计 | 47,173,433.55 |
| 1至2年 | 950,669.54 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 48,124,103.09 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 48,079,103.09 | 226,213,163.60 |
| 水泥资产出售款 | — | 2,677,348.46 |
| 其他 | 45,000.00 | 388,823.43 |
| 合计 | 48,124,103.09 | 229,279,335.49 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 803,204.54 | 803,204.54 | ||||
| 合计 | 803,204.54 | 803,204.54 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽德合典当有限公司 | 往来款 | 37,397,490.18 | 1年以内 | 77.71 | |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 往来款 | 8,550,588.73 | 1年以内 | 17.77 | |
| 新力德润（天津）租赁有限公司 | 往来款 | 1,905,090.02 | 1-2年 | 3.96 | |
| 马鞍山德善小额贷款有限公司 | 往来款 | 132,328.01 | 1年以内 | 0.27 | |
| 广德德善小额贷款有限公司 | 往来款 | 93,606.15 | 1年以内 | 0.19 | |
| 合计 | / | 48,079,103.09 | / | 99.90 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款2019年末余额较2018年末下降78.94%，主要系2019年末应收子公司往来款项金额下降所致。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,095,337,582.44 | 71,046,856.26 | 2,024,290,726.18 | 1,686,365,708.11 | 71,046,856.26 | 1,615,318,851.85 |
| 对联营、合营企业投资 | 428,882,707.89 | — | 428,882,707.89 | 416,520,374.53 | — | 416,520,374.53 |
| 合计 | 2,524,220,290.33 | 71,046,856.26 | 2,453,173,434.07 | 2,102,886,082.64 | 71,046,856.26 | 2,031,839,226.38 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 安徽德信融资担保有限公司 | 346,821,800.00 | — | — | 346,821,800.00 | — | — |
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 626,546,218.50 | — | — | 626,546,218.50 | — | — |
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 42,305,557.50 | — | — | 42,305,557.50 | — | 23,429,281.06 |
| 安徽德合典当有限公司 | 309,903,097.50 | 5,595,900.00 | — | 315,498,997.50 | — | 12,932,650.22 |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 360,789,034.61 | — | — | 360,789,034.61 | — | 34,684,924.98 |
| 深圳手付通科技有限公司 | — | 403,375,974.33 | — | 403,375,974.33 | — | — |
| 合计 | 1,686,365,708.11 | 408,971,874.33 | — | 2,095,337,582.44 | — | 71,046,856.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽省中安金融资产管理股份有限公司 | 416,520,374.53 | 28,295,488.19 | 306,905.37 | 16,240,060.20 | 428,882,707.89 | ||||||
| 小计 | 416,520,374.53 | 28,295,488.19 | 306,905.37 | 16,240,060.20 | 428,882,707.89 | ||||||
| 合计 | 416,520,374.53 | 28,295,488.19 | 306,905.37 | 16,240,060.20 | 428,882,707.89 | ||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 28,848,355.95 | 2,988,315.44 | 26,396,178.65 | |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 28,848,355.95 | 2,988,315.44 | 26,396,178.65 | |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 28,295,488.19 | 18,577,658.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 29,250.00 | 198,000.00 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 子公司分红 | 27,000,000.00 | 70,022,500.00 |
| 合计 | 55,324,738.19 | 88,798,158.07 |
其他说明：
投资收益2019年度较2018年度下降37.70%，主要系2019年收到子公司分红款减少所致。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -983,022.34 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 | 1,489,395.22 |
| 一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,016,226.91 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -157,831.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -137,685.68 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,392,746.09 | |
| 合计 | 834,336.81 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.77 | 0.06 | 0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.70 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原件 |
董事长：吴昊董事会批准报送日期：2020年4月16日
修订信息
□适用 √不适用