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江山欧派2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-18

公司代码:603208 公司简称:江山欧派

江山欧派门业股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人吴水根、主管会计工作负责人吴水燕及会计机构负责人(会计主管人员)徐慧珍声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利10元(含税),同时,公司拟以资本公积金向利润分配股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股。本次利润分配尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

详见“第四节经营情况讨论与分析”、三、公司关于公司未来发展的讨论与分析、(四)可 能面对的风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 19

第五节 重要事项 ...... 36

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 57

第七节 优先股相关情况 ...... 62

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 63

第九节 公司治理 ...... 68

第十节 公司债券相关情况 ...... 70

第十一节 财务报告 ...... 71

第十二节 备查文件目录 ...... 197

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所、交易所上海证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《公司章程》《江山欧派门业股份有限公司章程》
江山欧派、欧派门业、欧派木门、公司、本公司江山欧派门业股份有限公司
欧派装饰、欧派装饰公司江山欧派装饰工程有限公司
欧罗拉、欧罗拉公司江山欧罗拉家居有限公司
欧派木制品、木制品公司江山欧派木制品有限公司
花木匠、花木匠公司江山花木匠家居有限公司
欧派进出口公司、进出口公司江山欧派进出口有限责任公司
劳务服务公司、欧派劳务公司江山欧派劳务服务有限公司
河南恒大欧派、河南恒大欧派公司、河南欧派公司河南恒大欧派门业有限责任公司
河南恒大家居公司河南恒大家居产业园有限公司
武汉快装、武汉快装公司、武汉欧派公司武汉欧派快装科技有限公司
欧派工程、欧派工程公司、工程材料公司江山欧派工程材料有限公司
亚美利加上海亚美利加实业有限公司
周原九鼎苏州周原九鼎投资中心(有限合伙)
泰合鼎银苏州泰合鼎银投资中心(有限合伙)
元、万元人民币元、人民币万元
报告期2019年1-12月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江山欧派门业股份有限公司
公司的中文简称江山欧派
公司的外文名称Jiangshan Oupai Door Industry Co., Ltd
公司的外文名称缩写Jiangshan Oupai
公司的法定代表人吴水根

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名郑宏有
联系地址浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号
电话0570-4729200
传真0570-4690830
电子信箱securities@oupaigroup.com

三、 基本情况简介

公司注册地址浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号
公司注册地址的邮政编码324100
公司办公地址浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号
公司办公地址的邮政编码324100
公司网址http://www.oupaigroup.com/
电子信箱securities@oupaigroup.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所江山欧派603208欧派股份

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址杭州市钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名张颖、修鸿儒
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称广发证券股份有限公司
办公地址广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室
签字的保荐代表人姓名吴绍钞、朱东辰
持续督导的期间2017年2月10日至2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增2017年
减(%)
营业收入2,026,631,378.181,282,874,712.3257.981,009,738,898.58
归属于上市公司股东的净利润261,285,123.87152,701,512.5371.11137,529,772.38
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润228,893,628.33123,268,859.5785.69103,151,735.37
经营活动产生的现金流量净额323,665,793.38204,498,503.8158.27127,502,060.64
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产1,312,008,891.061,097,597,082.5719.53995,001,527.86
总资产2,861,984,208.202,152,068,292.9732.991,707,586,106.62

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)3.231.8970.901.78
稀释每股收益(元/股)3.231.8970.901.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)2.831.5384.971.33
加权平均净资产收益率(%)21.7614.71增加7.05个百分点15.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)19.0611.88增加7.18个百分点11.92

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

营业收入和归属上市公司股东的净利润增长,主要是来自工程客户渠道销售规模的增长。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入242,049,175.42488,382,871.47605,014,766.10691,184,565.19
归属于上市公司股东的净利润10,412,720.2871,049,963.9098,290,844.2081,531,595.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,072,587.8962,019,974.3774,989,847.9282,811,218.15
经营活动产生的现金流量净额-89,275,001.30-18,133,352.40218,376,375.10212,697,771.98

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-5,993,067.38-693,408.59-654,472.94
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外40,912,684.37详见本财务报表附注之政府补助说明19,906,464.2128,445,874.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益5,327,068.1716,451,593.0913,669,429.12
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,336,123.74-446,743.13-272,525.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-61,745.24-768,881.16-481,666.36
所得税影响额-5,457,320.64-5,016,371.46-6,328,601.66
合计32,391,495.5429,432,652.9634,378,037.01

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收款项融资49,822,024.83-2,768,730.66-2,768,730.66
其他权益工具投资10,000,000.00
合计059,822,024.83-2,768,730.66-2,768,730.66

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

江山欧派是一家集研发、生产、销售、服务于一体的专业木门制造企业,根据《上市公司行业分类指引》,公司所处行业属于家具制造业(代码:C21),门类产品线布局丰富。目前,公司拥有多个生产基地,包括淤头工业园、莲华山工业园、江山清湖花园岗生产基地、河南兰考生产基地,占地面积千余亩。公司目前主要产品为实木复合门、夹板模压门,并逐步延伸到入户门、防火门、柜类等新产品。公司生产的主要产品如下图所示:

类别产品图片
夹板模压门
实木复合门
柜类 产品

(二)经营模式

报告期内,公司采购、生产、销售等经营模式未发生重大变化。具体情况如下:

1、采购模式

公司建立了严格的供应商管理制度,公司采购部负责原材料、辅料、外购半成品供应商的开发、筛选和管理工作,公司初选供应商时,由采购部门会同研究开发部门、质量检测部门对供应商进行综合考评,根据公司制定的标准筛选合格的供应商。采购部门根据物料特点和供应商实际情况,确定各物料的采购周期和最小采购批量;同时,结合生产管理部下达的物料需求计划,编制采购计划,向供应商下达采购订单,并跟进采购订单的执行情况。采购部还定期对供应商进行综合评审,主要从提供产品的质量、到货时间及价格情况等方面进行综合考评。通过评审的,保留供应商资格,并对供应商进行等级排名;未通过评审的,取消供应商资格。

具体来看,公司的材料采购主要有两种模式(内容):一是直接从合格原材料供应商处采购原材料,自行组织生产;二是在严格控制产品质量的前提下,主要向江山当地的部分木门生产企业采购半成品(部件)。公司还通过外购方式采购半成品或部件,再对外购半成品(部件)进行加工,并最终形成产品对外销售。

2、生产模式

公司采用自主生产模式,针对不同的客户(渠道),在生产上主要采用两种模式:

一是针对内销的经销商客户,由于该渠道销售的产品主要直接面对终端消费者,产品的个性化特点更加鲜明,产品订单表现为小批量、多品种、多款式的特点。因此,在生产上,公司根据该渠道的订单特点,采用小批量定制化生产方式。

二是针对工程客户(渠道)和外贸客户(渠道),虽然产品订单也具有明显的个性化特点,但就单笔订单而言,产品数量相对较大。因此,在生产上,公司采用的是较大批量的生产方式,同时针对产品的差异化特点,辅以小批量的定制化加工生产。公司生产管理部门根据销售部门提供的订单情况在公司内部组织生产。每月月初,生产管理部门根据客户的订单情况和公司生产能力现状,制定月度生产计划,并根据月度生产计划及合同签订情况,负责生产滚动计划的拟定,组织各车间进行生产。生产管理部门根据信息化系统及时了解各车间生产进度,对生产异常和计划滞后情况及时作出分析调整。同时,生产管理部门每周都会与销售部门召开一次产销沟通协调会,根据沟通情况及时调整生产滚动计划。

3、销售模式(渠道)

公司产品销售主要通过四个渠道实现:经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道和出口渠道。

(1)经销商渠道

1)经销商渠道的盈利模式

公司通过经销商将产品销售给终端消费者,赚取的是产品利润。

2)经销商渠道结算方式

公司对经销商基本采用“款到发货”和“下单前付全款”的结算方式。

(2)工程客户渠道

工程渠道收入是报告期内公司主营业务收入的主要来源。

1)工程渠道的客户种类

公司对工程客户的销售采用直销和通过工程服务商销售两种方式。

公司工程客户大体上可分为两类:一类是公司直接服务的规模较大的房地产开发商和装修装饰企业即直营工程客户,合作方式为战略集采模式,直接与公司签订战略合作协议;一类是通过工程服务商开发的规模较小的房地产开发商和装修装饰企业,工程服务商作为工程项目履约负责人,负责产品运输、安装和售后等服务。

2)工程渠道盈利模式

针对直营工程客户,公司的盈利来源主要为产品利润和服务利润;针对工程服务商开发的工程客户,盈利来源主要为公司产品利润。

3)工程渠道结算方式

在货款结算方式上,针对工程客户基本按合同约定的进度收款。

(3)外贸公司渠道

外贸公司渠道的主要客户类型为外贸公司,主要合作模式为公司产品出售给外贸公司,再由外贸公司出口;公司针对外贸公司基本采用先款后货的结算方式。

(4)出口渠道

出口渠道产品主要销往国外建材超市、房地产开发商等,公司针对出口客户基本采用先款后货的结算方式。

(三) 行业情况说明

1、木门行业发展情况

(1)木门行业发展历程

① 2000年-2004年:初期发展阶段

在2000年之前,我国木门产业是以传统的木工制造、即装修工匠现场打制为主;当时由于建筑房门洞口尺寸非标准化,因此规模化、机械化、工厂化生产时期尚未到来。

21 世纪初,中国木门开始进入真正产业化阶段,随着中国城镇化建设的推进与消费者家装观念的改变,木门以手工打制生产起步逐步发展为具有一定规模的产业。相比于传统的手工制作,工厂化制作的质量更好,价格更低。

② 2005年-2009年:爆发式快速增长阶段

2005年以来,随着房地产市场的增长,中国木门行业步入旺盛发展的“黄金周期”,在经历了手工打制到小作坊制作后,越来越多的木门企业进入了规模化生产的阶段,木门行业在建材装饰业中的地位开始显现。木门市场的繁荣也吸引了许多其他行业企业与资金进入这个领域。这个阶段,已出现大厂家开始打破区域限制,跨地域发展,其他相关行业企业也凭借资金优势进入木门行业。

③ 2010年至今:白热化竞争阶段

目前在全国形成了珠三角、长三角、东北地区、环渤海地区、西南地区和西北地区等六大生产基地。规模以上企业超过3,000家。我国已经成为了世界最大的木门生产基地、出口基地和消费市场;但是国内作坊式中小企业仍然居多,产业区域特征明显,尚未出现全国性领导品牌。与此同时,受到房产调控政策以及环保政策的限制, 中小企业的生存压力越来越大。 我们认为,木门行业面临新一轮洗牌的同时也蕴含着整合的机遇,能够引领行业由产品价格的竞争向品牌质量、设计服务的竞争过渡。

(2)全球木门行业发展概况

近年来,全球木门行业保持持续较快发展。整体来看,在世界经济复苏的背景下,全球木门市场需求未来几年仍将持续发展,木门行业将呈现多元化的发展格局,产品更加丰富,产业和品牌聚集度将进一步提高,区域特色进一步凸显,产品贸易快速增长。其中,中国生产的木门产量位居世界第一,同时也是世界上最大的木门消费市场。

(3)我国木门行业发展概况

近年来,随着我国居民消费水平的提高和城镇化步伐的加快,为木门行业提供了极大的发展空间,与批量需求相适应,我国木门改变了“木匠上门”手工制作的传统和产品单一实用的形象,迅速转入规模化定制设计、大规模工业化生产和产品由实用向装饰、环保综合发展的全新阶段。

我国木门行业起步较晚,但近年来发展非常迅速。2011 年以来,受国内房地产市场调控的影响,木门行业增速有所放缓,但仍保持稳健发展的趋势,据《中国木材与木制品流通行业年鉴》统计,2018 年全国木门行业总产值达到 1,470亿元,与2017年基本持平,规模以上企业超过3,000 家。我国已经成为了世界最大的木门生产基地、出口基地和消费市场。未来木门行业发展前景仍将持续向好,预计年均总体需求量有望超过2亿套。根据《中国木门行业发展白皮书》预测, 2020-2022年全国木门行业销售收入将分别达到1,799.60亿元、1,950.90亿元和2,102.20亿元。

2、木门行业发展趋势

(1)宏观经济的持续增长和人均收入的提高是木门行业发展的源动力

从宏观经济环境来看,国民经济的持续增长是木门行业发展的根本动力。我国国民经济持续稳定增长,持续成为世界第二大经济体,未来国内经济仍将持续增长。

2019年,农村居民人均可支配收入16021元,增长9.6%,比上年加快0.8个百分点;城镇居民人均可支配收入42359元,增长7.9%,加快0.1个百分点(数据来源于国家统计局)。人均可支配收入的快速提升构成了木门行业发展的源动力。

(2)城市化率的提高是木门行业发展的直接动力

我国城市化的发展是促进木门行业发展的直接动力。目前我国城市化进程持续推进,根据国家统计局数据显示,2019年我国城市化率达到60.60%,比上年末提高1.02个百分点。未来,我国的城市化率仍将维持增长态势,城市化率的提高将推动城镇住房的需求,进而推动对木门的需求。

我国城市化率的提高带动建筑装饰行业的发展,是推动木门行业发展的直接动力,木门需求市场将进一步释放,木门行业将进一步扩张。

(3)消费人群的扩大推动了木门行业的进一步发展

我国木门行业近年来处于持续成长期,并已表现出较为明显的消费升级趋势:人群年龄结构中,80-90年代出生的消费人群旺盛的消费能力有力的支撑了木门消费市场的进一步发展。

(4)住宅精装修政策将进一步推动木门行业的发展

我国住宅精装修起步较晚。1999年,建设部发布《关于推进住宅产业现代化提高住宅质量的若干意见》,首次提出一次性装修概念。

2002年7月18日,建设部以建住房〔2002〕190号印发《商品住宅装修一次到位实施细则》,从装修一次到位的全过程实施引导。

2008年,住建部发出《关于进一步加强住宅装饰装修管理的通知》,要引导和鼓励新建商品住宅一次装修到位或菜单式装修模式,逐步达到取消毛坯房。

2017年住建部发布《建筑业发展“十三五”规划》,明确要求到2020年我国新开工全装修成品住宅面积达到30%。随后,各地积极响应规划要求,纷纷出台了新建住宅实行精装修交付的地方政策。在住宅精装修比例持续上升的背景下,地产开发商所开发项目的精装修住宅比例亦持续上升,这将进一步推动木门行业的发展。

(5)二次装饰市场的发展也为木门行业提供了持续的需求

二次装修市场已逐渐成为木门行业的又一需求。一般家庭装修周期在8年左右,近十几年来,我国房地产行业持续发展,存量住宅数量不断增加,伴随着居民收入水平的提高,存量住宅的二次装修市场逐渐形成规模,尤其早期的商品住宅结构不合理、装修品质较差,进行家庭二次装修的需求日益迫切。根据全国第六次人口普查数据,我国大陆地区共有家庭户40,152万户,即使以十年重新装修一次计算,每年有超过 4,000万户二次装修。二次装修市场规模已逐渐形成对木门行业持续的需求。

(6)全面二胎政策的放开为木门行业带来又一增长点

全面二胎政策的放开,为家庭带来潜在人口增长,消费者对于木门行业的消费需求也会增加,一方面新房装修数量会增加;另一方面儿童木门市场被看好,为木门行业带来又一增长点。

(7)绿色环保木门将成为行业未来发展的主流

人们对家居健康越来越重视,与健康关系最大的甲醛释放量已经成为人们衡量家居环保的一个重要指标。特别是近几年,国家相关质检部门不断公布不合格产品名录,加之网络信息传播速度空前,致使消费者对木制品甲醛释放量的关注度普遍加强,木门企业必须由资源消耗型向资源节约型和环境友好型转变,所以绿色环保木门将成为行业未来发展的主流。

另外,据世界卫生组织白皮书显示,世界上2/3的建筑物内的空气中有害气体超标,其中超过64%的污染源来自木制品。木门产品的绿色发展方向符合市场消费者的利益和产业的可持续发展。

(8)行业品牌集中度将会进一步提升

在全国层面,有实力的木门企业会加快全国布局,加之第三方服务平台也在日趋成熟,他们的服务覆盖面积将会增大,服务质量将得到提升,此类木门企业的产品市场占有率会进一步提高,真正意义上的全国性木门品牌将逐渐显现。

在区域层面,那些设计、制造、服务能力优秀的品牌也将在区域范围内崭露头角脱颖而出,成为区域性强势品牌。他们将填补全国性品牌在个性化定制方面的不足,满足消费者的个性化需求。

(9)众多家居企业跨界进入木门领域

如果未来木门行业建筑门洞尺寸统一,木门产品标准化形成,生产流程将趋于简单化。现阶段,对木门企业来说是机遇,对拟参与进来的那些研发设计超前、销售服务系统健全并拥有强大供应链体系的家居企业同样也是机会。目前已经有众多家居企业涉足木门领域,木门企业要持危机意识。

3、公司所处的市场地位

江山欧派于2017年2月10日在上交所主板上市,是国内首家木门上市公司。公司属于家具制造业,位于房地产产业链上游,在木门行业市场占有率不到2%,行业发展空间广阔。

江山欧派以“全球木门制造专家”为己任,自创立以来,专注于木门,专心于创新,成立了“木门研发中心”和“产学研基地”,十余年匠心打造优质木门。公司依靠管理创新和技术革新,已取得100余项专利,推动企业科技进步。公司拥有多个大型制造基地,拥有国际一流的自动化生产设备、检验仪器和标准化大型厂房及完善的生活配套设施。

江山欧派以“打造世界一流制门企业,争创中国木门第一品牌”为目标,在内敛的坚持与开放的变革中不断追求卓越。公司全渠道立体建立布局全国的营销网络及服务体系,已与与恒大地产、万科地产、保利地产、旭辉地产、中海地产、阳光城地产、新城控股地产等国内主要地产公司建立了战略合作关系。公司拥有自营进出口权,产品出口欧、美、非等国家和地区,为全球消费者提供优质的产品与服务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、 营销优势

近年来,公司不断拓展国内市场,积极拓展覆盖全国的经销商网络,并进入工程业务领域。目前公司已形成经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道和出口渠道等多渠道营销模式。多元化的营销渠道为公司积累了丰富的客户资源,是公司迅速成长的最重要的核心竞争优势。

(1)工程渠道

随着住宅精装修政策的不断推进,木门行业的工程业务需求量及其比重也呈稳步上升态势。工程业务模式的服务对象主要是房地产商和装饰装修公司,其需求量大,有助于企业实现木门的规模化和标准化生产。

公司已经拥有成熟的工程业务团队和工程服务团队,为工程客户提供优质的产品和全流程全方位的极致服务。

截至报告期末,公司已与恒大地产、万科地产、保利地产、旭辉地产、中海地产、阳光城地产、新城控股地产等国内主要地产公司建立了战略合作关系,并连续荣获中国房地产业协会颁发的“中国房地产开发企业500强首选供应商.木门类”。

(2)零售渠道

截至报告期末,公司已建立形成覆盖全国31个省区的经销商网络,成为国内销售网络覆盖范围较广的木门企业。

在建立一系列高效的经销商管理制度的基础上,通过经销商加盟协议和市场管理协议,对全国直管经销商进行考核与激励。同时,公司还对经销商建立有系统的培训体系,开展基于经销商、金牌店长、优秀店员的三级营销培训体系,该培训体系的建设为公司零售市场的进一步拓展和营销网络的进一步布局提供了有力保障。

2、规模化生产优势

目前国内门洞尺寸尚未形成统一标准,国内木门市场仍以定制木门为主,即使工程客户,其产品需求也体现出一定的定制化特点。木门产品的定制化特点和较高的服务要求,导致木门企业的产能利用率普遍较低。因此,在订单较多时,木门定制化的生产特点对企业在短期内大批量快速供货的能力提出了很高要求。在内销市场上,能够规模化生产、短期内快速供货已成为木门企业的核心竞争优势。

定制门是指客户订单中各自独有的尺寸、款式和花色等均不相同的木门,在生产工艺上,公司以相同部件标准化生产和定制部件柔性化生产相结合的方式生产。对于标准部件(如门芯板、

门套、线条等)的设计与工艺,公司以标准工艺手册形式下发车间,产品规格与标准工艺设计一一对应,预先置入生产设备进行生产。由于工程客户和外贸客户要求的木门产品尺寸、款式、花色较为一致,公司专门建立了为工程客户和外贸客户供货的生产线,可以在短期内大批量生产标准部件。定制门“多品种、多批次、高品质、短交期”的生产组织形式,要求企业在产品设计、生产、运输配送和销售过程必须具备快速反应能力。公司的信息系统建立有一整套的接单、设计、生产、发货的标准流程,能够让公司在行业内以较快的周期为消费者生产出定制的木门,建立“快交准交”的定制门市场竞争优势。公司与德国 HOMAG(豪迈)、意大利 MAKOR 等国际一流装备制造企业合作,引进了包括电子开料锯、CNC 加工中心、电脑镂刻中心、自动化滚涂等数控自动化流水线,已经建成国内木门行业先进的规模化、自动化、智能化木门生产线,确保了木门的制造品质和加工精度,提高了产能,缩短了生产和交货周期。目前,公司针对工程客户定制产品的规模化生产及短期内大批量供货能力优势明显,为恒大地产、万科地产等长期战略合作客户提供了产能保障。

3、品牌优势

公司以“打造世界一流制门企业,争创中国木门第一品牌”为企业目标,产品款式新颖、系列丰富,依托强大的研发设计能力,公司近年来每年均推出多款新产品,可以覆盖从低端到高端不同偏好消费者的需求。凭借良好的产品品质,公司树立了良好的品牌形象,获得了众多消费者的认同。欧派品牌,是公司木门产品的最主要品牌,经过十余年的品牌创建,欧派品牌已成为国内知名的室内木门品牌。公司获得了“中国木门领军企业”、“中国购房者首选家居品牌”、“中华人民共和国信用等级AAA级信用企业”、“2019年中国房地产开发企业500强首选供应商.木门类”、“2020中国房地产开发企业500强首选供应商.木门类”、“2019中国房地产产业链战略诚信创新企业”、“浙江制造认证证书”等多项殊荣。

公司聘请著名影星为公司代言,“幸福家·欧派门”的企业核心理念深入广大消费者,为公司品牌的永续经营和销售的持续增长提供了强力支撑。

4、技术与研发优势

(1)技术优势

公司是浙江制造标准T/ZZB0180-2017《实木复合烤漆门》主编单位,是中华人民共和国建筑工业行业标准JG/T419-2014《免漆饰面门》标准的参编单位,《免漆饰面门》行业标准为我国免漆饰面木门行业提供了生产技术依据和产品质量保证,该标准填补了我国免漆饰面木门行业的空白,达到国内领先水平。

(2)研发优势

截至报告期末,公司拥有各项专利122项。公司是国家高新技术企业,始终重视木门产品设计、研发,不断进行产品款式、材质、工艺的更新换代。

1)产品设计与开发优势

随着消费者对木门产品的设计风格偏好趋于多样化,对于木门企业也提出了更高的产品设计与开发要求。未来木门产品在风格、外观设计、色彩图案效果等方面,需更趋向多样化、艺术化、时尚化,并突出节能环保,产品的更新周期需进一步加快。

木门经销商产品更新周期

资料来源:搜房家居研究中心

公司拥有专业的设计团队,通过对新产品上市销售数据、消费者意见及相关媒体的信息搜集,积极研究、分析及运用,不断推出美观性与实用性俱佳的产品,确保欧派木门产品的材质、外观、花纹、色彩等设计与消费者多样化个性化需求同步。

2)生产工艺及环保技术创新

公司主要生产设备使用德国 HOMAG(豪迈)、意大利 MAKOR 等国际先进装备,结合ERP系统,公司建立了数控自动化流水线,实现定制木门产品的批量化大生产,确保产品尺寸高精度、生产

高效率。公司引进先进的中央除尘系统,并安装有火星探测器,对生产流程进行全过程控制,确保生产环境清洁、安全。公司一直注重产品的环保性,与西北农林科技大学、浙江农林大学等林业知名高校合作成立了“木门研发中心”和“产学研基地”,在技术研发、原材料采购、设备引进上投入大量人力物力提升产品环保水平。公司研发部下设材料和产品的物理实验室和化学实验室,实验室引进了先进的检测设备,制定严格的检验检测标准,对原材料与产品进行检验,保证原材料优质环保。公司各类人造板均采用精选的 E1 级环保材料,保证各类产品优质环保。

5、信息化优势

公司高度重视信息化建设,公司的信息化建设贯穿于产品设计、物料采购、存货仓储、产品生产、产品销售和售后服务全流程,协调整合研发、生产、采购、销售各环节中的信息流、物流与资金流等,提高了公司的经营管理效率和市场快速反应能力。公司已着手进一步完善以用户为中心的全程信息化SCM供应链管理系统。通过信息化管理手段, 建立高效、畅通的内部信息沟通机制,大量信息得以顺畅流通,使设计、采购、生产和销售等环节实现更直接更有效的沟通。

6、产业集群优势

长三角地区是目前国内最重要的木门生产基地之一,而浙江省江山市更是长三角地区的木门生产企业集中地,依托周边丰富的林业资源和区位优势,江山木业得以发展壮大。2008年,江山市被中国木材流通委员会授予“中国木门之都”的美誉。

江山地区木门行业产业链完整成熟,除了拥有大量木材供应商等主要原材料厂家外,下游配套服务产业也比较发达,实现了木门行业上下游高效对接。同时,木门生产中产生的废料、边角料的处理也是江山市的优势产业,目前已形成了专业、环保、成本低、效率高的废料处理产业,为木门企业发展解决了后顾之忧。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一)概述

江山欧派是一家集设计、研发、生产、销售、服务于一体的专业木门制造企业,位于中国木门之都─江山,公司目前主要产品为实木复合门和夹板模压门两大门类产品,并逐步延伸到入户门、防火门、柜类等新产品。

2019年国内外风险挑战明显上升,世界经济增长持续放缓,我国GDP增速放缓,经济下行压力持续加大;房地产市场由持续多年的增量市场逐渐转变为存量市场,将深刻改变木门行业的生存与发展;其他家具类上市公司纷纷跨界涉足木门行业,进一步加剧行业竞争。

(二)2019年主要工作

2019年,公司根据年度经营目标,主要开展了以下几方面工作:

1、公司围绕主业,按计划有序推进120万套木门项目的建设,目前正处于产线布局阶段;河南兰考生产基地产能正在逐步提升;营销网络建设募投项目已完成投资。

2、公司在国内培养一批优质稳定的材料战略供应商,修订并完善了采购运行管理制度,提高采购运营效率,加强材料出货与到货的检验,提高材料到货合格率;同时开拓了部分东南亚供应商,整合公司进口材料供应链。

3、持续对现有生产线进行自动化升级、工艺改进、技术优化,例如通过喷漆自动化、喷防水自动化、门扇包装自动化、门套自动化生产等产线优化,提高生产效率,提升人均产出。同时将水性漆应用于烤漆类产品生产,产品更加环保,最终为客户提供环保优质的门类产品。

4、保持研发投入,增强技术团队力量,打造产品技术优势。一方面,公司加强产品与工艺研发为销售提供支撑;另一方面,公司加强设备与材料研发为制造提供支持,保持公司在行业中的技术优势。

5、公司实施全渠道营销策略,深化各渠道建设。一方面深挖现有优质客户,另一方面开拓优质的新客户。

6、明确了公司选人用人的标准,建立了科学的淘汰机制,考核到人,责任到人,优胜劣汰;制定不同层次人才的培养计划,打造一支精兵强将的队伍。

7、公司正在打造制造、供应、销售三大信息平台,以满足供应商、客户等合作伙伴的信息化需求,支撑公司未来整体的战略发展。

8、公司从资金安全、库存安全、投资安全角度加强了内部管理;公司各部门从实际业务出发,通过识别问题、挖尽问题、解决问题,不断突破瓶颈,实现公司整体经营效率的提升。

二、报告期内主要经营情况

报告期,公司实现营业收入202,663.14 万元,较上年同期增长 57.98%;实现归属于母公司所有者的净利润 26,128.51 万元,较上年同期增加71.11%。净利润增长主要来源于工程渠道收入的增长。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,026,631,378.181,282,874,712.3257.98
营业成本1,373,691,497.81862,970,573.9459.18
销售费用174,429,353.17126,716,279.4937.65
管理费用73,558,160.6162,941,233.7816.87
研发费用78,090,818.4355,042,264.7241.87
财务费用-1,921,582.0813,675,453.71不适用
经营活动产生的现金流量净额323,665,793.38204,498,503.8158.27
投资活动产生的现金流量净额-362,883,206.64-295,994,980.02不适用
筹资活动产生的现金流量净额-5,488,954.797,740,025.32不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1)营业收入同比增长57.98%,主要原因是报告期国内工程大客户渠道业务收入较上年同期增长所致;

(2)营业成本同比增加59.18%,主要原因是公司本期营业收入增长,营业成本同比增长所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
家具制造业1,903,039,105.981,288,253,902.0032.3153.2853.70减少0.18个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
夹板模压门1,123,528,788.98745,257,529.0733.6748.8554.34减少2.36个百分点
实木复合门681,006,665.45466,577,733.4831.4951.2444.40增加3.24个百分点
柜类产品65,884,418.4651,074,445.2422.48354.93299.73增加10.71个百分点
其他产32,619,233.0925,344,194.2122.3048.4230.35增加
10.77个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
内销1,838,256,543.701,236,750,508.0532.7258.0660.33减少0.95个百分点
外销64,782,562.2851,503,393.9520.50-17.54-22.92增加5.55个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
实木复合门549,046.00625,727.0057,817.0046.0461.6721.71
夹板模压门1,503,670.001,585,996.00582,904.0024.2728.1391.67

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
家具制造业材料928,047,540.4472.04608,381,307.6772.5852.54
家具制造业人工175,866,958.3713.65127,861,960.7415.2537.54
家具制造业费用184,339,403.1814.31101,936,290.1012.1780.84
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
夹板模压门745,257,529.07482,852,010.3854.34
其中材料549,673,908.9973.75361,887,274.4574.9551.89
人工99,604,928.7513.3769,436,355.6514.3843.45
费用95,978,691.3312.8851,528,380.2810.6786.26
实木复合门466,577,733.48323,106,327.1944.40
其中材料312,992,301.1867.09217,616,244.0467.3543.83
人工72,524,475.6615.5457,207,803.4317.7126.77
费用81,060,956.6417.3748,282,279.7214.9467.89
柜类产品51,074,445.2412,777,323.54299.73
其中材料40,037,136.0678.399,433,891.7873.83324.40
人工3,737,553.967.321,217,801.669.53206.91
费用7,299,755.2214.292,125,630.1016.64243.42
其他产品25,344,194.2119,443,897.4030.35
其中材料25,344,194.21100.0019,443,897.40100.0030.35
人工---
费用

成本分析其他情况说明无

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额59,437.97万元,占年度销售总额29.33%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额23,964.71万元,占年度采购总额19.26%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

(1)销售费用同比增加 37.65%,主要系公司本期销售收入增加所致。

(2)研发费用同比增加 41.87%,主要系公司本期研发投入增加所致。

(3)财务费用本期为负数,主要系本期根据新金融工具准则,将保理费用从财务费用调整列报至投资收益所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入78,090,818.43
本期资本化研发投入
研发投入合计78,090,818.43
研发投入总额占营业收入比例(%)3.85
公司研发人员的数量330
研发人员数量占公司总人数的比例(%)9.34
研发投入资本化的比重(%)

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目名称2019年2018年增减金额增减比例(%)
销售商品、提供劳务收到的现金2,123,416,979.301,408,144,044.25715,272,935.0550.80
收到的税费返还2,933,838.704,739,554.52-1,805,715.82-38.10
收到其他与经营活动有关的现金261,503,940.15117,801,777.45143,702,162.70121.99
购买商品、接受劳务支付的现金1,270,376,093.96708,787,655.71561,588,438.2579.23
支付其他与经营活动有关的现金372,824,356.62237,752,076.76135,072,279.8656.81
经营活动产生的现金流量净额323,665,793.38204,498,503.81119,167,289.5758.27
收到其他与投资活动有关的现金572,327,068.171,613,451,593.09-1,041,124,524.92-64.53
投资支付的现金-10,000,000.00-10,000,000.00不适用
支付其他与投资活动有关的现金567,000,000.001,597,000,000.00-1,030,000,000.00-64.50
吸收投资收到的现金2,799,000.002,799,000.00不适用
偿还债务支付的现金12,309,534.3412,309,534.34不适用
支付其他与筹资活动有关的现金-8,632,242.57-8,632,242.57不适用
筹资活动产生的现金流量净额-5,488,954.797,740,025.32-13,228,980.11不适用

(1) 销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 50.80%,主要系公司本期销售收入增长所致;

(2) 收到的税费返还同比减少38.10%,主要系公司本期收到城镇土地使用税返还减少所致;

(3) 收到其他与经营活动有关的现金同比增加121.99%,主要系收回保证金存款增加所致;

(4) 购买商品、接受劳务支付的现金同比增加79.23%,主要系公司本期销售收入增加对应成本

增加所致;

(5) 支付其他与经营活动有关的现金同比增加 56.81%,主要系公司本期支付保证金存款

较上年同期增加所致;

(6) 经营活动产生的现金流量净额同比增加58.27%,主要系公司本期销售收入增加对应收

到的现金增加,同时加强经营性现金项目管理所致;

(7) 收到其他与投资活动有关的现金同比减少64.53%,主要系本期购买理财减少对应理财赎回

减少所致

(8) 投资支付的现金同比减少,主要系本期无相关投资支出所致;

(9) 支付其他与投资活动有关的现金同比减少64.50%,主要系本期购买理财减少所致;

(10) 吸收投资收到的现金同比增加,主要系本期收到武汉快装公司和工程材料公司少数股东投

资所致;

(11) 偿还债务支付的现金同比增加,主要系本期河南恒大欧派公司偿还长期借款所致;

(12) 支付其他与筹资活动有关的现金同比减少,主要系本期无相关支出所致;

(13) 筹资活动产生的现金流量净额同比减少,主要系本期河南恒大公司偿还长期借款所致;

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收账款393,719,614.5613.76241,835,399.0311.2462.80系本期销售收入增加对应应收账款增加所致
应收款项融资47,053,294.171.64-不适用系本期按新金融工具准则的规定,将以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款列报在应收款项融资所致
预付款项32,180,413.651.1218,544,298.110.8673.53系本期预付材料款增加所致
存货390,668,513.8013.65230,409,219.3510.7169.55系本期发出商品增加所致
其他流动资产36,799,249.751.2924,575,911.491.1449.74系本期预缴企业所得税增加所致
可供出售金融资产-10,000,000.000.46不适用系本期根据新金融工具准则,将“可供出售金融资 产”调整至“其他权益工 具投资”列报所致
其他权益工具投资10,000,000.000.35-不适用系本期根据新金融工具准则,将“可供出售金融资 产”调整至“其他权益工 具投资”列报所致
固定资产704,674,195.4424.62512,659,603.6523.8237.45系本期莲华山产业园区厂房转固所致
在建工程140,296,783.244.9068,736,630.133.19104.11系本期年产120万套木门项目在建工程增加所致
应付票据509,138,553.3617.79343,806,895.8015.9848.09系本期材料款应付票据增加所致
应付账款245,594,853.088.58182,920,714.378.5034.26系本期应付材料款增加所致
预收款项280,527,786.689.80139,594,203.986.49100.96系本期预收货款增加所致
应交税费19,817,480.630.696,884,503.790.32187.86系本期应交增值税增加所致
其他应付款87,892,688.113.0750,096,300.062.3375.45系本期保证金等增加所致
一年内到期的非流动负24,785,268.430.8711,400,000.000.53117.41系本期河南恒大欧派公司一年内到期的银行货款增加所
其他流动负债5,246,741.910.18-不适用系本期增加未终止确认背书转让的商票所致
长期借款86,166,740.193.0156,169,159.212.6153.41系本期河南恒大欧派公司增加银行借款所致
递延所得税负债8,141,495.650.282,789,214.330.13191.89系本期固定资产加速折旧对应确认递延所得税负债增加所致
盈余公积89,910,749.323.1466,573,580.823.0935.05系本期提取法定盈余公积所致
未分配利润623,691,558.7021.79432,616,918.7120.1044.17系本期销售收入增加,实现利润增加所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

(一)行业主管部门与管理体制

木门行业属于木质家具制造业的细分行业,市场化程度较高,政府部门仅对本行业实行宏观政策指导,由行业协会实施自律管理,企业的生产经营完全按照市场化方式进行:

1、行业主管部门:国家林业局,主要为我国木门行业提供政策指导、法律监管;

2、行业的技术监管部门:国家质量监督检验检疫总局和国家林业局,分别负责木门产品质量监督和产品技术标准的制定;

3、行业内部管理体系:中国木材与木制品流通协会木门窗专业委员会,主要负责对行业及市场进行研究,研究制定相关行业标准并提交有关国家管理部门,对会员企业提供公共服务,进行行业自律管理以及代表行业会员向国家有关部门提出产业发展意见和建议。

(二)主要行业政策

1、国家林业发展“十三五”规划

因地制宜发展林下经济,培育新兴产业,加快传统木材加工业转型升级,打造制浆造纸、家具制造等林产品深加工产业集群。依托沿海口岸辐射和临港工业能力,建设一批国家进口木材资源储备加工交易基地和地板、家具、木结构建筑等木竹加工产业集群。优化人造板、家具、木浆

造纸、林业装备制造和林业循环经济等产业布局,依托资源禀赋和口岸,打造一批精深加工产业集群,发挥重点产业聚集效应和区域产业竞争优势。推进林浆纸一体化、林板一体化建设,延长产业链和价值链,引导人造板、家具、木浆造纸、林化产品等产业集聚发展,培育 30 个具有国际影响力的示范产业集群,淘汰落后产能 80%以上。

2、产业结构调整指导目录(2011年版)(2013修正)

2011 年,国家发改委颁布了《产业结构调整指导目录(2011年版)》,其中 “木基复合材料及结构用人造板技术开发”、“木质复合材料、竹质工程材料生产及综合利用”属于该目录中鼓励类项目,按相应规定享受优惠政策。

3、中国家具行业“十三五”发展规划

“十三五”期间,国家制定和实施的各项宏观政策和顶层规划将打造活力十足的经济布局与对外开放局面,为各行各业营造更好的发展环境,创造更多的发展机遇。“互联网+”、“双创”、“中国制造2025”等战略将催生中国工业的深刻变革。“新型城镇化建设”规划等战略则将进一步扩大城镇消费群体、优化消费结构、释放消费潜力,发挥我国的人口红利和人才红利,带来城市基础设施、公共服务设施和住宅建设等巨大投资需求,带来持续的发展动力和新一轮的消费增长。二孩政策的全面开放将在一定时期内促进儿童家具的发展,并在长远的未来为家具行业提供持续的市场需求和发展动力。

4、住宅精装修政策

我国住宅精装修起步较晚。1999年,建设部发布《关于推进住宅产业现代化提高住宅质量的若干意见》,首次提出一次性装修概念。2002年7月18日,建设部以建住房〔2002〕190号印发《商品住宅装修一次到位实施细则》,从装修一次到位的全过程实施引导。2008年,住建部发出《关于进一步加强住宅装饰装修管理的通知》,要引导和鼓励新建商品住宅一次装修到位或菜单式装修模式,逐步达到取消毛坯房。2017年,住建部发布《建筑业发展“十三五”规划》,明确要求到2020年我国新开工全装修成品住宅面积达到30%。随后,各地积极响应规划要求,纷纷出台了新建住宅实行精装修交付的地方政策。在住宅精装修比例持续上升的背景下,地产开发商所开发项目的精装修住宅比例亦持续上升,这将进一步推动木门行业的发展。

5、环保政策

对于木门行业而言,从2016年到2017年,我国各政府部门陆续出台了《人造板甲醛释放限量》《水污染防治计划》《大气污染防治计划》《重点行业挥发性有机物削减行动计划》《关于培育环境治理和生态保护市场主体的意见》《控制污染物排放许可证制实施方案》《环境保护税法》等,木门行业进入全面环保改革。在趋严的环保政策不断推进过程中,不少环保质量不过关的木业企业面临被责令停产、整改的命运,木业行业洗牌形势加剧。2017年,在中央督察效应的

带动下,24个省份相继出台省级环境保护督查方案,压实了地方各级政府的环保责任,对于环境问题突出的地方,环保部还将不定期开展专项督查和“回头看”。另外,随着人们对健康生活的重视,环保装修成为家装消费者新的需求,而木门作为家装中的重要角色之一,其环保性亦不可忽视。因此,木门企业也应该看到这一点,积极响应国家政策,提升产品质量,做到绿色发展,才能让企业走的更长远。

家具制造行业经营性信息分析1 报告期内实体门店情况

√适用 □不适用

门店类型上年末数量(家)本年度新开(家)本年度关闭(家)本年末数量(家)
欧派标准门店6104654602

2 报告期内各产品类型的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

产品类型营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
夹板模压门112,352.8874,525.7533.6748.8554.34-2.36
实木复合门68,100.6746,657.7731.4951.2444.403.24
柜类产品6,588.445,107.4422.48354.93299.7310.71
其他产品3,261.922,534.4222.3048.4230.3510.77

3 报告期内各产品类型的产销情况

√适用 □不适用

产品类型自产产品(万件)外包生产(万件)外购成品(万件)其他来源(万件)销售数量(万件)销售比上年增减(%)
夹板模压门150.37037.130158.6028.13
实木复合门54.9009.02062.5761.67

4 报告期内各品牌的盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

品牌营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
欧派183,284.12123,406.5832.6750.6450.95-0.14
欧罗拉431.35311.3627.82-58.53-60.513.63
花木匠6,588.445,107.4422.48354.93299.7310.71

5 报告期内各销售渠道的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

销售渠道营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
门店合计218,711,487.17180,182,028.8117.62-26.16-7.46-16.65
直营店
经销218,711,487.17180,182,028.8117.62-26.16-7.46-16.65
线上销售
大宗业务1,684,327,618.811,108,071,873.1934.2178.1772.202.28
其他
合计1,903,039,105.981,288,253,902.0032.3153.2853.70-0.18

6 报告期内不同地区的盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

地区营业收入占比(%)营业收入毛利率(%)营业收入比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中南59.421,130,675,027.6630.8556.262.36
华北3.4766,100,044.3631.9013.445.33
华东31.47598,814,251.6637.0091.63-2.47
西南1.4828,219,530.0722.95-21.526.07
西北0.458,610,254.4928.16-43.989.21
东北0.315,837,435.4620.67-66.3011.51
境内合计96.601,838,256,543.7032.7258.06-0.95
国外3.4064,782,562.2820.50-17.54-5.55
境外合计3.4064,782,562.2820.50-17.54-5.55
合计100.001,903,039,105.9832.3153.28-0.18

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见下表:

项 目期末公允价值
第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
1. 应收款项融资47,053,294.1747,053,294.17
2. 其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额57,053,294.1757,053,294.17

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称主要业务注册资本(万元)持股比例总资产(元)净资产(元)净利润(元)
欧派装饰公司木质门加工、销售2,000.00100%55,122,997.157,048,403.102,943,787.57
欧罗拉公司家居销售1,000.00100%8,026,888.907,076,310.23809,075.38
欧派木制品公司木质门加工5,000.00100%24,104,570.596,163,406.762,111,188.70
河南恒大欧派公司木质门加工18,000.0060%512,356,133.51192,355,832.4222,164,232.22
花木匠公司木质门、橱衣柜加工5,000.00100%127,704,069.6211,327,899.798,867,574.49
进出口公司建材、五金产品销售200.00100%4,223,147.18892,577.46-53,030.89
武汉快装公司家居研发、销售500.0056.02%2,395,896.362,083,631.02-2,916,368.98
工程材料公司家具、家居用品、建材销售1,000.0070%2,489,628.901,995,303.51-4,696.49
劳务服务公司劳务服务200.00100%188,546.15-154,773.18-154,773.18
亚美利加公司家具、家居 用品、建材 销售1,250.0020%19,891,310.978,113,499.53-7,448,748.48

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业格局

(1)行业集中度低

木门企业的生产经营大多属于定制化生产,在发展到一定规模后,生产和产能的瓶颈往往是制约企业进一步发展壮大的重要因素。木门行业标准的滞后和定制化生产制约了行业企业的进一步做大做强,目前行业内初步达到工厂化生产木质门的企业约6,000 家,行业集中度不高,整个行业内区域性品牌比较多,缺少全国性的强势品牌。

随着行业内领先企业的规模不断扩大,未来将产生一批规模大、机械化、自动化程度高的大型木门生产企业,木门行业领军企业的市场占有率将得到提高,行业集中度得到加强。此外,随着大型木门企业的营销网络逐步完善,其品牌化运作能力增强,将带动木门行业进一步成熟,未来有望出现全国乃至世界知名的木门品牌。

(2)区域竞争明显

我国木门企业分布呈现较为明显的区域性特征,全国形成了珠三角、长三角、东北地区、环渤海地区、西南地区和西北地区等六大生产基地。

木门尤其是中高端木门本身存在属性差异,适应不同的气侯环境,这就造成对木门的生产技术和工艺的差别,如南方空气中的含水率和使用环境跟北方存在一定区别,导致木门企业分布存在南北市场差异。目前,木门企业规模和品牌尚未达到能在全国范围内进行全面竞争的程度,木门行业尚未出现具有明显竞争优势的全国性龙头企业。

(3)跨行业竞争越来越明显

目前已有众多以橱衣柜为主的家居企业涉足木门行业,这将给木门行业带来多层次的市场竞争,跨行业竞争越来越明显。

经过近几年的市场培育和消费者对木门产品认知的加深及住宅标准化进程的加速,未来大部分建筑门洞尺寸有望趋向统一规范,规模化、标准化、自动化和环保化成为木门企业的发展方向。

(4)木门行业标准滞后,行业竞争有待规范

由于木门行业发展时间不长,行业标准的制定始终滞后于行业发展。木门行业标准滞后的现状在很大程度上阻碍了木门企业的大规模投入和大批量生产,目前中小企业数目居多。此外,由于缺乏技术与产品创新,木门行业的产品同质化问题较为突出,价格战是行业内同档次产品竞争的主要手段。随着木门行业逐步走向成熟,品牌木门企业将从创新设计着手,推出具有差异化竞争优势的木门产品。

未来中小木门生产企业将被大型企业并购整合或在激烈的市场竞争中逐步淘汰,行业生产资源将进一步集中到规模化、机械化生产的大企业中,而国家建设门洞尺寸的逐步统一和木质门国家标准建设的进一步完善将为规模化量产提供支持。

2、行业趋势

(1)宏观经济的持续增长和人均收入的提高是木门行业发展的源动力

从宏观经济环境来看,国民经济的持续增长是木门行业发展的根本动力。我国国民经济持续稳定增长,持续成为世界第二大经济体,未来国内经济仍将持续增长。

2019年,农村居民人均可支配收入16021元,增长9.6%,比上年加快0.8个百分点;城镇居民人均可支配收入42359元,增长7.9%,加快0.1个百分点(数据来源于国家统计局)。人均可支配收入的快速提升构成了木门行业发展的源动力。

(2)城市化率的提高是木门行业发展的直接动力

我国城市化的发展是促进木门行业发展的直接动力。目前我国城市化进程持续推进,根据国家统计局数据显示,2019年我国城市化率达到60.60%,比上年末提高1.02个百分点。未来,我国的城市化率仍将维持增长态势,城市化率的提高将推动城镇住房的需求,进而推动对木门的需求。

我国城市化率的提高带动建筑装饰行业的发展,是推动木门行业发展的直接动力,木门需求市场将进一步释放,木门行业将进一步扩张。

(3)消费人群的扩大推动了木门行业的进一步发展

我国木门行业近年来处于持续成长期,并已表现出较为明显的消费升级趋势:人群年龄结构中,80-90年代出生的消费人群旺盛的消费能力有力的支撑了木门消费市场的进一步发展。

(4)住宅精装修政策将进一步推动木门行业的发展

我国住宅精装修起步较晚。1999年,建设部发布《关于推进住宅产业现代化提高住宅质量的若干意见》,首次提出一次性装修概念。

2002年7月18日,建设部以建住房〔2002〕190号印发《商品住宅装修一次到位实施细则》,从装修一次到位的全过程实施引导。

2008年,住建部发出《关于进一步加强住宅装饰装修管理的通知》,要引导和鼓励新建商品住宅一次装修到位或菜单式装修模式,逐步达到取消毛坯房。

2017年住建部发布《建筑业发展“十三五”规划》,明确要求到2020年我国新开工全装修成品住宅面积达到30%。随后,各地积极响应规划要求,纷纷出台了新建住宅实行精装修交付的地方政策。在住宅精装修比例持续上升的背景下,地产开发商所开发项目的精装修住宅比例亦持续上升,这将进一步推动木门行业的发展。

(5)二次装饰市场的发展也为木门行业提供了持续的需求

二次装修市场已逐渐成为木门行业的又一需求。一般家庭装修周期在8年左右,近十几年来,我国房地产行业持续发展,存量住宅数量不断增加,伴随着居民收入水平的提高,存量住宅的二次装修市场逐渐形成规模,尤其早期的商品住宅结构不合理、装修品质较差,进行家庭二次装修的需求日益迫切。根据全国第六次人口普查数据,我国大陆地区共有家庭户40,152万户,即使以

十年重新装修一次计算,每年有超过 4,000万户二次装修。二次装修市场规模已逐渐形成对木门行业持续的需求。

(6)全面二胎政策的放开为木门行业带来又一增长点

全面二胎政策的放开,为家庭带来潜在人口增长,消费者对于木门行业的消费需求也会增加,一方面新房装修数量会增加;另一方面儿童木门市场被看好,为木门行业带来又一增长点。

(7)绿色环保木门将成为行业未来发展的主流

人们对家居健康越来越重视,与健康关系最大的甲醛释放量已经成为人们衡量家居环保的一个重要指标。特别是近几年,国家相关质检部门不断公布不合格产品名录,加之网络信息传播速度空前,致使消费者对木制品甲醛释放量的关注度普遍加强,木门企业必须由资源消耗型向资源节约型和环境友好型转变,所以绿色环保木门将成为行业未来发展的主流。

另外,据世界卫生组织白皮书显示,世界上2/3的建筑物内的空气中有害气体超标,其中超过64%的污染源来自木制品。木门产品的绿色发展方向符合市场消费者的利益和产业的可持续发展。

(8)行业品牌集中度将会进一步提升

在全国层面,有实力的木门企业会加快全国布局,加之第三方服务平台也在日趋成熟,他们的服务覆盖面积将会增大,服务质量将得到提升,此类木门企业的产品市场占有率会进一步提高,真正意义上的全国性木门品牌将逐渐显现。

在区域层面,那些设计、制造、服务能力优秀的品牌也将在区域范围内崭露头角脱颖而出,成为区域性强势品牌。他们将填补全国性品牌在个性化定制方面的不足,满足消费者的个性化需求。

(9)众多家居企业跨界进入木门领域

如果未来木门行业建筑门洞尺寸统一,木门产品标准化形成,生产流程将趋于简单化。现阶段,对木门企业来说是机遇,对拟参与进来的那些研发设计超前、销售服务系统健全并拥有强大供应链体系的家居企业同样也是机会。目前已经有众多家居企业涉足木门领域,木门企业要持危机意识。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司秉承“打造世界一流制门企业,争创中国木门第一品牌”的经营理念,专注于木门产品的研发、设计、生产和销售,坚持“专业化、品牌化、标准化、规模化”的发展策略,通过不断

的研发、设计和管理创新,持续打造品牌、产品和人才的提升和培育机制,形成品牌卓越、产品丰富和管理高效的竞争优势,实现健康可持续发展,成为全球木门制造专家。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年,公司较好地完成了经营目标;2020年,主要经营管理计划如下:

1、按计划推进在建项目的建设,提高已完工项目的产能。

2、加大对国内外供应商的开拓力度,培养优秀的战略供应商,实施关注国家及行业动态,完善公司采购运行制度,确保原材料采购的交期和品质,提高供应链核心竞争力。

3、加大对生产设备的智能化自动化改造、工艺升级和技术升级,提升公司智能制造水平,缩短交期,为客户提供高品质的木门产品。

4、加大研发投入,通过材料研发、工艺研发、产品研发促进产品升级,引领行业技术优势,构建产品技术竞争力。

5、继续推进全渠道营销策略,加强多品类销售,深化渠道建设。经销商渠道下沉;工程客户渠道聚焦大客户,维护现有优质战略大客户的同时,持续开拓实力强、信誉好、履约能力强的战略大客户。

6、实施精兵强将战略,加强校企合作,建立训战结合的培训体系,为员工提供技术学习平台,拓宽培训渠道,打造一支适应企业发展的工匠队伍;加强人才梯队建设,建立科学的淘汰机制,建设一支能打仗、打胜仗的员工队伍。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

一、市场竞争加剧的风险

随着我国城镇化步伐的加快和居民收入水平的逐步提高,木门产品作为一种建材装饰类终端消费产品,市场潜力大,但行业内参与市场竞争的企业众多,市场集中度较低,行业竞争较为激烈。目前,行业内初步达到工厂化生产的木门企业约6,000家,行业集中度不高,整个行业内区域性品牌比较多,全国性的领导品牌较少。从建材装饰行业的发展经验来看,随着市场竞争的日益加剧,市场整合不可避免,缺乏核心竞争力的厂商将逐步退出木门市场,市场份额将向实力较强的企业集中。公司面临木门行业竞争日益激烈的风险。

此外,一些多元化经营的建材装饰类企业已经开始涉足木门行业,这将给木门行业带来多层次的市场竞争。这些企业如果在原有品牌延伸、木门产品开拓、渠道建设上取得突破,会使公司面临市场竞争进一步加剧的风险。

二、本公司品牌、注册商标被侵权、侵害的风险

目前国内以“欧派”两字作为商品品牌的企业众多,如在家具制造业的欧派家居集团股份有限公司、电动车领域的上海欧派电动车科技有限公司等等,不排除因他人经营等活动可能致使公司所有的“欧派”商标之品牌价值遭受损害,从而对公司产品销售产生负面影响。

三、房地产行业波动的风险

木门行业作为建材装饰行业的重要组成部分,内需市场主要来源于消费者对木门产品的存量更新需求和增量置业需求,其中增量置业需求与房地产行业具有明显的关联度。报告期内,公司主要大客户为房地产开发商,因此,房地产行业的波动也将通过产业传导影响到木门行业发展,从而影响公司的经营业绩。

未来,如果房地产行业出现大幅波动,将会影响到广大购房者的置业需求,从而降低对木门产品的需求;此外,房地产开发商也存在因行业波动而减少、推迟建设项目的情形,从而也将影响公司经营业绩。

四、原材料价格上涨和人力成本上升的风险

公司生产成本中直接材料成本占比较高,因此原材料采购单价的波动对公司生产成本将产生较大的影响。公司原材料采购的主要类别有板材、PVC皮、木皮、油漆、五金配件等,公司生产所需的原材料大部分属于林业资源类产品,随着国家不断加强对林业资源的保护,未来上述主要林业资源类的原材料价格有可能呈现上涨态势,从而对公司经营业绩产生不利影响。

报告期内,公司人力成本上升。未来,随着公司业务的持续扩张和国民经济发展水平的持续增长,公司人力资源成本仍将保持持续上升的态势,从而影响公司经营业绩水平。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、根据《公司章程》规定,公司的利润分配政策制定主要内容如下:

(1)公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性并兼顾公司的可持续发展,公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;

(2)公司的利润分配方案由董事会根据公司业务发展情况、经营业绩拟定并提请股东大会审议批准。公司可以采取现金或股票等方式分配利润,但在具备现金分红条件下,应当优先采用现金分红进行利润分配;在不违反中国证监会、证券交易所有关规定的前提下,公司可以进行中期现金分红,中期现金分红无须审计。

(3)公司每年分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十,具体比例由董事会根据公司实际情况制定后提交股东大会审议通过。公司在确定以现金分配利润的具体金额时,应充分考虑未来经营活动和投资活动的影响以及公司现金存量情况,并充分关注社会资金成本、银行信贷和债权融资环境,以确保分配方案符合全体股东的整体利益。

(4)如以现金方式分配利润后仍有可供分配的利润且董事会认为以股票方式分配利润符合全体股东的整体利益时,公司可以股票方式分配利润;公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时,应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模相适应,并考虑对未来债权融资成本的影响,以确保分配方案符合全体股东的整体利益。

(5)存在股东违规占用公司资金情况的,公司在进行利润分配时,应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

2、利润分配政策的执行情况

2018年3月16日,公司第三届董事会第五次会议审议通过了《2017年度利润分配预案》,公司拟以利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利6.20元(含税),合计派发50,105,957.82元。报告期内公司已履行完毕以上利润分配方案。

2019年4月12日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《2018年度利润分配预案》,公司拟以利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.80元(含税),合计派发46,873,315.38元。报告期内公司已履行完毕以上利润分配方案。

2020年4月16日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,公司拟以利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利10元(含税),合计派发80,816,061.00元。同时,公司拟以资本公积金向利润分配股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股。本次利润分配预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过后方可实施。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红每10股送每10股每10股转现金分红的数分红年度合并报占合并报表
年度红股数(股)派息数(元)(含税)增数(股)额 (含税)表中归属于上市公司普通股股东的净利润中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年010.00380,816,061.00261,285,123.8730.93
2018年05.80046,873,315.38152,701,512.5330.70
2017年06.20050,105,957.82137,529,772.3836.43

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售吴水根除在公司首次公开发行股票上市时将持有的部分股份公开发售(如有)外,自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。2017年2月10日到2020年2月9日不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺股份限售王忠、吴水燕除在公司首次公开发行股票上市时将持有的部分股份公开发售(如有)外,自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2017年2月10日到2020年2月9日不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺股份限售周原九鼎及其持有公司5%以上股份的公司股东周原九鼎及其关联方泰合鼎银承诺:除在公司2017年2不适用不适用
关联方泰合鼎银首次公开发行股票上市时将持有的部分股份公开发售(如有)外,自公司首次公开发行股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司股份。月10日到2018年2月9日
与首次公开发行相关的承诺其他吴水根、王忠、吴水燕1、本人所持公司股自锁定期满后的二十四个月内减持的,合计减持数量不超过公司本次公开发行后总股本的4%,减持价格(因派发现金股利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)不低于公司首次公开发行股票时的发行价;2、在前款二十四个月期限届满后,本人减持公司股份时,将以不低于公司最近一个会计年度经审计的除权后每股净资产的价格进行减持;3、本人减持公司股份时,将提前三个交易日通过公司予以公告,并按相关法律、法规、规范性文件及上海证券交易所规则要求及时履行信息披露义务;4、如通过非二级市场集中竞价交易的方式直接或间接出售公司股份,本人不将所持公司股份(包括通过其他方式控制的股份)转让给与公司从事相同、相似业务或其他与公司存在竞争关系的第三方。如拟进行该等转让,将事先向公司董事会报告,在董事会决议同意该等转让后,方可转让。5、约束措施:(1)若因本人未履行上述承诺,造成投资者和公司损失的,本人将依法赔偿损失;(2)若本人未履行上述承诺事项,本人将及时进行公告并向投资者道歉,并将在公司定期报告中披露本人关于上述承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况;(3)若本人未履行上述承诺事项,本人持有的公司股份的锁定期限将自动延长6个月。2020年2月10日到长期不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他周原九鼎、泰合鼎银1、本企业所持公司股票自公司股票上市之日起十二个月锁定期满后的二十四个月内,本企业拟减持所持公司全部股票;2、本企业减持公司股票时,减持价格不低于公司最近一个会计年度经审计的除权后每股净资产;3、本企业减持公司股份时,将提前三个交易日通过公司予以公告,并按相关法律、法规、规范性文件及上海证券交易所规则要求及时履行信息披露义务;4、约束措施:(1)若因本企业未履行上述承诺,造成投资者2018年2月10日到2020年2月9日不适用不适用
和公司损失的,本企业将依法赔偿损失;(2)若本企业未履行上述承诺事项,本企业将及时进行公告并向投资者道歉,并将在公司定期报告中披露本企业关于上述承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况;(3)若本企业未履行上述承诺事项,本企业持有的公司股份的锁定期限将自动延长6个月。
与首次公开发行相关的承诺其他吴水根、王忠、吴水燕公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整);除前述锁定期外,在本人担任公司董事、监事或高级管理人员的期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份数的25%;在离任后的6个月内,不转让本人所直接或间接持有的公司股份。任职期间及离职后6个月内不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司董事会将在证券监管部门或司法机关依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交公司股东大会审议批准,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整),回购价格为届时二级市场交易价格与发行价格的孰高者。本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。长期不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东、实际控制人吴水根公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在证券监管部门或司法机关依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,督促公司依法回购首次公开发行的全部新股(包长期不适用不适用
括首次公开发行的全部新股及因送股、资本公积金转增股本等形成的该等新股之派生股份),以及,本人将依法购回首次公开发行股票时本人公开发售的股份(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,购回的股份包括原限售股份及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整),购回价格为届时二级市场交易价格与发行价格的孰高者。本人和相关各方应在公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被证券监管部门或司法机关认定的当日就该等事项进行公告,并在前述公告后每5个交易日定期公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制订和进展情况。本人同意接受以下约束措施:如本人未按已作出的承诺购回已转让的原限售股份,或者本人未按已作出的承诺依法赔偿投资者损失的,本人将在中国证劵监督管理委员会指定信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因,且公司有权按照本人对投资者的应赔偿金额相应扣减其应向本人派发的分红并直接支付给投资者,作为本人对投资者的赔偿。
与首次公开发行相关的承诺其他董事、监事、高级管理人员公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,全体董事、监事、高级管理人员将依法赔偿投资者损失。董事、监事、高级管理人员不因职务变更、离职等原因而抗辩或拒绝履行上述承诺。若未履行上述承诺,接受如下约束措施:如本人未按承诺依法赔偿投资者损失,公司有权按照本人对投资者的应赔偿金额相应扣减应支付给本人的税后工资、奖金、津贴等报酬并直接支付给投资者,作为本人对投资者的赔偿。长期不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争实际控制人吴水根本人承诺,未以任何方式直接或间接从事、参与任何与欧派门业的业务构成竞争或可能构成竞争的业务和活动。本人承诺,将不以任何方式直接或间接从事、参与任何与欧派门业目前及将来的业务构成竞争或可能构成竞争的业务和活动。本人承诺,若欧派门业进一步拓展其产品和业务范围,本人将不以任何方式(包括但不限于单独经营、合资经营、拥有公司或企业的股份或权益等)直接或间接从事或参与任何与欧派门业拓展后的主营业务构成竞争或可能构成竞争长期不适用不适用
的业务和活动。若本人及本人控制的其他公司或企业已经从事的业务或活动与欧派门业拓展后的主营业务产生竞争,本人及本人控制的其他公司或企业将按照如下方式退出与欧派门业的竞争:(1)停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品;(2)停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)将相竞争的业务纳入到欧派门业来经营;(4)将相竞争的业务转让给无关联的第三方。本人承诺,本人或本人控制的欧派门业不曾、不会也无必要与何利明或其控制的王牌门业发生任何形式的交易;在欧派门业的日常经营中,本人或本人控制的欧派门业不会通过任何方式直接或间接的与何利明或其控制的王牌门业进行利益的交换、利益的输出或输入行为;欧派门业将继续保持其在各方面的独立性,包括与何利明或其控制的王牌门业相独立。如若本人违反上述承诺或利用控制权促使欧派门业违反上述承诺,则由此导致欧派门业遭受的经济损失,将由本人在该等损失经依法认定后的十日内及时向欧派门业作出足额赔偿或补偿。
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争王忠、吴水燕承诺未以任何方式直接或间接从事、参与任何与欧派门业的业务构成竞争或可能构成竞争的业务和活动。承诺将不以任何方式直接或间接从事、参与任何与欧派门业目前及将来的业务构成竞争或可能构成竞争的业务和活动。承诺若欧派门业进一步拓展其产品和业务范围,本人将不以任何方式(包括但不限于单独经营、合资经营、拥有公司或企业的股份或权益等)直接或间接从事或参与任何与欧派门业拓展后的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务和活动。若本人及本人控制的其他公司或企业已经从事的业务或活动与欧派门业拓展后的主营业务产生竞争,本人及本人控制的其他公司或企业将按照如下方式退出与欧派门业的竞争:(1)停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品;(2)停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)将相竞争的业务纳入到欧派门业来经营;(4)将相竞争的业务转让给无关联的第三方。如本承诺函被证明是不真实的或未被遵守,承诺将向欧派门业赔偿由此引致的一切直接或间接损失。长期不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他董事、高级管公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺如长期不适用不适用
理人员、控股股东、实际控制人下:(一)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(二)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(三)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(四)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(五)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(公司目前并无拟公布的公司股权激励事项,此后如若适用,将按此承诺履行)此外,公司控股股东、实际控制人明确承诺,不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。
与首次公开发行相关的承诺其他公司自公司股票上市之日起36个月内,公司股票出现持续20个交易日成交均价低于最近一期经审计的每股净资产(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整,下同)时,公司将自稳定股价方案公告之日起90个自然日内通过上海证券交易所以集中竞价的交易方式回购公司社会公众股份,回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产,回购股份数量不超过公司股份总数的2%,回购后公司的股权分布应当符合上市条件,回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。2017年2月10日到2020年2月9日不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司控股股东、实际控制人吴水根及与其存在关联关系的公司股东王忠、吴水燕自公司股票上市之日起36个月内,公司股票出现持续20个交易日成交均价低于最近一期经审计的每股净资产(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整,下同)时,本公司控股股东、实际控制人吴水根及与其存在关联关系的公司股东王忠、吴水燕,将自稳定股价方案公告之日起90个自然日内通过上海证券交易所以集中竞价交易方式增持本公司社会公众股份,增持价格不高于本公司最近一期经审计的每股净资产,增持股份数量不超过公司股份总数的0.5%,增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份,增持后本公司的股权分布应当符合上市条件,增持股份2017年2月10日到2020年2月9日不适用不适用
行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
其他董事(独立董事除外)、高级管理人员自公司股票上市之日起36个月内,公司股票出现持续20个交易日成交均价低于最近一期经审计的每股净资产(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整,下同)时,本公司董事(独立董事除外)、高级管理人员将自稳定股价方案公告之日起90个自然日内通过上海证券交易所以集中竞价交易方式增持本公司社会公众股份,增持价格不高于本公司最近一期经审计的每股净资产,用于增持公司股份的资金不少于其本人上一年度自本公司领取的现金薪酬的三分之一、不超过二分之一,增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份,增持后本公司的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。未来如公司新聘董事(独立董事除外)、高级管理人员,需待拟聘任人员作出接受公司股价稳定措施及相关具体方案约束的承诺后,本公司方可聘任。2017年2月10日到2020年2月9日不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

以下会计政策变更已经公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十三次会议和第三届董事会第十四次会议审议通过,具体原因和影响如下:

1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款471,720,272.49应收票据229,884,873.46
应收账款241,835,399.03
应付票据及应付账款526,727,610.17应付票据343,806,895.80
应付账款182,920,714.37

2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2018年12月31日新金融工具准则 调整影响2019年1月1日
应收账款241,835,399.03-46,556,229.23195,279,169.80
应收款项融资46,556,229.2346,556,229.23
可供出售金融资产10,000,000.00-10,000,000.00
其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款50,096,300.06-88,317.8150,007,982.25
一年内到期的非流动负债11,400,000.0088,317.8111,488,317.81

(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则(以下简称新CAS22)和按原金融工具准则(以下简称原CAS22)的规定进行分类和计量结果对比如下表:

项 目原金融工具准则新金融工具准则
计量类别账面价值计量类别账面价值
货币资金贷款和应收款项592,621,264.21摊余成本592,621,264.21
应收票据贷款和应收款项229,884,873.46摊余成本229,884,873.46
应收账款贷款和应收款项241,835,399.03摊余成本195,279,169.80
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益46,556,229.23
其他应收款贷款和应收款项3,716,807.42摊余成本3,716,807.42
可供出售金融资产可供出售金融资产10,000,000.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益10,000,000.00
应付票据其他金融负债343,806,895.80摊余成本343,806,895.80
应付账款其他金融负债182,920,714.37摊余成本182,920,714.37
其他应付款其他金融负债50,096,300.06摊余成本50,007,982.25
一年内到期的非流动负债其他金融负债11,400,000.00摊余成本11,488,317.81
长期借款其他金融负债56,169,159.21摊余成本56,169,159.21

(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:

项 目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)
A. 金融资产
a. 摊余成本
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
货币资金592,621,264.21592,621,264.21
应收票据229,884,873.46229,884,873.46
应收账款
按原CAS22 列示的余额241,835,399.03
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22)-46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额195,279,169.80
其他应收款3,716,807.423,716,807.42
以摊余成本计量的总金融资产1,068,058,344.12-46,556,229.231,021,502,114.89
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
可供出售金融资产
按原CAS22 列示的余额10,000,000.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资(新CAS22)-10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额
其他权益工具投资
按原CAS22 列示的余额
加:自可供出售金融资产 (原CAS22)转入——指定10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额10,000,000.00
应收款项融资
按原CAS22 列示的余额
加:自摊余成本(原CAS22)转入46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额46,556,229.23
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产10,000,000.0046,556,229.2356,556,229.23
B. 金融负债
a. 摊余成本
应付票据343,806,895.80343,806,895.80
应付账款182,920,714.37182,920,714.37
其他应付款
按原CAS22列示的余额50,096,300.06
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转出-88,317.81
按新CAS22 列示的余额50,007,982.25
一年内到期的非流动负债
按原CAS22列示的余额11,400,000.00
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转入88,317.81
按新CAS22 列示的余额11,488,317.81
长期借款56,169,159.2156,169,159.21
以摊余成本计量的总金融负债644,393,069.44644,393,069.44

(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:

项 目按原金融工具准则计提损失准备 (2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)
贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)
应收票据12,042,361.7612,042,361.76
应收账款15,566,038.38-2,540,067.4313,025,970.95
应收款项融资2,540,067.432,540,067.43
其他应收款592,772.40592,772.40

3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬80
境内会计师事务所审计年限7
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)20
保荐人广发证券股份有限公司0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2018年度股东大会审议通过了《关于续聘2019年度审计机构的议案》,续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2019年4月12日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于 向控股子公司提供财务资助暨关联交易的议案》。同意公司向河南恒大欧派公司提供不超过3,000万元人民币的财务资助,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过6个月。上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露,公告编号:2019-008。
公司于2019年10月25日召开第三届董事会第十四次会议,审议通过了《关于向控股子公司提上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露,公告编号:2019-044。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

供财务资助暨关联交易的议案》,同意向河南恒大欧派公司提供余额不超过5,400万元人民币的财务资助,使用期限自公司第一笔资金拨付之日起一年。公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计54,000,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)54,000,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)54,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)4.12
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明2018年6月22日,公司为河南恒大欧派在中国银行股份有限公司开封分行申请的60个月期限的5,400万元借款提供担保,并提供连带责任保证。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财募集资金70000
银行理财自有资金38,000.0000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
兴业银行义乌分行1、银行理财产品2,0002019/1/72019/1/15自有资金随时结算3.766999%已收回0
收益
兴业银行义乌分行2、银行理财产品2,0002019/1/72019/1/18自有资金随时结算收益3.766999%已收回0
兴业银行义乌分行3、银行理财产品3,0002019/1/72019/1/18自有资金随时结算收益3.766999%已收回0
北京银行江山支行4、银行理财产品21,0002019/1/92019/4/12自有资金到期结算收益4.40%235.43已收回0
浦发银行江山支行5、银行理财产品7002019/1/82019/4/8募集资金到期结算收益4.25%7.44已收回0
兴业银行义乌分行6、银行理财产品3,0002019/4/152019/4/22自有资金随时结算收益3.517658%已收回0
兴业银行义乌分行7、银行理财产品3,0002019/4/152019/4/23自有资金随时结 算收益3.517658%已收回0
兴业银行义乌分行8、银行理财产品2,0002019/4/152019/5/17自有资金随时结算收益3.517658%已收回0
浙商银行江山支行9、银行理财产品10,0002019/1/82019/7/7自有资金到期结算收益4.57%225.37已收回0
上海浦发银行江山支行10、银行理财产品10,0002019.10.252019/12/26自有资金到期结算收益3.70%62.69已收回0

委托理财的情况说明:

(1) 以上委托理财表格中第1笔到第3笔理财实际获得收益合并计算为人民币8.57万元;

(2) 以上委托理财表格中第6笔到第8笔理财实际获得收益合并计算为人民币10.50万元。其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2017年3月30日,公司披露了《江山欧派关于签订<战略合作框架协议>的公告》(公告编号:2017-021),江山欧派与广州恒大材料设备有限公司(以下简称“广州恒大”)在广东省广州市以书面方式签署《战略合作框架协议》(以下简称“本协议”),本协议已经公司第二届董事会第十六次会议审议通过。广州恒大承诺在2017-2019年期间向江山欧派采购总额不少于10亿元,2017-2021年广州恒大意向采购总金额约20亿元。

2017-2019年,江山欧派与广州恒大发生销售额115,691.16万元(含税)。注:本销售额含恒大、恒大子公司及恒大采购平台向江山欧派采购的金额。

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

江山欧派被列为2019年衢州市大气环境重点排污单位,主要污染物包括废气、废水、固废和噪声。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

(1)废气污染防治措施:锅炉废气经水膜除尘器净化处理后再经35米高空达标排放,锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) 表1标准;喷漆废气经干式过滤器+活性炭吸附净化处理后再经15 米排气筒排放,喷漆废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2新污染源二级排放标准;车间生产工艺粉尘收集后经中央脉冲布袋除尘系统净化处理后通过15 米排气筒达标排放;同时加强各车间的通风换气。

(2)废水污染防治措施:实施清污分流、雨污分流,生活污水经预处理后纳入市政污水管网。

(3)固废污染防治措施:提升固废管理水平,优化固废堆场建设,一般固废和危险固废分类堆放,危险固废统一放置在危废暂存仓库,妥善收集贮存,危险固废贮存执行《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001),并委托有资质的单位集中规范处置。

(4)噪声污染防治措施:选购低噪声设备,并进行合理布局,设备安装时采用减震、隔音措施,加强设备的日常维护和保养,厂区加强绿化,以确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1中的2类标准。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

序号环评项目审批情况验收情况
1年产120万套环保型EPC生态门生 产线项目江环开建[2009]377号江环验[2012]74号
2年产20万套实木复合烤漆门生产 线项目江环建[2012]63号江环验[2012]39号
3实木复合门修色面漆一体成型产业化原地技改项目江环建[2014]83号江环验[2015]25号
4年产15万套实木复合烤漆门生产线项目江环开建[2007]310号江环验[2012]43号
5年产30万套实木复合门项目江环建[2012]197号已完成自主验收
6年产30万套模压门项目江环建[2014]239号已完成自主验收
7年产20.5万件定制柜类项目江环开建[2016]07号完成阶段性自主验收
8年产120万套木门项目江环开建备[2018]1号该项目正在建设中

公司排污许可证号:浙HJ2015A002

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境事件,规范各类突发环境事件的应急处置工作,确定潜在事故风险或紧急情况突发时的应急措施,以便及时响应,预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损失,公司根据《中华人民共和国环境保护法》等规定,编制了《江山欧派突发环境事件应急预案》,并在当地环保部门进行了备案(备案号330881-2017-001-L),公司应急小组按预案要求开展了应急演练,从而不断提升公司应对突发环境事件的处置能力。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

江山欧派在生产过程中一直重视环境保护工作,以“节能、降耗、减污、增效”为目标,严格执行环境保护法律法规、完善环境保护设施、规范环境保护管理制度,并每年委托第三方专业

环境检测机构对公司相关污染源进行监测。

类别检测项目检测点位检测频次执行标准
噪声厂界噪声厂区四周一 年 1 次《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 2类标准
锅炉烟气颗粒物锅炉房一 年 1 次《锅炉大气污染物排放标 准》(GB13271-2014) 表1
工艺废气苯系物、颗粒物、非甲烷总烃生产车间、厂区四周一 年 1 次《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2新污染源二级排放标准

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司一直注重环境保护设施的建设和维护,认真做好环境保护工作,报告期内公司下属企业均遵守国家环境保护相关法律、法规的规定,未发生受到环境保护部门重大处罚的情形。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)6,685
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)4,218
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
吴水根023,500,00029.0823,500,000境内自然人
王忠018,500,00022.8918,500,000境内自然人
吴水燕08,000,0009.908,000,000质押2,300,000境内自然人
中国工商银行股份有限公司-汇添富民营活力混合型证券投资基金1,058,4091,058,4091.31其他
中国工商银行股份有限公司-汇添富外延增长主题股票型证券投资基金813,774813,7741.01其他
上海盘京投资管理中心(有限合伙)-盛信2期私募证券投资基金808,400808,4001.00其他
上海盘京投资管理中心(有限合伙)-盘世2期私募证券投资基金751,300751,3000.93其他
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金743,300743,3000.92其他
交通银行股份有限公司-长城久富核心成长混合型证券投资基金(LOF)701,224701,2240.87其他
招商银行股份有限公司-中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金660,950660,9500.82其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国工商银行股份有限公司-汇添富民营活力混合型证券投资基金1,058,409人民币普通股1,058,409
中国工商银行股份有限公司-汇添富外延增长主题股票型证券投资基金813,774人民币普通股813,774
上海盘京投资管理中心(有限合伙)-盛信2期私募证券投资基金808,400人民币普通股808,400
上海盘京投资管理中心(有限合伙)-盛信2期私募证券投资基金751,300人民币普通股751,300
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金743,300人民币普通股743,300
交通银行股份有限公司-长城久富核心成长混合型证券投资基金(LOF)701,224人民币普通股701,224
招商银行股份有限公司-中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金660,950人民币普通股660,950
上海盘京投资管理中心(有限合伙)-盛信1期私募证券投资基金主基金650,100人民币普通股650,100
紫金信托有限责任公司606,200人民币普通股606,200
招商银行股份有限公司-汇添富绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金589,977人民币普通股589,977
上述股东关联关系或一致行动的说明王忠系吴水根之大妹夫,吴水燕系吴水根之二妹。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1吴水根23,500,0002020年2月10日公司首次公开发行上 市之日起 36 个月
2王忠18,500,0002020年2月10日公司首次公开发行上 市之日起 36 个月
3吴水燕8,000,0002020年2月10日公司首次公开发行上 市之日起 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明王忠系吴水根之大妹夫,吴水燕系吴水根之二妹。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名吴水根
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务江山欧派董事长

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名吴水根
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务江山欧派董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
吴水根董事长482017-08-262020-08-2523,500,00023,500,000102
王忠董事、副董事长、总经理482017-08-262020-08-2518,500,00018,500,000102
吴水燕董事、副总经理402017-08-262020-08-258,000,0008,000,00090
胡云辉董事、董事长助理472017-08-262020-08-2584
张文标独立董事522017-08-262020-08-256
王宏淼独立董事472017-08-262020-08-256
马文莉独立董事472017-08-262020-08-256
徐丽婷监事会主席302017-08-262020-08-258.94
王国良职工监事482017-08-262020-08-256.86
王建平监事352017-08-262020-08-259.50
方玉意副总经理422017-08-262020-03-2090
刘佶南副总经理492017-08-262020-08-2590
汪志明副总经理392017-08-262020-08-2580
郑宏有董事会秘352017-08-262020-08-2553.86
合计/////50,000,00050,000,000/735.16/
姓名主要工作经历
吴水根1993年至2004年经商,2004年至2006年,吴水根与王忠、何利明等人合作经营江山市欧派装饰材料厂,2006年7月创办江山欧派门业有限公司。现任中国木材与木制品流通协会木门专业委员会理事会副会长,江山市林业产业联合会副会长。2011年获得江山市第一届科技型企业家称号。现任公司董事长。
王忠1994年至1997年就职于江山红枫建材有限公司负责公司销售工作,1998年到2004年经商,2004年至2006年,王忠与吴水根、何利明等人合作经营江山市欧派装饰材料厂,2006年7月与吴水根等人一起创办江山欧派门业有限公司。现任公司董事、副董事长、总经理。
吴水燕2000年至2001年任宁波雅戈尔服饰有限公司财务经理助理,2002年至2006年先后任宁波波导股份有限公司审计专员、京津大区财务专员、华北大区财务专员、温州分公司财务总监。2006年7月与吴水根、王忠等人一起创办江山欧派门业有限公司。现任公司董事、副总经理。
胡云辉曾任江山市国税局党组成员、副局长,衢州市国税局柯城分局局长,衢州市柯城区国税局党组书记、局长。2017年4月加入江山欧派门业股份有限公司,现任公司董事、董事长助理。
张文标曾任丽水市青田县乡长助理、浙江农林大学工程学院副院长、国家木质资源综合利用工程技术研究中心副主任。现任公司独立董事。
王宏淼曾为中国社会科学院经济研究所博士后,美国哈佛大学费正清中心访问学者。现为中国社会科学院经济研究所研究员,研究生院经济系教授,兼任中国社会科学院上市公司研究中心副主任。现任公司独立董事。
马文莉曾在宁波波导股份有限公司、宁波滕头集团有限公司、宁波现代萨际通移动电话有限公司任职,承担财务、内部审计等工作。历任宁波波导股份有限公司大区财务总监、财务部会计处处长,宁波滕头集团有限公司财务经理,宁波现代萨际通移动电话有限公司财务经理等职务。现任公司独立董事。
徐丽婷2011年加入江山欧派门业股份有限公司,历任薪资福利专员、薪资福利主管。现任公司人事管理处经理、监事会主席。
王国良2007年加入江山欧派门业股份有限公司,历任平面设计专员、工业工程处经理。现任公司技术处内贸图纸BOM主管、监事。
王建平2008年加入江山欧派门业股份有限公司,曾任服务处维护主管。现任公司信息工程部IT处经理、监事。
方玉意2000年7月至2003年5月任宁波永德会计师事务所审计员、项目经理,2003年5月至2010年11月先后任宁波波导股份有限公司财务部副经理、证券事务代表,2010年11月至2011年9月任江山欧派门业有限公司财务部部长,2011年10月至2020年3月20日任公司副总经理、财务负责人。截至本报告披露日,方玉意先生已离职。
刘佶南1995年至1997年任青岛中大股份公司工程师,1998年至2011年先后任青岛海尔集团项目科长、物流处处长、制造部部长、工程部部长,2011年11月起任公司副总经理。现任公司副总经理。
汪志明2005年至2009年任青岛海尔厨房设施事业部质量部经理,2009年7月至2011年9月先后任江山欧派门业有限公司质量部部长、采购部部长。现任公司副总经理。
郑宏有2012年加入江山欧派门业股份有限公司,历任证券事务处经理、审计部部长、证券事务代表,现任公司董事会秘书。拥有上海证券交易所和深圳证券交易所董事会秘书资格证书。

其它情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年3月20日在上海证券交易所网站披露《江山欧派关于更换公司财务负责人的公告》(公告编号:2020-011),经公司第三届董事会第十五次会议审议,聘任吴水燕女士为公司财务负责人,原财务负责人方玉意先生离职。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吴水根江山市同景投资咨询有限公司董事
王忠江山欧派装饰工程有限公司执行董事、经理
王忠江山欧罗拉家居有限公司执行董事
王忠江山欧派木制品有限公司经理
吴水燕江山欧罗拉家居有限公司监事
王宏淼中国社会科学院经济研究所、研究生院经济系、上市公司研究中心研究员、教授、副主任
张文标浙江农林大学国家木质资源综合利用 工程技术研究中心副主任
马文莉宁波滕头典当有限公司监事
方玉意河南恒大欧派门业有限责任公司董事
刘佶南河南恒大欧派门业有限责任公司董事
汪志明江山花木匠家居有限公司执行董事、经理
王建平江山花木匠家居有限公司监事
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的薪酬标准由公司股东大会审议确定,高级管理人员绩效报酬由董事会决议确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参考行业以及地区平均水平,结合公司实际经营情况和业绩考核情况,确定董事、监事和高级管理人员的报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付,不存在应付未付董事、监事和高级管理管理人员报酬情形。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计735.16万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量1,217
主要子公司在职员工的数量2,315
在职员工的数量合计3,532
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数40
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员2,021
销售人员398
技术人员330
财务人员41
行政人员742
合计3,532
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上33
大学(含大专)1,094
高中(中专及职高)829
高中以下1,576
合计3,532

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据《薪资管理制度》《员工绩效考核制度》和《激励分配管理制度》等制度确定,在综合评价员工绩效的基础上,结合员工的基本工资,计算出每位员工的薪酬总额,通过薪酬和绩效管理相结合,提高员工的工作热情,实施优胜劣汰、能者上、庸者让用人机制。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

结合公司未来战略发展与当前用人需求,公司不断完善人才培养体系。针对新入职员工,进行起航培训;针对在职员工,进行杨帆培训;针对管理者,组织领航培训。成立鲁班学堂,为员工提供技术学习平台,打造一支优良的技术工匠队伍。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运行,切实维护公司和股东的合法权益。

(1)股东大会:公司股东大会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,审议股东大会职权范围内的事项,维护公司股东的合法权益,对募投项目变更、利润分配、对外投资等重大事项进行了审议并做出有效决议。

(2)董事会:公司董事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,对公司内部机构的设置、基本制度的制定、募投项目变更等事项进行审议并作出有效决议;同时,对需要股东大会审议的事项及时提交股东大会审议,切实发挥了董事会的作用。

(3)监事会:公司监事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,对公司财务工作、公司董事及高级管理人员的工作、公司重大生产经营决策等重大事项实施了有效监督,充分发挥了监事会的监督作用。

(4)独立董事:公司独立董事自任职以来,均依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事制度》等法律法规和公司规定的要求,积极参与公司决策,发挥了在财务、法律、战略等方面的专业特长,维护了全体股东的利益,促使公司治理结构不断完善。公司独立董事未对各次董事会会议的有关决策提出异议。

(5)专门委员会:报告期内,公司董事会各专门委员会对公司财务状况、重大战略决策、薪酬制定等事项进行了审议,其设立和运行有效提升了董事会运行的效率、决策的科学性及监督的有效性,促进了公司治理结构的完善。

报告期内,股东大会、董事会、监事会、管理层等相关机构和人员,均按照《公司法》、《公司章程》和公司规章制度,履行决策程序、实施内控管理,有效地保证了公司治理的规范运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年5月6日www.sse.com.cn2019年5月7日
2019年第一次临时股东大会2019年8月28日www.sse.com.cn2019年8月29日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式,股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。在上表所列股东大会中,所审议议案均全部审议通过,公司及时披露了相关股东大会决议公告。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
吴水根440002
王忠440002
吴水燕440002
胡云辉440002
张文标442001
王宏淼444000
马文莉443000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数4
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会和薪酬考核委员会根据同行业的年薪平均水平以及公司当年的业绩完成情况对公司高级管理人员进行考核并确定薪酬。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江山欧派2019年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江山欧派2019年内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2020〕2018号

江山欧派门业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江山欧派门业股份有限公司(以下简称江山欧派公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江山欧派公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江山欧派公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收款项的可收回性

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(九)“金融工具”、附注五(一)2“应收票据”以及附注五(一)3“应收账款”。

截至2019年12月31日,江山欧派公司应收票据以及应收账款两项合计71,946.87万元,坏账准备两项合计为人民币4,048.81万元,账面价值合计为人民币67,898.06万元。

江山欧派公司管理层(以下简称管理层)在对根据各项应收款项的信用风险特征,以单项应收款项或应收款项组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项,管理层以账龄、票据类型为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收款项金额重大,管理层在确定应收款项可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,我们将应收款项的可收回性确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收款项的可收回性,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解江山欧派公司应收款项的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收款项的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 复核管理层对应收款项进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收款项的信用风险特征;

(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(5) 查阅分析期末主要客户应收款项形成的主要原因,选取样本获取管理层对预计未来可收回金额作出估计的依据,分析其合理性;

(6) 对主要客户应收款项实施函证程序,并关注回函情况;

(7) 检查与终止确认应收账款相关的合同,确认其是否满足收取该金融资产现金流量的合同权利已终止、或该金融资产所有权上几乎所有风险和报酬已转移条件;

(8) 检查票据背书的连续、完整性,关注票据要素的合理性及其有效性;

(9) 对应收票据实施监盘程序,并关注期后托收、背书、贴现等情况;

(10) 检查主要客户应收款项期后回款情况,记录期后已收回的应收款项金额,对已收回金额较大的款项检查至支持性文件,如核对收款凭证等;

(11) 检查与应收款项减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注 “收入”及1“营业收入/营业成本”。

江山欧派公司的营业收入主要来自于木门制品的生产销售。2019年度,江山欧派公司营业收入金额为人民币202,663,14万元,较2018年度增长57.98%。

由于营业收入是江山欧派公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(5) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件包括出库单、发货单、安装记录及验收单等;

(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估江山欧派公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

江山欧派公司治理层(以下简称治理层)负责监督江山欧派公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对江山欧派公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致江山欧派公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就江山欧派公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张颖(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:修鸿儒

二〇二〇年四月十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 江山欧派门业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金598,912,897.49592,621,264.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据285,261,025.74229,884,873.46
应收账款393,719,614.56241,835,399.03
应收款项融资47,053,294.17
预付款项32,180,413.6518,544,298.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款4,252,680.493,716,807.42
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货390,668,513.80230,409,219.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产36,799,249.7524,575,911.49
流动资产合计1,788,847,689.651,341,587,773.07
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产704,674,195.44512,659,603.65
在建工程140,296,783.2468,736,630.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产167,112,674.03170,316,508.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产26,234,853.3423,001,683.91
其他非流动资产24,818,012.5025,766,093.63
非流动资产合计1,073,136,518.55810,480,519.90
资产总计2,861,984,208.202,152,068,292.97
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据509,138,553.36343,806,895.80
应付账款245,594,853.08182,920,714.37
预收款项280,527,786.68139,594,203.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬59,646,449.7848,091,458.13
应交税费19,817,480.636,884,503.79
其他应付款87,892,688.1150,096,300.06
其中:应付利息88,317.81
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债24,785,268.4311,400,000.00
其他流动负债5,246,741.91
流动负债合计1,232,649,821.98782,794,076.13
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款86,166,740.1956,169,159.21
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益144,559,954.38144,642,120.65
递延所得税负债8,141,495.652,789,214.33
其他非流动负债
非流动负债合计238,868,190.22203,600,494.19
负债合计1,471,518,012.20986,394,570.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)80,816,061.0080,816,061.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积517,590,522.04517,590,522.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积89,910,749.3266,573,580.82
一般风险准备
未分配利润623,691,558.70432,616,918.71
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,312,008,891.061,097,597,082.57
少数股东权益78,457,304.9468,076,640.08
所有者权益(或股东权益)合计1,390,466,196.001,165,673,722.65
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,861,984,208.202,152,068,292.97

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:江山欧派门业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金464,126,247.33569,573,194.44
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据278,632,555.96229,884,873.46
应收账款288,348,600.12238,987,882.98
应收款项融资47,053,294.17
预付款项89,637,066.3118,779,492.49
其他应收款50,985,606.683,578,226.10
其中:应收利息
应收股利
存货319,600,816.43199,154,308.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产11,399,360.52
流动资产合计1,549,783,547.521,259,957,978.12
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资129,201,000.00124,000,000.00
其他权益工具投资10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产445,005,798.08297,349,756.88
在建工程109,053,522.3650,202,564.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产150,795,489.65153,893,576.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产25,159,971.3122,982,258.37
其他非流动资产23,624,360.5116,139,095.98
非流动资产合计892,840,141.91674,567,252.29
资产总计2,442,623,689.431,934,525,230.41
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据450,883,259.36337,222,600.80
应付账款175,560,806.02135,924,200.16
预收款项256,185,484.10143,890,880.90
应付职工薪酬40,963,169.0632,582,933.04
应交税费17,832,541.774,672,845.53
其他应付款78,033,846.2746,809,836.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,019,459,106.58701,103,296.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益129,742,251.63129,730,870.75
递延所得税负债6,022,113.162,789,214.33
其他非流动负债
非流动负债合计135,764,364.79132,520,085.08
负债合计1,155,223,471.37833,623,381.92
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)80,816,061.0080,816,061.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积517,590,522.04517,590,522.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积89,910,749.3266,573,580.82
未分配利润599,082,885.70435,921,684.63
所有者权益(或股东权益)合计1,287,400,218.061,100,901,848.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,442,623,689.431,934,525,230.41

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入2,026,631,378.181,282,874,712.32
其中:营业收入2,026,631,378.181,282,874,712.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,712,426,250.481,135,758,472.60
其中:营业成本1,373,691,497.81862,970,573.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加14,578,002.5414,412,666.96
销售费用174,429,353.17126,716,279.49
管理费用73,558,160.6162,941,233.78
研发费用78,090,818.4355,042,264.72
财务费用-1,921,582.0813,675,453.71
其中:利息费用4,709,171.0115,375,368.56
利息收入6,407,838.851,300,891.79
加:其他收益39,751,384.3719,597,264.21
投资收益(损失以“-”号填列)-20,432,768.3916,451,593.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-18,018,554.72
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,344,365.34-9,796,702.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,211,207.18-693,408.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列)309,949,616.44172,674,986.43
加:营业外收入1,350,470.68437,266.62
减:营业外支出7,307,154.62574,809.75
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)303,992,932.50172,537,443.30
减:所得税费用35,126,143.7723,797,306.79
五、净利润(净亏损以“-”号填列)268,866,788.73148,740,136.51
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)268,866,788.73148,740,136.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)261,285,123.87152,701,512.53
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)7,581,664.86-3,961,376.02
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额268,866,788.73148,740,136.51
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额261,285,123.87152,701,512.53
(二)归属于少数股东的综合收益总额7,581,664.86-3,961,376.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)3.231.89
(二)稀释每股收益(元/股)3.231.89

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入1,762,057,823.321,272,420,893.45
减:营业成本1,198,052,489.51856,363,133.15
税金及附加10,464,938.5811,362,706.84
销售费用154,741,234.08123,579,535.64
管理费用66,461,433.2957,977,791.25
研发费用61,972,168.3646,988,071.15
财务费用-6,903,676.4013,458,390.10
其中:利息费用15,375,368.56
利息收入6,246,735.181,162,506.05
加:其他收益34,224,970.2719,191,025.39
投资收益(损失以“-”号填列)-19,644,448.0514,720,411.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-14,733,558.73
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,417,728.55-8,063,290.70
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,211,207.18-694,645.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)272,487,263.66187,844,765.71
加:营业外收入742,836.77435,023.06
减:营业外支出6,088,630.73571,633.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)267,141,469.70187,708,155.35
减:所得税费用33,769,784.7523,326,084.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列)233,371,684.95164,382,071.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)233,371,684.95164,382,071.03
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额233,371,684.95164,382,071.03
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,123,416,979.301,408,144,044.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,933,838.704,739,554.52
收到其他与经营活动有关的现金261,503,940.15117,801,777.45
经营活动现金流入小计2,387,854,758.151,530,685,376.22
购买商品、接受劳务支付的现金1,270,376,093.96708,787,655.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金276,445,967.23225,205,642.11
支付的各项税费144,542,546.96154,441,497.83
支付其他与经营活动有关的现金372,824,356.62237,752,076.76
经营活动现金流出小计2,064,188,964.771,326,186,872.41
经营活动产生的现金流量净额323,665,793.38204,498,503.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,123,602.53958,934.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金572,327,068.171,613,451,593.09
投资活动现金流入小计573,450,670.701,614,410,527.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金369,333,877.34303,405,507.40
投资支付的现金10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金567,000,000.001,597,000,000.00
投资活动现金流出小计936,333,877.341,910,405,507.40
投资活动产生的现金流量净额-362,883,206.64-295,994,980.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,799,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,799,000.00
取得借款收到的现金55,526,183.9667,569,159.21
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计58,325,183.9667,569,159.21
偿还债务支付的现金12,309,534.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金51,504,604.4151,196,891.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金0.008,632,242.57
筹资活动现金流出小计63,814,138.7559,829,133.89
筹资活动产生的现金流量净额-5,488,954.797,740,025.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,124,755.761,034,862.71
五、现金及现金等价物净增加额-43,581,612.29-82,721,588.18
加:期初现金及现金等价物余额527,253,212.50609,974,800.68
六、期末现金及现金等价物余额483,671,600.21527,253,212.50

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,921,739,614.921,395,405,242.66
收到的税费返还2,933,838.704,727,773.71
收到其他与经营活动有关的现金225,826,544.31120,190,531.70
经营活动现金流入小计2,150,499,997.931,520,323,548.07
购买商品、接受劳务支付的现金1,359,355,139.59826,667,663.57
支付给职工及为职工支付的现金120,699,537.20102,715,384.23
支付的各项税费120,373,041.03129,139,342.17
支付其他与经营活动有关的现金279,757,862.72227,871,136.19
经营活动现金流出小计1,880,185,580.541,286,393,526.16
经营活动产生的现金流量净额270,314,417.39233,930,021.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,123,602.53949,274.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金597,827,068.171,299,720,411.39
投资活动现金流入小计598,950,670.701,300,669,685.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金276,213,998.66136,679,806.11
投资支付的现金5,201,000.0020,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金664,000,000.001,285,000,000.00
投资活动现金流出小计945,414,998.661,441,679,806.11
投资活动产生的现金流量净额-346,464,327.96-141,010,120.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金46,873,315.3850,105,957.82
支付其他与筹资活动有关的现金0.008,632,242.57
筹资活动现金流出小计46,873,315.3858,738,200.39
筹资活动产生的现金流量净额-46,873,315.38-58,738,200.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,126,580.171,033,968.90
五、现金及现金等价物净增加额-121,896,645.7835,215,669.99
加:期初现金及现金等价物余额510,804,516.58475,588,846.59
六、期末现金及现金等价物余额388,907,870.80510,804,516.58

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82432,616,918.711,097,597,082.5768,076,640.081,165,673,722.65
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82432,616,918.711,097,597,082.5768,076,640.081,165,673,722.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)23,337,168.50191,074,639.99214,411,808.4910,380,664.86224,792,473.35
(一)综合收益总额261,285,123.87261,285,123.877,581,664.86268,866,788.73
(二)所有者投入和减少资本2,799,000.002,799,000.00
1.所有者投入的普通股2,799,000.002,799,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配23,337,168.50-70,210,483.88-46,873,315.38-46,873,315.38
1.提取盈余公积23,337,168.50-23,337,168.50
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-46,873,315.38-46,873,315.38-46,873,315.38
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合
收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额80,816,061.00517,590,522.0489,910,749.32623,691,558.701,312,008,891.0678,457,304.941,390,466,196.00
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额80,816,061.00517,590,522.0450,135,373.72346,459,571.10995,001,527.8672,038,016.101,067,039,543.96
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额80,816,061.00517,590,522.0450,135,373.72346,459,571.10995,001,527.8672,038,016.101,067,039,543.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)16,438,207.1086,157,347.61102,595,554.71-3,961,376.0298,634,178.69
(一)综合收益总额152,701,512.53152,701,512.53-3,961,376.02148,740,136.51
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配16,438,207.10-66,544,164.92-50,105,957.82-50,105,957.82
1.提取盈余公积16,438,207.10-16,438,207.10
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-50,105,957.82-50,105,957.82
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82432,616,918.711,097,597,082.5768,076,640.081,165,673,722.65

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合
(或股本)优先股永续债其他收益
一、上年期末余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82435,921,684.631,100,901,848.49
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82435,921,684.631,100,901,848.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)23,337,168.50163,161,201.07186,498,369.57
(一)综合收益总额233,371,684.95233,371,684.95
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配23,337,168.50-70,210,483.88-46,873,315.38
1.提取盈余公积23,337,168.50-23,337,168.50
2.对所有者(或股东)的分配-46,873,315.38-46,873,315.38
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额80,816,061.00517,590,522.0489,910,749.32599,082,885.701,287,400,218.06
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额80,816,061.00517,590,522.0450,135,373.72338,083,778.52986,625,735.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额80,816,061.00517,590,522.0450,135,373.72338,083,778.52986,625,735.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)16,438,207.1097,837,906.11114,276,113.21
(一)综合收益总额164,382,071.03164,382,071.03
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配16,438,207.10-66,544,164.92-50,105,957.82
1.提取盈余公积16,438,207.10-16,438,207.10
2.对所有者(或股东)的分配-50,105,957.82-50,105,957.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额80,816,061.00517,590,522.0466,573,580.82435,921,684.631,100,901,848.49

法定代表人:吴水根 主管会计工作负责人:吴水燕 会计机构负责人:徐慧珍

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

江山欧派门业股份有限公司(以下简称公司或本公司),前身为江山欧派门业有限公司,江山欧派门业有限公司原系由吴水根、王忠和吴水燕等13位自然人共同投资设立,于2006年7月31日在江山市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省江山市。公司现持有统一社会信用代码为91330800792060211R(1/1)号的营业执照,注册资本为8,081.6061万元,股份总数8,081.6061万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股50,000,000股;无限售条件的流通股份A股30,816,061股。公司股票已于2017年2月10日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属木门制造行业。经营范围:铝木复合门窗、木制门、装饰材料的加工、安装、销售(凭有效木材经营加工核准证经营);家具销售,防火门、防火窗、防火卷帘的生产、销售、安装,锁具、五金配件的销售、安装,金属门、卫浴产品、建筑材料的销售,室内外装饰工程的设计、施工,货物进出口(法律法规限制的除外,应当取得许可证的凭证许可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)主要产品为木门。

本财务报表业经公司2020年4月16日第三届董事会第十六次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将河南恒大欧派门业有限责任公司(以下简称河南欧派公司)等9家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况如下:

子公司全称简称子公司全称简称
河南恒大欧派门业有限责任公司河南欧派公司江山欧派装饰工程有限公司欧派装饰公司
江山欧罗拉家居有限公司欧罗拉公司江山欧派木制品有限公司欧派木制品公司
江山花木匠家居有限公司花木匠公司江山欧派进出口有限责任公司欧派进出口公司
武汉欧派快装科技有限公司武汉欧派公司江山欧派工程材料有限公司工程材料公司
江山欧派劳务服务有限公司劳务服务公司

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动

累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收款项融资——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
应收商业承兑汇票
率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收款项融资-账龄组合

2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3-4年50.00
4-5年70.00
5年以上100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告之金融工具说明。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告之金融工具说明。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本报告之金融工具说明。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告之金融工具说明。

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2044.80%
通用设备年限平均法3-5419.20-32.00%
专用设备年限平均法1049.60%
运输工具年限平均法5419.20%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
办公软件5
专利权20
土地使用权50

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:

研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

开发阶段是已完成研究阶段的工作,具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售木门等产品。

(1) 经销收入确认满足以下条件:依据公司与经销商签订的经销加盟合同相关约定,本公司商品一经发出,即与经销商形成购销关系,经销商取得产品的所有权、处置权、收益权,公司则取得收取相关款项的权利确认销售收入;

(2) 工程类客户收入确认满足以下条件:不包安装的货物销售以客户确认收到货物为收入确认标准,包含安装的货物销售以安装完成并经客户现场验收合格为收入确认标准;

(3) 出口收入确认满足以下条件:出口商品销售以取得出口货物的装船提单为确认销售收入的标准。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1. 根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。公司于2019年8月9日召开第三届董事会第十三次会议,于2019年10月25日召开第三届董事会第十四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。详见表下“其他说明”1。
2. 自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。公司于2019年4月12日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。详见表下“其他说明”2。

其他说明

1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计

准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款471,720,272.49应收票据229,884,873.46
应收账款241,835,399.03
应付票据及应付账款526,727,610.17应付票据343,806,895.80
应付账款182,920,714.37

2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2018年12月31日新金融工具准则 调整影响2019年1月1日
应收账款241,835,399.03-46,556,229.23195,279,169.80
应收款项融资46,556,229.2346,556,229.23
可供出售金融资产10,000,000.00-10,000,000.00
其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款50,096,300.06-88,317.8150,007,982.25
一年内到期的非流动负债11,400,000.0088,317.8111,488,317.81

(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则(以下简称新CAS22)和按原金融工具准则(以下简称原CAS22)的规定进行分类和计量结果对比如下表:

项 目原金融工具准则新金融工具准则
计量类别账面价值计量类别账面价值
货币资金贷款和应收款项592,621,264.21摊余成本592,621,264.21
应收票据贷款和应收款项229,884,873.46摊余成本229,884,873.46
应收账款贷款和应收款项241,835,399.03摊余成本195,279,169.80
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益46,556,229.23
其他应收款贷款和应收款项3,716,807.42摊余成本3,716,807.42
可供出售金融资产可供出售金融资产10,000,000.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益10,000,000.00
应付票据其他金融负债343,806,895.80摊余成本343,806,895.80
应付账款其他金融负债182,920,714.37摊余成本182,920,714.37
其他应付款其他金融负债50,096,300.06摊余成本50,007,982.25
一年内到期的非流动负债其他金融负债11,400,000.00摊余成本11,488,317.81
长期借款其他金融负债56,169,159.21摊余成本56,169,159.21

(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:

项 目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)
A. 金融资产
a. 摊余成本
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
货币资金592,621,264.21592,621,264.21
应收票据229,884,873.46229,884,873.46
应收账款
按原CAS22 列示的余额241,835,399.03
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22)-46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额195,279,169.80
其他应收款3,716,807.423,716,807.42
以摊余成本计量的总金融资产1,068,058,344.12-46,556,229.231,021,502,114.89
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
可供出售金融资产
按原CAS22 列示的余额10,000,000.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资(新CAS22)-10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额
其他权益工具投资
按原CAS22 列示的余额
加:自可供出售金融资产 (原CAS22)转入——指定10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额10,000,000.00
应收款项融资
按原CAS22 列示的余额
加:自摊余成本(原CAS22)转入46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额46,556,229.23
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产10,000,000.0046,556,229.2356,556,229.23
B. 金融负债
a. 摊余成本
应付票据343,806,895.80343,806,895.80
应付账款182,920,714.37182,920,714.37
其他应付款
按原CAS22列示的余额50,096,300.06
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转出-88,317.81
按新CAS22 列示的余额50,007,982.25
一年内到期的非流动负债
按原CAS22列示的余额11,400,000.00
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转入88,317.81
按新CAS22 列示的余额11,488,317.81
长期借款56,169,159.2156,169,159.21
以摊余成本计量的总金融负债644,393,069.44644,393,069.44

(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:

项 目按原金融工具准则计提损失准备 (2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)
贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)
应收票据12,042,361.7612,042,361.76
应收账款15,566,038.38-2,540,067.4313,025,970.95
应收款项融资2,540,067.432,540,067.43
其他应收款592,772.40592,772.40

3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金592,621,264.21592,621,264.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据229,884,873.46229,884,873.46
应收账款241,835,399.03195,279,169.80-46,556,229.23
应收款项融资46,556,229.2346,556,229.23
预付款项18,544,298.1118,544,298.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,716,807.423,716,807.42
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货230,409,219.35230,409,219.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产24,575,911.4924,575,911.49
流动资产合计1,341,587,773.071,341,587,773.07
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产10,000,000.00-10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产512,659,603.65512,659,603.65
在建工程68,736,630.1368,736,630.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产170,316,508.58170,316,508.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产23,001,683.9123,001,683.91
其他非流动资产25,766,093.6325,766,093.63
非流动资产合计810,480,519.90810,480,519.90
资产总计2,152,068,292.972,152,068,292.97
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据343,806,895.80343,806,895.80
应付账款182,920,714.37182,920,714.37
预收款项139,594,203.98139,594,203.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬48,091,458.1348,091,458.13
应交税费6,884,503.796,884,503.79
其他应付款50,096,300.0650,007,982.25-88,317.81
其中:应付利息88,317.81-88,317.81
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债11,400,000.0011,488,317.8188,317.81
其他流动负债
流动负债合计782,794,076.13782,794,076.13
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款56,169,159.2156,169,159.21
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益144,642,120.65144,642,120.65
递延所得税负债2,789,214.332,789,214.33
其他非流动负债
非流动负债合计203,600,494.19203,600,494.19
负债合计986,394,570.32986,394,570.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)80,816,061.0080,816,061.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积517,590,522.04517,590,522.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积66,573,580.8266,573,580.82
一般风险准备
未分配利润432,616,918.71432,616,918.71
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,097,597,082.571,097,597,082.57
少数股东权益68,076,640.0868,076,640.08
所有者权益(或股东权益)合计1,165,673,722.651,165,673,722.65
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,152,068,292.972,152,068,292.97

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金569,573,194.44569,573,194.44
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据229,884,873.46229,884,873.46
应收账款238,987,882.98192,431,653.75-46,556,229.23
应收款项融资46,556,229.2346,556,229.23
预付款项18,779,492.4918,779,492.49
其他应收款3,578,226.103,578,226.10
其中:应收利息
应收股利
存货199,154,308.65199,154,308.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,259,957,978.121,259,957,978.12
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产10,000,000.00-10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资124,000,000.00124,000,000.00
其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产297,349,756.88297,349,756.88
在建工程50,202,564.2250,202,564.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产153,893,576.84153,893,576.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产22,982,258.3722,982,258.37
其他非流动资产16,139,095.9816,139,095.98
非流动资产合计674,567,252.29674,567,252.29
资产总计1,934,525,230.411,934,525,230.41
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据337,222,600.80337,222,600.80
应付账款135,924,200.16135,924,200.16
预收款项143,890,880.90143,890,880.90
应付职工薪酬32,582,933.0432,582,933.04
应交税费4,672,845.534,672,845.53
其他应付款46,809,836.4146,809,836.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计701,103,296.84701,103,296.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益129,730,870.75129,730,870.75
递延所得税负债2,789,214.332,789,214.33
其他非流动负债
非流动负债合计132,520,085.08132,520,085.08
负债合计833,623,381.92833,623,381.92
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)80,816,061.0080,816,061.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积517,590,522.04517,590,522.04
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积66,573,580.8266,573,580.82
未分配利润435,921,684.63435,921,684.63
所有者权益(或股东权益)合计1,100,901,848.491,100,901,848.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,934,525,230.411,934,525,230.41

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

1.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

2.新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2018年12月31日新金融工具准则 调整影响2019年1月1日
应收账款241,835,399.03-46,556,229.23195,279,169.80
应收款项融资46,556,229.2346,556,229.23
可供出售金融资产10,000,000.00-10,000,000.00
其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款50,096,300.06-88,317.8150,007,982.25
一年内到期的非流动负债11,400,000.0088,317.8111,488,317.81

(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则(以下简称新CAS22)和按原金融工具准则(以下简称原CAS22)的规定进行分类和计量结果对比如下表:

项 目原金融工具准则新金融工具准则
计量类别账面价值计量类别账面价值
货币资金贷款和应收款项592,621,264.21摊余成本592,621,264.21
应收票据贷款和应收款项229,884,873.46摊余成本229,884,873.46
应收账款贷款和应收款项241,835,399.03摊余成本195,279,169.80
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益46,556,229.23
其他应收款贷款和应收款项3,716,807.42摊余成本3,716,807.42
可供出售金融资产可供出售金融资产10,000,000.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益10,000,000.00
应付票据其他金融负债343,806,895.80摊余成本343,806,895.80
应付账款其他金融负债182,920,714.37摊余成本182,920,714.37
其他应付款其他金融负债50,096,300.06摊余成本50,007,982.25
一年内到期的非流动负债其他金融负债11,400,000.00摊余成本11,488,317.81
长期借款其他金融负债56,169,159.21摊余成本56,169,159.21

(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:

项 目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)
A. 金融资产
a. 摊余成本
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
货币资金592,621,264.21592,621,264.21
应收票据229,884,873.46229,884,873.46
应收账款
按原CAS22 列示的余额241,835,399.03
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22)-46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额195,279,169.80
其他应收款3,716,807.423,716,807.42
以摊余成本计量的总金融资产1,068,058,344.12-46,556,229.231,021,502,114.89
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
按原CAS22 列示的余额和按新CAS22 列示的余额
可供出售金融资产
按原CAS22 列示的余额10,000,000.00
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资(新CAS22)-10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额
其他权益工具投资
按原CAS22 列示的余额
加:自可供出售金融资产 (原CAS22)转入——指定10,000,000.00
按新CAS22 列示的余额10,000,000.00
应收款项融资
按原CAS22 列示的余额
加:自摊余成本(原CAS22)转入46,556,229.23
按新CAS22 列示的余额46,556,229.23
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产10,000,000.0046,556,229.2356,556,229.23
B. 金融负债
a. 摊余成本
应付票据343,806,895.80343,806,895.80
应付账款182,920,714.37182,920,714.37
其他应付款
按原CAS22列示的余额50,096,300.06
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转出-88,317.81
按新CAS22 列示的余额50,007,982.25
一年内到期的非流动负债
按原CAS22列示的余额11,400,000.00
加:自其他应付款-应付利息(原CAS22)转入88,317.81
按新CAS22 列示的余额11,488,317.81
长期借款56,169,159.2156,169,159.21
以摊余成本计量的总金融负债644,393,069.44644,393,069.44

(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:

项 目按原金融工具准则计提损失准备 (2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)
贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22)
应收票据12,042,361.7612,042,361.76
应收账款15,566,038.38-2,540,067.4313,025,970.95
应收款项融资2,540,067.432,540,067.43
其他应收款592,772.40592,772.40

3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、10%、9%[注1]、6%
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%[注2]
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除后30%余值1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额1.5%、2%[注3]

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司、河南欧派公司15
欧派装饰公司、欧罗拉公司、欧派进出口公司、工程材料公司、劳务服务公司20
花木匠公司、武汉欧派公司、木制品公司25

[注1]:根据财政部税务总局《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告〔2019〕39号),自2019年4月1日起,增值税一般纳税人(以下称纳税人)发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。

[注2]:本公司及子公司花木匠公司、河南欧派公司、欧派进出口公司、武汉欧派公司、工程材料公司及劳务服务公司按应缴流转税税额的5%计缴;子公司欧派装饰公司、欧罗拉公司、木

制品公司按应缴流转税税额的7%计缴。[注3]:本公司及子公司花木匠公司、河南欧派公司、欧派进出口公司、工程材料公司、劳务服务公司、欧派装饰公司、欧罗拉公司及木制品公司按应缴流转税税额的2%计缴;子公司武汉欧派公司按应缴流转税税额的1.5%计缴。

[注4]:根据财税〔2019〕13号,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据国科火字〔2017〕201号《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》,公司于2017年11月通过高新技术企业认定,有效期三年。企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。本公司2019年度企业所得税按15%税率计缴。

根据豫科〔2020〕10号《关于认定河南省2019年度第一批高新技术企业的通知》,河南欧派公司于2019年10月通过高新技术企业认定,有效期三年。企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日。子公司河南欧派欧派公司2019年度企业所得税按15%税率计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金149,054.32153,266.42
银行存款483,522,545.89527,099,946.08
其他货币资金115,241,297.2865,368,051.71
合计598,912,897.49592,621,264.21
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其他货币资金期末均为开具银行承兑汇票、信用证等保证金存款。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据7,670,312.031,080,000.00
商业承兑票据277,590,713.71228,804,873.46
合计285,261,025.74229,884,873.46

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据27,390,934.95
商业承兑票据5,246,741.91
合计27,390,934.955,246,741.91

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备299,871,063.31100.0014,610,037.574.87285,261,025.74241,927,235.22100.0012,042,361.764.98229,884,873.46
其中:
银行承兑汇票7,670,312.032.567,670,312.031,080,000.000.451,080,000.00
商业承兑汇票292,200,751.2897.4414,610,037.575.00277,590,713.71240,847,235.2299.5512,042,361.765.00228,804,873.46
合计299,871,063.31/14,610,037.57/285,261,025.74241,927,235.22/12,042,361.76/229,884,873.46

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票组合292,200,751.2814,610,037.575.00
合计292,200,751.2814,610,037.575.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票12,042,361.762,567,675.8114,610,037.57
合计12,042,361.762,567,675.8114,610,037.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

无。

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计382,844,666.48
1至2年24,384,020.50
2至3年10,583,249.80
3年以上
3至4年1,024,936.68
4至5年502,732.50
5年以上258,060.14
合计419,597,666.10

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备419,597,666.10100.0025,878,051.546.17393,719,614.56208,305,140.75100.0013,025,970.956.25195,279,169.80
其中:
合计419,597,666.10/25,878,051.54/393,719,614.56208,305,140.75/13,025,970.95/195,279,169.80

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备13,025,970.9515,162,017.162,309,936.5725,878,051.54
合计13,025,970.9515,162,017.162,309,936.5725,878,051.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,309,936.57

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
单位一93,423,239.0722.264,671,161.95
单位二50,778,241.5612.102,538,912.08
单位三18,841,575.774.49942,078.79
单位四17,265,598.154.11863,279.91
单位五10,331,595.222.46516,579.76
小 计190,640,249.7745.429,532,012.49

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收账款47,053,294.1746,556,229.23
合计47,053,294.1746,556,229.23

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

项 目期末数期初数[注]
初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备
应收账款49,822,024.83-2,768,730.6647,053,294.172,768,730.6649,096,296.66-2,540,067.4346,556,229.232,540,067.43
合 计49,822,024.83-2,768,730.6647,053,294.172,768,730.6649,096,296.66-2,540,067.4346,556,229.232,540,067.43

[注]:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注之相关说明。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目期末数
账面余额减值准备计提比例(%)
应收账款组合49,822,024.832,768,730.665.56
小 计49,822,024.832,768,730.665.56

应收款项融资减值准备

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回转销其他
按组合计提2,540,067.43228,663.232,768,730.66
小 计2,540,067.43228,663.232,768,730.66

因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

项 目终止确认金额与终止确认相关的损失金融资产转移方式
应收账款491,605,502.3525,263,008.78应收账款无追索权保理
小 计491,605,502.3525,263,008.78

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内32,068,274.5899.6518,466,411.4999.58
1至2年84,675.390.2677,886.620.42
2至3年27,463.680.09
3年以上
合计32,180,413.65100.0018,544,298.11100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占预付款项余额 的比例(%)
单位一11,502,323.8235.74
单位二9,056,455.4128.14
单位三2,358,490.597.33
单位四1,487,305.064.62
单位五1,082,055.943.36
小 计25,486,630.8279.19

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,252,680.493,716,807.42
合计4,252,680.493,716,807.42

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计3,400,094.71
1至2年355,950.00
2至3年732,180.83
3年以上
3至4年379,417.87
4至5年
5年以上
合计4,867,643.41

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金2,668,987.243,886,460.85
应收暂付款1,070,044.33423,118.97
其他1,128,611.84
合计4,867,643.414,309,579.82

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额46,869.16233,877.88312,025.36592,772.40
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-17,797.5017,797.50
--转入第三阶段-73,218.0873,218.08
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提140,933.07-142,862.3062,127.7560,198.52
本期转回
本期转销
本期核销38,008.0038,008.00
其他变动
2019年12月31日余额170,004.7335,595.00409,363.19614,962.92

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备592,772.4060,198.5238,008.00614,962.92
合计592,772.4060,198.5238,008.00614,962.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款38,008.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一其他1,128,611.841年以内23.1956,430.59
单位二押金保证金418,000.002-3年8.59125,400.00
单位三应收暂付款262,500.001年以内5.3913,125.00
单位四押金保证金200,000.001年以内4.1110,000.00
单位五押金保证金200,000.003-4年4.11100,000.00
合计/2,209,111.84/45.39304,955.59

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料57,517,206.511,427,151.5356,090,054.9847,410,168.51391,578.3147,018,590.20
在产品16,598,871.2516,598,871.2514,733,639.0614,733,639.06
库存商品76,736,576.623,323,553.5873,413,023.0453,915,560.302,428,787.2951,486,773.01
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品244,566,564.53244,566,564.53117,170,217.08117,170,217.08
合计395,419,218.914,750,705.11390,668,513.80233,229,584.952,820,365.60230,409,219.35

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料391,578.311,388,449.69352,876.471,427,151.53
在产品
库存商品2,428,787.292,955,915.652,061,149.363,323,553.58
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计2,820,365.604,344,365.342,414,025.834,750,705.11

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无。

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税24,387,009.2524,270,336.01
预缴企业所得税12,412,240.50305,575.48
合计36,799,249.7524,575,911.49

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用 √不适用

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
上海亚美利加实业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计10,000,000.0010,000,000.00

(1)期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注之相关说明。

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因2019年1月1日,公司因采用新金融工具准则将按投资成本计量的可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,系企业持有该项权益工具的目的为非交易性,故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产704,674,195.44512,659,603.65
固定资产清理
合计704,674,195.44512,659,603.65

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额326,753,772.97286,246,904.6016,920,735.8214,919,429.05644,840,842.44
2.本期增加金额162,200,217.1284,573,506.111,923,838.102,702,316.08251,399,877.41
(1)购置72,730,466.5311,154,333.421,923,838.101,795,223.0387,603,861.08
(2)在建工程转入89,469,750.5973,419,172.69907,093.05163,796,016.33
(3)企业合并增加
3.本期减少金额20,852,779.624,786.32312,216.6621,169,782.60
(1)处置或报废20,852,779.624,786.32312,216.6621,169,782.60
4.期末余额488,953,990.09349,967,631.0918,839,787.6017,309,528.47875,070,937.25
二、累计折旧
1.期初余额46,031,688.0168,863,671.418,197,440.669,088,438.71132,181,238.79
2.本期增加金额17,128,108.7129,258,732.002,199,207.732,687,669.9151,273,718.35
(1)计提17,128,108.7129,258,732.002,199,207.732,687,669.9151,273,718.35
3.本期减少金额12,756,524.704,326.77297,363.8613,058,215.33
(1)处置或报废12,756,524.704,326.77297,363.8613,058,215.33
4.期末余额63,159,796.7285,365,878.7110,392,321.6211,478,744.76170,396,741.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值425,794,193.37264,601,752.388,447,465.985,830,783.71704,674,195.44
2.期初账面价值280,722,084.96217,383,233.198,723,295.165,830,990.34512,659,603.65

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
莲花山新区厂房5,834.64本期完工,正在办理中
小 计5,834.64

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程140,296,783.2468,736,630.13
工程物资
合计140,296,783.2468,736,630.13

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产120万套木门项目98,185,734.3198,185,734.3125,268,806.7325,268,806.73
年产20.5万件定制柜类项目19,290,879.1519,290,879.15
兰考年产60万套实木复合门项目1,982,675.971,982,675.9718,168,405.5318,168,405.53
设备安装工程39,182,226.1939,182,226.19
零星工程946,146.77946,146.775,490,590.045,490,590.04
年产30万套实木复合门项目517,948.68517,948.68
合计140,296,783.24140,296,783.2468,736,630.1368,736,630.13

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
年产120万套木门项目429,290,00025,268,806.73125,016,541.6552,099,614.0798,185,734.3135.0140%自筹
年产20.5万件定制柜类项目310,500,00019,290,879.1519,290,879.1567.99100%自筹、募投
兰考年产60万套实木复合门项目289,430,00018,168,405.5330,609,349.4746,795,079.031,982,675.9791.3595%1,179,251.31自筹
设备安装工程64,465,745.3125,283,519.1239,182,226.19自筹
零星工程5,490,590.0415,264,533.0119,808,976.28946,146.77自筹
年产30万套实木复合门项目92,860,000517,948.68517,948.6867.23100%募投
合计1,122,080,00068,736,630.13235,356,169.44163,796,016.33140,296,783.24//1,179,251.31//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额177,782,956.72370,000.006,734,195.39184,887,152.11
2.本期增加金额1,643,812.251,643,812.25
(1)购置1,643,812.251,643,812.25
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额177,782,956.72370,000.008,378,007.64186,530,964.36
二、累计摊销
1.期初余额11,381,067.2031,083.743,158,492.5914,570,643.53
2.本期增加金额3,556,257.6825,650.841,265,738.284,847,646.80
(1)计提3,556,257.6825,650.841,265,738.284,847,646.80
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额14,937,324.8856,734.584,424,230.8719,418,290.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值162,845,631.84313,265.423,953,776.77167,112,674.03
2.期初账面价值166,401,889.52338,916.263,575,702.80170,316,508.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备47,340,485.167,058,720.1326,806,677.014,292,635.96
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益127,399,919.2819,176,133.21124,726,986.3518,709,047.95
合计174,740,404.4426,234,853.34151,533,663.3623,001,683.91

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
税务与会计折旧差异52,595,009.018,141,495.6518,594,762.232,789,214.33
合计52,595,009.018,141,495.6518,594,762.232,789,214.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,282,002.644,214,861.13
可抵扣亏损9,246,835.3021,243,104.81
合计10,528,837.9425,457,965.94

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2022年186,525.53
2023年6,130,856.6821,056,579.28
2024年3,115,978.62
合计9,246,835.3021,243,104.81/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备、工程款24,818,012.5025,766,093.63
合计24,818,012.5025,766,093.63

其他说明:

无。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票509,138,553.36343,806,895.80
合计509,138,553.36343,806,895.80

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
材料款188,482,042.91115,150,027.89
工程设备款57,112,810.1767,770,686.48
合计245,594,853.08182,920,714.37

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款280,527,786.68139,594,203.98
合计280,527,786.68139,594,203.98

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬48,091,458.13272,582,929.68261,027,938.0359,646,449.78
二、离职后福利-设定提存计划15,459,339.4115,459,339.41
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计48,091,458.13288,042,269.09276,487,277.4459,646,449.78

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴48,091,458.13257,161,958.89245,606,967.2459,646,449.78
二、职工福利费4,722,937.914,722,937.91
三、社会保险费6,876,289.536,876,289.53
其中:医疗保险费5,418,252.645,418,252.64
工伤保险费929,225.84929,225.84
生育保险费528,811.05528,811.05
四、住房公积金2,794,437.692,794,437.69
五、工会经费和职工教育经费1,027,305.661,027,305.66
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计48,091,458.13272,582,929.68261,027,938.0359,646,449.78

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险14,896,562.4514,896,562.45
2、失业保险费562,776.96562,776.96
3、企业年金缴费
合计15,459,339.4115,459,339.41

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税15,870,613.384,794,287.66
消费税
营业税
企业所得税34,340.4659,247.28
个人所得税178,698.77137,388.56
城市维护建设税815,621.89394,617.34
教育费附加484,449.33227,152.16
地方教育附加322,966.21151,434.77
房产税1,868,699.84594,024.57
土地使用税196,030.50496,020.15
印花税33,543.2517,814.30
环保税12,517.0012,517.00
合计19,817,480.636,884,503.79

其他说明:

无。

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款87,892,688.1150,007,982.25
合计87,892,688.1150,007,982.25

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金63,297,301.7537,651,596.50
其他24,595,386.3612,356,385.75
合计87,892,688.1150,007,982.25

(1)期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注之相关说明。

(2) 无账龄超过1年的重要其他应付款。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款24,785,268.4311,488,317.81
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计24,785,268.4311,488,317.81

其他说明:

期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见本财务报表附注之相关说明。

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
未终止确认已背书转让的商业承兑汇票5,246,741.91
合计5,246,741.91

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款26,320,000.0014,600,000.00
保证借款59,846,740.1941,569,159.21
信用借款
合计86,166,740.1956,169,159.21

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

长期借款利率区间为 4.845%-4.998%。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助144,642,120.656,357,900.006,440,066.27144,559,954.38
合计144,642,120.656,357,900.006,440,066.27144,559,954.38/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
甬衢资源与产业合作项目补助1,979,559.40991,990.80987,568.60与资产相关
环保型EPC生态门项目补助3,024,325.001,008,108.002,016,217.00与资产相关
基础设施配套补助134,490,214.903,099,420.40131,390,794.50与资产相关
烤漆A/B型门套智能自动化生产线项目1,050,000.00150,000.00900,000.00与资产相关
木门家具行业机器换人专项补助2,227,819.97318,260.041,909,559.93与资产相关
工业政策财政1,870,201.386,357,900.00872,287.037,355,814.35与资产相
补助
小 计144,642,120.656,357,900.006,440,066.27144,559,954.38

政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注之相关说明。

其他说明:

√适用 □不适用

1) 甬衢资源与产业合作项目补助说明

根据宁波市人民政府办公厅《关于做好2010年度资源与产业合作工作的通知》(甬政发〔2010〕48号),公司于2010年度收到宁波江东区会计核算中心拨入的甬衢资源与产业合作项目补助5,744,328.00元;根据宁波市人民政府国内经济合作办公室、宁波市财政局以及宁波市国土资源局《关于下达2010年度资源与产业合作项目奖励资金的通知》(甬经合〔2010〕19号),公司于2011年度收到宁波市北仑区预算会计核算中心拨入的甬衢资源与产业合作项目补助4,175,580.00元,合计9,919,908.00元。上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期计入其他收益991,990.80元。

2) 环保型EPC生态门项目说明

根据财政部《关于下达2011年节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程(第四批)中央预算内基建支出(拨款)的通知》(财建〔2011〕731号、发改投资〔2011〕1639号),公司于2012年度收到江山市财政局国债专项资金专户拨入的环保型EPC生态门项目补助1,000万元。上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期计入其他收益1,008,108.00元。

3) 基础设施配套补助

根据江山市人民政府《关于印发江山市战略性工业项目招商优惠政策实施办法的通知》(江政发〔2014〕35号),公司分别于2016年、2017年、2018年收到基础设施配套补助43,397,400.00元、74,475,600.00元和2,790,900.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益。

根据兰考县财政局《关于下达基金转移支付的通知》(兰财预指〔2017〕93号),公司于2017年收到基础设施配套补助15,100,000.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益。

基础设施配套补助本期计入其他收益3,099,420.40元。

4)烤漆A/B型门套智能自动化生产线项目

根据江山市财政局、江山市经济与信息化局《关于下达2016年度第二批省工业与信息化发展财政专项资金的通知》(江财企〔2017〕154号),公司于2017年收到烤漆A/B型门套智能自动化生产线项目政府补助1,500,000.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期计入其他收益150,000.00元。5)木门家具行业机器换人专项补助根据江山市财政局《关于下达2015年省木门家具行业“机器换人”示范项目专项补助资金的通知》(江财企〔2017〕475号),公司于2017年收到机器换人技术改造项目政府补助3,182,600.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益,本期计入其他收益318,260.04元。

6)工业政策财政补助资金

根据江山市经济和信息化局 《关于下达2017年度工业政策财政补助资金(第二批)的通知》(江财企〔2018〕172号),公司于2018年收到与资产相关的工业政策补助款2,125,911.66元,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益。

根据江山市财政局、江山市经济和信息化局《关于下达2019年智能制造试点示范政策财政补助资金的通知》(江财企〔2019〕462号),公司于2019年收到智能制造试点示范政策财政补助5,644,300.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益。

根据江山市财政局、江山市经济和信息化局《关于下达2018年第四批工业政策财政补助资金的通知》(江财企〔2019〕322号)公司于2019年收到工业政策补助款713,600.00元,上述补助与资产相关,自该资产交付使用起按预计使用年限平均分摊转入当期损益。工业政策财政补助本期计入其他收益872,287.03元。

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数80,816,06180,816,061

其他说明:

无。

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)517,590,522.04517,590,522.04
其他资本公积
合计517,590,522.04517,590,522.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

□适用 √不适用

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积66,573,580.8223,337,168.5089,910,749.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计66,573,580.8223,337,168.5089,910,749.32

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期法定盈余公积增加系根据2020年4月16日公司第三届董事会第十六次会议通过的2019年度利润分配预案,按母公司2019年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润432,616,918.71346,459,571.10
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润432,616,918.71346,459,571.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润261,285,123.87152,701,512.53
减:提取法定盈余公积23,337,168.5016,438,207.10
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利46,873,315.3850,105,957.82
转作股本的普通股股利
期末未分配利润623,691,558.70432,616,918.71

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,903,039,105.981,288,253,902.001,241,559,232.61838,179,558.51
其他业务123,592,272.2085,437,595.8141,315,479.7124,791,015.43
合计2,026,631,378.181,373,691,497.811,282,874,712.32862,970,573.94

其他说明:

无。

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税5,205,003.684,728,320.87
教育费附加3,018,717.112,724,802.95
资源税
房产税2,846,157.661,166,167.52
土地使用税784,528.742,941,583.55
车船使用税
印花税661,049.25917,510.90
地方教育附加2,012,478.101,816,535.30
环保税50,068.00117,745.87
合计14,578,002.5414,412,666.96

其他说明:

无。

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬65,484,116.7451,681,746.01
差旅费11,664,686.0912,883,953.48
广告宣传费14,995,709.9112,182,710.44
运杂费43,039,691.4924,635,847.17
售后服务费14,513,001.466,604,820.10
其他24,732,147.4818,727,202.29
合计174,429,353.17126,716,279.49

其他说明:

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬35,990,400.9531,332,542.37
资产折旧及摊销11,363,422.699,383,668.22
办公经费13,193,530.079,904,807.80
其他13,010,806.9012,320,215.39
合计73,558,160.6162,941,233.78

其他说明:

无。

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,961,489.0921,484,293.52
材料及动力45,184,600.8527,237,323.63
资产折旧及摊销费3,708,271.372,734,711.28
委托外部研究开发费用5,268,666.372,884,910.24
其他967,790.75701,026.05
合计78,090,818.4355,042,264.72

其他说明:

无。

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出4,709,171.0115,375,368.56
减:利息收入-6,407,838.85-1,300,891.79
汇兑损益-1,124,755.76-1,034,862.71
其他901,841.52635,839.65
合计-1,921,582.0813,675,453.71

其他说明:

无。

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助32,713,575.7011,594,016.05
递延收益摊销6,440,066.273,997,754.21
税收减免597,742.404,005,493.95
合计39,751,384.3719,597,264.21

其他说明:

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益5,327,068.1716,451,593.09
处置金融工具取得的投资收益-25,759,836.56
其中:分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
摊余成本计量的金融资产终止确认损益
合计-20,432,768.3916,451,593.09

其他说明:

无。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
坏账损失-18,018,554.72
合计-18,018,554.72

其他说明:

无。

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-7,245,286.85
二、存货跌价损失-4,344,365.34-2,551,415.15
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-4,344,365.34-9,796,702.00

其他说明:

无。

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-1,211,207.18-693,408.59
合计-1,211,207.18-693,408.59

其他说明:

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助1,161,300.00309,200.001,161,300.00
其他189,170.68128,066.62189,170.68
合计1,350,470.68437,266.621,350,470.68

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
市定政策补助1,161,300.00309,200.00与收益相关
小 计1,161,300.00309,200.00

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计4,781,860.204,781,860.20
其中:固定资产处置损失4,781,860.204,781,860.20
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠710,000.00370,000.00710,000.00
其他1,815,294.42204,809.751,815,294.42
合计7,307,154.62574,809.757,307,154.62

其他说明:

无。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用33,007,031.8818,563,014.39
递延所得税费用2,119,111.895,234,292.40
合计35,126,143.7723,797,306.79

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额303,992,932.50
按法定/适用税率计算的所得税费用45,598,939.87
子公司适用不同税率的影响356,666.37
调整以前期间所得税的影响56,462.70
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-272,695.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,832,029.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响935,019.68
研发费用加计扣除-8,716,219.98
所得税费用35,126,143.77

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

□适用 √不适用

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助40,232,775.7016,820,027.71
收回保证金存款182,636,041.7082,821,403.58
收到其他经营性往来款31,910,628.5516,731,387.75
其他6,724,494.201,428,958.41
合计261,503,940.15117,801,777.45

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付经营性期间费用134,699,939.08112,291,432.24
支付保证金存款232,509,287.27124,885,834.77
其他5,615,130.27574,809.75
合计372,824,356.62237,752,076.76

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
赎回理财产品本金及收益572,327,068.171,613,451,593.09
合计572,327,068.171,613,451,593.09

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品567,000,000.001,597,000,000.00
合计567,000,000.001,597,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还有追索权的应收账款保理0.008,632,242.57
合计0.008,632,242.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润268,866,788.73148,740,136.51
加:资产减值准备22,362,920.069,796,702.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧51,273,718.3527,867,038.25
使用权资产摊销
无形资产摊销4,847,646.804,649,548.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,211,207.18693,408.59
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,781,860.20
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)3,584,415.25-1,034,862.71
投资损失(收益以“-”号填列)20,432,768.39-16,451,593.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-3,233,169.432,445,078.07
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)5,352,281.322,789,214.33
存货的减少(增加以“-”号填列)-164,603,659.79-96,514,927.71
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-373,232,013.86-188,224,582.44
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)482,021,030.18309,743,343.03
其他
经营活动产生的现金流量净额323,665,793.38204,498,503.81
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额483,671,600.21527,253,212.50
减:现金的期初余额527,253,212.50609,974,800.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-43,581,612.29-82,721,588.18

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金483,671,600.21527,253,212.50
其中:库存现金149,054.32153,266.42
可随时用于支付的银行存款483,522,545.89527,099,946.08
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额483,671,600.21527,253,212.50
其中:母公司或集团内子公司使用

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受限制的现金和现金等价物项目

项目期末账面价值受限原因
货币资金115,241,297.28开具银行承兑汇票、保函保证金存款及信用证
应收票据
存货
固定资产180,219,268.22抵押
无形资产45,138,823.53抵押
合计340,599,389.03/

其他说明:

无。

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--26,187,234.29
其中:美元3,753,796.316.976226,187,233.82
欧元0.067.81550.47
港币
应收账款--3,667,214.77
其中:美元525,675.126.97623,667,214.77
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

无。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
工业政策财政补助资金22,608,100.00其他收益22,608,100.00
社保费返还7,383,654.00其他收益7,383,654.00
工业补助1,554,600.00其他收益1,554,600.00
税收减免597,742.40其他收益597,742.40
外向型经济政策补助492,100.00其他收益492,100.00
资本市场政策财政补助资金651,300.00营业外收入651,300.00
招商引资补助款500,000.00营业外收入500,000.00
党费补助10,000.00营业外收入10,000.00
其他政府补助675,121.70其他收益675,121.70
甬衢资源与产业合作项目补助其他收益991,990.80
环保型EPC生态门项目补助其他收益1,008,108.00
基础设施配套补助其他收益3,099,420.40
烤漆A/B型门套智能自动化生产线项目其他收益150,000.00
木门家具行业机器换人专项补助其他收益318,260.04
工业政策补助6,357,900.00其他收益、递延收益872,287.03
合计40,830,518.1040,912,684.37

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

无。

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
武汉欧派公司新设2019年3月2,801,000.0056.02%
工程材料公司新设2019年9月1,400,000.0070.00%
劳务服务公司新设2019年10月[注]100.00%

[注]:截至2019年12月31日,公司尚未出资。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
欧派装饰公司江山市江山市设计、施工、生产100.00投资设立
欧罗拉公司江山市江山市生产、销售100.00投资设立
欧派木制品公司江山市江山市生产、安装、销售100.00投资设立
河南欧派公司河南兰考河南兰考生产、安装、销售60.00投资设立
花木匠公司江山市江山市生产、安装、销售100.00投资设立
欧派进出口公司江山市江山市销售100.00投资设立
工程材料公司江山市江山市设计、销售、安装70.00投资设立
武汉欧派公司武汉市武汉市设计、销售、安装56.02投资设立
劳务服务公司江山市江山市服务100.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
河南欧派公司40.00%8,865,692.8976,942,332.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
河南欧派公司245,659,936.63266,696,196.88512,356,133.51218,188,539.67101,811,761.42320,000,301.0969,311,657.69251,824,667.26321,136,324.9579,864,315.6471,080,409.11150,944,724.75
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
河南欧派公司422,536,671.9522,164,232.2222,164,232.22-27,963,548.437,534,049.95-9,903,440.04-9,903,440.04-26,404,159.15

其他说明:

无。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常经营活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注之相关说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金、理财产品和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 货币资金

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司的应收账款的

45.42%(2018年12月31日:22.89%)源于余额前五名客户。本公司对应收款项余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款110,952,008.62123,029,446.1925,673,439.2968,448,683.7828,907,323.12
应付票据509,138,553.36509,138,553.36509,138,553.36
应付账款245,594,853.08245,594,853.08245,594,853.08
其他应付款87,892,688.1187,892,688.1187,892,688.11
小 计953,578,103.17965,655,540.74868,299,533.8468,448,683.7828,907,323.12

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款67,657,477.0275,470,161.8311,900,871.6941,981,277.7421,588,012.40
应付票据343,806,895.80343,806,895.80343,806,895.80
应付账款182,920,714.37182,920,714.37182,920,714.37
其他应付款50,007,982.2550,007,982.2550,007,982.25
小 计644,393,069.44652,205,754.25588,636,464.1141,981,277.7421,588,012.40

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

2. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币110,952,008.62元(2018年12月31日:人民币67,569,159.21元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注五(四)2之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资47,053,294.1747,053,294.17
(三)其他权益工具投资10,000,000.0010,000,000.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额57,053,294.1757,053,294.17
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1.对于持有的应收账款,采用账面金额确定其公允价值;

2.因被投资企业上海亚美利加实业有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见本财务报表附注之相关说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河南恒大家居产业园有限公司其他

其他说明

河南恒大欧派公司系江山欧派与河南恒大家居产业园有限公司共同投资的公司,公司持有河南恒大欧派 公司60%的股权,河南恒大家居产业园有限公司持有河南恒大欧派公司40%的股权。河南恒大家居公司作为持股10%以上的股东,根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》,成为公司的关联方。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬735.16713.36

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利80,816,061
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1. 2020年1月,公司出资设立全资子公司重庆江山欧派门业有限公司,注册资本1,000.00万元。该公司已于2020年1月15日在重庆市永川区市场监督管理局办妥工商设立登记手续。

2. 2020年1月,公司设立全资子公司江山欧派全屋定制有限公司,注册资本200.00万元,该公司已于2020年1月16日在江山市市场监督管理局办妥工商设立登记手续。

3. 2020年2月,公司设立全资子公司杭州欧派贸易服务有限公司,注册资本为50.00万元。该公司已于2020年2月28日在杭州市江干区市场监督管理局办妥工商设立登记手续。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,资产和负债因各产品分部之间共同使用而未进行分割。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目夹板模压门实木复合门柜类其他分部间抵销合计
主营业务收入1,123,528,788.98681,006,665.4565,884,418.4632,619,233.091,903,039,105.98
主营业务成本745,257,529.07466,577,733.4851,074,445.2425,344,194.211,288,253,902.00

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,公司股东股权质押情况如下:

股东名称期末持股 数量(股)持股 比例(%)质押数量(股)质押占持股比例(%)质押占股本比例(%)
吴水燕8,000,0009.902,300,00028.752.85

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计271,927,809.18
1至2年24,384,020.50
2至3年10,583,249.80
3年以上
3至4年1,024,936.68
4至5年502,732.50
5年以上258,060.14
合计308,680,808.80

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备308,680,808.80100.0020,332,208.686.59288,348,600.12205,307,755.44100.0012,876,101.696.27192,431,653.75
其中:
合计308,680,808.80/20,332,208.68/288,348,600.12205,307,755.44/12,876,101.69/192,431,653.75

期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异系根据新金融工具准则的规定进行重新分类所致。

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备12,876,101.699,760,016.562,303,909.5720,332,208.68
合计12,876,101.699,760,016.562,303,909.5720,332,208.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,303,909.57

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
单位一37,797,041.2212.241,889,852.06
单位二20,768,292.306.731,038,414.62
单位三18,841,575.776.10942,078.79
单位四10,331,595.223.35516,579.76
单位五7,105,465.642.30355,273.28
小 计94,843,970.1530.734,742,198.51

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款50,985,606.683,578,226.10
合计50,985,606.683,578,226.10

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计52,621,022.28
1至2年326,000.00
2至3年732,180.83
3年以上
3至4年379,417.87
4至5年
5年以上
合计54,058,620.98

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款50,000,000.00
押金保证金2,376,550.743,764,510.85
其他1,128,611.84
应收暂付款553,458.40398,667.58
合计54,058,620.984,163,178.43

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额40,049.09232,877.88312,025.36584,952.33
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-16,300.0016,300.00
--转入第三阶段-73,218.0873,218.08
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,607,302.02-143,359.8062,127.752,526,069.97
本期转回
本期转销
本期核销38,008.0038,008.00
其他变动
2019年12月31日余额2,631,051.1132,600.00409,363.193,073,014.30

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备584,952.332,526,069.9738,008.003,073,014.30
合计584,952.332,526,069.9738,008.003,073,014.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一往来款50,000,000.001年以内92.492,500,000.00
单位二其他1,128,611.841年以内2.0956,430.59
单位三押金保证金418,000.002-3年0.77125,400.00
单位四应收暂付款262,500.001年以内0.4913,125.00
单位五押金保证金200,000.001年以内0.3710,000.00
合计/52,009,111.84/96.212,704,955.59

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资129,201,000.00129,201,000.00124,000,000.00124,000,000.00
对联营、合营企业投资
合计129,201,000.00129,201,000.00124,000,000.00124,000,000.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
欧派装饰公司2,000,000.002,000,000.00
欧罗拉公司2,000,000.002,000,000.00
欧派木制品公司2,000,000.002,000,000.00
河南欧派公司108,000,000.00108,000,000.00
花木匠公司10,000,000.0010,000,000.00
欧派进出口公司1,000,000.001,000,000.00
武汉欧派公司2,801,000.002,801,000.00
工程材料公司1,400,000.001,400,000.00
合计124,000,000.005,201,000.00129,201,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

无。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,607,680,060.031,089,897,473.881,224,604,868.35828,271,696.88
其他业务154,377,763.29108,155,015.6347,816,025.1028,091,436.27
合计1,762,057,823.321,198,052,489.511,272,420,893.45856,363,133.15

其他说明:

无。

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益5,327,068.1714,720,411.39
处置金融工具取得的投资收益-24,971,516.22
其中:分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
摊余成本计量的金融资产终止确认损益
合计-19,644,448.0514,720,411.39

其他说明:

无。

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-5,993,067.38
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)40,912,684.37详见本财务报表附注之政府补助说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益5,327,068.17
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,336,123.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-5,457,320.64
少数股东权益影响额-61,745.24
合计32,391,495.54

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润21.763.233.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润19.062.832.83

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:吴水根董事会批准报送日期:2020年4月18日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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