2019
永安期货
NEEQ:833840
永安期货股份有限公司Yongan Futures Co.,Ltd.
永安期货股份有限公司Yongan Futures Co.,Ltd.
半年度报告
公司半年度大事记
2019年1月，永安期货被授予郑州商品交易所“2018年度优秀会员”、“产业服务优秀会员”等荣誉称号，风险管理子公司永安资本被授予“2018年度优秀风险管理子公司”荣誉称号。
2019年2月，永安期货被授予中国金融期货交易所“2018年度白金奖”、“2018年度业务创新奖”等荣誉称号。
2019年2月，永安期货被授予中国金融期货交易所“2018年度白金奖”、“2018年度业务创新奖”等荣誉称号。
2019年1月，永安期货被授予上海期货交易所“优秀会员金奖”、“上海国际能源交易中心优秀会员”、“社会责任贡献奖”等荣誉称号。
2019年1月，永安期货被授予上海期货交易所“优秀会员金奖”、“上海国际能源交易中心优秀会员”、“社会责任贡献奖”等荣誉称号。
2019年2月，永安国际金融（新加坡）有限公司获得新加坡“资本市场服务（CMS）期货牌照”。
2019年2月，永安国际金融（新加坡）有限公司获得新加坡“资本市场服务（CMS）期货牌照”。
2019年6月，永安期货在“2018中国证券期货业扶贫工作表彰大会”上，荣获“2018中国证券期货业优秀创新扶贫奖”“最佳创新金融产品扶贫项目奖”“最佳精准脱贫项目奖”。
| 2019年6月，永安期货在“2018中国证券期货业扶贫工作表彰大会”上，荣获“2018中国证券期货业优秀创新扶贫奖”“最佳创新金融产品扶贫项目奖”“最佳精准脱贫项目奖”。 | 2019年6月，永安期货《国内首笔商品指数互换试点为实体企业打造个性化风险管理方案》、《产融结合，鞍钢永安合资公司助力鞍钢集团转型升级》两个案例成功入围中国期货业协会组织的2018年度期货经营机构服务实体经济“优秀案例库”。 |
目 录
声明与提示 ...... 4
第一节 公司概况 ...... 5
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 19
第五节 股本变动及股东情况 ...... 23
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 25
第七节 财务报告 ...... 29
第八节 财务报表附注 ...... 46
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、永安期货 | 指 | 永安期货股份有限公司 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上海瑞萌 | 指 | 上海永安瑞萌商贸有限公司 |
| 永安新加坡 | 指 | 永安（新加坡）国际贸易有限公司 |
| 新永安控股 | 指 | 新永安国际金融控股有限公司 |
| 新永安资管 | 指 | 新永安国际资产管理有限公司 |
| 永安商贸 | 指 | 香港永安商贸有限公司 |
| 永安国际金融 | 指 | YONGANINTERNATIONAL FINANCIAL(SINGAPORE)PTE.LTD |
| 玉皇山南 | 指 | 浙江玉皇山南对冲基金投资管理有限公司 |
| 鞍钢商贸 | 指 | 鞍钢永安商品贸易有限公司 |
| 财通证券 | 指 | 财通证券股份有限公司，系永安期货的控股股东 |
| 省财开 | 指 | 浙江省财务开发公司 |
| 浙江产业基金 | 指 | 浙江省产业基金有限公司 |
| 浙江东方 | 指 | 浙江东方金融控股集团股份有限公司 |
| 经建设 | 指 | 浙江省经济建设投资有限公司 |
| 协作大厦 | 指 | 浙江省协作大厦有限公司 |
| 新永安期货 | 指 | 中国新永安期货有限公司 |
| 新永安实业 | 指 | 中国新永安实业有限公司 |
| 永安资本 | 指 | 浙江永安资本管理有限公司 |
| 中邦实业 | 指 | 浙江中邦实业发展有限公司 |
| 浙江国油能源 | 指 | 浙江国油能源有限公司 |
| 永安全球基金 | 指 | 永安全球基金独立投资组合公司 |
| 永安国富 | 指 | 永安国富资产管理有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 永安期货现行有效并经工商行政管理部门备案的章程 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
本半年度报告中，部分合计数与加总数在尾数上可能略有差异，系四舍五入造成。
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛国栋、主管会计工作负责人叶元祖及会计机构负责人（会计主管人员）罗利周保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件； 2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 3. 公司2019年半年度报告及审议半年度报告的董事会决议、监事会决议； 4. 公司2019年半年度审计报告。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 永安期货股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Yongan Futures Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 永安期货 |
| 证券代码 | 833840 |
| 法定代表人 | 葛国栋 |
| 办公地址 | 浙江省杭州市新业路200号华峰国际商务大厦10层、1101室、1102室、1104室、16 -17层、2604室、2702室。 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 叶元祖 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | （0571）8837 1925 |
| 传真 | （0571）8837 1935 |
| 电子邮箱 | yaqh@yafco.com |
| 公司网址 | www.yafco.com |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市新业路200号华峰国际商务大厦22楼，310016 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1992年9月7日 |
| 挂牌时间 | 2015年10月28日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | J金融业-67资本市场服务-672期货市场服务-6729其他期货市场服务 |
| 主要产品与服务项目 | 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售、风险管理等。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 1,310,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 财通证券股份有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 浙江省财政厅 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9133000010002099X5 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | 000000012389 | 是 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市新业路200号华峰国际商务大厦10层、1101室、1102室、1104室、16 -17层、2604室、2702室。 | 是 |
| 注册资本（元） | 1,310,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 中信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 宋慧娟、李高鹏 |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 基本财务指标
单位：元
| 本期/本期期末 | 上年同期/上期期末 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 11,901,989,912.51 | 6,479,528,792.63 | 83.69% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 693,565,983.07 | 548,598,935.52 | 26.42% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 689,939,431.64 | 534,460,068.84 | 29.09% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 10.97% | 9.61% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.92% | 9.37% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.53 | 0.42 | 26.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 902,716,633.91 | -160,694,433.84 | -661.76% |
| 资产总计 | 37,405,267,649.14 | 29,860,650,387.48 | 25.27% |
| 负债总计 | 30,713,169,112.56 | 23,890,920,716.63 | 28.56% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 6,692,098,536.58 | 5,969,729,670.85 | 12.10% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股） | 5.11 | 4.56 | 12.10% |
| 总资产增长率 | 25.27% | 6.05% | - |
| 营业收入增长率% | 83.69% | 32.13% | - |
| 净利润增长率% | 26.42% | 16.02% | - |
| 扣除客户权益的资产负债率%（母公司） | 12.44% | 14.85% | - |
| 扣除客户权益的资产负债率%（合并） | 40.42% | 34.67% | - |
二、 行业主要财务及监管指标
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 净资本 | 1,525,112,472.59 | 1,535,953,835.89 | -0.71% |
| 风险资本准备总额 | 741,552,890.41 | 589,029,649.20 | 25.89% |
| 净资本与风险资本准备总额的比例 | 206% | 261% | - |
| 净资本与净资产的比例 | 25% | 29% | - |
| 扣除客户保证金的流动资产 | 4,135,007,978.49 | 2,006,457,832.13 | 106.08% |
| 扣除客户权益的流动负债 | 855,798,246.58 | 938,027,772.91 | -8.77% |
| 流动资产与流动负债的比例（扣除客户权益） | 483% | 214% | - |
| 负债与净资产的比例（扣除客户权益） | 14% | 17% | - |
| 结算准备金额 | 1,396,073,091.06 | 1,556,982,936.98 | -10.33% |
注：根据监管要求，数据口径为母公司口径，“扣除客户保证金的流动资产”不含报表列示的其他流动资产、应收股利，“扣除客户权益的流动负债”包含递延所得税负债；
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -26,909.53 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,899,090.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,985,780.05 |
| 非经常性损益合计 | 4,857,960.52 |
| 所得税影响数 | 1,231,409.09 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 3,626,551.43 |
五、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 交易性金融资产[注] | 2,983,213,792.03 | |||
| 可供出售金融资产[注] | 2,631,966,620.73 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[注] | 351,665,649.15 | |||
| 其他权益工具投资[注] | 27,540,000.00 | |||
| 其他应付款[注] | 462,148,452.77 | 461,535,826.77 | ||
| 短期借款[注] | 428,000,000.00 | 428,612,626.00 | ||
| 交易性金融负债[注] | 1,052,733,346.09 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[注] | 991,559,525.21 | |||
| 预计负债[注] | 61,609,805.25 | 435,984.37 | ||
| 递延所得税负债[注] | 18,398,329.89 | 25,039,310.60 | ||
| 其他综合收益[注] | -61,417,659.41 | 16,115,554.03 | ||
| 未分配利润[注] | 2,566,404,643.08 | 2,509,351,971.08 |
注：此处所列数据并非调整上年年末数，系调整本期期初数据。本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况：
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
基金销售业务是指公司接受基金管理人的委托，签订书面代销协议，代理基金管理人销售经国家有关部门或者其授权机构批准或者备案在境内发行的基金产品，受理投资者基金认购、申购和赎回等业务申请，同时提供配套服务的一项中间业务。
5.风险管理业务
公司风险管理业务主要通过设立的风险管理子公司开展包括基差交易、仓单服务、合作套保、定价服务、做市业务及其他与风险管理服务相关的试点业务，涵盖期货上市品种及其产业链相关品种的现货贸易、远期交易和期货交割等。公司风险管理业务以服务实体产业客户为宗旨，以品种基本面研究为基础，依靠期、现货各方面的渠道资源，结合场内交易和场外交易两个市场，综合利用期货、期权、互换等金融衍生工具，致力于为客户提供一流的期现结合与风险管理产品与服务，形成稳定、可持续的盈利模式和交易体系，发展成为业内领先的商品、金融市场风险管理服务商。
6.自有资金投资业务
自有资金投资业务是指公司通过战略性投资、财务性投资和资本市场运作，促使公司实现更高的资本回报和更快的业务增长，是公司投研能力的直接体现，为公司创新业务提供支持的同时兼顾开拓稳定、可持续的收入来源。
2019年上半年度，永安期货抓住金融供给侧改革、金融服务实体、金融防风险等国家中心任务蕴含的巨大机遇，坚持“服务实体、创造价值”的初心，围绕规范化、专业化、平台化的竞争能力建设，核心队伍、核心资源、核心业务的生态协同建设，守正与创新统一，各版块业务实现了有质量的稳健增长，分类监管、社会责任担当走在前列，3A主体信用评级成为行业唯一，头部优质企业的品牌形象更加全面、稳固、突出，净利润、客户权益、市场份额、股东回报等多项关键指标取得历史最好成绩。
报告期内,公司实现营业收入119.02亿元，同比增长83.69%；实现净利润6.94亿元，同比增长
26.42%。公司总资产374.05亿元，同比增长25.27%；净资产66.92亿元，同比增长12.10%。
截止报告期末，公司注册资本13.10亿元，归属于母公司所有的净资产为66.37亿元；公司（母公司本级）净资本为15.25亿元，风险资本准备总额为7.42亿元，净资本与风险资本准备总额的比例为206%，净资产为60.21亿元，净资本与净资产的比例为25%，流动资产与流动负债的比例为483%，负债与净资产的比例为14%，各项风险监管指标均符合监管部门要求。
三、 风险与价值
四、 企业社会责任
(一) 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
应对措施：公司已经准备永安图形为注册商标的全部资料，公司持续关注商标使用情况，启动注册商标申请程序。
2019年永安期货继续坚持“始终着眼于机制、着力于大局,努力形成可复制、可推广的制度与机制”的要求，立足“两个一百年”奋斗目标，坚持按照以“消除贫困为目标，精准扶贫为手段，制度创新为动力”，积极贯彻落实中央和上级决策部署，制定年度扶贫工作计划、完善扶贫工作保障机制、实施系列扶贫举措，充分发挥期货行业风险管理专长，切实将扶贫工作与服务实体经济发展有机结合，开展特色扶贫，形成扶贫工作长效机制。
2019年上半年，永安期货与浙江省常山县大桥头乡客弄村签订捐赠帮扶协议，提供帮扶资金50万元用于筹建永常大客商贸有限公司，开展农特产品销售扶贫工作。与安徽省太湖县进一步落实扶贫帮扶举措，落实20万元帮扶资金，开展产业帮扶活动。在中国期货业协会指导下，与新疆麦盖提县签订结对帮扶协议，提供帮扶资金100万元，开展温室大棚产业帮扶项目；同时与陕西省延长县签订帮扶协议，提供帮扶资金11万余元，支持开展农技培训工作。此外，2018年永安期货在河北省大名县投入75万元开展的电子商务平台项目，近期新引进北京家乡来客电商平台协助开展，进一步提高了项目运作的专业性和可持续性。
(二) 其他社会责任履行情况
2019年永安期货继续坚持“始终着眼于机制、着力于大局,努力形成可复制、可推广的制度与机制”的要求，立足“两个一百年”奋斗目标，坚持按照以“消除贫困为目标，精准扶贫为手段，制度创新为动力”，积极贯彻落实中央和上级决策部署，制定年度扶贫工作计划、完善扶贫工作保障机制、实施系列扶贫举措，充分发挥期货行业风险管理专长，切实将扶贫工作与服务实体经济发展有机结合，开展特色扶贫，形成扶贫工作长效机制。
2019年上半年，永安期货与浙江省常山县大桥头乡客弄村签订捐赠帮扶协议，提供帮扶资金50万元用于筹建永常大客商贸有限公司，开展农特产品销售扶贫工作。与安徽省太湖县进一步落实扶贫帮扶举措，落实20万元帮扶资金，开展产业帮扶活动。在中国期货业协会指导下，与新疆麦盖提县签订结对帮扶协议，提供帮扶资金100万元，开展温室大棚产业帮扶项目；同时与陕西省延长县签订帮扶协议，提供帮扶资金11万余元，支持开展农技培训工作。此外，2018年永安期货在河北省大名县投入75万元开展的电子商务平台项目，近期新引进北京家乡来客电商平台协助开展，进一步提高了项目运作的专业性和可持续性。
永安期货作为国内首批开展“保险+期货”试点业务的期货公司，试点项目品种范围涵盖国内三大商品期货交易所。自2013年起，永安期货便开始不断探索并推动期货工具服务“三农”业务的开展，率先推出“场外期权+合作社”创新模式。近年来，永安期货累计开展“保险+期货”项目25个，投入相关资金超过4000万元，累计承保现货33.24万吨，覆盖面积93.85万亩，保险金额8.64亿元，涉及品种包括大豆、玉米、天然橡胶、棉花等。产生理赔款2700余万元，惠及农户22432户，其中建档立卡贫困户10426户。
2019年上半年，永安期货积极响应交易所“保险+期货”及场内、场外期权相关试点工作的开展，已申报并获得立项或备案的项目10个，项目覆盖新疆、云南、广西等8省份的10个县区，试点品种包括大豆、玉米、鸡蛋、天然橡胶等，相关试点工作已于近期启动。
为培育期货行业优秀人才，打造金融业“小黄埔”，为高校学生提供一流实习机会和就业岗位，由
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 5,000,000,000.00 | 44,018,509.35 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 350,000,000.00 | 8,367,991.78 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 4,500,000,000.00 | 2,450,151,604.48 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 40,335,000,000.00 | 82,976,640.07 |
| 6．其他 | ||
| 总计 | 50,185,000,000.00 | 2,585,514,745.68 |
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时 | 承诺结束 | 承诺 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履 |
| 间 | 时间 | 来源 | 行情况 | |||
| 实际控制人或控股股东 | - | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 公司控股股东财通证券、实际控制人控制的省财开、省金控、其他持股5%以上股东及董事、监事、高级管理人员承诺现时及将来均不会以任何方式从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | - | - | 挂牌 | 限售承诺 | 挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”的规定进行股票交易，也不要求公司回购该部分股份 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2019/4/22 | 2020/10/23 | 其他 | 一致行动承诺 | 财通证券与浙江产业基金在处理有关永安期货经营发展且根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规和公司章程需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动；本协议有效期内，在任一方拟就永安期货经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，以甲方（财通证券）的意见为准，作为双方的一致意见 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2019/4/22 | 2020/10/23 | 其他 | 一致行动承诺 | 同上 |
承诺事项详细情况：
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
公司控股股东财通证券承诺：“本公司将严格遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的规定，不得超出“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”的规定进行股票交易，也不要求公司回购该部分股份。”公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均能在承诺履行期内严格遵守承诺，没有发生违反承诺的情况发生，也不存在超过期限未完成的承诺事项。除上述承诺之外，2015年12月2日，公司控股股东财通证券与公司股东浙江产业基金签订了《关于永安期货股份有限公司的一致行动人协议》。2017年5月，公司实际控制人浙江省财政厅控制的省金控作出承诺，在《一致行动人协议》到期后，将促使子公司浙江产业基金与财通证券续签该协议，协议有效期至不早于财通证券上市后三年的时间；同时，公司股东浙江产业基金作出承诺，在《一致行动人协议》到期后，将与财通证券续签该协议，协议有效期至不早于财通证券上市后三年的时间。2019年4月22日，财通证券与浙江产业基金续签了前述《关于永安期货股份有限公司的一致行动人协议》，有效期至2020年10月23日。该承诺正在履行中。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 存货 | 质押 | 173,715,368.32 | 0.47% | 存货标准仓单用于交易所质押 |
| 其他货币资金 | 质押 | 308,992,661.30 | 0.83% | 作为远期结售汇保证金、信用证保证金、保函保证金或借款质押保证金等 |
| 合计 | - | 482,708,029.62 | 1.30% | - |
(四) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年2月27日 | 1.20 | 0 | 0 |
| 合计 | 1.20 | 0 | 0 |
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 1,017,101,450 | 77.64% | 0 | 1,017,101,450 | 77.64% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 146,449,275 | 11.18% | 0 | 146,449,275 | 11.18% | |
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 292,898,550 | 22.36% | 0 | 292,898,550 | 22.36% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 292,898,550 | 22.36% | 0 | 292,898,550 | 22.36% | |
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 1,310,000,000 | - | 0 | 1,310,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 207 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 财通证券股份有限公司 | 439,347,825 | 439,347,825 | 33.54% | 292,898,550 | 146,449,275 | |
| 2 | 浙江省产业基金有限公司 | 350,000,000 | 350,000,000 | 26.72% | 0 | 350,000,000 | |
| 3 | 浙江东方金融控股集团股份有限公司 | 166,427,690 | 166,427,690 | 12.70% | 0 | 166,427,690 | |
| 4 | 浙江省经济建设投资有限公司 | 138,689,727 | 138,689,727 | 10.59% | 0 | 138,689,727 | |
| 5 | 浙江省协作大厦有限公 | 138,689,727 | 138,689,727 | 10.59% | 0 | 138,689,727 |
| 司 | |||||||
| 6 | 物产中大集团股份有限公司 | 27,500,000 | 27,500,000 | 2.10% | 0 | 27,500,000 | |
| 7 | 方继方 | 6,142,000 | 300,000 | 5, 842,000 | 0.45% | 0 | 5,842,000 |
| 8 | 浙江省经协集团有限公司 | 4,798,000 | 4,798,000 | 0.37% | 0 | 4,798,000 | |
| 9 | 南通金玖惠通三期创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 4,795,000 | 4,795,000 | 0.37% | 0 | 4,795,000 | |
| 10 | 江苏柏博产业基金管理有限公司－南京柏载投资合伙企业（有限合伙） | 3,393,000 | 3,393,000 | 0.26% | 0 | 3,393,000 | |
| 合计 | 1,279,782,969 | 300,000 | 1,279,482,969 | 97.69% | 292,898,550 | 986,584,419 | |
| 前十名股东间相互关系说明： 1. 省财开持有本公司控股股东财通证券3.23%股权,持有股东协作大厦100%股权。 2. 省金控持有本公司控股股东财通证券29.03%股权，同时省金控持有本公司股东浙江产业基金100%股权，省金控为省财开的控股子公司。 3. 浙江省交通投资集团有限公司持有本公司控股股东财通证券2.03%股权，同时持有本公司股东经建投100%股权。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
浙江产业基金就永安期货经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时和财通证券保持一致。一致行动人协议期限为自生效之日起36个月，但因上级国有资产管理部门统一进行划转的情形除外。2019年4月22日，财通证券与浙江产业基金续签了前述《关于永安期货股份有限公司的一致行动人协议》，有效期至2020年10月23日。通过与浙江产业基金的一致行动协议，财通证券拥有永安期货60.26%表决权。法定代表人：陆建强成立日期：2003年06月11日统一社会信用代码：913300007519241679注册资本：35.89亿元住所：杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716室
经营范围：经营证券业务（详见《经营证券业务许可证》）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，公司控股股东未发生变化。
省金控目前持有财通证券29.03%股权，持有浙江产业基金100%股权，系财通证券与浙江产业基金的控股股东。省财开持有省金控100%的股权，持有财通证券3.23%股权,持有协作大厦100%股权，省财开是浙江省人民政府批准成立并委托浙江省财政厅领导和管理的政府投资平台公司，因此浙江省财政厅是本公司的实际控制人。浙江省财政厅是机关法人，是浙江省人民政府综合管理国家财政收支、财税政策，实施财政监督，参与国民经济进行宏观调控的职能部门，住所为杭州市环城西路37号。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
省金控目前持有财通证券29.03%股权，持有浙江产业基金100%股权，系财通证券与浙江产业基金的控股股东。省财开持有省金控100%的股权，持有财通证券3.23%股权,持有协作大厦100%股权，省财开是浙江省人民政府批准成立并委托浙江省财政厅领导和管理的政府投资平台公司，因此浙江省财政厅是本公司的实际控制人。浙江省财政厅是机关法人，是浙江省人民政府综合管理国家财政收支、财税政策，实施财政监督，参与国民经济进行宏观调控的职能部门，住所为杭州市环城西路37号。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。姓名
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 阮琪 | 董事长 | 男 | 1963-06-16 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 葛国栋 | 董事、总经理、法定代表人 | 男 | 1972-01-09 | 本科 | 2017.03-2019.01 | 是 |
| 黄志明 | 董事 | 男 | 1976-04-13 | 硕士 | 2017.12-2019.01 | 否 |
| 金朝萍 | 董事 | 女 | 1975-07-04 | 硕士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 林瑛 | 董事 | 男 | 1959-07-29 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 麻亚峻 | 董事 | 男 | 1974-02-28 | 硕士 | 2017.12-2019.01 | 否 |
| 申建新 | 董事 | 男 | 1973-01-15 | EMBA | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 朱国华 | 独立董事 | 男 | 1950-08-14 | 硕士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 汪炜 | 独立董事 | 男 | 1967-08-11 | 博士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 李义超 | 独立董事 | 男 | 1963-05-16 | 博士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 黄平 | 独立董事 | 男 | 1969-02-03 | 博士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 马成骁 | 监事会主席 | 男 | 1972-08-15 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 胡启彪 | 监事 | 男 | 1962-07-20 | 硕士 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 胡慧珺 | 监事 | 女 | 1962-01-26 | 大专 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 钱焕军 | 监事 | 男 | 1969-08-09 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 否 |
| 余晓红 | 职工监事 | 女 | 1964-09-13 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 毛贵明 | 职工监事 | 男 | 1977-09-28 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 叶元祖 | 党委书记、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 1962-05-20 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 金吉来 | 副总经理 | 男 | 1961-10-14 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 石春生 | 副总经理 | 男 | 1965-04-16 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 陈敏 | 首席风险官 | 女 | 1976-04-25 | 本科 | 2016.01-2019.01 | 是 |
| 董事会人数： | 11 | |||||
| 监事会人数： | 6 | |||||
| 高级管理人员人数： | 5 | |||||
注：公司第二届董事会、监事会及高级管理人员的任期于2019年1月25日届满。鉴于新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为保持董事会、监事会工作连续性及稳定性，公司董事会、监事会将延期换届，同时高级管理人员任期亦相应顺延。公司已于2019年4月4日披露《永安期货股份有限公司关于董事会、监事会延期换届选举的公告》（公告编号：临2019-013）。
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 无 | - | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 合计 | - | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 首席风险官是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 中层以上管理人员 | 94 | 95 |
| 市场业务人员 | 390 | 386 |
| 研究人员 | 74 | 79 |
| 信息技术人员 | 88 | 85 |
| 财务人员 | 63 | 67 |
| 合规管理及风控人员 | 81 | 94 |
| 其他职能人员 | 235 | 226 |
| 员工总计 | 1,025 | 1,032 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 6 | 5 |
| 硕士 | 251 | 270 |
| 本科 | 662 | 653 |
| 专科 | 90 | 87 |
| 专科以下 | 16 | 17 |
| 员工总计 | 1,025 | 1,032 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1.人员变动
截至报告期末，公司在职员工总数1032人，较期初增长7人，增长主要体现在核心业务及技术、研发及控股子公司专业职能管理领域，公司中高层及骨干员工保持稳定，人才梯队建设不断完善。
2.人才引进、培训及招聘情况
报告期内，公司根据战略及业务发展需要，拟制年度招聘计划，通过“黄埔联盟”在校大学生实习培育、“新动力”应届大学生招聘、精英专才海内外招聘等方式，推广优秀雇主品牌、拓展招聘渠道，广泛甄优秀人才，为公司战略发展提供人才支撑。
3.薪酬政策
公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金、专项薪金、保障性福利等，保障性福利包括五险一金、企业年金、健康体检、婚丧礼金、节日慰问、带薪休假等；报告期内，公司密切关注同行业薪酬状况，及时调整薪酬水平，保证关键岗位的薪酬竞争力；同时，梳理岗位价值评估模型、员工定岗定薪、调薪等管理制度，实现薪酬的内部公平、公正；同时，继续推进企业文化建设，提升员工的企业认同感和团队凝聚力。
公司监事马成骁先生目前正在接受浙江省兰溪市监委监察调查，马成骁系浙江省协作大厦有限公司董事、副总经理兼财务人事部经理。鉴于公司监事、监事会主席马成骁正接受浙江省兰溪市监委监察调查，无法正常履职，公司已于2019年8月1日召开第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于变更监事会成员的议案》，根据《公司法》和《公司章程》等相关规定，经股东推荐，提名柴会荣先生为公司第二届监事会监事候选人，任期自股东大会选举通过之日起至本届监事会届满。公司已于2019年8月1日披露《永安期货股份有限公司第二届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：临2019-036）、《永安期货股份有限公司第二届监事会第十六次会议决议公告》（公告编号：临2019-037）、《永安期货股份有限公司董事任免公告》（公告编号：临2019-038）、《永安期货股份有限公司监事任免公告》（公告编号：临2019-039）。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2019〕7774号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
| 审计报告日期 | 2019年8月15日 |
| 注册会计师姓名 | 宋慧娟、李高鹏 |
| 审计报告正文： 永安期货股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了永安期货股份有限公司（以下简称永安期货公司）财务报表，包括2019年6月30日的合并及母公司资产负债表，2019年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永安期货公司2019年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2019年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永安期货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 手续费收入的确认 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六（一）1 | 17,402,683,935.80 | 15,626,465,278.23 |
| 其中：期货保证金存款 | 14,954,390,306.98 | 13,987,081,754.86 | |
| 应收货币保证金 | 六（一）2 | 12,366,890,056.59 | 8,560,473,837.74 |
| 应收质押保证金 | 六（一）3 | 428,697,376.00 | 453,138,812.00 |
| 存出保证金 | |||
| 交易性金融资产 | 六（一）5 | 4,069,826,752.92 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 六（一）4 | - | 351,665,649.15 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 六（一）6注1 | 26,163,679.23 | 9,887,381.18 |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 26,163,679.23 | 9,887,381.18 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 六（一）7 | 339,260,935.14 | 154,249,883.42 |
| 应收结算担保金 | 六（一）8 | 38,277,470.32 | 25,513,880.92 |
| 应收风险损失款 | 六（一）9 | 62,322.49 | 62,322.49 |
| 应收佣金 | 六（一）6注1 | 7,980,485.94 | 3,795,329.73 |
| 其他应收款 | 六（一）10 | 209,176,050.45 | 108,247,529.67 |
| 其中：应收利息 | 3,950,815.95 | 15,907,617.51 | |
| 应收股利 | 53,300,544.14 | 3,209.07 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六（一）11 | 1,245,692,678.08 | 824,687,823.43 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六（一）20注2 | 259,908,519.76 | 193,212,308.40 |
| 流动资产合计 | 36,394,620,262.72 | 26,311,400,036.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 六（一）12 | - | 2,631,966,620.73 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六（一）13 | 398,170,043.71 | 326,610,079.92 |
| 其他权益工具投资 | 六（一）14 | 27,540,000.00 | |
| 期货会员资格投资 | 六（一）15 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 六（一）16 | 3,535,806.40 | 3,602,959.06 |
| 固定资产 | 六（一）17 | 99,388,535.87 | 102,603,824.08 |
| 在建工程 | 六（一）20注2 | 100,287,895.10 | 87,245,315.29 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六（一）18 | 235,530,905.37 | 241,219,290.44 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六（一）20注2 | 11,769,116.05 | 14,308,002.80 |
| 递延所得税资产 | 六（一）19 | 133,025,083.92 | 140,294,258.80 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,010,647,386.42 | 3,549,250,351.12 | |
| 资产总计 | 37,405,267,649.14 | 29,860,650,387.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六（一）21 | 702,485,874.00 | 428,000,000.00 |
| 应付货币保证金 | 六（一）22 | 25,906,713,169.89 | 20,497,951,066.68 |
| 应付质押保证金 | 六（一）23 | 266,284,280.00 | 225,137,938.00 |
| 交易性金融负债 | 六（一）25 | 1,916,553,220.52 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 六（一）24 | - | 991,559,525.21 |
| 期货风险准备金 | 六（一）26 | 220,702,556.52 | 213,203,152.39 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 六（一）27 | 81,629,589.98 | 14,536,452.98 |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 81,629,589.98 | 14,536,452.98 | |
| 预收款项 | 六（一）28 | 577,231,607.66 | 302,085,477.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付期货投资者保障基金 | 六（一）29 | 281,472.37 | 547,449.15 |
| 应付手续费及佣金 | 六（一）32注3 | 3,456,235.59 | 2,727,077.31 |
| 应付职工薪酬 | 六（一）30 | 564,075,095.04 | 534,545,299.95 |
| 应交税费 | 六（一）31 | 113,081,057.12 | 141,197,766.54 |
| 其他应付款 | 六（一）32注3 | 278,680,304.81 | 459,421,375.46 |
| 其中：应付利息 | 2,113,035.00 | 612,626.00 | |
| 应付股利 | 157,200,000.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 30,631,174,463.50 | 23,810,912,581.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 六（一）33 | 437,725.92 | 61,609,805.25 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 六（一）34 | 81,556,923.15 | 18,398,329.89 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 81,994,649.06 | 80,008,135.14 | |
| 负债合计 | 30,713,169,112.56 | 23,890,920,716.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六（一）35 | 1,310,000,000.00 | 1,310,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六（一）36 | 1,500,868,930.15 | 1,500,868,930.15 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 六（一）37 | 24,437,895.25 | -61,417,659.41 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六（一）38 | 296,991,371.55 | 296,991,371.55 |
| 一般风险准备 | 六（一）39 | 356,882,385.48 | 356,882,385.48 |
| 未分配利润 | 六（一）40 | 3,202,917,954.15 | 2,566,404,643.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,692,098,536.58 | 5,969,729,670.85 | |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 6,692,098,536.58 | 5,969,729,670.85 | |
| 负债和股东权益总计 | 37,405,267,649.14 | 29,860,650,387.48 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
注1：财务报表附注按照审计报告的财务报表科目编制，审计报告与新三板报告列示科目略有不同，下同。财务报表附注六（一）6应收款项包含上表所列的“应收票据及应收账款”和“应收佣金”；注2：财务报表附注六（一）20其他资产包含上表所列的“其他流动资产”、“在建工程”、“长期待摊费用”和“其他非流动资产”；注3：财务报表附注六（一）32其他应付款包含上表所列的“应付手续费及佣金”和“其他应付款”。
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,351,751,071.01 | 13,620,901,224.29 | |
| 其中：期货保证金存款 | 14,229,390,936.39 | 13,235,117,657.99 | |
| 应收货币保证金 | 11,907,839,978.56 | 8,092,469,298.99 | |
| 应收质押保证金 | 428,697,376.00 | 453,138,812.00 | |
| 存出保证金 | |||
| 交易性金融资产 | 2,545,100,752.51 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 应收结算担保金 | 38,277,470.32 | 25,513,880.92 | |
| 应收风险损失款 | 62,322.49 | 62,322.49 | |
| 应收佣金 | 7,980,485.94 | 4,365,602.04 | |
| 其他应收款 | 110,953,721.55 | 33,749,523.40 | |
| 其中：应收利息 | 10,761,780.82 | ||
| 应收股利 | 85,800,000.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 19,849,788.31 | 18,281,976.97 | |
| 流动资产合计 | 29,410,512,966.69 | 22,248,482,641.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | 2,028,886,327.28 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十（一）1 | 2,088,281,063.11 | 1,716,924,160.41 |
| 其他权益工具投资 | 19,270,000.00 | ||
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 3,535,806.40 | 3,602,959.06 | |
| 固定资产 | 95,181,473.37 | 98,694,779.81 | |
| 在建工程 | 100,287,895.10 | 87,245,315.29 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 234,484,368.76 | 240,288,925.60 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,769,456.39 | 13,286,857.71 | |
| 递延所得税资产 | 83,357,579.61 | 100,425,131.09 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,636,567,642.74 | 4,290,754,456.25 | |
| 资产总计 | 32,047,080,609.43 | 26,539,237,097.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付货币保证金 | 24,741,157,823.89 | 19,770,604,020.00 | |
| 应付质押保证金 | 428,697,376.00 | 453,138,812.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 期货风险准备金 | 220,702,556.52 | 213,203,152.39 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 989,633.45 | 1,004,166.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付期货投资者保障基金 | 281,472.37 | 547,449.15 | |
| 应付手续费及佣金 | 970,183.08 | 1,023,763.63 | |
| 应付职工薪酬 | 504,009,057.82 | 458,848,934.22 | |
| 应交税费 | 53,011,998.26 | 87,595,497.77 | |
| 其他应付款 | 17,914,992.27 | 175,804,808.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 25,967,735,093.66 | 21,161,770,604.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 57,918,352.81 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,918,352.81 | ||
| 负债合计 | 26,025,653,446.47 | 21,161,770,604.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 1,310,000,000.00 | 1,310,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,502,700,854.26 | 1,502,700,854.26 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,220,053.50 | -75,562,719.52 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 296,991,371.55 | 296,991,371.55 | |
| 一般风险准备 | 356,882,385.48 | 356,882,385.48 | |
| 未分配利润 | 2,556,072,605.17 | 1,986,454,600.67 | |
| 股东权益合计 | 6,021,427,162.96 | 5,377,466,492.44 | |
| 负债和股东权益总计 | 32,047,080,609.43 | 26,539,237,097.35 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 11,901,989,912.51 | 6,479,528,792.63 | |
| 手续费及佣金净收入 | 六（二）1 | 203,240,044.87 | 255,728,869.47 |
| 其中：经纪业务手续费收入 | 171,146,892.79 | 226,156,510.40 | |
| 资产管理业务收入 | 10,902,184.71 | 4,573,866.83 | |
| 投资咨询业务收入 | 1,321,382.40 | 2,148,268.81 | |
| 代理销售金融产品收入 | 19,869,584.97 | 22,850,223.43 | |
| 其他代理业务收入 | |||
| 利息净收入 | 六（二）2 | 307,960,764.09 | 256,864,819.73 |
| 其中：利息收入 | 342,496,092.12 | 298,404,966.94 | |
| 利息支出 | 34,535,328.03 | 41,540,147.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六（二）3 | 352,753,652.15 | 664,072,447.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 125,050,134.42 | 124,904,698.61 | |
| 以摊余成本计量的金融资产 |
| 终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 六（二）4 | 2,925,484.68 | 2,512,206.64 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 六（二）5 | 433,439,792.66 | 11,994,685.01 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -836,894.08 | 2,256,414.46 | |
| 其他业务收入 | 六（二）6 | 10,602,502,558.02 | 5,286,099,349.41 |
| 其中：风险管理业务收入 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六（二）7 | 4,510.12 | |
| 二、营业支出 | 11,017,601,557.85 | 5,784,640,872.59 | |
| 提取期货风险准备金 | 7,510,329.13 | 10,282,334.31 | |
| 税金及附加 | 六（二）8 | 3,040,326.84 | 2,543,024.30 |
| 业务及管理费 | 六（二）9 | 481,580,731.94 | 449,297,340.86 |
| 研发费用 | 六（二）10 | 777,596.94 | 1,374,171.88 |
| 资产减值损失 | 六（二）11 | - | 122,260,306.59 |
| 信用减值损失 | 六（二）12 | 5,439,920.87 | |
| 其他资产减值损失 | 六（二）13 | 180,373,707.39 | |
| 其他业务成本 | 六（二）14 | 10,338,878,944.74 | 5,198,883,694.65 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 884,388,354.66 | 694,887,920.04 | |
| 加：营业外收入 | 六（二）15 | 4,182,438.83 | 23,699,517.90 |
| 减：营业外支出 | 六（二）16 | 2,707,771.96 | 14,363,235.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 885,863,021.53 | 704,224,202.06 | |
| 减：所得税费用 | 六（二）17 | 192,297,038.46 | 155,625,266.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 693,565,983.07 | 548,598,935.52 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 693,565,983.07 | 548,598,935.52 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 693,565,983.07 | 548,598,935.52 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 六（二）18 | 8,322,341.22 | -219,813,895.90 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,322,341.22 | -219,813,895.90 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 8,322,341.22 | -219,813,895.90 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -182,935.09 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | -223,206,491.63 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用损失准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 8,322,341.22 | 3,575,530.82 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 701,888,324.29 | 328,785,039.62 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 701,888,324.29 | 328,785,039.62 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.53 | 0.42 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.53 | 0.42 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,167,629,531.97 | 957,155,473.11 | |
| 手续费及佣金净收入 | 十（二）1 | 231,027,435.69 | 235,990,806.29 |
| 其中：经纪业务手续费收入 | 150,206,606.94 | 205,674,023.25 |
| 资产管理业务收入 | 59,712,649.12 | 5,634,335.17 | |
| 投资咨询业务收入 | 1,238,594.66 | 1,832,224.44 | |
| 代理销售金融产品收入 | 19,869,584.97 | 22,850,223.43 | |
| 其他代理业务收入 | |||
| 利息净收入 | 308,045,932.61 | 259,780,843.29 | |
| 其中：利息收入 | 324,250,527.58 | 282,422,642.93 | |
| 利息支出 | 16,204,594.97 | 22,641,799.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十（二）2 | 301,443,591.62 | 455,877,674.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 123,748,402.70 | 123,662,384.63 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 125,484.68 | 38,906.64 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 324,301,729.49 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 720.79 | -3,460.58 | |
| 其他业务收入 | 2,679,889.94 | 5,470,702.67 | |
| 其中：风险管理业务收入 | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,747.15 | ||
| 二、营业支出 | 375,543,739.71 | 377,738,535.54 | |
| 提取期货风险准备金 | 7,510,329.13 | 10,282,334.31 | |
| 税金及附加 | 1,537,072.55 | 1,765,616.94 | |
| 业务及管理费 | 365,177,136.07 | 363,964,047.97 | |
| 研发费用 | 777,596.94 | 1,374,171.88 | |
| 资产减值损失 | - | 285,211.78 | |
| 信用减值损失 | 474,452.36 | ||
| 其他资产减值损失 | |||
| 其他业务成本 | 67,152.66 | 67,152.66 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 792,085,792.26 | 579,416,937.57 | |
| 加：营业外收入 | 3,698.15 | 799,217.43 | |
| 减：营业外支出 | 2,640,222.88 | 2,614,395.37 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 789,449,267.53 | 577,601,759.63 | |
| 减：所得税费用 | 145,488,597.01 | 115,904,417.48 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 643,960,670.52 | 461,697,342.15 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 643,960,670.52 | 461,697,342.15 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
| “-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -215,707,984.49 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -215,707,984.49 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -116,139.45 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | -215,591,845.04 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用损失准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 643,960,670.52 | 245,989,357.66 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,247,538,930.96 | 6,186,215,322.17 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | 154,246,724.00 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 568,005,645.67 | 564,296,025.39 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六（三）1 | 2,608,823,156.96 | 559,974,786.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 15,424,367,733.59 | 7,464,732,858.54 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 107,570,884.03 | ||
| 返售业务资金净增加额 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,508,706,454.75 | 6,121,791,189.93 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 16,204,594.97 | 22,641,799.64 | |
| 以现金支付的业务及管理费 | 122,375,865.32 | 92,331,923.84 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 315,713,960.78 | 323,440,818.40 | |
| 支付的各项税费 | 164,281,302.10 | 263,749,828.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六（三）2 | 1,286,798,037.73 | 801,471,731.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 14,521,651,099.68 | 7,625,427,292.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 902,716,633.91 | -160,694,433.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 276,251,773.96 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,209.07 | 456,190,016.42 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 152,584.92 | 4,753.88 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六（三）3 | 68,328,373.70 | |
| 投资活动现金流入小计 | 68,484,167.69 | 732,446,544.26 | |
| 投资支付的现金 | 12,593,099.29 | 595,380,617.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,992,646.69 | 26,334,851.77 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六（三）4 | 358,160,619.51 | |
| 投资活动现金流出小计 | 31,585,745.98 | 979,876,088.49 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 36,898,421.71 | -247,429,544.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 767,485,874.00 | 372,308,995.50 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六（三）5 | 733,890,579.26 | 236,408,159.29 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,501,376,453.26 | 608,717,154.79 | |
| 偿还债务支付的现金 | 493,000,000.00 | 233,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 362,500,339.50 | 218,158,447.32 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 |
| 利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 855,500,339.50 | 451,158,447.32 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 645,876,113.76 | 157,558,707.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,032,166.32 | 3,683,516.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,594,523,335.70 | -246,881,754.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,433,927,687.94 | 14,994,073,000.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,028,451,023.64 | 14,747,191,245.96 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 573,220,838.93 | 530,666,351.41 | |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,573,827,061.42 | 244,128,237.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,147,047,900.35 | 774,794,588.77 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 99,040,809.93 | ||
| 返售业务资金净增加额 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 16,204,594.97 | 10,809,142.10 | |
| 以现金支付的业务及管理费 | 63,609,164.99 | 57,483,604.07 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 243,144,229.40 | 254,742,086.06 | |
| 支付的各项税费 | 117,359,257.83 | 188,356,755.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,462,130,176.85 | 415,200,381.68 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,001,488,233.97 | 926,591,969.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,145,559,666.38 | -151,797,380.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 101,676,515.64 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 60,000,000.00 | 456,481,455.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 152,548.32 | 4,753.88 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 350,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 410,152,548.32 | 558,162,724.63 | |
| 投资支付的现金 | 300,408,500.00 | 519,404,086.98 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,253,867.98 | 25,035,350.69 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 150,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 317,662,367.98 | 694,439,437.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 92,490,180.34 | -136,276,713.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 157,200,000.00 | 196,500,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 157,200,000.00 | 196,500,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -157,200,000.00 | -196,500,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,080,849,846.72 | -484,574,093.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,270,901,224.29 | 14,002,200,675.46 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,351,751,071.01 | 13,517,626,581.69 |
法定代表人：葛国栋 主管会计工作负责人：叶元祖 会计机构负责人：罗利周
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | √是 □否 | (二).3 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
| 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产、租赁应收款等。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： | |||||
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,665,649.15 | -351,665,649.15 | 不适用 | ||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 2,983,213,792.03 | 2,983,213,792.03 |
| 可供出售金融资产 | 2,631,966,620.73 | -2,631,966,620.73 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 |
| 其他应付款 | 462,148,452.77 | -612,626.00 | 461,535,826.77 |
| 短期借款 | 428,000,000.00 | 612,626.00 | 428,612,626.00 |
| 交易性金融负债 | 不适用 | 1,052,733,346.09 | 1,052,733,346.09 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 991,559,525.21 | -991,559,525.21 | 不适用 |
| 预计负债 | 61,609,805.25 | -61,173,820.88 | 435,984.37 |
| 递延所得税负债 | 18,398,329.89 | 6,640,980.71 | 25,039,310.60 |
| 其他综合收益 | -61,417,659.41 | 77,533,213.44 | 16,115,554.03 |
| 未分配利润 | 2,566,404,643.08 | -57,052,672.00 | 2,509,351,971.08 |
| (2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： | ||||||
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |||
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 15,626,465,278.23 | 以摊余成本计量的金融资产 | 15,626,465,278.23 | ||
| 应收货币保证金 | 贷款和应收款项 | 8,560,473,837.74 | 以摊余成本计量的金融资产 | 8,560,473,837.74 | ||
| 应收质押保证金 | 贷款和应收款项 | 453,138,812.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 453,138,812.00 | ||
| 交易性金融资产和衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,665,649.15 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,983,213,792.03 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 2,604,426,620.73 | |||||
| 应收款项 | 贷款和应收款项 | 13,682,710.91 | 以摊余成本计量的金融资产 | 13,682,710.91 | ||
| 应收结算担保金 | 贷款和应收款项 | 25,513,880.92 | 以摊余成本计量的金融资产 | 25,513,880.92 | ||
| 应收风险损失款 | 贷款和应收款项 | 62,322.49 | 以摊余成本计量的金融资产 | 62,322.49 | ||
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 108,247,529.67 | 以摊余成本计量的 | 108,247,529.67 | ||
| 金融资产 | ||||
| 其他权益工具投资 | 摊余成本(可供出售金融资产) | 27,540,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 27,540,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 428,000,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 428,612,626.00 |
| 应付货币保证金 | 其他金融负债 | 20,497,951,066.68 | 以摊余成本计量的金融负债 | 20,497,951,066.68 |
| 应付质押保证金 | 其他金融负债 | 225,137,938.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 225,137,938.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 交易性金融负债和衍生金融负债 | 991,559,525.21 | 交易性金融负债 | 1,052,733,346.09 |
| 应付款项 | 其他金融负债 | 14,536,452.98 | 以摊余成本计量的金融负债 | 14,536,452.98 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 462,148,452.77 | 以摊余成本计量的金融负债 | 462,148,452.77 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（原CAS 22）（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（新CAS 22）（2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 15,626,465,278.23 | 15,626,465,278.23 | ||
| 应收货币保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 8,560,473,837.74 | 8,560,473,837.74 | ||
| 应收质押保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 453,138,812.00 | 453,138,812.00 | ||
| 应收款项 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 13,682,710.91 | 13,682,710.91 | ||
| 应收结算担保金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 25,513,880.92 | 25,513,880.92 | ||
| 应收风险损失款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 62,322.49 | 62,322.49 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 108,247,529.67 | 108,247,529.67 | ||
| 以摊余成本计量的金融总资产 | 24,787,584,371.96 | 24,787,584,371.96 | ||
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资 | ||||
| 产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 351,665,649.15 | |||
| 加：自可供出售类（原CAS22）转入 | 2,604,426,620.73 | |||
| 重新计量：公允价值变动 | 27,121,522.15 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 2,983,213,792.03 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 351,665,649.15 | 2,604,426,620.73 | 27,121,522.15 | 2,983,213,792.03 |
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 2,631,966,620.73 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,604,426,620.73 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -27,540,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售类（原CAS23）转入 | 27,540,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 27,540,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资 | 2,631,966,620.73 | -2,604,426,620.73 | 27,540,000.00 | |
| 产 | ||||
| B.金融负债 | ||||
| a. 以摊余成本计量的金融负债 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 428,000,000.00 | |||
| 加：自应付利息转入 | 612,626.0 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 428,612,626.00 | |||
| 应付货币保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 20,497,951,066.68 | 20,497,951,066.68 | ||
| 应付质押保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 225,137,938.00 | 225,137,938.00 | ||
| 应付款项 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 14,536,452.98 | 14,536,452.98 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 462,148,452.77 | |||
| 减：转出至短期借款 | -612,626.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 461,535,826.77 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 21,627,773,910.43 | 21,627,773,910.43 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入 | 991,559,525.21 | |||
| 重新计量：公允价值变动 | 61,173,820.88 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 1,052,733,346.09 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 991,559,525.21 | |||
| 减：转出至交易性金融负债 | -991,559,525.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债 | 991,559,525.21 | 61,173,820.88 | 1,052,733,346.09 | |
| (4)本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表： | ||||||
| 计量类别 | 按原金融工具准则计提损失准备 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提信用损失准备 | ||
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||||
| 应收款项 | 14,005,754.94 | 14,005,754.94 | - | 14,005,754.94 | ||
| 远期合约 | ||||||
| 预计负债 | 61,609,805.25 | -61,173,820.88 | - | 435,984.37 | ||
2、 合并报表的合并范围
2. 根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号)，本公司对部分资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，新增了“交易性金融资产”、“其他权益工具投资”、“信用减值损失”、“其他资产减值损失”等科目，删除了“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”、“应收利息”、“应付利息”等科目，“利息净收入”包含分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入。对于上述列报项目的变更，公司采用未来适用法进行会计处理，未对上年比较数据进行重新列报。
3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(一) 合并范围增加
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立方式而增加子公司的情况说明
| 2. 本期新纳入合并范围的结构化主体 本期无新纳入合并范围的结构化主体。 (二) 合并范围减少 1. 本期无合并财务报表范围的子公司减少。 2. 本期不再纳入合并财务报表范围的结构化主体 本公司管理的七禾言起2号资产管理计划因本期全额赎回，故自赎回日起不再纳入合并范围；本公司管理的永进1号资产管理计划因已清算，故自清算日起不再纳入合并范围。 (三) 在子公司中的权益 1. 子公司的构成 基本情况 | |||||||||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | ||||||||
| 直接 | 间接 | ||||||||||||
| 永安资本 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00 | 设立 | ||||||||
| 中邦实业 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | ||||||||
| 上海瑞萌 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立 | ||||||||
| 永安商贸 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安新加坡 | 新加坡 | 新加坡 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江国油能源 | 舟山 | 舟山 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安控股 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安期货 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安实业 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安资管 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安证券 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安国际金融 | 新加坡 | 新加坡 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安全球基金 | 开曼 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 |
| (2) 持有20%以下表决权但具有重大影响 永安资本因向玉皇山南派遣董事，故能够对其生产经营产生重大影响。 2. 重要联营企业的主要财务信息 | ||||||||||||||
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||||||||||
| 永安国富 | 玉皇山南 | 鞍钢商贸 | 永安国富 | 玉皇山南 | 鞍钢商贸 | |||||||||
| 流动资产 | 1,552,476,258.44 | 126,225,205.37 | 104,615,288.79 | 870,041,901.02 | 92,502,938.30 | 111,255,106.09 | ||||||||
| 非流动资产 | 65,655,722.11 | 20,043,773.15 | 26,096.34 | 458,445,989.52 | 25,489,416.85 | 26,096.34 | ||||||||
| 资产合计 | 1,618,131,980.55 | 146,268,978.52 | 104,641,385.13 | 1,328,487,890.54 | 117,992,355.15 | 111,281,202.43 | ||||||||
| 流动负债 | 508,916,476.07 | 41,454,399.03 | 54,387,135.93 | 460,734,683.81 | 27,657,653.94 | 60,155,807.71 | ||||||||
| 非流动负债 | 26,467,138.06 | |||||||||||||
| 负债合计 | 535,383,614.13 | 41,454,399.03 | 54,387,135.93 | 460,734,683.81 | 27,657,653.94 | 60,155,807.71 |
| 少数股东权益 | 28,286,993.12 | 16,468,750.59 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | 1,082,748,366.42 | 76,527,586.37 | 50,254,249.20 | 867,753,206.73 | 73,865,950.62 | 51,125,394.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 357,306,960.92 | 14,540,241.41 | 24,624,582.11 | 286,358,558.22 | 14,034,530.61 | 25,051,443.41 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 357,306,960.92 | 14,540,241.41 | 24,624,582.11 | 286,358,558.22 | 14,034,530.61 | 25,051,443.41 |
| 营业收入 | 363,025,818.01 | 2,418,751.34 | 364,972,495.96 | 911,168,240.76 | 713,263.77 | 103,560,427.99 |
| 净利润 | 374,995,159.69 | 4,229,582.65 | -871,145.52 | 374,734,498.87 | -1,609,148.80 | 332,947.37 |
| 其他综合收益 | -351,937.72 | |||||
| 综合收益总额 | 374,995,159.69 | 4,229,582.65 | -871,145.52 | 374,382,561.15 | -1,609,148.80 | 332,947.37 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 52,800,000.00 | 132,000,000.00 |
3、 预计负债
| (2) 其他说明 2015年1月，新永安期货收到来自Alterra International Holdings Limited 公司（以下简称ALterra公司）的律师函，要求赔偿其客户翁超颖诈骗的588,600.00欧元。2016年10月，Alterra公司在塞浦路斯当地法院对新永安期货和交通银行提起诉讼，要求赔偿上述款项。截至资产负债表日，新永安公司已聘请香港律师和塞浦路斯当地律师进行处理，并就此事计提了预计负债437,725.92元。 | ||||
二、 报表项目注释
永安期货股份有限公司
财务报表附注2019年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
永安期货股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江省永安期货经纪有限公司，于1992年9月在工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000010002099X5的营业执照和经营证券期货经纪业务许可证，注册资本131,000万元，股份总数131,000万股（每股面值1元）。公司股票已于2015年10月28日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。本公司经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。本公司下设29家营业部及14家分公司，分别位于北京、天津、上海、重庆、浙江、山东、辽宁等地。本公司拥有控股子公司13家，分别为浙江永安资本管理有限公司（以下简称永安资本公司）、浙江中邦实业发展有限公司（以下简称中邦实业公司）、上海瑞萌商贸有限公司(以下简称上海瑞萌公司)、香港永安商贸有限公司(以下简称永安商贸公司)、永安(新加坡)国际贸易有限公司(以下简称永安新加坡公司)、浙江国油能源有限公司（以下简称国油能源公司）、新永安国际金融控股有限公司（以下简称新永安控股公司）、中国新永安期货有限公司（以下简称新永安期货公司）、中国新永安实业有限公司(以下简称新永安实业公司)、新永安国际证券有限公司（以下简称新永安证券公司）、新永安国际资产管理有限公司（以下简称新永安资管公司）、永安国际金融（新加坡）有限公司（以下简称永安国际金融公司）和永安全球基金独立投资组合公司(以下简称永安全球基金公司)。本财务报表业经公司2019年8月15日二届二十二次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日至2019年6月30日。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1)合同付款是否发生逾期。如果发生逾期公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2) 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
3) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
6) 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
7) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
8) 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
9) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
10) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
11) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
12) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
13) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
14) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
15) 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收利息组合 | 应收银行、关联方及结构化主体等利息 | |
| 其他应收款——应收股利组合 | 应收上市公司、关联方及结构化主体等股利 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项和合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期内预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含，下同) | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 40 |
| 4年以上 | 100 |
(4) 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十) 存货
1.存货的分类
本公司持有存货系为期货交易而持有以备出售的商品。
2. 发出存货的计价方法
大连商品交易所、郑州商品交易所交割进来的存货因无法做到批次对应，按先进先出法，其余采用
个别计价法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。本公司以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度为永续盘存制。
(十一) 营业部的资金管理、交易清算原则
营业部的资金由公司总部统一调拨，营业部客户的交易由公司总部统一结算，统一风险控制，营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。
(十二) 客户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本公司指定的结算银行，单独立户管理，按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易，控制在客户存入保证金所允许的风险范围内，并根据当日结算的浮动盈亏，调整客户保证金存款账户余额。
(十三) 质押品的管理与核算方法
接受客户因追加保证金而缴入的质押品，在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本公司按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客户。
(十四) 实物交割的管理与核算方法
在期货合约到期时，根据各期货交易所制订的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。
(十五) 客户资产管理业务核算方法
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
(十六) 长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面
值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十七) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十八) 固定资产
1. 固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 项 目 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3 | 3.23 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 3 | 12.13 |
3. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十九) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(二十) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软 件 | 3 |
| 土地使用权 | 40 |
3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 期货风险准备金提取和使用核算方法
1. 期货风险准备金按代理手续费净收入的5%计提，计入当期损益。
2. 风险损失的确认标准为：
(1) 因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；
(2) 确认的坏账损失。
风险准备金不足以弥补的损失计入当期损益。
(二十四) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五) 期货投资者保障基金确认和计量
本期期货投资者保障基金按照母公司代理交易额的亿分之五点五计提，计入当期损益。
(二十六) 收入
1．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），确认提供劳务的收入。
手续费收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认；期货投资咨询、资产管理业务、基金代销收入在业务提供的相关服务已经完成，收到价款或取得收取款项的凭据时确认收入。
2．让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(二十七) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九) 一般风险准备的提取和使用核算方法
1. 一般风险准备按照当期实现净利润的10%提取。
2. 公司发生风险损失，使用一般风险准备弥补的，同时贷记“利润分配——一般风险准备补亏”科目。
(三十) 重要会计政策、会计估计变更说明
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产、租赁应收款等。
(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,665,649.15 | -351,665,649.15 | 不适用 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 2,983,213,792.03 | 2,983,213,792.03 |
| 可供出售金融资产 | 2,631,966,620.73 | -2,631,966,620.73 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 |
| 其他应付款 | 462,148,452.77 | -612,626.00 | 461,535,826.77 |
| 短期借款 | 428,000,000.00 | 612,626.00 | 428,612,626.00 |
| 交易性金融负债 | 不适用 | 1,052,733,346.09 | 1,052,733,346.09 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 991,559,525.21 | -991,559,525.21 | 不适用 |
| 预计负债 | 61,609,805.25 | -61,173,820.88 | 435,984.37 |
| 递延所得税负债 | 18,398,329.89 | 6,640,980.71 | 25,039,310.60 |
| 其他综合收益 | -61,417,659.41 | 77,533,213.44 | 16,115,554.03 |
| 未分配利润 | 2,566,404,643.08 | -57,052,672.00 | 2,509,351,971.08 |
(2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 15,626,465,278.23 | 以摊余成本计量的金融资产 | 15,626,465,278.23 |
| 应收货币保证金 | 贷款和应收款项 | 8,560,473,837.74 | 以摊余成本计量的金融资产 | 8,560,473,837.74 |
| 应收质押保证金 | 贷款和应收款项 | 453,138,812.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 453,138,812.00 |
| 交易性金融资产和衍生金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,665,649.15 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,983,213,792.03 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 2,604,426,620.73 | |||
| 应收款项 | 贷款和应收款项 | 13,682,710.91 | 以摊余成本计量的金融资产 | 13,682,710.91 |
| 应收结算担保金 | 贷款和应收款项 | 25,513,880.92 | 以摊余成本计量的金融资产 | 25,513,880.92 |
| 应收风险损失款 | 贷款和应收款项 | 62,322.49 | 以摊余成本计量的金融资产 | 62,322.49 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 108,247,529.67 | 以摊余成本计量的金融资产 | 108,247,529.67 |
| 其他权益工具投资 | 摊余成本(可供出售金融资产) | 27,540,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 27,540,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 428,000,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 428,612,626.00 |
| 应付货币保证金 | 其他金融负债 | 20,497,951,066.68 | 以摊余成本计量的金融负债 | 20,497,951,066.68 |
| 应付质押保证金 | 其他金融负债 | 225,137,938.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 225,137,938.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 交易性金融负债和衍生金融负债 | 991,559,525.21 | 交易性金融负债 | 1,052,733,346.09 |
| 益的金融负债 | ||||
| 应付款项 | 其他金融负债 | 14,536,452.98 | 以摊余成本计量的金融负债 | 14,536,452.98 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 462,148,452.77 | 以摊余成本计量的金融负债 | 462,148,452.77 |
(3)2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（原CAS 22）（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（新CAS 22）（2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 15,626,465,278.23 | 15,626,465,278.23 | ||
| 应收货币保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 8,560,473,837.74 | 8,560,473,837.74 | ||
| 应收质押保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 453,138,812.00 | 453,138,812.00 | ||
| 应收款项 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 13,682,710.91 | 13,682,710.91 | ||
| 应收结算担保金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 25,513,880.92 | 25,513,880.92 | ||
| 应收风险损失款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 62,322.49 | 62,322.49 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 108,247,529.67 | 108,247,529.67 | ||
| 以摊余成本计量的金融总资产 | 24,787,584,371.96 | 24,787,584,371.96 | ||
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 351,665,649.15 | |||
| 加：自可供出售类（原CAS22）转入 | 2,604,426,620.73 | |||
| 重新计量：公允价值变动 | 27,121,522.15 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 2,983,213,792.03 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 351,665,649.15 | 2,604,426,620.73 | 27,121,522.15 | 2,983,213,792.03 |
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 2,631,966,620.73 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,604,426,620.73 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -27,540,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售类（原CAS23）转入 | 27,540,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 27,540,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 2,631,966,620.73 | -2,604,426,620.73 | 27,540,000.00 | |
| B.金融负债 | ||||
| a. 以摊余成本计量的金融负债 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 428,000,000.00 | |||
| 加：自应付利息转入 | 612,626.0 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 428,612,626.00 | |||
| 应付货币保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示 | 20,497,951,066.68 | 20,497,951,066.68 | ||
| 的余额 | ||||
| 应付质押保证金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 225,137,938.00 | 225,137,938.00 | ||
| 应付款项 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 14,536,452.98 | 14,536,452.98 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 462,148,452.77 | |||
| 减：转出至短期借款 | -612,626.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 461,535,826.77 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 21,627,773,910.43 | 21,627,773,910.43 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入 | 991,559,525.21 | |||
| 重新计量：公允价值变动 | 61,173,820.88 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 1,052,733,346.09 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 | ||||
| 入当期损益的金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 991,559,525.21 | |||
| 减：转出至交易性金融负债 | -991,559,525.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债 | 991,559,525.21 | 61,173,820.88 | 1,052,733,346.09 |
(4)本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：
| 计量类别 | 按原金融工具准则计提损失准备 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提信用损失准备 |
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
| 应收款项 | 14,005,754.94 | 14,005,754.94 | - | 14,005,754.94 |
| 远期合约 | ||||
| 预计负债 | 61,609,805.25 | -61,173,820.88 | - | 435,984.37 |
2. 根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号)，本公司对部分资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，新增了“交易性金融资产”、“其他权益工具投资”、“信用减值损失”、“其他资产减值损失”等科目，删除了“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”、“应收利息”、“应付利息”等科目，“利息净收入”包含分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入。对于上述列报项目的变更，公司采用未来适用法进行会计处理，未对上年比较数据进行重新列报。
3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税（费）项
主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5%、17%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 永安新加坡公司 | 17% |
| 永安国际金融公司 | 17% |
| 永安商贸公司 | 16.5% |
| 新永安控股公司 | 16.5% |
| 新永安期货公司 | 16.5% |
| 新永安实业公司 | 16.5% |
| 新永安证券公司 | 16.5% |
| 新永安资管公司 | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
五、企业合并、合并财务报表范围及在其他主体中的权益
(一) 合并范围增加
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立方式而增加子公司的情况说明
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 实际出资额 | 出资比例 |
| 国油能源公司 | 设立 | 2019年2月 | 10,000万人民币 | 100.00% |
| 永安全球基金公司 | 设立 | 2019年6月 | 1,004,570.14美元 | 100.00% |
2. 本期新纳入合并范围的结构化主体
本期无新纳入合并范围的结构化主体。
(二) 合并范围减少
1. 本期无合并财务报表范围的子公司减少。
2. 本期不再纳入合并财务报表范围的结构化主体
本公司管理的七禾言起2号资产管理计划(以下简称七禾言起2号)因本期全额赎回，故自赎回日起不再纳入合并范围；本公司管理的永进1号资产管理计划(以下简称永进1号) 因已清算，故自清算日起不再纳入合并范围。
(三) 在子公司中的权益
1. 子公司的构成
基本情况
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 永安资本公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 中邦实业公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海瑞萌公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安商贸公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安新加坡公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 国油能源公司 | 舟山 | 舟山 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安控股公司 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安期货公司 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安实业公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安资管公司 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 新永安证券公司 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安国际金融公司 | 新加坡 | 新加坡 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
| 永安全球基金公司 | 开曼 | 香港 | 金融业 | 100.00 | 设立 | |
2. 纳入合并范围的结构化主体
期末，本公司管理的永利1号资产管理计划（以下简称永利1号）、永屹1号资产管理计划（以下简称永屹1号）、永利2号资产管理计划（以下简称永利2号），因满足公司拥有实质权利、不能被其他投资者无条件罢免，且享有的可变回报为重大三个条件，故将上述结构化主体纳入公司合并财务报表范围。
(四) 在联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
(1) 基本情况
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 永安国富资产管理有限公司（以下简称永安国富公司） | 杭州 | 杭州 | 金融业 | 33.00 | 权益法核算 | |
| 浙江玉皇山南投资管理有限公司（以下简称玉皇山南公司） | 杭州 | 杭州 | 金融业 | 19.00 | 权益法核算 | |
| 鞍钢永安商品贸易有限公司（以下简称鞍钢商贸公司） | 杭州 | 杭州 | 商业 | 49.00 | 权益法核算 | |
(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响
永安资本公司因向玉皇山南公司派遣董事，故能够对其生产经营产生重大影响。
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 永安国富公司 | 玉皇山南公司 | 鞍钢商贸公司 | 永安国富公司 | 玉皇山南公司 | 鞍钢商贸公司 | |
| 流动资产 | 1,552,476,258.44 | 126,225,205.37 | 104,615,288.79 | 870,041,901.02 | 92,502,938.30 | 111,255,106.09 |
| 非流动资产 | 65,655,722.11 | 20,043,773.15 | 26,096.34 | 458,445,989.52 | 25,489,416.85 | 26,096.34 |
| 资产合计 | 1,618,131,980.55 | 146,268,978.52 | 104,641,385.13 | 1,328,487,890.54 | 117,992,355.15 | 111,281,202.43 |
| 流动负债 | 508,916,476.07 | 41,454,399.03 | 54,387,135.93 | 460,734,683.81 | 27,657,653.94 | 60,155,807.71 |
| 非流动负债 | 26,467,138.06 | |||||
| 负债合计 | 535,383,614.13 | 41,454,399.03 | 54,387,135.93 | 460,734,683.81 | 27,657,653.94 | 60,155,807.71 |
| 少数股东权益 | 28,286,993.12 | 16,468,750.59 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | 1,082,748,366.42 | 76,527,586.37 | 50,254,249.20 | 867,753,206.73 | 73,865,950.62 | 51,125,394.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 357,306,960.92 | 14,540,241.41 | 24,624,582.11 | 286,358,558.22 | 14,034,530.61 | 25,051,443.41 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 357,306,960.92 | 14,540,241.41 | 24,624,582.11 | 286,358,558.22 | 14,034,530.61 | 25,051,443.41 |
| 营业收入 | 363,025,818.01 | 2,418,751.34 | 364,972,495.96 | 911,168,240.76 | 713,263.77 | 103,560,427.99 |
| 净利润 | 374,995,159.69 | 4,229,582.65 | -871,145.52 | 374,734,498.87 | -1,609,148.80 | 332,947.37 |
| 其他综合收益 | -351,937.72 | |||||
| 综合收益总额 | 374,995,159.69 | 4,229,582.65 | -871,145.52 | 374,382,561.15 | -1,609,148.80 | 332,947.37 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 52,800,000.00 | 132,000,000.00 | ||||
(五) 本期纳入合并范围的结构化主体的财务数据
| 名 称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 永利1号 | 1,205,571,284.17 | 120,246,010.48 |
| 永屹1号 | 4,950,057.87 | -166,980.26 |
| 永利2号 | 834,314,821.17 | 187,851,952.84 |
| 七禾言起2号 | -209,224.39 | |
| 永进1号 | 1,476,867.62 | |
| 小 计 | 2,044,836,163.21 | 309,198,626.29 |
六、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 9,603.54 | 20,185.76 |
| 自有银行存款 | 1,370,028,203.18 | 1,037,089,547.63 |
| 其他货币资金 | 1,078,255,822.10 | 602,273,789.98 |
| 期货保证金 | 14,954,390,306.98 | 13,987,081,754.86 |
| 合 计 | 17,402,683,935.80 | 15,626,465,278.23 |
(2) 使用受限的货币资金说明
期末其他货币资金中有6,269,812.50元借款保证金、302,722,848.80元交易保证金使用受限。
(3) 货币资金——期货保证金
| 银行 名称 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | |||
| 工商银行 | EUR | 1,648,819.12 | 7.8170 | 12,888,819.06 | EUR | 4,008,799.07 | 7.8473 | 31,458,248.94 |
| 工商银行 | HKD | 916,615.41 | 0.8797 | 806,346.58 | HKD | 487,635.68 | 0.8762 | 427,266.38 |
| 工商银行 | JPY | 39,585,028.00 | 0.0638 | 2,525,524.79 | JPY | 39,583,026.00 | 0.0619 | 2,450,189.31 |
| 工商银行 | USD | 1,900,011.40 | 6.8747 | 13,062,008.37 | USD | 1,426,346.38 | 6.8632 | 9,789,300.48 |
| 工商银行 | RMB | 505,525,628.11 | 1.0000 | 505,525,628.11 | RMB | 440,911,883.25 | 1.0000 | 440,911,883.25 |
| 光大银行 | RMB | 5,701,659.71 | 1.0000 | 5,701,659.71 | RMB | 5,138,586.20 | 1.0000 | 5,138,586.20 |
| 建设银行 | RMB | 35,859,624.22 | 1.0000 | 35,859,624.22 | RMB | 29,727,493.00 | 1.0000 | 29,727,493.00 |
| 交通银行 | EUR | 421,084.51 | 7.8170 | 3,291,617.61 | EUR | 399,639.57 | 7.8473 | 3,136,091.60 |
| 交通银行 | HKD | 3,758,549.27 | 0.8797 | 3,306,395.79 | HKD | 624,184.06 | 0.8762 | 546,910.07 |
| 交通银行 | JPY | 35,834,344.00 | 0.0638 | 2,286,231.15 | JPY | 41,607,594.00 | 0.0619 | 2,575,510.07 |
| 交通银行 | RMB | 9,741,544,749.36 | 1.0000 | 9,741,544,749.36 | RMB | 11,154,153,310.35 | 1.0000 | 11,154,153,310.35 |
| 交通银行 | USD | 10,992,737.97 | 6.8747 | 75,571,775.72 | USD | 9,273,580.72 | 6.8632 | 63,646,439.19 |
| 交通银行 | GBP | 130,246.10 | 8.7113 | 1,134,612.85 | GBP | 162,519.00 | 8.6762 | 1,410,047.35 |
| 民生银行 | RMB | 1,751,074,878.65 | 1.0000 | 1,751,074,878.65 | RMB | 510,884,818.36 | 1.0000 | 510,884,818.36 |
| 民生银行 | HKD | 12,321,659.83 | 0.8797 | 10,839,364.15 | HKD | 42,888,636.55 | 0.8762 | 37,579,023.35 |
| 民生银行 | USD | 62,756,553.80 | 6.8747 | 431,432,480.41 | USD | 57,291,230.88 | 6.8632 | 393,201,175.78 |
| 农业银行 | RMB | 35,910,229.55 | 1.0000 | 35,910,229.55 | RMB | 29,186,899.99 | 1.0000 | 29,186,899.99 |
| 浦发银行 | RMB | 5,381,591.41 | 1.0000 | 5,381,591.41 | RMB | 310,186,592.53 | 1.0000 | 310,186,592.53 |
| 兴业银行 | RMB | 1,464,416,533.32 | 1.0000 | 1,464,416,533.32 | RMB | 5,622,157.17 | 1.0000 | 5,622,157.17 |
| 渣打银行 | HKD | 1,024,780.03 | 0.8797 | 901,498.99 | HKD | 1,042,315.45 | 0.8762 | 913,276.80 |
| 渣打银行 | USD | 237,835.19 | 6.8747 | 1,635,045.58 | USD | 1,506,688.88 | 6.8632 | 10,340,707.12 |
| 招商银行 | RMB | 5,388,760.17 | 1.0000 | 5,388,760.17 | RMB | 5,929,762.60 | 1.0000 | 5,929,762.60 |
| 招商银行 | HKD | 780,334.47 | 0.8797 | 686,460.23 | HKD | 773,286.51 | 0.8762 | 677,553.64 |
| 招商银行 | USD | 2,112,121.81 | 6.8747 | 14,520,203.81 | USD | 719,719.06 | 6.8632 | 4,939,575.85 |
| 中国银行 | EUR | 10,231.49 | 7.8170 | 79,979.56 | ||||
| 中国银行 | HKD | 59,550,525.88 | 0.8797 | 52,386,597.62 | HKD | 18,905,340.25 | 0.8762 | 16,564,859.13 |
| 中国银行 | USD | 9,335,850.59 | 6.8747 | 64,181,172.05 | USD | 17,935,747.31 | 6.8632 | 123,096,620.94 |
| 中国银行 | JPY | 112,056,078.00 | 0.0638 | 7,149,177.78 | JPY | 350,985,017.00 | 0.0619 | 21,725,972.55 |
| 中国银行 | RMB | 289,478,226.07 | 1.0000 | 289,478,226.07 | RMB | 103,937,030.28 | 1.0000 | 103,937,030.28 |
| 中信银行 | RMB | 114,941,472.41 | 1.0000 | 114,941,472.41 | RMB | 612,955,553.13 | 1.0000 | 612,955,553.13 |
| 平安银行 | RMB | 4,158,866.49 | 1.0000 | 4,158,866.49 | RMB | 2,683,017.54 | 1.0000 | 2,683,017.54 |
| 星展银行 | RMB | 296,322,775.41 | 1.0000 | 296,322,775.41 | RMB | 51,285,881.91 | 1.0000 | 51,285,881.91 |
| 小计 | 14,954,390,306.98 | 13,987,081,754.86 | ||||||
(4) 货币资金——外币货币资金
| 项 目 | 期末数 | |||
| 原币及金额 | 汇率 | 折人民币金额 | ||
| 自有银行存款 | HKD | 416,281,845.91 | 0.8797 | 366,203,139.85 |
| 自有银行存款 | USD | 40,908,418.49 | 6.8747 | 281,233,104.59 |
| 自有银行存款 | SGD | 1,746,097.49 | 5.0805 | 8,871,048.30 |
| 自有银行存款 | EUR | 69.10 | 7.8170 | 540.15 |
| 自有银行存款 | JPY | 1.00 | 0.0638 | 0.06 |
| 期货保证金 | USD | 87,335,110.76 | 6.8747 | 600,402,685.94 |
| 期货保证金 | HKD | 78,352,464.89 | 0.8797 | 68,926,663.36 |
| 期货保证金 | EUR | 2,080,135.12 | 7.8170 | 16,260,416.23 |
| 期货保证金 | JPY | 187,475,450.00 | 0.0638 | 11,960,933.71 |
| 期货保证金 | GBP | 130,246.10 | 8.7113 | 1,134,612.85 |
| 小 计 | 1,354,993,145.04 | |||
2. 应收货币保证金
| 交易所名称 | 期末数 | 期初数 |
| 上海期货交易所 | 3,472,952,412.15 | 2,468,324,901.28 |
| 大连商品交易所 | 4,069,292,584.48 | 2,675,622,555.31 |
| 郑州商品交易所 | 1,530,043,482.33 | 1,047,969,608.94 |
| 中国金融期货交易所 | 2,249,275,934.16 | 1,491,710,748.42 |
| 上海国际能源交易中心 | 274,604,332.41 | 122,885,743.15 |
| 中国证券登记结算有限责任公司 | 274,316,644.18 | 229,296,611.54 |
| 香港期货交易所 | 196,335,729.28 | 191,210,973.66 |
| G.H.FINANCIALS(HONG KONG) LIMITED [注] | 96,697,158.11 | 117,993,058.80 |
| MAREX FINANCIAL Ltd. [注] | 81,662,076.43 | 124,041,106.94 |
| PhilipFutures Pte Ltd [注] | 74,145,700.23 | 51,294,680.48 |
| R.J.O’Brien & Associates[注] | 41,857,116.69 | 37,434,080.53 |
| Nissan Securities Co.,Ltd | 5,525,283.38 | 2,505,054.99 |
| Hyundai Futures Corporaiong [注] | 164,972.74 | 168,094.90 |
| KGI ONG CAPITAL PTE. Ltd[注] | 16,630.02 | 16,618.80 |
| 合 计 | 12,366,890,056.59 | 8,560,473,837.74 |
注：该部分应收货币保证金系本公司的境外子公司存放于境外期货经纪商的保证金。
3. 应收质押保证金
(1) 明细情况
| 交易所名称 | 期末数 | 期初数 |
| 上海期货交易所 | 224,061,480.00 | 188,878,648.00 |
| 大连商品交易所 | 11,770,000.00 | |
| 郑州商品交易所 | 124,772,376.00 | 93,760,404.00 |
| 上海国际能源交易中心 | 158,729,760.00 | |
| 中国金融期货交易所 | 79,863,520.00 | |
| 合 计 | 428,697,376.00 | 453,138,812.00 |
(2) 质押物明细情况
| 质押物类别 | 质押时市值 | 折扣率 | 期末市值 |
| 白银 | 9,900,900.00 | 80.00% | 9,882,000.00 |
| 燃料油 | 264,000.00 | 80.00% | 241,500.00 |
| 镍 | 70,910,460.00 | 80.00% | 73,906,800.00 |
| 铅 | 27,271,500.00 | 80.00% | 26,816,750.00 |
| 橡胶 | 74,246,250.00 | 80.00% | 72,160,800.00 |
| 铜 | 9,376,000.00 | 80.00% | 9,394,000.00 |
| 锌 | 86,419,500.00 | 80.00% | 87,675,000.00 |
| 白糖 | 7,927,096.00 | 80.00% | 9,908,870.00 |
| 棉花一号 | 98,874,080.00 | 80.00% | 123,592,600.00 |
| 玻璃 | 17,971,200.00 | 80.00% | 22,464,000.00 |
| 国债 | 98,640,300.00 | 80.00% | 99,829,400.00 |
| 合 计 | 501,801,286.00 | 535,871,720.00 |
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项目 | 期初数 |
| 为交易目的而持有的权益工具投资 | 240,417,080.03 |
| 衍生金融资产 | 111,248,569.12 |
| 合 计 | 351,665,649.15 |
5. 交易性金融资产
| 期末数 | ||||||
| 项目 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 6,091,066.05 | 6,091,066.05 | 5,952,000.00 | 5,952,000.00 | ||
| 基金 | 3,301,271,373.71 | 3,301,271,373.71 | 3,087,438,065.79 | 3,087,438,065.79 | ||
| 股票 | 541,302,909.69 | 541,302,909.69 | 459,203,393.95 | 459,203,393.95 | ||
| 衍生工具 | 221,161,403.47 | 221,161,403.47 | ||||
| 合计 | 4,069,826,752.92 | 4,069,826,752.92 | 3,552,593,459.74 | 3,552,593,459.74 | ||
6. 应收款项
(1) 明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 36,375,024.40 | 100.00 | 2,230,859.23 | 6.13 | 34,144,165.17 |
| 合 计 | 36,375,024.40 | 100.00 | 2,230,859.23 | 6.13 | 34,144,165.17 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 14,815,194.02 | 100.00 | 1,132,483.11 | 7.64 | 13,682,710.91 |
| 合 计 | 14,815,194.02 | 100.00 | 1,132,483.11 | 7.64 | 13,682,710.91 |
(2) 信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 35,129,441.06 | 1,756,472.04 | 5.00 |
| 1-2 年 | 100,000.00 | 20,000.00 | 20.00 |
| 2-3 年 | 38,461.52 | 11,538.46 | 30.00 |
| 3-4年 | 1,107,121.82 | 442,848.73 | 40.00 |
| 小 计 | 36,375,024.40 | 2,230,859.23 | 6.13 |
（续上表）
| 账 龄 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 13,569,610.68 | 678,480.54 | 5.00 |
| 1-2 年 | 107,692.28 | 21,538.46 | 20.00 |
| 2-3 年 | 226,923.10 | 68,076.93 | 30.00 |
| 3-4年 | 910,967.96 | 364,387.18 | 40.00 |
| 小 计 | 14,815,194.02 | 1,132,483.11 | 7.64 |
(3) 坏账准备变动情况
本期计提坏账准备1,098,376.12元。
(4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 中国石化化工销售有限公司江苏分公司 | 9,263,358.09 | 25.46 | 463,167.90 |
| 浙江万凯新材料有限公司 | 5,187,485.40 | 14.26 | 259,374.27 |
| 桐乡市中维化纤有限公司 | 5,143,008.85 | 14.14 | 257,150.44 |
| 桐乡中欣化纤有限公司 | 5,143,008.85 | 14.14 | 257,150.44 |
| 江苏通用科技股份有限公司 | 2,429,280.00 | 6.68 | 121,464.00 |
| 小 计 | 27,166,141.19 | 74.68 | 1,358,307.05 |
7. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 333,459,940.06 | 98.29 | 333,459,940.06 | |
| 1-2年 | 5,800,995.08 | 1.71 | 5,800,995.08 | |
| 合 计 | 339,260,935.14 | 100.00 | 339,260,935.14 | |
(续上表)
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 154,232,481.82 | 99.99 | 154,232,481.82 | |
| 1-2年 | 17,401.60 | 0.01 | 17,401.60 | |
| 合 计 | 154,249,883.42 | 100.00 | 154,249,883.42 | |
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 恒力石化(大连)有限公司 | 30,537,827.67 | 9.00 |
| 上海钢银电子商务股份有限公司 | 19,144,529.16 | 5.64 |
| 浙江明日控股集团股份有限公司 | 14,964,916.27 | 4.41 |
| Mineral Resources Limited | 14,007,827.01 | 4.13 |
| 江阴市华西高速线材有限公司 | 12,146,160.40 | 3.58 |
| 小 计 | 90,801,260.51 | 26.76 |
8. 应收结算担保金
| 交易所名称 | 期末数 | 期初数 |
| 中国金融期货交易所 | 32,836,429.02 | 20,113,880.92 |
| 中国证券登记结算有限责任公司 | 5,441,041.30 | 5,400,000.00 |
| 合 计 | 38,277,470.32 | 25,513,880.92 |
9. 应收风险损失款
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1-2年 | 17,004.09 | 27.28 | 17,004.09 | |||||
| 2-3年 | 17,004.09 | 27.28 | 17,004.09 | 45,318.40 | 72.72 | 45,318.40 | ||
| 3年以上 | 45,318.40 | 72.72 | 45,318.40 | |||||
| 合 计 | 62,322.49 | 100.00 | 62,322.49 | 62,322.49 | 100.00 | 62,322.49 | ||
(2) 应收风险损失款金额前5名情况
| 单位名称 | 期末数 |
| 王永 | 23,896.92 |
| 李学礼 | 9,240.28 |
| 董伟华 | 7,938.60 |
| 申洋 | 7,273.55 |
| 宋文 | 6,848.75 |
| 小 计 | 55,198.10 |
10. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 22,637,266.87 | 10.00 | 2,000,000.00 | 8.83 | 20,637,266.87 |
| 其中：其他应收款 | 22,637,266.87 | 10.00 | 2,000,000.00 | 8.83 | 20,637,266.87 |
| 按组合计提坏账准备 | 203,770,121.73 | 90.00 | 15,231,338.15 | 7.47 | 188,538,783.58 |
| 其中：应收利息 | 3,950,815.95 | 1.75 | 3,950,815.95 | ||
| 应收股利 | 53,300,544.14 | 23.54 | 53,300,544.14 | ||
| 其他应收款 | 146,518,761.64 | 64.71 | 15,231,338.15 | 10.40 | 131,287,423.49 |
| 合 计 | 226,407,388.60 | 100.00 | 17,231,338.15 | 7.61 | 209,176,050.45 |
(续上表)
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 31,168,549.82 | 25.73 | 31,168,549.82 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 82,786,348.23 | 68.35 | 10,873,271.83 | 13.13 | 71,913,076.40 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 7,165,903.45 | 5.92 | 2,000,000.00 | 27.91 | 5,165,903.45 |
| 合计 | 121,120,801.50 | 100.00 | 12,873,271.83 | 10.63 | 108,247,529.67 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 其他应收款 | ||||
| 永进1号 | 20,637,266.87 | 私募产品清算及分红款 | ||
| 武汉中润融盛资产管理中心（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 22,637,266.87 | 2,000,000.00 | 8.83 |
3) 采用信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 120,398,240.49 | 6,019,912.05 | 5.00 |
| 1-2 年 | 8,731,823.28 | 1,746,364.65 | 20.00 |
| 2-3 年 | 9,510,539.41 | 2,853,161.82 | 30.00 |
| 3-4 年 | 5,443,764.78 | 2,177,505.95 | 40.00 |
| 4 年以上 | 2,434,393.68 | 2,434,393.68 | 100.00 |
| 小 计 | 146,518,761.64 | 15,231,338.15 | 10.40 |
(2) 坏账准备变动情况
本期计提坏账准备4,358,066.32元。
(3) 应收股利明细情况
| 单位名称 | 期末数 | 期初数 |
| 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 3,136.00 | |
| 腾讯控股有限公司 | 73.07 | |
| 永安国富资产管理有限公司 | 52,800,000.00 | |
| 华润置地有限公司 | 151,263.32 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 164,505.60 |
| 吉利汽车控股有限公司 | 10,914.29 | |
| 中国神华能源股份有限公司 | 35,200.00 | |
| 融创中国控股有限公司 | 5,292.80 | |
| 碧桂园控股有限公司 | 5,578.88 | |
| 中国生物制药有限公司 | 2,636.44 | |
| 其他结构化主体应收股利 | 125,152.81 | |
| 小 计 | 53,300,544.14 | 3,209.07 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 格林大华资本管理有限公司 | 远期合约互换 | 34,264,500.00 | 1年以内 | 20.26 | 1,713,225.00 |
| 永进1号 | 私募产品清算款 | 20,637,266.87 | 1年以内 | 12.20 | |
| 鞍钢永安商品贸易有限公司 | 往来款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 11.82 | 1,000,000.00 |
| OSTC Yongan Trading Co.，Limited | 往来款 | 13,233,063.97 | 2-4年 | 7.82 | 4,390,617.97 |
| ADMIS SINGAPORE PTE LTD BANKING INSTRUCTION | 保证金 | 6,595,949.06 | 1年以内 | 3.90 | 329,797.45 |
| 小 计 | 94,730,779.90 | 56.00 | 7,433,640.42 |
(5) 期末应收关联方款项
| 关联方名称 | 期末数 | 期初数 | 账龄 | 款项性质 |
| 永进1号 | 20,637,266.87 | 1年以内 | 私募产品清算及分红款 | |
| 鞍钢永安商品贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 往来款 | |
| OSTC Yongan Trading Co.，Limited | 13,233,063.97 | 13,210,927.70 | 2-4年 | 往来款 |
| 2,482,072.90 | 2,029,874.99 | 3年以内 | 应收利息 | |
| 小 计 | 56,352,403.74 | 15,240,802.69 |
11. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 1,307,193,523.79 | 61,500,845.71 | 1,245,692,678.08 |
| 合 计 | 1,307,193,523.79 | 61,500,845.71 | 1,245,692,678.08 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 909,810,220.54 | 85,122,397.11 | 824,687,823.43 |
| 合 计 | 909,810,220.54 | 85,122,397.11 | 824,687,823.43 |
(2) 期末存货账面余额中173,715,368.32元用于质押。
(3) 存货跌价准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 转 回 | 转 销 | ||||
| 库存商品 | 85,122,397.11 | 180,373,707.39 | 203,995,258.79 | 61,500,845.71 | |
| 小 计 | 85,122,397.11 | 180,373,707.39 | 203,995,258.79 | 61,500,845.71 | |
12. 可供出售金融资产
| 项 目 | 期初数 |
| 理财产品 | 2,604,426,620.73 |
| 股权投资 | 27,540,000.00 |
| 合 计 | 2,631,966,620.73 |
13. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 398,170,043.71 | 398,170,043.71 | |
| 合 计 | 398,170,043.71 | 398,170,043.71 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 326,610,079.92 | 326,610,079.92 | |
| 合 计 | 326,610,079.92 | 326,610,079.92 | |
(2) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 玉皇山南公司 | 14,034,530.61 | 505,710.80 | |||
| 永安国富公司 | 286,358,558.22 | 123,748,402.70 | |||
| OSTC Yongan Trading Co.,Limited | 1,165,547.68 | 1,222,882.22 | -690,170.63 | ||
| 鞍钢商贸公司 | 25,051,443.41 | -426,861.30 | |||
| 合 计 | 326,610,079.92 | 125,050,134.42 | -690,170.63 |
(续上表)
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 玉皇山南公司 | 14,540,241.41 | |||||
| 永安国富公司 | 52,800,000.00 | 357,306,960.92 | ||||
| OSTC Yongan Trading Co.,Limited | 1,698,259.27 | |||||
| 鞍钢商贸公司 | 24,624,582.11 | |||||
| 合 计 | 52,800,000.00 | 398,170,043.71 | ||||
14. 其他权益工具投资
| 项目 | 期末数 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||
| 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
| 股权投资 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 | 战略投资 | |
| 合 计 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 | ||
15. 期货会员资格投资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||
| 合 计 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||
16. 投资性房地产
(1) 明细情况
账面原值
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 房屋及建筑物 | 4,153,902.54 | 4,153,902.54 | ||
| 小 计 | 4,153,902.54 | 4,153,902.54 |
累计折旧和累计摊销
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 房屋及建筑物 | 550,943.48 | 67,152.66 | 618,096.14 |
| 小 计 | 550,943.48 | 67,152.66 | 618,096.14 |
账面价值
| 项 目 | 期初数 | 期末数 |
| 房屋及建筑物 | 3,602,959.06 | 3,535,806.40 |
| 合 计 | 3,602,959.06 | 3,535,806.40 |
(2) 期末无投资性房地产用于担保。
(3) 期末，未办妥产权证书的投资性房地产的情况说明如下：
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 福州中盛大厦701号房屋 | 2,997,496.73 | 尚未办妥房产证及土地使用权证 |
| 沈阳财富中心23-5(部分)、23-6(部分) | 538,309.67 | 已办妥房产证但未办妥土地使用权证 |
| 小 计 | 3,535,806.40 |
17. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 99,388,535.87 | 102,603,824.08 |
| 合 计 | 99,388,535.87 | 102,603,824.08 |
(2) 固定资产
1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 电子设备及其他 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 109,235,718.66 | 73,919,961.22 | 18,246,630.27 | 201,402,310.15 |
| 本期增加金额 | 3,428,251.09 | 3,395.83 | 3,431,646.92 | |
| 购置 | 3,407,337.37 | 3,407,337.37 | ||
| 外币报表折算差额 | 20,913.72 | 3,395.83 | 24,309.55 | |
| 本期减少金额 | 885,431.47 | 873,476.00 | 1,758,907.47 | |
| 处置或报废 | 885,394.87 | 873,476.00 | 1,758,870.87 | |
| 外币报表折算差额 | 36.60 | 36.60 | ||
| 期末数 | 109,235,718.66 | 76,462,780.84 | 17,376,550.10 | 203,075,049.60 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 31,070,786.06 | 53,925,219.29 | 13,802,480.72 | 98,798,486.07 |
| 本期增加金额 | 1,710,747.16 | 4,053,604.39 | 704,561.55 | 6,468,913.10 |
| 计提 | 1,710,747.16 | 4,053,604.39 | 704,561.55 | 6,468,913.10 |
| 本期减少金额 | 844,932.66 | 735,952.78 | 1,580,885.44 | |
| 处置或报废 | 844,002.57 | 735,647.48 | 1,579,650.05 |
| 外币报表折算差额 | 930.09 | 305.30 | 1,235.39 | |
| 期末数 | 32,781,533.22 | 57,133,891.02 | 13,771,089.49 | 103,686,513.73 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 76,454,185.44 | 19,328,889.52 | 3,605,460.61 | 99,388,535.87 |
| 期初账面价值 | 78,164,932.60 | 19,994,741.93 | 4,444,149.55 | 102,603,824.08 |
2) 期末中无固定资产用于担保。
3) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 浙江协作大厦6-8楼 | 957,420.80 | 尚未办妥房产证及土地使用权证 |
| 福州中盛大厦702号房屋 | 14,394,575.49 | 尚未办妥房产证及土地使用权证 |
| 长春伟峰彩宇新城2204、2205号房屋 | 7,610,873.24 | 已办妥房产证但未办妥土地使用权证 |
| 沈阳财富中心B座23-1至23-7号房 8,153,949.64 已办妥房产证但未办妥土地使用权证 | 7,636,608.94 | 已办妥房产证但未办妥土地使用权证 |
| 潍坊金融服务区2号楼2701至2703、2705至2708号房 | 3,296,472.83 | 已办妥房产证但未办妥土地使用权证 |
| 小 计 | 33,895,951.30 |
18. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 261,915,921.72 | 40,364,517.14 | 302,280,438.86 |
| 本期增加金额 | 1,090,477.61 | 1,090,477.61 | |
| 购置 | 1,084,177.61 | 1,084,177.61 | |
| 外币报表折算差额 | 6,300.00 | 6,300.00 | |
| 期末数 | 261,915,921.72 | 41,454,994.75 | 303,370,916.47 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 30,363,236.88 | 30,697,911.54 | 61,061,148.42 |
| 本期增加金额 | 3,273,949.02 | 3,504,913.66 | 6,778,862.68 |
| 计提 | 3,273,949.02 | 3,498,613.66 | 6,772,562.68 |
| 外币报表折算差额 | 6,300.00 | 6,300.00 | |
| 期末数 | 33,637,185.90 | 34,202,825.20 | 67,840,011.10 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 228,278,735.82 | 7,252,169.55 | 235,530,905.37 |
| 期初账面价值 | 231,552,684.84 | 9,666,605.60 | 241,219,290.44 |
(2) 期末无无形资产用于担保。
19. 递延所得税资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 尚未支付的职工薪酬 | 80,457,902.19 | 74,421,525.57 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 25,083,342.73 | |
| 存货跌价准备 | 15,214,453.81 | 20,545,378.53 |
| 预计负债 | 14,973,481.96 | |
| 坏账准备 | 3,364,578.24 | 2,078,830.04 |
| 期货风险准备金 | 1,894,500.75 | 1,897,231.99 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 31,122,342.41 | 1,165,352.61 |
| 应付期货投资者保障基金 | 66,384.99 | 129,115.37 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 904,921.53 | |
| 合计 | 133,025,083.92 | 140,294,258.80 |
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 尚未支付的职工薪酬 | 321,831,608.73 | 297,686,102.26 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 100,333,370.92 | |
| 存货跌价准备 | 60,857,815.21 | 82,181,514.13 |
| 预计负债 | 60,040,197.47 | |
| 坏账准备 | 15,101,760.44 | 8,983,427.84 |
| 期货风险准备金 | 7,578,002.99 | 7,588,927.95 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 124,638,196.41 | 4,661,410.45 |
| 应付期货投资者保障基金 | 265,539.97 | 516,461.46 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 3,568,396.09 | |
| 小 计 | 533,841,319.84 | 561,991,412.48 |
20. 其他资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税 | 197,518,055.06 | 134,968,086.02 |
| 在建工程[注] | 100,287,895.10 | 87,245,315.29 |
| 长期待摊费用 | 11,769,116.05 | 14,308,002.80 |
| 其他流动资产 | 45,755,555.90 | 40,160,025.45 |
| 待摊费用 | 16,634,908.80 | 18,084,196.93 |
| 合 计 | 371,965,530.91 | 294,765,626.49 |
注：2013年度，本公司与双冠控股集团有限公司、财通证券股份有限公司（以下简称财通证券公司）合作购买杭州翠苑单元B1/B2-10-2地块用于联建办公楼，三方出资比例分别为30%、35%和35%。该工程造价总预算数14.43亿元，其中土地款8.73亿元，根据前述出资比例，本公司应承担的土地款为2.62亿元。根据本期该工程支出情况和前述出资比例，本公司本期在建工程增加13,042,579.81元。
21.短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 702,485,874.00 | 428,000,000.00 |
| 合计 | 702,485,874.00 | 428,000,000.00 |
22. 应付货币保证金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 户数 | 账面余额 | 户数 | 账面余额 | |
| 自然人 | 105,322 | 8,028,955,364.91 | 101,399 | 6,591,269,440.96 |
| 法人 | 5,923 | 17,877,757,804.98 | 5,653 | 13,906,681,625.72 |
| 合 计 | 111,245 | 25,906,713,169.89 | 107,052 | 20,497,951,066.68 |
23. 应付质押保证金
(1) 明细情况——按客户类别
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 户数 | 账面余额 | 户数 | 账面余额 | |
| 法人 | 7 | 266,284,280.00 | 10 | 225,137,938.00 |
| 合 计 | 7 | 266,284,280.00 | 10 | 225,137,938.00 |
(2) 明细情况——按交易所
| 交易所名称 | 期末数 |
| 上海期货交易所 | 145,619,640.00 |
| 郑州商品交易所 | 40,801,120.00 |
| 中国金融期货交易所 | 79,863,520.00 |
| 合 计 | 266,284,280.00 |
24. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| 项 目 | 期初数 |
| 衍生金融负债 | 8,110,661.64 |
| 结构化主体其他投资者享有的份额 | 983,448,863.57 |
| 合计 | 991,559,525.21 |
25. 交易性金融负债
| 期末数 | ||||||
| 项目 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 初始成本合计 | |
| 衍生工具 | 8,957,861.68 | 8,957,861.68 | ||||
| 结构化主体其他投资者享有的份额 | 1,907,595,358.84 | 1,907,595,358.84 | ||||
| 合计 | 1,916,553,220.52 | 1,916,553,220.52 | ||||
26. 期货风险准备金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期计提 | 本期动用 | 期末数 |
| 风险准备金 | 213,203,152.39 | 7,510,329.13 | 10,925.00 | 220,702,556.52 |
| 合 计 | 213,203,152.39 | 7,510,329.13 | 10,925.00 | 220,702,556.52 |
(2) 本期风险准备金计提方法和比例说明
按本期母公司代理手续费净收入的5%计提期货风险准备金。
(3) 本期动用风险准备金说明
本期动用期货风险准备金系用于弥补错单造成的客户损失。
27. 应付款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 81,629,589.98 | 14,536,452.98 |
| 小计 | 81,629,589.98 | 14,536,452.98 |
28. 预收款项
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 576,241,974.21 | 301,081,311.03 |
| 投资咨询费 | 989,633.45 | 1,004,166.79 |
| 合计 | 577,231,607.66 | 302,085,477.82 |
(2) 期末预收关联方款项
| 关联方名称 | 期末数 | 期初数 | 账龄 | 款项性质 |
| 鞍钢商贸公司 | 24,950,000.00 | 7,518,337.58 | 1年以内 | 货款 |
| 小 计 | 24,950,000.00 | 7,518,337.58 |
29. 应付期货投资者保障基金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期计提 | 本期动用 | 期末数 |
| 应付期货投资者保障基金 | 547,449.15 | 281,472.37 | 547,449.15 | 281,472.37 |
| 合 计 | 547,449.15 | 281,472.37 | 547,449.15 | 281,472.37 |
(2) 本期计提方法和比例说明
根据中国证券监督管理委员会和财政部《关于明确期货投资者保障基金缴纳比例有关事项的规定》(〔2016〕26号)，从2016年12月8日起，本公司按照母公司代理交易额的亿分之五点五计提期货投资者保障基金。
30. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 512,738,258.31 | 323,180,736.52 | 283,228,769.37 | 552,690,225.46 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 21,807,041.64 | 22,171,468.20 | 32,593,640.26 | 11,384,869.58 |
| 合计 | 534,545,299.95 | 345,352,204.72 | 315,822,409.63 | 564,075,095.04 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 488,425,020.86 | 285,935,289.76 | 245,582,685.62 | 528,777,625.01 |
| 职工福利费 | 6,370,118.36 | 6,370,118.36 | ||
| 社会保险费 | 13,748,192.80 | 14,577,158.93 | 13,538,875.12 | 14,786,476.61 |
| 其中：医疗保险费 | 439,581.88 | 6,726,757.55 | 6,742,813.19 | 423,526.24 |
| 补充医疗保险 | 13,250,000.00 | 6,750,000.00 | 5,693,519.80 | 14,306,480.20 |
| 工伤保险费 | 8,372.99 | 143,133.70 | 143,439.52 | 8,067.17 |
| 生育保险费 | 50,237.93 | 644,684.31 | 646,519.24 | 48,403.00 |
| 其他 | 312,583.37 | 312,583.37 | ||
| 住房公积金 | 681,482.00 | 10,458,265.88 | 10,483,938.88 | 655,809.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 9,883,562.65 | 5,839,903.59 | 7,253,151.40 | 8,470,314.84 |
| 小 计 | 512,738,258.31 | 323,180,736.52 | 283,228,769.37 | 552,690,225.46 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 586,109.17 | 10,991,192.46 | 11,012,599.97 | 564,701.66 |
| 失业保险费 | 20,932.47 | 380,275.74 | 381,040.29 | 20,167.92 |
| 补充养老保险 | 21,200,000.00 | 10,800,000.00 | 21,200,000.00 | 10,800,000.00 |
| 小 计 | 21,807,041.64 | 22,171,468.20 | 32,593,640.26 | 11,384,869.58 |
31. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 5,396,464.17 | 2,911.34 |
| 企业所得税 | 104,404,367.50 | 138,595,377.06 |
| 代扣代缴个人所得税 | 2,342,528.04 | 2,214,977.60 |
| 城市维护建设税 | 400,589.84 | 63,801.83 |
| 教育费附加 | 171,681.37 | 27,343.64 |
| 地方教育附加 | 114,386.41 | 18,121.08 |
| 其他 | 251,039.81 | 275,233.99 |
| 合计 | 113,081,057.12 | 141,197,766.54 |
32. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 2,113,035.00 | 612,626.00 |
| 应付股利 | 157,200,000.00 | |
| 其他应付款 | 280,023,505.40 | 304,335,826.77 |
| 合 计 | 282,136,540.40 | 462,148,452.77 |
(2) 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款利息 | 2,113,035.00 | 612,626.00 |
| 合计 | 2,113,035.00 | 612,626.00 |
(3) 应付股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 普通股股利 | 157,200,000.00 | |
| 合计 | 157,200,000.00 |
(4) 其他应付款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付佣金 | 3,456,235.59 | 2,727,077.31 |
| 经营层风险金 | 10,726,489.41 | 8,415,804.41 |
| 交易所质押款 | 162,413,096.00 | 228,000,874.00 |
| 合作投资款 | 71,445,016.20 | 32,267,451.16 |
| 押金保证金 | 10,000,000.00 | |
| 场外期权权利金 | 8,591,776.04 | 9,254,733.60 |
| 其他 | 23,390,892.16 | 13,669,886.29 |
| 合计 | 280,023,505.40 | 304,335,826.77 |
2) 应付关联方款项
期末无应付关联方款项。
3) 期末其他应付款金额前5名情况
| 单位名称 | 期末数 | 款项性质 |
| 郑州商品交易所质押款 | 83,971,256.00 | 质押款 |
| 上海期货交易所质押款 | 78,441,840.00 | 质押款 |
| 招商证券股份有限公司 | 33,664,550.00 | 合作投资款 |
| 嘉吉投资（中国）有限公司 | 4,790,226.00 | 场外期权权利金及合作投资款 |
| 上海芮广国际贸易有限公司 | 4,382,275.18 | |
| 小 计 | 205,250,147.18 |
4) 其他应付款——外币其他应付款
| 币 种 | 期末数 | 期初数 |
| 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | |
| HKD | 332,640.37 | 0.8797 | 292,623.73 | 1,807,017.68 | 0.8762 | 1,583,308.89 |
| USD | 47.018.35 | 6.8747 | 323,237.05 | |||
| SGD | 33,800.00 | 5.0805 | 171,720.90 | |||
| 小 计 | 787,581.68 | 1,583,308.89 |
33. 预计负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待执行合同亏损 | 61,173,820.88 | |
| 未决诉讼 | 437,725.92 | 435,984.37 |
| 合计 | 437,725.92 | 61,609,805.25 |
(2) 其他说明
1) 2015年1月，新永安期货公司收到来自Alterra International Holdings Limited 公司（以下简称ALterra公司）的律师函，要求赔偿其客户翁超颖诈骗的588,600.00欧元。2016年10月，Alterra公司在塞浦路斯当地法院对新永安期货公司和交通银行提起诉讼，要求赔偿上述款项。截至资产负债表日，新永安公司已聘请香港律师和塞浦路斯当地律师进行处理，并就此事计提了预计负债437,725.92元。
34. 递延所得税负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 81,556,923.15 | 18,398,329.89 |
| 合 计 | 81,556,923.15 | 18,398,329.89 |
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 328,894,523.75 | 73,593,319.56 |
| 合 计 | 328,894,523.75 | 73,593,319.56 |
35.股本
(1)增减变动
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,310,000,000 | 1,310,000,000 |
(2) 期末股东所持股份的质押或冻结情况
期末，公司股东浙江省经济建设投资有限公司将持有的公司2,654万股股份出质给浙江省交通投资集团财务有限责任公司。
(3) 持股10%（含10%）以上的法人股东情况
| 股东单位名称 | 法定代表人 | 经营范围 | 行业类别 | 注册资本 |
| 财通证券股份有限公司 | 陆建强 |
| 券商信托 | 35.89亿元 | |||
| 浙江省产业基金有限公司 | 杜祖国 | 实业投资，投资管理。 | 金融业 | 200亿元 |
| 浙江东方金融控股集团股份有限公司 | 金朝萍 | 资产管理；实业投资、私募股权投资及投资管理；企业管理咨询服务。 | 国际贸易 | 8.74亿元 |
| 浙江省经济建设投资有限公司 | 麻亚峻 | 经济建设项目的投资、开发、经营，房地产的投资；金属材料，化工原料及产品(不含危险品)，建筑材料，纺织原料，橡胶及制品，木材，胶合板，造纸原料，矿产品，机电设备的销售。 | 租赁和商务服务业 | 41,963.02万元 |
| 浙江省协作大厦有限公司 | 林瑛 | 实业投资，物业管理，自有房屋租赁，金属材料、木材、建筑材料、化工原料及产品(不含化学危险品和易制毒品)、橡胶材料及制品、纺织品及原料、五金交电、汽车配件、饲料、农副产品(不含食品)的销售。 | 房地产业 | 1.50亿元 |
36. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 1,489,444,325.01 | 1,489,444,325.01 | ||
| 其他资本公积 | 11,424,605.14 | 11,424,605.14 | ||
| 合 计 | 1,500,868,930.15 | 1,500,868,930.15 |
37. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 期初调整数 | 本期发生额 | |
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -61,417,659.41 | 77,533,213.44 | 8,322,341.22 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -6,131,256.74 | 4,911,203.24 | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | -72,538,798.20 | 72,538,798.20 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 17,252,395.53 | 83,212.00 | 8,322,341.22 | |
| 其他综合收益合计 | -61,417,659.41 | 77,533,213.44 | 8,322,341.22 |
(续上表)
| 项 目 | 本期发生额 | 期末数 | ||
| 减：所得税费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于 少数股东 | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 8,322,341.22 | 24,437,895.25 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,220,053.50 | |||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 8,322,341.22 | 25,657,948.75 | ||
| 其他综合收益合计 | 8,322,341.22 | 24,437,895.25 | ||
38. 盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 296,991,371.55 | 296,991,371.55 | ||
| 合 计 | 296,991,371.55 | 296,991,371.55 |
39. 一般风险准备
| 项 目 | 期初数 | 本期计提 | 本期动用 | 期末数 |
| 一般风险准备 | 356,882,385.48 | 356,882,385.48 | ||
| 合 计 | 356,882,385.48 | 356,882,385.48 |
40. 未分配利润
| 项 目 | 金 额 |
| 期初未分配利润 | 2,566,404,643.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -57,052,672.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,509,351,971.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 693,565,983.07 |
| 期末未分配利润 | 3,202,917,954.15 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 手续费收入
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期货经纪手续费 | 70,688,248.11 | 79,962,753.31 |
| 交易所返还减收手续费 | 99,586,922.74 | 145,572,151.08 |
| 投资咨询收入 | 1,321,382.40 | 2,148,268.81 |
| 资产管理业务收入 | 10,902,184.71 | 4,573,866.83 |
| 期权经纪手续费 | 871,721.94 | 621,606.01 |
| 代销基金收入 | 19,869,584.97 | 22,850,223.43 |
| 合 计 | 203,240,044.87 | 255,728,869.47 |
(2) 分行政区域营业部及手续费收入情况
| 省级行政区域名称 | 营业部家数 | 手续费收入金额 |
| 杭州本部 | 1 | 153,856,494.07 |
| 香港特别行政区 | 1 | 13,897,098.59 |
| 浙江省(不含杭州本部) | 14 | 14,524,682.41 |
| 辽宁省 | 3 | 3,126,117.83 |
| 山东省 | 6 | 2,807,483.05 |
| 北京市 | 1 | 1,994,490.11 |
| 广东省 | 2 | 1,904,705.03 |
| 上海市 | 1 | 2,405,894.02 |
| 福建省 | 2 | 989,716.11 |
| 河南省 | 1 | 968,178.08 |
| 江苏省 | 2 | 810,490.97 |
| 吉林省 | 1 | 1,201,435.01 |
| 天津市 | 1 | 858,361.82 |
| 重庆市 | 1 | 545,721.56 |
| 河北省 | 2 | 975,978.38 |
| 湖北省 | 1 | 545,661.78 |
| 四川省 | 1 | 737,557.35 |
| 湖南省 | 1 | 708,573.84 |
| 江西省 | 1 | 381,404.86 |
| 合计 | 43 | 203,240,044.87 |
2. 利息净收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | 342,496,113.92 | 298,404,966.94 |
| 其中：母公司保证金利息收入 | 323,573,739.59 | 273,093,339.76 |
| 境外利息收入 | 2,859,565.60 | 11,697,946.42 |
| 其他利息收入 | 16,062,808.73 | 13,613,680.76 |
| 利息支出 | 34,535,349.83 | 41,540,147.21 |
| 合 计 | 307,960,764.09 | 256,864,819.73 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 125,050,134.42 | 124,904,698.61 |
| 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 | 324,190,016.42 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 199,556,865.30 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,057,578.24 | |
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | 107,526,634.50 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 373,940,166.15 | |
| 扣除结构化主体其他投资者享有的损益 | -253,763,282.92 | -4,636,710.66 |
| 合计 | 352,753,652.15 | 664,072,447.91 |
4.其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 2,899,090.00 | 2,512,206.64 |
| 个税手续费返还 | 26,394.68 | |
| 合计 | 2,925,484.68 | 2,512,206.64 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之政府补助说明。
5. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 股票 | 100,487,460.90 | 6,090,394.31 |
| 债券 | 139,066.05 |
| 基金 | 326,406,969.09 | |
| 衍生工具 | 6,406,296.62 | 5,904,290.70 |
| 合 计 | 433,439,792.66 | 11,994,685.01 |
注: 本期衍生金融工具之公允价值变动收益系持有的期货合约、期权等浮动盈亏。
6. 其他业务收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 销售货物收入 | 10,599,252,010.11 | 5,280,547,947.13 |
| 租赁收入 | 563,344.09 | 41,691.42 |
| 其他 | 2,687,203.82 | 5,509,710.86 |
| 合计 | 10,602,502,558.02 | 5,286,099,349.41 |
7. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 非流动资产处置收益 | 4,510.12 | |
| 合 计 | 4,510.12 |
8. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 营业税 | 13,561.30 | |
| 城市维护建设税 | 791,050.79 | 653,735.05 |
| 教育费附加 | 339,021.81 | 280,052.28 |
| 地方教育附加 | 225,557.93 | 186,566.62 |
| 印花税 | 1,198,193.40 | 764,554.40 |
| 房产税 | 459,178.94 | 597,918.12 |
| 土地使用税 | 18,203.97 | 35,116.53 |
| 车船税 | 9,120.00 | 11,520.00 |
| 合计 | 3,040,326.84 | 2,543,024.30 |
9. 业务及管理费
业务及管理费金额前10名明细项目情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬和社会保险费等 | 344,578,362.94 | 338,834,469.23 |
| 仓储费 | 20,525,000.26 | 12,786,355.38 |
| 租赁费 | 20,142,010.75 | 18,636,065.60 |
| 无形资产摊销 | 6,772,562.68 | 8,459,437.52 |
| 折旧费 | 6,465,157.94 | 6,970,732.39 |
| 差旅费 | 6,146,789.30 | 5,122,133.77 |
| 数据业务费 | 6,110,850.19 | 3,694,184.53 |
| 通讯费 | 5,776,523.91 | 4,978,362.93 |
| 信息咨询费 | 5,720,926.86 | 2,505,667.24 |
| 业务招待费 | 5,218,882.52 | 4,637,216.82 |
| 小 计 | 427,457,067.35 | 406,624,625.41 |
10. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 615,825.90 | 1,079,386.58 |
| 社会保险费和住房公积金 | 148,665.88 | 265,079.22 |
| 福利费 | 9,350.00 | 24,500.00 |
| 折旧费 | 3,755.16 | 5,206.08 |
| 合 计 | 777,596.94 | 1,374,171.88 |
11. 资产减值损失
| 项目 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 125,335.41 |
| 存货跌价损失 | 122,134,971.18 |
| 合 计 | 122,260,306.59 |
12. 信用减值损失
| 项目 | 本期数 |
| 坏账损失 | 5,439,920.87 |
| 合 计 | 5,439,920.87 |
13. 其他资产减值损失
| 项目 | 本期数 |
| 存货跌价损失 | 180,373,707.39 |
| 合 计 | 180,373,707.39 |
14. 其他业务成本
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 销售货物成本 | 10,338,811,792.08 | 5,198,816,541.99 |
| 投资性房地产成本 | 67,152.66 | 67,152.66 |
| 合 计 | 10,338,878,944.74 | 5,198,883,694.65 |
15. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 2,277.62 | 14.17 |
| 合同违约及赔付收入 | 4,178,740.68 | 22,885,134.88 |
| 个税手续费返还 | 813,788.77 | |
| 其他 | 1,420.53 | 580.08 |
| 合 计 | 4,182,438.83 | 23,699,517.90 |
16. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 33,697.27 | 5,985.37 |
| 待执行亏损合同 | 11,662,477.51 | |
| 残疾人就业保障基金 | 454,276.00 | 518,254.08 |
| 地方水利建设基金 | 1,649.60 | 2,511.39 |
| 捐赠支出 | 2,075,600.00 | 1,260,000.00 |
| 罚款及滞纳金 | 74,873.26 | 904,881.87 |
| 其 他 | 77,500.01 | 9,125.66 |
| 合计 | 2,707,771.96 | 14,363,235.88 |
17. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 121,241,836.05 | 167,683,720.37 |
| 递延所得税费用 | 71,055,202.41 | -12,058,453.83 |
| 合 计 | 192,297,038.46 | 155,625,266.54 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 885,863,021.53 | 704,224,202.06 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 221,465,755.38 | 176,056,050.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -738,604.18 | -3,180,723.44 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,992,755.55 | 6,759,756.56 |
| 本期未确认递延所得税资产暂时性差异的影响 | -1,863,645.33 | |
| 亏损企业免交所得税影响 | 1,163,246.02 | 6,293,612.60 |
| 免税收入的影响 | -97,620,889.79 | -32,585,642.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 457,600.08 | 691,617.36 |
| 弥补以前年度亏损的影响 | -396,266.05 | |
| 合并范围内利润抵销影响 | 827,683.99 | |
| 结构化主体其他投资者享有的份额的影响 | 63,440,820.73 | 1,159,177.67 |
| 所得税费用 | 192,297,038.46 | 155,625,266.54 |
18.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 客户净入金 | 2,598,466,963.16 | 453,265,192.63 |
| 违约金及保险赔付收入 | 4,178,740.68 | |
| 其他收入现金流入 | 3,250,547.91 | 5,551,402.28 |
| 受限保证金变动 | 64,704,308.99 | |
| 其他现金流入 | 2,926,905.21 | 36,453,883.08 |
| 合计 | 2,608,823,156.96 | 559,974,786.98 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易所净出金 | 1,008,884,668.20 | 738,068,421.56 |
| 支付保证金 | 250,023,695.57 | |
| 往来款项变动 | 24,888,517.84 | 56,623,018.93 |
| 其他现金流出 | 3,001,156.12 | 6,780,291.29 |
| 合计 | 1,286,798,037.73 | 801,471,731.78 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 定期存款收回 | 68,328,373.70 | |
| 合计 | 68,328,373.70 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 定期存款 | 358,160,619.51 | |
| 合计 | 358,160,619.51 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 结构化产品其他投资者投入资金 | 733,890,579.26 | 236,408,159.29 |
| 合计 | 733,890,579.26 | 236,408,159.29 |
(四)政府补助
1. 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 企业扶持资金 | 2,800,000.00 | 其他收益 | 杭州市西湖区人民政府翠苑街道办事处税收补助款 |
| 稳岗补贴 | 19,090.00 | 其他收益 | 对稳定就业企业给予失业保险金返还 |
| 房屋装修补贴 | 80,000.00 | 其他收益 | 长沙市政府购房及房屋装修补贴款 |
| 小 计 | 2,899,090.00 |
2. 本期计入当期损益的政府补助金额合计为2,899,090.00元。
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
(二) 关联方关系
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 财通证券公司 | 第一大股东 |
| 永安国富公司 | 联营企业 |
| 浙江永安国富实业有限公司（以下简称国富实业公司） | 永安国富公司之子公司 |
| 浙江省协作大厦有限公司（以下简称协作大厦公司） | 股东 |
| 财通证券资产管理有限公司（以下简称财通资管公司） | 财通证券公司之子公司 |
| 财通基金管理有限公司（以下简称财通基金公司） | 财通证券公司之联营公司 |
| OSTC Yongan Trading Co.,Limited | 永安商贸公司之联营公司 |
| 浙江永安投资咨询有限公司（以下简称永安咨询公司） | OSTC Yongan Trading Co.,Limited之子公司 |
| 浙江省金融业发展促进会 | 该公司法定代表人任本公司独立董事 |
| 玉皇山南公司 | 永安资本公司之联营公司 |
| 鞍钢商贸公司 | 永安资本公司之联营企业 |
| 浙江国富慈善基金会 | 永安国富公司法定代表人为该基金会发起人并任该基金会理事 |
(三) 关联方交易情况
1. 关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
2. 其他关联方交易
(1) 关联方在本公司开设账户，从事期货交易的情况
| 公司名称 | 期末权益 | 本期手续费收入 |
| 财通证券公司 | 100,588,552.25 | 12,078.67 |
| 国富实业公司 | 52,089,116.87 | 14,686.02 |
| 永安咨询公司 | 1,011.00 | |
| 鞍钢商贸公司 | 8,322,468.80 | 550.55 |
| 小 计 | 161,001,148.92 | 27,315.24 |
(2) 特殊法人机构期货经纪业务
财通基金公司、财通资管公司、永安国富公司、玉皇山南公司作为特殊法人机构在本公司从事期货交易,相关数据如下：
| 客户名称 | 期末权益 | 本期手续费收入 |
| 财通基金公司 | 2,011.00 | |
| 财通资管公司 | 18,186,768.72 | 1,452.07 |
| 永安国富公司 | 2,233,746,220.01 | 672,599.80 |
| 玉皇山南公司 | 5,141.21 | |
| 小 计 | 2,251,934,999.73 | 679,193.08 |
(3) IB业务佣金
财通证券公司营业部为本公司提供中间介绍服务(以下简称IB业务)，本期本公司因上述IB业务应支付财通证券公司IB业务费3,540,866.76元。
(4) 期末本公司、永安资本公司、中邦实业公司持有永安国富公司及财通资管公司作为管理人募集设立的资产管理计划、基金如下：
| 证券代码 | 证券名称 | 管理人 | 持仓成本 | 期末账面价值 |
| S65140 | 永安国富-永富1号资产管理计划 | 永安国富公司 | 28,931,325.48 | 32,009,618.51 |
| SE5386 | 永安国富-永富3号私募基金 | 永安国富公司 | 770,000,000.00 | 879,370,932.26 |
| SM9085 | 永安国富-永富10号私募证券投资基金 | 永安国富公司 | 223,865,548.82 | 261,201,360.47 |
| ST0836 | 永安国富-FOF1号私募投资基金 | 永安国富公司 | 80,000,000.00 | 83,440,000.00 |
| SX7360 | 永安国富-稳健5号私募投资基金 | 永安国富公司 | 50,562,581.05 | 56,063,789.86 |
| SCK338 | 永安国富-稳健6号私募基金 | 永安国富公司 | 382,100,000.00 | 413,050,100.00 |
| SCN896 | 永安国富-永富12号私募基金 | 永安国富公司 | 5,025,000.00 | 5,593,200.00 |
| SED142 | 永安国富-永富15号私募基金 | 永安国富公司 | 5,000,000.00 | 5,524,000.00 |
| 003480 | 财通资管鑫管家货币B | 财通资管公司 | 253,429,057.65 | 253,429,057.65 |
| 小 计 | 1,798,913,513.00 | 1,989,682,058.75 |
(5) 期末财通证券公司、永安国富公司持有本公司作为管理人募集设立的资产管理计划：
| 证券代码 | 证券名称 | 持有人 | 管理人 | 份额 |
| SEL783 | 永利2号资产管理计划 | 财通证券公司 | 本公司 | 125,512,000.00 |
| SGD321 | 永利3号集合资产管理计划 | 财通证券公司 | 本公司 | 155,265,600.00 |
| ST8984 | 永利1号资产管理计划 | 财通证券公司 | 本公司 | 100,800,000.00 |
| SGR808 | CTA联盟3号FOF集合资产管理计划 | 财通证券公司 | 本公司 | 15,025,013.77 |
| SR1319 | 永安期货工银量化恒盛精选A类25期 | 永安国富公司 | 本公司 | 20,000,000.00 |
(6) 本期本公司持有永安国富公司、财通资管公司管理的资产管理计划分红：
1) 现金分红情况
| 证券代码 | 证券名称 | 管理人 | 分红金额 |
| ST0836 | 永安国富-FOF1号私募投资基金 | 永安国富公司 | 3,857,178.97 |
| SCK338 | 永安国富-稳健6号私募基金 | 永安国富公司 | 38,897,845.95 |
2) 分红转产品份额情况
| 证券代码 | 证券名称 | 管理人 | 分红金额 |
| 003480 | 财通资管鑫管家货币B | 财通资管公司 | 1,111,907.04 |
(7) 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 |
| 关键管理人员报酬 | 6,479,900.00 |
(8) 其他
1) 本公司为永安国富公司提供代销基金产品服务，本期确认基金代销业务收入3,672,634.44元。
2)本期向浙江国富慈善基金会捐赠500,000.00元。
3) 永安商贸公司向OSTC Yongan Trading Co.,Limited拆出资金2,117,647.00英镑，该公司于上期偿还100.00万美元,剩余未偿还本金折合人民币13,233,063.97元。永安商贸公司本期计提利息折合人民币为448,796.64元。
4) 本公司管理的产品在财通证券公司开户从事股票交易，发生证券交易手续费447,982.26元。
5)本期永安资本公司向鞍钢商贸公司拆出资金30,000,000.00元，该公司已于本期偿还20,000,000.00元，永安资本公司本期确认利息收入138,333.33元。
6)永安资本公司向鞍钢商贸公司销售商品40,972,653.68元，与鞍钢商贸公司进行场外期权交易取得投资收益1,035,903.00元。
7) 本期上海瑞萌公司向鞍钢商贸公司采购商品3,045,855.67元。
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的74.68%(2018年12月31日：85.87%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收账款 | 34,144,165.17 | 34,144,165.17 | |||
| 小 计 | 34,144,165.17 | 34,144,165.17 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收账款 | 13,682,710.91 | 13,682,710.91 | |||
| 小 计 | 13,682,710.91 | 13,682,710.91 | |||
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 702,485,874.00 | 702,485,874.00 | 702,485,874.00 | ||
| 应付货币保证金 | 25,906,713,169.89 | 25,906,713,169.89 | 25,906,713,169.89 | ||
| 应付质押保证金 | 266,284,280.00 | 266,284,280.00 | 266,284,280.00 | ||
| 交易性金融负债 | 1,916,553,220.52 | 1,916,553,220.52 | 1,916,553,220.52 | ||
| 应付账款 | 81,629,589.98 | 81,629,589.98 | 81,629,589.98 | ||
| 其他应付款 | 282,136,540.40 | 282,136,540.40 | 282,136,540.4 | ||
| 预计负债 | 437,725.92 | 437,725.92 | 437,725.92 | ||
| 小 计 | 29,156,240,400.71 | 29,156,240,400.71 | 29,156,240,400.71 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 428,000,000.00 | 428,000,000.00 | 428,000,000.00 | ||
| 应付货币保证金 | 20,497,951,066.68 | 20,497,951,066.68 | 20,497,951,066.68 | ||
| 应付质押保证金 | 225,137,938.00 | 225,137,938.00 | 225,137,938.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 991,559,525.21 | 991,559,525.21 | 991,559,525.21 | ||
| 应付账款 | 14,536,452.98 | 14,536,452.98 | 14,536,452.98 | ||
| 其他应付款 | 462,761,078.77 | 462,761,078.77 | 444,273,406.86 | 18,487,671.91 | |
| 预计负债 | 61,609,805.25 | 61,609,805.25 | 61,609,805.25 | ||
| 小 计 | 22,681,555,866.89 | 22,681,555,866.89 | 22,663,068,194.98 | 18,487,671.91 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币为0元(2018年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
九、其他重要事项
(一) 承诺及或有事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
(二) 资产负债表日后事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
(三) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 696,492,073.38 | 3,373,334,679.54 | 4,069,826,752.92 | |
| 交易性金融资产 | 696,492,073.38 | 3,373,334,679.54 | 4,069,826,752.92 | |
| 债务工具投资 | 6,091,066.05 | 6,091,066.05 | ||
| 权益工具投资 | 541,302,909.69 | 3,301,271,373.71 | 3,842,574,283.40 | |
| 衍生金融资产 | 149,098,097.64 | 72,063,305.83 | 221,161,403.47 | |
| 2. 可供出售金融资产 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 | ||
| 权益工具投资 | 27,540,000.00 | 27,540,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 696,492,073.38 | 3,301,271,373.71 | 27,540,000.00 | 4,025,303,447.09 |
| 3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 8,957,861.68 | 1,907,595,358.84 | 1,916,553,220.52 | |
| 衍生金融负债 | 8,957,861.68 | 8,957,861.68 | ||
| 结构化主体其他投资者享有的份额 | 1,907,595,358.84 | 1,907,595,358.84 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 8,957,861.68 | 1,907,595,358.84 | 1,916,553,220.52 | |
说明：
1. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：取自公开市场查询的期末收盘价。
2. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
3. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的股票波动率、使用自身数据作出的财务预测等。
十、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,730,974,102.19 | 1,730,974,102.19 | |
| 对联营企业投资 | 357,306,960.92 | 357,306,960.92 | |
| 合 计 | 2,088,281,063.11 | 2,088,281,063.11 | |
（续上表）
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,430,565,602.19 | 1,430,565,602.19 | |
| 对联营企业投资 | 286,358,558.22 | 286,358,558.22 | |
| 合 计 | 1,716,924,160.41 | 1,716,924,160.41 | |
(2) 对子公司投资
| 被投资 单位名称 | 持股 比例(%) | 表决权 比例(%) | 期末数 |
| 新永安控股公司 | 100.00 | 100.00 | 478,990,100.00 |
| 永安资本公司 | 100.00 | 100.00 | 1,000,000,000.00 |
| 中邦实业公司 | 100.00 | 100.00 | 251,984,002.19 |
| 小 计 | 1,730,974,102.19 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资 单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 永安国富公司 | 286,358,558.22 | 123,748,402.70 | |||
| 合 计 | 286,358,558.22 | 123,748,402.70 | |||
(续上表)
| 被投资 单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 永安国富公司 | 52,800,000.00 | 357,306,960.92 | ||||
| 合 计 | 52,800,000.00 | 357,306,960.92 | ||||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 手续费收入
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期货经纪手续费 | 56,987,726.70 | 62,127,935.40 |
| 交易所返还减收手续费 | 92,347,158.30 | 142,924,481.84 |
| 期货投资咨询收入 | 1,238,594.66 | 1,832,224.44 |
| 资产管理业务收入 | 59,712,649.12 | 5,634,335.17 |
| 期权经纪手续费 | 871,721.94 | 621,606.01 |
| 代销基金收入 | 19,869,584.97 | 22,850,223.43 |
| 合 计 | 231,027,435.69 | 235,990,806.29 |
(2) 分行政区域营业部及手续费收入情况
| 省级行政区域名称 | 营业部家数 | 手续费收入金额 |
| 杭州本部 | 1 | 195,540,983.48 |
| 浙江省(不含杭州本部) | 14 | 14,524,682.41 |
| 辽宁省 | 3 | 3,126,117.83 |
| 山东省 | 6 | 2,807,483.05 |
| 北京市 | 1 | 1,994,490.11 |
| 广东省 | 2 | 1,904,705.03 |
| 上海市 | 1 | 2,405,894.02 |
| 福建省 | 2 | 989,716.11 |
| 河南省 | 1 | 968,178.08 |
| 江苏省 | 2 | 810,490.97 |
| 吉林省 | 1 | 1,201,435.01 |
| 天津市 | 1 | 858,361.82 |
| 重庆市 | 1 | 545,721.56 |
| 河北省 | 2 | 975,978.38 |
| 湖北省 | 1 | 545,661.78 |
| 四川省 | 1 | 737,557.35 |
| 湖南省 | 1 | 708,573.84 |
| 江西省 | 1 | 381,404.86 |
| 合计 | 42 | 231,027,435.69 |
2. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 93,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 123,748,402.70 | 123,662,384.63 |
| 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 | 324,040,741.84 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 8,174,548.33 | |
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | 70,974,348.93 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,720,839.99 | |
| 合计 | 301,443,591.62 | 455,877,674.80 |
十一、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -26,909.53 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,899,090.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,985,780.05 |
| 小 计 | 4,857,960.52 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 1,231,409.09 |
| 少数股东权益影响额(税后) | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 3,626,551.43 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.97 | 0.53 | 0.53 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.92 | 0.53 | 0.53 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 693,565,983.07 |
| 非经常性损益 | B | 3,626,551.43 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 689,939,431.64 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 5,969,729,670.85 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额 | I1 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | I2 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 外币报表折算差额变动 | I3 | 8,322,341.22 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 6,320,673,833.00 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.97% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 10.92% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 693,565,983.07 |
| 非经常性损益 | B | 3,623,168.84 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 689,939,431.64 |
| 期初股份总数 | D | 1,310,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,310,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.53 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.53 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1.合并资产负债表项目
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 应收货币保证金 | 12,366,890,056.59 | 8,560,473,837.74 | 44.47% | 主要系客户持仓量升高，持仓占用保证金金额增加所致 |
| 交易性金融资产 | 4,069,826,752.92 | - | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 351,665,649.15 | -100.00% | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 应收账款 | 26,163,679.23 | 9,887,381.18 | 164.62% | 主要系子公司现货贸易规模扩大，应收账款相应增加 |
| 预付款项 | 339,260,935.14 | 154,249,883.42 | 119.94% | 主要系子公司现货贸易规模扩大，预付的货款相应增加 |
| 应收结算担保金 | 38,277,470.32 | 25,513,880.92 | 50.03% | 主要系本期公司增加存放在交易所的结算担保金 |
| 应收佣金 | 7,980,485.94 | 3,795,329.73 | 110.27% | 主要系本期期末公司应收资产管理业务佣金较上期期末增加 |
| 其他应收款 | 209,176,050.45 | 108,247,529.67 | 93.24% | 主要系本期存放在境外的期货保证金增加 |
| 其中：应收利息 | 3,950,815.95 | 15,907,617.51 | -75.16% | 主要系公司本期末无存续的定期存款，定期存款利息已全额到账 |
| 应收股利 | 53,300,544.14 | 3,209.07 | 1660834.29% | 主要系永安国富向公司分红5280万元 |
| 存货 | 1,245,692,678.08 | 824,687,823.43 | 51.05% | 主要系子公司现货贸易规模扩大，用于交易的存货相应增加 |
| 可供出售金融资产 | 2,631,966,620.73 | -100.00% | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 其他权益工具投资 | 27,540,000.00 | - | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 短期借款 | 702,485,874.00 | 428,000,000.00 | 64.13% | 主要系永安资本因业务发展需要新增银行贷款 |
| 交易性金融负债 | 1,916,553,220.52 | - | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 991,559,525.21 | -100.00% | 主要系公司自2019年1月1日执行新金融准则引起核算项目变更所致 | |
| 应付账款 | 81,629,589.98 | 14,536,452.98 | 461.55% | 主要系子公司现货贸易规模扩大，应付账款相应增加 |
| 预收款项 | 577,231,607.66 | 302,085,477.82 | 91.08% | 主要系子公司现货贸易规模扩大，预收款项相应增加 |
| 应付期货投资者保障基金 | 281,472.37 | 547,449.15 | -48.58% | 主要系公司按照规定每月计提保障基金，次年年初按照各大交易所通知上缴，故本期较上年年末金额较少 |
| 应付利息 | 2,113,035.00 | 612,626.00 | 244.91% | 主要系本期永安资本贷款增加 |
| 应付股利 | 157,200,000.00 | -100.00% | 主要系本期公司已经支付现金股利 |
| 预计负债 | 437,725.91 | 61,609,805.25 | -99.29% | 主要系公司待执行远期合同预计亏损本期反映在交易性金融负债科目，该会计政策变更不调整可比期间报表。 |
| 递延所得税负债 | 81,556,923.15 | 18,398,329.89 | 343.28% | 主要系交易性金额资产公允价值变动确认递延负债大幅增长 |
2.合并利润表项目
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 资产管理业务收入 | 10,902,184.71 | 4,573,866.83 | 138.36% | 主要系本期资产管理业务较上年同期有所增加 |
| 投资咨询业务收入 | 1,321,382.40 | 2,148,268.81 | -38.49% | 主要系本期投资咨询业务较上年同期减少 |
| 投资收益 | 352,753,652.15 | 664,072,447.91 | -46.88% | 主要系本期结构化主体其他投资者享有的损益减少 |
| 公允价值变动收益 | 433,439,792.66 | 11,994,685.01 | 3513.60% | 主要系本期公司开始执行新金融准则将理财产品持有期间损益计入公允价值变动损益 |
| 汇兑收益 | -836,894.08 | 2,256,414.46 | -137.09% | 主要系主要受外汇汇率波动影响 |
| 其他业务收入 | 10,602,502,558.02 | 5,286,099,349.41 | 100.57% | 主要系本期永安资本现货贸易规模扩大 |
| 研发费用 | 777,596.94 | 1,374,171.88 | -43.41% | 主要系研发项目于本年年初结项，本期研发费用整体下降 |
| 资产减值损失 | 122,260,306.59 | -100.00% | 主要系公司会计政策变更所致 | |
| 信用减值损失 | 5,439,920.87 | - | 主要系公司会计政策变更所致 | |
| 其他资产减值损失 | 180,373,707.39 | - | 主要系公司会计政策变更所致 | |
| 其他业务成本 | 10,338,878,944.74 | 5,198,883,694.65 | 98.87% | 主要系本期永安资本现货贸易规模扩大 |
| 营业外收入 | 4,182,438.83 | 23,699,517.90 | -82.35% | 主要系本期永安资本收到客户违约赔款增加 |
| 营业外支出 | 2,707,771.96 | 14,363,235.88 | -81.15% | 主要系本期公司远期合同浮亏反映在公允价值变动损益科目，该会计政策变更不调整可比期间报表。 |
永安期货股份有限公司二〇一九年八月十五日