公司代码：600551 公司简称：时代出版
时代出版传媒股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王民、副董事长总经理郑可、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会计主管人员）窦晓庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为232,879,277.99元。2019年度，公司采用集中竞价方式股份回购金额为193,682,823.77元（不含印花税、佣金），根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》第八条：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”规定，公司2019年度实施的回购金额占公司2019年度归属于上市公司股东净利润的83.17%，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及公司《章程》的有关规定。
2019年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本，可供分配利润结转至下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”：
“可能面对的风险”章节相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59
第九节 公司治理 ...... 65
第十节 公司债券相关情况 ...... 68
第十一节 财务报告 ...... 69
第十二节 备查文件目录 ...... 257
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 安徽证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会安徽监管局 |
| 时代出版、本公司、公司 | 指 | 时代出版传媒股份有限公司 |
| 控股股东、安徽出版集团 | 指 | 安徽出版集团有限责任公司 |
| 人民社 | 指 | 安徽人民出版社 |
| 科技社 | 指 | 安徽科学技术出版社 |
| 教育社 | 指 | 安徽教育出版社 |
| 文艺社 | 指 | 安徽文艺出版社 |
| 时代少儿、少儿集团 | 指 | 时代少儿文化发展有限公司 |
| 少儿社 | 指 | 安徽少年儿童出版社 |
| 时代漫游 | 指 | 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 |
| 时代少儿国际 | 指 | 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 |
| 美术社 | 指 | 安徽美术出版社 |
| 黄山社 | 指 | 黄山书社 |
| 时代新媒体 | 指 | 时代新媒体出版社有限责任公司 |
| 北京华文书局、华文书局 | 指 | 北京时代华文书局有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 安徽新华印刷股份有限公司 |
| 芜湖新华 | 指 | 安徽芜湖新华印务有限责任公司 |
| 旭日文化 | 指 | 安徽旭日文化科技有限公司 |
| 物资公司 | 指 | 安徽出版印刷物资有限公司 |
| 时代科技 | 指 | 安徽时代创新科技投资发展有限公司 |
| 时代国际 | 指 | 时代国际出版传媒（上海）有限公司 |
| 时代数媒 | 指 | 时代数媒科技股份有限公司 |
| 人教社 | 指 | 人民教育出版社 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2019年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 时代出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 时代出版 |
| 公司的外文名称 | Time Publishing and Media CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | Time Publishing and Media CO., LTD. |
| 公司的法定代表人 | 王民 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘红 | 卢逸林 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路 1118号出版传媒广场时代出版 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路 1118号出版传媒广场时代出版 |
| 传媒股份有限公司 | 传媒股份有限公司 | |
| 电话 | 0551-63533050 | 0551-63533053 |
| 传真 | 0551-63533185 | 0551-63533185 |
| 电子信箱 | zhengquan@press-mart.com | luyl@press-mart.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 安徽省合肥市长江西路669号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 230088 |
| 公司办公地址 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 230071 |
| 公司网址 | http://www.press-mart.com |
| 电子信箱 | gongsixinxiang@press-mart.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 时代出版 | 600551 | 科大创新 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 黄亚琼、郭凯、徐子欣 | |
| 报告期内履行持续督导 职责的保荐机构 | 名称 | 平安证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区陆家嘴环路1333号26楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 徐圣能、邹文琦 | |
| 持续督导的期间 | 2010年6月至今 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 6,471,221,683.71 | 6,436,651,111.97 | 0.54% | 6,606,508,717.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 232,879,277.99 | 329,592,899.27 | -29.34% | 300,192,307.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 | 115,439,004.11 | 49,629,318.37 | 132.60% | 53,204,501.89 |
| 经营活动产生的现金 | 474,083,497.88 | 284,502,536.02 | 66.64% | -126,696,641.11 |
| 流量净额 | ||||
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比 上年同期末 增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,559,820,310.58 | 4,628,784,869.73 | -1.49% | 4,706,716,706.12 |
| 总资产 | 6,822,763,574.17 | 6,783,431,026.97 | 0.58% | 6,741,398,688.91 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期 增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.4777 | 0.6516 | -26.69% | 0.5935 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.4777 | 0.6516 | -26.69% | 0.5935 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.2368 | 0.0981 | 141.39% | 0.1052 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.16% | 6.92% | 减少1.76个百分点 | 5.96% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.56% | 1.04% | 增加1.52个百分点 | 1.06% |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,688,463,995.70 | 1,364,471,747.01 | 1,401,904,556.31 | 2,016,381,384.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 117,917,950.87 | 35,685,062.60 | 69,615,539.89 | 9,660,724.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 110,833,469.43 | 35,191,820.99 | 46,660,307.50 | -70,891,406.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -292,934,720.61 | 358,774,974.38 | -168,814,870.08 | 577,058,114.19 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 34,423,578.74 | 42,483,203.56 | 4,348,887.44 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 38,061,544.56 | 55,490,943.60 | 53,332,336.12 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 6,835,233.85 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | / | 158,006,598.07 | 185,558,155.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 | 39,846,540.78 | / |
| 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,620,504.43 | 499,574.38 | 850,275.28 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 9,127,047.34 | 13,765,305.69 | 4,854,664.04 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,862,283.01 | 8,775,010.96 | 5,311,549.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -4,942,349.96 | -1,048,079.76 | -1,652,274.08 | |
| 所得税影响额 | -2,834,309.00 | -4,844,209.45 | -5,615,788.07 | |
| 合计 | 117,440,273.88 | 279,963,580.90 | 246,987,805.78 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产： | ||||
| 读者出版传媒股份有限公司 | 15,237,288.00 | 23,107,788.00 | 7,870,500.00 | 7,870,500.00 |
| 北京辰安科技股份有限公司 | 76,853,829.50 | 87,169,664.14 | 10,315,834.64 | 10,315,834.64 |
| 烽火通信科技股份有限公司 | 24,165,848.46 | 9,607,994.10 | -14,557,854.36 | -910,686.36 |
| 东方红货币市场基金 | 124,988.86 | 124,988.86 | ||
| 银行理财产品（浮动收益类） | 255,000,000.00 | 438,848,503.05 | 141,628,503.05 | 2,738,503.05 |
| 应收款项融资： | ||||
| 银行承兑汇票 | 102,138,593.27 | 33,161,258.22 | -68,977,335.05 | |
| 其他非流动金融资产： | ||||
| 安徽省安泰科技股份有限公司 | 66,380,413.55 | 74,487,267.27 | 8,106,853.72 | 8,106,853.72 |
| 杭州骅宇投资管理 | 54,434,336.72 | 54,433,652.75 | -683.97 | -683.97 |
| 合伙企业（有限合伙） | ||||
| 宿迁东瑞英泰股权投资合伙企业（有限合伙） | 120,667,538.62 | 119,974,784.53 | -692,754.09 | -692,754.09 |
| 安徽宝葫芦信息科技集团股份有限公司 | 20,524,282.73 | 24,318,488.99 | 3,794,206.26 | 3,794,206.26 |
| 安徽华文国际经贸股份有限公司 | 39,067,591.09 | 40,376,233.85 | 1,308,642.76 | 1,308,642.76 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 23,464,372.06 | 18,910,210.93 | -4,554,161.13 | 983,338.87 |
| 安徽安华创新风险投资基金有限公司 | 56,256,312.44 | 56,122,791.12 | -133,521.32 | -133,521.32 |
| 上海银世软件有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | ||
| 上海乐顾网络技术有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | ||
| 上海风陆数字科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 安徽迅迪网络营销策划有限公司 | 93,017.99 | 159,601.48 | 66,583.49 | 66,583.49 |
| 合肥启云软件有限公司 | 20,036.23 | 2,547.27 | -17,488.96 | -17,488.96 |
| 合肥科技农村商业银行股份有限公司 | 3,977,153.03 | 0 | -3,977,153.03 | 0 |
| 信托产品 | 21,110,000.00 | -12,666,000.00 | 8,444,000.00 | -8,444,000.00 |
| 合计 | 880,210,613.69 | 968,959,774.56 | 88,749,160.87 | 24,985,328.09 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司拥有全资或控股子公司23家，其中9家出版单位，主要经营图书、期刊、全媒体出版策划经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。公司具体业务、经营模式及行业情况请详见本年度报告第四节“经营情况讨论与分析：（四）行业经营性信息分析”章节。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司出版主业实现高质量发展，文化与科技深度融合，人才队伍建设卓有成效，全产业链发展优势逐步显现，核心竞争力得到有效提升。
1.重大出版工程项目储备丰厚
重大出版工程是出版精品高峰的重要标志，体现了资源积聚性、学术厚重性、研究突破性、
创新集成性和影响广泛性。报告期内，公司围绕重大时间节点、重大时代主题，着眼长远、积极谋划出版文化积淀深厚、具有标志性代表性、能拿大奖攀高峰的重大出版工程，坚持做优主题出版，做精内容建设。公司《城中之城》入选中宣部“优秀现实题材文学出版工程”（全国仅10部作品入选），《中国轨道号》等5种选题入选“十三五”国家重点出版规划，《辉煌四十年——中国改革开放成就丛书》等14个项目获得国家出版基金资助，项目储备充足丰厚。
2.教育出版数字化快速发展
近年来，公司将科技创新作为提升文化产业竞争力的重要引擎，多措并举推动文化与科技深度融合，新兴业态发展成果显著，呈现出较强的发展活力和发展后劲。报告期内，公司紧密把握数字教育的新趋势，依托国家新闻出版署出版融合发展重点实验室和教育资源动态数字出版省重点实验室，提升技术研发应用水平。以“时代教育在线”和“豚宝宝”为核心产品，形成从幼儿园到高中阶段全系列、全科目、全媒体的数字教育业务体系。公司加强自主创新，推进研学用转化，全年申请发明专利6项，获得实用新型专利10项，参与制定国家标准2项。
3.人才队伍建设卓有成效
公司实施人才强企战略，加强人才建设工作。报告期内，公司出台相关规章制度，强化考核激励机制，坚持效益导向，加强绩效管理，提升员工干事创业积极性、主动性。坚持选贤任能，通过公开竞聘、择优任用的方式，选拔10名副社长、副总编，促进人才队伍间的交流互动，激发干事创业活力。遴选优秀人才，壮大“四个一批”人才队伍，优化团队结构，为公司持续健康发展提供了有效支撑。
4.产业链协同发展效应显现
公司持续深入推进出版供给侧改革，资本运作、文化贸易、印刷复制、教育培训等业务围绕主业进行上下游拓展，产业链得到不断延伸。报告期内，公司积极寻找优质投资项目，发起设立青松四期基金、拟参与中国宣纸增资扩股，盘活闲置资金，增加投资收益。持续整合线上线下资源，实现同向发力、同频共振，大力拓展销售渠道，有效提高单品种效益和再版率，进一步减少和消化了库存。推动内容资源多层次开发、多样化呈现，玩具书、有声书、直播课等产品经济效益渐成规模，全产业链发展效应逐步显现。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司以聚焦主业为统揽，以高质量发展为准绳，持续深化出版供给侧改革，坚持正确的意识形态导向，不断提升出版质量，多种图书荣获国家级奖项，融合发展成果逐步显现，国际合作深入拓展，资本运作稳步推进，整体规范治理水平得到有效提升，具体表现在：
1.坚持出版质量为先，打造出版高峰
报告期内，公司继续聚焦出版主业，紧紧围绕深化出版业供给侧结构性改革这一主线，引导所属各出版单位把握新时代新要求，打造重点产品线，出版优质图书，各类主题出版物和重大出版工程精品硕果不断，项目储备充足丰厚。
公司出版的《经山海》荣获中宣部第十五届精神文明建设“五个一工程”奖，《锦程》等7个项目荣获第七届中华优秀出版物奖，《一条大河波浪宽》等3种图书入选中宣部2019年主题出版重点选题，入选数量位居全国地方出版企业第一，创近年来最好成绩。
报告期内，公司推出《熊秉明文集》《方以智全书》《绿色山峦》等一批重大出版工程和精品图书。公司出版物在国家出版基金资助项目绩效考评中表现优异，《试飞英雄》等3个项目获得“特别优秀”成绩，《金石篆刻学典籍丛刊》等4个项目获得全国通报表扬。《徽州文献综录》等29种图书荣获安徽省社科奖各类奖项。在北京成功举办“阅读X”论坛、“致敬最美书店”等大型活动，行业辐射力、市场竞争力、品牌影响力大幅提升。
2.坚持拓展图书业务领域，市场占有率稳中有升
报告期内，伴随《语文》《历史》《道德与法治》三科统编教材工作逐步落实，公司教材市场占有率稳中有升，实现安徽省内某市小学科学教材改版；在原有代理教材的基础上，积极开拓新的教材产品线，获得人教版“中小学语文示范诵读库”项目在安徽省的全权代理权，人教版高中教材配套光盘通过“书配盘”模式，发行量稳步增长。教辅业务方面，公司取得人教社《中小学各科同步解析与测评》代印合作权，积极开展人教社《语文素养读本》《同步解析与测评》等
教辅图书市场推广工作，新增销售收入1000多万元。报告期内，公司一般图书市场占有率不断提升，在细分市场上，艺术类、少儿类图书分别位居全国第6位和第7位。“我的世界”系列、《淘气包马小跳（漫画升级版）》等畅销书取得较好市场效益，《当诗词遇见科学》等精品好书登上《中华读书报》、百道网等各类好书榜单、畅销榜单。公司各类畅销常销产品规模进一步壮大，产品线更加完善，品牌效应逐步增强。
3.坚持推进出版融合发展，助推实现转型升级
报告期内，公司持续推进出版与科技相融合，开发有声读物、网络出版物、多媒体出版物，抢占数字教材教辅市场。发挥产学研文化科技研发平台和融合发展应用转化平台作用，加快推动项目成果转化。深化“出版+教育”融合，形成覆盖全学段、全科目、全媒体的数字教育产品体系，玩具书、有声书、直播课等产品渐成规模。国内首家专门为老年人打造的听书平台“乐龄听书”正式上线，智慧教辅、中国书法集成系统、少儿英语APP、幼儿电子教材等项目如期推进，“皖版版权资产管理系统”项目建设开始启动。公司“动态数字出版系统关键技术研究及应用”荣获省科学技术进步奖二等奖，成为安徽省首家获此荣誉的文化企业。“皮影中国AR绘本”、“基于人工智能的‘豚宝宝’学前教育艺术数字课程”入选国家新闻出版署2019年“数字出版精品”。“学前教育stem课程研发与应用示范”等5个项目获得省文化强省建设专项资金扶持。出版融合发展创新示范基地等5个项目获得省战略性新兴产业集聚基地资金扶持，为出版主业转型升级夯实基础。
4.坚持加强内部风险控制，提升公司治理水平
报告期内，公司进一步建立健全防控体系建设，在做好整体风险防控的同时，密切结合公司业务实际，加强对出版主业、印刷复制、文化贸易等领域的风控关注，推动防控更加精细。结合实际出台互联网平台资金管理的制度，有力强化了互联网资金使用的风险管控。完善财务风险动态监控机制，全面推行财务风险问询管理制度，对发现的问题积极督导整改，有力提高了财务风险管控能力。认真做好全面预算管理，形成预算闭环运转机制，为做好风险防控提高了有效抓手。加强库存调研，深入分析库龄结构，协助出版单位有效降低库存，化解经营风险。
5.坚持稳步开展资本运作，提高资金使用效率
报告期内，公司资本运作卓有成效，严格内部审批程序，做好风险防控，青松基金四期项目、中国宣纸股份有限公司增资扩股项目正稳步推进，在保障资金安全的前提下，有效盘活闲置自有资金，培养新的利润增长点，为公司主业发展提供充分的资金保障。2019年，公司收到参股公司分红派息、委贷利息收益及股权投资收益4901.60万元。
报告期内，公司股份回购事项实施完毕，共计回购公司股份21,500,125股，占公司总股本的
4.25%，彰显了发展信心。公司进一步加强募集资金管理，报告期内，四个募集资金项目均顺利完成结项，增加流动资金近3100万元，提高了资金使用效率。
6.坚持聚焦做实做新，各业务板块实现新突破
报告期内，公司“走出去”领域实现输出版权494项，连续12年稳居全国第一方阵。40多种图书入选国家文化“走出去”重点项目，在商务部公布的2019—2020年度国家文化出口重点企业和重点项目名单中，公司所属少儿社、科技社、时代科技、时代漫游入选“国家文化出口重点企业”。少儿社、文艺社、华文书局入选“2019中国图书海外馆藏影响力100强”。“立体中国立体丝路”项目入选“国家文化出口重点项目”；《锦程》等2种图书入选“新中国70年百种译介图书推荐目录”，《经山海》等60多种精品外向型图书的外文版在海外出版发行。
报告期内，公司坚持做稳做实传统业务、做新做强新兴业务，教育培训、印刷复制等板块业务覆盖面进一步扩大、市场竞争力进一步增强。公司积极开展教育培训业务，中标合肥市教育局教师培训项目，推进面向小学的“课后三点半”项目，推出五大类37门“课后三点半”课程。
公司印刷复制板块所属企业主动出击开拓市场，承印《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》等重点图书，业务进一步丰富，市场进一步扩大。文化贸易业务坚持防风险、稳市场、强质量，积极向主业靠拢，高端纸张、IP动漫、文具玩具进出口业务成效明显。
7.坚持出版抗疫，彰显社会责任
面对突如其来的新型冠状病毒感染的肺炎疫情，公司认真学习贯彻习近平总书记关于新冠疫情防控的重要指示精神，加强组织领导，采取积极行动，谋划有效举措，利用自身资源和优势，着力书写疫情防控的出版篇章。
公司打好提前仗，确保春节前中小学教材全部印制完成、发货到位，保障中小学停课不停学。
教材中心及相关出版单位免费开放在线教育资源，助力中小学生远程学习。公司所属科技社策划并联合安徽省疾控中心，紧急组织编写《新型冠状病毒疫情集体场所防控100问》，该书是全国第一本针对复工复学，为学校、企事业单位等集体场所做好疫情防控提供专业指导的正式出版物。随后，又策划出版了《新型冠状病毒消毒防控规程挂图》，租型了《新冠肺炎防控漫画》（城镇版、农村版），均收到良好社会反响。截止4月初，各类疫情防控图书、挂图发行百万册（张），网络版、电子版阅读量千万次。公司所属时代科技积极调配物资，向“一带一路”沿线国家出口口罩300万只，支援防疫工作。2020年2月中旬以来，公司在做好防疫措施的基础上，全面进入复工复产阶段，尽可能降低疫情对于公司经营工作的影响。
二、报告期内主要经营情况
2019年，公司实现营业收入64.71亿元，同比增长0.54%，归属于上市公司股东的净利润2.33亿元，同比下降29.34%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,471,221,683.71 | 6,436,651,111.97 | 0.54% |
| 营业成本 | 5,708,222,275.97 | 5,706,088,661.11 | 0.04% |
| 销售费用 | 221,294,125.37 | 197,890,066.13 | 11.83% |
| 管理费用 | 313,882,078.02 | 305,625,748.19 | 2.70% |
| 研发费用 | 28,359,014.96 | 30,545,313.90 | -7.16% |
| 财务费用 | -7,043,395.64 | -6,115,379.73 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 474,083,497.88 | 284,502,536.02 | 66.64% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -237,255,009.80 | 129,192,760.29 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -439,648,383.08 | 837,930.06 | 不适用 |
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 新闻出版 | 1,917,521,746.79 | 1,373,291,032.09 | 28.38% | 5.09% | 5.82% | 减少0.49个百分点 |
| 数字出版及电子 商务 | 251,522,055.72 | 192,373,842.05 | 23.52% | 0.41% | -0.47% | 增加0.68个百分点 |
| 印刷及 制造 | 247,299,906.36 | 220,884,244.11 | 10.68% | 3.38% | 2.21% | 增加1.02个百分点 |
| 印刷物资及文化商 | 3,930,879,153.63 | 3,852,473,383.10 | 1.99% | -1.89% | -2.31% | 增加0.42个 |
| 品贸易 | 百分点 | ||||||
| 新业态 | 64,723,740.78 | 48,588,527.86 | 24.93% | 10.79% | 23.73% | 减少7.85个百分点 | |
| 主营业务分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |
| 教材教辅 | 1,174,110,157.49 | 803,956,159.03 | 31.53% | 8.50% | 8.77% | 减少0.17个百分点 | |
| 一般图书 | 728,776,516.98 | 554,993,532.03 | 23.85% | 0.53% | 2.51% | 减少1.47个百分点 | |
| 期刊杂志 | 14,635,072.32 | 14,341,341.03 | 2.01% | -16.87% | -16.97% | 增加0.11个百分点 | |
| 数字产品 | 47,092,290.37 | 38,858,308.21 | 17.48% | -8.72% | -9.27% | 增加0.50个百分点 | |
| 印装及制造业务 | 247,299,906.36 | 220,884,244.11 | 10.68% | 3.38% | 2.21% | 增加1.02个百分点 | |
| 印刷物资销售 | 968,641,406.73 | 938,631,097.31 | 3.10% | -15.88% | -16.29% | 增加0.47个百分点 | |
| 文化商品销售等 | 2,962,237,746.90 | 2,913,842,285.79 | 1.63% | 3.75% | 3.24% | 增加0.49个百分点 | |
| 电子商务 | 204,429,765.35 | 153,515,533.84 | 24.91% | 2.78% | 2.03% | 增加0.55个百分点 | |
| 培训、科技孵化、影视收入 | 64,723,740.78 | 48,588,527.86 | 24.93% | 10.79% | 23.73% | 减少7.85个百分点 | |
| 主营业务分地区情况 | |||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |
| 安徽省内 | 3,904,007,584.71 | 3,347,882,315.29 | 14.24% | 0.51% | -0.15% | 增加0.56个百分点 | |
| 安徽省外 | 2,507,939,018.57 | 2,339,728,713.92 | 6.71% | 0.51% | -0.05% | 增加0.52个百分点 | |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比 上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 图书 | 万册 | 32,747.70 | 32,932.57 | 2,593.78 | -6.19% | -4.97% | -6.65% |
| 报纸期刊 | 万册 | 290.57 | 301.89 | 56.28 | -31.19% | -26.21% | -16.74% |
| 音像制品 | 万册 | 6.00 | 9.01 | 35.31% | -39.98% |
(3). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 新闻出版 | 版权费、稿费、租型费用 | 18,267.41 | 3.21 | 15,953.57 | 2.80 | 14.50 | |
| 新闻出版 | 印刷成本 | 83,106.55 | 14.61 | 82,821.59 | 14.56 | 0.34 | |
| 新闻出版 | 编录经费及其他 | 20,213.58 | 3.55 | 14,611.39 | 2.57 | 38.34 | |
| 新闻出版 | 外购库存商品 | 15,741.56 | 2.77 | 16,393.62 | 2.88 | -3.98 | |
| 数字出版及电子商务 | 原辅材料、人工成本及其他 | 19,237.38 | 3.38 | 19,329.11 | 3.40 | -0.47 | |
| 印刷及制造 | 原材料及辅助材料 | 11,757.99 | 2.07 | 11,503.30 | 2.02 | 2.21 | |
| 印刷及制造 | 直接人工 | 4,193.47 | 0.74 | 4,102.63 | 0.72 | 2.21 | |
| 印刷及制造 | 制造费用及其他 | 6,136.97 | 1.08 | 6,004.03 | 1.06 | 2.21 | |
| 印刷物资及文化商品贸易 | 外购库存商品 | 385,247.34 | 67.73 | 394,372.38 | 69.31 | -2.31 | |
| 新业态 | 人工成本、折旧费用及其他 | 4,858.85 | 0.85 | 3,927.04 | 0.69 | 23.73 | |
| 合计 | 568,761.10 | 100.00 | 569,018.66 | 100.00 | -0.05 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 教材教辅 | 80,395.62 | 14.14 | 73,914.55 | 12.99 | 8.77 | ||
| 一般图书 | 55,499.35 | 9.76 | 54,138.43 | 9.51 | 2.51 | ||
| 期刊杂志 | 1,434.13 | 0.25 | 1,727.19 | 0.30 | -16.97 | ||
| 数字产品 | 3,885.83 | 0.68 | 4,282.90 | 0.75 | -9.27 | ||
| 印装及制造业务 | 22,088.42 | 3.88 | 21,609.96 | 3.80 | 2.21 | ||
| 印刷物资销售 | 93,863.11 | 16.50 | 112,127.69 | 19.71 | -16.29 | ||
| 文化商品销售等 | 291,384.23 | 51.23 | 282,244.69 | 49.60 | 3.24 | ||
| 电子商务 | 15,351.55 | 2.70 | 15,046.21 | 2.64 | 2.03 | ||
| 培训、科技孵化、影视收入 | 4,858.85 | 0.85 | 3,927.04 | 0.69 | 23.73 | ||
| 合计 | 568,761.10 | 100.00 | 569,018.66 | 100.00 | -0.05 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额314,045.00万元，占年度销售总额48.54%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额118,604.06万元，占年度采购总额16.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
3. 费用
√适用 □不适用
| 项目 | 本年金额(元) | 上年金额(元) | 增减率 | 变动原因 |
| 销售费用 | 221,294,125.37 | 197,890,066.13 | 11.83% | 主要系本期拓展销售渠道，宣传发行费及物流费用增加所致 |
| 管理费用 | 313,882,078.02 | 305,625,748.19 | 2.70% | 主要系优化人才结构，人力成本增加及出版服务费用增加所致 |
| 财务费用 | -7,043,395.64 | -6,115,379.73 | 不适用 | 主要系本期调整银行存款结构，利息收益增加所致 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 28,359,014.96 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 28,359,014.96 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | |
| 公司研发人员的数量 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 项目 | 本年金额(元) | 上年金额(元) | 增减率 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 474,083,497.88 | 284,502,536.02 | 66.64% | 主要系本期紧抓应收款项催收力度，现金回款优于上年同期所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -237,255,009.80 | 129,192,760.29 | 不适用 | 主要系本期到期的对外投资款回款减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -439,648,383.08 | 837,930.06 | 不适用 | 主要系本期股票回购及受汇率市场波动影响，调整融资策略、减少外部融资所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 196,697.38 | 28.83% | 211,207.45 | 31.14% | -6.87% | 主要系本期支付上市公司回购股票，偿还短期借款所致 |
| 应收票据 | 27,752.64 | 4.07% | 19,339.87 | 2.85% | 43.50% | 主要系本期期末未终止确认的已背书或贴现的应收票据增加所致 |
| 交易性金融资产 | 51,774.89 | 7.59% | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 主要系本期执行新金融工具准则,原先可供出售金融资产列报的权益工具和其他流动资产列报 |
| 的理财产品调整至交易性金融资产科目所致 | ||||||
| 应收账款融资 | 3,316.13 | 0.49% | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 主要系本期执行新金融工具准则,原先应收票据列示的部分银行承兑汇票调整至应收账款融资科目所致 |
| 预付账款 | 24,457.10 | 3.58% | 13,953.38 | 2.06% | 75.28% | 主要系本期商品贸易业务期末预付货款增加所致 |
| 存货 | 118,500.54 | 17.37% | 131,895.04 | 19.44% | -10.16% | 主要系本期加快在途货物结算所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 10,401.61 | 1.52% | 6,111.00 | 0.90% | 70.21% | 主要系本期一年内到期的长期委托贷款增加所致 |
| 其他流动资产 | 3,351.85 | 0.49% | 31,541.04 | 4.65% | -89.37% | 主要系本期执行新金融工具准则,原先其他流动资产列报的理财产品调整至交易性金融资产科目所致 |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00% | 50,911.49 | 7.51% | 不适用 | 主要系本期执行新金融工具准则,原先可供出售金融资产列报的权益工具调整至交易性金融资产和其他非流动金融资产科目所致 |
| 其他非流动金融资产 | 40,960.56 | 6.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 | 主要系本期执行新金融工具准则,原先可供出售金融资产列报的权益工具和一年内到期的流动资产列报的理财产品调整至其他非流动金融资产科目所致 |
| 其他非流动资产 | 14,552.44 | 2.13% | 8,245.47 | 1.22% | 76.49% | 主要系本期新增一年以上委托贷款所致 |
| 短期借款 | 14,992.98 | 2.20% | 25,458.27 | 3.75% | -41.11% | 主要系本期受汇率市场波动影 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见下述“出版传媒行业经营性信息分析”以及本报告“经营情况讨论与分析”章节：（三）关于公司未来发展的讨论与分析中“行业格局和趋势”相关内容。
出版传媒行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
2019年，公司以聚焦主业为统揽，以高质量发展为准绳，以深化出版业供给侧改革为主线，推动公司各项事业持续稳健发展。高站位出版取得新硕果，图书《经山海》荣获中宣部“五个一工程”奖，7部作品入选第7届中华优秀出版物奖，8部作品荣获全省“五个一工程”奖，23个项目入选国家各类重点选题和基金支持，实现社会效益“领跑”，经济效益“驱动”。“融合发展”成效显著，“皮影中国AR绘本”和“基于人工智能的豚宝宝学前艺术数字课程”入选国家新闻出版署首批数字出版精品项目，“出版融合发展创新示范基地”等10个项目获文化强省专项资金和省战略性新兴产业集聚基地资金支持。国际合作提质增效，全年实现版权输出400余项，连续12年位居全国前列；公司旗下安徽少年儿童出版社等5家企业入选“国家文化出口重点企业”，“立体中国 立体丝路”立体书、《大记录——中国改革开放四十年报告文学选》（德文版）等67个项目入选国家文化出口重点项目、“经典中国国际出版工程”等各级各类“走出去”项目。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元 币种：人民币
| 销售量(万册) | 销售码洋 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||||||||||
| 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | |
| 出版业务： | |||||||||||||||
| 自编教材教辅 | 10,240.29 | 10,643.67 | 3.94% | 120,233.60 | 123,627.72 | 2.82% | 48,502.34 | 50,060.00 | 3.21% | 33,464.11 | 34,353.88 | 2.66% | 31.01 | 31.37 | 0.36 |
| 租型教材教辅 | 12,003.74 | 12,332.42 | 2.74% | 99,973.21 | 105,051.77 | 5.08% | 59,714.58 | 63,408.76 | 6.19% | 40,450.45 | 42,994.36 | 6.29% | 32.26 | 32.19 | -0.07 |
| 一般图书 | 9,728.95 | 9,956.49 | 2.34% | 163,733.30 | 169,070.03 | 3.26% | 47,780.66 | 49,537.07 | 3.68% | 35,009.60 | 37,192.80 | 6.24% | 26.73 | 24.92 | -1.81 |
| 期刊业务 | 409.10 | 301.89 | -26.21% | 11,815.31 | 10,556.98 | -10.65% | 1,760.51 | 1,463.50 | -16.87% | 1,727.19 | 1,434.13 | -16.97% | 1.89 | 2.01 | 0.12 |
| 发行业 | |||||||||||||||
| 务： | |||||||||||||||
| 一般图书 | 2,683.66 | 2,982.28 | 11.13% | 55,905.91 | 62,232.51 | 11.32% | 24,710.89 | 27,282.85 | 10.41% | 19,128.83 | 21,353.94 | 11.63% | 22.59 | 21.73 | -0.86 |
2. 各业务板块经营信息
(1). 出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元 币种：人民币
| 教材教辅出版 | 一般图书出版 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 教材教辅租型费用 | 3,231.20 | 3,368.75 | 4.26% | |||
| 版权费 | 334.25 | 626.80 | 87.52% | 1,971.51 | 2,001.13 | 1.50% |
| 稿酬 | 3,089.06 | 3,446.98 | 11.59% | 8,647.99 | 8,823.74 | 2.03% |
| 印刷成本 | 60,420.73 | 60,730.81 | 0.51% | 20,979.53 | 22,375.74 | 6.66% |
| 物流成本 | 982.54 | 1,065.73 | 8.47% | 1,575.33 | 1,592.19 | 1.07% |
| 推广促销活动费用 | 728.27 | 690.38 | -5.20% | 910.02 | 1,290.62 | 41.82% |
| 编录经费及其他 | 6,839.33 | 7,418.78 | 8.47% | 7,493.20 | 8,155.89 | 8.84% |
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
2019年，公司继续承担人民教育出版社、人民音乐出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、大象出版社、西泠印社等15家出版社基础教育教材在安徽省的授权推广。其中，与人民教育出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、人民音乐出版社、西泠印社出版社签订长期战略合作协议。
公司所有图书出版单位均获得教辅出版资质，资质长期有效。公司已有自编教材教辅品种4244个，租型教材教辅品种530个，以中小学教材教辅为主。
目前，公司教材教辅图书主要销售区域为安徽省，占据省内市场绝大部分份额。在教材出版方面，因无自主本版教材，公司努力与各大教材原创出版社深化战略合作，进一步巩固良好的业务合作关系。公司抓住义务教育各年级《语文》《历史》《道德与法治》使用教育部统一组织编写教材的机会，加强培训与售后服务工作，进一步扩大公司市场占有率。同时，公司积极开发本版地方教材，做大学校市场。在教辅出版方面，公司积极争取原创教材出版社授权，研发配套教辅产品，加强市场服务，强化自主教辅品牌，但同时面临着原创教材出版社配套教辅产品和其他出版发行单位研发的教辅产品的激烈竞争。 教材教辅出版是公司重要的主营业务，教育市场是公司最基础的市场。鉴于教材教辅出版对公司经营业绩的重要影响，公司深入推进“外联内合”发展战略，继续争取国内主流教材原创出版社授权，继续推进内部教材教辅出版发行资源整合，加大内部各出版社教辅市场运作协调力度，确保有序竞争，共同提高；密切跟踪国家和省教育政策变化，加大原创教辅产品研发力度，不断推进主力畅销产品升级换代，不断研发新教育品牌，加强产品质量管理，努力打造优质、畅销、卓越的自主教辅品牌，使之更受全省广大师生认同；积极深耕基础教育市场，不断强化沟通协作，进一步提升服务水平，在确保省内主流市场地位的前提下进一步提高市场占有率；加快“走出去”发展，拓展全国教育市场，开发自主特色畅销常销品牌。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
（一）行业竞争优势
2019年，公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持正确的意识形态导向，严肃阵地管理，把高举旗帜、引领方向贯穿于经营发展全过程，公司发展呈现稳中有进、稳中有新、稳中向好的良好态势。安徽出版集团第十次荣获“全国文化企业30强”。
强化选题管理，扎实推进出版供给侧结构性改革。召开2019年出版物重点选题（北京）论证会，邀请专家学者对年度精品重点选题给予指导，从选题源头全面把好导向关、质量关、重点关、结构关、效益关。《城中之城》入选中宣部“优秀现实题材文学出版工程”（全国仅10部作品入选）。
《中国轨道号》等5种选题入选“十三五”国家重点出版规划，《辉煌四十年——中国改革开放成就》等15个项目获得国家出版基金资助。围绕重大时间节点、重大时代主题，积极谋划重大出版项目工程。目前，储备了15种全面建成小康社会选题、21种庆祝中国共产党成立100周年选题，另有《国家艺术》等数十种重点图书正逐步推出。以新发展理念为指导，“双效”取得优异业绩。《一条大河波浪宽》等8部作品荣获安徽省第十五届精神文明建设“五个一工程”奖。国家出版基金资助项目绩效考评表现优异，《试飞英雄》等3个项目获得“特别优秀”成绩，《金石篆刻学典籍丛刊》等4个项目获得全国通报表扬。《徽州文献综录》等29种图书荣获安徽省社科奖各类奖项。一批出版物登上“中国好书”等各类榜单。在北京成功举办“阅读X”论坛、“中国书店年度致敬”等大型活动，行业辐射力、市场竞争力、品牌影响力大幅提升。聚焦德才兼备，人才队伍建设卓有成效。出台一系列规章制度，强化考核，坚持效益导向，加强绩效管理，提升干事创业积极性主动性。组织 “四个一批”人才培训班和“数字环境下出版企业创新融合发展战略规划及实施”境外培训班，进一步拓宽视野、加快知识更新、增强工作本领。开展出版社副职人员竞聘上岗，按照德才兼备原则，大胆提拔使用年轻干部，推动公司发展活力更足、动力更强。2019年，1人荣获年度推动引进输出的典型人物，1人荣获年度中国融媒体领军人物，7人荣获第八届韬奋出版人才高端论坛征文论文奖。
（二）产品的相关情况
开卷数据显示，2019年公司一般图书综合零售市场动销总品种数为29246种，其中，实体书店为22748种，网上书店为23910种。公司市场占有率位居全国出版企业第14位，其中，少儿细分市场位居全国第7位、艺术细分市场位居全国第6位、科技细分市场位居全国第11位，生活细分市场位居全国第15位。
2019年共申报选题2986种6391册，实际出版6488种，其中新版出版物2728种，再版重印3760种，再版重印率为57.95%。出版规模控制成效明显，单品效益显著提升。
2019年，一般图书出版实现销售码洋169,070.03万元，同比增长3.26%；营业收入49,537.07万元，同比增长3.68%；营业成本37,192.80万元，同比增长6.24%；产品毛利率为24.92%，同比下降1.81%。
（三）优势产品相关情况
公司紧紧围绕深化出版业供给侧结构性改革这一主线，引导出版单位把握新时代新要求，优化出版结构，打造重点产品。如安徽人民出版社的《重温入党誓词》《党支部工作一点通》，安徽科学技术出版社的《新安医学研究集成》、移动新媒体音频服务——“乐龄听书”，安徽教育出版社的《一条大河波浪宽：1949—2019中国治淮全纪实》《老兵王忠心》，安徽文艺出版社的《大记录——中国改革开放四十年报告文学选》，安徽少儿出版社的《砂粒与星尘》《居民楼里的时光》，安徽美术出版社的《赵孟頫书画全集》，黄山书社的《锦程：中国丝绸与丝绸之路》《唐诗风神及其他》，北京时代华文书局的《面包男孩2》、“蔡澜生活三部曲系列”等。这些品牌板块、优势产品线不仅强化了公司的市场竞争力和品牌影响力，也巩固了公司的行业地位和市场地位。
（四）出版业务的主要成本费用
包括版权费、稿酬、印刷成本、物流成本、推广促销活动相关费用等。公司2019年一般图书出版业务成本费用总计为37,192.80万元，同比上涨6.24%。总体而言，公司加强建章立制工作，深化财务预算管理，加强对出版单位监督，图书出版业务各项费用控制得当，不断整合优化资源，有效维护了公司整体利益，一般图书高质量发展初见成效。
（五）不同销售模式下的经营情况
在公司一般图书运营中，经销包退是最主要的业务方式，占整体市场85.39%，包销图书约为
14.61%，整体退货率为10.43%。货款结算期限根据品种和销售模式而不同，具体分为1—18个月不等，收入确认遵循权责发生制原则。
(2). 发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用
一般图书发行业务
√适用 □不适用
公司以图书出版为主营业务，发行业务主要为公司本版图书。公司图书发行业务主要以经销包退方式通过销售合约约定，授权全国新华书店、大中型民营书业发行机构、境内知名书业发行网站如当当网、亚马逊中国网、京东网等第三方渠道、平台销售；公司自主建设运营的电商平台，主要为公司所属安徽时代出版发行公司运营的“时代商城”。
2019年，一般图书发行业务实现销售码洋62,232.51万元，同比增长11.32%；营业收入27,282.85万元，同比增长10.41%；营业成本21,353.94万元，同比增长11.63%；产品毛利率为
21.73%，同比下降0.86%。
销售网点相关情况
□适用 √不适用
(3). 新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
公司共有17种期刊，主要有以《安徽画报》《保健与生活》《至品生活》为代表的时政、生活类期刊，以《红蜻蜓》《娃娃乐园》为代表的教育类期刊，以《安徽教育科研》《文物鉴定与鉴赏》等为代表的学术类期刊，以《中兴通讯技术》《债券》为代表的科技、财经类期刊，初步形成了品牌期刊方阵。
2019年，公司期刊业务重点关注国家文化扶持的方向、领域、政策，学习借鉴先进省份期刊出版单位在知识服务、信息服务方面的典型案例和成功经验，推进传统媒体与新兴媒体、期刊出版与科学技术、出版产业与新兴文化业态融合，加强微信等新媒体运营，进一步提高期刊融媒体运营力度。同时坚持以期刊质量建设为核心，狠抓编校质量，创新编校模式，积极参加各类期刊评选活动，促进提升品牌影响力，《书画世界》获全国报刊编校大赛一等奖，《保健与生活》等获“杰出期刊”奖、“优秀期刊奖”，《娃娃乐园》获“第八届少儿报刊奖优秀奖”。
公司期刊以邮政订阅为主，自办发行为辅。其中，邮政订阅面向全国，自办发行以省内市场为主。期刊均由出版单位自主经营，主要采取杂志社经营模式和编辑部经营模式，期刊广告均采用自营模式。
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要报刊名称 | 报刊类别 | 主要发行 区域 | 营业收入 | 市场占有率(%) | 发行量(万份) | |
| 订阅 | 零售 | |||||
| 保健与生活 | 医学科普（老年保健） | 全国 | 501.11 | 10 | 156 | 10 |
| 红蜻蜓 | 教育 | 安徽省 | 180.46 | 72 | ||
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报纸 | 期刊 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 营业收入： | ||||||
| 发行收入 | 1,760.51 | 1,463.50 | -16.87 | |||
| 广告收入 | 310.03 | 440.94 | 42.23 | |||
| 服务或活动收入 | 15.55 | |||||
| 营业成本： | ||||||
| 印刷成本 | 1,735.58 | 1,434.13 | -17.37 | |||
| 发行成本 | ||||||
| 稿费 | 109.87 | 77.37 | -29.58 | |||
| 编录经费 | 7.74 | 7.38 | -4.65 | |||
| 毛利率 | 16.18% | 24.70% | 8.52 |
广告业务
□适用 √不适用
(4). 其他业务
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期，公司无新增对外股权投资，较上年同期减少投资60.94万，本年减少投资如下：
单位：万元
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增加变动 | 期末余额 | 本期现金红利 | 在被投资单位持股比例（％） | 在被投资单位表决权比例（％） |
| 合肥科技农村商业银行股份有限公司 | 60.94 | 60.94 | -60.94 | 0.00 | 0.00 | 0.06 | 0.06 |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1.公司于2018年11月27日召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于对外投资的议案》，拟以自有资金人民币19,214.415万元受让北京盛通印刷股份有限公司2,247.3万股。2019年10月，由于市场和商业条件的变化，双方交易意愿减弱，经共同商议，公司与转让方签署了《解除合同协议书》，双方解除于2018年11月27日签订的《股份转让协议》，双方的各项权利义务终止，互不承担任何费用、互不承担任何责任（请详见公司于2019年10月12日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于终止对外投资的公告》）。
2.为进一步优化公司产业结构，推动转型升级，借助资本市场实现持续发展，公司拟以自有资金不超过人民币2亿元与深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙）等共同发起设立深圳市青松中小微企业发展基金合伙企业（有限合伙），成为该合伙企业的有限合伙人（请详见公司于2019年10月12日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立有限合伙企业的公告》）。相关事项正在推进中。
3.为延伸公司产业链，培育新的利润增长点，公司拟以自有资金不超过人民币17,640万元参与中国宣纸股份有限公司（以下简称“中国宣纸”）增资扩股事项，认购中国宣纸不超过1,800万股股份。具体出资金额及认购股份数量以公司通过参与安徽省产权交易中心“招拍挂”的方式所实际取得的中国宣纸股份为准（请详见公司于2019年10月30日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于对外投资的公告》）。相关事项正在推进中。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
为盘活公司现有土地资源，充分挖掘地铁沿线地块的优势资源和潜在价值，公司于2017年11月21日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于实施对外投资项目的议案》。公司以自有资金投资出版传媒广场附属楼建设项目。该项目拟建位置为合肥市政务文化新区翡翠路与祁门路交口东南角（翡翠路1118号），总建筑面积约为13,000㎡，预计总投资额7,250万元（请详见公司于2017年11月22日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司对外投资公告》）。目前项目基坑支护工程施工完毕，正在进行地下工程施工。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 读者出版传媒股份有限公司 | 15,237,288.00 | 23,107,788.00 | 7,870,500.00 | 7,870,500.00 |
| 北京辰安科技股份有限公司 | 76,853,829.50 | 87,169,664.14 | 10,315,834.64 | 10,315,834.64 |
| 烽火通信科技股份有限公司 | 24,165,848.46 | 9,607,994.10 | -14,557,854.36 | -910,686.36 |
| 安徽省安泰科技股份有限公司 | 66,380,413.55 | 74,487,267.27 | 8,106,853.72 | 8,106,853.72 |
| 杭州骅宇投资管理合伙企业（有限合伙） | 54,434,336.72 | 54,433,652.75 | -683.97 | -683.97 |
| 宿迁东瑞英泰股权投资合伙企业（有限合伙） | 120,667,538.62 | 119,974,784.53 | -692,754.09 | -692,754.09 |
| 安徽宝葫芦信息科技集团股份有限公司 | 20,524,282.73 | 24,318,488.99 | 3,794,206.26 | 3,794,206.26 |
| 安徽华文国际经贸股份有限公司 | 39,067,591.09 | 40,376,233.85 | 1,308,642.76 | 1,308,642.76 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 23,464,372.06 | 18,910,210.93 | -4,554,161.13 | 983,338.87 |
| 安徽安华创新风险投资基金有限公司 | 56,256,312.44 | 56,122,791.12 | -133,521.32 | -133,521.32 |
| 上海银世软件有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | ||
| 上海乐顾网络技术有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | ||
| 上海风陆数字科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 安徽迅迪网络营销策划有限公司 | 93,017.99 | 159,601.48 | 66,583.49 | 66,583.49 |
| 合肥启云软件有限公司 | 20,036.23 | 2,547.27 | -17,488.96 | -17,488.96 |
| 合肥科技农村商业银行股份有限公司 | 3,977,153.03 | 0 | -3,977,153.03 | 0 |
| 信托及理财产品 | 276,110,000.00 | 426,182,503.05 | 150,072,503.05 | -5,705,496.95 |
| 东方红货币市场基金 | 124,988.86 | 124,988.86 | ||
| 应收款项融资 | 102,138,593.27 | 33,161,258.22 | -68,977,335.05 |
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1.经公司有权机构批准，公司控股子公司新华印刷通过“招拍挂”方式出售其所持有的杏花印务565.08万股股份（持股比例为51%），并于2019年12月完成股份出售事项，对应获得出售价款4394.10万元。本次出售事项完成后，新华印刷不再持有杏花印务股份。
2.公司于2018年向北京辰安科技股份有限公司（以下简称“辰安科技”）出售公司所持有的合肥科大立安安全技术股份有限公司19.29%股权；交易方式为辰安科技向公司发行股份购买资产，公司对应获得辰安科技1,295,433股，当年实现投资收益4177.71万元。2019年7月，辰安科技实施了每10股转增5股的公积金转增股本方案，公司所持股份对应变更为1,943,149股，其中
971,574股已于2020年1月22日解禁上市流通，剩余971,575股预计将于2021年1月22日解禁。截至本报告披露日，公司已出售辰安科技股份902700股，每股均价为50.86元，投资收益约为1021.21万元，计入2020年度。
3.公司以自有资金4500万元，通过中信证券股份有限公司定向资产管理计划持有烽火通信科技股份有限公司（以下简称“烽火通信”）参与烽火通信定向增发，获得1,697,472股股份，其中848,736股已于2018年9月26日解禁上市流通，并于2018年全部售出。剩余848,736股已于2019年9月26日解禁，截至本报告披露日，公司已通过二级市场集中竞价交易的方式减持所持烽火通信全部股份，共获得投资收益343.79万元，其中2018年度、2019年度、2020年度的投资收益分别为209.41万元、38.03万元和96.35万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。注册资本：
1000万元。报告期末总资产12832.90万元、净资产6346.84万元、净利润1026.87万元。
（2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500万元。报告期末总资产17478.81万元、净资产8056.37万元、净利润68.43万元。
（3）全资子公司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000万元。报告期末总资产129415.35万元、净资产115117.51万元、营业收入32275.03万元、净利润7057.05万元。
（4）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。注册资本：5000万元。报告期末总资产18064.64万元、净资产12186.55万元、净利润600.12万元。
（5）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000万元。报告期末总资产84654.08万元、净资产69296.23万元、营业收入50951.34万元、净利润7319.98万元。
（6）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》、《书画世界》杂志发布广告。注册资本：1500万元。报告期末总资产21589.87万元、净资产13248.63万元、净利润-820.63万元。
（7）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及纸制品销售。注册资本：1500万元。报告期末总资产56224.87万元、净资产30405.04万元、营业收入18,292.82万元、净利润3118.61万元。
（8）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000万元。报告期末总资产17933.36万元、净资产13751.51万元、净利润-358.15万元。
（9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租赁。注册资本：1000万元。报告期末总资产119296.08万元、净资产8269.03万元、营业收入168964.33万元、净利润-4377.61万元。
（10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他印刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221万元。报告期末总资产71403.32万元、净资产50209.92万元、净利润-551.62万元。
（11）全资子公司--安徽旭日文化科技有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像电子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000万元。报告期末总资产6265.79万元、净资产6034.14万元、净利润3.42万元。
（12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、
零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000万元。报告期末总资产14589.09万元、净资产6880.28万元、净利润59.59万元。
（13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。创意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000万元。报告期末总资产12370.34万元、净资产6105.66万元、净利润288.26万元。
（14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版传媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算机软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册资本：3000万元。报告期末总资产5904.77万元、净资产5490.76万元、净利润108.16万元。
(15)全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；技术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注册资本：16500万元。报告期末总资产74492.33万元、净资产-1027.16万元、营业收入255,534.30万元、净利润-1528.62万元
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
当前，我国出版业处于承前启后的历史发展机遇期。这一时期，是我国出版业从传统出版到融合创新的转型期、从高速度增长到高质量发展的调整期、从生产制造型到知识服务型的升级期。近年来，出版业经历了规模、品种、数量跨越式的增长。为进一步落实出版产业转型升级、加快供给侧改革，政府出台一系列优惠政策，对出版行业给予大力支持，为行业平稳发展提供了较好的外部环境。预计未来出版业将呈现如下发展趋势：
一是出版产品结构的精细化。在高质量发展的政策引导下，出版企业的出版品种结构不断调整，带动出版机构精耕细作，出版质量将不断提升，出版载体不断丰富，出版精品将持续涌现。在自己的专业领域进行长远规划和细致布局。
二是主题出版引领高质量发展。党的十九大以来，做好主题出版工作成为各出版机构的重要任务，国家对主题出版的重视程度以及资助和扶持力度也进一步加大，由此推动了主题图书的精品化和高质量出版。
三是教材市场集中度提升。国家教材政策的调整给教育出版业带来新的机遇与挑战，教材市场的集中度将大大提升。随着管理和质量进一步严格要求，有实力的出版机构将进一步扩大市场，确立新的竞争优势。
四是转型升级力度加大。当前，传统出版企业陆续进行转型升级，多媒介形态共存共荣，出版产业链加宽加长，出版融合趋势加剧，产业结构迭代更新，出版产业链从传统的纸质阅读逐渐扩展到数字阅读、有声阅读、全媒体出版等。以互联网技术为代表的创新力量正在一步步突破传统出版想象空间的极限，重塑出版产业的生态环境。
五是更加重视资本运作。近年来，出版业上市企业数量不断增加，各出版企业积极探索出版主业与资本深度融合的运营模式，并在坚持发展出版主业前提下积极培植多元业态，推进出版融合发展。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以出版供给侧结构性改革为主线，扎实推进融合发展、创新发展、“瘦身强体”，不断加强企业治理体系和治理能力现代化建设，推动重大项目取得进展、转型升级取得突破。一是坚持高站位出版，实现高质量发展。从选题入手，围绕国家“三大奖”和安徽省“五个一工程”奖等重要奖项，加强选题论证，坚持全流程高标准、严要求，确保选题高质量。坚持内容为王，走专业化出版道路，打造特色鲜明的产品线，形成更多重点书、畅销书、常销书。以精品力作为中心，打通上下游产业链，借助线上线下平台，实现协同发展。加强正向激励，对荣获重点奖项的作品项目予以重奖，激发全体内容生产运营单位和人员树牢精品意识、全力打造精品。二是把资源聚合作为基础工作，认真做好项目储备。结合“十四五”战略规划，加强与国家级学术机构、文化机构、知名大学的沟通交流，积极策划一批权威、专业、影响力大的重大项目，以重大项目打造带动整体提升。做好主题出版、国家出版基金、“十四五”国家重点出版规划、古籍整理等项目策划申报工作，力争入选数量取得新突破。抢占高端资源，联系高端资源机构，创新资源抢占方式，瞄准知名作者、有潜力作者，采用中长期或买断等多种签约方式，大力提高主流资源占有能力。三是以创新创造为突破，推动融合发展。坚持围绕出版主业转型升级，强力推进融合发展。加强内容资源开发，鼓励创新，以优质内容为基础，创新传播渠道、承载客体、展现形式，推动优质文化实现二次创作。加大与新型互联网企业平台合作力度，开发音频、视频等系列产品，扩大出版内容传播广度及深度，实现借力发展，增添效益。持续创新工作思维方式，助力传统出版多样化、多层次发展，进一步提升融合发展能力及水平。
四是稳步开展资本运作，延伸产业链。有效利用公司闲置自有资金，寻找优质投资标的，聘请专业机构及专家充分评估、论证，严格内部审批程序，稳步开展投资，防范风险。重点寻找、投资与公司主业相关的投资标的，借助资本力量，加强合作互动，推动公司出版主业产业链不断延伸。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1.以内容建设为核心，做好精品出版。一是抓好导向管理。落实意识形态工作责任制，层层传导压力，强化问责机制，以“三审三校”制度执行情况检查为抓手，落实重大选题备案办法等管理制度，全面把好出版物的政治导向关、内容质量关、装帧印制关。二是突出主题出版。围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、建党100周年、全面建成小康社会、“长三角一体化”等重要时间节点、重大时代主题、重要国家战略策划推出一批弘扬主旋律的精品力作。三是做强主流出版板块。深化打造特色鲜明的产品线，尤其是一般图书产品线，综合运用资金、政策等杠杆，调控规模，减少低效无效供给，提高单品种效益。组织开好2020年重点选题（北京）论证会，做好中国出版政府奖等国家大奖申报工作，开好2020年编辑大会。
2.把品牌营销作为关键工作，认真做好市场开拓。一是稳教材。教材业务围绕做好服务、提升水平、掌控信息，围绕扩大合作、市场推广、创新产品，强化阵地意识，确保公司教材市场稳中有升，重点做好高中新教材选用等有关工作。二是统教辅。继续抓好教辅内部管理，构建合理有序的教辅出版格局，大力提升公司教辅产品的市场竞争力和谈判话语权，尤其做好中小学评议教辅授权管理与服务工作。三是强营销。一般图书要打好“时代牌”，综合利用线上线下两个渠道，传统媒体和新兴媒体两个平台，加大主业宣传力度、图书宣传力度，尤其注重向机关、企事业单位、学校等推广不同类别的“时代版”好书，进一步扩大影响力。组织参加好北京图书订货会、北京国际图书博览会等国际国内书展。
3.把创新创造作为突破工作，认真抓好融合发展。一是抓好重点项目。坚持发挥“乐龄听书”、“豚宝宝”、“时代教育在线”等重点项目的引领带动作用，强化内容开发，做精融媒体内容产品。二是打造超级IP。融合发展的根基是内容，效益也来自内容。要加快建设版权资源数据库，摸清版权“家底”，打造自身超级IP。文学出版要积极向影视等领域延伸，少儿出版要积极向动漫等领域发展，其他板块也要根据自身实际，提升内容的跨媒介商业化能力，推动版权资产产生更大效益。三是加快机制创新。进一步强化融合发展意识，鼓励出版单位重塑组织架构，以设立“中心”、“项目组”等形式，融合传统和新兴出版两个领域的人才，打通两个领域的观念隔膜、交流隔阂、业务壁垒，大力培养推动转型升级的复合型、领军型人才。
4.把规范管理作为重点工作，认真抓好经营发展。一是加强制度执行。在抓好建章立制工作的基础上，修订完善内部控制、财务管理、资产管理、规范经营等方面的制度，同时把更多精力放在制度的宣传贯彻、执行落实上，加大监督力度，防范漏洞风险，扎紧经营管理制度笼子。二是认真做好资本运作。推进相关基金设立、入伙进程，加强调研、捕捉信息，选择优质项目，做好相关资本运作，同时做好投资项目的股权管理工作，以及资产管理、内控管理等工作。三是持续推进“瘦身强体”。进一步突出主业，在做好子公司清理“瘦身”工作的同时，把精力主要放在“强体”上。发挥好财务资金的杠杆作用，鼓励各单位心无旁骛抓好主业发展。加大对亏损企业的指导力度，加快止血步伐，对扭亏无望的企业实施关 停并转。加快推进财务共享中心试点建设。
5.把智力支撑作为基础工作，认真做好团队建设。一是做好人才提升计划。制定年度培训计划，利用好时代大学、编辑人员培训班等平台，分板块、分业务做好各类培训工作，提升员工技能素养，夯实公司智力支撑。二是做好选人用人。坚持五湖四海、任人唯贤，为各单位选人用人做好规范、科学的引导与规划，加强对有关单位的人员配备，鼓励向社会招聘紧缺型、领军型人才，进一步优化公司人才结构，提升人才队伍素质水平。三是完善机制。完善绩效考核方案，细化考核细则指标，加强薪酬体系建设，完善收入分配等机制，坚持收入向关键业务倾斜、向关键岗位倾斜，形成“你争我赶”的干事创业氛围。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司涉诉事项带来的经营风险
目前公司所属部分子公司涉诉事项金额较大，存在一定的经营损失风险。
应对措施：公司已及时披露相关诉讼事项信息，并根据诉讼案件实际情况，计提了相应减值准备，相关涉诉子公司已采取措施积极应对。公司将积极关注各类涉诉事项的诉讼进展，采取保全措施和诉讼手段，维护公司合法权益，降低可能因诉讼而导致的经营损失风险。
2.出版融合发展项目效益不达预期的风险
公司“时代教育在线”“豚宝宝”等出版融合发展项目，近年来虽已初具规模，但新业态整体投入较大，盈利模式尚在调整优化，效益低于预期。
应对措施：公司将加快机制革新，融合传统出版和新兴出版两个领域的人才，打通观念壁垒、业务壁垒，培养复合型、领军型人才，推动融合发展。重点关注营销推广，真正把产品送到用户手中，实现有效购买，创造真实效益。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司2018年度利润分配方案经公司2019年4月16日召开的第六届董事会第四十次会议和公司2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过。以公司2018年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本（扣除集中竞价回购专户的股份）484,325,171股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.90元（含税），共计分配现金股利92,021,782.49元（含税），于2019年6月25日实施完毕。详见公司于2019年6月18日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》。
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为232,879,277.99元。2019年度，公司采用集中竞价方式股份回购金额为193,682,823.77元（不含印花税、佣金），根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》 第八条：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”规定，公司2019年度实施的回购金额占公司2019年度归属于上市公司股东净利润的83.17%，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及公司《章程》的有关规定。2019年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本，可供分配利润结转至下一年度。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：万元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23,287.93 | 0 |
| 2018年 | 0 | 1.90 | 0 | 9,202.18 | 32,959.29 | 27.92 |
| 2017年 | 0 | 1.79 | 0 | 9,054.27 | 30,019.23 | 30.16 |
| 2017年半年度 | 0 | 2.39 | 0 | 12,089.22 | 15,314.58 | 78.94 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 现金分红的金额 | 比例（%） | |
| 2019年 | 19,368.28 | 83.17 |
| 2018年 | 780.01 | 2.37 |
备注：
1.公司2018年度分配的现金股利为9202.18万元，达2018年度归属母公司净利润的27.92%。根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》第八条规定：上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018年，公司通过集中竞价方式回购公司股份的实施金额为780.01万元。上述回购金额与拟分配金额合并计算后，公司拟分配的现金股利达当年归属母公司净利润的
30.29%，回购金额占2018年度归属母公司净利润的2.37%。
2.经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为232,879,277.99元。
2019年度，公司采用集中竞价方式股份回购金额为193,682,823.77元（不含印花税、佣金），根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》 第八条：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”规定，公司2019年度实施的回购金额占公司2019年度归属于上市公司股东净利润的83.17%，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及公司《章程》的有关规定。
2019年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本，可供分配利润结转至下一年度。
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 股份限售 | 安徽 出版 集团 | 2018 年11月13日，公司收到控股股东安徽出版集团通知，计划于2018年11月14日起6个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份，安徽出版集团承诺：在增持公司股份期间、增持完成后 6个月内及法律规定的期限内不减持所持有的上市公司股份，并严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规及上海证券交易所业务规则等有关规定。本次增持事项已于2019年5月13日完成。 | 增持期间、增持完成后6个月内及法律规定的期限内。 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 时代 出版 | 为维护公司价值及股东权益，公司进行股份回购，截至2019年3月22日，公司回购计划实施完毕。根据回购方案，公司本次回购股份拟在公司回购股份事项完成12个月后采用集中竞价交易方式减持，如未实施减持或未减持完毕，上述回购股份将在公司回购股份事项完成后3年内注销。 | 在回购股份事项完成12个月后或在回购股份事项完成后3年内。 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会〔2019〕16号），与财会〔2019〕6号配套执行。
公司根据财会〔2019〕6号、财会〔2019〕16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，公司未对比较财务报表数据进行调整。
2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），根据要求，公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，公司于2019年6月10日起执行本准则。
2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），根据要求，公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，公司于2019年6月17日起执行本准则。本报告期内，公司无重大会计估计变更。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 170 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 15 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | 66 |
| 财务顾问 | 平安证券有限责任公司 | |
| 保荐人 | 徐圣能、邹文琦 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2020年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼 (仲裁) 审理结果及影响 | 诉讼(仲裁) 判决执行情况 |
| 时代 科技 | 华东可可食品（兴化）有限公司、无锡华东可 | 民事诉讼 | 被告方拖欠时代科技货款及利息，具体情况请详见公司于2017年11月15日在《上海证券报》《中国证券报》《证券时 | 8,427.56 | 被告破产重整程序已终结，清偿计划已实施完毕。 | 时代科技收回欠款507.28万元，另收到中国人保财险安徽公司信用 | |||
| 可食品股份有限公司、无锡上可食品有限公司、施钰平 | 报》及上海证券交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临2017-080）。 | 保险赔款840万元。 | |||||||
| 时代 科技 | 宁波市众富贸易有限公司（以下简称“宁波众富”） | 民事诉讼 | 宁波众富拖欠时代科技货款约1511.85万元，2017年7月，宁波众富与时代科技达成还款计划并提供约1000万元的房产抵押，后宁波众富未能实际履行还款计划。 | 1,511.85 | 时代科技胜诉。 | 时代科技已申请强制执行，共计回款184万元。宁波众富的债权人荆州市锦丰源纺织有限公司向合肥中级人民法院提起执行异议诉讼，要求判决其中32.44万元归其所有，合肥中级人民法院已受理，正在审理当中。 | |||
| 时代 科技 | 华严集团有限公司(以下简称“华严集团”）、徐锋、徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司 | 民事诉讼 | 华严集团拖欠时代科技代理舞台设备采购货款1505万元，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼并申请了财产保全，查封到北京车库，冻结相关担保公司的股权，冻结账户资金100万元。 | 1,505.00 | 合肥市中级人民法院判决时代科技胜诉，由被告归还时代科技本息共计1796.77万元。 | 时代科技共收回款项1796.15万元，该诉讼事项已终结。 | |||
| 时代 科技 | 山东德仁经贸有限公司（以下简称“山东德仁”） | 民事诉讼 | 时代科技与山东德仁签订《产品购销合同》，约定时代科技向山东德仁购买“银星”牌木浆，被告在收到货款后，未能按期交货。时代科技提起诉讼，要求山东德仁返还货款2137.64万元，并赔偿损失。 | 2,137.64 | 济南中级人民法院一审判决驳回时代科技诉讼请求，时代科技已提起上诉。 |
| 浙江传化运通供应链管理有限公司（以下简称“浙江传化”） | 时代 科技 | 民事诉讼 | 2019年7月，浙江传化向合肥中级人民法院提起诉讼，要求时代科技返还已支付的全部货款2143.18万元，并支付利息。 | 2,143.18 | 因相关案件的审理结果对本案可能会有影响，依据相关法律规定，合肥市中级人民法院作出中止裁定。 | ||||
| 时代 科技 | 华严集团、徐锋、徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司 | 民事诉讼 | 华严集团拖欠时代科技货款约1821.88万元人民币和635.45万美元，2019年11月，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼，诉请华严集团按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，自然人徐锋、自然人徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司、井冈山华严文化发展有限公司对上述债务承担连带担保责任。 | 1821.88及635.45万美元 | 合肥中级人民法院出具民事调解书，华严集团承诺2020年6月30日之前分三期支付所欠时代科技款项。 | ||||
| 北京信合精英文化发展有限公司（以下简称“北京信合”） | 少儿社、时代出版、北京中关村图书大厦有限公司（以下简称“北京中关村图书公司”）、杨红樱 | 民事诉讼 | 北京信合向北京海淀区人民法院提起诉讼，请求判令被告立即停止侵犯其著作权的行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案《淘气包马小跳》（漫画升级版）系列图书，销毁全部库存，并赔偿其经济损失及合理开支。 | 1,536.57 | 2019年12月收到该案一审判决书，判决被告方败诉。2020年1月，被告方已上诉至北京知识产权法院。 | ||||
| 物资 公司 | 山东泉林集团有限公司（以下简称“山东泉林”）、山东省高唐蓝山集团 | 民事诉讼 | 山东泉林拖欠物资公司纸浆货款，2019年10月，物资公司向法院提起诉讼，请求山东泉林集团有限公司按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，包括本金 1.21 亿元及利息、违约金等，共计金额约1.43 | 14,252.00 | 山东高唐人民法院裁定受理山东泉林破产重整一案，物资公司已上报债权申报材料。 |
| 总公司 | 亿元。山东省高唐蓝山集团总公司对上述债务承担连带担保责任。 | ||||||||
| 时代 物资 | 安徽恒源煤电股份有限公司、安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称“恒源煤电销售分公司”）、安徽三通投资有限公司 | 民事诉讼 | 时代物资与恒源煤电销售分公司签订煤炭买卖合同，由时代物资向恒源煤电销售分公司支付货款合计4190万元。被告在收到款项后未依约履行供货义务。原告遂发出解除合同通知函，解除双方之间签订的煤炭买卖合同，但被告一直未及时返还已收取的货款。 | 4,190.00 | 已计提2548万元资产减值准备。 | 时代物资向合肥市中级人民法院提起诉讼，本案已开庭审理并作出了一审判决，判决时代物资败诉。时代物资已向安徽省高级人民法院提起上诉。 |
1.公司全资子公司时代科技与华东可可食品（兴化）有限公司、无锡华东可可食品股份有限公司、无锡上可食品有限公司、自然人施钰平因可可贸易业务产生应收款项。截至本报告披露日，时代科技共收回欠款507.28万元，另由于时代科技在中国人民财产保险股份有限公司投保了国内短期贸易信用保险，收到保险赔款840万元。被告破产重整程序已终结，清偿计划已实施完毕。
2.宁波众富拖欠时代科技货款约1511.85万元，2017年7月，宁波众富与时代科技达成还款计划并提供约1000万元的房产抵押，后宁波众富未能实际履行还款计划，时代科技依法向合肥市高新区人民法院提起诉讼并胜诉。时代科技已申请强制执行，共计回款184万元。宁波众富的债权人荆州市锦丰源纺织有限公司向合肥中级人民法院提起执行异议诉讼，要求判决其中32.44万元归其所有，合肥中级人民法院已受理，正在审理当中。
3.华严集团拖欠时代科技代理舞台设备采购货款1505万元，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼并申请了财产保全，后法院判决时代科技胜诉。时代科技共收回款项1796.15万元，本案已终结。
4.2019年2月，时代科技与山东德仁签订《产品购销合同》，约定时代科技向山东德仁购买“银星”牌木浆，总货款合计2137.64万元。时代科技按照合同约定付清了货款，而山东德仁未能按期交货。时代科技依法向济南市中级人民法院提起诉讼，要求解除与山东德仁签订的《产品购销合同》，山东德仁返还货款2137.64万元，并赔偿损失。该案由济南市中级人民法院立案受理，时代科技已申请财产保全。济南市中级人民法院一审判决驳回时代科技诉讼请求，时代科技已提起上诉。
5.2019年7月，浙江传化向合肥中级人民法院提起诉讼，要求时代科技返还已支付的全部货款2143.18万元，并支付利息。因相关案件的审理结果对本案可能会有影响，依据相关法律规定，合肥市中级人民法院作出中止裁定。
6.华严集团拖欠时代科技货款约1821.88万元人民币和635.45万美元，2019年11月，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼，诉请华严集团按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，自然人徐锋、自然人徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司、井冈山华严文化发展有限公司对上述债务承担连带担保责任。（请详见公司于2019年11月23日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公告》）。合肥中级人
民法院出具民事调解书，华严集团承诺2020年6月30日之前分三期支付所欠时代科技款项。
7.北京信合因《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书著作权侵权纠纷一案，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令公司所属少儿社、公司以及北京中关村图书大厦停止侵权行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案图书，销毁全部库存，并请求判令三被告共同赔偿其经济损失共计约1,536.57万元。后又追加杨红樱为被告，并请求四被告赔偿经济损失2708.74万元及合理开支31.71万元。2019年12月，本案一审判决少儿社、公司、杨红樱连带赔偿原告经济损失1100万元及合理开支31.71万元，后上述三被告上诉至北京知识产权法院。
8.因山东泉林集团有限公司拖欠物资公司纸浆货款，2019年10月，物资公司向法院提起诉讼，请求山东泉林集团有限公司按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，共计金额约1.43亿元，山东省高唐蓝山集团总公司对上述债务承担连带担保责任（请详见公司于2019年10月30日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公告》）。山东高唐人民法院裁定受理山东泉林破产重整一案，物资公司已上报债权申报材料。
9.时代物资与恒源煤电签订煤炭买卖合同，由时代物资向恒源煤电支付货款合计4190万元。恒源煤电在收到款项后未依约履行供货义务。时代物资遂发出解除合同通知函，解除双方之间签订的煤炭买卖合同，但恒源煤电一直未及时返还已收取的货款。时代物资向合肥市中级人民法院提起诉讼，本案已开庭审理并于2019年12月作出了一审判决，判决时代物资败诉。时代物资已向安徽省高级人民法院提起上诉。
上述诉讼事项已累计计提大额资产减值准备21,156.07万元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2019年4月29日召开第六届董事会第四十一次会议、第六届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司日常关联交易的议案》。因日常经营需要，公司预计将与安徽时代物业管理有限公司、安徽省安泰科技股份有限公司发生房屋租赁、物业管理等类别的日常关联交易，预计上述关联交易金额合计约为1,084.47万元，实际发生金额约为1,057.53万元。 | 请详情见公司于2019年4月30日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上交所网站的《关于预计2019年度日常关联交易的公告》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
为有效拓展投资渠道，培育新的利润增长点，公司以自有资金参与由华富嘉业投资管理有限公司发起设立的安徽安华创新风险投资基金有限公司（以下简称“安华基金”），出资额为人民币22,000万元，基金占比为5.5%（详情请见公司于2017年9月30日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立创新风险投资基金暨关联交易的公告》）。公司于2017年年报中披露首期出资5500万元已到位，2019年年底，公司收到安华基金《二期出资缴付通知书》，并于2020年1月将二期出资款5500万元转至安华基金账户。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2019年4月16日召开第六届董事会第四十次会议，审议通过了《关于控股股东为公司全资子公司提供担保暨关联交易的议案》。公司为全资子公司时代科技提供的银行综合授信连带责任担保中，徽商银行股份有限公司（以下简称“徽商银行”）合肥天鹅湖支行提供的授信额度为1亿元。公司控股股东安徽出版集团为徽商银行参股股东，持有其103,693,816股（持股比例为0.85%），根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》有关规定，安徽出版集团须为时代科技在徽商银行的银行综合授信额度1亿元追加提供连带责任担保，担保金额为人民币1亿元，担保期限为1年。 | 请详见公司于2019年4月18日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东为公司全资子公司提供担保暨关联交易的公告》。 |
| 公司于2019年8月8日召开第六届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于公司向控股股东申请委托贷款暨关联交易的议案》：公司前期与控股股东安徽出版集团签署《委托贷款协议》，向安徽出版集团申请委托贷款金额3170.40万元，期限为一年。为进一步推进公司相关项目建设，公司拟于前述委托贷款到期后，与安徽出版集团继续签署《委托贷款协议》，向安徽出版集团申请委托贷款金额3170.40万元，期限为一年，利率执行中国人民银行同期贷款基准利率。 | 请详见公司于2019年8月9日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于向控股股东申请委托贷款暨关联交易的公告》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 21.05 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 21.05 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 21.05 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 45.39 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 21.05 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 21.05 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 2019年8月，公司前期为全资子公司时代科技、出版物资，间接控股子公司时代物资提供的23亿元银行综合授信连带责任担保中有18.5亿元即将或陆续到期。为承接上述到期的担保额度及满足子公司业务发展的资金需求，经公司第六届董事会第四十二次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过，公司为全资子公司时代科技提供金额为15亿元的银行综合授信连带责任担保；为全资子公司物资公司提供金额为6亿元的银行综合授信连带责任担保；按照80%的持股比例，为间接控股子公司时代物资提供金额为6亿元的银行综合授信连带责任担保； | ||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
上述银行综合授信连带责任担保金额共计27亿元，担保期限为1年（请详见公司于2019年8月9日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授信提供担保的公告》）。其中，银行实际批复的金额为21.05亿元。类型
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有 | 12,100.00 | 37,600.00 | 0.00 |
| 其他类 | 自有 | 3,900.00 | 3,900.00 | 1,688.80 |
备注：公司全资子公司华文书局于2016年10月购买了安徽国元信托有限责任公司（以下简称国元信托）发行的“国元·安丰·201601001号集合资金信托计划”2110万元，期限三年。信托资金用于按照与债券1：1.27375的比例购买贵州省安顺市西秀区工业投资（集团）有限公司（以下简称西秀工投）的应收账款，在信托到期前由西秀工投按照约定回购。保障措施为安顺市西秀区城镇投资发展有限公司（以下简称西秀城投）为西秀工投按期支付回购价款提供连带责任保证担保。受宏观政策影响，自2018年下半年以来，西秀工投及西秀城投的融资渠道收窄，加上2019年集中到期债务较大，目前资金周转出现困难，部分回购价款到期无法及时支付，导致该信托计划出现逾期情形。2019年10月，国元信托与西秀工投签订了补充协议，西秀工投将分期支付回购款项，最后一期将于2020年11月清偿完毕。同时，国元信托与西秀工投签订了抵押合同，西秀工投提供了评估价值为2.51亿元的5块地进行抵押担保，作为信托计划的增信措施，并已于2019年10月完成抵押登记并取得他项权证。
华文书局已于2019年10月收到了首期回购款422万元，并根据逾期情况将剩余未收回款项的公允价值由1688.80万元调整至844万元。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期 收益 (如有) | 实际 收益或 损失 | 实际 收回 情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 东亚银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月4日 | 自有 | 按照 | 1.30%- 4.60% | 26.14-92.51 | 是 | 否 |
| 双方协议 | ||||||||||||||
| 中信银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.90%- 4.10% | 78.87-82.91 | 是 | 否 | ||||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年12月5日 | 2020年6月4日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.85%- 4.95% | 77.86— 79.88 | 是 | 否 | ||||
| 南洋商业银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 1.50%—4.20% | 30.33— 84.93 | 是 | 否 | ||||
| 渤海银行结构性存款 | 保本理财 | 3,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 0.30%—3.85% | 4.55— 58.39 | 是 | 否 | ||||
| 民生银行结构性存款 | 保本理财 | 3,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 1.50%—3.75% | 22.75— 56.88 | 是 | 否 | ||||
| 浦发银行结构性存款 | 保本理财 | 3,000.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.70%—3.80% | 56.12— 57.63 | 是 | 否 | ||||
| 交通银行结构性存款 | 保本理财 | 10,000.00 | 2018年12月26日 | 不定期 | 自有 | 按照双方协议 | 3.05%—3.25% | 216.42 — 230.62 | 183.67 | 3000.00 | 是 | 否 | ||
| 华安证券理财产品 | 保本理财 | 1,900.00 | 2019年12月6日 | 2020年6月2日 | 自有 | 按照双方 | 4.05% | 37.95 | 是 | 否 |
| 协议 | ||||||||||||||
| 交通银行结构性存款 | 保本理财 | 100.00 | 2019年12月14日 | 2018年6月23日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.75%—3.85% | 1.87— 1.92 | 是 | 否 | ||||
| 南洋商业银行理财产品 | 保本理财 | 1,600.00 | 2019年12月11日 | 2020年6月11日 | 自有 | 按照双方协议 | 1.50%—4.10% | 12.20— 33.35 | 是 | 否 | ||||
| 南洋商业银行理财产品 | 保本理财 | 3,400.00 | 2019年11月15日 | 2020年10月15日 | 自有 | 按照双方协议 | 1.50%—4.20% | 47.46- 132.88 | 是 | 否 | ||||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 500.00 | 2019年12月20日 | 2020年6月20日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.40%—3.50% | 8.52— 8.77 | 是 | 否 | ||||
| 安徽国元信托有限责任公司 | 信托理财 | 2,110.00 | 2016年11月15日 | 2019年11月1日 | 自有 | 按照双方协议 | 7.50% | 139.85 | 146.18 | 422.20 | 是 | 否 | ||
| 安徽国元信托有限责任公司 | 信托理财 | 2,000.00 | 2019年1月11日 | 2021年1月11日 | 自有 | 按照双方协议 | 8.2%— 9.0% | 328.45— 356.49 | 是 | 否 | ||||
| 南洋商业银行结构性存款 | 保本理财 | 3,400.00 | 2018年11月13日 | 2019年5月12日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.35% | 19.72 | 19.72 | 3400 | 是 | 否 | ||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 2,000.00 | 2018年6月30日 | 2019年6月30日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.12% | 27.30 | 27.30 | 2000 | 是 | 否 |
| 光大银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2018年12月28日 | 2019年1月29日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.75% | 1.56 | 15.67 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 民生银行结构性存款 | 保本理财 | 3,000.00 | 2018年12月25日 | 2019年2月1日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.55% | 1.78 | 11.36 | 3000 | 是 | 否 | ||
| 民生银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年8月9日 | 2019年11月9日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.77% | 37.73 | 37.73 | 4000 | 是 | 否 | ||
| 南洋商业银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月16日 | 2019年4月16日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.19% | 52.40 | 52.40 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 南洋商业银行结构性存款 | 保本理财 | 8,000.00 | 2019年4月29日 | 2019年7月29日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.19% | 83.77 | 83.77 | 8000 | 是 | 否 | ||
| 南洋商业银行结构性存款 | 保本理财 | 100,00.000 | 2019年8月12日 | 2019年11月12日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.23% | 105.86 | 105.86 | 10000 | 是 | 否 | ||
| 渤海银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年8月13日 | 2019年11月13日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.83% | 38.31 | 38.31 | 4000 | 是 | 否 | ||
| 东亚银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月18日 | 2019年4月18日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.15% | 51.88 | 51.88 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月17日 | 2019年4月17日 | 自有 | 按照 | 4.05% | 50.60 | 50.60 | 5000 | 是 | 否 |
| 双方协议 | ||||||||||||||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年4月28日 | 2019年7月31日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.04% | 50.47 | 50.47 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 杭州银行结构性存款 | 保本理财 | 4,000.00 | 2019年8月9日 | 2019年11月9日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.83% | 38.25 | 38.25 | 4000 | 是 | 否 | ||
| 浙商银行结构性存款 | 保本理财 | 30,000,000.00 | 2019年5月5日 | 2019年8月5日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.12% | 30.93 | 30.93 | 3000 | 是 | 否 | ||
| 中信银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月17日 | 2019年4月17日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.09% | 51.16 | 51.16 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 中信银行结构性存款 | 保本理财 | 8,000.00 | 2019年4月26日 | 2019年7月25日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.80% | 75.95 | 75.95 | 8000 | 是 | 否 | ||
| 中信银行结构性存款 | 保本理财 | 8,000.00 | 2019年8月9日 | 2019年11月9日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.89% | 77.79 | 77.79 | 8000 | 是 | 否 | ||
| 浦发银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月14日 | 2019年4月15日 | 自有 | 按照双方协议 | 4.30% | 53.72 | 53.72 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 浦发银行结构性存款 | 保本理财 | 3,000.00 | 2019年4月28日 | 2019年7月29日 | 自有 | 按照双方 | 10.13% | 75.95 | 75.95 | 3000 | 是 | 否 |
| 协议 | ||||||||||||||
| 浦发银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年8月9日 | 2019年11月9日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.80% | 47.50 | 47.50 | 5000 | 是 | 否 | ||
| 民生银行结构性存款 | 保本理财 | 5,000.00 | 2019年1月16日 | 2019年4月16日 | 自有 | 按照双方协议 | 3.75% | 46.85 | 46.85 | 5000 | 是 | 否 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 委托银行贷款 | 自有 | 13,436.57 | 22,436.57 | 4,000.00 |
备注：公司前期委托贷款逾期金额为4,000万元,为安徽蒂王集团酒业有限公司（以下简称“蒂王酒业”）委托贷款项目，原定到期日为2019年12月12日，由担保集团提供本息连带责任担保。蒂王酒业于2020年1月23日结清全部利息及截至当日的罚息。担保集团于2020年3月27日代为偿还该笔委托贷款本金、利息、罚息共计4085.49万元。根据公司财务部门初步测算，上述委托贷款项目扣税后投资收益共计约759.44万元，2019年1月1日至收回时产生投资收益约446.53万元，其中反映在2019年度的投资收益为312.91万元。公司已于2020年3月31日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站予以披露。公司现无逾期未收回委托贷款。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期 收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定 | 未来是否有委 | 减值准备计提 |
| 程序 | 托贷款计划 | 金额(如有) | ||||||||||||
| 安徽蒂王集团酒业有限公司 | 委托银行贷款 | 4,000.00 | 2017年12月22日 | 2019年12月22日 | 自有 | 保本保收息 | 8.00% | 312.91 | 4000 | 是 | 否 | |||
| 安徽九盛玻璃科技有限公司 | 委托银行贷款 | 600 | 2018年8月22日 | 2019年8月22日 | 自有 | 保本保收息 | 8.00% | 22.89 | 63.43 | 是 | 否 | |||
| 安徽九盛玻璃科技有限公司 | 委托银行贷款 | 536.57 | 2019年8月23日 | 2020年8月22日 | 自有 | 保本保收息 | 8.00% | 12.78 | 是 | 否 | ||||
| 宁国市国有资产投资运营有限公司 | 委托银行贷款 | 5,000.00 | 2018年10月22日 | 2020年10月22日 | 自有 | 保本保收息 | 7.50% | 358.69 | 是 | 否 | ||||
| 舒城万佛湖旅游管理实业有限公司 | 委托银行贷款 | 10,000.00 | 2019年8月20日 | 2021年8月20日 | 自有 | 保本保收息 | 6.80% | 219.18 | 是 | 否 | ||||
| 滁州悦孚石化有限公司 | 委托银行贷款 | 2,900.00 | 2019年12月17日 | 2021年12月16日 | 自有 | 保本保收息 | 8.00% | 是 | 否 |
备注：
1.公司于2018年8月委托光大银行合肥分行向安徽九盛玻璃科技有限公司（以下简称“九盛玻璃”）贷款600万元，期限为1年，由安徽省信用担保集团（以下简称“担保集团”）提供本息连带责任担保。2019年8月，九盛玻璃提出委托贷款展期请求，经公司有权机构批准，同意该笔委托贷款展期一年，展期金额为536.57万元。
2.公司于2020年3月委托光大银行合肥分行向安庆盛唐投资控股集团有限公司贷款1亿元，委托贷款期2年（自委托贷款手续完成、委托贷款发放之日起计算），委托贷款预计年化收益率为6.4%，按季付息；安徽省皖投融资担保有限责任公司为上述委托贷款提供连带责任担保（请详
见公司于2020年2月25日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于委托贷款的公告》）。
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2019年，公司坚持真心为民、真情帮扶、扎实推进，精准帮扶工作取得了一定成效。
一、公司对口帮扶安徽省安庆市太湖县佛图寺村，协助村两委工作，特别在发展特色产业、拓展集体经济增收路径、增加农户收入等方面持续发力，落实各项扶贫政策。
二、承担寿县公庄村 “干部包户”工作，帮助贫困户实现脱贫。
三、向结对帮扶贫困村佛图寺村选派驻村干部，不定期走访调研、电话随访，采取重点帮扶、点面结合的精准扶贫机制，深入开展扶贫工作。
四、帮助解决村民最关心、最直接、最现实的切身利益问题，切实帮弱助困，做到为民办事服务。
五、利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶智扶志。
六、因地制宜、因村施策，大力扶持村办企业，授人以渔。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2019年，按照安徽省委组织部、省扶贫办部署，公司参与结对帮扶太湖县寺前镇佛图寺村、寿县双庙集镇公庄村。虽然对寿县公庄村不再承担包村任务，但仍然继续承担“干部包户”工作。2019年底，寿县公庄村“干部包户”8户贫困户全部脱贫。对太湖县寺前镇佛图寺村主要以产业帮扶为主，同时多种帮扶措施并举。具体如下：
一、茶叶扶贫，大力发展特色产业
2019年底，公司捐款40万元，有效化解援建村茶叶公司的资金缺口，为茶叶公司运转、茶农增收和加快村集体经济发展发挥了作用。2019年，村茶厂共向农户收购茶叶鲜叶22023.66斤，收购总金额达70万元，同时带动15人次贫困人口就业务工，人均增收约1500元。2019年春茶上市之际，公司开展“消费扶贫”，员工积极采购“扶贫爱心茶”，销售额达17.165万元。
二、光伏扶贫，助力村集体持续增收
加强扶贫村村级光伏电站的管理维护，确保电站持续发电增收。2019年，两座100千瓦村级光伏电站共为村集体增收11.83万元，其中70%收益通过设置公益性岗位等形式发放给贫困户，另外30%收益用于村内小型基础设施建设。
三、推动新建村集体菊花种植基地，增加致富渠道
结合佛图寺村土地资源优势，驻村工作队积极争取财政扶贫资金30万元，发展菊花种植项目。2019年，菊花种植项目收益3万元，带动114户贫困户参与资产收益分红，户均分红158元，同时，菊花基地建设期间带动18人次贫困人口就业务工，人均增收1000元。
四、创新帮扶模式，激发贫困户内生动力
为激发贫困户脱贫致富的内生动力，驻村工作队积极推动设立了佛图寺村“爱心超市”，同时，组织开展了文明组、星级文明户评选工作，2019年度评选文明组1个、星级文明户19户。
五、邀请多方社会资源到村爱心帮扶
2019年8月，邀请上海期货交易所到村开展帮扶工作；11月，邀请安徽省第二人民医院到村开展义诊活动。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 57.165 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 √ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 57.165 |
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
一、积极履行“一抓双促”职责。突出“党建引领”，充分发挥基层党组织和党员干部在脱贫攻坚、乡村振兴工作中的先锋模范作用，为脱贫攻坚和乡村振兴提供强大助力。
二、巩固现有扶贫成果，壮大村级集体经济。继续做好村茶厂的运营管理工作；做好菊花种植基地补种工作；拟对佛图寺村第二座100千瓦村级光伏电站进行护坡加固；做好村集体新建茶园项目推进工作。
三、继续开展消费扶贫。根据关于开展消费扶贫文件要求，以消费扶贫行动为抓手，拓展贫困户增收渠道，进一步稳定脱贫成果。
四、组织开展一次脱贫攻坚专题培训。教育引导帮扶干部进一步增强履行帮扶主体责任意识，贯穿扶贫精准性要求，确保扶贫各项工作落到实处。
五、加强走访入户帮扶力度。帮扶人、驻村工作队要不定期上门走访与电话联系，及时掌握贫困户动态变化情况，采取有效措施，防止“边脱贫边返贫”现象发生。
六、积极落实到户扶贫项目。针对贫困户不同致贫原因，采取不同帮扶措施，因户施策，认真落实脱贫攻坚“十大工程”相关政策，让贫困户真正受益。
七、持续激发贫困户内生动力。继续做好佛图寺村“爱心超市”积分、兑换等管理运营工作，积极组织开展“文明组”“星级文明户”评选工作。
八、夯实基础设施，提升基本公共服务水平。积极推进美丽乡村、四好农村路、人饮工程等基础设施建设项目，积极落实亮化工程等基本公共服务提升项目，切实改善村容村貌。
九、深入抓好扶贫基础业务。坚持走访工作常态化，按要求做好贫困人口动态管理工作，对村级、户级扶贫资料适时整理更新，继续开展扶贫扶志行动。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
请详见公司于2020年4月22日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《2019年度履行社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口 分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物 排放标准 | 排放总量 | 核定的 排放总量 | 超标排放情况 | |
| 安徽新华印刷股份有限公司 | 废水 | COD | 废水处理达标后，通过市政管网接入王小郢污水处理厂进行处理，处理达标后排入南淝河。 | 1 | 污水总排口位于厂区南侧 | 350mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） 表4三级标准、 王小郢污水处理厂接管标准 | 0.914t/a | 3.064t/a | 达标 |
| 氨氮 | 30mg/L | 0.091t/a | 0.091t/a | 达标 | ||||||
| SS（悬浮物） | 200mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| BOD5（五日生化需氧量） | 150mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 石油类 | 20mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 动植物油 | 100mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 有组织废气 | 非甲烷总烃 | 废气处理达标后，通过排气筒排放。 | 1 | 南区综合车间排气筒 | 120mg/m3 | 《大气污染综合排放标准》（GB16297-1996） 表2二级标准 | - | 0.59t | 达标 | |
| 非甲烷总烃 | 1 | 北区装订车间排气筒 | 120mg/m3 | - | 0.12t | 达标 | ||||
| 无组织废气 | 非甲烷总烃 | 无组织 | - | - | 4.0mg/m3 | 《大气污染综合排放标准》（GB16297-1996） 表2二级标准 | - | - | 达标 | |
| 噪声 | 厂界四周噪声 | 厂界四周各设一个点位 | - | - | 昼间60夜间50 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） 2类标准 | - | - | 达标 | |
| 安徽芜湖新华印务有限责任公司 | 生活污水 | 有组织纳入管道排放 | 1 | 总外排口 | 化学需氧量 12mg/L氨氮0.095mg/LPH值7.14 | COD 150mg/L 氨氮 25mg/L PH值6-9 | 化学需氧量 20.04kg/年氨氮0.159kg/年PH值7.14 | 化学需氧量 100吨/年氨氮15吨/年PH值9 | 达标 | |
| 有组织排放废 | 有组织排气筒排放 | 2 | 总外排口 | 苯、甲苯、二甲苯1.5×10-3mg/m? | 120 mg/m3 | 0.084kg/年 | 1吨/年 | 达标 | ||
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）新华印刷：2014年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2017年根据合肥市环境保护局的要求，已安装VOCs污染气体治理系统，目前庐阳区政府和相关环保部门已经通过验收。
（2）芜湖新华：2013年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2019年根据芜湖市环境保护局的要求，于2019年6月30日安装VOCs污染气体治理系统。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）新华印刷：2003年搬迁时已在合肥市环境保护局取得环境影响评价备案（〔2003〕047号），符合“三同时”制度。2009年2月年产190万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环建省2009-103号），符合“三同时”制度。2009年10月印刷技术改造项目（环建省2009-593号），符合“三同时”制度。2014年7月年产330万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环建省2014-134号），符合“三同时”制度2016年取得安徽省主要污染物排放许可证，编号为：34010320160002。
（2）芜湖新华：2006年8月委托冶金工业部马鞍山矿山研究院编制《建设项目环境影响报告表》，已备案，并通过“三同时”验收。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）新华印刷：已编制突发环境应急预案经过评审，环保局已对该预案进行备案。目前未发生突发环境事件，未启用该预案。
（2）芜湖新华：已编制突发环境应急预案经过评审，并对该预案进行备案。目前未发生突发环境事件，未启用该预案。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）新华印刷：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托合肥市包河区环境监测站有限公司进行检测，并将检测结果上报合肥市环保局。
（2）芜湖新华：已编制突发环境应急预案经过评审，并对该预案进行备案。目前未发生突发环境事件，未启用该预案。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1）新华印刷：2013年通过合肥市环保局通过清洁生产审核，编号为：合环污〔2013〕197号。2018年第三次取得绿色印刷证书认证 编号为：CEC08391340000744854201F。
（2）芜湖新华：2019年第三次取得中国环境标志产品认证证书，编号为：
CEC2018ELP08302061/CEC2018ELP08302062。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司所处行业为出版行业，主要经营业务为出版、印刷、投融资业务，除上述事项外，不涉及其他排污事项。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,255 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,472 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售 条件 股份 数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 安徽出版集团有限责任公司 | 2,372,617 | 300,725,557 | 59.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 中科大资产经营有限责任公司 | 0 | 26,899,106 | 5.32 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 | 20,595,706 | 21,500,125 | 4.25 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 9,039,400 | 1.79 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 合肥科聚高技术有限责任公司 | 40,000 | 7,569,216 | 1.50 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 陈新福 | 12,300 | 2,833,407 | 0.56 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 陈力 | 1,234,100 | 2,658,718 | 0.53 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 中国科学院合肥物质科学研究院 | 0 | 2,443,901 | 0.48 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 王华锋 | 730,000 | 1,530,000 | 0.30 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 1,505,333 | 0.30 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||
| 安徽出版集团有限责任公司 | 300,725,557 | 人民币普通股 | 300,725,557 |
| 中科大资产经营有限责任公司 | 26,899,106 | 人民币普通股 | 26,899,106 |
| 时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 | 21,500,125 | 人民币普通股 | 21,500,125 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,039,400 | 人民币普通股 | 9,039,400 |
| 合肥科聚高技术有限责任公司 | 7,569,216 | 人民币普通股 | 7,569,216 |
| 陈新福 | 2,833,407 | 人民币普通股 | 2,833,407 |
| 陈力 | 2,658,718 | 人民币普通股 | 2,658,718 |
| 中国科学院合肥物质科学研究院 | 2,443,901 | 人民币普通股 | 2,443,901 |
| 王华锋 | 1,530,000 | 人民币普通股 | 1,530,000 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 1,505,333 | 人民币普通股 | 1,505,333 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，时代出版传媒股份有限公司为安徽出版集团有限责任公司控股子公司，合肥科聚高技术有限责任公司为中国科学院合肥物质科学研究院公司所属全资子公司。公司未有资料显示其他各股东间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
备注：
1.公司于2018年11月13日接到控股股东安徽出版集团的通知，安徽出版集团计划于2018年11月14日起6个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份。本次计划拟增持股份的数量不低于公司已发行总股份的1%，不超过公司已发行总股份的 3%（具体请详见公司于2018年11月14日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东增持公司股份计划的公告》）。截至2019年5月13日，安徽出版集团按照本次增持计划，通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计增持了公司股份 5,074,516 股，占公司总股本的1.003%，累计持有公司300,725,557股，占比59.45%（具体请详见公司于2019年5月14日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东增持公司股票计划实施结果的公告》）。
2.公司自2018年12月27日起开始实施公司股份回购计划，以自有资金不低于人民币2亿元、不超过人民币4亿元通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份。截至2019年3月22日，公司本次回购计划实施完毕，共计回购公司股份21,500,125股，占公司总股本的
4.25%，使用资金总额20,151.60万元（请详见公司于2019年3月23日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于股份回购实施结果暨股份变动公告》）。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 安徽出版集团有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 王民 |
| 成立日期 | 2005年10月26日 |
| 主要经营业务 | 一、根据国家有关规定，从事资产管理、资本运营和投资业务以及对所属全资及控股子公司依法实行资产或股权管理， |
| 融资咨询服务。二、对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版及销售、物流配送、连锁经营进行管理，图书租型造货咨询服务。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2019年12月31日，安徽出版集团持有徽商银行股份有限公司（香港证券交易所上市，股票代码03698）内地非上市股10369.38万股，占其总股本的0.85%；持有安泰科技股份有限公司（全国中小企业股份交易系统上市，股票代码831063）2109.15万股，占其总股本的23.43%；持有华安证券股份有限公司（上海证券交易所上市，股票代码600909）51968.33万股（质押17000万股），占其总股本的14.35%（质押占比4.69%）；持有华安证券可转债合计3,603,210份；持有北京辰安科技股份有限公司（上海证券交易所上市，股票代码300523）95.17万股，占其总股本的0.41%。 |
| 其他情况说明 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 安徽省人民政府 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
1.公司于2018年11月13日接到控股股东安徽出版集团的通知，安徽出版集团计划于2018年11月14日起6个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份。本次计划拟增持股份的数量不低于公司已发行总股份的1%，不超过公司已发行总股份的3%（具体请详见公司于2018年11月14日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东增持公司股份计划的公告》）。截至2019年5月13日，安徽出版集团按照本次增持计划，通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计增持了公司股份5,074,516股，占公司总股本的1.003%，累计持有公司300,725,557股，占比59.45%（具体请详见公司于2019年5月14日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东增持公司股票计划实施结果的公告》）。安徽出版集团承诺在增持公司股份期间、增持完成后6个月内及法律规定的期限内不减持所持有的上市公司股份，并严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规及上海证券交易所业务规则等有关规定。
2.公司自2018年12月27日起开始实施公司股份回购计划，以自有资金不低于人民币2亿元、不超过人民币4亿元通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份。截至2019年3月22日，公司本次回购计划实施完毕，共计回购公司股份21,500,125股，占公司总股本的
4.25%，使用资金总额20,151.60万元（请详见公司于2019年3月23日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于股份回购实施结果暨股份变动公告》）。根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定，公司本次回购股份在公司回购股份事项完成后12个月内不得进行减持。根据回购方案，公司本次回购股份将在公司回购股份事项完成后3年内减持或注销。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始 日期 | 任期终止 日期 | 年初 持股数 | 年末 持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王民 | 董事长 | 男 | 55 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 0 | 是 | ||||
| 程春雷 | 副董事长 | 男 | 55 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 0 | 是 | ||||
| 郑可 | 副董事长、 总经理 | 男 | 51 | 2019年2月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 49.64 | 否 | ||||
| 朱寒冬 | 董事、总编辑 | 男 | 53 | 2017年3月22日 | 第六届董事会任期届满之日 | 48.80 | 否 | ||||
| 王兵 | 董事 | 男 | 51 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 0 | 是 | ||||
| 刘永坚 | 独立董事 | 男 | 57 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 10 | 否 | ||||
| 赵惠芳 | 独立董事 | 女 | 67 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 10 | 否 | ||||
| 汪莉 | 独立董事 | 女 | 53 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 10 | 否 | ||||
| 樊宏 | 独立董事 | 男 | 50 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 10 | 否 | ||||
| 潘振球 | 监事会主席 | 男 | 55 | 2017年3月22日 | 第六届监事会任期届满之日 | 46.28 | 否 | ||||
| 王晓光 | 监事 | 男 | 60 | 2017年3月 | 第六届监事会 | 38.47 | 否 |
| 22日 | 任期届满之日 | ||||||||||
| 夏屹 | 监事 | 男 | 52 | 2017年5月11日 | 第六届监事会任期届满之日 | 14.42 | 否 | ||||
| 韩进 | 副总经理 | 男 | 57 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 48.48 | 否 | ||||
| 刘红 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 50 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 49.52 | 否 | ||||
| 包云鸠 | 副总经理 | 男 | 55 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 46.63 | 否 | ||||
| 桂宾 | 财务总监 | 男 | 53 | 2015年11月27日 | 第六届董事会任期届满之日 | 37.29 | 否 | ||||
| 张克文 | 原董事、副总编辑 | 男 | 51 | 2017年3月22日 | 2019年1月21日 | 24.03 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 443.56 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 王民 | 历任安徽出版集团有限责任公司常务副总裁、总经理、副董事长。安徽出版集团党委书记、董事长，公司党委书记、董事长。 |
| 程春雷 | 历任安徽出版集团党委副书记、纪委书记。安徽出版集团党委副书记、董事，公司副董事长。 |
| 郑可 | 历任公司监事会主席，安徽教育出版社社长。安徽出版集团有限责任公司党委委员，公司党委副书记、副董事长、总经理。 |
| 王兵 | 历任中科大资产经营有限责任公司董事长，合肥科大立安安全技术股份有限公司副董事长。中科大资产经营有限责任公司副董事长、总裁，公司董事。 |
| 朱寒冬 | 历任公司总经理助理，安徽文艺出版社总编辑、社长，安徽人民出版社社长。公司党委委员、董事、总编辑。 |
| 刘永坚 |
| 赵惠芳 | 历任合肥工业大学管理学院党委书记、MBA、MPA管理中心主任、财务管理研究所所长。公司独立董事。 |
| 汪莉 | 历任安徽大学法学院教授、博士生导师、安徽大学经济法制研究中心研究员，公司独立董事。 |
| 樊宏 | 历任上海数字内容投资管理有限公司董事、总经理，上海市数字内容产业促进中心副主任、执行副主任，主任，公司独立董事。 |
| 潘振球 | 历任安徽出版集团、安徽新华发行控股（集团）监事会主席。公司党委委员、监事会主席。 |
| 王晓光 | 历任安徽时代出版发行有限公司总经理、黄山书社社长。公司监事。 |
| 夏屹 | 历任安徽新华印刷股份有限公司副总经理、安徽旭日文化科技有限公司董事长、安徽时代物资股份有限公司董事长。安徽出版印刷物资有 |
| 限公司董事长，公司监事。 | |
| 韩进 | 历任安徽出版集团党群工作部主任、公司出版业务部主任。公司党委委员、副总经理。 |
| 刘红 | 历任安徽华文创业投资管理有限公司总经理，安徽出版集团经营发展部副主任，公司董事会秘书兼投资发展部（证券部）主任。华晟投资管理有限公司副总经理，公司党委委员、副总经理、董事会秘书。 |
| 包云鸠 | 历任公司总经理办公室主任、董事，副总编辑、国际合作部主任兼任时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司董事长。公司副总经理。 |
| 桂宾 | 历任安徽普兰德置业有限公司副总经理，公司计划财务部主任。公司财务总监，北京时代华文书局有限公司监事会主席。 |
| 张克文 | 历任安徽少年儿童出版社副总编辑、总编辑、社长，公司党委委员，董事、副总编辑、时代少儿文化发展有限公司法人代表。因工作调动原因，现已辞职。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王民 | 安徽出版集团 | 党委书记、董事长 | 2015年8月 | |
| 程春雷 | 安徽出版集团 | 董事 | 2013年7月 | |
| 程春雷 | 安徽出版集团 | 党委副书记 | 2010年12月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 赵惠芳 | 合肥工业大学 管理学院 | 教授 | 1999年6月 | |
| 汪莉 | 安徽大学法学院 | 教授、博士生导师 | 2015年9月 | |
| 汪莉 | 上海锦天城(合肥)律师事务所 | 高级合伙人、兼职律师 | 2015年12月 |
| 刘永坚 | 武汉理工大学数字传播工程研究中心 | 主任 | 2012年9月1日 | |
| 樊宏 | 上海市数字内容产业促进中心主任 | 主任 | 2013年7月1日 | |
| 刘红 | 安徽省安泰科技股份有限公司 | 董事 | 2012年12月31日 | |
| 刘红 | 华晟投资管理有限责任公司 | 副总经理 | 2018年4月25日 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事报酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标，确定公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 经考核及决策程序后支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计443.56万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 郑可 | 副董事长 | 选举 | 增补董事 |
| 郑可 | 总经理 | 聘任 | 聘任高级管理人员 |
| 朱寒冬 | 总编辑 | 聘任 | 聘任高级管理人员 |
| 张克文 | 董事、副总编辑 | 离任 | 工作调动 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 101 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,568 |
| 在职员工的数量合计 | 2,669 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 739 |
| 销售人员 | |
| 技术人员 | 558 |
| 财务人员 | |
| 行政人员 | |
| 管理人员 | 560 |
| 编校人员 | 359 |
| 市场人员 | 256 |
| 其他人员 | 197 |
| 合计 | 2,669 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 8 |
| 硕士 | 324 |
| 本科 | 817 |
| 大专 | 566 |
| 大专以下 | 954 |
| 合计 | 2,669 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司按照薪酬管理办法的要求，在考核的基础上，以效率优先、兼顾公平的原则，坚持绩效与激励相结合的分配方针，合理分配，以薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司一直以来都把人才培养摆在公司发展战略的高度，配合人才发展战略需求，公司组织了一系列的培训活动。通过培训，提高了员工素质，提升了管理人员的专业水平和业务能力，强化了专业技术人员的核心作用，并调动了员工的学习积极性和工作主动性，培训效果显著。
公司始终注重人才培养。继续组织职工参加 “四个一批”人才培训班和境外培训班，进一步提升专业知识和技能水平。积极开展多种类、多专业的培训活动，全面增强职工综合素质，为公司持续健康发展提供强有力的人才支撑。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理工作的相关情况
1.制度修订、完善
公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求，不断完善公司治理结构，健全内控制度，规范公司运作，加强信息披露工作，持续优化各项业务流程。出台相关意见，支持引导纪检委员履行职责，加强全面监督；制定规章制度，加强绩效管理，完善财务风险动态监控机制。全面推行财务风险问询管理制度，提高财务运作规范水平。
2.关于股东大会
报告期内公司能够严格按照相关法律法规的要求，规范召集并召开股东大会。公司的治理体系确保了所有股东享有平等的权利，并承担相应的义务。公司召开的股东大会均聘请了律师事务所对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序和会议所通过的决议进行了见证，均符合《公司法》、公司《章程》以及公司《股东大会议事规则》的规定。公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。
3.关于董事与董事会
公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。报告期内董事会的召集、召开程序符合《公司法》、公司《章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定，各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任；独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。报告期内公司董事会按照公司《章程》《董事会议事规则》等规定召开董事会、审议各项提案、履行职责。各位董事的任职符合《公司法》、公司《章程》及上海证券交易所等机构及相关法律法规对董事任职资格的要求；各专门委员会按照各委员会议事规则开展相关工作。
4.关于监事与监事会
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。报告期内监事会的召集、召开程序符合《公司法》、公司《章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督。报告期内公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》等规定的选聘程序选举监事，各位监事的任职符合《公司法》、公司《章程》及上海证券交易所等机构及相关法律法规对监事任职资格的要求。
5.关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行《信息披露事务管理制度》，董事长为信息披露第一责任人，明确信息披露相关责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 公司依据《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》为公司信息披露报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
6.关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定地发展。报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司法》《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。公司继续加强内部控制，优化业务流程，持续规范运作，修订和完善公司内部控制制度，进一步健全和完善了内部控制体系。
（二）深入开展各项合规工作，提升规范治理水平
公司高度重视相关政策法规的学习，注重强化公司董事、监事、高级管理人员的合规意识。报告期内，公司开展的具体合规工作如下：
1.组织学习政策法规
报告期内，公司通过讲座、会议、培训等方式，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记治国理政新理念新思想新战略、党的十九大和十九届四中全会精神，以及《宪法》《证券法》《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司治理“十个应当、十个不得”》等法律法规。
2.整理学习各类违规案例材料
公司将中国证券监督管理委员会、上海证券交易所和安徽监管局等下发的监管政策、监管函及其他上市公司信息披露违法违规案例材料全年共计130余篇及时整理，由公司董事长带头学习，公司董事、监事、高级管理人员认真学习并签字存档。在定期报告和重大事项信息披露前，公司证券部门反复提醒公司董事、监事、高级管理人员和其他内幕信息知情人不得买卖公司股票。
3.做好内幕信息知情人登记管理工作
规范公司重大信息披露控制程序，对于重大信息，相关人员严格遵守有关保密规定，做好“内幕信息知情人登记”工作，并明确其在重大事项策划、决策过程中的信息披露、信息保密、信息澄清等方面的责任。对于外部信息使用人也按照规定严格登记，确保所有股东均能通过统一公开的途径，公平、公正地获得信息，积极维护公司和投资者尤其是中小投资者的合法权益。
4.加强诚信教育工作
广泛宣传商务诚信，认真履行信息披露义务、禁止内幕交易、禁止操纵市场等，注重诚信合规、守法经营，积极履行各项承诺。公司将继续在内部大力开展诚信教育和培训工作，进一步增强领导干部和全体员工法律意识和诚信观念，做到依法决策，依法管理，使各级经营管理人员熟练掌握与社会主义市场经济相关的法律知识，熟练运用与本职工作相关的法律知识，不断提高规范运作水平和公司治理能力。
5.加强新《证券法》学习工作
2020年3月1日，修订后的《中华人民共和国证券法》（以下简称“新《证券法》”）正式落地施行。根据安徽证监局及上海证券交易所相关文件通知要求，为进一步贯彻落实新《证券法》等法律法规，公司制定新《证券法》学习方案，覆盖公司控股股东及其董监高、公司董监高等人员。通过发送电子邮件、传阅纸质学习材料等方式，加强对新《证券法》的学习理解；着手将学习材料编辑整理成书本，控股股东董监高、公司董监高及相关人员人手一本，在日常工作中加强学习；计划组织开展新《证券法》等相关法律规范的培训；通过新旧对比，突出新《证券法》修改重点，做到全面学习，重点把握。推动公司控股股东及其董监高、公司董监高人员提高依法履职能力，防范职业风险，增强公司整体合规意识，提升公司治理水平。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月15日 | http://www.sse.com.cn | 2019年3月16日 |
| 2018年年度股东大会决议公告 | 2019年5月10日 | http://www.sse.com.cn | 2019年5月11日 |
| 2019年第二次临时股东大会决议公告 | 2019年8月30日 | http://www.sse.com.cn | 2019年8月31日 |
| 2019年第三次临时股东大会决议公告 | 2019年11月22日 | http://www.sse.com.cn | 2019年11月23日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 王民 | 否 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 程春雷 | 否 | 8 | 1 | 6 | 1 | 0 | 否 | 3 |
| 郑可 | 否 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 朱寒冬 | 否 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王兵 | 否 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘永坚 | 是 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 赵惠芳 | 是 | 8 | 1 | 6 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 汪莉 | 是 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 樊宏 | 是 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 6 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
1.董事会战略委员会对2019年度公司发展战略提出了重要建议和规划。
2.董事会审计委员会在编制季度、半年度、年度报告等过程中，与公司及年报审计会计机构进行了充分沟通，实施了有效监督。
3.董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出2019年度高级管理人员薪酬方案。
4.董事会提名委员会对公司董事等人员的提名和任命提出建议并形成相关决议。
5.董事会编辑委员对公司出版主业发展提出了重要指导和建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，公司建立了合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系。董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出年终薪酬方案。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司2019年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内部控制审计机构华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留的内部控制审计报告。具体内容请详见公司于2020年4月22日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版2019年内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了时代出版传媒股份有限公司（以下简称时代出版）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了时代出版2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于时代出版，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 应收账款坏账准备
1.事项描述
时代出版关于应收款项减值测试的披露参见“附注三、10、（5）金融工具减值”，具体数据参见“附注五、4.应收账款”。
截止2019年12月31日，时代出版应收账款坏账准备余额为27,692.25万元，2019年度计入损益的应收账款坏账准备金额为4,035.75万元。由于评估应收账款的可回收金额涉及时代出版管理层（以下简称管理层）运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，
基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款的坏账准备认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对应收账款坏账准备实施的相关程序主要包括：
（1）了解并评估时代出版信用政策及应收账款日常管理相关控制设计的有效性，对关键控制执行的有效性进行控制测试；
（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、确认预期信用损失率所依据的数据及相关资料、单项计提坏账准备的判断等；
（3）对于个别认定计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据；
（4）取得时代出版的应收账款账龄明细表，通过核对记账凭证、发票和回款等支持性记录检查了应收账款账龄明细表的准确性；
（5）对重要应收账款执行独立函证程序；
（6）对于涉及诉讼的应收账款，检查诉讼案件的起诉书、判决书以及其他相关资料，获取管理层聘请的外部律师关于重要未决诉讼的专业意见，并与管理层讨论涉诉应收账款可回收金额的估计。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的判断及估计。
（二） 出版物存货跌价准备
1.事项描述
时代出版关于出版物存货跌价准备计提的披露参见“附注三、13存货”，具体数据参见“附注五、8.存货”。
截止2019年12月31日，时代出版存货账面余额为145,301.27万元，存货跌价准备金额为26,800.73万元，其中出版物存货账面余额为71,674.96万元，出版物存货跌价准备金额为24,254.34万元。管理层根据出版物的类别、时间并考虑预计销售情况确定出版物存货的跌价准备。基于出版物存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性，且存货跌价准备的计提方法涉及管理层的估计，因此我们将出版物存货跌价准备确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对出版物存货跌价准备实施的相关程序主要包括：
（1）了解并评估与出版物存货采购、生产与销售以及出版物存货跌价准备计提相关的内部控制设计的有效性，对关键控制执行的有效性进行控制测试；
（2）获取并评价管理层对于出版物存货跌价准备的计提方法和相关假设；
（3）对出版物存货实施监盘，检查出版物存货的数量、状况及时间等；
（4）对重要在途出版物存货执行独立函证程序；
（5）获取出版物存货的库龄清单，对出版物存货的周转天数以及库龄进行审核并执行分析性程序，分析存货跌价准备是否合理；
（6）取得管理层编制的出版物存货跌价准备计算表，对库龄准确性进行测试，并按照出版物存货跌价准备计提政策重新计算跌价准备计提金额。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于出版物存货跌价准备的判断及估计。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括时代出版2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估时代出版的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算时代出版、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督时代出版的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对时代出版持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致时代出版不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就时代出版中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（以下无正文，为时代出版传媒股份有限公司容诚审字[2020]230Z1508号审计报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：黄亚琼（特殊普通合伙）
中国注册会计师：郭凯
中国·北京 中国注册会计师：徐子欣
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,966,973,778.83 | 2,112,074,476.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 517,748,938.15 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 277,526,423.39 | 193,398,692.57 | |
| 应收账款 | 682,976,677.37 | 703,844,171.30 | |
| 应收款项融资 | 33,161,258.22 | ||
| 预付款项 | 244,570,994.33 | 139,533,814.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 81,997,512.04 | 117,142,738.58 | |
| 其中：应收利息 | 3,120,000.00 | 761,565.59 | |
| 应收股利 | 1,695,240.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,185,005,363.46 | 1,318,950,383.72 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 104,016,096.67 | 61,110,000.00 | |
| 其他流动资产 | 33,518,461.76 | 315,410,373.86 | |
| 流动资产合计 | 5,127,495,504.22 | 4,961,464,650.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 509,114,949.16 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 20,975,804.09 | 28,933,451.54 | |
| 长期股权投资 | 124,203,537.46 | 111,686,252.59 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 409,605,578.19 | ||
| 投资性房地产 | 213,065,494.15 | 230,032,587.77 | |
| 固定资产 | 640,986,141.91 | 697,033,417.47 | |
| 在建工程 | 9,474,861.36 | 2,925,889.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 106,684,618.57 | 129,145,817.38 | |
| 开发支出 | 204,991.07 | 50,745.28 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,717,251.88 | 8,766,793.83 | |
| 递延所得税资产 | 18,825,405.48 | 21,821,816.63 | |
| 其他非流动资产 | 145,524,385.79 | 82,454,655.64 | |
| 非流动资产合计 | 1,695,268,069.95 | 1,821,966,376.69 | |
| 资产总计 | 6,822,763,574.17 | 6,783,431,026.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 149,929,769.84 | 254,582,676.82 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 411,848,785.77 | 326,142,015.51 | |
| 应付账款 | 894,189,692.52 | 750,634,968.15 | |
| 预收款项 | 427,225,011.76 | 379,819,420.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 65,400,643.51 | 64,103,018.36 | |
| 应交税费 | 29,629,586.26 | 33,194,165.82 | |
| 其他应付款 | 98,589,396.33 | 99,444,003.83 | |
| 其中：应付利息 | 42,139.90 | ||
| 应付股利 | 1,252,400.00 | 3,401,504.52 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 2,753,651.93 | 4,401,947.59 | |
| 流动负债合计 | 2,081,566,537.92 | 1,912,322,216.92 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7,544,733.33 | ||
| 递延收益 | 95,567,689.63 | 106,282,371.92 | |
| 递延所得税负债 | 1,367,447.48 | 7,339,245.38 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 104,479,870.44 | 115,621,617.30 | |
| 负债合计 | 2,186,046,408.36 | 2,027,943,834.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,352,657,752.06 | 1,344,247,888.93 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 7,800,066.80 | |
| 其他综合收益 | 6,410,517.13 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 223,077,927.27 | 208,537,963.33 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,679,770,097.58 | 2,571,563,271.14 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,559,820,310.58 | 4,628,784,869.73 | |
| 少数股东权益 | 76,896,855.23 | 126,702,323.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,636,717,165.81 | 4,755,487,192.75 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,822,763,574.17 | 6,783,431,026.97 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,079,549,633.70 | 1,190,512,812.03 | |
| 交易性金融资产 | 442,748,938.15 | ||
| 以公允价值计量且其变动 |
| 计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 458,328.90 | ||
| 应收账款 | 516,954,309.12 | 492,063,570.16 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 35,952,090.57 | 698,876.90 | |
| 其他应收款 | 431,168,525.51 | 454,772,332.57 | |
| 其中：应收利息 | 3,120,000.00 | 339,235.39 | |
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 | |
| 存货 | 976,800.00 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 95,572,096.67 | 40,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 101,646,641.67 | 348,938,844.56 | |
| 流动资产合计 | 2,704,050,564.29 | 2,527,963,236.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 506,365,586.26 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,052,014,175.66 | 2,004,274,091.27 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 388,623,429.44 | ||
| 投资性房地产 | 146,504,885.39 | 155,911,688.56 | |
| 固定资产 | 354,366,384.76 | 368,026,983.92 | |
| 在建工程 | 9,136,074.12 | 2,296,967.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 100,933,267.32 | 102,944,540.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,902,300.00 | 34,902,300.00 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 142,255,333.33 | 62,160,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,228,735,850.02 | 3,236,882,158.11 | |
| 资产总计 | 5,932,786,414.31 | 5,764,845,394.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31,746,139.90 | 31,704,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 123,959,135.82 | 82,339,341.31 | |
| 预收款项 | 217,911.17 | 214,896.17 | |
| 应付职工薪酬 | 7,090,978.95 | 3,647,502.33 | |
| 应交税费 | 8,460,107.79 | 5,037,600.77 |
| 其他应付款 | 2,767,160,192.32 | 2,499,840,617.99 | |
| 其中：应付利息 | 42,139.90 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,938,634,465.95 | 2,622,783,958.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,460,000.00 | 8,660,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,460,000.00 | 8,660,000.00 | |
| 负债合计 | 2,946,094,465.95 | 2,631,443,958.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,847,650,869.12 | 1,847,650,869.12 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 7,800,066.80 | |
| 其他综合收益 | 6,410,517.13 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 176,298,717.61 | 161,758,753.67 | |
| 未分配利润 | 658,427,827.96 | 619,556,066.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,986,691,948.36 | 3,133,401,435.76 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,932,786,414.31 | 5,764,845,394.33 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 6,471,221,683.71 | 6,436,651,111.97 | |
| 其中：营业收入 | 6,471,221,683.71 | 6,436,651,111.97 | |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,293,062,365.68 | 6,259,975,584.49 | |
| 其中：营业成本 | 5,708,222,275.97 | 5,706,088,661.11 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 28,348,267.00 | 25,941,174.89 | |
| 销售费用 | 221,294,125.37 | 197,890,066.13 | |
| 管理费用 | 313,882,078.02 | 305,625,748.19 | |
| 研发费用 | 28,359,014.96 | 30,545,313.90 | |
| 财务费用 | -7,043,395.64 | -6,115,379.73 | |
| 其中：利息费用 | 10,922,329.01 | 10,809,951.41 | |
| 利息收入 | 27,665,771.19 | 27,016,345.95 | |
| 加：其他收益 | 63,372,376.78 | 76,562,627.88 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 53,498,649.84 | 227,506,954.25 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,104,478.29 | 2,531,035.08 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 24,985,328.09 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -102,172,309.35 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 14,538,707.99 | -149,420,094.54 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 9,017,667.22 | 1,272,656.85 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 241,399,738.60 | 332,597,671.92 | |
| 加：营业外收入 | 4,139,858.72 | 14,445,631.38 | |
| 减：营业外支出 | 6,195,267.53 | 4,570,045.35 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 239,344,329.79 | 342,473,257.95 | |
| 减：所得税费用 | 14,553,395.32 | 10,189,432.72 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,790,934.47 | 332,283,825.23 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 224,790,934.47 | 332,283,825.23 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 232,879,277.99 | 329,592,899.27 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -8,088,343.52 | 2,690,925.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 224,790,934.47 | 332,283,825.23 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.4777 | 0.6516 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.4777 | 0.6516 | |
定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 619,022,469.55 | 580,790,014.11 | |
| 减：营业成本 | 456,111,475.52 | 477,398,478.19 | |
| 税金及附加 | 7,626,181.32 | 7,412,990.54 | |
| 销售费用 | 6,974,083.43 | 6,702,733.68 | |
| 管理费用 | 94,263,378.93 | 94,646,721.24 | |
| 研发费用 | 289,252.53 | ||
| 财务费用 | -16,518,342.78 | -7,534,563.38 | |
| 其中：利息费用 | 1,810,184.10 | ||
| 利息收入 | 9,697,999.91 | ||
| 加：其他收益 | 17,923,769.76 | 12,477,910.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,536,977.97 | 222,679,548.31 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 484,560.74 | -402,177.11 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 33,380,233.56 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,987,280.87 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -976,800.00 | -4,092,576.62 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 151,127,902.76 | 233,228,536.26 | |
| 加：营业外收入 | 6,660.69 | 50,224.04 | |
| 减：营业外支出 | 1,420,222.96 | 1,210,860.51 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 149,714,340.49 | 232,067,899.79 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 149,714,340.49 | 232,067,899.79 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 149,714,340.49 | 232,067,899.79 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -300,844,273.40 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -300,844,273.40 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -300,844,273.40 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 149,714,340.49 | -68,776,373.61 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,067,704,825.40 | 7,191,157,875.14 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 36,894,093.27 | 45,798,210.93 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,733,049.45 | 75,182,009.47 | |
| 经营活动现金流入小计 | 7,151,331,968.12 | 7,312,138,095.54 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,911,743,869.09 | 6,282,161,239.17 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 461,585,180.38 | 452,749,140.39 | |
| 支付的各项税费 | 102,220,879.26 | 106,429,879.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 201,698,541.51 | 186,295,300.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 6,677,248,470.24 | 7,027,635,559.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 474,083,497.88 | 284,502,536.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 353,878,586.37 | 763,980,907.27 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,565,180.64 | 191,369,704.98 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,085,623.42 | 9,284,785.17 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 49,768,658.84 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 27,665,771.19 | 93,116,345.95 | |
| 投资活动现金流入小计 | 464,963,820.46 | 1,057,751,743.37 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,932,235.26 | 44,858,133.00 | |
| 投资支付的现金 | 620,286,595.00 | 882,031,114.80 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,019,735.28 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 650,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 702,218,830.26 | 928,558,983.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -237,255,009.80 | 129,192,760.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 736,638,213.15 | 1,014,888,285.20 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 | 12,891,020.09 | 41,711,515.78 |
| 现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 749,529,233.24 | 1,056,599,800.98 | |
| 偿还债务支付的现金 | 841,333,260.03 | 919,695,774.16 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 105,524,000.91 | 106,878,537.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 242,320,355.38 | 29,187,559.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,189,177,616.32 | 1,055,761,870.92 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -439,648,383.08 | 837,930.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,057,663.40 | 1,799,631.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -195,762,231.60 | 416,332,858.33 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,020,671,714.30 | 1,604,338,855.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,824,909,482.70 | 2,020,671,714.30 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 651,781,013.14 | 645,105,544.49 | |
| 收到的税费返还 | 11,077,910.73 | 17,138,699.21 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 249,037,985.62 | 538,578,395.48 | |
| 经营活动现金流入小计 | 911,896,909.49 | 1,200,822,639.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 478,420,061.50 | 484,171,488.02 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 55,522,956.06 | 58,959,781.76 | |
| 支付的各项税费 | 17,843,452.29 | 31,421,027.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,804,669.98 | 103,202,849.25 | |
| 经营活动现金流出小计 | 579,591,139.83 | 677,755,146.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 332,305,769.66 | 523,067,492.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 360,656,586.37 | 1,086,703,902.60 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,247,268.72 | 188,921,355.48 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位 |
| 收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,796,230.22 | 17,458,334.33 | |
| 投资活动现金流入小计 | 398,701,085.31 | 1,293,083,592.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,130,748.20 | 2,020,173.11 | |
| 投资支付的现金 | 551,886,595.00 | 1,159,996,114.80 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 555,017,343.20 | 1,162,016,287.91 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -156,316,257.89 | 131,067,304.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 31,704,000.00 | 63,408,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,704,000.00 | 63,408,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 31,704,000.00 | 63,408,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,241,994.57 | 100,621,578.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 193,710,695.53 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 318,656,690.10 | 164,029,578.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -286,952,690.10 | -100,621,578.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -110,963,178.33 | 553,513,218.29 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,190,512,812.03 | 636,999,593.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,079,549,633.70 | 1,190,512,812.03 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 208,537,963.33 | 2,571,563,271.14 | 4,628,784,869.73 | 126,702,323.02 | 4,755,487,192.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -6,410,517.13 | -431,470.11 | -17,713,103.27 | -24,555,090.51 | 127,041.28 | -24,428,049.23 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 7,800,066.80 | 208,106,493.22 | 2,553,850,167.87 | 4,604,229,779.22 | 126,829,364.30 | 4,731,059,143.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,409,863.13 | 193,710,695.53 | 14,971,434.05 | 125,919,929.71 | -44,409,468.64 | -49,932,509.07 | -94,341,977.71 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 232,879,277.99 | 232,879,277.99 | -8,088,343.52 | 224,790,934.47 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,409,863.13 | 193,710,695.53 | -185,300,832.40 | -185,300,832.40 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | -193,710,695.53 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支 |
| 付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 8,409,863.13 | 8,409,863.13 | 8,409,863.13 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,971,434.05 | -106,959,348.28 | -91,987,914.23 | -1,920,000.00 | -93,907,914.23 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,971,434.05 | -14,971,434.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -91,987,914.23 | -91,987,914.23 | -1,920,000.00 | -93,907,914.23 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其 |
| 他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -39,924,165.55 | -39,924,165.55 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,352,657,752.06 | 201,510,762.33 | 223,077,927.27 | 2,679,770,097.58 | 4,559,820,310.58 | 76,896,855.23 | 4,636,717,165.81 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 314,662,469.57 | 185,331,173.35 | 2,356,649,878.27 | 4,706,716,706.12 | 128,771,697.09 | 4,835,488,403.21 | |||||||
| 加：会计政策 | |||||||||||||||
| 变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 314,662,469.57 | 185,331,173.35 | 2,356,649,878.27 | 4,706,716,706.12 | 128,771,697.09 | 4,835,488,403.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,800,066.80 | -308,251,952.44 | 23,206,789.98 | 214,913,392.87 | -77,931,836.39 | -2,069,374.07 | -80,001,210.46 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -308,251,952.44 | 329,592,899.27 | 21,340,946.83 | 2,690,925.96 | 24,031,872.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减 | 7,800,066.80 | -7,800,066.80 | -7,800,066.80 |
| 少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,800,066.80 | -7,800,066.80 | -7,800,066.80 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 23,206,789.98 | -114,679,506.40 | -91,472,716.42 | -4,760,300.03 | -96,233,016.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,206,789.98 | -23,206,789.98 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -91,472,716.42 | -91,472,716.42 | -4,760,300.03 | -96,233,016.45 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 208,537,963.33 | 2,571,563,271.14 | 4,628,784,869.73 | 126,702,323.02 | 4,755,487,192.75 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 161,758,753.67 | 619,556,066.64 | 3,133,401,435.76 | ||||
| 加：会计政策变更 | -6,410,517.13 | -431,470.11 | -3,883,230.89 | -10,725,218.13 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 7,800,066.80 | 161,327,283.56 | 615,672,835.75 | 3,122,676,217.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,710,695.53 | 14,971,434.05 | 42,754,992.21 | -135,984,269.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 149,714,340.49 | 149,714,340.49 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 14,971,434.05 | -106,959,348.28 | -91,987,914.23 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,971,434.05 | -14,971,434.05 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -91,987,914.23 | -91,987,914.23 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 201,510,762.33 | 176,298,717.61 | 658,427,827.96 | 2,986,691,948.36 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 307,254,790.53 | 138,551,963.69 | 502,167,673.25 | 3,301,450,592.59 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 307,254,790.53 | 138,551,963.69 | 502,167,673.25 | 3,301,450,592.59 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,800,066.80 | -300,844,273.40 | 23,206,789.98 | 117,388,393.39 | -168,049,156.83 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -300,844,273.40 | 232,067,899.79 | -68,776,373.61 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,800,066.80 | -7,800,066.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,800,066.80 | -7,800,066.80 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 23,206,789.98 | -114,679,506.40 | -91,472,716.42 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,206,789.98 | -23,206,789.98 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -91,472,716.42 | -91,472,716.42 | |||||||||
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 161,758,753.67 | 619,556,066.64 | 3,133,401,435.76 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司（以下简称公司、本公司或时代出版）前身为科大创新股份有限公司（以下简称科大创新）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘〔1999〕198号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公司）、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司。科大创新于1999年12月12日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本5000万元，股本为5000万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕83号文核准，科大创新于2002年8月首次公开发行人民币普通股股票（A股）2500万股。该次发行后，科大创新的注册资本变更为7500万元，股本变更为7500万元。2002年9月5日经上海证券交易所上证字〔2002〕147号文同意，科大创新2500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1125号《关于核准科大创新股份有限公司向安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安徽出版集团有限责任公司（以下简称出版集团）发行120,303,040股人民币普通股用于购买其拥有的出版、印刷类业务资产。2008年9月23日，安徽华普会计师事务所（现已更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）为本次股本变更出具了华普验字〔2008〕第748号《验资报告》。2008年10月10日，经科大创新2008年第二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为“时代出版传媒股份有限公司”。2008年10月23日，本公司在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为340000000019821），本公司注册资本变更为195,303,040.00元，股本变更为195,303,040.00元。经上海证券交易所核准，自2008年11月5日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时代出版”，股票代码（600551）不变。
2009年4月28日，经本公司2008年度股东大会审议通过，公司以2008年12月31日的总股本195,303,040股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积195,303,040.00元转增股本。本次转增后公司注册资本为390,606,080.00元，股本为390,606,080.00元。
经中国证监会核准，公司于2010年6月非公开发行人民币普通股3,091.50万股，每股发行价16.76元，共募集资金总额51,813.54万元，扣除发行费用1,709.87万元，实际募集资金净额为50,103.67万元。本公司非公开发行新增股份已于2010年6月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行完成后公司注册资本为421,521,080.00元，股本为421,521,080.00元。
2011年4月25日，经本公司2010年度股东大会审议通过，公司以2010年12月31日的总股本421,521,080股为基数，按每10股转增2股的比例，以资本公积84,304,216.00元转增股本。本次转增后公司注册资本为505,825,296.00元，股本为505,825,296.00元。
公司住所：安徽省合肥市长江西路669号；公司法定代表人：王民。
公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理，融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理;版权代理；图书加工；展示展览服务；文化用品的批发和零售;出版印刷物资贸易；教育培训咨询服务；广告业务；出版咨询服务；图书总发行；新兴传媒科研、开发、推广和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于2020年4月20日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 1 | 1 | 安徽教育出版社 | 教育社 | 100.00 | - |
| 2 | 1-1 | 安徽红蜻蜓杂志社有限责任公司 | 红蜻蜓 | - | 100.00 |
| 3 | 1-2 | 安徽教育科研杂志社有限责任公司 | 教育科研 | - | 100.00 |
| 4 | 1-3 | 时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司 | 时代迈迈 | - | 51.00 |
| 5 | 1-4 | 安徽省教育图书供应有限责任公司 | 教育图书供应 | - | 100.00 |
| 6 | 2 | 安徽科学技术出版社 | 科技社 | 100.00 | - |
| 7 | 2-1 | 安徽科技音像有限公司 | 科技音像 | - | 100.00 |
| 8 | 3 | 安徽文艺出版社 | 文艺社 | 100.00 | - |
| 9 | 4 | 安徽少年儿童出版社 | 少儿社 | 100.00 | - |
| 10 | 4-1 | 北京时代尚联文化传媒有限公司 | 北京尚联文化 | - | 64.00 |
| 11 | 5 | 安徽美术出版社 | 美术社 | 100.00 | - |
| 12 | 6 | 安徽时代艺品文化投资有限责任公司 | 时代艺品 | 70.00 | 30.00 |
| 13 | 7 | 黄山书社 | 黄山社 | 100.00 | - |
| 14 | 8 | 安徽人民出版社 | 人民社 | 100.00 | - |
| 15 | 9 | 安徽画报社 | 画报社 | 100.00 | - |
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 16 | 10 | 时代新媒体出版社有限责任公司 | 时代新媒体 | 100.00 | - |
| 17 | 10-1 | 安徽教育网络出版有限公司 | 教育网络 | - | 100.00 |
| 18 | 10-2 | 安徽铭品泰文化传媒有限公司 | 铭品泰 | - | 51.00 |
| 19 | 11 | 安徽新华印刷股份有限公司 | 安徽新华印刷 | 95.48 | 1.96 |
| 20 | 11-1 | 安徽省新德国际印务有限责任公司 | 新德印务 | - | 100.00 |
| 21 | 11-2 | 安徽新华票证印务有限责任公司 | 新华票证 | - | 100.00 |
| 22 | 11-3 | 安徽芜湖新华印务有限责任公司 | 芜湖新华印务 | - | 60.00 |
| 23 | 11-4 | 安徽新华印刷设备技术服务有限公司 | 新华技服 | - | 100.00 |
| 24 | 11-5 | 合肥市华丰印务有限公司 | 华丰印务 | - | 55.00 |
| 25 | 12 | 安徽时代出版发行有限公司 | 时代发行 | 100.00 | - |
| 26 | 13 | 北京时代华文书局有限公司 | 北京华文书局 | 100.00 | - |
| 27 | 14 | 安徽时代创新科技投资发展有限公司 | 创新科技 | 100.00 | - |
| 28 | 14-1 | 安徽时代创新物业管理有限公司 | 创新物业 | - | 100.00 |
| 29 | 14-2 | 安徽中科中佳科学仪器有限公司 | 中科中佳 | - | 75.00 |
| 30 | 14-3 | 安徽时代中佳科贸有限责任公司 | 中佳科贸 | - | 51.00 |
| 31 | 14-4 | 安徽时代辐化有限公司 | 时代辐化 | - | 100.00 |
| 32 | 14-5 | 安徽时代文化科技创业园管理有限公司 | 时代创业园 | - | 100.00 |
| 33 | 15 | 时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司 | 上海研发中心 | 72.60 | - |
| 34 | 15-1 | 上海市中科大进修学院 | 上海进修学院 | - | 100.00 |
| 35 | 15-2 | 上海大科物业管理有限公司 | 上海大科物业 | - | 51.00 |
| 36 | 16 | 时代国际出版传媒（上海）有限责任公司 | 上海时代国际 | 100.00 | - |
| 37 | 17 | 合肥时代教育职业培训学校 | 职业培训学校 | 100.00 | - |
| 38 | 18 | 安徽出版印刷物资有限公司 | 印刷物资 | 100.00 | - |
| 39 | 18-1 | 安徽时代物资股份有限公司 | 时代物资 | - | 80.00 |
| 40 | 19 | 安徽旭日文化科技有限公司 | 旭日文化 | 98.67 | 1.33 |
| 41 | 20 | 安徽美好时代影视传媒有限公司 | 美好时代 | 72.73 | - |
| 42 | 21 | 合肥时代教育培训学校 | 教育培训学校 | 100.00 | - |
| 43 | 22 | 时代少儿文化发展有限公司 | 少儿发展 | 100.00 | - |
| 44 | 22-1 | 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 | 少儿国际 | - | 100.00 |
| 45 | 22-2 | 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 | 时代漫游 | 10.00 | 90.00 |
| 46 | 22-2-1 | 合肥时代漫游教育科技有限责任公司 | 漫游科技 | - | 100.00 |
| 47 | 23 | 时代数媒科技股份有限公司 | 时代数媒 | 95.00 | 5.00 |
| 48 | 24 | 安徽时代印刷投资有限责任公司 | 时代印投 | 100.00 | - |
| 49 | 24-1 | 安徽时代华印出版服务有限责任公司 | 时代华印 | - | 100.00 |
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 50 | 25 | 深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙） | 时代天和 | 99.97 | - |
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
①本报告期内无新增子公司。
②本报告期内减少子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 安徽时代少儿书店有限责任公司 | 少儿书店 | 1-5月 | 清算注销 |
| 2 | 时代紫荆（北京）教育投资有限公司 | 时代紫荆 | 1-7月 | 转让 |
| 3 | 合肥杏花印务股份有限公司 | 杏花印务 | 1-12月 | 转让 |
| 4 | 安徽时代聚能技术有限公司 | 时代聚能 | 1-7月 | 清算注销 |
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合1 应收政府国企客户应收账款组合2 应收其他客户商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合3 应收境外客户应收账款组合4 应收境内有担保客户
应收账款组合5 应收境内其他客户内部应收款项：
应收账款组合6 应收合并范围内关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收出口退税和增值税返还其他应收款组合4 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收质保金、应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2 应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B. 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、42。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分的账面价值；
B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A. 持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。B. 可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的报告期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、42。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项
融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合1 应收政府国企客户应收账款组合2 应收其他客户商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合3 应收境外客户应收账款组合4 应收境内有担保客户应收账款组合5 应收境内其他客户内部应收款项：
应收账款组合6 应收合并范围内关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损
失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 借款其他应收款组合4 应收出口退税和增值税返还其他应收款组合5 应收保证金及押金其他应收款组合6 应收员工备用金其他应收款组合7 应收房租其他应收款组合8 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%-30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取30%-40%。重点长销类图书当年出版的不提；以后每年按该种（套）库存图书总定价提取3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得超过该种（套）图书的实际成本。b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取；c）音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的20%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收质保金、应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2 应收其他款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、29。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30-40年 | 5 | 3.17-2.38 |
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5 | 3.17-2.38 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10-14 | 5 | 9.50-6.79 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 11.88-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8-14 | 5 | 11.88-6.79 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 3-8 | 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利技术及其他 | 10 | 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 版权使用费 | 2-10 | 按照合同约定的年限 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：
有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入确认的具体原则如下：
①出版企业：A、采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交付购买方或购买方收到出版物时确认销售收入。B、采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续时确认销售收入。C、采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单，并经双方核对结算后确认收入。D、附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
②印刷企业：印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时确认销售收入。
③商贸企业：在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。【采用净额法则表述：与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。】按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内
很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按定编制财务报表。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会〔2019〕16号），与财会〔2019〕6号配套执行。 | 本公司根据财会〔2019〕6号、财会〔2019〕16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 | |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 详见附注五、10。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 | |
| 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），根据要求，本公司对 | 本公司于2019年6月10日起执行本准则。 |
| 2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。 | ||
| 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整 | 本公司于2019年6月17日起执行本准则。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,112,074,476.24 | 2,112,074,476.24 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 371,256,965.96 | 371,256,965.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 193,398,692.57 | 90,228,671.30 | -103,170,021.27 |
| 应收账款 | 703,844,171.30 | 692,716,424.16 | -11,127,747.14 |
| 应收款项融资 | 102,138,593.27 | 102,138,593.27 | |
| 预付款项 | 139,533,814.01 | 139,533,814.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 117,142,738.58 | 111,850,121.78 | -5,292,616.80 |
| 其中：应收利息 | 761,565.59 | 761,565.59 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,318,950,383.72 | 1,318,950,383.72 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 61,110,000.00 | 40,000,000.00 | -21,110,000.00 |
| 其他流动资产 | 315,410,373.86 | 60,410,373.86 | -255,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 4,961,464,650.28 | 5,039,159,824.30 | 77,695,174.02 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 509,114,949.16 | -509,114,949.16 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 28,933,451.54 | 28,644,117.02 | -289,334.52 |
| 长期股权投资 | 111,686,252.59 | 111,686,252.59 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 406,815,054.46 | 406,815,054.46 | |
| 投资性房地产 | 230,032,587.77 | 230,032,587.77 | |
| 固定资产 | 697,033,417.47 | 697,033,417.47 | |
| 在建工程 | 2,925,889.40 | 2,925,889.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 129,145,817.38 | 129,145,817.38 | |
| 开发支出 | 50,745.28 | 50,745.28 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,766,793.83 | 8,766,793.83 | |
| 递延所得税资产 | 21,821,816.63 | 23,129,770.13 | 1,307,953.50 |
| 其他非流动资产 | 82,454,655.64 | 82,454,655.64 | |
| 非流动资产合计 | 1,821,966,376.69 | 1,720,685,100.97 | -101,281,275.72 |
| 资产总计 | 6,783,431,026.97 | 6,759,844,925.27 | -23,586,101.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 254,582,676.82 | 254,582,676.82 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 326,142,015.51 | 326,142,015.51 | |
| 应付账款 | 750,634,968.15 | 750,634,968.15 | |
| 预收款项 | 379,819,420.84 | 379,819,420.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 64,103,018.36 | 64,103,018.36 | |
| 应交税费 | 33,194,165.82 | 33,194,165.82 | |
| 其他应付款 | 99,444,003.83 | 99,444,003.83 | |
| 其中：应付利息 | 42,139.90 | 42,139.90 | |
| 应付股利 | 3,401,504.52 | 3,401,504.52 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,401,947.59 | 4,401,947.59 | |
| 流动负债合计 | 1,912,322,216.92 | 1,912,322,216.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 106,282,371.92 | 106,282,371.92 | |
| 递延所得税负债 | 7,339,245.38 | 8,181,192.91 | 841,947.53 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 115,621,617.30 | 116,463,564.83 | 841,947.53 |
| 负债合计 | 2,027,943,834.22 | 2,028,785,781.75 | 841,947.53 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,344,247,888.93 | 1,344,247,888.93 | |
| 减：库存股 | 7,800,066.80 | 7,800,066.80 | |
| 其他综合收益 | 6,410,517.13 | -6,410,517.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 208,537,963.33 | 208,106,493.22 | -431,470.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,571,563,271.14 | 2,553,850,167.87 | -17,713,103.27 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,628,784,869.73 | 4,604,229,779.22 | -24,555,090.51 |
| 少数股东权益 | 126,702,323.02 | 126,829,364.30 | 127,041.28 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,755,487,192.75 | 4,731,059,143.52 | -24,428,049.23 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,783,431,026.97 | 6,759,844,925.27 | -23,586,101.70 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,190,512,812.03 | 1,190,512,812.03 | |
| 交易性金融资产 | 296,256,965.96 | 296,256,965.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 492,063,570.16 | 493,401,625.64 | 1,338,055.48 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 698,876.90 | 698,876.90 | |
| 其他应收款 | 454,772,332.57 | 452,022,832.05 | -2,749,500.52 |
| 其中：应收利息 | 339,235.39 | 339,235.39 | |
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 | |
| 存货 | 976,800.00 | 976,800.00 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 348,938,844.56 | 168,938,844.56 | -180,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,527,963,236.22 | 2,642,808,757.14 | 114,845,520.92 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 506,365,586.26 | -506,365,586.26 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,004,274,091.27 | 2,004,274,091.27 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 380,794,847.21 | 380,794,847.21 | |
| 投资性房地产 | 155,911,688.56 | 155,911,688.56 | |
| 固定资产 | 368,026,983.92 | 368,026,983.92 | |
| 在建工程 | 2,296,967.62 | 2,296,967.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 102,944,540.48 | 102,944,540.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,902,300.00 | 34,902,300.00 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 62,160,000.00 | 62,160,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,236,882,158.11 | 3,111,311,419.06 | -125,570,739.05 |
| 资产总计 | 5,764,845,394.33 | 5,754,120,176.20 | -10,725,218.13 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31,704,000.00 | 31,704,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 82,339,341.31 | 82,339,341.31 | |
| 预收款项 | 214,896.17 | 214,896.17 | |
| 应付职工薪酬 | 3,647,502.33 | 3,647,502.33 | |
| 应交税费 | 5,037,600.77 | 5,037,600.77 | |
| 其他应付款 | 2,499,840,617.99 | 2,499,840,617.99 | |
| 其中：应付利息 | 42,139.90 | 42,139.90 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,622,783,958.57 | 2,622,783,958.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 8,660,000.00 | 8,660,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,660,000.00 | 8,660,000.00 | |
| 负债合计 | 2,631,443,958.57 | 2,631,443,958.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,847,650,869.12 | 1,847,650,869.12 | |
| 减：库存股 | 7,800,066.80 | 7,800,066.80 | |
| 其他综合收益 | 6,410,517.13 | -6,410,517.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 161,758,753.67 | 161,327,283.56 | -431,470.11 |
| 未分配利润 | 619,556,066.64 | 615,672,835.75 | -3,883,230.89 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,133,401,435.76 | 3,122,676,217.63 | -10,725,218.13 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,764,845,394.33 | 5,754,120,176.20 | -10,725,218.13 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A．合并财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 91,260,099.30 | 应收票据 | 摊余成本 | 90,228,671.30 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 102,138,593.27 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 | 102,138,593.27 |
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 703,844,171.30 | 应收账款 | 摊余成本 | 692,716,424.16 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 117,142,738.58 | 其他应收款 | 摊余成本 | 111,850,121.78 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 392,857,983.20 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 385,705,054.46 |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益（权益工具） | 116,256,965.96 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 116,256,965.96 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 255,000,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 255,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 摊余成本 | 21,110,000.00 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 21,110,000.00 |
B．母公司财务报表
| 2018年12月31日（原金融工具准则） | 2019年1月1日（新金融工具准则） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 492,063,570.16 | 应收账款 | 摊余成本 | 493,401,625.64 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 454,772,332.57 | 其他应收款 | 摊余成本 | 452,022,832.05 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 390,108,620.30 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 380,794,847.21 |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且变动计入其他综合收益（权益工具） | 116,256,965.96 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 116,256,965.96 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 180,000,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 180,000,000.00 |
②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表A．合并财务报表
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产 | ||||
| 应收票据 | 193,398,692.57 | - | - | - |
| 减：转出至应收款项融资 | - | 102,138,593.27 | - | - |
| 减：应收票据减值准备 | 1,031,428.00 | |||
| 应收票据 | - | - | - | 90,228,671.30 |
| 应收账款 | 703,844,171.30 | - | - | - |
| 减：应收账款减值准备 | - | - | 11,127,747.14 | - |
| 应收账款 | - | - | - | 692,716,424.16 |
| 项目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 应收款项融资 | - | - | - | - |
| 加：应收票据转入 | - | 102,138,593.27 | - | - |
| 应收款项融资 | - | - | - | 102,138,593.27 |
| 其他应收款 | 117,142,738.58 | - | - | - |
| 减：其他应收款减值准备 | - | - | 5 2 2 616.8 0 | - |
| 其他应收款 | - | - | - | 111,850,121.78 |
| 二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 其他流动资产-理财产品 | 255,000,000.00 | - | - | - |
| 减：转出至交易性金融资产 | - | 255,000,000.00 | - | - |
| 其他流动资产-理财产品 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | 509,114,949.16 | - | - | - |
| 减：转出至交易性金融资产 | - | 116,256,965.96 | - | - |
| 减：转出至其他非流动金融资产 | - | 392,857,983.20 | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 加：其他流动资产-理财产品转入 | - | 255,000,000.00 | - | - |
| 加：可供出售金融资产转入 | - | 116,256,965.96 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 371,256,965.96 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 加：可供出售金融资产转入 | - | 392,857,983.20 | -7,152,928.74 | - |
| 加：一年内到期的流动资产-理财产品转入 | - | 21,110,000.00 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | 406,815,054.46 |
| 一年内到期的流动资产-理财产品 | 21,110,000.00 | - | - | - |
| 减：转出至其他非流动金融资产 | - | 21,110,000.00 | - | - |
| 一年内到期的流动资产-理财产品 | - | - | - | - |
B．母公司财务报表
| 项 目 | 2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则） |
| 应收账款 | 492,063,570.16 | - | - | - |
| 减：应收账款减值准备 | - | - | 1,338,055.48 | - |
| 应收账款 | - | - | - | 493,401,625.64 |
| 其他应收款 | 454,772,332.57 | - | - | - |
| 减：其他应收款减值准备 | - | - | 2,749,500.52 | - |
| 其他应收款 | - | - | - | 452,022,832.05 |
| 其他流动资产-理财产品 | 180,000,000.00 | - | - | - |
| 减：转出至交易性金融资产 | - | 180,000,000.00 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 180,000,000.00 |
| 可供出售金融资产 | 506,365,586.26 | - | - | - |
| 减：转出至交易性金融资产 | - | 116,256,965.96 | - | - |
| 减：转出至其他非流动金融资产 | - | 390,108,620.30 | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 加：其他流动资产-理财产品转入 | - | 180,000,000.00 | - | - |
| 加：可供出售金融资产转入 | - | 116,256,965.96 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 296,256,965.96 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 加：可供出售金融资产转入 | - | 390,108,620.30 | -9,313,773.09 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | 380,794,847.21 |
③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表
A. 合并财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| 应收票据减值准备 | - | - | 1,031,428.00 | 1,031,428.00 |
| 应收账款减值准备 | 302,823,423.43 | - | 11,127,747.14 | 313,951,170.57 |
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| 其他应收款减值准备 | 64,565,411.74 | - | 5,292,616.80 | 69,858,028.54 |
| 可供出售金融资产减值准备 | 480,000.00 | -480,000.00 | - | - |
B．母公司财务报表
| 计量类别 | 2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则） |
| 应收账款减值准备 | 33,239,179.74 | - | -1,338,055.47 | 31,901,124.27 |
| 其他应收款减值准备 | 55,940,996.77 | - | 2,749,500.52 | 58,690,497.29 |
42. 其他
√适用 □不适用
回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 16（13）、10（9）、6 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2 |
| 房产税 | 计税房产余值、房屋租赁收入 | 1.2、12 |
注：财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及下属专业出版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的期刊，中小学的学生课本等）在出版环节实行增值税100%先征后退的政策；除上述实行增值税100%先征后退的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退50%的政策。
B.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及下属子公司在图书批发、零售环节免征增值税。
C.根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25号）、国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）和财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，本公司下属科技产业企业销售其自行开发生产的软件产品先按17%税率（2019年4月1日后为13%）计征增值税，实际税负超过3%部分即征即退。
（2）企业所得税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16号）的规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将继续享受免征企业所得税的税收优惠政策：
| 单位名称 | 免税期间 |
| 本公司 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 人民社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 教育社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 少儿社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 科技社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 美术社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 文艺社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 画报社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 黄山社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 时代新媒体 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 印刷物资 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
B. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省2019年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司安徽新华印刷被认定为安徽省2019年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934002121，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2019年1月1日至2021年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
C. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省2019年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司芜湖新华印务被认定为安徽省2019年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001791，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2019年1月1日至2021年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
D. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司教育网络被认定为安徽省2017年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201734000016，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2017年1月1日至2019年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
E. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省2017年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司中科中佳被认定为安徽省2017年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201734001670，有效期3年）。按照《企业所得税法》等
相关法规规定，该公司自2017年1月1日至2019年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
F. 根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的《关于公示北京市2017年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司北京尚联文化被认定为北京市2017年第三批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201711004644，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2017年1月1日至2019年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
G. 根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），本公司子公司红蜻蜓、教育科研、时代艺品、职业培训学校、教育培训学校、新华技服、上海进修学院、上海大科物业属于符合条件的小型微利企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 126,204.33 | 94,502.78 |
| 银行存款 | 1,813,270,777.34 | 1,905,154,312.46 |
| 其他货币资金 | 153,576,797.16 | 206,825,661.00 |
| 合计 | 1,966,973,778.83 | 2,112,074,476.24 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
期末银行存款中有21,431,823.00元为子公司创新科技因诉讼被冻结的资金，其他货币资金中有113,691,339.33元为票据保证金、6,941,133.80元为远期结汇展期交割保证金。除上述被冻结的资金、票据保证金和远期交割保证金之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 517,748,938.15 | 371,256,965.96 |
| 益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 120,010,435.10 | 116,256,965.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 银行理财产品（浮动收益类） | 397,738,503.05 | 255,000,000.00 |
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 517,748,938.15 | 371,256,965.96 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 201,588,183.39 | 38,657,271.30 |
| 商业承兑票据 | 75,938,240.00 | 51,571,400.00 |
| 合计 | 277,526,423.39 | 90,228,671.30 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 10,379,968.62 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 10,379,968.62 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 168,516,293.99 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 168,516,293.99 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 279,076,183.39 | 1,549,760.00 | 0.56 | 277,526,423.39 | 91,260,099.30 | 100 | 1,031,428.00 | 1.13 | 90,228,671.30 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 279,076,183.39 | 100 | 1,549,760.00 | 0.56 | 277,526,423.39 | 91,260,099.30 | 100 | 1,031,428.00 | 1.13 | 90,228,671.30 |
| 合计 | 279,076,183.39 | / | 1,549,760.00 | / | 277,526,423.39 | 91,260,099.30 | / | 1,031,428.00 | / | 90,228,671.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 77,488,000.00 | 1,549,760.00 | 2.00 |
| 银行承兑汇票 | 201,588,183.4 | ||
| 合计 | 279,076,183.39 | 1,549,760.00 | 0.56 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,031,428.00 | 518,332.00 | 1,549,760.00 | ||
| 合计 | 1,031,428.00 | 518,332.00 | 1,549,760.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本期无转回或收回金额重要的坏账准备。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 571,297,490.42 |
| 1至2年 | 39,230,303.24 |
| 2至3年 | 210,922,185.56 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 91,669,845.09 |
| 4至5年 | 5,406,548.69 |
| 5年以上 | 41,372,787.12 |
| 合计 | 959,899,160.12 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 328,739,641.37 | 34.25 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 | 211,408,260.86 | 21.00 | 195,381,404.75 | 92.42 | 16,026,856.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 328,739,641.37 | 34.25 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 | 211,408,260.86 | 21.00 | 195,381,404.75 | 92.42 | 16,026,856.11 |
| 按组合计提坏账准备 | 631,159,518.75 | 65.75 | 69,634,678.55 | 11.03 | 561,524,840.20 | 795,259,333.87 | 79 | 118,569,765.82 | 14.91 | 676,689,568.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 631,159,518.75 | 65.75 | 69,634,678.55 | 11.03 | 561,524,840.20 | 795,259,333.87 | 79 | 118,569,765.82 | 14.91 | 676,689,568.05 |
| 合计 | 959,899,160.12 | / | 276,922,482.75 | / | 682,976,677.37 | 1,006,667,594.73 | / | 313,951,170.57 | / | 692,716,424.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山东泉林集团有限公司 | 120,878,888.46 | 45,878,888.46 | 37.95 | 附注十四、2 |
| TECHVISION SLOVAKIS等 | 50,274,843.17 | 50,274,843.17 | 100.00 | 无法收回 |
| HUAYANGROUPLIMITED,MACAO | 48,113,628.03 | 24,056,814.02 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 北京莲歌舞台艺术有限公司 | 13,840,317.00 | 6,920,158.50 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 河南科迪乳业股份有限公司 | 11,226,398.29 | 5,613,199.15 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 宁波市众富贸易有限公司 | 10,923,599.96 | 10,923,599.96 | 100.00 | 无法收回 |
| 其他各明细户 | 73,481,966.46 | 63,620,300.94 | 86.58 | 收回风险较大 |
| 合计 | 328,739,641.37 | 207,287,804.20 | 63.06 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 非商品贸易业务：应收政府国企客户 | 168,478,978.12 | 12,441,762.07 | 7.38 |
| 非商品贸易业务：应收其他客户 | 114,051,764.58 | 27,980,634.29 | 24.53 |
| 商品贸易业务：应收境外客户 | 46,945,222.95 | 9,846,120.11 | 20.97 |
| 商品贸易业务：应收境内有担保客户 | 164,702,082.98 | 3,294,041.66 | 2.00 |
| 商品贸易业务：应收境内其他客户 | 136,981,470.12 | 16,072,120.42 | 11.73 |
| 合计 | 959,899,160.12 | 276,922,482.75 | 28.85 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 195,381,404.75 | 94,739,527.23 | 7,620,504.43 | 75,212,623.35 | 207,287,804.20 | |
| 减值准备 | ||||||
| 非商品贸易业务：应收政府国企客户 | 19,939,757.77 | -7,497,127.70 | 868.00 | 12,441,762.07 | ||
| 非商品贸易业务：应收其他客户 | 27,501,249.96 | 1,527,393.32 | 1,048,008.99 | 27,980,634.29 | ||
| 商品贸易业务：应收境外客户 | 14,104,445.93 | -4,258,325.82 | 9,846,120.11 | |||
| 商品贸易业务： | 23,395,766.38 | -20,101,724.72 | 3,294,041.66 |
| 应收境内有担保客户 | ||||||
| 商品贸易业务：应收境内其他客户 | 33,628,545.78 | -16,431,770.41 | 1,124,654.95 | 16,072,120.42 | ||
| 合计 | 313,951,170.57 | 47,977,971.90 | 7,620,504.43 | 77,386,155.29 | 276,922,482.75 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 无锡华东可可食品股份有限公司 | 5,072,772.67 | 前期单项计提坏账准备本期现金收回 |
| 宁波市众富贸易有限公司 | 1,840,000.00 | 前期单项计提坏账准备本期现金收回 |
| 合计 | 6,912,772.67 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 75,679,538.77 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无锡华东可可食品股份有限公司 | 货款 | 31,551,312.82 | 对方破产清算 | 内部审批程序 | 否 |
| 华东可可食品（兴化）有限公司 | 货款 | 38,438,829.53 | 对方破产清算 | 内部审批程序 | 否 |
| 合计 | / | 69,990,142.35 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 山东泉林集团有限公司 | 120,878,888.46 | 12.59 | 45,878,888.46 |
| 友元办公联盟（天津）股份有限公司 | 70,821,784.94 | 7.38 | 1,416,435.70 |
| 安徽新华传媒股份有限公司 | 61,361,616.90 | 6.39 | 809,973.34 |
| HUAYANGROUPLIMITED,MACAO | 48,113,628.03 | 5.01 | 24,056,814.02 |
| 山东光华纸业集团有限公司 | 40,558,615.90 | 4.23 | 811,172.32 |
| 合 计 | 341,734,534.23 | 35.60 | 72,973,283.84 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 33,161,258.22 | 102,138,593.27 |
| 合计 | 33,161,258.22 | 102,138,593.27 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准
备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提应收款项融资减值准备。
(2) 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 项 目 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 184,067,743.27 | - |
| 合 计 | 184,067,743.27 | - |
本公司部分已背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 232,635,907.48 | 95.12 | 134,145,413.97 | 96.14 |
| 1至2年 | 8,156,409.85 | 3.33 | 2,529,496.31 | 1.81 |
| 2至3年 | 1,316,814.91 | 0.54 | 1,581,715.09 | 1.13 |
| 3年以上 | 2,461,862.09 | 1.01 | 1,277,188.64 | 0.92 |
| 合计 | 244,570,994.33 | 100.00 | 139,533,814.01 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年的重要预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 浙江辉煌供应链管理有限公司 | 58,722,720.00 | 24.01 |
| 南通中实纺织交易市场有限公司 | 24,827,375.00 | 10.15 |
| 海南金海浆纸业有限公司 | 15,170,421.84 | 6.2 |
| 新疆臻泰纺织有限公司 | 13,485,000.00 | 5.51 |
| 单位名称 | 2019年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 苏州聚汇胜塑料制品有限公司 | 11,373,431.60 | 4.65 |
| 合 计 | 123,578,948.44 | 50.53 |
其他说明
√适用 □不适用
期末预付款项较期初增长75.28%，主要由于本公司商品贸易业务期末预付货款增加所致。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,120,000.00 | 761,565.59 |
| 应收股利 | 1,695,240.00 | |
| 其他应收款 | 77,182,272.04 | 111,088,556.19 |
| 合计 | 81,997,512.04 | 111,850,121.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 3,120,000.00 | 339,235.39 |
| 债券投资 | ||
| 理财产品 | 422,330.20 | |
| 合计 | 3,120,000.00 | 761,565.59 |
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 安徽蒂王集团酒业有限公司 | 3,120,000.00 | 2019年11月 | 对方无力偿还 | 否 |
| 合计 | 3,120,000.00 | / | / | / |
注：本公司对安徽蒂王集团酒业有限公司（以下简称蒂王酒业）的委托贷款4,000.00万元于2019年11月到期，蒂王酒业无力偿还到期本金及利息。该笔委托贷款由安徽省信用担保集团有限公司（以下简称安徽担保集团）提供连带责任保证，安徽担保集团已于2020年3月履行担保责任，偿还了全部逾期本金及利息。
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 杏花印务 | 1,695,240.00 | |
| 合计 | 1,695,240.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 杏花印务 | 1,695,240.00 | 1-2年 | 见“其他说明” | 否 |
| 合计 | 1,695,240.00 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
杏花印务原为本公司子公司安徽新华印刷下属控股子公司，2019年12月安徽新华印刷将持有的杏花印务股权转让给合肥利嘉印务有限公司，预计上述应收股利可以收回。
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 74,018,453.37 |
| 1至2年 | 14,990,658.39 |
| 2至3年 | 4,513,131.65 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,552,339.69 |
| 4至5年 | 10,639,351.13 |
| 5年以上 | 95,809,644.05 |
| 合计 | 201,523,578.28 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 4,683,078.17 | 25,777,581.75 |
| 预付款转入 | 68,487,014.63 | 36,400,000.00 |
| 原科大创新委托理财款 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 应收出口退税和增值税返还 | 19,372,705.17 | 20,484,052.73 |
| 保证金及押金 | 11,138,164.32 | 17,251,506.38 |
| 员工备用金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应收资产转让余款 | 3,613,721.65 | 5,359,492.06 |
| 房租款 | 4,726,784.66 | 4,462,647.66 |
| 其他暂付款 | 53,502,109.68 | 35,211,304.15 |
| 合计 | 201,523,578.28 | 180,946,584.73 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,572,997.74 | 66,285,030.80 | 69,858,028.54 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,596,354.64 | 11,500.00 | 62,958,822.23 | 61,373,967.59 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 5,976,252.35 | 5,976,252.35 | ||
| 其他变动 | -373,933.12 | -540,504.42 | -914,437.54 | |
| 2019年12月31日余额 | 1,602,709.98 | 11,500.00 | 122,727,096.26 | 124,341,306.24 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | 62,424,451.46 | 60,204,114.27 | 760,874.34 | 121,867,691.39 | ||
| 按组合计提减值准备 | 7,433,577.08 | 1,169,853.32 | 6,129,815.55 | 2,473,614.85 | ||
| 合计 | 69,858,028.54 | 61,373,967.59 | 6,890,689.89 | 124,341,306.24 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 5,976,252.35 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 合肥中德印刷 | 其他暂付款 | 5,755,882.43 | 对方单位已 | 内部审批程 | 否 |
| 培训中心印刷厂 | 无法经营 | 序 | |||
| 合计 | / | 5,755,882.43 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽恒源煤电股份有限公司 | 预付款转入 | 36,400,000.00 | 5年以上 | 18.06 | 25,480,000.00 |
| 深圳德城安投资有限公司 | 委托理财 | 30,000,000.00 | 5年以上 | 14.89 | 30,000,000.00 |
| 山东德仁经济贸易有限公司 | 预付款转入 | 21,376,396.48 | 1年以内 | 10.61 | 10,688,198.24 |
| 应收出口退税及增值税返还款 | 税收返还 | 19,372,705.17 | 1年以内 | 9.61 | |
| 上海弘升纸业有限公司 | 预付款转入 | 10,710,074.05 | 1年以内 | 5.31 | 10,710,074.05 |
| 合计 | / | 117,859,175.70 | / | 58.48 | 76,878,272.29 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 应收出口退税及增值税返还款 | 出口退税及增值税返还款 | 16,835,462.78 | 1年以内 | —— |
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 73,286,947.91 | 474,605.58 | 72,812,342.33 | 108,326,401.04 | 2,483,551.17 | 105,842,849.87 |
| 在产品 | 146,513,451.68 | 2,055,861.44 | 144,457,590.24 | 160,481,190.12 | 160,481,190.12 | |
| 库存商品 | 1,233,212,296.13 | 265,476,865.24 | 967,735,430.89 | 1,379,660,431.56 | 327,034,087.83 | 1,052,626,343.73 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 1,453,012,695.72 | 268,007,332.26 | 1,185,005,363.46 | 1,648,468,022.72 | 329,517,639.00 | 1,318,950,383.72 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,483,551.17 | 1,370,261.96 | 638,683.63 | 474,605.58 | ||
| 在产品 | 2,055,861.44 | 2,055,861.44 | ||||
| 库存商品 | 327,034,087.83 | -17,454,438.52 | 44,102,784.07 | 265,476,865.24 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 329,517,639.00 | -15,398,577.08 | 45,473,046.03 | 638,683.63 | 268,007,332.26 | |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期委托贷款 | 95,572,096.67 | 40,000,000.00 |
| 集合资金信托计划 | 8,444,000.00 | |
| 合计 | 104,016,096.67 | 40,000,000.00 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
期末逾期一年内到期的非流动资产情况
| 项 目 | 2019年12月31日余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 一年内到期的长期委托贷款 | 40,000,000.00 | 2019年11月 | 对方无力偿还 | 附注七、7)应收利息注释 |
| 集合资金信托计划 | 8,444,000.00 | 2019年10月 | 注* | |
| 合 计 | 48,444,000.00 | —— | —— | —— |
注*：本公司全资子公司北京华文书局于2016年10月购买了安徽国元信托有限责任公司（以下简称国元信托）发行的“国元·安丰·201601001号集合资金信托计划”2 110.00万元，期限三年。信托资金用于按照与债券1：1.27375的比例购买贵州省安顺市西秀区工业投资（集团）有限公司（以下简称西秀工投）的应收账款，在信托到期前由西秀工投按照约定回购。保障措施为安顺市西秀区城镇投资发展有限公司（以下简称西秀城投）为西秀工投按期支付回购价款提供连带责任保证担保。
2019年10月，由于西秀工投资金周转出现困难，该信托计划出现逾期情形。国元信托与西秀工投签订了补充协议，西秀工投将分期支付回购款项，最后一期将于2020年11月清偿完毕。同时，国元信托与西秀工投签订了抵押合同，西秀工投提供了评估价值为2.51亿元的5块土地进行抵押担保，作为信托计划的增信措施，并已于2019年10月完成抵押登记并取得他项权证。北京华文书局已于2019年10月收到首期回购款422.20万元，并根据逾期情况将剩余未收回款项的公允价值由1,688.88万元调整至844.44万元。
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交及未抵扣税款 | 33,225,967.10 | 48,891,365.07 |
| 委托贷款 | 6,000,000.00 | |
| 影视投资款 | 5,000,000.00 | |
| 其他 | 292,494.66 | 519,008.79 |
| 合计 | 33,518,461.76 | 60,410,373.86 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,980,668.46 | -2,980,668.46 | |||
| 其中：未实现融资收益 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,980,668.46 | -2,980,668.46 | |||
| 分期收款销售商品 | 23,935,590.00 | 211,876.81 | 23,723,713.19 | 31,914,120.00 | 289,334.52 | 31,624,785.48 | 4.75% |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 21,187,680.90 | 211,876.81 | 20,975,804.09 | 28,933,451.54 | 289,334.52 | 28,644,117.02 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 时代未来有限责任公司（以下简称时代未来） | 1,372,514.03 | -6,976.34 | 1,365,537.69 | ||||||||
| 深圳广电影视股份 | 7,597,822.89 | 484,560.74 | 8,082,383.63 | ||||||||
| 有限公司（以下简称深圳广电） | |||||||||||
| 深圳市懒人在线科技有限公司（以下简称懒人在线） | 102,715,915.67 | 3,626,893.89 | 8,412,806.58 | 114,755,616.14 | |||||||
| 小计 | 111,686,252.59 | 4,104,478.29 | 8,412,806.58 | 124,203,537.46 | |||||||
| 合计 | 111,686,252.59 | 4,104,478.29 | 8,412,806.58 | 124,203,537.46 |
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 389,443,429.44 | 385,705,054.46 |
| 指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 162,148.75 | |
| 信托产品 | 20,000,000.00 | 21,110,000.00 |
| 合计 | 409,605,578.19 | 406,815,054.46 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 329,815,246.35 | 329,815,246.35 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 20,079,631.01 | 20,079,631.01 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 3,101,848.29 | 3,101,848.29 | ||
| （3）转入固定资产 | 16,977,782.72 | 16,977,782.72 | ||
| 4.期末余额 | 309,735,615.34 | 309,735,615.34 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 99,782,658.58 | 99,782,658.58 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,087,020.14 | 9,087,020.14 | ||
| （1）计提或摊销 | 9,087,020.14 | 9,087,020.14 | ||
| （2）固定资产转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 12,199,557.53 | 12,199,557.53 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 2,125,144.03 | 2,125,144.03 | ||
| （3）转入固定资产 | 10,074,413.50 | 10,074,413.50 | ||
| 4.期末余额 | 96,670,121.19 | 96,670,121.19 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 213,065,494.15 | 213,065,494.15 |
| 2.期初账面价值 | 230,032,587.77 | 230,032,587.77 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 640,986,141.91 | 697,033,417.47 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 640,986,141.91 | 697,033,417.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 751,547,453.96 | 506,495,418.10 | 35,372,548.78 | 49,776,930.65 | 16,525,188.88 | 1,359,717,540.37 |
| 2.本期增加金额 | 17,286,785.18 | 51,387,999.45 | 604,399.09 | 3,582,878.90 | 317,016.52 | 73,179,079.14 |
| （1）购置 | 33,700,044.06 | 604,399.09 | 3,582,878.90 | 317,016.52 | 38,204,338.57 | |
| （2）在建工程转入 | 309,002.46 | 17,687,955.39 | 17,996,957.85 | |||
| （3）企 |
| 业合并增加 | ||||||
| （4）投资性房地产转入 | 16,977,782.72 | 16,977,782.72 | ||||
| （5）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 56,307,685.05 | 128,533,768.23 | 1,411,397.21 | 4,733,497.25 | 348,586.29 | 191,334,934.03 |
| （1）处置或报废 | 881,591.39 | 37,617,617.63 | 940,547.18 | 1,331,815.41 | 309,026.29 | 41,080,597.90 |
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）对外投资转出 | 55,426,093.66 | 90,916,150.60 | 470,850.03 | 3,401,681.84 | 39,560.00 | 150,254,336.13 |
| 4.期末余额 | 712,526,554.09 | 429,349,649.32 | 34,565,550.66 | 48,626,312.30 | 16,493,619.11 | 1,241,561,685.48 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 245,127,679.31 | 322,287,603.19 | 24,153,783.75 | 39,425,608.77 | 11,317,985.13 | 642,312,660.15 |
| 2.本期增加金额 | 34,841,083.17 | 28,138,633.36 | 2,879,461.24 | 3,184,187.61 | 1,016,704.49 | 70,060,069.87 |
| （1）计 | 24,766,669.67 | 28,138,633.36 | 2,879,461.24 | 3,184,187.61 | 1,016,704.49 | 59,985,656.37 |
| 提 | ||||||
| （2）投资性房地产转入 | 10,074,413.50 | 10,074,413.50 | ||||
| 3.本期减少金额 | 36,721,849.82 | 90,641,861.26 | 569,183.40 | 4,190,701.65 | 271,783.70 | 132,395,379.83 |
| （1）处置或报废 | 706,668.31 | 32,478,270.62 | 569,183.40 | 1,199,976.15 | 270,692.15 | 35,224,790.63 |
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）对外投资转出 | 36,015,181.51 | 58,163,590.64 | 2,990,725.50 | 1,091.55 | 97,170,589.20 | |
| 4.期末余额 | 243,246,912.66 | 259,784,375.29 | 26,464,061.59 | 38,419,094.73 | 12,062,905.92 | 579,977,350.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 382,278.13 | 19,839,247.37 | 148,673.91 | 1,263.34 | 20,371,462.75 | |
| 2.本期增加金额 | 859,869.09 | 859,869.09 | ||||
| （1）计提 | 859,869.09 | 859,869.09 | ||||
| 3 | 168,717.15 | 464,421.31 | 633,138.46 |
| .本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 168,717.15 | 464,421.31 | 633,138.46 | |||
| 4.期末余额 | 213,560.98 | 20,234,695.15 | 148,673.91 | 1,263.34 | 20,598,193.38 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 469,066,080.45 | 149,330,578.88 | 8,101,489.07 | 10,058,543.66 | 4,429,449.85 | 640,986,141.91 |
| 2.期初账面价值 | 506,037,496.52 | 164,368,567.54 | 11,218,765.03 | 10,202,647.97 | 5,205,940.41 | 697,033,417.47 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 华丰印务厂房 | 10,423,884.39 | 手续不全 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,474,861.36 | 2,925,889.40 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 9,474,861.36 | 2,925,889.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 出版传媒大厦附属楼项目 | 8,280,772.91 | 8,280,772.91 | 1,261,087.94 | 1,261,087.94 | ||
| 其他零星工程 | 1,194,088.45 | 1,194,088.45 | 1,664,801.46 | 1,664,801.46 | ||
| 合计 | 9,474,861.36 | 9,474,861.36 | 2,925,889.40 | 2,925,889.40 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 出版传媒大厦附属楼项目 | 7250万元 | 1,261,087.94 | 7,019,684.97 | 8,280,772.91 | 11.42% | 10.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 7250万元 | 1,261,087.94 | 7,019,684.97 | 8,280,772.91 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末在建工程较期初增长223.83%，主要由于本期出版传媒大厦附属楼项目工程进度增加所致。
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 版权使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 138,047,199.44 | 7,933,318.06 | 42,028,867.42 | 2,717,356.67 | 190,726,741.59 | |
| 2.本期增加金额 | 9,607,972.06 | 9,607,972.06 | ||||
| (1)购置 | 978,032.87 | 978,032.87 | ||||
| (2)内部研发 | 6,886,542.40 | 6,886,542.40 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 1,743,396.79 | 1,743,396.79 | |||||
| 3.本期减少金额 | 30,405,278.78 | 725,641.03 | 31,130,919.81 | |||
| (1)处置 | 550,000.00 | 27,350.43 | 577,350.43 | |||
| （2）对外投资转出 | 29,855,278.78 | 698,290.60 | 30,553,569.38 | |||
| 4.期末余额 | 107,641,920.66 | 7,933,318.06 | 50,911,198.45 | 2,717,356.67 | 169,203,793.84 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,223,649.62 | 4,881,934.52 | 22,577,576.25 | 2,058,596.93 | 60,741,757.32 | |
| 2.本期增加金额 | 2,458,956.15 | 1,206,663.60 | 5,055,521.19 | 607,745.60 | 9,328,886.54 | |
| （1）计提 | 2,458,956.15 | 1,206,663.60 | 5,055,521.19 | 607,745.60 | 9,328,886.54 | |
| 3.本期减少金额 | 7,812,572.44 | 578,063.04 | 8,390,635.48 | |||
| (1)处置 | 417,095.15 | 27,350.43 | 444,445.58 | |||
| （2）对外投资转出 | 7,395,477.29 | 550,712.61 | 7,946,189.90 | |||
| 4.期末余额 | 25,870,033.33 | 6,088,598.12 | 27,055,034.40 | 2,666,342.53 | 61,680,008.38 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 839,166.89 | 839,166.89 | ||||
| 2.本期增加金 |
| 额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 839,166.89 | 839,166.89 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 81,771,887.33 | 1,005,553.05 | 23,856,164.05 | 51,014.14 | 106,684,618.57 | |
| 2.期初账面价值 | 106,823,549.82 | 2,212,216.65 | 19,451,291.17 | 658,759.74 | 129,145,817.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.30%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 主题资源出版管理 | 1,824,674.42 | 1,336,420.54 | 488,253.88 | |||||
| 系统V1.0 | ||||||||
| 数字书刊出版管理系统V2.0 | 1,323,388.82 | 918,694.57 | 404,694.25 | |||||
| 数字教材出版管理系统V1.0 | 2,455,874.99 | 1,559,902.08 | 895,972.91 | |||||
| 公共支撑管理系统V1.0 | 901,330.07 | 899,866.84 | 1,463.23 | |||||
| 时代书院 | 1,174,075.24 | 854,082.84 | 319,992.40 | |||||
| 教学素材出版管理系统V2.0·第三方资源库展示系统 | 714,153.54 | 614,200.72 | 99,952.82 | |||||
| 机构在线组卷改造V2.0 | 16,740.57 | 16,740.57 | ||||||
| 智能测评出版管理系统V3.0 | 214,449.06 | 214,449.06 | ||||||
| 时代E学微信端 | 89,622.64 | 89,622.64 | ||||||
| 时代FM | 21,226.41 | 42,452.82 | 63,679.23 | |||||
| 重点实验室 | 204,991.07 | 204,991.07 | ||||||
| 人教数字教材集成 | 29,518.87 | 59,037.74 | 88,556.61 | |||||
| 管理空间数据分析 | 847,221.41 | 639,695.58 | 207,525.83 | |||||
| 合计 | 50,745.28 | 9,868,012.39 | 6,886,542.40 | 2,827,224.20 | 204,991.07 |
其他说明
期末开发支出较期初增长303.96%，主要由于本期出版融合发展重点实验室项目开发投入增加所致。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 3,269,058.83 | 1,039,499.60 | 3,007,931.21 | 1,300,627.22 | |
| 服务费 | 2,702,524.79 | 1,052,926.30 | 1,059,839.77 | 1,031,019.81 | 1,664,591.51 |
| 其他待摊费用 | 2,795,210.21 | 2,448,212.38 | 2,491,389.44 | 2,752,033.15 | |
| 合计 | 8,766,793.83 | 4,540,638.28 | 6,559,160.42 | 1,031,019.81 | 5,717,251.88 |
其他说明：
期末长期待摊费用较期初下降34.79%，主要由于本期房屋装修费用等摊销金额较大所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 31,207,830.80 | 6,923,546.13 | 75,311,923.58 | 17,973,353.33 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 1,823,937.68 | 136,321.28 | ||
| 信用减值准备 | 31,783,545.46 | 6,027,388.55 | ||
| 递延收益 | 21,247,268.70 | 3,413,818.64 | 24,377,844.37 | 5,093,624.84 |
| 公允价值变动损益 | 8,924,000.00 | 2,231,000.00 | ||
| 不可税前列支的负债 | 622,205.87 | 93,330.88 | 260,017.64 | 62,791.96 |
| 合计 | 95,608,788.51 | 18,825,405.48 | 99,949,785.59 | 23,129,770.13 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,652,990.64 | 663,247.66 | 25,190,833.32 | 6,297,708.33 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 分期收款销售商品毛利 | 4,694,665.47 | 704,199.82 | 6,943,580.37 | 1,041,537.05 |
| 公允价值变动损益 | 3,367,790.12 | 841,947.53 | ||
| 合计 | 7,347,656.11 | 1,367,447.48 | 35,502,203.81 | 8,181,192.91 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末递延所得税负债较期初下降，主要由于本公司本期处置企业合并资产评估增值较多的子公司所致。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 3,269,052.46 | 3,994,655.64 |
| 预付投资款 | 13,060,000.00 | 28,460,000.00 |
| 委托贷款 | 129,195,333.33 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 145,524,385.79 | 82,454,655.64 |
其他说明：
期末其他非流动资产较期初增长76.49%，主要由于本期委托贷款增加所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 118,183,629.94 | 222,878,676.82 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 31,746,139.90 | 31,704,000.00 |
| 合计 | 149,929,769.84 | 254,582,676.82 |
短期借款分类的说明：
期末信用借款系出版集团通过光大银行发放的委托贷款；质押借款系全资子公司创新科技以进口押汇质押方式分别在民生银行、中信银行、光大银行、杭州银行、徽商银行和农业银行取得的借款，共计113,183,629.94元，以及二级子公司时代物资贴现未到期的应收票据取得的借款5,000,000.00元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末短期借款较期初下降，主要系本期全资子公司创新科技以进口押汇方式取得的质押借款减少所致。
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 411,848,785.77 | 326,142,015.51 |
| 合计 | 411,848,785.77 | 326,142,015.51 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付商品材料款 | 659,568,997.32 | 551,029,413.81 |
| 应付劳务费（印工稿酬等） | 210,653,969.14 | 176,046,480.71 |
| 应付工程设备款 | 12,892,445.30 | 19,835,511.83 |
| 其他 | 11,074,280.76 | 3,723,561.80 |
| 合计 | 894,189,692.52 | 750,634,968.15 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 427,081,242.25 | 379,696,055.72 |
| 预收工程款 | 143,769.51 | 123,365.12 |
| 合计 | 427,225,011.76 | 379,819,420.84 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 62,805,769.86 | 420,711,787.85 | 422,942,614.88 | 60,574,942.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 350,000.00 | 40,076,055.76 | 36,651,278.58 | 3,774,777.18 |
| 三、辞退福利 | 947,248.50 | 1,147,127.43 | 1,043,452.43 | 1,050,923.50 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 64,103,018.36 | 461,934,971.0 | 460,637,345.8 | 65,400,643.51 |
| 4 | 9 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 53,252,953.03 | 325,162,275.19 | 327,644,712.00 | 50,770,516.22 |
| 二、职工福利费 | 33,907,466.29 | 33,907,466.29 | ||
| 三、社会保险费 | 2.64 | 17,698,698.53 | 17,698,701.17 | |
| 其中：医疗保险费 | 2.64 | 16,612,221.34 | 16,612,223.98 | |
| 工伤保险费 | 589,051.15 | 589,051.15 | ||
| 生育保险费 | 497,426.04 | 497,426.04 | ||
| 四、住房公积金 | 41,140.00 | 20,426,107.88 | 20,456,527.88 | 10,720.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 9,488,664.19 | 7,627,965.70 | 7,325,123.28 | 9,791,506.61 |
| 六、短期带薪缺勤 | 892,042.00 | 892,042.00 | ||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 23,010.00 | 14,997,232.26 | 15,018,042.26 | 2,200.00 |
| 合计 | 62,805,769.86 | 420,711,787.85 | 422,942,614.88 | 60,574,942.83 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 29,915,855.66 | 29,915,855.66 | ||
| 2、失业保险费 | 1,106,857.05 | 1,106,857.05 | ||
| 3、企业年金缴费 | 350,000.00 | 9,053,343.05 | 5,628,565.87 | 3,774,777.18 |
| 合计 | 350,000.00 | 40,076,055.76 | 36,651,278.58 | 3,774,777.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,384,976.25 | 10,911,034.91 |
| 消费税 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 6,258,102.69 | 7,688,955.64 |
| 个人所得税 | 6,171,359.80 | 7,590,323.00 |
| 城市维护建设税 | 670,572.23 | 626,940.23 |
| 房产税 | 4,057,873.47 | 3,153,953.09 |
| 土地使用税 | 1,160,755.90 | 1,357,089.98 |
| 印花税 | 429,148.69 | 322,970.60 |
| 教育费附加 | 297,196.43 | 275,618.81 |
| 地方教育费附加 | 159,297.98 | 145,048.70 |
| 水利基金 | 926,031.52 | 886,265.20 |
| 其他 | 114,271.30 | 235,965.66 |
| 合计 | 29,629,586.26 | 33,194,165.82 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 42,139.90 | |
| 应付股利 | 1,252,400.00 | 3,401,504.52 |
| 其他应付款 | 97,336,996.33 | 96,000,359.41 |
| 合计 | 98,589,396.33 | 99,444,003.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,252,400.00 | 3,401,504.52 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,252,400.00 | 3,401,504.52 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无重要的超过1年未支付的应付股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业改制补偿金 | 9,251,545.38 | 9,592,131.79 |
| 保证金及押金 | 7,454,536.41 | 13,700,328.93 |
| 应付往来款 | 39,251,325.00 | 44,836,633.55 |
| 其他暂收款 | 41,379,589.54 | 27,871,265.14 |
| 合计 | 97,336,996.33 | 96,000,359.41 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,000,000.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 |
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债较期初增加2,000,000.00元，主要由于长期借款将于一年内到期而重分类至本科目核算所致。
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应交税费-待转销项税额贷 | 2,753,651.93 | 4,401,947.59 |
| 方余额重分类 | ||
| 合计 | 2,753,651.93 | 4,401,947.59 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他流动负债较期初下降37.44%，主要由于待转销项税额贷方余额重分类金额减少所致。
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
期末长期借款较期初下降，主要由于长期借款将于一年内到期而重分类至“一年内到期的非流动负债”核算所致。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 7,544,733.33 | 附注十四、2 | |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 7,544,733.33 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末预计负债较期初增长7,544,733.33元，主要由于公司因未决诉讼事项确认预计负债所致。
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 106,282,371.92 | 16,245,951.64 | 26,960,633.93 | 95,567,689.63 | 政府拨入 |
| 合计 | 106,282,371.92 | 16,245,951.64 | 26,960,633.93 | 95,567,689.63 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地补偿费 | 5,913,466.00 | 149,708.00 | 5,763,758.00 | 与资产相关 | |||
| 时代数码港项目补助 | 5,200,000.00 | 200,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 印刷业设备改造补助 | 6,329,130.80 | 3,320,500.00 | 3,331,360.59 | 6,318,270.21 | 与资产相关 | ||
| 印刷业基建投 | 5,223,252.06 | 274,462.34 | 4,948,789.72 | 与资 |
| 资补助 | 产相关 | ||||||
| 数字出版项目补助 | 4,423,693.55 | 1,536,971.00 | 2,886,722.55 | 与收益相关 | |||
| 图书出版物专项资助补助 | 53,202,846.17 | 5,999,901.25 | 6,969,786.16 | 15,000.00 | 52,217,961.26 | 与收益相关 | |
| 文化产业平台建设专项补助 | 2,458,153.90 | 2,458,153.90 | 0.00 | 与收益相关 | |||
| 文化强省专项资金 | 9,353,182.30 | 2,200,000.00 | 2,890,344.98 | 450,000.00 | 8,212,837.32 | 与收益相关 | |
| 其他项目补助 | 14,178,647.14 | 4,725,550.39 | 5,943,733.53 | 2,741,113.43 | 10,219,350.57 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 106,282,371.92 | 16,285,951.64 | 23,794,520.50 | 3,206,113.43 | 95,567,689.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 505,825,296 | 505,825,296 | |||||
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,324,853,695.14 | 1,324,853,695.14 | ||
| 其他资本公积 | 19,394,193.79 | 8,409,863.13 | 27,804,056.92 | |
| 合计 | 1,344,247,888.93 | 8,409,863.13 | 1,352,657,752.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加系本公司子公司时代天和对联营企业懒人在线按持股比例计算应享有的份额因懒人在线除净损益以外的所有者权益本期变动而增加所致。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 7,800,066.80 | 193,710,695.53 | 201,510,762.33 | |
| 合计 | 7,800,066.80 | 193,710,695.53 | 201,510,762.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股系本公司通过集中竞价方式回购本公司股票。公司分别于2018年11月9日召开第六届董事会第三十三次会议、2018年11月26日召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，于2018年12月24日召开第六届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案（修订稿）的议案》。截至 2019 年 3 月 22 日，公司本次回购计划实施完毕，共计回购公司股份 21,500,125 股，占公司总股本的 4.25%，回购最高价格
10.99 元/股，回购最低价格 8.56 元/股，使用资金总额 20,151.08 万元（含印花税、佣金等交易费用）。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 208,106,493.22 | 14,971,434.05 | 223,077,927.27 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 208,106,493.22 | 14,971,434.05 | 223,077,927.27 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,571,563,271.14 | 2,356,649,878.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -17,713,103.27 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,553,850,167.87 | 2,356,649,878.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 232,879,277.99 | 329,592,899.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,971,434.05 | 23,206,789.98 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 91,987,914.23 | 91,472,716.42 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,679,770,097.58 | 2,571,563,271.14 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-17,713,103.27 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,411,946,603.28 | 5,687,611,029.21 | 6,379,446,992.98 | 5,690,186,592.25 |
| 其他业务 | 59,275,080.43 | 20,611,246.76 | 57,204,118.99 | 15,902,068.86 |
| 合计 | 6,471,221,683.71 | 5,708,222,275.97 | 6,436,651,111.97 | 5,706,088,661.11 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,175,012.01 | 3,917,503.85 |
| 教育费附加 | 3,025,905.00 | 2,826,020.83 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 9,642,211.48 | 7,416,866.36 |
| 土地使用税 | 3,532,736.84 | 3,978,018.98 |
| 车船使用税 | 51,063.80 | |
| 印花税 | 2,246,414.84 | 1,978,338.19 |
| 残疾人保障金 | 1,137,044.18 | 1,050,430.64 |
| 水利基金 | 4,411,158.87 | 4,642,870.72 |
| 环境保护税 | 551.58 | |
| 其他 | 126,168.40 | 131,125.32 |
| 合计 | 28,348,267.00 | 25,941,174.89 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 81,702,005.21 | 82,266,175.71 |
| 运杂费 | 43,968,931.09 | 41,000,216.13 |
| 发行费 | 31,576,876.47 | 17,802,282.94 |
| 广告宣传费 | 13,304,203.98 | 10,073,137.26 |
| 差旅费 | 6,575,140.54 | 5,839,432.56 |
| 仓库经费 | 6,464,247.66 | 5,377,037.38 |
| 邮电费 | 4,984,443.13 | 4,623,211.21 |
| 业务费用 | 2,596,446.04 | 4,448,123.76 |
| 展览费 | 3,326,124.70 | 3,360,092.27 |
| 业务招待费 | 2,784,018.42 | 2,571,419.42 |
| 会议费 | 1,897,604.68 | 1,728,859.82 |
| 包装材料 | 1,235,142.17 | 1,522,320.13 |
| 交通费 | 1,083,555.33 | 1,233,541.93 |
| 办公费 | 1,083,973.99 | 1,148,999.39 |
| 车辆费用 | 458,011.12 | 1,081,089.01 |
| 房租费 | 3,456,047.45 | 1,009,079.41 |
| 其他 | 14,797,353.39 | 12,805,047.80 |
| 合计 | 221,294,125.37 | 197,890,066.13 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 195,758,227.34 | 183,023,252.50 |
| 折旧摊销费 | 35,329,389.22 | 33,335,608.83 |
| 出版损失 | 10,515,268.32 | 1,603,620.26 |
| 办公费 | 7,813,445.30 | 7,878,207.85 |
| 物管费 | 6,926,270.86 | 6,840,152.29 |
| 服务费 | 6,450,676.55 | 11,059,105.00 |
| 基金管理费 | 2,169,286.33 | 5,580,012.80 |
| 交通费 | 5,631,984.08 | 5,932,981.63 |
| 业务宣传费 | 2,372,471.09 | 4,521,469.00 |
| 修理费 | 5,200,232.12 | 3,597,200.63 |
| 业务招待费 | 3,518,635.56 | 3,365,998.11 |
| 差旅费 | 2,733,883.59 | 2,979,001.25 |
| 展览费 | 3,914,811.50 | 2,623,228.08 |
| 会议费 | 632,621.35 | 405,684.89 |
| 其他 | 24,914,874.81 | 32,880,225.07 |
| 合计 | 313,882,078.02 | 305,625,748.19 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,293,105.28 | 14,535,255.58 |
| 折旧摊销费 | 5,455,018.07 | 4,685,161.48 |
| 直接材料费 | 5,498,876.95 | 4,226,008.85 |
| 知识产权事务费 | 1,522,916.88 | 1,248,635.03 |
| 其他费用 | 3,589,097.78 | 5,850,252.96 |
| 合计 | 28,359,014.96 | 30,545,313.90 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,922,329.01 | 10,809,951.41 |
| 利息收入 | -27,665,771.19 | -27,016,345.95 |
| 汇兑损失 | 5,645,103.17 | 13,283,567.64 |
| 汇兑收益 | -26,913.16 | -6,476,409.61 |
| 银行手续费及其他 | 4,081,856.53 | 3,283,856.78 |
| 合计 | -7,043,395.64 | -6,115,379.73 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | ||
| 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） | 3,955,530.93 | 3,797,651.30 |
| 与递延收益相关的政府补助（与收益相关） | 19,798,989.57 | 37,535,696.06 |
| 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） | 39,488,124.09 | 35,148,577.26 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | ||
| 其中：增值税及土地使用税返还 | 129,732.19 | 80,703.26 |
| 合计 | 63,372,376.78 | 76,562,627.88 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,104,478.29 | 2,531,035.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 25,405,911.52 | 41,605,921.64 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 134,404.34 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 |
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 4,762,859.92 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 157,872,193.73 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 12,949,264.86 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 40,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -13,843.60 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 324,957.49 | |
| 银行理财产品投资收益 | 6,835,233.85 | |
| 委托贷款投资收益 | 9,127,047.34 | 13,765,305.69 |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 | 1,560,833.94 | |
| 合计 | 53,498,649.84 | 227,506,954.25 |
其他说明：
本期投资收益较上期下降76.48%，主要由于本期处置交易性金融资产（上期分类为可供出售金融资产）取得的投资收益减少所致。
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 20,014,151.33 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 13,415,176.76 | |
| 一年内到期的非流动资产 | -8,444,000.00 | |
| 合计 | 24,985,328.09 |
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -61,373,967.59 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 77,457.71 | |
| 应收票据坏账损失 | -518,332.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -40,357,467.47 | |
| 合计 | -102,172,309.35 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -103,113,617.36 | |
| 二、存货跌价损失 | 15,398,577.08 | -46,137,760.03 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | -859,869.09 | -168,717.15 |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 14,538,707.99 | -149,420,094.54 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产 | 6,528,450.07 | 1,272,656.85 |
| 无形资产 | 2,489,217.15 | |
| 合计 | 9,017,667.22 | 1,272,656.85 |
其他说明：
资产处置收益本期发生额较上期发生额增长608.57%，主要系本期固定资产、无形资产处置利得上升所致。
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 162,476.68 | 162,476.68 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 162,476.68 | 162,476.68 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,806,874.20 | 1,495,950.00 | 1,806,874.20 |
| 盘盈利得 | 12,565.19 | 9,906.00 | 12,565.19 |
| 无需支付的负债 | 1,114,150.47 | 53,367.52 | 1,114,150.47 |
| 职工房改旧房处置利得 | 325,240.00 | 1,058,643.00 | 325,240.00 |
| 租型图书印制成本索赔 | 326,118.96 | ||
| 非流动资产毁损报废利得 | 65,414.85 | ||
| 其他 | 718,552.18 | 11,436,231.05 | 718,552.18 |
| 合计 | 4,139,858.72 | 14,445,631.38 | 4,139,858.72 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他政策奖励款 | 1,806,874.20 | 1,495,950.00 | 与收益相关 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期营业外收入较上期下降71.34%，主要由于上期子公司少儿发展因终止投资收到补偿款1,000.00万元所致。
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 |
| 的金额 | |||
| 非流动资产处置损失合计 | 250,601.43 | 460,789.78 | 250,601.43 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | 118,264.48 | 118,264.48 | |
| 对外捐赠 | 1,056,464.90 | 1,930,038.16 | 1,056,464.90 |
| 罚款支出 | 70,575.72 | 439,042.13 | 70,575.72 |
| 赔款支出 | 2,644,450.00 | 2,644,450.00 | |
| 盘亏损失 | 572,424.97 | 6,367.55 | 572,424.97 |
| 其他 | 1,482,486.03 | 1,733,807.73 | 1,482,486.03 |
| 合计 | 6,195,267.53 | 4,570,045.35 | 6,195,267.53 |
其他说明：
本期营业外支出较上期增长35.56%，主要由于本期赔款等支出增加所致。
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,621,546.83 | 11,811,306.91 |
| 递延所得税费用 | 3,931,848.49 | -1,621,874.19 |
| 合计 | 14,553,395.32 | 10,189,432.72 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期所得税较上期增长42.83%，主要由于本期递延所得税费用增加所致。
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴 | 29,726,843.51 | 46,087,550.39 |
| 其他 | 17,006,205.94 | 29,094,459.08 |
| 合计 | 46,733,049.45 | 75,182,009.47 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行费 | 31,576,876.47 | 17,802,282.94 |
| 房租物业费 | 16,712,715.97 | 17,648,019.73 |
| 广告宣传费 | 15,676,675.07 | 16,318,250.04 |
| 研发费用 | 10,610,891.61 | 11,253,541.52 |
| 差旅费 | 9,309,024.13 | 8,818,433.81 |
| 办公费 | 8,897,419.29 | 9,027,207.24 |
| 车辆交通费 | 7,173,550.53 | 8,247,612.57 |
| 服务费 | 6,450,676.55 | 11,059,105.00 |
| 业务招待费 | 6,302,653.98 | 5,937,417.53 |
| 中介机构费 | 5,010,522.19 | 10,973,429.61 |
| 银行手续费 | 4,081,856.53 | 3,283,856.78 |
| 会务费 | 2,530,226.03 | 2,134,544.71 |
| 基金管理费 | 2,169,286.33 | 5,580,012.80 |
| 其 他 | 75,196,166.83 | 58,211,585.89 |
| 合计 | 201,698,541.51 | 186,295,300.17 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 27,665,771.19 | 27,016,345.95 |
| 收回股权转让款及补偿款 | 66,100,000.00 | |
| 合计 | 27,665,771.19 | 93,116,345.95 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 650,000.00 | |
| 合计 | 650,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 11,306,600.20 | 26,182,993.12 |
| 收回信用证保证金 | 1,584,419.89 | 15,528,522.66 |
| 合计 | 12,891,020.09 | 41,711,515.78 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购库存股 | 193,710,695.53 | |
| 支付票据保证金 | 40,179,597.48 | 29,187,559.00 |
| 支付远期交割保证金 | 6,941,133.80 | |
| 支付外部股东减资款 | 1,488,928.57 | |
| 合计 | 242,320,355.38 | 29,187,559.00 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 224,790,934.47 | 332,283,825.23 |
| 加：资产减值准备 | -14,538,707.99 | 149,420,094.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 69,072,676.51 | 69,354,362.20 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 9,328,886.54 | 14,310,417.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,559,160.42 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,017,667.22 | -1,272,656.85 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 88,124.75 | 395,374.93 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -24,985,328.09 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -23,801,105.58 | -26,686,284.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -53,498,649.84 | -227,506,954.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,873,161.30 | -2,566,010.86 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,058,687.19 | 944,136.67 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 133,931,874.63 | -196,627,119.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 | -98,677,146.61 | 132,185,910.60 |
| “－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 148,726,288.05 | 40,267,441.06 |
| 其他 | 102,172,309.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 474,083,497.88 | 284,502,536.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,824,909,482.70 | 2,020,671,714.30 |
| 减：现金的期初余额 | 2,020,671,714.30 | 1,604,338,855.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -195,762,231.60 | 416,332,858.33 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 64,941,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 15,172,341.16 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 49,768,658.84 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,824,909,482.70 | 2,020,671,714.30 |
| 其中：库存现金 | 126,204.33 | 94,502.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,791,838,954.34 | 1,905,154,312.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 32,944,324.03 | 115,422,899.06 |
| 可用于支付的存放中央银行款 |
| 项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,824,909,482.7 | 2,020,671,714.3 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 21,431,823.00 | 银行账户被冻结 |
| 应收票据 | 10,379,968.62 | 票据质押 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 货币资金 | 113,691,339.33 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 6,941,133.80 | 远期交割保证金 |
| 合计 | 152,444,264.75 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 553,639.01 | 6.9762 | 3,862,296.46 |
| 欧元 | 3,868.69 | 7.8155 | 30,235.75 |
| 港币 | |||
| 新加坡元 | 0.25 | 5.1739 | 1.29 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,123,005.43 | 6.9762 | 77,596,310.48 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 16,224,252.45 | 6.9762 | 113,183,629.94 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 7,860,484.25 | 6.9762 | 54,836,310.22 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 土地补偿费 | 7,485,400.00 | 其他收益 | 149,708.00 |
| 加速器项目补助 | 1,850,627.55 | 其他收益 | |
| 时代数码港项目补助 | 6,000,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 印刷业设备改造补助 | 33,995,400.00 | 其他收益 | 3,331,360.59 |
| 印刷业基建投资补助 | 6,724,327.50 | 其他 | 274,462.34 |
| 收益 | |||
| 数字出版项目补助 | 9,526,800.00 | 其他收益 | 1,536,971.00 |
| 图书出版物专项资助补助 | 105,526,665.57 | 其他收益 | 6,969,786.16 |
| 文化产业平台建设专项补助 | 2,830,000.00 | 其他收益 | 2,458,153.90 |
| 文化强省专项资金 | 19,375,849.06 | 其他收益 | 2,690,344.98 |
| 其他项目补助 | 25,097,677.73 | 其他收益 | 6,183,733.53 |
| 文化强省专项资金 | 650,000.00 | 其他收益 | 650,000.00 |
| 增值税及土地使用税返还 | 27,814,106.42 | 其他收益 | 27,814,106.42 |
| 政策性奖励 | 8,026,311.00 | 其他收益 | 8,026,311.00 |
| 其他项目补助 | 2,957,706.67 | 其他收益 | 2,957,706.67 |
| 国家标准化项目奖补款 | 295,000.00 | 营业外收入 | 295,000.00 |
| 2018年数字化车间奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 2018省级企业技术中心奖励 | 200,000.00 | 营业 | 200,000.00 |
| 外收入 | |||
| 2019年制造强省政策资金、省级企业技术中心奖补 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
| 胶辊搬迁补偿（杏花村街道） | 453,519.20 | 营业外收入 | 453,519.20 |
| 其他奖励 | 258,355.00 | 营业外收入 | 258,355.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
本期无政府补助退回的情况。
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 杏花印务 | 43,941,000.00 | 51% | 转让 | 2019年12月31日 | 工商变更完成并收到股权转让款，控制权已转移 | 14,563,470.72 | ||||||
| 时代紫荆 | 21,000,000.00 | 65% | 转让 | 2019年7月31日 | 工商变更完成并收到股权转让款，控制权已转移 | 10,797,711.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
①本期无其他原因新增的子公司。
②本期减少子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 减少原因 |
| 1 | 安徽时代少儿书店有限责任公司 | 少儿书店 | 清算注销 |
| 2 | 安徽时代聚能技术有限公司 | 时代聚能 | 清算注销 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 教育社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 教育网络 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 红蜻蜓 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 教育科研 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 教育图书供应 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 时代迈迈 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 出版物发行 | - | 51 | 投资设立 |
| 科技社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 科技音像 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 文艺社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 少儿社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 北京尚联文化 | 北京 | 北京 | 文化传媒 | - | 64 | 投资设立 |
| 美术社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代华印 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代艺品 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | 70 | 30 | 投资设立 |
| 黄山社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 人民社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 同一控制下企业合并 |
| 画报社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代新媒体 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代漫游 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 10 | 90 | 同一控制下企业合并 |
| 铭品泰 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | - | 51 | 非同一控制下企业合并 |
| 漫游科技 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 安徽新华印刷 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | 95.48 | 1.96 | 非同一控制下企业合并 |
| 新德印务 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 新华票证 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 下企业合并 | ||||||
| 芜湖新华印务 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 印刷业 | - | 60 | 非同一控制下企业合并 |
| 新华技服 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 华丰印务 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 55 | 非同一控制下企业合并 |
| 时代发行 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版物发行 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 北京华文书局 | 北京 | 北京 | 出版业 | 100 | - | 投资设立 |
| 创新科技 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | 100 | - | 投资设立 |
| 创新物业 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 服务业 | - | 100 | 投资设立 |
| 中科中佳 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | - | 75 | 投资设立 |
| 中佳科贸 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 批发零售 | - | 51 | 投资设立 |
| 时代辐化 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代创业园 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 服务业 | - | 100 | 投资设立 |
| 上海研发中心 | 上海 | 上海 | 服务业 | 72.6 | - | 投资设立 |
| 上海进修学院 | 上海 | 上海 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 上海大科物业 | 上海 | 上海 | 服务业 | - | 51 | 投资设立 |
| 上海时代国际 | 上海 | 上海 | 文化传媒 | 100 | - | 投资设立 |
| 职业培训学校 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | 100 | - | 投资设立 |
| 印刷物资 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代物资 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | - | 80 | 投资设立 |
| 旭日文化 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 记录媒介 | 98.67 | 1.33 | 非同一控制下企业合并 |
| 美好时代 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化影视 | 72.73 | - | 投资设立 |
| 教育培训学校 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | 100 | - | 投资设立 |
| 少儿发展 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资管理 | 100 | - | 投资设立 |
| 少儿国际 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代数媒 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 信息技术 | 95 | 5 | 同一控制下企业合并 |
| 时代印投 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资管理 | 100 | - | 投资设立 |
| 时代天和 | 广东深圳 | 广东深圳 | 投资管理 | 99.97 | - | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽新华印刷 | 2.56 | -73,986.20 | 11,862,052.94 | |
| 芜湖新华印务 | 40 | 1,530,250.36 | 1,920,000.00 | 22,709,541.95 |
| 华丰印务 | 45 | -5,514,786.96 | 17,336,657.58 | |
| 时代物资 | 20 | -5,526,412.97 | 3,776,713.42 | |
| 上海研发中心 | 27.4 | 288,602.84 | 15,042,434.94 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽新华印刷 | 441,215,762.00 | 273,880,911.38 | 715,096,673.38 | 193,545,506.75 | 19,452,014.29 | 212,997,521.04 | 494,128,648.40 | 342,995,489.75 | 837,124,138.15 | 261,894,398.44 | 31,136,501.64 | 293,030,900.08 |
| 芜湖新华印务 | 49,605,590.88 | 65,139,695.41 | 114,745,286.29 | 49,945,582.94 | 11,014,472.27 | 60,960,055.21 | 51,842,008.68 | 57,501,188.62 | 109,343,197.30 | 40,232,068.28 | 13,536,245.97 | 53,768,314.25 |
| 华丰印务 | 44,324,460.68 | 34,759,830.51 | 79,084,291.19 | 33,186,583.13 | 608,781.24 | 33,795,364.37 | 62,084,626.25 | 39,570,730.65 | 101,655,356.90 | 46,335,732.85 | 730,810.14 | 47,066,542.99 |
| 时代物资 | 479,029,885.48 | 53,308.13 | 479,083,193.61 | 460,199,626.50 | 460,199,626.50 | 528,360,149.48 | 1,038,305.22 | 529,398,454.70 | 481,313,710.38 | 481,313,710.38 | ||
| 上海研发中心 | 40,970,617.20 | 18,077,100.01 | 59,047,717.21 | 4,140,140.10 | 4,140,140.10 | 39,115,313.01 | 18,434,862.94 | 57,550,175.95 | 3,724,182.74 | 3,724,182.74 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽新华印刷 | 616,593,928.77 | -5,431,979.24 | -5,431,979.24 | 81,108,338.13 | 623,624,003.93 | 2,321,973.46 | 2,321,973.46 | 27,896,120.35 |
| 芜湖新华印务 | 53,464,394.21 | 3,942,677.68 | 3,942,677.68 | 18,167,534.56 | 78,925,688.94 | 2,655,271.35 | 2,655,271.35 | -9,969,622.21 |
| 华丰印务 | 149,576,999.56 | 3,933,877.08 | 3,933,877.08 | -224,984.10 | 79,856,069.01 | -3,013,476.41 | -3,013,476.41 | -1,401,738.02 |
| 时代物资 | 1,074,167,271.13 | -27,632,064.87 | -27,632,064.87 | 62,564,211.76 | 1,328,956,572.10 | 100,415.71 | 100,415.71 | 142,854,029.92 |
| 上海研发中心 | 10,089,685.91 | 1,081,583.90 | 1,081,583.90 | 1,769,898.60 | 11,593,155.84 | 947,535.01 | 947,535.01 | 3,010,114.96 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 懒人在线 | 广东深圳 | 广东深圳 | 信息技术 | 12.035 | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有懒人在线20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在懒人在线董事会中派有代表，享有相应的实质性的参与决策权，能对懒人在线施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 懒人在线 | XX公司 | 懒人在线 | XX公司 | |
| 流动资产 | 334,035,909.17 | 245,940,868.67 | ||
| 非流动资产 | 45,215,620.29 | 31,662,817.60 | ||
| 资产合计 | 379,251,529.46 | 277,603,686.27 | ||
| 流动负债 | 49,236,067.93 | 51,074,510.78 | ||
| 非流动负债 | -4,203,715.11 | 1,060,556.01 | ||
| 负债合计 | 45,032,352.82 | 52,135,066.79 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 334,219,176.64 | 225,468,619.48 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 40,223,277.91 | 28,183,577.44 | ||
| 调整事项 | 74,532,338.23 | 74,532,338.23 | ||
| --商誉 | 74,532,338.23 | 74,532,338.23 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权 | 114,755,616.14 | 102,715,915.67 | ||
| 益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 332,313,006.98 | 216,590,031.73 | ||
| 净利润 | 30,136,218.42 | 28,596,433.83 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 30,136,218.42 | 28,596,433.83 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,447,921.32 | 8,970,336.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 477,584.40 | -149,880.59 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 477,584.40 | -149,880.59 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的35.60%（比较期：31.04%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的58.48%（比较：54.94%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的
流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下： 单位：万元
| 项目名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 14,992.98 | - | - | - | |
| 应付票据 | 41,184.88 | - | - | - | |
| 应付账款 | 89,418.97 | - | - | - | |
| 其他应付款 | 9,733.70 | - | - | - | |
| 合 计 | 155,330.53 | - | - | - | |
（续上表）
| 项目名称 | 2018年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 25,458.27 | - | - | - | |
| 应付票据 | 32,614.20 | - | - | - | |
| 应付账款 | 75,063.50 | - | - | - | |
| 其他应付款 | 9,600.04 | - | - | - | |
| 合 计 | 142,736.01 | - | - | - | |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、英镑、人民币或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2019年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 新加坡元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 553,639.01 | 3,862,296.46 | 3,868.69 | 30,235.75 | 0.25 | 1.29 |
| 应收账款 | 11,123,005.43 | 77,596,310.48 | - | - | - | - |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 新加坡元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 短期借款 | 16,224,252.45 | 113,183,629.94 | - | - | - | - |
| 应付账款 | 7,860,484.25 | 54,836,310.22 | - | - | - | - |
| 合 计 | 35,761,381.14 | 249,478,547.10 | 3,868.69 | 30,235.75 | 0.25 | 1.29 |
（续上表）
| 项目名称 | 2018年12月31日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 新加坡元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 508,740.92 | 3,491,590.68 | - | - | 0.25 | 1.25 |
| 应收账款 | 9,466,898.02 | 64,973,214.49 | - | - | - | - |
| 短期借款 | 32,474,454.60 | 222,878,676.81 | - | - | - | - |
| 应付账款 | 6,633,060.53 | 45,524,021.03 | 1,530.00 | 11,937.52 | - | - |
| 合 计 | 49,083,154.07 | 336,867,503.01 | 1,530.00 | 11,937.52 | 0.25 | 1.25 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将减少或增加146.32万元；如果当日人民币对于欧元升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加或减少0.03万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于以浮动利率计息的借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2019年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降1个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加24.71万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 120,010,435.10 | 397,738,503.05 | 517,748,938.15 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 33,161,258.22 | 33,161,258.22 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 28,444,000.00 | 389,605,578.19 | 418,049,578.19 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 120,010,435.10 | 426,182,503.05 | 422,766,836.41 | 968,959,774.56 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 | ||||
| 融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有北京辰安科技股份有限公司、读者出版传媒股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司等股票，可以持续在公开市场上获取未经调整的报价，采用公开市场报价作为其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系浮动收益的银行理财产品、结构性存款及信托产品，根据所观察市场的金融产品收益率来计算收益率而得出公允价值变动损益，并最终确认金融资产的价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1) 应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面余额作为公允价值。
(2) 本公司持有的无公开市场报价的权益性投资，采用被投资主体的净资产作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 出版集团 | 安徽合肥 | 投资管理 | 103,170.40 | 59.45 | 59.45 |
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 马鞍山新天地置业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽省安泰科技股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽省中国旅行社有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽时代物业管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽华文国际经贸股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽美多电子有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽华文创业投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽文化旅游投资集团有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽新时代文化旅游有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 智慧时代投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽瑞务印刷有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽江淮印务有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽星报传媒有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽天鹅湖大酒店有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽出版集团文化置业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 绩溪徽文化旅游发展有限公司 | 同受母公司控制 |
| 武汉理工数字传播工程有限公司 | 董事控制的企业 |
| 合肥时代智慧高新投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽财印有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽一心徽药医药连锁有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥悦隆物业管理有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 智慧时代（庐江）投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 北京时代智金文化传播有限公司 | 同受母公司控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物业公司 | 物业管理 | 4,243,295.07 | 3,691,027.11 |
| 华文国际 | 货款 | 468,629.27 | |
| 文化置业 | 货款 | 57,121.16 | |
| 一心徽药 | 药品 | 181,034.48 | 181,034.48 |
| 星报传媒 | 宣传费、书款 | 233,986.49 | 1,689,129.25 |
| 天鹅湖大酒店 | 费用 | 10,074.00 | 38,126.42 |
| 中国旅行社 | 差旅费 | 194,761.24 | 484,922.15 |
| 安徽财印 | 印刷费 | 181,800.77 | |
| 江淮印务 | 设备租赁 | 47,619.05 | 42,735.04 |
| 悦隆物业 | 物业费 | 6,975.24 | |
| 绩溪徽文化 | 货款 | 297,856.00 | |
| 武汉理工数字传播 | 版权服务费 | 141,509.43 | 6,116,324.94 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华文国际 | 印刷费 | 1,960.00 | 10,318.10 |
| 华文国际 | 图书 | 9,077.00 | |
| 星报传媒 | 印制劳务 | 2,345,707.22 | 1,349,814.20 |
| 星报传媒 | 图书及物业费 | 442,988.25 | 269,695.50 |
| 出版集团 | 服务费及图书 | 800,015.17 | 647,617.27 |
| 出版集团 | 印制劳务 | 13,404.53 | 26,428.36 |
| 物业公司 | 图书纸张 | 6,322.12 | 122,300.66 |
| 安泰科技 | 服务费及图书 | 109,540.60 | |
| 天鹅湖大酒店 | 印刷费 | 128,162.06 | |
| 天鹅湖大酒店 | 图书纸张 | 8,393.50 | 271,706.08 |
| 中国旅行社 | 服务费及视频制作费 | 9,419.47 | 20,932.24 |
| 文旅投资 | 印制劳务 | 46,601.94 | |
| 华文投资 | 纸张 | 384.34 | |
| 安徽财印 | 印制劳务 | 128,525.67 | 39,653.92 |
| 瑞务印刷 | 纸张及印制劳务 | 1,933,518.48 | 2,296,127.10 |
| 智慧时代 | 图书 | 2,870.07 | 6,197.40 |
| 庐江智慧时代 | 图书 | 14,771.95 | |
| 新时代文旅 | 服务费 | 1,061.20 | |
| 文化置业 | 图书 | 1,851.50 | |
| 文旅投资 | 服务费 | 7,171.55 | |
| 时代智慧 | 服务费 | 186,792.45 | |
| 时代智金 | 货款 | 3,238.94 | |
| 武汉理工数字传播 | 服务费 | 2,704,030.87 | 2,282,672.05 |
| 马鞍山新天地 | 图书 | 3,196.07 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 物业公司 | 房屋 | 41.52 | 60.32 |
| 出版集团 | 房屋 | 74.31 | 74.31 |
| 华文国际 | 房屋 | 68.34 | 68.34 |
| 安泰科技 | 房屋 | 147.54 | 152.49 |
| 中国旅行社 | 房屋 | 41.79 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江淮印务 | 房屋 | 50.4 | |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方：
2019年度，公司为全资子公司创新科技提供金额为9.85亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2019年12月31日止，上述担保事项尚未到期。2019年度，公司为全资子公司印刷物资提供金额为5.2亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2019年12月31日止，上述担保事项尚未到期。2019年度，公司为间接控股子公司时代物资提供金额为5.9亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2019年12月31日止，上述担保事项尚未到期。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 出版集团 | 31,704,000.00 | 2018-6-28 | 2019-6-28 | 委托贷款 |
| 出版集团 | 31,704,000.00 | 2019-8-13 | 2020-8-7 | 委托贷款 |
| 拆出 | ||||
上述关联方资金拆借2019年度共支付利息1,222,064.00元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 443.56 | 498.55 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 出版集团 | 229,238.52 | 10,778.14 | 96,050.32 | 5,022.49 |
| 应收账款 | 星报传媒 | 731,863.00 | 7,449.73 | 26,224,753.01 | 5,253,839.71 |
| 应收账款 | 物业公司 | 195,783.60 | 59.36 | 142,513.13 | 7,125.66 |
| 应收账款 | 安泰科技 | 19,126.88 | 143.88 | 60,493.60 | 3,034.18 |
| 应收账款 | 天鹅湖大酒店 | 46,331.98 | 280.86 | 138,610.86 | 6,930.54 |
| 应收账款 | 文旅投资 | 74,490.00 | 39,107.25 | 122,490.00 | 9,849.00 |
| 应收账款 | 安徽财印 | 201,802.76 | 8,099.44 | 21,500.00 | 1,075.00 |
| 应收账款 | 瑞务印刷 | 50,620.34 | 20.25 | 471,045.47 | |
| 应收账款 | 华文经贸 | 2,046.00 | 1,254.20 | 2,046.00 | 102.3 |
| 应收账款 | 智慧时代 | 5,616.00 | 280.8 | ||
| 应收账款 | 新时代文旅 | 1,241.60 | 124.16 | 1,241.60 | 62.08 |
| 应收账款 | 中国旅行社 | 2,968.00 | 89.04 | 2,968.00 | 148.4 |
| 应收账款 | 时代智慧 | 198,000.00 | 9,900.00 | ||
| 应收账款 | 马鞍山新天地 | 423 | 12.69 | ||
| 应收账款 | 武汉理工数字传播 | 2,503,192.80 | 119,646.02 | ||
| 其他应收款 | 安泰科技 | 511,651.31 | 25,582.57 | 3,433,394.11 | 201,815.77 |
| 其他应收款 | 中国旅行社 | 6,500.00 | 325 | ||
| 其他应收款 | 华文投资 | 23,802.00 | 1,190.10 | 311,136.10 | 31,113.61 |
| 其他应收款 | 安徽财印 | 161,259.01 | 16,125.90 | ||
| 其他应收款 | 物业公司 | 6,640,434.65 | 332,021.72 | 3,224,953.28 | 161,247.66 |
| 其他应收款 | 江淮印务 | 400,000.00 | 20,000.00 | ||
| 其他应收款 | 美多电子 | 137,334.18 | 137,334.18 | 137,334.18 | 35,631.02 |
| 其他应收款 | 星报传媒 | 500 | 25 | ||
| 预付账款 | 中国旅行社 | 28,820.00 | |||
| 预付账款 | 江淮印务 | 63,847.47 | 63,847.47 | ||
| 预付账款 | 安泰科技 | 60,000.00 | |||
| 应收票据 | 安泰科技 | 458,328.90 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 安徽财印 | 80,000.00 | 82,100.00 |
| 预收账款 | 出版集团 | 2,598.60 | 2,298.60 |
| 预收账款 | 中国旅行社 | 3,625.00 | 3,625.00 |
| 预收账款 | 武汉理工数字传播 | 234,046.39 | |
| 其他应付款 | 出版集团 | 566,734.48 | 596,940.66 |
| 其他应付款 | 文化置业 | 3,300,000.00 | |
| 其他应付款 | 物业公司 | 1,942,873.57 | 2,515,489.09 |
| 其他应付款 | 华文投资 | 1,410,000.00 | 1,410,000.00 |
| 其他应付款 | 安泰科技 | 27,750.00 | 27,750.00 |
| 其他应付款 | 天鹅湖大酒店 | 3,272.00 | 3,272.00 |
| 其他应付款 | 智慧时代 | 5,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 星报传媒 | 2,170.00 | 2,170.00 |
| 其他应付款 | 江淮印务 | 87,391.68 | 87,391.68 |
| 其他应付款 | 中国旅行社 | 5,000.00 | |
| 其他应付款 | 华文经贸 | 243,982.33 | |
| 其他应付款 | 武汉理工数字传播 | 894,825.66 | |
| 应付账款 | 安泰科技 | 307,006.88 | 5,000.00 |
| 应付账款 | 安徽财印 | 514,132.51 | 571,290.79 |
| 应付账款 | 物业公司 | 454,259.80 | 1,308,871.72 |
| 应付账款 | 江淮印务 | 10,132.51 | |
| 应付账款 | 中国旅行社 | 19,425.10 | 33,202.60 |
| 应付账款 | 天鹅湖大酒店 | 23,422.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要或有事项：
(1) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①本公司控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称恒源煤电）诉讼事项
本公司控股子公司时代物资与恒源煤电依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但交易对方未按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金4,190.00万元及相关利息。2013年9月，合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，时代物资支付货款本金及利息被足额保全。2014年12月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返还货款4,190.00万元及相关利息。2015年1月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，2016年6月22日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重审。在重审过程中，因与案件直接关联的人员涉嫌刑事犯罪，且法院要求时代物资提供的证据材料已被侦查机关调走，时代物资被迫于2018年8月撤诉。2019年4月，时代物资重新向合肥市中级人民法院提起对恒源煤电的诉讼，合肥市中级人民法院一审判决驳回时代物资全部诉讼请求，时代物资已依法向安徽省高级人民法院提出上诉，现该案等待安徽省高级人民法院二审开庭审理。由于该事项已持续多年，预计收回全部货款较为困难，故时代物资对上述应收货款计提坏账准备2,548.00万元。
②本公司全资子公司创新科技与浙江传化运通供应链管理有限公司（以下简称传化运通）、山东德仁经济贸易有限公司（以下简称德仁经贸）诉讼事项
2019年2月，传化运通联系本公司全资子公司创新科技，向其购买银星牌木浆，创新科技遂与德仁经贸联系采购事宜。经过商谈，创新科技决定自德仁经贸采购银星牌木浆再出售给传化运通。同月，创新科技分别与传化运通和德仁经贸签订了《买卖合同》和《产品购销合同》。创新科技于2019年3月收到传化运通预付货款2,143.18万元，随后于同日按合同约定向德仁经贸支付了采购货款2,137.64万元。但德仁经贸未能按合同约定的时间向创新科技交货，导致创新科技亦未能按合同约定的时间向传化运通交货。
2019年5月，传化运通向创新科技发送《催告函》要求创新科技限期交货，创新科技收函后亦致函德仁经贸要求其履行交货义务。因德仁经贸迟迟未向创新科技交货，创新科技于2019年6月向济南市中级人民法院提起诉讼，要求依法解除合同并返还货款。该案已经济南市中级人民法院立案受理，并冻结了德仁经贸的部分银行存款。因创新科技未按期向传化运通交货，传化运通
于2019年7月向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求解除合同并返还货款，并申请查封冻结了创新科技的银行账户。由于上述采购货款的收回存在较大不确定性，故创新科技对上述应收货款计提了坏账准备1 068.82 万元。
③本公司全资子公司印刷物资与山东泉林集团有限公司（以下简称泉林集团）诉讼事项本公司全资子公司印刷物资多年来向泉林集团供应纸浆，双方签订了多份《合作协议》及《购销合同》。泉林集团以其所有的“3700 左手机”一套设备为其货款本金、资金占用利息、违约金及印刷物资为实现债权支付的合理费用（包括诉讼费、律师费、差旅费、评估费等一切费用）提供抵押担保。山东省高唐蓝山集团总公司（以下简称蓝山集团）向印刷物资出具担保函，为泉林集团应付印刷物资货款本金、资金占用利息、违约金等直接损失以及为实现债权支出的合理费用（包括但不限于诉讼费、保全费、律师费、差旅费等）提供连带担保责任，担保期间为每笔应付货款履行期届满之日起两年。由于泉林集团未按照协议的约定履行付款义务并承担违约责任，印刷物资于2019年10月依法向合肥市中级人民法院提起诉讼并提出如下诉讼请求：1、请求法院依法判决泉林集团支付货款
1.21亿元、逾期支付利息1,272.98万元、逾期违约金 891.00 万元（实际支付至款清之日止），以上合计金额1.43亿元；2、请求法院判令印刷物资的上述债权对泉林集团所有的“3700 左手机”设备拍卖、变卖所得或折价享有优先受偿权；3、请求法院判令蓝山集团对泉林集团的上述债务向原告承担连带担保责任。同时，印刷物资向法院申请了财产保全：对泉林集团和蓝山集团的银行账户1.5 亿元人民币或其他等值财产（主要为泉林集团所有的设备“3700 左手机”，截至 2018年 11 月 28 日，该设备评估值约为 3.60 亿元，评估值有效期一年）予以冻结或查封。由于泉林集团已进入破产重整阶段，上述货款的收回存在较大不确定性，在考虑上述抵押担保等情形后，印刷物资对上述货款计提了坏账准备4,587.89万元。
④本公司及本公司全资子公司少儿社与北京信合精英文化发展有限公司（以下简称北京信合）诉讼事项北京信合因《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书著作权侵权纠纷一案，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令少儿社、本公司以及北京中关村图书大厦停止侵权行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案图书，销毁全部库存，并请求判令三被告共同赔偿其经济损失共计约1,536.57万元。后又追加杨红樱为被告，并请求四被告赔偿经济损失2,708.74万元及合理开支31.71万元。2019年12月，本案一审判决少儿社、本公司、杨红樱连带赔偿原告经济损失1,100.00万元及合理开支31.71万元，少儿社、本公司、杨红樱已上诉至北京知识产权法院，二审尚未开庭审理。
(2) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
详见附注十二、5、(4) 关联担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印刷复制分部；③物资销售分部；④其他业务分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 出版发行分部 | 印刷复制分部 | 物资销售分部 | 其他业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 235,639.57 | 61,374.93 | 420,926.67 | 6,032.05 | 76,851.05 | 647,122.17 |
| 主营业务成本 | 180,248.78 | 54,702.93 | 412,155.38 | 4,332.17 | 80,617.03 | 570,822.23 |
| 资产总额 | 971,283.87 | 83,391.39 | 193,604.27 | 26,000.80 | 591,897.62 | 682,382.71 |
| 负债总额 | 406,319.66 | 22,461.63 | 185,058.59 | 6,562.99 | 401,798.23 | 218,604.64 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 539,541,372.68 |
| 1至2年 | 511,871.27 |
| 2至3年 | 310,975.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 147,137.73 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 合计 | 540,513,356.68 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 540,513,356.68 | 100 | 23,559,047.56 | 516,954,309.12 | 525,302,749.90 | 100 | 31,901,124.26 | 6.07 | 493,401,625.64 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 540,513,356.68 | 100 | 23,559,047.56 | 4.36 | 516,954,309.12 | 525,302,749.90 | 100 | 31,901,124.26 | 6.07 | 493,401,625.64 |
| 合计 | 540,513,356.68 | / | 23,559,047.56 | / | 516,954,309.12 | 525,302,749.90 | / | 31,901,124.26 | / | 493,401,625.64 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 79,039,272.10 | 484,577.50 | 0.61 |
| 组合2 | 1,577,274.86 | 79,629.57 | 5.05 |
| 组合6 | 459,896,809.72 | 22,994,840.49 | 5.00 |
| 合计 | 540,513,356.68 | 23,559,047.56 | 4.36 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | ||||||
| 按组合计提减值准备 | ||||||
| 组合1 | 7,983,765.20 | -7,499,187.70 | 484,577.50 | |||
| 组合2 | 22,065.92 | 57,563.65 | 79,629.57 | |||
| 组合6 | 23,895,293.14 | -900,452.65 | 22,994,840.49 | |||
| 合计 | 31,901,124.26 | -8,342,076.70 | 23,559,047.56 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 印刷物资 | 265,664,610.74 | 49.15 | 13,283,230.54 |
| 时代物资 | 176,345,701.39 | 32.63 | 8,817,285.07 |
| 安徽新华传媒股份有限公司 | 73,211,976.90 | 13.54 | 142,000.73 |
| 美术社 | 13,389,795.05 | 2.48 | 669,489.75 |
| 黄山社 | 2,559,548.03 | 0.47 | 127,977.40 |
| 合 计 | 531,171,632.11 | 98.27 | 23,039,983.49 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,120,000.00 | 339,235.39 |
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
| 其他应收款 | 424,144,925.51 | 447,779,996.66 |
| 合计 | 431,168,525.51 | 452,022,832.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 3,120,000.00 | 339,235.39 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 3,120,000.00 | 339,235.39 |
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 安徽蒂王集团酒业有限公司 | 3,120,000.00 | 2019年11月 | 对方无力偿还 | 否 |
| 合计 | 3,120,000.00 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末重要的逾期利息情况详见附注七、8、（2）。
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽新华印刷 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
| 合计 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 安徽新华印刷 | 3,903,600.00 | 3年以上 | —— | 否 |
| 合计 | 3,903,600.00 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 440,972,022.95 |
| 1至2年 | 8,150,865.59 |
| 2至3年 | 159,604.60 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,825.00 |
| 4至5年 | 870,026.09 |
| 5年以上 | 33,031,874.40 |
| 合计 | 483,190,218.63 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部单位往来款 | 415,028,372.81 | 446,956,997.14 |
| 原科大创新委托理财款 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 保证金及押金 | 585,871.46 | 1,517,601.00 |
| 其他暂付款 | 19,449,458.97 | 15,291,824.26 |
| 员工备用金 | 943,185.95 | 626,160.82 |
| 应收退税款 | 16,183,329.44 | 11,077,910.73 |
| 合计 | 483,190,218.63 | 506,470,493.95 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 22,864,663.54 | 35,825,833.75 | 58,690,497.29 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | 0.00 | |||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,471,947.95 | 1,826,743.78 | 354,795.83 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 21,392,715.590 | 37,652,577.530 | 59,045,293.120 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | 35,494,342.87 | 2,158,234.66 | 37,652,577.53 | |||
| 组合1 | 0.00 | |||||
| 组合3 | 20,864.80 | 3,778.50 | 24,643.30 | |||
| 组合4 | 29,120.16 | 15,851.26 | 44,971.42 | |||
| 组合5 | 570,275.28 | -454,533.87 | 115,741.41 | |||
| 组合6 | 408,108.84 | 47,831.98 | 455,940.82 | |||
| 组合7 | 22,167,785.34 | -1,416,366.70 | 20,751,418.64 | |||
| 合计 | 58,690,497.29 | 354,795.83 | 59,045,293.12 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 时代少儿文化发展有限公司 | 内部往来 | 66,269,947.54 | 1年以内 | 13.72 | 3,313,497.38 |
| 安徽时代创新科技投资发展有限公司 | 内部往来 | 54,911,724.38 | 1年以内 | 11.36 | 2,745,586.22 |
| 安徽时代物资股份有限公司 | 内部往来 | 47,920,588.25 | 1年以内 | 9.92 | 2,396,029.41 |
| 深圳德城安投资有限公司 | 委托理财 | 30,000,000.00 | 5年以上 | 6.21 | 30,000,000.00 |
| 安徽科学技术出版社 | 内部往来 | 28,524,975.96 | 1年以内 | 5.9 | 1,426,248.80 |
| 合计 | / | 227,627,236.13 | / | 47.11 | 39,881,361.81 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 应收增值税返还款 | 增值税返还 | 16,183,329.44 | 1年以内 | |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,046,456,228.89 | 2,524,436.86 | 2,043,931,792.03 | 1,999,200,705.24 | 2,524,436.86 | 1,996,676,268.38 |
| 对联营、合营企业投资 | 8,082,383.63 | 8,082,383.63 | 7,597,822.89 | 7,597,822.89 | ||
| 合计 | 2,054,538,612.52 | 2,524,436.86 | 2,052,014,175.66 | 2,006,798,528.13 | 2,524,436.86 | 2,004,274,091.27 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 科技社 | 44,760,642.25 | 44,760,642.25 | ||||
| 教育社 | 452,806,562.51 | 452,806,562.51 | ||||
| 文艺社 | 26,625,297.31 | 26,625,297.31 |
| 少儿社 | 185,456,291.50 | 185,456,291.50 | ||||
| 美术社 | 52,843,184.98 | 52,843,184.98 | ||||
| 黄山社 | 43,454,153.86 | 43,454,153.86 | ||||
| 时代新媒体 | 146,866,236.07 | 146,866,236.07 | ||||
| 画报社 | 924,436.86 | 924,436.86 | 924,436.86 | |||
| 时代发行 | 59,459,549.10 | 59,459,549.10 | ||||
| 印刷物资 | 18,966,164.65 | 18,966,164.65 | ||||
| 创新科技 | 206,000,000.00 | 47,255,523.65 | 253,255,523.65 | |||
| 人民社 | 18,852,940.83 | 18,852,940.83 | ||||
| 旭日文化 | 47,363,388.87 | 47,363,388.87 | ||||
| 安徽新华印刷 | 300,603,339.83 | 300,603,339.83 | ||||
| 上海研发中心 | 23,939,500.00 | 23,939,500.00 | ||||
| 北京华文书局 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 职业培训学校 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 上海时代国际 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 时代漫游 | 1,004,680.00 | 1,004,680.00 | ||||
| 美好时代 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |||
| 教育培训学校 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 少儿发展 | 81,568,200.00 | 81,568,200.00 | ||||
| 时代数媒 | 50,006,136.62 | 50,006,136.62 | ||||
| 时代艺品 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 时代印投 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 时代天和 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,999,200,705.24 | 47,255,523.65 | 2,046,456,228.89 | 2,524,436.86 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳 | 7,597 | 484,5 | 8,082 | ||||||||
| 广电 | ,822.89 | 60.74 | ,383.63 | ||||||||
| 小计 | 7,597,822.89 | 484,560.74 | 8,082,383.63 | ||||||||
| 合计 | 7,597,822.89 | 484,560.74 | 8,082,383.63 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 598,079,752.42 | 447,853,408.66 | 561,204,328.31 | 470,043,639.94 |
| 其他业务 | 20,942,717.13 | 8,258,066.86 | 19,585,685.80 | 7,354,838.25 |
| 合计 | 619,022,469.55 | 456,111,475.52 | 580,790,014.11 | 477,398,478.19 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 484,560.74 | -169,317.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 41,544,273.66 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 123,103.95 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 6,215,565.30 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 151,666,947.52 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 9,008,654.07 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -13,843.60 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 委托贷款投资收益 | 11,516,772.82 | 21,130,190.89 |
| 银行理财产品收益 | 1,540,833.94 | 2,168,784.29 |
| 合计 | 22,536,977.97 | 222,679,548.31 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 34,423,578.74 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 38,061,544.56 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 39,846,540.78 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,620,504.43 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 9,127,047.34 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,862,283.01 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,834,309.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -4,942,349.96 | |
| 合计 | 117,440,273.88 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.16 | 0.4777 | 0.4777 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.56 | 0.2368 | 0.2368 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：王民董事会批准报送日期：2020年4月20日
修订信息
□适用 √不适用