华录百纳：2019年年度报告

北京华录百纳影视股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人方刚、主管会计工作负责人张静萍及会计机构负责人(会计主管人员)梁坤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、市场竞争加剧风险

公司主要从事的文化创意行业属于充分竞争、推陈出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资源抢夺日趋激烈；BAT等互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，这都使得行业竞争愈发加剧。虽然公司各业务板块均以精品为市场定位，在市场上有一定领先优势，并与优质平台方及商业客户合作，尽全力降低经营风险，但依然存在市场竞争加剧所带来的项目投入产出风险。 防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵向价值，增加抗风险能力。

2、政策监管风险

由于文化创意内容类产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领

域作用显著，政府对行业进行一定程度的监管。尽管公司在内容制作领域拥有丰富的经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的内容产品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的文创内容产品未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。国际外交关系变化也可能对公司业务发展有较大影响。 防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在节目内容上积极创新，在节目质量上精益求精。

3、应收账款信用损失风险

因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。内容营销主要客户为商业客户，如果内容营销的主要客户受宏观经济或自身经营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款产生坏账的可能性将增加，从而对公司内容营销板块的经营产生不利影响。公司将进一步加强应收账款的风险管理与排查工作，但公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。 防范措施：建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。

4、存货减值风险

存货占公司资产的比重较高属于行业特征。作为文化创意内容制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收

账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。 防范措施：通过对项目全环节的管理和控制，确保公司内容产品品质和市场适销性。

5、业务转型风险

近年公司部分主要业务受行业监管政策、竞争加剧及招商下滑影响，盈利能力低于预期。面对行业新的竞争格局及发展态势，公司拟积极进行公司存量业务梳理、业务流程改善及业务升级转型，但相关业务转型并非一蹴而就，存在业务转型风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以817,461,176为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节公司业务概要 ...... 11

第四节经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节重要事项 ...... 29

第六节股份变动及股东情况 ...... 74

第七节优先股相关情况 ...... 82

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 83

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 84

第十节公司治理 ...... 92

第十一节公司债券相关情况 ...... 98

第十二节财务报告 ...... 99

第十三节备查文件目录 ...... 220

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、上市公司、华录百纳	指	北京华录百纳影视股份有限公司
盈峰集团、盈峰控股	指	盈峰控股集团有限公司
普罗非	指	宁波普罗非投资管理有限公司
华录集团	指	中国华录集团有限公司
华录资本	指	华录资本控股有限公司
广东蓝火	指	广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司
欧冠篮公司	指	北京欧冠篮体育产业发展有限公司
东阳百纳	指	东阳华录百纳影视有限公司
上海百纳	指	上海华录百纳文化传媒有限公司
喀什蓝火	指	喀什蓝色火焰文化传媒有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《北京华录百纳影视股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2019年1月1日至2019年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	华录百纳	股票代码	300291
公司的中文名称	北京华录百纳影视股份有限公司
公司的中文简称	华录百纳
公司的外文名称（如有）	Beijing HualuBaina Film&Tv Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	HLBN
公司的法定代表人	方刚
注册地址	北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间
注册地址的邮政编码	100043
办公地址	北京市朝阳区安家楼50号院A7-2
办公地址的邮政编码	100125
公司国际互联网网址	http://www.hlbn.cc/
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李倩	梁姗
联系地址	北京市朝阳区安家楼50号院A7-2	北京市朝阳区安家楼50号院A7-2
电话	010-87483986	010-87483986
传真	010-87483911	010-87483911
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市建外大街22号赛特广场四层
签字会计师姓名	关黎明、杨志

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	611,431,097.94	629,521,249.35	-2.87%	2,247,623,728.70
归属于上市公司股东的净利润（元）	113,792,440.48	-3,417,465,120.75	103.33%	110,198,505.77
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	43,157,378.84	-1,846,812,139.29	102.34%	100,388,073.26
经营活动产生的现金流量净额（元）	110,408,056.93	137,869,021.38	-19.92%	70,961,621.73
基本每股收益（元/股）	0.1401	-4.2063	103.33%	0.1356
稀释每股收益（元/股）	0.1399	-4.2063	103.33%	0.1356
加权平均净资产收益率	3.78%	-73.04%	76.82%	1.73%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额（元）	3,283,559,397.95	3,351,648,864.10	-2.03%	7,234,068,146.34
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,078,119,881.79	2,958,613,112.08	4.04%	6,398,822,179.79

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	41,088,133.64	320,337,068.54	114,681,970.62	135,323,925.14
归属于上市公司股东的净利润	9,759,956.41	54,759,115.62	26,718,633.08	22,554,735.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	7,814,456.04	35,296,292.29	16,210,151.99	-16,163,521.48
经营活动产生的现金流量净额	-34,197,953.40	-12,658,947.14	28,588,521.28	128,676,436.19

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	954,978.26	-1,504,781,025.21	597,755.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	9,304,305.55	15,448,269.55	14,050,996.57
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-1,160,097.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	35,640,634.24	-219,345.81	23,302.18
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	16,820,100.00	2,000,000.00	965,151.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,695,300.72	-82,968,126.78	-3,956,154.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目	348,534.15	331,973.68	255,900.26
减：所得税影响额	4,092,240.74	464,726.89	2,094,107.11
少数股东权益影响额（税后）	-123,546.46		32,410.87
合计	70,635,061.64	-1,570,652,981.46	9,810,432.51	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求报告期内，公司的主要业务包括影视、营销、体育、综艺等。

1、影视业务

主要包括影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，主要产品包括电视剧、网络剧、电影、网络大电影等。主要通过版权售卖、内容营销、付费分成、衍生品授权或者售卖等方式获取收益。

2、营销业务

主要包括内容营销和媒介代理两类业务。内容营销，是以综艺、影视等内容为载体，以冠名、特约、互动等差异化整体服务方案，提供契合企业广告主诉求的品牌传播服务，达到客户的产品和品牌得到人们认同之目的；媒介代理以企业广告主为客户，根据客户的媒体投放需求，致力于为客户提供包括电视硬广、户外媒体等媒介投放服务。

3、体育业务

报告期内体育业务主要指体育营销业务。体育营销模式是通过自创或者第三方体育赛事载体，为企业广告主提供品牌内容营销服务。

4、综艺业务

主要通过策划、投资综艺及晚会节目，并以买断或分成的形式取得电视和（或）网络视频播出时间内该综艺所有形式的广告权益之经营权，最终通过内容营销、硬广销售、版权售卖、衍生品授权或售卖等方式获取收益。2018年末因公司出售下属子公司，剥离了部分综艺节目制作业务。

各业务板块关键财务数据和指标主要包括收入、毛利率等，详细内容见“第四节经营情况讨论与分析之二、主营业务分析之2、收入与成本”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
固定资产	固定资产期末金额146.91万元，较期初减少56.47%，主要系报告期内公司处置和报废固定资产所致。
货币资金	货币资金期末金额33,211.56万元，较期初减少51.48%，主要系报告期内公司进行现金流动性管理所致。
交易性金融资产	交易性金融资产期末金额131,279.96万元，较期初增加54.35%，主要系报告期内公司会计政策变更及进行现金流动性管理所致。
应收票据	应收票据期末金额为7,150.00万元，较期初增加1,091.67%，主要系报告期内部分客户票据支付金额增加所致。
其他应收款	其他应收款期末金额为654.91万元，较期初减少96.10%，主要系报告期部分资产处置款回收所致。

递延所得税资产

递延所得税资产期末金额为3,959.26万元，较期初减少37.65%，主要系报告期内因减值准备产生的暂时性差异减少所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

（一）产业链整合优势

公司主业定位于新文创IP内容的提供、运营和产业化战略布局。经过多年的经营发展，公司围绕IP内容矩阵提供孵化、开发、运营、投资管理等业务，通过整合线上及下游资源，在编剧、影视、娱乐、营销等细分业务领域不断强化优势，并持续打破业务部门之间的边界，横向上强化影视、娱乐、营销之间的整合协同，纵向上不断推进内容、媒体和客户之间的深度协作与价值发掘，公司各版块不断与互联网深度融合，通过横纵整合，已初步构建出新文创运营链的战略布局和独有的模式优势。

（二）资源协同优势

公司在客户、媒介、娱乐、营销等细分领域具有深厚的业界资源并形成了资源之间的深度协同，为公司构建成为具有新文创运营模式的文创传媒集团奠定了坚实的资源基础。

（1）在商业化上，公司积累了大量的优质客户资源，在客户内容营销需求不断提升的驱动下，优质且充足的客户资源能够为公司文创内容商业化变现提供强大支撑。

随着互联网渠道发展，伴随传统媒体和新媒体的融合，强大的视频媒体战略合作资源将成为公司各业务板块的重要支撑，公司不但与一线电视媒体缔结了深厚良好的合作关系，也与新兴互联网媒体平台深入开展了广泛的战略合作。

（2）在工业化上，公司积累了一批优秀的专业影视人才队伍，具有较强人力资源优势。

文化产业升级作为国民经济支柱性产业的新风口，产业工业化成为新的发展趋势，强大的人力资源为公司文创内容工业化转化提供了有力的智力支持。

随着移动互联网的普及，内容成为最重要的流量入口，并将连接新的文化消费场景、消费模式，促使文创行业多元化发展，在此背景下，公司众多人才的专业能力和业界资源有力支持了公司文创内容由作坊式制作模式向工业化制作模式的转型，提升了公司多元化变现潜力，护航公司长期可持续发展。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年度，公司实现营业收入61,143.11万元，比上年同期减少2.87%；实现营业利润12,866.14万元，比上年同期增加

103.86%；实现利润总额14,003.69万元，比上年同期增加104.10%；实现归属于上市公司股东的净利润11,379.24万元，比上年同期增加103.33%。报告期内，公司经营收入主要来源于新剧目发行、过往剧目的二轮发行、主流卫视晚会类节目的内容营销以及媒介资源的硬广项目投放等。利润较前期大幅增长主要系报告期内公司强化经营管理及积极开拓新客户所致。影视投资与制作方面：公司联合出品电视剧《东宫》在优酷网独播，热度占全网络剧排行榜前列，《读心》在优酷网独播，《不负时光》在爱奇艺及腾讯网同步播出，《乔安你好》在浙江卫视、江苏卫视首播，并在芒果TV同步播出。电视剧《暗恋橘生淮南》、《亲爱的你在哪里》等项目取得发行许可证，《黑色灯塔》、《光辉的旗帜》、《我们的西南联大》等项目顺利杀青进入送审阶段或后期制作阶段。同时，《恶毒女配》、《缉毒英雄》、《同龄人》、《金太郎的幸福生活2》、《借你一世玲珑》等多个影视项目正在筹备阶段，部分预计在2020年陆续开机。

权益营销方面：秉持IP化运营思路全面进行业务转型。积极发挥核心媒介资源的商业价值，将核心媒介资源IP化运营，优化客户结构，合作包括Dior、支付宝、天猫、恒大、万科、中国电信、王老吉、Jeep汽车、英雄联盟、唯品会等高端品牌客户。市场及新客户开拓方面：本年度公司在与爱奇艺、优酷、腾讯等新媒体网络平台保持稳定合作的同时，新拓展与字节跳动、芒果TV等新兴互联网平台的业务合作，挖掘优质渠道资源。IP运营及制作团队建构方面：2019年，公司已与多名业内知名制片人、编剧、艺人等以合资公司等模式搭建合作雏形，为后续进一步人才储备拓展夯实基础。

奖励荣誉方面：公司2019年完成各类奖项申报十余项，在已公布结果的各类奖项中，公司或剧目获得主要荣誉如下：

“2019-2020年度国家文化出口重点企业”

“2019年首都广播电视和网络视听走出去示范机构”

“2019年北京文化出口奖励”

“2019年北京提升国际传播力奖励”

电视剧《嘿，老头！》获选“金熊猫”国际传播奖提名电视剧《职场是个技术活》《我的青春遇见你》获选“第十二届电视制片业十佳”等。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

报告期，公司共有四部剧首播：《东宫》在优酷网独播，《读心》在优酷网独播，《不负时光》在爱奇艺及腾讯网同步播出，《乔安你好》在浙江卫视、江苏卫视首播，并在芒果TV同步播出。报告期内，共有三部剧取得发行许可证：《暗恋橘生淮南》、《亲爱的你在哪里》、《你好检察官》。报告期内，顺利杀青进入送审阶段或后期制作阶段的剧目：《黑色灯塔》、《光辉的旗帜》、《我们的西南联大》等项目。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	611,431,097.94	100%	629,521,249.35	100%	-2.87%
分行业
传媒行业	609,050,045.37	99.61%	625,159,097.13	99.31%	-2.58%
其他	2,381,052.57	0.39%	4,362,152.22	0.69%	-45.42%
分产品
影视	439,117,856.88	71.81%	86,976,101.04	13.82%	404.87%
综艺	69,630,442.22	11.39%	149,963,979.40	23.82%	-53.57%
营销	98,374,483.13	16.09%	369,650,400.26	58.72%	-73.39%
体育	1,747,030.13	0.29%	17,907,057.77	2.84%	-90.24%
其他	2,561,285.58	0.42%	5,023,710.88	0.80%	-49.02%
分地区
华东	127,081,198.19	20.78%	55,634,003.01	8.84%	128.42%
华北	211,804,034.20	34.64%	83,154,227.32	13.21%	154.71%
西北	175,116,132.08	28.64%	62,838,479.72	9.98%	178.68%
华南	35,989,008.03	5.89%	219,389,313.00	34.85%	-83.60%
海外	3,949,483.95	0.65%	12,104,555.34	1.92%	-67.37%
西南	19,675,777.78	3.22%	112,034,292.99	17.80%	-82.44%
东北	1,363,075.47	0.22%	187,075.47	0.03%	628.62%
华中	36,452,388.24	5.96%	84,179,302.50	13.37%	-56.70%

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入10%以上的

√ 适用 □ 不适用

本报告期，公司收入前五名的作品分别为电视剧《东宫》、《读心》、《不负时光》、《乔安你好》，以及综艺《神奇伙伴在哪里》，前五名作品收入合计34,094.39万元，占公司主营业务收入的55.98%。

其中，电视剧《东宫》主要合作方是浙江唐德影视股份有限公司，我司属于参投方，主要演职人员包括陈星旭、彭小苒、魏千翔等，在优酷网独播；电视剧《读心》主要合作方是喀什飞宝文化传媒有限公司，我司属于参投方，主要演职人员包括李小璐、李佳航等，在优酷网独播；电视剧《不负时光》主要合作方是风火石文化发展（北京）有限公司，我司属于主要发行方，主要演职人员包括安悦溪、邢昭林等，在爱奇艺及腾讯网同步播出；电视剧《乔安你好》主要合作方是北京中喜传媒有限公司，我司属于参投方，主要演职人员包括郑元畅、颖儿等，在浙江卫视、江苏卫视首播，并在芒果TV同步播出；综艺《神奇伙伴在哪里》主要合作方为霍尔果斯合喜文化传媒有限公司，我司属于参投方，在浙江卫视首播。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
传媒行业	609,050,045.37	465,823,906.73	23.52%	-2.58%	-37.78%	43.28%
分产品
影视	439,117,856.88	347,849,238.58	20.78%	404.87%	684.96%	-28.27%
综艺	69,630,442.22	36,359,218.57	47.78%	-53.57%	-86.49%	127.28%
营销	98,374,483.13	80,747,551.17	17.92%	-73.39%	-80.51%	30.01%
分地区
华东	127,081,198.19	116,004,738.60	8.72%	128.42%	103.26%	11.30%
华北	211,804,034.20	148,945,772.76	29.68%	154.71%	28.98%	68.55%
西北	175,116,132.08	151,404,704.81	13.54%	178.68%	149.69%	10.04%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
传媒行业	465,823,906.73	98.66%	748,693,373.00	99.37%	-37.78%
其他	6,318,472.20	1.34%	4,738,854.15	0.63%	33.33%

单位：元

产品分类	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

影视	347,849,238.58	73.68%	44,314,531.08	5.88%	684.96%
综艺	36,359,218.57	7.70%	269,184,911.48	35.73%	-86.49%
营销	80,747,551.17	17.10%	414,332,790.42	54.99%	-80.51%
体育	747,624.19	0.16%	20,278,323.11	2.69%	-96.31%
其他	6,438,746.42	1.36%	5,321,671.06	0.71%	20.99%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本报告期，合并范围增加1户二级子公司：北京百纳荟萃文化传媒有限公司；增加1户三级子公司：深圳百纳荟聚影视文化投资有限责任公司；减少1户二级子公司：北京丹丹百纳文化经纪有限公司；减少2户三级子公司：霍尔果斯诚作影视有限公司、华录体育（国际）有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	429,274,056.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	70.21%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	132,198,584.90	21.62%
2	客户二	104,056,603.77	17.02%
3	客户三	68,490,566.04	11.20%
4	客户四	66,037,735.85	10.80%
5	客户五	58,490,566.04	9.57%
合计	--	429,274,056.60	70.21%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	377,058,652.44
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	59.21%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	101,650,000.00	15.96%
2	第二名	95,956,168.00	15.07%
3	第三名	79,600,000.00	12.50%
4	第四名	68,950,000.00	10.83%
5	第五名	30,902,484.44	4.85%
合计	--	377,058,652.44	59.21%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	22,404,253.54	86,486,914.79	-74.10%	主要系报告期内公司积极优化业务结构所致。
管理费用	75,074,287.72	161,694,743.80	-53.57%	主要系报告期内公司积极优化业务结构所致。
财务费用	-5,420,117.79	-8,153,865.65	33.53%	主要系报告期内购买理财产品增加，理财收益不通过该科目核算所致。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	980,361,467.55	1,552,943,936.13	-36.87%
经营活动现金流出小计	869,953,410.62	1,415,074,914.75	-38.52%
经营活动产生的现金流量净额	110,408,056.93	137,869,021.38	-19.92%
投资活动现金流入小计	8,039,871,780.08	2,554,014,704.65	214.79%
投资活动现金流出小计	8,473,321,000.28	2,654,022,324.02	219.26%

投资活动产生的现金流量净额	-433,449,220.20	-100,007,619.37	-333.42%
筹资活动现金流入小计	20,850,000.00	60,000,000.00	-65.25%
筹资活动现金流出小计	41,424,880.46	193,358,504.01	-78.58%
筹资活动产生的现金流量净额	-20,574,880.46	-133,358,504.01	84.57%
现金及现金等价物净增加额	-343,616,043.73	-95,492,140.08	-259.84%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年度经营活动产生的现金流量净额11,040.81万元，较上年同期13,786.90万元减少19.92%，主要系报告期内公司项目规划及周期管理所致。

（2）2019年投资活动产生的现金流量净额净额-43,344.92万元，较上年同期-10,000.76万元减少333.42%，主要系报告期内公司进行现金流动性管理所致。

（3）2019年筹资活动产生的现金流量净额-2,057.49万元，较上年同期-13,335.85万元增加84.57%，主要系公司上年同期偿还借款较多所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	32,793,970.06	23.42%	主要系理财产品收益	部分为可持续性收益
公允价值变动损益	182,708.70	0.13%	主要系理财产品公允价值变动收益	否
营业外收入	14,205,335.52	10.14%	主要系违约金等收益	否
营业外支出	2,829,854.45	2.02%	主要系未决诉讼确认的预计负债及子公司注销的税务损失	否
信用减值损失	41,943,430.46	29.95%	主要系按照会计政策确认的应收款项预期信用风险损失	否
其他收益	8,818,499.70	6.30%	主要系政府补助	否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	332,115,563.92	10.11%	684,465,762.27	20.46%	-10.35%	主要系报告期内公司进行现金流动性管理所致。
应收账款	524,721,233.70	15.98%	551,053,483.11	16.47%	-0.49%
存货	287,414,725.20	8.75%	331,590,280.38	9.91%	-1.16%	主要系报告期内公司发行部分剧目，相应结转成本所致。
投资性房地产	151,789,895.37	4.62%	158,108,367.57	4.73%	-0.11%
长期股权投资	76,581,332.31	2.33%	68,982,849.30	2.06%	0.27%
固定资产	1,469,094.93	0.04%	3,374,780.74	0.10%	-0.06%
短期借款	5,006,978.13	0.15%	40,058,483.34	1.20%	-1.05%	主要系报告期内归还到期借款所致。
交易性金融资产	1,312,799,638.14	39.98%	850,516,929.44	25.42%	14.56%	主要系报告期内会计政策变更及进行现金流动性管理所致。
应收票据	71,500,000.00	2.18%	6,000,000.00	0.18%	2.00%	主要系报告期内部分客户票据支付金额增加所致。
预付账款	364,609,966.92	11.10%	392,320,000.66	11.73%	-0.63%
其他应收款	6,549,079.70	0.20%	167,866,598.34	5.02%	-4.82%	主要系报告期内部分资产处置款回收所致。
一年内到期的非流动资产	10,754,485.92	0.33%		0.00%	0.33%
长期应收款	35,924,899.95	1.09%		0.00%	1.09%	主要系报告期内收款期限较长的应收债权转让所致。
应付账款	29,879,985.92	0.91%	96,206,684.17	2.88%	-1.97%	主要系报告期内应付账款结算所致。
其他应付款	96,008,918.55	2.92%	165,018,291.98	4.93%	-2.01%	主要系报告期内代偿款偿还所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	850,516,929.44	182,708.70			8,460,000,000.00	7,997,900,000.00		1,312,799,638.14
2.其他权益工具投资					975,000.00			975,000.00
金融资产小计	850,516,929.44	182,708.70			8,460,975,000.00	7,997,900,000.00		1,313,774,638.14
上述合计	850,516,929.44	182,708.70			8,460,975,000.00	7,997,900,000.00		1,313,774,638.14
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

√ 是 □ 否

报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响报告期内，本公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及其对经营成果和财务状况的影响详情请参见本报告第十二、

五、44。

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末，公司及全资子公司广东蓝火共5个银行账户被冻结，冻结账户内存款余额合计人民币7,989,180.33元，占上市公司2019年末经审计净资产的0.26%。上述银行账户被冻结对公司及全资子公司的日常经营和业务有一定的影响，但不会对上市公司的正常运行、经营管理造成实质性影响。公司于每月前五个交易日内披露关于下属公司部分银行账户被冻结的相关进展公告。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
8,467,840,736.78	57,560,826.79	14,611.12%

其他说明：本报告期，公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》，对短期现金流动性管理作为交易性金融资产核算，报告期内累计投资额计入上表“报告期投资额”。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
其他（理财产品）	850,000,000.00	182,708.70		8,460,000,000.00	7,997,900,000.00	35,457,925.54	1,312,799,638.14	自有资金和募集资金
其他（股权投资）				975,000.00			975,000.00	自有资金
合计	850,000,000.00	182,708.70	0.00	8,460,975,000.00	7,997,900,000.00	35,457,925.54	1,313,774,638.14	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2016	非公开发行股份募集资金	217,210.92	16,033.7	130,739.55	74,007.97	181,339.8	83.49%	96,252.5（含现金管理收益）	存放于募集资金专户、购买保本型理财产品。	-

合计	--	217,210.92	16,033.7	130,739.55	74,007.97	181,339.8	83.49%	96,252.5（含现金管理收益）	--	0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1227号核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）共计103,922,495 股，每股发行价格为人民币21.08 元，此次募集资金总额为人民币2,190,686,194.60 元，扣除本次发行费用后，实际募集资金净额为人民币2,172,109,175.67 元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年9月21日对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具了中天运[2016]验字第90089号《验资报告》。截至2019年12月31日，公司实际累计使用募集资金130,739.55万元，本报告期内实际使用16,033.70万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
影视剧内容制作	是	59,327.73	93,827.73	14,624.97	45,582.19	48.58%		-1,666.14	25,074.54	不适用	否
媒介资源集中采购	是	29,227.73	51,970.22	976.43	24,206.65	46.58%		-944.04	-1,031.58	不适用	否
体育赛事运营	是	49,327.73	12,327.73		12,322.8	99.96%			154.63	不适用	否
综艺节目制作	是	79,327.73	59,085.24	432.30	48,627.91	82.30%		477.22	18,076.49	不适用	否
承诺投资项目小计	--	217,210.92	217,210.92	16,033.70	130,739.55	--	--	-2,132.96	42,274.08	--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	217,210.92	217,210.92	16,033.7	130,739.55	--	--	-2,132.96	42,274.08	--	--

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	部分影视剧项目收益不达预期；媒介资源采购招商不达预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2016 年10 月 12 日召开第二届董事会第三十七次会议及二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币 782,363,659.10元。
用闲置	不适用

募集资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	综艺节目制作项目下《跨界歌王》（第一季）、（第二季）的募集资金结余共计6,494.49万元，原因系项目合作方式改变所致。经公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十六次会议以及2018年第二次临时股东大会审议通过将上述结余募集资金投入“与主流卫视合作的自主研发的大型晚会类节目，主要针对每年的6.18（京东购物节），11.11（天猫购物节）等大型购物节日，与购物平台、主流卫视及各大品牌联合制作的招商引流类晚会”。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-093）。 影视剧内容制作项目下电视剧《我不是精英》的募集资金结余共计926.39万元，原因系节约制作成本所致。经公司第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十次会议以及2019年第二次临时股东大会审议通过将上述结余募集资金投入电视剧《灿烂的你》。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-025）。
尚未使用的募集资金用途及去向	存放于募集资金专户、购买保本型理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
影视剧内容制作	影视剧内容制作	93,827.73	14,624.97	45,582.19	48.58%		-1,666.14	不适用	否
媒介资源集中采购	媒介资源集中采购	51,970.22	976.43	24,206.65	46.58%		-944.04	不适用	否

综艺节目制作	综艺节目制作	59,085.24	432.30	48,627.91	82.30%		477.22	不适用	否
合计	--	204,883.19	16,033.70	118,416.75	--	--	-2,132.96	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			2019年3月29日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十次会议以及2019年4月11日召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意变更部分募集资金用途的事项。综合考量影视行业发展趋势以及公司以往制作的影视剧市场表现，为了提高募集资金的使用效率，公司将原计划投入影视剧内容制作项目类别下子项目的募集资金投资于目前前期筹备相对成熟、制作期临近或正在拍摄过程中、预计效益更可观的影视剧项目；进一步明确媒介资源集中采购项目类别下子项目、综艺节目制作项目类别下子项目的投资范围。相关公告详见公司的巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-025）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			部分影视剧项目收益不达预期；媒介资源采购招商不达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			无

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
北京百纳京华文化传媒有限公司	子公司	广告服务、广告代理服务等	100,000,000.00	177,522,297.79	100,144,907.23	82,553,382.70	33,510,326.12	32,876,784.26
喀什华录百纳影视有限公司	子公司	影视剧制作、发行	30,000,000.00	673,450,827.94	230,708,192.28	274,265,539.62	3,400,594.65	12,032,670.15

东阳华录百纳影视有限公司	子公司	影视剧制作、发行	3,000,000.00	179,311,828.92	172,560,932.67	28,039,719.81	23,848,492.35	17,386,703.16
华录百纳影视（天津）有限公司	子公司	影视剧制作、发行	30,000,000.00	19,987,563.01	-31,852,077.45	156,226.42	-14,632,207.95	-20,465,053.69

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
北京丹丹百纳文化经纪有限公司	股权转让	优化资产结构、改善现有业务布局。
华录体育（国际）有限公司	注销	优化资产结构、改善现有业务布局。
霍尔果斯诚作影视有限公司	注销	优化资产结构、改善现有业务布局。
北京百纳荟萃文化传媒有限公司	新设子公司	优化资产结构、改善现有业务布局
深圳百纳荟聚影视文化投资有限责任公司	新设子公司	优化资产结构、改善现有业务布局

主要控股参股公司情况说明无。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势分析

1、政策支持和国民文化消费升级为国内文化产业提供了广大市场空间

“十三五”产业政策释放行业发展契机。《文化部“十三五”时期文化产业发展规划》将“到2020年文化产业要成为国民经济支柱性产业”列为目标。根据该目标，文化产业未来的增加值至少应该达到5万亿元，年均名义增长率至少要保持在13%以上，这意味着作为文化产业重要组成部分的传媒产业在“十三五”期间将在总体上保持高速增长。

2、行业供给侧改革持续，短期整体发展态势不容乐观

根据国家广电总局统计数据显示，持有《电视剧制作许可证（甲种）》的机构数从2018年的113家降至2019年的73家。2018年，全年备案电视剧1231部；2019年受行业秩序规范、资金匮乏等因素影响，多数项目无法开机，全年备案电视剧仅905部，同比2018年下滑27%，同时，大量影视公司倒闭或歇业，2019年有多达四千余家影视公司和影视工作室注销或关闭，行业供给侧去产能持续。

行业还需面对受众的偏好变化快速及多样性等特点、整体经济发展速度放缓、来自其他形式视频内容的激烈竞争等诸多挑战，行业短期整体发展态势不容乐观。

3、产业链上下游价格回归理性，对精细化制片管理提出更高要求

受宏观经济压力加大、演员限薪令等监管政策变化的影响，2019年平台采购价格出现较大波动，而行业大部分前期投入项目处于相对高成本阶段，导致该部分项目的利润空间受到较大影响，毛利率下降，甚至出现项目亏损。虽然后续艺人片酬等劳务成本也随之回归理性，但制片公司如果不能进一步优化制片流程、精细制片管理，项目盈利能力仍可能继续下滑。

（二）公司未来发展的展望

2019年是影视文化行业调整规范的一年，政策规范行业秩序、平台采购价格下滑、剧集审核趋严，叠加宏观经济的调整整理，行业景气度下滑明显。2020年预期行业形势依旧严峻，对公司而言是巨大的机遇期及挑战期，如何在风险可控的前提下把握行业调整期的发展机会，这要求公司及管理团队既要有直面困局、迎难而上的勇气，又要有谋篇布局、业精于细、脚踏实地的作风。公司致力于在后续的发展中：

1、积极变革优化体制机制、荟萃聚拢行业优秀人才，全面深化升级合资公司、工作室等多层次业务合作平台，通过为优秀创意运营人才提供孵化、开发、运营、商业化等多个环节上的系统性支持，深入合作放大IP的运营价值，最终构建具备持续商业化能力的超级IP集群。

2、大胆创新管理模式和商业模式，在业务布局及业务运营上分步骤、分板块进行IP化运营转型探索。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

2020年公司影视项目计划

序号

作品名称

开拍时间（如确定）

预计发行或者上映档期（如确定）

合作方及合作方式（如确定）

拍摄或者制作进度

主要演职人员（如签约）

预计上映或投资	1	暗恋橘生淮南	2018年12月	待定	主控（中影股份）	发行阶段	导演：李木戈；主演：胡一天、胡冰卿
	2	亲爱的你在哪里	2019年1月	待定	参投（中影股份、腾讯影业）	发行阶段	导演：王迎 ；主演：王雷、秦海璐、张铎
	3	黑色灯塔	2019年1月	待定	参投（中影股份、腾讯影业）	后期制作	导演：史赫然 ；主演：吴倩、杨玏
	4	光辉的旗帜（原名：建国大业）	2019年1月	待定	主控（中影股份、腾讯影业）	后期制作	导演：赵一龙、王伟民；主演：李晨、关晓彤
	5	我们的西南联大	2019年8月	待定	参投（腾讯影业）	拍摄阶段	导演：高翊浚、王鹏；主演：王鹤棣，周也，叶祖新
	6	美好的日子	2019年11月	待定	参投（可喜文化）	拍摄阶段	导演：余丁；主演：王千源，童蕾，张铎
	7	爱的厘米	2019年12月	待定	参投（启航影视）	拍摄阶段	导演：潘越；主演：佟大为，佟丽娅
	8	青青子衿	2019年11月	待定	参投（芒果娱乐）	后期制作	导演：徐飞；主演：范世錡、吕小雨、谢彬彬
	9	你好检察官	2019年1月	待定	参投（鲲池影	发行阶段	导演：崔亮；主

				业）		演：孙怡、张昊唯
10	同龄人	预计2020第四季度	预计2021第四季度	待定	筹备阶段	待定

11	曙光之裔	预计2020年7月	待定	待定	筹备阶段	待定
12	借你一世玲珑	预计2020年9月	待定	待定	筹备阶段	待定
13	狂猎	预计2020年9月	待定	定制剧（芒果TV）	筹备阶段	待定
14	恶毒女配	预计2020第四季度	2021年第三季度	主控	筹备阶段	待定
15	金太郎的幸福生活2	预计2020第四季度	预计2021年第三季度	主控	筹备阶段	待定
16	缉毒英雄	预计2021年第二季度	预计2022年	主控	研发阶段	待定

以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年05月08日	其他	其他	详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于举行2018年度网上业绩说明会的公告》（公告编号：2019-047）
2019年07月18日	其他	其他	详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于参加北京辖区深市上市公司投资者集体接待日的公告》（公告编号：2019-069）

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司召开第三届董事会第三十四次会议及2018年年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，将公司现金分红最低金额或比例进行了调整，调整为“公司的利润分配应重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标。在公司盈利、现金流满足公司持续经营、长期发展和投资计划的前提下，如公司无重大投资计划或重大资金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，公司应当采取现金方式分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”经公司第三届董事会第三十四次会议及2018年年度股东大会审议通过，截至2018年12月31日，公司可供股东分配的利润为-2,408,451,404.06元，2018年度公司不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	是

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	817,461,176
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0.00
可分配利润（元）	-2,300,500,099.65
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，由于公司2019年度累计未分配利润为负值，2019年度公司利润分配预案：公司2019年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚待股东大会审议通过。

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2017年度利润分配情况

2018年4月23日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，2017年度公司利润分配预案：以公司2017年12月31日总股本81,246.1176万股为基数，向全体股东每10股派0.28元人民币（含税），合计派发现金股利2,274.89万元人民币。该项利润分配方案已于2018年6月19日召开的2017年度股东大会审议通过并于2018年8月实施完毕。

2、2018年度利润分配情况

2019年4月23日，经公司第三届董事会第三十四次会议审议通过，2018年度公司利润分配预案：公司2018年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该项利润分配方案已于2019年5月28日召开的2018年度股东大会审议通过。

3、2019年度利润分配预案情况

2020年4月23日，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，2019年度公司利润分配预案：公司2019年度拟不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚需公司股东大会审议通过。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	0.00	113,792,440.48	0.00%		0.00%	0.00	0.00%
2018年	0.00	-3,417,465,120.75	0.00%		0.00%	0.00	0.00%
2017年	22,748,912.93	110,198,505.77	20.64%		0.00%	22,748,912.93	20.64%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	盈峰控股集团有限公司、何剑锋	保持上市公司独立性、避免同业竞争、规范关联交易承诺	盈峰集团与普罗非作为联合受让方协议受让公司142,560,000股股份时，盈峰集团、盈峰集团的控股股东及实际控制人何剑锋先生作出如下承诺：（一）保持上市公司独立性承诺：在本次收购完成后，盈峰控股及其一致行动人将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及《北京华录百纳影视股份有限公司章程》等相关规定，不利用第一大股东及其一致行动人的身份谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与盈峰控股、普罗非、盈峰控股及普罗非控制的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立。（二）避免同业竞争的承诺：1、本次收购完成，盈峰集团与上市公司将产生潜在同业竞争问题，具体如下：深圳盈峰传媒有限公司系盈峰集团通过广东盈峰文化投资有限公司间接控股的控股子公司，盈峰传媒成立于2016年12月12日，目前专业从事影视、综艺节目和互联网短视频内容创作，与上市公司构成同业竞争关系。就上述潜在同业竞争问题，盈峰集团将在受让华录百纳股份成为华录百纳控股股东后的三年内，在符合相关法律法规及规范性文件的前提下，将按照上市公司的要求，采取将所持盈峰传媒股权转让给上市公司或无关联第三方或注销、停止相关业务的方式，消除同业竞争问题。2、除以上说明外，盈峰集团将在本次收购完成后采取如下措施避免同业竞争：（1）盈峰集团及其控制的企业，不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；（2）盈峰集团及其控制的企业，如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益，上市公司在同等条件下均享有优先购买权。若违反上述承诺，盈峰集团将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。（三）规范关联交易的承诺：本次收购完成后，盈峰集团将采取如下措施规范减少和规范关联交易：（1）尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；（3）	2018年03月23日	长期	正常履行

		关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；（4）保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。若违反上述承诺，盈峰集团将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。
宁波普罗非投资管理有限公司	保持上市公司独立性、避免同业竞争、规范关联交易承诺	盈峰集团与普罗非作为联合受让方协议受让公司142,560,000股股份时，普罗非、普罗非的控股股东佛山顺德君域管理有限公司及普罗非实际控制人何享健先生作出如下承诺：（一）保持上市公司独立性承诺：在本次收购完成后，宁波普罗非及其一致行动人将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及《北京华录百纳影视股份有限公司章程》等相关规定，不利用第一大股东及其一致行动人的身份谋取不当利益，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与盈峰控股、普罗非、盈峰控股及普罗非控制的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立。（二）避免同业竞争的承诺：本次收购完成后，普罗非将采取如下措施避免同业竞争：（1）普罗非及其控制的企业，不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；（2）普罗非及其控制的企业，如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益，上市公司在同等条件下均享有优先购买权。若违反上述承诺，普罗非将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。（三）规范关联交易的承诺：本次收购完成后，普罗非将采取如下措施规范减少和规范关联交易：（1）尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；（3）关联交易价格按照市场原则确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；（4）保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。若违反上述承诺，普罗非将对前述行为给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。	2018年03月23日	2018年3月23日至2019年8月29日（普罗非将其持有的公司全部股份转让与公司实际控制人何剑锋）	履行完毕

资产重组时所作承诺	胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东	股份锁定承诺	胡刚及其亲属胡杰、李慧珍，广东蓝火管理层股东在公司发行股份及支付现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，自本次发行完成之日起12个月内不得进行转让或上市交易。自本次发行完成届满12个月之日起，本次认购的全部公司股份分五次解锁。	2014年11月07日	2014年11月7日至公司2018年年度报告出具日之后	正常履行
	深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）	股份锁定承诺	深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）在公司发行股份及支付现金购买广东蓝火100%股权事项中承诺：所认购的公司股票，自本次发行完成之日起36个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满36个月之日起，分三次解锁。	2014年11月07日	2014年11月7日至公司2018年年度报告出具日之后	正常履行
首次公开发行或再融资时所作承诺	李慧珍	股份锁定承诺	李慧珍在公司2014年非公开发行股份募集重组配套资金事项中承诺：本次认购的全部上市公司股票自本次发行完成之日起36个月内不得进行转让或上市交易；自本次发行完成届满36个月之日起，分三次解锁。	2014年11月07日	2014年11月7日至公司2018年年度报告出具日之后	正常履行
	2016年非公开发行股份认购对象	股份锁定承诺	公司2016年非公开发行股份的认购对象承诺在公司非公开发行A股股份的锁定期内（自发行完成之日起36个月内）不通过任何方式转让其持有的股份。	2016年09月30日	三年	履行完毕
股权激励承诺	北京华录百纳影视股份有限公司	其他承诺	不为激励对象依激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	2019年04月24日	长期	正常履行
其他对公司中小股东所作承

诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1.财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。

2.2019年4月30日，财政部发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

3. 2019年5月9日，财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8号），对《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》进行了修订，自2019年6月10日起执行。

4. 2019年5月16日，财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号），对《企业会计准则第12号——债务重组》进行了修订，自2019年6月17日起执行。

5. 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度合并财务报表

及以后期间的合并财务报表。

以上会计政策变更，公司分别于2019年4月23日召开的第三届董事会第三十四次会议及2019年10月25日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期，合并范围增加1户二级子公司：北京百纳荟萃文化传媒有限公司，增加1户三级子公司：深圳百纳荟聚影视文化投资有限责任公司，减少1户二级子公司：北京丹丹百纳文化经纪有限公司，减少2户三级子公司：霍尔果斯诚作影视有限公司、华录体育（国际）有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	150
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	关黎明、杨志
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	2
境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
天津华录百纳诉北京金英马影视文化有限责任公司、北京美好春天文化传媒有限公司合同纠纷案，天津华录百纳申请仲裁，请求对方支付合同款、违约金及维权费用。同时，天津华录百纳向法院起诉该事项中连带保证人厦门金英马影视传媒股份有限公司承担连带保证责任。	2,990.00	否	仲裁裁决已生效，担保诉讼判决已生效。	仲裁裁决已生效，北京金英马影视、北京美好春天应当支付天津华录百纳合同款1,980万元、律师费10万元、仲裁费18.96万元。关于担保案，一审判决厦门金英马影视传媒股份有限公司对此承担连带清偿责任，二审维持原判，并判决已被北京市第二中级人民法院扣划的96.52万元执行款项可予以相应扣减。	仲裁裁决正在执行中；担保诉讼正在执行中	2019年04月25日	创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华录百纳：关于累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2019-040）

	200.10	否	判决已生效	判决已生效，法院一审判决支持华录百纳全部诉讼请求，即大江亿影偿还转让费133.4万元及支付违约金66.7万元，以王辉君房产折价、变卖或拍卖价款优先受偿，判决已生效。	在执行中双方达成和解，且大江亿影已按和解协议履行完毕付款义务
华录百纳诉永康映林电视播映权许可使用纠纷案，要求永康映林支付许可使用费、违约金及诉讼费。	272.00	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
欧冠篮公司诉奥世达（北京）国际体育管理有限公司合同纠纷案，欧冠篮公司请求奥世达支付合同款、利息、违约金、律师费。	116.15	否	仲裁裁决已生效。撤裁诉讼已生效。	仲裁裁决已作出，奥世达向欧冠篮公司支付费用70万元、逾期利息0.45万元，并以70万元为基数，按照年利率13.05%自2016年9月26日起至实际付清为止计算利息；奥世达向欧冠篮公司支付律师费人民币5万元、仲裁费4.05万元。奥世达向北京四中院提起的撤裁请求未获支持。	在执行中双方达成和解，且奥世达已按和解协议履行完毕付款义务
欧冠篮公司诉乐视体育文化产业发展(北京)有限公司合同纠纷案，欧冠篮公司请求乐视体育支付合同款、滞纳金。	710.04	否	已调解结案	已调解结案，法院调解书确认2018年12月31日前，乐视向欧冠篮公司支付授权费373.58万元及诉讼费2.21万元。如到期未足额支付，则需另行支付93.40万元，并以466.98万元为基数，按照中国人民银行同期贷款基准利率标准赔偿欧冠篮公司利息损失，计算利息至实际付清日为止。	执行中
广东蓝火诉超人集团有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火请求超人集团有限公司支付广告费、逾期利息及诉讼相关费用。	181.87	否	已调解结案	已调解结案，因超人集团未履行和解协议，广东蓝火已申请法院强制执行，2017年3月30日回款15.34万元。2018年4月底，广东蓝火向法院提交《执行案件移送破产审查申请书》。	执行中

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉上海天浦食品有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火请求上海天浦支付广告费、违约金并承担诉讼费。	120.00	否	已调解结案	已调解结案，2018年4月10日调解书确定上海天浦应在2018年4月17日前向广东蓝火支付60万元，2018年7月31日前向广东蓝火支付60万元。如上海天浦未按时支付，应加付0.78万元违约金。2018年4月20日，广东蓝火回款60万元。2018年8月广东蓝火已向法院申请强制执行。	执行中
广东蓝火诉上海天喔一佳超市有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火要求上海天喔支付广告费、违约金并承担诉讼费。	100.00	否	已调解结案	已调解结案，2018年4月10日调解书确定上海天喔应在2018年4月17日前向广东蓝火支付50万元，2018年7月31日前向广东蓝火支付50万元。如上海天喔未按时支付，应加付0.69万元违约金。2018年4月20日，广东蓝火回款50万元。2018年8月广东蓝火已向法院申请强制执行。	执行完毕
喀什蓝火诉厦门智顶互动传媒股份有限公司合同纠纷案，喀什蓝火要求厦门智顶支付合同款、违约金及受理费、保全费等诉讼费用。	1,745.44	否	已撤诉	喀什蓝火已撤诉。	不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉韩后化妆品股份有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求韩后支付广告费、违约金及受理费、保全费等诉讼费用。	910.63	否	判决已生效	一审法院判决韩后向广东蓝火支付广告费700万元及违约金。如果韩后未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费7.55万元、保全费0.5万元均由韩后负担。2018年12月7日，接到韩后上诉的通知。2019年2月26日，韩后撤回上诉。2019年7月29日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。
广东蓝火诉韩后化妆品股份有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求韩后支付广告费、违约金及受理费、保全费等诉讼费用。	1,307.20	否	判决已生效	一审法院判决韩后向广东蓝火支付广告费1,000万元及违约金。如果韩后未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费10.02万元、保全费0.5万元均由韩后负担。2018年12月7日，接到韩后上诉的通知。2019年2月26日，韩后撤回上诉。2019年7月29日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉韩后化妆品股份有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求韩后支付广告费、违约金及受理费、保全费等诉讼费用。	2,451.20	否	判决已生效	一审法院判决韩后向广东蓝火支付广告费2,000万元及违约金。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费16.44万元、保全费0.5万元，均由韩后负担。2018年12月7日，接到韩后上诉的通知。2019年2月26日，韩后撤回上诉。2019年7月29日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。
喀什蓝火诉韩后化妆品股份有限公司广告合同纠纷案，喀什蓝火要求韩后支付广告发布费、逾期付款滞纳金及受理费、保全费等诉讼费用。	838.18	否	判决已生效	一审法院判决韩后向喀什蓝火支付广告发布费700万元及逾期付款利息。如果韩后未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费7.05万元，由韩后负担。2019年2月12日，收到韩后上诉的通知。2019年2月25日，韩后撤回上诉。2019年7月25日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
喀什蓝火诉韩后化妆品股份有限公司广告合同纠纷案，喀什蓝火要求韩后支付广告发布费、逾期付款违约金及受理费、保全费等诉讼费用。	2,374.40	否	判决已生效	一审法院判决韩后向喀什蓝火支付广告发布费2,000万元及逾期付款利息。如果韩后未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费16.05万元，由韩后负担。2019年2月12日，收到韩后上诉的通知。2019年2月25日，韩后撤回上诉。2019年7月25日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。
喀什蓝火诉柏美国际（清远）化妆品制造有限公司、韩后化妆品股份有限公司广告合同纠纷案，喀什蓝火要求柏美支付广告发布费、逾期付款滞纳金，要求韩后就上述款项承担连带责任，且要求柏美和韩后承担受理费、保全费等诉讼费用。	1,310.50	否	判决已生效	一审法院判决柏美向喀什蓝火支付广告费1,000万元及滞纳金；韩后对以上柏美应当承担的付款义务承担连带清偿责任。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费10.04万元，由韩后、柏美共同负担。2019年2月12日，收到韩后上诉的通知。2019年2月25日，韩后撤回上诉。2019年7月25日，法院受理执行申请。	韩后以房产抵偿全部债务，执行完毕。

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉湖南顺风传媒有限公司、王国安广告合同纠纷案，广东蓝火要求顺风和王国安支付广告费、违约金及律师费。	1,157.50	否	判决已生效	法院终审判决顺风向广东蓝火支付广告费1000万元及违约金；王国安对上述广告费及违约金承担连带支付的责任。一审案件受理费，由广东蓝火负担0.12万元，顺风、王国安负担8.92万元。二审案件受理费，由广东蓝火负担0.12万元，王国安负担8.92万元。	尚未执行
广东蓝火诉湖南顺风传媒有限公司、王国安广告合同纠纷案，广东蓝火要求顺风和王国安支付广告费、违约金及律师费。	1,685.30	否	判决已生效	法院终审判决顺风向广东蓝火支付广告费1500万元及违约金；王国安对上述广告费及违约金承担连带支付的责任。一审案件受理费，由广东蓝火负担0.15万元，顺风、王国安负担12.06万元。二审案件受理费，由广东蓝火负担0.15万元，王国安负担12.06万元。	尚未执行
广东蓝火诉湖南顺风传媒有限公司、王国安广告合同纠纷案，广东蓝火要求顺风和王国安支付广告费、违约金及律师费。	1,643.90	否	判决已生效	法院终审判决顺风向广东蓝火支付广告费1500万元及违约金；王国安对上述广告费及违约金承担连带支付的责任。一审案件受理费，由广东蓝火负担0.11万元，顺风、王国安负担11.81万元。二审案件受理费，由广东蓝火负担0.11万元，王国安负担11.81万元。	尚未执行

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉北京共和祥雨影视文化传媒有限公司、上海木槿花影视传媒有限公司合作创作合同纠纷案，广东蓝火要求共和祥雨、木槿花支付项目分账款、逾期利息、债权实现费及诉讼费用。	1,539.78	否	一审已判决，对方上诉	立案后广东蓝火将请求判令共和祥雨支付的合同金额变更为259.29万元。一审法院判决被告支付广东蓝火合同款项169.83万元及诉讼支出费用15万元。本案受理费由广东蓝火负担1.01万元，被告负担1.90万元。共和祥雨已上诉。	尚未到执行阶段
付顺吉起诉广东蓝火民间借贷纠纷案，要求偿还借款本金、利息及承担诉讼费。后追加华录百纳为共同被告，要求华录百纳承担保证责任。	4,370.20	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段
广东蓝火诉深圳市达晨文化传播有限公司、沈兰、秦宁著作权许可使用合同纠纷案，广东蓝火要求深圳达晨支付影视节目《每个人都有秘密》的授权使用费、逾期付款违约金、诉讼费，沈兰承担连带责任，秦宁承担补充责任。	455.76	否	已撤诉	广东蓝火已撤诉	不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉深圳市达晨文化传播有限公司、沈兰、秦宁著作权许可使用合同纠纷案，广东蓝火要求深圳达晨支付影视节目《向幸福出发》的授权使用费、逾期付款违约金、诉讼费，沈兰承担连带责任，秦宁承担补充责任。	1,206.80	否	已撤诉	广东蓝火已撤诉	不适用
广东蓝火诉北京金鼓擂广告有限公司合同纠纷案，要求北京金鼓擂支付第二笔展位费、违约金及诉讼费。	35.60	否	已调解结案	已调解结案，调解书确认北京金鼓擂于2018年11月16日前向广东蓝火支付15万元，广东蓝火交还东南汽车；北京金鼓擂分别于2018年12月1日、2019年1月1日、2月1日前向广东蓝火支付10万元，于2019年3月1日前支付8.5万元。2018年11月，金鼓擂向广东蓝火支付15万元。因金鼓擂未按期履行调解协议，2019年3月14日，广东蓝火已向法院申请强制执行。	执行中
广东蓝火诉深圳四合方科技有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求深圳四合方支付展位使用费及违约金，并承担案件诉讼费。	29.88	否	已调解结案	法院判决四合方向广东蓝火支付展位使用费24.29万元及违约金。四合方上诉后二审调解结案。	执行完毕

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喀什蓝火诉杭州迪尔西时尚科技有限公司合同纠纷案，喀什蓝火请求杭州迪尔西支付广告发布费及违约金，请求杭州点创科技有限公司对前述广告费承担连带责任；请求杭州迪尔西支付销售分成款及违约金；请求杭州迪尔西、杭州点创承担本案受理费、保全费等诉讼费用。	5,868.38	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中。2019年2月12日，喀什蓝火向深圳中院申请由华录百纳替代喀什蓝火承担诉讼。	尚未到执行阶段
广东蓝火诉深圳金一文化发展有限公司、江西聚网创想文化传媒有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火要求深圳金一、江西聚网支付广告费、利息及诉讼费。	1,559.63	否	已判决结案	一审法院判决金一文化向广东蓝火支付广告费1500万元并承担利息，案件受理费11.54万元由金一文化负担。2020年2月14日，二审法院判决维持原判。	尚未申请执行
广东蓝火诉北京宽客网络技术有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求宽客网络支付广告发布费、违约金及诉讼费。	23.50	否	一审已判决，对方上诉	一审法院判决宽客网络向广东蓝火支付广告发布费16万元及逾期支付广告发布费的违约金。本案受理费0.48万元由宽客网络负担。	尚未到执行阶段
广东蓝火诉深圳万利达电子工业有限公司演艺合同纠纷案，广东蓝火要求深圳万利达支付广告代言酬金、律师费及案件受理费、处理费。	92.12	否	已撤诉	广东蓝火已撤诉	不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
广东蓝火诉北京春秋永乐文化传播股份有限公司合同纠纷案，广东蓝火要求春秋永乐支付演唱会票款及诉讼费用。	25.72	否	已撤诉	广东蓝火和春秋永乐达成和解，广东蓝火已撤诉。	不适用
北京易天新动网络科技有限公司诉华录百纳侵害作品信息网络传播权的88个纠纷系列案件，易天新动要求华录百纳停止侵权行为，删除涉案网站"悠读文学"上的涉案作品，向易天新动赔偿经济损失及合理支出、诉讼费用。	835.34	是	正在诉讼，尚未裁判	一审法院判决88个系列案件，华录百纳向易天新动共支付经济损失及合理费用共计116.01万元。华录百纳已上诉。	尚未到执行阶段
广东蓝火诉香飘飘食品股份有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火要求香飘飘支付广告款及诉讼费用。	83.60	否	已撤诉	广东蓝火已撤诉	不适用
李慧珍诉华录百纳新增资本认购纠纷案，李慧珍要求华录百纳解禁其持有的华录百纳全部未解禁股份、赔偿损失及律师费、其他必要费用、诉讼费用。	6,571.35	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段
东阳百纳诉上海聚幕文化传播有限公司合同纠纷案，东阳百纳要求上海聚幕支付剩余未付款、违约金、诉讼费用。	52.00	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段

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东阳百纳诉北京智新文化传播有限公司合同纠纷案，东阳百纳要求法院解除双方签订的《信息网络传播权许可合同》，要求北京智新支付剩余未付许可费用、违约金、诉讼费用。	198.00	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段
华录百纳诉北京智新文化传播有限公司合同纠纷案，华录百纳要求北京智新支付保理回购款、利息、律师费、差旅费、诉讼费用。	248.50	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段
广东蓝火诉广东南奥文创集团有限公司广告合同纠纷案，广东蓝火要求南奥文创支付广告款、违约金、诉讼费用。	9.88	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段
上海百纳诉迪阿合同纠纷案，上海百纳要求裁决迪阿继续履行协议，支付第二笔合同款项并承担律师费。	40.50	否	正在诉讼，尚未裁判	审理中	尚未到执行阶段

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月23日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，同日公司第三届监事会第二十一次会议审议通过了相关议案，当日在巨潮资讯网发布了相关公告。2019年4月28日至2019年5月7日，公司对本次拟授予激励对象的姓名及职务在公司内部公示栏进行了公示。2019年5月21日，公司监事会发布了《监事会关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》（公告编号：2019-050）。 2、2019年5月28日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；同时披露了《北京华录百纳影视股份有限公司关于2019年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》（公告编号：2019-052）。 3、2019年5月28日，公司第三届董事会第三十六次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，向28名激励对象授予3,500万份股票期权，向3名激励对象授予500万股限制性股票，发布了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的公告》（公告编号：2019-057）及相关公告。 4、2019年6月24日，在巨潮资讯网发布了《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权授予登记完成的公告》（公告编号：2019-060），2019年6月24日股票期权登记完成，由于有1名获授期权的激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司实际向27名激励对象授予3497.50万份股票期权；同日发布了《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2019-061），限制性股票上市日期为2019年6月25日，公司实际向3名激励对象授予限制性股票500万股。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

广州华艺国际拍卖有限公司

同一实际控制人

购销

采购商品

市场公允

41.83

41.83

14.40%

13,000

否

现金

41.83

佛山市顺德区美的酒店管理有限公司

实际控制人直系亲属控制的法人

购销

采购商品

市场公允

7.63

7.63

2.63%

否

现金

7.63

宁波盈峰融资租赁有限公司

同一实际控制人

租赁

提供租赁服务

市场公允

43.40

43.4

23.49%

否

现金

43.40

广东美云智数科技有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人	购销	接受技术服务	市场公允	2.38	2.38	0.42%		否	现金	2.38
深圳美云智数科技有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人	购销	接受技术服务	市场公允	3.02	3.02	0.54%		否	现金	3.02
广东盈峰母婴商业有限公司	同一实际控制人	购销	提供营销服务	市场公允	12.22	12.22	0.12%		否	现金	12.22
深圳盈峰传媒有限公司	同一实际控制人	投资	影视剧项目投资	市场公允	753.96	753.96	1.33%		否	现金	753.96
中国华录集团有限公司	持有上市公司5%以上股份的法人	租赁	接受租赁服务	市场公允	12.39	12.39	1.03%	1,000	否	现金	12.39
北京易华录信息技术股份有限公司	持有上市公司5%以上股份的股东控制的法人	租赁	接受租赁服务	市场公允	3.22	3.22	0.27%		否	现金	3.22
中国华录信息产业有限公司北京科技分公司	持有上市公司5%以上股份的股东控制的法人	购销	物业管理服务	市场公允	3.09	3.09	0.26%		否	现金	3.09
合计				--	--	883.14	--	14,000	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无。

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	预计2019年度，公司或公司子公司基于日常经营需要与中国华录集团有限公司或其下属公司发生产品采购或销售、租赁及服务等交易，总金额不超过1,000.00万元，报告期内实际交易金额为18.70万元；预计2019年度，与盈峰控股集团有限公司或其下属公司、美的集团股份有限公司或其下属公司发生产品采购或销售、租赁、内容营销及服务等交易，总金额不超过13,000万元，报告期内实际交易金额为864.44万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	无。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明公司报告期内租赁办公场所合计1,204.82万元，公司对外出租房产取得收入合计184.79万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司	2017年04月24日	5,000	2018年04月03日	5,000	连带责任保证	2019年1月签署担保解除协议	是	否
喀什蓝色火焰文化传媒有限公司	2017年04月24日	20,000	2018年04月03日	20,000	连带责任保证	2019年1月签署担保解除协议	是	否
下属子公司（广东蓝火及其下属公司除外）（尚未实际发生）	2019年04月25日	150,000
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司（尚未实际发生）	2018年09月14日	5,000
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		150,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		25,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		150,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		0

子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
喀什蓝色火焰文化传媒有限公司	2018年07月31日	1,840.85	2018年08月02日	1,840.85	连带责任保证	2019年1月担保终止	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		1,840.85
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		150,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		26,840.85
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		150,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		0
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

其他说明：除上述上市公司对子公司担保及子公司对子公司担保事项外，报告期内，公司全资子公司华录百纳影视(天津)有限公司对母公司华录百纳提供担保实际发生额40,000万元，报告期末实际担保余额40,000万元，占公司2019年末经审计净资产的比例为12.99%。采用复合方式担保的具体情况说明不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	90,000	82,000	0
银行理财产品	自有资金	48,210	48,210	0
券商理财产品	自有资金	1,000	1,000	0
合计		139,210	131,210	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

50,000

闲置募集资金

2018年12月12日

2019年01月16日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

149.26

97.57

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

46,000

闲置募集资金

2019年01月16日

2019年02月20日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

137.32

137.32

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

50,000

闲置募集资金

2019年02月20日

2019年03月27日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

149.26

149.26

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

47,000

闲置募集资金

2019年03月27日

2019年04月26日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.20%

116.62

116.62

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

4,000

闲置募集资金

2019年04月17日

2019年05月22日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.10%

11.22

11.22

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

46,000

闲置募集资金

2019年05月06日

2019年06月12日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.50%

153.97

153.97

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置募集资金

2019年05月22日

2019年08月20日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

38.38

38.38

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

20,000

闲置募集资金

2019年06月12日

2019年07月17日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.10%

56.09

56.09

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

25,000

闲置募集资金

2019年06月12日

2019年09月10日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.40%

197.73

197.73

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

20,000

闲置募集资金

2019年07月17日

2019年10月15日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

153.53

153.53

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置募集资金

2019年08月23日

2019年11月21日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.40%

39.55

39.55

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

25,000

闲置募集资金

2019年09月11日

2019年12月27日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

228.16

228.16

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

20,000

闲置募集资金

2019年10月16日

2019年12月27日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.70%

137.71

137.71

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置募集资金

2019年11月22日

2020年02月20日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.70%

43.03

10.34

到期后一次性收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置募集资金

2019年12月27日

2020年02月03日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.25%

15.96

0.71

到期后一次性收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

37,000

闲置募集资金

2019年12月27日

2020年03月26日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.60%

309.85

5.26

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2018年11月27日

2019年01月07日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.55%

131.67

131.67

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年01月08日

2019年02月18日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

4.00%

148.36

148.36

已收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年02月19日

2019年04月01日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.60%

133.52

133.52

已收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年04月02日

2019年05月13日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.65%

135.38

135.38

已收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年05月14日

2019年06月24日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.55%

131.67

131.67

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年06月25日

2019年08月05日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.65%

135.38

135.38

已收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

35,000

闲置募集资金

2019年08月06日

2019年09月16日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.60%

133.52

133.52

已收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

35,000

闲置募集资金

2019年09月18日

2019年10月28日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.50%

126.65

126.65

已收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

5,000

闲置募集资金

2019年09月27日

2019年12月27日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.70%

43.51

43.51

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

民生银行

银行

保本保证收益型

32,000

闲置募集资金

2019年10月29日

2019年12月30日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.73%

191.27

191.27

已收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

3,000

闲置募集资金

2019年12月10日

2020年03月10日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.85%

27.17

1.71

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

5,000

闲置募集资金

2019年12月27日

2020年02月05日

本金部分按照存款管理，并以该存款收益部分与交易对手叙作和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易。

保本保证收益

3.65%

18.87

0.65

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

27,000

闲置募集资金

2019年12月31日

2020年03月31日

本金部分按照存款管理，并以该存款收益部分与交易对手叙作和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易。

保本保证收益

3.85%

244.49

0.7

到期后一次性收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

10,000

闲置自有资金

2019年01月16日

2019年02月20日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

29.85

29.85

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

10,000

闲置自有资金

2019年02月20日

2019年03月27日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

29.85

29.85

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

10,000

闲置自有资金

2019年03月27日

2019年04月26日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.20%

24.81

24.81

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

8,000

闲置自有资金

2019年04月03日

2019年05月08日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.10%

22.43

22.43

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

13,000

闲置自有资金

2019年05月06日

2019年06月12日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.50%

43.51

43.51

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

3,000

闲置自有资金

2019年05月08日

2019年06月12日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.00%

8.14

8.14

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置自有资金

2019年05月08日

2019年08月06日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

38.38

38.38

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

8,000

闲置自有资金

2019年06月12日

2019年07月17日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.10%

22.43

22.43

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置自有资金

2019年06月12日

2019年09月10日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.40%

39.55

39.55

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

3,000

闲置自有资金

2019年06月19日

2019年09月17日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

23.03

23.03

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置自有资金

2019年07月17日

2019年10月15日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.30%

38.38

38.38

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置自有资金

2019年09月25日

2019年12月24日

在银行间市场、交易所及其他交易场所交易的各项固定收益类金融工具，具体投资品种包括存/拆放交易、同业存款交易、同业借款交易、国债、金融债、企业债、银行次级债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易、现金、银行存款、大额可转让存单、回购/逆回购交易等

保本浮动收益

3.70%

43.03

43.03

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

北京银行

银行

保本浮动收益型

5,000

闲置自有资金

2019年10月16日

2019年12月27日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.70%

34.43

34.43

已收回

是

是

北京银行

银行

保本浮动收益型

10,000

闲置自有资金

2019年12月27日

2020年03月26日

在基础资产中嵌入金融衍生工具，将收益与利率、汇率、商品价格等标的物挂钩

保本浮动收益

3.60%

83.74

1.42

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

3,000

闲置自有资金

2019年08月15日

2019年11月15日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.85%

27.46

27.46

已收回

是

是

民生银行

银行

保本浮动收益型

1,000

闲置自有资金

2019年08月28日

2019年11月27日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.75%

8.82

8.82

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

民生银行

银行

保本浮动收益型

10,000

闲置自有资金

2019年09月11日

2019年12月11日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本浮动收益

3.70%

87.03

87.03

已收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

8,000

闲置自有资金

2019年10月08日

2020年01月08日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.70%

70.39

17.58

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

2,000

闲置自有资金

2019年10月29日

2020年01月31日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.75%

18.22

3.31

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

3,000

闲置自有资金

2019年11月05日

2020年02月05日

投资收益和美元对日元汇率挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.80%

27.11

4.42

到期后一次性收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

民生银行

银行

保本保证收益型

5,000

闲置自有资金

2019年11月15日

2020年02月14日

投资收益和美元对日元汇率挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.80%

44.69

6.07

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

1,000

闲置自有资金

2019年11月20日

2020年02月20日

投资收益和美元对日元汇率挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.80%

9.04

1.09

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

6,000

闲置自有资金

2019年12月04日

2020年03月04日

投资收益和美元对日元汇率挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.85%

54.33

4.34

到期后一次性收回

是

是

民生银行

银行

保本保证收益型

10,000

闲置自有资金

2019年12月11日

2020年03月11日

投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品

保本保证收益

3.85%

90.55

5.43

到期后一次性收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

招商银行

银行

保本浮动收益型

8,000

闲置自有资金

2019年07月04日

2019年10月08日

挂钩黄金三层区间三个月结构性存款

保本浮动收益

3.85%

76.42

76.42

已收回

是

是

招商银行

银行

保本浮动收益型

2,000

闲置自有资金

2019年07月04日

2019年10月08日

挂钩黄金三层区间三个月结构性存款

保本浮动收益

3.85%

19.1

19.1

已收回

是

是

招商银行

银行

保本浮动收益型

3,000

闲置自有资金

2019年08月01日

2019年11月01日

挂钩黄金三层区间三个月结构性存款

保本浮动收益

3.80%

27.11

27.11

已收回

是

是

招商银行

银行

保本浮动收益型

2,000

闲置自有资金

2019年08月14日

2019年11月14日

挂钩黄金三层区间三个月结构性存款

保本浮动收益

3.80%

18.07

18.07

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

招商银行

银行

保本浮动收益型

2,000

闲置自有资金

2019年10月11日

2020年01月13日

挂钩黄金三层区间三个月结构性存款

保本浮动收益

3.35%

16.28

5.72

到期后一次性收回

是

是

招商银行

银行

非保本浮动收益型

300

闲置自有资金

2019年09月30日

2019年11月22日

银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融 工具，包括但不限于债券、资产支持证券、资金拆借、逆回购、银行存款、券商收益凭证 等资产，并可投资信托计划、资产管理计划（含不良信贷资产受益权）等其他金融资产。

非保本浮动收益

3.35%

1.38

1.38

已收回

是

是

招商银行

银行

非保本浮动收益型

30

闲置自有资金

2019年09月30日

2019年12月03日

银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融 工具，包括但不限于债券、资产支持证券、资金拆借、逆回购、银行存款、券商收益凭证 等资产，并可投资信托计划、资产管理计划（含不良信贷资产受益权）等其他金融资产。

非保本浮动收益

3.45%

0.17

0.17

已收回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

招商银行

银行

非保本浮动收益型

460

闲置自有资金

2019年09月30日

2019年12月04日

银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融 工具，包括但不限于债券、资产支持证券、资金拆借、逆回购、银行存款、券商收益凭证 等资产，并可投资信托计划、资产管理计划（含不良信贷资产受益权）等其他金融资产。

非保本浮动收益

3.45%

2.67

2.67

已收回

是

是

招商银行

银行

非保本浮动收益型

210

闲置自有资金

2019年09月30日

9999年12月31日

银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融工具，包括但不限于债券、资产支持证券、资金拆借、逆回购、银行存款、券商收益凭证等资产，并可投资信托计划、资产管理计划（含不良信贷资产受益权）等其他金融资产。

非保本浮动收益

3.45%1

T 日赎回，T 日确认赎回

是

是

招商银行

银行

非保本浮动收益型

1,000

闲置自有资金

2019年10月15日

9999年12月31日

银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融工具，包括但不限于债券、资产支持证券、资金拆借、逆回购、银行存款、券商收益凭证等资产，并可投资信托计划、资产管理计划（含不良信贷资产受益权）等其他金融资产。

非保本浮动收益

3.45%2

T 日赎回，T 日确认赎回

是

是

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中信证券

券商

保本浮动收益型

1,000

闲置自有资金

2019年12月12日

2020年01月13日

中信证券正常经营过程中所需的流动资金或其他合法用途

保本浮动收益型

4.25%

3.4

1.23

到期后一次性收回

是

是

合计

931,000

--

--

--

--

--

--

4,622.90

3,564.07

--

--

--

--

注：1 该项理财年化收益率根据实际投资天数确定。截至本报告披露日的预计收益率约为3.45%。2 该项理财年化收益率根据实际投资天数确定。截至本报告披露日的预计收益率约为3.45%。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司积极履行企业应尽的义务与责任，严格遵守国家法律法规及相关政策的规定，依法经营，积极纳税；不断健全与完善公司治理，加强内部运营管理，以实现企业生存发展及壮大，努力回报股东、回报社会、回报员工。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（1）精准扶贫规划

不适用

（2）年度精准扶贫概要

不适用

（3）精准扶贫成效

不适用

（4）后续精准扶贫计划

不适用

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2019年7月，普罗非、自然人杨宇熙与何剑锋签订《关于北京华录百纳影视股份有限公司40,903,059股股份的股份转让协议》，普罗非、杨宇熙分别将其所持有的40,623,059股、280,000股华录百纳股份转让给何剑锋。本次协议转让的股份于2019年8月29日完成过户登记，本次股份转让后，普罗非不再持有本公司股份，公司实际控制人何剑锋直接持有华录百纳40,903,059股无限售流通股，占公司总股本的5.00%。详见公司于2019年9月2日在巨潮资讯网上披露的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：2019-082）。2019年12月，华录集团与其全资子公司华录资本签订《关于北京华录百纳影视股份有限公司64,590,028股股份的股份转让协议》，根据《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委、财政部、证监会第36号令）的相关规定，华录集团将其所持有的64,590,028股华录百纳股份通过非公开协议方式转让给全资子公司华录资本。本次股份转让后，华录集团不再持有本公司股份，华录资本持有华录百纳64,590,028股无限售流通股，占公司总股本的7.90%，为公司第二大股东。本次非公开协议转让股份于2020年3月10日完成过户登记，详见公司于2020年3月12日在巨潮资讯网上披露的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：2020-006）。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	216,546,206	26.65%	5,000,000			-100,052,969	-95,052,969	121,493,237	14.86%
1、国有法人持股	35,396,976	4.36%				-35,396,976	-35,396,976
2、其他内资持股	181,149,230	22.30%	5,000,000			-64,655,993	-59,655,993	121,493,237	14.86%
其中：境内法人持股	12,115,504	1.49%						12,115,504	1.48%
境内自然人持股	100,508,207	12.37%	5,000,000			3,869,526	8,869,526	109,377,733	13.38%
二、无限售条件股份	595,914,970	73.35%				100,052,969	100,052,969	695,967,939	85.14%
1、人民币普通股	595,914,970	73.35%				100,052,969	100,052,969	695,967,939	85.14%
三、股份总数	812,461,176	100.00%	5,000,000			0	5,000,000	817,461,176	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月18日，胡刚持有的高管锁定股解锁8,524,474股；

2、2019年4月23日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年5月28日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同日召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，向三名激励对象授予5,000,000股限制性股票，该部分限制性股票上市日期为2019年6月25日。截至报告期末，公司股份总数增加至817,461,176股；

3、2019年9月30日，中国华录集团有限公司、博时基金管理有限公司、博时资本管理有限公司、申万菱信基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司等及其所管理的投资组合或资管计划申请解除限售股份103,922,495股，本次变动后，公司无限售条件股份增加103,922,495股；

4、2019年12月12日，公司董事会监事会完成换届选举，刘德宏任期届满不再担任公司董事职务，其所持公司股份全部锁定，本次变动后，公司有限售条件股份增加12,394,000股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月23日，第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。

2、2019年5月28日，2018年年度股东大会审议通过《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。

3、2019年5月28日，第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2019年6月24日，公司2019年股权激励计划之限制性股票共500万股在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记；2019年6月25日，前述限制性股票上市。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

对最近一期财务指标的影响：本次股本变动前，按原股本计算的每股收益为0.1401元，稀释每股收益为0.1401元，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.7886元；股本变动后，按新股本计算的每股收益为0.1401元，稀释每股收益为0.1399元，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.7655元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
刘德宏	37,182,000	12,394,000		49,576,000	高管锁定股	高管锁定股，离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。
胡刚	38,342,005	0	8,524,474	29,817,531	首发后限售股；高管锁定股	首发后限售股分五期解限售，下一期解除限售日为2018年年度报告出具之日起。高管锁定股，离职高管在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。
方刚	0	2,500,000		2,500,000	股权激励限售股	股权激励限售股分两期解限售，自授予限制性股票上市之日起12个月、24个月。
张静萍	0	1,500,000		1,500,000	股权激励限售股	股权激励限售股分两期解限售，自授予限制性股票上市之日起12个月、24个月。

李倩	0	1,000,000		1,000,000	股权激励限售股	股权激励限售股分两期解限售，自授予限制性股票上市之日起12个月、24个月。
中国华录集团有限公司	25,992,439		25,992,439	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
博时基金－招商银行－博时基金－三新跃升1号资产管理计划	14,177,694		14,177,694	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
长城国融投资管理有限公司	9,404,537		9,404,537	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
全国社保基金五零一组合	8,034,026		8,034,026	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
全国社保基金一零八组合	4,725,898		4,725,898	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
博时资本－招商银行－陈永倬	4,725,897		4,725,897	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
博时资本－招商银行－王奕	4,725,898		4,725,898	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
博时资本－招商银行－吴忠福	4,725,898		4,725,898	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
申万菱信基金－工商银行－冯耀祥	2,362,949		2,362,949	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
申万菱信基金－工商银行－上海写瑞文化艺术有限公司	11,814,745		11,814,745	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
申万菱信基金－工商银行－陕国投－陕国投·怀瑾抱钰定向投资	4,725,898		4,725,898	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
申万菱信基金－工商银行－中电科投资控股有限公司	2,362,949		2,362,949	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
申万菱信基金－工商银行－北京中融鼎新投资管理有限公司	4,725,898		4,725,898	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。

博时基金－浦发银行－中国银河投资管理有限公司	1,417,769		1,417,769	0	首发后限售股	报告期内已全部解除限售。
合计	179,446,500	17,394,000	112,446,969	84,393,531	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
股权激励限制性股票	2019年05月28日	3.17元/股	5,000,000	2019年06月25日	5,000,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
无
其他衍生证券类
股权激励股票期权（期权简称：百纳JLC1，期权代码：036364）	2019年05月28日	6.33元/股	34,975,000

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明证券发行情况的说明：

2019年4月23日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年5月28日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同日召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，向3名激励对象授予5,000,000股限制性股票，该部分限制性股票上市日期为2019年6月25日，公司股份总数由812,461,176股增加至817,461,176股；实际向27名激励对象授予3,497.50万份股票期权，该部分股票期权登记完成日期为2019年6月24日。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2019年6月24日，公司向3名激励对象授予的限制性股票500万股授予登记完成，2019年6月25日上市，公司股份总数由原来的812,461,176股增加至817,461,176股。股本结构变动情况详见本节“一、股份变动情况”之“1.股份变动情况”。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	24,434	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	23,095	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）	0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
								股份状态	数量
盈峰控股集团有限公司	境内非国有法人	17.61%	143,967,111	37,030,170			143,967,111	质押	101,936,941
中国华录集团有限公司	国有法人	7.90%	64,590,028				64,590,028
刘德宏	境内自然人	6.06%	49,576,000			49,576,000
何剑锋	境内自然人	5.00%	40,903,059	40,903,059			40,903,059
胡刚	境内自然人	4.69%	38,342,005			29,817,531	8,524,474	质押	38,290,000
								冻结	38,342,005
深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）	境内非国有法人	3.68%	30,049,859	-238,900		12,115,504	17,934,355	质押	30,000,000
苏州谦益投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	2.06%	16,804,978				16,804,978
博时基金－招商银行－博时基金－三新跃升1号资产管理计划	其他	1.73%	14,177,694				14,177,694
李慧珍	境内自然人	1.57%	12,742,694			12,742,694		质押	12,742,694
								冻结	8,700,000
胡杰	境内自然人	1.53%	12,530,507			4,972,203	7,558,304	质押	12,430,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）		不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明	盈峰控股集团有限公司与何剑锋为一致行动人。胡刚、胡杰、李慧珍为一致行动人。刘德宏与苏州谦益投资企业（有限合伙）为一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
盈峰控股集团有限公司	143,967,111	人民币普通股	143,967,111
中国华录集团有限公司	64,590,028	人民币普通股	64,590,028
何剑锋	40,903,059	人民币普通股	40,903,059
深圳市蓝火投资管理企业（有限合伙）	17,934,355	人民币普通股	17,934,355
苏州谦益投资企业（有限合伙）	16,804,978	人民币普通股	16,804,978
博时基金－招商银行－博时基金－三新跃升1号资产管理计划	14,177,694	人民币普通股	14,177,694
申万菱信基金－工商银行－上海写瑞文化艺术有限公司	11,814,745	人民币普通股	11,814,745
长城国融投资管理有限公司	9,404,537	人民币普通股	9,404,537
胡刚	8,524,474	人民币普通股	8,524,474
中央汇金资产管理有限责任公司	7,712,900	人民币普通股	7,712,900
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	盈峰控股集团有限公司与何剑锋为一致行动人。胡刚、胡杰、李慧珍为一致行动人。刘德宏与苏州谦益投资企业（有限合伙）为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期

组织机构代码

主要经营业务

盈峰控股集团有限公司	何剑锋	2002年04月19日	914406067408308358	对各类行业进行投资；投资管理、投资资询、资产管理；企业管理、咨询服务；国内商业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机信息服务、软件服务。开发、研制：日用电器，电子产品，电子元器件，耐高温冷媒绝缘漆包线，通风机，空调设备，环保设备，制冷、速冻设备；承接环境工程；利用粉末冶金技术开发研制各类硬质合金、新型合金、铸锻制品制造:精密、精冲模具。（生产制造类项目由分公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至报告期末，盈峰控股集团有限公司直接持有盈峰环境（股票代码：000967）11.37%股份，通过宁波盈峰资产管理有限公司持有盈峰环境（股票代码：000967）32.18%股份，合计持有43.55%股份。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
何剑锋	本人	中国	否
盈峰控股集团有限公司	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	不适用	否
主要职业及职务	何剑锋为盈峰控股集团有限公司董事长、总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	截至报告期末，实际控制人何剑锋直接持有盈峰环境（股票代码：000967）2.01%股份，通过盈峰控股集团有限公司持有盈峰环境（股票代码：000967）43.55%股份，合计持有盈峰环境（股票代码：000967）45.56%股份，为盈峰环境实际控制人。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
方刚	董事长、总经理	现任	男	37	2018年06月19日	2022年12月12日		2,500,000			2,500,000
刘德宏	董事长、总经理	离任	男	54	2010年08月01日	2019年12月12日	49,576,000				49,576,000
邝广雄	董事	现任	男	40	2019年04月11日	2022年12月12日
陈建武	董事	现任	男	40	2018年06月19日	2022年12月12日
张静萍	董事、财务负责人	现任	女	39	2018年06月19日	2022年12月12日		1,500,000			1,500,000
张寰	董事	现任	男	30	2019年12月12日	2022年12月12日
徐忠华	董事	现任	男	39	2018年06月19日	2022年12月12日
浦军	独立董事	现任	男	43	2016年11月14日	2022年12月12日
童盼	独立董事	现任	女	45	2015年05月05日	2022年12月12日
马传刚	独立董事	现任	男	49	2016年11月14日	2022年12月12日
何卫	监事会主席	现任	男	36	2018年06月19日	2022年12月12日
刘学东	监事	现任	男	42	2018年06月19日	2022年12月12日
梁坤	监事	现任	女	39	2018年06月07日	2022年12月12日
李倩	董事会秘书	现任	女	33	2016年12月12日	2022年12月12日		1,000,000			1,000,000
合计	--	--	--	--	--	--	49,576,000	5,000,000	0	0	54,576,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
方刚	董事长	离任	2019年05月24日	因工作调整辞职
方刚	副董事长、总经理	选举；聘任	2019年05月28日	经第三届董事会第三十六次会议选举为公司副董事长、聘任为公司总经理

方刚	副董事长	任期满离任	2019年12月12日	任期届满
方刚	董事长	选举	2019年12月12日	经第四届董事会第一次会议选举为董事长
刘德宏	总经理	解聘	2019年05月24日	因工作调整辞职
刘德宏	董事长	选举	2019年05月28日	经第三届董事会第三十六次会议选举为公司董事长
刘德宏	董事长	任期满离任	2019年12月12日	任期届满
邝广雄	董事	选举	2019年04月11日	经2019年第二次临时股东大会选举为公司董事
张寰	董事	选举	2019年12月12日	经2019年第四次临时股东大会选举为公司董事

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

（1）方刚先生，工商管理硕士。2004年任职于美的集团，曾任美的集团生活电器事业部营运与人力资源总监等职务；2011年加入盈峰控股集团有限公司，现任盈峰控股集团有限公司董事、广州华艺国际拍卖有限公司董事长；2018年6月至2019年5月任职于北京华录百纳影视股份有限公司，担任董事长。2019年5月至2019年12月担任北京华录百纳影视股份有限公司副董事长、总经理，2019年12月12日起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事长、总经理。

（2）邝广雄先生，硕士，中国注册会计师、国际会计师。2002年7月至2018年10月，历任美的日电集团财务经理，美的美国公司财务经理，美的厨房电器财务总监，美的中央空调财务总监，美的库卡中国合资公司财务总监，2018年10月至今任盈峰控股集团有限公司副总裁，2019年1月至今任盈峰环境科技集团股份有限公司董事。2019年4月起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。

（3）陈建武先生，会计学硕士，中国注册会计师。2004年8月至2008年4月任职于安永会计师事务所，任高级审计师；2008年5月至2016年4月，任职于美的集团，历任美的集团财务管理部高级经理、美的电器财务负责人、美的集团财务管理部会计专家；2016年5月至今任职于盈峰控股集团有限公司，先后担任盈峰控股集团有限公司资财中心总经理、战略投资部总经理。2018年6月起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。

（4）张静萍女士，硕士，高级会计师、中国注册会计师、中国注册税务师、国际注册内部审计师。曾任立信大华会计师事务所深圳分所高级项目经理、美的机电集团会计管理主任专员、美的制冷集团内控管理主任专员、盈峰控股集团有限公司财务经理、盈峰控股集团财务管理部副总经理、宇星科技发展（深圳）有限公司董事、副总经理兼财务管理部部长等职务。2018年6月起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事，财务负责人。

（5）张寰先生，金融学硕士，特许金融分析师、具有证券从业资格。2013年至2016年先后任职于上海浦东发展银行、Truelight Energy（真光能源）、麦盛资产管理有限公司，2016年6月至2018年6月任职于盈峰控股集团有限公司，担任副总裁。2018年6月至今任职于北京华录百纳影视股份有限公司，担任总裁助理，2019年12月12日起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。

（6）徐忠华先生，硕士，高级经济师。2007年3月参加工作，曾先后任职于中煤国际工程设计研究总院、中国煤炭科工集团有限公司、中煤科工清洁能源股份有限公司。2015年9月至今任职于中国华录集团有限公司，现任中国华录集团有限公司资本经营部总经理。2016年3月至2018年5月担任北京华录百纳影视股份有限公司监事、监事会主席。2018年6月起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事。

（7）浦军先生，经济学博士，教授，美国注册管理会计师（CMA），注册财务管理师（CFM）。2005年至今任职于对外经济贸易大学，历任对外经济贸易大学讲师，对外经济贸易大学国际商务汉语教学与资源开发基地副主任，现任对外经济贸易大学国际商学院教授，对外经济贸易大学北京企业国际化经营基地研究员，中国企业国际化经营研究中心研究员。2016年11月起担任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。

（8）童盼女士，管理学（会计学）博士，教授。1998年7月至2001年8月任职于联想集团审计部，2004年8月至2006年8月在中国人民财产保险股份有限公司博士后流动站从事博士后研究，2006年9月至今任职于北京工商大学商学院。2016年5

月至今任中国高科集团股份有限公司独立董事，2017年6月至今任中化岩土股份有限公司独立董事人。2015年5月起担任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。

（9）马传刚先生，法律硕士。1995年7月至2001年12月任武汉证券有限责任公司职员；2001年12月至2007年9月，任中国证监会湖北证监局公职律师；2007年9月至2009年12月任浙江湖州金泰科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书；2010年1月至今任瑞益荣融（北京）投资管理有限公司总经理， 2016年11月起担任北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。

2、监事会成员

（1）何卫先生，工商管理硕士，中级会计师，中级审计师，国际注册内部审计师，具有基金从业资格。2004年至2016年任职于美的集团，曾任财务主任、销售经理、审计高级经理等职务，2016年至今任职于盈峰控股集团有限公司，曾任审计监察部总经理，现任广州华艺国际拍卖有限公司副总裁兼财务管理部总经理。2018年6月起担任华录百纳非职工代表监事、监事会主席。

（2）刘学东先生，法律硕士，高级经济师，二级法律顾问，律师，具有证券从业资格、基金从业资格。2002年8月至2010年2月，任中国新兴建设开发总公司一公司法律审计处干事、副处长、处长兼一公司团委书记。2010年2月至2016年12月，任中国新兴建设开发总公司法律事务部副部长。2016年12月至今任职于中国华录集团有限公司，现任中国华录集团有限公司法律事务部部长。2018年6月起担任华录百纳非职工代表监事。

（3）梁坤女士，硕士学历。2005年6月至2016年8月任职于联想（北京）有限公司、北京忆恒创源科技有限公司、玛氏食品（中国）有限公司，期间担任过财务总监、高级财务经理、成本管理与分析经理等职务，2016年9月至今任职于北京华录百纳影视股份有限公司担任财务部长、财务管理部副总经理，2018年6月起担任北京华录百纳影视股份有限公司职工代表监事。

3、高级管理人员

（1）李倩女士，金融学学士、经济学硕士，2016年11月，取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。曾先后就职于东方证券股份有限公司，国金证券股份有限公司，申万宏源证券股份有限公司；2016年11月任职于北京华录百纳影视股份有限公司，曾任总经理助理。2016年12月起担任北京华录百纳影视股份有限公司董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
方刚	盈峰控股集团有限公司	董事	2011年12月15日		否
陈建武	盈峰控股集团有限公司	战略投资部总经理	2016年05月01日		是
邝广雄	盈峰控股集团有限公司	董事、副总裁	2018年10月29日		是
徐忠华	中国华录集团有限公司	资本经营部总经理	2018年02月08日		是
刘学东	中国华录集团有限公司	法律事务部部长	2016年12月01日		是
在股东单位任职情况的说明	无。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
方刚	广州华艺国际拍卖有限公司	董事	2016年04月25日		否
方刚	广东盈峰文化投资有限公司	董事	2015年12月25日		否
方刚	贝贝熊孕婴童连锁商业有限公司	董事	2016年03月01日		否

方刚	佛山市顺德区盈海投资有限公司	执行董事	2018年01月20日		否
方刚	和的美术馆有限公司	董事	2013年09月11日		否
陈建武	广东盈峰材料技术股份有限公司	董事	2017年08月26日		否
陈建武	广州华艺国际拍卖有限公司	董事	2019年08月27日		否
陈建武	贝贝熊孕婴童连锁商业有限公司	董事长	2016年10月21日		否
陈建武	佛山市盈峰贸易有限公司	监事	2016年10月17日		否
陈建武	佛山市顺德区和睿企业管理有限公司	监事	2017年04月17日		否
陈建武	佛山市顺德区天旭投资有限公司	监事	2016年11月14日		否
陈建武	深圳市盈峰环保产业基金管理有限公司	执行董事、总经理	2018年09月03日		否
陈建武	盈峰资本管理有限公司	董事	2019年03月14日		否
陈建武	深圳市星河环境技术有限公司	董事	2018年09月25日		否
陈建武	宁波盈峰睿和投资管理有限公司	执行董事、总经理	2019年08月26日		否
陈建武	深圳市前海锐意资本管理有限公司	董事	2019年04月26日		否
邝广雄	盈峰资本管理有限公司	董事长	2019年03月14日		否
邝广雄	广东盈峰材料技术股份有限公司	董事长	2019年07月12日		否
邝广雄	盈峰环境科技集团股份有限公司	董事	2019年01月30日		否
邝广雄	合肥美的希克斯电子有限公司	监事	2017年10月20日		否
邝广雄	合肥美的暖通设备有限公司	监事	2016年01月22日		否
邝广雄	合肥美联博空调设备有限公司	监事	2015年10月19日		否
张寰	北方华录文化科技（北京）有限公司	董事	2018年09月27日		否
徐忠华	北京易华录信息技术股份有限公司	董事	2016年04月28日		否
徐忠华	深圳市中科招商创业投资有限公司	董事	2016年04月20日		否
浦军	对外经济贸易大学	教授	2005年09月01日		是
浦军	中国全聚德（集团）股份有限公司	独立董事	2019年01月22日		是
童盼	北京工商大学	教授	2006年09月01日		是
童盼	中国高科集团股份有限公司	独立董事	2016年05月23日		是
童盼	中化岩土股份有限公司	独立董事	2017年06月14日		是
马传刚	瑞益荣融（北京）投资管理有限公司	总经理	2010年01月01日		是
马传刚	北京德青源农业科技股份有限公司	董事	2014年12月31日	2020年12月30日	否
马传刚	温州市交通运输集团有限公司	董事	2016年05月01日		否
马传刚	盐城市国有资产投资集团有限公司	董事	2018年07月01日		否
马传刚	武汉东湖高新集团股份有限公司	董事	2014年05月20日	2020年05月19日	是

马传刚	瀛通通讯股份有限公司	独立董事	2020年01月09日	2023年01月08日	是
马传刚	武汉精测电子集团股份有限公司	独立董事	2014年02月13日	2020年02月12日	是
马传刚	北京合力清源管理咨询有限公司	监事	2014年12月31日	2020年12月30日	否
何卫	广州华艺国际拍卖有限公司	副总裁	2019年01月01日		是
何卫	广东盈峰母婴商业有限公司	监事	2017年06月02日		否
何卫	宁波盈峰资产管理有限公司	监事	2017年05月02日		否
何卫	深圳盈峰传媒有限公司	监事	2016年12月12日		否
何卫	盈峰资本管理有限公司	监事	2017年07月17日		否
何卫	广东盈峰金融控股有限公司	监事	2017年05月16日		否
何卫	宁波盈峰股权投资基金管理有限公司	监事	2017年05月09日		否
何卫	盈峰消费产业控股有限公司	监事	2015年04月01日		否
何卫	深圳市摩米时尚科技有限公司	监事	2018年10月19日		否
何卫	长沙盈太企业管理有限公司	监事	2018年07月17日		否
何卫	宁波盈峰捭阖文化产业投资有限公司	监事	2018年03月20日		否
何卫	广州东汇信息技术有限公司	监事	2018年02月13日		否
何卫	广东东衡投资控股有限公司	监事	2018年02月11日		否
何卫	广东利东汇典当有限公司	监事	2018年04月09日		否
何卫	宁波盈峰文化艺术发展有限公司	监事	2017年08月22日		否
何卫	和的美术馆有限公司	监事	2017年12月11日		否
刘学东	北方华录文化科技（北京）有限公司	监事	2017年08月23日		否
刘学东	华录资本控股有限公司	监事	2018年01月19日		否
刘学东	华录出版传媒有限公司	监事	2017年04月14日		否
在其他单位任职情况的说明	无。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。

2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》、《高级管理人员薪酬与考核制度》等规定，结合其职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定并发放。

3.董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员2019年从本公司获得的报酬合计483.11万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
方刚	董事长、总经理	男	37	现任	85.42	否
刘德宏	董事长、总经理	男	54	离任	147.79	否
邝广雄	董事	男	40	现任		是
陈建武	董事	男	40	现任		是
张静萍	董事、财务负责人	女	39	现任	82.39	否
张寰	董事	男	30	现任	5.12	否
徐忠华	董事	男	39	现任		是
浦军	独立董事	男	43	现任	8	否
童盼	独立董事	女	45	现任	8	否
马传刚	独立董事	男	49	现任	8	否
何卫	监事会主席	男	36	现任		是
刘学东	监事	男	42	现任		是
梁坤	职工监事	女	39	现任	67.09	否
李倩	董事会秘书	女	33	现任	71.32	否
合计	--	--	--	--	483.11	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名	职务	报告期内可行权股数	报告期内已行权股数	报告期内已行权股数行权价格（元/股）	报告期末市价（元/股）	期初持有限制性股票数量	本期已解锁股份数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元/股）	期末持有限制性股票数量
方刚	董事长、总经理				6.04			2,500,000	3.17	2,500,000
张静萍	董事、财务负责人				6.04			1,500,000	3.17	1,500,000
李倩	董事会秘书				6.04			1,000,000	3.17	1,000,000
合计	--	0	0	--	--	0	0	5,000,000	--	5,000,000

备注（如有）

1、2019年5月28日，公司向董事张寰授予2,000,000份股票期权，本激励计划授予的股票期权等待期分别为自授予之日起12个月、24个月。报告期内，张寰获授的股票期权尚未达到可行权条件。2、报告期内以上高级管理人员获授的限制性股票尚未解锁。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	81
主要子公司在职员工的数量（人）	11
在职员工的数量合计（人）	92
当期领取薪酬员工总人数（人）	142
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
财务类人员	13
研发及制作管理类人员	16
发行、营销及宣传类人员	21
职能管理类人员	42
合计	92
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	37
本科	40
大专	12
大专以下	3
合计	92

2、薪酬政策

公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。公司以绩效为导向，以市场为标准，向员工提供业内有竞争力的薪酬，充分调动管理者和员工的积极性。

3、培训计划

公司通过新员工培训、外部公开课、员工内部讲座和经验分享、在岗培训、线上和线下相结合等多种方式开展培训，从而增强员工对公司的归属感、提高员工工作能力和管理能力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立健全并严格执行公司内部管理和控制制度，进一步提升了公司的规范运作和治理水平。截至报告期末，公司股东大会、董事会、监事会依法运作，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。报告期内，根据有关法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际发展情况，公司对《公司章程》进行了修订，相关修订情况在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）进行了披露。

（一）公司法人治理制度建立健全情况

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，完善了公司法人治理结构，建立了健全的公司治理制度、内部控制制度及信息披露相关制度等，并严格按照制度规范和合规程序运行。

（二）关于股东与股东大会

公司在《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了《股东大会议事规则》。公司股东大会严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及制度的规定行使权利。历次股东大会的召集、召开程序合法、合规，决议内容及签署符合法定程序并真实、有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，使其充分行使股东权利。

（三）关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东和实际控制人严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

（四）关于董事、董事会、专门委员会

公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度规范确保董事会合规、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会设董事九名，其中独立董事三名，人员符合有关法律、法规等规范性文件和《公司章程》的规定，具有履行职务所必须的知识、技能和经验。公司独立董事任职以来，按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等工作要求，认真履行职责，保障了董事会决策科学性，维护了股东利益。公司独立董事就报告期内公司的相关事项发表了独立意见。

报告期内，公司董事会共召开十三次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有效。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。

（五）关于监事与监事会

公司在《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会的权利和决策程序，并制定了《监事会议事规则》。公司监事会由三名监事组成，其中两名监事由股东代表担任，一名监事由职工代表担任，监事会设召集人一名。公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利。

报告期内，公司监事会共召开十二次会议，会议的召集、召开、审议、决策以及内容的签署均合法、合规、真实、有效。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高管人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，在检查公司财务、监督管理层行为等方面切实发挥了作用。

（六）关于董事会秘书制度运行情况

根据《公司章程》，公司设董事会秘书。公司第一届董事会第二次会议通过了《董事会秘书工作制度》。董事会秘书自任职以来依法筹备了历次董事会会议及股东大会会议，妥善保管了公司资料，确保了公司董事会和股东大会的依法召开。

（七）关于高级管理人员

公司制定《总经理工作细则》等相关管理制度，对公司总经理和高级管理人员的任职资格及聘任程序、报告制度、总经理办公会议制度等方面进行了规定，公司高级管理人员严格遵守《公司章程》及各项制度，忠实履行工作职责，维护公司和全体股东的利益。公司现有高级管理人员三名，其中总经理一名，财务负责人一名，董事会秘书一名，现任高管人员的任职资格及选任程序均符合相关规定。

（八）关于公司的独立性

公司与控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构和业务等方面均做到了相互独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位担任任何职务；公司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产；公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策；公司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

（九）关于绩效评价与激励的约束机制

公司具备公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，以《董事会薪酬与考核委员会议事规则》和《高级管理人员薪酬与考核制度》为制度保障，明确规定了董事、监事及高级管理人员的履职行为、权限和职责。

（十）关于利益相关者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展，共同推动公司和行业持续、稳健发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务

公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在依赖性的关联交易。

2、人员

公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有生产经营所需的相关人员。

公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存在控股股东、实际控制人或其他关联方超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在本公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与本公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产

公司现有资产产权明晰，拥有独立完整的资产结构，对所属资产拥有完整的所有权，不存在股东或其关联方占用公司资金、资产之情形。

4、机构

公司根据《公司法》、《公司章程》等规定，设立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行和监督机构，各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立完整的组织机构，明确了各职能部门的职责。公司办公场所与控股股东、实际控制人及关联方相互独立，不存在合署办公、混合经营

的情况。

5、财务

公司设立了独立的财务部门，并配备了专职的财务人员，根据《企业会计制度》建立了规范、独立的财务管理制度、会计核算体系。公司独立开设银行账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，且财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其关联方处兼职和领取报酬。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	32.28%	2019年01月25日	2019年01月25日	《北京华录百纳影视股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（2019-009）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	32.34%	2019年04月11日	2019年04月11日	《北京华录百纳影视股份有限公司2019年第二次临时股东大会决议公告》（2019-029）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2018年年度股东大会	年度股东大会	40.92%	2019年05月28日	2019年05月28日	《北京华录百纳影视股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》（2019-051）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	35.85%	2019年07月24日	2019年07月24日	《北京华录百纳影视股份有限公司2019年第三次临时股东大会决议公告》（2019-072）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2019年第四次临时股东大会	临时股东大会	37.41%	2019年12月12日	2019年12月12日	《北京华录百纳影视股份有限公司2019年第四次临时股东大会决议公告》（2019-108）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
浦军	13	4	9	0	0	否	2

童盼	13	4	9	0	0	否	4
马传刚	13	4	9	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司相关制度履行独立董事的职责，忠实勤勉尽责，为维护公司整体利益、维护中小股东的合法权益积极努力。各位独立董事积极通过现场考察、电话、会谈等多种方式保持与公司管理层的有效沟通，及时了解公司的日常经营情况以及战略发展情况，对公司2019年变更部分募集资金用途、2019年股票期权与限制性股票激励计划等重大事项发表了独立、公正的意见，对公司财务状况及业务经营活动进行了有效监督，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规范的规定，董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会与提名委员会，并制定了相应的议事规则。报告期内，各委员会按议事规则召开会议，在有效监督管理层、建立科学有效的激励与约束机制、强化董事会决策功能、完善公司治理结构等方面发挥了应有的作用。

审计委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司审计委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，定期了解公司财务状况和经营成果，督促和指导内部审计部门对公司的财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估；与负责年度审计的会计师沟通，了解并监督审计工作安排及审计工作进展情况；审查公司内部控制制度及其执行情况，审核内审负责人拟聘人选，保证公司内部控制的完整性、合理性。

薪酬与考核委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，研究制定董事和高级管理人员的薪酬考核标准，监督公司薪酬及考核情况的执行，提出合理化建议。

提名委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司提名委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，对董事会的规模和构成向董事会提出建议，研究董事和高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议。

战略委员会按照《北京华录百纳影视股份有限公司战略委员会议事规则》等相关制度的规定履行职责，对公司战略发展规划及公司组织结构情况进行了解，参与公司战略事项的讨论和方案的制定，对公司战略发展的科学决策发挥积极作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

上市公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人员薪酬的考核与管理，制定考核细则，对高级管理人员的考核与薪酬制度的实施进行监督，提出意见和建议，并提请公司董事会审议决定高级管理人员薪酬事项。公司高级管理人员薪酬体系由基薪和绩效薪酬构成。绩效薪酬与考核结果挂钩，高级管理人员以公司经营利润指标和综合管理为基础，根据公司年度经营计划和分管工作的职责及工作目标，进行年度综合考核。董事会薪酬与考核委员会根据绩效考核情况拟定高管薪酬方案并提交董事会审议，并由独立董事发表意见，董事会审议。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月25日
内部控制评价报告全文披露索引	详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《2019年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	99.97%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	具有以下特征的缺陷或情形，认定为重大缺陷：①财务报告内部控制环境无效；②发现公司董事、监事、高级管理人员舞弊；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。具有以下特征的缺陷或情形，通常应认定为重要缺陷：①注册会计师发现当期财务报告存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；②审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。除上述重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷被认定为一般缺陷。	出现以下情形的，通常应认定为重大缺陷：①经营活动严重违反国家法律、法规；②重要岗位管理及核心人员流失严重；③重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；④内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改。出现以下情形的，通常应认定为重要缺陷：①关键岗位管理人员流失严重；②重要业务制度控制或系统存在重要缺陷；③内部控制评价的结果是重要缺陷但未得到整改。不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。

定量标准	以2019年度合并财务报表数据为基准，确定公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准为：当错报金额大于或等于净利润的5%，认定为重大缺陷；当错报金额小于净利润的5%但大于或等于净利润的3%，认定为重要缺陷；当错报金额小于净利润的3%时，则认定为一般缺陷。	与公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准一致。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，华录百纳于2019年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2020年04月25日
内部控制鉴证报告全文披露索引	详见披露于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京华录百纳影视股份有限公司2019年度内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型	标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月23日
审计机构名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	致同审字(2020)第110ZA4455号
注册会计师姓名	关黎明、杨志

审计报告正文

审计报告

致同审字(2020)第110ZA4455号

北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华录百纳2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华录百纳，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）股份支付

相关信息披露详见财务报表附注五、29和附注十一。

1、事项描述

华录百纳2019年度确认股份支付费用12,097,555.53元。管理层在确定股权激励计划成本时，需要：(a) 选择恰当的估值模型、关键参数及基础数据，以评估根据该计划所授予限制性股票/股票期权于授予日的公允价值； (b) 预计解除限售/可行权条件的满足情况，结合历史离职率预期，估计可达到解除限售/可行权条件的限制性股票/股票期权数量。 由于该激励计划的估值涉及管理层重大估计和判断，我们将股份支付作为关键审计事项。

2、审计应对

对于该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解股份支付的流程，并执行穿行测试。

（2）取得并检查相关董事会决议及其他相关材料。

（3）分析华录百纳历史业绩及当期经营情况，估计达成执行条件的可能性。

（4）对股份支付费用总额及应确认的股份支付费用进行重新计算。

（二）转让应收账款

相关信息披露详见财务报表附注五、4，附注五、10和附注十四。

1、事项描述

华录百纳2019年度与众鑫（深圳）商业保理有限公司（以下简称众鑫公司）签订债权转让协议，将部分应收账款转让给众鑫公司，双方已按转让协议约定履行相应义务。管理层分析应收账款转让协议中约定的合同条款和义务，评估应收账款转让中所有权的风险和报酬转移的程度，判断是否满足应收账款终止确认的条件。由于在确定转让的应收账款是否可以被终止确认的过程中，涉及管理层做出的重大判断，我们将转让应收账款作为关键审计事项。

2、审计应对

对于该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解、测试华录百纳有关内部控制设计和运行的有效性，检查本次交易相关内部控制的执行。

（2）与管理层就交易背景和原因进行访谈，获取应收账款转让协议，并对协议条款逐一分析，并结合外部律师出具的法律意见书以确认华录百纳已实质上转移了应收账款所有权上的主要风险和报酬，满足金融资产终止确认条件。

（3）获取交易作价的评估报告，并向众鑫公司进行函证，函证应收账款的转让金额、债权转让权属追索等信息，以确认交易的真实性和完整性。

（4）获取转让应收账款的历史交易数据，对相关合同、结算单等证据资料进行检查。

（5）核对众鑫公司相关工商信息，并结合外部律师出具的法律意见书及华录百纳重要股东的承诺函，判断众鑫公司与华录百纳及其重要股东无关联关系。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括华录百纳2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华录百纳的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续

经营假设，除非管理层计划清算华录百纳、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华录百纳的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华录百纳的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华录百纳不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华录百纳中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师	关黎明 杨 志
中国·北京	二Ｏ二Ｏ年 四月二十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	332,115,563.92	681,010,423.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,312,799,638.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	71,500,000.00	6,000,000.00
应收账款	524,721,233.70	555,984,345.19
应收款项融资
预付款项	364,609,966.92	392,320,000.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,549,079.70	172,851,871.64
其中：应收利息		3,972,267.77
应收股利
买入返售金融资产
存货	287,414,725.20	331,590,280.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	10,754,485.92
其他流动资产	24,972,006.24	876,722,710.94
流动资产合计	2,935,436,699.74	3,016,479,632.75
非流动资产：

发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	35,924,899.95
长期股权投资	76,581,332.31	68,982,849.30
其他权益工具投资	975,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	151,789,895.37	158,108,367.57
固定资产	1,469,094.93	3,374,780.74
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		34,591.69
开发支出
商誉
长期待摊费用	41,789,835.70	41,259,653.46
递延所得税资产	39,592,639.95	63,408,988.59
其他非流动资产
非流动资产合计	348,122,698.21	335,169,231.35
资产总计	3,283,559,397.95	3,351,648,864.10
流动负债：
短期借款	5,006,978.13	40,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	29,879,985.92	96,206,684.17
预收款项	14,912,534.08	16,537,064.39

合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,105,719.36	32,055,091.56
应交税费	18,949,451.13	20,715,360.55
其他应付款	96,008,918.55	165,076,775.32
其中：应付利息		58,483.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	178,863,587.17	370,590,975.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	13,941.16	37,018.12
长期应付职工薪酬
预计负债	1,160,097.00
递延收益	7,562,500.00	500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,736,538.16	537,018.12
负债合计	187,600,125.33	371,127,994.11
所有者权益：
股本	817,461,176.00	812,461,176.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	4,543,239,585.08	4,520,840,609.73
减：库存股	15,850,000.00
其他综合收益		-6,489.95
专项储备
盈余公积	33,769,220.36	33,769,220.36
一般风险准备
未分配利润	-2,300,500,099.65	-2,408,451,404.06
归属于母公司所有者权益合计	3,078,119,881.79	2,958,613,112.08
少数股东权益	17,839,390.83	21,907,757.91
所有者权益合计	3,095,959,272.62	2,980,520,869.99
负债和所有者权益总计	3,283,559,397.95	3,351,648,864.10

法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	245,246,026.71	520,566,516.09
交易性金融资产	1,290,642,414.05
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	51,500,000.00	4,000,000.00
应收账款	148,932,823.42	240,289,202.72
应收款项融资
预付款项	62,460,159.09	25,711,042.23
其他应收款	380,183,330.19	443,913,777.48
其中：应收利息		4,281,088.18
应收股利
存货	21,618,353.17	67,944,899.81
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产	10,754,485.92
其他流动资产	148,872,323.25	1,148,410,177.40
流动资产合计	2,360,209,915.80	2,450,835,615.73
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	35,924,899.95
长期股权投资	393,345,494.36	260,501,377.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	151,789,895.37	158,108,367.57
固定资产	1,174,136.74	1,076,263.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	36,339,303.59	40,986,503.06
递延所得税资产	26,313,627.90	38,091,100.85
其他非流动资产
非流动资产合计	644,887,357.91	498,763,612.80
资产总计	3,005,097,273.71	2,949,599,228.53
流动负债：
短期借款	5,006,978.13	20,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款

预收款项	15,467.10	135,349.24
合同负债
应付职工薪酬	11,504,045.34	9,371,898.96
应交税费	2,462,849.77	1,655,328.26
其他应付款	45,898,560.21	75,859,733.91
其中：应付利息		29,241.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	64,887,900.55	107,022,310.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	1,160,097.00
递延收益	7,062,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,222,597.00
负债合计	73,110,497.55	107,022,310.37
所有者权益：
股本	817,461,176.00	812,461,176.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,543,239,585.08	4,520,840,609.73
减：库存股	15,850,000.00
其他综合收益
专项储备

盈余公积	33,769,220.36	33,769,220.36
未分配利润	-2,446,633,205.28	-2,524,494,087.93
所有者权益合计	2,931,986,776.16	2,842,576,918.16
负债和所有者权益总计	3,005,097,273.71	2,949,599,228.53

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	611,431,097.94	629,521,249.35
其中：营业收入	611,431,097.94	629,521,249.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	567,439,442.14	996,252,731.53
其中：营业成本	472,142,378.93	753,432,227.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,238,639.74	2,792,711.44
销售费用	22,404,253.54	86,486,914.79
管理费用	75,074,287.72	161,694,743.80
研发费用
财务费用	-5,420,117.79	-8,153,865.65
其中：利息费用	611,686.62	6,894,075.52
利息收入	6,152,302.68	15,523,504.03
加：其他收益	8,818,499.70	14,938,543.23
投资收益（损失以“－”号填列）	32,793,970.06	-1,481,171,951.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,228,483.01	-636,413.24

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-4,075,998.13
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	182,708.70
信用减值损失（损失以“-”号填列）	41,943,430.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,498,590,606.73
资产处置收益（损失以“-”号填列）	931,141.27	127,775.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	128,661,405.99	-3,331,427,721.37
加：营业外收入	14,205,335.52	2.00
减：营业外支出	2,829,854.45	83,035,756.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	140,036,887.06	-3,414,463,476.10
减：所得税费用	26,034,014.00	4,621,763.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	114,002,873.06	-3,419,085,239.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	114,002,873.06	-3,419,085,239.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	113,792,440.48	-3,417,465,120.75
2.少数股东损益	210,432.58	-1,620,118.98
六、其他综合收益的税后净额	6,489.95	4,961.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	6,489.95	4,961.91
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	6,489.95	4,961.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	6,489.95	4,961.91
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	114,009,363.01	-3,419,080,277.82
归属于母公司所有者的综合收益总额	113,798,930.43	-3,417,460,158.84
归属于少数股东的综合收益总额	210,432.58	-1,620,118.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1401	-4.2063
（二）稀释每股收益	0.1399	-4.2063

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	140,726,102.84	57,516,235.09
减：营业成本	64,875,958.15	53,313,906.38
税金及附加	1,343,955.87	978,677.97
销售费用	6,035,278.02	11,341,223.38
管理费用	61,220,919.44	59,679,082.13
研发费用
财务费用	-16,774,949.76	-19,746,387.23
其中：利息费用	76,590.22	394,458.34
利息收入	16,917,498.37	20,509,305.57
加：其他收益	5,938,115.35	8,816,054.39
投资收益（损失以“－”号填列）	34,609,470.67	23,670,934.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,502,644.99	-636,413.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-4,075,998.13
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	125,484.61
信用减值损失（损失以“-”号填列）	24,603,755.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,521,108,189.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）		189.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	89,301,767.36	-2,536,671,278.79
加：营业外收入	3,904,118.42	2,471,944.58
减：营业外支出	1,171,039.89	3,187,283.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	92,034,845.89	-2,537,386,617.80
减：所得税费用	12,395,337.55	-14,580,860.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	79,639,508.34	-2,522,805,757.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	79,639,508.34	-2,522,805,757.71

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	79,639,508.34	-2,522,805,757.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	551,435,638.32	1,443,313,262.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	30,942.79	370,549.34
收到其他与经营活动有关的现金	428,894,886.44	109,260,124.09
经营活动现金流入小计	980,361,467.55	1,552,943,936.13
购买商品、接受劳务支付的现金	636,767,592.35	1,032,136,496.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	63,351,698.69	94,372,055.71
支付的各项税费	31,522,920.19	42,581,952.98
支付其他与经营活动有关的现金	138,311,199.39	245,984,409.34
经营活动现金流出小计	869,953,410.62	1,415,074,914.75
经营活动产生的现金流量净额	110,408,056.93	137,869,021.38
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金	7,999,383,880.00	2,522,568,004.05
取得投资收益收到的现金	37,585,401.08	27,205,712.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,902,499.00	906,650.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		3,334,338.24
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	8,039,871,780.08	2,554,014,704.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,568,591.83	87,431,224.02
投资支付的现金	8,467,345,000.00	2,566,591,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	4,407,408.45
投资活动现金流出小计	8,473,321,000.28	2,654,022,324.02
投资活动产生的现金流量净额	-433,449,220.20	-100,007,619.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	15,850,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	5,000,000.00	60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	20,850,000.00	60,000,000.00
偿还债务支付的现金	40,000,000.00	163,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	817,135.43	30,331,925.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	607,745.03	26,578.48
筹资活动现金流出小计	41,424,880.46	193,358,504.01
筹资活动产生的现金流量净额	-20,574,880.46	-133,358,504.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		4,961.92
五、现金及现金等价物净增加额	-343,616,043.73	-95,492,140.08
加：期初现金及现金等价物余额	667,483,788.43	762,975,928.51

六、期末现金及现金等价物余额

323,867,744.70

667,483,788.43

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	232,240,758.40	183,360,154.26
收到的税费返还	30,942.79	370,549.34
收到其他与经营活动有关的现金	219,280,842.90	434,019,571.78
经营活动现金流入小计	451,552,544.09	617,750,275.38
购买商品、接受劳务支付的现金	49,373,681.39	5,256,678.49
支付给职工以及为职工支付的现金	36,096,188.96	24,132,237.36
支付的各项税费	24,166,229.24	3,655,501.04
支付其他与经营活动有关的现金	216,750,789.67	187,736,076.02
经营活动现金流出小计	326,386,889.26	220,780,492.91
经营活动产生的现金流量净额	125,165,654.83	396,969,782.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	8,568,619,926.14	2,619,568,004.05
取得投资收益收到的现金	49,730,581.57	32,597,742.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,355.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	8,618,350,507.71	2,652,167,102.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,552,894.83	79,053,142.07
投资支付的现金	9,023,000,000.00	2,935,591,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	9,024,552,894.83	3,014,644,242.07
投资活动产生的现金流量净额	-406,202,387.12	-362,477,139.87
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金	15,850,000.00
取得借款收到的现金	5,000,000.00	20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	20,850,000.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	373,193.76	23,519,825.54
支付其他与筹资活动有关的现金	581,495.00
筹资活动现金流出小计	20,954,688.76	23,519,825.54
筹资活动产生的现金流量净额	-104,688.76	-3,519,825.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-281,141,421.05	30,972,817.06
加：期初现金及现金等价物余额	520,566,516.09	489,593,699.03
六、期末现金及现金等价物余额	239,425,095.04	520,566,516.09

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

812,461,176.00

4,520,840,609.73

-6,489.95

33,769,220.36

-2,408,451,404.06

2,958,613,112.08

21,907,757.91

2,980,520,869.99

加：会计政策变更

-5,841,136.07

-5,841,136.07

-6,600.00

-5,847,736.07

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额	812,461,176.00				4,520,840,609.73		-6,489.95		33,769,220.36		-2,414,292,540.13		2,952,771,976.01	21,901,157.91	2,974,673,133.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,000,000.00				22,398,975.35	15,850,000.00	6,489.95				113,792,440.48		125,347,905.78	-4,061,767.08	121,286,138.70
（一）综合收益总额							6,489.95				113,792,440.48		113,798,930.43	210,432.58	114,009,363.01
（二）所有者投入和减少资本	5,000,000.00				22,398,975.35	15,850,000.00							11,548,975.35	-4,272,199.66	7,276,775.69
1．所有者投入的普通股	5,000,000.00				10,301,419.82								15,301,419.82		15,301,419.82
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					12,097,555.53	15,850,000.00							-3,752,444.47		-3,752,444.47
4．其他														-4,272,199.66	-4,272,199.66
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	817,461,176.00				4,543,239,585.08	15,850,000.00			33,769,220.36		-2,300,500,099.65		3,078,119,881.79	17,839,390.83	3,095,959,272.62

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	812,461,176.00				4,520,840,609.73		-11,451.86		33,769,220.36		1,031,762,625.56		6,398,822,179.79	23,527,876.89	6,422,350,056.68
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	812,461,176.00	0.00	0.00	0.00	4,520,840,609.73	0.00	-11,451.86	0.00	33,769,220.36	0.00	1,031,762,625.56	0.00	6,398,822,179.79	23,527,876.89	6,422,350,056.68

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							4,961.91				-3,440,214,029.62		-3,440,209,067.71	-1,620,118.98	-3,441,829,186.69
（一）综合收益总额							4,961.91				-3,417,465,120.75		-3,417,460,158.84	-1,620,118.98	-3,419,080,277.82
（二）所有者投入和减少资本	0.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-22,748,908.87		-22,748,908.87		-22,748,908.87
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,748,908.87		-22,748,908.87		-22,748,908.87
4．其他
（四）所有者权益内部结转	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	812,461,176.00	0.00	0.00	0.00	4,520,840,609.73	0.00	-6,489.95	0.00	33,769,220.36	0.00	-2,408,451,404.06	0.00	2,958,613,112.08	21,907,757.91	2,980,520,869.99

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	812,461,176.00				4,520,840,609.73				33,769,220.36	-2,524,494,087.93		2,842,576,918.16
加：会计政策变更										-1,778,625.69		-1,778,625.69
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	812,461,176.00				4,520,840,609.73				33,769,220.36	-2,526,272,713.62		2,840,798,292.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	5,000,000.00				22,398,975.35	15,850,000.00				79,639,508.34		91,188,483.69
（一）综合收益总额										79,639,508.34		79,639,508.34

（二）所有者投入和减少资本

5,000,000.00

22,398,975.35

15,850,000.00

11,548,975.35

1．所有者投入的普通股

5,000,000.00

10,301,419.82

15,301,419.82

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

12,097,555.53

15,850,000.00

-3,752,444.47

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

817,461,176.00

4,543,239,585.08

15,850,000.00

33,769,220.36

-2,446,633,205.28

2,931,986,776.16

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

812,461,176.00

4,520,840,609.73

33,769,220.36

21,060,578.65

5,388,131,584.74

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

812,461,176.00

4,520,840,609.73

33,769,220.36

21,060,578.65

5,388,131,584.74

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-2,545,554,666.58

-2,545,554,666.58

（一）综合收益总额

-2,522,805,757.71

-2,522,805,757.71

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-22,748,908.87

-22,748,908.87

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-22,748,908.87

-22,748,908.87

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

812,461,176.00

4,520,840,609.73

33,769,220.36

-2,524,494,087.93

2,842,576,918.16

三、公司基本情况

北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为北京华录百纳影视有限公司，由中国华录集团有限公司（以下简称“华录集团”）和北京百纳文化发展有限公司共同出资组建，于2002年6月19日在北京取得1102232389765（1-1）号企业法人营业执照。公司注册资本1,000万元人民币。根据公司2003年11月28日股东会决议，华录集团将其持有的公司50%股权转让给华录文化产业有限公司（以下简称“华录文化”），北京百纳文化发展有限公司放弃优先购买权。根据公司2008年9月9日股东会决议，公司进行增资扩股，同意上海睿信投资管理有限公司、上海尚理投资有限公司分别增资125万元，注册资本增加至1,250万元。公司股权结构变更为：华录文化40%，北京百纳文化发展有限公司40%，上海睿信投

资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%。公司于2008年9月25日完成工商变更。根据公司2008年10月20日股东会决议，公司股东北京百纳文化发展有限公司将其持有的公司40%股权转让给刘德宏、邹安琳、陈亚涛，公司股权结构变更为：华录文化40%，刘德宏28%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，陈亚涛3.6%。根据公司2010年3月28日股东会决议，公司股东刘德宏将其持有的公司8%的股权转让给吴忠福，公司股权结构变更为：华录文化40%，刘德宏20%，上海睿信投资管理有限公司10%，上海尚理投资有限公司10%，邹安琳8.4%，吴忠福8%，陈亚涛3.6%。经股东会决议、国务院国有资产监督管理委员会批准，同意本公司整体改制为股份公司，以截至2010年4月30日止原北京华录百纳影视有限公司账面净资产49,667,259.47元为基础，按照1:0.90602945的折股比例进行折股，整体变更为股份公司，整体变更后的股份公司继承原公司的一切债权和债务，公司名称由北京华录百纳影视有限公司变更为北京华录百纳影视股份有限公司，总股本为4,500万元，各股东持股比例不变。根据公司2011年2月26日召开的2011年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2011]2157号文《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股（每股面值1元），募集资金总额6.75亿元，股本增加至6,000万元，于2012年3月6日完成工商变更。根据公司2013年4月22日召开的2012年度股东大会，公司以截至2012年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，转增后总股本为13,200万元，于2013年6月26日完成工商变更登记。根据公司2014年4月22日召开的2013年度股东大会，公司以截至2013年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为26,400万股，于2014年5月22日完成工商变更登记。根据公司2014年6月9日召开的2014年第一次临时股东大会决议，以及证监会的批复文件（证监许可[2014]1039号），公司以发行股份及支付现金方式购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司100%股权并募集配套资金。公司本次非公开发行股份后总股本变更为39,363.2601万股，于2014年12月2日完成工商变更。根据公司2015年5月5日召开的2014年度股东大会，公司以截至2014年12月31日止的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为70,853.8681万股，于2015年5月29日完成工商变更登记。根据公司2015年12月7日召开的2015年第一次临时股东大会决议和2016年7月20日取得的证监会证监许可[2016]1227号批复，公司非公开发行人民币普通股（A股）10,392.2495万股，发行后公司注册资本变更为81,246.1176万元，于2016年12月8日完成工商变更登记。根据2018年3月21日华录文化与盈峰投资控股集团有限公司（以下简称“盈峰集团”）、宁波普罗非投资管理有限公司（以下简称“普罗非”）组成的联合受让方签署的股份转让协议，华录文化将持有的公司142,560,000股公司股份转让，转让后盈峰集团持有101,936,941股公司股份，普罗非持有40,623,059股公司股份。该转让已与2018 年 4 月取得国务院国有资产监督管理委员会《关于北京华录百纳影视股份有限公司国有股东协议转让所持股份有关问题的批复》（国资产权〔2018〕189号）同意。协议转让的股份已于2018年5月28日过户登记。根据华录百纳2019年5月28日召开的2019年度股东大会审议通过《关于公司<2019 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司向3名限制性股票激励对象授予限制性人民币普通股（A股）5,000,000股，上述限制性股票的授予价格为每股3.17元。其中5,000,000.00元作为新增注册资本（股本），扣除发行费用后金额作为资本公积（股本溢价）。此次股权激励的股本实收情况已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具致同验字（2019）第110ZC0091号验资报告。本次定向发行后，公司股本变更为人民币817,461,176.00元。于2019年7月30日完成工商变更登记。根据2019年7月，普罗非、自然人杨宇熙与何剑锋签订的《关于北京华录百纳影视股份有限公司40,903,059股股份的股份转让

协议》，普罗非、杨宇熙分别将其所持有的40,623,059股、280,000股华录百纳股份转让给何剑锋。本次转让后，公司实际控制人何剑锋直接持有公司40,903,059股股份，普罗非不再持有公司股份。本次协议转让的股份于2019年8月29日完成过户登记。注册地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路3号3号楼5365房间；法定代表人：方刚。本公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司下设财务管理部、内容品控部、营运风控部、战略投资部、北京影视事业部、权益营销事业部、上海影视事业部、荟萃影视事业部、董事会办公室（证券部）、总经理办公室、审计部。本公司及其子公司业务性质和主要经营范围：影视项目投资管理、策划；广播电视节目制作、经营、发行；影视制作，影视活动宣传、策划；设计、制作、代理发布国内各类广告，企业营销策划，企业形象策划，展览展示服务；体育赛事项目投资、策划、经营，版权代理；组织文化艺术交流；经纪代理服务；影视剧衍生品的开发与销售；信息咨询（不含中介服务）；艺术培训；舞台设计制作；美术设计制作；资料编辑；翻译服务；摄影；租赁、维修影视服装、器械设备；劳务服务等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第三次会议于2020年4月23日批准。本报告期，合并范围增加1户二级子公司：北京百纳荟萃文化传媒有限公司；增加1户三级子公司：深圳百纳荟聚影视文化投资有限责任公司；减少1户二级子公司：北京丹丹百纳文化经纪有限公司；减少2户三级子公司：霍尔果斯诚作影视有限公司、华录体育（国际）有限公司。合并范围包括二级子公司8户，三级子公司4户。具体如下：

公司全称	公司简称	经营业务
全资子公司
东阳华录百纳影视有限公司	东阳华录百纳	影视剧制作、发行

华录百纳影视（天津）有限公司	天津华录百纳	影视剧制作、发行
喀什华录百纳影视有限公司	喀什华录百纳	影视剧制作、发行
上海华录百纳文化传媒有限公司	上海华录百纳	影视剧制作、发行
北京华录蓝火体育产业发展有限公司	华录体育	体育文化
北京百纳京华文化传媒有限公司	百纳京华	广告服务、广告代理服务等
北京百纳荟萃文化传媒有限公司	百纳荟萃	影视剧投资策划
直接控股子公司
上海诚作影视有限公司	上海诚作影视	影视剧制作、发行
间接控股子公司
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司	广东蓝火	内容营销
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定坏账准备的确认和计量、收入确认政策，具体会计政策详见附注五、10和附注五、39。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终

控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

· 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资

产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

· 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负

债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

· 以摊余成本计量的金融资产；

· 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；· 租赁应收款；· 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产

所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款

应收账款组合1：应收合并范围内关联方应收账款组合2：应收一般客户对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

C、其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金其他应收款组合2：应收备用金其他应收款组合3：应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。D、债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

· 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；· 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；· 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；· 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

· 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；· 金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

· 发行方或债务人发生重大财务困难；· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；· 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、应收票据

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

12、应收账款

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

13、应收款项融资

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

15、存货

（1）存货的分类

本公司存货主要包括在产品、库存商品和低值易耗品等。在产品是指制作中的电视剧、电影以及综艺栏目等发生的成本，此成本于拍摄完成取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》后转入已入库影视片库存商品。库存商品是指本公司己入库的电视剧、电影等各种产成品之实际成本。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货购入和入库按照实际成本计价。

①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：A、联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按照合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理；B、受托摄制业务中，公司收到委托方按照合同约定预付的制片款项时，先通过“其他应付款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本；C、委托摄制业务中，公司按照合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付账款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按照实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。

②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：A、以一次性卖断国内全部著作权的，在所有权上的主要风险和报酬转移时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按照企业会计准则的规定执行；B、采用按照票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销

16、合同资产

不适用。

17、合同成本

不适用。

18、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产、处置组的范围

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

（2）持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。

（3）持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。 持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。20、其他债权投资

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

21、长期应收款

参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司和联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、31。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产

按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-50年	3%	4.75-1.90%
办公设备	年限平均法	3-5年	3%	32.33-19.40%
运输设备	年限平均法	5-8年	3%	19.40-11.88%
机器设备	年限平均法	5年	3%	19.4%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、31。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

不适用。30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括非专利技术、节目知识版权和软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：A、来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；B、合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；C、合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命；D、按照上述方法仍无法确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、31。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的， 应当证明其有用性； 4） 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产、长期待摊费用等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

33、合同负债

不适用。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

35、租赁负债

不适用。

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实

施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本公司的营业收入主要包括品牌内容营销及媒介代理业务、影视剧业务、体育业务。其中品牌内容营销及媒介代理业务包括电视栏目营销和电视剧植入营销，硬广、户外广告等业务；综艺栏目业务包括电视栏目制作及衍生业务等，影视剧业务包括电影制作及衍生业务、电视剧制作及衍生业务。

①品牌内容营销及媒介代理业务收入：在服务已提供，客户的权益已实现，收入的金额能够可靠的计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关经济利益很可能流入本公司时确认。

②体育业务收入：在体育赛事已执行，客户的权益已实现，相关的经济利益能够可靠计量，且很可能流入本公司时确认。

③电影制作及运营、电视剧制作及运营收入的确认方法：A、电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认；B、电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。电视剧、电影完成摄制前采用全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。电视剧、电影销售成本确认方法：电视剧销售、电影片票房分账以及电影版权销售采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电视台、网络公司和电影院线等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本，计划收入比例=实际总成本/预计总收入，当期结转的销售成本=当期确认的收入×计划收入比例；一次性卖断国内全部著作权，在收到卖断价款确认销售收入时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。

40、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关

的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）经营租赁租入资产

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）经营租赁租出资产

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租赁租入资产

融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

（2）融资租赁租出资产

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
按照财政部规定进行会计政策变更	公司于 2019 年 4 月 23 日召开的第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》	详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

按照财政部规定进行会计政策变更

公司于2019 年 10 月 25 日召开的第三届董事会第四十次会议、第三届监事会第二十七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

①财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月23日召开的第三届董事会第三十四次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、10。新金融工具准则对公司合并及母公司相关报表项目的具体影响见（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

②财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）。根据财会[2019]6号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表，将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”，并移至“公允价值变动收益”之后；将“减：信用减值损失”调整为 “加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”，并移至“公允价值变动收益”之后。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

③财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号－债务重组》（以下简称“新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对2019年1月1日以后新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。上述会计政策变更对本公司本期财务报表无影响。

④财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币性资产交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。上述会计政策变更对本公司本期财务报表无影响。

⑤财政部于2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16 号）（以下简称“《修订通知 16 号》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知 16 号》的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。本公司已按照会计准则和《修订通知 16 号》的要求编制 2019 年度合并财务报表，具体影响见（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	681,010,423.94	684,465,762.27	3,455,338.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		850,516,929.44	850,516,929.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	6,000,000.00	6,000,000.00
应收账款	555,984,345.19	551,053,483.11	-4,930,862.08
应收款项融资
预付款项	392,320,000.66	392,320,000.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	172,851,871.64	167,866,598.34	-4,985,273.30
其中：应收利息	3,972,267.77	0.00	-3,972,267.77
应收股利
买入返售金融资产
存货	331,590,280.38	331,590,280.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	876,722,710.94	26,722,710.94	-850,000,000.00
流动资产合计	3,016,479,632.75	3,010,535,765.14	-5,943,867.61

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	68,982,849.30	68,982,849.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	158,108,367.57	158,108,367.57
固定资产	3,374,780.74	3,374,780.74
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	34,591.69	34,591.69
开发支出
商誉
长期待摊费用	41,259,653.46	41,259,653.46
递延所得税资产	63,408,988.59	63,505,120.13	96,131.54
其他非流动资产
非流动资产合计	335,169,231.35	335,265,362.89	96,131.54
资产总计	3,351,648,864.10	3,345,801,128.03	-5,847,736.07
流动负债：
短期借款	40,000,000.00	40,058,483.34	58,483.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	96,206,684.17	96,206,684.17

预收款项	16,537,064.39	16,537,064.39
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	32,055,091.56	32,055,091.56
应交税费	20,715,360.55	20,715,360.55
其他应付款	165,076,775.32	165,018,291.98	-58,483.34
其中：应付利息	58,483.34	0.00	-58,483.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	370,590,975.99	370,590,975.99	0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	37,018.12	37,018.12
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	500,000.00	500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	537,018.12	537,018.12
负债合计	371,127,994.11	371,127,994.11	0.00
所有者权益：

股本	812,461,176.00	812,461,176.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,520,840,609.73	4,520,840,609.73
减：库存股
其他综合收益	-6,489.95	-6,489.95
专项储备
盈余公积	33,769,220.36	33,769,220.36
一般风险准备
未分配利润	-2,408,451,404.06	-2,414,292,540.13	-5,841,136.07
归属于母公司所有者权益合计	2,958,613,112.08	2,952,771,976.01	-5,841,136.07
少数股东权益	21,907,757.91	21,901,157.91	-6,600.00
所有者权益合计	2,980,520,869.99	2,974,673,133.92	-5,847,736.07
负债和所有者权益总计	3,351,648,864.10	3,345,801,128.03	-5,847,736.07

调整情况说明无。母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	520,566,516.09	523,958,641.08	3,392,124.99
交易性金融资产		850,516,929.44	850,516,929.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	4,000,000.00	4,000,000.00
应收账款	240,289,202.72	238,892,413.20	-1,396,789.52
应收款项融资
预付款项	25,711,042.23	25,711,042.23
其他应收款	443,913,777.48	438,632,988.53	-5,280,788.95
其中：应收利息	4,281,088.18	0.00	-4,281,088.18
应收股利

存货	67,944,899.81	67,944,899.81
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,148,410,177.40	298,782,211.15	-849,627,966.25
流动资产合计	2,450,835,615.73	2,448,439,125.44	-2,396,490.29
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	260,501,377.63	260,501,377.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	158,108,367.57	158,108,367.57
固定资产	1,076,263.69	1,076,263.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	40,986,503.06	40,986,503.06
递延所得税资产	38,091,100.85	38,708,965.45	617,864.60
其他非流动资产
非流动资产合计	498,763,612.80	499,381,477.40	617,864.60
资产总计	2,949,599,228.53	2,947,820,602.84	-1,778,625.69
流动负债：
短期借款	20,000,000.00	20,029,241.67	29,241.67
交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项	135,349.24	135,349.24
合同负债
应付职工薪酬	9,371,898.96	9,371,898.96
应交税费	1,655,328.26	1,655,328.26
其他应付款	75,859,733.91	75,830,492.24	-29,241.67
其中：应付利息	29,241.67		-29,241.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	107,022,310.37	107,022,310.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	107,022,310.37	107,022,310.37
所有者权益：
股本	812,461,176.00	812,461,176.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	4,520,840,609.73	4,520,840,609.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	33,769,220.36	33,769,220.36
未分配利润	-2,524,494,087.93	-2,526,272,713.62	-1,778,625.69
所有者权益合计	2,842,576,918.16	2,840,798,292.47	-1,778,625.69
负债和所有者权益总计	2,949,599,228.53	2,947,820,602.84	-1,778,625.69

调整情况说明无。

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	3%、6%、9%、13%
城市维护建设税	应纳流转税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：

无。

2、税收优惠

（1）根据《财务部国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之子公司霍尔果斯诚作影视、喀什华录百纳自2016年起，享受五年内免征企业所得税的优惠政策。

（2）根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2017]43号）规定：自2017年1月1日至2019年12月

31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海诚作影视享受该优惠政策。

（3）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号文）：境内的单位和个人在境外提供的广播影视节目（作品）的播映服务免征增值税；境内单位和个人向境外单位提供的广播影视节目（作品）的制作和发行服务，适用增值税零税率政策。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金		112.24
银行存款	331,856,925.03	681,010,311.70
应收利息	258,638.89	3,455,338.33
合计	332,115,563.92	684,465,762.27
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	7,989,180.33	13,526,635.51

其他说明

（1）期末受限资金情况见附注七、55所有权或使用权受到限制的资产。

（2）应收利息258,638.89元系计提的通知存款利息，按照财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,312,799,638.14	850,516,929.44
其中：
理财产品	1,312,799,638.14	850,516,929.44
其中：
合计	1,312,799,638.14	850,516,929.44

其他说明：

截至报告期末，本公司理财产品主要为结构性存款、银行及其他金融机构低风险理财产品。

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	71,500,000.00	6,000,000.00
合计	71,500,000.00	6,000,000.00

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据	71,500,000.00	100.00%			71,500,000.00	6,000,000.00	100.00%			6,000,000.00
其中：
银行承兑汇票	71,500,000.00	100.00%			71,500,000.00	6,000,000.00	100.00%			6,000,000.00
合计	71,500,000.00	100.00%			71,500,000.00	6,000,000.00	100.00%			6,000,000.00

按单项计提坏账准备：

无。按组合计提坏账准备：0.00

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票	71,500,000.00	0.00
合计	71,500,000.00	0.00	--

确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

无。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

无。

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

无。

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无。

（6）本期实际核销的应收票据情况

无。

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	836,577,411.25	55.25%	833,486,912.63	99.63%	3,090,498.62	1,146,236,479.06	65.25%	1,028,371,057.55	89.72%	117,865,421.51
按组合计提坏账准备的应收账款	677,547,390.15	44.75%	155,916,655.07	23.01%	521,630,735.08	610,440,231.06	34.75%	177,252,169.46	29.04%	433,188,061.60
其中：应收一般客户	677,547,390.15	44.75%	155,916,655.07	23.01%	521,630,735.08	610,440,231.06	34.75%	177,252,169.46	29.04%	433,188,061.60
合计	1,514,124,801.40	100.00%	989,403,567.70	65.34%	524,721,233.70	1,756,676,710.12	100.00%	1,205,623,227.01	68.63%	551,053,483.11

按单项计提坏账准备：833,486,912.63

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户一	706,107,535.62	706,107,535.62	100.00%	款项收回存在风险
客户二	35,000,000.00	35,000,000.00	100.00%	款项收回存在风险

客户三	25,000,001.00	25,000,001.00	100.00%	款项收回存在风险
客户四	15,699,200.00	14,129,280.00	90.00%	款项收回存在风险
客户五	15,205,786.22	13,685,207.60	90.00%	款项收回存在风险
其他客户	39,564,888.41	39,564,888.41	100.00%	款项收回存在风险
合计	836,577,411.25	833,486,912.63	--	--

按组合计提坏账准备：155,916,655.07

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	448,807,355.42	8,392,697.55	1.87%
1至2年	20,596,430.55	2,405,663.09	11.68%
2至3年	26,011,335.17	9,176,799.05	35.28%
3至4年	84,412,963.50	38,222,189.87	45.28%
4至5年	51,178,107.23	51,178,107.23	100.00%
5年以上	46,541,198.28	46,541,198.28	100.00%
合计	677,547,390.15	155,916,655.07	--

确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	448,807,355.42
1至2年	21,125,319.41
2至3年	707,811,237.61
3年以上	336,380,888.96
3至4年	192,341,468.88
4至5年	94,050,108.23
5年以上	49,989,311.85
合计	1,514,124,801.40

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提的坏账准备	1,028,371,057.55		16,820,100.00	6,500.00	178,057,544.92	833,486,912.63
按组合计提坏账准备	177,252,169.46	43,627,660.64	64,785,980.92	177,194.11		155,916,655.07
合计	1,205,623,227.01	43,627,660.64	81,606,080.92	183,694.11	178,057,544.92	989,403,567.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。说明：坏账准备其他减少原因详见附注十六、8。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	183,694.11

其中重要的应收账款核销情况：

无。应收账款核销说明：

本期和客户达成和解，核销应收账款金额为18.37万元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	706,107,535.62	46.63%	706,107,535.62
第二名	110,300,000.00	7.28%	2,062,610.00
第三名	80,000,000.00	5.28%	1,496,000.00
第四名	70,000,000.00	4.62%	29,196,000.00
第五名	67,600,000.00	4.46%	1,264,120.00
合计	1,034,007,535.62	68.27%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

报告期内，公司以转让债权方式终止确认应收账款292,832,467.81元，该债权转让事项确认投资收益-4,075,998.13元。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。其他说明：

无。

5、应收款项融资

无。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	237,341,296.96	65.09%	308,794,493.50	78.71%
1至2年	97,299,127.79	26.69%	46,991,491.07	11.98%
2至3年	3,981,844.68	1.09%	13,721,745.73	3.50%
3年以上	25,987,697.49	7.13%	22,812,270.36	5.81%
合计	364,609,966.92	--	392,320,000.66	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因是因为尚未制作完成。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项合计金额208,585,240.71元，占预付款项期末余额合计数的比例57.21%。其他说明：

无。

7、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	6,549,079.70	167,866,598.34
合计	6,549,079.70	167,866,598.34

（1）应收利息

1）应收利息分类

无。2）重要逾期利息

无。3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

无。2）重要的账龄超过1年的应收股利无。

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	24,234,824.38	25,597,696.94
押金保证金	3,647,448.18	53,289,364.75
备用金	410,260.00	829,748.17
其他	970,266.31	427,676.72
应收承债款		113,386,500.00
应收长期资产处置款		1,903,880.00
合计	29,262,798.87	195,434,866.58

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	2,710,624.86	8,212,294.68	16,645,348.70	27,568,268.24
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-706.00	706.00
本期计提	63,714.36	24,602.44	379,895.00	468,211.80
本期转回	2,692,360.87	2,630,400.00		5,322,760.87
2019年12月31日余额	81,272.35	5,607,203.12	17,025,243.70	22,713,719.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	6,453,055.93
1至2年	200,448.51
2至3年	380,155.00
3年以上	22,229,139.43
4至5年	3,465.00
5年以上	22,225,674.43
合计	29,262,798.87

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提的坏账准备	16,645,348.70	379,895.00				17,025,243.70
按组合计提的坏账准备	10,922,919.54	88,316.80	5,322,760.87			5,688,475.47
合计	27,568,268.24	468,211.80	5,322,760.87			22,713,719.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无。4）本期实际核销的其他应收款情况无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	往来款	14,414,743.70	2-3年、5年以上	49.26%	14,414,743.70
客户二	往来款	3,018,867.93	5年以上	10.32%	3,018,867.93
客户三	往来款	2,580,000.00	5年以上	8.82%	2,580,000.00
客户四	往来款	2,100,000.00	1年以内	7.18%	39,270.00
客户五	往来款	1,875,000.00	5年以上	6.41%	1,875,000.00
合计	--	23,988,611.63	--	81.99%	21,927,881.63

6）涉及政府补助的应收款项

无。

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

8、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	22,652,471.06		22,652,471.06
在产品	83,147,849.25		83,147,849.25	36,750,000.00		36,750,000.00
库存商品	180,807,152.39		180,807,152.39	328,627,103.81	34,238,013.93	294,389,089.88
低值易耗品	807,252.50		807,252.50	451,190.50		451,190.50
合计	287,414,725.20		287,414,725.20	365,828,294.31	34,238,013.93	331,590,280.38

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：

存货中前五名影视作品情况

公司存货前五名的影视作品分别为电视剧《暗恋橘生淮南》，开机时间为2018年11月29日，目前已取得发行许可证；电视剧《光辉的旗帜》，开机时间为2019年2月14日，目前正在后期制作中；电视剧《天才管家》，开机时间为2018年6月27日，目前已取得发行许可证；电视剧《亲爱的你在哪里》，开机时间为2019年1月24日，目前已取得发行许可证；电视剧《黑色灯塔》，开机时间为2019年1月8日，目前正在后期制作中。以上前五名的影视作品合计账面余额为250,589,482.13元，占公司全部存货余额的比例为87.19%。

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	34,238,013.93			34,238,013.93
合计	34,238,013.93			34,238,013.93

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

9、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期应收款	10,754,485.92
合计	10,754,485.92

重要的债权投资/其他债权投资无。10、其他流动资产是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待认证进项税额及其他预缴税费等	24,972,006.24	26,722,710.94
合计	24,972,006.24	26,722,710.94

其他说明：

无。

11、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
终止确认的应收款项	36,609,497.55	684,597.60	35,924,899.95
合计	36,609,497.55	684,597.60	35,924,899.95				--

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	684,597.60			684,597.60
2019年12月31日余额	684,597.60			684,597.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

12、长期股权投资

单位： 元

被投资单

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

位	(账面价值)	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	(账面价值)	期末余额
一、合营企业
二、联营企业
新华广联(北京)传媒投资有限公司	10,786,254.77			259,767.53						11,046,022.30
北京华录百纳投资管理有限公司	2,364,392.66			15,892.75						2,380,285.41
北方华录文化科技（北京）有限公司	55,037,373.71			2,463,284.61						57,500,658.32
东阳风影者文化传媒有限公司	794,828.16			-794,828.16
北京汇枭影视文化有限公司		4,900,000.00		-683,495.63						4,216,504.37
东阳百纳梦想文化传媒有限公司		490,000.00		-13,421.80						476,578.20
东阳缤纷异彩影视文化有限公司		980,000.00		-18,716.29						961,283.71
小计	68,982,849.30	6,370,000.00		1,228,483.01						76,581,332.31
合计	68,982,849.30	6,370,000.00		1,228,483.01						76,581,332.31

13、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长沙蓝色火焰文化传媒有限公司	500,000.00
深圳蓝火文化传媒有限公司	475,000.00
合计	975,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
长沙蓝色火焰文化传媒有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00	根据金融资产业务模式及其合同现金流特征	不涉及
深圳蓝火文化传媒有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00		不涉及

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	162,847,221.72			162,847,221.72
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	162,847,221.72			162,847,221.72
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	4,738,854.15			4,738,854.15
2.本期增加金额	6,318,472.20			6,318,472.20
（1）计提或摊销	6,318,472.20			6,318,472.20
3.本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额	11,057,326.35			11,057,326.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	151,789,895.37			151,789,895.37
2.期初账面价值	158,108,367.57			158,108,367.57

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无。

15、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,469,094.93	3,374,780.74
合计	1,469,094.93	3,374,780.74

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	办公设备	运输设备	机器设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	882,279.46	5,299,954.36	7,271,430.35	876,923.07	14,330,587.24
2.本期增加金额		38,510.78	457,226.00		495,736.78
（1）购置		38,510.78	457,226.00		495,736.78

（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	882,279.46	1,423,039.96	3,927,711.02	876,923.07	7,109,953.51
（1）处置或报废	882,279.46	1,052,638.96	3,927,711.02	876,923.07	6,739,552.51
（2）其他减少		370,401.00			370,401.00
4.期末余额		3,915,425.18	3,800,945.33		7,716,370.51
二、累计折旧
1.期初余额	171,162.25	3,597,261.97	6,336,766.95	499,554.62	10,604,745.79
2.本期增加金额	24,961.16	614,764.17	233,459.51		873,184.84
（1）计提	24,961.16	614,764.17	233,459.51		873,184.84
3.本期减少金额	196,123.41	1,274,684.69	3,260,292.33	499,554.62	5,230,655.05
（1）处置或报废	196,123.41	918,753.02	3,260,292.33	499,554.62	4,874,723.38
（2）其他减少		355,931.67			355,931.67
4.期末余额		2,937,341.45	3,309,934.13		6,247,275.58
三、减值准备
1.期初余额				351,060.71	351,060.71
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额				351,060.71	351,060.71
（1）处置或报废				351,060.71	351,060.71
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		978,083.73	491,011.20		1,469,094.93
2.期初账面价值	711,117.21	1,702,692.39	934,663.40	26,307.74	3,374,780.74

（2）暂时闲置的固定资产情况

无。

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
办公设备	114,373.69	109,250.55		5,123.14

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无。

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

无。

（6）固定资产清理

无。

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额				702,051.29	702,051.29
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				702,051.29	702,051.29
二、累计摊销
1.期初余额				667,459.60	702,051.29
2.本期增加金额				34,591.69	34,591.69
（1）计提				34,591.69	34,591.69
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				702,051.29	702,051.29
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				0.00	0.00
2.期初账面价值				34,591.69	34,591.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无。

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司	451,785,416.32					451,785,416.32
北京欧冠篮体育产业发展有限公司	9,715,942.01					9,715,942.01
合计	461,501,358.33					461,501,358.33

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

或形成商誉的事项		计提		处置
广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司	451,785,416.32					451,785,416.32
北京欧冠篮体育产业发展有限公司	9,715,942.01					9,715,942.01
合计	461,501,358.33					461,501,358.33

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

①华录百纳于2014年10月通过发行股份购买广东蓝火（曾用名“广东蓝色火焰文化传媒有限公司”）100%股权，共支付对价2,500,438,390.84元，取得的广东蓝火可辨认净资产公允价值492,503,207.22元，合并对价与可辨认净资产之间的差额2,007,935,183.62形成商誉。2017年，对商誉计提减值准备42,159,470.45元；2018年，广东蓝火处置处置喀什蓝火与北京蓝火股权，根据分摊的结果，转出蓝火系综艺类业务板块和蓝火系影视业务板块，商誉原值减少1,556,149,767.30元，商誉减值准备减少32,673,589.59元。2018年对剩余部分商誉计提减值准备442,299,535.46元。

②华录体育于2016年2月通过增资取得北京欧冠篮体育产业发展有限公司75%的股权，因合并成本34,057,000元大于取得的北京欧冠篮体育产业发展有限公司合并日可辨认净资产公允价值份额24,341,057.99元形成9,715,942.01的商誉，2017年对上述商誉全额计提减值准备。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司本报告期计提商誉减值准备。商誉减值测试的影响无。其他说明无。

18、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租赁费	31,935,664.24	30,895,200.00	29,495,716.73		33,335,147.51
装修费	9,323,989.22	643,931.77	1,513,232.80		8,454,688.19
合计	41,259,653.46	31,539,131.77	31,008,949.53		41,789,835.70

其他说明无。

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	158,370,559.80	39,592,639.95	247,831,339.64	63,505,120.13
合计	158,370,559.80	39,592,639.95	247,831,339.64	63,505,120.13

（2）未经抵销的递延所得税负债

无。

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		39,592,639.95		63,505,120.13

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	167,873,834.06	711,243,593.41
可抵扣亏损	2,806,198,160.15	365,049,030.83
合计	2,974,071,994.21	1,076,292,624.24

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		605,700.99
2020年	2,418,538.50	2,418,538.50
2021年	12,371,851.32	12,371,851.32
2022年	33,579,098.63	33,579,098.63
2023年	282,633,912.46	314,897,160.13
2024年	2,475,194,759.24

以后年度		1,176,681.26
合计	2,806,198,160.15	365,049,030.83	--

其他说明：

无。

20、其他非流动资产是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

无。

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	5,000,000.00	20,000,000.00
信用借款		20,000,000.00
应付利息	6,978.13	58,483.34
合计	5,006,978.13	40,058,483.34

短期借款分类的说明：

（1）天津华录百纳为本公司该笔借款提供连带责任担保。

（2）应付利息6,978.13元系计提的短期借款利息，按照财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付业务款	29,879,985.92	96,206,684.17
合计	29,879,985.92	96,206,684.17

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	1,700,000.00	项目合同尚未结算
供应商二	1,050,000.00	项目合同尚未结算
合计	2,750,000.00	--

其他说明：

无。

23、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收业务款	14,912,534.08	16,537,064.39
合计	14,912,534.08	16,537,064.39

（2）账龄超过1年的重要预收款项

无。

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无。

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	24,405,403.94	44,893,015.00	55,423,427.91	13,874,991.03
二、离职后福利-设定提存计划	291,839.62	3,252,490.01	3,313,601.30	230,728.33
三、辞退福利	7,357,848.00	773,077.57	8,130,925.57

合计

32,055,091.56

48,918,582.58

66,867,954.78

14,105,719.36

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	18,177,829.78	40,026,182.12	47,781,203.28	10,422,808.62
2、职工福利费		720,820.91	720,820.91
3、社会保险费	157,017.40	2,010,136.97	2,002,997.08	164,157.29
其中：医疗保险费	141,781.51	1,823,004.75	1,815,823.35	148,962.91
工伤保险费	4,190.49	39,571.12	40,187.87	3,573.74
生育保险费	11,045.40	147,561.10	146,985.86	11,620.64
4、住房公积金		2,135,875.00	2,134,080.00	1,795.00
5、工会经费和职工教育经费	6,070,556.76		2,784,326.64	3,286,230.12
合计	24,405,403.94	44,893,015.00	55,423,427.91	13,874,991.03

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	278,478.21	3,120,888.88	3,181,962.91	217,404.18
2、失业保险费	13,361.41	131,601.13	131,638.39	13,324.15
合计	291,839.62	3,252,490.01	3,313,601.30	230,728.33

其他说明：

无。

25、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	10,649,258.96	11,086,864.83
企业所得税	1,796,982.83	63,125.50
个人所得税	252,329.30	1,259,027.60
城市维护建设税	3,079,034.32	3,707,121.36
教育税附加	1,362,482.06	1,640,315.96

印花税	887,980.86	746,341.16
地方教育费附加	874,575.53	1,059,798.09
文化事业建设费	43,683.43	1,114,541.61
其他	3,123.84	38,224.44
合计	18,949,451.13	20,715,360.55

其他说明：

无。

26、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	0.00
其他应付款	96,008,918.55	165,018,291.98
合计	96,008,918.55	165,018,291.98

（1）应付利息

无。

（2）应付股利

无。

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
项目投资款及分账款	60,555,973.30	93,401,021.57
限制性股票回购义务	15,850,000.00
项目制作费	6,088,193.88	19,558,193.88
应付租赁费	5,000,000.00	5,000,000.00
应付费用款	4,613,138.03	6,657,426.13
应付代偿款		38,408,510.50
其 他	3,901,613.34	1,993,139.90
合计	96,008,918.55	165,018,291.98

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	5,000,000.00	尚未结算
供应商二	4,344,666.38	尚未结算
供应商三	4,250,000.00	尚未结算
供应商四	3,832,547.17	尚未结算
供应商五	2,998,959.84	尚未结算
合计	20,426,173.39	--

其他说明无。

27、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	13,941.16	37,018.12
合计	13,941.16	37,018.12

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	13,941.16	37,018.12

其他说明：

无。

（2）专项应付款

无。

28、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	1,160,097.00		形成原因参见十四、2(1)

合计

1,160,097.00

--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无。

29、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	500,000.00	7,062,500.00		7,562,500.00	项目尚未验收
合计	500,000.00	7,062,500.00		7,562,500.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
政府补助	500,000.00	7,062,500.00	0.00	0.00	0.00	0.00	7,562,500.00	与收益相关

其他说明：

无。30、其他非流动负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

无。

31、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	812,461,176.00	5,000,000.00				5,000,000.00	817,461,176.00

其他说明：

2019年4月23日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年5月28日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同日召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，向三名激励对象授予5,000,000股限制性股票，该部分限制性股票上市日期为2019年6月25日。

32、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	4,520,640,609.73	10,301,419.82		4,530,942,029.55
其他资本公积	200,000.00	12,097,555.53		12,297,555.53
合计	4,520,840,609.73	22,398,975.35		4,543,239,585.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2019年4月23日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并于2019年5月28日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于公司<2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同日召开第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，向三名激励对象授予5,000,000股限制性股票，该部分限制性股票上市日期为2019年6月25日。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）验字（2019）第110ZC0091号，公司已收到3名股东认缴股款人民币1,585.00万元，计入股本5,000,000.00元，扣除发行费用后余额计入资本公积，截止2019年12月31日计入资本公积的金额为10,301,419.82元。

（2）其他资本公积增加主要系股份支付所致。

33、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购		15,850,000.00		15,850,000.00
合计		15,850,000.00		15,850,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司本期实施限制性股票激励计划，向激励对象定向发行股票，并就回购义务确认负债及库存股15,850,000.00元。

34、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、将重分类进损益的其他综合收益	-6,489.95	6,489.95				6,489.95		0.00
外币财务报表折算差额	-6,489.95	6,489.95				6,489.95		0.00
其他综合收益合计	-6,489.95	6,489.95				6,489.95		0.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

35、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,769,220.36			33,769,220.36
合计	33,769,220.36			33,769,220.36

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

36、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-2,408,451,404.06	1,031,762,625.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-5,841,136.07
调整后期初未分配利润	-2,414,292,540.13	1,031,762,625.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润	113,792,440.48	-3,417,465,120.75
减：应付普通股股利		22,748,908.87
期末未分配利润	-2,300,500,099.65	-2,408,451,404.06

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	609,050,045.37	465,823,906.73	625,159,097.13	748,693,373.00
其他业务	2,381,052.57	6,318,472.20	4,362,152.22	4,738,854.15
合计	611,431,097.94	472,142,378.93	629,521,249.35	753,432,227.15

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明无。

38、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	25,757.26	131,120.04
教育费附加	10,681.49	58,406.78
房产税	1,170,438.54	822,767.58
印花税	342,072.60	888,973.77
文化事业建设费	1,669,342.83	845,430.90
地方教育费及附加	7,120.99	35,760.96
其他	13,226.03	10,251.41
合计	3,238,639.74	2,792,711.44

其他说明：

无。

39、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	14,466,890.70	62,975,244.01
宣传发行费	5,287,896.85	9,141,440.54
业务招待费	1,216,263.84	4,301,420.73
差旅费	623,435.82	4,003,568.49
日常办公费	411,731.43	4,163,429.37
其他	398,034.90	1,901,811.65
合计	22,404,253.54	86,486,914.79

其他说明：

无。

40、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	34,119,794.14	47,762,778.19
股份支付	12,097,555.53

房租物业费	12,048,215.69	16,511,665.88
日常办公费	5,623,610.00	7,386,736.71
业务招待费	2,905,220.85	3,655,688.28
折旧及摊销费	2,357,946.70	11,103,900.39
诉讼律师费	1,815,827.26	4,611,418.77
差旅费	1,763,238.13	3,027,148.17
咨询费	1,693,458.13	2,231,656.83
前期项目费	224,459.66	63,287,581.45
其他	424,961.63	2,116,169.13
合计	75,074,287.72	161,694,743.80

其他说明：

无。

41、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	611,686.62	6,894,075.52
减：利息收入	6,152,302.68	15,523,504.03
承兑汇票贴息
汇兑损益	8,894.00	306,801.07
手续费及其他	111,604.27	168,761.79
合计	-5,420,117.79	-8,153,865.65

其他说明：

无。

42、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
文化创意项目发展专项资金	4,116,792.46	3,630,000.00
文化产业发展专项资金	3,308,000.00	4,052,000.00
企业发展扶持资金	1,045,173.09	5,909,475.19
税款减免	182,193.44
三代手续费返还	166,340.71	331,973.68
版权补贴		1,015,094.36

合计

8,818,499.70

14,938,543.23

43、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,228,483.01	-636,413.24
处置长期股权投资产生的投资收益	183,559.64	-1,504,842,885.27
处置可供出售金融资产取得的投资收益		-219,345.81
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	35,457,925.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-4,075,998.13
理财产品收益		24,524,980.62
其 他		1,712.63
合计	32,793,970.06	-1,481,171,951.07

其他说明：

无。

44、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	182,708.70
合计	182,708.70

其他说明：

无。

45、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	4,854,549.07
长期应收款坏账损失	-889,538.89
应收账款坏账损失	37,978,420.28
合计	41,943,430.46

其他说明：

无。

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-970,260,372.68
二、存货跌价损失		-42,571,210.08
三、固定资产减值损失		-351,060.71
四、无形资产减值损失		-10,966,621.35
五、商誉减值损失		-442,299,535.46
六、其他		-32,141,806.45
合计		-1,498,590,606.73

其他说明：

无。

47、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	931,141.27	127,775.38

48、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
赔偿金、违约金收入	10,968,217.10		10,968,217.10
其 他	3,237,118.42	2.00	3,237,118.42
合计	14,205,335.52	2.00	14,205,335.52

计入当期损益的政府补助：

无。

49、营业外支出

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

未决诉讼确认的预计负债	1,160,097.00		1,160,097.00
补偿款、违约金等	397,226.28	33,165,047.02	397,226.28
非流动资产毁损报废损失	159,722.65	67,627.95	159,722.65
其 他	1,112,808.52	49,803,081.76	1,112,808.52
合计	2,829,854.45	83,035,756.73	2,829,854.45

其他说明：

无。

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,121,533.82	1,874,172.51
递延所得税费用	23,912,480.18	2,747,591.12
合计	26,034,014.00	4,621,763.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	140,036,887.06
按法定/适用税率计算的所得税费用	35,009,221.77
子公司适用不同税率的影响	-3,747,107.21
调整以前期间所得税的影响	321,648.15
非应税收入的影响	1,622.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-93,224.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-8,308,918.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	621,242,490.55
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-307,120.75
其他	-618,084,597.71
所得税费用	26,034,014.00

其他说明无。

51、其他综合收益

详见附注七、34。

52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	379,078,328.42	71,221,939.76
补贴及其他利得	28,135,576.27	16,335,069.10
冻结资金解冻	11,099,747.96
利息收入	9,349,002.12	17,552,576.17
租金收入	1,232,231.67	4,150,539.06
合计	428,894,886.44	109,260,124.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	93,333,285.83	148,125,743.36
付现费用	39,208,387.93	72,360,101.71
冻结资金	5,562,292.78	18,710,107.27
补偿款、违约金等	207,232.85	6,788,457.00
合计	138,311,199.39	245,984,409.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

处置子公司的现金净额	4,407,408.45
合计	4,407,408.45

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

无。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
股权激励中介服务费	581,495.00
融资租赁款	26,250.03	26,578.48
合计	607,745.03	26,578.48

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	114,002,873.06	-3,419,085,239.73
加：资产减值准备	-41,943,430.46	1,498,590,606.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,191,657.04	8,251,087.23
无形资产摊销	34,591.69	9,228,690.72
长期待摊费用摊销	31,008,949.53	52,651,511.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-931,141.27	-127,775.38
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	159,722.65	25,724,770.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-182,708.70
财务费用（收益以“－”号填列）	1,446,026.62	7,735,775.51

投资损失（收益以“－”号填列）	-32,793,970.06	1,481,171,951.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	23,912,480.18	2,747,591.12
存货的减少（增加以“－”号填列）	44,175,555.18	-203,115,061.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	110,272,859.44	858,279,299.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-145,945,407.97	-184,184,186.55
其他	0.00
经营活动产生的现金流量净额	110,408,056.93	137,869,021.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	323,867,744.70	667,483,788.43
减：现金的期初余额	667,483,788.43	762,975,928.51
现金及现金等价物净增加额	-343,616,043.73	-95,492,140.08

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	4,636,624.76
其中：	--
北京丹丹百纳文化经纪有限公司	4,636,624.76
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	9,044,033.21
其中：	--
北京丹丹百纳文化经纪有限公司	9,044,033.21
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	-4,407,408.45

其他说明：

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	323,867,744.70	667,483,788.43
其中：库存现金		112.24
可随时用于支付的银行存款	323,867,744.70	667,483,676.19
三、期末现金及现金等价物余额	323,867,744.70	667,483,788.43

其他说明：

无。

54、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	7,989,180.33	业务纠纷，银行账户冻结
合计	7,989,180.33	--

其他说明：

无。

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无。

58、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
文化创意项目发展专项资金	4,116,792.46	其他收益	4,116,792.46
文化产业发展专项资金	3,308,000.00	其他收益	3,308,000.00
企业发展扶持资金	1,045,173.09	其他收益	1,045,173.09
税款减免	182,193.44	其他收益	182,193.44
贷款贴息	834,340.00	财务费用	834,340.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无。

59、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

无。

（2）合并成本及商誉

无。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

无。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。

（6）其他说明

无。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

无。

（2）合并成本

无。

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

无。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

霍尔果斯诚作

100.00%

注销

2019年10月16日

工商注销

不适用

华录体育国际

100.00%

注销

2019年04月26日

工商注销

-6,489.95

不适用

丹丹百纳

4,636,624.76

51.00%

转让

2019年06月27日

收到股权转让款

190,049.59

不适用

其他说明：

无。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新成立子公司百纳荟萃，孙公司百纳荟聚，导致合并范围增加。

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

取得方式

				直接	间接
东阳华录百纳	东阳市	东阳市	影视剧制作、发行	100.00%		投资设立
天津华录百纳	天津市	天津市	影视剧制作、发行	100.00%		投资设立
喀什华录百纳	喀什市	喀什市	影视剧制作、发行	100.00%		投资设立
上海华录百纳	上海市	上海市	影视剧制作、发行	100.00%		投资设立
上海诚作影视	上海市	上海市	影视剧制作、发行	51.00%		投资设立
广东蓝火	深圳市	深圳市	内容营销		100.00%	非同一控制下企业合并
上海蓝火	上海市	上海市	内容营销		100.00%	非同一控制下企业合并
华录体育	北京市	北京市	体育文化	100.00%		投资设立
欧冠篮体育	北京市	北京市	体育文化		75.00%	非同一控制下企业合并
百纳京华	北京市	北京市	广告及广告代理服务等	100.00%		投资设立
百纳荟萃	北京市	北京市	影视剧投资策划	100.00%		投资设立
百纳荟聚	深圳市	深圳市	影视剧投资策划		100.00%	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

拥有半数以上的表决权。确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。其他说明：

无，

（2）重要的非全资子公司

无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

无。

（2）重要合营企业的主要财务信息

无。

（3）重要联营企业的主要财务信息

无。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	76,581,332.31	68,982,849.30
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

--净利润	1,228,483.01	-636,413.24
--综合收益总额	1,228,483.01	-636,413.24
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明无。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无。

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

4、重要的共同经营

无，

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，预期银行存款不存在重大的信用风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险，本公司基于对第三方的财务状况、信用记录等因素进行综合评估，与经认可的、信誉良好的第三方进行交易；为降低信用风险，本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录等，执行催收、诉讼及其他监控程序以确保最大可能回收到期债权。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的68.29%（2018年：60.93%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的81.99%（2018年：93.65%）本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。截至2019年12月31日，本公司已签署授信协议但尚未使用的银行借款额度为人民币39,500.00万元（2018年12月31日：人民币18,000.00万元）。期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量到期期限分析如下：

项 目	期末数
	一年以内	一至二年	二至三年	三至四年	四年以上	合 计

金融资产：
货币资金	332,115,563.92					332,115,563.92

交易性金融资产

1,312,799,638.14

1,312,799,638.14

应收票据	71,500,000.00					71,500,000.00
应收账款	1,514,124,801.40					1,514,124,801.40

其他应收款	29,262,798.87					29,262,798.87
其他流动资产	24,972,006.24					24,972,006.24

长期应收款	10,959,427.21	36,609,497.55				47,568,924.76
其他权益工具 投资	975,000.00					975,000.00

金融资产合计	3,296,709,235.78	36,609,497.55				3,333,318,733.33
金融负债：

短期借款	5,006,978.13					5,006,978.13
应付账款	29,879,985.92					29,879,985.92

应付职工薪酬

14,105,719.36

14,105,719.36

其他应付款	96,008,918.55					96,008,918.55
长期应付款	13,941.16					13,941.16

金融负债合计

145,015,543.12

145,015,543.12

期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

项 目	期初数
	一年以内	一至二年	二至三年	三至四年	四年以上	合 计

金融资产：
货币资金	684,465,762.27	--	--	--	--	684,465,762.27

交易性金融资产

850,516,929.44

--

--

--

--

850,516,929.44

应收票据	6,000,000.00	--	--	--	--	6,000,000.00
应收账款	1,756,676,710.12	--	--	--	--	1,756,676,710.12

其他应收款	195,434,866.58	--	--	--	--	195,434,866.58
其他流动资产	26,722,710.94	--	--	--	--	26,722,710.94

金融资产合计

3,519,816,979.35

--

--

--

--

3,519,816,979.35

金融负债：
短期借款	40,058,483.34	--	--	--	--	40,058,483.34

应付账款	96,206,684.17	--	--	--	--	96,206,684.17
应付职工薪酬	32,055,091.56	--	--	--	--	32,055,091.56

其他应付款

165,018,291.98

--

--

--

--

165,018,291.98

长期应付款	23,076.96	13,941.16	--	--	--	37,018.12
金融负债合计	333,361,628.01	13,941.16	--	--	--	333,375,569.17

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（4）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。

（5）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外

的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资产外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。截至2019年12月31日，本公司的资产负债率为

5.71%（2018年12月31日：11.07%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		1,312,799,638.14		1,312,799,638.14
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		1,312,799,638.14		1,312,799,638.14
（1）债务工具投资		1,312,799,638.14		1,312,799,638.14
（二）其他权益工具投资			975,000.00	975,000.00
持续以公允价值计量的资产总额		1,312,799,638.14	975,000.00	1,313,774,638.14
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续第二层次公允价值计量项目，系除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持续第三层公允价值计量项目采用成本计量，除非该项目成本计量不可靠。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
盈峰控股集团有限公司	广东省佛山市	投资	400,000.00万元	17.61%	17.61%

本企业的母公司情况的说明盈峰集团，持有本公司17.61%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：

注册地址：佛山市顺德区北滘镇君兰社区居民委员会怡兴路8号盈峰商务中心二十四楼之六法定代表人：何剑锋注册资本及实收资本：400,000万人民币成立日期：2002年04月19日经营范围：对各类行业进行投资；投资管理、投资资询、资产管理；企业管理、咨询服务；国内商业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机信息服务、软件服务。开发、研制：日用电器，电子产品，电子元器件，耐高温冷媒绝缘漆包线，通风机，空调设备，环保设备，制冷、速冻设备；承接环境工程；利用粉末冶金技术开发研制各类硬质合金、新型合金、铸锻制品制造:精密、精冲模具。（生产制造类项目由分公司经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

本企业最终控制方是何剑锋。

其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注重要的合营和联营企业情况详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
东阳百纳梦想文化传媒有限公司	联营企业
东阳缤纷异彩影视文化有限公司	联营企业
东阳风影者文化传媒有限公司	联营企业

其他说明：

无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
广州华艺国际拍卖有限公司	同一实际控制人
佛山市顺德区美的酒店管理有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
宁波盈峰融资租赁有限公司	同一实际控制人
广东美云智数科技有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
广东盈峰母婴商业有限公司	同一实际控制人
中国华录集团有限公司	持有上市公司5%以上股份的法人
北京易华录信息技术股份有限公司	持有上市公司5%以上股份的股东控制的法人
中国华录信息产业有限公司北京科技分公司	持有上市公司5%以上股份的股东控制的法人
华录光存储研究院（大连）有限公司	持有上市公司5%以上股份的股东控制的法人
广州赛意信息科技股份有限公司	实际控制人具有重大影响的企业
芜湖美的日用家电销售有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
芜湖美的厨卫电器制造有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
芜湖美的厨房电器制造有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
广东美的制冷设备有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
宁夏美御葡萄酒酿造有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
深圳盈峰传媒有限公司	同一实际控制人

深圳美云智数科技有限公司	实际控制人直系亲属控制的法人
公司董事及管理层成员	关键管理人员

其他说明：

无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
东阳缤纷异彩影视文化有限公司	影视剧项目投资	14,600,000.00		否
东阳百纳梦想文化传媒有限公司	影视剧项目投资	9,200,000.00		否
深圳盈峰传媒有限公司	影视剧项目投资	7,539,576.00		否
东阳风影者文化传媒有限公司	影视剧制作服务	4,000,000.00		否
广州华艺国际拍卖有限公司	采购商品	418,313.00	0.00	否	105,000.00
佛山市顺德区美的酒店管理有限公司	采购商品	76,326.00		否
广州赛意信息科技股份有限公司	接受技术服务	61,352.57		否
广东美云智数科技有限公司	接受技术服务	23,786.73		否
深圳美云智数科技有限公司	接受技术服务	30,188.68		否
中国华录信息产业有限公司北京科技分公司	物业管理服务	30,944.90		否	30,215.13
华录光存储研究院（大连）有限公司	采购商品			否	779,206.88
宁夏美御葡萄酒酿造有限公司	采购商品			否	413,160.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东盈峰母婴商业有限公司	提供营销服务	122,151.63
芜湖美的厨卫电器制造有限公司	综艺栏目植入		5,660,377.35
芜湖美的厨房电器制造有限公司	综艺栏目植入		2,830,188.68

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明关联交易定价依据市场公允价格。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
宁波盈峰融资租赁有限公司	提供租赁服务	433,962.26

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国华录集团有限公司	办公场所租赁	123,861.60	143,586.04
北京易华录信息技术股份有限公司	办公场所租赁	32,247.24

关联租赁情况说明：无。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方无。本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
天津华录百纳	5,000,000.00	2019年03月22日	2020年03月20日	否

关联担保情况说明无。

（5）关联方资金拆借

无。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无。

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,831,100.00	4,430,117.59

（8）其他关联交易

无。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广东盈峰母婴商业有限公司	2,280.73	42.65
应收账款	芜湖美的日用家电销售有限公司	93,000.00	93,000.00	93,000.00	93,000.00
其他应收款	广东美的制冷设备有限公司	3,465.00	3,465.00	3,465.00	3,465.00
预付账款	深圳盈峰传媒有限公司	6,120,622.80
预付账款	东阳百纳梦想文化传媒有限公司	9,200,000.00
预付账款	东阳缤纷异彩影视文化有限公司	14,600,000.00
预付账款	东阳风影者文化传媒有限公司	4,000,000.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	华录光存储研究院（大连）有限公司	189,630.00	584,405.16
其他应付款	宁夏美御葡萄酒酿造有限公司		393,480.00
其他应付款	佛山市顺德区美的酒店管理有限公司	17,376.00

7、关联方承诺

最低租赁付款额

期末数

期初数

资产负债表日后第1年

--

149,549.00

8、其他

无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	40,000,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	125,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	2019年限制性股票激励计划：首次授予的价格为 3.17元/股，授予日为2019年5月28日；2019年股票期权激励计划：首次授予价格为6.33元/股，授予日为2019年5月28日。本次激励计划有效期为36个月。

其他说明无。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）确定授予日股票期权的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据	根据最新取得的可行权职工变动、业绩指标完成情况等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	12,097,555.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	12,097,555.53

其他说明无。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

最低租赁付款额

期末数

期初数

资产负债表日后第1年	3,561,643.76	37,592,849.96
资产负债表日后第2年	449,065.92	3,150,000.00
资产负债表日后第3年	299,377.28
合 计	4,310,086.96	40,742,849.96

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

①2018年8月2日，付顺吉因与胡刚个人的民间借贷纠纷起诉广东蓝火，要求广东蓝火偿还借款本金3,882.68万元、利息487.52万元及承担诉讼费。2018年9月25日，付顺吉将华录百纳列为共同被告。截至2019年12月31日，该案件尚在审理中。

②2019年5月10日，北京易天新动网络科技有限公司因侵害作品信息网络传播权的88个纠纷系列案件起诉本公司，要求本公司停止侵权行为，删除涉案网站“悠读文学”上的涉案作品，并赔偿经济损失及合理支出、诉讼费用。2019年6月28日，北京互联网法院作出宣判，本公司应赔偿北京易天新动网络科技有限公司共计116.01万元。本公司已于2019年7月9日提起上诉。

截至2019年12月31日，该案件尚在审理中。

③2019年7月，李慧珍因新增资本认购纠纷起诉本公司，要求本公司解禁其持有的华录百纳全部未解禁股份并赔偿损失等共计6,571.35万元。截至2019年12月31日，该案件尚未开庭。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

无。

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

1、截至2019年12月31日，本公司应收韩后化妆品股份有限公司（以下简称“韩后公司”）广告款7,000.00万元，应收柏美国际（清远）化妆品制造有限公司（以下简称“柏美公司”）广告款1,000.00万元。上述款项中有7,400万元已经法院一审、二审、再审判决，其中一审判决为广东省深圳市福田区人民法院民事判决书(2018)粤0304民初29597号、29602号、29606号判决：“韩后公司应支付广东蓝火广告费700万元、1000万元和2000万元”；北京市朝阳区人民法院民事判决书(2018)京0105民初80323号、80324号判决：“韩后公司应支付喀什蓝火广告费700万元、2000万元”；北京市朝阳区人民法院民事判决书(2018)京0105民初80325号“柏美公司应支付喀什蓝火广告费1000万元，韩后公司对柏美公司应负担的债务承担连带责任。”二审和再审的结果均维持了一审判决认定的韩后公司应付广告费及金额。上述六案一审判决均已发生法律效力，再审审查裁定维持了六案一审判决的法律效力。为执行法院判决，2020年初，韩后公司与本公司签署《广州市存量房买卖合同》，将位于广州市天河区珠江西路17号1101房、1102房、1103房、1106房的4套房产，以69,771,556元的价格出让给本公司作为应收账款的抵偿价款。该合同明确约定“鉴于甲方（指韩后公司）拟将交易房产出让给乙方（指本公司）以冲抵甲方所欠乙方及广东蓝火债务，就该房产之交易价款，乙方无需向甲方支付。”截至2020年1月13日，韩后公司与本公司已完成上述4套房产交易的过户。

2、2020年初，本公司之子公司百纳荟萃与共青城十长生投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称十长生）签订股权转让协议，协议约定十长生将其持有的韩后公司1.25%股权转让给百纳荟萃，转让价款2,000.00万元。截至2020年4月23日，百纳荟萃已支付上述款项，尚在办理工商变更登记手续。

3、本公司于2020年4月8日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司拟转让北方华录文化科技（北京）有限公

司10%股权暨关联交易的议案》。公司拟与华录资本签署《股权转让协议》，将公司持有的北方华录10%股权转让给华录资本。双方以资产评估机构对北方华录股东全部权益价值的资产评估结果作为定价依据，经双方协商，北方华录10%股权的转让价款为人民币6,023.42万元。本次转让后，公司不再持有北方华录的股权。

4、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

新型冠状病毒肺炎疫情(以下简称“新冠肺炎疫情”)于 2020 年年初在全国爆发，对疫情的防控工作正在全国范围内持续进行，全国范围延长春节假期，部分地区春节后延迟复工，对人员流动和交通进行一定程度的控制，对特定人群进行隔离，提高办公场所的卫生和防疫要求，以及一系列增加社会距离的措施等。新冠肺炎疫情影响还在持续，疫情结束时间和经济运行恢复时间具有不确定性，可能会对本公司年度经营业绩和财务状况产生影响，本公司将持续进行评估。本公司已制定详尽的应急预案、应急措施和经营计划，建立正面、积极的信息沟通机制，建立目标一致、步调一致的内部协同和快速反应机制，降低对经营业绩的影响。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

无。

（2）未来适用法

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

无。

（2）其他资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

无。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

无。

（2）报告分部的财务信息

无。

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无。

（4）其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

本公司于2019年度与众鑫（深圳）商业保理有限公司（以下简称众鑫公司）签订债权转让协议，将部分应收账款转让给众鑫公司，转让应收账款原值29,283.25万元，账面价值11,477.49万元，转让作价11,478.00万元，分期收款。截至2019年12月31日，华录百纳已收转让款6,313.00万元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	702,309,732.27	74.08%	700,789,153.65	99.78%	1,520,578.62	430,315,544.90	62.60%	342,750,622.01	79.65%	87,564,922.89
按组合计提坏账准备的应收账款	245,707,572.89	25.92%	98,295,328.09	40.01%	147,412,244.80	257,075,830.45	37.40%	105,748,340.14	41.14%	151,327,490.31

其中：应收一般客户	245,707,572.89	25.92%	98,295,328.09	40.01%	147,412,244.80	243,621,508.36	35.44%	105,748,340.14	43.41%	137,873,168.22
其中：应收合并范围内关联方						13,454,322.09	1.96%			13,454,322.09
合计	948,017,305.16	100.00%	799,084,481.74	84.29%	148,932,823.42	687,391,375.35	100.00%	448,498,962.15	65.25%	238,892,413.20

按单项计提坏账准备：700,789,153.65

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户一	671,940,868.96	671,940,868.96	100.00%	款项收回存在风险
客户二	15,205,786.22	13,685,207.60	90.00%	款项收回存在风险
客户三	10,000,000.00	10,000,000.00	100.00%	款项收回存在风险
其他客户	5,163,077.09	5,163,077.09	100.00%	款项收回存在风险
合计	702,309,732.27	700,789,153.65	--	--

按组合计提坏账准备：98,295,328.09

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	91,052,366.54	1,702,679.25	1.87%
1至2年	9,306,947.48	1,087,051.47	11.68%
2至3年	25,015,237.17	8,825,375.67	35.28%
3至4年	61,500,000.00	27,847,200.00	45.28%
4至5年	17,809,400.00	17,809,400.00	100.00%
5年以上	41,023,621.70	41,023,621.70	100.00%
合计	245,707,572.89	98,295,328.09	--

确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	91,052,366.54
1至2年	9,835,836.34
2至3年	634,235,918.52

3年以上	212,893,183.76
3至4年	147,472,048.49
4至5年	22,929,400.00
5年以上	42,491,735.27
合计	948,017,305.16

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提的坏账准备	342,750,622.01		900,000.00		358,938,531.64	700,789,153.65
按组合计提坏账准备	105,748,340.14	16,754,425.07	37,957,437.12	0.00	13,750,000.00	98,295,328.09
合计	448,498,962.15	16,754,425.07	38,857,437.12	0.00	372,688,531.64	799,084,481.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。本期其他增加的坏账准备550,746,076.56元：主要是2019年11月，本公司与全资子公司广东蓝火签订抵债协议，以广东蓝火账面价值5,198.06万元的应收账款抵偿其应付本公司的债务5,198.06万元。本期其他减少的坏账准备178,057,544.92元，详见附注十六、8。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	671,940,868.96	70.88%	671,940,868.96
第二名	70,000,000.00	7.38%	29,196,000.00
第三名	67,600,000.00	7.13%	1,264,120.00
第四名	18,600,000.00	1.96%	347,820.00
第五名	16,500,000.00	1.74%	7,471,200.00
合计	844,640,868.96	89.09%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

报告期内以转让债权方式终止确认应收账款292,832,467.81元，该债权转让事项确认投资收益-4,075,998.13元

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。其他说明：

无。

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
其他应收款	380,183,330.19	438,632,988.53
合计	380,183,330.19	438,632,988.53

（1）应收利息

1）应收利息分类

无。

2）重要逾期利息无。3）坏账准备计提情况

□ 适用 √不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

无。2）重要的账龄超过1年的应收股利无。

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无。

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	383,435,693.86	324,230,316.72
押金保证金	1,584,000.00	1,575,000.00
备用金	40,000.00	84,070.00
其他	424,211.72	121,434,459.65
合计	385,483,905.58	447,323,846.37

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	2,164,532.11	6,526,325.73		8,690,857.84
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-706.00	706.00
本期计提	90.00	3,703.66		3,793.66
本期转回	2,148,076.11	1,246,000.00		3,394,076.11
2019年12月31日余额	15,840.00	5,284,735.39		5,300,575.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	149,080,722.43
1至2年	93,091,442.72

2至3年	54,940,760.00
3年以上	88,370,980.43
3至4年	83,090,654.70
5年以上	5,280,325.73
合计	385,483,905.58

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提的坏账准备	8,690,857.84	3,793.66	3,394,076.11		0.00	5,300,575.39
合计	8,690,857.84	3,793.66	3,394,076.11		0.00	5,300,575.39

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无。

4）本期实际核销的其他应收款情况无。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	276,667,961.23	4年以内	71.77%
第二名	往来款	36,063,864.70	3至4年	9.36%
第三名	往来款	30,000,000.00	1年以内	7.78%
第四名	往来款	30,000,000.00	1年以内	7.78%
第五名	往来款	5,810,000.00	1年以内、1至2年	1.51%
合计	--	378,541,825.93	--	98.20%

6）涉及政府补助的应收款项

无。

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	322,418,528.33	-	322,418,528.33	2,691,956,919.17	2,500,438,390.84	191,518,528.33
对联营、合营企业投资	70,926,966.03	-	70,926,966.03	68,982,849.30		68,982,849.30
合计	393,345,494.36	0.00	393,345,494.36	2,760,939,768.47	2,500,438,390.84	260,501,377.63

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
东阳华录百纳影视有限公司	1,000,000.00			0.00		1,000,000.00
华录百纳影视（天津）有限公司	30,000,000.00			0.00		30,000,000.00
上海华录百纳文化发展有限公司	29,722,900.00			0.00		29,722,900.00
喀什华录百纳影视有限公司	30,000,000.00			0.00		30,000,000.00
北京华录蓝火体育产业发展有限公司	83,145,628.33			0.00		83,145,628.33
北京丹丹百纳文化经纪有限公司	5,100,000.00		5,100,000.00	0.00		0.00

上海诚作影视有限公司	2,550,000.00			0.00		2,550,000.00
北京百纳京华文化传媒有限公司	10,000,000.00	90,000,000.00		0.00		100,000,000.00
北京百纳荟萃文化传媒有限公司		46,000,000.00		0.00		46,000,000.00
合计	191,518,528.33	136,000,000.00	5,100,000.00	0.00	0.00	322,418,528.33

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
新华广联(北京)传媒投资有限公司	10,786,254.77			259,767.53						11,046,022.30
北京华录百纳投资管理有限公司	2,364,392.66			15,892.75						2,380,285.41
北方华录文化科技（北京）有限公司	55,037,373.71			2,463,284.61						57,500,658.32
东阳风影者文化传媒有限公司	794,828.16		980,000.00	-236,299.90					-421,471.74	0.00
小计	68,982,849.30	0.00	980,000.00	2,502,644.99	0.00	0.00	0.00	0.00	-421,471.74	70,926,966.03
合计	68,982,849.30		980,000.00	2,502,644.99					-421,471.74	70,926,966.03

（3）其他说明

无。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	138,801,559.70	58,557,485.95	53,154,082.87	48,575,052.23
其他业务	1,924,543.14	6,318,472.20	4,362,152.22	4,738,854.15
合计	140,726,102.84	64,875,958.15	57,516,235.09	53,313,906.38

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,502,644.99	-636,413.24
处置长期股权投资产生的投资收益	958,096.50
处置交易性金融资产取得的投资收益	35,224,727.31	-219,345.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-4,075,998.13
理财产品收益		24,524,980.62
其 他		1,712.63
合计	34,609,470.67	23,670,934.20

6、其他

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目

金额

说明

非流动资产处置损益	954,978.26
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	9,304,305.55
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-1,160,097.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	35,640,634.24
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	16,820,100.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	12,695,300.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目	348,534.15
减：所得税影响额	4,092,240.74
少数股东权益影响额	-123,546.46
合计	70,635,061.64	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.78%	0.1401	0.1399
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.43%	0.0531	0.0531

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。

4、其他

无。

第十三节备查文件目录

1、载有董事长方刚先生签名的2019年度报告文件原件；

2、载有法定代表人方刚先生、主管会计工作负责人张静萍女士、会计机构负责人梁坤女士签名并盖章的财务报表；

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

5、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部