北京中科海讯数字科技股份有限公司
2019年年度报告
2020-025
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡惠智、主管会计工作负责人周善明及会计机构负责人(会计主管人员)段丽丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以78,700,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.94元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 公司业务概要 ...... 14
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 28
第五节 重要事项 ...... 70
第六节 股份变动及股东情况 ...... 77
第七节 优先股相关情况 ...... 77
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 77
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78
第十节 公司治理 ...... 79
第十一节 公司债券相关情况 ...... 86
第十二节 财务报告 ...... 92
第十三节 备查文件目录 ...... 93
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、中科海讯、股份公司 | 指 | 北京中科海讯数字科技股份有限公司,于2016年3月31日由北京中科海讯数字信号处理技术有限公司整体变更方式设立 |
控股股东、梅山科技 | 指 | 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙),系公司控股股东 |
实际控制人 | 指 | 蔡惠智 |
梅山声学 | 指 | 宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙) |
晨灿投资 | 指 | 上海晨灿投资中心(有限合伙) |
成业联 | 指 | 武汉成业联股权投资企业(有限合伙) |
国鼎投资 | 指 | 北京国鼎军安天下二号投资合伙企业(有限合伙) |
虹元汇诚 | 指 | 北京虹元汇诚资产管理中心(有限合伙) |
云炜衷 | 指 | 上海云炜衷投资管理中心(有限合伙) |
海讯科技 | 指 | 北京中科海讯科技有限公司,系蔡惠智与其配偶贺琳共同控制的企业 |
海讯瑞声 | 指 | 北京海讯瑞声管理咨询有限公司,系公司控股股东之执行事务合伙人,受蔡惠智实际控制 |
海晟科讯 | 指 | 武汉海晟科讯科技有限公司,系公司控股子公司 |
范思合成 | 指 | 武汉范思合成数字科技有限责任公司,系公司控股子公司 |
中科雷声 | 指 | 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司,系公司全资子公司 |
海天瑞声 | 指 | 北京海天瑞声科技股份有限公司 |
实创投资 | 指 | 北京实创科技投资有限公司,系梅山声学有限合伙人之一 |
中科院声学所 | 指 | 中国科学院声学研究所 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
保荐机构、主承销商、东兴证券 | 指 | 保荐机构、主承销商、东兴证券 |
公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
公司章程 | 指 | 《北京中科海讯数字科技股份有限公司章程》 |
企业会计准则 | 指 | 国家财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及后续陆续颁布和修订的各项具体准则 |
元、万元、亿元 | 指 | 若无特别说明,均以人民币为度量币种 |
声纳 | 指 | 英文Sound Navigation And Ranging的缩写“SONAR”的音译,中文全称为“声音导航与测距”,是一种利用声波在水下的传播特性,通过电 |
声转换和信息处理,完成水下探测、定位和通讯任务的电子设备,是水声学中应用最广泛、最重要的一种装置 | ||
声纳系统 | 指 | 主要包括干端(水上部分)和湿端(水下部分)两个组成部分。湿端主要由水声换能器或换能器基阵组成,干端主要由信号源、发射设备、信号处理平台、电源、显控单元等构成 |
信号处理 | 指 | 对各种类型的电信号,按各种预期的目的及要求进行加工过程的统称。对模拟信号的处理称为模拟信号处理,对数字信号的处理称为数字信号处理 |
信号处理平台 | 指 | 由机箱、信号处理模块和配套的系统集成开发软件及实时开发系统组成,系用于水声装备数据、信息处理的专用设备 |
信号处理平台功能模块 | 指 | 又称信号处理平台板卡(包括主板模块、多路信号模数转换模块、阵列信号处理模块、多路信号数模转换模块、电源模块等),制作时带有插芯,可以插入计算机的主电路板(主板)的插槽中,用来控制硬件的运行,安装驱动程序后,即可实现相应的硬件功能的一种印刷电路板 |
声纳模拟仿真系统 | 指 | 以水声仿真技术为基础,采用数字化平台,将物理场的模型和数字信号处理技术相结合,不断提高信号的仿真逼真度和实时处理能力,生成逼真的环境,使受训人员在一种接近真实的环境中进行虚拟训练的系统 |
矢量阵声纳系统 | 指 | 一种固定式水下探测声纳,由湿端和干端两部分组成,湿端主要由若干条以一定形式排列的声阵缆、传输光(电)缆等组成,干端主要包括若干台信号处理平台、电源和显控单元等,可广泛用于海洋勘探与探测领域 |
定型 | 指 | 拟正式列编和配发的新型装备,应当按照规定进行定型,分为设计定型和生产定型。设计定型主要考核装备的技术指标和使用性能,确认其是否达到研制总要求的规定;生产定型主要考核装备的质量稳定性和成套、批量生产条件,确认其是否符合批量生产的标准。技术简单的新型装备或者经改进、改型、技术革新后未改变其基本技术性能和结构的装备,可以不进行装备定型,授权有关部门或者单位以鉴定方式考核。新型装备定型前,对能够独立进行考核的配套设备、部件、器件、原材料、软件,应当按照规定进行定型或者鉴定。本招股说明书中除明确说明外,“定型”指广义上的定型或鉴定 |
最终用户代表 | 指 | 最终用户代表,是国家特种部门向承担特种产品型号研制和定点生产的企业、事业单位派出的代表,主要负责代表国家特种部门签订经济合同,在驻地的工厂内监控、协调产品质量、生产工艺、产品交接等工作 |
预研 | 指 | 装备预先研究,是为研制新型装备而先期进行的科学研究和技术开发活动,包括应用基础研究、应用研究和先期技术开发。对列入装备预先研究计划的应用研究项目和先期技术开发项目,分管有关装备的部门,在经过资格审查的单位中,通过邀请招标、竞争性谈判、单一来源谈判以及其他方式选定承研单位选择相应的合同类型,订立装备预 |
先研究合同 | ||
研制 | 指 | 装备研制,是为发展新型装备和改进、提高现役装备的使用性能而进行的科学研究及相关管理活动。装备研制项目依据主要装备研制五年计划和一般装备研制五年计划,分为主要装备研制项目和一般装备研制项目。主要装备研制项目根据需要还可以分为重大装备研制项目和其他主要装备研制项目。装备研制主要包括产品方案设计、原理样机(初样机)研制、工程样机(正样机)研制、技术状态鉴定(定型)等阶段 |
换能器、水听器 | 指 | 换能器是声纳中的重要器件,它是声能与其它形式的能如机械能、电能、磁能等相互转换的装置。换能器在实际使用时往往同时用于发射和接收声波,专门用于接收的换能器又称为“水听器” |
矢量传感器、矢量水听器 | 指 | 一种专门用于接收声信号的换能器,可以同时获得声场声压与振速信息 |
主动声纳 | 指 | 主动发射水声信号并从水中目标反射回波中获取目标参数的各种声纳的统称 |
被动声纳 | 指 | 通过接受和处理水中目标发出的辐射噪声或声纳信号,从而获取目标参数的各种声纳的统称 |
舰壳声纳 | 指 | 安装在船舶前部的声纳装置,在船舶前部球鼻中有一个球形或圆柱体的声纳基阵,工作时基阵会主动连续发出一定频率的声音信号,靠声波在目标上的反射来探测和追踪目标 |
通信声纳 | 指 | 利用声波进行水下通信联络的声纳,亦称水声通信机。主要装备在特种船舶上,用于相互间的话音通信或电报通信,有的还可进行敌我识别和合作测距。通信声纳由换能器基阵、发射机和接收机组成 |
前视避碰声纳 | 指 | 用于探测水中的障碍物,以保证船舶安全的扫描声纳 |
拖曳声纳 | 指 | 将换能器基阵拖曳在运载平台尾后水中探测目标的声纳 |
无人水下航行器(UUV)探测系统 | 指 | 无人水下航行器(Unmanned Underwater Vehicle)探测系统,主要用于水下搜索和侦查的海洋探测系统,亦可用于海洋环境监测、水下测绘与调查 |
水下无人自主航行器(AUV) | 指 | 水下机器人的一种,习惯称为自主式水下潜器(Autonomous Underwater Vehicle) ,是新一代水下机器人,具有活动范围大、机动性好、安全、智能化等优点,成为完成各种水下任务的重要工具 |
水面无人艇 | 指 | Unmanned Surface Vessel,简称USV,是一种无人操作的水面船舶。主要用于执行危险以及不适于有人船只执行的任务 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 中科海讯 | 股票代码 | 300810 |
公司的中文名称 | 北京中科海讯数字科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 中科海讯 | ||
公司的外文名称(如有) | Beijing Zhongkehaixun Digital S&T Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | 无 | ||
公司的法定代表人 | 蔡惠智 | ||
注册地址 | 北京市海淀区地锦路33号院1号楼3层S6306室 | ||
注册地址的邮政编码 | 100095 | ||
办公地址 | 北京市海淀区地锦路33号院中科海讯大厦 | ||
办公地址的邮政编码 | 100095 | ||
公司国际互联网网址 | 无 | ||
电子信箱 | zkhx@zhongkehaixun.com |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 罗文天 | 李乐乐 |
联系地址 | 北京市海淀区地锦路33号院中科海讯大厦 | 北京市海淀区地锦路33号院中科海讯大厦 |
电话 | 010-82492472 | 010-82492472 |
传真 | 010-82493085 | 010-82493085 |
电子信箱 | zkhx@zhongkehaixun.com | zkhx@zhongkehaixun.com |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券资本部 |
会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜外大街1号东大街15层 |
签字会计师姓名 | 侯为征、宁兰华 |
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东兴证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街5号(新盛大厦)6、10、12、15、16层 | 王会然、姚浩杰 | 2019年12月6日至2022年12月31日 |
2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
营业收入(元) | 241,367,321.98 | 298,311,769.47 | -19.09% | 212,674,101.67 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 81,814,326.66 | 85,806,351.06 | -4.65% | 79,846,387.58 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 78,541,695.97 | 84,345,410.26 | -6.88% | 77,197,831.46 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 9,974,087.34 | 45,924,755.70 | -78.28% | 56,986,145.12 |
基本每股收益(元/股) | 1.3491 | 1.4543 | -7.23% | 1.35 |
稀释每股收益(元/股) | 1.3491 | 1.4543 | -7.23% | 1.35 |
加权平均净资产收益率 | 14.91% | 20.05% | -5.14% | 23.13% |
2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
资产总额(元) | 1,094,445,213.99 | 577,980,269.81 | 89.36% | 501,495,303.54 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 994,651,709.01 | 470,919,523.86 | 111.21% | 385,113,172.80 |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 35,789,379.20 | 71,470,147.07 | 37,995,967.02 | 96,111,828.69 |
归属于上市公司股东的净利润 | 23,502,256.77 | 26,176,531.41 | 2,677,817.00 | 29,457,721.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,501,576.39 | 26,176,531.41 | 944,518.03 | 27,919,070.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | -41,952,557.58 | 58,474,638.40 | -22,925,172.26 | 16,377,178.78 |
项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 153,868.64 | -90,424.64 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,051,771.02 | 1,564,885.24 | 2,565,975.00 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 640,398.02 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -169,477.52 | |||
减:所得税影响额 | 559,578.37 | 257,813.08 | 467,392.26 | |
少数股东权益影响额(税后) | 50,084.44 | |||
合计 | 3,272,630.69 | 1,460,940.80 | 2,648,556.12 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1、公司的主要业务、主要产品及用途
公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。公司围绕国家特种电子信息行业战略发展方向,紧贴最终用户需求,主要为客户提供信号处理平台、声纳系统、水声大数据与仿真系统、无人探测系统等产品。
公司产品目前主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域,声纳装备主要作用为水声目标探测与识别、水声通信与数据传输、水声导航与测绘等,最终用户主要为国家特种部门。
2、公司的主要经营模式
(1)盈利模式
声纳领域相关产品销售系公司主要的盈利模式,公司通过向国家特种电子信息行业大型企事业单位、科研院所、国家特种部门等用户销售产品获得产品销售收入。采取此种盈利模式,公司可贴近最终用户需求,确保公司产品与下游总装单位或最终使用单位在产品技术、兼容、结构、性能等方面的有机结合,为客户提供及时全面的服务。
由于特种产品采购的计划性较强,最终用户通常按年度计划配额编制采购计划,并向供应商提出采购需求,制造产业链各参与主体按计划逐级配套进行生产、销售。国家特种电子信息行业资质、技术等壁垒较高,产品研发周期长、研发经费投入大且技术复杂,因此一旦装备定型或鉴定进入批量生产后,基于整个装备体系的安全可靠性、技术状态稳定性、一致性等考虑,国家特种电子信息行业产品均由原研制、定型厂家、核心配件生产厂家保障后续生产供应,最终用户不会更换其主要装备及其核心配套产品供应商,并在其后续的产品日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中对该产品的供应商存在一定的技术和产品依赖,形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。
(2)采购模式
公司采购采取订单驱动的模式。公司采购由采购部负责,根据已签订的销售订单制定采购计划。基于特种产品的特殊性,公司根据行业质量体系要求,建立了合格供方名录机制。合格供方名录由公司按照国家特种产品质量标准的相关要求并根据生产经营需要以市场化原则,对供方的业务资质、技术水平、综合实力等因素进行综合审查评定选出后,报最终用户代表审查备案,最终用户代表审查通过后方可由公司将其列入《合格供方名录》。公司《合格供方名录》每年进行一次统一评定,以后每增加供应商应当履行上述相同程序。最终用户代表审查的核心为供应商是否具备长期、稳定提供满足公司质量要求的外购件、外协件的能力。
(3)生产模式
公司采取以销定产的生产模式,根据已签订的订单组织生产,对订单组织完成评审,并交由生产部门进行生产。鉴于国家特种电子信息行业产品的特殊性,公司的生产为定制化生产。对于定型前的产品,公司根据客户需求变化而不断调整公司产品的设计、技术参数、规格等,多次提供小批量产品供试验或使用,以实现目标功能和状态,具有小批量定制特点。对于定型后的产品,公司按定型的规格根据客户订单进行定制化生产,生产数量相对较大。
公司生产的关键与核心环节如系统软件开发与嵌入、整机集成、性能检测、装配调试、湖海试验等与系统产品的技术指标及可靠性密切相关,公司依靠自身技术优势及研发生产能力独立完成。同时为将更多资源投入到提升研发设计能力方面,公司充分利用社会分工降低制造成本,在生产环节利用外协企业发挥配套作用。
(4)销售模式
公司采取直接销售模式。作为声纳相关产品的重要供应商,公司直接与客户确定合作意向后,通过签订购销协议、取得采购订单的方式确定销售关系。在我国特种电子信息行业现行体制下,该领域业务主要集中于各大国有集团,因此公司客户主要为国家大型企事业单位、科研院所,最终使用客户为国家特种部门,客户具有较高集中度。公司凭借丰富的行业经验、先进的技术水平、可靠的质量控制体系,主要产品已经进入最终用户的合格供方名录,与客户建立了长期合作关系,客户稳
定性高。
公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售,采用上述经营模式是根据公司所处行业特点、主营产品研发流程及生产工艺、原材料供应情况等因素确定的,在报告期内未发生重大变化,在可预见的未来不会发生重大变化。
3、报告期主要的业绩驱动因素
(1)行业因素
我国特种行业正处于补偿式发展阶段,未来发展前景广阔。在2016年中央和地方预算草案的报告中,国防支出预算为9,543.54亿元,比2015年增长7.6%;2017年国防预算比2016年增长7%,将首次超过一万亿元人民币,2018年我国国防预算将比2017年增加8.1%,达到11,070亿元;2019年我国国防预算继续增长至11,899亿元。国防支出预算增长带动特种装备数量质量升级。
建设海洋强国成为国家战略,海洋建设的投入持续大幅增加海洋特种装备行业持续发展。海洋关系着国家的长治久安和可持续发展。提高海洋资源开发能力,坚决维护国家海洋权益,建设海洋强国,已上升为国家重要发展战略。根据国家海洋强国部署,海洋装备制造是关系国民经济、社会发展和国家安全的战略性先导产业,属于国家大力倡导发展的产业之一。
(2)公司因素
公司自2005年成立以来,始终专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售,已经进入声纳装备行业主要参与者的供应链体系。由于声纳装备行业的特殊性,客户产品在日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中对公司存在一定的技术和产品依赖。
公司始终坚持研发优先,资源向研发倾斜,持续提升公司技术实力。公司在信号处理平台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统四个领域储备了较多核心技术,并形成了系列产品,获得客户和最终用户的广泛认可。
4、公司所处行业发展情况和行业地位
公司所处行业为特种电子信息行业,公司产品主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域。声纳装备主要作用为水声目标探测与识别、水声通信与数据传输、水声导航与测绘等,是海洋装备的组成部分,海洋装备制造是关系国民经济、社会和国家发展的战略性先导产业,属于《产业结构调整指导目录(2011年本)》、《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》、《中国制造2025》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等文件提出的国家大力倡导、鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业。
声纳装备行业参与主体很少,主要包括中国船舶、中科院声学所以及包括中科海讯、长沙湘计海盾科技有限公司、北京神州普惠科技股份有限公司在内的少数几家公司。中国船舶及其下属单位主要负责声纳整机及相关系统的研制和生产,中科院声学所、哈尔滨工程大学、西北工业大学具备声纳整机及相关系统研发能力,并侧重基础理论研究。中科海讯在声纳装备的核心配套信号处理平台产品和部分细分领域声纳系统整机以及基于创新概念的系统整机无人探测系统等方面具有较强的竞争优势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 不适用。 |
固定资产 | 无重大变化。 |
无形资产 | 无重大变化。 |
在建工程 | 不适用。 |
货币资金等 | 报告期内,公司货币资金、应收票据、应收账款、其他流动资产、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产同比变动较大,具体变动原因详见第四节第四条 |
“资产、负债情况分析”所述。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、声纳装备行业具有较高的人力资源门槛、技术门槛、资质门槛,公司具有先入优势声纳领域高端人才数量少,培养时间长;同时,声纳装备属于特种行业装备,声纳技术系涉及数学、物理学、机械工程、海洋工程、电子技术、计算机、计算机软件等多学科、多专业领域的综合性技术,而声信号在海洋信道中传播规律的研究是其重要的物理基础,其受海洋的深度、地质、盐度、温度分布参数影响很大,因此传播模型的研究和建立依赖于长时间、大量的海上试验研究和数据、经验的积累。所以,进入水声装备声纳领域一般需要很长时间的人才培养和技术积累、沉淀,行业外的竞争者很难在短时间进入。水声装备行业尤其是声纳领域是一个技术密集型的行业,需要较长时间的技术和市场的储备和积累,行业实行严格的许可制度,为新进入企业设立了较高的技术和资质门槛,潜在竞争者很难在短期内与公司在同一层面上进行竞争。最终用户对配套产品的安全可靠性、一致性要求尤其严格。用户将公司纳入供应链体系后,在其后续的产品日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中将对公司存在一定的技术和产品依赖,形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。因此,公司产品一旦对客户形成批量供应,可在较长期间内保持优势地位。优质的客户资源和齐备的行业资质,使得公司在声纳装备行业具有先入优势。
2、持续加大研发投入,公司具有技术研发优势
公司自成立以来始终专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。报告期内,公司持续加大研发投入,在信号处理平台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统四个领域储备了较多核心技术,并形成了系列产品。截至2019年12月31日,公司拥有已获得授权的专利14项、已获得授权的软件著作权105项,正在申请的发明专利25项。
3、注重人才培养,公司核心管理团队对声纳领域具有深刻的认识和理解,具有高端人才优势
水声学作为一门实验科学,声纳的发展不仅需要涉及机械设计、集成电路及系统设计、水声科学、计算机集成、软硬件开发、算法、结构设计等多学科知识深厚的理论储备作为支撑,更需要大量的海上、湖上实验数据方能从事该领域的产品研发及设计。公司产品可广泛运用于水下警戒、通信导航等领域,对产品的技术先进性、可靠性、稳定性具有极高要求,产品的推出需要进行大量的联试、海试和湖试,需要长期的经验积累和反复的实验检验方能应用于下游客户。
截至2019年12月31日,公司拥有一支122人的技术研发队伍,其中博士8名,硕士45名,研发人员占公司总人数的55.45%。研发人员专业构成涵盖电子、计算机、通信、自动化测试与控制、现代设计制造等,全面覆盖系统设计、软件算法、硬件电路、结构设计、工艺设计等多个方面,公司核心管理团队人员配备齐全,专业结构合理,大部分为声纳领域的专家型人才,在水声装备软硬件领域积累了丰富的研制经验。对水声装备领域技术研发、产品研制、经营模式、日常管理具有深刻的理解,了解国内外声纳装备领域的技术水平以及发展方向,可有效、敏锐把握最终用户的市场需求及未来发展趋势,有针对性地进行产品研发设计,切实提升公司竞争力,促进公司业务规模持续快速发展。
4、能够提供完善的声纳系统技术整体解决方案,公司具备优秀的设计能力和突出的系统集成能力
公司拥有声纳领域的核心技术,凭借强大的产品技术研发体系、丰富的水声装备实践经验,能根据不同客户的使用要求,对产品进行定制化设计、研发、生产,可准确、及时满足客户的各类产品需求,公司已具备提供各型声纳系统整体解决方案的能力。
公司具有优秀的产品设计能力、突出的软件开发与系统集成能力。如在信号处理平台产品设计时,产品占据空间小、设备功能模块、零配件多,对设计工艺水平的要求较高。除此之外,公司产品设计需充分考虑到产品在恶劣环境下的高可靠性、可扩展性及模块间的协同性,使得整体产品设计、功能模块设计布局能经受各种极端环境的考验。公司各类自主开发的嵌入式软件系统具有兼容性、开放性、算法先进性、处理高效性,通过系统集成,将软件系统嵌入硬件系统当中,使得各功能模块之间能协调一致以发挥产品的最佳性能,确保公司产品强大的数据处理和通信能力。与目前行业中被动接受客户需求、为
客户提供简单设备制造类型的企业相比,公司在前端客户需求分析与提供整体解决方案方面具有明显的竞争优势。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
公司成立以来,始终专注声纳系统及相关产品的研发、生产和销售,近三年主营业务收入占营业收入的比重均在99%以上。公司主营业务收入按产品类型可以划分为水声信号处理平台、水声大数据与仿真训练系统、声纳系统、无人探测系统及其他收入。作为水声标准信号处理平台仅有的两家供应商之一,公司与声纳装备行业主要参与者保持良好的合作关系,拥有一定的市场份额;水声大数据与仿真训练系统、声纳系统、无人探测系统作为重点发展领域,公司持续投入大量研发资源,相关重点项目处于研发、定型或招标等不同阶段,报告期内尚未形成批量收入。
报告期内,公司实现营业收入24,136.73万元,较上年同期29,831.18万元下降19.09%;利润总额9,214.79万元,较上年同期9,763.54万元下降5.62%;归属于上市公司的股东净利润8,181.43万元,较上年同期8,580.64万元下降4.65%。
公司生产经营主要指标整体平稳、略有下降,构成营业收入的产品结构变化较大。公司历年主营业务收入均以信号处理平台为主,2019年公司信号处理平台产品收入较上年增长41.05%;但声纳系统产品收入较上年下降88.05%。具体情况如下:
2019年度,信号处理平台产品收入为21,618.63万元,较上年同期15,327.21万元增长41.05%,增速较快,主要系公司第三代信号处理平台完成定型,以及我国继续建造特种作业船只、新型声纳种类增加,相应采购增加。
2019年度,声纳系统产品收入为1,604.70万元,较上年同期13,426.11万元下降88.05%,主要由于公司声纳系统产品种类尚不丰富,订单具有不稳定性。
2019年度,水声大数据与仿真系统收入为809.14万元,较上年同期243.59万元增长232.17%,增速较快主要由于2018年基数较小;且由于部分水声大数据与仿真系统重点产品正处于定型和招标阶段,导致公司2019年来自该领域的收入绝对金额较低。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 241,367,321.98 | 100% | 298,311,769.47 | 100% | -19.09% |
分行业 | |||||
国家特种电子信息行业 | 241,367,321.98 | 100.00% | 298,311,769.47 | 100.00% | -19.09% |
分产品 |
信号处理平台 | 216,186,307.25 | 89.57% | 153,272,118.24 | 51.38% | 41.05% |
水声大数据与仿真系统 | 8,091,437.97 | 3.35% | 2,435,897.43 | 0.82% | 232.17% |
声纳系统 | 16,047,008.55 | 6.65% | 134,261,136.86 | 45.01% | -88.05% |
无人探测系统 | 3,018,867.92 | 1.01% | -100.00% | ||
其他 | 1,042,568.21 | 0.43% | 5,323,749.02 | 1.78% | -80.42% |
分地区 | |||||
华北 | 105,429,030.69 | 43.68% | 18,137,061.85 | 6.08% | 481.29% |
华东 | 42,530,427.56 | 17.62% | 202,195,523.69 | 67.78% | -78.97% |
东北 | 84,485,893.15 | 35.00% | 77,979,183.93 | 26.14% | 8.34% |
华中 | 8,921,970.58 | 3.70% |
2019年度 | 2018年度 | |||||||
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 35,789,379.20 | 71,470,147.07 | 37,995,967.02 | 96,111,828.69 | 30,528,205.07 | 71,414,278.51 | 18,482,139.70 | 177,887,146.19 |
归属于上市公司股东的净利润 | 23,502,256.77 | 26,176,531.41 | 2,677,817.00 | 29,457,721.48 | 15,733,096.10 | 16,544,638.60 | -3,922,127.97 | 57,450,744.33 |
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分客户所处行业 | ||||||
国家特种电子信息行业 | 241,367,321.98 | 79,527,853.50 | 67.05% | -19.09% | -38.06% | 10.09% |
分产品 | ||||||
信号处理平台 | 216,186,307.25 | 61,255,763.42 | 71.67% | 41.05% | 28.08% | 2.87% |
水声大数据与仿真系统 | 8,091,437.97 | 5,353,231.84 | 33.84% | 232.17% | 344.46% | -16.71% |
声纳系统 | 16,047,008.55 | 12,511,107.33 | 22.03% | -88.05% | -83.55% | -21.32% |
无人探测系统 | -100.00% | -100.00% | ||||
其他 | 1,042,568.21 | 407,750.91 | 60.89% | -80.42% | -77.19% | -5.54% |
分地区 |
行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
国家特种电子信息行业-信号处理平台 | 销售量 | 台 | 95 | 88 | 7.95% |
生产量 | 台 | 82 | 86 | -4.65% | |
库存量 | 台 | 9 | 25 | -64.00% | |
国家特种电子信息行业-水声大数据与仿真系统 | 销售量 | 套 | 3 | 3 | |
生产量 | 套 | 3 | |||
库存量 | 套 | ||||
国家特种电子信息行业-声纳系统 | 销售量 | 套 | 1 | 1 | |
生产量 | 套 | 1 | |||
库存量 | 套 | ||||
国家特种电子信息行业-无人探测系统 | 销售量 | 套 | 1 | -100.00% | |
生产量 | 套 | 1 | -100.00% | ||
库存量 | 套 |
(5)营业成本构成
行业分类行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
国家特种电子信息行业 | 直接材料 | 66,953,801.81 | 84.19% | 105,680,199.91 | 82.31% | -36.64% |
国家特种电子信息行业 | 直接人工 | 1,546,955.22 | 1.95% | 6,581,312.43 | 5.13% | -76.49% |
国家特种电子信息行业 | 制造费用 | 11,027,096.47 | 13.87% | 16,136,948.92 | 12.57% | -31.67% |
成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
直接材料 | 66,953,801.81 | 84.19% | 105,680,199.91 | 82.31% | -36.64% |
直接人工 | 1,546,955.22 | 1.95% | 6,581,312.43 | 5.13% | -76.49% |
制造费用 | 11,027,096.47 | 13.87% | 16,136,948.92 | 12.57% | -31.67% |
前五名客户合计销售金额(元) | 233,832,615.76 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 96.88% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 单位1 | 156,465,089.05 | 64.82% |
2 | 单位2 | 34,003,753.30 | 14.09% |
3 | 单位3 | 22,102,685.39 | 9.16% |
4 | 单位4 | 16,047,008.55 | 6.65% |
5 | 单位5 | 5,214,079.47 | 2.16% |
合计 | -- | 233,832,615.76 | 96.88% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 40,888,405.44 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 74.87% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 19,660,313.16 | 36.00% |
2 | 供应商2 | 11,490,195.13 | 21.04% |
3 | 供应商3 | 4,897,813.66 | 8.97% |
4 | 供应商4 | 2,773,176.76 | 5.08% |
5 | 供应商5 | 2,066,906.73 | 3.78% |
合计 | -- | 40,888,405.44 | 74.87% |
2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 6,380,793.02 | 5,702,829.30 | 11.89% | 销售人员增加致薪酬费用增加 |
管理费用 | 36,210,970.67 | 35,474,138.55 | 2.08% | 无重大变动 |
财务费用 | -1,361,744.16 | -655,336.60 | 107.79% | 存款利息增加所致 |
研发费用 | 41,476,435.67 | 34,814,329.35 | 19.14% | 继续加大了研发投入 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2019年,公司聚焦核心主营业务,持续加大研发投入,累计支出研发费用4,147.64万元,较2018年度增加666.21万元,增幅19.14%。2019年度,研发费用占营业收入的比重为17.18%。2019年度,公司在主被动声纳、水声大数据和模拟仿真训练、高性能计算领域、雷达电子领域新立项8项研发课题,正在从事的主要研发项目近40项。2019年,公司提交发明专利申请6项;申请软件著作权19项,均已授权。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2019年 | 2018年 | 2017年 | |
研发人员数量(人) | 122 | 120 | 105 |
研发人员数量占比 | 55.45% | 56.34% | 53.57% |
研发投入金额(元) | 41,476,435.67 | 34,814,329.35 | 26,589,965.68 |
研发投入占营业收入比例 | 17.18% | 11.67% | 12.50% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 191,006,545.76 | 199,009,395.27 | -4.02% |
经营活动现金流出小计 | 181,032,458.42 | 153,084,639.57 | 18.26% |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,974,087.34 | 45,924,755.70 | -78.28% |
投资活动现金流入小计 | 203,673.26 | -100.00% | |
投资活动现金流出小计 | 7,837,646.36 | 16,643,592.84 | -52.91% |
投资活动产生的现金流量净额 | -7,837,646.36 | -16,439,919.58 | -52.33% |
筹资活动现金流入小计 | 484,620,000.00 | 1,577,460.00 | 30,621.54% |
筹资活动现金流出小计 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 | 1,520.77% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 444,100,730.00 | -922,540.00 | 48,238.91% |
现金及现金等价物净增加额 | 446,237,170.98 | 28,562,296.12 | 1,462.33% |
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 不适用 | 不适用 | ||
公允价值变动损益 | 不适用 | 不适用 | ||
资产减值 | -114,556.80 | -0.12% | 存货跌价准备 | 否 |
营业外收入 | 不适用 | 不适用 | ||
营业外支出 | 169,477.52 | 0.18% | 固定资产报废 | 否 |
其他收益 | 29,775,558.87 | 32.31% | 收到的特种产品增值税及其附加的退税款以及政府补助 | 特种产品增值税及其附加退税具有可持续性,其他政府补助无可持续性。 |
信用减值损失 | -14,245,727.40 | -15.46% | 主要系计提应收账款坏账准备所致 | 否 |
2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 |
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 577,511,254.83 | 52.77% | 131,274,083.85 | 22.71% | 30.06% | 首发上市募集资金所致 |
应收账款 | 370,245,997.50 | 33.83% | 259,781,049.56 | 44.95% | -11.12% | 报告期应收账款周转率降低,应收账款增长较大,但由于首发募集资金导致应收账款占总资产的比重降低 |
存货 | 82,018,269.98 | 7.49% | 105,603,860.52 | 18.27% | -10.78% | 产销周期相对较长的某型声纳系统实现销售所致 |
固定资产 | 20,932,226.52 | 1.91% | 23,400,390.77 | 4.05% | -2.14% | 本期新增固定资产较少,因固定资产计提折旧致固定资产净值减少 |
应收票据 | 12,723,350.00 | 1.16% | 30,178,000.00 | 5.22% | -4.06% | 应收票据到期承兑所致 |
其他流动资产 | 188.57 | 0.00% | 2,028,301.88 | 0.35% | -0.35% | 年初其他流动资产主要为IPO期间预付中介机构的费用,随着公司首发上市该费用已作为发行费用处理。 |
长期待摊费用 | 1,434,588.08 | 0.25% | -0.25% | 因公司搬迁,原办公场所的未摊销完毕的装修费用全部转入当期损益所致 | ||
递延所得税资产 | 6,380,207.01 | 0.58% | 4,064,996.59 | 0.70% | -0.12% | 因计提坏账准备增加所致 |
其他非流动资产 | 13,177,432.05 | 1.20% | 7,593,524.72 | 1.31% | -0.11% | 新增预付购房款所致 |
应付账款 | 54,139,345.57 | 4.95% | 62,853,123.27 | 10.87% | -5.92% | 上年度公司备货较多,公司本年度根据结算条款支付采购款所致 |
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
10,000,000.00 | 2,884,540.00 | 246.68% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 电子产品、计算机软件、导航专用仪器的技术开发、技术咨询、技术服务 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权投资 | -420,139.41 | 否 | 不适用 | ||
合计 | -- | -- | 10,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -420,139.41 | -- | -- | -- |
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019年 | 公开发行股票 | 44,191.79 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 44,191.79 | 存放于募集资金专户 | 0 |
合计 | -- | 44,191.79 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 44,191.79 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2278号文《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》,公司于2019年11月向社会公开发行人民币普通股(A股)1,970万股,每股面值人民币1元,每股发行价格人民币24.60元,募集资金总额为人民币48,462.00万元,扣除发行费用42,702,141.51元,实际募集资金净额为人民币441,917,858.49元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年11月27日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了“瑞华验字[2019]01810003号”《验资报告》。截至2019年12月31日,本公司本年度使用募集资金人民币0元,尚未使用募集资金余额人民币441,917,858.49元;募集资金存放专项账户余额人民币453,793,956.53元,与尚未使用的募集资金余额之间的差异为人民币11,876,098.04元,为尚未支付的发行费用与募集资金到账前已经支付的相关发行费用11,584,292.45元以及利息收入291,805.59元。 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
第三代水声信号处理平台研发产业化 | 否 | 15,870 | 15,870 | 2021年03月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||
水下模拟仿真体系应用 | 否 | 10,590 | 10,590 | 2021年08月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||
水声研发中心建设 | 否 | 8,300 | 8,300 | 2021年08月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||
补充流动资金 | 否 | 9,431.79 | 9,431.79 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||||
承诺投资项目小计 | -- | 44,191.79 | 44,191.79 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 |
合计 | -- | 44,191.79 | 44,191.79 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 本公司募投项目按照计划进度执行,尚在建设期,无未达到计划进度或预计收益的情况。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
募集资金投资项目以自有资金先期投入约4,500万元,尚未完成置换。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时 | 不适用 | ||||||||||
补充流动资金情况 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 本公司尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
武汉海晟科讯科技有限公司 | 子公司 | 声学技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务 | 5,660,000.00 | 2,386,415.93 | 1,383,794.97 | 1,474,743.72 | -1,119,594.32 | -1,119,594.32 |
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 子公司 | 计算机软硬件技术开发、技术咨询;计算机系统集成 | 500,000.00 | 891,939.63 | -634,805.41 | 3,343,200.00 | -217,896.31 | -217,896.31 |
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 子公司 | 电子产品、计算机软件、导航专用仪器的技术开发、技术咨询、技术服务 | 20,000,000.00 | 9,933,245.84 | 9,579,860.59 | -420,139.41 | -420,139.41 |
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
的整体发展。公司自成立以来,始终专注声纳系统及相关产品的研发、生产和销售,产品广泛应用于涉及水下安全的各个领域。通过优秀的产品和服务,公司树立了良好的企业声誉,确定了行业地位并与声纳装备行业主要参与者建立了良好的合作关系;通过十余年的踏实耕耘,公司汇聚了一批优秀的人才,建立了完整的研发体系、质量管理体系,工程经验丰富,内部管理日趋科学成熟。同时,作为声纳装备行业目前唯一的民营上市企业,公司已经具备综合运用行业地位、研发体系、资质齐备、资金充裕所形成的综合竞争优势,利用资本平台加快外延式发展。公司资本运作核心目标包括:通过参股,引进优秀的技术团队并建立紧密的技术合作关系,提升公司的技术实力;通过股权合作,与下游客户或潜在客户建立紧密的业务合作关系,共同开发新产品、拓展新的市场。公司将审慎评估投资风险,抓住行业赋予的机会,积极稳妥推进外延式发展,提升公司的核心竞争力。
3、市场发展规划
公司将继续坚持以客户需求为导向,以技术创新为支撑,在声纳领域充分发挥自身的领先优势,积极拓展声纳产品应用领域。除此之外,结合公司产品定制化的特点,不同应用场景和需求目的需要具备不同功能的产品差异化需求,公司将与国内大型集团适时展开技术、研发、服务等领域的合作,建立双赢的战略合作关系,共同促进声纳装备行业的发展。
4、人才战略规划
公司将持续实施人才战略,实行人力资源的优化配置,通过内部培养和外部引进的方式,完善激励机制,保持公司核心竞争力。
①强化内部培训。通过建立和完善内部培训体系,采用多种培训方式,加快培养出一批素质高、专业能力强的专业人才;与行业内知名企业、科研院所开展技术交流,聘请各技术领域专家来公司授课。通过培训,使现有员工队伍进一步适应公司快速发展步伐。
②不断引进外部人才。随着公司经营规模的不断扩大,管理的复杂程度日益加深,公司将面向相关领域和知名院校引进大批优秀的专业技术人才和管理人才,壮大公司科研技术力量和管理队伍,优化公司的人员结构,满足公司可持续发展需求。
③进一步完善现有激励机制,建立公正、公平、公开的考核体系,激发员工的创新能力,形成先进的企业文化。
5、管理水平提升与规划
为了更有效的实现各项经营目标和管理目标,公司将采用目标管理责任制的方法,建立一套明确的可考核的目标和指标体系,制定可量化和细化的业务工作和管理工作目标,根据目标完成情况作为考评、监督和奖惩的依据。通过推行目标责任考核体系,以加强和推动公司对各项工作的科学化、规范化管理,使各部门工作有目标、行为有规范、考核有标准、奖惩有依据。充分调动经营管理人员的主动性、积极性和创造性, 达到绩效评价和激励的作用,在确保各项任务圆满完成的同时,推动公司经营管理工作逐步向理性、科学、精细和规范的方向发展。
公司将按照上市公司要求规范运作,不断完善管理体制,提高管理水平,形成科学有效的决策和约束机制,从而实现公司的高效管理和运营,努力降低管理运作成本。公司将按照上市公司要求不断健全科学决策、投资管理、系列化产品开发、科学生产管理、财务审核监督和内控等制度,加强对董事、监事、高级管理人员及公司内审人员的培训,督促上述人员履行相应职责。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策机制和程序完备。公司的利润分配方案须由董事会审议通过后提交股东大会审议,经股东大会审议通过后在规定时间内实施,切实保证了全体股东的利益。 2019年1月31日,公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》,基于公司战略考量,公司2018年度不进行利润分配。公司独立董事认为上述议案符合《公司章程》的相关规定,不存在损害公司及中小股东利益的情况,同意《公司2018年度利润分配预案》的相关内容。2019年2月21日,公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配预案》。报告期内,公司未进行利润分配。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.94 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 78,700,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 7,397,800.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 7,397,800.00 |
可分配利润(元) | 221,344,771.02 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
以截至2019年12月31日公司总股本78,700,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.94元人民币(含税),不以资本公积转增股本,不送红股,剩余未分配利润结转至以后年度。若在分配预案实施前公司总股本发生变动,将按照利润分配总额不变的原则相应调整。 |
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2019年 | 7,397,800.00 | 81,814,326.66 | 9.04% | 0.00 | 0.00% | 7,397,800.00 | 9.04% |
2018年 | 0.00 | 85,806,351.06 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2017年 | 0.00 | 79,846,387.58 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)、蔡惠智 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 2019年12月06日 | 36个月 | 正常履行 |
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙)、上海晨灿投资中心(有限合伙)、武汉成业联股权投资企业(有限合伙)、北京虹元汇诚资产管理中心(有限合伙)、上海云炜衷投资管理中心(有限合伙)、北京国鼎军安天 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 若本企业/本 | 2019年12月06日 | 12个月 | 正常履行 |
下二号合伙企业(有限合伙)、王立法、赵文立、徐俊华、程月茴 | 人未遵守上述承诺事项,则本企业/本人出售股票收益归公司所有,本企业/本人将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本企业/本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业/本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本企业/本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本企业/本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | ||||
何国建 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人通过梅山科技持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本 | 2019年12月06日 | 36个月 | 正常履行 |
人通过梅山科技持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 若本人未遵守上述承诺事项,则本人出售股票收益归公司所有,本人将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
何国建 | 股份限售承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购 | 2019年12月06日 | 12个月 | 正常履行 |
本人直接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 若本人未遵守上述承诺事项,则本人出售股票收益归公司所有,本人将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
刘云涛、张战军、徐江、李红兵、罗文天、周善明 | 股份限售承诺 | 自中科海讯的股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也 | 2019年12月06日 | 12个月 | 正常履行 |
不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | |||||
巩玉振、李莉 | 股份限售承诺 | 自中科海讯的股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 2019年12月06日 | 12个月 | 正常履行 |
蔡婷、郑洪涛 | 股份限售承诺 | 自中科海讯的股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股 | 2019年12月06日 | 36个月 | 正常履行 |
份。 若本人未遵守上述承诺事项,则本人出售股票收益归公司所有,本人将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
张秋生、徐韬、周萍、冯继忠、涂英、王福珍、徐昶、黎敏、李乐乐、北京实创科技投资有限公司 | 股份限售承诺 | 自中科海讯的股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人/本公司直接或间接持 | 2019年12月06日 | 12个月 | 正常履行 |
有的公司公开发行股票前已发行的股份。 若本人/本企业未遵守上述承诺事项,则本人/本企业出售股票收益归公司所有,本人/本企业将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人/本企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人/本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人/本企业怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人/本企业其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙) | 股份减持承诺 | 若中科海讯上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价或者上市后6个月期 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
底价下限将相应进行调整。 本企业将严格遵守关于锁定期满后24个月内减持意向的上述承诺,若本企业违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至中科海讯,并同意归中科海讯所有。 | |||||
蔡惠智 | 股份减持承诺 | 若中科海讯上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,则本人持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。若中科海讯股票在此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价格将作相应调整。 本人作为中科海讯董事长、总经理,承诺自上述 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
减持前3个交易日予以公告。自中科海讯上市之日至本人减持之日,若中科海讯发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权或除息事项,则上述承诺的减持底价下限将相应进行调整。 本人将严格遵守关于锁定期满后24个月内减持意向的上述承诺,若本人违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至中科海讯,并同意归中科海讯所有。 | |||||
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙)、上海晨灿投资中心(有限合伙) | 股份减持承诺 | 对于本企业在中科海讯首次公开发行前所持的中科海讯股份,在相关法律法规规定及本企业承诺的相关锁定期满后24个月内,本企业将通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易、协 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
议转让等法律法规允许的方式进行减持;减持的股份总额不超过法律、法规、规章的规定限制。自中科海讯上市之日至本企业减持之日,若中科海讯发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权或除息事项,则上述承诺的减持底价下限将相应进行调整。本企业将严格遵守关于锁定期满后24个月内减持意向的上述承诺,若本企业违反该等承诺进行减持的,则自愿将减持所得收益上缴至中科海讯,并同意归中科海讯所有。 | ||
刘云涛、张战军、徐江、李红兵、罗文天、周善明 | 股份减持承诺 |
2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,仍应遵守上述规定。因上市公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。 若本人未遵守上述承诺事项,则本人出售股票收益归公司所有,本人将在5个工作日内将前述收益缴纳至公司指定账户。如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
巩玉振、李莉 | 股份减持承诺 | 本人作为中科海讯监事,承诺自上述 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。本人怠于承担前述责任,则公司有权在分红或支付本人其他报酬时直接扣除相应款项。 | |||||
北京中科海讯数字科技股份有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 本次公开发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购本次公开发行的全部新股。 本公司董事会应在上述违法违规情形确认之日起15个交易日内制定并公告回购新股的回购计划,包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息,股份回购计 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
为本公司根据相关法律法规规定和监管机构要求赔偿投资者损失提供保障。 | |||||
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)、蔡惠智 | 关于信息披露的承诺 | 本次公开发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业/本人将依法赔偿投资者损失。一旦发生前述情形,本企业/本人同意按照经司法机关最终裁决确认的赔偿金额冻结企业相应自有资金,为本企业/本人根据相关法律法规规定和监管机构要求赔偿投资者损失提供保障。 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
董事、监事、高级管理人员 | 关于信息披露的承诺 | 本次公开发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的, | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
本人将依法赔偿投资者损失。自上述情形经证券监管部门或有关机关确认之日起30日内,本人自愿以前一个会计年度从中科海讯领取的全部薪酬及现金分红(如有),对投资者先行进行赔偿。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | |||||
东兴证券股份有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 东兴证券股份有限公司作为北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的保荐机构,现根据中国证监会于2013年11月30日发布的《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关规定要求,作出如下承诺:若因本公司为中科海讯首次公开发行股票并上市 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给社会公众投资者造成损失的,本公司将依法先行赔偿投资者损失。 | |||||
北京市嘉源律师事务所有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 北京市嘉源律师事务所作为北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的发行人律师,现根据中国证监会于2013年11月30日发布的《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关规定要求,作出如下承诺:若因本所未能依照适用的相关法律法规、规范性文件及行业准则的要求勤勉尽责地履行法定职责,而导致本所为中科海讯首次公开发行股票并上市制作、出具的法 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
律意见书及律师工作报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给社会公众投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者损失。 | |||||
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) | 关于信息披露的承诺 | 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)作为北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的会计事务所,现根据中国证监会于2013年11月30日发布的《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关规定要求,作出如下承诺:若因本所为中科海讯首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给社会公众投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
损失。 | |||||
北京中同华资产评估有限公司 | 关于信息披露的承诺 | 北京中同华资产评估有限公司作为北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的资产评估机构,现根据中国证监会于2013年11月30日发布的《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关规定要求,作出如下承诺:若因本公司为中科海讯首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给社会公众投资者造成损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)、蔡惠智 | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 |
2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
动,不采用其他方式损害公司利益。本企业/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此做出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本企业/本人依法承担对公司或者投资者的补偿责任,且在本企业/本人履行上述相关义务之日前,公司有权暂时扣留本企业/本人分红、薪酬或津贴(如有)。 | |||||
董事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 公司全体董事、高级管理人员承诺:1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、对本人的职务消费行为进行约束。3、不动用公司 | 2019年12月06日 | 长期 | 正常履行 |
担对公司或者投资者的补偿责任,且在本人履行上述相关义务之日前,公司有权暂时扣留本人薪酬、津贴或分红。 | |||||
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)、蔡惠智、宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙)、上海晨灿投资中心(有限合伙) | 避免同业竞争的承诺 | 1、截至承诺函出具之日,本企业/本人没有投资或控制其他对中科海讯构成直接或间接竞争的企业,也未从事任何在商业上对中科海讯构成直接或间接竞争的业务或活动。2、自承诺函出具之日起,本企业/本人自身不会、并保证不从事与中科海讯生产经营有相同或类似业务的投资,今后不会新设或收购从事与中科海讯有相同或类似业务的公司或经营实体,不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经 | 2018年10月11日 | 长期 | 正常履行 |
中科海讯;4)将相竞争的业务转让给无关联的第三方;5)采取其他对维护中科海讯权益有利的行动以消除同业竞争。4、如因本企业/本人未履行在本承诺函中所作的承诺给中科海讯造成损失的,本企业/本人将赔偿中科海讯的实际损失。本保证、承诺持续有效,直至本企业/本人不再是中科海讯控股股东/实际控制人或持股5%以上股东为止。 | |||||
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙)、上海晨灿投资中心(有限合伙) | 关于规范关联交易及不占用公司资金的承诺 | 1、本企业及本企业投资或控制的企业将尽量避免与中科海讯发生任何形式的关联交易或资金往来;如确实无法避免,本企业将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和《公司章 | 2018年10月11日 | 长期 | 正常履行 |
程》、《关联交易管理制度》的规定,按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件,并严格履行相关批准手续。2、自本承诺出具之日起,本企业保证不从中科海讯借用资金,承诺不利用中科海讯控股股东地位直接或间接占用中科海讯资金或其他资产,不损害中科海讯及其他股东的利益。3、如出现因本企业违反上述承诺与保证而导致中科海讯及其他股东的权益受到损害,本企业愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给中科海讯造成的实际损失。 | |||||
蔡惠智 | 关于规范关联交易及不占用公司资金的承诺 | 1、本人及本人近亲属控制的企业将尽量避免、减 | 2018年10月11日 | 长期 | 正常履行 |
损害,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给中科海讯造成的实际损失。 | |||||
董事、监事、高级管理人员 | 关于规范关联交易及不占用公司资金的承诺 | 1、本人及本人近亲属控制的企业将尽量避免、减少与中科海讯发生关联交易或资金往来;如确实无法避免,本人及本人近亲属控制的企业将严格遵守有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件,并严格履行相关批准手续。2、自本承诺出具之日起,本人保证不从中科海讯借用资金,承诺不利用实际控制人/董事/监事/高级管理人员地位直接或间接 | 2018年10月11日 | 长期 | 正常履行 |
占用中科海讯资金或其他资产,不损害中科海讯及其他股东的利益。3、如出现因本人违反上述承诺与保证而导致中科海讯或股东的权益受到损害,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给中科海讯造成的实际损失。本声明、承诺与保证将持续有效,直至本人不再担任中科海讯的任何董事、监事或高级管理人员职务。 | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 |
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本公司第一届董事会第二十三次会议于2019年1月31日决议通过,本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。根据新旧准则衔接规定,公司自2019年第一季度报告起按新准则要求进行会计报表披露,不追溯调整2018年度可比财务数据,本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。
2、会计估计变更
报告期内,本公司无会计估计变更。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2019年7月出资1,000万元,投资设立全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司,该公司注册资本2,000万元,自其设立起纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 45 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 侯为征、宁兰华 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司原审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“瑞华”) 在执业过程 中坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映了公司财务状况,切实履行了审计机构应尽的职责,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。根据公司经营发展需要,经双方事前沟通和协商,瑞华不再担任公司2019年度审计机构,瑞华对公司更换2019年度审计机构无异议。公司董事会审计委员会提议,聘请中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称“中兴华”)为公司 2019 年度审计机构,由中兴华负责公司 2019 年度财务报告审计、年度募集资金使用专项审计、内部控制鉴证报告等业务。公司独立董事对公司更换2019年度审计机构发表了同意的事前认可意见和同意的独立意见。2020年2月26日,公司第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于变更公司2019年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。2020年3月13日,公司2020年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司因首次公开发行股票并在创业板上市事宜,聘请了东兴证券股份有限公司为保荐机构及主承销商,2019年共支付保荐及承销费用3298.49万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1.公司总部:2017年11月,公司与北京实创环保发展有限公司签订房屋租赁合同,租赁北京市海淀区地锦路9号院15号楼,面积3,109.83平米,租赁期限2017年12月1日至2020年11月30日。
2.杭州分公司:2016年6月,公司与杭州西城博司文化创意有限公司签订房屋租赁合同,租赁杭州市西湖区三墩镇紫宣路158号西城博司1幢1006室房屋,面积242.64平米,租赁期限2016年6月20日至2019年6月19日。该租赁协议到期后,公司与其续租至2019年12月19日。
3.武汉分公司:2019年4月,公司与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同,租赁武汉市东湖新技术开发区凌家山南路武汉光谷企业天地1号楼1803-1房屋,面积180平米,租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。
4.子公司海晟科讯:2019年4月,海晟科讯与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同,租赁武汉市东湖新技术开发区凌家山南路武汉光谷企业天地1号楼1803-2房屋,面积120平米,租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。
5.子公司范思合成:2018年11月,范思合成与武汉华通置业发展有限公司签订租赁合同,租赁武汉硚口区长江食品厂C地块旧城改造商业、办公楼16层06房屋,面积164.17平米,租赁期限2018年11月10日至2021年11月9日。
6.子公司中科雷声:2019年7月15日,公司与秦皇岛市必玉房地产开发有限公司签订房屋租赁合同,租赁秦皇岛市海港区迎秋里39栋君御商务大厦公寓楼701、703号,面积合计470平米,租赁期限2019年7月15日至2020年7月14日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值(万元)(如有) | 合同涉及资产的评估价值(万元)(如有) | 评估机构名称(如有) | 评估基准日(如有) | 定价原则 | 交易价格(万元) | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
北京中科海讯数字科技股份有限公司 | 北京威凯建设发展有限责任公司 | 定制研发办公用房 | 2017年01月16日 | 无 | 市场公允价格 | 14,793.76 | 否 | 无 | 正在执行 | |||||
北京中科海讯数字科技股份有限公司 | 北京威凯建设发展有限责任公司 | 定制研发办公用房(上述2017年1月16日所签署合同的补充协议) | 2018年09月21日 | 无 | 市场公允价格 | 14,793.76 | 否 | 无 | 正在执行 |
名录,定期对供应商合作开展情况进行评估更新,减少潜在风险。公司紧密跟踪客户需求,为客户提供及时、个性化的专业服务,不断提高客户满意度。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内,经公司第二届董事会第五次会议审议通过,公司拟在青岛、武汉新设全资子公司。具体内容详见公司于2019年12月17日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《对外投资的公告》、2020年3月13日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司青岛海讯数字科技有限公司完成工商登记的公告》。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 59,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59,000,000 | 74.97% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、其他内资持股 | 59,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59,000,000 | 74.97% |
其中:境内法人持股 | 49,465,522 | 83.84% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49,465,522 | 62.85% |
境内自然人持股 | 9,534,478 | 16.16% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,534,478 | 12.12% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
二、无限售条件股份 | 0 | 0.00% | 19,700,000 | 0 | 0 | 0 | 19,700,000 | 19,700,000 | 25.03% |
1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | 19,700,000 | 0 | 0 | 0 | 19,700,000 | 19,700,000 | 25.03% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
三、股份总数 | 59,000,000 | 100.00% | 19,700,000 | 0 | 0 | 0 | 19,700,000 | 78,700,000 | 100.00% |
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中科海讯数字科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的批复》(证监许可[2019]2278号)的核准,公司向社会公众发行人民币普通股(A股)股票1970万股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2019年11月29日完成了本公司关于首次公开发行股票的股份登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见第二节“五、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 23,031,216 | 0 | 23,031,216 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 16,187,500 | 0 | 16,187,500 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
蔡惠智 | 0 | 3,596,022 | 0 | 3,596,022 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
上海晨灿投资中心(有限合伙) | 0 | 3,100,000 | 0 | 3,100,000 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
武汉成业联股权投资企业 | 0 | 2,908,008 | 0 | 2,908,008 | 首发限售 | 2020年12月5 |
(有限合伙) | 日 | |||||
北京虹元汇诚资产管理中心(有限合伙) | 0 | 1,952,478 | 0 | 1,952,478 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
上海云炜资产管理有限公司——上海云炜衷投资管理中心(有限合伙) | 0 | 1,786,320 | 0 | 1,786,320 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
赵文立 | 0 | 1,701,162 | 0 | 1,701,162 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
徐俊华 | 0 | 1,648,836 | 0 | 1,648,836 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
王立法 | 0 | 1,246,266 | 0 | 1,246,266 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
其他限售股 | 0 | 1,842,192 | 0 | 1,842,192 | 首发限售 | 2020年12月5日 |
合计 | 0 | 59,000,000 | 0 | 59,000,000 | -- | -- |
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
股票类 | ||||||
人民币普通股(A股) | 2019年11月27日 | 24.6元/股 | 19,700,000 | 2019年12月06日 | 19,700,000 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
其他衍生证券类 |
万股,占总股本的74.97%;无限售条件的股份数为1970万股,占总股本的25.03%。本次发行新股引起公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 27,140 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 19,099 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 29.26% | 23,031,216 | 0 | 23,031,216 | 0 | ||
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 20.57% | 16,187,500 | 0 | 16,187,500 | 0 | ||
蔡惠智 | 境内自然人 | 4.57% | 3,596,022 | 0 | 3,596,022 | 0 | ||
上海晨灿投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.94% | 3,100,000 | 0 | 3,100,000 | 0 | ||
武汉成业联股权投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.70% | 2,908,008 | 0 | 2,908,008 | 0 | ||
北京虹元汇诚资产管理中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.48% | 1,952,478 | 0 | 1,952,478 | 0 |
上海云炜资产管理有限公司—上海云炜衷资产管理中心(有限合伙) | 其他 | 2.27% | 1,786,320 | 0 | 1,786,320 | 0 | ||
赵文立 | 境内自然人 | 2.16% | 1,701,162 | 0 | 1,701,162 | 0 | ||
徐俊华 | 境内自然人 | 2.10% | 1,648,836 | 0 | 1,648,836 | 0 | ||
王立法 | 境内自然人 | 1.58% | 1,246,266 | 0 | 1,246,266 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙)为实际控制人蔡惠智先生所控制的企业。 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
刘春华 | 80,800 | 人民币普通股 | 80,800 | |||||
夏中江 | 79,800 | 人民币普通股 | 79,800 | |||||
于慧洋 | 78,700 | 人民币普通股 | 78,700 | |||||
李桂娟 | 67,500 | 人民币普通股 | 67,500 | |||||
彭明立 | 66,811 | 人民币普通股 | 66,811 | |||||
王师玲 | 50,000 | 人民币普通股 | 50,000 | |||||
梁文胜 | 42,700 | 人民币普通股 | 42,700 | |||||
陈威 | 41,400 | 人民币普通股 | 41,400 | |||||
丁立军 | 40,300 | 人民币普通股 | 40,300 | |||||
平安信托有限责任公司——金蕴28期(神农春生)集合资金信托 | 39,200 | 人民币普通股 | 39,200 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 |
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司股东彭明立通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有66811股,实际合计持有66811股。股东梁文胜通过普通证券账户持有300股,通过信用证券账户持有42400股,实际合计持有42700股。股东丁立军通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有40300股,实际合计持有40300股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙) | 李乐乐 | 2014年12月16日 | 91330206308930941H | 除持有公司股权外,未从事实际经营业务 |
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
蔡惠智 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 担任中科海讯董事长兼总经理 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙) | 黎敏 | 2014年12月19日 | 1797.8011万元 | 除持有中科海讯股权外,无其他实际业务。 |
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
蔡惠智 | 董事长兼总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2016年03月01日 | 2022年02月13日 | 3,596,022 | 0 | 0 | 0 | 3,596,022 |
刘云涛 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张战军 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
鲁委 | 董事 | 现任 | 男 | 46 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张哲 | 董事 | 现任 | 女 | 31 | 2018年05月21日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
赵华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
胡颖 | 独立董事 | 现任 | 女 | 56 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
潘贵民 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
巩玉振 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 36 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
刘云峰 | 监事 | 现任 | 男 | 39 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李莉 | 职工监事 | 现任 | 女 | 40 | 2016年 | 2022年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
03月01日 | 02月20日 | ||||||||||
李红兵 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
徐江 | 副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
周善明 | 财务总监 | 现任 | 男 | 47 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
罗文天 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 39 | 2016年03月01日 | 2022年02月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,596,022 | 0 | 0 | 0 | 3,596,022 |
月历任天津开发区总公司建设开发处科长、办公室副主任;1997年8月至2000年6月,任天津泰达标准食品有限公司总经理;2004年8月至2016年4月,历任青海明胶股份有限公司董事、董事长、副董事长等职。现主要担任广西泰达新原股权投资有限公司执行董事兼总经理、天津泰达科技投资股份有限公司董事兼总经理、西藏泰达新原科技有限公司执行董事兼总经理、西藏津盛泰达创业投资有限公司执行董事兼总经理、海南华益泰康药业有限公司董事;2016年3月起担任公司独立董事。胡颖女士:现任公司独立董事,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级会计师、注册会计师、注册评估师、注册税务师。1986年至2001年,历任沈阳财政局审计员、项目经理、部门负责人;2001年至2004年,任合金投资股份有限公司审计部总经理;2004年9月至2013年7月,任奥维通信股份有限公司董事、副总经理、财务总监及董事会秘书;2013年至今,任辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司部门经理;2016年3月起担任公司独立董事。
潘贵民先生:现任公司独立董事,1952年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。1969年2月入伍,历任技师、助理工程师、工程师、高级工程师、某研究室主任、副所长、总工程师、副院长等职务;2010年12月退休;2016年3月至今担任深圳国志汇富高分子材料有限公司监事;2016年3月起担任公司独立董事。
2、监事
巩玉振先生:现任公司监事会主席、海洋工程装备事业部副总经理,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,助理研究员。2012年至2015年10月,任职于中国科学院声学研究所;2015年11月至2016年2月任海讯有限海洋工程装备事业部副总经理;2016年3月起担任公司监事会主席。
刘云峰先生:现任公司监事,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2007年7月至2015年9月,任国泰君安证券股份有限公司投资银行部董事、保荐代表人;2015年9月至2018年8月,任云毅投资管理(上海)有限公司合伙人;2017年3月至2018年12月任北京多点科技股份有限公司副总经理、董事会秘书;2019年1月至今任齐集投资管理(上海)有限公司监事;2016年3月起担任公司监事。
李莉女士:现任公司职工代表监事、信号处理机事业部副总经理,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2007年开始任职于海讯有限,后担任信号处理机事业部副总经理;2016年3月起担任公司监事。
3、高级管理人员
蔡惠智先生:现任公司董事长、总经理,个人简历请参见本节“1、董事”。
刘云涛先生:现任公司董事、副总经理,个人简历请参见本节“1、董事”。
张战军先生:现任公司董事、副总经理,个人简历请参见本节“1、董事”。
徐江先生:现任公司副总经理,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,高级工程师。2003年6月至2015年2月,任某研究院研究室副主任;2015年2月至2016年2月,任海讯有限技术总监;2016年3月起担任公司副总经理。
李红兵先生:现任公司副总经理,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历、博士研究生肄业,工程师。1994年至1999年,任北京电加工所研究中心工程技术人员;2001年至2009年在北京航空航天大学计算机学院攻读博士学位;2009年至2011年任北京泰科思得科技有限责任公司副总经理;2011年7月至2014年1月,任北京神舟航天软件技术有限公司事业部技术总监;2014年2月至2016年2月,任北京景云鼎信科技有限公司总经理;2016年3月起任公司副总经理。
罗文天先生:现任公司副总经理、董事会秘书,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2007年6月至2015年6月,任职于金元证券股份有限公司投资银行部;2015年7月至2016年2月,任海讯有限董事会秘书;2016年3月起担任公司副总经理、董事会秘书。
周善明先生:现任公司财务总监,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,注册会计师、注册税务师。2007年10月至2011年10月,任岳华会计师事务所审计经理;2011年10月至2015年8月,任天罡风华(北京)影视文化有限公司财务总监;2015年8月至2016年2月,任海讯有限财务总监;2016年3月起任公司财务总监。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
蔡惠智 | 北京海讯瑞声管理咨询有限公司 | 监事 | 2017年02月22日 | 否 | |
蔡惠智 | 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 董事 | 2019年07月24日 | 否 | |
蔡惠智 | 青岛海讯数字科技有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2020年03月11日 | 否 | |
鲁委 | 兴润诚(北京)投资管理有限公司 | 执行总裁、监事 | 2009年11月03日 | 否 | |
鲁委 | 北京兴润诚税务师事务所有限公司 | 总经理 | 2000年09月14日 | 是 | |
鲁委 | 平顶山垚硕商贸有限公司 | 监事 | 2016年11月11日 | 否 | |
鲁委 | 西藏翔瑞逸展财税服务有限责任公司 | 经理 | 2017年07月19日 | 否 | |
鲁委 | 北京华路时代信息技术股份有限公司 | 董事 | 2018年07月23日 | 2020年02月20日 | 否 |
鲁委 | 贵州律动文化发展股份有限公司 | 董事 | 2018年03月19日 | 否 | |
张哲 | 上海融玺创业投资管理有限公司 | 高级经理 | 2018年05月01日 | 是 | |
赵华 | 广西泰达新原股权投资有限公司 | 执行董事兼总经理、法定代表人 | 2014年03月25日 | 否 | |
赵华 | 天津泰达科技投资股份有限公司 | 董事、总经理 | 2019年11月06日 | 是 | |
赵华 | 西藏泰达新原科技有限公司 | 执行董事兼总经理、法定代表人 | 2016年07月27日 | 否 | |
赵华 | 西藏津盛泰达创业投资有限公司 | 执行董事兼总经理、法定代表人 | 2016年09月14日 | 否 | |
赵华 | 海南华益泰康药业有限公司 | 董事 | 2017年04月18日 | 否 | |
胡颖 | 辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司 | 部门经理 | 否 | ||
胡颖 | 辽宁中意慧佳资产评估有限公司 | 监事 | 2017年04月27日 | 否 | |
潘贵民 | 深圳国志汇富高分子材料股份有限公司 | 监事 | 2016年03月 | 否 |
29日 | |||||
刘云峰 | 齐集投资管理(上海)有限公司 | 监事 | 2019年01月09日 | 是 | |
罗文天 | 武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 董事长 | 2018年09月28日 | 否 | |
罗文天 | 青岛海讯数字科技有限公司 | 监事 | 2020年03月11日 | 否 | |
周善明 | 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 董事长 | 2019年07月24日 | 否 |
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
蔡惠智 | 董事长、总经理 | 男 | 57 | 现任 | 65.79 | 否 |
刘云涛 | 董事、副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 64.25 | 否 |
张战军 | 董事、副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 100.32 | 否 |
鲁委 | 董事 | 男 | 46 | 现任 | 0 | 是 |
张哲 | 董事 | 女 | 31 | 现任 | 0 | 是 |
赵华 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8 | 是 |
胡颖 | 独立董事 | 女 | 56 | 现任 | 8 | 否 |
潘贵民 | 独立董事 | 男 | 68 | 现任 | 8 | 否 |
巩玉振 | 监事会主席 | 男 | 36 | 现任 | 55.85 | 否 |
刘云峰 | 监事 | 男 | 39 | 现任 | 0 | 是 |
李莉 | 职工监事 | 女 | 40 | 现任 | 49.07 | 否 |
李红兵 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 64.38 | 否 |
徐江 | 副总经理 | 男 | 45 | 现任 | 52.43 | 否 |
罗文天 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 39 | 现任 | 92.3 | 否 |
周善明 | 财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 59.23 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 627.62 | -- |
母公司在职员工的数量(人) | 192 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 28 |
在职员工的数量合计(人) | 220 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 220 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 14 |
销售人员 | 10 |
技术人员 | 122 |
财务人员 | 6 |
行政人员 | 68 |
合计 | 220 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 8 |
硕士 | 45 |
本科 | 112 |
大专 | 31 |
高中及以下 | 24 |
合计 | 220 |
2、薪酬政策
公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下制定了完善的薪酬政策。公司员工薪酬按照薪酬制度每月按时发放,根据岗位价值、个人能力核定员工的固定工资,根据公司及个人业绩考核结果核定绩效奖金,薪酬分配向核心人才倾斜,确保核心人才收入水平的市场竞争力。员工的薪酬政策会根据地域差别、人才供给情况、员工流动情况、行业环境变化情况及公司支付能力做动态调整。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 公司的薪酬政策遵循了公平原则、公正原则、竞争性原则、激励性原则,并与公司经济效益相结合,将员工个人业绩与公司整体目标结合起来,根据岗位价值、技能与业绩贡献,共同分享企业发展所带来的收益。报告期内公司核心技术人员保持稳定,未发生变动。
3、培训计划
公司秉承“尊重人才、聚才育才、人尽其才”的用人理念,高度注重人才的培养和发展,不断加强人才引进与人才培养工作。为适应公司快速发展带来的人才需求,通过积极寻求内外部各种培训资源和渠道,搭建内部分享交流机制,构建完善的培训发展体系。人力资源部通过对各个部门个性化的培训需求调研,结合员工在管理技能、专业技术水平方面的不同需求,以及公司的整体发展战略规划制定公司年度的培训计划。2019年度培训计划主要包含各项岗位培训、安全生产培训、法律制度培训、质量体系培训、各部门内训等,公司合计培训43次,超过170人次参加。通过多方面的培训模式在公司内部搭建起交流与学习的平台,为员工创造更好的学习环境和机会,激发员工自主学习、提高学习积极性,进一步提高公司员工的整体素质与工作能力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求,结合公司的实际情况不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制体系,保证公司规范运作,提升公司治理水平。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会依法规范运作,公司治理的实际状况符合证券监管部门关于上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。
1、股东与股东大会
公司股东大会的召集、召开均严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的要求规范运行,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和合法权利。报告期内,公司共召开1次年度股东大会,1次临时股东大会,均由公司董事会召集, 股东大会的召开程序及决议内容合法有效。
2、董事与董事会
公司董事会由8名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司共召开7次董事会会议。公司董事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的要求规范运行,董事会召集、召开及决议内容合法有效。公司董事严格按照相关规定,积极出席相关会议,勤勉规范履行职责,认真审议各项议案,促使董事会规范高效运作、科学审慎决策,积极维护公司和股东利益。
3、监事与监事会
公司监事会由3名监事组成,其中职工监事1名,监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司共召开4次监事会会议。公司监事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的要求规范运行,公司监事认真履行监事职责,及时了解公司的生产经营情况,监督公司财务及资金运作等情况,检查公司董事及高级管理人员执行职务行为,核查公司经营管理层实施公司股东大会和董事会决议情况,切实维护公司和股东的合法权益。
4、高级管理人员与公司激励约束机制
报告期内,公司依照法定程序聘任高级管理人员,高级管理人员能够严格按照《公司章程》及其他相关管理制度忠实、勤勉、谨慎地履行职责,较好地完成了董事会制定的经营管理任务,没有发现违规行为。公司建立了薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的机制,以吸引人才,保持高级管理人员及核心员工的稳定。
5、控股股东及其关联方与公司
报告期内,公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况,不存在关联方占用和支配公司资产情况。公司控股股东、实际控制人及关联方不存在干涉公司具体运作、影响公司经营管理独立性及以任何方式隐瞒关联关系的情况。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、 财务等方面与控
股股东分开,独立运作经营。报告期内不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1.业务独立
公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售业务体系,业务独立于控股股东,与控股股东之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东领薪;公司的财务人员未在控股股东中兼职。公司拥有独立于控股股东的员工,并在有关社会保障及薪资等方面保持独立性。
3、资产独立
公司具备与生产经营有关的业务体系及主要相关资产。公司合法拥有主要生产设备、房屋以及商标、专利、计算机软件著作权等所有权或者使用权,上述资产独立完整、产权清晰,公司对上述资产拥有合法的所有权或使用权。目前不存在依赖控股股东的资产进行生产经营的情况,不存在控股股东违规占用公司资产和其他资源的情形。
4、机构独立
公司建立了健全的法人治理结构,设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,同时建立了独立完整的内部组织机构,各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司独立行使经营管理职权,与控股股东完全分开,不存在合署办公、机构混同的情况。
5、财务独立
公司作为独立的纳税人,依法纳税。公司设立了独立的财务部门,配备了专门的财务人员,公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;公司未与控股股东共用银行账户。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2019年02月21日 | ||
2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2019年07月23日 |
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
赵华 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
胡颖 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
潘贵民 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
报告期内,提名委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会提名委员会议事规则》的有关规定,积极履行职责,对公司管理层在报告期内的工作情况进行了评估,对公司董事的提名和高级管理人员的聘任提出了建设性的意见,履行了提名委员会的工作职责。
(四)薪酬与考核委员会履职情况
报告期内,薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定,积极履行职责。薪酬与考核委员会依据薪酬与考核委员会为充分调动公司董事、高级管理人员和核心员工的积极性,增强公司管理团队和核心员工对实现公司持续发展的责任感、使命感,不断探讨绩效考核体系的进一步完善,促进股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,减少管理者的短期行为,切实履行了薪酬与考核委员会的工作职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员实行基本年薪和绩效年薪相结合的薪酬制度,公司高级管理人员的薪酬以个人绩效为导向,根据公司盈利情况以及个人绩效考评结果确定,公司根据考评结果发放高级管理人员的绩效年薪,形成了有效的激励约束机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1.重大缺陷:(1)存在董事、监事、高级管理层舞弊;(2)对已公布的财务报告进行更正和追溯;(3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;(4)已经发现 | 1.重大缺陷:(1)决策程序导致重大失误;(2)重要业务缺乏制度控制或系统性失效且缺乏有效的补偿性控制;(3)内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改等可能造成直接或潜在的 |
并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后未得到整改;(5)公司审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效。 2.重要缺陷:(1)存在中基层管理人员舞弊;(2)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项内部控制缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性机制;(4)已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重要缺陷在经过合理时间后未得到整改。 3.一般缺陷:除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大赔偿、罚款或投资风险等损失。 2.重要缺陷:(1)决策程序导致出现一般性失误;(2)重要业务制度或系统存在缺陷;(3)内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改等可能造成的直接或潜在的负面影响严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标的内部控制缺陷。 3.一般缺陷:除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。 | |
定量标准 | 1.重大缺陷:利润总额的潜在错报≥合并财务报表利润总额的5%。2.重要缺陷:合并财务报表利润总额的3%≤利润总额的潜在错报<合并财务报表利润总额的5%。3.一般缺陷:利润总额的潜在错报<合并财务报表利润总额的3%。 | 1.重大缺陷:直接经济损失金额≥合并财务报表利润总额的5%。2.重要缺陷:合并财务报表利润总额的3%≤直接经济损失金额<合并财务报表利润总额的5%。3.一般缺陷:直接经济损失金额<合并财务报表利润总额的3%。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
我们认为,北京中科海讯数字科技股份有限公司于2019年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月27日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2020年04月23日 |
审计机构名称 | 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 中兴华审字(2020)011014号 |
注册会计师姓名 | 侯为征、宁兰华 |
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
地址(Add):北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District,Beijing,China 电话(Tel):010-68364878 传真(Fax):010-68364875 |
减值及附注六、3、应收账款。
截至2019年12月31日,中科海讯公司应收账款账面原值为404,872,888.03元,坏账准备为34,626,890.53元,应收账款净值占资产总额的33.83%。中科海讯公司2019年之前对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试,对存在客观证据表明应收账款发生减值的,计提减值准备。对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收账款,根据应收账款组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收账款组合中已经存在的损失评估确定坏账准备金额。2019年开始中科海讯公司以预期信用损失为基础,对应收账款按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。中科海讯公司对信用风险显著不同的应收账款单项评价信用风险,除了单项评估信用风险的应收账款外,中科海讯公司基于共同风险特征将应收账款划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。由于坏账准备金额重大,而且评估应收账款坏账风险及确定坏账准备金额涉及重大的判断,因此我们在审计中予以重点关注。
2、审计应对
(1)与管理层沟通,了解其作出会计判断及估计的依据;
(2)了解、评估并测试中科海讯公司应收账款减值的内部控制流程;
(3)通过审核销售合同及对管理层的访谈,了解和评估中科海讯公司的应收账款坏账准备政策;
(4)获取了管理层编制的应收账款账龄分析表,对应收账款的账龄准确性进行了测试;
(5)对单项计提坏账准备的应收账款,通过检查相关的支持性证据,包括期后收款、客户背景、客户的信用历史、客户的经营情况等测试其可收回性及验证管理层判断的合理性;
(6)按新金融工具准则的规定复核中科海讯公司应收账款减值准备会计政策,并重新测算应收账款信用损失金额;
(7)对重要的应收账款余额进行了函证。
(二)收入确认
1、事项描述
如附注六、23所示,中科海讯公司2019年度实现营业收入241,367,321.98元。中科海讯公司确认产品销售收入的具体方法是:中科海讯公司与客户签订销售合同或协议,按照合同或协议发出商品后经客户对产品数量质量进行交付验收,中科海讯公司在取得客户的验收单后确认收入。若合同价为审定价,则在产品实际交付并取得客户的验收单时按合同价格确认收入,若合同价格为暂定价,在产品实际交付取得客户的验收单时按合同暂定价格确认收入,最终价格需要由军方审价确定,暂定价格与最终审定价格的差额在军方审价后签订补充协议的当期确认收入的增加或减少,具体参见附注四、16、收入。2019年度信号处理平台收入中部分存在未经审价按暂定合同价格确认收入的情况。
由于收入为中科海讯公司的关键业绩指标之一,金额较大且涉及重大的判断从而存在管理层为了达到特定目标或预期而操纵收入确认时点的固有风险,因此,我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
(1)了解、测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行,以评估内部控制的有效性;
(2)结合产品类型、客户结构对收入以及毛利情况进行分析性复核审计程序,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;
(3)与同行业可比公司的公开财务信息进行对比,对其收入增长率、毛利率变动是否合理、是否与行业信息一致进行分析;
(4)检查销售合同、仓库出库单、交付单、验收单等收入流程单据,抽样审查合同中的产品标的物的所有权转移的约定,交货方式和交货地点的约定以及结算方式等条款,结合客户函证程序进一步确认相关条款实际执行情况是否和合同约定一致,判断公司收入确认的时点及公司确认收入的金额是否正确,并抽查凭证审查入账日期、品名、数量、单价、金额是否与发票、出库单、销售合同等一致;实地监盘存货、现场观察生产过程、检查仓库出库单以确认发出货物的真实性;
(5)抽查客户验收单商品内容是否和交付单、合同约定一致;是否和销售发票开具内容保持一致;检查验收单签收日期是否存在跨期入账的情形;检查销售收入款项的收回情况,检查是否存在收入异常及销售退回情况;实施截止性测试程序,检查公司收入确认是否存在跨期现象;
(6)检查暂定价合同销售收入确认时是否已与对应客户签订销售合同,合同中是否明确列明产品型号、数量、金额、
验收方式等,且对应的成本是否已结转,相关的收入和成本是否能够可靠计量,是否符合《企业会计准则》中关于收入确认的相关规定和公司对产品销售收入确认的具体方法。
4. 其他信息
中科海讯公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括中科海讯公司2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估中科海讯公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中科海讯公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中科海讯公司的财务报告过程。
6. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中科海讯公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中科海讯公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就中科海讯公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(本页无正文)
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 侯为征
(项目合伙人)中国·北京
中国注册会计师: 宁兰华
2020年4月23日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:北京中科海讯数字科技股份有限公司
2019年12月31日
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 12,723,350.00 | 30,178,000.00 |
应收账款 | 370,245,997.50 | 259,781,049.56 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 1,258,036.96 | 1,649,629.46 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 1,947,927.00 | 1,911,469.53 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 82,018,269.98 | 105,603,860.52 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 188.57 | 2,028,301.88 |
流动资产合计 | 1,045,705,024.84 | 532,426,394.80 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 20,932,226.52 | 23,400,390.77 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 8,250,323.57 | 9,060,374.85 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,434,588.08 | |
递延所得税资产 | 6,380,207.01 | 4,064,996.59 |
其他非流动资产 | 13,177,432.05 | 7,593,524.72 |
非流动资产合计 | 48,740,189.15 | 45,553,875.01 |
资产总计 | 1,094,445,213.99 | 577,980,269.81 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 54,139,345.57 | 62,853,123.27 |
预收款项 | 17,677,629.21 | 20,982,395.42 |
合同负债 | ||
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 7,238,582.99 | 6,840,369.64 |
应交税费 | 10,946,291.48 | 9,765,065.21 |
其他应付款 | 2,656,563.91 | 81,063.18 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 92,658,413.16 | 100,522,016.72 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 |
负债合计 | 99,679,647.56 | 106,459,758.39 |
所有者权益: | ||
股本 | 78,700,000.00 | 59,000,000.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 669,716,458.18 | 247,498,599.69 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 24,890,479.81 | 16,581,998.02 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 221,344,771.02 | 147,838,926.15 |
归属于母公司所有者权益合计 | 994,651,709.01 | 470,919,523.86 |
少数股东权益 | 113,857.42 | 600,987.56 |
所有者权益合计 | 994,765,566.43 | 471,520,511.42 |
负债和所有者权益总计 | 1,094,445,213.99 | 577,980,269.81 |
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 571,051,501.05 | 128,466,600.41 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 12,723,350.00 | 30,178,000.00 |
应收账款 | 370,458,382.71 | 260,165,209.52 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 1,766,285.32 | 2,137,753.06 |
其他应收款 | 2,072,511.00 | 1,830,421.83 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 81,941,944.65 | 105,593,518.51 |
合同资产 | ||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 188.57 | 2,028,301.88 |
流动资产合计 | 1,040,014,163.30 | 530,399,805.21 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 12,884,540.00 | 2,884,540.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 20,466,594.82 | 22,919,335.37 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 8,245,236.04 | 9,060,374.85 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,434,588.08 | |
递延所得税资产 | 6,380,207.01 | 4,064,996.59 |
其他非流动资产 | 7,396,878.05 | 7,593,524.72 |
非流动资产合计 | 55,373,455.92 | 47,957,359.61 |
资产总计 | 1,095,387,619.22 | 578,357,164.82 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 53,714,345.57 | 62,853,123.27 |
预收款项 | 17,316,629.21 | 20,982,395.42 |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 6,455,636.11 | 6,432,875.26 |
应交税费 | 10,899,128.15 | 9,751,386.17 |
其他应付款 | 2,659,389.50 | 81,063.18 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 91,045,128.54 | 100,100,843.30 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 |
负债合计 | 98,066,362.94 | 106,038,584.97 |
所有者权益: | ||
股本 | 78,700,000.00 | 59,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 669,716,458.18 | 247,498,599.69 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 |
盈余公积 | 24,890,479.81 | 16,581,998.02 |
未分配利润 | 224,014,318.29 | 149,237,982.14 |
所有者权益合计 | 997,321,256.28 | 472,318,579.85 |
负债和所有者权益总计 | 1,095,387,619.22 | 578,357,164.82 |
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 241,367,321.98 | 298,311,769.47 |
其中:营业收入 | 241,367,321.98 | 298,311,769.47 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 164,465,244.19 | 205,846,929.87 |
其中:营业成本 | 79,527,853.50 | 128,398,461.26 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,230,935.49 | 2,112,508.01 |
销售费用 | 6,380,793.02 | 5,702,829.30 |
管理费用 | 36,210,970.67 | 35,474,138.55 |
研发费用 | 41,476,435.67 | 34,814,329.35 |
财务费用 | -1,361,744.16 | -655,336.60 |
其中:利息费用 | -64,885.24 | |
利息收入 | 1,398,625.91 | 618,765.63 |
加:其他收益 | 29,775,558.87 | 11,856,494.40 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -14,245,727.40 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -114,556.80 | -8,339,802.99 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 92,317,352.46 | 95,981,531.01 |
加:营业外收入 | 1,677,100.86 | |
减:营业外支出 | 169,477.52 | 23,232.22 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 92,147,874.94 | 97,635,399.65 |
减:所得税费用 | 10,820,678.42 | 12,805,521.03 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 81,327,196.52 | 84,829,878.62 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 81,327,196.52 | 84,829,878.62 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 81,814,326.66 | 85,806,351.06 |
2.少数股东损益 | -487,130.14 | -976,472.44 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价 |
值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 81,327,196.52 | 84,829,878.62 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 81,814,326.66 | 85,806,351.06 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -487,130.14 | -976,472.44 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 1.3491 | 1.4543 |
(二)稀释每股收益 | 1.3491 | 1.4543 |
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 240,728,112.28 | 298,314,933.26 |
减:营业成本 | 79,155,603.13 | 128,401,616.43 |
税金及附加 | 2,224,844.05 | 2,109,798.21 |
销售费用 | 6,034,322.03 | 5,621,459.08 |
管理费用 | 35,332,887.70 | 35,092,063.36 |
研发费用 | 40,497,568.36 | 32,901,338.96 |
财务费用 | -1,318,526.94 | -651,710.81 |
其中:利息费用 | -64,885.24 | |
利息收入 | 1,352,483.49 | 613,592.84 |
加:其他收益 | 29,624,803.35 | 11,856,494.40 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -14,236,686.62 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -114,556.80 | -8,339,802.99 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 94,074,973.88 | 98,357,059.44 |
加:营业外收入 | 1,677,100.86 | |
减:营业外支出 | 169,477.52 | 23,232.22 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 93,905,496.36 | 100,010,928.08 |
减:所得税费用 | 10,820,678.42 | 12,805,521.03 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 83,084,817.94 | 87,205,407.05 |
(一)持续经营净利润(净亏损 | 83,084,817.94 | 87,205,407.05 |
以“-”号填列) | ||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
六、综合收益总额 | 83,084,817.94 | 87,205,407.05 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 159,648,121.00 | 184,305,087.00 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 25,725,818.85 | 11,854,694.97 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,632,605.91 | 2,849,613.30 |
经营活动现金流入小计 | 191,006,545.76 | 199,009,395.27 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,950,371.83 | 52,292,135.35 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,385,452.53 | 46,936,964.79 |
支付的各项税费 | 31,608,536.05 | 36,389,516.24 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 19,088,098.01 | 17,466,023.19 |
经营活动现金流出小计 | 181,032,458.42 | 153,084,639.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,974,087.34 | 45,924,755.70 |
二、投资活动产生的现金流量: |
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 203,673.26 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 203,673.26 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,837,646.36 | 16,643,592.84 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 7,837,646.36 | 16,643,592.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -7,837,646.36 | -16,439,919.58 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 484,620,000.00 | 1,577,460.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,577,460.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 484,620,000.00 | 1,577,460.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 444,100,730.00 | -922,540.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 446,237,170.98 | 28,562,296.12 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 131,274,083.85 | 102,711,787.73 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 158,808,735.00 | 184,308,757.00 |
收到的税费返还 | 25,724,803.35 | 11,854,694.97 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,432,483.49 | 2,844,440.51 |
经营活动现金流入小计 | 189,966,021.84 | 199,007,892.48 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,054,731.52 | 51,883,350.64 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,362,585.79 | 46,250,856.14 |
支付的各项税费 | 31,596,166.58 | 36,386,806.44 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 22,639,902.92 | 17,010,491.46 |
经营活动现金流出小计 | 179,653,386.81 | 151,531,504.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,312,635.03 | 47,476,387.80 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 203,673.26 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 203,673.26 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,828,464.39 | 16,540,708.38 |
投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 2,884,540.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 11,828,464.39 | 19,425,248.38 |
投资活动产生的现金流量净额 | -11,828,464.39 | -19,221,575.12 |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金 | 484,620,000.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 484,620,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 444,100,730.00 | -2,500,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 442,584,900.64 | 25,754,812.68 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 128,466,600.41 | 102,711,787.73 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 571,051,501.05 | 128,466,600.41 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 16,581,998.02 | 147,838,926.15 | 470,919,523.86 | 600,987.56 | 471,520,511.42 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余 | 59,00 | 247,49 | 16,581 | 147,83 | 470,91 | 600,98 | 471,52 |
额 | 0,000.00 | 8,599.69 | ,998.02 | 8,926.15 | 9,523.86 | 7.56 | 0,511.42 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 8,308,481.79 | 73,505,844.87 | 523,732,185.15 | -487,130.14 | 523,245,055.01 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 81,814,326.66 | 81,814,326.66 | -487,130.14 | 81,327,196.52 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 441,917,858.49 | 441,917,858.49 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 441,917,858.49 | 441,917,858.49 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 8,308,481.79 | -8,308,481.79 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,308,481.79 | -8,308,481.79 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥 |
补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 78,700,000.00 | 669,716,458.18 | 24,890,479.81 | 221,344,771.02 | 994,651,709.01 | 113,857.42 | 994,765,566.43 |
项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 7,861,457.31 | 70,753,115.80 | 385,113,172.80 | 385,113,172.80 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 7,861,457.31 | 70,753,115.80 | 385,113,172.80 | 385,113,172.80 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减 | 8,720,540.71 | 77,085,810.3 | 85,806,351.0 | 600,987.56 | 86,407,338.62 |
少以“-”号填列) | 5 | 6 | |||||||||||||
(一)综合收益总额 | 85,806,351.06 | 85,806,351.06 | -976,472.44 | 84,829,878.62 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,577,460.00 | 1,577,460.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,577,460.00 | 1,577,460.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 8,720,540.71 | -8,720,540.71 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,720,540.71 | -8,720,540.71 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转 |
留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 16,581,998.02 | 147,838,926.15 | 470,919,523.86 | 600,987.56 | 471,520,511.42 |
项目 | 2019年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 16,581,998.02 | 149,237,982.14 | 472,318,579.85 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 16,581,998.02 | 149,237,982.14 | 472,318,579.85 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 8,308,481.79 | 74,776,336.15 | 525,002,676.43 | |||||||
(一)综合收益总额 | 83,084,817.94 | 83,084,817.94 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 441,917,858.49 |
1.所有者投入的普通股 | 19,700,000.00 | 422,217,858.49 | 441,917,858.49 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 8,308,481.79 | -8,308,481.79 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,308,481.79 | -8,308,481.79 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余 | 78,700, | 669,716, | 24,890,4 | 224,014,318.2 | 997,321,2 |
额 | 000.00 | 458.18 | 79.81 | 9 | 56.28 |
项目 | 2018年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 7,861,457.31 | 70,753,115.80 | 385,113,172.80 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 7,861,457.31 | 70,753,115.80 | 385,113,172.80 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,720,540.71 | 78,484,866.34 | 87,205,407.05 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 87,205,407.05 | 87,205,407.05 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 8,720,540.71 | -8,720,540.71 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,720,540.71 | -8,720,540.71 |
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 59,000,000.00 | 247,498,599.69 | 16,581,998.02 | 149,237,982.14 | 472,318,579.85 |
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外);软件开发;基础软件服务;应用软件服务;制造计算机整机(限高端终端产品)、制造机电组件设备(限智能制造成套装备);计算机系统集成;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、模拟训练产品、机械设备、通讯设备。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本公司主营业务:公司从事声纳领域相关产品的研发、生产和销售;为最终客户提供信号处理平台、声纳系统、水声大数据与仿真系统、无人探测系统等声纳领域相关产品。本公司子公司经营范围:计算机软硬件研发、技术服务、技术咨询及销售;声学技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;数据处理与存储服务;计算机信息系统集成;计算机数据处理;软件开发;工业设计;计算机辅助设备、电子产品(不含电子出版物)、机械设备、通讯设备(专营除外)的批发兼零售。
3、财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2020年4月23日决议批准报出。
4、合并报表范围
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加1户,详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司从事信号处理平台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统等声纳领域相关产品的研发、生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、16、收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、21、重大会计判断和估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表
及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
不适用。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、9、长期股权投资或本附注四、6、金融工具。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、9、(2)④处置长期股权投资)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
不适用。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认
原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 承兑人为根据业务性质和债务人预期信用情况确定的银行以外的付款人 |
项 目 | 确定组合的依据 |
特殊款项组合 | 合并范围内关联方 |
账龄组合 | 除特殊款项组合以外,根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
特殊款项组合 | 依据业务性质和债务人预期信用情况作为信用风险特征,认定的信用风险不重大的押金、投标保证金、代垫款项和备用金 |
账龄组合 | 除特殊款项组合以外,根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合 |
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、6、金融工具。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
房屋及建筑物装修 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
机械设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“31、长期资产减值”。
(2)内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
不适用。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司根据以往经验并结合产品售后维修、服务费用支出情况,报告期内按照最近四年主营业收入合计的1%计提产品质量保证金。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本公司收入确认政策如下:
(1)商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
本公司确认产品销售收入的具体标准是:公司与客户签订销售合同或协议,公司按照合同或协议发出商品后经客户对产品数量质量进行交付验收,公司在取得客户的验收单后确认收入。若合同价为审定价的在产品实际交付并取得客户的验收单时按合同价格确认收入,若合同价格为暂定价,在产品实际交付取得客户的验收单时按合同暂定价格确认收入,最终价格需要由最终客户审价确定,暂定价格与最终审定价格的差额在最终客户审价后签订补充协议的当期确认收入的增加或减少。
(2)提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;
③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司对提供劳务收入的具体标准是:对于提供劳务收入,在合同签订及提供劳务交易已经完成,并经对方确认验收合格,取得验收单时确认收入。
技术开发服务收入的确认原则及具体方法:公司从事的技术开发服务系向用户提供技术开发劳务,即指根据用户的需求,对自行研究开发的专有技术或软件再次开发取得的收入。公司的技术开发服务实质上属于提供劳务,适用收入准则中提供劳务收入的确认原则。公司在相关技术开发项目已经完工、取得客户验收单后确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
(3)利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对
的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接冲减相关成本。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
(2)金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
(5)长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(6)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(7)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(8)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(9)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更。财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 经本公司第一届董事会第二十三次会议审议通过 | 无 |
②执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定。 | 经本公司第二届董事会第七次会议审议通过 | 无 |
本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末合并余额30,178,000.00元、母公司余额30,178,000.00元,“应收账款”上年年末合并余额 259,781,049.56 元、母公司余额260,165,209.52元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末合并余额0.00元、母公司余额0.00元,“应付账款”上年年末合并余额62,853,123.27元、母公司余额62,853,123.27元。 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 131,274,083.85 | 131,274,083.85 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 30,178,000.00 | 30,178,000.00 | |
应收账款 | 259,781,049.56 | 259,781,049.56 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,649,629.46 | 1,649,629.46 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,911,469.53 | 1,911,469.53 | |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 105,603,860.52 | 105,603,860.52 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,028,301.88 | 2,028,301.88 | |
流动资产合计 | 532,426,394.80 | 532,426,394.80 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 23,400,390.77 | 23,400,390.77 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 9,060,374.85 | 9,060,374.85 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,434,588.08 | 1,434,588.08 | |
递延所得税资产 | 4,064,996.59 | 4,064,996.59 | |
其他非流动资产 | 7,593,524.72 | 7,593,524.72 | |
非流动资产合计 | 45,553,875.01 | 45,553,875.01 | |
资产总计 | 577,980,269.81 | 577,980,269.81 | |
流动负债: |
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 62,853,123.27 | 62,853,123.27 | |
预收款项 | 20,982,395.42 | 20,982,395.42 | |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 6,840,369.64 | 6,840,369.64 | |
应交税费 | 9,765,065.21 | 9,765,065.21 | |
其他应付款 | 81,063.18 | 81,063.18 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 100,522,016.72 | 100,522,016.72 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 5,937,741.67 | 5,937,741.67 | |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 5,937,741.67 | 5,937,741.67 | |
负债合计 | 106,459,758.39 | 106,459,758.39 | |
所有者权益: | |||
股本 | 59,000,000.00 | 59,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 247,498,599.69 | 247,498,599.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 16,581,998.02 | 16,581,998.02 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 147,838,926.15 | 147,838,926.15 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 470,919,523.86 | 470,919,523.86 | |
少数股东权益 | 600,987.56 | 600,987.56 | |
所有者权益合计 | 471,520,511.42 | 471,520,511.42 | |
负债和所有者权益总计 | 577,980,269.81 | 577,980,269.81 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 128,466,600.41 | 128,466,600.41 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 |
资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 30,178,000.00 | 30,178,000.00 | |
应收账款 | 260,165,209.52 | 260,165,209.52 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 2,137,753.06 | 2,137,753.06 | |
其他应收款 | 1,830,421.83 | 1,830,421.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 105,593,518.51 | 105,593,518.51 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,028,301.88 | 2,028,301.88 | |
流动资产合计 | 530,399,805.21 | 530,399,805.21 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,884,540.00 | 2,884,540.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 22,919,335.37 | 22,919,335.37 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 9,060,374.85 | 9,060,374.85 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,434,588.08 | 1,434,588.08 |
递延所得税资产 | 4,064,996.59 | 4,064,996.59 | |
其他非流动资产 | 7,593,524.72 | 7,593,524.72 | |
非流动资产合计 | 47,957,359.61 | 47,957,359.61 | |
资产总计 | 578,357,164.82 | 578,357,164.82 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 62,853,123.27 | 62,853,123.27 | |
预收款项 | 20,982,395.42 | 20,982,395.42 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 6,432,875.26 | 6,432,875.26 | |
应交税费 | 9,751,386.17 | 9,751,386.17 | |
其他应付款 | 81,063.18 | 81,063.18 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 100,100,843.30 | 100,100,843.30 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 5,937,741.67 | 5,937,741.67 | |
递延收益 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 5,937,741.67 | 5,937,741.67 | |
负债合计 | 106,038,584.97 | 106,038,584.97 | |
所有者权益: | |||
股本 | 59,000,000.00 | 59,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 247,498,599.69 | 247,498,599.69 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 16,581,998.02 | 16,581,998.02 | |
未分配利润 | 149,237,982.14 | 149,237,982.14 | |
所有者权益合计 | 472,318,579.85 | 472,318,579.85 | |
负债和所有者权益总计 | 578,357,164.82 | 578,357,164.82 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额 | 16%、13%、6% |
消费税 | 不适用 | 不适用 |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 缴纳的增值税 | 3% |
地方教育附加 | 缴纳的增值税 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率 |
北京中科海讯数字科技股份有限公司 | 15% |
武汉海晟科讯科技有限公司 | 25% |
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 25% |
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 25% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 11,502.39 | 78,167.42 |
银行存款 | 577,499,752.44 | 131,195,916.43 |
合计 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 9,050,000.00 | 30,178,000.00 |
商业承兑票据 | 3,941,500.00 | |
坏账准备 | -268,150.00 | |
合计 | 12,723,350.00 | 30,178,000.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 12,991,500.00 | 100.00% | 268,150.00 | 2.06% | 12,723,350.00 | 30,178,000.00 | 100.00% | 30,178,000.00 | ||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 9,050,000.00 | 69.66% | 9,050,000.00 | 30,178,000.00 | 100.00% | 30,178,000.00 | ||||
商业承兑汇票 | 3,941,50 | 30.34% | 268,150. | 6.80% | 3,673,350 |
0.00 | 00 | .00 | ||||||||
合计 | 12,991,500.00 | 268,150.00 | 2.06% | 12,723,350.00 | 30,178,000.00 | 100.00% | 30,178,000.00 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票 | 3,941,500.00 | 268,150.00 | 6.80% |
银行承兑汇票 | 9,050,000.00 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 12,991,500.00 | 268,150.00 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 | 268,150.00 | 268,150.00 | ||||
合计 | 268,150.00 | 268,150.00 |
项目 | 期末已质押金额 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
项目 | 期末转应收账款金额 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 404,872,888.03 | 100.00% | 34,626,890.53 | 8.55% | 370,245,997.50 | 280,430,362.69 | 100.00% | 20,649,313.13 | 7.36% | 259,781,049.56 |
其中: | ||||||||||
特殊款项组合 | ||||||||||
账龄组合 | 404,872,888.03 | 100.00% | 34,626,890.53 | 8.55% | 370,245,997.50 | 280,430,362.69 | 100.00% | 20,649,313.13 | 7.36% | 259,781,049.56 |
合计 | 404,872,888.03 | 34,626,890.53 | 370,245,997.50 | 280,430,362.69 | 20,649,313.13 | 259,781,049.56 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 228,791,815.53 | 11,439,590.78 | 5.00% |
1至2年 | 146,391,597.50 | 14,639,159.75 | 10.00% |
2至3年 | 19,550,150.00 | 3,910,030.00 | 20.00% |
3至4年 | 6,298,450.00 | 1,889,535.00 | 30.00% |
4至5年 | 2,184,600.00 | 1,092,300.00 | 50.00% |
5年以上 | 1,656,275.00 | 1,656,275.00 | 100.00% |
合计 | 404,872,888.03 | 34,626,890.53 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 228,791,815.53 |
1至2年 | 146,391,597.50 |
2至3年 | 19,550,150.00 |
3年以上 | 10,139,325.00 |
3至4年 | 6,298,450.00 |
4至5年 | 2,184,600.00 |
5年以上 | 1,656,275.00 |
合计 | 404,872,888.03 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 20,649,313.13 | 13,977,577.40 | 34,626,890.53 | |||
合计 | 20,649,313.13 | 13,977,577.40 | 34,626,890.53 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 341,545,338.03 | 84.36% | 31,157,030.53 |
单位2 | 38,400,000.00 | 9.48% | 1,920,000.00 |
单位3 | 16,756,550.00 | 4.14% | 844,810.00 |
单位4 | 3,225,000.00 | 0.80% | 161,250.00 |
单位5 | 2,400,000.00 | 0.59% | 120,000.00 |
合计 | 402,326,888.03 | 99.37% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。其他说明:
6、应收款项融资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 1,215,296.96 | 96.60% | 1,211,329.46 | 73.43% |
1至2年 | 18,740.00 | 1.49% | 438,300.00 | 26.57% |
2至3年 | 24,000.00 | 1.91% | ||
合计 | 1,258,036.96 | -- | 1,649,629.46 | -- |
单位名称 | 期末余额 |
北京研众科技有限公司 | 312,000.00 |
苏州快跑信息科技有限公司 | 124,000.00 |
北京实创环保发展有限公司 | 105,100.68 |
昆仑健康保险股份有限公司北京分公司 | 93,360.00 |
秦皇岛市必玉房地产开发有限公司 | 69,166.64 |
合计 | 703,627.32 |
其他说明:
8、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,947,927.00 | 1,911,469.53 |
合计 | 1,947,927.00 | 1,911,469.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金 | 1,212,587.39 | 1,181,982.39 |
投标保证金 | 95,249.00 | 60,000.00 |
代垫款项 | 428,156.19 | 381,522.45 |
备用金 | 211,934.42 | 287,964.69 |
合计 | 1,947,927.00 | 1,911,469.53 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 827,958.61 |
1至2年 | 44,772.39 |
2至3年 | 1,056,745.00 |
3年以上 | 18,451.00 |
3至4年 | 18,451.00 |
合计 | 1,947,927.00 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京实创环保发展有限公司 | 房租押金 | 1,070,480.00 | 1年以内、2-3年 | 54.96% | |
赵剑 | 备用金 | 95,258.14 | 1年以内 | 4.89% | |
李晶 | 备用金 | 46,000.00 | 1年以内 | 2.36% | |
中招国际招标有限公司青岛分公司 | 投标保证金 | 34,949.00 | 1年以内 | 1.79% | |
孙杨 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.54% | |
合计 | -- | 1,276,687.14 | -- | 65.54% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,833,242.19 | 60,100.37 | 27,773,141.82 | 19,407,368.55 | 48,005.05 | 19,359,363.50 |
在产品 | 40,963,632.81 | 192,006.72 | 40,771,626.09 | 58,434,987.25 | 221,443.10 | 58,213,544.15 |
发出商品 | 3,283,277.91 | 3,283,277.91 | 14,096,250.24 | 14,096,250.24 | ||
自制半成品 | 9,809,837.05 | 375,372.18 | 9,434,464.87 | 11,732,964.18 | 243,474.32 | 11,489,489.86 |
产成品 | 755,759.29 | 755,759.29 | 2,445,212.77 | 2,445,212.77 | ||
合计 | 82,645,749.25 | 627,479.27 | 82,018,269.98 | 106,116,782.99 | 512,922.47 | 105,603,860.52 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 48,005.05 | 12,457.28 | 361.96 | 60,100.37 | ||
在产品 | 221,443.10 | 29,436.38 | 192,006.72 | |||
自制半成品 | 243,474.32 | 131,897.86 | 375,372.18 | |||
合计 | 512,922.47 | 144,355.14 | 29,798.34 | 627,479.27 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
项目 | 金额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待认证进项税额 | 188.57 | |
发行费用 | 2,028,301.88 | |
合计 | 188.57 | 2,028,301.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
不适用 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 20,932,226.52 | 23,400,390.77 |
合计 | 20,932,226.52 | 23,400,390.77 |
项目 | 电子设备 | 机械设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 房屋及建筑物 | 房屋及建筑物装修 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 4,880,895.13 | 9,181,725.39 | 3,126,288.38 | 1,142,360.57 | 14,777,422.76 | 638,609.99 | 33,747,302.22 |
2.本期增加金额 | 2,178,101.03 | 609,928.94 | 47,713.40 | 2,835,743.37 | |||
(1)购置 | 2,178,101.03 | 609,928.94 | 47,713.40 | 2,835,743.37 | |||
(2)在建工程转入 | |||||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 1,159,487.81 | 800,792.85 | 4,400.00 | 1,964,680.66 | |||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 5,899,508.35 | 8,990,861.48 | 3,126,288.38 | 1,185,673.97 | 14,777,422.76 | 638,609.99 | 34,618,364.93 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 3,055,741.20 | 4,399,572.06 | 1,887,304.71 | 741,127.90 | 227,305.62 | 35,859.96 | 10,346,911.45 |
2.本期增加金额 | 1,173,925.47 | 1,589,838.37 | 469,539.16 | 85,502.63 | 467,951.76 | 60,667.92 | 3,847,425.31 |
(1)计提 | 1,173,925.47 | 1,589,838.37 | 469,539.16 | 85,502.63 | 467,951.76 | 60,667.92 | 3,847,425.31 |
3.本期减少金额 | 17,477.20 | 488,073.78 | 2,647.37 | 508,198.35 | |||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 4,212,189.47 | 5,501,336.65 | 2,356,843.87 | 823,983.16 | 695,257.38 | 96,527.88 | 13,686,138.41 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 1,687,318.88 | 3,489,524.83 | 769,444.51 | 361,690.81 | 14,082,165.38 | 542,082.11 | 20,932,226.52 |
2.期初账面价值 | 1,825,153.93 | 4,782,153.33 | 1,238,983.67 | 401,232.67 | 14,550,117.14 | 602,750.03 | 23,400,390.77 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 期末账面价值 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 合计 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 4,009,433.97 | 8,174,533.80 | 12,183,967.77 |
2.本期增加金额 | 420,594.35 | 420,594.35 | |||
(1)购置 | 420,594.35 | 420,594.35 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 4,009,433.97 | 8,595,128.15 | 12,604,562.12 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 1,320,676.09 | 1,802,916.83 | 3,123,592.92 | ||
2.本期增加金额 | 400,943.40 | 829,702.23 | 1,230,645.63 | ||
(1)计提 | 400,943.40 | 829,702.23 | 1,230,645.63 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,721,619.49 | 2,632,619.06 | 4,354,238.55 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价 | 2,287,814.48 | 5,962,509.09 | 8,250,323.57 |
值 | |||||
2.期初账面价值 | 2,688,757.88 | 6,371,616.97 | 9,060,374.85 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 1,434,588.08 | 748,480.80 | 686,107.28 | ||
合计 | 1,434,588.08 | 748,480.80 | 686,107.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 35,513,479.02 | 5,327,021.85 | 21,162,235.60 | 3,174,335.34 |
预计负债 | 7,021,234.40 | 1,053,185.16 | 5,937,741.67 | 890,661.25 |
合计 | 42,534,713.42 | 6,380,207.01 | 27,099,977.27 | 4,064,996.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 6,380,207.01 | 4,064,996.59 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 4,142,190.63 | 2,375,519.81 |
合计 | 4,142,190.63 | 2,375,519.81 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 2,375,519.81 | 2,375,519.81 | 子公司2018年亏损形成 |
2024年 | 1,766,670.82 | 子公司2019年亏损形成 | |
合计 | 4,142,190.63 | 2,375,519.81 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
厂房定制款 | 7,396,878.05 | 7,396,878.05 |
预付购房款 | 5,780,554.00 | |
待抵扣进项税额 | 196,646.67 | |
合计 | 13,177,432.05 | 7,593,524.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 52,662,528.58 | 62,383,701.25 |
应付技术开发费 | 705,000.00 | |
应付固定资产采购款 | 17,100.00 | 192,850.00 |
应付房租 | 75,072.02 | |
其他 | 754,716.99 | 201,500.00 |
合计 | 54,139,345.57 | 62,853,123.27 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位1 | 12,681,499.89 | 未到合同约定结算期 |
长沙湘计海盾科技有限公司 | 3,440,000.00 | 未到合同约定结算期 |
湖南天剑海洋工程设备有限公司 | 600,000.00 | 未到合同约定结算期 |
合计 | 16,721,499.89 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 8,421,480.91 | 7,621,077.67 |
1至2年 | 7,510,641.13 | 10,370,527.55 |
2至3年 | 188,679.25 | |
3年以上 | 1,745,507.17 | 2,802,110.95 |
合计 | 17,677,629.21 | 20,982,395.42 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位6 | 3,900,000.00 | 项目尚未完成 |
单位7 | 3,418,803.40 | 项目尚未完成 |
合计 | 7,318,803.40 | -- |
项目 | 金额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 6,608,301.84 | 49,217,966.37 | 48,904,421.09 | 6,921,847.12 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 232,067.80 | 4,061,270.15 | 3,976,602.08 | 316,735.87 |
三、辞退福利 | 842,543.45 | 842,543.45 | ||
合计 | 6,840,369.64 | 54,121,779.97 | 53,723,566.62 | 7,238,582.99 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,467,785.04 | 42,719,013.12 | 42,514,041.50 | 6,672,756.66 |
2、职工福利费 | 1,022,169.08 | 1,022,169.08 | ||
3、社会保险费 | 133,236.80 | 2,611,953.75 | 2,522,764.81 | 222,425.74 |
其中:医疗保险费 | 120,941.50 | 2,341,662.34 | 2,263,506.64 | 199,097.20 |
工伤保险费 | 2,392.74 | 67,340.96 | 62,191.25 | 7,542.45 |
生育保险费 | 9,902.56 | 202,950.45 | 197,066.92 | 15,786.09 |
4、住房公积金 | 7,280.00 | 2,821,504.52 | 2,802,119.80 | 26,664.72 |
5、工会经费和职工教育经费 | 43,325.90 | 43,325.90 | ||
合计 | 6,608,301.84 | 49,217,966.37 | 48,904,421.09 | 6,921,847.12 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 222,762.50 | 3,880,945.31 | 3,802,054.53 | 301,653.28 |
2、失业保险费 | 9,305.30 | 180,324.84 | 174,547.55 | 15,082.59 |
合计 | 232,067.80 | 4,061,270.15 | 3,976,602.08 | 316,735.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,340,777.89 | 277,065.81 |
企业所得税 | 4,459,202.90 | 9,248,400.83 |
个人所得税 | 466,965.16 | 159,754.19 |
城市维护建设税 | 374,041.41 | 19,394.61 |
教育税附加 | 160,303.48 | 8,311.97 |
地方教育费附加 | 106,738.76 | 5,541.32 |
其他税费 | 38,261.88 | 46,596.48 |
合计 | 10,946,291.48 | 9,765,065.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 2,656,563.91 | 81,063.18 |
合计 | 2,656,563.91 | 81,063.18 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
发行费用 | 2,174,528.31 | |
应付内部职工款 | 474,474.52 | 81,063.18 |
其他 | 7,561.08 | |
合计 | 2,656,563.91 | 81,063.18 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末余额 |
提利息 | 销 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
47、租赁负债
单位:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 | 产品质量保证金 |
合计 | 7,021,234.40 | 5,937,741.67 | -- |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 59,000,000.00 | 19,700,000.00 | 19,700,000.00 | 78,700,000.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 247,498,599.69 | 422,217,858.49 | 669,716,458.18 | |
合计 | 247,498,599.69 | 422,217,858.49 | 669,716,458.18 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生 | 减:前期计入其他综合收 | 减:前期计入其他 | 减:所得 | 税后归属 | 税后归属于少数股 |
额 | 益当期转入损益 | 综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 东 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 16,581,998.02 | 8,308,481.79 | 24,890,479.81 | |
合计 | 16,581,998.02 | 8,308,481.79 | 24,890,479.81 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 147,838,926.15 | 70,753,115.80 |
调整后期初未分配利润 | 147,838,926.15 | 70,753,115.80 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 81,814,326.66 | 85,806,351.06 |
减:提取法定盈余公积 | 8,308,481.79 | 8,720,540.71 |
期末未分配利润 | 221,344,771.02 | 147,838,926.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 241,367,321.98 | 79,527,853.50 | 298,311,769.47 | 128,398,461.26 |
合计 | 241,367,321.98 | 79,527,853.50 | 298,311,769.47 | 128,398,461.26 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,197,894.27 | 1,121,924.51 |
教育费附加 | 513,383.26 | 480,824.78 |
房产税 | 67,115.01 | 79,446.12 |
土地使用税 | 2,089.23 | 2,472.34 |
车船使用税 | 11,450.00 | 7,950.00 |
印花税 | 96,973.50 | 99,340.40 |
地方教育费附加 | 342,030.22 | 320,549.86 |
合计 | 2,230,935.49 | 2,112,508.01 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 2,873,607.22 | 1,996,856.47 |
售后服务费 | 1,827,585.55 | 2,411,084.75 |
业务费 | 739,166.28 | 661,212.98 |
交通差旅费 | 713,911.50 | 283,556.98 |
房租 | 68,055.60 | 82,915.95 |
汽车费用 | 36,719.30 | 48,499.00 |
办公费 | 19,967.48 | 7,158.98 |
运输费 | 64,047.57 | 126,395.58 |
其他 | 37,732.52 | 85,148.61 |
合计 | 6,380,793.02 | 5,702,829.30 |
64、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,191,244.03 | 16,218,000.44 |
房租水电及维修费 | 5,045,062.77 | 5,911,570.94 |
折旧费 | 3,379,703.07 | 3,010,269.04 |
财经公关费 | 3,075,344.25 | |
长期待摊费用摊销 | 1,434,588.08 | 703,862.68 |
业务费 | 1,315,620.50 | 1,181,005.16 |
中介咨询服务 | 978,846.80 | 5,038,280.63 |
离职补偿金 | 842,543.45 | 19,500.00 |
交通差旅费 | 729,496.70 | 723,481.48 |
办公费 | 599,892.06 | 775,582.07 |
汽车费用 | 544,036.80 | 732,668.85 |
残疾人就业保障金 | 367,903.58 | 219,842.06 |
其他 | 706,688.58 | 940,075.20 |
合计 | 36,210,970.67 | 35,474,138.55 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 30,557,752.10 | 27,400,521.87 |
委托开发费 | 4,748,356.94 | 3,473,806.58 |
直接材料费 | 2,569,924.76 | 827,238.73 |
无形资产摊销 | 1,022,992.80 | 998,686.23 |
检测鉴定费用 | 730,325.18 | 943,415.09 |
交通差旅费 | 592,895.10 | 586,274.75 |
其他 | 1,254,188.79 | 584,386.10 |
合计 | 41,476,435.67 | 34,814,329.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | -64,885.24 | |
减:利息收入 | 1,398,625.91 | 618,765.63 |
利息净支出 | -1,398,625.91 | -683,650.87 |
其他 | 36,881.75 | 28,314.27 |
合计 | -1,361,744.16 | -655,336.60 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税及附加退税 | 25,724,803.35 | 11,854,694.97 |
上市(挂牌)中介费用补贴 | 2,000,000.00 | |
海淀区企业研发费用补贴 | 900,000.00 | |
新兴领域专项资金补助 | 1,000,000.00 | |
大学生创业补贴 | 142,500.00 | |
小规模纳税人增值税减免 | 8,255.52 | |
代扣个人所得税手续费返还 | 1,799.43 | |
合 计 | 29,775,558.87 | 11,856,494.40 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
71、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -268,150.00 | |
应收账款坏账损失 | -13,977,577.40 | |
合计 | -14,245,727.40 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -8,260,486.64 | |
二、存货跌价损失 | -114,556.80 | -79,316.35 |
合计 | -114,556.80 | -8,339,802.99 |
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得 | 177,100.86 | ||
其中:固定资产 | 177,100.86 | ||
与企业日常活动无关的政府补助 | 1,500,000.00 | ||
合计 | 1,677,100.86 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
中关村科技园区管理委员会研发费用补贴款 | 中关村科技园区海淀园管理委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
预研专项补贴 | 中关村科技园区海淀园管理委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
1,500,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失 | 169,477.52 | 23,232.22 | 169,477.52 |
其中:固定资产 | 169,477.52 | 23,232.22 | 169,477.52 |
合计 | 169,477.52 | 23,232.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 13,135,888.84 | 14,332,437.23 |
递延所得税费用 | -2,315,210.42 | -1,526,916.20 |
合计 | 10,820,678.42 | 12,805,521.03 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 92,147,874.94 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,822,181.24 |
子公司适用不同税率的影响 | -178,023.20 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 202,408.02 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 441,667.71 |
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
研发支出加计扣除的影响 | -3,467,555.35 |
所得税费用 | 10,820,678.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 1,398,625.91 | 618,765.63 |
除税收返还外的其他政府补助 | 4,042,500.00 | 1,564,885.24 |
个税返还金额 | 1,799.43 | |
其他往来款 | 191,480.00 | 664,163.00 |
合计 | 5,632,605.91 | 2,849,613.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财务费用-手续费 | 36,881.75 | 28,314.27 |
管理费用 | 12,213,097.05 | 10,060,289.79 |
研发费用 | 5,021,228.10 | 5,025,569.76 |
销售费用 | 1,158,843.24 | 1,383,415.67 |
其他往来款 | 658,047.87 | 968,433.70 |
合计 | 19,088,098.01 | 17,466,023.19 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付证券发行费 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
合计 | 40,519,270.00 | 2,500,000.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 81,327,196.52 | 84,829,878.62 |
加:资产减值准备 | 114,556.80 | 8,339,802.99 |
信用减值损失 | 14,245,727.40 | |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,847,425.32 | 3,217,677.32 |
无形资产摊销 | 1,230,645.63 | 1,105,926.59 |
长期待摊费用摊销 | 1,434,588.08 | 703,862.68 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 169,477.52 | -153,868.64 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,315,210.42 | -1,526,916.20 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 23,557,399.43 | 45,701,327.12 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -109,829,229.31 | -92,456,423.27 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -3,808,489.63 | -8,619,530.37 |
其他 | 4,783,018.86 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,974,087.34 | 45,924,755.70 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
减:现金的期初余额 | 131,274,083.85 | 102,711,787.73 |
现金及现金等价物净增加额 | 446,237,170.98 | 28,562,296.12 |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
其中:库存现金 | 11,502.39 | 78,167.42 |
可随时用于支付的银行存款 | 577,499,752.44 | 131,195,916.43 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 577,511,254.83 | 131,274,083.85 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
不适用。
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
增值税及附加退税 | 25,724,803.35 | 其他收益 | 25,724,803.35 |
印花税退税 | -1,015.50 | 税金及附加 | -1,015.50 |
上市(挂牌)中介费用补贴 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
海淀区企业研发费用补贴 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 |
新兴领域专项资金补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
大学生创业补贴 | 142,500.00 | 其他收益 | 142,500.00 |
小规模纳税人增值税减免 | 8,255.52 | 其他收益 | 8,255.52 |
合 计 | 29,776,574.37 | 29,776,574.37 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方 | 购买日至期末被购买方 |
的收入 | 的净利润 |
合并成本 |
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
合并成本 |
合并日 | 上期期末 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本公司于2019年7月出资10,000,000.00元,投资设立全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司,截至报告期末秦皇岛中科雷声信息技术有限公司注册资本20,000,000.00元,实收资本10,000,000.00元。本公司持有秦皇岛中科雷声信息技术有限公司100.00%的股份,可以控制秦皇岛中科雷声信息技术有限公司,将其自设立日起纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
武汉海晟科讯科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 装备生产、销售 | 67.00% | 出资设立 | |
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 计算机技术开发、集成 | 46.00% | 出资设立 | |
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 计算机技术开发、集成 | 100.00% | 出资设立 |
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
武汉海晟科讯科技有限公司 | 33.00% | -369,466.13 | 456,652.34 | |
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 54.00% | -117,664.01 | -342,794.92 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
武汉海晟科讯科技有限公司 | 2,283,149.36 | 103,266.57 | 2,386,415.93 | 1,002,620.96 | 1,002,620.96 | 2,441,220.37 | 96,895.44 | 2,538,115.81 | 34,726.52 | 34,726.52 | ||
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 571,792.25 | 320,147.38 | 891,939.63 | 1,526,745.04 | 1,526,745.04 | 469,537.80 | 384,159.96 | 853,697.76 | 1,270,606.86 | 1,270,606.86 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
武汉海晟科讯科技有限公司 | 1,474,743.72 | -1,119,594.32 | -1,119,594.32 | -428,145.26 | -1,458,610.71 | -1,458,610.71 | -1,473,523.00 | |
武汉范思合成数字科技有限责任公 | 3,343,200.00 | -217,896.31 | -217,896.31 | 245,567.45 | -916,909.10 | -916,909.10 | -78,109.10 |
司
其他说明:
不适用。
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。其他说明:
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
不适用。
6、其他
不适用。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自于银行存款、应收款项。
本公司持有的银行存款,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,信用风险较低。
为降低信用风险,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口,执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日对存在客观证据表明应收款项发生减值的,计提充分的减值准备,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本公司持有的金融资产情况如下:
项目 | 期末余额 | |||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
货币资金 | 577,511,254.83 | 577,511,254.83 | ||
应收票据 | 12,991,500.00 | 12,991,500.00 |
应收账款 | 228,791,815.53 | 165,941,747.50 | 10,139,325.00 | 404,872,888.03 |
其他应收款 | 827,958.61 | 1,101,517.39 | 18,451.00 | 1,947,927.00 |
项目 | 上年末余额 | |||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
货币资金 | 131,274,083.85 | 131,274,083.85 |
应收票据 | 30,178,000.00 | 30,178,000.00 |
应收账款 | 200,888,562.69 | 74,223,650.00 | 5,318,150.00 | 280,430,362.69 |
其他应收款 | 765,173.53 | 1,146,296.00 | 1,911,469.53 |
项目 | 期末余额 | |||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应付账款 | 54,139,345.57 | 54,139,345.57 | ||
其他应付款 | 2,656,563.91 | 2,656,563.91 |
项目 | 上年末余额 | |||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 |
应付账款 | 62,853,123.27 | 62,853,123.27 | ||
其他应付款 | 81,063.18 | 81,063.18 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业最终控制方是蔡惠智。其他说明:
本公司的实际控制人为蔡惠智,其直接持股比例为4.5693%,间接持股比例为28.2776%,合计32.8469%,表决权比例
33.8339%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
北京中科海讯科技有限公司 | 蔡惠智与其配偶贺琳合计持有50.00%的股权 |
北京海讯瑞声管理咨询有限公司 | 蔡惠智控制并担任监事 |
北京海天瑞声科技股份有限公司及其子公司 | 蔡惠智配偶贺琳控制的公司 |
北京创世联合投资管理有限公司 | 贺琳持有100%股权并担任执行董事、经理 |
北京中瑞安投资中心(有限合伙) | 北京创世联合投资管理有限公司为执行事务合伙人,受贺琳实际控制 |
兴润诚(北京)投资管理有限公司 | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
北京虹元汇诚投资管理中心(有限合伙) | 公司董事鲁委实际控制的企业,本公司股东 |
北京兴润诚税务师事务所有限公司 | 公司董事鲁委任其总经理 |
平顶山市垚硕商贸有限公司 | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
拉萨经济技术开发区虹元创业投资管理中心(有限合伙) | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
拉萨经济技术开发区虹元翼展创业投资中心(有限合伙) | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
西藏翔瑞逸展财税服务有限责任公司 | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
北京华路时代信息技术股份有限公司 | 报告期内公司董事鲁委曾任其董事,2020年2月20日起已不再担任 |
横琴君远投资管理中心(有限合伙) | 公司董事鲁委持有16.89%的股权 |
北京天缘铭商贸有限公司 | 公司董事鲁委实际控制的企业 |
河南九鹏翔旅游开发有限公司 | 公司董事鲁委持有30%的股权 |
贵州律动文化发展股份有限公司 | 公司董事鲁委任其董事 |
齐集投资管理(上海)有限公司 | 公司监事刘云峰持有25%的股权,并担任其监事 |
辽宁中意慧佳资产评估有限公司 | 公司独立董事胡颖持有其50%股权并任其监事 |
广西泰达新原股权投资有限公司 | 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 |
天津泰达科技投资股份有限公司 | 公司独立董事赵华任其董事、总经理 |
西藏泰达新原科技有限公司 | 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 |
西藏津盛泰达创业投资有限公司 | 公司独立董事赵华任其执行董事兼总经理、法定代表人 |
海南华益泰康药业有限公司 | 公司独立董事赵华任其董事 |
宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业(有限合伙) | 持股5%以上股东 |
宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业(有限合伙) | 持股5%以上股东 |
许乔 | 持有重要控股子公司10%以上股份的股东 |
袁成伟 | 持有重要控股子公司10%以上股份的股东 |
王晓军 | 持有重要控股子公司10%以上股份的股东 |
郭瑞 | 持有重要控股子公司10%以上股份的股东 |
天津滨海天使创业投资有限公司 | 公司独立董事赵华曾任其董事长,2019年3月完成注销 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
无。本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 7,176,085.82 | 6,164,793.70 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、重大承诺事项
(1)资本承诺
项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
购建长期资产承诺 | 140,540,682.95 | 140,540,682.95 |
合 计 | 140,540,682.95 | 140,540,682.95 |
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
拟分配的利润或股利 | 7,397,800.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 7,397,800.00 |
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无。
(2)其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位: 元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 405,076,232.46 | 100.00% | 34,617,849.75 | 8.55% | 370,458,382.71 | 280,814,522.65 | 100.00% | 20,649,313.13 | 7.35% | 260,165,209.52 |
其中: | ||||||||||
特殊款项组合 | 384,159.96 | 0.09% | 384,159.96 | 384,159.96 | 0.14% | 384,159.96 | ||||
账龄组合 | 404,692,072.50 | 99.91% | 34,617,849.75 | 8.55% | 370,074,222.75 | 280,430,362.69 | 99.86% | 20,649,313.13 | 7.36% | 259,781,049.56 |
合计 | 405,076,232.46 | 34,617,849.75 | 8.55% | 370,458,382.71 | 280,814,522.65 | 20,649,313.13 | 7.35% | 260,165,209.52 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 228,611,000.00 | 11,430,550.00 | 5.00% |
1至2年 | 146,391,597.50 | 14,639,159.75 | 10.00% |
2至3年 | 19,550,150.00 | 3,910,030.00 | 20.00% |
3至4年 | 6,298,450.00 | 1,889,535.00 | 30.00% |
4至5年 | 2,184,600.00 | 1,092,300.00 | 50.00% |
5年以上 | 1,656,275.00 | 1,656,275.00 | 100.00% |
合计 | 404,692,072.50 | 34,617,849.75 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 228,611,000.00 |
1至2年 | 146,775,757.46 |
2至3年 | 19,550,150.00 |
3年以上 | 10,139,325.00 |
3至4年 | 6,298,450.00 |
4至5年 | 2,184,600.00 |
5年以上 | 1,656,275.00 |
合计 | 405,076,232.46 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 20,649,313.13 | 13,968,536.62 | 34,617,849.75 | |||
合计 | 20,649,313.13 | 13,968,536.62 | 34,617,849.75 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 341,544,522.50 | 84.31% | 31,156,989.75 |
单位2 | 38,400,000.00 | 9.48% | 1,920,000.00 |
单位3 | 16,756,550.00 | 4.14% | 844,810.00 |
单位4 | 3,225,000.00 | 0.80% | 161,250.00 |
单位5 | 2,400,000.00 | 0.59% | 120,000.00 |
合计 | 402,326,072.50 | 99.32% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 2,072,511.00 | 1,830,421.83 |
合计 | 2,072,511.00 | 1,830,421.83 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金 | 1,146,385.39 | 1,114,300.39 |
投标保证金 | 95,249.00 | 60,000.00 |
代垫款项 | 413,942.19 | 368,156.75 |
备用金 | 206,934.42 | 287,964.69 |
往来款 | 210,000.00 | |
合计 | 2,072,511.00 | 1,830,421.83 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 978,810.61 |
1至2年 | 18,504.39 |
2至3年 | 1,056,745.00 |
3年以上 | 18,451.00 |
3至4年 | 18,451.00 |
合计 | 2,072,511.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
其中: |
特殊款项组合 | ||||||
账龄组合 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京实创环保发展有限公司 | 房租押金 | 1,070,480.00 | 1年以内、2-3年 | 51.64% | |
赵剑 | 备用金 | 95,258.14 | 1年以内 | 4.60% | |
李晶 | 备用金 | 46,000.00 | 1年以内 | 2.22% | |
中招国际招标有限公司青岛分公司 | 投标保证金 | 34,949.00 | 1年以内 | 1.69% | |
孙杨 | 备用金 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.45% | |
合计 | -- | 1,276,687.14 | -- | 61.60% |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 12,884,540.00 | 12,884,540.00 | 2,884,540.00 | 2,884,540.00 | ||
合计 | 12,884,540.00 | 12,884,540.00 | 2,884,540.00 | 2,884,540.00 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
武汉海晟科讯科技有限公司 | 2,654,540.00 | 2,654,540.00 | |||||
武汉范思合成数字科技有限责任公司 | 230,000.00 | 230,000.00 | |||||
秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
合计 | 2,884,540.00 | 10,000,000.00 | 12,884,540.00 |
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 240,728,112.28 | 79,155,603.13 | 298,314,933.26 | 128,401,616.43 |
合计 | 240,728,112.28 | 79,155,603.13 | 298,314,933.26 | 128,401,616.43 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 金额 | 说明 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,051,771.02 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -169,477.52 | |
减:所得税影响额 | 559,578.37 | |
少数股东权益影响额 | 50,084.44 | |
合计 | 3,272,630.69 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 14.91% | 1.3491 | 1.3491 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.32% | 1.30 | 1.30 |
第十三节备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、经公司法定代表人签名的2019年年度报告原稿。
5、以上备查文件的备置地点:公司证券资本部。
北京中科海讯数字科技股份有限公司
法定代表人:蔡惠智2020年4月23日