唐人神：2019年年度报告

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2020-054债券代码：128092 债券简称：唐人转债

唐人神集团股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陶一山、主管会计工作负责人杨志及会计机构负责人(会计主管人员)瞿国华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
黄国盛	董事	新冠疫情原因	郭拥华
江帆	独立董事	工作原因	张少球（独立董事）

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求

（一）饲料原料价格波动风险

饲料的原料主要有玉米、小麦、豆粕、菜粕、棉粕、鱼粉、各种维生素及矿物质等。受天气、市场经济、中美贸易战等不确定因素影响，如果上述原料发生供应不足或价格持续上涨的情形，将对产品的生产成本、销售价格、毛利率带来直接的影响，将影响公司饲料产业的生产经营。

风险应对措施:1、公司对玉米、豆粕等主要原料全面实施集中采购，利用规模采购提升议价能力，形成规模效益;对集团下属子公司的地区性小品类原料

实施定点采购，分单操作的采购模式，快速分流，保证品质，控制成本。2、在原料产区建立战略合作型的原料基地，确保原材料供应问题，扩宽原材料采购渠道。3、大胆创新，充分利用期货工具，大宗原料采购坚持“期现对冲”策略采购模式，规避风险。4、建立一套完善的采购管理和营运体系，业务操作实现了“规范化、流程化、信息化、表格化”的四化管理，构建高效、透明、公平的采购平台，锁定原料成本。

（二）生猪养殖中的疫情及价格波动影响公司大力推进生猪养殖产业发展，推行“1+3”生猪自繁自养发展模式，构建生猪全产业链经营优势，抵御生猪价格波动风险。但由于受到猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，生猪市场价格的周期性波动会导致生猪养殖行业的毛利率等呈现周期性波动。如果未来生猪价格维持低位价格运行，没有如期上涨，则会对公司生猪养殖产业产生不利影响。

生猪养殖过程中发生的疫病主要有非洲猪瘟、蓝耳病、猪瘟、猪呼吸道病、猪流行性腹泻、猪圆环病毒等。特别是非洲猪瘟在全国扩散，目前没有有效疫苗控制，养殖过程中如出现重大疫情将对公司的养殖产业产生较大压力，饲料生产和销售形成压力，增加生产成本，影响公司的饲料销量增长。

1、养殖业务防疫成本提高

由于非洲猪瘟传染性强、致死率高，没有特效治疗药物和疫苗，因此，非洲猪瘟的防控措施主要是切断传染途径。为预防非洲猪瘟，需要增加消毒、隔离等设施设备及人员配置安排，调整生产节奏等，会增加生猪养殖企业的成本投入。

2、影响生猪调运

非洲猪瘟爆发之后，我国对生猪调运实施了非常严格的限制政策，影响了公司生猪的跨地区运输，从而导致部分生猪只能在当地以极低的价格甩卖。虽然2019年我国对生猪禁运政策进行了调整，对疫区、非疫区的生猪及其生猪产品的调运管制均有所放松，但是若公司养殖场所在县发生疫情，其育肥猪的调运只能通过“点对点”进行调运、种猪和商品仔猪必须经过非洲猪瘟检测合格和检疫合格后方可在本省范围内调运。

风险应对措施:1、加快推进公司“1+3”生猪自繁自养发展模式，通过规模化养殖优势提升养殖效率，减少生猪养殖成本，有效控制疫情传播。2、对公司自繁自养的猪场进行四化管理、日清日结、阿米巴激励管理体系推进，提升生产效率，形成规范的操作流程避免疫情的发生与扩散。3、公司自建有机肥处理基地，实现污染零排放，通过生产销售有机肥等实现经济创收，有效解决养殖的环保风险。4、公司采用先进的饲养管理、精准饲料营养技术和严密的非洲猪瘟等疫病防治技术，以增强种猪的综合健康水平，从控制传染源、传播途径和易感动物三个方面构建综合防疫技术体系。

（三）肉品安全风险

现今食品安全在我国是亟待解决的问题，食品安全给消费者带来的风险包括:身体损失、金钱损失、时间损失、社会损失和心理损失等五大方面。公司肉品产业已形成规模，香肠等产品具有一定的市场影响力，由此产生的食品安全问题将可能会对公司的肉品产业带来影响。如果出现食品安全事故，将会影响公司的产品销售。

应对风险措施:1、公司通过收购如龙华农牧等大型生猪公司，同时推进公司自繁自养养殖模式，完善了“饲料-养猪-肉制品”的全产业链，采取生猪全产业链闭环全控模式，直接控制养殖终端，同时增加肉品非洲猪瘟的检测环节，确保肉品安全。2、按照科学的分割、腌制、填充、热加工、杀菌冷却等工艺流程生产出安全放心的食品。3、加强肉品研发投入，解决传统肉制品存在的食品安全隐患。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2019年12月31日的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.32元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 8

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 12

第三节 公司业务概要 ...... 16

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 35

第五节 重要事项 ...... 79

第六节 股份变动及股东情况 ...... 87

第七节 优先股相关情况 ...... 87

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 87

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 88

第十节 公司治理 ...... 89

第十一节 公司债券相关情况 ...... 99

第十二节 财务报告 ...... 107

第十三节 备查文件目录 ...... 108

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、集团、唐人神	指	唐人神集团股份有限公司
控股股东、唐人神控股	指	湖南唐人神控股投资股份有限公司
大生行	指	大生行饲料有限公司
和美、和美集团、山东和美	指	山东和美集团有限公司
龙华农牧	指	湖南龙华农牧发展有限公司
比利美英伟	指	深圳比利美英伟营养饲料有限公司
公司章程	指	唐人神集团股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
会计师、会计师事务所	指	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2019年1月1日-2019年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	唐人神	股票代码	002567
变更后的股票简称（如有）	/
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	唐人神集团股份有限公司
公司的中文简称	唐人神
公司的外文名称（如有）	TANGRENSHEN GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）	TRS
公司的法定代表人	陶一山
注册地址	湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园
注册地址的邮政编码	412007
办公地址	湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园
办公地址的邮政编码	412007
公司网址	www.trsgroup.com.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙双胜	沈娜
联系地址	湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园	湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园
电话	0731-28591247	0731-28591247
传真	0731-28591125	0731-28591125
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司投资证券部办公室

四、注册变更情况

组织机构代码	914300006166100187
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
签字会计师姓名	傅成钢、张剑、

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
中天国富证券有限公司	贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城B区金融商务区集中商业（北）	李高超、张瑾	自2017年11月30日签订的《关于承接持续督导工作有关事宜之协议》生效之日起，至2014年度非公开发行募集资金全部使用完毕之日（公司2014年度非公开发行募集资金于2019年全部使用完毕）。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	15,342,862,854.89	15,405,517,069.35	-0.41%	13,722,510,862.87
归属于上市公司股东的净利润（元）	202,356,036.97	136,933,156.56	47.78%	310,305,494.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	202,841,340.16	141,179,096.02	43.68%	296,960,685.37
经营活动产生的现金流量净额（元）	542,069,996.34	562,783,888.81	-3.68%	422,296,481.67
基本每股收益（元/股）	0.2419	0.1639	47.59%	0.39

稀释每股收益（元/股）	0.2419	0.1639	47.59%	0.39
加权平均净资产收益率	5.84%	4.00%	1.84%	10.33%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	7,280,901,133.41	6,530,823,552.97	11.49%	6,030,827,079.54
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,325,654,718.44	3,407,291,794.46	-2.40%	3,434,371,386.95

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	3,355,035,435.99	3,919,268,612.33	4,042,726,794.73	4,025,832,011.84
归属于上市公司股东的净利润	5,393,806.12	39,621,681.95	84,658,649.31	72,681,899.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-751,914.39	59,384,779.68	83,881,396.64	60,327,078.23
经营活动产生的现金流量净额	107,316,595.71	30,554,210.13	-11,860,411.03	416,059,601.53

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	9,847,187.29	1,020,834.10	11,114,423.87	公司处置固定资产、无形资产、生产性生物资产等损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	17,621,546.08	15,097,430.89	10,155,049.22	政府补助收益

切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			2,500,741.45
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	2,719,170.21	1,887,115.54	5,567.31	主要是购买交易性金融资产取得的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-25,627,280.05	-22,008,268.31	-10,174,867.62	主要是养殖正常死淘支出
减：所得税影响额	9,227,211.97	881,527.48	3,039,137.63
少数股东权益影响额（税后）	-4,181,285.25	-638,475.80	-2,783,032.76
合计	-485,303.19	-4,245,939.46	13,344,809.36	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、主营业务

报告期内公司主营业务未发生重大的变化，主要业务围绕生猪全产业链开展经营，包括饲料、养殖、肉品加工三大业务板块。

报告期内，公司销售饲料467万吨，同比下降2.78%；生猪出栏83.93万头，同比增长23.31%。

2、主要经营模式

公司围绕“生物饲料、健康养殖、品牌肉品”三大产业，按照“产业生态化、组织平台化、人才合伙化、要素资源社会化、领导赋能化、营运数字化”的指导方针，充分利用好人才、技术、资本三大要素，靠规模大、技术牛、资本强以及好产品、好团队、好机制的“三强三好”发展模式，坚守TRS长期主义价值观，依托高能球队组织，完整构建了集生物饲料、生猪育种、种猪扩繁、商品猪饲养、屠宰肉品的生猪全产业链经营模式，力争十二年内实现生猪出栏1000万头，饲料销量1000万吨，营业收入1000亿元，肉品收入300亿元，净利润30亿元。 （1）公司重点发展养猪业务，自2008年起开始从事种猪繁育工作，先后在湖南、河北、甘肃等区域投资建设种猪场，构建了“原种猪—种猪—商品猪”的完整生猪繁育体系。2016年起，公司开始由种猪繁育向生猪育肥延伸，已先后在湖南茶陵、河北大名、河南南乐建成落地“1+3”生猪自繁自养基地，打造了可复制的自繁自养发展模式。公司根据成本、效率、环保、团队等条件综合考虑，迭代升级了“1+3”生猪自繁自养发展模式，即在一个区域内年出栏100万头生猪，同时配备饲料厂、屠宰场，形成生猪全产业链竞争优势。公司采用自繁自养养殖模式，单点新建一个10000头母猪场，同时在周边30公里范围内配套3-5个育肥基地，分散育肥，风险相对可控。 （2）饲料业务一方面为公司猪场提供各阶段的营养饲料，保证各猪场的用料安全及营养供应。另一方面，公司坚定不移抓好价值营销工作，创新推进“技术方案化、产品显性化、效果数据化”三化工作，坚持“猪料、禽料、水产料全上量”的原则，大量引进招聘禽料、水产料行业优秀人才，在淮安、武汉、广东等区域投资建设水产料基地，不断释放禽料、水产饲料产能，并以“比利美英伟品牌做规模猪场、以骆驼品牌做家庭农场、以和美品牌做禽料”的品牌区隔思路开发市场，在现有通过经销商来销售基础上，组建规模猪场专业营销队伍，着力推进家庭农场和规模猪场的开发和销售。通过价值营销的工作思路和策略开发饲料客户，提升饲料销量，确保公司饲料销量平稳增长。 （3）公司自1995年成立湖南唐人神肉制品有限公司以来，长期从事猪肉制品加工及其产品自销，打造“唐人神”肉品品牌，以屠宰加工、风味制品、品牌生鲜等主营业务。近几年，肉品业务通过机制创新、模式创新、人才创新不断提升肉品产业竞争力，引进行业优秀人才，吸收学习行业优秀模式，不断释放屠宰加工产能，打造安全可溯源的高端肉品，以及具有特色的肉制品，抓住消费升级机遇，推进产业转型，提升生猪产业链价值，摸索打造以“小风唐”为代表的快休闲连锁餐饮，布局终端消费领域。

3、主要业绩驱动因素

2019年1-12月，公司实现营业收入1,535,504.69万元，同比下降0.43%；实现归属于上市公司股东的净利润20,235.60万元，同比增长47.78%。影响公司业绩变动的主要因素如下：

（1）完善非洲猪瘟防控体系，产能逐步释放

自非洲猪瘟疫情爆发以来，公司秉持“最大的生物防疫成本投入、最多层的生物防疫手

段、最严厉的督查与处罚举措”，新建场区严格按照选址要求进行，老场增加生物安全改造投入，降低非瘟传入风险，并建立精准拔点的严格生物安全操作规范以及临床数据反馈和实验室诊断快速响应机制，采用信息化新技术，在防疫监督和预警方面扩大应用，聘请行业外部专家、顾问，提升团队防疫技术。完善了“四层铁桶式”生物安全防疫体系，严格控制猪流、物流、人流，创造性地实施“防非”合伙人机制、设立专项“防非”奖励制度，每周定期或不定期对各个环节进行培训学习、考核、监督评估，对违反生物安全制度者实施 “零容忍”制度。

报告期内，公司加快甘肃天水、云南禄丰、湘西花垣县、以及湖南茶陵等猪场的建设进度，部分猪场已经投产。2019年，公司实现生猪出栏83.93万头，同比增长23.31%

（2）猪肉价格持续上涨，生猪养殖盈利能力改善

受非洲猪瘟疫情的持续影响，报告期内生猪市场供应形势紧张，2019年生猪价格呈现持续上涨态势，公司主营业务盈利水平同比大幅上升，是业绩明显上升的主要原因。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化
固定资产	固定资产增长13.59%，主要是公司扩大生产规模投资增加。
无形资产	无形资产增长2.69%，主要为新厂土地使用权等增加。
在建工程	在建工程增长55.39%，主要为投资新建猪场等项目增加。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
在美国投资设立Meishen Whiteshire International Swine Breeding Company LLC	投资	0	美国	尚未运营	严格的法人治理结构	2019年亏损-6450037.44元	0.00%	否
在香港投资设立唐人神（香港）国际投资有限公	投资	76,411,083.22	香港	正常	严格的法人治理结构	2019年盈利3601000.94元	2.30%	否

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在形成了集生物饲料、种猪繁育、商品猪饲养、肉品屠宰加工于一体的生猪全产业链经营模式，公司拥有行业领先的种猪繁育体系、环保高效的饲料研发生产技术体系、可快速复制的自繁自养生猪发展模式、较高知名度的肉品品牌、以及打造了一支优秀的研发、技术、管理人才队伍等。

1、可快速复制的自繁自养生猪发展模式

公司根据经济、防疫、环保等条件综合考虑，打造出了“1+3”生猪自繁自养发展模式，即在一个区域内年出栏100万头生猪，同时配备饲料厂、屠宰场，形成生猪全产业链竞争优势，全过程为自繁自养，在疫病防控、成本控制、食品安全等方面具备明显优势。

（1）建立完善的非洲猪瘟疫病防控体系

公司已建立“四层铁桶式”等综合非洲猪瘟防控体系，公司各猪场的猪群移动采取“移动前检测，2次中转，转移后检测”的方案，每个环节禁止人员交叉和猪只掉头现象；每周对猪群进行抽样监测，每月进行预警与反应演练；所有物资根据性质采取不同的消毒策略，烘干物资必须经过“2次烘干，2次检测，3次中转，3次消毒，隔离7天以上”方可进入生产区；各猪场全过程使用公司饲料，调整饲料加工工艺，延长高温制粒时间，增添消毒设备及运输车辆，加强对饲料厂区、车辆及人员消毒力度。

（2）成本控制优势

公司全程自繁自养，全过程使用公司饲料产品，推广精准饲喂，同时通过配方结构调整、功能性添加剂和发酵性原料的使用，或饲喂方式的改变（液体），实现无抗饲养以及调控肉质的目标。

（3）全产业链经营，提升经营效益，保证食品安全

公司拥有完整的饲料加工、生猪育种、种猪扩繁、商品猪饲养、生猪屠宰等生产环节，做到闭环式管理，减少中间环节的价值流失，不断提高经营效益，保证生猪、猪肉食品安全和品质，让更多人吃上安全放心的产品。

2、种猪繁育优势

受非洲猪瘟等因素影响，全国生猪存栏量大幅减少，猪场存在不可避免的疫病感染风险，各养猪企业的种猪（母猪）补充能力便显得尤为重要。公司从2008年开始从事种猪繁育业务，成功培育出拥有高瘦肉率、高屠宰率、高繁殖率，低料肉比、健康度高等特点的“美神”种猪，逐步拥有自己的核心育种技术，获得农业部核心种猪场认证。同时，公司结合当前养殖市场环境，引进高繁殖率的丹系种猪，丹系种猪PSY可达28头以上。

同时，由公司牵头的“生猪遗传育种湖南省重点实验室”紧密围绕生猪育种领域的关键技术和共性技术开展研究，开展了种猪资源利用、遗传育种及遗传与营养互作相关基础理论与应用技术研究，研究方向明确、特色鲜明、保障有力、成效显著。

3、饲料营养技术优势

公司以饲料业务起家，经过三十年激烈的市场竞争，优胜劣汰，公司饲料产品具备极强的市场竞争力，在原材料预处理技术、生产工艺技术、产品配方技术等方面处在行业前列，“骆驼"品牌猪料已有30年经营历史，在家庭农场中享有很高的美誉；“比利美英伟”品牌深耕规模猪场，有很强的口碑效应；“湘大”品牌的水产料是健康高效养鱼的首选；“和美”品牌在山东禽料市场有口皆碑。公司饲料子公司布局全国，销售辐射范围广。

公司具备成熟的猪前期料、全价饲料营养研发体系，拥有国家级重点实验室，是国家级高新技术中心。近年来公司加大技术研发投入并保持稳定增长，研发成果不断推陈出新，发

明专利快速增长，先后获得国家科学技术进步奖等奖项。同时，公司已经成功掌握发酵饲料技术，推出“口口乳”液体乳猪料等产品，能够有效降低养殖料肉比，提高猪的存活率及生长性能，减少疾病发生等。三十年的饲料营养技术沉淀为精细化养猪提供营养技术支持，从而降低养殖成本，提高养殖效益。

4、肉品研发能力强，品牌知名度高，实现销售收入快速增长

公司自1995年成立湖南唐人神肉制品有限公司以来，长期从事猪肉制品加工及其产品自销，打造“唐人神”知名肉品品牌，公司完成的“传统特色肉制品现代化加工关键技术及产业化”项目荣获2019年度国家科学技术进步二等奖。该项目经过十二年的不懈努力，通过风味、质构定量调控技术形成独特风味，使得产品更加美味、安全。2019年，公司屠宰生猪39万头，同比增长95%。

5、人才与经营机制优势

公司与国内知名机构合作，完善战略规划、组织机构等，同时，公司完成事业合伙人机制试点工作，打造“人人都是经营者、个个都是生意人”的机制，秉持“共识、共担、共创、共享”的原则，激发员工创造力，共享财富梦想，实现员工收入较快增长。

公司继续保持在全国农业高等院校引进高素质学生外，专门与湖南等高校合作联合培养消费端食品营销人才；同时全面建立战略预备队高端管理人才，启动人才培养计划，打通人才快速成长通道。

公司先后引进遗传育种、兽医、饲料营养等领域优秀人才，已形成本科、硕士、博士等不同层次的专业人才梯队，人才后发优势和团队竞争力居于行业领先地位，并通过讲座、在线学习、读书会等多种形式提高员工的专业技能与综合素质。

6、管理优势

公司与国内知名咨询机构合作，在实践中提炼总结并完成了《TRS313追梦工程实施之旅战地笔记》，确定了从“梦想工程——战略地图——实施路径——寻找入口——掌握方法论”的唐人神313追梦工程战略落地执行实施路径，创造性的提出年度目标制定三剑法、业务板块与职能专线负责人工作推进思维模式、“目标----诊断----达成”五步法、结构化决策流程法、战略解码推进法、个人与组织成长三步曲、项目管理推进三步法、高效会议三步法、客户关系管理法、日落法则、效率追踪法等方法论，有效推进项目制作为解决公司、顾客痛点的切入口，持续为公司、顾客、员工创造价值 。

7、企业文化优势

公司秉持“组织驱动、变革创新、蜕变转型、追求卓越”的管理理念，提出了“爱、信任、承诺”作为公司长期主义价值观，把顾客当亲人，用产品和服务为他们创造价值；帮助员工提升能力，提升收入，创造晋升机会；用一丝不苟的工匠作风，打造无可挑剔的品质。员工相信自己，信任组织，勇于向公司承诺目标，用实际行动和业绩获得别人的尊重，主动寻求合作与资源，积极配合他人，不断创新，提升组织驱动能力。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

（一）宏观经济与行业运行情况

2019年全年国内生产总值990,865亿元，按可比价格计算，比上年增长6.1%，符合6%-6.5%的预期目标。分产业看，第一产业增加值70,467亿元，比上年增长3.1%；第二产业增加值386,165亿元，增长5.7%；第三产业增加值534,233亿元，增长6.9%。2019年受“非洲猪瘟”疫情的影响，我国生猪出栏、生猪存栏、猪肉产量出现明显下跌。2019年生猪出栏54,419万头，同比下跌21.6%；2019年生猪存栏31,041万头，同比下跌27.5%；2019年猪肉产量4,255万吨，下降21.3%。

2019年生猪价格呈现持续上涨态势，全国生猪价格由1月份的11.3元/公斤逐步上涨至8月份达到23元/公斤超过2016年最高价，至10月份达到36.1元/公斤的水平。生猪行业自三季度开始逐步走向盈利，四季度开始大幅盈利。

（二）公司经营情况概述

报告期内，公司实现营业总收入1,535,504.69万元，比上年同期下降0.43%，营业利润35,471.73万元，比上年同期增长23.27%，利润总额32,904.65万元，比上年同期增长23.82%，归属于上市公司股东的净利润20,235.60万元，比上年同期增长47.78%，公司销售生猪83.93万头，同比增长23.31%。主要原因是：

2019年，面对非洲猪瘟疫情带来的不利影响，公司上下一心，共克时艰，采取一切手段增强公司猪场的防疫能力。公司领导层高度重视，由董事长亲自牵头成立猪瘟防控小组，公司秉持“最大的生物防疫成本投入、最多层的生物防疫手段、最严厉的督查与处罚举措”开展非洲猪瘟防控工作，建立猪流、物流、人流三大保障体系。消灭、切断病源传播途径，切断一切可传播病源的物流、人流、猪流的途径。

2019年，公司继续优化“1+3”自繁自养生猪发展模式，继续在湖南、河南、甘肃、云南等区域投资建设猪场，布局产能。报告期内，公司在建工程47,255.96万元，同比增长55.39%；固定资产252,344.50万元，同比增加增长13.59%。

2019年，公司积极拓宽融资驱动，充分利用债券与股权两大融资工具，成功发行12.428亿元可转换公司债券；加强与银行、社会资本的合作，创新融资发展模式，通过与政府、社会资本合作，打造“四位一体”生猪建设发展模式。

2019年，公司坚持销量增长压倒一切的经营方针，坚定不移抓好价值营销工作，创新推进“技术方案化、产品显性化、效果数据化”三化工作，在非洲猪瘟带来的不利影响下，公司加大水产饲料，特别是特种水产饲料的投入力度，以及加大禽料的生产、销售力度，持续提升饲料销售规模；持续推进价值营销策略，持续调整饲料销售结构，水产饲料特别是特种水产饲料销售比重的持续增长，改善了公司饲料的盈利能力。同时，公司加大饲料研发力度，充分利用发酵饲料技术，降低猪料、禽料成本。

2019年，公司积极开展网络直播带货等新型营销模式，与淘宝、抖音等平台的直播、达人进行合作，以直播带货、短视频植入公司产品的形式进行宣传推广和销售带货。

2019年，公司立足组织驱动、蜕变转型、变革创新、追求卓越，遵循“赢球为王，优胜劣汰，团队协作”的球队文化，通过提供高薪、事业合伙人等方式吸引有资源、有能力的人才加盟公司，2019年引进兽医、工程建设、生产等专业化人才，支持公司养猪业务发展。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求公司主要的经营模式是自繁自养为主，根据经济、防疫、环保等条件综合考虑，建构了“1+3”生猪自繁自养发展模式，即在一个区域内年出栏100万头生猪，同时配备饲料厂、屠宰场，形成生猪全产业链竞争优势，全过程为自繁自养，在疫病防控、成本控制、食品安全等方面具备明显优势。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	15,342,862,854.89	100%	15,405,517,069.35	100%	-0.41%
分行业
其中：饲料	13,550,599,496.74	88.32%	14,285,747,633.95	92.73%	-5.15%
肉类	975,724,206.30	6.36%	564,136,553.16	3.66%	72.96%
牲猪	803,191,595.93	5.23%	546,089,245.53	3.54%	47.08%
动物保健	13,347,555.92	0.09%	9,543,636.71	0.06%	39.86%
分产品
其中：饲料	13,550,599,496.74	88.32%	14,285,747,633.95	92.73%	-5.15%
肉类	975,724,206.30	6.36%	564,136,553.16	3.66%	72.96%
牲猪	803,191,595.93	5.23%	546,089,245.53	3.54%	47.08%
动物保健	13,347,555.92	0.09%	9,543,636.71	0.06%	39.86%
分地区
华中	4,577,332,187.35	29.83%	4,583,067,855.06	29.75%	-0.13%
华东	684,675,306.57	4.46%	634,254,653.19	4.12%	7.95%
西南	1,376,519,342.59	8.97%	1,471,563,796.51	9.55%	-6.46%
华南	1,094,768,227.01	7.14%	1,853,833,903.58	12.03%	-40.95%
华北	1,529,934,828.88	9.97%	1,489,180,962.82	9.67%	2.74%
山东	6,079,632,962.49	39.63%	5,373,615,898.19	34.88%	13.14%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
饲料	13,550,599,496.74	12,501,954,367.37	7.74%	-5.15%	-4.55%	-0.58%
牲猪	803,191,595.93	510,460,636.89	36.45%	47.08%	-3.76%	33.58%
分产品
饲料产品	13,550,599,496.74	12,501,954,367.37	7.74%	-5.15%	-4.55%	-0.58%
牲猪产品	803,191,595.93	510,460,636.89	36.45%	47.08%	-3.76%	33.58%
分地区
山东	6,079,632,962.49	5,783,397,450.50	4.87%	13.14%	13.47%	-0.28%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
饲料	销售量	吨	4,676,301	4,810,146	-2.78%
	生产量	吨	4,681,345	4,948,966	-2.58%
	库存量	吨	42,553	37,509	13.45%
养殖	销售量	头	839,319	680,676	23.31%
	生产量	头	637,185	848,895	-30.04%
	库存量	头	205,238	407,372	-49.62%
肉类	销售量	吨	48,287	38,933	24.02%
	生产量	吨	48,714	38,161	35.87%
	库存量	吨	1,622	1,195	35.68%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
饲料	饲料	12,501,954,367.37	90.10%	13,097,805,497.62	92.76%	-4.55%
肉类	肉类	857,620,017.15	6.18%	487,158,745.92	3.45%	76.05%
牲猪	牲猪	510,460,636.89	3.68%	530,419,411.37	3.76%	-3.76%
动物保健	动物保健	6,245,872.96	0.05%	4,740,871.21	0.03%	31.75%
合计	合计	13,876,280,894.37	100.00%	14,120,124,526.12	100.00%	-1.73%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见第十二节“财务报告”中的第八项“其他原因合并范围变更”

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	1,721,755,941.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	11.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	3.05%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户A	495,379,718.53	3.23%
2	客户B	467,253,822.00	3.05%
3	客户C	263,227,411.00	1.72%
4	客户D	254,763,697.31	1.66%
5	客户E	241,131,293.00	1.57%

合计

--

1,721,755,941.84

11.22%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	932,257,304.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	6.69%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商A	253,825,708.01	1.82%
2	供应商B	199,773,295.32	1.43%
3	供应商C	178,869,435.06	1.28%
4	供应商D	156,229,655.59	1.12%
5	供应商E	143,559,210.94	1.03%
合计	--	932,257,304.92	6.69%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	402,120,108.28	412,131,457.52	-2.43%
管理费用	459,057,842.17	377,563,636.01	21.58%
财务费用	25,826,364.99	24,802,830.36	4.13%
研发费用	163,767,290.47	92,617,928.91	76.82%	主要为公司加大研发投入力度

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司始终把技术创新作为持续发展的核心驱动力，坚持变革创新驱动打造科研竞争力是业务战略转型升级的根基。围绕技术集成、产品迭代、管理集成三大创新竞争力的打造，以项目为载体，全面创新技术研发，开展（1）从菌种筛选、底物选择、发酵工艺等方面开展生物饲料研发，应用于猪、禽、水产饲料，抗病力强、长得快、肉质好、养殖效益佳；（2）开展无抗饲料研究与推广，并通过质量控制技术、工艺技术、营养技术、生物技术、饲喂模式、技术服务等综合价值要素，全面解决禁抗带来的腹泻及生产性能下降等问题。（3）开展可消化氨基酸、微生物发酵与酶解技术等研究与应用，进一步打造饲料产品竞争力，确保养殖的

高产稳产，并为子公司产业链服务。（4）进一步加大水产料的研发力度与新产品开发，丰富水产饲料产品系列。持续加大研发项目资金投入，依托国家认定企业技术中心和院士工作站的研发优势，利用生物发酵技术、酶解技术和发芽技术等三大技术融合，助力公司“做中国生物料技术的领跑者”的产品定位，同时公司积极转型，强化禽料和水产技术研发队伍，实行分线研发，打造高性价比的产品投入市场，保证了我公司畜禽水产产业的持续发展。

一、猪禽鱼全程无抗饲料研究与应用

1、项目目的：随着食品安全和社会发展的需求，禁抗的呼声越来越高。本研究的目的为畜禽鱼饲料全程无抗后动物的生长性能保持与有抗时的相近。

2、项目进展：通过功能性添加剂使用，加工工艺优化，营养素全面平衡和原料精选等措施，解决了禁抗带来的生长性能下降的风险。目前公司已形成了猪禽鱼的无抗技术体系。

3、拟达到的目标：禁抗后不出现大面积投诉；以禁抗为契机，通过无抗技术领先达到弯道超车的目的。

4、预计对公司未来发展的影响：保证畜禽鱼饲料的品质，提高产品竞争力；提高畜禽鱼饲料产品性能的同时，降低饲料成本。

二、生物发酵饲料的开发与应用

1、项目目的：生物发酵饲料指在人为可控制的条件下，以植物性农副产品为主要原料或以畜禽全价日粮为底物，通过微生物的代谢作用，降解部分多糖、蛋白质和脂肪等大分子物质，生成有机酸、可溶性多肽等小分子物质，形成营养丰富、适口性好、活菌含量高的生物饲料或饲料原料。从而达到改善原料消化率或增加饲料抗病力的功能。

2、项目进展：目前公司已建立了19条固体生物饲料生产线（年产生物饲料200万吨）和3个液体生物饲料生产线（年产2万吨）。

3、拟达到的目标：开发出猪、禽、鱼专用生物发酵饲料。开发出乳猪专用液体教槽料（液体生物发酵料，功能性饲料）。

4、预计对公司未来发展的影响：通过在全价料添加一定比例的猪禽鱼专用生物发酵饲料，达到改善日粮消化率和降低饲料成本的目的。乳猪专用液体教槽料以降低仔猪断奶应激；挽救弱仔猪，提高母猪年PSY。预计对提高公司赢利能力和提高饲料产品竞争力有积极作用。

三、猪饲料中可消化氨基酸体系的建立

1、项目目的：本研究旨在探究，唐人神猪场饲养管理方式下，不同可消化氨基酸水平日粮对生长猪生长性能的影响，以确定生长猪不同阶段可消化氨基酸需要量，从而提高降低饲料成本，提高生产性能和经济效益。

2、项目进展：目前已通过确定生长猪各阶段第一限制性可消化赖氨酸需要量，初步构建生长猪各阶段理想氨基酸模型体系。

3、拟达到目标：打造精准营养饲喂，有效降低蛋白原料的浪费，缓解资源短缺的问题，减少环境污染，降低饲料成本，提高产品竞争力。

4、预计对公司未来发展的影响：根据可消化氨基酸体系设计日粮配方，能够降低蛋白原料的浪费，提高蛋白质利用率，减少污染，提高产品竞争力与稳定性。

四、菌酶协同发酵技术的研究与应用

1、项目目的：生物发酵技术能有效降解饲料中抗营养因子，改善动物健康，单独菌种发酵可能存在拮抗作用，单独酶制剂发酵在过程中会产生苦味物质，影响适口性。本研究旨在探究菌酶协同对发酵的影响，以提高微生物发酵效率，缩短发酵时间，提高发酵稳定性。

2、项目进展：目前公司利用菌酶协同生物发酵技术，优化提高山佳宝-口口乳产品的发酵效率至原来的3倍以上，后续将不断优化，寻找最适菌酶组合。固态生物发酵饲料也正在进行菌酶协同发酵试验。

3、拟达到目标：优化生物发酵料的发酵工艺，找到最适菌酶组合，提高饲料的小肽含量，

成功去除抗营养因子，实现饲料全面禁抗和健康养殖。

4、预计对公司未来发展的影响：为公司开发新产品的同时，实现产品不断迭代升级，拓宽市场。

五、营养改善猪肉品质的研究与高档肉质品开发

1、项目目的：作为牲猪全产业链公司，肉品是直接面对市民终端产品，其品质好坏直接影响消费者购买力。本项目通过优化饲料营养结构，生产更安全、更健康、更优质的猪肉，让消费者买得安心,吃得放心。

2、项目进展：目前公司开发了品牌肉，在很好地满足消费者的需求的同时能进行溢价销售。

3、拟达到的目标：形成通过饲料营养、饲养管理和饲喂模式来改善猪肉品质的技术体系，开发出品牌肉。

4、预计对公司未来发展的影响：提升公司知名度和美誉度。通过溢价销售，提高公司的盈利能力。

六、特种水产饲料的研究与开发

1、项目目的：丰富公司特水料产品线，提升集团水产料产品利润和市场占有率

2、项目进展：通过长期的研发和推广，公司特水料产品线已覆盖黄颡鱼料、翘嘴鲌料、小龙虾料、螃蟹料、青蛙料、牛蛙料等，目前就鲈鱼料、鳜鱼料也在进行工艺和配方的研究，进一步扩充集团特水料产品线。

3、拟达到的目标：特水料产品的销量相较2019年的2万吨翻一番。

4、预计对公司未来发展的影响：丰富公司特水料产品线，满足公司水产料市场产品需求，增加高毛利产品，提升产品影响力和公司盈利水平。

公司研发投入情况

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	617	477	29.35%
研发人员数量占比	6.33%	6.29%	0.04%
研发投入金额（元）	163,767,290.47	92,617,928.91	76.82%
研发投入占营业收入比例	1.07%	0.60%	0.47%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	15,717,813,859.50	15,878,099,337.96	-1.01%

经营活动现金流出小计	15,175,743,863.16	15,315,315,449.15	-0.91%
经营活动产生的现金流量净额	542,069,996.34	562,783,888.81	-3.68%
投资活动现金流入小计	148,439,153.40	131,374,177.34	12.99%
投资活动现金流出小计	891,087,012.82	756,775,661.53	17.75%
投资活动产生的现金流量净额	-742,647,859.42	-625,401,484.19	18.75%
筹资活动现金流入小计	2,558,093,117.00	1,293,154,882.46	97.82%
筹资活动现金流出小计	2,432,088,841.70	1,166,639,469.82	108.47%
筹资活动产生的现金流量净额	126,004,275.30	126,515,412.64	-0.40%
现金及现金等价物净增加额	-74,524,826.57	63,842,813.28	-216.73%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	742,522,681.21	10.20%	634,887,926.03	9.72%	0.48%
应收账款	185,699,087.95	2.55%	178,600,580.91	2.73%	-0.18%
存货	1,227,269,520.82	16.86%	1,106,246,527.21	16.94%	-0.08%
长期股权投资	82,895,769.96	1.14%	81,135,541.62	1.24%	-0.10%
固定资产	2,523,445,001.	34.66%	2,221,467,255.	34.02%	0.64%	公司产能扩张增加固定资产

	94		95
在建工程	472,559,561.50	6.49%	304,117,320.50	4.66%	1.83%	公司在建项目投资增加
短期借款	1,508,780,000.00	20.72%	767,730,000.00	11.76%	8.96%	公司生产规模扩大增加银行贷款
长期借款	252,000,000.00	3.46%	368,000,000.00	5.63%	-2.17%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	2,422,465.00	177,000.00			947,005,249.00	943,512,142.00		6,092,572.00
4.其他权益工具投资	113,286,417.25		11,748,589.75		12,900,000.00	10,400,000.00		127,535,007.00
金融资产小计	115,708,882.25	177,000.00	11,748,589.75		936,319,590.00	912,443,220.00		133,627,579.00
上述合计	115,708,882.25	177,000.00	11,748,589.75		936,319,590.00	912,443,220.00		133,627,579.00
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

见第十二节：财务报告““七”合并财务报表项目注释“中81”所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
891,087,012.82	756,775,661.53	17.75%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
期货	2,422,465.00	177,000.00	0.00	923,419,590.00	902,043,220.00	1,155,796.77	6,092,572.00	自有资金
合计	2,422,465.00	177,000.00	0.00	923,419,590.00	902,043,220.00	1,155,796.77	6,092,572.00	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2015	向特定对象非公开发行股票	57,145	90.09	57,383.35	6,178.78	6,179.78	10.81%	-238.35	按募集资金规定用途使用
合计	--	57,145	90.09	57,383.35	6,178.78	6,179.78	10.81%	-238.35	--	0
募集资金总体使用情况说明
截至2019年12月31日，本公司累计使用金额人民币573,833,455.74元，其中：以前年度使用572,932,507.43元，本年度

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

使用900,948.31元，募集资金专户余额为人民币零元，与实际募集资金净额人民币571,450,000元的差异金额为人民币2,383,455.74元，原因如下:

1、未通过募集资金账户支付的发行费用1,050,000.00元。

2、募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额1,333,455.74元。

承诺投资项目和超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.1安徽寿县年产 18 万吨高科技生物饲料项目	是	8,450.59	5,167.75	45.12	5,169.88	100.04%	2016年11月30日	279.02	否	否
1.2广东茂名年产 18 万吨高科技生物 饲料项目	是	8,763.38	5,866.44		5,869.05	100.04%	2016年12月07日	58.36	否	否
1.3荆州湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目	是		5,589.05		5,639.55	100.90%	2018年12月01日	-247.1	否	否
1.4玉林湘大骆驼饲料有限公司年产24 万吨高科技生物饲料生产线项目	是		590.73	44.97	619.85	104.93%	2017年12月01日	-250.81	否	否
2、补充流动资金	否	39,931.03	40,036.03		40,085	100.12%			不适用	否
承诺投资项目小计	--	57,145	57,250	90.09	57,383.33	--	--	-160.53	--	--
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
合计	--	57,145	57,250	90.09	57,383.33	--	--	-160.53	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	1、安徽寿县年产 18 万吨高科技生物饲料项目，该项目未达到预期效益，主要系非洲猪瘟影响，市场需求量减少，本期生产量也相对减 少。 2、广东茂名年产 18 万吨高科技生物饲料项目，该项目未达到预期效益，主要系市场行情不好需求减少，故此减少产量。3、荆州 湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目，一方面公司为扩大市场占有率而增加了市场投入成本，另一方面由于猪 瘟影响市场需求量减少，降低生产量。 4、玉林湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目，系公司为扩大市场占有率，市场投入成本

	增加影响了预期效益，另外受猪瘟影响饲料市场需求量减少，所以减少产量。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	1、“安徽寿县年产24万吨高科技生物饲料项目”原计划是建设年产24万吨高科技生物饲料，综合考量公司“安徽寿县年产 24 万吨高科技生物饲料项目”所在地饲料市场容量、节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素，公司对该项目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科技生物饲料，同时变更该项目部分募集资金 3,326.8295 万元（含利息收入） 用于“荆州湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”，项目实施地点为荆州经济开发区上海大道。 2、“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目”原计划是建设24万吨高科技生物饲料，综合考量公司“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目 ” 所在地饲料市场容量、节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素， 公司对该项目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科技生物饲料。同时变更该项目部分募集资金 2,920.6086 万元（含利息收入） 用于“玉林湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”，项目实施地点为玉林市兴业县大平山镇大平山机械产业园。 3、变更 2014 年非公开发行广东茂名饲料项目募集资金用途的情况 公司分别于 2018 年 3 月 19 日、 2018 年4 月 4 日召开第七届董事会第三十 一次会议、2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更 2014 年非公开 发行募集资金玉林饲料项目募集资金用途的议案》，同意变更“玉林湘大骆驼饲 料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”部分募集资金 2,306.21 万元用于“荆州湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项 目”，以玉林湘大骆驼饲料有限公司对荆州湘大骆驼饲料有限公司（以下称为“荆州湘大”）提供财务资助的形式进行。
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	1、“安徽寿县年产24万吨高科技生物饲料项目”原计划是建设年产24万吨高科技生物饲料，综合考量公司“安徽寿县年产 24 万吨高科技生物饲料项目”所在地饲料市场容量、节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素，公司对该项目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科技生物饲料，投资资金由8,450.59万元调整为 5,167.75 万元，同时变更该项目部分募集资金 3,326.8295 万元（含利息收入） 用于“荆州湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”. 2、“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目”原计划是建设24万吨高科技生物饲料，综合考量公司“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目 ” 所在地饲料市场容量、节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素， 公司对该项目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科技生物饲料。投资资金由8763.38万元调整为5,866.44 万元，同时变更该项目部分募集资金 2,920.6086 万元（含利息收入） 用于“玉林湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”. 3、变更 2014 年非公开发行广东茂名饲料项目募集资金用途的情况 公司分别于 2018 年 3 月 19 日、 2018 年4 月 4 日召开第七届董事会第三十 一次会议、2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更 2014 年非公开 发行募集资金玉林饲料项目募集资金用途的议案》，同意变更“玉林湘大骆驼饲 料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”部分募集资金 2,306.21 万元用于“荆州湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”，以玉林湘大骆驼饲料有限公司对荆州湘大骆驼饲料有限公司（以下称为“荆 州湘大”）提供财务资助的形式进行。

募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	公司第六届董事会第三十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，2015年度本公司置换预先投入募投项目资金 25,283,269.91 元。为保证募集资金投资项目的进度，公司以自筹资金投入了募投项目,天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年11月28日出具了“天职业字[2015]14647”号《唐人神集团股份有限公司自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。 募集资金投资项目预先已投入并置换资金的实际金额为2,528.33万,其中：1、安徽寿县年产 24 万吨高科技生物饲料项目置换1647.55万元，2、广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目置换880.78万元。（详见公告编号： 2015-115）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金按相关规定存放在子公司开设的专项募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
1、安徽寿县年产18 万吨高科技生物饲料项目	安徽寿县年产24 万吨高科技生物饲料项目	5,167.75	45.12	5,169.88	100.04%	2016年12月01日	279.02	否	否
2、荆州湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目	安徽寿县年产24 万吨高科技生物饲料项目	5,589.05		5,639.55	100.90%	2018年12月01日	-247.1	否	否
3 、广东茂名年产 18 万吨高科技生物饲料项	广东茂名年产 24 万吨高科技生物	5,866.44		5,869.05	100.04%	2016年12月01日	58.36	否	否

目	饲料项目
4、玉林湘大骆驼饲料有限公司年产24 万吨高科技生物饲料生产线项目	广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目	590.73	44.97	619.85	104.93%	2017年12月01日	-250.81	否	否
合计	--	17,213.97	90.09	17,298.33	--	--	-160.53	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			1、“安徽寿县年产24万吨高科技生物饲料项目”变更实施地点、实施主体、实施方式 “安徽寿县年产24万吨高科技生物饲料项目”原计划为建设年产24万吨高科技生物 饲料，实施主体为安徽湘大骆驼饲料有限公司，综合考量公司所在地饲料市场容量、 节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素，公司对该项 目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科技生物饲料， 变更后投资金额由8,450.59万元调整为 5,167.75 万元，投资同时变更该项目部分募 集资金 3,326.8295 万元（含利息收入） 用于“荆州湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”。项目实施地点为荆州经济开发区上海大道。 有关事项已经过公司第七届董事会第十四次会议及2016年度股东大会审议通过，并 已发布公司 2017-049公告、公司 2017-055号公告及公司 2017-072号公告。 2、“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目”变更实施地点、实施主体、实施方式 “广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目”原计划为建设年产24万吨高科技生物饲料，实施主体为茂名湘大骆驼饲料 有限公司，综合考量公司“广东茂名年产 24 万吨高科技生物饲料项目 ” 所在地饲料 市场容量、节省固定投资成本、缩短饲料运输半径、提高养殖服务效率等多种因素， 公司对该项目进行变更，由年产24 万吨高科技生物饲料变更为年产 18 万吨高科 技生物饲料。投资资金由8763.38万元调整为5,866.44 万元，同时变更该项目部分募 集资金 2,920.6086 万元（含利息收入） 用于“玉林湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”，项目实施地点为玉林市兴业县大平山镇大平山机 械产业园。 有关事项已经过公司第七届董事会第十四次会议及2016年度股东大会审议通过，并 已发布公司 2017-049公告、公司 2017-056号公告及公司 2017-072号公告。 3、变更 2014 年非公开发行广东茂名饲料项目募集资金用途的情况 公司分别于 2018 年 3 月 19 日、 2018 年 4 月 4 日召开第七届董事会第三十一 次会议、 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更 2014 年非公开发行 募集资金玉林饲料项目募集资金用途的议案》，同意变更“玉林湘大骆驼饲 料有限公 司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项目”部分募集资金2,306.21 万元用于“荆州 湘大骆驼饲料有限公司年产 24 万吨高科技生物饲料生产线项 目”，以玉林湘大骆驼 饲料有限公司对荆州湘大骆驼饲料有限公司（以下称为“荆 州湘大”）提供财务资助 的形式进行。 有关事项已发布公司 2018-025 公告、 2018-036 公告、 2018-040 公告。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	1、安徽寿县年产 18 万吨高科技生物饲料项目，该项目未达到预期效益，主要系非 洲猪瘟影响，市场需求量减少，本期生产量也相对减少。 2、广东茂名年产 18 万吨高科技生物饲料项目，该项目未达到预期效益，主要系非洲 猪瘟影响市场行情不好猪料需求减少。 3、荆州湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目，一方面公 司为扩大市场占有率而增加了市场投入成本，另一方面由于猪瘟影响市场需求量减少 ，降低生产量。 4、玉林湘大骆驼饲料有限公司年产24万吨高科技生物饲料生产线项目，系公司为扩大市场占有率，市场投入成本增加影响了预期效益，另外受猪瘟影响饲料市场需求量减少。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不存在变更后的项目可行性发生重大变化的情况

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
山东和美集团有限公司	子公司	生产销售饲料、肉禽养殖	130,000,000	1,317,513,366.17	560,633,503.09	6,079,632,962.49	94,843,451.22	87,056,405.57
湖南龙华农牧发展有限公司	子公司	种猪生产与销售	50,000,000.00	979,660,649.10	545,117,017.04	586,234,001.52	12,960,891.64	204,378,386.17

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
大名县美神奋能有机肥有限公司	现金直接投资	在建
益阳美神养殖有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
湖南意克赛检测技术有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
河北渔康乐生物科技有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
株洲龙华上品生鲜食品有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
株洲小风唐餐饮管理有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
长沙小风唐餐饮管理有限公司	现金直接投资	目前暂无影响
湖北湘大水产科技有限公司	现金直接投资	在建
庆云和美动物营养有限公司	现金直接投资	无影响
青州和邦饲料有限公司	现金直接投资	无影响
武城县美誉肉鸭养殖有限公司	现金直接投资	无影响
禹城美誉养殖有限公司	现金直接投资	无影响
邹平美誉养殖有限公司	现金直接投资	无影响
泰安合信畜禽养殖有限公司	现金直接投资	无影响
衡阳美神种猪育种有限公司	注销	无影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

我国生猪养殖行业主要呈现以下特征：

1、猪肉仍是我国主要肉类消费品，市场容量大

我国是全球猪肉消费第一大国，猪肉是我国居民最主要的副食品，猪肉消费长期占肉类消费比重60%以上，2019年，我国肉类总产量7,649万吨，其中猪肉产量4,255万吨，占肉类总产量的55.62%。虽受非洲猪瘟影响导致猪肉供应量大幅减少，牛羊鸡供应增长替代猪肉供给，但由于我国居民长期生活传统和饮食习惯，猪肉在肉类中的主导地位将在长期保持。

2、我国猪肉价格波动较大，维持高位运行

受非洲猪瘟疫情影响，2019年第一季度生猪销售价格呈现极度低迷。第二季度开始，市场供需形势发生变化，生猪价格开始恢复性上涨;第三季度，供需缺口进一步加大，生猪价格出现加速上涨;第四季度，生猪价格创下历史高点后有所回落，但仍维持在高位。 2019年12月，全国活猪平均价格33.28元/公斤，与去年同期相比上涨138.57%。

3、非洲猪瘟疫情严峻，未来行业产能缺口大

自2018年10月非洲猪瘟爆发以来，全国生猪存栏量大幅减少，据国家统计局发布的相关数据，2019年生猪出栏54,419万头，同比下跌21.6%；2019年生猪存栏31,041万头，同比下跌

27.5%； 2019年猪肉产量4,255万吨，下降21.3%。

据农村农业部数据显示，2018年国内能繁母猪存栏2,973万头，同比下降13.25%；2019年年底能繁母猪存栏2,045万头，同比下降31.21%。全国存栏能繁母猪的不断下降意味着国内生猪行业将会出现较大的产能供需缺口。

4、国内养殖仍以散户为主，规模化进程加速

我国生猪长期以散养为主，规模化程度虽有所上升，但整体水平仍较低。同时，我国养猪行业普遍存在生产能力低、生产硬件设备差等现象，以普遍衡量生猪养殖水平的PSY（每头母猪每年提供断奶仔猪数量）这一指标为例，我国目前全行业平均水平为15头左右，较高水平的规模养猪公司可以达到20-22头，而而欧美等发达国家可以达到25-28头。特别是非洲猪瘟爆发以来，全国范围内小规模猪场受到巨大冲击，暴露出其防疫能力差、设备设施落后等问题。

当然，政府相继出台相关政策稳定国内生猪生产，加快构建现代化生猪养殖体系，促进国内养猪行业从传统的低水平、散养为主向集约化、自动化、标准化、智能化转型，这将给公司带来快速发展机遇。

（二）公司发展战略

公司围绕“健康养殖、生物饲料、品牌肉品”三大产业，按照“产业生态化、组织平台化、人才合伙化、要素资源社会化、领导赋能化、营运数字化”，确立了做全球最卓越的农牧食品全产业链企业发展目标，坚持生猪全产业链经营战略。

1、坚持生猪全产业链经营

在非洲猪瘟疫情对生猪产业带来深刻变革的时代，公司继续坚持生猪全产业链经营，饲料养猪产业提供最低成本的饲料，为养猪的精细化饲料提供技术支持；肉品产业提升养猪产业的生猪附加值，拓宽下游产业链，平滑生猪价格波动对公司利润的不利影响；资本发展板块为三大产业提供战略、资本等资源支持，通过内增外延式发展壮大公司养猪、饲料、肉品产业。

2、大力发展生猪养殖，提升养殖智能化水平

公司生猪养殖对标行业先进标杆企业，加快公司“1+3”自繁自养生猪养殖基地在全国范围内的布局，加速产能释放，立志做中国育种水平最高、生产成绩最好、成本最优、利润率最强的大型养猪企业，并将全面推进猪场健康智能评估、远程智能诊断、遗传智能育种、营养与价值创造智能分析、AI智能养猪、猪场系统管理等六大智能养猪技术的创新。

3、坚持做规模养殖场价值创造的专业服务商

公司饲料板块建立以产品为牵引、以“大客户经理+技术经理+服务经理”的铁三角组织模式为支撑，以为顾客创造价值为目标的独特价值服务模式。建立平台航空港模式以及内部合伙人+外部合伙人机制，创建有活力、有能力的营销组织，做规模猪场价值创造的专业服务商。

（三）公司经营计划

1、2020年经营思路

公司确定了2020年三大战略任务，第一，打造经营业务模式持续增长模式；第二，构建高效战略管理体系；第三，项目制推进保障。用业务经营增长项目、战略管理建设项目、产品科研项目及基建技改项目等四大项目支撑第一大、第二大战略任务完成。

（1）继续发挥种猪繁育优势，扩大种猪规模

公司同丹麦优秀育种企业合作，引进3600头丹系种猪，加快甘肃天水原种场等建设扩大种猪规模，确保实现公司1000万头的生猪出栏目标。同时，公司利用生态的方式整合最优秀的种猪资源，开展全基因组选择技术的应用，实现早期精准选育，加速育种进程，协同国内外专家和科研高校，建设最具经济效益的先进育种和繁育配套体系的基础上，打造领先的肉质选育体系，新建猪场PSY可达28头以上。

（2）全面推进1000万头生猪产业链项目

综合经济、防疫、环保三大因素，按照“技术领先，成本最优，营运方便”原则，继续加快在湖南、河北、河南、甘肃、内蒙、广西、广东、云南、四川、山东等区域做好选址、建设工作，同时配套建设10个配套饲料厂、屠宰加工等，打造10个年出栏100万头养殖示范县。2020年底计划实现母猪存栏16万头，争取2020年计划实现生猪出栏130-150万头，2022年计划实现生猪产能500万头。

2、2020年工作举措

（1）充分发挥资金、“1+3”自繁自养养猪模式等后发优势，加快生猪出栏规模

公司将在现有产能基础上进一步扩大生猪养殖规模，计划加快湖南茶陵、甘肃天水、云南禄丰、四川雅安、青岛平度、内蒙乌兰察布、广东茂名等区域猪场建设，通过银行贷款、发行债券、非公开发行、四位一体模式等多种方式筹集资金，发挥资金优势，建设先进的现代化猪场。公司通过与社会资源合作，推广娄底、益阳、安阳、衡阳等租赁养殖模式，不断释放公司产能。

（2）持续降低成本费用，提升核心竞争力

2020年养殖事业部持续降低成本费用作为业务战略，持续降低猪场建设成本、仔猪成本、增重成本，提升养猪核心竞争力。

（3）继续着力打造养猪高能球队组织

在2019年人才储备的基础之上，重点打造兽医、育种、生产等技术团队的专业水平，将开展多种形式的技术、管理培训，引进行业内优秀人才和优秀本科、硕士毕业生，提高团队工作、业绩能力，打造养猪高能球队组织。

首先，继续通过优化薪酬、考核体系招聘和选拔一批有工作意愿和高能力的生产技术管理人员，计划招聘生产、工程、环保、财务、兽医等人才3000余人。

其次，制定和实施学生兵、主管、兽医、猪场生产技术人员的轮岗机制并配套相应的评价、薪酬体系，打造优秀的一岗多能的综合性人才。

再次，各部门（专线）完善各项管理制度和流程，常化工作清单化管理；突破组织深井，通过项目引导，目标分解，责任到人，信息共享，进而优化组织环境，营造组织氛围。

最后，建立事业部、专线监督、猪场检查、员工自查等四级团队建设监督体系，制定申诉和沟通制度及流程。

（4）全力推进饲料产品结构改善，持续为顾客创造价值

公司持续推进产品结构改善，进一步提升盈利水平加大研发投入，建立科研项目组负责机制，开发技术含量高、高毛利产品，建立健全项目推进的营运与评价体系，以“大客户经理+技术经理+服务经理”的铁三角组织模式为支撑，以为顾客创造价值为目标的独特价值服务模式。建立平台航空港模式以及内部合伙人+外部合伙人机制，创建有活力、有能力的营销组织，做规模猪场价值创造的专业服务商。

（5）全面推进肉品产业发展，加快中央厨房及“小风唐”餐饮品牌投资建设

公司依托龙华农牧50万头生猪育肥基地，以长株潭区域为试点，搭建生鲜冷链体系，打通养猪、屠宰、生鲜环节，加大生鲜推广力度和销售区域。

同时，公司以现代农业全产业链升级、优化产业标准为目标，以速冻保鲜中央厨房为核心，引进德国、日本、台湾食品加工先进设备，通过初加工、再加工、深加工等形式，生产组配菜、预制菜、净菜、面食等产品，将农产品工业化、规模化、标准化生产。打造“小风唐”餐饮品牌，做到食品安全可溯源，提升消费者体验感。

（6）全面推进项目制，提升经营效益和管理效率

公司通过航空港机构创新、营销铁三角机构设立、唐人铁军政委制的试点以及项目制的推进，保证目标达成。用招聘拥有客户资源的行业精英与内部能人组成事业合伙人机制来引

爆增长亮点。用项目制的绩效表达来激励全体项目人员，增强组织活力。用“日落法则”与“效率追踪法”为主要内容的数字化营运，确保项目及重点工作推进到位并实现业绩突破。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年01月10日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年01月15日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年02月18日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年02月19日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年04月02日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年05月09日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》
2019年07月03日	实地调研	机构	详见披露于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2019年4月17日召开的公司第七届董事会第四十九次会议审议通过了《关于审议公司2018年年度利润分配的议案》，该方案于2019年5月9日召开的2018年年度股东大会审议通过，议案详细如下：根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2019年4月17日出具的“天职业字[2019]21951号”《唐人神集团股份有限公司审计报告》，2018年12月31日，公司相关财务数据如下：公司2018年度实现归属母公司普通股股东净利润136,933,156.56元（母公司净利润231,196,151.75元），根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，母公司当年可供股东分配的利润为231,196,151.75元，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，法定盈余公积金累计额低于注册资本的50%时，计提盈余公积金34,679,422.77元，加上年初未分配利润631,914,226.61元，减去2018年分红125,485,619.85元，截止2018年末公司可供股东分配的利润为702,945,335.74元。

公司2018年年度利润分配方案为：以2018年12月31日的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），本次利润分配82,869,522.60元，利润分配后，剩余未分配利润620,075,813.14元转入下一年度。公司于2019年7月5日完成了此次权益分派。 注：考虑到公司回购专用证券账户上的股份不参与 2018 年年度权益分派，公司本次实际现金分红的总金额 = 实际参与分配的总股本×分配比例，即82,869,522.60 元=828,695,226 股×0.1 元/股。因公司回购股份不参与分红，本次权益分派实施后，根据股票市值不变原则，实施权益分派前后公司总股本保持不变，现金分红总额分摊到每一股的比例将减小，因此，本次权益分派实施后除权除息价格计算时，每股现金红利应以 0.099059 元/股计算（每股现金红利=现金分红总额/总股本，即 0.099059 元/股=82,869,522.60 元÷836,570,799 股）。综上，在保证本次权益分派方案不变的前提下，2018 年年度权益分派实施后的除权除息价格按照上述原则及计算方式执行，即本次权益分派实施后的除权除息价格=股权登记日收盘价-0.099059元/股。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	《2018年年度利润分配方案》严格按照《公司章程》中现金分红政策执行，并经2018年年度股东大会审议通过，在规定时间内按决议严格实施。
分红标准和比例是否明确和清晰：	《公司章程》第一百八十二条，明确规定了利润分配的分配原则、分配方式、分配标准及决策程序，分红标准和比例明确、清晰。
相关的决策程序和机制是否完备：	《2018年年度利润分配方案》经董事会、监事会、股东大会审议通过，履行了相关决策程序，已于2019年7月5日完成权益分派的实施。

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	独立董事对《2018年年度利润分配方案》发表了独立意见：公司董事会提出的2018年度利润分配预案合法、合规，且符合《公司章程》相关规定及公司当前的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，同意《关于审议公司2018年年度利润分配的议案》。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	公司利润分配决策程序和机制完备，中小股东具有充分表达意见和诉求的机会，充分维护了中小股东的合法利益。
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2017年度利润分配情况

以2017年12月31日总股本836,570,799股为基数，向全体股东每10股派发现金1.5元（含税），共计派发现金股利125,485,619.85元（含税）。

2、2018年度利润分配情况

以2018年12月31日的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），共计派发现金股利82,869,522.60元（含税）。

3、2019年度利润分配预案

以2019年12月31日的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，向全体股东每10股派发现金2.32元（含税），共计派发现金股利192,257,292.43元（含税）。

公司于2019年12月30日召开2019年第七次临时股东大会，审议通过了《关于<第二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》及其相关议案。如在公司实施利润分配方案股权登记日前，公司回购专户的7,875,573股股份已过户至员工持股计划名下，员工持股计划持有的7,875,573股股份将参与公司2019年度利润分配，同时公司利润分配总额192,257,292.43元不变。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	192,257,292.43	202,356,036.97	95.01%	0.00	0.00%	192,257,292.43	95.01%
2018年	82,869,522.60	136,933,156.56	60.52%	37,041,997.45	27.05%	119,911,520.05	88.57%
2017年	125,485,619.85	310,305,494.73	40.44%	0.00	0.00%	125,485,619.85	40.44%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2.32
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	828,695,226.00
现金分红金额（元）（含税）	192,257,292.43
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	192,257,292.43
可分配利润（元）	811,445,935.51
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	23.69%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以2019年12月31日登记的总股本836,570,799股扣除公司回购专户上已回购股份数量7,875,573股后的股份数828,695,226股为基数，向全体股东实施如下分配预案：每10股派发现金红利人民币2.32元（含税）。公司于2019年12月30日召开2019 年第七次临时股东大会，审议通过了《关于<第二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》及其相关议案。如在公司实施利润分配方案股权登记日前，公司回购专户的7,875,573股股份已过户至员工持股计划名下，员工持股计划持有的7,875,573股股份将参与公司2019年度利润分配，同时公司利润分配总额192,257,292.43元不变。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	湖南唐人神控股投资股份有限公司	关于同业竞争、关联交易的承诺、其他承诺	1、承诺《详式权益变动报告书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带	2016年08月04日	长期	严格履行中

		其他方式加以解决。4、关于关联交易的承诺：在本次权益变动完成后，信息披露义务人将会严格遵守有关上市公司监管法规，尽量避免与上市公司发生关联交易，若信息披露义务人未来与上市公司发生必要的关联交易，将严格按照市场公允公平原则，在履行上市公司有关关联交易内部决策程序的基础上，保证以规范公平的方式进行交易并及时披露相关信息，从制度上保证上市公司的利益不受损害。
湖南唐人神控股投资股份有限公司	股份限售的承诺	唐人神控股在与湖南省资产管理有限公司签署的《股份转让协议》中承诺：除因拟发行的唐人神可交换债导致的减持外，	2018年12月28日	自2018年12月28日起2年	严格履行中

			未经湖南省资产管理有限公司书面同意，在标的股份登记至湖南资管名下之日起 24 个月内，不得通过任何方式减持唐人神的股份。如湖南资管在 24 个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南资管出售完毕所受让标的股份之日起，唐人神控股的减持行为不再受前款限制。
资产重组时所作承诺	公司董事：陶一山、黄国盛、郭拥华、黄锡源、陶业、孙双胜、江帆、余兴龙、张少球；监事：刘宏、丁智芳、黄国民、邓祥建、杨卫红	其他承诺	承诺《唐人神集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如本次发行股份及支付	2016年07月14日	长期	严格履行中

		申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送其的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，其承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
交易对手方：龙秋华、龙伟华	关于减少和规范关联交易的承诺	一、本次交易完成后，承诺人及其他控股企业将尽量避免与唐人神及其控股、参股公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、承诺人将严格遵守唐人神公司章程等	2016年07月15日	长期	严格履行中

		规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序、及时对关联交易事项进行信息披露；不利用关联交易转移、输送利润，损害唐人神及其他股东的合法权益。三、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给唐人神及其相关股东造成损失的，应以现金方式全额承担该等损失，同时互负连带保证责任。
交易对手方：龙秋华、龙伟华	关于避免同业竞争的承诺	一、本人及由本人控制的其他法人或非法人组织，将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与唐人神相同、相似或在商业上构成竞争关系的	2016年07月15日	长期	严格履行中

		业务及活动，不存在拥有与唐人神存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益的情形，亦不存在以任何其他形式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权的情形。二、本人若违反上述承诺，将承担因此而给唐人神及其控制的其他法人、非法人组织造成的一切损失。
交易对手方：龙秋华、龙伟华	业绩承诺	一、业绩承诺：龙华农牧对应的2016年度、2017年度、2018年度实现的净利润（以扣除非经常损益后的净利润为准）分别不低于6,651万、5,544万、4,343万。二、补偿方式：唐人神应在2016-2018年度报告中单独披露标的资产实际实现的净利润与承诺净利	2016年09月30日		至2019年7月22日严格履行完毕

		承诺，则该方应被视作违反本协议。违约方应依本协议约定和法律规定向守约方承担违约责任，赔偿守约方因其违约行为而遭受的所有损失（包括为避免损失而支出的合理费用）。
公司董事：陶一山、黄国盛、郭拥华、黄锡源、陶业、孙双胜、江帆、余兴龙、张少球；监事：刘宏、丁智芳、黄国民、邓祥建、杨卫红	其他承诺	承诺《唐人神集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者	2016年09月29日	长期	严格履行中

		所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，其承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
募集配套资金认购方：湖南唐人神控股投资股份有限公司	其他承诺	一、本公司已向上市公司及为本次交易服务的中介机构提供了本公司有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等）。本公司保证：所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的；保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整	2016年07月15日	长期	严格履行中

		性承担个别及连带的法律责任。二、在参与本次交易期间，本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如违反上述声明和承诺，本公司/本人愿意承担相应的法律责任。
募集配套资金认购方：湖南唐人神控股投资股份有限公司	关于减少和规范关联交易的承诺	一、本公司将尽量减少和避免与唐人神之间产生关联交易事项，在确有必要与之进行关联交易且该等交易无法避免时，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行	2016年07月15日	长期	严格履行中

		操作，交易价格将按照市场公认的合理价格确定，保证不通过关联交易损害唐人神及其他股东的合法权益。二、本公司如违反上述承诺，将承担因此给唐人神及其股东造成的一切损失。
募集配套资金认购方：湖南唐人神控股投资股份有限公司	关于避免同业竞争的承诺	一、本公司/本人及由本公司控制的其他法人或非法人组织，将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与唐人神相同、相似或在商业上构成竞争关系的业务及活动，不存在拥有与唐人神存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益的情形，亦不存在以任何其他形式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权的	2016年07月15日	长期	严格履行中

		情形。二、本公司若违反上述承诺，将承担因此而给唐人神及其控制的其他法人、非法人组织造成的一切损失。
募集配套资金认购方：湖南唐人神控股投资股份有限公司	其他承诺	一、本公司在最近五年未受过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在被立案调查的情况，也不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况。二、本公司在最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。	2016年07月15日		严格履行中
募集配套资金认购方：湖南唐人神控股投资股份有限公司	股份锁定的承诺	一、本公司通过本次交易获得的唐人神的新增股份，自该等股份发行上市之日起36个月内将不以任何方式进行转让。二、	2016年07月15日	自2017年8月30日起三年	严格履行中

			《证券法》、《交易所股票上市规则》等法律、法规、规章规范性文件、交易所相关规则以及上市公司《公司章程》的相关规定。六、本承诺为不可撤销的承诺，本公司完全清楚本承诺的法律后果，本承诺如有不实之处，上市公司愿意承担相应的法律责任。
首次公开发行或再融资时所作承诺	董事长陶一山、董事郭拥华、董事兼董秘孙双胜、监事刘宏、邓祥建、杨卫红	股份限售承诺	在其任职期间每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人股份。在向证券交易所申报离任六个月后的十二个月内转让直接或间接发行人股份占其持有发行人股份总数的比例不	2011年03月25日	长期	严格履行中

		得超过50%。
湖南唐人神控股投资股份有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	公司的控股股东湖南唐人神控股投资股份有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：（1）除持有唐人神的股份外，未直接或间接持有任何其他企业或其他经济组织的股权或权益（除唐人神的子公司）；除控制唐人神及其子公司外，无实际控制的其他企业、机构或其他经济组织。（2）作为唐人神控股股东期间，保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与唐人神现从事的业务有竞争的业务，本公司现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本公司控制的企业（以下统称"附属企业"）亦不会经	2011年03月08日	长期	严格履行中

		的全部损失。
大生行饲料有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	大生行饲料有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：（1）截至本承诺函出具之日，本公司除持有唐人神及其部分控股子公司、株洲大生贸易有限公司、香港大业投资有限公司的股权外，未直接或间接持有任何其他企业或其他经济组织的股权或权益；除控制香港大业投资有限公司外，无实际控制的其他企业、机构或其他经济组织。（2）在本公司作为唐人神股东期间，本公司保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与唐人神现从事的业务有竞争的业务，本公司现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司	2011年03月08日	长期	严格履行中

		诺并造成唐人神经济损失的，本公司将赔偿唐人神因此受到的全部损失。
陶一山	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	公司的实际控制人陶一山出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：（1）除持有湖南山业投资咨询有限公司的股权，并通过湖南山业投资咨询有限公司持有株洲成业投资股份有限公司的股权外，未直接或间接持有任何其他企业或其他经济组织的股权或权益（除唐人神集团股份有限公司及其子公司）；除控制唐人神集团股份有限公司及其子公司外，无实际控制的其他企业、机构或其他经济组织；未在与唐人神集团股份有限公司存在同业竞争的其	2011年03月08日	长期	严格履行中

		他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与唐人神集团股份有限公司生产经营构成竞争的业务，本人将按照唐人神集团股份有限公司的要求，将该等商业机会让与唐人神集团股份有限公司，由唐人神集团股份有限公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与唐人神集团股份有限公司存在同业竞争。（4）如果本人违反上述声明与承诺并造成唐人神集团股份有限公司经济损失的，本人将赔偿唐人神集团股份有限公司因此受到的全部损失
大生行饲料有限公司	其他承诺	大生行饲料有限公司承诺：针对董事	2011年03月08日	长期	严格履行中，详情请见公司披露公告

		黄国盛、监事黄国民间接持有大生行股权，而大生行及其全资子公司大业投资与发行人合资设立子公司的情况，大生行和大业投资分别出具承诺：合资子公司经营期满十年后根据发行人的要求，大生行和大业投资无条件将所持合资子公司股权按市场公允价值转让给发行人；在上述股权转让之前，大生行和大业投资承诺在董事会和股东会行使表决权时，与发行人保持一致。			《关于大生行饲料有限公司股权转让暨关联交易的公告》（巨潮资讯网公司公告编号：2012-010和2012-055）
唐人神（香港）国际投资有限公司（原：香港大业投资有限公司）	其他承诺	香港大业投资有限公司承诺：针对董事黄国盛、监事黄国民间接持有大生行股权，而大生行及其全资子公司大业投资与发行人合资设立子公司的情况，大生行	2011年03月08日	长期	严格履行中，详情请见公司披露公告《关于大生行饲料有限公司股权转让暨关联交易的公告》（巨潮资讯网公司公告编号：2012-010和2012-055）

		和大业投资分别出具承诺：合资子公司经营期满十年后根据发行人的要求，大生行和大业投资无条件将所持合资子公司股权按市场公允价值转让给发行人；在上述股权转让之前，大生行和大业投资承诺在董事会和股东会行使表决权时，与发行人保持一致。
湖南唐人神控股投资股份有限公司	其他承诺	公司的控股股东湖南唐人神控股投资股份有限公司出具了《承诺函》，承诺：如因职工股清退行为导致任何权属纠纷或潜在风险自愿共同承担连带的民事赔偿责任，是为解决该等问题的善意表示。即使未取得联系的55名持股员工均对清退事项有争议且均被人民	2011年03月08日	长期	严格履行中

		法院等有权部门确认，唐人神控股及大生行也有能力承担连带的民事赔偿责任，且承担该等责任后不影响其作为唐人神股东的资格和其持有唐人神股份的稳定。
大生行饲料有限公司	其他承诺	大生行饲料有限公司出具了《承诺函》，承诺：如因职工股清退行为导致任何权属纠纷或潜在风险自愿共同承担连带的民事赔偿责任，是为解决该等问题的善意表示。即使未取得联系的55名持股员工均对清退事项有争议且均被人民法院等有权部门确认，唐人神控股及大生行也有能力承担连带的民事赔偿责任，且承担该等责任后不影响其作为唐人神股东	2011年03月08日	长期	严格履行中

		的资格和其持有唐人神股份的稳定。
陶一山	其他承诺	公司的实际控制人陶一山出具了《承诺函》，承诺：如因职工股清退行为导致任何权属纠纷或潜在风险自愿共同承担连带的民事赔偿责任，是为解决该等问题的善意表示。即使未取得联系的55名持股员工均对清退事项有争议且均被人民法院等有权部门确认，唐人神控股及大生行也有能力承担连带的民事赔偿责任，且承担该等责任后不影响其作为唐人神股东的资格和其持有唐人神股份的稳定。	2011年03月08日	长期	严格履行中
湖南唐人神控股投资股份有限公司	其他承诺	公司的控股股东湖南唐人神控股投资股份有限公司出具了《承诺函》，承诺：上海兽药和上海肉	2011年03月08日	长期	严格履行中

			品这二家子公司的划拨土地由于土地用途与城市规划不符，确认上述两块土地无法转为出让用地。若出现政府收回或征用的情况，公司将根据实际情况就近搬迁，同时将按照当地政府的补偿标准取得相应的经济补偿，发行人在此过程中产生的相应损失，控股股东唐人神控股将予以补偿。
	公司董事：陶一山、陶业、黄国盛、郭拥华、孙双胜、曾若冰、江帆、余兴龙、张少球；监事：刘宏、黄锡源、邓祥建、杨卫红；高管：陶业、孙双胜、杨志	其他承诺	承诺《唐人神集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书及摘要》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。	2019年12月26日	长期	严格履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）本公司于2019年4月26日召开第七届董事会第五十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
增加 “交易性金融资产”项目，反映以公允价值计量且其变动计入当期损益的短期持有金融资产的期末账面价值。	合并资产负债表：交易性金融资产列示期末余额6,092,572.00元，交易性金融资产列示期初余额0.00元。
增加“其他权益工具投资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。	合并资产负债表：其他权益工具投资列示期末余额127,535,007.00元，其他权益工具投资列示期初余额0.00元。 资产负债表：其他权益工具投资列示期末余额10,905,024.60元，其他权益工具投资列示期初余额0.00元。
增加“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会{2017}7号）的要求计提的各项金融工具信用损失。

（2）本公司于2019年10月25日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示	合并资产负债表：应收票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应收账款列示期末余额185,699,087.95元，期初余额178,600,580.91元。 资产负债表：应收票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应收账款列示期末余额6,975,874.94元，期初余额1,888,766.70元。
将“应付票据及应收账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示	合并资产负债表：应付票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应付账款列示期末余额594,841,617.61元，期初余额577,072,800.19元。 资产负债表：应付票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应付账款列示期末余额75,155,491.60元，期初余额83,342,601.40元。
将合并利润及利润表中“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“—”号填列）”	合并利润表：资产减值损失本期列示金额-69,221,469.81元，上期列示金额-101,517,910.76元。 利润表：资产减值损失本期列示金额0.00元，上期列示 金额-24,362,184.15元。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见第十二节“财务报告”中的第八节“其他原因的合并范围变动”

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	130
境内会计师事务所审计服务的连续年限	9年

境内会计师事务所注册会计师姓名	傅成钢、张剑
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	傅成钢2年、张剑4年、
境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
未达到重大披露标准的其他诉讼情况汇总	805.49	是	审理中	截至报告期末尚未结案	截至报告期末尚未结案
未达到重大披露标准的其他诉讼情况汇总	3,494.95	否	审理中	截至报告期末尚未结案	截至报告期末尚未结案

十三、重大处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年5月23日，公司在巨潮资讯网披露了《关于员工持股计划的提示性公告》，2019年1月17日至2019年1月25日期间，员工持股计划通过集中竞价交易卖出股票7,480,000股。截至本公告日，员工持股计划持有公司股票7,501,272 股，占公司总股本的比例为0.90%。

2、2019年10月28日，公司在巨潮资讯网披露了《关于员工持股计划延期的公告》，公司员工持股计划2019年持有人会议审议通过了《关于员工持股计划延期的议案》，同意将员工持股计划存续期延期12个月，并提交公司董事会审议。基于对公司未来发展的信心，同时为了维护员工持股计划持有人的利益，公司于2019年10月25日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于员工持股计划延期的议案》、《关于签署<平安大华优质增发 11 号资产管理计划资产管理合同之补充协议一>的议案》。公司董事会同意员工持股计划持有人会议的表决结果，同意将员工持股计划存续期延期12个月，即延期至2020年11月23日止，在存续期内，若员工持股计划所持有的公司股票全部出售，员工持股计划可提前终止。

3、2020年1月23日，公司在巨潮资讯网披露了《关于员工持股计划股份出售完毕暨计划终止的公告》，截至2020年1月21日，员工持股计划所持有的14,981,272股公司股份已全部出售完毕，员工持股计划资产均为货币资产。根据《员工持股计划（草案）（认购非公开发行股票方式）》的相关规定，公司本次员工持股计划已实施完毕并终止。

4、2019年12月14日，公司在巨潮资讯网披露了《第二期员工持股计划（草案）》，本员工持股计划筹集资金总额上限为人民币4,000万元，份额上限为4,000万份，每份1元；本员工持股计划初始设立时参与员工总人数不超过185人；本员工持股计划股票来源为公司回购专用账户回购的唐人神A股普通股股票，即2018年9月3日至2018年12月21日期间公司回购的股票7,875,573股，占公司当前总股本的0.9414%。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
下属饲料子公司养殖客户	2018年01月16日	128,000	2019年01月02日	53,141.5	抵押	3-12月	否	否
报告期内审批的对外担保额度合		128,000		报告期内对外担保实际发		53,141.5

计（A1）				生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		128,000		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		52,363.07
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
龙华龙牧发展有限公司	2018年12月13日	15,000	2018年12月13日	14,800	连带责任保证	3年	否	否
龙华龙牧发展有限公司	2018年12月27日	8,000	2018年12月27日	6,000	连带责任保证	2年	否	否
龙华龙牧发展有限公司	2019年12月19日	19,000	2019年12月19日	0	连带责任保证	3年	否	否
30家饲料子公司	2019年07月22日	24,800	2019年07月22日	0	连带责任保证	2年	否	否
湖南大农融资担保有限公司	2018年08月24日	2,000	2018年08月24日	2,000
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		68,800		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		22,800
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		68,800		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		22,800
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		196,800		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		75,941.5
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		196,800		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		75,163.07
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				22.60%
其中：
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				报告期内共发生逾期担保贷款 7092.57 万元，此部分公司需要承担连带清偿责任。但由于公司已经按规定计提充足的

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托贷款概况

单位：万元

风险准备金，清偿不会对公司造成重大影响。

委托贷款发生总额

委托贷款发生总额	委托贷款的资金来源	未到期余额	逾期未收回的金额
3,416	自有资金	2,977.42	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内公司启动了“TRS313追梦工程”，提出了“爱、信任、承诺”的TRS长期主义价值观，以及为顾客、为公司、为员工创价值的初心和使命，始终坚持“企业发展、员工幸福、回报社会”的发展宗旨，积极履行社会责任、积极支持社会公益事业发展、积极参与社会扶贫事业，注重股东、顾客、员工权益保护，注重环境保护和可持续发展，使公司的企业形象、品

牌价值和社会公信力不断提升。

（1）注重顾客价值创造。公司长期主义价值观“爱、信任、承诺”中，爱就是要爱顾客、爱员工、爱产品、爱公司、爱时代，把爱顾客放在首位，体现了只有为顾客创造了价值，才会有公司的价值、股东的价值、员工的价值可言。爱顾客，就是员工把顾客当亲人，用产品和服务为顾客创价值。一是严格产品质量管理。建立健全质量管理体系，加大投入资金 1940余万元，完善质量控制检测设施配备购置，加大对原料、产品的检测力度，从源头把好产品质量关，为顾客提供优质可靠的产品。二是建立产品安全可追溯体系，充分发挥物联网信息技术手段，打造了“喝泉水、吹空调、听音乐”的“自养好环境、自然好猪肉”的全程可溯源的上品猪肉，让顾客放心消费。三是加大研发投入，强化客户服务力度。积极开发满足顾客和市场需求的产品，积极为养殖户、经销商提供贷款担保，帮助养殖户解决资金需求困难；积极开展技术服务，公司每月举办养殖技术培训与推广会议，全年共举办3200多场次，培训养殖户近5万人次，开展养殖技术实证8000多个，免费赠送饲料320多吨，赠送金额110多万元；积极帮助养殖户严格防控非洲猪瘟，严格遵照国务院、农业农村部关于加强非洲猪瘟的防控和促进生猪产业稳产保供要求，制定了一系列非洲猪瘟防控举措，以确保生猪产业复产和健康发展。通过产品和服务为顾客创价值，大大提升了顾客对公司的满意度。

（2）侧重中小股东利益保护。公司始终坚持“顾客满意、员工满意、股东满意、供应链满意、社会满意”的管理目标。一是努力实现战略目标任务。强化经营管理，完善采购、生产、研发技术、质量、财务、营销、人力资源等专线管理体系，坚持以数据化、标准化、流程化、规范化提高效率，加强公司信息化平台建设，加强项目营运，强化内部审计监督机制，确保公司战略目标实现。二是规范召开公司股东大会。规范股东大会的召集、召开、表决、提案等程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等的权利。三是强化信息披露，重视投资者关系管理。公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，积极履行信息披露义务，扎实做好定期报告和临时公告披露工作，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时，提高了公司的透明度和诚信度。同时，公司通过电话、邮件、网络等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，为投资者营造了一个较好的内外沟通环境，让投资者及时了解公司情况，维护了投资者及中小股东的利益。

（3）注重员工价值创造。一是注重员工培训和技能提升。公司为员工组织各种形式的学习培训活动，提供终身学习成长的机会。成立唐人神“追梦读书会”，为班组长以上干部免费加入“樊登读书会”，先后开展各类管理培训、专业培训和技能竞赛30余次，通过各种专业培训、劳动竞赛、技能竞赛、文娱活动，增强公司与员工的互动，提高员工的工作技能以及对企业的认同感，增强企业的凝聚力。二是关爱员工。公司每年筹集爱心基金5万余元，对因病致困或其他困难员工给予资助，同时通过党费对困难党员进行慰问。员工生日公司都会赠送唐人神产品作为生日礼物。三是改善员工作生活条件。为员工提供统一服装、提高员工用餐费用标准、改善员宿舍居住条件，让员工真正体会到家的感觉。

（4）注重环境保护和可持续发展。一是坚持绿色生态发展理念，成立了公司环保管理领导小组，增加多名环保专干，建立环保管理制度和监督机制。二是生产技术和生产设备在行业处于领先地位，符合国家环保要求。三是严格遵守国家环保法律法规，产品绿色生态。四是注重环保投入。公司完善了生猪养殖污水处理、饲料加工除尘除废气处理、肉品加工污水处理等环保配套设施，使公司环保达到国家环保要求，2019年公司环境评价信用等级为合格级。

（5）注重社会公益事业。一是支持教育事业。公司在华中农业大学、湖南农业大学、武汉轻工大学等高校设立了唐人神奖学金，每年捐赠15万元以上资助优秀贫困大学生。二是筹集爱心基金。公司每年筹集爱心基金5万余元，对公司因病致困或其他困难员工给予资助。三是积极参与社会捐赠。每年拿出100万元支助贫困学子上大学，为抗击新冠病毒肺炎捐赠500

万元，为对口扶贫的贫困村每个村提供5万元资金扶持，免费为养殖户赠送饲料115万元，以支持社会公益事业。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

根据国家“十三五”精准扶贫攻坚方略，公司积极参与社会扶贫事业。一是开展教育扶贫。公司与实际控制人、董事长陶一山先生，实际控制人之一致行动人、董事陶业先生，公司股东龙秋华先生及其一致行动人龙伟华先生，共同出资6,000万元成立了“龙华上品教育扶贫基金会”，每年资助100名以上贫困学生。二是开展产业扶贫。推出“1+5”养殖合作模式，在贫困地区建设养殖合作项目，贫困地区农户通过组建养殖合作社以入股的形式参与公司养殖项目合作，以获得收益。这种模式既可以促进养殖业的发展，又可助推精准扶贫，带动农民致富。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内，一是开展教育扶贫，资助了219名贫困大学生上大学，每人发放5000元，共发放扶贫助学资金109.5万元。二是开展对口扶贫，2019年对口扶贫醴陵将军村，给予将军村5万元扶贫资金，并购买贫困户农产品，看护特困贫困户，为贫困村农民提供养殖技术培训，帮助贫困村民发展养殖业。三是开展“万企帮万户”结对帮扶，在茶陵县共帮扶贫困户62户。四是开展养殖合作扶贫模式，建立养殖基地，贫困户以合作社的方式参与养殖扶贫项目中，以获取稳定的收益。2019年公司在高校设立唐人神奖学金，发放唐人神奖学金15万多元，资助品学兼优的贫困家庭学生完成学业。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中： 1.资金	万元	130.2
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
其中： 4.1资助贫困学生投入金额	万元	124.5
4.2资助贫困学生人数	人	219
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——

8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	5.7
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

公司将继续贯彻落实精准扶贫精神，因地制宜，创新精准扶贫模式，把扶贫工作落到实处，实现助民增收，帮民脱贫。一是充分发挥好“株洲市龙华上品教育扶贫基金会”的作用，开展教育扶贫，建立长效扶贫机制，每年资助100名以上贫困家庭的大学生、高中生完成学业。二是根据已经签署的投资协议、扶贫协议，公司将加快在建的扶贫项目进程，将扶贫工作落到实处。三是在“公司+农户”的基础上实行“公司+合作社”的养殖模式，通过这种养殖模式，将更多的贫困户吸收进来，扩大扶贫的社会效益。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
湖南龙华农牧发展有限公司（十里冲一期）	废水（COD、氨氮NH、悬浮物SS	资源化利用	1 个	1 个废水排放口：位于最后一级氧化塘出口	COD:133mg/L;氨氮： 7.44mg/L; 悬浮物SS:13mg/L	COD:400mg/L;氨氮:80mg/L;悬浮物SS:200mg/L	COD:8.17T;氨氮:1.75T;悬浮物ss：0.53T	COD:13.9T;氨氮：3.05T;悬浮物：0.75T	无
湖南龙华农牧发展有限公司（十里冲二期）	废水（COD、氨氮NH、悬浮物SS	资源化利用	1 个	1个废水排放口：113°39‘；26°49’20‘’	COD:236mg/L;氨氮：7.24mg/L;悬浮物SS:14mg/L	COD:400mg/L;氨氮:80mg/L;悬浮物SS:200mg/L	COD:22.95T;氨氮：3.09T;悬浮物ss：2.04T	COD:23T;氨氮：5.84T悬浮物ss：4.1T	无
湖南龙华农牧发展有限公司（秩堂基地）	废水（COD、氨氮NH、悬浮物SS	资源化利用	1 个	1个废水排放口 ： 113°51’	COD：95mg/L；氨氮 ： 7.67mg/L；悬浮物SS:13mg/L	COD:400mg/L;氨氮:80mg/L;悬浮物SS:200mg/L/L	COD：2.41T；氨氮：0.04T悬浮物ss：0.17T	COD:15.08T；氨氮：0.06T;悬浮物ss:0.5T	无
湖南龙华农牧发展有限公司（塘冲	废水（COD、氨氮NH、总	资源化利用	1 个	1个废水排放口 ：	COD：95mg/L；氨氮 ：	COD:400mg/L;氨氮:80mg/L	COD： 8.99T氨氮：1.81T总磷：	COD:52.99T；氨氮：10.59T;总	无

与东冲）

磷P

113°41’

6.14mg/L；总磷:0.38mg/L

总磷:8mg/L

0.21T

磷：1.059T

防治污染设施的建设和运行情况

1、粪污水治理：粪污水经预处理（固液分离+混凝沉淀）+厌氧处理（厌氧ABR工艺）+好氧处理（AO工艺）+深度处理（混凝、臭氧脱色消毒）处理后的污水已达到农田灌溉标准，暂时贮存至水生植物氧化塘进一步生物处理，贮液塘内终水主要用于猪场周边苗木、果林以及农田的灌溉. 2、恶臭治理：（1）猪场采用生态养殖，将有效微生物菌种加入饲料中，提高生猪肠道消化吸收，减少臭气；（2）猪舍都配有一套抽排风+水喷淋的除臭系统；（3）加强恶臭污染源的管理，定期将产生的粪渣和污泥运输至有机肥厂进行好氧堆肥；（4）污水处理过程中产生的沼气经过脱水和脱硫后用于猪场的做饭和沼气热水锅炉，减少对空气的污染；（5）加强猪舍间和猪场周边的绿化，通过种植香樟树、桂花树、橘子园等净化猪舍周边的空气。 3、废渣治理：（1）猪粪和沼渣经过好氧堆肥处理后制成有机肥料，用作周边种植树木、农田的肥料补充；（2）病死猪尸体、生猪分娩物集中收集进行无害化处理；（3）医疗废弃物分类收集，统一储存在危废储存间，并交株洲市医疗废弃物处置有限公司处置；（4）生活垃圾定期由环卫部门送至垃圾处置中心处理。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目有环评报告，有环评批复，有排污许可证，有环保设施的竣工验收。

突发环境事件应急预案湖南龙华农牧发展有限公司根据自身情况分别制定了《关于污水处理设施应急预案》、《关于沼气设施应急预案》及《关于突发疫情应急预案》等应急预案：在运营过程中，如发现污水处理工艺发生异常情况、小的废水泄漏等事故，岗位操作人员立即向分管领导、部门领导、单位值班人员汇报并采取相应措施，予以处理； 当工艺调整无效或泄漏量有扩大趋势时，应及时向单位主管报告；单位主管在接到报告后，下达按应急救援预案处置的指令，立即通知单位应急救援领导小组成员到达现场，并迅速成立应急指挥部，各专业组按各自职责开展应急救援工作；当发生重大事故时，指挥部成员通知各自所在部门，按专业对口迅速向当地安监局、公安局、环保局、卫生局等上级领导机关报告事故情况。

环境自行监测方案湖南龙华农牧发展有限公司分别根据具体情况制定相关环境管理制度，积极配合环保部门检查、验收及日常检查管理，如对于废水总排口每个月监测1次，对于厂区地表水每季度监测1次，对于废气每季度监测1次。

其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、本公司于2019年4月26日召开第七届董事会第五十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定。

2、本公司于2019年10月25日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。

3、本公司管理层批准，自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。

4、公司于 2019 年 7 月 12 日接到控股股东唐人神控股通知，唐人神控股完成可交换债券发行工作。详见公司于2019年7月13日披露的《关于控股股东完成可交换公司债券发行的公告》。

5、公司于 2019 年 12 月 12 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准唐人神集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕2560 号）。详见公司于2019年12月13日披露的《关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会核准批复的公告》。

6、截至2019年末，公司控股股东唐人神控股持有公司16,699.0946万股股份，占公司总股本比例为19.96%，质押股份数为13,164.1997万股，占公司总股本比例为15.74%。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	79,366,658	9.49%				-8,530,548	-8,530,548	70,836,110	8.47%
3、其他内资持股	79,366,658	9.49%				-8,530,548	-8,530,548	70,836,110	8.47%
其中：境内法人持股	18,131,406	2.17%				0	0	18,131,406	2.17%
境内自然人持股	61,235,252	7.32%				-8,530,548	-8,530,548	52,704,704	6.30%
二、无限售条件股份	757,204,141	90.51%				8,530,548	8,530,548	765,734,689	91.53%
1、人民币普通股	757,204,141	90.51%				8,530,548	8,530,548	765,734,689	91.53%
三、股份总数	836,570,799	100.00%				0	0	836,570,799	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司与龙秋华、龙伟华签署的《业绩补偿协议》、《业绩补偿协议之补充协议》，龙秋华、龙伟华承诺：龙华农牧 2016年度、2017 年度、2018 年度实现的扣除非经常性损益净利润分别不低于 6,651.00 万、5,544.00 元、4,343.00万元。2018 年3 月 21 日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）《关于湖南龙华农牧发展有限公司业绩承诺完成情况专项审计报告》（天职业字[2018]12490-1 号）审核，龙华农牧 2017 年度扣除非经常性损益归属母公司股东的净利润5,675.36 万元，实现了 2017 年度的业绩承诺。龙秋华、龙伟华本次解除限售股份的数量合计为 18,627,489 股。

2、龙秋华自 2019 年 7 月 9 日起担任公司监事，持有公司 33,331,378 股股份，其中限售股 23,295,420 股、流通股10,035,958；龙秋华于 2019 年 12 月 11 日辞去公司监事，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，监事离职后半年内，不得转让其所持公司股份，即龙秋华持有的公司 33,331,378 股股份按照上述规定予以全部锁定。

3、公司于 2019 年 12 月 30 日召开 2019 年第七次临时股东大会，审议通过了《关于补选公司监事的议案》，选举龙伟华为公司监事。龙伟华担任公司监事前，持有公司 2,129,624 股，其中限售股 1,541,235 股、流通股 588,389 股；龙伟华担任监事后，根据《公司法》规定，监事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，即龙伟华持有的公司股份 2,129,624 股按照75%进行锁定，即限售股 1,597,218 股、流通股 532,406 股。

4、2019年6月，公司启动换届选举工作，并于2019年7月选举第八届董事会、监事会，其中监事丁智芳于任期届满离任。2019年8月2日丁智芳在二级市场购入公司股票5000股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，监事离职后半年内，不得转让其所持公司股份。截至2019年12月31日，上述股份为锁定股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于 2019 年 3 月 8 日召开第七届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于调整公司回购股份事项的议案》，将回购方案中的回购用途“回购的股份将依法用于后续员工持股计划或者股权激励计划;转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券；注销以减少注册资本；或为维护公司价值及股东权益所必需等法律法规允许的其他情形。”变更为“回购的股份将用于员工持股计划。”截至 2019 年 3 月 8 日，公司回购股份方案已实施完毕，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 7,875,573 股，总金额为人民币 37,041,997.45 元（不含交易费用），累计回购股份占公司总股本的比例为 0.9414%，最高成交价为 5.38 元/股，最低成交价为 4.30 元/股，成交均价为 4.7040 元/股，实际回购情况与公司董事会、股东大会审议通过的回购方案不存在差异。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
湖南唐人神控股投资股份有限公司	18,131,406	0	0	18,131,406	公司非公开发行新股	2020年8月30日
龙秋华	40,766,983	0	17,471,563	23,295,420	业绩承诺	自股份登记日起12个月内不得转让，在12个月锁定期满后，根据业绩承诺实现情况进行分批解锁，具体详见公司于2017年2月23日在巨潮资讯网披露的《唐人

						神集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》。
龙秋华	0	10,035,958	0	10,035,958	高管锁定	-
龙伟华	2,697,161	0	1,155,926	1,541,235	业绩承诺	自股份登记日起12个月内不得转让，在12个月锁定期满后，根据业绩承诺实现情况进行分批解锁，具体详见公司于2017年2月23日在巨潮资讯网披露的《唐人神集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》。
龙伟华	0	55,983	0	55,983	高管锁定	-
龙灏	8,670,171	0	0	8,670,171	公司非公开发行新股	2020年8月30日
张宝燕	7,884,362	0	0	7,884,362	公司非公开发行新股	2020年8月30日
孙双胜	270,000	0	0	270,000	高管锁定	-
郭拥华	270,000	0	0	270,000	高管锁定	-
陶一山	675,000	0	0	675,000	高管锁定	-
陶业	1,575	0	0	1,575	高管锁定	-
丁智芳	0	5,000	0	5,000	高管锁定	-
合计	79,366,658	10,096,941	18,627,489	70,836,110	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2018年7月27日，公司召开第七届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》，拟以自有资金不超过20,000万元且不低于3,000万元以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的价格不超过7元/股（含7元/股），详见公司于2018年7月28日在巨潮资讯网披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》。2019年3月8日，公司召开第七届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于调整公司回购股份事项的议案》，回购用途变更为：回购的股份将用于员工持股计划。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》（2019年1月）第五十四条：上市公司计算已回购股份占公司总股本的比例时，总股本以公司最近一次公告的总股本为准，不扣减回购专用账户中的股份。上市公司计算定期报告中每股收益等相关指标时，发行在外的总股本以扣减回购专用账户中的股份数为准。截至本公告披露日，公司股本未发生变动，但在计算定期报告中每股收益等相关指标时，总股本以扣减回购专用账户中的股份数为准。截至 2019年 12 月 31日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 7,875,573 股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	61,016		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		60,526			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0			年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
												股份状态		数量
湖南唐人神控股投资股份有限公司		境内非国有法人		19.96%		166,990,946	-7,389,984		18,131,406		148,859,540	质押		131,641,997
大生行饲料有限公司		境外法人		11.73%		98,106,200	-8,365,700		0		98,106,200

湖南省资产管理有限公司	国有法人	8.84%	73,954,400	-405,600	0	73,954,400
龙秋华	境内自然人	3.98%	33,331,378	-8,547,168	33,331,378	0	质押	16,500,000
湖南湘投高科技创业投资有限公司	国有法人	1.82%	15,219,319	-3,000,050	0	15,219,319
诺安基金－兴业银行－江海证券有限公司	其他	1.14%	9,495,094	-2,551,200	0	9,495,094
龙灏	境内自然人	1.04%	8,670,171	-520,000	8,670,171	0
香港中央结算有限公司	境外法人	1.00%	8,381,008	7,079,087	0	8,381,008
张宝燕	境内自然人	0.94%	7,884,362	0	7,884,362	0
平安基金－平安银行－唐人神集团股份有限公司	其他	0.90%	7,501,272	-7,480,000	0	7,501,272
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		1、平安基金－平安银行－唐人神集团股份有限公司因2014年认购公司非公开发行股 票而成为公司前十名股东之一。 2、2018 年 12 月 28 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过 户登记确认书》，唐人神控股将持有的公司无限售流通股 5,800 万股（占公司总股本 的 6.9331%）转让给湖南资管的过户登记手续于 2018 年 12 月 28 日办理完成， 湖南省资产管理有限公司因受让唐人神控股协议转让的股份而成为公司前十名股东之 一。 3、2017年3月17日，公司对交易对方龙秋华非公开发行新股38,825,697 股股份 发行上市；2017年5月25日，公司披露了《关于2016 年年度权益分派实施的公告》，权益分派于2017年6月6日实施完毕。龙秋华因持有公司对其发行的股份而成为公司前十名股东之一。
上述股东关联关系或一致行动的说明		无。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
湖南唐人神控股投资股份有限公司		148,859,540					人民币普通股	148,859,540
大生行饲料有限公司		98,106,200					人民币普通股	98,106,200
湖南省资产管理有限公司		73,954,400					人民币普通股	73,954,400
湖南湘投高科技创业投资有限公司		15,219,319					人民币普通股	15,219,319

诺安基金－兴业银行－江海证券有限公司	9,495,094	人民币普通股	9,495,094
香港中央结算有限公司	8,381,008	人民币普通股	8,381,008
平安基金－平安银行－唐人神集团股份有限公司	7,501,272	人民币普通股	7,501,272
刘以林	4,685,450	人民币普通股	4,685,450
广东温氏投资有限公司	4,681,657	人民币普通股	4,681,657
李家权	4,672,396	人民币普通股	4,672,396
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司前十名无限售流通股股东中，湖南唐人神控股投资股份有限公司为公司控股股东，除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	无。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
湖南唐人神控股投资股份有限公司	刘宏	2002年12月30日	914302007459289466	以自有资金在产业项目、产业发展基金上进行股权投资与债权投资；以自有资金从事对农业、商贸连锁业、肉类加工、旅游业、教育产业的投资及投资咨询（未经金融管理部门批准，不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款等金融业务）；饲料、肉类原料贸易。（上述经营项目依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内不存在控股和参股其他境内外上市公司的股权情况。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
陶一山	本人	中国	否
陶业	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
主要职业及职务	陶一山先生：唐人神集团股份有限公司创始人兼董事长、中国饲料工业协会常务副会长、中国肉类行业协会副会长、中国畜牧业协会副会长、第十届全国人大代表、政协湖南省第十一届委员会委员。 陶业先生：2016年4月-2018年7月担任公司副总裁；2018年 7 月陶业先生辞去副总裁职务，同月，经公司董事会提名委员会提名，董事会聘任陶业先生为公司新总裁，现任公司董事、总裁。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	陶一山先生、陶业先生过去10 年不存在控股其他境内外上市公司的股权情况。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
大生行饲料有限公司	黄国盛	1969年04月11日	港币500万元	投资，饲料及原料经营。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
陶一山	董事长	现任	男	64	2010年02月10日	2022年07月09日	900,000	0	225,000	0	675,000
黄国盛	董事	现任	男	71	2010年02月10日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
陶业	董事、总裁	现任	男	39	2018年07月27日	2022年07月09日	2,100	0	0	0	2,100
黄锡源	董事	离任	男	63	2010年02月10日	2019年07月09日	0	0	0	0	0
郭拥华	董事	现任	女	56	2016年06月23日	2022年07月09日	360,000	0	90,000	0	270,000
孙双胜	董事、董事会秘书	现任	男	45	2016年06月23日	2022年07月09日	360,000	0	90,000	0	270,000
江帆	独立董事	现任	男	48	2016年06月23日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
余兴龙	独立董事	现任	男	55	2016年06月23日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
张少球	独立董事	现任	男	54	2016年06月23日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
曾若冰	董事	现任	男	42	2019年07月09日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
刘宏	监事会主	现任	男	57	2010年	2022年	0	0	0	0	0

	席				02月10日	07月09日
黄国民	监事	离任	男	69	2010年02月10日	2019年07月09日	0	0	0	0	0
丁智芳	监事	离任	男	51	2010年02月10日	2019年07月09日	0	5,000	0	0	5,000
邓祥建	监事	现任	男	54	2010年02月10日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
杨卫红	监事	现任	男	51	2010年02月10日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
黄锡源	监事	现任	男	63	2019年07月09日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
龙秋华	监事	离任	男	48	2019年07月09日	2019年12月11日	41,878,546	0	8,547,168	0	33,331,378
龙伟华	监事	现任	男	44	2019年12月30日	2022年07月09日	3,753,587	0	1,623,963	0	2,129,624
杨志	财务总监	现任	男	42	2019年11月12日	2022年07月09日	0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	47,254,233	5,000	10,576,131	0	36,683,102

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
曾若冰	董事	任免	2019年07月09日	2019年第四次临时股东大会审议通过曾若冰为公司第八届董事会非独立董事，任期自股东大会通过之日起至第八届董事会任期届满之日止。
黄锡源	董事	任期满离任	2019年07月09日	主动离职
黄国民	监事	任期满离任	2019年07月09日	主动离职

龙秋华	监事	离任	2019年12月11日	龙秋华因身体原因申请辞去公司监事职务。
龙伟华	监事	任免		2019年第七次临时股东大会审议通过龙伟华为公司监事，任期自股东大会通过之日起至第八届董事会任期届满之日止。
丁智芳	监事	任期满离任	2019年07月09日	主动离职
郭拥华	财务总监	解聘	2019年11月05日	因达到法定退休年龄，申请辞去公司财务总监职务。
杨志	财务总监	任免	2019年11月12日	第八届董事会第七次会议审议通过了《关于聘任财务总监的议案》，公司董事会决定聘任杨志先生为公司财务总监，任期自本次董事会通过之日起至第八届董事会任期届满之日止。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）公司董事

本公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3人，公司董事任期三年，可连选连任。公司董事主要简历如下：

陶一山先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1955年出生，汉族，中共党员，博士研究生，高级经济师。1988年－1992年，担任株洲市饲料厂厂长；1992年，株洲市饲料厂与香港大生行饲料有限公司合资组建公司以来，一直担任公司的董事长兼总裁。从公司长远发展需要，选拔有开拓创新、德才兼备的年轻高级管理者带领公司继续向前发展，增强公司的管理创新能力和经营活力，使公司保持可持续、健康、快速发展，从而迈向管理新时代，实现公司基业长青，陶一山先生于2018年7月辞去公司总裁职务。 陶一山先生荣获全国五一劳动奖章、全国优秀经营管理者、享受国务院特殊津贴专家、全国饲料行业优秀创业企业家、中国肉类行业最具影响力人物、全国十大畜牧富民人物、改革开放三十年推动中国饲料工业发展十大功勋人物、湖南省新型工业化十大领军人物、首届全国十大杰出湘商、湖南省十大杰出经济人物、湖南省十大企业管理专家、湖南省优秀中国特色社会主义事业建设者、2010年全国优秀企业家等荣誉称号，并当选为全国工商联执委会常委、中国饲料工业协会常务副会长、中国肉类行业协会副会长、中国畜牧业协会副会长等职务，为第十届全国人大代表、政协湖南省第十一届委员会委员，现任公司董事长。陶业先生，男，中国国籍，未拥有永久境外居留权，1981年出生，汉族，MBA学历。2014年进入公司，2014年2月-2014年11月担任唐人神集团股份有限公司证券部总经理，2014年12月起担任湖南唐人神控股投资股份有限公司董事，2014年11月-2015年11月担任公司肉类事业部副总裁，2015年12月至2016年4月担任公司总裁助理，2016年4月-2018年7月担任公司副总裁； 2018年7月陶业先生辞去副总裁职务，同月，经公司董事会提名委员会提名，董事会聘任陶业先生为公司新总裁，现任公司董事、总裁。 黄国盛先生，男，中国香港籍，1948年出生，硕士研究生。毕业于加拿大缅尼吐省立大学，获学士和硕士学位，进修动物营养学，毕业后一直从事饲料加工业。1978年－1990年任担任大生行饲料有限公司研究及发展部经理，1990年－1991年就职于大生行饲料有限公司任助理

总经理，现任公司董事、大生行饲料有限公司董事、总经理。 郭拥华女士，女，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，汉族，中共党员，硕士研究生，注册会计师。1987年－1992年担任株洲市饲料厂财务部经理，1992年起在公司历任财务部经理、总经济师、总会计师。2000年至2016年担任公司董事、副总裁，2016年6月至2019年11月担任公司董事、财务总监，现任公司董事。孙双胜先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，汉族，注册会计师。1994年-1998年担任株洲市粉末冶金厂主办会计，1999年株洲建业会计师事务所审计员，2000年起就职于本公司，先后担任下属子公司合肥湘大骆驼饲料有限公司财务经理、新杨兽药有限公司财务经理，2005年-2009年任本公司财务中心总经理，2010年至2016年6月任本公司财务总监，2011年9月至2016年6月担任公司董事会秘书兼财务总监。2016年6月至今担任公司董事，现任公司董事、董事会秘书。

曾若冰先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，汉族，硕士研究生。2004年7月-2016年12月，历任湖南省财政厅预算处科员、副主任科员、主任科员、副处长；2016年12月-2018年11月，历任湖南财信金融控股集团有限公司战略与投资部总经理、机关第三党支部书记、总经理助理、湖南省财信产业基金管理有限公司董事长；2018年11月-2019年12月历任湖南财信金融控股集团有限公司总经理助理、湖南省财信产业基金管理有限公司董事长、财信国际经济研究院院长，2019年12月至今担任湖南财信金融控股集团有限公司党委委员、董事、副总经理、湖南省财信产业基金管理有限公司董事长、财信国际经济研究院院长，现任公司董事。

江帆先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，汉族，硕士研究生，律师。1996年7月-2001年12月担任长沙民政学院教师，2002年3月-2005年7月担任湖南金州律师事务所律师，2005年7月-至今担任湖南人和人律师事务所主任，兼任湖南省青年联合会第十一届副主席、湖南省律师协会副会长、湖南商学院法学院兼职教授、湖南大学法学院硕士研究生校外兼职导师、湖南高级人民法院特约监督员、长沙市仲裁委仲裁员、湖南省党外知识分子联谊会第四届理事会副会长。江帆先生于2016年3月取得深圳证券交易所颁发的《上市公司高级管理人员培训结业证<独立董事>》。2016年6月至今担任公司独立董事。

余兴龙先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，汉族，博士后，湖南农业大学教授。1990年8月-1992年8月担任广州军区军事医学研究所实习研究员，1992年9月-1995年8月担任广州军区军事医学研究所助理研究员，2000年8月-2001年8月担任解放军军需大学助理研究员，2001年9月-2004年12月担任解放军军需大学副研究员，2004年12-2006年9月担任湖南农业大学副研究员，2006年10月-至今担任湖南农业大学教授，现任湖南农业大学动物医学院学术委员会主任。余兴龙先生于2016年4月取得深圳证券交易所颁发的《上市公司高级管理人员培训结业证<独立董事>》。2016年6月至今担任公司独立董事。

张少球先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，汉族，中共党员，硕士研究生，注册会计师。1985年7月-1986年5月担任益阳市南县工业局科员，1986年5月-1999年12月担任益阳市南县财政局科员，2000年1月-2006年2月担任益阳财苑会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，2006年2月-2014年8月担任湖南财苑会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，2014年8月-至今担任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所执行事务合伙人。张少球先生于2013年7月取得上海证券交易所颁发的《独立董事资格证书》。2016年6月至今担任公司独立董事。

（二）公司监事

本公司监事会由5 名成员组成，其中包括2名职工代表监事，公司监事任期3 年，可连选

连任。公司监事简历如下：

刘宏先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，汉族，本科学历，工程师。1987年－1993年先后担任株洲市饲料厂科研部主任和销售部经理，1993年起至今一直在公司任职，先后担任人力资源部经理、质量中心总经理、行政总监等职务，现任公司监事会主席。

黄锡源先生，男，中国香港籍，1956年出生，本科学历。曾任香港大地农业有限公司董事总经理、泰国大地农业有限公司董事总经理，现任香港大地农业有限公司、泰国大地农业有限公司行政总经理，2019年7月起至今担任公司监事。

邓祥建先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，汉族，中共党员，本科学历，工程师职称。1988年－1990年就职于株洲市饲料厂，株洲市饲料厂与大生行饲料有限公司合资设立公司后，加入公司并担任办公室副总经理，现任公司总裁办副总经理、职工监事。

杨卫红先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，汉族，中共党员，1987年－1998年就职于株洲市饲料厂，1998年－2000年担任公司储运部经理，2000年至今担任公司下属快育宝分公司总经理，现任公司职工监事。

龙伟华先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年出生，汉族，在职研究生。1999年9月-2005年5月担任茶陵个体养猪场任技术员；2005年6月-2012年4月担任茶陵龙华畜牧发展有限公司场长；2012年4月-2019年至今担任湖南龙华农牧发展有限公司副总经理，2019年12月起至今担任公司监事。

（三）公司高级管理人员

本公司高级管理人员包括：总裁、董事会秘书和财务总监。公司高级管理人员工作简历如下：

陶业先生，现任本公司的董事兼总裁。简历详见本节之现任董事主要工作经历。

孙双胜先生，现任本公司的董事兼董事会秘书。简历详见本节之现任董事主要工作经历。

杨志先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，汉族，中国致公党员，在职研究生，会计师。2000年－2017年历任中联重科集团财务主管、中联重科金融服务公司财务总监、按揭分期公司总经理、金融市场部总经理等，2017年—2019年5月担任中民投国际物流融资租赁有限公司金融市场部总经理，2019年7月加入公司，2019年11月起至今担任公司财务总监。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
黄国盛	大生行饲料有限公司	总经理	1992年01月01日		是
黄国盛	大生行饲料有限公司	董事	2002年06月01日		否
刘宏	湖南唐人神控股投资股份有限公司	法定代表人、董事长、总经理	2002年12月30日		否
黄锡源	大生行饲料有限公司	董事	2002年06月01日		否

陶业	湖南唐人神控股投资股份有限公司	董事	2014年07月26日		否
郭拥华	湖南唐人神控股投资股份有限公司	董事	2014年07月26日		否
孙双胜	湖南唐人神控股投资股份有限公司	董事	2014年07月26日		否
邓祥建	湖南唐人神控股投资股份有限公司	监事	2014年07月26日		否
杨卫红	湖南唐人神控股投资股份有限公司	监事	2014年07月26日		否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
陶一山	湖南山业投资咨询有限公司	执行董事	2009年03月27日		否
陶一山	山东和美集团有限公司	董事长	2014年01月17日		否
黄国盛	其昌物业投资有限公司	董事	1997年08月13日		否
黄国盛	黄三兴农业有限公司	董事	2001年12月12日		否
郭拥华	湖南大农担保有限公司	董事长	2017年04月13日		否
郭拥华	青岛神丰牧业有限公司	董事长	2005年07月25日		否
黄锡源	香港大地农业有限公司	董事、总经理	1992年01月01日		是
陶业	美神国际(美国)种猪有限公司	董事	2012年08月16日		否
陶业	湖南山业投资咨询有限公司	监事	2009年03月13日		否
陶业	深圳前海唐人神投资有限公司	董事	2017年10月19日		否
陶业	湘西美神养猪有限公司	董事长	2016年12月29日		否
陶业	湖南湘猪科技股份有限公司	董事	2018年04月13日		否

陶业	湖南龙华农牧发展有限公司	董事长	2019年02月01日		否
陶业	深圳比利美英伟营养饲料有限公司	董事长	2019年01月21日	2022年01月21日	否
孙双胜	湖南龙华农牧发展有限公司	董事	2019年02月01日		否
孙双胜	辽宁曙光农牧集团有限公司	监事	2012年07月12日		否
孙双胜	青岛神丰牧业有限公司	董事	2013年06月16日		否
孙双胜	深圳前海唐人神投资有限公司	董事长	2017年10月19日		否
孙双胜	深圳比利美英伟营养饲料有限公司	董事	2016年10月15日	2022年10月15日	否
孙双胜	山东和美集团有限公司	董事	2014年01月17日		否
孙双胜	玉林湘大骆驼饲料有限公司	董事	2017年08月08日		否
曾若冰	财信国际经济研究院	院长	2018年11月01日
曾若冰	湖南省财信产业基金管理有限公司	董事长	2017年08月01日
曾若冰	湖南财信金融控股集团有限公司	董事、副总经理	2019年12月01日
江帆	湖南省律师协会	副会长	2013年11月01日		否
江帆	湖南大学	法律硕士兼职导师	2015年10月27日		否
江帆	湖南商学院法学院	客座教授	2014年05月01日		否
江帆	湖南省高级人民法院	特约监督员	2015年11月01日		否
江帆	湖南省民间投融资法治研究中心	研究员	2014年04月28日		否
江帆	长沙市仲裁委	仲裁员	2016年08月01日		是
江帆	长沙市律师协会	会长	2018年04月22日		是

江帆	湖南省青年联合会	副主席	2017年12月19日		否
江帆	湖南省新的社会阶层人士联合会	副主席	2019年11月11日		否
江帆	湖南省党外知识分子联谊会	副会长	2018年05月29日		否
张少球	湖南财苑工程咨询有限公司	法定代表人、执行董事	2007年02月01日		是
余兴龙	湖南农业大学	教授	2005年06月01日		是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司股东大会确定董事、监事的报酬和支付方法；高级管理人员的薪酬和支付方由董事会薪酬与考核委员会提议，由董事会确定。根据2018年年度股东大会决议，董事、监事不领取薪酬；独立董事津贴为8万元/年；在公司任职的高级管理人员按照其行政职务根据公司现行的工资制度领取薪酬。报告期内高级管理人员薪酬经2018年年度股东大会审议通过。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
陶一山	董事长	男	64	现任	109.5	否
黄国盛	董事	男	71	现任	0	是
陶业	董事、总裁	男	39	现任	96	否
黄锡源	董事	男	63	离任	0	否
郭拥华	董事	女	56	现任	65	否
孙双胜	董事、董事会秘书	男	45	现任	65	否
江帆	独立董事	男	48	现任	8	否
余兴龙	独立董事	男	55	现任	8	否
张少球	独立董事	男	54	现任	8	否
曾若冰	董事	男	42	现任	0	是
刘宏	监事会主席	男	57	现任	26	否
黄国民	监事	男	69	离任	0	是
丁智芳	监事	男	51	离任	0	否

邓祥建	监事	男	54	现任	13	否
杨卫红	监事	男	51	现任	16	否
黄锡源	监事	男	63	现任	0	否
龙秋华	监事	男	48	离任	38	否
龙伟华	监事	男	44	现任	35	否
杨志	财务总监	男	42	现任	25	否
合计	--	--	--	--	512.5	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	916
主要子公司在职员工的数量（人）	8,838
在职员工的数量合计（人）	9,754
当期领取薪酬员工总人数（人）	9,754
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	4,295
销售人员	3,044
技术人员	617
财务人员	413
行政人员	282
管理人员	418
其他人员	685
合计	9,754
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	25
硕士	187
大学	1,383
专科	3,041
中专及以下	5,118

合计

9,754

2、薪酬政策

公司的薪酬政策是以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和经营任务指标，并依照岗位的重要程度、责任大小、难度高低等因素制定。公司致力于不断提高员工收入水平，使全体员工共享企业发展成果。公司定期做市场薪酬调查，掌握岗位薪酬水平在市场上的变化动态，并制定与市场情况相对应的薪酬策略，在保障内部公平的同时，提高外部竞争力。2019年度公司更加关注内部管理，加强绩效考核，通过对公司战略目标的层层分解，将各级员工的工作目标与公司战略紧密结合。

融合销量、利润、结构调整、内部管理、人力资源建设等内容的综合激励。根据不同子公司的情况，分别确定不同子公司的发展类型，分别设计不同的收入结构。2019年实施了企业合伙人制，更注重长期激励，有效激励业务单位负责人和团队人成员。

3、培训计划

报告期内，公司持续完善培训体系建设，进一步细化培训管理制度，梳理培训管理流程；在研发、技术、生产、销售、财务、管理、人力资源管理等各体系实施与之相适应的培训项目，实行定期或不定期的内部交流与培训；同时加强员工在质量、安全、法律法规等方面的培训，全面提升员工的业务水平。公司重视一线员工的技能与业务水平的提升，推行多技能考核；并通过开展内部讲师培养计划，持续不断地扩大、完善内训师体系，为公司的持续快速发展提供源源不断的人才支持。

公司成立养猪培训学院，对各层级人员进行专业培训，以技术服务为顾客创造价值。2019年唐人神大学着力搭建人才培养和培训体系（企业文化传承，把员工变成企业人；领导力培养，建立管理梯队；专业人才培养，建立业务梯队。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性意见的有关规定和要求，不断完善公司治理结构、内部管理和内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。2020年，公司将进一步严格按照法律、法规及监管机构的要求，持续提高公司的规范运作和科学治理水平，维护全体股东的合法利益。

1、公司制度的建立情况：

公司已制定并执行的制度如下：

制定了《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《重大投资和交易决策制度》、《对外担保制度》、《关联交易制度》、《累积投票制实施细则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《募集资金专项管理制度》、《会计师事务所选聘制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《董事会审计委员会年报工作制度》、《财务会计相关负责人管理制度》、《子公司管理制度》、《证券投资管理制度》、《商品期货套期保值业务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《内部审计制度》、《接待和推广工作制度》、《公司章程》、《防范大股东及关联方资金占用专项制度》、《独立董事年报工作制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《对外提供财务资助管理制度》、《内幕知情人登记、报备和保密制度、《股票期权激励计划实施考核管理办法》、《内幕交易防控工作业绩考核评价办法》、《股东大会议事规则》、《对外投资管理制度》、《采购付款管理制度》等内部控制制度。

2、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。2019年共召开股东大会8次，由董事会召集召开；股东大会的召集、召开、表决程序均经见证律师见证，全部合法有效。

3、关于公司与控股股东

公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作；截止报告期末，公司不存在控股股东占用上市公司资金、或者上市公司违规为控股股东提供担保的情况。

4、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》的规定选举和聘任董事，董事的选聘程序公开、公平、公正，董事人员构成和人数符合法律、

法规的要求。

董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会，各委员会能根据其工作细则行使职能，为公司治理的规范性作出应有的贡献。董事会能够严格按照相关法律法规开展工作，公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事对公司重大事项享有足够的知情权，能够不受影响地独立履行职责。报告期内，公司共召开董事会会议21次，董事均对审议事项进行了表决。

5、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事会设监事5名，其中股东监事3名、职工监事2名，监事会的人数及构成符合法律法规的要求。公司监事能按照《监事会议事规则》等要求，认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

报告期内，共召开监事会会议16次，监事均对审议事项进行了表决，不存在委托出席和缺席的情况。

6、关于利益相关者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司指定董事会秘书负责公司的信息披露事务与投资者关系的管理，投资证券部为信息披露事务和投资关系管理执行部门。公司注重与投资者沟通交流，通过电话、电子邮件、投资者关系互动平台等各种方式，加强与投资者的沟通。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体。

8、关于内部审计制度

公司已建立完善的内部审计制度，设置内部审计部门，对公司的日常运行进行有效的内部监督。

9、关于投资者关系管理

公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权。公司治理是一项系统且长期的工程，需要不断持续改进，公司成功上市之后，愿意接受各方监督，坚持科学发展观，不断完善公司治理制度体系加强各种法律法规的实践落实促进公司健康发展，提高整体竞争力。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求运作，与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立

公司具备独立完整的业务，拥有独立的经营场所，独立对外签订合同、开展业务，不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。

2、资产独立

公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，报告期内，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立

（1）公司总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。

（2）公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东单位干预本公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形。

（3）公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同，由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩。公司已在株洲市劳动和社会保障局办理了独立的社保登记，本公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。

4、机构独立

公司机构设置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事、监事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。

5、财务独立

公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司设有独立的财务部门，制定了《财务管理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。本公司不存在以其资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	47.34%	2019年01月15日	2019年01月16日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-013）
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	42.57%	2019年03月29日	2019年03月30日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第二

					次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-044）
2018 年年度股东大会	年度股东大会	41.58%	2019年05月09日	2019年05月10日	披露于巨潮资讯网上的《2018 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-083）
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	41.68%	2019年05月31日	2019年06月01日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-103）
2019年第四次临时股东大会	临时股东大会	40.80%	2019年07月09日	2019年07月10日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-126）
2019年第五次临时股东大会	临时股东大会	40.57%	2019年08月09日	2019年08月10日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-147）
2019年第六次临时股东大会	临时股东大会	41.17%	2019年12月12日	2019年12月13日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-200）
2019年第七次临时股东大会	临时股东大会	41.00%	2019年12月30日	2019年12月31日	披露于巨潮资讯网上的《2019年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-217）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
江帆	21	6	15	0	0	否	7
余兴龙	21	5	15	1	0	否	8
张少球	21	6	15	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会的说明无。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事2019年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职责，严格按照《公司章程》和《董事会专业委员会议事规则》、《独立董事工作制度》等法律法规的规定，认真听取管理层的汇报，深入了解公司经营情况，关注公司运作的规范性，参与公司重大事项的决策，充分行使表决权，并就公司公开发行可转债公司债券、对外提供财务资助、内部控制评价、2018年年度利润分配、对外担保、套期保值业务、关联交易、募集资金使用及年度募集资金存放与使用情况等重大事项发表独立、客观意见，为公司战略规划和经营管理出谋划策，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用，促进公司持续健康发展，维护了公司和股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专委会实施细则赋予的职权和义务，勤勉尽责，忠实履职，为规范公司治理做出应有的贡献。

1、审计委员会的履职情况

审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，2019年共召开审计委员会会议10次，主要开展了以下工作：

（1）指导和督促内部审计制度的实施，对公司的财务报告和审计部提交的内部审计报告进行审核；

（2）对公司内部控制规范实施工作的执行情况进行检查；

（3）审议通过了公司《2018年年度业绩快报》、《2018年年度报告》、《2019年第一季度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年第三季度报告》；

（4）审议通过了《续聘天职国际会计师事务所为公司2019年审计机构的议案》、《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于提名公司审计部总经理候选人的议案》、以及公司关联交易等议案。

2、战略委员会的履职情况

战略委员会成员由五名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，公司战略委员会认真履行职责，2019年共召开战略委员会会议4次，对公司对外投资等事项进行了审议。

3、薪酬与考核委员会履职情况

薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，公司薪酬与考核委员会认真履行职责，2019年共召开会议2次，对公司董事、监事与高级管理人员薪酬执行方案、公司第二期员工持股计划相关事项进行了审议。

4、提名委员会履职情况

提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，公司提名委员会认真履行职责，2019年共召开会议1次，对提名第八届董事会董事及高级管理人员候选人相关事项进行了审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司执行以岗位工资为基础、年度经营业绩为导向的薪酬方案，对高级管理人员的考评采取年度绩效考核的方式进行。公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。经过考评，报告期内公司高管人员认真履行了工作职责，基本完成了本年度所确认的各项任务。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引	2020年4月27日刊登于巨潮资讯网的《唐人神集团股份有限公司2019年年度内

	部控制评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。另外，以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：（1）公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标；（2）违犯国家法律、法规，如产品质量不合格；（3）管理人员或关键技术人员纷纷流失；（4）媒体负面新闻频现；（5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准	公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。	公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业收入的2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理

		相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月24日
审计机构名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天职业字[2020]20969号
注册会计师姓名	傅成钢、张剑

审计报告正文

唐人神集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了唐人神集团股份有限公司（以下简称“唐人神集团”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唐人神集团2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于唐人神集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

收入确认
唐人神集团在产品已经发出并经客户签收与交易相关的经济利益很可能流入，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时确认相关收入。2019年度唐人神集团营业总收入	针对此关键审计事项，我们主要实施了以下审计程序： 1、我们按照销售类别了解、评估了管理层对唐人神集团自销售单审批至销售收入入账的销售流程中的

1,535,504.69万元，其中产品销售收入约占集团总收入的99.92%。 唐人神集团的产品销售收入按类别分为饲料、生猪、肉制品、动物保健品。由于本期产品销售收入占比重大且为公司关键业绩指标，饲料销售的客户主要为养殖大户及个人或合作社等经销商，终端客户现金销售占比较大，其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。因此我们将产品销售收入的确认确定为关键审计事项。 相关信息参见财务报表附注“六、（三十七）”及“十五、（一）”。

内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。 2、我们通过与管理层的访谈；检查销售合同、销售订单、销售出库单、销售单、过磅单等，按销售类别对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析，进而评价唐人神集团产品销售收入的确认政策。 3、执行的实质性分析程序： （1）对收入的变动原因进行分析，关注产品结构、销量和价格的变动并分析异常变动的原因； （2）比较本期各月主营业务收入的波动情况，分析其变动趋势是否正常，是否符合公司季节性、周期性的经营规律，查明异常现象和重大波动的原因； （3）对主要产品毛利率进行分析，关注其变化的原因。 4、我们采用抽样方式对产品销售收入执行了以下程序： （1）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、销售出库单、销售单、过磅单等 （2）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至销售出库单、销售单等支持性文件，以评价销售收入是否在恰当的期间确认。 5、对2019年新增的大客户进行背景调查，如查询企业信用信息等，关注是否存在关联交易。

商誉减值

截至2019年12月31日，唐人神集团因企业合并形成的商誉账面原值61,590.36万元、累计计提的商誉减值准备9,423.71万元，商誉账面价值52,166.65万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据聘请的外部评估机构编制的减值测试报告的结果调整商誉的账面价值。 唐人神集团采用预计未来现金净流量现值对商誉进行减值测试，由于在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，需要预测相关资产组未来现金流的平均增长率和确定相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率，上述关键参数的选用涉及管理层运用重大会计估计和判断，我们将商誉减值作为关键审计事项。 相关信息参见财务报表附注“六、（十四）”

针对此关键审计事项，我们主要实施了以下审计程序： 1.了解商誉减值评估管理的相关流程和控制，复核唐人神集团对商誉减值迹象的判断。 2.复核唐人神集团对商誉所在资产组或资产组组合的划分的合理性以及将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊。 3．获取管理层聘请的第三方专家编制的商誉减值测试估值报告，复核了商誉减值测试估值报告，评价了由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质。 4.评估管理层采用的估值模式中采用关键假设的恰

四、其他信息

唐人神集团管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估唐人神集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督唐人神集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对唐人神集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致唐人神集团不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就唐人神集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：唐人神集团股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	742,522,681.21	634,887,926.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	6,092,572.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		2,422,465.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	185,699,087.95	178,600,580.91
应收款项融资
预付款项	184,761,524.96	142,802,315.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	207,523,699.44	214,660,458.48
其中：应收利息	584,833.33	537,500.00
应收股利	1,698,172.99	1,698,172.99
买入返售金融资产
存货	1,227,269,520.82	1,106,246,527.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	182,074,471.78	188,749,925.43
流动资产合计	2,735,943,558.16	2,468,370,198.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		113,286,417.25
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	82,895,769.96	81,135,541.62
其他权益工具投资	127,535,007.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,523,445,001.94	2,221,467,255.95
在建工程	472,559,561.50	304,117,320.50
生产性生物资产	129,383,784.12	118,181,976.15

油气资产
使用权资产
无形资产	478,263,058.12	465,731,908.73
开发支出
商誉	521,666,478.81	582,823,259.52
长期待摊费用	58,900,982.66	58,567,052.06
递延所得税资产	37,999,892.87	38,675,753.91
其他非流动资产	112,308,038.27	78,466,868.48
非流动资产合计	4,544,957,575.25	4,062,453,354.17
资产总计	7,280,901,133.41	6,530,823,552.97
流动负债：
短期借款	1,508,780,000.00	767,730,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	594,841,617.61	577,072,800.19
预收款项	111,145,515.07	88,917,220.66
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	147,394,074.79	114,297,134.08
应交税费	48,674,480.17	63,838,177.08
其他应付款	486,707,674.77	483,792,219.11
其中：应付利息	215,461.79	1,329,583.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

一年内到期的非流动负债	257,200,000.00	44,666,800.00
其他流动负债	529,000.00	175,000.00
流动负债合计	3,155,272,362.41	2,140,489,351.12
非流动负债：
保险合同准备金	23,990,389.08	21,080,481.16
长期借款	252,000,000.00	368,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	3,700,000.00	3,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债		4,200,000.00
递延收益	39,945,969.45	36,722,871.13
递延所得税负债	5,929,693.11	3,849,663.96
其他非流动负债
非流动负债合计	325,566,051.64	437,753,016.25
负债合计	3,480,838,414.05	2,578,242,367.37
所有者权益：
股本	836,570,799.00	836,570,799.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,377,662,190.45	1,587,657,746.64
减：库存股	37,041,997.85	37,041,997.85
其他综合收益	9,634,326.73	762,360.93
专项储备
盈余公积	298,362,690.08	264,591,492.02
一般风险准备
未分配利润	840,466,710.03	754,751,393.72
归属于母公司所有者权益合计	3,325,654,718.44	3,407,291,794.46
少数股东权益	474,408,000.92	545,289,391.14
所有者权益合计	3,800,062,719.36	3,952,581,185.60
负债和所有者权益总计	7,280,901,133.41	6,530,823,552.97

法定代表人：陶一山 主管会计工作负责人：杨志 会计机构负责人：瞿国华

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	93,419,649.61	130,354,666.35
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,975,874.94	1,888,766.70
应收款项融资
预付款项	27,824,215.50	47,123,699.50
其他应收款	2,360,740,184.48	1,848,039,142.47
其中：应收利息
应收股利	81,862,402.30	20,000,000.00
存货	104,855,925.97	88,386,044.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	508,067.94	474,793.33
流动资产合计	2,594,323,918.44	2,116,267,112.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		11,455,588.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,054,490,212.13	2,745,155,746.80
其他权益工具投资	10,905,024.60
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	171,484,856.04	156,692,380.29
在建工程	8,158,767.91	2,818,322.63
生产性生物资产		147,149.92
油气资产
使用权资产
无形资产	16,552,156.70	18,140,068.03
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,664,414.02	3,980,553.91
递延所得税资产	10,066,502.32	9,917,553.81
其他非流动资产	66,319,741.72	17,754,676.98
非流动资产合计	3,341,641,675.44	2,966,062,040.97
资产总计	5,935,965,593.88	5,082,329,153.69
流动负债：
短期借款	1,128,000,000.00	615,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	75,155,491.60	83,342,601.40
预收款项	1,618,882.20	2,021,361.90
合同负债
应付职工薪酬	46,021,534.83	41,122,687.36
应交税费	16,577,892.21	24,412,245.11
其他应付款	813,020,606.10	644,906,422.08
其中：应付利息	58,409.13	1,125,380.24
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	247,200,000.00	44,666,800.00
其他流动负债
流动负债合计	2,327,594,406.94	1,455,472,117.85
非流动负债：
长期借款	114,000,000.00	268,000,000.00

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		4,200,000.00
递延收益	4,410,000.00	6,499,667.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	118,410,000.00	278,699,667.33
负债合计	2,446,004,406.94	1,734,171,785.18
所有者权益：
股本	836,570,799.00	836,570,799.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,581,091,739.60	1,581,091,739.60
减：库存股	37,041,997.85	37,041,997.85
其他综合收益	-467,979.40
专项储备
盈余公积	298,362,690.08	264,591,492.02
未分配利润	811,445,935.51	702,945,335.74
所有者权益合计	3,489,961,186.94	3,348,157,368.51
负债和所有者权益总计	5,935,965,593.88	5,082,329,153.69

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	15,355,046,856.50	15,421,982,143.18
其中：营业收入	15,342,862,854.89	15,405,517,069.35
利息收入
已赚保费	12,184,001.61	16,465,073.83
手续费及佣金收入

二、营业总成本	14,961,921,362.69	15,062,607,765.92
其中：营业成本	13,876,280,894.37	14,120,124,526.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额	8,561,858.93	7,464,363.25
保单红利支出
分保费用
税金及附加	26,307,003.48	27,903,023.74
销售费用	402,120,108.28	412,131,457.52
管理费用	459,057,842.17	377,563,636.01
研发费用	163,767,290.47	92,617,928.91
财务费用	25,826,364.99	24,802,830.36
其中：利息费用	47,844,269.02	34,958,254.45
利息收入	28,226,061.24	16,297,124.54
加：其他收益	17,744,695.82	15,442,400.74
投资收益（损失以“－”号填列）	12,425,708.66	17,449,086.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9,380,228.34	10,303,556.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	177,000.00	-374,400.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-9,481,235.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-69,221,469.81	-101,517,910.76
资产处置收益（损失以“-”号填列）	9,947,133.86	-2,628,748.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	354,717,326.36	287,744,805.27

加：营业外收入	15,353,316.35	3,915,782.33
减：营业外支出	41,024,121.11	25,924,050.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	329,046,521.60	265,736,536.96
减：所得税费用	40,864,249.60	70,728,823.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	288,182,272.00	195,007,713.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	288,182,272.00	195,007,713.91
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	202,356,036.97	136,933,156.56
2.少数股东损益	85,826,235.03	58,074,557.35
六、其他综合收益的税后净额	8,731,297.09	-5,141,922.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	8,871,965.80	-5,060,335.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	9,007,118.09
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	9,007,118.09
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-135,152.29	-5,060,335.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-4,981,947.49
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	-135,152.29	-78,387.67
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-140,668.71	-81,587.17
七、综合收益总额	296,913,569.09	189,865,791.58
归属于母公司所有者的综合收益总额	211,228,002.77	131,872,821.40
归属于少数股东的综合收益总额	85,685,566.32	57,992,970.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2419	0.1639
（二）稀释每股收益	0.2419	0.1639

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陶一山 主管会计工作负责人：杨志 会计机构负责人：瞿国华

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	1,255,016,616.70	1,609,170,207.71
减：营业成本	1,047,402,852.35	1,234,753,187.73
税金及附加	3,394,293.08	3,741,701.21
销售费用	31,497,147.36	29,120,320.55
管理费用	100,865,019.49	90,113,045.65
研发费用	45,534,820.33	76,866,554.13
财务费用	12,270,170.96	15,325,854.65
其中：利息费用	50,485,026.15	37,183,483.82
利息收入	39,279,798.63	22,218,714.08
加：其他收益	3,631,778.54	4,406,796.37
投资收益（损失以“－”号填列）	202,524,354.16	125,943,608.19
其中：对联营企业和合营企	1,454,165.33	1,756,652.64

业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,357,746.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-24,362,184.15
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-45,450.70	-174,859.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	218,805,249.08	265,062,905.10
加：营业外收入	10,768,439.73	390,383.80
减：营业外支出	560,195.51	10,818,312.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	229,013,493.30	254,634,976.06
减：所得税费用	3,872,172.87	23,438,824.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	225,141,320.43	231,196,151.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	225,141,320.43	231,196,151.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-467,979.40
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-467,979.40
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-467,979.40
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综

合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	224,673,341.03	231,196,151.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,456,865,228.96	15,427,914,937.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,073,488.39	593,730.12
收到其他与经营活动有关的现金	259,875,142.15	449,590,669.98
经营活动现金流入小计	15,717,813,859.50	15,878,099,337.96
购买商品、接受劳务支付的现金	13,568,137,233.04	13,864,123,118.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	734,970,655.19	690,387,646.52
支付的各项税费	245,381,898.43	166,057,967.96
支付其他与经营活动有关的现金	627,254,076.50	594,746,716.02
经营活动现金流出小计	15,175,743,863.16	15,315,315,449.15
经营活动产生的现金流量净额	542,069,996.34	562,783,888.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	28,430,268.92	73,953,927.06
取得投资收益收到的现金	11,631,739.31	14,450,655.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	79,393,627.90	31,882,936.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	18,287,417.27	11,086,658.37
收到其他与投资活动有关的现金	10,696,100.00
投资活动现金流入小计	148,439,153.40	131,374,177.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	831,268,429.26	679,525,671.54
投资支付的现金	59,818,583.56	71,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		5,749,989.99
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	891,087,012.82	756,775,661.53

投资活动产生的现金流量净额	-742,647,859.42	-625,401,484.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		9,207,082.46
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		7,407,082.46
取得借款收到的现金	2,289,100,000.00	1,279,267,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金	268,993,117.00	4,680,000.00
筹资活动现金流入小计	2,558,093,117.00	1,293,154,882.46
偿还债务支付的现金	1,451,516,800.00	879,104,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	243,038,521.61	232,933,071.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	105,325,776.99	30,263,778.67
支付其他与筹资活动有关的现金	737,533,520.09	54,601,997.85
筹资活动现金流出小计	2,432,088,841.70	1,166,639,469.82
筹资活动产生的现金流量净额	126,004,275.30	126,515,412.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	48,761.21	-55,003.98
五、现金及现金等价物净增加额	-74,524,826.57	63,842,813.28
加：期初现金及现金等价物余额	604,332,476.14	540,489,662.86
六、期末现金及现金等价物余额	529,807,649.57	604,332,476.14

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,249,623,570.07	1,602,107,926.71
收到的税费返还	44,637.88
收到其他与经营活动有关的现金	1,331,805,492.68	1,256,037,451.82
经营活动现金流入小计	2,581,473,700.63	2,858,145,378.53
购买商品、接受劳务支付的现金	1,089,649,482.17	1,259,865,395.62
支付给职工以及为职工支付的现金	105,234,411.28	82,258,925.85
支付的各项税费	23,784,184.65	22,493,403.06
支付其他与经营活动有关的现金	1,308,105,911.87	1,436,344,327.94

经营活动现金流出小计	2,526,773,989.97	2,800,962,052.47
经营活动产生的现金流量净额	54,699,710.66	57,183,326.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	146,930,157.90	103,823,529.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	8,455,709.31	113,797.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	446,716,648.23	509,199,589.73
投资活动现金流入小计	602,102,515.44	613,136,916.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	25,418,289.84	22,683,954.04
投资支付的现金	275,556,400.00	89,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	814,031,175.98	763,506,827.80
投资活动现金流出小计	1,115,005,865.82	875,190,781.84
投资活动产生的现金流量净额	-512,903,350.38	-262,053,865.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,776,420,000.00	945,387,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金	268,953,117.00	4,680,000.00
筹资活动现金流入小计	2,045,373,117.00	950,067,800.00
偿还债务支付的现金	1,214,886,800.00	578,054,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	133,354,548.75	161,809,893.69
支付其他与筹资活动有关的现金	275,863,220.09	38,608,716.42
筹资活动现金流出小计	1,624,104,568.84	778,473,010.11
筹资活动产生的现金流量净额	421,268,548.16	171,594,789.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-16,999.95
五、现金及现金等价物净增加额	-36,935,091.56	-33,292,749.21
加：期初现金及现金等价物余额	130,330,096.16	163,622,845.37
六、期末现金及现金等价物余额	93,395,004.60	130,330,096.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	836,570,799.00				1,587,657,746.64	37,041,997.85	762,360.93		264,591,492.02		754,751,393.72		3,407,291,794.46	545,289,391.14	3,952,581,185.60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	836,570,799.00				1,587,657,746.64	37,041,997.85	762,360.93		264,591,492.02		754,751,393.72		3,407,291,794.46	545,289,391.14	3,952,581,185.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-209,995,556.19		8,871,965.80		33,771,198.06		85,715,316.31		-81,637,076.02	-70,881,390.22	-152,518,466.24
（一）综合收益总额							8,871,965.80				202,356,036.97		211,228,002.77	85,685,566.32	296,913,569.09
（二）所有者投入和减少资本					-209,995,556.19								-209,995,556.19	-51,241,179.55	-261,236,735.74
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他					-209,995,556.19								-209,995,556.19	-51,241,179.55	-261,236,735.74
（三）利润分配									33,771,198.06		-116,640,720.66		-82,869,522.60	-105,325,776.99	-188,195,299.59
1．提取盈余公积									33,771,198.06		-33,771,198.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-82,869,522.60		-82,869,522.60	-105,325,776.99	-188,195,299.59
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	836,570,79				1,377,662,19	37,041,997.8	9,634,326.73		298,362,690.		840,466,710.		3,325,654,71	474,408,000.	3,800,062,71

9.00

0.45

5

08

03

8.44

92

9.36

上期金额

单位：元

项目	2018年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	836,570,799.00				1,584,082,542.83		5,822,696.09		229,912,069.25		777,983,279.78		3,434,371,386.95	485,862,314.74	3,920,233,701.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	836,570,799.00				1,584,082,542.83		5,822,696.09		229,912,069.25		777,983,279.78		3,434,371,386.95	485,862,314.74	3,920,233,701.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,575,203.81	37,041,997.85	-5,060,335.16		34,679,422.77		-23,231,886.06		-27,079,592.49	59,427,076.40	32,347,483.91
（一）综合收益总额							-5,060,335.16				136,933,156.56		131,872,821.40	57,992,970.18	189,865,791.58
（二）所有者投入和减少资本					3,575,203.81	37,041,997.85							-33,466,794.04	31,697,884.89	-1,768,909.15
1．所有者投入的普通股						37,041,997.85							-37,041,997.85	28,262,885.15	-8,779,112.70
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计

入所有者权益的金额
4．其他					3,575,203.81								3,575,203.81	3,434,999.74	7,010,203.55
（三）利润分配									34,679,422.77		-160,165,042.62		-125,485,619.85	-30,263,778.67	-155,749,398.52
1．提取盈余公积									34,679,422.77		-34,679,422.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-125,485,619.85		-125,485,619.85	-30,263,778.67	-155,749,398.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末	836,5				1,587,	37,041	762,36		264,59		754,75		3,407,	545,289	3,952,5

余额

70,799.00

657,746.64

,997.85

0.93

1,492.02

1,393.72

291,794.46

,391.14

81,185.60

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	836,570,799.00				1,581,091,739.60	37,041,997.85			264,591,492.02	702,945,335.74		3,348,157,368.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	836,570,799.00				1,581,091,739.60	37,041,997.85			264,591,492.02	702,945,335.74		3,348,157,368.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-467,979.40		33,771,198.06	108,500,599.77		141,803,818.43
（一）综合收益总额										225,141,320.43		225,141,320.43
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									33,771,1	-116,64		-82,869,52

									98.06	0,720.66		2.60
1．提取盈余公积									33,771,198.06	-33,771,198.06
2．对所有者（或股东）的分配										-82,869,522.60		-82,869,522.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他							-467,979.40					-467,979.40
四、本期期末余额	836,570,799.00				1,581,091,739.60	37,041,997.85	-467,979.40		298,362,690.08	811,445,935.51		3,489,961,186.94

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	836,570,799.00				1,581,091,739.60				229,912,069.25	631,914,226.61		3,279,488,834.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	836,570,799.00				1,581,091,739.60				229,912,069.25	631,914,226.61		3,279,488,834.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						37,041,997.85			34,679,422.77	71,031,109.13		68,668,534.05
（一）综合收益总额										231,196,151.75		231,196,151.75
（二）所有者投入和减少资本						37,041,997.85						-37,041,997.85
1．所有者投入的普通股						37,041,997.85						-37,041,997.85
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									34,679,422.77	-160,165,042.62		-125,485,619.85
1．提取盈余公积									23,119,615.18	-23,119,615.18
2．对所有者（或股东）的分配										-125,485,619.85		-125,485,619.85
3．其他									11,559,807.59	-11,559,807.59
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

836,570,799.00

1,581,091,739.60

37,041,997.85

264,591,492.02

702,945,335.74

3,348,157,368.51

三、公司基本情况

1.公司历史沿革、所处行业、经营范围及主要产品。

唐人神集团股份有限公司（以下简称“唐人神”、“公司”、“本公司”）的前身是由株洲市饲料厂和注册于香港的大生行饲料有限公司合资设立的湖南湘大实业有限公司，成立于1992年9月11日。

1997年12月31日，中华人民共和国对外贸易经济合作部出具《关于湖南湘大实业有限公司改组为外商投资股份公司的批复》（[1997]外经贸资－函字第692号），同意湖南湘大实业有限公司整体变更为湖南湘大实业股份有限公司。湖南湘大实业股份有限公司注册资本为5,340万元，发起人株洲市饲料厂、香港大生行饲料有限公司、上海新杨饲料工业有限公司、株洲肉类联合加工厂、株洲唐人神油脂有限公司分别持有湖南湘大实业股份有限公司50%、35%、10%、3%、2%的股份。

2000年8月9日，中华人民共和国对外贸易经济合作部批准“湖南湘大实业股份有限公司”更名为“湖南湘大唐人神实业股份有限公司”。2000年10月18日，中华人民共和国对外贸易经济合作部批准“湖南湘大唐人神实业股份有限公司”更名为“湖南唐人神集团股份有限公司”。

2002年10月20日，湖南唐人神集团股份有限公司2002年度第一次临时股东大会通过决议，同意以每股

1.865元的价格定向增发2,500万股，增资后注册资本由5,340万元变更为7,840万元。2003年4月21日，商务部出具了《关于同意湖南唐人神集团股份有限公司股权转让及增资扩股的批复》（商资一函[2003]52号），同意上述增资。

2004年10月26日及2004年12月11日，分别经国家工商行政管理总局及国家商务部批准，“湖南唐人神

集团股份有限公司”更名为“唐人神集团股份有限公司”。

2005年12月29日，公司2005年第一次临时股东大会通过决议，同意公司以每股3.10元的价格定向增发1,093万股，增资后公司注册资本为8,933万元，总股本为8,933万股。2006年5月12日，商务部下发《商务部关于同意唐人神集团股份有限公司股权转让和增资扩股的批复》（商资批［2006］1166号），同意上述增资。

2007年11月10日，公司2007年度第二次临时股东大会通过决议，同意公司以每股7.50元的价格定向增发1,367万股，增资后注册资本为10,300万元。2008年3月26日，湖南省商务厅出具了《湖南省商务厅关于唐人神集团股份有限公司股权转让和增资扩股的批复》（湘商外资〔2008〕10号），同意上述增资。

2011年3月7日经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]331号文（以下简称“中国证监会”）批准，公司首次向社会公众发行人民币普通股3,500万股，于2011年3月25日在深圳证券交易所上市，股本总额为13,800万股。

2012年4月19日，公司召开2011年年度股东大会，审议通过了《关于审议2011年年度现金分红暨资本公积转增股本的议案》，公司2011年年度权益分派方案为：以公司现有总股本13,800万股为基数，向全体股东每10股派3.5元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。分红前公司总股本为13,800万股，分红后总股本增至27,600万股。

2013年4月22日，公司召开2012年年度股东大会，审议通过了《关于审议2012年年度现金分红暨资本公积转增股本的议案》，公司2012年年度权益分派方案为：以公司现有总股本276,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.8元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。分红前公司总股本为27,600万股，分红后总股本增至41,400万股。

2013年5月24日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于审议股票期权计划首次授予股票期权第一期可行权的议案》，公司股权激励计划91名激励对象在公司的第一个行权期内可行权6,786,000份股票期权，行权价格6.67元，行权后公司总股本增至42,078.60万股。公司已于2013年9月17日办理了工商变更手续。

2015年11月24日，唐人神第六届董事会第三十七次会议审议通过了《关于增加公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》，唐人神根据《关于公司非公开发行股票方案的议案》及《关于核准唐人神集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2239号），向湖南唐人神控股投资股份有限公司、大生行饲料有限公司等非公开发行了人民币普通股股票72,409,485股，发行价格为每股人民币8.01元，募集资金总额为人民币580,000,000.00元，扣除本次发行费用人民币8,550,000.00元，募集资金净额为人民币571,450,000.00元。公司总股本增至493,195,485股。唐人神已于2015年12月22日办理了工商变更手续。

2016年10月17日，唐人神2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于<唐人神集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》，唐人神根据《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》及《关于核准唐人神集团股份有限公司向龙秋华等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]179号），向龙秋华、龙伟华发行股份及支付现金购买湖南龙华农牧发展有限公司（以下简称“龙华农牧”）90%股权。本次发行股份购买资产的股份发行价格为10.04元/股，本次非公开发行新股数量为41,394,422股，非公开发行后公司总股本增至534,589,907股。唐人神已于2017年2月24日办理了工商变更手续。

2017年5月22日，唐人神2016年年度股东大会审议通过了《关于审议公司2016年年度利润分配的议案》：

以2017年3月17日公司总股本534,589,907股为基数，向全体股东每10股派发现金1.5元（含税）；同时，以截至公司2017年3月17日的总股本534,589,907股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本267,294,953股，转增股本后公司总股本变更为801,884,860股。唐人神已于2017年8月11日办理了工

商变更手续。

2017年6月7日，唐人神第七届董事会第十五次会议，审议并通过了《关于实施2016年度权益分派后调整发行股份募集配套资金的发行价格和发行数量的议案》，唐人神根据《关于实施2016年度权益分派后调整发行股份募集配套资金的发行价格和发行数量的议案》及《关于核准唐人神集团股份有限公司向龙秋华等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]179号），向湖南唐人神控股投资股份有限公司、谷琛非公开发行了人民币普通股股票34,685,939股，发行价格为每股人民币7.61元，募集资金总额为人民币263,960,000.00元，扣除本次发行费用人民币7,000,000.00元，募集资金净额为人民币256,960,000.00元。公司总股本增至836,570,799股。唐人神已于2017年11月16日办理了工商变更手续。唐人神于2018年7月27日召开第七届董事会第三十八次会议、2018年8月15日召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份预案的议案》；截至2018年12月31日，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份7,875,573股，总金额为人民币37,041,997.45元（不含交易费用），累计回购股份占公司总股本的比例为0.9414%，最高成交价为5.38元/股，最低成交价为4.30元/股。截至2019年12月31日，唐人神总股本为83,657.0799万股。其中：湖南唐人神控股投资股份有限公司16,699.10万股，持股比例为19.96%；大生行饲料有限公司9,810.62万股，持股比例为11.73%；湖南省资产管理有限公司7,395.44万股，持股比例8.84%；龙秋华3333.14万股，持股比例为3.98%；湖南湘投高科技创业投资有限公司1521.93万股，持股比例为1.82%；诺安基金－兴业银行－江海证券有限公司949.50万股，持股比例为1.14%；深交所其他社会公众股东持股比例为52.53%。

截至2019年12月31日，湖南唐人神控股投资股份有限公司累计质押公司股票13,164.1997万股，质押部分占公司总股本的15.74%。

截至2019年12月31日，本公司总股本为83,657.08万股，其中：有限售条件股份7,083.61万股，占股本总额的8.47%；无限售条件股份76,573.47万股，占股本总额的91.53%。

本公司属饲料行业、屠宰及肉类加工行业、种猪行业，经营范围：生产配合饲料、浓缩饲料，生产添加剂预混合饲料，养殖畜禽种苗以及上述产品自销。饲料原料贸易、饲料技术研发、技术服务及进出口业务。主要产品为饲料、肉制品、动物保健品、生猪等。

法定代表人：陶一山先生。

2.企业注册地、组织形式和总部地址。

注册地址：湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园。

组织形式：公司已根据《公司法》及公司章程的规定，设置了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设饲料事业部、肉类事业部、行政事务中心、人力资源中心、财务信息中心、战略发展部、工程部、种苗中心、证券部、审计部等部门。

总部地址：湖南省株洲市国家高新技术产业开发区栗雨工业园。

3.控股股东以及实际控制人的名称。

控股股东：湖南唐人神控股投资股份有限公司（以下简称：唐人神控股，原名：株洲成业投资股份有限公司，2012年4月11日更名），初始持有103,389,495股，占公司24.57%的股份，唐人神控股于2015年9月2日增持了唐人神股份1,030,000股，增持完成后，唐人神控股持有公司股份104,419,495股，占公司总股本的24.82%。唐人神于2015年12月22日完成了非公开发行，唐人神控股认购了公司股份12,484,394股，非公开发行完成后，唐人神控股持有公司股份116,903,889股，占公司总股本的23.70%。

2017年3月14日，大生行饲料有限公司将持有的公司无限售流通股25,929,127股（占公司总股本的

5.26%）转让给唐人神控股的过户登记手续办理完成，本次证券过户登记完成后，唐人神控股持有公司股份142,833,016股，持股比例为28.96%。2017年3月17日，公司向龙秋华、龙伟华发行的股票41,394,422股在深圳证券交易所上市，公司股本总额由49,319.5485万股变更为53,458.9907万股，唐人神控股持股比例由28.96%被动稀释至26.72%，持股数142,833,016股不变。

2017年5月22日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于审议公司2016年年度利润分配的议案》：

以2017年3月17日公司总股本534,589,907股为基数，向全体股东每10股派发现金1.5元（含税）；同时，以截至公司2017年3月17日的总股本534,589,907股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本267,294,953股，转增股本后公司总股本变更为801,884,860股，唐人神控股持股数由142,833,016股增加至214,249,524股，持股比例为26.72%。

2017年8月30日，公司发行34,685,939股股票募集配套资金26,396万元，其中对唐人神控股发行18,131,406股。上述发行完成后，公司股本由801,884,860股增加至836,570,799股，唐人神控股持股数由214,249,524股增加至232,380,930股，持股比例为27.7778%。

2018年12月28日，唐人神控股将其持有的公司58,000,000股股份（占公司总股本的6.9331%）以协议转让方式转让给湖南省资产管理有限公司，本次协议转让完成后，唐人神控股持股数变为174,380,930股，占公司总股本的20.8447%。

2019年4月18日至2019年4月29日，唐人神控股通过集中竞价交易方式累积减持公司股份7,389,984股股份，占公司总股本的0.88%。本次减持后，唐人神控股持股数变为166,990,946股，占公司总股本的19.9614%。

实际控制人：陶一山，陶一山持有湖南山业投资咨询有限公司70%股权，陶一山之子陶业作为其一致行动人持有湖南山业投资咨询有限公司30%股权，由此陶一山实际控制湖南山业投资咨询有限公司100%的股权；湖南山业投资咨询有限公司持有唐人神控股68.27%的股权；陶一山通过湖南山业投资咨询有限公司控制了唐人神控股68.27%股权，进而间接控制唐人神19.96%的股份。

4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。

本公司财务报告的批准报出机构为公司董事会，财务报告批准报出日为2020年4月24日。

5.合并范围的确定。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

本公司纳入合并范围的主要子公司详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期合并范围的变动详见附注“七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

（1）本公司于2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，采用未来适用法。

（2）本公司于2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。采用未来适用法。

（3）本公司于2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，采用未来适用法。

（4）本公司于2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定，采用未来适用法。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的经营周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分

类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）应收款项

对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据

的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称

计提方法

风险组合	本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计
性质组合

本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为性质组合。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

6.金融资产转移本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。

12、应收账款

详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

1.存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、包装物、库存商品、消耗性生物资产等。本期消耗性生物资产包括生长中的幼畜及育肥畜（生猪）。

2.发出存货的计价方法

存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用月末一次加权平均法核算。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应

的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
电子设备及其他	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含

90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

生产性生物资产类别	使用寿命（年）	预计净残值（%）	年折旧率（%）
种猪	3年	10	30

3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据

根据资产的预计产出能力确定使用寿命，根据资产处置时有关经济利益的预期实现方式确定预计净残值。

4.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用月末一次加权平均法结转成本。

5.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注三之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

6.公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、计算机软件及专有技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	在土地使用证有效期限内摊销
专有技术	5-10

软件

5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：a.来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；b.综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：将为进一步开发活动进行的资料

及相关方面的准备活动作为研究阶段，已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

31、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1.销售商品

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司各类产品收入确认原则如下：

（1）饲料的销售采取现款现货的销售方式，公司在收取客户货款且客户在销售出库单上签字确认后确认收入。

饲料的销售采取赊销方式下（只针对大型养殖企业），公司在客户在销售出库单上签字确认后确认收入。

（2）肉制品的销售分为经销商、商超、电商平台三个销售渠道：对于经销商公司在收取客户货款仓库发货客户在销售单/送货单上签收后确认收入；对于商超公司在发货送到商超取得收货凭证由客户在销售单/送货单上签收后确认收入；对于电子商务天猫和京东自营超市公司在货到运营商仓库取得收货凭证由仓管签收后确认收入，除上述两个电子商务超市外的销售公司根据客户签收的销售单/送货单确认收入。

（3）生猪的销售采取现款现货的销售方式。公司在收取客户货款且客户在销售出库单上签字确认后确认收入。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按完工工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。40、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司对各项政府补助均采用总额法核算。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司

选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

一、保险合同准备金

本公司的保险合同准备金指担保合同准备金。担保合同准备金包括未到期责任准备金和未决赔款准备金。

（1）未到期责任准备金是指本公司作为担保人为尚未终止的担保合同责任提取的准备金。按保费收入的50%提取。

（2）未决赔款准备金是指本公司作为担保人为担保合同的赔案提取的准备金。担保合同余额的1%提取。

二、回购股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。

三、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

本公司报告分部包括：

（1）饲料分部，生产及销售饲料；

（2）肉类分部，生产及销售肉类制品；

（3）动物保健品分部，生产及销售动物保健品；

（4）生猪分部，饲养及销售生猪。

经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

审批程序

备注

《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》	财政部统一规定
《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）	财政部统一规定
《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）	财政部统一规定
《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定	财政部统一规定

（1）本公司于2019年4月26日召开第七届董事会第五十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
增加 “交易性金融资产”项目，反映以公允价值计量且其变动计入当期损益的短期持有金融资产的期末账面价值。	合并资产负债表：交易性金融资产列示期末余额6,092,572.00元，交易性金融资产列示期初余额0.00元。
增加“其他权益工具投资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。	合并资产负债表：其他权益工具投资列示期末余额127,535,007.00元，其他权益工具投资列示期初余额0.00元。 资产负债表：其他权益工具投资列示期末余额10,905,024.60元，其他权益工具投资列示期初余额0.00元。
增加“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会{2017}7号）的要求计提的各项金融工具信用损失。

（2）本公司于2019年10月25日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示	合并资产负债表：应收票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应收账款列示期末余额185,699,087.95元，期初余额178,600,580.91元。 资产负债表：应收票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应收账款列示期末余额6,975,874.94元，期初余额1,888,766.70元。
将“应付票据及应收账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示	合并资产负债表：应付票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应付账款列示期末余额594,841,617.61元，期初余额577,072,800.19元。 资产负债表：应付票据列示期末余额0.00元，期初余额0.00元；应付账款列示期末余额75,155,491.60元，期初余额83,342,601.40元。
将合并利润及利润表中“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“—”号填列）”	合并利润表：资产减值损失本期列示金额-69,221,469.81元，上期列示金额-101,517,910.76元。 利润表：资产减值损失本期列示金额0.00元，上期列示 金额-24,362,184.15元。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	634,887,926.03	634,887,926.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		12,822,465.00	12,822,465.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,422,465.00		-2,422,465.00
衍生金融资产
应收票据

应收账款	178,600,580.91	178,600,580.91
应收款项融资
预付款项	142,802,315.74	142,802,315.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	214,660,458.48	214,660,458.48
其中：应收利息	537,500.00	537,500.00
应收股利	1,698,172.99	1,698,172.99
买入返售金融资产
存货	1,106,246,527.21	1,106,246,527.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	188,749,925.43	188,749,925.43
流动资产合计	2,468,370,198.80	2,478,770,198.80	10,400,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	113,286,417.25		-113,286,417.25
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	81,135,541.62	81,135,541.62
其他权益工具投资		102,886,417.25	102,886,417.25
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,221,467,255.95	2,221,467,255.95
在建工程	304,117,320.50	304,117,320.50
生产性生物资产	118,181,976.15	118,181,976.15
油气资产
使用权资产
无形资产	465,731,908.73	465,731,908.73

开发支出
商誉	582,823,259.52	582,823,259.52
长期待摊费用	58,567,052.06	58,567,052.06
递延所得税资产	38,675,753.91	38,675,753.91
其他非流动资产	78,466,868.48	78,466,868.48
非流动资产合计	4,062,453,354.17	4,052,053,354.17	-10,400,000.00
资产总计	6,530,823,552.97	6,530,823,552.97
流动负债：
短期借款	767,730,000.00	767,730,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	577,072,800.19	577,072,800.19
预收款项	88,917,220.66	88,917,220.66
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	114,297,134.08	114,297,134.08
应交税费	63,838,177.08	63,838,177.08
其他应付款	483,792,219.11	483,792,219.11
其中：应付利息	1,329,583.75	1,329,583.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	44,666,800.00	44,666,800.00
其他流动负债	175,000.00	175,000.00

流动负债合计	2,140,489,351.12	2,140,489,351.12
非流动负债：
保险合同准备金	21,080,481.16	21,080,481.16
长期借款	368,000,000.00	368,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	3,900,000.00	3,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	4,200,000.00	4,200,000.00
递延收益	36,722,871.13	36,722,871.13
递延所得税负债	3,849,663.96	3,849,663.96
其他非流动负债
非流动负债合计	437,753,016.25	437,753,016.25
负债合计	2,578,242,367.37	2,578,242,367.37
所有者权益：
股本	836,570,799.00	836,570,799.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,587,657,746.64	1,587,657,746.64
减：库存股	37,041,997.85	37,041,997.85
其他综合收益	762,360.93	762,360.93
专项储备
盈余公积	264,591,492.02	264,591,492.02
一般风险准备
未分配利润	754,751,393.72	754,751,393.72
归属于母公司所有者权益合计	3,407,291,794.46	3,407,291,794.46
少数股东权益	545,289,391.14	545,289,391.14
所有者权益合计	3,952,581,185.60	3,952,581,185.60
负债和所有者权益总计	6,530,823,552.97	6,530,823,552.97

调整情况说明

2018年12月31日（原金融工具准则）				2019年1月1日（新金融工具准则）
计量类别	账面价值	项目	计量类别		账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益	2,422,465.00	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	12,822,465.00
贷款和应收款项	178,600,580.91	应收账款	以摊余成本计量	178,600,580.91
贷款和应收款项	214,660,458.48	其他应收款	以摊余成本计量	214,660,458.48

可供出售金融资产

113,286,417.25

其他权益工具投资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

102,886,417.25

母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	130,354,666.35	130,354,666.35
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,888,766.70	1,888,766.70
应收款项融资
预付款项	47,123,699.50	47,123,699.50
其他应收款	1,848,039,142.47	1,848,039,142.47
其中：应收利息
应收股利	20,000,000.00	20,000,000.00
存货	88,386,044.37	88,386,044.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	474,793.33	474,793.33
流动资产合计	2,116,267,112.72	2,116,267,112.72

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	11,455,588.60		-11,455,588.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,745,155,746.80	2,745,155,746.80
其他权益工具投资		11,455,588.60	11,455,588.60
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	156,692,380.29	156,692,380.29
在建工程	2,818,322.63	2,818,322.63
生产性生物资产	147,149.92	147,149.92
油气资产
使用权资产
无形资产	18,140,068.03	18,140,068.03
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,980,553.91	3,980,553.91
递延所得税资产	9,917,553.81	9,917,553.81
其他非流动资产	17,754,676.98	17,754,676.98
非流动资产合计	2,966,062,040.97	2,966,062,040.97
资产总计	5,082,329,153.69	5,082,329,153.69
流动负债：
短期借款	615,000,000.00	615,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	83,342,601.40	83,342,601.40
预收款项	2,021,361.90	2,021,361.90
合同负债
应付职工薪酬	41,122,687.36	41,122,687.36

应交税费	24,412,245.11	24,412,245.11
其他应付款	644,906,422.08	644,906,422.08
其中：应付利息	1,125,380.24	1,125,380.24
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	44,666,800.00	44,666,800.00
其他流动负债
流动负债合计	1,455,472,117.85	1,455,472,117.85
非流动负债：
长期借款	268,000,000.00	268,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,200,000.00	4,200,000.00
递延收益	6,499,667.33	6,499,667.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	278,699,667.33	278,699,667.33
负债合计	1,734,171,785.18	1,734,171,785.18
所有者权益：
股本	836,570,799.00	836,570,799.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,581,091,739.60	1,581,091,739.60
减：库存股	37,041,997.85	37,041,997.85
其他综合收益
专项储备
盈余公积	264,591,492.02	264,591,492.02
未分配利润	702,945,335.74	702,945,335.74

所有者权益合计	3,348,157,368.51	3,348,157,368.51
负债和所有者权益总计	5,082,329,153.69	5,082,329,153.69

调整情况说明

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
应收账款	贷款和应收款项	1,888,766.70	应收账款	以摊余成本计量	1,888,766.70

其他应收款	贷款和应收款项	1,848,039,142.47	其他应收款	以摊余成本计量	1,848,039,142.47
可供出售金融资产	可供出售金融资产	11,455,588.60	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	11,455,588.60

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	16%/13%/10%/9%/6%/5%/3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%/15%/10%
教育费附加及地方教育附加	应缴流转税税额	3%/2%
其他税项	依据税法规定计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
昆明湘大骆驼饲料有限公司（简称“昆明湘大”）	15%
南宁湘大骆驼饲料有限公司（简称“南宁湘大”）	15%
陕西湘大骆驼饲料有限公司（简称“陕西湘大”）	15%
赣州湘大骆驼饲料有限公司（简称“赣州湘大”）	15%
湖南永州湘大骆驼饲料有限公司（简称“永州湘大”）	15%
肇庆湘大骆驼饲料有限公司（简称“赣州湘大”）	15%
深圳比利美英伟营养饲料有限公司（简称“深圳比利美”）	15%

山东和美集团有限公司（简称“山东和美”）	15%
郴州湘大骆驼饲料有限公司（简称“郴州湘大”）	15%
长沙唐人神湘大骆驼饲料有限公司（简称“长沙湘大”）	15%
湖南湘大兽药有限公司（简称“湘大兽药”）	10%
湖南美神育种有限公司（简称“湖南美神”）	免征
株洲美神种猪育种有限公司（简称“株洲美神”）	免征
岳阳美神种猪育种有限公司（简称“岳阳美神”）	免征
永州美神种猪育种有限公司（简称“永州美神”）	免征
河北美神种猪育种有限公司（简称“河北美神”）	免征
荆州美神种猪育种有限公司（简称“荆州美神”）	免征
贵州美神种猪育种有限公司（简称“贵州美神”）	免征
株洲唐人神皇图岭生态养殖有限公司（简称“黄图岭生态”）	免征
驻马店美神种猪育种有限公司（简称“驻马店美神”）	免征
株洲唐人神生态农业科技有限公司（简称“生态农业”）	免征
醴陵美神农牧有限公司（简称“醴陵美神”）	免征
广东美神农牧有限公司（简称“广东美神”）	免征
浏阳美神农牧有限公司（简称“浏阳美神”）	免征
邯郸美神养猪有限公司（简称“邯郸美神”）	免征
湘西美神养猪有限公司（简称“湘西美神”）	免征
醴陵美神种猪养殖有限公司（简称“醴陵养殖”）	免征
湖南龙华农牧发展有限公司（简称“龙华农牧”）	免征
南乐美神养殖有限公司（简称“南乐美神”）	免征
甘肃美神育种有限公司（简称“甘肃美神”）	免征
益阳美神养殖有限公司（简称“益阳美神”）	免征

2、税收优惠

本公司为经湖南省科学技术厅等部门认定的高新技术企业，并通过高新技术企业复审认定，取得高新技术企业证书，发证日期2017年9月5日，有效期：3年，证书编号：GR201743000610。2019年度本公司企业所得税适用15%的优惠税率。本公司之子公司所得税税收优惠情况如下表所示：

纳税主体名称	所得税税率
昆明湘大骆驼饲料有限公司（简称“昆明湘大”）	2019年度按15%税率征收

南宁湘大骆驼饲料有限公司（简称“南宁湘大”）	2014-2020年度按15%税率征收
陕西湘大骆驼饲料有限公司（简称“陕西湘大”）	2019年度按15%税率征收
赣州湘大骆驼饲料有限公司（简称“赣州湘大”）	2019年度按15%税率征收

湖南永州湘大骆驼饲料有限公司（简称“永州湘大”）

2018-2020年度15%税率征收

肇庆湘大骆驼饲料有限公司（简称“赣州湘大”）

2018-2020年度15%税率征收

深圳比利美英伟营养饲料有限公司（简称“深圳比利美”）	2017-2019年度15%税率征收
山东和美集团有限公司（简称“山东和美”）	2018-2020年度15%税率征收
郴州湘大骆驼饲料有限公司（简称“郴州湘大”）	2019年度按15%税率征收

长沙唐人神湘大骆驼饲料有限公司（简称“长沙湘大”）	2019年度按15%税率征收
湖南湘大兽药有限公司（简称“湘大兽药”）	2019年度按10%税率征收

湖南美神育种有限公司（简称“湖南美神”）	享受免征企业所得税优惠
株洲美神种猪育种有限公司（简称“株洲美神”）	享受免征企业所得税优惠
岳阳美神种猪育种有限公司（简称“岳阳美神”）	享受免征企业所得税优惠

永州美神种猪育种有限公司（简称“永州美神”）	享受免征企业所得税优惠
河北美神种猪育种有限公司（简称“河北美神”）	享受免征企业所得税优惠
荆州美神种猪育种有限公司（简称“荆州美神”）	享受免征企业所得税优惠

贵州美神种猪育种有限公司（简称“贵州美神”）	享受免征企业所得税优惠
株洲唐人神皇图岭生态养殖有限公司（简称“黄图岭生态”）	享受免征企业所得税优惠
驻马店美神种猪育种有限公司（简称“驻马店美神”）	享受免征企业所得税优惠

株洲唐人神生态农业科技有限公司（简称“生态农业”）	享受免征企业所得税优惠
醴陵美神农牧有限公司（简称“醴陵美神”）	享受免征企业所得税优惠
广东美神农牧有限公司（简称“广东美神”）	享受免征企业所得税优惠

浏阳美神农牧有限公司（简称“浏阳美神”）	享受免征企业所得税优惠
邯郸美神养猪有限公司（简称“邯郸美神”）	享受免征企业所得税优惠
湘西美神养猪有限公司（简称“湘西美神”）	享受免征企业所得税优惠

醴陵美神种猪养殖有限公司（简称“醴陵养殖”）	享受免征企业所得税优惠
湖南龙华农牧发展有限公司（简称“龙华农牧”）	享受免征企业所得税优惠

南乐美神养殖有限公司（简称“南乐美神”）	享受免征企业所得税优惠
甘肃美神育种有限公司（简称“甘肃美神”）	享受免征企业所得税优惠
益阳美神养殖有限公司（简称“益阳美神”）	享受免征企业所得税优惠

根据企业所得税法第二十七条“企业下列所得，可以免征、减征企业所得税”第一款“从事农、林、牧、渔业项目的所得”及《企业所得税法实施条例》第八十六条第一款“企业从事下列项目所得，免征企业所得税”第5项“牲畜、家禽的饲养”的规定，湖南美神、株洲美神、岳阳美神、永州美神、河北美神、荆州美神、贵州美神、皇图岭生态、驻马店美神、生态农业、醴陵美神、广东美神、浏阳美神、邯郸美神、湘西美神、醴陵养殖、龙华农牧、南乐美神、甘肃美神、益阳美神等公司因为是从事生猪的饲养，因此免征企业所得税。根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号）规定：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。

（2）增值税

根据《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》（财税字[1998]78号）、《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）、《国家税务总局关于取消饲料产品免

征增值税审批程序后加强后续管理的通知》（国税函[2004]884号）的规定，公司及饲料行业子公司生产销售的饲料产品免征增值税。依据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）和湘国税发[2007]170号文件，本公司之子公司株洲唐人神商贸有限公司销售的单一大宗饲料符合免税条件，免征增值税。

3、其他

根据《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》（财税字[1998]78号）、《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）、《国家税务总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》（国税函[2004]884号）的规定，公司及饲料行业子公司生产销售的饲料产品免征增值税。依据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）和湘国税发[2007]170号文件，本公司之子公司株洲唐人神商贸有限公司销售的单一大宗饲料符合免税条件，免征增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	154,917.21	506,256.97
银行存款	526,077,727.48	594,273,072.68
其他货币资金	216,290,036.52	40,108,596.38
合计	742,522,681.21	634,887,926.03
其中：存放在境外的款项总额	2,499,055.76	2,586,990.09
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	212,715,031.64	30,555,449.89

其他说明

1.期末存在保证金等使用有限制款项212,715,031.64元，其中：票据保证金200,000,000.00元，信用证保证金6,863,739.13元,期货保证金2,439,147.50元，担保保证金212,145.01元，履约保证金3,200,000.00元。

2.期末存放在境外的款项总额2,499,055.76元。

3.期末无存放在境外且资金汇回收到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益	6,092,572.00	2,422,465.00

的金融资产
其中：
期货合约	6,092,572.00	2,422,465.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		10,400,000.00
其中：
山东丹育生物科技有限公司		400,000.00
湖南文唐餐饮管理有限公司		10,000,000.00
合计	6,092,572.00	12,822,465.00

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	35,383,536.24	15.37%	26,195,076.32	74.03%	9,188,459.92	34,992,458.01	16.09%	22,807,783.28	65.18%	12,184,674.73
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	194,833,190.74	84.63%	18,322,562.71	9.40%	176,510,628.03	182,422,426.03	83.91%	16,006,519.85	8.77%	166,415,906.18
其中：
合计	230,216,726.98	100.00%	44,517,639.03		185,699,087.95	217,414,884.04	100.00%	38,814,303.13		178,600,580.91

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
中式肉品大客户	7,920,482.10	7,920,482.10	100.00%	预计无法收回
江苏申牧畜禽有限公司	7,220,564.30	2,888,225.72	40.00%	账龄较短，本期回款较慢，预期风险增加，提高计提比例。
宣城市畜旺生态养殖有限公司	5,246,959.60	2,098,783.84	40.00%	账龄较短，本期回款较慢，预期风险增加，提高计提比例。
蒲城客户	3,660,499.50	3,660,499.50	100.00%	预计无法收回
寿光市映康牧业发展股份有限公司	3,154,512.50	3,154,512.50	100.00%	预计无法收回
生鲜大客户	2,654,201.57	2,654,201.57	100.00%	预计无法收回
玉田县牧富种猪繁育有限公司	2,032,336.00	812,934.40	40.00%	账龄较短，本期回款较慢，预期风险增加，提高计提比例。
其他客户	3,493,980.67	3,005,436.69	86.02%	预计部分无法收回
合计	35,383,536.24	26,195,076.32	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	158,646,986.89	7,932,349.34	5.00%
1-2年（含2年）	27,353,656.13	2,735,365.61	10.00%
2-3年（含3年）	1,211,390.69	363,417.21	30.00%
3-4年（含4年）	824,316.25	494,589.76	60.00%
4-5年（含4年）	3,481,039.78	3,481,039.79	100.00%
5年以上	3,315,801.00	3,315,801.00	100.00%
合计	194,833,190.74	18,322,562.71	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	158,646,986.89
1至2年	42,110,536.03
2至3年	1,211,390.69
3年以上	28,247,813.37
3至4年	824,316.25
4至5年	3,481,039.78
5年以上	23,942,457.34
合计	230,216,726.98

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备应收账款坏账准备	22,807,783.28	3,387,293.04				26,195,076.32
按组合计提坏账准备	16,006,519.85	2,316,042.86				18,322,562.71
合计	38,814,303.13	5,703,335.90				44,517,639.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户1	10,399,173.00	4.52%	519,958.65
客户2	6,977,283.27	3.03%	348,864.16
客户3	6,577,580.71	2.86%	328,879.04
客户4	3,972,764.00	1.73%	198,638.20
客户5	3,884,346.00	1.69%	194,217.30
合计	31,811,146.98	13.83%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	184,290,402.14	99.74%	142,343,220.20	99.68%
1至2年	328,553.92	0.18%	305,003.39	0.21%
2至3年	3,283.75	0.00%	148,934.65	0.10%
3年以上	139,285.15	0.08%	5,157.50	0.01%
合计	184,761,524.96	--	142,802,315.74	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占预付款 总额比例(%)	性质或 内容	未结算原因
供应商A	非关联方	34,278,681.76	1年以内	18.55	货款	尚未完成交易
供应商B	非关联方	24,580,339.80	1年以内	13.30	货款	尚未完成交易
供应商C	非关联方	17,120,000.00	1年以内	9.27	货款	尚未完成交易
供应商D	非关联方	8,863,094.52	1年以内	4.80	货款	尚未完成交易
供应商E	非关联方	4,594,125.00	1年以内	2.49	货款	尚未完成交易
合计		89,436,241.08		48.41

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	584,833.33	537,500.00
应收股利	1,698,172.99	1,698,172.99
其他应收款	205,240,693.12	212,424,785.49
合计	207,523,699.44	214,660,458.48

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
债券投资	584,833.33	537,500.00
合计	584,833.33	537,500.00

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
安徽合肥湘大骆驼饲料有限公司	1,698,172.99	1,698,172.99
合计	1,698,172.99	1,698,172.99

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
安徽合肥湘大骆驼饲料有限公司	1,698,172.99	1-2年	涉及向唐人神（香港）国际投资有限公司支付应收股利，暂未操作成功。	未发生减值，系涉外转账问题所致。
合计	1,698,172.99	--	--	--

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收保证金及备用金	67,337,525.20	54,424,208.81
应收代垫款	3,241,113.31	3,557,770.06
应收非关联方款项	71,847,549.76	108,632,738.47
应收代位追偿款	70,925,758.48	55,099,099.19
应收押金	2,801,798.74	1,695,443.34
个人	15,134,412.53	20,793,336.20
其他	5,242,047.97	5,306,981.97
合计	236,530,205.99	249,509,578.04

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	22,404,521.42		14,680,271.13	37,084,792.55
2019年1月1日余额在	——	——	——	——

本期
本期计提	1,889,168.38		714,475.43	2,603,643.81
本期核销	3,717,842.42			3,717,842.42
其他变动	4,681,081.07			4,681,081.07
2019年12月31日余额	15,894,766.31		15,394,746.56	31,289,512.87

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	152,274,586.70
1至2年	48,377,784.34
2至3年	10,235,756.42
3年以上	25,642,078.53
3至4年	3,656,757.94
4至5年	1,734,637.63
5年以上	20,250,682.96
合计	236,530,205.99

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	37,084,792.55	2,603,643.81		3,717,842.42	4,681,081.07	31,289,512.87
合计	37,084,792.55	2,603,643.81		3,717,842.42	4,681,081.07	31,289,512.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	3,717,842.42

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
担保贷款客户53位	应收代位追偿款	3,507,842.42	无法收回	内部审批	否
合计	--	3,507,842.42	--	--	--

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户A	应收保证金及备用金	28,924,144.00	1年以内	12.00%	1,446,207.20
客户B	应收保证金及备用金	26,285,185.00	1年以内	11.00%	1,314,259.25
客户C	应收非关联方款项	11,680,000.00	1-2年	5.00%	1,168,000.00
客户D	应收保证金及备用金	10,340,000.00	1年以内	4.00%	517,000.00
客户E	应收非关联方款项	10,000,000.00	1-2年	4.00%	1,000,000.00
合计	--	87,229,329.00	--	37.00%	5,445,466.45

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位： 元

项目名称

开工时间

预计竣工时间

预计总投资

期初余额

本期转入开发产品

本期其他减少金额

本期（开发成本）增加

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

资金来源

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位： 元

项目名称

竣工时间

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位： 元

项目名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

按主要项目分类：

单位： 元

项目名称	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元

项目名称

期初余额

期末余额

受限原因

（5）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位： 元

项目名称

开工时间

预计竣工时间

预计总投资

期初余额

本期转入开发产品

本期其他减少金额

本期（开发成本）增加

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

资金来源

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位： 元

项目名称

竣工时间

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位： 元

项目名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

（6）存货跌价准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

按主要项目分类：

单位： 元

项目名称	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他

（7）存货期末余额中利息资本化率的情况

（8）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元

项目名称

期初余额

期末余额

受限原因

（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：

项目

金额

其他说明：

（10）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	709,193,141.86	1,483,400.81	707,709,741.05	635,330,962.18	684,051.54	634,646,910.64
在产品	7,841,800.29		7,841,800.29	7,122,104.23		7,122,104.23
库存商品	134,438,224.37		134,438,224.37	133,487,177.86		133,487,177.86
周转材料	9,797,585.67		9,797,585.67	10,598,510.16		10,598,510.16
消耗性生物资产	363,717,224.59		363,717,224.59	359,742,997.15	42,987,417.89	316,755,579.26
其它	3,764,944.85		3,764,944.85	3,636,245.06		3,636,245.06
合计	1,228,752,921.63	1,483,400.81	1,227,269,520.82	1,149,917,996.64	43,671,469.43	1,106,246,527.21

（11）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	684,051.54	941,091.26		141,741.99		1,483,400.81
消耗性生物资产	42,987,417.89			42,987,417.89
合计	43,671,469.43	941,091.26		43,129,159.88		1,483,400.81

（12）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（13）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

10、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待摊费用	9,138,228.40	10,490,596.43
待抵扣进项税	8,996,905.65	1,295,369.92
委托贷款	25,751,204.60	45,381,774.92
预缴税费	2,210,737.18	3,437,318.29
理财产品		3,000.00
存出保证金	135,977,395.95	128,141,865.87
合计	182,074,471.78	188,749,925.43

其他说明：

14、债权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位： 元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
青岛神丰牧业有限公司	15,869,483.64			1,454,165.33			3,750,000.00			13,573,648.97
株洲市九鼎饲料有限公司	14,657,254.08			7,967,265.50			3,870,000.00			18,754,519.58
深圳德威创元投资企业（有限合伙）	50,608,803.90			-41,202.49						50,567,601.41
小计	81,135,541.62			9,380,228.34			7,620,000.00			82,895,769.96
合计	81,135,541.62			9,380,228.34			7,620,000.00			82,895,769.96

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
华融湘江银行股份有限公司	10,905,024.60	11,455,588.60
四川省羌山农牧科技股份有限公司	6,838,150.50	4,330,828.65
深圳福田区天图唐人神创新消费股权投资基金合伙企业（有限合伙）	60,366,022.51	50,000,000.00
广州大食品消费品壹期产业投资基金合	49,425,809.39	37,100,000.00

伙企业（有限合伙）
合计	127,535,007.00	102,886,417.25

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
华融湘江银行股份有限公司	603,256.68		550,564.00		非交易目的持有
四川省羌山农牧科技股份有限公司		2,507,321.85			非交易目的持有
深圳福田区天图唐人神创新消费股权投资基金合伙企业（有限合伙）			574,190.61		非交易目的持有
广州大食品消费品壹期产业投资基金合伙企业		10,366,022.51			非交易目的持有
合计	603,256.68	12,873,344.36	1,124,754.61

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,523,302,867.62	2,221,467,255.95
固定资产清理	142,134.32
合计	2,523,445,001.94	2,221,467,255.95

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,041,406,960.40	1,115,110,475.49	46,552,225.78	196,812,821.18	3,399,882,482.85
2.本期增加金额	339,975,167.86	164,356,150.59	17,852,824.12	39,164,309.04	561,348,451.61
（1）购置	33,199,146.15	43,853,753.88	14,847,522.40	22,057,398.60	113,957,821.03
（2）在建工程转入	306,776,021.71	120,502,396.71	3,005,301.72	17,106,910.44	447,390,630.58
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	13,508,288.87	31,815,757.41	3,203,775.54	8,445,151.42	56,972,973.24
（1）处置或报废	13,508,288.87	31,815,757.41	3,203,775.54	8,445,151.42	56,972,973.24
4.期末余额	2,367,873,839.39	1,247,650,868.67	61,201,274.36	227,531,978.80	3,904,257,961.22
二、累计折旧
1.期初余额	524,099,740.16	518,569,420.28	30,553,497.64	103,521,239.92	1,176,743,898.00
2.本期增加金额	122,344,315.66	95,643,937.59	4,936,423.78	19,745,986.12	242,670,663.15
（1）计提	122,344,315.66	95,643,937.59	4,936,423.78	19,745,986.12	242,670,663.15

3.本期减少金额	7,476,254.84	27,263,709.06	2,929,744.47	6,674,880.78	44,344,589.15
（1）处置或报废	7,476,254.84	27,263,709.06	2,929,744.47	6,674,880.78	44,344,589.15
4.期末余额	638,967,800.98	586,949,648.81	32,560,176.95	116,592,345.26	1,375,069,972.00
三、减值准备
1.期初余额		1,671,328.90			1,671,328.90
2.本期增加金额	4,271,212.73				4,271,212.73
（1）计提	4,271,212.73				4,271,212.73
3.本期减少金额		57,420.03			57,420.03
（1）处置或报废		57,420.03			57,420.03
4.期末余额	4,271,212.73	1,613,908.87			5,885,121.60
四、账面价值
1.期末账面价值	1,724,634,825.68	659,087,310.99	28,641,097.41	110,939,633.54	2,523,302,867.62
2.期初账面价值	1,517,307,220.24	594,869,726.31	15,998,728.14	93,291,581.26	2,221,467,255.95

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
房屋、建筑物	3,576,747.15

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
徐州湘大房产	1,912,939.86	正在办理中
郴州湘大房产	12,337,188.36	正在办理中
武汉湘大房产	15,847,785.32	正在办理中
益阳改扩建综合楼、仓库、主车间房产	6,181,028.10	原土地上扩建
技术中心房产	7,910,773.74	原土地上扩建
娄底湘大房产	13,357,820.47	正在办理中
梅州湘大房产	17,365,113.38	正在办理中
龙华农牧房产	335,998,536.75	无土地证，导致无法办理
邯郸美神房产	97,799,465.36	正在办理中
龙华农牧茶陵饲料厂房产	27,157,158.03	正在办理中
合计	535,867,809.37

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待处置电子设备及其他	142,134.32
合计	142,134.32

其他说明

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	472,559,561.50	304,117,320.50
合计	472,559,561.50	304,117,320.50

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
邯郸美神项目	57,235,394.27		57,235,394.27	184,867,773.31		184,867,773.31
湘西美神项目	88,052,068.51		88,052,068.51	13,010,279.91		13,010,279.91
龙华农牧项目	87,192,297.48		87,192,297.48	9,869,070.02		9,869,070.02

中式肉制品项目	6,322,119.88		6,322,119.88	8,468,173.63		8,468,173.63
长沙湘大项目	1,178,920.50		1,178,920.50	2,884,381.80		2,884,381.80
淮安湘大项目	4,297,089.48		4,297,089.48	1,836,449.48		1,836,449.48
贵州美神项目	1,634,090.01	1,634,090.01		1,634,090.01	1,634,090.01
山东和美项目	2,744,430.37		2,744,430.37	1,598,679.92		1,598,679.92
衡阳湘大项目	927,776.00		927,776.00	1,351,400.00		1,351,400.00
岳阳美神项目	932,247.60		932,247.60	1,195,606.00		1,195,606.00
武汉湘大项目	3,578,358.00		3,578,358.00	1,150,664.00		1,150,664.00
永州美神工程	543,000.00		543,000.00	1,052,997.09		1,052,997.09
广东湘大项目	1,526,387.00		1,526,387.00	874,450.00		874,450.00
荆州美神项目	571,549.98		571,549.98	435,631.00		435,631.00
安徽骆驼项目	341,750.00		341,750.00	360,000.00		360,000.00
肇庆湘大项目	35,200.00		35,200.00	325,600.00		325,600.00
集团本部项目	2,760,220.40		2,760,220.40	255,070.40		255,070.40
玉林湘大项目	65,440.00		65,440.00	138,465.90		138,465.90
株洲美神项目	2,433,428.98		2,433,428.98	133,500.00		133,500.00
株大项目	1,367,433.51		1,367,433.51	104,687.23		104,687.23
昆明湘大项目	195,000.00		195,000.00	93,000.00		93,000.00
南乐美神项目	90,084,684.28		90,084,684.28	57,822,339.70		57,822,339.70
益阳湘大项目	376,800.00		376,800.00	2,182,550.00		2,182,550.00
上海肉制品项目	37,050.00		37,050.00	904,893.84		904,893.84
甘肃美神项目	23,874,824.75		23,874,824.75	881,861.38		881,861.38
陕西湘大项目	445,125.00		445,125.00	348,690.00		348,690.00
贵州湘大项目	2,300,621.00		2,300,621.00	171,000.00		171,000.00
茂名湘大项目	373,250.00		373,250.00	100,000.00		100,000.00
怀化湘大项目	923,970.00		923,970.00	50,900.00		50,900.00
皇图岭生态项目	302,722.00		302,722.00	15,342.00		15,342.00
湖南产业部项目	233,120.00		233,120.00	5,760.00		5,760.00
河南猪场项目	2,914,017.95	2,914,017.95		2,914,017.95	2,914,017.95
岳阳湘大项目	242,800.00		242,800.00	320,800.00		320,800.00
醴陵美神项目	170,871.82		170,871.82	2,682,434.20		2,682,434.20
衡南猪场项目				3,970,627.37	3,970,627.37
美神国际项目	2,852,385.11	2,852,385.11		2,852,385.11		2,852,385.11
科研中心项目	2,052,425.00		2,052,425.00	2,458,565.00		2,458,565.00

永州美神项目	55,797.09		55,797.09	523,084.24		523,084.24
湖南美神项目				46,782.00		46,782.00
钦州湘大项目				2,176,189.54		2,176,189.54
常德湘大项目				228,000.00		228,000.00
福建湘大项目				133,500.00		133,500.00
沈阳农牧项目				105,000.00		105,000.00
广东美神项目				101,363.80		101,363.80
益阳美神项目	96,039.00		96,039.00
河北美神项目	931,478.00		931,478.00
浏阳美神项目	4,322.00		4,322.00
醴陵种猪项目	541,140.00		541,140.00
湖北水产项目	55,340,458.00		55,340,458.00
邯郸奋能项目	6,994,945.90		6,994,945.90
快育宝项目	40,000.00		40,000.00
监利水产项目	1,938,689.00		1,938,689.00
娄底湘大项目	454,760.00		454,760.00
赣州湘大项目	796,000.00		796,000.00
河北湘大项目	330,000.00		330,000.00
邵阳湘大项目	316,000.00		316,000.00
荆州湘大项目	642,142.00		642,142.00
徐州湘大项目	434,880.00		434,880.00
三河湘大项目	124,500.00		124,500.00
中原湘大项目	692,000.00		692,000.00
梅州湘大项目	578,000.00		578,000.00
深圳比利美项目	18,530,034.70		18,530,034.70
合计	479,960,054.57	7,400,493.07	472,559,561.50	312,636,055.83	8,518,735.33	304,117,320.50

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
邯郸美神项目	315,212,889.97	184,867,773.31	91,513,486.86	219,145,865.90		57,235,394.27	90.00%	85.00%	22,568,761.93	14,428,562.32	4.35%	金融机构贷款

湘西美神项目	119,106,409.34	13,010,279.91	75,041,788.60			88,052,068.51	72.00%	75.00%	1,783,602.73	1,441,539.64	4.35%	金融机构贷款
南乐美神项目	205,635,789.30	57,822,339.70	77,447,250.58	45,184,906.00		90,084,684.28	65.00%	68.00%	4,783,138.05	4,138,515.03	4.35%	金融机构贷款
龙华农牧项目	323,997,964.99	9,869,070.02	141,934,061.78	64,610,834.32		87,192,297.48	80.00%	80.00%	5,884,831.04	5,884,831.04	4.90%	金融机构贷款
湖北水产项目	108,966,100.00		55,340,458.00			55,340,458.00	80.00%	75.00%				其他
甘肃美神项目	315,212,889.97	881,861.38	22,992,963.37			23,874,824.75	40.00%	45.00%	587,751.74	587,751.74	4.35%	金融机构贷款
合计	1,388,132,043.57	266,451,324.32	464,270,009.19	328,941,606.22		401,779,727.29	--	--	35,608,085.49	26,481,199.77		--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	种植业	畜牧养殖业	林业	水产业	合计
一、账面原值
1.期初余额		181,253,457.37			181,253,457.37
2.本期增加金额		114,237,582.49			114,237,582.49
(1)外购		45,542,328.28			45,542,328.28
(2)自行培育		68,695,254.21			68,695,254.21

3.本期减少金额		96,082,832.12			96,082,832.12
(1)处置		90,678,504.79			90,678,504.79
(2)其他		5,404,327.33			5,404,327.33
4.期末余额		199,408,207.74			199,408,207.74
二、累计折旧
1.期初余额		63,071,481.22			63,071,481.22
2.本期增加金额		27,942,193.93			27,942,193.93
(1)计提		27,942,193.93			27,942,193.93
3.本期减少金额		20,989,251.53			20,989,251.53
(1)处置		18,739,340.77			18,739,340.77
(2)其他		2,249,910.76			2,249,910.76
4.期末余额		70,024,423.62			70,024,423.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		129,383,784.12			129,383,784.12
2.期初账面价值		118,181,976.15			118,181,976.15

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	520,273,428.35	9,166,910.77	6,573,800.00	157,906.65	536,172,045.77
2.本期增加金额	33,782,621.08	274,864.10			34,057,485.18
（1）购置	33,782,621.08	274,864.10			34,057,485.18
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,918,112.75				2,918,112.75
（1）处置	2,918,112.75				2,918,112.75
4.期末余额	551,137,936.68	9,441,774.87	6,573,800.00	157,906.65	567,311,418.20
二、累计摊销
1.期初余额	60,927,646.49	5,267,011.20	4,087,572.70	157,906.65	70,440,137.04
2.本期增加金额	15,121,135.62	1,556,587.42	1,930,500.00		18,608,223.04
（1）计提	15,121,135.62	1,556,587.42	1,930,500.00		18,608,223.04
3.本期减少金额

（1）处置
4.期末余额	76,048,782.11	6,823,598.62	6,018,072.70	157,906.65	89,048,360.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	475,089,154.57	2,618,176.25	555,727.30		478,263,058.12
2.期初账面价值	459,345,781.86	3,899,899.57	2,486,227.30		465,731,908.73

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
深圳比利美土地	1,103,436.46	正在办理中

其他说明：

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
株洲唐人神油脂有限公司	695,327.39					695,327.39
山东和美集团有限公司	375,301,911.07					375,301,911.07
山东隆源和美饲料有限公司	2,300,000.00					2,300,000.00
醴陵美神农牧有限公司	9,581,986.67					9,581,986.67
深圳比利美英伟营养饲料有限公司	99,585,029.94					99,585,029.94
湖南龙华农牧发展有限公司	127,786,372.19					127,786,372.19
青岛丰农农牧科技有限公司	652,979.87					652,979.87
合计	615,903,607.13					615,903,607.13

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
山东隆源和美饲料有限公司	2,300,000.00					2,300,000.00
株洲唐人神油脂有限公司	695,327.39					695,327.39
湖南龙华农牧发展有限公司	30,085,020.22					30,085,020.22
深圳比利美英伟营养饲料有限公司		61,156,780.71				61,156,780.71

合计

33,080,347.61

61,156,780.71

94,237,128.32

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

商誉账面价值	资产组或资产组组合
	主要构成	账面价值	确定方法	本期是否 发生变动
375,301,911.07	山东和美集团有限公司 长期资产及运营资金	579,553,614.69	商誉所在的资产组从事禽类饲料的 生产与销售，存在活跃市场，可以 带来独立的现金流，将其认定为单 独的资产组。	否
9,581,986.67	醴陵美神农牧有限公司 长期资产及运营资金	90,754,084.84	商誉所在的资产组从事生猪养殖 与销售，存在活跃市场，可以带 来独立的现金流，将其认定为单 独的资产组。	否
99,585,029.94	深圳比利美英伟营养饲料有限 公司长期资产及运营资金	121,981,905.82	商誉所在的资产组从事生猪饲料的 生产与销售，存在活跃市场，可以 带来独立的现金流，将其认定为 单独的资产组。	否
127,786,372.19	湖南龙华农牧发展有限 公司长期资产及运营资金	546,762,184.61	商誉所在的资产组从事生猪饲料 的生产与销售，存在活跃市场， 可以带来独立的现金流，将其认 定为单独的资产组。	否

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司于每年年度终了都会对因企业合并所形成的商誉进行减值测试，确定对各商誉估计其可收回金额。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，将会确认相应的减值损失。商誉可收回金额由使用价值确定，即根据管理层批准的财务预算之预计现金流量折现而得。山东和美集团有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现的方法稳定年份增长率0.00%，税前折现率12.33%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额153,019.20万元大于山东和美集团有限公司资产组账面价值57,955.36万元及全部商誉价值93,825.48万元之和。本期山东和美集团有限公司的商誉不需计提资产减值准备。

醴陵美神农牧有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现的方法稳定年份增长率0.00%，税前折现率13.55%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额19,776.89万元大于醴陵美神农牧有限公司资产组账面价值9,075.41万元及全部商誉价值1,369.25万元之和。本期醴陵美神农牧有限公司的商誉不需计提资产减值准备。

深圳比利美英伟营养饲料有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现的方法稳定年份增长率0.00%，税前折现率13.30%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额19,733.14万元小于深圳比利美英伟营养饲料有限公司资产组账面价值12,198.19万元及全部商誉价值19,526.48万元之和。剔除少数股东应承担的商誉减值，本期深圳比利美英伟营养饲料有限公司的商誉需计提资产减值准备6,115.68万元。

湖南龙华农牧发展有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折

现的方法稳定年份增长率0.00%，税前折现率12.58%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额69,849.96万元大于湖南龙华农牧发展有限公司资产组账面价值54,676.22万元及全部商誉价值10,855.71万元之和。本期湖南龙华农牧发展有限公司不需要计提资产减值准备。

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
土地租赁费	43,000,444.09	13,953,322.10	11,753,757.23		45,200,008.96
房屋建筑物维修改造费	5,088,501.60	2,940,648.31	2,122,612.39	220,815.44	5,685,722.08
设备维修费	1,870,031.46	661,928.41	1,167,834.11	412,550.76	951,575.00
房屋租金	1,366,099.13	749,800.00	508,165.50		1,607,733.63
门面转让费	321,839.11	282,612.88	105,000.02		499,451.97
门店装修费	1,187.50	152,886.18	94,710.01		59,363.67
其他	6,918,949.17	1,694,160.71	3,715,982.53		4,897,127.35
合计	58,567,052.06	20,435,358.59	19,468,061.79	633,366.20	58,900,982.66

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
内部交易未实现利润	12,658,084.77	1,985,712.72	17,327,662.85	2,817,998.21
预提费用	103,800,602.56	20,706,255.02	104,522,373.50	22,085,461.40
应付职工薪酬	82,243,463.67	14,403,292.88	69,832,661.28	12,449,044.30
递延收益	2,714,000.00	678,500.00	2,773,000.00	693,250.00
预计负债			4,200,000.00	630,000.00
其他权益工具投资公允价值变动	1,124,754.61	226,132.25
合计	202,540,905.61	37,999,892.87	198,655,697.63	38,675,753.91

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	17,312,886.35	2,962,089.20	23,680,626.69	3,849,663.96
其他权益工具投资公允价值变动	12,873,344.36	2,967,603.91
合计	30,186,230.71	5,929,693.11	23,680,626.69	3,849,663.96

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		37,999,892.87		38,675,753.91
递延所得税负债		5,929,693.11		3,849,663.96

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	25,124,020.28	24,562,509.67
可抵扣亏损	115,215,657.17	86,131,529.70
合计	140,339,677.45	110,694,039.37

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019		5,081,086.66
2020	5,867,307.96	7,780,329.48
2021	10,004,681.87	11,786,503.35
2022	37,175,867.52	38,929,651.31
2023	21,493,184.74	22,553,958.90
2024	40,674,615.08
合计	115,215,657.17	86,131,529.70	--

其他说明：

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程款	112,308,038.27	20,155,199.53
预付股权转让款		58,311,668.95
合计	112,308,038.27	78,466,868.48

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	267,000,000.00
抵押借款	106,780,000.00	116,730,000.00
保证借款	74,000,000.00	86,000,000.00
信用借款	1,061,000,000.00	565,000,000.00
合计	1,508,780,000.00	767,730,000.00

短期借款分类的说明：

贷款单位	借款单位	借款金额（万元）	担保情况
山东惠民农村商业银行股份有限公司	山东和美集团有限公司	2,998.00	滨州和美绿色畜牧有限公司提供抵押担保
齐商银行股份有限公司滨州惠民支行	山东和美集团有限公司	1,600.00	山东隆源和美饲料有限公司提供抵押担保
山东惠民农村商业银行股份有限公司	山东和美集团有限公司	1,190.00	滨州和美绿色畜牧有限公司提供抵押担保
招商银行股份有限公司滨州分行	山东和美集团有限公司	550.00	民权和美饲料有限公司提供抵押担保
招商银行股份有限公司滨州分行	山东和美集团有限公司	950.00	青岛丰农农牧科技有限公司提供抵押担保
中国工商银行股份有限公司南乐支行	濮阳和美绿色饲料有限公司	500.00	濮阳和美绿色饲料有限公司提供抵押担保
中国工商银行股份有限公司惠民支行	滨州和美绿色畜牧有限公司	1,000.00	德州和美饲料有限公司提供抵押担保

中国工商银行股份有限公司惠民支行	滨州和美绿色畜牧有限公司	900.00	武城和美畜牧有限公司提供抵押担保
中国工商银行股份有限公司惠民支行	滨州和美绿色畜牧有限公司	590.00	乐陵市宏德牧业有限公司提供抵押担保
中国工商银行股份有限公司惠民支行	滨州和美绿色畜牧有限公司	400.00	山东奥普瑞牧业科技有限公司提供抵押担保
抵押小计		10,678.00
中国建设银行股份有限公司株洲茶陵支行	湖南龙华农牧发展有限公司	5,000.00	唐人神集团股份有限公司提供保证担保

齐商银行股份有限公司滨州惠民支行	山东和美集团有限公司	1,400.00	山东托普饲料有限公司及自然人刘以林、马传梅提供保证担保
华融湘江银行股份有限公司茶陵县支行	湖南龙华农牧发展有限公司	1,000.00	唐人神集团股份有限公司提供保证担保
保证小计		7,400.00
中国民生银行股份有限公司青岛江山南路支行	惠民县和美畜禽养殖有限公司	10,000.00	惠民县和美畜禽养殖有限公司提供质押担保
青岛银行股份有限公司滨州分行	惠民县和美畜禽养殖有限公司	10,000.00	惠民县和美畜禽养殖有限公司提供质押担保
浙商银行股份有限公司长沙分行	唐人神集团股份有限公司	6,700.00	唐人神集团股份有限公司提供质押担保
质押小计		26,700.00

担保合计

44,778.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位： 元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付原料款	594,841,617.61	577,072,800.19
合计	594,841,617.61	577,072,800.19

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商A单位	241,237.12	交易尚未完成
供应商B单位	183,000.00	交易尚未完成
供应商C单位	164,212.07	交易尚未完成
供应商D单位	160,905.60	交易尚未完成
供应商E单位	131,825.80	交易尚未完成
合计	881,180.59	--

其他说明：

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	111,145,515.07	88,917,220.66
合计	111,145,515.07	88,917,220.66

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

38、合同负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	113,759,336.02	740,767,807.14	707,744,188.80	146,782,954.36
二、离职后福利-设定提存计划	537,798.06	40,350,574.74	40,277,252.37	611,120.43
三、辞退福利		1,674,491.80	1,674,491.80
合计	114,297,134.08	782,792,873.68	749,695,932.97	147,394,074.79

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	108,753,310.71	643,604,269.19	613,505,916.69	138,851,663.21
2、职工福利费		32,299,735.19	32,030,669.22	269,065.97
3、社会保险费	145,645.16	21,818,807.88	21,717,376.50	247,076.54
其中：医疗保险费	79,553.50	17,866,928.15	17,778,760.64	167,721.01
工伤保险费	45,611.79	2,554,084.57	2,545,421.81	54,274.55
生育保险费	20,479.87	1,397,795.16	1,393,194.05	25,080.98
4、住房公积金	59,732.00	10,309,278.38	10,268,643.38	100,367.00
5、工会经费和职工教育经费	905,578.70	6,160,921.35	3,805,485.48	3,261,014.57
8、其他短期薪酬	3,895,069.45	26,574,795.15	26,416,097.53	4,053,767.07
合计	113,759,336.02	740,767,807.14	707,744,188.80	146,782,954.36

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	525,477.55	38,971,040.43	38,906,711.72	589,806.26
2、失业保险费	12,320.51	1,379,534.31	1,370,540.65	21,314.17
合计	537,798.06	40,350,574.74	40,277,252.37	611,120.43

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	345,607.14	827,599.13
企业所得税	33,771,733.20	57,588,386.70
个人所得税	10,719,682.65	1,474,382.15
城市维护建设税	36,759.47	47,215.33
营业税	14,417.32	14,417.32
房产税	1,403,499.00	1,337,609.26
土地使用税	1,465,151.90	1,530,297.85

教育费附加及地方教育附加	26,437.99	34,488.46
其他	891,191.50	983,780.88
合计	48,674,480.17	63,838,177.08

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	215,461.79	1,329,583.75
其他应付款	486,492,212.98	482,462,635.36
合计	486,707,674.77	483,792,219.11

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长、短期借款应付利息	215,461.79	1,329,583.75
合计	215,461.79	1,329,583.75

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	173,118,171.45	186,229,411.21
收取的押金、保证金	175,063,246.39	174,581,670.95

应付工程、设备款	31,872,010.78	27,671,414.94
预提返利	81,593,857.59	77,052,245.98
预提费用	24,844,926.77	16,927,892.28
合计	486,492,212.98	482,462,635.36

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
A公司	15,000,000.00	合作期限未到，暂未执行
B公司	311,940.00	质量保证金
C公司	306,060.00	质量保证金
合计	15,618,000.00	--

其他说明

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	257,200,000.00	44,666,800.00
合计	257,200,000.00	44,666,800.00

其他说明：

贷款单位	借款单位	一年内到期的非流动负债（万元）	担保情况
国家开发银行湖南省分行	湖南龙华农牧发展有限公司	1,000.00	湖南龙华农牧发展有限公司提供抵押担保，唐人神集团股份有限公司提供保证担保
招商银行股份有限公司长沙分行	唐人神集团股份有限公司	1,640.00	唐人神集团股份有限公司提供质押担保
合计		2,640.00

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
存入保证金	529,000.00	175,000.00
合计	529,000.00	175,000.00

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	65,600,000.00
抵押借款	138,000,000.00
保证借款		100,000,000.00
信用借款	48,400,000.00	268,000,000.00
合计	252,000,000.00	368,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

贷款单位	借款单位	借款金额（万元）	担保情况
国家开发银行湖南省分行	湖南龙华农牧发展有限公司	13,800.00	湖南龙华农牧发展有限公司提供抵押担保，唐人神集团股份有限公司提供保证担保
招商银行股份有限公司长沙分行	唐人神集团股份有限公司	6,560.00	唐人神集团股份有限公司提供质押担保
合计		20,360.00

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：

项目

期末余额

期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	3,600,000.00	3,800,000.00
专项应付款	100,000.00	100,000.00
合计	3,700,000.00	3,900,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期购买设备	3,600,000.00	3,800,000.00
合计	3,600,000.00	3,800,000.00

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
中式产品溯源系统项目	100,000.00			100,000.00
合计	100,000.00			100,000.00	--

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
和解金		4,200,000.00
合计		4,200,000.00	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	36,722,871.13	7,629,224.00	4,406,125.68	39,945,969.45	财政拨入补偿企业科研，项目存续期间的经费支出
合计	36,722,871.13	7,629,224.00	4,406,125.68	39,945,969.45	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
原种猪扩繁场扩建项目补助	600,000.00			50,000.00			550,000.00	与资产相关
西式肉制品加工项目补助	2,090,000.00			190,000.00			1,900,000.00	与资产相关
5000吨低温西式灌肠加工扩建项目补助	878,000.00			203,000.00			675,000.00	与资产相关
生猪健康养殖的营养调控技术示范推广项目补助	20,000.00			20,000.00				与资产相关
群丰猪场建设项目（200	510,000.00			200,000.00			310,000.00	与资产相关

万）
优良种猪繁育关健技术研究重大科技成果转化与示范项目	1,166,667.33			1,166,667.33				与资产相关
沈阳骆驼湘大牧业有限公司项目基础设施建设补贴资金	457,275.00			45,500.00			411,775.00	与资产相关
河北湘大骆驼饲料有限公司项目基础设施建设补贴资金	5,748,750.00			315,000.00			5,433,750.00	与资产相关
淮北骆驼神华饲料有限公司项目基础设施建设补贴资金	3,966,747.00			239,196.00			3,727,551.00	与资产相关
早期断奶仔猪配合饲料产业化项目	1,497,251.65			299,880.00			1,197,371.65	与资产相关
生猪低蛋白氨基酸平衡健康日粮的推广应用	1,770,713.48			270,809.62			1,499,903.86	与资产相关
溧阳比利美英伟营养饲料有限公司基础设施补助款	2,773,000.00			59,000.00			2,714,000.00	与资产相关
机械手改造工程	125,300.00			22,800.00			102,500.00	与资产相关
株洲市茶陵县12万头生猪养殖扩建项目	4,635,833.34			309,999.92			4,325,833.42	与资产相关
大型沼气综合利用工程	6,143,333.33	2,879,224.00		145,000.08			8,877,557.25	与资产相关

严塘镇十里冲村龙华农牧养殖场	190,000.00			12,000.00			178,000.00	与资产相关
秩堂项目粪污处理设施项目	2,600,000.00			150,000.00			2,450,000.00	与资产相关
三维溯源安全猪肉产业链示范建设	1,235,000.00			260,000.00			975,000.00	与资产相关
发酵床环保项目	315,000.00	550,000.00		180,000.00			685,000.00	与资产相关
淮安市清江浦区高科技生物饲料生产线建设项目		4,200,000.00		267,272.73			3,932,727.27
合计	36,722,871.13	7,629,224.00		4,406,125.68			39,945,969.45

其他说明：

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	836,570,799.00						836,570,799.00

其他说明：

注：①根据公司与龙秋华、龙伟华签署的《业绩补偿协议》、《业绩补偿协议之补充协议》，龙秋华、龙伟华承诺：龙华农牧2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益净利润分别不低于6,651.00万、5,544.00元、4,343.00万元。2018年3月21日，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）《关于湖南龙华农牧发展有限公司业绩承诺完成情况专项审计报告》（天职业字[2018]12490-1号）审核，龙华农牧2017年度扣除非经常性损益归属母公司股东的净利润5,675.36万元，实现了2017年度的业绩承诺。龙秋华、龙

伟华本次解除限售股份的数量合计为18,627,489股。

②龙秋华自2019年7月9日起担任公司监事，持有公司33,331,378股股份，其中限售股23,295,420股、流通股10,035,958；龙秋华于2019年12月11日辞去公司监事，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，监事离职后半年内，不得转让其所持公司股份，即龙秋华持有的公司33,331,378股股份按照上述规定予以全部锁定。

③公司于2019年12月30日召开2019年第七次临时股东大会，审议通过了《关于补选公司监事的议案》，选举龙伟华为公司监事。龙伟华担任公司监事前，持有公司2,129,624股，其中限售股1,541,235股、流通股588,389股；龙伟华担任监事后，根据《公司法》规定，监事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，即龙伟华持有的公司股份2,129,624股按照75%进行锁定，即限售股1,597,218股、流通股532,406股。

④2019年6月，公司启动换届选举工作，并于2019年7月选举第八届董事会、监事会，其中监事丁智芳于任期届满离任。2019年8月2日丁智芳在二级市场购入公司股票5000股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，监事离职后半年内，不得转让其所持公司股份。截至2019年12月31日，上述股份为锁定股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,573,019,747.30		209,995,556.19	1,363,024,191.11
其他资本公积	14,637,999.34			14,637,999.34
合计	1,587,657,746.64		209,995,556.19	1,377,662,190.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期资本公积减少系收购深圳比利美少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额形成。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
华泰证券回购	37,041,997.85			37,041,997.85
合计	37,041,997.85			37,041,997.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		11,748,589.75			2,741,471.64	9,007,118.13		9,007,118.13
其他权益工具投资公允价值变动		11,748,589.75			2,741,471.64	9,007,118.13		9,007,118.13
二、将重分类进损益的其他综合收益	762,360.93	-275,821.04				-135,152.33	-140,668.71	627,208.60
外币财务报表折算差额	762,360.93	-275,821.04				-135,152.33	-140,668.71	627,208.60
其他综合收益合计	762,360.93	11,472,768.71			2,741,471.64	8,871,965.80	-140,668.71	9,634,326.73

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	122,212,088.31	22,514,132.04		144,726,220.35

任意盈余公积	76,962,471.48	11,257,066.02		88,219,537.50
储备基金	25,307,209.22			25,307,209.22
企业发展基金	40,109,723.01			40,109,723.01
合计	264,591,492.02	33,771,198.06		298,362,690.08

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期增加系按母公司本期实现的净利润10%计提的法定盈余公积、按5%计提的任意盈余公积。60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	754,751,393.72	777,983,279.78
调整后期初未分配利润	754,751,393.72	777,983,279.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润	202,356,036.97	136,933,156.56
减：提取法定盈余公积	22,514,132.04	23,119,615.18
提取任意盈余公积	11,257,066.02	11,559,807.59
应付普通股股利	82,869,522.60	125,485,619.85
期末未分配利润	840,466,710.03	754,751,393.72

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	15,299,728,621.48	13,842,103,205.24	15,379,100,415.24	14,099,544,852.97
其他业务	43,134,233.41	34,177,689.13	26,416,654.11	20,579,673.16
合计	15,342,862,854.89	13,876,280,894.37	15,405,517,069.35	14,120,124,526.13

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	17,717.67
城市维护建设税	518,306.73	709,112.07
教育费附加	383,359.05	542,630.24
房产税	7,866,164.84	7,613,240.00
土地使用税	10,047,227.58	10,382,314.50
印花税	5,655,907.05	6,319,910.36
其他	1,818,320.56	2,335,816.57
合计	26,307,003.48	27,903,023.74

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	235,639,908.23	220,363,165.03
差旅费	52,631,372.01	59,869,966.88
营业推广费	30,255,480.02	42,662,345.93
广告费	3,827,375.73	6,440,132.78
运杂费及车辆费	45,757,197.31	48,997,901.23
卖场专柜费	182,036.00	27,166.12
会议费	4,405,125.90	5,648,901.42
机料低耗	2,661,912.39	1,832,614.53
电话费	852,309.22	1,163,113.85
业务招待费	5,646,080.06	5,653,535.37
办公费	1,257,522.41	1,398,573.09
其他	19,003,789.00	18,074,041.29
合计	402,120,108.28	412,131,457.52

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬	258,412,155.69	218,991,291.46
折旧费	51,528,746.39	41,096,847.74
差旅费	10,802,872.15	9,896,124.85
技术服务费	321,861.07	806,420.00
业务招待费	13,013,815.35	10,538,258.19
办公费	7,421,015.24	6,156,709.50
车辆费及运输费	12,808,446.70	10,884,470.36
水电费	10,084,433.05	9,731,358.56
会议费	925,342.12	2,161,214.70
电话费	1,153,960.79	1,601,800.39
机料低耗	3,002,740.19	715,476.45
中介机构费用	12,294,611.80	8,573,769.45
无形资产摊销	8,789,092.06	8,515,285.62
其他	68,498,749.57	47,894,608.74
合计	459,057,842.17	377,563,636.01

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工	38,350,025.26	21,651,812.56
直接投入	107,260,147.81	53,281,429.63
折旧费用与长期待摊费用摊销	9,617,977.27	7,122,449.48
装备调试费	282,710.29	268,955.53
其他费用	8,256,429.84	10,293,281.71
合计	163,767,290.47	92,617,928.91

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	47,844,269.02	34,958,254.45
减：利息收入	28,226,061.24	16,297,124.54
汇兑损失	-51,578.07	-138,970.76

金融机构手续费及其他	6,259,735.28	6,280,671.21
合计	25,826,364.99	24,802,830.36

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
湖南省创新创业技术投资	2,000,000.00
优良种猪繁育关健技术研究重大科技成果转化与示范项目	1,166,667.33	1,166,666.67
株洲市天元区财政局奖励金	1,000,000.00	1,126,000.00
深圳市科技创新委员会	975,000.00	1,177,000.00
稳岗补贴	839,176.39	488,766.43
财政拨款（非洲猪瘟防控工作专项资金）	800,000.00
淮南市贫困企业补助	648,979.00
中央储备冻猪肉费用补贴	627,100.00
永州市零陵财政局拨付2019年企业研发财政奖补资金款（永州市零陵区科技和工业信息化局2019年第一批创新型省份建设专项资金）	589,400.00
粪污处理政府补助	521,430.00
南乐县招商引资项目奖励补助	500,000.00
国家高新企业首次认定奖励	400,000.00
区农村工作局原种猪场保护资金补助	370,000.00
病死猪无公害化处理补贴	350,000.00	635,700.00
中央储备冻猪肉费用补贴	325,000.00
河北湘大骆驼饲料有限公司项目基础设施建设补贴资金	315,000.00
株洲市茶陵县12万头生猪养殖扩建项目	309,999.92
担保风险补偿财政补贴款		1,550,000.00
毛鸭养殖补贴		700,000.00
肉研中心拨款		700,000.00
兼并龙华农牧万吨无公害可追溯肉品加工技术改造		600,000.00
财政拨研发准备金		500,000.00

天水市泰州区财政局畜牧重大项目和招商引资项目补助资金		400,000.00
锅炉淘汰补贴款		60,000.00
其他	6,006,943.18	6,338,267.64
合计	17,744,695.82	15,442,400.74

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	9,380,228.34	10,303,556.47
处置长期股权投资产生的投资收益	-99,946.57	3,649,582.25
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,541,667.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,000,503.21	2,020,890.54
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	603,256.68
持有至到期投资在持有期间的投资收益		412,366.52
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		822,065.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益		240,625.00
合计	12,425,708.66	17,449,086.18

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	177,000.00	-374,400.00
合计	177,000.00	-374,400.00

其他说明：

注：本公司公允价值变动损益发生额为持仓期货合约的公允价值变动增加所致。

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-2,603,643.81
应收账款坏账损失	-5,703,335.90
委托贷款减值损失	-1,174,256.27
合计	-9,481,235.98

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-24,474,940.26
二、存货跌价损失	-941,091.26	-43,548,546.34
七、固定资产减值损失	-4,271,212.73
九、在建工程减值损失	-2,852,385.11
十三、商誉减值损失	-61,156,780.71	-30,780,347.61
十四、其他		-2,714,076.55
合计	-69,221,469.81	-101,517,910.76

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
未划分为持有待售非流动资产处置利得小计	29,785,678.48	6,308,367.52
其中：生产性生物资产处置利得	5,785,287.62	7,761.15
固定资产处置利得	24,000,390.86	5,895.10
无形资产处置利得		6,294,711.27
未划分为持有待售非流动资产处置损失小计	19,838,544.62	8,937,115.67
其中：生产性生物资产处置损失	19,447,011.20	8,365,841.90

固定资产处置损失	391,533.42	571,273.77
合计	9,947,133.86	-2,628,748.15

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
盘盈利得	70,154.10	15,200.00	70,154.10
非流动资产毁损报废利得	925,217.80	1,586,090.65	925,217.80
业绩补偿款（龙秋华、龙伟华）	10,696,100.00		10,696,100.00
其他	3,661,844.45	2,314,491.68	3,661,844.45
合计	15,353,316.35	3,915,782.33	15,353,316.35

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出	634,220.00	203,773.01	634,220.00
非常损失	8,730,761.66	20,000.00	8,730,761.66
盘亏损失	43,524.71	2,228.53
非流动资产毁损报废损失	22,061,381.16	9,635,394.18	22,061,381.16
争议和解金		10,410,909.00
赔款支出	2,744,814.66		2,744,814.66
1.5KM退养补贴	4,262,325.10		4,262,325.10
其他	2,547,093.82	5,651,745.92	2,547,093.82
合计	41,024,121.11	25,924,050.64	40,980,596.40

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	40,849,831.07	74,763,925.93
递延所得税费用	14,418.53	-4,035,102.88
合计	40,864,249.60	70,728,823.05

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	329,046,521.60
按法定/适用税率计算的所得税费用	49,356,978.24
子公司适用不同税率的影响	-6,336,338.50
调整以前期间所得税的影响	-37,231.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	886,209.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,208,721.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,446,845.71
归属于合营企业和联营企业的损益	-218,124.80
无须纳税的收入	-1,464,738.55
税率变动对期初递延所得税余额的影响	2,226,897.11
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和	-14,750.00
加计扣除	-3,772,776.10
其他
所得税费用	40,864,249.60

其他说明

77、其他综合收益

详见附注“六、合并财务报表主要项目注释（三十四）其他综合收益”。。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的银行利息	28,226,061.24	16,297,124.54
政府补助	20,967,794.14	17,693,608.07
押金保证金	10,888,758.51	30,848,763.83
收回往来资金及其他	199,792,528.26	384,751,173.54
合计	259,875,142.15	449,590,669.98

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费	63,434,244.16	69,766,091.73
运输及车辆费用	58,565,644.01	59,882,371.59
顾问及技术咨询费用	8,686,812.06	3,519,915.64
营业推广费	30,255,480.02	42,662,345.93
卖场费用	182,036.00	27,166.12
会议费	5,330,468.02	7,810,116.12
招待费	18,659,895.41	16,191,793.56
水电费	10,084,433.05	9,731,358.56
通讯费	2,006,270.01	2,764,914.24
其他付现费用及往来款	430,048,793.76	382,390,642.53
合计	627,254,076.50	594,746,716.02

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
龙华农牧业绩补偿	10,696,100.00
合计	10,696,100.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
员工持股分红	44,993,117.00	4,680,000.00
湖南唐人神控股投资股份有限公司借款	198,000,000.00
湖南唐人神控股投资股份有限公司续借款	26,000,000.00
合计	268,993,117.00	4,680,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付非金融机构借款		16,000,000.00
退认购股金		1,560,000.00
回购股份支付现金及手续费		37,041,997.85
借款保证金	200,000,000.00
还员工持股贷款	48,081,223.82
还唐人神控股借款	227,459,216.66
融资手续费	322,779.61
收购少数股权款	261,630,300.00
退周静文认购金	40,000.00
合计	737,533,520.09	54,601,997.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	288,182,272.00	195,007,713.91
加：资产减值准备	78,702,705.79	101,517,910.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	270,612,857.08	212,371,493.18
无形资产摊销	18,608,223.04	8,592,597.13
长期待摊费用摊销	19,468,061.79	13,090,666.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	9,947,133.86	-2,628,748.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	21,136,163.36	8,049,303.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-177,000.00	374,400.00
财务费用（收益以“－”号填列）	19,618,207.78	35,013,258.43
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,425,708.66	-17,449,086.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	675,861.04	-2,676,268.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,080,029.15	-1,358,834.29
存货的减少（增加以“－”号填列）	-78,834,924.99	-46,447,585.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-156,369,696.19	-138,109,792.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	60,845,811.29	197,436,860.42
经营活动产生的现金流量净额	542,069,996.34	562,783,888.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	529,807,649.57	604,332,476.14
减：现金的期初余额	604,332,476.14	540,489,662.86
现金及现金等价物净增加额	-74,524,826.57	63,842,813.28

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	18,287,417.27
其中：	--
滨州市隆达食品有限责任公司	18,287,417.27
处置子公司收到的现金净额	18,287,417.27

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	529,807,649.57	604,332,476.14
其中：库存现金	154,917.21	506,256.97
可随时用于支付的银行存款	526,077,727.48	585,273,072.68
可随时用于支付的其他货币资金	3,575,004.88	18,553,146.49
三、期末现金及现金等价物余额	529,807,649.57	604,332,476.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	212,715,031.64	30,555,449.89

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金	212,715,031.64	保证金
固定资产	65,112,569.06	抵押
无形资产	57,173,181.57	抵押
其他流动资产	135,977,395.95	保证金
合计	470,978,178.22	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	2,677,013.43
其中：美元	210,674.93	6.9762	1,469,710.44
欧元
港币	1,347,767.30	0.8958	1,207,302.99
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
淮安市清江浦区高科技生物饲料生产线建设项目	4,200,000.00	递延收益	267,272.73
发酵床环保项目	550,000.00	递延收益
大型沼气综合利用工程	2,879,224.00	递延收益	75,000.00
湖南省创新创业技术投资	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
株洲市天元区财政局关于应用技术研究与开发资金	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
深圳市科技创新委员会(2016年企业研究开发资助)	975,000.00	其他收益	975,000.00
稳岗补贴	839,176.39	其他收益	839,176.39
非洲猪瘟防控工作专项资金	800,000.00	其他收益	800,000.00
淮南市贫困企业补助	648,979.00	其他收益	648,979.00
中央储备冻猪肉费用补贴	627,100.00	其他收益	627,100.00
永州市零陵财政局拨付2019年企业研发财政奖补	521,430.00	其他收益	521,430.00
资金款（永州市零陵区科技和工业信息化局2019	500,000.00	其他收益	500,000.00
年第一批创新型省份建设专项资金）	589,400.00	其他收益	589,400.00
粪污处理政府补助	521,430.00	其他收益	521,430.00
南乐县招商引资项目奖励补助	500,000.00	其他收益	500,000.00
国家高新企业首次认定奖励	400,000.00	其他收益	400,000.00
区农村工作局原种猪场保护资金补助	370,000.00	其他收益	370,000.00
牲猪无害化处理补贴	350,000.00	其他收益	350,000.00
湖南省第三批制造强省专项资金	300,000.00	其他收益	300,000.00
农业农村部生猪体系项目笔资金	300,000.00	其他收益	300,000.00
省金融中心创新奖奖励	300,000.00	其他收益	300,000.00
中小企业发展资金	300,000.00	其他收益	300,000.00

县经信委制造补助资金	223,000.00	其他收益	223,000.00
群丰猪场建设项目（200万）	200,000.00	其他收益	200,000.00
区财政局信息化补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
株洲市天元区财政局关于下达农林产业品牌建设资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
其他	1,694,484.75	其他收益	1,694,484.75
合计	20,967,794.14		13,680,842.87

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

本期未发生非同一控制下企业合并。

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值

购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

本期未发生同一控制下企业合并。

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本公司于2018年5月11日新设成立大名县美神奋能有机肥有限公司，注册资本500万元，经营范围：有机肥、生物菌的生产与销售。公司认缴350万元，占注册资本70%，该子公司从2019年1月1日起纳入合并范围。

（2）本公司于2018年9月5日新设成立湖南意克赛检测技术有限公司，注册资本500万元，经营范围：

质检技术服务；环境保护监测服务；检测设备的研发；生物工程技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广服务；有害生物防治服务。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从2019年1月1日起纳入合并范围。

（3）本公司于2019年5月22日新设成立益阳美神养殖有限公司，注册资本500万元，经营范围：猪的养殖、销售；农副产品收购。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（4）本公司于2019年6月18日新设成立河北渔康乐生物科技有限公司，注册资本500万元，经营范围：

生物技术研发、技术推广、技术服务；零售：动物用药品、饲料、饲料添加剂、肥料、水净化产品、水体改良剂。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（5）本公司于2019年8月6日新设成立株洲龙华上品生鲜食品有限公司，注册资本500万元，经营范围：

生鲜、食品、饮料、牲畜、农、林、牧、渔产品的销售；烟草制品的零售；牲畜屠宰；猪的饲养；农产品仓储；供应链管理服务；市场管理服务；房地产开发经营；互联网生活服务平台。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（6）本公司于2019年8月8日新设成立株洲小风唐餐饮管理有限公司，注册资本500万元，经营范围：

正餐服务、快餐服务、小吃服务、外卖送餐服务；饮料、食品的销售；餐饮管理服务等。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（7）本公司于2019年8月15日新设成立长沙小风唐餐饮管理有限公司，注册资本500万元，经营范围：

预包装食品、散装食品、生鲜家禽、国产酒类、进口酒类零售；供应链管理与服务；连锁企业管理；快餐服务；外卖送餐服务；热食类食品制售；餐饮配送服务等。公司认缴500万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（8）本公司于2019年11月17日新设成立湖北湘大水产科技有限公司，注册资本1,000万元，经营范围：

水产饲料、饲料添加剂、添加剂预混合饲料生产；以上产品及饲料添加剂、饲料原料的销售；农副产品收

购。公司认缴1,000万元，占注册资本100%，该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（9）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司山东和邦农牧科技有限公司于2019年11月22日新设成立庆云和美动物营养有限公司，注册资本500万元。经营范围：粮食、饲料原料收购；配合饲料、浓缩饲料生产、销售。山东和美认缴500万元，占注册资本的100%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（10）公司控股子公司山东和美集团有限公司于2019年9月17日新设成立青州和邦饲料有限公司，注册资本500万元。经营范围：饲料（不含饲料添加剂项目）生产、销售；饲料原料、饲料添加剂销售；粮食及农副产品收购。山东和美认缴500万元，占注册资本的100%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（11）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司惠民县和美畜禽养殖有限公司于2019年9月10日新设成立武城县美誉肉鸭养殖有限公司，注册资本100万元。经营范围：肉鸭饲养（有效期限以许可证为准）、收购、销售；饲料购销；引进禽畜饲料新技术（不含育种）；禽畜饲养技术咨询服务（不含培训）。惠民县和美畜禽养殖有限公司认缴100万元，占注册资本的100%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（12）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司惠民县和美畜禽养殖有限公司于2019年9月4日新设成立禹城美誉养殖有限公司，注册资本100万元。经营范围：肉鸭养殖、收购、销售；饲料购销；禽畜养殖技术研发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务。惠民县和美畜禽养殖有限公司认缴100万元，占注册资本的100%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（13）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司惠民县和美畜禽养殖有限公司于2019年9月5日新设成立邹平美誉养殖有限公司，注册资本100万元。经营范围：肉鸭饲养、收购、销售；饲料购销；禽畜饲养技术咨询、技术转让。惠民县和美畜禽养殖有限公司认缴100万元，占注册资本的100%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（14）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司山东卓信农牧有限公司于2019年4月12日新设成立泰安合信畜禽养殖有限公司，注册资本100万元。经营范围：种鸭养殖、孵化、销售，鸭蛋销售，普通货运。山东卓信农牧有限公司认缴90万元，占注册资本的90%。该子公司从成立之日起纳入合并范围。

（15）本公司2019年6月28日清算衡阳美神种猪育种有限公司，并于2019年9月19日获取了衡阳县市场和质量监督管理局下发的《准予注销登记通知书》。该原子公司从注销之日起退出合并范围。

（16）公司控股子公司山东和美集团有限公司的子公司山东卓信农牧有限公司于2019年3月10日处置其子公司东平普信饲料有限公司，该原子公司从处置之日起退出合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接

沈阳骆驼湘大牧业有限公司	沈阳市	沈阳市	饲料生产销售	84.21%	15.79%	投资设立
南宁湘大骆驼饲料有限公司	南宁市	南宁市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
长沙唐人神湘大骆驼饲料有限公司	湖南省	湖南省	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
河南中原湘大骆驼饲料有限公司	驻马店	驻马店	饲料生产销售	91.48%	8.52%	投资设立
昆明湘大骆驼饲料有限公司	安宁市	安宁市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
成都唐人神湘大骆驼饲料有限公司	双流县	双流县	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
唐人神怀化湘大骆驼饲料有限公司	怀化市	怀化市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
陕西湘大骆驼饲料有限公司	陕西杨凌	陕西杨凌	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
武汉湘大饲料有限公司	武汉市	武汉市	饲料生产销售	100.00%		投资设立
三河湘大骆驼饲料有限公司	三河市	三河市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
贵州湘大骆驼饲料有限公司	安顺市	安顺市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
广东湘大骆驼饲料有限公司	博罗县	博罗县	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
郴州湘大骆驼饲料有限公司	郴州市	郴州市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
周口唐人神湘大骆驼饲料有限公司	周口市	周口市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
荆州湘大骆驼饲料有限公司	荆州市	荆州市	饲料生产销售	18.89%	81.11%	投资设立
常德湘大骆驼饲料有限公司	常德市	常德市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
唐人神集团邵阳湘大骆驼饲料有限公司	邵阳市	邵阳市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立

衡阳湘大骆驼饲料有限公司	衡阳市	衡阳市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
益阳湘大骆驼饲料有限公司	益阳市	益阳市	饲料生产销售	75.00%	25.00%	投资设立
徐州湘大骆驼饲料有限公司	徐州市	徐州市	饲料生产销售	58.50%	41.50%	投资设立
赣州湘大骆驼饲料有限公司	赣州	赣州	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
湖南永州湘大骆驼饲料有限公司	永州	永州	饲料生产销售	99.86%	0.14%	投资设立
株洲唐人神商贸有限公司	株洲市	株洲市	饲料生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
湖南唐人神肉制品有限公司	株洲市	株洲市	肉制品生产销售	100.00%		投资设立
上海唐人神肉制品有限公司	上海市	上海市	肉制品生产销售	50.57%	49.43%	投资设立
湖南美神育种有限公司	株洲市	株洲市	生猪生产销售	81.00%	9.00%	投资设立
株洲美神种猪育种有限公司	株洲市	株洲市	生猪生产销售	98.04%	1.96%	投资设立
湖南湘大兽药有限公司	宁乡县	宁乡县	动物保健品生产销售	80.00%	20.00%	投资设立
上海湘大新杨兽药有限公司	上海市	上海市	动物保健品生产销售	72.00%		投资设立
株洲唐人神生态农业科技有限公司	株洲市	株洲市	生猪生产销售	90.00%	10.00%	投资设立
岳阳骆驼饲料有限公司	岳阳县	岳阳县	饲料生产销售	100.00%		投资设立
福建湘大骆驼饲料有限公司	龙海市	龙海市	饲料生产销售	100.00%		投资设立
河北湘大骆驼饲料有限公司	衡水市	衡水市	饲料生产销售	100.00%		投资设立
湖南大农融资担保有限公司	株洲市	株洲市	金融	98.33%	1.67%	投资设立
永州美神种猪育种有限公司	永州市	永州市	生猪生产销售	100.00%		投资设立
岳阳美神种猪育种有限公司	岳阳市	岳阳市	生猪生产销售		80.00%	投资设立

株洲唐人神品牌专卖有限公司	株洲市	株洲市	连锁销售		100.00%	投资设立
长沙唐人神食品销售有限责任公司	长沙市	长沙市	连锁销售		100.00%	投资设立
娄底湘大骆驼饲料有限公司	娄底市	娄底市	饲料生产销售	100.00%		投资设立
河北美神种猪育种有限公司	唐山市	唐山市	生猪生产销售	100.00%		投资设立
淮北骆驼神华饲料有限公司	淮北市	淮北市	饲料生产销售	60.00%		投资设立
荆州美神种猪育种有限公司	荆州市	荆州市	生猪生产销售	100.00%		投资设立
株洲唐人神皇图岭生态养殖有限公司	株洲市	株洲市	生猪生产销售	99.91%		投资设立
贵州美神种猪育种有限公司	贵州市	贵州市	生猪生产销售	100.00%		投资设立
玉林湘大骆驼饲料有限公司	玉林市	玉林市	饲料生产销售	25.51%	74.49%	投资设立
驻马店美神种猪育种有限公司	驻马店	驻马店	生猪生产销售	100.00%		投资设立
安徽湘大骆驼饲料有限公司	寿县	寿县	饲料生产销售	100.00%		投资设立
美神国际（美国）种猪有限公司	美国	美国	种猪研发、生	51.00%		投资设立
肇庆湘大骆驼饲料有限公司	肇庆	肇庆	饲料生产销售	12.92%	87.08%	投资设立
茂名湘大骆驼饲料有限公司	茂名	茂名	饲料生产销售	100.00%		投资设立
沈阳美神农牧科技有限公司	沈阳	沈阳	生猪生产销售		60.00%	投资设立
广东美神农牧有限公司	四会市	四会市	生猪生产销售	100.00%		投资设立
浏阳美神农牧有限公司	浏阳	浏阳	生猪生产销售		70.00%	投资设立
梅州湘大生物饲料科技有限公司	梅州	梅州	饲料生产销售	100.00%		投资设立
邯郸美神养猪有	邯郸市	邯郸市	猪的饲养	100.00%		投资设立

限公司
醴陵美神种猪养殖有限公司	醴陵	醴陵	种猪的饲养及销售		100.00%	投资设立
淮安湘大骆驼饲料有限公司	淮安	淮安	饲料生产、销售	100.00%		投资设立
深圳前海唐人神投资有限公司	深圳	深圳	投资	100.00%		投资设立
辽宁盛唐农业科技股份有限公司	铁岭市	铁岭市	种猪及育肥猪养殖	62.00%		股权收购
唐人神（香港）国际投资有限公司	香港	香港	投资	100.00%		股权收购
株洲唐人神油脂有限公司	株洲	株洲	生产销售食用植物油	100.00%		股权收购
山东和美集团有限公司	惠民	惠民	肉鸭养殖饲料	40.00%		股权收购
醴陵美神农牧有限公司	醴陵	醴陵	生猪生产销售	65.69%	4.29%	股权收购
深圳比利美英伟营养饲料有限公司	深圳	深圳	猪用饲料的生产、技术开发及销售	100.00%		股权收购
湖南龙华农牧发展有限公司	株洲	株洲	种猪繁殖、生猪养殖	90.00%		股权收购
大连盛谷南北贸易有限公司	大连	大连	贸易	90.00%		投资设立
钦州湘大骆驼饲料有限公司	钦州	钦州	饲料生产销售	100.00%		投资设立
福建漳州美神饲料有限公司	漳州	漳州	饲料、种猪销售		60.00%	投资设立
南乐美神养殖有限公司	南乐	南乐	猪的饲养、销售	100.00%		投资设立
甘肃美神育种有限公司	甘肃	甘肃	猪的饲养、销售	100.00%		投资设立
大名县美神奋能有机肥有限公司	河北	邯郸	有机肥、生物菌的生产与销售		100.00%	投资设立
湖南意克赛检测技术有限公司	湖南	株洲	质量检测	100.00%		投资设立
益阳美神养殖有限公司	湖南	益阳	生猪生产销售	100.00%		投资设立

河北渔康乐生物科技有限公司	河北	廊坊	兽药生产销售		100.00%	投资设立
株洲龙华上品生鲜食品有限公司	湖南	株洲	餐饮服务	100.00%		投资设立
长沙小风唐餐饮管理有限公司	湖南	长沙	餐饮服务	100.00%		投资设立
湖北湘大水产科技有限公司	湖北	武汉	水产饲料生产销售	100.00%		投资设立
湘西美神养猪有限公司	湘西	湘西	猪的饲养、销售	100.00%		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
山东和美集团有限公司	60.00%	58,340,757.33	50,400,000.00	334,427,918.58
醴陵美神农牧有限公司	30.02%	12,276,553.48		27,318,101.71
湖南龙华农牧发展有限公司	10.00%	20,437,838.62	6,447,732.81	54,511,701.71
合计		91,055,149.43	56,847,732.81	416,257,722.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
山东和美集团	932,549,391.33	384,963,974.84	1,317,513,366.17	752,535,825.49	4,344,037.59	756,879,863.08	659,990,403.29	396,914,726.40	1,056,905,129.69	496,899,527.37	4,543,924.89	501,443,452.26
醴陵美神农牧	70,102,093.85	25,772,270.04	95,874,363.89	3,695,279.05	1,425,000.00	5,120,279.05	21,868,872.66	29,016,547.16	50,885,419.82	1,025,916.87		1,025,916.87

湖南龙华农牧

180,557,539.92

799,103,109.18

979,660,649.10

282,137,241.39

152,406,390.67

434,543,632.06

206,815,132.45

671,766,678.82

878,581,811.27

359,069,751.61

113,569,166.67

472,638,918.28

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
山东和美集团	6,079,632,962.49	87,056,405.57	87,056,405.57	349,103,156.46	5,317,398,999.42	84,248,952.00	84,248,952.00	154,538,969.11
醴陵美神农牧	68,831,259.26	40,894,581.88	40,894,581.88	44,038,064.19	24,230,820.79	-4,066,187.05	-4,066,187.05	-2,023,424.72
湖南龙华农牧	586,234,001.52	204,378,386.17	204,378,386.17	233,738,759.24	191,724,052.12	7,534,603.94	7,534,603.94	987,953.96

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
青岛神丰牧业有限公司	胶州市	胶州市	饲料生产	37.50%		权益法
株洲市九鼎饲料有限公司	株洲市	株洲市	饲料生产		35.58%	权益法

深圳德威创元投资企业（有限合伙）

深圳市

深圳市

投资

50.00%

权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	青岛神丰牧业有限公司	株洲市九鼎饲料有限公司	深圳德威创元投资企业（有限合伙）	青岛神丰牧业有限公司	株洲市九鼎饲料有限公司	深圳德威创元投资企业（有限合伙）
流动资产	38,942,330.61	48,665,262.94	62,673,028.82	44,137,727.51	40,783,265.08	56,936,035.56
非流动资产	8,868,690.23	10,281,842.23	38,753,640.00	10,146,675.94	9,829,112.44	44,531,572.24
资产合计	47,811,020.84	58,947,105.17	101,426,668.82	54,284,403.45	50,612,377.52	101,467,607.80
流动负债	11,455,163.78	18,032,356.78	291,466.00	11,962,595.57	15,684,785.37	250,000.00
非流动负债	159,459.81			3,184.85
负债合计	11,614,623.59	18,032,356.78	291,466.00	11,965,780.42	15,684,785.37	250,000.00
净资产	36,196,397.25	40,914,748.39	101,135,202.82	42,318,623.03	34,927,592.15	101,217,607.80
按持股比例计算的净资产份额	13,573,648.97	17,540,152.64	50,567,601.41	15,869,483.64	14,973,458.75	50,608,803.90
调整事项		1,214,366.94			-316,204.67
对联营企业权益投资的账面价值	13,573,648.97	18,754,519.58	50,567,601.41	15,869,483.64	14,657,254.08	50,608,803.90
营业收入	152,442,744.68	252,971,008.69	2,870,509.54	167,403,652.52	308,290,393.20
净利润	3,877,774.22	14,071,925.54	677,314.48	4,684,407.03	11,432,277.04	694,223.54
综合收益总额	3,877,774.22		695,527.26	4,684,407.03	11,432,277.04	694,223.54
收到的来自联营企业的股利	3,750,000.00	3,870,000.00		3,000,000.00	3,612,000.00

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、应收账款、股权投资、借款等。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的影响最终金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2019年12月31日

金融资产项目

以摊余成本计量的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

合计

货币资金	742,522,681.21			742,522,681.21
交易性金融资产		6,092,572.00		6,092,572.00
应收账款	185,699,087.95			185,699,087.95

其他应收款	207,523,699.44			207,523,699.44
其他权益工具投资			127,535,007.00	127,535,007.00
合计	1,135,745,468.60	6,092,572.00	127,535,007.00	1,269,373,047.60

（2）2019年1月1日

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	634,887,926.03			634,887,926.03
交易性金融资产		12,822,465.00		12,822,465.00

应收账款	178,600,580.91			178,600,580.91
其他应收款	214,660,458.48			214,660,458.48
其他权益工具投资			102,886,417.25	102,886,417.25

合计

1,028,148,965.42

12,822,465.00

102,886,417.25

1,143,857,847.67

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2019年12月31日

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以摊余成本计量的金融负债	合计
短期借款		1,508,780,000.00	1,508,780,000.00
应付账款		594,841,617.61	594,841,617.61
其他应付款		486,707,674.77	486,707,674.77
一年内到期的流动负债		257,200,000.00	257,200,000.00
长期借款		252,000,000.00	252,000,000.00
合计		3,099,529,292.38	3,099,529,292.38

（2）2019年1月1日

金融负债项目

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以摊余成本计量的金融负债

合计

短期借款		767,730,000.00	767,730,000.00
应付账款		577,072,800.19	577,072,800.19
其他应付款		483,792,219.11	483,792,219.11
一年内到期的流动负债		44,666,800.00	44,666,800.00
长期借款		368,000,000.00	368,000,000.00
合计		2,241,261,819.30	2,241,261,819.30

（二）信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还无提供财务担保而面临信用风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司销售生猪和饲料基本采用现销模式，应收客户款项较少，赊销客户信誉良好且应收账款回收及时，因此本公司不存在重大信用风险集中。

（三）流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目

2019年12月31日

2019年1月1日

货币资金	742,522,681.21	634,887,926.03
交易性金融资产	6,092,572.00	12,822,465.00
应收账款	185,699,087.95	178,600,580.91
其他应收款	207,523,699.44	214,660,458.48
其他权益工具投资	127,535,007.00	102,886,417.25
短期借款	1,508,780,000.00	767,730,000.00

应付账款	594,841,617.61	577,072,800.19
其他应付款	486,707,674.77	483,792,219.11

一年内到期的非流动负债	257,200,000.00	44,666,800.00
长期借款	252,000,000.00	368,000,000.00

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1.利率风险

除银行存款外，本公司没有重大的计息资产，所以本公司的收入及经营现金流量基本不受市场利率变化的影响。

本公司银行存款存放主要存放在银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司定期密切关注该等利率的波动。由于平均存款利率相对较低，本公司为持有的此类资产于2019年12月31日及2018年12月31日并未面临重大的利率风险。

本公司的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的借款使本公司面临着现金流量利率风险。本公司为支援一般性经营目的签订借款协定，以满足包括资本性支出及营运资金需求。公司密切关注市场利率并且维持浮动利率借款和固定利率借款之间的平衡，以降低面临的上述利率风险。

2019年12月31日及2018年12月31日在其他参数不变的情况下，如果增加原有利率基础的10%将造成如下影响：

项目	本期
	基准点增加/（减少）	利润总额/净利润	股东权益
人民币	基准点的10.00%	-4,784,426.90	-4,784,426.90
人民币	基准点的10.00%	4,784,426.90	4,784,426.90

接上表：

项目	上期
	基准点增加/(减少)	利润总额/净利润	股东权益
人民币	基准点的10.00%	-3,495,825.45	-3,495,825.45
人民币	基准点的10.00%	3,495,825.45	3,495,825.45

2、汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。

2019年12月31日及2018年12月31日在其他参数不变的情况下，如果原有汇率浮动10%将造成如下影响：

项目	本期
	汇率增加/（减少）	利润总额/净利润	股东权益
人民币	汇率上浮10.00%	267,701.35	267,701.35

人民币

汇率下降10.00%

-267,701.35

-267,701.35

接上表：

项目	上期
	汇率增加/(减少)	利润总额/净利润	股东权益
人民币	汇率上浮10.00%	293,976.59	293,976.59
人民币	汇率下降10.00%	-293,976.59	-293,976.59

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	6,092,572.00			6,092,572.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	6,092,572.00			6,092,572.00
（3）衍生金融资产	6,092,572.00			6,092,572.00
（三）其他权益工具投资		6,838,150.50	120,696,856.50	127,535,007.00
持续以公允价值计量的资产总额	6,092,572.00	6,838,150.50	120,696,856.50	133,627,579.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率/股票波动率/企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据做出的财务预测等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
湖南唐人神控股投资股份有限公司	股份有限公司	对农业、商贸连锁业、肉类加工、旅游业、教育产业的投资及投资咨询；饲料、肉类原料贸易	3,963.29	19.96%	19.96%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注“八、（一）、1”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注“八、（二）、1”。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
株洲市九鼎饲料有限公司	联营公司

青岛神丰牧业有限公司	联营公司
深圳德威创元投资企业（有限合伙）	联营公司
株洲龙华循环农业科技有限公司	控股子公司的参股股东控制的公司
龙秋华	控股子公司的参股股东

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
株洲市九鼎饲料有限公司	采购饲料	98,930,126.20		否	140,327,960.63
株洲市九鼎饲料有限公司	采购兽药	37,815.25		否	41,780.50
株洲龙华循环农业科技有限公司	接受劳务			否	400,000.00
李职	资金占用费				135,607.63
湖南唐人神控股投资股份有限公司	资金占用费	3,534,375.00		否
湖南唐人神控股投资股份有限公司	房产交易	16,810,000.00		否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名

受托方/承包方名

委托/出包资产类

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

本期确认的托管

称

称

型

价依据

费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
株洲龙华循环农业科技有限公司	土地	200,000.00	200,000.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
湖南唐人神控股投资股份有限公司	198,000,000.00	2019年07月25日	2019年12月26日	已归还
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	5,125,000.00	3,600,000.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	株洲龙华循环农业科技有限公司	182,503.84	2,112.53
其他应付款	龙秋华		9,930,099.88
合计		182,503.84	9,932,212.41

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、经中国证券监督管理委员会下发的《关于核准唐人神集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕2560号）核准，唐人神向社会公开发行面值总额124,280.00万元可转换公司债券。截至2020年1月6日，唐人神已收到上述可转换公司债券认购资金人民币1,242,800,000.00元（大写人民币壹拾贰亿肆仟贰佰捌拾万元整）。

2、其他资产负债表日后事项说明

本公司预计此次新冠肺炎疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。

除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

报告分部的确定依据与会计政策详见附注“三、（三十四）分部报告”。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	饲料分部	肉类分部	动物保健品分部	生猪分部	分部间抵销	合计
一、对外交易收入	13,562,783,498.35	975,724,206.30	13,347,555.92	803,191,595.93		15,355,046,856.50
二、分部间交易收入	1,183,269,604.90	104,758,470.40	7,376,062.59	547,028,725.80	-1,842,432,863.70
三、对联营和合营企业的投资收益	1,412,962.84			7,967,265.50		9,380,228.34
四、信用减值损失（损失以“－”号填列）	-7,975,006.93	73,313.88	-17,660.42	-1,561,882.51		-9,481,235.98
五、资产减值损失（损失以“－”号填列）	-1,654,740.14	-753,301.20		-5,656,647.76	-61,156,780.71	-69,221,469.81
六、折旧费和摊销费	174,640,818.17	16,635,074.98	321,492.72	91,230,517.83	-2,080,955.72	280,746,947.98
七、利润总额（亏损总额）	455,065,147.40	23,021,405.61	-880,083.73	230,959,858.67	-379,119,806.35	329,046,521.60
八、所得税费用	42,040,938.36	-161,937.80	258,815.58	69,586.97	-1,343,153.51	40,864,249.60
九、净利润（净亏损）	413,024,209.04	23,183,343.41	-1,138,899.31	230,890,271.70	-377,776,652.84	288,182,272.00
十、资产总额	10,817,109,380.20	452,389,354.39	26,200,485.50	2,522,837,354.53	-6,537,635,441.21	7,280,901,133.41
十一、负债总额	5,191,320,979.77	308,960,710.93	10,571,703.42	1,907,154,184.19	-3,937,169,164.26	3,480,838,414.05
十二、其他重要的非现金项目
1．折旧费和摊销费以外的其他现金费用

2．对联营企业和合营企业的长期股权投资	82,895,769.96					82,895,769.96
3．长期股权投资以外的其他非流动资产增加额	189,676,389.93	1,424,820.38	-301,975.01	401,525,173.68	-125,153,144.95	467,171,264.03

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（1）根据2019年12月30日召开的唐人神集团股份有限公司2019年第七次临时股东大会审议通过了《关于<第二期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<第二期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划相关事宜的议案》。公司拟以每股5元的价格授予相关员工回购专用账户回购的唐人神A股普通股7,875,573股。

（2）本公司合并范围内子公司山东和美集团有限公司与其关联股东山东和美牧业有限公司本期存在销售商品的关联交易，本年度交易金额118,960.28万元,定价原则按公开市场价格为基础的协商价格，占山东和美集团有限公司2019年度会计报表营业收入比例的19.57%。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	1,344.00	0.02%	1,344.00	100.00%	0.00	1,344.00	0.07%	1,344.00	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	7,004,818.17	99.98%	28,943.23		6,975,874.94	1,888,891.70	99.93%	125.00		1,888,766.70
其中：
风险组合	578,864.	8.26%	28,943.2	5.00%	549,921.2	2,500.00	0.13%	125.00	5.00%	2,375.00

	47		3		4
性质组合	6,425,953.70	91.72%			6,425,953.70	1,886,391.70	99.80%			1,886,391.70
合计	7,006,162.17	100.00%	30,287.23		6,975,874.94	1,890,235.70	100.00%	1,469.00		1,888,766.70

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
零散客户	1,344.00	1,344.00	100.00%	零散客户提货由于货物纠纷未能收款
合计	1,344.00	1,344.00	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	578,864.47	28,943.23	5.00%
合计	578,864.47	28,943.23	--

确定该组合依据的说明：

组合计提项目：风险组合

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
性质组合	6,425,953.70
合计	6,425,953.70		--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账的确认标准及说明详见附注“三、重要会计政策及会计估计（十一）应收账款”。e

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	7,004,818.17
3年以上	1,344.00
5年以上	1,344.00
合计	7,006,162.17

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准备	1,469.00	28,818.23				30,287.23
合计	1,469.00	28,818.23				30,287.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户A	5,279,788.06	75.36%
客户B	519,232.16	7.41%
客户C	327,977.00	4.68%
客户D	269,887.46	3.85%
客户E	189,902.18	2.71%	9,495.11
合计	6,586,786.86	94.01%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	81,862,402.30	20,000,000.00
其他应收款	2,278,877,782.18	1,828,039,142.47
合计	2,360,740,184.48	1,848,039,142.47

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
山东和美集团有限公司	33,600,000.00	20,000,000.00
深圳比利美英伟营养饲料有限公司	48,262,402.30
合计	81,862,402.30	20,000,000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收保证金及备用金	325,000.00	325,000.00
应收代垫款	171,786.05	68,202.00
应收关联方款项	2,263,481,064.15	1,803,007,983.19
非关联单位往来款项	24,812,873.11	33,901,921.75
个人往来	453,707.42	46,346.93
其他	272,590.67
合计	2,289,517,021.40	1,837,349,453.87

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	6,508,409.34		2,801,902.06	9,310,311.40
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	516,449.49		812,478.33	1,328,927.82
2019年12月31日余额	7,024,858.83		3,614,380.39	10,639,239.22

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	1,316,442,789.92
1至2年	671,318,800.51
2至3年	254,045,512.60
3年以上	47,709,918.37
3至4年	37,846,682.28
4至5年	1,341,234.01
5年以上	8,522,002.08
合计	2,289,517,021.40

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账准备	9,310,311.40	1,328,927.82				10,639,239.22
合计	9,310,311.40	1,328,927.82				10,639,239.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户A	应收关联方款项往来款	411,216,310.64	1年以内	17.96%
客户B	应收关联方款项往来款	162,903,219.19	1年以内	7.12%
客户C	应收关联方款项往来款	148,078,314.72	1年以内	6.47%
客户D	应收关联方款项往来款	136,235,147.75	1年以内	5.95%
客户E	应收关联方款项往来款	101,454,649.00	1年以内	4.43%
合计	--	959,887,641.30	--	41.93%

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,064,076,563.16	23,160,000.00	3,040,916,563.16	2,752,446,263.16	23,160,000.00	2,729,286,263.16
对联营、合营企业投资	13,573,648.97		13,573,648.97	15,869,483.64		15,869,483.64
合计	3,077,650,212.13	23,160,000.00	3,054,490,212.13	2,768,315,746.80	23,160,000.00	2,745,155,746.80

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
辽宁盛唐农业科技股份有限公司	52,700,000.00					52,700,000.00
成都唐人神湘大骆驼饲料有限公司	10,080,000.00					10,080,000.00
贵州湘大骆驼饲料有限公司	9,000,000.00					9,000,000.00
陕西湘大骆驼饲料有限公司	10,080,000.00					10,080,000.00
广东湘大骆驼饲料有限公司	9,000,000.00					9,000,000.00
南宁湘大骆驼饲料有限公司	15,000,000.00					15,000,000.00
昆明湘大骆驼饲料有限公司	10,800,000.00					10,800,000.00
玉林湘大骆驼饲料有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
肇庆湘大骆驼饲料有限公司	5,000,000.00					5,000,000.00
茂名湘大骆驼饲料有限公司	97,633,800.00					97,633,800.00
梅州湘大生物饲料科技有限	10,000,000.00					10,000,000.00

公司
周口唐人神湘大骆驼饲料有限公司	8,850,000.00					8,850,000.00
河南中原湘大骆驼饲料有限公司	15,863,663.63					15,863,663.63
徐州湘大骆驼饲料有限公司	4,680,000.00					4,680,000.00
福建湘大骆驼饲料有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
赣州湘大骆驼饲料有限公司	3,240,000.00					3,240,000.00
淮北骆驼神华饲料有限公司	18,000,000.00					18,000,000.00
安徽湘大骆驼饲料有限公司	94,505,900.00					94,505,900.00
三河湘大骆驼饲料有限公司	9,000,000.00					9,000,000.00
沈阳骆驼湘大牧业有限公司	32,000,000.00					32,000,000.00
河北湘大骆驼饲料有限公司	61,927,400.00					61,927,400.00
武汉湘大饲料有限公司	57,800,000.00					57,800,000.00
荆州湘大骆驼饲料有限公司	8,400,000.00					8,400,000.00
湖南永州湘大骆驼饲料有限公司	84,920,100.00					84,920,100.00
唐人神集团邵阳湘大骆驼饲料有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00
衡阳湘大骆驼饲料有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00
郴州湘大骆驼饲料有限公司	9,000,000.00					9,000,000.00
常德湘大骆驼饲料有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00

长沙唐人神湘大骆驼饲料有限公司	14,860,500.00					14,860,500.00
益阳湘大骆驼饲料有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00
唐人神怀化湘大骆驼饲料有限公司	10,080,000.00					10,080,000.00
岳阳骆驼饲料有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
娄底湘大骆驼饲料有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
淮安湘大骆驼饲料有限公司	80,000,000.00					80,000,000.00
广东美神农牧有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
湖南唐人神肉制品有限公司	125,434,026.29					125,434,026.29
上海唐人神肉制品有限公司	7,079,800.00					7,079,800.00
湖南美神育种有限公司	27,000,000.00					27,000,000.00
株洲美神种猪育种有限公司	50,048,500.00					50,048,500.00
株洲唐人神生态农业科技有限公司	0.00					0.00	9,000,000.00
永州美神种猪育种有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
株洲唐人神皇图岭生态养殖有限公司	11,000,000.00					11,000,000.00
河北美神种猪育种有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
荆州美神种猪育种有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
贵州美神种猪育种有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00

衡阳美神种猪育种有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00
驻马店美神种猪育种有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
醴陵美神农牧有限公司	46,005,960.00					46,005,960.00
邯郸美神养猪有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
湖南龙华农牧发展有限公司	458,600,000.00					458,600,000.00
株洲唐人神商贸有限公司	0.00					0.00	900,000.00
株洲唐人神油脂有限公司	0.00					0.00	13,260,000.00
湖南大农融资担保有限公司	295,000,000.00					295,000,000.00
湖南湘大兽药有限公司	8,000,000.00					8,000,000.00
上海湘大新杨兽药有限公司	6,556,143.24					6,556,143.24
唐人神（香港）国际投资有限公司	53,940,470.00					53,940,470.00
深圳前海唐人神投资有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
深圳比利美英伟营养饲料有限公司	163,200,000.00	261,630,300.00				424,830,300.00
山东和美集团有限公司	486,000,000.00					486,000,000.00
大连盛谷南北贸易有限公司	9,000,000.00					9,000,000.00
湖南意克赛检测技术有限公司		5,000,000.00				5,000,000.00
株洲龙华上品生鲜食品有限		5,000,000.00				5,000,000.00

公司
长沙小风唐餐饮管理有限公司		5,000,000.00				5,000,000.00
株洲小风唐餐饮管理有限公司		5,000,000.00				5,000,000.00
钦州湘大骆驼饲料有限公司		10,000,000.00				10,000,000.00
湘西美神养猪有限公司		10,000,000.00				10,000,000.00
南乐美神养殖有限公司		10,000,000.00				10,000,000.00
甘肃美神育种有限公司		10,000,000.00				10,000,000.00
合计	2,729,286,263.16	321,630,300.00	10,000,000.00			3,040,916,563.16	23,160,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
青岛神丰牧业有限公司	15,869,483.64			1,454,165.33			3,750,000.00			13,573,648.97
小计	15,869,483.64			1,454,165.33			3,750,000.00			13,573,648.97
合计	15,869,483.64			1,454,165.33			3,750,000.00			13,573,648.97

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,232,808,625.82	1,029,247,073.43	1,562,124,909.56	1,199,927,273.44
其他业务	22,207,990.88	18,155,778.92	47,045,298.15	34,825,914.29
合计	1,255,016,616.70	1,047,402,852.35	1,609,170,207.71	1,234,753,187.73

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	204,439,303.52	1,756,652.64
权益法核算的长期股权投资收益	1,454,165.33	120,127,464.29
处置长期股权投资产生的投资收益	-3,972,371.37	3,363,425.86
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	603,256.68
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		696,065.40
合计	202,524,354.16	125,943,608.19

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	9,847,187.29	公司处置固定资产、无形资产、生产性生物资产等损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	17,621,546.08	政府补助收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易	2,719,170.21	主要是购买交易性金融资产取得的收益

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-25,627,280.05	主要是养殖正常死淘支出
减：所得税影响额	9,227,211.97
少数股东权益影响额	-4,181,285.25
合计	-485,303.19	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.84%	0.2419	0.2419
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.85%	0.2425	0.2425

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在公司信息披露媒体上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2019年年度报告文本。

五、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点：公司投资证券部办公室。