建邦股份：2019年年度报告

2019

年度报告建邦股份

NEEQ : 837242

建邦股份

NEEQ : 837242

青岛建邦供应链股份有限公司

QI AUTOMOTIVE CO.,LTD

公司年度大事记

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股本变动及股东情况 ...... 27

第七节 融资及利润分配情况 ...... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 31

第九节 行业信息 ...... 34

第十节 公司治理及内部控制 ...... 35

第十一节 财务报告 ...... 40

释义

释义项目		释义
建邦股份、公司、本公司	指	青岛建邦供应链股份有限公司
公司子公司、子公司	指	青岛拓曼汽配有限公司、青岛建邦供应链（德国）股份有限公司
公司控股子公司、控股子公司	指	青岛卡库再生资源有限公司
股东大会	指	青岛建邦供应链股份有限公司股东大会
董事会	指	青岛建邦供应链股份有限公司董事会
监事会	指	青岛建邦供应链股份有限公司监事会
高级管理人员	指	总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《青岛建邦供应链股份有限公司公司章程》
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统公司、股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商	指	申万宏源证券有限公司
会计师、天职国际	指	天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
律师	指	上海市通力律师事务所
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第一节 声明与提示

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人钟永铎、主管会计工作负责人赵珉及会计机构负责人（会计主管人员）赵珉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	√是 □否

1、 豁免披露事项及理由

【重要风险提示表】

公司豁免披露前五大客户、前五大供应商名称信息。理由:公司在多年的经营过程中,通过投入大量的人力成本和时间成本对市场信息进行分析和调研,进行实地考察,得出客户信息和供应商信息,这些信息为公司的商业机密,一旦泄漏,将会对公司经营产生影响。

重要风险事项名称

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
公司规模扩大引致的管理风险	随着公司业务规模的不断扩大、业务领域的不断拓展，公司市场占有率稳步提升，市场地位和核心竞争力不断增强。公司将会在管理能力、管理水平、内控制度等方面面临新的挑战。如果管理能力、管理水平、内控制度的建设不能对应提高，公司将面临经营规模扩展引发的管理风险。 应对措施：不断加强董监高等管理人员的培训，进一步建立和完善内控制度体系，并有效执行内控制度。
市场竞争风险	随着我国汽车保有量的提升以及车龄的增加，未来汽车后市场发展前景广阔。目前，我国汽车后市场企业众多，较为分散，未来行业整合和产业集中是必然发展趋势。随着竞争的日益激烈，部分实力较弱的中小型企业会逐渐被市场淘汰，未来会出现一批大中型汽配企业，市场资源向优势企业聚集。在行业整合过程中，将吸引新的投资者进入，同时部分企业可能采取降价销售的策略进行竞争，如公司不能有效整合资源、保持公司在品牌、产品种类、质量等方面的优势，公司将面临因市场竞

	争加剧而影响经营业绩的风险。 应对措施：不断提高公司内生力，继续扩大公司市场占有率和竞争力，努力始终保持企业良性运行和领先优势。
客户集中度较高的风险	本报告期，公司前五大客户销售额占主营业务收入的比例为70.72%，公司客户较为集中。虽然公司与主要客户一直保持长期、稳定的合作关系，同时公司也在不断开拓其他新的客户，降低客户集中度，但若主要客户的采购计划或生产经营发生变化，导致客户对公司产品的需求减少，可能会对公司业绩产生不利影响。 应对措施：公司正在大力拓展国内业务，降低大客户依赖，近年来，前五大客户收入占比已逐年下降。
受汇率波动影响收益的风险	公司客户主要为境外客户，销售结算采用外币结算，汇率受国内外政治、经济等因素影响较大，如果国外相关地区出现经济衰退或其他重大不利情况，或者人民币汇率存在较大波动，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 应对措施：公司通过扩大国内市场，减少汇率波动造成的风险；长期内，公司将不断提高产品附加值、增强自身竞争力。
出口退税政策变动风险	公司外销收入占营业收入比例较高，超过70%的收入来自海外，我国对出口商品实行各国政府通行的退税制度，公司当前享受增值税“免、退”的税收优惠政策，若未来我国出口贸易政策发生较大调整，公司主要商品出口退税率发生变化，将对公司经营业绩产生影响。 应对措施：密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，将通过不断扩大市场、降低成本方式来应对税收优惠政策变化对公司业绩产生的影响。
中美贸易摩擦引起的经营风险	自2018年下半年，美国政府开始对中国产品征收额外关税，公司销往美国的汽车零部件产品在加征关税的范围之内，但如果未来中美贸易摩擦仍未缓和，美国政府扩大加关税征缴范围或提升公司所出口产品的关税税率，公司美国客户可能会削减订单或要求公司降价，将会对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将充分调研国内外市场的需求，并积极与上游供应商、下游客户进行有效沟通，通过客户、公司、供应商三方协商联动的方式共同分摊消化额外征收关税影响。
实际控制人控制不当的风险	公司实际控制人钟永铎合计控制公司具有表决权的股份77.52%，并担任公司董事长、总经理，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然《公司章程》中明确规定了关联交易回避表决条款、公司制定了《关联交易管理制度》，但公司的实际控制人仍可凭借其控股优势地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而存在损害公司及公司中小股东的利益的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结构。严格按照 “三会”

	议事规则履行治理程序。不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。
新冠肺炎疫情对公司经营业绩存在短期影响的风险	自新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，全球多数国家和地区的诸多行业受到不同程度的影响。公司上游主要供应商位于国内，大多已完成复工，对公司生产经营影响较小；公司下游主要客户位于海外，当前受疫情影响逐渐加重，虽然部分地区客户受影响较小，但产品发货运输仍存在障碍，如果疫情在全球范围内继续蔓延且持续较长时间，将会对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：国内疫情已在政府强有力的管控措施下得到有效控制，公司将继续加大国内市场的灵活布局，不断丰富产品线上推广，避免对单一地区或产品的过度依赖。
本期重大风险是否发生重大变化：	是

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	青岛建邦供应链股份有限公司
英文名称及缩写	QI AUTOMOTIVE CO.,LTD
证券简称	建邦股份
证券代码	837242
法定代表人	钟永铎
办公地址	山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路1号

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	王云凯
职务	董事会秘书
电话	0532-86626982
传真	0532-86625553
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.qi-auto.com
联系地址及邮政编码	山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路1号，266300
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	青岛建邦供应链股份有限公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2004年1月6日
挂牌时间	2016年5月9日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	L72商务服务业
主要产品与服务项目	汽车后市场零部件的设计、开发和销售
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	31,269,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	钟永铎
实际控制人及其一致行动人	钟永铎

四、 注册情况

项目

内容

报告期内是否变更

统一社会信用代码	913702007569211253	否
注册地址	山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路1号	否
注册资本	31,269,000.00	是
注册资本与股本一致。

五、 中介机构

主办券商	申万宏源
主办券商办公地址	上海市徐汇区长乐路989号45层
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	天职国际会计师事务所
签字注册会计师姓名	陈柏林 张凯茗
会计师事务所办公地址	北京海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

注：公司2019年度主办券商系东北证券，经全国股转系统出具无异议函，2020年3月2日，公司与东北证券解除持续督导，由申万宏源证券担任主办券商。

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	381,224,809.57	439,767,474.04	-13.31%
毛利率%	27.18%	26.27%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	46,706,032.36	58,147,394.17	-19.68%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	44,423,976.99	60,271,633.77	-26.29%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	24.57%	43.43%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	23.37%	45.01%	-
基本每股收益	1.50	1.90	-21.05%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	332,123,574.71	306,091,129.77	8.50%
负债总计	118,446,542.75	142,931,414.10	-17.13%
归属于挂牌公司股东的净资产	213,684,806.80	163,159,901.17	30.97%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	6.83	5.32	28.35%
资产负债率%（母公司）	38.24%	48.34%	-
资产负债率%（合并）	35.66%	46.70%	-
流动比率	2.44	1.88	-
利息保障倍数	867.99	-	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,536,212.51	14,253,881.06	387.84%
应收账款周转率	2.89	3.80	-
存货周转率	7.98	14.29	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	8.50%	47.18%	-
营业收入增长率%	-13.31%	62.65%	-
净利润增长率%	-19.69%	100.91%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	31,269,000	30,644,000	2.04%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	-138,121.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,645,960.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,724,500.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-142,200.00
非经常性损益合计	3,090,140.49
所得税影响数	808,085.12
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	2,282,055.37

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
资产总计	306,125,687.16	306,091,129.77	208,038,181.49	207,973,916.43
负债合计	143,069,643.67	142,931,414.10	105,450,960.07	105,193,899.84
未分配利润	97,716,521.50	90,615,762.65	42,548,010.66	37,555,983.39
归属于母公司所有	163,056,228.99	163,159,901.17	102,587,221.42	102,780,016.59

者权益合计
所有者权益合计	163,056,043.49	163,159,715.67	102,587,221.42	102,780,016.59
营业收入	440,403,105.22	439,767,474.04	269,744,061.83	270,378,475.59
净利润	60,468,822.07	58,147,208.67	33,442,042.38	28,941,205.11
其中：归属于母公司所有者的净利润	60,469,007.57	58,147,394.17	33,442,042.38	28,941,205.11

根据《企业准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司对 2017年度、2018年度报表相关科目进行了追溯调整。

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

（一）盈利模式

公司为客户提供集聚全车型的售后零部件综合解决方案，由于不同车型零部件的技术要求、产品类型、规格型号存在较大差异，公司产品存在多品种、小批量、高要求的供货特点。公司通过采取柔性化的市场需求导向型模式，将重点放在市场调研、工程设计、模具开发、产品验证上，生产环节委托外部厂商进行，公司主要负责对其关键技术把控及指导，并进行质量管理。因此，公司拥有覆盖全球的汽配供应链管理及交付能力，通过最有效的方式统筹及协同生产，满足全球不同区域、不同客户的个性化需求。

（二）采购模式

公司采购部根据销售部门、产品部下发的供货计划，对合格供应商进行筛选，向供应商进行询价、议价，综合考虑供应商的产品质量、技术水平、交货速度、价格、结算周期等因素后与其签订框架协议或订单。采购产品到货后，经质量部检验合格，由物流部办理入库。

为保证采购产品质量和供应稳定性，公司建立了合格供应商体系，由采购部会同质量部、研发部对供应商进行准入、分级管理。根据供应商的生产规模、市场声誉、技术水平、质量控制能力等进行综合评定，最终确定合格供应商名录，并根据对供应商的考核结果进行动态分级管理。根据供应商的不同等级，在供应商生产过程中，公司不定期向供应商派驻人员，管控供应商的产品质量。

（三）生产模式

公司采用第三方生产方式，根据供应商的产品品质、生产工艺、响应时间等统筹安排，分配生产任务。供应商根据公司对产品的设计、技术、质量要求，按照公司的排期计划进行定制化生产，制造完成后将产成品运送至公司指定地点。在整个生产过程中，公司负责工程设计、模具开发、产品验证、批量生产等过程中对供应商进行技术指导及质量管控，确保产品的供货稳定与质量可靠。

（四）销售模式

公司汽车后市场零部件的销售主要采用直销的模式，线上、线下等多种渠道相结合，产品销售区域已覆盖北美、中国、欧洲等全球主要市场。公司在收到客户的采购需求后，双方签订框架协议或订单，按照要求进行发货。同时，公司通过市场调研，并结合产品应用情况进行数据分析，预测市场趋势，根据不同地区的使用特性，分析不同种类车型非易损零部件在使用过程中的损坏频率，从而有针对性地设计和开发模具，形成新产品后推荐给客户和潜在客户，创造客户的需求，以增加客户粘性。

报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

公司的主营业务为汽车售后市场非易损零部件的开发、设计与销售。报告期内公司加强对已有客户的管理，增进与客户的沟通交流，保证了获得订单的能力，另一方面，积极进行市场调研，开发新的产品，向客户推荐新品，引导客户的价值需求，为客户创造新的价值增长点。

2019年，营业收入达到381,224,809.57元，同比下降13.31%；公司净利润46,698,443.02元，同比下降19.69%。报告期内公司加强内部风险管理，推行低成本运营，并强化控制体系建设，有效控制公司在发展中出现的各种问题，为公司的进一步发展打下坚实的基础。公司持续加大研发投入，不断开发新产品，实行存量客户不断增加新品，同时继续开发新客户的双轮驱动增长。项目

项目	本期期末		本期期初		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	106,161,905.68	31.96%	57,931,578.56	18.93%	83.25%
应收票据	-	-	-	-	-
应收账款	111,493,336.09	33.57%	152,100,629.11	49.69%	-26.70%
存货	40,012,469.75	12.05%	29,549,618.86	9.65%	35.41%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	25,563,670.94	7.70%	22,634,662.31	7.39%	12.94%
在建工程	-	-	-	-	-
短期借款	-	-	-	-	-
长期借款	-	-	-	-	-

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	381,224,809.57	-	439,767,474.04	-	-13.31%
营业成本	277,617,939.46	72.82%	324,260,226.66	73.73%	-14.38%
毛利率	27.18%	-	26.27%	-	-
销售费用	23,261,056.73	6.10%	19,247,615.08	4.38%	20.85%
管理费用	19,980,296.63	5.24%	15,208,182.88	3.46%	31.38%
研发费用	2,712,554.53	0.71%	2,634,420.00	0.60%	2.97%
财务费用	276,898.84	0.07%	-4,155,869.15	-0.95%	106.66%
信用减值损失	2,102,601.72	0.55%	0.00	0.00%	-
资产减值损失	130,785.14	0.03%	-4,036,879.92	-0.92%	103.24%
其他收益	1,645,960.82	0.43%	573,011.00	0.13%	187.25%
投资收益	-	-	-	-	-
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-139,904.84	-0.04%	-59,665.32	-0.01%	134.48%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	60,887,157.62	15.97%	78,810,753.39	17.92%	-22.74%
营业外收入	1,873,799.03	0.49%	98,802.97	0.02%	1,796.50%
营业外支出	147,514.52	0.04%	467,814.24	0.11%	-68.47%
净利润	46,698,443.02	12.25%	58,147,208.67	13.22%	-19.69%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

九、营业外收入增加的原因主要为：

1.收到传化物流港的补助款导致增加。

十、营业外支出减少的原因主要为：

1.公益性捐赠款减少所致。

十一、营业利润减少的原因主要为：

1.本年度营业收入下降

13.31%

，期间费用同比上升，从而导致营业利润下降。

十二、净利润减少的原因主要为：

1. 本年度营业利润下降，从而导致净利润下降。

项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	381,208,503.60	439,591,343.75	-13.28%
其他业务收入	16,305.97	176,130.29	-90.74%
主营业务成本	277,617,939.46	324,260,226.66	-14.38%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	收入金额	占营业收入的比重%	收入金额	占营业收入 的比重%
制动系统	119,435,356.31	31.33%	176,441,790.00	40.14%	-32.31%
传动系统	90,010,296.27	23.61%	71,051,817.14	16.16%	26.68%
电子电气系统	75,057,991.11	19.69%	82,572,309.86	18.78%	-9.10%
转向系统	58,611,430.04	15.38%	83,824,193.34	19.07%	-30.08%
其他	38,093,429.87	9.99%	25,701,233.41	5.85%	48.22%
合计	381,208,503.60	100.00%	439,591,343.75	100.00%	-

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

一、制动及转向系统占比下降，原因主要为国外客户减少了产品订单。

二、传动系统占比上升，原因主要为推广新产品导致订单增加。

三、本期根据公司经营情况及各项业务收入的变化，对产品收入进行更为准确的分类。基于可比原则，对上年同期进行了重分类调整。

四、其他占比上升，原因主要为其他类新产品订单增加。

序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	177,914,157.40	46.67%	否
2	客户二	35,907,374.77	9.42%	否
3	客户三	31,219,991.56	8.19%	否
4	客户四	13,513,039.48	3.54%	否

5	客户五	11,048,628.26	2.90%	否
合计		269,603,191.47	70.72%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	43,402,186.73	15.98%	否
2	供应商二	33,216,865.45	12.23%	否
3	供应商三	19,316,228.80	7.11%	否
4	供应商四	11,377,322.69	4.19%	否
5	供应商五	9,924,633.46	3.65%	否
合计		117,237,237.13	43.16%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,536,212.51	14,253,881.06	387.84%
投资活动产生的现金流量净额	-25,322,936.04	-19,857,920.34	-27.52%
筹资活动产生的现金流量净额	3,673,981.07	-	100.00%

现金流量分析：

(三) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

一、经营活动产生的现金流量净额变化的主要原因：

1.本年收到的销售回款增加；

二、投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因：

1.本年度构建固定资产、无形资产增加；

三、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因：

1. 2019年股票发行融资1000万元，借款808.18万元，分配股利632.60万元。

青岛拓曼汽配有限公司为公司全资子公司，注册资本100万元，法人代表为李海莹。公司经营范围：

批发、零售：汽车配件、电气设备、五金工具、化工产品（不含危险化学品等限制或禁止经营的产品，不含冷冻、冷藏、制冷及危险化学品储存）；汽车配件研发、设计；模具研发、设计；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务；许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2019年末总资产为51,307,554.53元，净资产为22,003,140.37元，营业收入为61,879,726.68元，净利润为13,001,433.83元。青岛卡库再生资源有限公司为公司控股子公司，注册资本500万元，法人代表为钟永铎。公司经营范围：再生资源回收与再生资源加工利用 (以上不含危险品)；废旧金属回收、加工、销售;仓储服务（不含国家违禁物品和易燃易爆物品，不含冷冻、冷藏、制冷、危险化学品等储存）、货物装卸服务、货物计量服务；批发、零售：金属材料（不含贵重金属）、普通机械设备、汽车配件、五金交电。汽车配件研发、设计；汽车配件模具研发、设计。自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务;许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2019年末总资产为4,745,476.77元，净资产为4,594,503.19元，营业收入为46,406.02元，净利润为-151,786.81元。

QI Automotive Germany GmbH为公司在德国设立的全资子公司，注册地为弗里德里希艾伯特大道

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(四) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

35-37号，185大厦，14层，60327美因河畔法兰克福，注册资本为1,000,000.00欧元，法定代表人为钟永铎。经营范围：一般经营项目: 批发、零售：汽车配件、电器设备、五金工具、化工产品（不含危险化学品等限制或禁止经营的产品）；对外投资；汽车配件研发、设计；模具研发、设计；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务；许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需经许可经营的，需凭许可证经营）。截止2019年末总资产为7,137,833.26元，净资产为7,092,792.25元，营业收入为58,796.52元，净利润为-708,481.02元。

公司设立青岛建邦供应链股份有限公司广州分公司，分公司负责人为姜帆。公司经营范围:批发业。

1.会计政策的变更

（1）本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

1.会计政策的变更 （1）本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
				会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
				新金融工具准则预期损失坏账模型运用	调减资产负债表期初应收账款坏账准备金额0.00元；调减资产负债表期初其他应收款坏账准备0.00元；调增资产负债表期初递延所得税资产0.00元；调减资产负债表年初未分配利润0.00元
				新增“交易性金融资产”项目	合并交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元； 母公司交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
				新增“应收款项融资”项目	合并应收款项融资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司应收款项融资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
				新增“其他债权投资”项目	合并其他债权投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他债权投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。

新增“其他权益工具投资”项目	合并其他权益工具投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他权益工具投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“其他非流动金融资产”项目	合并其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“交易性金融负债”项目	合并交易性金融负债2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司交易性金融负债2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“净敞口套期收益”项目	合并净敞口套期收益2019年度列示金额0.00元，2018年度列示金额0.00元；母公司净敞口套期收益2019年度列示金额0.00元，2018年度列示金额0.00元。

（3）本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定对债务重组业务进行处理，并对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换业务根据本准则进行调整，对2019年1月1日前发生的不需要按照本准则进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：
							会计政策变更的内容和原因			受影响的报表项目名称和金额

2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 公司分别于2018年4月24日、2019年2月26日在全国中小企业股份转让系统官网上发布了《2017年年度报告》、《2018年年度报告》，由于前述公告存在错漏，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对2017年度、2018年度的财务数据作为前期会计差错事项进行了更正，具体影响的合并相关数据如下：
												项目		2018年度			2017年度
														调整前	调整后	调整金额	调整前		调整后	调整金额
												其他流动资产					13,230,395.80		12,827,247.97	-403,147.83
												长期待摊费用					1,745,809.51		2,148,957.34	403,147.83
												递延所得税资产		2,292,797.05	2,258,239.66	-34,557.39	1,300,089.61		1,235,824.55	-64,265.06
												预计负债		832,325.49	694,095.92	-138,229.57	426,071.50		169,011.27	-257,060.23
												资本公积		25,564,710.76	32,982,023.61	7,417,312.85	48,547,710.76		53,732,533.20	5,184,822.44
												盈余公积		9,130,996.73	8,918,114.91	-212,881.82
												未分配利润		97,716,521.50	90,615,762.65	-7,100,758.85	42,548,010.66		37,555,983.39	-4,992,027.27
												营业收入		440,403,105.22	439,767,474.04	-635,631.18	269,744,061.83		270,378,475.59	634,413.76
												营业成本		321,491,407.60	324,260,226.66	2,768,819.06	193,986,223.73		196,781,721.93	2,795,498.20
												销售费用		18,252,215.08	19,247,615.08	995,400.00	12,740,999.98		14,447,399.98	1,706,400.00

管理费用	17,256,712.05	15,208,182.88	-2,048,529.17	12,728,522.93	13,297,610.70	569,087.77
其他收益	628,779.00	573,011.00	-55,768.00
营业外收入	43,034.97	98,802.97	55,768.00
所得税费用	20,324,241.12	20,294,533.45	-29,707.67	11,174,191.18	11,238,456.24	64,265.06
购买商品、接受劳务支付的现金	351,879,934.36	349,855,110.33	-2,024,824.03	217,351,246.26	222,434,092.01	5,082,845.75
支付其他与经营活动有关的现金	19,212,193.64	19,028,473.09	-183,720.55	17,849,388.39	17,718,161.85	-131,226.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,946,375.76	20,154,920.34	2,208,544.58	27,188,151.36	22,236,532.15	-4,951,619.21

影响的母公司相关数据如下：
									项目	2018年度			2017年度
										调整前	调整后	调整金额	调整前	调整后	调整金额
									其他流动资产				12,803,116.75	12,399,968.92	-403,147.83
									长期待摊费用				1,380,884.60	1,784,032.43	403,147.83
									递延所得税资产	1,675,577.19	1,641,019.80	-34,557.39
									预计负债	832,325.49	694,095.92	-138,229.57
									资本公积	25,564,710.76	32,982,023.61	7,417,312.85	48,547,710.76	53,732,533.20	5,184,822.44
									盈余公积	9,130,996.73	8,918,114.91	-212,881.82
									未分配利润	89,218,339.46	82,117,580.61	-7,100,758.85	41,513,868.86	36,329,046.42	-5,184,822.44
									营业收入	425,344,868.06	425,343,650.64	-1,217.42
									营业成本	320,845,884.71	323,605,819.35	2,759,934.64	184,862,736.11	187,149,688.03	2,286,951.92
									销售费用	16,553,610.51	17,549,010.51	995,400.00	10,652,108.43	12,358,508.43	1,706,400.00
									管理费用	16,768,496.97	15,106,205.75	-1,662,291.22	11,838,286.78	12,538,567.30	700,280.52
									其他收益	579,491.00	573,011.00	-6,480.00
									营业外收入	43,034.97	49,514.97	6,480.00

所得税费用	17,835,052.87	17,869,610.26	34,557.39
购买商品、接受劳务支付的现金	353,167,580.95	351,116,746.57	-2,050,834.38	203,008,763.64	208,087,187.94	5,078,424.30
支付其他与经营活动有关的现金	18,550,966.57	18,415,807.21	-135,159.36	16,150,143.79	16,023,338.70	-126,805.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,325,493.87	19,511,487.61	2,185,993.74	25,819,707.68	20,868,088.47	-4,951,619.21

三、 持续经营评价

公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景较佳，公司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的人才技术优势、渠道优势以及管理团队优势。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，资产完整，业务、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景较佳，公司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的人才技术优势、渠道优势以及管理团队优势。

报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，资产完整，业务、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。

1、公司规模扩大引致的管理风险

随着公司业务规模的不断扩大、业务领域的不断拓展，公司市场占有率稳步提升，市场地位和核心竞争力不断增强。公司将会在管理能力、管理水平、内控制度等方面面临新的挑战。如果管理能力、管理水平、内控制度的建设不能对应提高，公司将面临经营规模扩展引发的管理风险。

应对措施：不断加强董监高等管理人员的培训，进一步建立和完善内控制度体系，并有效执行内控制度。

2、市场竞争风险

随着我国汽车保有量的提升以及车龄的增加，未来汽车后市场发展前景广阔。目前，我国汽车后市场企业众多，较为分散，未来行业整合和产业集中是必然发展趋势。随着竞争的日益激烈，部分实力较弱的中小型企业会逐渐被市场淘汰，未来会出现一批大中型汽配企业，市场资源向优势企业聚集。在行业整合过程中，将吸引新的投资者进入，同时部分企业可能采取降价销售的策略进行竞争，如公司不能有效整合资源、保持公司在品牌、产品种类、质量等方面的优势，公司将面临因市场竞争加剧而影响经营业绩的风险。

应对措施：不断提高公司内生力，继续扩大公司市场占有率和竞争力，努力始终保持企业良性运行和领先优势。

(二) 报告期内新增的风险因素

3、客户集中度较高的风险

本报告期，公司前五大客户销售额占主营业务收入的比例为70.72%，公司客户较为集中。虽然公司与主要客户一直保持长期、稳定的合作关系，同时公司也在不断开拓其他新的客户，降低客户集中度，但若主要客户的采购计划或生产经营发生变化，导致客户对公司产品的需求减少，可能会对公司业绩产生不利影响。

应对措施：公司正在大力拓展国内业务，降低大客户依赖，近年来，前五大客户收入占比已逐年下降。

4、受汇率波动影响收益的风险

公司客户主要为境外客户，销售结算采用外币结算，汇率受国内外政治、经济等因素影响较大，如果国外相关地区出现经济衰退或其他重大不利情况，或者人民币汇率存在较大波动，将会对公司的经营业绩产生一定影响。

应对措施：公司通过扩大国内市场，减少汇率波动造成的风险；长期内，公司将不断提高产品附加值、增强自身竞争力。

5、出口退税政策变动风险

公司外销收入占营业收入比例较高，超过70%的收入来自海外，我国对出口商品实行各国政府通行的退税制度，公司当前享受增值税“免、退”的税收优惠政策，若未来我国出口贸易政策发生较大调整，公司主要商品出口退税率发生变化，将对公司经营业绩产生影响。

应对措施：密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，将通过不断扩大市场、降低成本方式来应对税收优惠政策变化对公司业绩产生的影响。

6、中美贸易摩擦引起的经营风险

自2018年下半年，美国政府开始对中国产品征收额外关税，公司销往美国的汽车零部件产品在加征关税的范围之内，但如果未来中美贸易摩擦仍未缓和，美国政府扩大加关税征缴范围或提升公司所出口产品的关税税率，公司美国客户可能会削减订单或要求公司降价，将会对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将充分调研国内外市场的需求，并积极与上游供应商、下游客户进行有效沟通，通过客户、公司、供应商三方协商联动的方式共同分摊消化额外征收关税影响。

7、实际控制人控制不当的风险

公司实际控制人钟永铎合计控制公司具有表决权的股份77.52%，并担任公司董事长、总经理，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然《公司章程》中明确规定了关联交易回避表决条款、公司制定了《关联交易管理制度》，但公司的实际控制人仍可凭借其控股优势地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而存在损害公司及公司中小股东的利益的风险。

应对措施：针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结构。严格按照 “三会”议事规则履行治理程序。不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。

新冠肺炎疫情对公司经营业绩存在短期影响的风险

自新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，全球多数国家和地区的诸多行业受到不同程度的影响。公司上游主要供应商位于国内，大多已完成复工，对公司生产经营影响较小；公司下游主要客户位于海外，当前受疫情影响逐渐加重，虽然部分地区客户受影响较小，但产品发货运输仍存在障碍，如果疫情在全球范围内继续蔓延且持续较长时间，将会对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施：国内疫情已在政府强有力的管控措施下得到有效控制，公司将继续加大国内市场的灵活布局，不断丰富产品线上推广，避免对单一地区或产品的过度依赖。

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	□是 √否
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

□是 √否

2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	审议金额	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间
钟永铎、杜睿夫妇	公司向中信银行股份有限公司青岛分行申请办理授信业务，金额为5,000万元人民币,期限一年。担保方式包括：公司实际控制人钟永铎及其配偶杜睿提供连带责任保证担	50,000,000	8,081,819.84	已事前及时履行	2019年1月26日

	保并以其房产抵押担保（抵押房产包括:房屋所有权证号胶私字第147265号、胶私字第147266号、胶私字147267号）。并追加中国出口信用保险公司山东分公司出具的保单号为SCH016485号的保险赔偿权益担保。
潘娜	青岛建邦供应链股份有限公司将名下的鲁B-568J6森林人车辆以4.91万元价格转让给潘娜。	49,100	49,100	已事前及时履行	2019年6月27日

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

(三) 承诺事项的履行情况

（1）第一次关联交易为公司实际控制人及其配偶为公司融资提供担保，有利于公司日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。

（2）第二次关联交易为公司变卖废旧资产，为公司正常的交易，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2015年12月15日	-	挂牌	关于承担公司整体变更股份有限公司时个人所得税税款的承诺	《关于承担公司整体变更股份有限公司时个人所得税税款的承诺》	正在履行中
实际控制人或控股股东	2016年1月5日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
董监高	2016年5月9日	-	挂牌	避免关联交易的承诺	《避免关联交易的承诺函》	正在履行中
实际控制人或控股股东	2016年5月9日	-	挂牌	为员工缴纳社会保险费和住房公积金的承诺	履行为其员工缴纳社会保险费和住房公积金的义务	正在履行中
其他股东	2016年5月9日	2019年5月9日	挂牌	限售承诺	不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份	已履行完毕

承诺事项详细情况：

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	11,713,400	38.22%	625,000	12,338,400	39.46%
	其中：控股股东、实际控制人	5,310,200	17.33%	0	5,310,200	16.98%
	董事、监事、高管	5,310,200	17.33%	0	5,310,200	16.98%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	18,930,600	61.78%	0	18,930,600	60.54%
	其中：控股股东、实际控制人	15,930,600	51.99%	0	15,930,600	50.95%
	董事、监事、高管	15,930,600	51.99%	0	15,930,600	50.95%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		30,644,000	-	625,000	31,269,000	-
普通股股东人数		41

股本结构变动情况：

√适用 □不适用

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

2019年4月，公司以非公开发行的方式发行人民币普通股62.5 万股，共募集资金1000万元。无限售条件股份于2019年5月29日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次定增引进青岛金胶州资产经营有限公司为公司股东，公司股本由3064.4万股增至3126.9万股。序号

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	钟永铎	21,240,800	0	21,240,800	67.93%	15,930,600	5,310,200
2	深圳市安鹏股权投资基金企业（有限合伙）	3,260,000	0	3,260,000	10.43%	0	3,260,000
3	青岛星盟投资中心（有限合伙）	3,000,000	0	3,000,000	9.59%	3,000,000	0
4	张立祥	1,000,000	-96,000	904,000	2.89%	0	904,000
5	青岛金胶州资产经营有限公司	0	625,000	625,000	2.00%	0	625,000

6	张军	0	620,000	620,000	1.98%	0	620,000
7	周宁	0	391,000	391,000	1.25%	0	391,000
8	李平	425,000	-200,000	225,000	0.72%	0	225,000
9	桑兆民	200,000	0	200,000	0.64%	0	200,000
10	青岛神州德龙旅游度假有限公司	0	200,000	200,000	0.64%	0	200,000
合计		29,125,800	1,540,000	30,665,800	98.07%	18,930,600	11,735,200
普通股前十名股东间相互关系说明： 钟永铎先生担任青岛星盟投资中心（有限合伙）执行事务合伙人的职务；钟永铎先生为公司另一股东张立祥之表弟。除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元或股

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	标的资产情况	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数
1	2019年4月11日	2019年5月29日	16	625,000	不适用	10,000,000	0	0	0	0	0

2、存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1	2019年4月11日	10,000,000	10,000,000	否	不适用	-	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

□适用 √不适用

六、 权益分派情况

（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2019年6月12日	2	0	0
合计	2	0	0

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

（二）权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分派预案	3	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任职起止日期		是否在公司领取薪酬
					起始日期	终止日期
钟永铎	董事长、总经理	男	1980年7月	专科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
代晓玲	董事、副总经理	女	1987年1月	本科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
赵珉	董事、财务总监	女	1984年4月	硕士	2019年2月14日	2022年2月13日	是
王帅和	董事	女	1987年7月	本科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
高云川	董事	男	1986年12月	硕士	2019年2月14日	2022年2月13日	否
王云凯	董事会秘书	男	1988年3月	本科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
孙焕	监事会主席	女	1986年4月	硕士	2019年2月14日	2022年2月13日	是
王凤敏	监事	男	1989年6月	本科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
张熙杰	职工代表监事	男	1990年3月	本科	2019年2月14日	2022年2月13日	是
董事会人数：							5
监事会人数：							3
高级管理人员人数：							4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

公司董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间无关联关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
钟永铎	董事长、总经理	21,240,800	0	21,240,800	67.93%	0
合计	-	21,240,800	0	21,240,800	67.93%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
代晓玲	董事	换届	董事、副总经理	董事会换届新任
赵珉	财务总监	换届	董事、财务总监	董事会换届新任
王帅和	无	换届	董事	董事会换届新任
高云川	无	换届	董事	董事会换届新任
孙焕	监事	换届	监事会主席	监事会换届新任
王凤敏	无	换届	监事	监事会换届新任
张熙杰	无	换届	职工代表监事	监事会换届新任

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

孙焕女士，监事会主席，1986年4月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012年3月至2013年3月青岛倍安心塑料机械外贸业务员，2013年3月至2015年12月青岛建邦贸易有限公司业务跟单员、项目组长，2015年12月至2019年1月任青岛建邦供应链股份有限公司职工代表监事、项目组长，2019年2月至今任青岛建邦供应链股份有限公司监事会主席、项目组长。王凤敏先生，监事，1989年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012年11月至2015年1月青岛给力电动车辆制造有限公司担任设计工程师，2015年2月至2015年12月青岛建邦贸易有限公司担任图档技术员，2015年12月至2019年1月任青岛建邦供应链股份有限公司产品经理，2019年2月至今任青岛建邦供应链股份有限公司监事、产品经理。

张熙杰先生，职工代表监事，1990年3月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012年9月至2015年1月山东华韵新材料有限公司担任国际业务开发人员，2015年3月至2017年12月青岛建邦供应链股份有限公司担任业务开发人员，2017年12月至2019年1月任青岛建邦供应链股份有限公司国际业务开发组主管，2019年2月任青岛建邦供应链股份有限公司职工代表监事、国际业务开发组主管。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	52	55
销售人员	36	38
技术人员	26	32
操作人员	32	46
员工总计	146	171

公司根据自身实际经营特点，对在职员工分类进行调整，并对期初人员分类进行重分类。

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	6	6
本科	87	96
专科	47	50
专科以下	6	19
员工总计	146	171

(二) 核心员工基本情况及变动情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度确保公司规范运作。截至报告期末，上述机构依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

报告期内，公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公司发展的角度实现了对股东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。在公司章程中具体明确了股东知情权及质询权，当权利受到侵害时可运用司法程序保护自己的利益。公司治理机制科学合理的保证了股东权的发挥，并从以上三方面给其权益予以保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公司发展的角度实现了对股东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。在公司章程中具体明确了股东知情权及质询权，当权利受到侵害时可运用司法程序保护自己的利益。公司治理机制科学合理的保证了股东权的发挥，并从以上三方面给其权益予以保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司对外投资、融资事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4、 公司章程的修改情况

公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司对外投资、融资事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

1.《公司章程》第六条

原为：“公司注册资本为人民币3064.4万元。”

修改为：“公司注册资本为人民币3126.9万元。”

2.《公司章程》第二十条

原为：“公司股份总数为3064.4万股，每股金额为一元，公司股本结构为：普通股3064.4万股，其他种类股零（0）股。”修改为：“公司股份总数为3126.9万股，每股面值为一元，公司股本结构为：普通股3126.9万股，其他种类股零（0）股。”

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	7	第一届董事会第二十四次会议：（一）《关于公司向中信银行股份有限公司青岛分行申请5000万元综合授信及关联担保的议案》、（二）《关于提名钟永铎先生任公司第二届董事会董事候选人的议案》、（三）《关于提名代晓玲女士任公司第二届董事会董事候选人的议案》、（四）《关于提名赵珉女士任公司第二届董事会董事候选人的议案》、（五）《关于提名王帅和女士任公司第二届董事会董事候选人的议案》、（六）《关于提名高云川先生任公司第二届董事会董事候选人的议案》； 第二届董事会第一次会议：（一）《关于选举钟永铎先生为公司董事长并聘任其为公司总经理的议案》、（二）《关于聘任代晓玲女士为公司副总经理的议案》、（三）《关于聘任赵珉女士为公司财务总监的议案》、（四）《关于聘任王云凯先生为公司董事会秘书的议案》； 第二届董事会第二次会议：（一）《2018年度总经理工作报告》、（二）《2018年度董事会工作报告》、（三）《2018年度财务决算报告》、（四）《2019年度财务预算报告》、（五）《2018年度利润分配方案》、（六）《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、（七）《2018年年度报告》及《2018年年度报告摘要》、（八）《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》、（九）《关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案》； 第二届董事会第三次会议：（一）《关于<青岛建邦供应链股份有限公司股票发行方案>的议案》、（二）《关于修改<青岛建邦供应链股份有限公司章程>的议案》、（三）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、（四）《关于设立募集资金专项账户及签订〈募集资金三方监管协议〉的议案》、（五）《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、（六）《关于提议召开公司2019年第二次临时股东大会的议案》； 第二届董事会第四次会议：（一）《关于2018年度利润分配方案延期实施的议案》、（二）《关于提请召开2019年度第三次临时股东大会的议案》； 第二届董事会第五次会议：（一）《关联交易的议案》、（二）《关于提请召开2019年第四次临时股东大会的议案》； 第二届董事会第六次会议：（一）《关于会计政策变更的议案》、（二）《关于2019年半年度报告的议案》、（三）《关于2019年上半年利润分配方案的议案》、（四）《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。
监事会	4	第一届监事会第九次会议：（一）《关于提名孙焕女士为公司第二届监事会监事候选人的议案》、（二）《关于提名王凤敏先生为公司第二届监事会监事候选人的议案》； 第二届监事会第一次会议：（一）《关于选举孙焕女士为公司监事会主席的议案》； 第二届监事会第二次会议：（一）《2018年监事会工作报告》、（二）《2018年度财务决算报告》、（三）《2019年度财务预算报告》、（四）《2018年度利润分配方案》、（五）《2018年年度报告》及《2018年年度报告摘要》、（六）《关于续

		聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》； 第二届监事会第三次会议：（一）《关于会计政策变更的议案》、（二）《关于2019年半年度报告的议案》、（三）《关于2019年上半年利润分配方案的议案》、（四）《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。
股东大会	5	2019年第一次临时股东大会：（一）《关于公司向中信银行股份有限公司青岛分行申请5000万元综合授信及关联担保的议案》、（二）《关于选举钟永铎先生任公司第二届董事会董事的议案》、（三）《关于选举代晓玲女士任公司第二届董事会董事的议案》、（四）《关于选举赵珉女士任公司第二届董事会董事的议案》、（五）《关于选举王帅和女士任公司第二届董事会董事的议案》、（六）《关于选举高云川先生任公司第二届董事会董事的议案》、（七）《关于选举孙焕女士为公司第二届监事会监事的议案》、（八）《关于选举王凤敏先生为公司第二届监事会监事的议案》； 2018年年度股东大会：（一）《2018年度董事会工作报告》、（二）《2018年度监事会工作报告》、（三）《2018年度财务决算报告》、（四）《2019年度财务预算报告》、（五）《2018年度利润分配方案》、（六）《2018年年度报告》及《2018年年度报告摘要》、（七）《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》； 2019年第二次临时股东大会：（一）《关于<青岛建邦供应链股份有限公司股票发行方案>的议案》、（二）《关于修改<青岛建邦供应链股份有限公司章程>的议案》、（三）《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、（四）《关于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》； 2019年第三次临时股东大会：《关于2018年度利润分配方案延期实施的议案》； 2019年第四次临时股东大会：《关联交易的议案》。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。

1、公司依法运作情况

公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司2019年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。

监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

2、检查公司财务情况

监事会对公司2019年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核。监事会认为：公司财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司2019年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

3、报告期内，公司无内幕交易，无损害中小股东权益和公司资产流失的情况。

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：

1、业务独立

公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存在依赖任何股东、实际控制人及其控制的企业影响公司独立性的重大的关联方交易。

2、资产完整

公司具备开展业务所需的设备、设施、场所。公司的固定资产和无形资产独立完整、产权明晰，均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。

3、人员独立

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》、《公司章程》等规定的程序形成雇佣关系，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司董事、监事和高级管理人员等专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业任职及领取报酬。公司已与全体员工签订了劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。

4、财务独立

公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员；并分工明确，职责分离。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。

5、机构独立

公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。

(三) 对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：

1、业务独立

公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存在依赖任何股东、实际控制人及其控制的企业影响公司独立性的重大的关联方交易。

2、资产完整

公司具备开展业务所需的设备、设施、场所。公司的固定资产和无形资产独立完整、产权明晰，均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。

3、人员独立

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》、《公司章程》等规定的程序形成雇佣关系，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司董事、监事和高级管理人员等专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业任职及领取报酬。公司已与全体员工签订了劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。

4、财务独立

公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员；并分工明确，职责分离。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。

5、机构独立

公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。

公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

报告期内，公司上述管理制度不存在重大缺陷。

2015年12月7日公司第一届董事会第三次会议审议通过了建立《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并于2017 年4 月25 日进行了修改。报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错情况。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	天职业字[2020]16435号
审计机构名称	天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	北京海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
审计报告日期	2020年4月26日
注册会计师姓名	陈柏林 张凯茗
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	3
会计师事务所审计报酬	260,000
审计报告正文： 青岛建邦供应链股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了青岛建邦供应链股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
收入的确认
贵公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。 2019年度，贵公司营业收入为381,224,809.57元。 营业收入确认是否恰当对贵公司经营成果产生很大影响，其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。我们将收入确认作为关键审计事项。 相关信息披露附注详见财务报表附注六、（二十三）	针对销售收入确认事项，我们实施的审计程序包括但不限于： 了解、评估贵公司管理层（以下简称“管理层”）对贵公司销售订单审批至销售收入入账流程中的内部控制设计，并测试关键控制执行的有效性。 通过检查主要销售合同及与管理层访谈，对收入确认有关的重大风险及风险报酬转移时点进行分析评估，进而评估贵公司收入的确认政策。 采用抽样方式对收入执行以下程序：检查与收入确认相关的支持性文件，核对至合同或订单，根据内部合同或订单编号追查至发货清单、销货发票、报关单以及提单或经客户签收的送货单；针对资产负债日前后确认销售收入核对至报关单、提单及经客户签收的送货单等支持性文件；针对大额销售收入执行函证程序，以评估销售收入是否存在恰当的期间确认。 通过对收入执行以下分析性复核程序，以评估销售收入的确认是否合理： 将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入进行比较，分析产品销售的结构和价格变动是否异常；分析销售前10名客户是否发生重大变化；与同行业类似产品比较，分析其销售收入增长及毛利率变动的合理性；对应收账款变动、应收账款周转率指标分析，并与贵公司以前年度指标、同行业同期相关指标对比分析，检查是否存在重大异常。 我们查阅了新增客户和销售变动较大的客户及其关联方的工商信息，以评估是否存在未识别潜在关联方关系和交易。

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金	六、(一)	106,161,905.68	57,931,578.56
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	六、(二)	111,493,336.09	152,100,629.11
应收款项融资	-	-	-
预付款项	六、(三)	7,295,967.37	4,885,491.08
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
其他应收款	六、(四)	204,250.00	179,875.00
其中：应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
买入返售金融资产	-	-	-
存货	六、(五)	40,012,469.75	29,549,618.86
合同资产	-	-	-
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	六、(六)	22,479,575.12	23,295,738.31
流动资产合计	-	287,647,504.01	267,942,930.92
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-	-
债权投资	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
其他债权投资	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	六、(七)	25,563,670.94	22,634,662.31
在建工程	-	-	-

生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
使用权资产	-	-	-
无形资产	六、(八)	983,763.79	809,733.39
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	六、(九)	862,906.86	2,086,914.73
递延所得税资产	六、(十)	1,623,245.71	2,258,239.66
其他非流动资产	六、(十一)	15,442,483.40	10,358,648.76
非流动资产合计	-	44,476,070.70	38,148,198.85
资产总计	-	332,123,574.71	306,091,129.77
流动负债：
短期借款	-	-	-
向中央银行借款	-	-	-
拆入资金	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	六、(十二)	107,959,420.13	130,711,938.09
预收款项	六、(十三)	893,507.80	2,309,935.56
合同负债	-	-	-
卖出回购金融资产款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
应付职工薪酬	六、(十四)	2,986,000.00	1,300,000.00
应交税费	六、(十五)	5,981,261.61	7,184,065.18
其他应付款	六、(十六)	168,477.20	731,379.35
其中：应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付分保账款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	117,988,666.74	142,237,318.18
非流动负债：
保险合同准备金	-	-	-
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-

永续债	-	-	-
租赁负债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
预计负债	六、(十七)	457,876.01	694,095.92
递延收益	-	-	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	457,876.01	694,095.92
负债合计	-	118,446,542.75	142,931,414.10
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、(十八)	31,269,000.00	30,644,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	六、(十九)	42,214,823.61	32,982,023.61
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	六、(二十)	214,873.27	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	六、(二十一)	12,373,842.61	8,918,114.91
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	六、(二十二)	127,612,267.31	90,615,762.65
归属于母公司所有者权益合计	-	213,684,806.80	163,159,901.17
少数股东权益	-	-7,774.84	-185.50
所有者权益合计	-	213,677,031.96	163,159,715.67
负债和所有者权益总计	-	332,123,574.71	306,091,129.77

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金	-	96,899,371.00	54,751,152.97
交易性金融资产	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	-	-	-
应收账款	十七、(一)	94,883,972.32	146,556,566.59
应收款项融资	-	-	-
预付款项	-	4,359,490.47	3,393,511.63
其他应收款	十七、(二)	166,400.00	2,134,875.00

其中：应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
买入返售金融资产	-	-	-
存货	-	39,844,316.27	29,549,618.86
合同资产	-	-	-
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	-	20,185,667.69	21,513,470.43
流动资产合计	-	256,339,217.75	257,899,195.48
非流动资产：
债权投资	-	-	-
可供出售金融资产	-	-	-
其他债权投资	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	十七、(三)	12,836,400.00	5,250,000.00
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	-	-	-
投资性房地产	-	-	-
固定资产	-	25,158,616.77	21,920,002.55
在建工程	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
使用权资产	-	-	-
无形资产	-	983,763.79	809,733.39
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	-	652,482.61	1,565,593.53
递延所得税资产	-	1,011,308.63	1,641,019.80
其他非流动资产	-	15,231,733.40	10,289,398.76
非流动资产合计	-	55,874,305.20	41,475,748.03
资产总计	-	312,213,522.95	299,374,943.51
流动负债：
短期借款	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	-	-	-
应付账款	-	107,553,459.30	130,243,804.40
预收款项	-	873,007.88	1,443,934.36
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付职工薪酬	-	2,660,000.00	1,100,000.00

应交税费	-	4,927,775.08	5,750,720.35
其他应付款	-	2,918,408.53	5,480,669.35
其中：应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
合同负债	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	-
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	-	118,932,650.79	144,019,128.46
非流动负债：
长期借款	-	-	-
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
租赁负债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
预计负债	-	457,876.01	694,095.92
递延收益	-	-	-
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	-	457,876.01	694,095.92
负债合计	-	119,390,526.80	144,713,224.38
所有者权益：
股本	-	31,269,000.00	30,644,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	-	42,214,823.61	32,982,023.61
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	-	12,373,842.61	8,918,114.91
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	-	106,965,329.93	82,117,580.61
所有者权益合计	-	192,822,996.15	154,661,719.13
负债和所有者权益合计	-	312,213,522.95	299,374,943.51

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(三) 合并利润表

单位：元

项目

附注

2019年

2018年

一、营业总收入	-	381,224,809.57	439,767,474.04
其中：营业收入	六、(二十三)	381,224,809.57	439,767,474.04
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	-	324,077,094.79	357,433,186.41
其中：营业成本	六、(二十三)	277,617,939.46	324,260,226.66
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险责任准备金净额	-	-	-
保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
税金及附加	六、(二十四)	228,348.60	238,610.94
销售费用	六、(二十五)	23,261,056.73	19,247,615.08
管理费用	六、(二十六)	19,980,296.63	15,208,182.88
研发费用	六、(二十七)	2,712,554.53	2,634,420.00
财务费用	六、(二十八)	276,898.84	-4,155,869.15
其中：利息费用	六、(二十八)	72,218.93	-
利息收入	六、(二十八)	232,806.72	140,661.94
加：其他收益	六、(二十九)	1,645,960.82	573,011.00
投资收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、(三十)	2,102,601.72	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	六、(三十一)	130,785.14	-4,036,879.92
资产处置收益（损失以“-”号填列）	六、(三十二)	-139,904.84	-59,665.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-	60,887,157.62	78,810,753.39
加：营业外收入	六、(三十三)	1,873,799.03	98,802.97
减：营业外支出	六、(三十四)	147,514.52	467,814.24
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-	62,613,442.13	78,441,742.12
减：所得税费用	六、(三十五)	15,914,999.11	20,294,533.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-	46,698,443.02	58,147,208.67
其中：被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	46,698,443.02	58,147,208.67

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-	-7,589.34	-185.50
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	-	46,706,032.36	58,147,394.17
六、其他综合收益的税后净额	-	214,873.27	-
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-	214,873.27	-
1.不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
（1）重新计量设定受益计划变动额	-	-	-
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-
（3）其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-
（4）企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-
（5）其他	-	-	-
2.将重分类进损益的其他综合收益	-	214,873.27	-
（1）权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-
（2）其他债权投资公允价值变动	-	-	-
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
（6）其他债权投资信用减值准备	-	-	-
（7）现金流量套期储备	-	-	-
（8）外币财务报表折算差额	六、(二十)	214,873.27	-
（9）其他	-	-	-
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-	-	-
七、综合收益总额	-	46,913,316.29	58,147,208.67
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	-	46,920,905.63	58,147,394.17
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-	-7,589.34	-185.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	十八、(二)	1.50	1.90
（二）稀释每股收益（元/股）	十八、(二)	1.50	1.90

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、营业收入	十七、(四)	361,243,087.24	425,343,650.64
减：营业成本	十七、(四)	277,105,730.45	323,605,819.35
税金及附加	-	200,635.60	196,677.07

销售费用	-	20,445,012.54	17,549,010.51
管理费用	-	19,420,841.14	15,106,205.75
研发费用	-	2,712,554.53	2,634,420.00
财务费用	-	-78,577.15	-4,090,980.37
其中：利息费用	-	72,218.93	-
利息收入	-	204,563.81	137,212.69
加：其他收益	-	1,322,123.26	573,011.00
投资收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-	2,189,271.26	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-	24,017.53	-1,691,850.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-139,904.84	-59,665.32
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	-	44,832,397.34	69,163,993.67
加：营业外收入	-	1,453,582.03	49,514.97
减：营业外支出	-	147,514.52	467,749.28
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-	46,138,464.85	68,745,759.36
减：所得税费用	-	11,581,187.83	17,869,610.26
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	-	34,557,277.02	50,876,149.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	34,557,277.02	50,876,149.10
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额	-	-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1.重新计量设定受益计划变动额	-	-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-
5.其他	-	-	-
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-
2.其他债权投资公允价值变动	-	-	-
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
6.其他债权投资信用减值准备	-	-	-
7.现金流量套期储备	-	-	-

8.外币财务报表折算差额	-	-	-
9.其他	-	-	-
六、综合收益总额	-	34,557,277.02	50,876,149.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	-	-	-
（二）稀释每股收益（元/股）	-	-	-

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	435,108,146.61	378,862,918.47
客户存款和同业存放款项净增加额	-	-	-
向中央银行借款净增加额	-	-	-
收到原保险合同保费取得的现金	-	-	-
收到再保险业务现金净额	-	-	-
保户储金及投资款净增加额	-	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
拆入资金净增加额	-	-	-
回购业务资金净增加额	-	-	-
代理买卖证券收到的现金净额	-	-	-
收到的税费返还	-	30,606,547.07	38,627,656.57
收到其他与经营活动有关的现金	六、(三十六)	3,399,557.54	784,730.94
经营活动现金流入小计	-	469,114,251.22	418,275,305.98
购买商品、接受劳务支付的现金	-	336,837,349.89	349,855,110.33
客户贷款及垫款净增加额	-	-	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-	-	-
支付原保险合同赔付款项的现金	-	-	-
为交易目的而持有的金融资产净增加额	-	-	-
拆出资金净增加额	-	-	-
支付利息、手续费及佣金的现金	-	-	-
支付保单红利的现金	-	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	-	22,726,456.83	17,260,112.93
支付的各项税费	-	16,692,949.71	17,877,728.57
支付其他与经营活动有关的现金	六、(三十六)	23,321,282.28	19,028,473.09
经营活动现金流出小计	-	399,578,038.71	404,021,424.92
经营活动产生的现金流量净额	六、(三十七)	69,536,212.51	14,253,881.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-

取得投资收益收到的现金	-	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	242,100.00	297,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	242,100.00	297,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	25,565,036.04	20,154,920.34
投资支付的现金	-	-	-
质押贷款净增加额	-	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	-	25,565,036.04	20,154,920.34
投资活动产生的现金流量净额	-	-25,322,936.04	-19,857,920.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	10,000,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-	-
取得借款收到的现金	-	8,081,819.84	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	18,081,819.84	-
偿还债务支付的现金	-	8,081,819.84	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	6,326,018.93	-
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	14,407,838.77	-
筹资活动产生的现金流量净额	-	3,673,981.07	-
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	343,069.58	28,376.03
五、现金及现金等价物净增加额	六、(三十七)	48,230,327.12	-5,575,663.25
加：期初现金及现金等价物余额	六、(三十七)	57,931,578.56	63,507,241.81
六、期末现金及现金等价物余额	六、(三十七)	106,161,905.68	57,931,578.56

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	-	427,552,686.50	378,342,530.84
收到的税费返还	-	25,600,096.41	35,598,103.49
收到其他与经营活动有关的现金	-	2,627,260.07	730,353.69
经营活动现金流入小计	-	455,780,042.98	414,670,988.02
购买商品、接受劳务支付的现金	-	329,805,273.03	351,116,746.57

支付给职工以及为职工支付的现金	-	20,649,088.60	15,931,903.49
支付的各项税费	-	11,994,659.80	15,937,691.18
支付其他与经营活动有关的现金	-	22,299,068.50	18,415,807.21
经营活动现金流出小计	-	384,748,089.93	401,402,148.45
经营活动产生的现金流量净额	-	71,031,953.05	13,268,839.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	-	-
取得投资收益收到的现金	-	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	242,100.00	297,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	-	242,100.00	297,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-	25,204,467.43	19,511,487.61
投资支付的现金	-	9,586,400.00	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	2,000,000.00
投资活动现金流出小计	-	34,790,867.43	21,511,487.61
投资活动产生的现金流量净额	-	-34,548,767.43	-21,214,487.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	10,000,000.00	-
取得借款收到的现金	-	8,081,819.84	-
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	2,000,000.00	-
筹资活动现金流入小计	-	20,081,819.84	-
偿还债务支付的现金	-	8,081,819.84	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	-	6,326,018.93	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	-	14,407,838.77	-
筹资活动产生的现金流量净额	-	5,673,981.07	-
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-8,948.66	28,375.90
五、现金及现金等价物净增加额	-	42,148,218.03	-7,917,272.14
加：期初现金及现金等价物余额	-	54,751,152.97	62,668,425.11
六、期末现金及现金等价物余额	-	96,899,371.00	54,751,152.97

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	90,615,762.65	-185.50	163,159,715.67
加：会计政策变更	0	-	-	-	0	-	-	-	0	-	0	-	0
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	90,615,762.65	-185.50	163,159,715.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	625,000.00	-	-	-	9,232,800.00	-	214,873.27	-	3,455,727.70	-	36,996,504.66	-7,589.34	50,517,316.29
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	214,873.27	-	-	-	46,706,032.36	-7,589.34	46,913,316.29
（二）所有者投入和减少资本	625,000.00	-	-	-	9,232,800.00	-	-	-	-	-	-	-	9,857,800.00
1．股东投入的普通股	625,000.00	-	-	-	9,375,000.00	-	-	-	-	-	-	-	10,000,000.00
2．其他权益工具持有	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-142,200.00	-	-	-	-	-	-	-	-142,200.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	3,455,727.70	-	-9,709,527.70	-	-6,253,800.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	3,455,727.70	-	-3,455,727.70	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-6,253,800.00	-	-6,253,800.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	31,269,000.00	-	-	-	42,214,823.61	-	214,873.27	-	12,373,842.61	-	127,612,267.31	-7,774.84	213,677,031.96

项目	2018年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	7,661,000.00	-	-	-	53,732,533.20	-	-	-	3,830,500.00	-	37,555,983.39	-	102,780,016.59
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	7,661,000.00	-	-	-	53,732,533.20	-	-	-	3,830,500.00	-	37,555,983.39	-	102,780,016.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,983,000.00	-	-	-	-20,750,509.59	-	-	-	5,087,614.91	-	53,059,779.26	-185.50	60,379,699.08
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	58,147,394.17	-185.50	58,147,208.67
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	2,232,490.41	-	-	-	-	-	-	-	2,232,490.41
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	2,232,490.41	-	-	-	-	-	-	-	2,232,490.41
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	5,087,614.91	-	-5,087,614.91	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	5,087,614.91	-	-5,087,614.91	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	22,983,000.00	-	-	-	-22,983,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	22,983,000.00	-	-	-	-22,983,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	90,615,762.65	-185.50	163,159,715.67

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	82,117,580.61	154,661,719.13
加：会计政策变更	0	-	-	-	0	-	-	-	0	-	0	0
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	82,117,580.61	154,661,719.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	625,000.00	-	-	-	9,232,800.00	-	-	-	3,455,727.70	-	24,847,749.32	38,161,277.02
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	34,557,277.02	34,557,277.02
（二）所有者投入和减少资本	625,000.00	-	-	-	9,232,800.00	-	-	-	-	-	-	9,857,800.00
1．股东投入的普通股	625,000.00	-	-	-	9,375,000.00	-	-	-	-	-	-	10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-142,200.00	-	-	-	-	-	-	-142,200.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	3,455,727.70	-	-9,709,527.70	-6,253,800.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	3,455,727.70	-	-3,455,727.70	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-6,253,800.00	-6,253,800.00

分配
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	31,269,000.00	-	-	-	42,214,823.61	-	-	-	12,373,842.61	-	106,965,329.93	192,822,996.15

项目

2018年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	7,661,000.00	-	-	-	53,732,533.20	-	-	-	3,830,500.00	-	36,329,046.42	101,553,079.62
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	7,661,000.00	-	-	-	53,732,533.20	-	-	-	3,830,500.00	-	36,329,046.42	101,553,079.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,983,000.00	-	-	-	-20,750,509.59	-	-	-	5,087,614.91	-	45,788,534.19	53,108,639.51
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50,876,149.10	50,876,149.10
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	2,232,490.41	-	-	-	-	-	-	2,232,490.41
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	2,232,490.41	-	-	-	-	-	-	2,232,490.41
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	5,087,614.91	-	-5,087,614.91	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	5,087,614.91	-	-5,087,614.91	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	22,983,000.00	-	-	-	-22,983,000.00	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股	22,983,000.00	-	-	-	-22,983,000.00	-	-	-	-	-	-	-

本）
2.盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.设定受益计划变动额结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	30,644,000.00	-	-	-	32,982,023.61	-	-	-	8,918,114.91	-	82,117,580.61	154,661,719.13

法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：赵珉 会计机构负责人：赵珉

附：

青岛建邦供应链股份有限公司2019年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

（一）公司基本信息

公司名称：青岛建邦供应链股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）法定代表人：钟永铎注册资本：3,126.90 万元整统一社会信用代码：913702007569211253住所：山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路1号组织形式：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）

（二）历史沿革

2004年1月6日，经胶州市工商行政管理局核准注册成立青岛建邦贸易有限公司，注册号：370281228030559；公司注册资本：100.00万元；其中，股东钟永铎以货币出资90.00万元，占公司注册资本的90.00%，股东张立祥以货币出资10.00万元，占公司注册资本的

10.00%，首次出资由青岛正明有限责任会计师事务所出具的“青正明验字(2003)01309号《验资报告》”予以验证。

2015年9月23日，公司召开股东会，审议通过将公司注册资本由100.00万元增加至

500.00万元，新增注册资本由原股东钟永铎以货币形式出资385.00万元，原股东张立祥以货币形式出资15.00万元。截至2015年9月29日，公司已收到原股东缴纳的实收资本（货币形式）合计人民币400.00万元，增资后，钟永铎总出资475.00万元，占公司注册资本的

95.00%，张立祥总出资25.00万元，占公司注册资本的5.00%。此次增资由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW验字[2015]0083号《验资报告》”予以验证。

2015年12月9日，公司由“青岛建邦贸易有限公司”整体变更为“青岛建邦供应链股份有限公司”，整体变更后在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号为913702007569211253的《营业执照》，公司以截至2015年9月30日中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW证审字[2015]0295号《审计报告》”确定的审计净资产11,836,210.76元折合成股份有限公司股本，折股500.00万股，每股1.00元，其余计入公司的资本公积。原股东钟永铎以截至2015年9月30日公司审计净资产出资认购475.00万

股，占公司注册资本（股本）的95.00%，原股东张立祥以截至2015年9月30日公司审计净资产出资认购25.00万股，占公司注册资本（股本）的5.00%。此次股改验资由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW验字[2015]0109号《验资报告》”予以验证。根据公司2015年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程，同意公司向青岛星盟投资中心（有限合伙）定向发行75.00万股，增资75.00万股，增资价格为每股人民币

2.23元，由青岛星盟投资中心（有限合伙）以现金167.25万元认购。2015年12月29日，公司收到青岛星盟投资中心（有限合伙）以货币资金形式缴纳的资本金167.25万元，其中

75.00万元增加股本，剩余92.25万元进入资本公积。增资后，钟永铎出资475.00万股，占公司注册资本（股本）的82.61%；张立祥出资25.00万股，占公司注册资本（股本）的

4.35%；青岛星盟投资中心（有限合伙）出资75.00万股，占公司注册资本（股本）的13.04%。此次验资经中审华寅五洲会计师事务所出具的“CHW验字[2015]0126号《验资报告》”予以验证。根据公司2015年年度股东大会决议和公司章程修正案，同意公司向桑兆民、胡晓君、钟永铎、黄增华、方洁定向发行77.00万股，增资77.00万股，增资价格为每股人民币10.00元，由桑兆民、胡晓君、钟永铎、黄增华、方洁以现金770.00万元（其中：桑兆民50.00万元、胡晓君20.00万元、钟永铎370.00万元、黄增华150.00万元、方结180.00万元）认购。2016年6月22日，公司收到桑兆民、胡晓君、钟永铎、黄增华、方洁以货币资金形成缴纳的资本金770.00万元，其中77.00万元增加股本，剩余693.00万元进入资本公积。此次增资后公司注册资本（股本）为652.00万股，其中：钟永铎出资512.00万股，占公司注册资本（股本）的78.53%；张立祥出资25.00万股，占公司注册资本（股本）的3.83%；青岛星盟投资中心（有限合伙）出资75.00万股，占公司注册资本（股本）的11.50%，桑兆民出资5.00万股，占公司注册资本（股本）的0.77%，胡晓君出资2.00万股，占公司注册资本（股本）的0.31%，黄增华出资15.00万股，占公司注册资本（股本）的2.30%，方洁出资18.00万股，占公司注册资本（股本）的2.76%。此次验资经中审华寅五洲会计师事务所出具的“CHW验字[2016]0077号《验资报告》”予以验证。

根据公司2017年第一次股东大会决议和公司章程修正案，同意公司向深圳市安鹏股权投资基金企业（有限合伙）、青岛博勤恒实资产管理有限公司、钟永铎定向增发114.10万股，每股30.674847元，由深圳市安鹏股权投资基金企业（有限合伙）、青岛博勤恒实资产管理有限公司、钟永铎以现金3,500.00万元认购，本次增资后，注册资本变更为766.10万元。截至2017年1月17日，公司已收到深圳市安鹏股权投资基金企业（有限合伙）、青岛博勤恒实资产管理有限公司、钟永铎以货币缴纳的3,500.00万元人民币出资额，其中新增注册资本114.10万元，剩余3,385.90万元计入资本公积，本次增资已经中审华会计师事务所出具的“CAC验字[2017]0008号《验资报告》”予以验证。

根据公司2018年5月5日股东大会决议和公司章程修正案，同意公司以原有总股本7,661,000股为基数进行资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 30 股，共计转增股本22,983,000 股，本次资本公积转增后，公司总股本为 30,644,000 股。

根据公司2019年4月25日股东大会决议，同意公司向青岛金胶州资产经营有限公司定向增发62.50万股，增资62.50万元，增资价格为每股16.00元，由青岛金胶州资产经营有限公司以现金1,000.00万元认购，本次增资后，注册资本变更为3,126.90万元。截止2019年4月28日，建邦股份已收到青岛金胶州资产经营有限公司以货币缴纳的1,000.00万元人民币出资额，其中新增注册资本62.50万元，剩余937.50万元计入资本公积，本次增资已经天职国际会计师事务所出具的“天职业字[2019]24814号《验资报告》”予以验证。截至2019年12月31日，本公司的股权结构如下：

股东名称	持股数额（股）	股权比例（%）
钟永铎	21,240,800.00	67.93
深圳市安鹏股权投资基金企业（有限合伙）	3,260,000.00	10.43
青岛星盟投资中心（有限合伙）	3,000,000.00	9.59
张立祥	904,000.00	2.89
青岛金胶州资产经营有限公司	625,000.00	2.00
张军	620,000.00	1.98
周宁	391,000.00	1.25
李平	225,000.00	0.72
桑兆民	200,000.00	0.64
青岛神州德龙旅游度假有限公司	200,000.00	0.64
其他	603,200.00	1.93
合 计	31,269,000.00	100.00

公司经营范围：一般经营项目：汽车配件供应链管理；批发零售：汽车配件、电器设备、五金工具、化工产品（不含危险化学品等限制或禁止经营的产品）；汽车配件研发、设计；模具研发、设计；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务；许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。

本公司实际控制人为钟永铎。

2020年4月26日，本财务报告经公司董事会批准报出。

营业期限：2004年1月6日至无固定期限。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则

的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

本公司的实际会计期间从2019年1月1日至2019年12月31日止。

本公司以12 个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。

（三）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（五）企业合并

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其

差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，应当调整留

存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

（八）现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（九）外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

（十）金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包

含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务

担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（十一）应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

当单项金融资产可以以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司选择单项计算信用损 失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司在计量时参照历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息，使用预期天数与违约损失率对照表确定该应收账款组合的预期信用损失。

（十二）其他应收款

本公司除单独评估信用风险的其他应收款外，根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合的基础上评估信用风险并依据预期信用损失的一般模型计算信用减值损失。不同组合的确定依据：

组合1	本组合为日常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金等其他应收款
组合2	本组合为经营活动中应收取的各类代垫款项、暂付款项及其他符合其他应收款定义的款项

单独评估信用风险的其他应收款，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款。

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注三、重要会计政策及会计估计中所述的（十）金融工具进行处理。

（十三）存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品及周转材料。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十四）长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）固定资产

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
机器设备	年限平均法	10.00	5.00	9.50
办公及电子设备	年限平均法	5.00	5.00	19.00
运输工具	年限平均法	5.00	5.00	19.00
模具	年限平均法	3.00	0.00	33.33

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十六）借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十七）无形资产

1.无形资产包括专利权及软件，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
专利权	5.00
软件	3.00-10.00

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形

资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（十八）长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

（十九）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十）职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

2.离职后福利

（1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。

3.辞退福利

辞退福利主要包括：

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

4.其他长期职工福利

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

（二十一）预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十二）股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的

公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

（二十三）收入

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司收入确认原则：

（1）外销：根据国际贸易方式不同，分为FOB和CIF，此两种贸易方式的风险转移点

均为船舷离岸，公司以提单日期来确认收入。

（2）内销：公司销售产品时，开具发货单，运输单位将产品运输到目的地，客户收到产品时，经过检验测试合格，在发货单上签字验收后邮寄回公司，以该签收回单作为收入确认的核算依据。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.建造合同

（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

（3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

（二十四）政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十六）租赁

1.经营租赁

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为

当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.融资租赁

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

四、税项

（一）主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率（%）
增值税	销售货物或提供应税劳务	16.00、13.00、免税
企业所得税	应纳税所得额	25.00、15.00
城市维护建设税	应缴流转税税额	7.00
教育费附加	应缴流转税税额	3.00
地方教育费附加	应缴流转税税额	2.00
其他税费	按国家的有关具体规定计缴

注1：2019年3月5日，十三届全国人大二次会议召开，《政府工作报告》中指出，2019年为深化增值税改革，将制造业等行业现行16.00%的税率降至13.00%，将交通运输业，建筑业等行业现行10.00%的税率降至9.00%，确保主要行业税负明显降低。加工修理修配劳务、有形动产租赁服务和进口税率为13.00%；运输服务、转入土地使用权不动产租赁服务为

9.00%；其余的：货物是13.00%。

注2：境外子公司QI Automotive Germany GmbH适用德国当地所得税率15.00%。

（二）重要税收优惠政策及其依据

根据国家税务局关于印发《出口货物退(免)税管理办法(试行)》的通知国税发(2005)51号文件,公司外贸出口销售退返增值税。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

（1）本公司经董事会（或类似机构）会议批准，自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示	合并应收票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列式金额0.00元；合并应收账款2019年12月31日列式金额111,493,336.09元，2018年12月31日列示金额152,100,629.11元； 母公司应收票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列式金额0.00元；母公司应收账款2019年12月31日列示金额94,883,972.32元，2018年12月31日列示金额146,556,566.59元。
将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示	合并应付票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列式金额0.00元；合并应付账款2019年12月31日列式金额107,959,420.13元，2018年12月31日列示金额130,711,938.09元； 母公司应付票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列式金额0.00元；母公司应付账款2019年12月31日列示金额107,553,459.30元，2018年12月31日列示金额130,243,804.40元。
将利润表中“减：资产减值损失” 调整为“加：资产减值 损失（损失以“—”号填列）”	合并资产减值损失2019年度列示金额130,785.14元， 2018年度列示金额-4,036,879.92元；母公司资产减值损失2019年度列示金额24,017.53元，2018年度列式金额-1,691,850.34元。
新增“信用减值损失”项目，金融资产减值损失不再在“资 产减值损失”中核算	合并信用减值损失损失2019年度列示金额2,102,601.72元，2018年度列式金额0.00元；母公司信用减值损失2019年度列示金额2,189,271.26元，2018年度列式金额0.00 元。

（2）本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
新金融工具准则预期损失坏账模型运用	调减资产负债表期初应收账款坏账准备金额0.00元；调减资产负债表期初其他应收款坏账准备0.00元；调增资产负债表期初递延所得税资产0.00元；调减资产负债表年初未分配利润0.00元
新增“交易性金融资产”项目	合并交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元； 母公司交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
新增“应收款项融资”项目	合并应收款项融资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司应收款项融资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“其他债权投资”项目	合并其他债权投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他债权投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“其他权益工具投资”项目	合并其他权益工具投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他权益工具投资2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“其他非流动金融资产”项目	合并其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“交易性金融负债”项目	合并交易性金融负债2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元；母公司交易性金融负债2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
新增“净敞口套期收益”项目	合并净敞口套期收益2019年度列示金额0.00元，2018年度列示金额0.00元；母公司净敞口套期收益2019年度列示金额0.00元，2018年度列示金额0.00元。

（3）本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定对非货币性资产交换业务进行处理，并对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换业务根据本准则进行调整，对2019年1月1日前发生的不需要按照本准则进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因

受影响的报表项目名称和金额

明确准则适用范围：原非货币性资产交换准则没有对准则的适用范围进行规范，当非货币性资产交换准则规定的会计处理原则与其他准则规定的会计处理原则不一致时，可能因准则适用范围不清而导致实务差异；明确了非货币资产交换准则的适用范围，将应遵循其他准则的交易排除在非货币性资产交换准则之外； 修订增加规范非货币性资产交换的确认时点，即换入资产应在符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认，换出资产应在满足资产终止确认条件时终止确认； 重新定义“货币性资产”，强调收取固定或可确定金额的“权利”。货币性资产，是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利； 附注披露内容增加：非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因。

此会计政策变更对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。

（4）本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定对债务重组业务进行处理，并对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换业务根据本准则进行调整，对2019年1月1日前发生的不需要按照本准则进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
修改债务重组定义：是指在不改变交易对手方的情况下，经债权人和债务人协定或法院裁定，就清偿债务的时间、金额或方式等重新达成协议的交易。债务重组一般包括下列方式，或下列一种以上方式的组合：①债务人以资产清偿债务；②债务人将债务转为权益工具；③除上述方式以外，采用调整债务本金、改变债务利息、变更还款期限等方式修改债权和债务的其他条款，形成重组债权和重组债务。 本准则中的债务重组涉及的债权和债务是指《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融工具，非金融工具不适用本准则。	此会计政策变更对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。

2.会计估计的变更

无。

3.前期会计差错更正

公司分别于2018年4月24日、2019年2月26日在全国中小企业股份转让系统官网上发布了《2017年年度报告》、《2018年年度报告》，由于前述公告存在错漏，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对2017年度、2018年度的财务数据作为前期会计差错事项进行了更正，具体影响的合并相关数据如下：

项目

2018年度

	调整前	调整后	调整金额
递延所得税资产	2,292,797.05	2,258,239.66	-34,557.39
预计负债	832,325.49	694,095.92	-138,229.57
资本公积	25,564,710.76	32,982,023.61	7,417,312.85
盈余公积	9,130,996.73	8,918,114.91	-212,881.82
未分配利润	97,716,521.50	90,615,762.65	-7,100,758.85
营业收入	440,403,105.22	439,767,474.04	-635,631.18
营业成本	321,491,407.60	324,260,226.66	2,768,819.06
销售费用	18,252,215.08	19,247,615.08	995,400.00
管理费用	17,256,712.05	15,208,182.88	-2,048,529.17
其他收益	628,779.00	573,011.00	-55,768.00
营业外收入	43,034.97	98,802.97	55,768.00
所得税费用	20,324,241.12	20,294,533.45	-29,707.67
购买商品、接受劳务支付的现金	351,879,934.36	349,855,110.33	-2,024,824.03
支付其他与经营活动有关的现金	19,212,193.64	19,028,473.09	-183,720.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,946,375.76	20,154,920.34	2,208,544.58

接上表：

项目	2017年度
	调整前	调整后	调整金额
其他流动资产	13,230,395.80	12,827,247.97	-403,147.83
长期待摊费用	1,745,809.51	2,148,957.34	403,147.83
递延所得税资产	1,300,089.61	1,235,824.55	-64,265.06
预计负债	426,071.50	169,011.27	-257,060.23
资本公积	48,547,710.76	53,732,533.20	5,184,822.44
未分配利润	42,548,010.66	37,555,983.39	-4,992,027.27
营业收入	269,744,061.83	270,378,475.59	634,413.76
营业成本	193,986,223.73	196,781,721.93	2,795,498.20
销售费用	12,740,999.98	14,447,399.98	1,706,400.00
管理费用	12,728,522.93	13,297,610.70	569,087.77
所得税费用	11,174,191.18	11,238,456.24	64,265.06
购买商品、接受劳务	217,351,246.26	222,434,092.01	5,082,845.75

项目	2017年度
	调整前	调整后	调整金额
支付的现金
支付其他与经营活动有关的现金	17,849,388.39	17,718,161.85	-131,226.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	27,188,151.36	22,236,532.15	-4,951,619.21

影响的母公司相关数据如下：

项目	2018年度
	调整前	调整后	调整金额
递延所得税资产	1,675,577.19	1,641,019.80	-34,557.39
预计负债	832,325.49	694,095.92	-138,229.57
资本公积	25,564,710.76	32,982,023.61	7,417,312.85
盈余公积	9,130,996.73	8,918,114.91	-212,881.82
未分配利润	89,218,339.46	82,117,580.61	-7,100,758.85
营业收入	425,344,868.06	425,343,650.64	-1,217.42
营业成本	320,845,884.71	323,605,819.35	2,759,934.64
销售费用	16,553,610.51	17,549,010.51	995,400.00
管理费用	16,768,496.97	15,106,205.75	-1,662,291.22
其他收益	579,491.00	573,011.00	-6,480.00
营业外收入	43,034.97	49,514.97	6,480.00
所得税费用	17,835,052.87	17,869,610.26	34,557.39
购买商品、接受劳务支付的现金	353,167,580.95	351,116,746.57	-2,050,834.38
支付其他与经营活动有关的现金	18,550,966.57	18,415,807.21	-135,159.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,325,493.87	19,511,487.61	2,185,993.74

接上表：

项目	2017年度
	调整前	调整后	调整金额
其他流动资产	12,803,116.75	12,399,968.92	-403,147.83
长期待摊费用	1,380,884.60	1,784,032.43	403,147.83

项目	2017年度
	调整前	调整后	调整金额
资本公积	48,547,710.76	53,732,533.20	5,184,822.44
未分配利润	41,513,868.86	36,329,046.42	-5,184,822.44
营业成本	184,862,736.11	187,149,688.03	2,286,951.92
销售费用	10,652,108.43	12,358,508.43	1,706,400.00
管理费用	11,838,286.78	12,538,567.30	700,280.52
购买商品、接受劳务支付的现金	203,008,763.64	208,087,187.94	5,078,424.30
支付其他与经营活动有关的现金	16,150,143.79	16,023,338.70	-126,805.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	25,819,707.68	20,868,088.47	-4,951,619.21

4.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

金额单位：元

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	57,931,578.56	57,931,578.56
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	152,100,629.11	152,100,629.11
应收款项融资
预付款项	4,885,491.08	4,885,491.08
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款	179,875.00	179,875.00

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
其中：应收利息
应收股利
△买入返售金融资产
存货	29,549,618.86	29,549,618.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	23,295,738.31	23,295,738.31
流动资产合计	267,942,930.92	267,942,930.92
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	22,634,662.31	22,634,662.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	809,733.39	809,733.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,086,914.73	2,086,914.73
递延所得税资产	2,258,239.66	2,258,239.66
其他非流动资产	10,358,648.76	10,358,648.76
非流动资产合计	38,148,198.85	38,148,198.85
资产总计	306,091,129.77	306,091,129.77

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
流动负债
短期借款
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	130,711,938.09	130,711,938.09
预收款项	2,309,935.56	2,309,935.56
合同负债
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬	1,300,000.00	1,300,000.00
应交税费	7,184,065.18	7,184,065.18
其他应付款	731,379.35	731,379.35
其中：应付利息
应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	142,237,318.18	142,237,318.18
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	694,095.92	694,095.92
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	694,095.92	694,095.92
负 债 合 计	142,931,414.10	142,931,414.10
股东权益
股本	30,644,000.00	30,644,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	32,982,023.61	32,982,023.61
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	8,918,114.91	8,918,114.91
△一般风险准备
未分配利润	90,615,762.65	90,615,762.65
归属于母公司股东权益合计	163,159,901.17	163,159,901.17
少数股东权益	-185.50	-185.50
股东权益合计	163,159,715.67	163,159,715.67
负债及股东权益合计	306,091,129.77	306,091,129.77

母公司资产负债表

金额单位：元

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	54,751,152.97	54,751,152.97
△结算备付金

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
△拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	146,556,566.59	146,556,566.59
应收款项融资
预付款项	3,393,511.63	3,393,511.63
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款	2,134,875.00	2,134,875.00
其中：应收利息
应收股利
△买入返售金融资产
存货	29,549,618.86	29,549,618.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	21,513,470.43	21,513,470.43
流动资产合计	257,899,195.48	257,899,195.48
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,250,000.00	5,250,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
固定资产	21,920,002.55	21,920,002.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	809,733.39	809,733.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,565,593.53	1,565,593.53
递延所得税资产	1,641,019.80	1,641,019.80
其他非流动资产	10,289,398.76	10,289,398.76
非流动资产合计	41,475,748.03	41,475,748.03
资产总计	299,374,943.51	299,374,943.51
流动负债
短期借款
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	130,243,804.40	130,243,804.40
预收款项	1,443,934.36	1,443,934.36
合同负债
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬	1,100,000.00	1,100,000.00
应交税费	5,750,720.35	5,750,720.35
其他应付款	5,480,669.35	5,480,669.35
其中：应付利息

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	144,019,128.46	144,019,128.46
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	694,095.92	694,095.92
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	694,095.92	694,095.92
负 债 合 计	144,713,224.38	144,713,224.38
股东权益
股本	30,644,000.00	30,644,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	32,982,023.61	32,982,023.61
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	8,918,114.91	8,918,114.91
△一般风险准备

项 目	2018年12月 31日	2019年1月1日	调整数
未分配利润	82,117,580.61	82,117,580.61
股东权益合计	154,661,719.13	154,661,719.13
负债及股东权益合计	299,374,943.51	299,374,943.51

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2019年1月1日，期末指2019年12月31日，上期指2018年度，本期指2019年度。

（一）货币资金

1.分类列示

项目	期末余额	期初余额
现金	2,605.66	6,778.92
银行存款	106,159,300.02	57,924,799.64
合计	106,161,905.68	57,931,578.56
其中：存放在境外的款项总额	7,103,410.80

2.期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

3.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

（二）应收账款

1.按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	111,129,942.27
1-2年（含2年）	268,088.40
2-3年（含3年）	79,751.42
3-4年（含4年）	15,554.00
合计	111,493,336.09

2.按坏账计提方法分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	117,421,801.20	100.00	5,928,465.11		111,493,336.09
其中：风险组合	117,421,801.20	100.00	5,928,465.11	5.05	111,493,336.09
合计	117,421,801.20	100.00	5,928,465.11		111,493,336.09

接上表：

按组合计提坏账准备：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	116,978,886.60	5,848,944.33	5.00
1-2年（含2年）	297,876.00	29,787.60	10.00
2-3年（含3年）	113,930.60	34,179.18	30.00
3-4年（含4年）	31,108.00	15,554.00	50.00
合计	117,421,801.20	5,928,465.11

3.坏账准备的情况

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	8,054,691.83		2,126,226.72			5,928,465.11
其中：风险组合	8,054,691.83		2,126,226.72			5,928,465.11
合计	8,054,691.83		2,126,226.72			5,928,465.11

4.本期实际核销的应收账款情况

无。

5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备 期末余额
CARDONE Industries,Inc.	81,853,737.55	1年以内（含1年）	69.71	4,092,686.88
ARNOTT INCORPORATED-AIR SUSPENSION PRODUCTS	7,994,846.59	1年以内（含1年）	6.81	399,742.33
SCHAEFFLER GROUP USA INC	5,129,573.56	1年以内（含1年）	4.37	256,478.68
Dorman Products,Inc.	4,555,191.67	1年以内（含1年）	3.88	227,759.58
CENTRIC PARTS	2,429,767.63	1年以内（含1年）	2.07	121,488.38
合计	101,963,117.00		86.84	5,098,155.85

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	160,155,320.94	100.00	8,054,691.83		152,100,629.11
其中：风险组合	160,155,320.94	100.00	8,054,691.83	5.03	152,100,629.11
合计	160,155,320.94	100.00	8,054,691.83		152,100,629.11

6.因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

无。

7.转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

（三）预付款项

1.预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		期初余额
	余额	比例（%）	余额	比例（%）
1年以内（含1年）	5,020,317.85	68.81	3,846,741.77	78.74
1-2年（含2年）	1,645,051.47	22.55	432,455.14	8.85
2-3年（含3年）	276,692.17	3.79	116,075.40	2.38
3年以上	353,905.88	4.85	490,218.77	10.03
合计	7,295,967.37	100.00	4,885,491.08	100.00

本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	金额	账龄	占预付款项总额的比例（%）	款项性质
潍坊华源汽车部件有限公司	1,390,513.59	1年以内（含1年）	19.06	货款
上海四达全轴承有限公司	957,465.00	1年以内(含1年)	13.12	货款
山东优仕普贸易有限公司	735,489.06	1-2年（含2年）	10.08	货款
山东蒙沃变速器有限公司	600,659.60	1年以内(含1年)	8.23	货款
重庆传动轴股份有限公司	526,797.19	1-2年（含2年）	7.22	货款
合计	4,210,924.44		57.71

（四）其他应收款

1.总表情况

（1）分类列示

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	204,250.00	179,875.00
合计	204,250.00	179,875.00

2.其他应收款

（1）按账龄披露

账龄

期末余额

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	79,800.00
1-2年（含2年）	54,450.00
2-3年（含3年）	70,000.00
合计	204,250.00

（2）按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	244,500.00	196,500.00
合计	244,500.00	196,500.00

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额	16,625.00			16,625.00
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	23,625.00			23,625.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	40,250.00			40,250.00

（4）坏账准备的情况

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	16,625.00	23,625.00				40,250.00
合计	16,625.00	23,625.00				40,250.00

（5）本期实际核销的其他应收款情况

无。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 总额的比例（%）	坏账准备期末余额
青岛传化公路港物流有限公司	押金	133,000.00	3年以内（含3年）	54.40	31,650.00
广州市致友投资发展有限公司	押金	60,500.00	1-2年（含2年）	24.74	6,050.00
网银在线（北京）科技有限公司	押金	50,000.00	1年以内（含1年）	20.45	2,500.00
阿里巴巴网络技术有限公司	押金	1,000.00	1年以内（含1年）	0.41	50.00
合计		244,500.00		100.00	40,250.00

（7）涉及政府补助的应收款项

无。

（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

（五）存货

1.分类列示

项目	期末余额			期初余额
	账面 余额	存货跌价准备	账面 价值	账面 余额	存货跌价 准备	账面 价值
库存商品	39,194,802.85	58,778.05	39,136,024.80	29,602,691.92	198,209.92	29,404,482.00
周转材料	876,444.95		876,444.95	145,136.86		145,136.86
合计	40,071,247.80	58,778.05	40,012,469.75	29,747,828.78	198,209.92	29,549,618.86

2.存货跌价准备

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	198,209.92			139,431.87		58,778.05
合计	198,209.92			139,431.87		58,778.05

3.存货跌价准备情况

项目	本期转回存货跌价准备的原因
库存商品	存货跌价的影响因素已消失

（六）其他流动资产

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
应收出口退税款	20,516,118.70	22,836,587.61
待抵扣的进项税	1,963,456.42	395,150.70
预付装修费		64,000.00
合计	22,479,575.12	23,295,738.31

（七）固定资产

1.总表情况

（1）分类列示

项目	期末余额	期初余额
固定资产	25,563,670.94	22,634,662.31
合计	25,563,670.94	22,634,662.31

2.固定资产

（1）固定资产情况

项目	机器设备	运输工具	办公及电子设备	模具	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,381,482.01	4,509,836.76	2,850,336.53	40,026,239.75	49,767,895.05
2.本期增加金额	1,363,414.30	1,907,257.77	774,963.34	11,783,649.03	15,829,284.44
（1）购置	1,363,414.30	1,907,257.77	774,963.34	11,783,649.03	15,829,284.44
3.本期减少金额		463,645.21	224,326.38	13,000.00	700,971.59
（1）处置或报废		463,645.21	224,326.38	13,000.00	700,971.59
4.期末余额	3,744,896.31	5,953,449.32	3,400,973.49	51,796,888.78	64,896,207.90
二、累计折旧
1.期初余额	1,017,913.86	1,592,964.97	1,424,171.78	23,098,182.13	27,133,232.74
2.本期增加金额	510,381.31	811,378.74	484,891.53	10,731,227.41	12,537,878.99
（1）计提	510,381.31	811,378.74	484,891.53	10,731,227.41	12,537,878.99
3.本期减少金额		121,111.45	213,110.05	13,000.00	347,221.50
（1）处置或报废		121,111.45	213,110.05	13,000.00	347,221.50
4.期末余额	1,528,295.17	2,283,232.2	1,695,953.26	33,816,409.5	39,323,890.2

项目	机器设备	运输工具	办公及电子设备	模具	合计
		6		4	3
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额				8,646.73	8,646.73
（1）计提				8,646.73	8,646.73
3.本期减少金额
4.期末余额				8,646.73	8,646.73
四、账面价值
1.期末账面价值	2,216,601.14	3,670,217.06	1,705,020.23	17,971,832.51	25,563,670.94
2.期初账面价值	1,363,568.15	2,916,871.79	1,426,164.75	16,928,057.62	22,634,662.31

（2）暂时闲置固定资产情况

无。

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无。

（4）通过经营租赁租出的固定资产情况

无。

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

无。

（八）无形资产

1.无形资产情况

项目	专利权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,660.38	1,002,375.49	1,008,035.87
2.本期增加金额		432,696.91	432,696.91
（1）购置		432,696.91	432,696.91
3.本期减少金额
4.期末余额	5,660.38	1,435,072.40	1,440,732.78
二、累计摊销
1.期初余额	896.23	197,406.25	198,302.48
2.本期增加金额	566.04	258,100.47	258,666.51

项目	专利权	软件	合计
（1）计提	566.04	258,100.47	258,666.51
3.本期减少金额
4.期末余额	1,462.27	455,506.72	456,968.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,198.11	979,565.68	983,763.79
2.期初账面价值	4,764.15	804,969.24	809,733.39

2.未办妥产权证书的土地使用权情况

无。

（九）长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少额	期末余额
租赁费	1,376,305.19	318,906.19	1,114,047.38		581,164.00
装修支出	619,817.65	35,014.00	399,123.04		255,708.61
软件使用费	90,791.89		64,757.64		26,034.25
合计	2,086,914.73	353,920.19	1,577,928.06		862,906.86

（十）递延所得税资产及递延所得税负债

1.未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	6,035,106.83	1,508,776.71	8,269,526.75	2,067,381.70
预提的职工教育经费			69,335.91	17,333.98
产品退货预计负债	457,876.01	114,469.00	694,095.92	173,523.98
合计	6,492,982.84	1,623,245.71	9,032,958.58	2,258,239.66

2.未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	862,944.77	3,710.00
可抵扣暂时性差异	1,033.06

项目	期末余额	期初余额
合计	863,977.83	3,710.00

3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末余额	期初余额	备注
2023	3,710.00	3,710.00
2024	859,234.77
合计	862,944.77	3,710.00

（十一）其他非流动资产

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付模具款	14,455,346.40		14,455,346.40	10,318,648.76		10,318,648.76
软件款	845,637.00		845,637.00
设备款	141,500.00		141,500.00	40,000.00		40,000.00
合计	15,442,483.40		15,442,483.40	10,358,648.76		10,358,648.76

（十二）应付账款

1.应付账款列示

项目	期末余额	期初余额
货款	106,065,128.57	127,452,955.98
模具	1,894,291.56	3,258,982.11
合计	107,959,420.13	130,711,938.09

2.账龄超过1年的重要应付账款

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
青岛华瑞汽车零部件股份有限公司	13,959,714.62	未达到结算条件
山东泰丰制动系统科技股份有限公司	4,969,736.36	未达到结算条件
温州力邦合信汽车部件有限公司	2,904,886.59	未达到结算条件
山东优仕普贸易有限公司	2,476,109.42	未达到结算条件
潍坊华源汽车零部件有限公司	1,699,646.64	未达到结算条件
合计	26,010,093.63

（十三）预收款项

1.预收款项列示

项目	期末余额	期初余额
销售款	893,507.80	2,309,935.56
合计	893,507.80	2,309,935.56

2.期末账龄超过1年的重要预收款项

无。

3.期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无。

（十四）应付职工薪酬

1.应付职工薪酬列示

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,300,000.00	23,373,188.47	21,687,188.47	2,986,000.00
二、离职后福利中-设定提存计划负债		1,059,001.14	1,059,001.14
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	1,300,000.00	24,432,189.61	22,746,189.61	2,986,000.00

2.短期薪酬列示

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,300,000.00	21,426,085.88	19,740,085.88	2,986,000.00
二、职工福利费		478,141.63	478,141.63
三、社会保险费		638,759.15	638,759.15
其中：医疗保险费		539,013.30	539,013.30
工伤保险费		8,008.20	8,008.20
生育保险费		91,737.65	91,737.65
四、住房公积金		519,510.00	519,510.00
五、工会经费和职工教育经费		310,691.81	310,691.81
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计	1,300,000.00	23,373,188.47	21,687,188.47	2,986,000.00

3.设定提存计划列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1.基本养老保险		1,016,285.62	1,016,285.62
2.失业保险费		42,715.52	42,715.52
合计		1,059,001.14	1,059,001.14

（十五）应交税费

税费项目

期末余额

期初余额

税费项目	期末余额	期初余额
1.企业所得税	5,908,935.29	7,093,531.24
2.代扣代缴个人所得税	72,326.32	52,593.54
3.增值税		37,940.40
合计	5,981,261.61	7,184,065.18

（十六）其他应付款

1.总表情况

（1）分类列示

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	168,477.20	731,379.35
合计	168,477.20	731,379.35

2.其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

款项性质	期末余额	期初余额
保险费	56,586.73
机票费	26,370.00
软件款		341,272.00
捐款		200,000.00
审计费		100,000.00
样品费		10,136.77
器材款	85,451.80	53,910.00
运输费		21,480.78
维修费		3,770.80
其他	68.67	809.00
合计	168,477.20	731,379.35

（2）期末账龄超过1年的重要其他应付款

无。

（十七）预计负债

1.分类列示

项目	期末余额	期初余额	形成原因
预计产品销售退货	457,876.01	694,095.92	根据以往经验预计产品退货金额
合计	457,876.01	694,095.92

（十八）股本

项目	期初余额	本期增减变动（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	合计
一、有限售条件股份	18,930,600.00						18,930,600.00
其他内资持股	18,930,600.00						18,930,600.00
其中：境内法人持股	3,000,000.00						3,000,000.00
境内自然人持股	15,930,600.00						15,930,600.00
二、无限售条件流通股份	11,713,400.00	625,000.00				625,000.00	12,338,400.00
人民币普通股	11,713,400.00	625,000.00				625,000.00	12,338,400.00
股份合计	30,644,000.00	625,000.00				625,000.00	31,269,000.00

注：本期增减变动中发行新股系公司向青岛金胶州资产经营有限公司定向增发62.50万股，每股面值1元，增加股本625,000.00元，均为无限售条件流通股份。

（十九）资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	25,564,710.76	9,375,000.00		34,939,710.76
其他资本公积	7,417,312.85		142,200.00	7,275,112.85
合计	32,982,023.61	9,375,000.00	142,200.00	42,214,823.61

注：本期资本公积变动情况详见一、公司的基本情况。

（二十）其他综合收益

项目	期初余额	本期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益		214,873.27				214,873.27		214,873.27
1.外币财务报表折算差额		214,873.27				214,873.27		214,873.27
合计		214,873.27				214,873.27		214,873.27

（二十一）盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	8,918,114.91	3,455,727.70		12,373,842.61

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	8,918,114.91	3,455,727.70		12,373,842.61

注：法定盈余公积的增加系按照母公司当年净利润的10.00%提取。

（二十二）未分配利润

项目	本期金额	上期金额
调整前上期期末未分配利润	90,615,762.65	37,555,983.39
调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	90,615,762.65	37,555,983.39
加：本期归属于母公司股东的净利润	46,706,032.36	58,147,394.17
减：提取法定盈余公积	3,455,727.70	5,087,614.91
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	6,253,800.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	127,612,267.31	90,615,762.65

（二十三）营业收入、营业成本

1.营业收入和营业成本情况

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	381,208,503.60	277,617,939.46	439,591,343.75	324,260,226.66
其他业务	16,305.97		176,130.29
合计	381,224,809.57	277,617,939.46	439,767,474.04	324,260,226.66

（二十四）税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
印花税	228,348.60	217,250.00	详见四、税项
城市维护建设税		11,962.13	详见四、税项
教育费附加		8,544.38	详见四、税项
其他		854.43	详见四、税项
合计	228,348.60	238,610.94

（二十五）销售费用

费用性质	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,659,780.35	4,578,183.48

费用性质	本期发生额	上期发生额
样品费	5,184,124.30	4,246,507.96
运输费	2,406,062.62	1,834,502.94
出口费用	3,815,354.68	4,706,658.85
差旅费	1,257,075.90	1,405,700.44
展览、广告费	1,111,515.71	553,891.98
服务费	671,698.25	726,497.38
摊销费	297,644.92	200,272.05
股份支付费用	-142,200.00	995,400.00
合计	23,261,056.73	19,247,615.08

（二十六）管理费用

费用性质	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,790,814.47	6,185,507.39
中介服务费	2,893,461.28	1,579,499.92
差旅、交通费	1,673,924.56	1,137,323.45
办公费、通讯费	1,490,990.77	1,201,797.47
折旧、摊销费	2,180,056.49	1,853,416.45
业务招待费	738,760.47	384,650.02
租赁费	463,826.58	116,703.42
工会经费	310,691.81	246,750.44
残疾人就业保障金	179,760.04	144,172.26
存货损失	90,243.81	395,583.21
招聘、培训费用	129,619.79	721,028.44
其他	38,146.56	4,660.00
股份支付费用		1,237,090.41
合计	19,980,296.63	15,208,182.88

（二十七）研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
AGS主动进气格栅	1,455,453.09
装配转向节总成	604,802.79	483,173.90
雨量感应式雨刮电机	368,991.04
轮毂螺栓螺母	283,307.61	344,609.92
空气悬挂压缩机		1,051,688.84
传动轴总成		754,947.34

项目	本期发生额	上期发生额
合计	2,712,554.53	2,634,420.00

（二十八）财务费用

费用性质	本期发生额	上期发生额
利息费用	72,218.93
减：利息收入	232,806.72	140,661.94
减：汇兑收益	-35,509.85	4,329,451.90
手续费	139,665.93	73,327.26
现金折扣	262,310.85	240,917.43
合计	276,898.84	-4,155,869.15

（二十九）其他收益

项目	本期发生额	上期发生额
扶持资金	245,600.00
外贸企业投保短期出口信用保险支持项目	1,280,300.00	557,900.00
企业奖励资金	100,000.00
稳岗补贴	20,060.82
外经贸发展专项资金		15,111.00
合计	1,645,960.82	573,011.00

（三十）信用减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	2,126,226.72
其他应收款坏账损失	-23,625.00
合计	2,102,601.72

（三十一）资产减值损失

项 目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-3,876,342.43
二、存货跌价损失	139,431.87	-160,537.49
三、固定资产减值损失	-8,646.73
合计	130,785.14	-4,036,879.92

（三十二）资产处置收益

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产	-139,904.84	-59,665.32
合计	-139,904.84	-59,665.32

（三十三）营业外收入

1.分类列示

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
供应商质量扣款	334,880.82	43,034.97	334,880.82
非流动资产处置利得	13,000.00		13,000.00
其中：固定资产处置利得	13,000.00		13,000.00
其他	1,525,918.21	55,768.00	1,525,918.21
合计	1,873,799.03	98,802.97	1,873,799.03

注：其他主要系收到的传化物流港补助。

2.计入当期损益的政府补助

无。

（三十四）营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失合计：	11,216.33	7,215.70	11,216.33
其中：固定资产报废损失	11,216.33	7,215.70	11,216.33
公益性捐赠支出	30,000.00	280,000.00	30,000.00
其他	106,298.19	180,598.54	106,298.19
合计	147,514.52	467,814.24	147,514.52

注：其他主要系客户质量扣款。

（三十五）所得税费用

1.所得税费用表

项 目	本期发生额	上期发生额
所得税费用	15,914,999.11	20,294,533.45
其中：当期所得税	15,280,005.16	21,316,948.56
递延所得税	634,993.95	-1,022,415.11

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	62,613,442.13	78,441,742.12
按法定计算的所得税费用	15,653,360.53	19,610,435.53
子公司适用不同税率的影响	70,848.10
调整以前期间所得税的影响		39,506.57
非应税收入的影响

项目	本期发生额	上期发生额
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	46,571.63	643,663.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	144,218.85	927.50
所得税费用合计	15,914,999.11	20,294,533.45

（三十六）现金流量表项目注释

1.收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	232,806.72	140,661.94
补助收入	3,166,750.82	628,779.00
往来款		15,290.00
合计	3,399,557.54	784,730.94

2.支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	22,850,444.40	18,871,397.98
往来款	301,171.95	3,747.85
金融机构手续费	139,665.93	73,327.26
其他营业外支出	30,000.00	80,000.00
合计	23,321,282.28	19,028,473.09

（三十七）现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	46,698,443.02	58,147,208.67
加：资产减值准备	-2,233,386.86	4,036,879.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	12,537,878.99	10,099,914.00
使用权资产折旧
无形资产摊销	258,666.51	93,926.84
长期待摊费用摊销	1,577,928.06	1,642,574.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	139,904.84	59,665.32

补充资料	本期发生额	上期发生额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-1,783.67	7,215.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-55,977.38	-28,376.03
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	634,993.95	-1,022,415.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-10,323,419.02	-13,861,786.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	42,595,512.36	-85,678,993.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-22,150,348.29	38,525,576.97
其他	-142,200.00	2,232,490.41
经营活动产生的现金流量净额	69,536,212.51	14,253,881.06
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	106,161,905.68	57,931,578.56
减：现金的期初余额	57,931,578.56	63,507,241.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	48,230,327.12	-5,575,663.25

2.现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	期初余额
一、现金	106,161,905.68	57,931,578.56
其中：库存现金	2,605.66	6,778.92
可随时用于支付的银行存款	106,159,300.02	57,924,799.64
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项

项目	期末余额	期初余额
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	106,161,905.68	57,931,578.56
其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物

（三十八）所有权或使用权受到限制的资产

无。

（三十九）外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			7,673,184.84
其中：美元	81,633.86	6.9762	569,494.13
欧元	908,894.57	7.8155	7,103,465.51
卢布	2,000.00	0.1126	225.20
应收账款			109,066,241.21
其中：美元	15,627,176.34	6.9762	109,018,307.58
欧元	6,133.15	7.8155	47,933.63

（四十）政府补助

1.政府补助基本情况

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
扶持资金	245,600.00	其他收益	245,600.00
外贸企业投保短期出口信用保险支持项目	1,280,300.00	其他收益	1,280,300.00
企业奖励资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
稳岗补贴	20,060.82	其他收益	20,060.82
合计	1,645,960.82		1,645,960.82

2.政府补助退回情况

无。

七、合并范围的变更

（一）非同一控制下企业合并

无。

（二）同一控制下企业合并

无。

（三）反向购买

无。

（四）处置子公司

无。

（五）其他原因的合并范围变动

本年新设全资子公司QI Automotive Germany GmbH（青岛建邦供应链（德国）股份有限公司），注册资本为100.00万欧元，按出资当日汇率折算人民币实收资本758.64万元。

（六）其他

无。

八、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

1.本公司的构成

子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
青岛拓曼汽配有限公司	青岛胶州市	青岛胶州市	商务服务业	100.00		100.00	设立
青岛卡库再生资源有限公司	青岛胶州市	青岛胶州市	商务服务业	95.00		95.00	设立
QI Automotive Germany GmbH	德国法兰克福	德国法兰克福	商务服务业	100.00		100.00	设立

2.重要非全资子公司

子公司全称	少数股东的持股比例	少数股东的表决权比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
青岛卡库再生资源有限公司	5.00	5.00	-7,589.34		-7,774.84

3.重要的非全资子公司的主要财务信息

项目	期末余额或本期发生额	期初余额或上期发生额
	青岛卡库再生资源有限公司	青岛卡库再生资源有限公司
流动资产	4,745,476.77
非流动资产
资产合计	4,745,476.77
流动负债	150,973.58	3,710.00
非流动负债
负债合计	150,973.58	3,710.00
营业收入	46,406.02
净利润（净亏损）	-151,786.81	-3,710.00

项目	期末余额或本期发生额	期初余额或上期发生额
	青岛卡库再生资源有限公司	青岛卡库再生资源有限公司
综合收益总额	-151,786.81	-3,710.00
经营活动现金流量	-1,751,338.40

（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易

无。

（三）投资性主体

无。

（四）在合营企业或联营企业中的权益

无。

（五）重要的共同经营

无。

（六）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益

无。

（七）其他

无。

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2019年12月31日

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	106,161,905.68			106,161,905.68
应收账款	111,493,336.09			111,493,336.09
其他应收款	204,250.00			204,250.00

（2）2018年12月31日

金融资产项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金			57,931,578.56		57,931,578.56
应收账款			152,100,629.11		152,100,629.11
其他应收款			179,875.00		179,875.00

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2019年12月31日

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付账款		107,959,420.13	107,959,420.13
其他应付款		168,477.20	168,477.20

（2）2018年12月31日

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付账款		130,711,938.09	130,711,938.09
其他应付款		731,379.35	731,379.35

（二）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进交易，所以无需担保物。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（二）和附注六、（四）的披露。

本公司没有发生减值/认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：

项目	2019年12月31日
	合计	未逾期且未减值	逾期
			1个月以内	1至3个月	或其他适当时间段
货币资金	106,161,905.68	106,161,905.68
应收账款	111,493,336.09	111,493,336.09

项目	2019年12月31日
	合计	未逾期且未减值	逾期
			1个月以内	1至3个月	或其他适当时间段
其他应收款	204,250.00	204,250.00

接上表：

项目	2018年12月31日
	合计	未逾期且未减值	逾期
			1个月以内	1至3个月	或其他适当时间段
货币资金	57,931,578.56	57,931,578.56
应收账款	152,100,629.11	152,100,629.11
其他应收款	179,875.00	179,875.00

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司期末流动资产合计287,647,504.01元，期末流动负债合计117,988,666.74 元，其流动比率为2.44，期初该比率为1.88。由此分析，本公司流动性比较充足，流动性短缺的风险较小。截至2019年12月31日，本公司62.76%的债务在不足1年内到期。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目	2019年12月31日
	1年以内	1年以上	合计
应付账款	67,696,823.80	40,262,596.33	107,959,420.13
其他应付款	163,270.40	5,206.80	168,477.20

接上表：

项目	2018年12月31日
	1年以内	1年以上	合计
应付账款	125,354,438.51	5,357,499.58	130,711,938.09
其他应付款	714,479.35	16,900.00	731,379.35

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

1.利率风险

截至资产负债表日，本公司无以浮动利率计息的长期负债。

2.汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关，本公司的业务主要位于中国，绝大多数交易以人民币结算，惟若干销售、采购等业务须以外币结算。该外币兑人民币汇率的变动会影响本公司的经营业绩。

本公司主要通过密切跟踪市场汇率变化情况，积极采取应对措施，努力将外汇风险降到最低程度。

在管理层进行敏感性分析时，汇率变动5.00%是基于本公司对自资产负债表日至下一个资产负债表日期间汇率变动的合理预期，上一年度的分析基于同样的假设和方法。

下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，本公司于2019年12月31日人民币对美元变动使人民币升值/贬值将对利润总额和股东权益产生的影响，此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。因其他币种的金融工具在汇率发生变动时对利润总额和股东权益影响不重大，此处略去相关敏感性分析。

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

项目	本期
	美元汇率增加/(减少)	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值	5.00%	5,479,390.09	5,479,390.09
人民币对美元升值	-5.00%	-5,479,390.09	-5,479,390.09
人民币对欧元贬值	5.00%	357,569.96	357,569.96
人民币对欧元升值	-5.00%	-357,569.96	-357,569.96
人民币对卢布贬值	5.00%	11.26	11.26
人民币对卢布升值	-5.00%	-11.26	-11.26

接上表：

项目	上期
	美元汇率增加/(减少)	净利润增加/(减少)	股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值	5.00%	7,396,128.70	7,396,128.70
人民币对美元升值	-5.00%	-7,396,128.70	-7,396,128.70
人民币对欧元贬值	5.00%	2.75	2.75
人民币对欧元升值	-5.00%	-2.75	-2.75

十、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为

维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2019年度和2018年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公司的政策将使该杠杆比率保持在0.91%与31.07%之间。净负债包括应付账款、其他应付款减现金及现金等价物。资本包括归属于母公司股东权益，本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：

项目	期末余额或期末比率	期初余额或期初比率
应付账款	107,959,420.13	130,711,938.09
其他应付款	168,477.20	731,379.35
减：现金及现金等价物	106,161,905.68	57,931,578.56
净负债小计	1,965,991.65	73,511,738.88
归属于母公司股东权益	213,684,806.80	163,159,901.17
调整后资本	213,684,806.80	163,159,901.17
净负债和资本合计	215,650,798.45	236,671,640.05
杠杆比率	0.91%	31.06%

十一、公允价值的披露

截至资产负债表日，本公司无需要按照公允价值披露的报表科目。

十二、关联方关系及其交易

（一）关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

（二）本公司的母公司有关信息

本公司实际控制人为钟永铎。

（三）本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注八、（一）在子公司中的权益。

（四）本公司的合营和联营企业情况

无。

（五）本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
钟永铎	控股股东、实际控制人、法人代表

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
杜睿	控股股东钟永铎配偶
潘娜	监事王凤敏配偶
青岛佳配汽车零部件有限公司	其他关联方

（六）关联方交易

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

无。

2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

3.关联租赁情况

无。

4.关联担保情况

本公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
钟永铎、杜睿	50,000,000.00	2019-3-27	2020-3-27	否

5.关联方资金拆借

无。

6.关联方资产转让、债务重组情况

关联方	关联交易内容	交易类型	关联方定价原则	本期发生额		上期发生额
				金额	占同类交易 金额的比例（%）	金额	占同类交易 金额的比例（%）
潘娜	车辆转让	车辆转让	市场价	43,451.33	100.00%

7.关键管理人员薪酬

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,257,949.89	2,539,746.08

8.其他关联交易

无。

（七）关联方应收应付款项

无。

（八）关联方承诺事项

无。

（九）其他

无。

十三、股份支付

（一）股份支付总体情况

项目	内容
公司本期授予的各项权益工具总额	无
公司本期行权的各项权益工具总额	无
公司本期失效的各项权益工具总额	无
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限	无
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

（二）以权益结算的股份支付情况

项目	内容
授予日权益工具公允价值的确定方法	定向增发股价或股转中心交易收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	持股平台出资份额/股票价格
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	7,275,112.85
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	-142,200.00

股份支付的情况说明：

股份支付的具体操作方式为间接持股，即激励对象通过其持有的青岛星盟投资中心（有限合伙）的出资份额间接持有公司股份。青岛星盟投资中心（有限合伙）系2015年成立的建邦股份员工持股平台，2017年3月28日，青岛星盟投资中心（有限合伙）召开合伙人会议，同意普通合伙人钟永铎将合伙企业出资份额转让368,964.65元与10位有限合伙人，同意普通合伙人钟永铎回购1位有限合伙人40,545.86元的合伙企业出资份额；2018年1月28日，青岛星盟投资中心（有限合伙）召开合伙人会议，同意普通合伙人钟永铎将合伙企业出资份额转让301,050.00元与14位有限合伙人，同意普通合伙人钟永铎回购1位有限合伙人123,664.65元的合伙企业出资份额；2018年8月13日，1位有限合伙人与普通合伙人钟永铎签订《合伙人财产份额转让协议》，普通合伙人钟永铎回购该有限合伙人101,364.65元的合伙企业出资份额；2019年9月24日，1位有限合伙人与普通合伙人钟永铎签订《合伙人财产份额转让协议》，普通合伙人钟永铎回购该有限合伙人11,150.00元的合伙企业出资份额。

上述事项已构成股份支付，根据企业会计准则相关规定，按股份转让与授予时点于2015年、2017年、2018年及2019年分别确认了491,190.00 元、4,693,632.44 元、2,232,490.41元及-142,200.00元的资本公积，累计增加资本公积7,275,112.85 元。

（三）以现金结算的股份支付情况

无。

（四）股份支付的修改、终止情况的说明

无。

（五）其他

无。

十四、承诺及或有事项

（一）重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺事项。

（二）或有事项

截至资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。

（三）其他

截至资产负债表日，本公司无需披露的其他事项。

十五、资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十六、其他重要事项

（一） 债务重组

无。

（二）资产置换

无。

（三）年金计划

无。

（四）终止经营

无。

（五）分部信息

公司无经营业务不同的分部信息、无经营业务不同的地域范围的分部信息。

（六）借款费用

无。

（七）外币折算

2019年度计入当期损益的汇兑收益为-35,509.85元。

（八）租赁

经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内（含1年）	409,695.61
合计	409,695.61

（九）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据财政部发布修订后的《企业会计准则第14号-收入》（以下简称新收入准则）的相关规定，本公司自2020年1月1日起开始执行。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型，收入确认由原先“商品所有权上的主要风险和报酬转移”变为“在客户取得相关商品控制权时确认收入”。截至资产负债表日，新收入准则对本公司收入确认不存在重大影响，具体情况如下：

收入类型	现行收入政策	新收入准则影响
外销收入	根据国际贸易方式不同，分为FOB和CIF，此两种贸易方式的风险转移点均为船舷离岸，公司以取得提单日期来确认收入。	执行新收入准则后，本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。客户取得相关商品控制权，是指客户能够主导该商品的使用或该服务的提供，并从中获得几乎全部的经济利益。自货物交付至客户签收或验收时控制权转移确认收入，其合同约定的质保服务属于保证类的质保，不构成单项履约义务，与旧收入准则下收入确认政策相比较，不存在重大影响。
内销收入	公司销售产品时，开具发货单，运输单位将产品运输到目的地，客户收到产品时，经过检验测试合格，在发货单上签字验收后邮寄回公司，以该签收回单作为收入确认的核算依据。

综上，对首次执行日前本期（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产不产生重大影响。

（十）其他

无。

十七、母公司财务报表项目注释

（一）应收账款

1.按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	94,638,558.92
1-2年（含2年）	240,233.40
2-3年（含3年）	5,180.00
合计	94,883,972.32

2.按坏账计提方法分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	27,669,274.00	28.11			27,669,274.00
其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	27,624,301.66	28.06			27,624,301.66
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	44,972.34	0.05			44,972.34
按组合计提坏账准备	70,768,310.13	71.89	3,553,611.81		67,214,698.32
其中：风险组合	70,768,310.13	71.89	3,553,611.81	5.02	67,214,698.32
合计	98,437,584.13	100.00	3,553,611.81		94,883,972.32

接上表：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	37,246,865.24	24.45			37,246,865.24
其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	37,246,865.24	24.45			37,246,865.24
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备	115,066,059.42	75.55	5,756,358.07		109,309,701.35
其中：风险组合	115,066,059.42	75.55	5,756,358.07	5.00	109,309,701.35
合计	152,312,924.66	100.00	5,756,358.07		146,556,566.59

按单项计提坏账准备：

组合名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）

组合名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
青岛拓曼汽配有限公司	27,624,301.66
QI AUTOMOTIVE GERMANY GMBH	44,972.34
合计	27,669,274.00

按组合计提坏账准备：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	70,493,984.13	3,524,699.21	5.00
1-2年（含2年）	266,926.00	26,692.60	10.00
2-3年（含3年）	7,400.00	2,220.00	30.00
合计	70,768,310.13	3,553,611.81

3.坏账准备的情况

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	5,756,358.07		2,202,746.26			3,553,611.81
合计	5,756,358.07		2,202,746.26			3,553,611.81

4.本期实际核销的应收账款情况

无。

5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备 期末余额
CARDONEIndustries,Inc.	35,406,511.37	1年以内(含1年)	35.97	1,770,325.57
青岛拓曼汽配有限公司	27,624,301.66	1年以内(含1年)	28.06
ARNOTTINCORPORATED-AIRSUSPENSIONPRODUCTS	7,994,846.59	1年以内(含1年)	8.12	399,742.33
SCHAEFFLERGROUPUSAINC	5,129,573.56	1年以内(含1年)	5.21	256,478.68
DormanProducts,Inc.	4,555,191.67	1年以内(含1年)	4.63	227,759.58
合计	80,710,424.85		81.99	2,654,306.16

6.因金融资产转移而终止确认的应收账款情况

无。

7.转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

（二）其他应收款

1.总表情况

（1）分类列示

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	166,400.00	2,134,875.00
合计	166,400.00	2,134,875.00

2.其他应收款

（1）按账龄披露

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	76,950.00
1-2年（含2年）	54,450.00
2-3年（含3年）	35,000.00
合计	166,400.00

（2）按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	191,500.00	146,500.00
借款		2,000,000.00
合计	191,500.00	2,146,500.00

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额	11,625.00			11,625.00
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	13,475.00			13,475.00
本期转回
本期转销
本期核销

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
其他变动
2019年12月31日余额	25,100.00			25,100.00

（4）坏账准备的情况

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	11,625.00	13,475.00				25,100.00
合计	11,625.00	13,475.00				25,100.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。

（5）本期实际核销的其他应收款情况

无。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 总额的比例（%）	坏账准备期末余额
青岛传化公路港物流有限公司	押金	80,000.00	3年以内（含3年）	41.78	16,500.00
广州市致友投资发展有限公司	押金	60,500.00	1-2年（含2年）	31.59	6,050.00
网银在线（北京）科技有限公司	押金	50,000.00	1年以内（含1年）	26.11	2,500.00
阿里巴巴网络技术有限公司	押金	1,000.00	1年以内（含1年）	0.52	50.00
合计		191,500.00		100.00	25,100.00

（7）涉及政府补助的应收款项

无。

（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

无。

（三）长期股权投资

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	12,836,400.00		12,836,400.00	5,250,000.00		5,250,000.00

合计

12,836,400.00

12,836,400.00

5,250,000.00

5,250,000.00

对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
青岛拓曼汽配有限公司	500,000.00			500,000.00
青岛卡库再生资源有限公司	4,750,000.00			4,750,000.00
QI Automotive Germany GmbH		7,586,400.00		7,586,400.00
合计	5,250,000.00	7,586,400.00		12,836,400.00

（四）营业收入、营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	361,226,781.27	277,105,730.45	425,167,520.35	323,605,819.35
其他业务	16,305.97		176,130.29
合计	361,243,087.24	277,105,730.45	425,343,650.64	323,605,819.35

十八、补充资料

（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求，报告期非经常性损益情况

1.报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细	金额	说明
（1）非流动性资产处置损益	-138,121.17
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,645,960.82
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益

非经常性损益明细	金额	说明
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,724,500.84
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目	-142,200.00
非经常性损益合计	3,090,140.49
减：所得税影响金额	808,085.12
扣除所得税影响后的非经常性损益	2,282,055.37
其中：归属于母公司股东的非经常性损益	2,282,055.37
归属于少数股东的非经常性损益

（二）净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	24.57	1.50	1.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	23.37	1.43	1.43

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：