浙江迦南科技股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人方亨志、主管会计工作负责人徐海智及会计机构负责人(会计主管人员)黄佳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“经营情况分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以258319500为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 52
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 53
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 54
第十节 公司治理 ...... 54
第十一节 公司债券相关情况 ...... 66
第十二节 财务报告 ...... 67
第十三节 备查文件目录 ...... 206
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、迦南科技 | 指 | 浙江迦南科技股份有限公司 |
| 迦南集团 | 指 | 迦南科技集团有限公司，系公司控股股东 |
| 迦南比逊 | 指 | 南京迦南比逊科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 迦南莱米特 | 指 | 北京迦南莱米特科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 迦南凯鑫隆 | 指 | 浙江迦南凯鑫隆科技有限公司，系公司持股55%之控股子公司 |
| 迦南小蒋 | 指 | 浙江迦南小蒋科技有限公司，系公司持股51%之控股子公司 |
| 上海凯贤 | 指 | 上海凯贤流体科技有限公司，系公司持股51%之控股子公司 |
| 迦南弥特 | 指 | 广州迦南弥特智能包装设备有限公司，系公司持股52.67%之控股子公司 |
| 迦南飞奇 | 指 | 云南迦南飞奇科技有限公司，系公司持股60%之控股子公司 |
| 比逊医药 | 指 | 南京比逊医药科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 迦南众心和 | 指 | 南京迦南众心和医药科技有限公司，系公司持股60%之控股孙公司 |
| 希特普医药 | 指 | 南京希特普医药科技有限公司，系公司持股51%之控股孙公司 |
| 天津莱米特 | 指 | 莱米特（天津）科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 南京凯贤 | 指 | 凯贤制药设备（南京）有限公司，系公司持股51%之控股孙公司 |
| 南京奇云 | 指 | 南京奇云智能科技有限公司，系公司持股60%之控股孙公司 |
| 中汇会计师事务所 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| GMP | 指 | 英文Good Manufacturing Practice的缩写，指药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则 |
| 新版GMP | 指 | 卫生部发布的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》，区别于1998年版药品GMP，新版药品GMP自2011年3月1日起正式施行 |
| 《公司章程》 | 指 | 浙江迦南科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 迦南科技 | 股票代码 | 300412 |
| 公司的中文名称 | 浙江迦南科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 迦南科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Canaan Technology Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Canaan | ||
| 公司的法定代表人 | 方亨志 | ||
| 注册地址 | 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业园区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 325105 | ||
| 办公地址 | 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业园区园区大道 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 325105 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.china-jianan.com/ | ||
| 电子信箱 | dsb@china-jianan.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 晁虎 | 晁虎 |
| 联系地址 | 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业园区园区大道 | 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业园区园区大道 |
| 电话 | 0577-67976666 | 0577-67976666 |
| 传真 | 0577-67378833 | 0577-67378833 |
| 电子信箱 | dsb@china-jianan.com | dsb@china-jianan.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn/new/index |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 |
| 签字会计师姓名 | 郭文令、孙玮 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 703,164,546.11 | 578,756,391.52 | 21.50% | 445,032,263.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 51,314,226.96 | 33,632,545.27 | 52.57% | 43,963,929.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 34,339,411.56 | 27,202,309.98 | 26.24% | 33,774,565.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 41,507,675.51 | -21,616,229.97 | 292.02% | -20,217,020.08 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.20 | 0.13 | 53.85% | 0.17 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.13 | 53.85% | 0.17 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.54% | 4.33% | 2.21% | 5.74% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 1,517,172,593.57 | 1,361,676,306.96 | 11.42% | 1,206,072,564.70 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 796,183,439.54 | 784,845,839.06 | 1.44% | 775,731,217.76 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 73,059,092.91 | 117,806,099.17 | 168,133,314.66 | 344,166,039.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,469,409.52 | 14,705,069.81 | 15,079,232.09 | 18,060,515.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,302,866.43 | 12,303,544.17 | 13,294,773.34 | 6,438,227.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,809,115.91 | -22,551,804.63 | 8,482,366.45 | 36,767,997.78 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 217,560.99 | -48,171.11 | 288,204.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,173,741.15 | 2,610,112.46 | 6,159,995.55 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,246,170.28 | 4,718,060.27 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 10,275,147.86 | 3,080,000.00 | 业绩补偿 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,032,974.12 | 492,599.17 | 718,067.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,186,589.04 | |||
| 减：所得税影响额 | 5,146,021.61 | 1,183,933.63 | 1,924,860.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 824,757.39 | 158,431.87 | 318,632.26 | |
| 合计 | 16,974,815.40 | 6,430,235.29 | 10,189,364.01 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务、主要产品及用途
公司主要业务为制药装备，是国内知名的固体制剂智能工厂整体解决方案供应商。具体业务板块可细分为高端仿制药固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务、智慧物流业务等；具体主要产品包括粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备及智能物流系统等，主要应用于制药行业，还可应用于保健品、食品等健康产业相关领域。目前公司可以为制药企业提供专业化、定制化、集成化、智能化的固体制剂智能工厂整线设备及配套工艺设计方案，具备工艺设计能力及核心设备的研发、制造能力。其中，公司智慧物流业务的运营载体是控股子公司迦南飞奇。迦南飞奇是一家专业的智能物流系统综合解决方案提供商，主要产品包括工业自动化生产线、智能化立体仓库、智能仓储物流系统等，产品可广泛应用于医药、烟草、快递、3C电子及新能源等领域。
公司生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务运营载体是控股子公司上海凯贤。上海凯贤主要为生物制剂及制药行业提供专业的流体系统综合解决方案，主要产品为制药用水设备及工程、制药配液系统等流体工艺设备。
未来，随着高端仿制药制药企业产能扩张及智能工厂项目推进、生物产业创新药规模扩张和智慧物流行业的快速发展，公司的固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药制药用水设备及制药配液系统工程业务和智能仓储物流系统业务等将继续成为公司业绩增长的主要驱动力。
同时，公司于2019年5月设立全资孙公司南京迦南比逊医药科技有限公司，其主要经营业务为承接制药企业制剂委托外包项目，包括：口服固体速释、口服固体控释、口服溶液、液体注射剂一致性评价等；未来，伴随药物研发外包行业的快速发展，亦将成为公司业绩增长的新亮点。
（二）经营模式
公司目前采用定制化生产的经营模式。公司产品主要面向制药企业，因客户厂房、工艺、产能等的具体需求差异造成各制药企业对制药设备的需求差异较大，即使是同一类型的设备，也存在规格、配置、功能等方面的需求差异，这导致公司需要根据客户所提供的具体需求提供定制化服务，甚至参与到客户的厂房、生产线的布局设计中，整个过程需安排专门人员为客户提供技术咨询、安装、调试、维修等服务，并需建立起与之对应的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。公司通过个性化的定制产品及专业的配套服务为客户创造价值，进而实现企业自身的盈利。
（三）主要业绩驱动因素
1、政策与行业因素
《中华人民共和国中医药法》（2017）正式施行，从政策上体现了政府对中医药产业的大力支持，也将大力促进制药企业对中药提取类相关设备的需求。
《“十三五”生物产业发展规划》（2016）提出，到2020年，生物产业规模将达到8万亿~10万亿元，增加值占GDP比重超过4%，相较于2015年时3.5万亿元的规模实现倍增；具体到医药产业，要求到2020年实现工业销售收入4.5万亿元，增加值占全国工业增加值的3.6%。
《中医药发展战略规划纲要（2016-2030年）》 (2016年)指出：到2020年，中医药产业现代化水平显著提高，中药工业总产值占医药工业总产值30%以上，中医药产业成为国民经济重要支柱之一。
《中医药“一带一路”发展规划(2016-2020年)》（2016）指出：到2020年，中医药“一带一路”全方位合作新格局基本形成，与沿线国家合作建设30个中医药海外中心，颁布20项中医药国际标准，注册100种中药产品，建设50家中医药对外交流合作示范基地。
《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（2016）指出：国家基本药物目录（2012年版）中2007年10月1日前批准上市的化学药品仿制药口服固体制剂，应在2018年底前完成一致性评价，其中需开展临床有效性试验和存在特殊情形的品种，应在2021年底前完成一致性评价；逾期未完成的，不予再注册。
《医药工业发展规划指南》（2016）指出：重点发展连续化固体制剂生产设备，先进粉体工程设备，高速智能包装生产线等，提高制药设备的集成化、连续化、自动化、信息化、智能化水平。发展系统化成套设备，提供整体解决方案。
《中国制造2025》（2015）指出：通过政府引导、整合资源，实施国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色制造、高端装备创新等五项重大工程，实现长期制约制造业发展的关键共性技术突破，提升我国制造业的整体竞争力。
《国家物流枢纽布局和建设规划》（2018）指出：到2020年，通过优化整合、功能提升，布局建设30个左右辐射带动能力较强、现代化运作水平较高、互联衔接紧密的国家物流枢纽，形成国家物流枢纽网络基本框架。到2025 年，布局建设150个左右国家物流枢纽，枢纽间的分工协作和对接机制更加完善，社会物流运行效率大幅提高，基本形成以国家物流枢纽为核心的现代化物流运行体系，同时随着国家产业结构和空间布局的进一步优化，以及物流降本增效综合措施的持续发力，推动全社会物流总费用与GDP 的比率下降至12%左右。
从以上政策可见，公司所处的制药设备制造行业长期以来都是医药工业重点发展领域之一，属于产业政策支持领域；且近年来，中药产业、生物医药产业及智能物流系统装备产业也得到国家的高度重视和政策支持；除此之外，《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（2016）将加速促进药企对化学药品仿制药口服类固体制剂设备的需求；上述行业政策对于我国制药装备行业及公司的中长期经营发展有着良好的促进作用，有利于企业获得良好发展的政策环境。
2、公司自身优势
1）公司积累了以优质制药企业为主的大量客户资源，覆盖我国除台湾、澳门以外的其他所有地区，并且延伸至全球30多个国家。
2）公司部分产品基本可以替代进口产品，技术研发力量可以满足国际及国内高端客户的需求。
3) 报告期内，公司在保证现有客户的基础上，不断拓展国内外市场，挖掘新客户，凭借高附加值的整线设备提供能力和良好的口碑服务于客户，公司整线设备提供能力和品牌亦成为业绩驱动的重要因素。
4）形成从信息咨询、药学研究、设备支持、临床试验为一体的药品研发链条。
（四）公司所处行业分析
1、行业特点
公司主要从事固体制剂设备制造业务，该领域是制药装备行业中重要的细分行业。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于制造业分类中的“C35 专用设备制造业”。按照国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司业务所属行业为“C3544制药专用设备制造”。
2、行业发展阶段与市场地位
公司在国内固体制剂智能工厂整线设备制造领域处于优势地位。公司产品已涉及粉体工艺、固体制剂、中药提取、流体工艺及智能物流系统等领域。截至目前，公司产品已基本覆盖固体制剂设备的整线生产工艺流程，已初步可以向制药企业提供固体制剂智能工厂整体解决方案。同时，公司的设备和工艺也适用于保健品、食品、精细化工、智能仓储物流等行业用户，公司产品和服务已覆盖全球30多个国家和地区的国际和国内知名制药企业、知名保健品和食品企业。
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素及所处行业未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 下降66.97%，主要系本期完工达到预计可使用状态转入固定资产所致。 |
| 交易性金融资产 | 增长1.84倍，主要系本期购买理财产品收入增加所致。 |
| 应收票据 | 增长10.47倍,主要系本期收入增加，相应票据结算款增长所致。 |
| 应收款项融资 | 增长76.52%,主要系本期承兑人为信用评级A级以上银行承兑汇票增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 下降39.53%,主要系预付长期资产购置款减少所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司主要业务为制药装备，是国内知名的固体制剂智能工厂整体解决方案供应商。具体业务板块可细分为高端仿制药固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务、智慧物流业务等。具体主要产品包括粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备及智能物流系统等，已基本可以向客户提供固体制剂智能工厂整体解决方案。公司经过多年探索和持续投入形成了自己的核心产品，产业规模、自主创新能力、研发能力等都位居行业前列，并逐步走向国际舞台，积累了良好的品牌效应。在不断发展壮大过程中，公司形成了以下几个方面的核心竞争力：
1、技术研发优势
报告期内，公司继续加强与浙江大学、同济大学、浙江工业大学及温州大学等科研院校的合作，积极探索并建立一套产学研合作的成功模式；截至目前，公司已拥有省级企业研究院、国家级博士后工作站、国家知识产权优势企业以及公司研发部门组成的定位明确的研发组织体系。2019年度，公司被国家知识产权局确定为 “2019年度国家知识产权示范企业”和荣获浙江省经济和信息化厅颁发的“2019年浙江省工业互联网平台创建单位”荣誉称号。上述确定结果和荣誉获得情况是对公司历年来在知识产权领域布局取得成绩的肯定，反映出公司具备良好的知识产权战略管理理念，对于提升公司的品牌价值、增强公司综合竞争力具有重要推动作用。
通过多年来持续的技术研发创新，截至报告期末，公司累计获得国家授权专利414项，其中发明专利34项（美国专利2项）。
2、优质的客户资源、品牌优势及整线设备提供能力
公司积累了以优质制药企业为主的大量客户资源，覆盖我国除台湾、澳门以外的其他所有地区，并且延伸至全球30多个国家。截至目前，公司的客户绝大部分为国际、国内制药领域领先的知名企业，包括赛诺菲、诺华、葛兰素史克、辉瑞、拜耳、云南白药、恒瑞医药、复星医药、天士力、同仁堂、以岭药业、信立泰、丽珠集团、华润双鹤、海正药业、片仔癀、吉林敖东、贵州百灵、人福医药、哈药集团、华海药业等。公司与大部分客户建立了长期稳定的合作关系，形成了一定的市场壁垒。制药设备直接影响药品质量，设备供应商一经选定，制药企业一般不会轻易更换。设备是否具备成功应用经验和足够广泛的应用案例对制药企业的设备采购决策有较大影响，新进入的设备供应商在短时间内较难取得客户的认同。长期稳定的合作关系，有利于提高客户重复购买率，促使公司与客户共同成长，实现良性循环。另外，公司在食品、保健品生产设备领域也积累了一定的优质客户，包括汤臣倍健、香飘飘等。
报告期内，公司在保证现有客户的基础上，不断拓展国内外市场，挖掘新客户，凭借高附加值的整线设备提供能力和良好口碑服务于客户，公司整线设备提供能力和品牌优势突出。
3、健全的产品体系
公司拥有健全的粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备及智能物流系统等产品，各种类已形成系列化产品，配置规格齐全，可选工艺路径丰富，能较好地满足不同客户在不同生产条件和环境下的个性化需求。公司产品已基本覆盖固体制剂智能工厂的整线生产工艺流程，已初步可以向制药企业提供固体制剂智能工厂整体解决方案。且公司产品具备性能稳定、工艺精细、操控性好、返修率低、密闭性好、收率高、可防止交叉污染、生产流程可追溯等特点，品质处于国内中高端水平，部分产品已经达到国际先进水平，其中核心产品的品质、性能逐年提升，与国外先进产品相近，具备了进
口替代的实力，而价格远低于国外进口设备，满足了客户对工艺精度、稳定性能和经济成本等的多重需求，在性价比方面有很强的竞争力。
4、全链条深度服务理念
公司树立了全链条深度服务理念，建立了较为完整的销售服务体系，摆脱了传统的制造企业重生产轻服务、以订单为中心的经营模式，而是将服务贯穿于客户开发、初期技术咨询、订单承接、用户需求分析、产品安装调试、售后服务及需求跟踪等与客户交互的全过程。
另外，公司十多年来沉淀并传承了独特的专有技术和经验，及时响应并深度挖掘客户需求，并主动提供工艺和流程优化建议。
5、立体化的营销体系
报告期内，公司积极参加各种国际、国内展会，如乌兹别克斯坦国际医疗展TIHE、巴西国际医药暨制药技术展览会FCEPharma、泰国国际加工及包装技术展Propak、巴基斯坦国际医药展览Pharma Asia，印尼雅加达食品加工及包装展ALLPACK，世界制药原料欧洲展（德国法兰克福），俄罗斯制药展Pharmtech，世界制药原料中国展（上海）等；除常规的展会营销外，公司还联合国内著名医药设计院、行业知名专家在全国各地举办智能化工厂、固体制剂整线、中药提取整线解决方案和智能化物流研讨会；并先后在北京、长沙、佛山和温州等地建立了办事机构，做到销售/售后服务工程师24小时待命、36小时到达现场、360度一站式解决方案。以“满足客户的个性化需求”和“增加客户使用的愉悦体验”为核心的360度全方位产品与服务标准。
报告期内，公司未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，国内发展不平衡不充分问题仍较突出，经济面临新的下行压力。面对错综复杂的国际国内形势，公司董事会继续紧跟市场态势、保持战略定力，持续稳步推进“固体制剂智能工厂整体解决方案供应商” 和大健康战略布局。报告期内，公司实现营业总收入70,316.45万元，同比增长21.50%；实现归属于上市公司股东的净利润5,131.42万元，同比增长52.57%。营业收入和净利润增长的主要原因是公司继续加大对新市场的开拓力度与新产品的研发投入，强化品牌效应与营销网络渠道建设，持续推进协同管理与提质增效工作；其中，公司制药装备智能工厂业务、生物制剂制药设备及配液系统业务、智慧物流业务板块稳步增长，其他业务单元稳步开展，致使公司营业收入和净利润保持稳步增长。
报告期内，经公司董事会总体把握与科学决策，全年主要完成了以下重点工作：
1.继续稳步推进对外投资和并购工作
2019年3月18日，公司全资子公司南京迦南比逊科技有限公司因经营发展需要，与南京普锐斯制药机械科技有限公司友好协商，共同投资设立南京希特普医药科技有限公司，注册资本500万元，南京迦南比逊科技有限公司出资255万元，占注册资本51%，为其控股股东。
2019年5月15日，公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司对外投资的议案》，同意公司全资子公司南京迦南比逊科技有限公司投资1,500万元人民币设立全资孙公司南京比逊医药科技有限公司，比逊医药主要从事为制药企业提供制药工艺实验及制造设备选型实验等生产投入前的实验服务、承接制药企业制剂委托外包项目及与制药企业共同合作开发固体制剂项目等。通过本次对外投资将加快拓宽和丰富业务领域，快速切入日益增长的药物研发外包行业和检测服务行业，吸引和引进行业内高端人才和研发团队，进一步提升公司整体竞争力和满足客户需求。
2019年10月22日，为满足公司生物制剂用水设备及制药配液系统工程业务和智慧物流业务板块日益增长的订单需求，加快实现公司规模经济，突破产能瓶颈，充分发挥公司资源集聚优势，进一步增强公司综合竞争能力和盈利能力。公司控股子公司上海凯贤流体科技有限公司和云南迦南飞奇科技有限公司分别在南京市高淳区设立全资子公司凯贤制药设备（南京）有限公司和南京奇云智能科技有限公司。
2019年10月28日，公司召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》，公司通过支付现金方式出资人民币2,475万元收购北京迦南莱米特科技有限公司45%的股权。2019年12月，迦南莱米特完成了相关工商变更登记手续。收购完成后，迦南莱米特成为公司全资子公司，进一步增强了公司对旗下子公司的管控力度，推进公司发展战略，提高决策效率，符合公司整体发展战略规划。
2.继续监督日常经营和扎实推进研发工作
报告期内，公司董事会沉着应对复杂多变的国内外经济和金融形势，高度关注和认真研判公司所面临的市场竞争态势，以统揽全局的高度对公司经营计划和投资方案进行总体把握和科学决策；同时密切监督和支持公司经营管理层开展日常工作，促进公司通过规范严谨的内部管理在错综复杂的国际国内环境背景下实现国内外业务以及研发、生产、销售等各环节的有效衔接，通过扎实到位的风险控制确保项目建设、资本运营及内部管控等各方面平稳、有序进行。
报告期内，公司继续加大研发投入，提高自主创新能力，增强公司内生增长动力，以创新驱动公司发展，提高公司核心竞争力；公司以市场需求为导向继续加大新技术、新产品的研发投入，坚持以贴近应用为核心、以客户需求为导向，通过不断的研发创新为客户提供贴近应用的高品质产品和解决方案，巩固和扩大公司在制药装备工业智能化领域内的技术优势；通过与国内外优秀企业多层面的合作，加强技术的引进、消化和吸收；充分利用外部高校和科研院所的人才和资源，推动企业创新和产研结合；积极做好科技创新人才的培养和储备，强化公司科技创新人才梯队的建设。
报告期内，公司立足研发推动发展取得了丰硕的成果；2019年度，公司被国家知识产权局确定为 “2019年度国家知识产
权示范企业”和荣获浙江省经济和信息化厅颁发的“2019年浙江省工业互联网平台创建单位”荣誉称号。上述确定结果和荣誉获得情况是对公司历年来在知识产权领域布局取得成绩的肯定，反映出公司具备良好的知识产权战略管理理念，对于提升公司的品牌价值、增强公司综合竞争力具有重要推动作用。
3.深化各公司的融合和进一步强化集团管控
报告期内，公司继续推动各收购标的企业之间的资源整合，加强各企业之间在技术研发、市场营销、人才交流、客户资源等各方面的资源共享，充分发挥优势互补的协同效应。截止本报告期末，各子公司整体发展趋势良好；公司对外投资、收购标的企业的管理层和主要交易对手方陆续进入公司董事会、管理层担任重要职务，公司与标的企业的主要交易对手方形成类似于合伙人的密切关系，为公司整体发展群策群力，共同推动了公司整体的深度融合和良性发展。
4.继续强化内控治理工作和积极回馈投资者
公司董事会一贯高度重视推动公司规范运作，致力于不断完善公司治理结构、组织架构和管理体系。报告期内，董事会根据相关法律法规和公司实际情况，修订了《公司章程》和内部控制的制度细则等，使公司的内控管理体系更趋完善。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件，规范运作；按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等文件的股利分配政策的相关规定，实施了2018年度利润分配，组织召开了2018年度业绩网上说明会等。同时，严格按照法律法规和规范性文件的规定，认真遵循信息披露的真实、准确、及时、完整，按照规定履行信息披露义务，着力塑造公司在资本市场的良好形象。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 703,164,546.11 | 100% | 578,756,391.52 | 100% | 21.50% |
| 分行业 | |||||
| 制药装备行业 | 599,287,401.31 | 85.23% | 508,468,542.23 | 87.90% | 17.86% |
| 仓储物流行业 | 103,877,144.80 | 14.77% | 70,287,849.29 | 12.10% | 47.79% |
| 分产品 | |||||
| 粉体工艺设备系列 | 92,326,488.09 | 13.13% | 55,339,988.77 | 9.56% | 66.84% |
| 固体制剂设备系列 | 318,666,872.72 | 45.32% | 302,073,917.94 | 52.20% | 5.49% |
| 流体工艺设备系列 | 135,730,384.60 | 19.30% | 106,213,109.64 | 18.35% | 27.79% |
| 智能仓储物流系统 | 103,826,251.83 | 14.77% | 70,168,638.98 | 12.12% | 47.97% |
| 中药提取设备系列 | 34,979,992.27 | 4.98% | 40,435,603.94 | 6.99% | -13.49% |
| 其他设备系列 | 10,427,459.42 | 1.48% | 100.00% | ||
| 其他业务收入 | 7,207,097.18 | 1.02% | 4,525,132.25 | 0.78% | 59.27% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 111,652,472.81 | 15.88% | 63,109,412.30 | 10.90% | 76.92% |
| 华北 | 40,513,301.75 | 5.76% | 54,726,945.43 | 9.50% | -25.97% |
| 华东 | 282,086,776.78 | 40.12% | 243,082,419.81 | 42.00% | 16.05% |
| 华南 | 90,969,625.23 | 12.94% | 59,890,585.96 | 10.30% | 51.89% |
| 华中 | 43,702,777.08 | 6.21% | 39,675,193.94 | 6.90% | 10.15% |
| 西北 | 26,456,653.15 | 3.76% | 34,250,784.94 | 5.90% | -22.76% |
| 西南 | 67,555,581.89 | 9.61% | 52,060,500.96 | 9.00% | 29.76% |
| 国际 | 40,227,357.42 | 5.72% | 31,960,548.18 | 5.50% | 25.87% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制药装备行业 | 599,287,401.31 | 362,426,280.52 | 39.52% | 17.86% | 16.39% | 0.77% |
| 仓储物流行业 | 103,877,144.80 | 75,243,143.16 | 27.57% | 47.79% | 53.59% | -2.73% |
| 分产品 | ||||||
| 固体制剂设备系列 | 318,666,872.72 | 163,761,664.02 | 48.61% | 5.49% | -1.11% | 3.43% |
| 流体工艺设备系列 | 135,730,384.60 | 99,844,068.67 | 26.44% | 27.79% | 21.70% | 3.68% |
| 智能仓储物流系统 | 103,826,251.83 | 75,182,705.02 | 27.59% | 47.97% | 53.46% | -2.59% |
| 粉体工艺设备系列 | 92,326,488.09 | 57,480,927.51 | 37.74% | 66.84% | 91.03% | -7.89% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 282,086,776.78 | 177,462,046.34 | 37.09% | 16.05% | 14.06% | 1.09% |
| 华南 | 90,969,625.23 | 54,903,782.74 | 39.65% | 51.89% | 48.45% | 1.40% |
| 东北 | 111,652,472.81 | 76,351,738.01 | 31.62% | 76.92% | 93.27% | -5.79% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 固体制剂设备系列 | 销售量 | 台/套 | 2,866 | 3,741 | -23.39% |
| 生产量 | 台/套 | 3,411 | 4,589 | -25.67% | |
| 库存量 | 台/套 | 1,684 | 1,139 | 47.85% | |
| 中药提取设备系列 | 销售量 | 台/只 | 854 | 3,238 | -73.63% |
| 生产量 | 台/只 | 696 | 869 | -19.91% | |
| 库存量 | 台/只 | 728 | 886 | -17.83% | |
| 粉体工艺设备系列 | 销售量 | 台/套 | 167 | 124 | 34.68% |
| 生产量 | 台/套 | 204 | 100 | 104.61% | |
| 库存量 | 台/套 | 75 | 38 | 97.37% | |
| 流体工艺设备系列 | 销售量 | 台/套 | 43 | 45 | -4.44% |
| 生产量 | 台/套 | 65 | 50 | 30.00% | |
| 库存量 | 台/套 | 33 | 11 | 200.00% | |
| 智能仓储物流系统 | 销售量 | 台/套 | 2,427 | 1,957 | 24.02% |
| 生产量 | 台/套 | 2,756 | 1,696 | 62.50% | |
| 库存量 | 台/套 | 342 | 13 | 2,530.77% | |
| 其他设备系列 | 销售量 | 台/套 | 153 | 0 | 100.00% |
| 生产量 | 台/套 | 264 | 0 | 100.00% | |
| 库存量 | 台/套 | 111 | 0 | 100.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要原因是随着公司主要业务扩张、销售业务产品结构发生变化以及销售在手订单增长等原因，导致公司在销售量、生产量以及库存量发生相应变化。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 制药装备行业 | 直接材料 | 248,398,336.75 | 68.54% | 223,996,646.10 | 71.93% | -3.39% |
| 制药装备行业 | 直接人工 | 53,626,972.40 | 14.80% | 34,253,227.86 | 11.00% | 3.80% |
| 制药装备行业 | 制造费用 | 60,400,971.37 | 16.66% | 53,143,271.56 | 17.07% | -0.41% |
| 仓储物流行业 | 直接材料 | 51,032,290.70 | 67.82% | 38,800,508.06 | 79.20% | -11.38% |
| 仓储物流行业 | 直接人工 | 5,997,478.50 | 7.97% | 3,078,108.68 | 6.28% | 1.69% |
| 仓储物流行业 | 制造费用 | 18,213,373.96 | 24.21% | 7,112,511.81 | 14.52% | 9.69% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2019年度纳入合并范围的子公司及孙公司共13家，详见第十二节 “财务报告”中“九、在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加4家，详见第十二节 “财务报告”中 “八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 161,012,827.80 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 22.89% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 46,221,608.92 | 6.57% |
| 2 | 第二名 | 36,206,896.30 | 5.15% |
| 3 | 第三名 | 31,172,185.02 | 4.43% |
| 4 | 第四名 | 24,993,073.99 | 3.55% |
| 5 | 第五名 | 22,419,063.57 | 3.19% |
| 合计 | -- | 161,012,827.80 | 22.89% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 46,795,025.13 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 12.24% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
比例序号
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 12,596,081.67 | 3.29% |
| 2 | 第二名 | 11,601,985.24 | 3.03% |
| 3 | 第三名 | 8,699,362.77 | 2.28% |
| 4 | 第四名 | 7,292,241.38 | 1.91% |
| 5 | 第五名 | 6,605,354.07 | 1.73% |
| 合计 | -- | 46,795,025.13 | 12.24% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 70,645,425.90 | 56,871,928.38 | 24.22% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 60,690,315.19 | 57,633,773.20 | 5.30% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 1,671,984.54 | 475,868.89 | 251.35% | 主要系银行借款利息支出增加所致。 |
| 研发费用 | 48,565,185.95 | 32,544,705.36 | 49.23% | 主要系本期公司研发投入增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
科技创新是公司发展的源动力，报告期内，为进一步提高产品核心竞争力，公司继续加大新产品、新技术的研发投入，继续优化产品性能、丰富功能配置，满足市场要求和客户个性化需要，保持公司技术领先的市场地位；并着重开展了伺服干法制粒智能化及系统集成研究、AGV-药用自动导引运输机器人、可取样在线清洗滚筒包衣机研发、智能对接提升混合机、在线清洗干燥制粒机、智能仓储物流系统等等多个重点项目的研发；同时不断提升制药装备智能工厂整体解决方案的品质和技术含量，使之能达到国内领先或国际先进水平。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 238 | 223 | 189 |
| 研发人员数量占比 | 16.76% | 16.88% | 15.00% |
| 研发投入金额（元） | 48,565,185.95 | 32,544,705.36 | 23,920,592.19 |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.91% | 5.62% | 5.38% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 668,993,719.12 | 529,200,541.07 | 26.42% |
| 经营活动现金流出小计 | 627,486,043.61 | 550,816,771.04 | 13.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,507,675.51 | -21,616,229.97 | 292.02% |
| 投资活动现金流入小计 | 204,436,751.40 | 406,758,886.93 | -49.74% |
| 投资活动现金流出小计 | 247,348,140.25 | 372,184,497.27 | -33.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -42,911,388.85 | 34,574,389.66 | -224.11% |
| 筹资活动现金流入小计 | 92,880,000.00 | 203,636,406.90 | -54.39% |
| 筹资活动现金流出小计 | 121,047,004.28 | 175,365,882.87 | -30.97% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,167,004.28 | 28,270,524.03 | -199.63% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -29,318,311.54 | 41,482,987.93 | -170.68% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年度经营活动产生的现金流量净额4,150.77万元，较2018年度-2,161.62万元增长了292.02%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金和收到其他与经营活动有关的现金较上年数增加，以及随着公司销售业务的扩大预收账款增加，导致经营活动产生的现金流量净额增加；
2、2019年度投资活动产生的现金流量净额-4,291.14万元,较2018年度3,457.44万元下降了224.11%，主要系本报告理财产品金额收回较上年同期减少所致；
3、2019年筹资活动产生的现金流量净额-2,816.70万元，较2018年度2,827.05万元下降了199.63%，主要系本报告期支付员工股权激励股份回购款和收购子公司的股权等所致；
4、2019年现金及现金等价物净增加额-2,931.83万元，较2018年度4,148.30万元下降了170.68%，主要系本报告期筹资活动、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 公允价值变动损益 | 13,521,318.14 | 17.53% | 主要系理财及或有对价的公允价值变动 | 是 |
| 资产减值 | -29,555,465.59 | -38.32% | 主要系计提坏账准备及商誉减值造成 | 是 |
| 营业外收入 | 4,034,966.20 | 5.23% | 主要系违约金收入 | 是 |
| 营业外支出 | 3,002,815.75 | 3.89% | 主要系对外捐赠 | 是 |
| 其他收益 | 14,522,686.93 | 18.83% | 主要是政府补助及增值税软件退税 | 是 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 242,614,045.67 | 15.99% | 276,676,873.62 | 20.32% | -4.33% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 302,692,093.84 | 19.95% | 255,836,119.57 | 18.79% | 1.16% | 无重大变化 |
| 存货 | 450,106,627.95 | 29.67% | 348,402,503.78 | 25.59% | 4.08% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 213,192,155.28 | 14.05% | 200,187,672.19 | 14.70% | -0.65% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 9,323,841.00 | 0.61% | 28,232,366.12 | 2.07% | -1.46% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 79,164,043.45 | 5.22% | 53,073,536.74 | 3.90% | 1.32% | 无重大变化 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价 | 计入权益的累 | 本期计提 | 本期购买金额 | 本期出售金 | 其他变动 | 期末数 |
| 值变动损益 | 计公允价值变动 | 的减值 | 额 | |||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 或有对价的公允价值变动 | 6,705,147.86 | 6,705,147.86 | ||||||
| 上述合计 | 0.00 | 56,705,147.86 | 56,705,147.86 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,405,291.30 | 为开具银行承兑汇票、信用证和保函提供保证 |
| 固定资产 | 24,237,258.35 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 无形资产 | 9,637,996.05 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 应收款项融资 | 40,263,822.56 | 质押用于开具银行承兑汇票及借款 |
| 合计 | 83,544,368.26 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 25,870,000.00 | 151,120,000.00 | -82.88% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如 | 披露索引（如 |
| 称 | 有） | 有） | |||||||||||
| 北京迦南莱米特科技有限公司 | 制药设备 | 收购 | 24,750,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 公司 | 长期 | 制药设备 | 0.00 | 9,267,180.87 | 否 | 2019年10月30日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-062 |
| 合计 | -- | -- | 24,750,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 9,267,180.87 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 迦南飞奇 | 子公司 | 智能仓储物流系统 | 50,160,000 | 143,835,204.06 | 49,707,026.64 | 106,201,792.74 | 10,948,589.74 | 10,336,668.11 |
| 上海凯贤 | 子公司 | 制药设备 | 10,000,000 | 196,627,546.25 | 17,013,833.88 | 135,730,384.59 | 6,517,371.07 | 6,725,246.31 |
| 迦南弥特 | 子公司 | 制药设备 | 15,000,000 | 22,188,387.68 | -722,356.58 | 8,360,188.52 | -5,339,148.89 | -6,452,315.65 |
| 迦南比逊 | 子公司 | 制药设备 | 350,000,000 | 415,527,648.76 | 328,546,236.36 | 121,917,486.97 | -16,985,560.96 | -20,431,118.58 |
| 迦南莱米特 | 子公司 | 制药设备 | 10,000,000 | 104,952,793.01 | 49,904,883.15 | 92,443,946.88 | 12,032,221.18 | 10,904,317.08 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 南京希特普医药科技有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 南京比逊医药科技有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 凯贤制药设备（南京）有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 南京奇云智能科技有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
报告期内，公司继续推动各子公司之间的资源整合，加强各自在技术研发、市场营销、人才交流、客户资源等各方面的资源共享，充分发挥优势互补的协同效应。报告期内，各子公司依托整体市场品牌价值及营销网络渠道，大力开拓市场，积极研发新产品，获得了良好的市场反响，各自业务单元均稳步开展。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和趋势
公司专注制药装备智能工厂整体解决方案和智能物流系统业务，上述领域是制药装备行业和物流装备行业中重要的细分行业。制药行业目前仍是公司产品的主要目标市场，全球医药行业发展趋势对公司主营业务的开展和规划具有深远影响，也是公司战略布局得以顺利实施的基石。医药消费市场的持续发展将直接带动客户产品的需求量，从而给制药装备生产企业带来更多的业务机会。
1、下游制药行业的发展趋势
全球经济的持续发展、世界人口总量的增加、社会老龄化程度的提高以及居民健康意识的不断提高，新型国家城市化建设的推进和各国医疗保障体制的不断完善，全球药品市场呈持续增长趋势。在全球范围内，医药行业已成为卫生保健系统不可或缺的一部分。
根据IQVIA（IQVIA是全球领先的医药健康产业专业信息和战略咨询服务提供商）于2019年1月发布报告《2019-2023年全球药品市场展望》预测：第一、全球药品支出从2017年的1.1万亿美元，增长到2018年的1.2万亿美元，预计到2019年将接近1.3万亿美元，全球增幅为4%-5%。预计至2023年，市场仍将保持5%左右的增长水平，全球药品支出将超过1.5万亿美元，这主要是由于创新药在发达市场的应用所致。新兴市场药品市场准入和使用扩大也是全球药品支出增长的原因所在，仅中国的药品总支出就接近欧洲五大市场的总和。第二、2023年，美国市场药品支出预计将超过6000亿美元，该数字覆盖所有渠道（零售药店、医院、医生诊所等），包含所有药品类型（如小分子、生物制剂、原研药、仿制药、生物类似物）。第三、作为全球第二大医药市场，2018年中国医药总支出达1370亿美元，但是增速有所放缓，从2008-2013年的19%，降至2013-2018年的8%。预计到2023年，增长将继续下滑至3%-6%。第四、新药的数量和支出持续增加，市场份额减少，到2023年，上市的新产品数量预计将从年均46个上升至54个（过去5年内）。未来五年中，专科药、孤儿药、生物药和抗癌药物仍将是重点
领域，预计专科药将占新上市药物的2/3，抗癌药约占到30%。
根据全球四大知名会计师事务所之一德勤（Deloitte）于2018年3月发布报告《2018年全球生命科学展望》指出：第一、过去几年，生物制剂在药品市场中已获得了显著增长。在2013年，生物制剂全球销售额为1500亿美元，而到2020年，这一数字预计将达到2900亿美元，在全球药品市场中的占比预计将超过四分之一，达到27%。第二、在2022年，仿制药销售预计将占到全球医药总销售额的29.2%，在2017年这一占比大约为28%。新兴市场和美国因继续削减医疗支出，将有力推动仿制药需求的增长。市场容量方面，目前仿制药在全球药品容量的占比超过了80%，随着更多药物专利到期，这一比例预计将继续保持增长。
近年来受我国经济增长、人均收入水平提高、居民健康意识提升、医保投入增加等因素影响，中国药品销售需求增长迅速，从2011年到2021年的十年间，中国在2014年开始，医药市场就占据全球第二的排名。根据2019年5月22日国家卫生健康委员会发布的《2018年我国卫生健康事业发展统计公报》显示，2018年全国卫生总费用预计达57998.3亿元，占GDP百分比为6.4%，较上年增长0.2%。
2、智能物流系统的应用空间
2.1良好的政策支持智能物流系统建设。国务院2014年发布物流业发展中长期规划（2014－2020年），旨在加强物流核心技术和装备研发，推动关键技术装备产业化，鼓励物流企业采用先进适用技术和装备。加快食品冷链、医药、烟草、机械、汽车、干散货、危险化学品等专业物流装备的研发，提升物流装备的专业化水平。为贯彻落实《中国制造2025》，2016年政府先后发布《机器人产业发展规划（2016－2020年）》和《智能制造发展规划 （2016－2020年）》，旨在通过大力发展机器人与智能制造，打造中国制造业竞争新优势，激发机器人与智能制造行业水平不断提升。2017年国务院发布《关于深化“互联网+先进制造业” 发展工业互联网的指导意见》，旨在加快建设和发展工业互联网，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合，发展先进制造业，支持传统产业优化升级。2019年发改委等部委发布《关于推动物流高质量发展 促进形成强大国内市场的意见》，启动国家物流枢纽网络建设，完善国家物流公共信息平台，实施物流智能化改造行动。
2.2市场需求日趋旺盛。随着人力成本增加和土地资源缺乏以及企业信息化管理需求的上升，企业日益需要更为快捷、精准、有效的智能物流系统，智能物流系统可以节约仓库占地面积、减少人力及人员作业强度、提高效率和良品率，可以与企业其他管理系统无缝对接，系统之间自动进行信息接收与传递，使企业实现信息流、物流和资金流一体化，提升企业信息化管理水平。智能物流系统日渐成为医药、烟草、快递、3C电子、动力锂电、新能源等行业提高竞争力的必要手段。现代工业已经逐渐迈入智能制造和工业互联网时代，各行业大中型企业需要广泛建设智能物流系统。预计2020年智能物流系统建设市场规模将超过千亿以上。
因此，从公司行业整体发展环境来看，公司所处的大行业以及公司目前和未来的主要市场、产品布局和研发领域符合全球医药总体行业及智能物流行业发展趋势。
3.全球及我国制药装备行业发展概况
3.1全球制药装备行业发展概况
二十世纪60年代后，伴随着世界经济的迅猛发展，全球药品需求激增，带动了制药工业的快速成长。与此同时，欧、美等国的制药装备行业也迎来了高速发展的机遇。80年代后，国际制药装备市场逐步形成了以德国BOSCH集团、意大利IMA集团、德国GLATTA等知名企业为主导的竞争格局。90年代初，由于亚洲、南美洲等新兴市场的需求激增，这些地区出现了一批新的制药装备企业，但是这类装备制造企业起步晚，停留在仿制、改进和组合阶段，上述三大企业凭借其领先的技术水平，精良的制造工艺，良好的售后服务以及先进的管理理念依旧垄断新兴市场的高端产品市场。
3.2我国制药装备行业发展概况
我国制药装备行业虽然起步于二十世纪70年代，但行业发展较为缓慢。1985年，全国制药装备企业不足30家，产品种类只有约300余种。至上世纪90年代中期，我国制药装备行业进一步发展，拥有的制药装备生产企业达到400余家，可生产1,100多种规格的制药装备产品，但普遍企业规模小，生产的产品技术含量低，产品附加值不高，售后维护不足。1999年，随着国家对6,000余家药品生产企业强制实施GMP认证，带动了我国制药装备行业的快速发展，行业在技术水平、产品质量、产品品种规格等各个方面得到显著提高和发展。但总体来看，我国制药装备市场竞争充分，产业集中度低，行业内企业毛利率水平差异较大。
3.3制药装备行业作为制药行业的直接上游，高端制药机械制造业迎来重要发展机遇，制药设备正向集成化、连续化、
自动化、信息化及智能化的趋势发展，制药企业的新建、更新改造等固定资产投资规划对制药装备行业的需求变化产生深远影响，同时制药企业的需求也较大程度上决定了制药装备行业的发展轨迹及发展周期。随着制药装备市场行业日新月异的变化，未来我国制药装备企业将面临更为严峻的考验，制药装备企业需要不断进行技术创新，及时调整发展战略，创新管理模式，才能在激烈竞争中保持活力和良性、持续及健康发展。
4、公司于报告期内所处的行业地位
目前，以德国BOSCH集团、德国GLATT、德国GEA、意大利IMA等公司为代表的国外知名固体制剂设备制造企业在国内固体制剂设备高端市场仍占据明显优势，国内大型制药企业多数采用国外厂商的设备。大多数国内制药装备企业仍以生产少数单体设备为主，拥有整线设备提供能力的企业仍较少。公司在国内固体制剂整线设备制造领域处于优势地位，公司可向制药企业提供制药装备智能工厂整体解决方案。
（二）公司的发展战略
2020年，公司将继续围绕董事会制定的 “固体制剂智能工厂整体解决方案供应商”和大健康产业战略布局，继续深耕制药装备市场和智能物流行业，力争成为国际主流的制药装备智能工厂整线解决方案供应商，并继续向大健康产业纵深持续推进。同时，公司将大力支持和依托控股子公司迦南飞奇在智能物流系统行业的技术积累和技术创新，为客户打造智能物流系统，提升客户物流效率和物流管理水平、降低物流成本。为客户构建智慧物流系统的透明工厂和智能配送体系，力争成为智慧物流行业的领军者和标准制定者之一。
（三）公司2020年度的经营计划
根据公司的战略目标，公司制定了以下发展计划：
1、依靠公司较强的自主创新能力和研发应用能力，继续完善并丰富公司固体制剂智能工厂整线设备、生物制剂流体系统、智能物流系统等产品类别，搭建及优化大营销服务平台，提高公司在生物制剂流体系统和智能物流系统等产品的市场份额。
2、以现有产品线为依托，以行业整合趋势为契机，通过加大新产品研发投入、已有产品产能扩张、并购重组等方式，积极向智能、整线及高端制造等相关环节延伸，尤其是集成化、连续化、自动化、信息化及智能化等关键环节。
3、继续强化以客户需求为导向的持续研发能力，积极开展顺应市场趋势的高端产品研发，如依托自身的研发中心、智造研究院及药学研究院加大与浙江大学、同济大学、浙江工业大学及温州大学的合作研发，以符合甚至高于新版GMP、cGMP及仿制药质量一致性评价要求，同时以“中国制造2025”为契机，以“产、学、研”相结合的方式进一步提升公司产品智能化程度，满足客户对制药生产线的信息化、自动化、质量控制、物流追溯、远程监控、节能减排等多层次复杂需求。
4、继续增强制药工程设计能力，在目前已有产品系统工程设计的基础上，积极向固体制剂和流体制剂及其他制造模块延伸和拓展，形成智能化和整线工程设计能力，提供更多高附加值服务。
5、进一步加大在大健康及智能物流等相关领域的投入，加快相关产品的市场投放，加强公司与相关行业龙头企业之间的紧密合作关系，加大市场开发力度，并以现有优质客户为基础逐步向大健康产业市场纵深推进。
6、继续加强管理，提高公司运营效率。完善控股子公司的系统性、制度化管理；完善公司ERP管理系统；实现规划集成、电控标准化；实现办公、财务软件标准化；持续推进股权激励政策，完善人才激励和约束机制；修订和完善公司的权限体系，优化公司的治理机制。
（四）可能面对的风险及应对措施
1、下游行业政策变化导致的需求下降风险
制药行业是目前公司产品的主要目标市场。制药行业作为关系国计民生、人民健康的重要国民经济行业，受到国家严格监管，国家相关政策制定及调整对制药行业影响较大。新版GMP要求现有药品生产企业非无菌药品的生产均应在2015年12月31日前达标， GMP认证已告一段落。同时，仿制药一致性评价要求2017年10月1日前批准上市的化学药品口服固体制剂应在2018年底前完成一致性评价，逾期未完成的，不予注册。不排除在后GMP时代及化学药品口服固体制剂一致性评价完成之后，固体制剂制药企业更新换代设备需求增速下降，对公司业绩增长产生不利影响。
除新版GMP、一致性评价等行业政策和产业政策外，预计药品集中招标采购政策、基本药物制度、医疗保险制度、医保控费、两票制、带量采购等政策的实施或调整，也会给制药行业带来较大影响，从而影响其对制药装备的需求，进而影响
到对公司产品的需求。
公司将根据市场形势变化，利用自身优势丰富产品系列，增加产品种类，延伸产业链，进一步拓展大健康产业。
2、市场竞争加剧的风险
国内制药装备行业是一个充分竞争的市场。在公司目前主要所处的固体制剂装备领域内，国内高端市场仍被制造业发达的德国和意大利的部分厂商占据。中低端市场有众多国内厂商参与，竞争方式以价格战为主，竞争程度激烈。随着下游制药企业实力的不断提升，其对药品工艺标准的要求不断提高，对制药设备的技术标准的要求也将相应提高，综合性需求也越来越多；同时随着国外知名制药设备厂商在国内纷纷建立合资企业，公司直接面对国外先进设备厂商的竞争。如果公司不能加快研发投入，提高技术水平，保持技术、生产水平的先进性，不能增加销售与服务网络的广度和深度，确保第一时间获取市场信息，提升目标客户对公司产品的关注度、信赖度、满意度，或者公司在发展战略及竞争策略方面出现失误，公司将会面临不利的市场竞争局面和较大的竞争压力。公司将加快营销与服务网络的建设步伐，促使销售与服务的本地化，提升订单成交率。并积极以客户为中心，加强整线项目、系统化及工程总包项目的销售与管理，全力支持和推动各子公司和各事业部做强做大，突出技术创新和制造质量的提升，加强核心设备、系统和工程在我国和新兴市场品牌地位。
3、公司管理水平及人力资源的风险
随着公司经营规模扩大，根据公司中长期发展战略需要及市场变化，对公司资本运作、全球化市场开拓、技术研发、生产管理等提出了更多、更高的要求，公司的运营也离不开专业的管理人才和技术人才。如果公司不能优化公司管理运营体系，提升管理水平，并建立科学的薪酬激励体系，营造良好的企业文化，公司将面临管理不畅、人才不足的风险。
公司将不断优化自身管理体系，提升管理水平，建立科学的薪酬管理体系，营造良好的企业氛围，打造学习型组织、培训平台和工具体系，逐步建立适应高科技企业和知识经济的人力资源管理模式，给予员工发展空间以吸引并留住企业发展所需的各类人才。
4、客户工程进度延迟导致订单实现销售周期延长的风险
公司的订单产品完工后的发货及安装调试受到客户的工程建设进度影响，如果客户工程建设进度较慢或者建设计划变更都可能导致客户要求公司延迟发货，最终影响公司销售收入的确认。
公司将积极加强与客户沟通，为客户排忧解难，提高客户服务的满意度，最终促使订单顺利完成。
5、整合风险
随着公司并购业务的不断开展，公司的资产规模和业务范围逐步增大，在对子公司业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面的整合中面临较大的整合风险。
为此，公司将以上市公司的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程。在技术、市场、管理、财务等方面进行逐步整合。同时相互借鉴、学习各自在不同领域的优秀管理经验和能力促进双方共同发展。
6、商誉减值风险
2015年度公司收购迦南莱米特55%股权，2016年度公司又陆续收购迦南凯鑫隆55%股权、迦南小蒋51%股权，2017年又成功收购迦南飞奇60%股权、迦南众心和60%股权，在公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，以上交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果上述子公司未来由于市场竞争加剧导致产品毛利率下降，经营业绩未达到预期目标，则上述交易形成的商誉存在减值风险，减值金额将计入本公司利润表，从而对本公司未来业绩造成不利影响。
公司将在经营管理过程中，与上述子公司原管理层保持密切沟通，采取切实有效的融合措施，在植入上市公司规范管理的要求下，确保子公司原管理团队以及人员的稳定性，并充分发挥既有员工的积极性，以实现协同发展。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年12月11日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网投资者关系信息（http://www.cninfo.com.cn） |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例。报告期内，公司严格按照《公司上市后五年股东分红回报规划》、《公司上市后现金分红政策》及《公司章程》的相关规定实施利润分配政策，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小投资者的意见和合理诉求，利润分配政策中有明确的分红标准和分红比例，审议程序合规、透明，充分保护了中小投资者的合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.6 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 258,319,500 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 41,331,120.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 41,331,120.00 |
| 可分配利润（元） | 190,445,189.14 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 2020年4月27日，公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配的预案的议案》，公司拟以目前公司总股本258,319,500股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.60（含税）人民币，共派发现金红利人民币41,331,120.00元，剩余未分配利润结转下一年度。本利润分配预案还需提交公司2019年度股东大会审议。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度利润分配方案
以公司总股本26,019.10万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.10元（含税）人民币，共派发现金红利人民币28,621,010元，剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配方案已实施完毕。
2、2018年度利润分配方案
以公司总股本25,979.74万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.10元（含税）人民币，共派发现金红利人民币28,577,714元，剩余未分配利润结转下一年度。该利润分配方案已实施完毕。
3、2019年度利润分配方案
拟以目前公司总股本25,831.95万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.60（含税）人民币，共派发现金红利人民币41,331,120.00元，剩余未分配利润结转下一年度。本利润分配预案还需提交公司2019年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 41,331,120.00 | 51,314,226.96 | 80.55% | 0.00 | 0.00% | 41,331,120.00 | 80.55% |
| 2018年 | 28,577,714.00 | 33,632,545.27 | 84.97% | 0.00 | 0.00% | 28,577,714.00 | 84.97% |
| 2017年 | 28,621,010.00 | 43,963,929.64 | 65.10% | 0.00 | 0.00% | 28,621,010.00 | 65.10% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或 | 不适用 |
| 权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 迦南科技集团有限公司;南京比逊投资管理有限公司 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的发行人本次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。若发行人上市后六个月内发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者发行人上市后六个月期末股票收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本公司所持有的发行人股票锁定期限将在上述锁定期基础上自动延长六个月。本公司所持有的发行人股票在上述锁定期届满后两年内减持的，本公司每年减持的股份不超过所持有公司股份总数的25%，股票减持的价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。本公司保证减持发行人股份的行为将严格遵守中国证监会、深圳交易所相关法律、法规的规定，并提前三个交易日公告。如未履行上述承诺出售股票，本公司承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）全部上缴发行人所有。 | 2014年12月31日 | 2017-12-30 | 三十六个月锁定期已履行完毕，减持承诺正在履行 |
| 方正;方亨志;方志义 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。若公司上市后六个月内公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者公司上市后六个月期末股票收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的公司股票锁定期限将在上述锁定期基础上自动延长六个月。本人所持有的公司股票在上述锁定期届满后两年内减持的，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。以上承诺在公司上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。在遵循前述股份锁定承诺的前提下，在本人任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。本人保证减持发行人股份的行为将严格遵守中国证监会、深圳交易所相关法律、法规的规定，并提前三个交易日公告。如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）全部上缴发行人所有。 | 2014年12月31日 | 2017-12-30 | 三十六个月锁定期已履行完毕，减持承诺正在履行 | |
| 黄斌斌 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司本次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。若公司上市后六个月内公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价（如 | 2014年12月31日 | 2017-12-30 | 三十六个月锁定期 |
| 在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或者公司上市后六个月期末股票收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）的，本人所持有的公司股票锁定期限将在上述锁定期基础上自动延长六个月。本人所持有的公司股票在上述锁定期届满后两年内减持的，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。以上承诺在公司上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。在前述限售期满后，在方亨志任职期间，本人每年转让的股份不超过直接和间接持有公司股份总数的百分之二十五；在方亨志离职后六个月内，本人不转让直接或间接持有的公司股份；因公司进行权益分派等导致本人直接持有公司股份发生变化的，亦遵守上述规定；自方亨志离职申报之日起六个月内，本人增持的公司股份将予以锁定。本人保证减持发行人股份的行为将严格遵守中国证监会、深圳交易所相关法律、法规的规定，并提前三个交易日公告。如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）全部上缴发行人所有。 | 已履行完毕，减持承诺正在履行 | ||||
| 浙江迦南科技股份有限公司 | 分红承诺 | 1、利润分配的基本原则：（1）公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，根据分红规划，每年按当年实现可供分配利润的规定比例向股东进行分配；（2）公司的利润分配政策尤其是现金分红政策应保持一致性、合理性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，并符合法律、法规的相关规定。2、利润分配具体政策（1）利润分配的形式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润分配；如以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。（2）现金分红的具体条件：（I）公司当年盈利且累计未分配利润为正值；（II）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）现金分红的比例：采取现金方式分配股利，公司每年应当以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（I）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（II）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（III）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司 | 2014年12月31日 | 2019-12-30 | 履行完毕 |
| 发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出是指下列情形之一：（I）公司未来十二月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000万元；（II）公司未来十二月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。目前公司处于发展阶段且有重大资金支出，所以现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%，在条件改变时，董事会将适时调整分红政策。（4）公司发放股票股利的具体条件：若公司经营情况良好，营业收入和净利润持续增长，且董事会认为公司股本规模与净资产规模不匹配时，可以提出股票股利分配方案。（5）利润分配的期间间隔：在有可供分配的利润的前提下，原则上公司应至少每年进行一次利润分配，于年度股东大会决议通过后二个月内进行；公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期利润分配，在股东大会决议通过后二个月内实施完毕。 | |||||
| 方亨志;方志义;方正;黄斌斌;南京比逊投资管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本承诺人目前不存在且不从事与发行人主营业务相同或构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与发行人的主营业务相同、相近或构成竞争的业务。2、本承诺人公允地对待各被投资企业，并不会利用作为发行人（主要）股东的地位而获得的信息，作出不利于发行人而有利于其它公司的决定或判断。3、若发行人之股票上市，则本承诺人作为发行人主要股东之期限内，将来不以任何方式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）从事，在中国境内/境外直接或间接从事与发行人相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。本承诺人将尽一切可能之努力使本承诺人其他关联方不从事于与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的业务，或于该等业务中持有权益或利益。4、本承诺人不向其他业务与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密等, 不以任何形式支持除发行人以外的他人从事与发行人目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；如本承诺人或本承诺人控制的发行人之外的企业获得参与任何与发行人及其控股子公司目前主要从事的相关业务或未来将主要从事的业务有关的项目机会，则本承诺人将无偿给予或促使所控制之发行人之外的企业无偿给予发行人参与此类项目的优先权。承诺人在此承诺并保证，承诺人已经为签署本承诺详细了解了有关法律法规，并知晓该承诺的范围；承诺人确认本承诺函旨在保障发行人及其他利益相关者之权益而作出，承诺人愿意承担由于违反在本承诺函中所作的承诺给发行人及其他利益相关者造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2014年06月10日 | 长期 | 正在履行 |
| 迦南科技集团有限公司;方亨志;方志义;方正;黄斌斌;南京比逊投资管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本承诺人将严格按照《公司法》等法律法规以及发行人《公司章程》的有关规定行使股东权利，规范关联交易：在股东大会对有关涉及本承诺人及本承诺人除发行人外的关联方事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求发行人向本承诺人及本承诺人除发行人外的关联方提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害发行人和广大中小股东权益的情况发生。2、本承诺人及本承诺人除发行人外的关联方与发行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照发行人《公司章程》、有关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。承诺人在此承诺并保证，承诺人已经为签署本承诺详细了解了有关法律法规，并知晓该承诺的范围；承诺人愿意承担由于违反在本承诺函中所作的承诺给发行人及其他利益相关者造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2014年06月10日 | 长期 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 上述承诺方正在严格履行上述承诺。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 迦南凯鑫隆 | 2016年01月01日 | 2019年12月31日 | 0 | 288.57 | 不适用 | 2016年06月29日 | 巨潮资讯网，公告编号：2016-038 |
| 迦南小蒋 | 2016年01月01日 | 2020年12月31日 | 0 | 159.91 | 不适用 | 2016年07月20日 | 巨潮资讯网，公告编号：2016-042 |
| 上海凯贤 | 2017年01月01日 | 2019年12月31日 | 0 | 666.10 | 不适用 | 2016年07月20日 | 巨潮资讯网，公告编号：2016-043 |
| 迦南飞奇 | 2017年01月01日 | 2021年12月31日 | 0 | 980.32 | 不适用 | 2017年04月22日 | 巨潮资讯网，公告编号：2017-030 |
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1.迦南凯鑫隆业绩承诺
2016年6月28日，公司与交易对手方江隆昌、蔡锦国、李凯、章献松、蔡锦福、蔡锦利、张传震共7人签署了《股权转让之利润补偿协议》，上述交易对手方7人承诺迦南凯鑫隆2016、2017、2018、2019年度共4个完整会计年度，累计完成扣除非经常性损益后净利润1,850万元。
根据中汇会计师事务所出具的专项审核报告，凯鑫隆2016-2019连续4个会计年度累计完成扣除非经常性损益后净利润
674.52万元，未完成业绩承诺，公司将按照业绩补偿协议与凯鑫隆股东积极磋商完成业绩补偿。
凯鑫隆业绩承诺事项的差异情况具体参见同日披露于巨潮资讯网《关于控股子公司浙江迦南凯鑫隆科技有限公司业绩承诺实现情况的公告》。
2.迦南小蒋业绩承诺
2016年7月19日，公司与交易对手方郑小蒋、邓瑞平、虞锡清共3人签署了《股权转让之利润补偿协议》，上述交易对手方3人承诺迦南小蒋2016、2017、2018、2019、2020年度共5个完整会计年度，累计完成扣除非经常性损益后净利润2,200万元。
3.上海凯贤业绩承诺
2016年7月19日，公司与交易对手方凯立普有限公司签署了《合作经营出资协议书》，凯立普有限公司与标的公司一致承诺上海凯贤2017年度、2018年度、2019年度的税后净利润（扣除非经常性损益）分别不低于250 万元、500 万元、700万元。
根据协议相关内容，如上海凯贤在2017年、2018年、2019年内连续两个年度未能完成当期承诺数据的80%的上述情形，公司有权要求凯立普有限公司回购其持有的标的公司的全部股权。
根据中汇会计师事务所出具的专项审核报告，2017年度上海凯贤净利润为-151.62万元，扣除非经常性损益后的净利润为-151.62万元；
2018年度上海凯贤净利润为781.76万元，扣除非经常性损益后的净利润为781.28万元，已实现当期业绩承诺；完成业绩承诺数据的156.26%。
2019年度上海凯贤净利润为672.52万元，扣除非经常性损益后的净利润为666.10万元；完成业绩承诺数据的95.16%。
综上，上海凯贤于2018年度超额实现了当期业绩承诺，2019年度完成业绩承诺数据的95.16%，不低于相关协议中“连续两个年度未能完成当期承诺数据的80%的情形”；故不触发“公司有权要求凯立普有限公司回购其持有的标的公司的全部股权”等相关条款。上海凯贤2019年度实现营业收入为13,573.04万元，较上年同期增长27.79%。公司将一如既往继续支持上海凯贤在生物药制药用水设备工程领域及制药配液系统方面做强做大。
4.迦南飞奇业绩承诺
2017年4月21日，公司与交易对手方王晓明、赵志富、江津、王美孝4人签署了《股权转让之利润补偿协议》，上述交易对手方4人承诺迦南飞奇2017、2018、2019、2020、2021年度共5个完整会计年度，累计完成扣除非经常性损益后净利润7,500
万元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1.迦南凯鑫隆的商誉减值情况已于上一年度全部计提完毕；
2.迦南小蒋经减值测试，计提商誉减值准备14,778,110.82元；；
3.上海凯贤业绩承诺已完成，不涉及商誉情况；
4.迦南飞奇经减值测试，商誉减值暂无影响；
具体详见第十二节“财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”之“28、商誉”相关内容。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
具体详见第十二节“财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”相关内容。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2019年度纳入合并范围的子公司及孙公司共13家，详见第十二节 “财务报告”中“九、在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加4家，详见第十二节 “财务报告”中 “八、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 75 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 郭文令、孙玮 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 郭文令1年、孙玮3年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 0 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
1、报告期内，公司起诉民生药业集团有限公司关于买卖合同纠纷案，具体情况如下：
2019年8月12日，公司收到浙江省永嘉县人民法院的受理案件通知书（2019）浙0324民初5752号、受理财产保全申请通知书、诉讼费预缴通知单等文件。案件为公司诉民生药业集团有限公司（以下简称“民生药业集团”）关于买卖合同纠纷一案。公司请求判令民生药业集团支付货物尾款485.40万元、违约金217.77万元及利息损失73.68万元，三项合计776.85万元。2019年9月28日，公司已与民生药业集团达成和解协议，民生药业集团一次性向公司支付合同款485.40万元，公司放弃其他诉讼请求。报告期内，公司已收到合同尾款，已向法院撤诉。具体情况参见公司2019年10月30日披露于巨潮资讯网的《公司2019年第三季度报告》。
2、报告期内，子公司迦南莱米特起诉合肥柯金自动化科技股份有限公司关于买卖合同纠纷案，迦南莱米特请求解除与合肥柯金自动化科技股份有限公司签订的《设备采购合同》及技术协议、返还货款40.8万元、返还货款后对方自行将设备运回等；报告期内双方已达成和解协议，并经北京市昌平区人民法院2019年11月7日出具(2019)京0114民初13334号《民事调解书》确认；报告期内，迦南莱米特已收回货款。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年9月29日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于浙江迦南科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，公司第三届监事会第十二次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划发表了独立意见。
2、2016年10月26日，公司2016年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 3、2016年11月25日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。本次以17.35元/股向95名激励对象首次授予215.55万股。
4、2017年5月23日，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。本次回购1名激励对象8万股，已办理完毕。
5、2017年9月19日，公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十三次会议审议并通过了《关于调整限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量的议案》、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。本次以6.49元/股向41名激励对象授予预留部分限制性股票103万股，已办理完毕。
6、2017年11月27日，公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十五次会议审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。本次回购1名激励对象3万股，已办理完毕。同时，公司已办理完成第一期符合解锁条件的93名激励对象84.02万股的解锁手续。
7、2018年5月17日，公司第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。本次回购5名激励对象21.2万股，已办理完毕。
8、2018年11月27日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。本次回购6名激励对象18.16万股，已办理完毕。同时，公司已办理完成首次部分符合解锁条件的84名激励对象112.77万股和预留部分符合解锁条件的39名激励对象29.7万股的解锁手续。
9、2019年5月15日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》。公司独立对相关事项发表了独立意见，本次回购123名激励对象147.79万股，已办理完毕。上述事项的具体情况详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 不适用 | ||||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年05月14日 | 500 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年11月09日 | 200 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年11月19日 | 300 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2019年03月05日 | 500 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2019年03月22日 | 300 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2019年08月05日 | 500 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2019年11月07日 | 800 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2017年04月15日 | 1,500 | 2018年04月17日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年07月24日 | 200 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年10月18日 | 300 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年11月27日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2019年03月05日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2019年03月27日 | 200 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2019年10月15日 | 300 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2019年11月05日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2019年11月19日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年06月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2018年10月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 2018年04月19日 | 2,000 | 2019年03月19日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2019年09月19日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2019年11月14日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 云南迦南飞奇科技有限公司 | 2018年04月19日 | 3,000 | 2018年10月31日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 云南迦南飞奇科技有限公司 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2019年06月05日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 云南迦南飞奇科技有限公司 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2019年10月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 23,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 8,800 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 23,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 7,600 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 不适用 | ||||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 23,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 8,800 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 23,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,600 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 9.55% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 4,300 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 4,300 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 上述对外担保为对控股子公司担保，为其贷款提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，遵循了合法的审批程序和信息披露义务，截至报告期末不存在逾期担保、违规担保的现象。 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 15,000 | 5,000 | 0 |
| 合计 | 15,000 | 5,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托 | 受托 | 产品类 | 金额 | 资金 | 起始 | 终止 | 资金 | 报酬 | 参考 | 预期 | 报告 | 报告 | 计提 | 是否 | 未来 | 事项 |
| 机构名称（或受托人姓名） | 机构（或受托人）类型 | 型 | 来源 | 日期 | 日期 | 投向 | 确定方式 | 年化收益率 | 收益（如有 | 期实际损益金额 | 期损益实际收回情况 | 减值准备金额（如有） | 经过法定程序 | 是否还有委托理财计划 | 概述及相关查询索引（如有） | |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 银行理财产品 | 工银理财保本型"随心E"（定向）2017年第3期 | 2,000 | 闲置自有资金 | 2018年11月28日 | 2019年05月30日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产；其他资产或资产组合 | 保本赚息 | 3.45% | 34.59 | 34.78 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2018-089、2019-038 |
| 兴业银行股份有限公司温州永嘉支行 | 银行理财产品 | 兴业银行企业金融结构性存款 | 4,000 | 闲置自有资金 | 2019年06月14日 | 2019年09月12日 | 上海黄金交易所之上海金上午基准价 | 保本赚息 | 3.84% | 37.87 | 37.97 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-041、2019-053 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 银行理财产品 | 工银理财保本型"随心E"（定向）2017年第3期 | 8,000 | 闲置自有资金 | 2019年06月24日 | 2019年12月24日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产；其他资产或资产组合 | 保本赚息 | 3.50% | 140.38 | 140.38 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-042、2019-069 |
| 招商银行 | 银行理财 | 招商银行结构 | 3,000 | 闲置自有 | 2019年06 | 2019年09 | 伦敦金市 | 保本赚息 | 1.35% | 10.21 | 27.22 | 到期已收 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯 |
| 股份有限公司温州分行永嘉支行 | 产品 | 性存款 | 资金 | 月24日 | 月24日 | 下午定盘价 | 回 | 网，公告编号：2019-042、2019-054 | ||||||||
| 招商银行股份有限公司温州分行永嘉支行 | 银行理财产品 | 招商银行结构性存款 | 3,000 | 闲置自有资金 | 2019年09月30日 | 2019年12月24日 | 伦敦金市下午定盘价 | 保本赚息 | 3.60% | 25.15 | 25.15 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-056、2019-069 |
| 招商银行股份有限公司温州分行永嘉支行 | 银行理财产品 | 招商银行结构性存款 | 5,000 | 闲置自有资金 | 2019年12月27日 | 2020年03月27日 | 伦敦金市下午定盘价 | 保本赚息 | 1.35%1 | 16.83 | 0 | 未到期未收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-070 |
| 合计 | 25,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 265.03 | 265.5 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
注：1 上述表格中招商银行结构性存款理财产品，预期年化收益率为 1.35%或 3.7%，具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-070。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司自上市以来，一直积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，维护广大投资者的利益。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
报告期内，公司积极履行承担社会责任，进行对外捐赠，具体情况如下：
2019年8月10日，因第9号超强台风“利奇马”重创温州市永嘉地区，获悉灾情后，公司第一时间组织人员积极参与灾后重建志愿者服务活动，并积极响应县委县政府在全县启动的“大爱永嘉，重建家园”捐赠活动，在灾后重建捐赠仪式上，公司捐赠人民币150万元现金，用于灾区重建工作。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律、法规，报告期内未发生重大环保事故，亦不存在因违法违规而受到重大行政处罚的情形。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
收购控股子公司少数股东股权事项
2019年10月28日，公司召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》，公司通过支付现金方式出资人民币2,475万元收购北京迦南莱米特科技有限公司45%的股权。具体情况详见公司于2019年10月30日刊登在巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-060、061、062。
2019年12月3日，根据北京市昌平区市场监督管理局出具的《营业执照》，迦南莱米特已完成工商变更登记手续。具体情况详见公司于2019年12月5日披露在巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-064。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
一、合并报表范围增加4家控股子公司事项
1.报告期内，公司全资子公司南京迦南比逊科技有限公司因经营发展需要，与南京普锐斯制药机械科技有限公司友好协商，共同投资设立南京希特普医药科技有限公司，注册资本500万元，南京迦南比逊科技有限公司出资255万元，占注册资本51%，为其控股股东。
2.报告期内，公司全资子公司南京迦南比逊科技有限公司投资1500万元人民币设立全资孙公司南京比逊医药科技有限公司，具体详见公司于2019年5月16日、2019年6月1日披露在巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-036、039。
3报告期内，.公司控股子公司上海凯贤流体科技有限公司和云南迦南飞奇科技有限公司分别在南京市高淳区设立全资子公司凯贤制药设备（南京）有限公司和南京奇云智能科技有限公司，具体详见公司于2019年10月23日披露在巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-058。
截至报告期末，上述4家子公司均已纳入公司合并报表范围。
二、控股子公司其他事项
1.2019年1月23日，公司控股子公司云南迦南飞奇科技有限公司获得了高新技术企业证书，具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-002。
2.2019年2月27日，公司控股子公司北京迦南莱米特科技有限公司获得了高新技术企业证书，具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-006。
3.2019年4月11日，公司控股子公司上海凯贤流体科技有限公司获得高新技术企业证书，具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-012。
4.2019年5月8日，公司控股子公司北京迦南莱米特科技有限公司因业务发展需要，对公司住所进行了变更，具体情况详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-030。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 38,015,975 | 14.62% | 0 | 0 | 0 | -1,761,500 | -1,761,500 | 36,254,475 | 14.03% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 38,015,975 | 14.62% | 0 | 0 | 0 | -1,761,500 | -1,761,500 | 36,254,475 | 14.03% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 38,015,975 | 14.62% | 0 | 0 | 0 | -1,761,500 | -1,761,500 | 36,254,475 | 14.03% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 221,963,025 | 85.38% | 0 | 0 | 0 | 102,000 | 102,000 | 222,065,025 | 85.97% |
| 1、人民币普通股 | 221,963,025 | 85.38% | 0 | 0 | 0 | 102,000 | 102,000 | 222,065,025 | 85.97% |
| 2、境内上市的外资股 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 3、境外上市的外资股 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 4、其他 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 三、股份总数 | 259,979,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -1,659,500 | -1,659,500 | 258,319,500 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，财务总监徐海智先生持股480,000股，按高管25%解除锁定120,000股，扣除2018年12月12日已实际上市流通数量30,000股，本报告期实际增加无限售条件流通股90,000股。
2、报告期内，董事会秘书兼副总经理晁虎先生持股64,000股，按高管25%解除锁定16,000股，扣除2018年12月12日已实际上市流通数量4,000股，本报告期实际增加无限售条件流通股12,000股。
3、报告期内，鉴于原激励对象雷灿中等13人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司董事会同意对其尚未解锁的限制性股票305,600股回购注销，截至报告期末已完成注销手续，具体情况详见披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-004、2019-045。
4、报告期内，因公司2018年度净利润未达到限制性股票激励计划规定的公司层面业绩考核条件，公司董事会同意对80名首次授予部分第三期激励对象和36名预留授予部分第二期激励对象合计116人尚未解锁的限制性股票1,353,900股予以回购注
销。截至报告期末已完成注销手续，具体情况详见披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-045。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年11月27日，公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》
2、2019年5月15日，公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议审议通过《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了限制性股票的回购注销的登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司办理了部分限制性股票回购注销手续，导致公司总股本减少，相关变动增厚每股净资产，同时增厚基本每股收益和稀释每股收益。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 方亨志 | 19,800,000 | 0 | 0 | 19,800,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 方志义 | 9,900,000 | 0 | 0 | 9,900,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 方正 | 3,300,000 | 0 | 0 | 3,300,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 周真道 | 2,041,875 | 0 | 0 | 2,041,875 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 80名首次部分激励对象 | 1,776,500 | 0 | 1,065,900 | 710,600 | 业绩未达标，首次授予部分第三期回购注销 | 参照限制性股票激励计划管理 |
| 9名首次部分激励对象离职 | 264,600 | 0 | 264,600 | 0 | 股权激励回购注销、离职 | 不适用 |
| 36名预留部分激励对象 | 672,000 | 0 | 288,000 | 384,000 | 业绩未达标，预留授予部分第二期回购注销 | 参照限制性股票激励计划管理 |
| 4名预留部分激励对象离职 | 41,000 | 0 | 41,000 | 0 | 股权激励回购注销、离职 | 不适用 |
| 合计 | 37,795,975 | 0 | 1,659,500 | 36,136,475 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司办理了部分限制性股票回购注销手续，导致公司股份总数减少。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,206 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,532 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 迦南科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 25.31% | 65,380,000 | -13,040,000 | 0 | 65,380,000 | 质押 | 24,730,000 |
| 方亨志 | 境内自然人 | 10.22% | 26,400,000 | 0 | 19,800,000 | 6,600,000 | ||
| 方志义 | 境内自然人 | 5.11% | 13,200,000 | 0 | 9,900,000 | 3,300,000 | ||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 2.89% | 7,455,004 | 1,255,004 | 0 | 7,455,004 | ||
| 南京比逊投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.86% | 7,390,000 | -2,450,000 | 0 | 7,390,000 | ||
| 方正 | 境内自然人 | 1.70% | 4,400,000 | 0 | 3,300,000 | 1,100,000 | |||
| 方策 | 境内自然人 | 1.55% | 3,992,998 | 0 | 0 | 3,992,889 | |||
| 黄斌斌 | 境内自然人 | 1.53% | 3,960,000 | 0 | 0 | 3,960,000 | |||
| 北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金浙商汇融5号资产管理计划 | 其他 | 1.37% | 3,549,414 | 0 | 0 | 3,549,414 | |||
| 周真道 | 境内自然人 | 0.79% | 2,041,875 | -680,625 | 2,041,875 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、迦南科技集团有限公司为公司的控股股东。2、方亨志、方志义为迦南科技集团有限公司的股东。3、方亨志、方志义为浙江迦南科技股份有限公司的股东、董事。4、方亨志、方志义为兄弟关系，方亨志与方正、黄斌斌为父子关系，方志义与方策为父子关系。 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 迦南科技集团有限公司 | 65,380,000 | 人民币普通股 | 65,380,000 | ||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 7,455,004 | 人民币普通股 | 7,455,004 | ||||||
| 南京比逊投资管理有限公司 | 7,390,000 | 人民币普通股 | 7,390,000 | ||||||
| 方亨志 | 6,600,000 | 人民币普通股 | 6,600,000 | ||||||
| 方策 | 3,992,998 | 人民币普通股 | 3,992,998 | ||||||
| 黄斌斌 | 3,960,000 | 人民币普通股 | 3,960,000 | ||||||
| 北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金浙商汇融5号资产管理计划 | 3,549,414 | 人民币普通股 | 3,549,414 | ||||||
| 方志义 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 2,006,800 | 人民币普通股 | 2,006,800 | ||||||
| 葛志坚 | 1,525,315 | 人民币普通股 | 1,525,315 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、迦南科技集团有限公司为公司的控股股东。2、方亨志、方志义为迦南科技集团有限公司的股东。3、方亨志、方志义为浙江迦南科技股份有限公司的股东、董事。4、方亨志、方志义为兄弟关系，方亨志与方正、黄斌斌为父子关系，方志义与方策为父子关系。除上述关系外，公司不知其他股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 迦南科技集团有限公司 | 方亨志 | 2000年01月06日 | 91330324719509764X | 迦南集团主要从事下属公司股权管理，除持有发行人股份外，主要通过其他控股子公司进行阀门、阀门电动装置等产品的生产或经销业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 方亨志 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 曾任第八届、第九届永嘉县政协委员，现任永嘉企业联合会、永嘉企业家协会常务理事，迦南科技集团执行董事，公司董事长等。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 方亨志 | 董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2009年04月24日 | 2021年06月06日 | 26,400,000 | 0 | 0 | 0 | 26,400,000 |
| 方志义 | 副董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2009年04月24日 | 2021年06月06日 | 13,200,000 | 0 | 0 | 0 | 13,200,000 |
| 方正 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2009年04月24日 | 2021年06月06日 | 4,400,000 | 0 | 0 | 0 | 4,400,000 |
| 周真道 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2009年04月24日 | 2021年06月06日 | 2,722,500 | 0 | 680,625 | 0 | 2,041,875 |
| 易军 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2018年06月07日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张宁 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2016年10月26日 | 2021年06月06日 | 200,000 | 0 | 0 | -60,000 | 140,000 |
| 王虎根 | 独立董事 | 现任 | 男 | 70 | 2011年04月20日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡柏升 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2013年03月20日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈智敏 | 独立董事 | 现任 | 女 | 60 | 2016年04月22日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑高福 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 69 | 2010年09月30日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 温丐马 | 监事 | 现任 | 男 | 64 | 2010年09月30日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑雄彪 | 职工监事 | 现任 | 男 | 38 | 2016年09月09日 | 2021年06月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐海智 | 财务总监 | 现任 | 男 | 45 | 2011年10月25日 | 2021年06月06日 | 480,000 | 0 | 0 | -180,000 | 300,000 |
| 晁虎 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2016年09月29日 | 2021年06月06日 | 64,000 | 0 | 0 | -24,000 | 40,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 47,466,500 | 0 | 680,625 | -264,000 | 46,521,875 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
方亨志先生，1959年出生，高级经营师、工程师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任第八届、第九届永嘉县政协委员，永嘉县电站电动阀门厂厂长，迦南有限执行董事等；现任永嘉企业联合会、永嘉企业家协会常务理事，迦南集团执行董事，公司董事长等。方志义先生，1964年出生，大专学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任永嘉县电站电动阀门厂副厂长，迦南有限监事；现任迦南集团监事，公司副董事长。方正先生，1982年出生，本科学历，企业管理专业，高级经营师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任迦南集团销售区域经理、迦南有限副总经理。现任第十届永嘉县政协常委，公司董事、总经理，迦南比逊、迦南莱米特、迦南小蒋、迦南弥特及迦南飞奇执行董事，上海凯贤董事等。周真道先生，1971年出生，大专学历，企业管理专业，技师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任永嘉县电站电动阀门厂生产部部长，迦南集团生产部部长及副总经理，迦南有限副总经理。现任公司董事、迦南比逊副总经理。张宁先生，1969年出生，上海交通大学应用数学专业理学学士、经济师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任Sharp Shanghai（中日合资上海夏普）生产计划部经理，Hunter Douglas Industry (China) (荷兰独资亨特道格拉斯工业中国公司) 物流及客户服务部总监、Austar Group Shanghai Manufacturing Center（奥星集团上海制造中心）副总经理，Improved Piping Product（Shanghai）（美国独资IPP上海公司）总经理等。现任公司董事、迦南比逊总经理。易军先生，1964出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任河北田纳西橡塑股份有限公司工程师，石家庄市第二制药厂工程师、石家庄联合制药有限公司工程师、上海奥星制药技术装备有限公司流体事业部总经理等。现任上海凯贤总经理。王虎根先生，1950年出生，本科学历，研究员，研究生导师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任浙江省药政管理局副局长，浙江省药品GMP认证办公室主任，浙江省医学科学院副院长等。现任浙江华海药业股份有限公司监事会主席，万邦德新材股份有限公司监事会主席，浙江新光制药股份有限公司独立董事，公司独立董事。胡柏升先生，1967年出生，本科学历，中国注册会计师，注册税务师，宁波市注册会计师行业协会理事，中国国籍，无境外永久居留权。曾任慈溪市第三塑料厂、慈溪市毛绒玩具厂财务主管；现任慈溪弘正会计师事务所有限责任公司主任会计师、董事长，公司独立董事。陈智敏女士，1960年4月出生，硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。曾任浙江浙经资产评估所所长、浙江浙经资产评估有限公司董事长兼总经理、浙江天健东方工程投资咨询有限公司总经理，第九届、第十届、第十一届浙江省政协委员, 第十一届、第十二届杭州市民建委员等；现任浙江天健东方工程投资咨询有限公司高级顾问、浙江财通资本投资有限公司外部董事、浙江金科文化产业股份有限公司独立董事、杭州泰格医药科技股份有限公司独立董事、浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事及浙江佐力药业股份有限公司独立董事。郑高福先生，1951年出生，大专学历，工民建专业，中国国籍，无境外永久居留权。曾任瓯海建筑工程公司第一工程处质监员、安全员、主任；现任公司监事会主席。温丐马先生，1956年出生，大专学历，会计专业，中国国籍，无境外永久居留权。曾任浙江电站阀门厂财务科长，永嘉县电站电动阀门厂财务科长，迦南集团财务科长、副总经理；现任公司监事。郑雄彪先生，1982年出生，大专学历，文秘专业，中国国籍，无境外永久居留权。曾任欧龙汽车贸易集团有限公司行政部经理、工程部经理，顺吉集团限公司行政部经理等；现任公司行政部经理。徐海智先生，1975年出生，本科学历，会计专业，中国国籍，无境外永久居留权。曾任国营永嘉县化工厂主办会计，浙江方正阀门制造有限公司财务经理，科福龙阀门集团有限公司财务总监；现任公司财务总监。
晁虎先生，1982年出生，硕士、讲师、经济师，中国国籍，无境外永久居留权。曾任南昌工学院专职教师，会计教研室主任、金融教研室主任，诚志股份有限公司证券部主管等。现任公司董事会秘书、副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 方亨志 | 迦南科技集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2000年01月06日 | 否 | |
| 方志义 | 迦南科技集团有限公司 | 监事 | 2000年01月06日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 方亨志为迦南科技集团有限公司执行董事兼总经理、实际控制人。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 方正 | 迦南比逊 | 执行董事 | 2010年05月24日 | 否 | |
| 方正 | 迦南莱米特 | 执行董事 | 2015年12月18日 | 否 | |
| 方正 | 上海凯贤 | 董事 | 2016年09月18日 | 否 | |
| 方正 | 迦南小蒋 | 执行董事 | 2016年09月03日 | 否 | |
| 方正 | 迦南弥特 | 执行董事 | 2016年11月01日 | 否 | |
| 方正 | 迦南飞奇 | 执行董事 | 2017年06月15日 | 否 | |
| 王虎根 | 浙江华海药业股份有限公司 | 监事会主席 | 2010年05月01日 | 是 | |
| 王虎根 | 万邦德新材股份有限公司 | 监事会主席 | 2017年07月14日 | 是 | |
| 王虎根 | 浙江新光制药股份有限公司 | 独立董事 | 2018年08月25日 | 是 | |
| 胡柏升 | 慈溪弘正会计师事务所有限公司 | 董事长、主任会计师 | 2003年05月01日 | 是 | |
| 陈智敏 | 浙江财通资本投资有限公司 | 外部董事 | 2015年05月01日 | 是 | |
| 陈智敏 | 浙江金科文化产业股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月26日 | 是 | |
| 陈智敏 | 杭州泰格医药科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月24日 | 是 | |
| 陈智敏 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月07日 | 是 | |
| 陈智敏 | 浙江佐力药业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月13日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会通过的决议来进行支付。
2、董事、监事、高管人员薪酬确定主要依据：
依据公司盈利情况及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。
3、实际支付情况：
高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 方亨志 | 董事长 | 男 | 61 | 现任 | 40.02 | 否 |
| 方志义 | 副董事长 | 男 | 56 | 现任 | 38.02 | 否 |
| 方正 | 董事、总经理 | 男 | 38 | 现任 | 37.46 | 否 |
| 周真道 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 25.66 | 否 |
| 张宁 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 27 | 否 |
| 易军 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 38.25 | 否 |
| 王虎根 | 独立董事 | 男 | 70 | 现任 | 7.2 | 否 |
| 胡柏升 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 7.2 | 否 |
| 陈智敏 | 独立董事 | 女 | 60 | 现任 | 7.2 | 否 |
| 郑高福 | 监事会主席 | 男 | 69 | 现任 | 3 | 否 |
| 温丐马 | 监事 | 男 | 64 | 现任 | 11.18 | 否 |
| 郑雄彪 | 职工监事 | 男 | 38 | 现任 | 19.8 | 否 |
| 徐海智 | 财务总监 | 男 | 45 | 现任 | 32.52 | 否 |
| 晁虎 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 38 | 现任 | 33.56 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 328.07 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 张宁 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 6.64 | 200,000 | 60,000 | 0 | 8.675 | 140,000 |
| 徐海智 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 6.64 | 480,000 | 180,000 | 0 | 8.675 | 300,000 |
| 晁虎 | 董事会秘 | 0 | 0 | 0 | 6.64 | 64,000 | 24,000 | 0 | 8.675 | 40,000 |
| 书、副总经理 | ||||||||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 744,000 | 264,000 | 0 | -- | 480,000 |
| 备注（如有） | 报告期内，公司实施了部分限制性股票回购注销手续。 | |||||||||
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 524 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 896 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,420 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,420 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 788 |
| 销售人员 | 190 |
| 技术人员 | 238 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 165 |
| 合计 | 1,420 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 30 |
| 大学本科 | 410 |
| 大专 | 340 |
| 中专及以下 | 640 |
| 合计 | 1,420 |
2、薪酬政策
公司坚持以企业经济效益为出发点,以岗位职责为基础,以工作绩效为尺度, 在严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，员工薪酬政策按不同地区、公司所处行业进行差异化管理并且做到与绩效考核挂钩，确保薪酬安排与公司经营情况、各地物价和生活水平、员工贡献相适应，充分体现“效率优先、兼顾公平”的分配原则。报告期内，公司深入推进绩效考核工作，充分评价团队和个人的工作业绩，形成奖惩分明的考核制度，薪酬激励向一线“奋斗者”倾斜，通过向员工提供富有竞争力的薪酬，从而不断完善企业内部激励机制，更好地留住和吸引人才。
3、培训计划
公司非常重视员工培训，每年根据企业发展战略、岗位要求、企业文化及个人职业发展路径，会同各业务部门分析、研究培训需求，充分利用各种资源，制定针对性强、专业性高的培训计划，包括但不限于：新人入职培训、在职人员业务技能培训、企业文化培训、管理者提升培训、普法培训、安全培训、素质拓展等，从而切实有效的加强企业文化建设和提高各类人员的专业水平。报告期内，公司为留住人才，营造良好的企业氛围，让员工获得更好的学习资源，进一步提升员工对企业的归属感及凝聚力，公司继续加强规范培训业务，与外部培训资源合作共享；同时，公司还继续深化培养了一批不同层次的内部讲师。2020年，公司将继续加大培训力度，紧紧围绕公司“爱”的核心价值观，尽全力实现员工自身职业能力提升与公司可持续发展的共赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，积极加强公司内控制度的制定和有效运行，不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等规定享有股东权利，并承担相应义务。公司治理结构可以保护公司所有股东，特别是中小股东的合法权益。公司按照有关规定组织、召开股东大会，充分考虑与会股东的意见后作出公司决策，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，且不存在不经审批越权执行、先做后审等违法违规情形。
2、关于董事和董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司董事按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开展活动，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责，同时积极关注公司经营动态，加强自身业务学习。
3、关于监事和监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，现有监事3名，其中职工监事1名。各位监事本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，认真履行自身职责，对公司重大事项、对外担保、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，以维护公司及全体股东的合法权益。
4、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，强调“爱”的企业核心价值观，积极履行社会责任，以实现社会、股东、公司、员工等各方面的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务及直接面向市场独立经营的能力，独立开展业务，自主经营。公司主营业务突出，主要从事制药装备领域中固体制剂设备的研发、生产、销售和技术服务。公司拥有独立完整的产、供、销及研发系统，拥有独立的土地使用权、商标、专利等无形资产，拥有独立的生产经营场所，能独立依法对经营管理事务作出决策。
2、人员独立：公司人员在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，在册员工已与公司签订合法有效劳动合同。公司设置人力资源部负责人力资源管理，并制订了人事、工资管理制度，独立发放员工工资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在控股股东未通过公司治理结构直接做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监均未在控股股东处担任任何职位，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员独立，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立：公司的资产独立完整、权属清晰。公司与控股股东产权关系明晰，独立拥有房屋、机器设备、土地、商标、专利、非专利技术等各项资产。公司不存在资产、资金和其他资源被控股股东和实际控制人占用而损害公司其他股东利益的情况。
4、机构独立：公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会负责决策、总经理领导下的经营班子具体执行、监事会
实行全面监督的规范的法人治理结构。公司自主决定内部机构设置，不存在与股东混合经营、合署办公的情况。
5、财务独立：公司依照有关法律、行政法规和公司章程以及国家有关部门的规定，设立了独立的财务会计部门，配备专职的财会人员，并建立了独立、完整的会计核算体系、财务管理制度和监督体系。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.31% | 2019年05月15日 | 2019年05月16日 | 巨潮资讯网，公告编号：2019-031 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王虎根 | 5 | 1 | 3 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 胡柏升 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈智敏 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事根据相关法律法规的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司日常经营及重大决策等方面提出了很多专业性建议，对报告期内公司发生的续聘审计机构、会计政策变更、对外投资及收购等事项发表了独立意见。上述建议和意见均得到了公司的重视和采纳，对董事会形成科学有效的决策，对维护公司整体利益以及全体股东合法权益起到了重要作用。
| 日 期 | 会 议 | 事 项 | 意 见 |
| 2019年4月18日 | 第四届董事会第七次会议 | 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 二、关于公司2018年度利润分配预案的独立意见 三、关于公司2018年度内部控制自我评价报告的独立意见 四、关于公司2018年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见 五、关于公司2019年度续聘审计机构的独立意见 六、关于公司及控股子公司2019年度向银行申请授信额度及担保事项的独立意见 七、关于公司及控股子公司2019年度使用闲置自有资金购买理财产品的独立意见 八、关于公司2018年度计提资产减值准备的独立意见 九、关于公司2019年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的独立意见 十、关于公司对并购标的转让方实施超额奖励方案的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月25日 | 第四届董事会第八次会议 | 一、关于公司会计政策变更的独立意见 | 同意 |
| 2019年5月15日 | 第四届董事会第九次会议 | 一、关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的独立意见 二、关于全资子公司对外投资的独立意见 | 同意 |
| 2019年8月22日 | 第四届董事会第十次会议 | 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 二、关于公司会计政策变更的独立意见 | 同意 |
| 2019年10月28日 | 第四届董事会第十一次会议 | 一、关于收购控股子公司少数股东股权的独立意见 | 同意 |
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司共召开5次董事会专门委员会会议，其中：3次审计委员会、2次薪酬与考核委员会。具体情况如下：
1、审计委员会履职情况
2019年4月18日，召开了第四届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、
《关于公司2019年度续聘审计机构的议案》及《关于公司2018年度计提资产减值准备的议案》等5项议案，并将其提交董事会审议。
2019年4月25日，召开了第四届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》1项议案，并将其提交董事会审议。
2019年8月22日，召开了第四届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了《关于公司2019年半年度报告及其摘要的议案》与《关于公司会计政策变更的议案》2项议案，并将其提交董事会审议。
2、薪酬与考核委员会履职情况
2019年4月18日，召开了第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，审议通过了《关于公司2019年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》和《关于公司对并购标的转让方实施超额奖励方案的议案》2项议案，并将其提交董事会审议。
2019年5月15日，召开了第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议，审议通过了《关于回购注销部分不符合解锁条件限制性股票的议案》1项议案，并将其提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司高级管理人员薪酬体系采用年薪制。董事会薪酬与考核委员会依据公司2019年度主要财务指标和经营目标完成情况，高级管理人员分工和主要职责以及业绩考评系统中所涉相关指标的完成情况，按照绩效评价标准和程序对其进行绩效考核。公司根据考核结果确定其报酬数额和奖惩方式。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《浙江迦南科技股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 | 认定主要以缺陷对业务流程有效性的 |
| 监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 | 影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。另外，以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：(1)公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标；(2)违反国家法律、法规，如产品质量不合格；(3)中高级管理人员或关键技术人员纷纷流失；(4)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；(5)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月27日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中汇会审（2020）2506号 |
| 注册会计师姓名 | 郭文令、孙玮 |
审计报告正文
浙江迦南科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江迦南科技股份有限公司(以下简称迦南科技公司)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迦南科技公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于迦南科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入的确认
1.关键事项
2019年度，迦南科技公司主营业务收入695,957,448.93元，为迦南科技公司合并利润表重要组成项目，且各经营产品及服务存在差异化，为此我们确定主营业务收入的真实性和完整性为关键审计事项。
迦南科技公司收入主要来源于制药整机产品、传送设备、净水设备、容器和配件产品的销售，迦南科技公司的收入确认原则详见财务报表附注三(二十七)所述。
2.审计中的应对
针对主营业务收入的真实性和完整性，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解、测试迦南科技公司与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行；(2)区别经营销售类别及结合业务板块、行业发展和迦南科技公司实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；(3)执行细节测试，抽样检查销售合同、存货收发记录、客户确认的结算单等外部证据，检查收款记录，对本期收入及期末应收账款进行函证，审计销售收入的真实性；(4)抽查资产负债表日前后大额收入，审计销售收入的截止性等。
(二)商誉减值
1.关键事项
截止2019年12月31日，迦南科技公司合并财务报表商誉账面余额为人民币114,500,187.36元，已经计提的商誉减值准备为人民币28,765,157.18元。
管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。为此我们将商誉减值作为关键审计事项。
财务报表中对该事项的披露请见财务报表附注五(十二)所述。
2.审计中的应对
我们的审计程序主要包括复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法；复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性，包括所属资产组的预计产量、未来销售价格、增长率、预计毛利率以及相关费用等，并与相关资产组的历史数据及行业水平进行比较分析；评价了独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性。
四、其他信息
迦南科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括迦南科技公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估迦南科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算迦南科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
迦南科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督迦南科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对迦南科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致迦南科技公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就迦南科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郭文令
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：孙玮
报告日期：2020年4月27日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江迦南科技股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 242,614,045.67 | 276,676,873.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 56,705,147.86 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 1,972,500.00 | 37,754,753.06 |
| 应收账款 | 302,692,093.84 | 255,836,119.57 |
| 应收款项融资 | 66,342,206.12 | |
| 预付款项 | 22,506,671.26 | 25,529,320.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,680,883.41 | 12,453,067.25 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 450,106,627.95 | 348,402,503.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,351,628.31 | 27,891,469.30 |
| 流动资产合计 | 1,164,971,804.42 | 984,544,106.59 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 213,192,155.28 | 200,187,672.19 |
| 在建工程 | 9,323,841.00 | 28,232,366.12 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 28,893,125.78 | 28,741,578.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 85,735,030.18 | 100,513,141.00 |
| 长期待摊费用 | 2,383,422.54 | 1,021,053.85 |
| 递延所得税资产 | 8,552,711.52 | 11,622,124.04 |
| 其他非流动资产 | 4,120,502.85 | 6,814,264.79 |
| 非流动资产合计 | 352,200,789.15 | 377,132,200.37 |
| 资产总计 | 1,517,172,593.57 | 1,361,676,306.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 79,164,043.45 | 53,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 21,238,115.75 | 13,704,690.83 |
| 应付账款 | 121,837,006.66 | 104,067,907.14 |
| 预收款项 | 322,947,005.82 | 239,027,275.00 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,027,416.42 | 16,998,090.34 |
| 应交税费 | 26,976,277.72 | 16,749,234.56 |
| 其他应付款 | 70,118,135.25 | 70,754,444.63 |
| 其中：应付利息 | 73,536.74 | |
| 应付股利 | 329,637.00 | 558,088.50 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 666,308,001.07 | 514,301,642.50 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,307,778.81 | 9,661,343.26 |
| 递延所得税负债 | 1,541,272.18 | 462,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,849,050.99 | 10,123,343.26 |
| 负债合计 | 678,157,052.06 | 524,424,985.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 258,319,500.00 | 259,979,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 334,044,520.72 | 357,461,230.70 |
| 减：库存股 | 27,206,311.00 | 40,372,182.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,032,476.85 | 35,078,304.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 189,993,252.97 | 172,699,485.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 796,183,439.54 | 784,845,839.06 |
| 少数股东权益 | 42,832,101.97 | 52,405,482.14 |
| 所有者权益合计 | 839,015,541.51 | 837,251,321.20 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,517,172,593.57 | 1,361,676,306.96 |
法定代表人：方亨志 主管会计工作负责人：徐海智 会计机构负责人：黄佳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 200,050,613.58 | 212,492,106.23 |
| 交易性金融资产 | 56,705,147.86 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,212,500.00 | 25,352,137.49 |
| 应收账款 | 97,776,599.29 | 100,759,034.91 |
| 应收款项融资 | 46,964,519.12 | |
| 预付款项 | 8,002,550.45 | 5,902,322.27 |
| 其他应收款 | 2,973,302.71 | 3,059,802.42 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 111,944,782.47 | 69,239,197.58 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 85,311.79 | 20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 525,715,327.27 | 436,804,600.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 523,638,180.26 | 506,062,381.07 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 21,793,450.20 | 24,630,276.95 |
| 在建工程 | 2,085,406.73 | 1,155,172.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,894,777.82 | 5,413,110.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,257,871.66 | 2,631,479.55 |
| 其他非流动资产 | 1,571,000.00 | 1,571,000.00 |
| 非流动资产合计 | 558,240,686.67 | 541,463,420.49 |
| 资产总计 | 1,083,956,013.94 | 978,268,021.39 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 14,218,543.96 | 12,624,690.82 |
| 应付账款 | 53,818,667.01 | 33,787,203.23 |
| 预收款项 | 130,403,506.07 | 76,843,443.38 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,891,210.28 | 7,913,762.41 |
| 应交税费 | 4,585,970.78 | 976,069.29 |
| 其他应付款 | 67,839,111.42 | 68,452,459.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 329,637.00 | 558,088.50 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 279,757,009.52 | 200,597,628.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,541,272.18 | 462,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,541,272.18 | 462,000.00 |
| 负债合计 | 281,298,281.70 | 201,059,628.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 258,319,500.00 | 259,979,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 340,066,877.25 | 357,599,340.38 |
| 减：库存股 | 27,206,311.00 | 40,372,182.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,032,476.85 | 35,078,304.91 |
| 未分配利润 | 190,445,189.14 | 164,923,929.16 |
| 所有者权益合计 | 802,657,732.24 | 777,208,392.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,083,956,013.94 | 978,268,021.39 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 703,164,546.11 | 578,756,391.52 |
| 其中：营业收入 | 703,164,546.11 | 578,756,391.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 625,774,784.06 | 513,340,762.13 |
| 其中：营业成本 | 437,669,423.68 | 360,384,274.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,532,448.80 | 5,430,212.22 |
| 销售费用 | 70,645,425.90 | 56,871,928.38 |
| 管理费用 | 60,690,315.19 | 57,633,773.20 |
| 研发费用 | 48,565,185.95 | 32,544,705.36 |
| 财务费用 | 1,671,984.54 | 475,868.89 |
| 其中：利息费用 | 3,680,678.50 | 2,363,986.69 |
| 利息收入 | 2,750,767.57 | 1,478,174.75 |
| 加：其他收益 | 14,522,686.93 | 6,851,854.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,718,060.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 13,521,318.14 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,232,995.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,322,470.40 | -24,421,174.59 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 218,384.66 | -47,117.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,096,686.19 | 52,517,251.66 |
| 加：营业外收入 | 4,034,966.20 | 993,088.52 |
| 减：营业外支出 | 3,002,815.75 | 505,846.12 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 77,128,836.64 | 53,004,494.06 |
| 减：所得税费用 | 18,139,078.49 | 7,182,260.76 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,989,758.15 | 45,822,233.30 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,989,758.15 | 45,822,233.30 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 51,314,226.96 | 33,632,545.27 |
| 2.少数股东损益 | 7,675,531.19 | 12,189,688.03 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 58,989,758.15 | 45,822,233.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 51,314,226.96 | 33,632,545.27 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,675,531.19 | 12,189,688.03 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.20 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.20 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：方亨志 主管会计工作负责人：徐海智 会计机构负责人：黄佳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 276,845,070.33 | 258,656,467.65 |
| 减：营业成本 | 156,072,953.95 | 166,151,429.96 |
| 税金及附加 | 2,459,628.17 | 2,292,946.51 |
| 销售费用 | 34,830,131.93 | 27,505,240.92 |
| 管理费用 | 16,961,748.44 | 21,580,628.96 |
| 研发费用 | 12,137,341.66 | 9,991,007.96 |
| 财务费用 | -1,939,561.02 | -1,611,663.82 |
| 其中：利息费用 | 235,655.12 | |
| 利息收入 | 2,330,393.18 | 1,307,126.68 |
| 加：其他收益 | 11,039,152.15 | 4,007,647.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 321,637.79 | 4,706,849.31 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 13,450,711.04 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,773,636.81 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,746,881.39 | -5,288,670.92 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 94,018.92 | 7,065.55 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,707,828.90 | 36,179,769.04 |
| 加：营业外收入 | 2,964,658.84 | 156,804.13 |
| 减：营业外支出 | 2,335,294.04 | 24,804.91 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 69,337,193.70 | 36,311,768.26 |
| 减：所得税费用 | 9,795,474.28 | 4,038,512.63 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,541,719.42 | 32,273,255.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,541,719.42 | 32,273,255.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 59,541,719.42 | 32,273,255.63 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 624,716,728.36 | 511,530,140.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 6,349,333.80 | 5,343,052.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,927,656.96 | 12,327,347.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 668,993,719.12 | 529,200,541.07 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,367,573.57 | 300,501,910.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 154,179,114.65 | 126,307,229.83 |
| 支付的各项税费 | 46,412,972.66 | 44,314,362.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 105,526,382.73 | 79,693,268.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 627,486,043.61 | 550,816,771.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,507,675.51 | -21,616,229.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,190,581.12 | 40,826.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 203,246,170.28 | 406,718,060.27 |
| 投资活动现金流入小计 | 204,436,751.40 | 406,758,886.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,348,140.25 | 52,184,497.27 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 230,000,000.00 | 320,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 247,348,140.25 | 372,184,497.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -42,911,388.85 | 34,574,389.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 1,880,000.00 | 880,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 91,000,000.00 | 99,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 103,756,406.90 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 92,880,000.00 | 203,636,406.90 |
| 偿还债务支付的现金 | 64,979,810.42 | 69,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,489,896.36 | 30,718,237.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,577,297.50 | 75,647,645.43 |
| 筹资活动现金流出小计 | 121,047,004.28 | 175,365,882.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,167,004.28 | 28,270,524.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 252,406.08 | 254,304.21 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -29,318,311.54 | 41,482,987.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 262,527,065.91 | 221,044,077.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 233,208,754.37 | 262,527,065.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 297,694,047.72 | 267,618,594.32 |
| 收到的税费返还 | 5,296,439.63 | 4,117,756.98 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,084,868.17 | 5,296,762.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 329,075,355.52 | 277,033,113.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 128,252,232.42 | 153,513,466.23 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,422,664.32 | 48,366,235.68 |
| 支付的各项税费 | 22,302,756.47 | 22,786,024.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,196,704.98 | 29,947,624.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 257,174,358.19 | 254,613,350.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,900,997.33 | 22,419,763.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 138,633.66 | 45,663.79 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 203,175,563.18 | 519,480,719.11 |
| 投资活动现金流入小计 | 203,314,196.84 | 519,526,382.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,582,276.65 | 3,870,560.90 |
| 投资支付的现金 | 11,020,000.00 | 151,120,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 230,000,000.00 | 363,657,512.67 |
| 投资活动现金流出小计 | 243,602,276.65 | 518,648,073.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,288,079.81 | 878,309.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 103,054,302.91 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 123,054,302.91 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,294,739.00 | 28,661,443.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,677,297.50 | 74,147,645.43 |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,972,036.50 | 122,809,088.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,972,036.50 | 245,214.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 285,158.36 | 275,758.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,073,960.62 | 23,819,045.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 203,538,944.53 | 179,719,899.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 193,464,983.91 | 203,538,944.53 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 259,979,000.00 | 357,461,230.70 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 172,699,485.45 | 784,845,839.06 | 52,405,482.14 | 837,251,321.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 259,979,000.00 | 357,461,230.70 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 172,699,485.45 | 784,845,839.06 | 52,405,482.14 | 837,251,321.20 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,659,500.00 | -23,416,709.98 | -13,165,871.00 | 5,954,171.94 | 17,293,767.52 | 11,337,600.48 | -9,573,380.17 | 1,764,220.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 51,314,226.96 | 51,314,226.96 | 7,675,531.19 | 58,989,758.15 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,659,500.00 | -23,416,709.98 | -13,677,297.50 | -11,398,912.48 | -16,985,753.15 | -28,384,665.63 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,659,500.00 | -12,017,797.50 | -13,677,297.50 | 1,880,000.00 | 1,880,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -5,514,665.63 | -5,514,665.63 | -5,514,665.63 | ||||||||||||
| 4．其他 | -5,884, | -5,884, | -18,86 | -24,75 | |||||||||||
| 246.85 | 246.85 | 5,753.15 | 0,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 511,426.50 | 5,954,171.94 | -34,020,459.44 | -28,577,714.00 | -263,158.21 | -28,840,872.21 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,954,171.94 | -5,954,171.94 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 511,426.50 | -28,066,287.50 | -28,577,714.00 | -263,158.21 | -28,840,872.21 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 258,319,500.00 | 334,044,520.72 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 189,993,252.97 | 796,183,439.54 | 42,832,101.97 | 839,015,541.51 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 260,221,000.00 | 355,654,782.67 | 42,859,750.00 | 31,850,979.35 | 170,864,205.74 | 775,731,217.76 | 39,197,684.43 | 814,928,902.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 260,221,000.00 | 355,654,782.67 | 42,859,750.00 | 31,850,979.35 | 170,864,205.74 | 775,731,217.76 | 39,197,684.43 | 814,928,902.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -242,000.00 | 1,806,448.03 | -2,487,568.00 | 3,227,325.56 | 1,835,279.71 | 9,114,621.30 | 13,207,797.71 | 22,322,419.01 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 33,632,545.27 | 33,632,545.27 | 12,189,688.03 | 45,822,233.30 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -242,000.00 | 1,806,448.03 | -2,487,568.00 | 4,052,016.03 | 4,052,016.03 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -242,000.00 | -1,813,650.00 | -2,055,650.00 | -2,055,650.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,758,207.71 | -2,487,568.00 | 6,245,775.71 | 6,245,775.71 | |||||||||||
| 4．其他 | -138,1 | -138,1 | -138,10 | ||||||||||||
| 09.68 | 09.68 | 9.68 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,227,325.56 | -31,797,265.56 | -28,569,940.00 | 1,018,109.68 | -27,551,830.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,227,325.56 | -3,227,325.56 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,569,940.00 | -28,569,940.00 | 1,018,109.68 | -27,551,830.32 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,979,000.00 | 357,461,230.70 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 172,699,485.45 | 784,845,839.06 | 52,405,482.14 | 837,251,321.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 259,979,000.00 | 357,599,340.38 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 164,923,929.16 | 777,208,392.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 259,979,000.00 | 357,599,340.38 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 164,923,929.16 | 777,208,392.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,659,500.00 | -17,532,463.13 | -13,165,871.00 | 5,954,171.94 | 25,521,259.98 | 25,449,339.79 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 59,541,719.42 | 59,541,719.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,659,500.00 | -17,532,463.13 | -13,677,297.50 | -5,514,665.63 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,659,500.00 | -12,017,797.50 | -13,677,297.50 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -5,514,665.63 | -5,514,665.63 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 511,426.50 | 5,954,171.94 | -34,020,459.44 | -28,577,714.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,954,171.94 | -5,954,171.94 | ||||||||||
| 2．对所有者（或 | 511,426. | -28,066 | -28,577,71 | |||||||||
| 股东）的分配 | 50 | ,287.50 | 4.00 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 258,319,500.00 | 340,066,877.25 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 190,445,189.14 | 802,657,732.24 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 260,221,000.00 | 355,654,782.67 | 42,859,750.00 | 31,850,979.35 | 164,447,939.09 | 769,314,951.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 260,221,000.00 | 355,654,782.67 | 42,859,750.00 | 31,850,979.35 | 164,447,939.09 | 769,314,951.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -242,000.00 | 1,944,557.71 | -2,487,568.00 | 3,227,325.56 | 475,990.07 | 7,893,441.34 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 32,273,255.63 | 32,273,255.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -242,000.00 | 1,944,557.71 | -2,487,568.00 | 4,190,125.71 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -242,000.00 | -1,813,650.00 | -2,055,650.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,758,207.71 | -2,487,568.00 | 6,245,775.71 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,227,325.56 | -31,797,265.56 | -28,569,940.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,227,325.56 | -3,227,325.56 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,569,940.00 | -28,569,940.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 259,979,000.00 | 357,599,340.38 | 40,372,182.00 | 35,078,304.91 | 164,923,929.16 | 777,208,392.45 |
三、公司基本情况
浙江迦南科技股份有限公司(股票代码：300412，以下简称公司或本公司)系在浙江迦南科技有限公司的基础上整体变更设立，于2009年5月8日在温州市工商行政管理局登记注册。本公司注册地：浙江省温州市永嘉县瓯北镇东瓯工业园区。法定代表人：方亨志。本公司现持有统一社会信用代码为91330000683124669E的《营业执照》。公司股票于2014年12月31日在深圳证券交易所挂牌交易。根据2015年4月14日召开的2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以转增前总股份5,340万股为基数，向全体股东按每10股转增12股的比例，用资本公积(股本溢价)转增股份6,408万股，每股面值1元，计人民币6,408万元。截止2015年12月31日，公司注册资本为人民币11,748万元，总股本为11,748万股，每股面值人民币1元。
根据中国证监会证监许可[2016]1310号文《关于核准浙江迦南科技股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向鹏华资产管理(深圳)有限公司发行398.8975万股、向财通基金管理有限公司发行234.6968万股、向中融基金管理有限公司发行202.7850万股、向北信瑞丰基金管理有限公司发行163.6207万股，总计非公开发行人民币普通股1,000万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币1,000万元，变更后的注册资本为人民币12,748.00万元。
根据公司2016年11月25日召开的第三届董事会第十八次会议决议及签订的《限制性股票授予协议书》，公司向张宁、徐海智等95名自然人定向发行人民币普通股股票215.55万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币215.55万元，变更后的注册资本为人民币12,963.55万元。
根据2017年5月9日召开的2016年度股东大会决议，公司以总股份12,963.55万股为基数，向全体股东按每10股转增10股的比例，用资本公积(股本溢价)转增股份12,963.55万股，每股面值1元，计人民币12,963.55万元。转增后，公司注册资本为人民币25,927.10万元。
根据2017年5月23日本公司第三届董事会第二十五次会议决议和修改后章程的规定，减少注册资本人民币8.00万元，均为减少自然人陈南所持股权激励限售股8.00万元。变更后的注册资本人民币25,919.10万元。
根据2017年9月19日召开的第三届董事会第二十七次会议决议及签订的《限制性股票授予协议书》，公司向周宇红、杨道晓等41名自然人定向发行人民币普通股股票103.00万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币103.00万元，变更后的注册资本为人民币26,022.10万元。
根据2017年11月27日第三届董事会第三十次会议决议和修改后的章程规定，减少注册资本人民币3.00
万元，均为减少自然人刘健所持股权激励限售股3.00万元。变更后公司的股本为人民币26,019.10万元。根据2018年5月17日第三届董事会第三十三次会议决议和修改后的章程规定，减少注册资本人民币
21.20万元，其中减少祝慧所持股权激励限售股12.80万元，减少梅启红所持股权激励限售股2.40万元，减少马江所持股权激励限售股2.40万元，减少庄曹鹏所持股权激励限售股2.00万元，减少赵中锋所持股权激励限售股1.60万元。变更后公司的股本为人民币25,997.90万元。
根据2018年11月27日第四届董事会第五次会议决议和修改后的章程规定，公司减少注册资本人民币
18.16万元，其中减少雷灿中所持股权激励限售股2.40万元，减少涂金洪所持股权激励限售股1.28万元，减少文香所持股权激励限售股6.40万元，减少徐向中所持股权激励限售股1.28万元，减少郭秀琴所持股权激励限售股4.80万元，减少戴柏秋所持股权激励限售股2.00万元。变更后公司的股本为人民币25,979.74万元。
根据2019年05月15日第四届董事会第九次会议决议和修改后的章程规定，公司减少注册资本人民币
147.79万元，其中减少吴丽丽所持股权激励限售股4.00万元，减少李斌所持股权激励限售股4.00万元，减少郑礼荣所持股权激励限售股1.50万元，减少刘永忠所持股权激励限售股0.80万元，减少肖程磊所持股权激励限售股0.70万元，减少姜祥所持股权激励限售股0.70万元，减少李香怀所持股权激励限售股0.70万元，同时对首次授予限制性股票的徐海智、廖权辉等80名激励对象第三期未解锁的限制性股票106.59万股及预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象第二期未解锁的限制性股票28.80万股，合计135.39万股予以回购注销，减少该部分激励对象出资人民币合计135.39万元。变更后公司的股本为人民币25,831.95万元。
截至2019年12月31日止，公司注册资本人民币25,831.95万元，其中，有限售条件股份共3,625.45万股，占公司总股本的14.03%；无限售条件股份共22,206.50万股，占公司总股本的85.97%。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设行政部、人力资源部、投资部、财务部、审计部、国内营销部、国际营销部、项目服务部、技术部、研发部、品质部、工程部、生产部、采购部、信息部等主要职能部门。
本公司属制药装备行业。经营范围为：制药设备研发、生产、销售、安装、维修、技术咨询、技术服务，机械设备、仪器仪表、集成电路、普通管道及配件的研发、销售、安装、维修、技术咨询、技术服务，自动化控制系统、信息系统的研发、安装、技术咨询、技术服务，新能源的技术研发、技术咨询与服务及相关产品的销售、安装、运行维护，光伏发电，售电服务（凭许可证经营），药物的研究开发，软件开发、技术咨询、技术服务，货物进出口、技术进出口（法律、法规禁止的不得经营，应经审批的未获审批前不得经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表及财务报表附注已于2020年4月27日经第四届董事会第十三次会议批准。
本公司2019年度纳入合并范围的子公司及孙公司共13家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加4家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认的交易和事项指定具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五
(十二)、附注五(十三)、附注五(十四)、附注五(十五)、附注五(十八)、附注五(二十一)、附注五(二十七)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(二十二)“长期股权投资”或本附注五(十)“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(二十二)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(三十九)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(十)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照本附注五(十)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(三十九)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初
始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要
市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
13、应收款项融资
本公司按照本附注五(十)5所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(十)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
15、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 1-3年 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50年 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费
用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。2．本公司收入的具体确认原则
(1)国内销售商品收入具体确认原则及时点
国内销售的收入确认分为以下两种：
1)不需要安装调试的产品的销售
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至客户指定现场，经客户确认后，公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。
2)需公司负责安装、调试的产品的销售
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至客户指定现场，并由公司技术服务人员对设备进行安装、调试，各项性能技术指标符合合同约定后，取得客户签字或盖章的安装调试合格确认单，此时公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。
(2)国际销售商品收入具体确认原则及时点
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至出口港，办理报关手续并取得海关盖章的出口报关单，按照合同约定的运输方式将货物装运出港并取得收款权利，此时公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。40、政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关
规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。2．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
4．折旧和摊销
本公司对固定资产、无形资产和长期待摊费用在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
6．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
7．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息按“公允价值”披露。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会[2017]9号)，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 本次变更经公司第四届第八次董事会审议通过。 | [注1] |
| 财务报表格式要求变化 | 本次变更经公司第四届第十次董事会审议通过。 | [注2] |
[注1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注五(四十四)3之说明。[注2]财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号，以下简称“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。
财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号，以下简称“2019年新修订的合并财务报表格式)。2019年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。
本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调
整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至2019年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余受重要影响的报表项目和金额如下：
| 受重要影响的报表项目 | 合并报表影响金额 | 母公司报表影响金额 |
| 2019年1月1日资产负债表项目 | - | - |
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应收票据 | -37,582,867.86 | -25,352,137.49 |
| 应收款项融资 | 37,582,867.86 | 25,352,137.49 |
| 其他流动资产 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 |
| 短期借款 | 73,536.74 | - |
| 其他应付款 | -73,536.74 | - |
| 其中：应付利息 | -73,536.74 | - |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 276,676,873.62 | 276,676,873.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 37,754,753.06 | 171,885.20 | -37,582,867.86 |
| 应收账款 | 255,836,119.57 | 255,836,119.57 | |
| 应收款项融资 | 37,582,867.86 | 37,582,867.86 | |
| 预付款项 | 25,529,320.01 | 25,529,320.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 12,453,067.25 | 12,453,067.25 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 348,402,503.78 | 348,402,503.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 27,891,469.30 | 7,891,469.30 | -20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 984,544,106.59 | 984,544,106.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 200,187,672.19 | 200,187,672.19 | |
| 在建工程 | 28,232,366.12 | 28,232,366.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 28,741,578.38 | 28,741,578.38 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 100,513,141.00 | 100,513,141.00 | |
| 长期待摊费用 | 1,021,053.85 | 1,021,053.85 | |
| 递延所得税资产 | 11,622,124.04 | 11,622,124.04 | |
| 其他非流动资产 | 6,814,264.79 | 6,814,264.79 | |
| 非流动资产合计 | 377,132,200.37 | 377,132,200.37 |
| 资产总计 | 1,361,676,306.96 | 1,361,676,306.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 53,000,000.00 | 53,073,536.74 | 73,536.74 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 13,704,690.83 | 13,704,690.83 | |
| 应付账款 | 104,067,907.14 | 104,067,907.14 | |
| 预收款项 | 239,027,275.00 | 239,027,275.00 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,998,090.34 | 16,998,090.34 | |
| 应交税费 | 16,749,234.56 | 16,749,234.56 | |
| 其他应付款 | 70,754,444.63 | 70,680,907.89 | -73,536.74 |
| 其中：应付利息 | 73,536.74 | -73,536.74 | |
| 应付股利 | 558,088.50 | 558,088.50 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 514,301,642.50 | 514,301,642.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,661,343.26 | 9,661,343.26 | |
| 递延所得税负债 | 462,000.00 | 462,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,123,343.26 | 10,123,343.26 | |
| 负债合计 | 524,424,985.76 | 524,424,985.76 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 259,979,000.00 | 259,979,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 357,461,230.70 | 357,461,230.70 | |
| 减：库存股 | 40,372,182.00 | 40,372,182.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 35,078,304.91 | 35,078,304.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 172,699,485.45 | 172,699,485.45 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 784,845,839.06 | 784,845,839.06 | |
| 少数股东权益 | 52,405,482.14 | 52,405,482.14 | |
| 所有者权益合计 | 837,251,321.20 | 837,251,321.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,361,676,306.96 | 1,361,676,306.96 |
调整情况说明
除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新金融工具准则未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 212,492,106.23 | 212,492,106.23 |
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 25,352,137.49 | 25,352,137.49 | -25,352,137.49 |
| 应收账款 | 100,759,034.91 | 100,759,034.91 | |
| 应收款项融资 | 25,352,137.49 | 25,352,137.49 | |
| 预付款项 | 5,902,322.27 | 5,902,322.27 | |
| 其他应收款 | 3,059,802.42 | 3,059,802.42 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 69,239,197.58 | 69,239,197.58 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 436,804,600.90 | 436,804,600.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 506,062,381.07 | 506,062,381.07 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 24,630,276.95 | 24,630,276.95 | |
| 在建工程 | 1,155,172.41 | 1,155,172.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,413,110.51 | 5,413,110.51 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,631,479.55 | 2,631,479.55 | |
| 其他非流动资产 | 1,571,000.00 | 1,571,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 541,463,420.49 | 541,463,420.49 | |
| 资产总计 | 978,268,021.39 | 978,268,021.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 12,624,690.82 | 12,624,690.82 | |
| 应付账款 | 33,787,203.23 | 33,787,203.23 | |
| 预收款项 | 76,843,443.38 | 76,843,443.38 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,913,762.41 | 7,913,762.41 | |
| 应交税费 | 976,069.29 | 976,069.29 | |
| 其他应付款 | 68,452,459.81 | 68,452,459.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 558,088.50 | 558,088.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 200,597,628.94 | 132,703,257.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 462,000.00 | 462,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 462,000.00 | 462,000.00 | |
| 负债合计 | 201,059,628.94 | 133,165,257.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 259,979,000.00 | 259,979,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 357,599,340.38 | 357,599,340.38 | |
| 减：库存股 | 40,372,182.00 | 40,372,182.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 35,078,304.91 | 35,078,304.91 | |
| 未分配利润 | 164,923,929.16 | 164,923,929.16 | |
| 所有者权益合计 | 777,208,392.45 | 777,208,392.45 | |
| 负债和所有者权益总计 | 978,268,021.39 | 910,373,650.08 |
调整情况说明
除对本表列示的母公司资产负债表项目进行调整外，首次执行新金融工具准则未对其他母公司资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
| 金融资产类别 | 修订前的金融工具确认计量准则 | 修订后的金融工具确认计量准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 276,676,873.62 | 摊余成本 | 276,676,873.62 |
| 证券投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(可供出售类债务工具) | 20,000,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求) | 20,000,000.00 |
| 应收款项 | 摊余成本(贷款和应 | 306,043,939.88 | 摊余成本 | 268,461,072.02 |
| 收款项) | 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求) | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(准则要求) | 37,582,867.86 |
（2）本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新账面价值的调节表：
| 项 目 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 (2019年1月1日) |
| 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 276,676,873.62 | - | - | 276,676,873.62 |
| 应收款项 |
| 按原CAS22列示的余额 | 306,043,939.88 | - | - | - |
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | - | 37,582,867.86 | - | - |
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | 268,461,072.02 |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 582,720,813.50 | 37,582,867.86 | - | 545,137,945.64 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 证券投资——以公允价值计量且其变动计入当期损益(按准则要求必须分类为此) | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | - | - | - | - |
| 加：自可供出售类(原CAS22)转 | - | 20,000,000.00 | - | - |
入按新CAS22列示的余额
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | 20,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | - | 20,000,000.00 | - | 20,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | - | - | - | - |
| 加：自摊余成本(原CAS22)转入 | - | 37,582,867.86 | - | - |
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | 37,582,867.86 |
| 证券投资——可供出售金融资产 |
| 按原CAS22列示的余额 | 20,000,000.00 | - | - | - |
| 减：转出至按照要求必须分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益(新CAS22) | - | 20,000,000.00 | - | - |
| 按新CAS22列示的余额 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 20,000,000.00 | 17,582,867.86 | - | 37,582,867.86 |
（3）本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：
| 计量类别 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提信用损失准备 |
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
| 应收款项 | 35,750,024.43 | - | - | 35,750,024.43 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按3%、5%、9%、10%、13%、16%税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为6%、9%、10%、13%、16%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江迦南科技股份有限公司 | 15% |
| 南京迦南比逊科技有限公司 | 15% |
| 北京迦南莱米特科技有限公司 | 15% |
| 浙江迦南凯鑫隆科技有限公司 | 25% |
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 25% |
| 上海凯贤流体科技有限公司 | 15% |
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 | 20% |
| 云南迦南飞奇科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
根据2020年1月20日，科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕32号)有关规定,公司通过高新技术企业复审，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日继续按15%的税率计缴企业所得税。根据2018年11月30日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2018年第四批拟认定高新技术企业名单的通知》，莱米特公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年1月1日至2020年12月31日按15%的所得税税率计缴企业所得税。
根据2019年11月7日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示江苏省2019年
第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，南京迦南公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2019年1月10日云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局下发的《关于印发云南省2018年认定高新技术企业及更名高新技术企业名单的通知》(云科高发[2019]1号)，飞奇公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年1月1日至2020年12月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2018年11月27日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示上海市2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，凯贤公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年1月1日至2020年12月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2020年1月7日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于天津市2019年第二批高新技术企业备案的复函》，莱米特(天津)公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日按15%的所得税税率计缴企业所得税。
根据2011年10月13日财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定,公司软件产品销售收入(销售自行开发研制的嵌入式软件产品)，按其实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策。
2016年7月25日，根据中华人民共和国财政部、国家税务总局下发的财税[2016]81号《财政部、国家税务局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》，对纳税人销售自产的太阳能电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。
根据财政部、国家税务总局、海关总署2019年3月21日联合发布的 《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%的，税率调整为13%。原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%；原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%。
本公司及子公司北京迦南莱米特科技有限公司(本文简称莱米特公司)、南京迦南比逊科技有限公司(本文简称南京迦南公司)、云南迦南飞奇科技有限公司(本文简称飞奇公司)、上海凯贤流体科技有限公司(本文简称凯贤公司)及孙公司莱米特（天津）科技有限公司(本文简称莱米特（天津）公司)为高新技术企业，按15%的税率缴纳企业所得税。广州迦南弥特智能包装设备有限公司(本文简称弥特公司)为小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。其他子公司等纳税主体按25%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 186,208.63 | 362,717.59 |
| 银行存款 | 233,022,545.74 | 262,164,348.32 |
| 其他货币资金 | 9,405,291.30 | 14,149,807.71 |
| 合计 | 242,614,045.67 | 276,676,873.62 |
其他说明
1、抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明
其他货币资金中对使用有限制的款项系：银行承兑汇票保证金3,481,865.73元,保函保证金5,923,425.57
元。
2、外币货币资金明细情 况详见本附注七(82)“外币货币性项目”之说明。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 56,705,147.86 | 20,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 56,705,147.86 | 20,000,000.00 |
其他说明：
1、期初与上年末余额数差异详见本附注五(四十四)“重要会计政策和会计估计变更”之说明
2、期末余额5,000.00万元系招商银行股份有限公司温州永嘉支行结构性存款，期限91天，起止日期为2019年12月27日至2020年03月27日，利率为1.35%-3.70%。
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 950,000.00 | 171,885.20 |
| 商业承兑票据 | 1,300,000.00 | |
| 减坏账准备 | -277,500.00 | |
| 合计 | 1,972,500.00 | 171,885.20 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,250,000.00 | 100.00% | 277,500.00 | 12.33% | 1,972,500.00 | 171,885.20 | 100.00% | 171,885.20 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,250,000.00 | 100.00% | 277,500.00 | 12.33% | 1,972,500.00 | 171,885.20 | 100.00% | 171,885.20 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：277500
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 950,000.00 | 47,500.00 | 5.00% |
| 商业承兑汇票 | 1,300,000.00 | 230,000.00 | 17.69% |
| 合计 | 2,250,000.00 | 277,500.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 277,500.00 | 277,500.00 | ||||
| 合计 | 277,500.00 | 277,500.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 450,000.00 | |
| 合计 | 450,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,162,500.00 | 0.33% | 1,162,500.00 | 100.00% | 1,182,500.00 | 0.41% | 1,182,500.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 346,847,627.61 | 99.67% | 44,155,533.77 | 12.73% | 302,692,093.84 | 289,460,117.96 | 99.59% | 33,623,998.39 | 11.62% | 255,836,119.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 348,010,127.61 | 100.00% | 45,318,033.77 | 13.02% | 302,692,093.84 | 290,642,617.96 | 100.00% | 34,806,498.39 | 11.98% | 255,836,119.57 |
按单项计提坏账准备：1,162,500.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南宛东药业有限公司 | 1,162,500.00 | 1,162,500.00 | 100.00% | 客户存在诉讼，预计款项无法收回 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：44,155,533.77
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 346,847,627.61 | 44,155,533.77 | 12.73% |
| 合计 | 346,847,627.61 | 44,155,533.77 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 188,298,251.07 |
| 1年以内 | 188,298,251.07 |
| 1至2年 | 88,368,491.27 |
| 2至3年 | 46,619,670.14 |
| 3年以上 | 24,723,715.13 |
| 3至4年 | 8,558,417.22 |
| 4至5年 | 5,404,336.95 |
| 5年以上 | 10,760,960.96 |
| 合计 | 348,010,127.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,182,500.00 | 20,000.00 | 1,162,500.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 33,623,998.39 | 10,531,535.38 | 44,155,533.77 | |||
| 合计 | 34,806,498.39 | 10,531,535.38 | 20,000.00 | 45,318,033.77 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 25,452,407.89 | 7.31% | 1,871,661.26 |
| 第二名 | 24,938,000.00 | 7.17% | 1,251,300.00 |
| 第三名 | 13,031,150.00 | 3.74% | 2,149,907.50 |
| 第四名 | 9,453,753.51 | 2.72% | 952,353.28 |
| 第五名 | 9,369,903.44 | 2.69% | 521,335.17 |
| 合计 | 82,245,214.84 | 23.63% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 66,342,206.12 | 37,582,867.86 |
| 合计 | 66,342,206.12 | 37,582,867.86 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 37,582,867.86 | 28,759,338.26 | - | 66,342,206.12 |
续上表：
| 项 目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 37,582,867.86 | 66,342,206.12 | - | - |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
1. 报告期各期末未发现应收款项融资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
2. 期末公司已质押的应收款项融资
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 40,263,822.56 |
3.期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 57,238,387.70 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 20,089,137.34 | 89.26% | 23,415,812.47 | 91.72% |
| 1至2年 | 1,861,185.43 | 8.27% | 1,725,073.00 | 6.76% |
| 2至3年 | 179,793.25 | 0.80% | 362,632.28 | 1.42% |
| 3年以上 | 376,555.24 | 1.67% | 25,802.26 | 0.10% |
| 合计 | 22,506,671.26 | -- | 25,529,320.01 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 3,527,470.13 | 1年以内 | 13.82 | 预付货款 |
| 第二名 | 2,013,976.00 | 1年以内 | 7.89 | 预付货款 |
| 第三名 | 1,867,569.50 | 1年以内 | 7.32 | 预付货款 |
| 第四名 | 1,775,000.00 | 1年以内 | 6.95 | 预付货款 |
| 第五名 | 758,829.60 | 1-2年 | 2.97 | 预付货款 |
| 小 计 | 9,942,845.23 | 38.95 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,680,883.41 | 12,453,067.25 |
| 合计 | 15,680,883.41 | 12,453,067.25 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 9,817,651.21 | 8,546,529.90 |
| 备用金 | 4,917,060.96 | 3,660,088.17 |
| 应收代垫款 | 833,678.41 | 180,688.87 |
| 其 他 | 1,499,978.68 | 1,009,286.35 |
| 合计 | 17,068,369.26 | 13,396,593.29 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 539,070.87 | 349,455.17 | 55,000.00 | 943,526.04 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -102,832.96 | 102,832.96 | ||
| --转入第三阶段 | -67,655.00 | 67,655.00 | ||
| 本期计提 | 202,654.06 | 213,650.75 | 27,655.00 | 443,959.81 |
| 2019年12月31日余额 | 638,891.97 | 598,283.88 | 150,310.00 | 1,387,485.85 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,777,839.31 |
| 1年以内 | 12,777,839.31 |
| 1至2年 | 2,844,606.08 |
| 2至3年 | 1,113,278.87 |
| 3年以上 | 332,645.00 |
| 3至4年 | 62,100.00 |
| 4至5年 | 120,235.00 |
| 5年以上 | 150,310.00 |
| 合计 | 17,068,369.26 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 943,526.04 | 443,959.81 | 1,387,485.85 | |||
| 合计 | 943,526.04 | 443,959.81 | 1,387,485.85 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 1,718,000.00 | 1年以内1,708,000.00元，1-2年10,000.00元。 | 10.07% | 87,400.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 670,000.00 | 1年以内 | 3.93% | 33,500.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 610,000.00 | 1年以内 | 3.57% | 30,500.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 550,000.00 | 1年以内 | 3.22% | 27,500.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 2.93% | 25,000.00 |
| 合计 | -- | 4,048,000.00 | -- | 23.72% | 203,900.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 78,175,601.23 | 126,790.45 | 78,048,810.78 | 77,416,432.51 | 126,790.45 | 77,289,642.06 |
| 在产品 | 205,385,869.43 | 205,385,869.43 | 159,992,711.07 | 159,992,711.07 | ||
| 库存商品 | 69,968,987.60 | 3,203,523.79 | 66,765,463.81 | 63,214,086.77 | 462,615.38 | 62,751,471.39 |
| 周转材料 | 516,652.60 | 516,652.60 | 572,612.17 | 572,612.17 | ||
| 发出商品 | 98,357,188.29 | 1,148,909.76 | 97,208,278.53 | 47,154,323.30 | 397,261.16 | 46,757,062.14 |
| 在途物资 | 47,169.80 | 47,169.80 | 990,470.47 | 990,470.47 | ||
| 委托加工物资 | 2,134,383.00 | 2,134,383.00 | 48,534.48 | 48,534.48 | ||
| 合计 | 454,585,851.95 | 4,479,224.00 | 450,106,627.95 | 349,389,170.77 | 986,666.99 | 348,402,503.78 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 126,790.45 | 126,790.45 | ||||
| 库存商品 | 462,615.38 | 2,740,908.41 | 3,203,523.79 | |||
| 发出商品 | 397,261.16 | 803,451.17 | 51,802.57 | 1,148,909.76 | ||
| 合计 | 986,666.99 | 3,544,359.58 | 51,802.57 | 4,479,224.00 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 3,151,659.48 | 4,567,172.40 |
| 房租费 | 2,378,304.31 | 2,725,373.66 |
| 预缴所得税 | 586,164.52 | |
| 其 他 | 235,500.00 | 598,923.24 |
| 合计 | 6,351,628.31 | 7,891,469.30 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资损益 | 或利润 | |||
| 一、合营企业 | ||||
| 二、联营企业 | ||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 213,192,155.28 | 200,187,672.19 |
| 合计 | 213,192,155.28 | 200,187,672.19 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 177,430,280.30 | 70,900,529.86 | 5,502,008.01 | 16,332,607.54 | 270,165,425.71 |
| 2.本期增加金额 | 24,962,142.93 | 3,717,851.90 | 206,274.33 | 3,799,434.13 | 32,685,702.79 |
| （1）购置 | 1,268,241.46 | 3,717,851.90 | 206,274.33 | 3,799,434.13 | 8,991,801.82 |
| （2）在建工程转入 | 23,693,901.47 | 23,693,901.47 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 11,450.00 | 1,133,168.17 | 568,642.09 | 572,161.83 | 2,285,422.09 |
| （1）处置或报废 | 11,450.00 | 1,133,168.17 | 568,642.09 | 572,161.83 | 2,285,422.09 |
| 4.期末余额 | 202,380,973.23 | 73,485,213.59 | 5,139,640.25 | 19,559,879.84 | 300,565,706.91 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 33,532,697.10 | 22,393,246.96 | 3,693,626.04 | 10,358,183.42 | 69,977,753.52 |
| 2.本期增加金额 | 8,962,588.39 | 6,988,110.92 | 660,830.77 | 2,059,475.88 | 18,671,005.96 |
| （1）计提 | 8,962,588.39 | 6,988,110.92 | 660,830.77 | 2,059,475.88 | 18,671,005.96 |
| 3.本期减少金额 | 10,877.50 | 413,253.42 | 539,840.07 | 311,236.86 | 1,275,207.85 |
| （1）处置或报废 | 10,877.50 | 413,253.42 | 539,840.07 | 311,236.86 | 1,275,207.85 |
| 4.期末余额 | 42,484,407.99 | 28,968,104.46 | 3,814,616.74 | 12,106,422.44 | 87,373,551.63 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 159,896,565.24 | 44,517,109.13 | 1,325,023.51 | 7,453,457.40 | 213,192,155.28 |
| 2.期初账面价值 | 143,897,583.20 | 48,507,282.90 | 1,808,381.97 | 5,974,424.12 | 200,187,672.19 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,323,841.00 | 28,232,366.12 |
| 合计 | 9,323,841.00 | 28,232,366.12 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 五轴联动加工中心 | 4,303,977.57 | 4,303,977.57 | ||||
| 工业4.0试验中心 | 2,755,211.46 | 2,755,211.46 | 2,190,400.00 | 2,190,400.00 | ||
| 待调试软件 | 2,085,406.73 | 2,085,406.73 | 1,155,172.41 | 1,155,172.41 | ||
| 智能中药制剂管理软件 | 179,245.24 | 179,245.24 | ||||
| 研发中心建设项目 | 6,994,974.13 | 6,994,974.13 | ||||
| 制药设备产业化基地项目 | 17,891,819.58 | 17,891,819.58 | ||||
| 合计 | 9,323,841.00 | 9,323,841.00 | 28,232,366.12 | 28,232,366.12 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 五轴联动加工中心 | 5000000.00 | 4,303,977.57 | 4,303,977.57 | 86.08% | 86.08% | 其他 | ||||||
| 工业4.0试验中心 | 3000000.00 | 2,190,400.00 | 564,811.46 | 2,755,211.46 | 91.84% | 91.84% | 其他 | |||||
| 研发中心建设项目 | 55,232,000.00 | 6,994,974.13 | 50,244.56 | 7,045,218.69 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
| 制药设 | 199,460, | 17,891,8 | 29,725.0 | 16,648,6 | 1,272,86 | 100.00% | 100% | 其他 |
| 备产业化基地项目 | 800.00 | 19.58 | 6 | 82.78 | 1.86 | |||||||
| 合计 | 262,692,800.00 | 27,077,193.71 | 4,948,758.65 | 23,693,901.47 | 1,272,861.86 | 7,059,189.03 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,212,627.91 | 1,872,310.20 | 33,084,938.11 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,349,177.20 | 1,349,177.20 | |||
| （1）购置 | 1,349,177.20 | 1,349,177.20 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,212,627.91 | 3,221,487.40 | 34,434,115.31 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,858,622.02 | 484,737.71 | 4,343,359.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 680,898.00 | 516,731.80 | 1,197,629.80 | ||
| （1）计提 | 680,898.00 | 516,731.80 | 1,197,629.80 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,539,520.02 | 1,001,469.51 | 5,540,989.53 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 26,673,107.89 | 2,220,017.89 | 28,893,125.78 | ||
| 2.期初账面价值 | 27,354,005.89 | 1,387,572.49 | 28,741,578.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 云南迦南飞奇科技有限公司 | 59,902,817.71 | 59,902,817.71 | ||||
| 北京迦南莱米特科技有限公司 | 25,832,212.47 | 25,832,212.47 | ||||
| 浙江迦南小蒋科技有限公司 | 14,778,110.82 | 14,778,110.82 | ||||
| 浙江迦南凯鑫隆科技有限公司 | 11,176,584.48 | 11,176,584.48 | ||||
| 上海迦南众心和医药科技有限公司 | 2,810,461.88 | 2,810,461.88 | ||||
| 合计 | 114,500,187.36 | 114,500,187.36 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 凯鑫隆公司 | 11,176,584.48 | 11,176,584.48 | ||||
| 众心和公司 | 2,810,461.88 | 2,810,461.88 | ||||
| 小蒋公司 | 14,778,110.82 | 14,778,110.82 | ||||
| 合计 | 13,987,046.36 | 14,778,110.82 | 28,765,157.18 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 被投资单位名称 | 商誉金额 | 所在资产组或资产组组合的相关信息 |
| 飞奇公司 | 59,902,817.71 | 该商誉系公司收购飞奇公司时形成，众心和公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 莱米特公司 | 25,832,212.47 | 该商誉系公司收购莱米特公司时形成，众心和公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 小蒋公司 | 14,778,110.82 | 该商誉系公司收购小蒋公司时形成，小蒋公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 凯鑫隆公司 | 11,176,584.48 | 该商誉系公司收购凯鑫隆公司时形成，凯鑫隆公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 众心和公司 | 2,810,461.88 | 该商誉系公司收购众心和公司时形成，众心和公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司分别将飞奇公司、莱米特公司、小蒋公司、凯鑫隆公司和众心和公司认定为资产组，本年末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。各资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。其中飞奇公司、莱米特公司、小蒋公司、凯鑫隆公司和众心和公司未来现金流量基于财务预算确定，以及未来估计增长率和折现率为基准计算。该增长率基于相关行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增长率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：预算销售额及预算毛利率的现金流入/流出的估计，这些估计基于各资产组产生现金的以往表现及对市场发展的期望。计算未来现金流现值考虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素。
商誉减值测试的影响
本公司进行商誉减值测试后发现，凯鑫隆公司、众心和公司、小蒋公司包含商誉后资产组的可回收金额低于账面价值，故对收购凯鑫隆公司、众心和公司、小蒋公司时形成的商誉计提了减值准备。
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,021,053.85 | 1,853,761.60 | 491,392.91 | 2,383,422.54 | |
| 合计 | 1,021,053.85 | 1,853,761.60 | 491,392.91 | 2,383,422.54 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 37,876,694.77 | 6,454,714.28 | 34,808,262.19 | 5,721,773.18 |
| 内部交易未实现利润 | 11,976,052.37 | 1,796,407.85 | 13,348,070.39 | 2,093,926.71 |
| 可抵扣亏损 | 445,802.17 | 66,870.33 | 14,356,487.06 | 2,210,310.29 |
| 存货跌价准备 | 1,564,793.71 | 234,719.06 | 986,666.99 | 98,666.70 |
| 政府补助 | 9,661,343.26 | 1,449,201.49 | ||
| 对赌奖励款 | 321,637.79 | 48,245.67 | ||
| 合计 | 51,863,343.02 | 8,552,711.52 | 73,482,467.68 | 11,622,124.04 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 或有对价的所得税影响 | 10,275,147.86 | 1,541,272.18 | 3,080,000.00 | 462,000.00 |
| 合计 | 10,275,147.86 | 1,541,272.18 | 3,080,000.00 | 462,000.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 |
| 期末互抵金额 | 或负债期末余额 | 期初互抵金额 | 或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | 8,552,711.52 | 11,622,124.04 | ||
| 递延所得税负债 | 1,541,272.18 | 462,000.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,020,755.14 | 943,526.04 |
| 可抵扣亏损 | 38,338,898.97 | 9,075,876.68 |
| 合计 | 50,359,654.11 | 10,019,402.72 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 2,720,502.85 | 5,414,264.79 |
| 预付购房款 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 合计 | 4,120,502.85 | 6,814,264.79 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 48,000,000.00 | |
| 保证借款 | 79,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 164,043.45 | 73,536.74 |
| 合计 | 79,164,043.45 | 53,073,536.74 |
短期借款分类的说明：
期初与上年末余额数差异详见本附注五(四十四)“重要会计政策和会计估计变更”之说明
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 21,238,115.75 | 13,704,690.83 |
| 合计 | 21,238,115.75 | 13,704,690.83 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 121,837,006.66 | 104,067,907.14 |
| 合计 | 121,837,006.66 | 104,067,907.14 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 322,947,005.82 | 239,027,275.00 |
| 合计 | 322,947,005.82 | 239,027,275.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 12,878,069.28 | 项目尚未验收 |
| 第二名 | 11,672,031.57 | 项目尚未验收 |
| 第三名 | 8,106,777.56 | 项目尚未验收 |
| 第四名 | 3,944,753.65 | 项目尚未验收 |
| 第五名 | 2,644,272.71 | 项目尚未验收 |
| 合计 | 39,245,904.77 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,705,740.07 | 152,170,137.84 | 145,107,247.53 | 23,768,630.38 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 292,350.27 | 9,128,571.64 | 9,162,135.87 | 258,786.04 |
| 合计 | 16,998,090.34 | 161,298,709.48 | 154,269,383.40 | 24,027,416.42 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,336,178.62 | 130,863,363.50 | 123,763,389.18 | 23,436,152.94 |
| 2、职工福利费 | 129,054.67 | 8,188,286.94 | 8,304,085.12 | 13,256.49 |
| 3、社会保险费 | 200,075.65 | 6,036,503.86 | 6,028,291.54 | 208,287.97 |
| 其中：医疗保险费 | 172,754.87 | 5,242,038.05 | 5,234,958.13 | 179,834.79 |
| 工伤保险费 | 11,627.71 | 309,537.26 | 310,955.87 | 10,209.10 |
| 生育保险费 | 15,693.07 | 484,928.55 | 482,377.54 | 18,244.08 |
| 4、住房公积金 | 34,982.00 | 5,351,663.01 | 5,378,208.01 | 8,437.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,449.13 | 1,730,320.53 | 1,633,273.68 | 102,495.98 |
| 合计 | 16,705,740.07 | 152,170,137.84 | 145,107,247.53 | 23,768,630.38 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 278,908.32 | 8,820,159.99 | 8,849,926.49 | 249,141.82 |
| 2、失业保险费 | 13,441.95 | 308,411.65 | 312,209.38 | 9,644.22 |
| 合计 | 292,350.27 | 9,128,571.64 | 9,162,135.87 | 258,786.04 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,261,495.59 | 5,949,401.06 |
| 企业所得税 | 13,365,548.38 | 9,400,598.30 |
| 个人所得税 | 245,252.68 | 154,983.93 |
| 城市维护建设税 | 579,608.00 | 230,860.34 |
| 房产税 | 580,688.74 | 412,814.93 |
| 教育费附加 | 391,513.88 | 186,232.13 |
| 地方教育附加 | 233,799.34 | 118,648.07 |
| 印花税 | 79,600.33 | 103,934.19 |
| 城镇土地使用税 | 225,760.06 | 133,335.00 |
| 地方水利建设专项资金 | 1,896.37 | |
| 残疾人保障金 | 13,010.72 | 56,530.24 |
| 合计 | 26,976,277.72 | 16,749,234.56 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 329,637.00 | 558,088.50 |
| 其他应付款 | 69,788,498.25 | 70,122,819.39 |
| 合计 | 70,118,135.25 | 70,680,907.89 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票股利 | 329,637.00 | 558,088.50 |
| 合计 | 329,637.00 | 558,088.50 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 27,206,311.00 | 40,372,182.00 |
| 应付股权收购款 | 34,650,000.00 | 23,370,000.00 |
| 应付未结算款项 | 6,122,255.27 | 5,384,313.85 |
| 押金保证金 | 1,011,844.40 | 521,726.40 |
| 其 他 | 798,087.58 | 474,597.14 |
| 合计 | 69,788,498.25 | 70,122,819.39 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,661,343.26 | 1,415,200.00 | 768,764.45 | 10,307,778.81 | 与资产相关的政府补助尚未摊销完毕 |
| 合计 | 9,661,343.26 | 1,415,200.00 | 768,764.45 | 10,307,778.81 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基础设施费补助 | 9,031,343.26 | 1,415,200.00 | 558,764.45 | 9,887,778.81 | 与资产相关 | |||
| 新兴产业引导专项资金 | 630,000.00 | 210,000.00 | 420,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 259,979,000.00 | -1,659,500.00 | -1,659,500.00 | 258,319,500.00 | |||
其他说明：
(1) 鉴于首次授予限制性股票的激励对象雷灿中、涂金洪、文香、徐向中、郭秀琴及预留部分限制性股票的激励对象戴柏秋等6人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司对离职人员尚未解锁的股票进行回购注销， 此次注销已经2018年11月27日第四届董事会第五次会议决议和修改后的章程审议通过，公司减少注册资本人民币18.16万元，其中减少雷灿中所持股权激励限售股2.40万元，减少涂金洪所持股权激励限售股1.28万元，减少文香所持股权激励限售股6.40万元，减少徐向中所持股权激励限售股1.28万元，减少郭秀琴所持股权激励限售股4.80万元，减少戴柏秋所持股权激励限售股2.00万元。公司按每股人民币8.675元，以货币方式归还雷灿中人民币20.82万元，以货币方式归还涂金洪人民币11.104万元，以货币方式归还文香人民币55.52万元，以货币方式归还徐向中人民币11.104万元，以货币方式归还郭秀琴人民币41.64万元；公司按每股人民币6.49元，以货币方式归还戴柏秋人民币12.98万元。同时分别减少股本人民币18.16万元，资本公积人民币135.008万元。变更后公司的股本为人民币25,979.74万元。该次减资已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了中汇会验[2019]0048号《验资报告》。
(2) 鉴于首次授予限制性股票的激励对象吴丽丽、李斌、郑礼荣、刘永忠、肖程磊、姜祥、李香怀等7人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司对离职人员尚未解锁的股票进行回购注销；鉴于公司2018年度净利润未达到限制性股票激励计划规定的公司层面业绩考核条件，公司对首次授予限制性股票的80名激励对象第三期及预留部分限制性股票的36名激励对象第二期未解锁的限制性股票135.39万股予以回购注销。此次注销已经2019年05月15日第四届董事会第九次会议决议和修改后的章程审议通过，减少注册资本人民币147.79万元，其中减少吴丽丽所持股权激励限售股4.00万元，减少李斌所持股权激励限售股4.00万元，减少郑礼荣所持股权激励限售股1.50万元，减少刘永忠所持股权激励限售股0.80万元，减少肖程磊所持股权激励限售股0.70万元，减少姜祥所持股权激励限售股0.70万元，减少李香怀所持股权激励限售股0.70万元，同时对首次授予限制性股票的徐海智、廖权辉等80名激励对象第三期未解锁的限制性股票106.59万股及预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象第二期未解锁的限制性股票28.80万股，合计135.39万股予以回购注销。公司按每股人民币8.675元，以货币方式归还吴丽丽人民币34.70万元，以货币方式归还李斌人民币34.70万元，以货币方式归还郑礼荣人民币13.01万元，以货币方式归还刘永忠人民币6.94万元，按每股人民币6.490元，以货币方式归还肖程磊人民币4.54万元，以货币方式归还姜祥人民币4.54万元，以货币方式归还李香怀人民币4.54万元，以货币方式归还首次授予限制性股票的徐海智、廖权辉等80名激励对象人民币924.67万元，以货币方式归还预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象人民币
186.91万元,同时分别减少股本人民币147.79万元，资本公积人民币1,066.77万元。变更后公司的股本为人民币25,831.95万元。该次减资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了中汇会验[2019]4119号《验资报告》。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 351,946,565.07 | 17,902,044.35 | 334,044,520.72 | |
| 其他资本公积 | 5,514,665.63 | 5,514,665.63 | ||
| 合计 | 357,461,230.70 | 23,416,709.98 | 334,044,520.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）因回购限制性股票引起的股本溢价减少情况详见本附注七(53）所述。
（2）本期资本公积-股本溢价减少5,884,246.85元，系公司购买莱米特公司少数股东股权，按照公司取得该股权时净资产账面价值所享有的份额1,886.58万元与支付合并对价账面价值2,475.00万元之间的差额冲减资本公积-股本溢价所致详见本附注十四(1)“重要承诺事项”之所述。
（3）本期其他资本公积减少5,514,665.63元系,公司首次授予限制性股票的80名激励对象第四期及预留部分限制性股票的36名激励对象第三期未解锁的限制性股票，因公司业绩未达到解锁条件而导致无法解锁，将已确认等待解锁期分期摊销股权激励费用作为以权益结算的股份支付换取的职工服务的支出部分冲回。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 40,372,182.00 | 511,426.50 | 13,677,297.50 | 27,206,311.00 |
| 合计 | 40,372,182.00 | 511,426.50 | 13,677,297.50 | 27,206,311.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1) 根据2018年11月27日第四届董事会第五次会议决议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，原激励对象文香等6人已经离职，不再符合激励条件，公司董事会同意对对其所持有的尚未解除锁定的限制性股票18.16万股予以回购注销，并按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值减少库存股153.168万元。注销手续于2019年1月29日办理完毕。
(2) 根据2019年5月15日召开第四届董事会第九次会议审议通过的《关于回购注销部分不符合解锁条件
限制性股票的议案》，原激励对象吴丽丽等7人已离职，不符合激励条件；且首次授予部分第三期及预留授予部分第二期限制性股票因公司业绩未达到解锁条件而无法解锁，公司董事会同意对首次授予限制性股票的激励对象吴丽丽、李斌、郑礼荣、刘永忠及预留部分限制性股票的激励对象姜祥、肖程磊、李香怀等7人已获授但尚未解锁的限制性股票12.40万股予以回购注销；对首次授予限制性股票的80名激励对象第三期及预留部分限制性股票的36名激励对象第二期未解锁的限制性股票135.39万股予以回购注销，并按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值减少库存股1,214.56万元。注销手续于2019年7月26日办理完毕。
(3)根据2017年5月9日召开的2016年度股东大会审议通过的《关于公司2016年度利润分配预案的议案》，公司以2016年12月31日公司总股份12,963.55万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元(含税)；依据2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过的《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，公司以2017年12月31日公司总股份26,022.10万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.10元(含税)；依据2019年5月15日召开的2018年度股东大会审议通过的《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，公司以2017年12月31日公司总股份25,979.74万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.10元(含税)。同时将前述已不符合激励对象要求或无法解锁的限制性股票，对其分配的现金股利不予分配，相应增加库存股
51.14万元。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,078,304.91 | 5,954,171.94 | 41,032,476.85 | |
| 合计 | 35,078,304.91 | 5,954,171.94 | 41,032,476.85 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金5,954,171.94元。
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 172,699,485.45 | 170,864,205.74 |
| 调整后期初未分配利润 | 172,699,485.45 | 170,864,205.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 51,314,226.96 | 33,632,545.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,954,171.94 | 3,227,325.56 |
| 应付普通股股利 | 28,066,287.50 | 28,569,940.00 |
| 期末未分配利润 | 189,993,252.97 | 172,699,485.45 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 695,957,448.93 | 434,973,016.82 | 574,231,259.27 | 358,186,480.97 |
| 其他业务 | 7,207,097.18 | 2,696,406.86 | 4,525,132.25 | 2,197,793.11 |
| 合计 | 703,164,546.11 | 437,669,423.68 | 578,756,391.52 | 360,384,274.08 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,031,862.53 | 1,558,626.01 |
| 教育费附加 | 1,274,071.15 | 1,008,666.39 |
| 房产税 | 1,596,554.68 | 1,272,124.12 |
| 土地使用税 | 525,763.84 | 659,098.80 |
| 车船使用税 | 1,309.99 | 1,265.00 |
| 印花税 | 253,104.65 | 220,192.25 |
| 地方教育附加 | 849,781.96 | 671,955.15 |
| 环境保护税 | 35,888.55 | |
| 地方水利建设专项基金 | 2,395.95 | |
| 合计 | 6,532,448.80 | 5,430,212.22 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,840,778.93 | 18,664,672.98 |
| 差旅费 | 15,073,243.06 | 14,133,036.92 |
| 业务宣传费 | 14,447,119.97 | 11,509,849.86 |
| 运输费 | 6,144,255.16 | 5,205,867.58 |
| 办公费 | 4,180,227.48 | 4,264,869.86 |
| 包装费 | 4,664,922.38 | 2,678,147.70 |
| 其 他 | 2,294,878.92 | 415,483.48 |
| 合计 | 70,645,425.90 | 56,871,928.38 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 37,608,881.23 | 29,531,086.10 |
| 办公费 | 7,119,490.76 | 6,348,287.75 |
| 折旧及摊销费 | 7,427,305.73 | 5,205,099.75 |
| 中介费用 | 5,613,020.71 | 4,319,336.98 |
| 差旅费 | 4,588,256.63 | 4,588,588.27 |
| 股权激励费用 | -5,514,665.63 | 3,758,207.71 |
| 业务招待费 | 1,489,902.85 | 1,102,868.08 |
| 业绩考核额奖励款 | 321,637.79 | |
| 其 他 | 2,358,122.91 | 2,458,660.77 |
| 合计 | 60,690,315.19 | 57,633,773.20 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,588,896.64 | 20,378,954.42 |
| 直接材料 | 12,650,851.52 | 9,280,164.39 |
| 折旧与摊销 | 2,107,987.75 | 1,691,259.09 |
| 委托开发费用 | 1,287,000.00 | 344,550.00 |
| 其 他 | 2,930,450.04 | 849,777.46 |
| 合计 | 48,565,185.95 | 32,544,705.36 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,680,678.50 | 2,363,986.69 |
| 减：利息收入 | 2,750,767.57 | 1,478,174.75 |
| 汇兑损失 | 1,558,976.48 | |
| 减：汇兑收益 | 1,422,172.14 | 640,088.74 |
| 手续费支出 | 605,099.27 | 230,145.69 |
| 合计 | 1,671,984.54 | 475,868.89 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件产品增值税超税负退税 | 6,301,452.28 | 4,244,741.63 |
| 政府专项奖励补助 | 8,135,527.97 | 2,525,340.72 |
| 个税手续费返还 | 85,706.68 | 81,771.74 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 4,718,060.27 | |
| 合计 | 4,718,060.27 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 或有对价的公允价值变动 | 10,275,147.86 | |
| 理财产品公允价值变动 | 3,246,170.28 | |
| 合计 | 13,521,318.14 |
其他说明：
根据本公司于2016年6月28日与江隆昌、蔡锦国、李凯、章献松、蔡锦福、蔡锦利、张传震签署的《浙江迦南科技股份有限公司和江隆昌、蔡锦国、李凯、章献松、蔡锦福、蔡锦利、张传震关于瑞安市凯鑫隆制药机械科技有限公司之股权转让之利润补偿协议》的相关要求，约定凯鑫隆公司在业绩承诺年度内（2016年-2019年）实际净利润未达到承诺净利润的，对于差额部分，江隆昌等7名自然人应以现金形式对公司进行业绩补偿。公司根据凯鑫隆公司经审计的业绩承诺年度内的实际净利润情况，确定凯鑫隆公司无法达到股权收购协议中约定的业绩承诺要求，因此按照利润补偿协议计算及会计师事务所出具的专项报告确认应收的现金补偿款金额6,705,147.86元作为或有对价的公允价值，其公允价值变动损益计入当期公允价值变动收益。根据本公司与自然人郑小蒋、邓瑞平、虞锡清于2016年7月19日签订的《关于温州小蒋机械科技有限公司之股权转让协议》，本公司在收购小蒋公司时，签订了利润补偿协议，协议约定小蒋公司2016年至2020年的业绩达到盈利承诺条件后支付郑小蒋等3名自然人357万元股权收购余款。公司根据管理层对小蒋公司的财务预算，预测小蒋公司未来5年内现金流量，并采用未来现金流量现值的方法计算资产组的可收回金额后，预计小蒋公司很可能无法达到股权收购协议中约定的业绩承诺要求，因此公司将该笔股权收购余款的公允价值减计为零。
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -443,959.81 | |
| 应收票据坏账损失 | -277,500.00 |
| 应收账款坏账损失 | -10,511,535.38 | |
| 合计 | -11,232,995.19 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -10,640,193.29 | |
| 二、存货跌价损失 | -3,544,359.58 | -641,208.40 |
| 十三、商誉减值损失 | -14,778,110.82 | -13,139,772.90 |
| 合计 | -18,322,470.40 | -24,421,174.59 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 218,384.66 | -47,117.50 |
| 其中：固定资产 | 218,384.66 | -47,117.50 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,000.00 | ||
| 无需支付的款项 | 1,140,551.50 | 858,418.96 | 1,140,551.50 |
| 违约收入及其他 | 2,601,700.00 | 40,422.00 | 2,601,700.00 |
| 人才公寓补贴 | 277,008.85 | 277,008.85 | |
| 其 他 | 15,705.85 | 91,247.56 | 15,705.85 |
| 合计 | 4,034,966.20 | 993,088.52 | 4,034,966.20 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,515,000.00 | 20,000.00 | 2,515,000.00 |
| 质量赔款 | 478,903.40 | 478,903.40 | |
| 罚款支出 | 7,311.89 | 185,174.56 | 7,311.89 |
| 资产报废、毁损损失 | 823.67 | 8,356.77 | 823.67 |
| 赔偿金、违约金 | 252,000.00 | ||
| 其 他 | 776.79 | 40,314.79 | 776.79 |
| 合计 | 3,002,815.75 | 505,846.12 | 3,002,815.75 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,990,393.79 | 9,503,173.42 |
| 递延所得税费用 | 4,148,684.70 | -2,320,912.66 |
| 合计 | 18,139,078.49 | 7,182,260.76 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 77,128,836.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,569,325.51 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 916,367.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -26,091.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,403,363.09 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,561,246.14 |
| 递延所得税资产适用税率不同的影响 | 185,842.77 |
| 股份支付的影响 | -827,199.84 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -5,643,774.34 |
| 所得税费用 | 18,139,078.49 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金 | 17,930,856.71 | 4,803,208.30 |
| 收到政府补助 | 8,819,788.68 | 2,319,952.55 |
| 利息收入 | 2,750,767.57 | 1,478,174.75 |
| 收到赔偿款 | 2,913,018.42 | |
| 应付未结算款项 | 2,838,376.15 | 495,103.94 |
| 其 他 | 1,533,619.32 | 349,036.88 |
| 收到备用金 | 1,141,230.11 | 995,405.00 |
| 进项税退税 | 1,886,466.50 | |
| 合计 | 37,927,656.96 | 12,327,347.92 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用付现 | 83,053,655.21 | 61,407,851.48 |
| 支付保证金 | 16,183,820.26 | 14,874,394.00 |
| 支付备用金 | 2,332,892.76 | 2,333,442.98 |
| 应付暂收款 | 2,076,401.15 | 1,054,309.45 |
| 其 他 | 1,879,613.35 | 23,270.92 |
| 合计 | 105,526,382.73 | 79,693,268.83 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回结构性存款及理财产品 | 200,000,000.00 | 402,000,000.00 |
| 结构性存款及理财收益 | 3,246,170.28 | 4,718,060.27 |
| 合计 | 203,246,170.28 | 406,718,060.27 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买结构性存款及理财产品 | 230,000,000.00 | 320,000,000.00 |
| 合计 | 230,000,000.00 | 320,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 103,756,406.90 | |
| 合计 | 103,756,406.90 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购限售股支付款 | 13,677,297.50 | 2,055,650.00 |
| 购买莱米特少数股东权益 | 9,900,000.00 | |
| 支付票据保证金 | 73,591,995.43 | |
| 合计 | 23,577,297.50 | 75,647,645.43 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 58,989,758.15 | 45,822,233.30 |
| 加：资产减值准备 | 29,555,465.59 | 24,421,174.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,671,005.96 | 16,106,479.56 |
| 无形资产摊销 | 1,197,629.80 | 814,206.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 491,392.91 | 304,237.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -218,384.66 | 47,117.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 823.67 | 8,197.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -13,521,318.14 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,622,877.63 | 2,076,157.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,718,060.27 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,069,412.52 | -2,320,912.66 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,079,272.18 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -105,248,483.75 | -94,493,934.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -80,077,834.35 | -118,765,973.70 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 127,998,914.80 | 103,830,221.57 |
| 其他 | -4,102,856.80 | 5,252,625.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,507,675.51 | -21,616,229.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 233,208,754.37 | 262,527,065.91 |
| 减：现金的期初余额 | 262,527,065.91 | 221,044,077.98 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -29,318,311.54 | 41,482,987.93 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 233,208,754.37 | 262,527,065.91 |
| 其中：库存现金 | 186,208.63 | 362,717.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 233,022,545.74 | 262,164,348.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 233,208,754.37 | 262,527,065.91 |
其他说明：
2019年度现金流量表中现金期末数为233,208,754.37元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为242,614,045.67元，差额9,405,291.30元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金3,481,865.73元,保函保证金5,923,425.57元。2018年度现金流量表中现金期末数为262,527,065.91元，2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为276,676,873.62元，差额14,149,807.71元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金5,537,897.71元，保函保证金8,611,910.00元。80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,405,291.30 | 为开具银行承兑汇票、信用证和保函提供保证 |
| 固定资产 | 24,237,258.35 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 无形资产 | 9,637,996.05 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 应收款项融资 | 40,263,822.56 | 质押用于开具银行承兑汇票及借款 |
| 合计 | 83,544,368.26 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 5,054,989.45 | 6.9762 | 35,264,617.40 |
| 欧元 | 0.35 | 7.8155 | 2.74 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 149,438.50 | 6.9762 | 1,042,512.86 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 33,000.00 | 6.9762 | 230,214.60 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| (1)软件产品增值税退税 | 6,301,452.28 | 其他收益 | 6,301,452.28 |
| (2)失业保险补助 | 1,291,920.75 | 其他收益 | 1,291,920.75 |
| (3)重点项目补助 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 |
| (4)两化融合专项项目补助 | 703,100.00 | 其他收益 | 703,100.00 |
| (5)社保退费 | 650,102.75 | 其他收益 | 650,102.75 |
| (6)人才成就及研发投入奖励 | 640,000.00 | 其他收益 | 640,000.00 |
| (7)基础设施费补助 | 10,576,200.00 | 递延收益 | 558,764.45 |
| (8)外向型经济补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| (9)重点领域首台产品奖励补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| (10)外经贸发展专项资金(展会补助) | 368,900.00 | 其他收益 | 368,900.00 |
| (11)社保税金返还 | 261,765.25 | 其他收益 | 261,765.25 |
| (12)新兴产业专项资金 | 1,260,000.00 | 递延收益 | 210,000.00 |
| (13)优秀规上企业补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| (14)装备制造业重点领域首台产品补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| (15)技术创新奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| (16)社会保险缴费减免补助 | 154,580.04 | 其他收益 | 154,580.04 |
| (17)成长科技型中小企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| (18)个税手续费返还 | 85,706.68 | 其他收益 | 85,706.68 |
| (19)经济考核奖励 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| (20)再就业资金 | 71,316.00 | 其他收益 | 71,316.00 |
| (21)浙江省专利优秀奖 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| (22)博士后人才引进补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| (23)科学技术和工业信息拨款 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| (24)光伏退税 | 47,493.50 | 其他收益 | 47,493.50 |
| (25)科技计划项目补助 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
| (26)省级新产品奖励 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| (27)政府党建联盟职工篮球补 | 28,160.00 | 其他收益 | 28,160.00 |
| 助 | |||
| (28)租房补贴、知识产权补贴 | 22,200.00 | 其他收益 | 22,200.00 |
| (29)两新组织党建补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| (30)软件产品奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| (31)国外展会补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| (32)第二批商务发展专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| (33)中小企业贷款成本补贴 | 17,881.64 | 其他收益 | 17,881.64 |
| (34)增值税期末留抵退税 | 16,271.46 | 其他收益 | 16,271.46 |
| (35)职培补贴补助 | 14,488.02 | 其他收益 | 14,488.02 |
| (36)稳岗返还补贴 | 12,295.00 | 其他收益 | 12,295.00 |
| (37)专家治理项目补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| (38)创新券补贴收入 | 8,240.00 | 其他收益 | 8,240.00 |
| (39)企业引才差旅费补助 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| (40)科技创新奖励 | 7,500.00 | 其他收益 | 7,500.00 |
| (41)稳岗返还补贴 | 6,809.38 | 其他收益 | 6,809.38 |
| (42)知识产权奖励 | 6,400.00 | 其他收益 | 6,400.00 |
| (43)人才引进差旅费补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| (44)政府再就业资金补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| (45)专利一般资助资金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| (46)党工团党建公积金返还 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| (47)工伤保险退费 | 2,037.22 | 其他收益 | 2,037.22 |
| (48)香港人才引进活动补助 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| (49)社会保险退费 | 802.51 | 其他收益 | 802.51 |
| (50)先进集体补助 | 500.00 | 其他收益 | 500.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 以直接设立或投资等方式增加的子公司
2019年3月，子公司南京迦南比逊科技有限公司与南京普锐斯制药机械科技有限公司共同出资设立南京希特普医药科技有限公司。该公司于2019年3月18日完成工商设立登记，注册资本为人民币500万元，其中南京迦南比逊科技有限公司出资人民币255万元，占其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2019年12月31日，南京希特普医药科技有限公司的净资产为3,294,237.31元，成立日至期末的净利润为-255,762.69元。
2019年5月，子公司南京迦南比逊科技有限公司出资设立南京比逊医药科技有限公司。该公司于2019年05月29日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,500万元，为南京迦南比逊科技有限公司全资子公司，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2019年12月31日，南京比逊医药科技有限公司的净资产为5,466,150.67元，成立日至期末的净利润为-533,849.33元。
2019年10月，子公司上海凯贤流体科技有限公司出资设立凯贤制药设备（南京）有限公司。该公司于2019年10月16日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，为上海凯贤流体科技有限公司全资子公司，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2019年12月31日，凯贤制药设备（南京）有限公司的净资产为-530,331.62元，成立日至期末的净利润为-530,331.62元。
2019年10月，子公司云南迦南飞奇科技有限公司出资设立南京奇云智能科技有限公司。该公司于2019年10月18日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元，为云南迦南飞奇科技有限公司全资子公司，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2019年12月31日，南京奇云智能科技有限公司的净资产为-16,900.74元，成立日至期末的净利润为-16,900.74元。
2.吸收合并
本期未发生吸收合并的情况。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京迦南比逊科技有限公司(本文简称南京迦南公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 莱米特公司 | 北京市昌平区 | 北京市昌平区 | 北京市昌平区 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州迦南弥特智能包装设备有限公司 (本文简称 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 52.67% | 直接设立 | |
| 弥特公司) | ||||||
| 上海凯贤流体科技有限公司(本文简称凯贤公司)[注] | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 51.00% | 直接设立 | |
| 小蒋公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯鑫隆公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 飞奇公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 众心和公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 莱米特（天津）科技有限公司(本文简称莱米特(天津)公司) | 天津市武清开发区 | 天津市武清开发区 | 天津市武清开发区 | 100.00% | 直接设立 | |
| 南京希特普医药科技有限公司(本文简称希特普公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 51.00% | 直接设立 | |
| 南京比逊医药科技有限公司(本文简称比逊医药公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 100.00% | 直接设立 | |
| 凯贤制药设备（南京）有限公司(本文简称南京凯贤公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 51.00% | 直接设立 | |
| 南京奇云智能科技有限公司(本文简称南京奇云公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 60.00% | 直接设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注]根据公司与凯立普有限公司于2016年8月8日签署的《合作出资经营协议书》规定，凯贤公司的税后利润由凯立普有限公司优先分红(税后)490.00万元，再由双方共同享有。凯立普有限公司优先分红满(税后)490.00万元后的利润，凯立普有限公司不再享有优先分红权利，各方按其在凯贤公司约定的出资额在注册资本中的比例分享利润和分担风险及亏损。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 弥特公司 | 47.33% | -3,064,739.95 | -380,484.38 | |
| 凯贤公司 | 49.00% | 3,295,370.69 | 5,837,778.60 | |
| 小蒋公司 | 49.00% | 1,009,671.15 | 9,917,347.80 | |
| 凯鑫隆公司 | 45.00% | 1,446,181.31 | 7,773,710.90 | |
| 飞奇公司 | 40.00% | 3,953,148.18 | 19,675,634.16 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 弥特公司 | 21,919,696.14 | 268,691.54 | 22,188,387.68 | 22,910,744.26 | 22,910,744.26 | 24,919,535.99 | 1,429,468.55 | 26,349,004.54 | 22,619,045.47 | 22,619,045.47 | ||
| 凯贤公司 | 192,497,457.70 | 4,130,088.54 | 196,627,546.30 | 179,613,712.40 | 179,613,712.40 | 133,916,805.24 | 2,021,050.41 | 135,937,855.65 | 125,649,268.08 | 125,649,268.08 | ||
| 小蒋公司 | 57,782,537.57 | 1,122,271.16 | 58,904,808.73 | 38,033,161.51 | 38,033,161.51 | 50,368,538.35 | 949,238.29 | 51,317,776.64 | 32,856,086.55 | 32,856,086.55 | ||
| 凯鑫隆公司 | 26,653,355.91 | 1,164,108.07 | 27,817,463.98 | 10,183,961.41 | 10,183,961.41 | 25,705,776.10 | 1,101,385.22 | 26,807,161.32 | 12,471,411.22 | 12,471,411.22 | ||
| 飞奇公司 | 140,705,364.40 | 3,129,839.64 | 143,835,204.10 | 94,128,177.42 | 94,128,177.42 | 82,939,471.82 | 3,022,571.08 | 85,962,042.90 | 46,591,684.37 | 46,591,684.37 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 弥特公司 | 8,360,188.52 | -6,452,315.65 | -6,452,315.65 | 622,815.21 | 17,315,986.66 | -4,522,791.14 | -4,522,791.14 | -10,609,248.29 |
| 凯贤公司 | 135,730,384.59 | 6,725,246.31 | 6,725,246.31 | 3,815,576.64 | 106,213,109.64 | 7,817,576.08 | 7,817,576.08 | -17,562,971.08 |
| 小蒋公司 | 40,806,211.71 | 2,409,957.13 | 2,409,957.13 | -2,448,125.48 | 38,437,962.59 | 4,392,835.77 | 4,392,835.77 | 2,788,155.25 |
| 凯鑫隆公司 | 22,989,326.07 | 3,297,752.47 | 3,297,752.47 | 2,186,718.66 | 19,425,195.68 | 1,756,315.60 | 1,756,315.60 | -730,913.58 |
| 飞奇公司 | 106,201,792.74 | 10,336,668.11 | 10,336,668.11 | -9,460,705.00 | 73,376,835.41 | 7,193,731.71 | 7,193,731.71 | -7,352,435.96 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
根据莱米特公司股东会决议，本公司与张庭涛、谈世宏、王洪海于2019年10月28日签订的《股权转让协议》，本公司以2,475万元受让张庭涛、谈世宏、王洪海持有的莱米特公司45.00%股权，持股比例由55%变更为100%，发生购买少数股东权益的权益性交易，相应减少资本公积——股本溢价588.42万元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 莱米特公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 24,750,000.00 |
| --现金 | 24,750,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 24,750,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 18,865,753.15 |
| 差额 | 5,884,246.85 |
| 其中：调整资本公积 | -5,884,246.85 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的
主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，
但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为
美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、
其他应收款、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。外币金融
资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十七)“外币货币性项目”。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
1. 其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1. 信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
1. 合同付款已逾期超过 30 天。
2. 根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
3. 债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
4. 债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
5. 预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
6. 其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
7. 已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
1. 发行方或债务人发生重大财务困难。
2. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
3. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步。
4. 债务人很可能破产或进行其他财务重组。
5. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
7. 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
1. 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
2. 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
3. 违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优
先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
1. 预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 银行借款 | 7,916.40 | - | - | - | 7,916.40 |
| 应付账款 | 12,183.70 | 12,183.70 | |||
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 银行借款 | 5,307.35 | - | - | - | 5,307.35 |
| 应付账款 | 10,406.79 | - | - | - | 10,406.79 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日，本公司的资产负债率为44.70%(2018年12月31日：38.51%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 6,705,147.86 | 56,705,147.86 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,000,000.00 | 6,705,147.86 | 56,705,147.86 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于公司持有的银行理财产品，按照合同约定的预期收益率计算确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场上交易的权益工具投资，由于近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
[注]其中5,000.00万元系银行理财产品，670.51万元系或有对价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 迦南科技集团有限公司 | 温州市永嘉县 | 有限责任公司 | 5,000.00 | 25.31% | 25.31% |
本企业的母公司情况的说明
自然人方亨志直接持有本公司10.22%股权，通过持有迦南科技集团有限公司54.23%股权，间接持有本公司
13.73%股权，故方亨志实际持有本公司23.95%股权，为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是方亨志。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名 | 受托方/承包方名 | 受托/承包资产类 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收 | 本期确认的托管 |
| 称 | 称 | 型 | 益定价依据 | 收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 方亨志、方志义[注1] | 3,000,000.00 | 2019年10月15日 | 2020年10月14日 | 否 |
| 方亨志、方志义[注1] | 4,000,000.00 | 2019年11月05日 | 2020年11月04日 | 否 |
| 方亨志、方志义[注1] | 4,000,000.00 | 2019年11月19日 | 2020年11月18日 | 否 |
| 易军、林景[注2] | 3,000,000.00 | 2019年12月31日 | 2020年12月30日 | 否 |
| 方亨志[注3] | 10,000,000.00 | 2019年10月25日 | 2020年10月25日 | 否 |
关联担保情况说明
[注1]该笔借款由方亨志、方志义与浙商银行股份有限公司温州永嘉支行签订的（333882）浙商银高保字（2019）第00025号《最高额保证合同》提供最高额3,300.00万元担保，担保期限自2019年8月15日至2024年8月14日。[注2]该笔借款由易军、林景与中国银行股份有限公司上海市松江支行签订的松江2019年最高保字第19296301号《最高额保证合同》提供最高额1,000.00万元担保，担保期限自2019年12月16日至2024年12月15日。易军、林景为上海凯贤少数股东凯立普公司股东。
[注3] 该笔借款由方亨志与中国民生银行股份有限公司温州分行签订的编号为个高保字第
DB1900000087116号《最高额保证合同》提供最高额8,000.00万元担保，担保期限自2019年10月23日至2020年10月23日。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 14.00 | 17.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 14.00 | 17.00 |
| 报酬总额(万元) | 3,280,697.00 | 2,553,772.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,659,500.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司于2016年11月首次授予的限制性股票，行权价格为17.35元/股(资本公积转增股本后的摊薄行权价格为8.675元/股)，自授予日起12 个月后、24 个月后、36 个月后、48个月后可分别申请解锁所获授限制性股票总量的20%、30%、30%、20%；于2017年10月授予预留部分限制性股票，行权价格6.49 元/股，自授予日起12 个月后、24 个月后、36 个月后可分别申请解锁所获授限制性股票总量的30%、30%、40%。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用授予日股票市价扣除对内部员工股票的授予价作为限制性股票的公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 对于首次授予限制性股票的部分，本期9人已退出并完成回购注销，且预计第四期由于业绩调整无法解锁，因此对于首次授予限制性股票的最佳估计数为0.00股；对于预留部分限制性股票的部分，本期4人已退出并完成回购注销，且预计第三期由于业绩调整无法解锁，预计可行权权益工具数量的最佳估计为0.00股。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 24,287,703.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -5,514,665.63 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
(1)根据本公司股东会决议，本公司与自然人郑小蒋、邓瑞平、虞锡清于2016年7月19日签订的《关于温州小蒋机械科技有限公司之股权转让协议》，本公司以1,785.00万元受让小蒋公司51%股权。截至2016年12月31日，本公司已支付股权转让款1,428.00万元，剩余股权转让款357.00万元约定在小蒋公司达到业绩承诺后支付。公司根据管理层对小蒋公司的财务预算，预测小蒋公司未来5年内现金流量，并采用未来现金流量现值的方法计算资产组的可收回金额后，预计小蒋公司很可能无法达到股权收购协议中约定的业绩承诺要求，因此公司将该笔股权收购余款的公允价值减计为零，其公允价值变动损益计入当期公允价值变动收益。同时，郑小蒋等3名自然人将持有的147.00万元股权质押给本公司，作为对未来业绩补偿的担保，并由双方在办理标的资产股权过户的同时，完成质押登记。截至2019年12月31日止，小蒋公司共有147.00万元的股份处于质押状态。
同时，本公司承诺，截至盈利承诺期届满时，若小蒋公司盈利承诺期间的累计实现净利润超过承诺期间内各年的承诺净利润数总和且盈利承诺期间不存在因对标的资产减值测试而需要进行补偿的情况，累计完成净利润超过部分的30%由小蒋公司以利润分配的方式奖励给郑小蒋等3名自然人，其余超额利润部分70%再按照本公司和郑小蒋等3名自然人分别持有的小蒋公司的股权比例分配，但承诺期内小蒋公司因股权收购等资本性并购而产生的利润不计入上述“累计净利润”。
截至2019年12月31日止，小蒋公司累计完成净利润(扣除非经常性损益后) 1,234.26万元。
截至2019年12月31日止，小蒋公司注册资本为1,000.00万元，实收资本为600.00万元，本公司实际出资306.00万元。
(2)根据公司股东会决议，本公司与张庭涛、谈世宏、王洪海于2019年10月28日签订的《股权转让协议》，本公司以支付现金的方式向将张庭涛、谈世宏、王洪海购买其所持莱米特公司45%的股权，双方协商确定莱米特公司45%的股权交易价格为2,475.00万元。截至2019年12月31日，本公司已支付股权转让款
990.00万元，剩余股权转让款1,485.00万元约定在2020年12月31日之前支付。
(3)根据本公司股东会决议，本公司与自然人王晓明、赵志富、王美孝、江津于2017年4月21日签订的《关于云南飞奇科技有限公司之股权转让协议》，本公司以6,600.00万元受让飞奇公司60%股权。根据协议约定截至2017年12月31日，本公司已支付股权转让款4,620.00万元，剩余股权转让款1,980.00万元约定在飞奇公司达到业绩承诺后支付。
根据公司于2017年4月21日与王晓明等4名自然人签订的《关于云南飞奇科技有限公司之股权转让之利润补偿协议》，王晓明等4名自然人对飞奇公司的净利润水平及盈利补偿方案做出如下承诺：盈利承诺期间为2017、2018、2019、2020、2021年度共5个完整会计年度，累计完成净利润(系扣除非经常性损益后的净利润)7,500万元。如飞奇公司在业绩承诺年度内实际净利润未达到承诺净利润的，对于差额部
分，以现金形式对本公司进行业绩补偿，王晓明等4名自然人内部就业绩补偿义务向本公司承担连带责任。飞奇公司在业绩承诺年度期限届满后，如标的资产期末减值额大于已提供的业绩补偿，则王晓明等4名自然人应向本公司另行提供减值补偿，王晓明等4名自然人内部就减值补偿义务向本公司承担连带责任。同时，王晓明等4名自然人将持有的2,006.40万元股权质押给本公司，且王晓明、赵致富、江津三人承诺以房产各一套作为对未来业绩补偿的担保，并由双方在办理标的资产股权过户的同时，完成质押登记。截至2019年12月31日止，飞奇公司共有2,006.40万元的股份处于质押状态。
同时，本公司承诺，截至盈利承诺期届满时，若飞奇公司盈利承诺期间的累计实现净利润超过承诺期间内各年的承诺净利润数总和且盈利承诺期间不存在因对标的资产减值测试而需要进行补偿的情况，累计完成净利润超过部分的30%由飞奇公司以利润分配的方式奖励给王晓明等4名自然人，其余超额利润部分70%再按照本公司和王晓明等4名自然人分别持有的飞奇公司的股权比例分配，但承诺期内飞奇公司因股权收购等资本性并购而产生的利润不计入上述“累计净利润”。
截至2019年12月31日止，飞奇公司累计完成净利润(扣除非经常性损益后) 1,647.70万元。
截至2019年12月31日止，飞奇公司注册资本为5,016.00万元，实收资本为3,016.00万元，本公司实际出资1,809.60万元。
2.合并范围内各公司为自身保函开立进行的财产质押
| 保函开立银行 | 保函受益人 | 保函种类 | 质押标的物 | 质押标的物价值(万元) | 保函金额(万元) | 保函到期日 |
| 上海银行股份有限公司闵行支行 | 信达生物制药（苏州）有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 3.45 | 3.45 | 2020/3/6 |
| 上海银行股份有限公司闵行支行 | 兴盟生物医药（苏州）有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 6.15 | 6.15 | 2020/4/22 |
| 上海银行股份有限公司闵行支行 | 江苏泰康生物医药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 76.70 | 76.70 | 2020/11/30 |
| 上海银行股份有限公司闵行支行 | 江苏泰康生物医药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 45.80 | 45.80 | 2020/12/16 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 江西康莱特新森医药原料有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 45.00 | 45.00 | 2020/5/31 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 海正药业（杭州）有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 35.80 | 35.80 | 2020/1/29 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 长春金赛药业股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 3.86 | 3.86 | 2020/7/24 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 长春百克生物科技股份公司 | 质量保函 | 货币资金 | 5.90 | 5.90 | 2020/7/9 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 宜君鼎盛杰作医药产业开发有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 10.75 | 10.75 | 2020/9/23 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 宜君鼎盛杰作医药产业开发有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 8.50 | 8.50 | 2020/9/23 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 安徽乐达美生物科技有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 10.80 | 10.80 | 2020/7/1 |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 成都弘达药业有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 0.48 | 0.48 | 2020/12/12 |
| 中国民生银行股份有限公司温州永嘉支行 | 云南汉盟制药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 23.75 | 23.75 | 2020/5/5 |
| 中国建设银行股份有限公司温州永嘉支行 | 上海正帆科技股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 1.00 | 1.00 | 2020/1/7 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 深圳信立泰药业股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 1.39 | 1.39 | 2020/3/22 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 开封大宋制药有限公司尉氏分公司 | 履约保函 | 货币资金 | 0.69 | 0.69 | 2020/4/12 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 履约保函 | 货币资金 | 36.77 | 36.77 | 2020/4/23 |
| 中国建设银行股份有限公司温州永嘉支行 | 越南 | 履约保函 | 货币资金 | 151.59 | 151.59 | 2020/5/24 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 履约保函 | 货币资金 | 97.59 | 97.59 | 2020/10/22 |
| 中国建设银行股份有限公司温州永嘉支行 | 天方药业有限公司 | 履约保函 | 货币资金 | 1.00 | 1.00 | 2020/2/29 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 马来西亚 | 预付款保函 | 货币资金 | 25.09 | 25.09 | 2020/7/10 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 扬子江药业集团广州海瑞药业有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 0.29 | 0.29 | 2020/12/11 |
| 合 计 | 592.35 | 592.35 |
4．其他重大财务承诺事项
(1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十二(二)1“本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。
(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 南京迦南公司 | 中国农业银行股份有限公司南京高淳支行 | 房屋建筑物 | 1,883.13 | 1,615.44 | [注] | - |
| 土地使用权 | 562.49 | 524.06 | ||||
| 小 计 | - | - | 2,445.62 | 2,139.50 | - | - |
[注]南京迦南公司与中国农业银行股份有限公司南京高淳支行签订编号为32100620190001897的《最高额抵押合同》，担保的债权最高额为3,600.00万元，担保期限自2019年1月18日至2022年1月17日，截止2019年12月31日该担保项下无借款余额。
(3)合并范围内各公司为自身获得授信额度进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 本公司 | 中国建设银行永嘉支行、中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | [注] | ||||
| 房屋建筑物 | 1,917.67 | 808.29 | - | |||
| 土地使用权 | 643.63 | 439.74 | - | |||
| 小 计 | - | - | 2,561.30 | 1,248.03 | - | - |
[注]本公司与中国建设银行股份有限公司永嘉支行签订编号为627664925020180807的《最高额抵押合同》，担保的债权最高额为4,806.00万元，担保期限自2018年8月7日至2023年8月6日，截止2019年12月31
日该担保项下无借款余额。本公司与中国工商银行股份有限公司永嘉支行签订编号为0120300034-2019年永嘉（抵）字0115号的《最高额抵押合同》，担保的债权最高额为2,875.00万元，担保期限自2019年3月25日至2022年3月24日，截止2019年12月31日该担保项下无借款余额。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 本公司合并范围内公司之间的担保情况
（1）截止2019年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 本公司 | 小蒋公司 | 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 5,000,000.00 | 2020/3/5 | [注1] |
| 小蒋公司 | 8,000,000.00 | 2020/11/5 | [注2] | ||
| 弥特公司 | 2,000,000.00 | 2020/3/19 | [注1] | ||
| 凯贤公司 | 10,000,000.00 | 2020/3/20 | [注1] | ||
| 凯贤公司 | 10,000,000.00 | 2020/3/18 | [注1] | ||
| 凯贤公司 | 10,000,000.00 | 2020/11/13 | [注2] | ||
| 飞奇公司 | 10,000,000.00 | 2020-3-5 | [注1] | ||
| 飞奇公司 | 中国民生银行股份有限公司温州分行 | 10,000,000.00 | 2020-10-25 | [注3] | |
| 小 计 | 65,000,000.00 |
（2）关联担保情况说明
[注1]该笔借款由本公司与招商银行股份有限公司温州分行签订的编号为2018年授字第770915号《授信协议》提供最高额10,000.00万元担保，担保期限自2018年9月20日至2019年9月19日。
[注2]该笔借款由本公司与招商银行股份有限公司温州分行签订的编号为577XY2019028172《授信协议》提供10,000.00万元授信额度，期限自2019年10月28日至2020年10月27日。
[注3]该笔借款由本公司与中国民生银行股份有限公司温州分行签订的编号为公高保字第DB1900000087117号《最高额保证合同》提供最高额4,000.00万元担保，担保期限自2019年10月23日至2020年10月23日，同时由方亨志与中国民生银行股份有限公司温州分行签订的编号为个高保字第DB1900000087116号《最高额保证合同》提供最高额8,000.00万元担保，担保期限自2019年10月23日至2020年10月23日。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 41,331,120.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 41,331,120.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截止资产负债表日，迦南科技集团有限公司持有公司6,538万股，占公司总股本的25.31%，其中处于质押状态的股份累计为2,473万股，占公司总股本的9.57%。其中，1,277万股股份质押期限从2019年6月12日至2021年6月11日；1,196万股股份质押期限从2019年5月6日至2021年5月5日。
8、其他
2020年1月，新型冠状病毒重大传染疫情（以下简称“新冠疫情”）在全国爆发，公司严格按照党和国家各级政府关于疫情防控工作的要求，积极应对疫情，在保障人员安全的前提下开展生产，本公司及各地子公司自2月18日复工后陆续恢复生产。本公司预计此次新冠疫情及防控措施将对公司生产和经营造成一定程度的暂时影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间及各地防控措施的实施情况。
公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对公司生产经营的影响。截至本财务报表及附注批准报出日，尚未发现重大不利影响。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,162,500.00 | 0.99% | 1,162,500.00 | 100.00% | 1,182,500.00 | 1.00% | 1,182,500.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 116,643,063.11 | 99.01% | 18,866,463.82 | 16.17% | 97,776,599.29 | 117,119,731.89 | 99.00% | 16,360,696.98 | 13.97% | 100,759,034.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 117,805,563.11 | 100.00% | 20,028,963.82 | 17.00% | 97,776,599.29 | 118,302,231.89 | 100.00% | 17,543,196.98 | 14.83% | 100,759,034.91 |
按单项计提坏账准备：1,162,500.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南宛东药业有限公司 | 1,162,500.00 | 1,162,500.00 | 100.00% | 客户存在诉讼，预计款项无法收回 |
| 合计 | 1,162,500.00 | 1,162,500.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：18,866,463.82
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 116,643,063.11 | 18,866,463.82 | 16.17% |
| 合计 | 116,643,063.11 | 18,866,463.82 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 45,680,304.37 |
| 1年以内 | 45,680,304.37 |
| 1至2年 | 39,816,845.03 |
| 2至3年 | 19,136,350.37 |
| 3年以上 | 13,172,063.34 |
| 3至4年 | 3,804,461.62 |
| 4至5年 | 2,667,677.00 |
| 5年以上 | 6,699,924.72 |
| 合计 | 117,805,563.11 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,182,500.00 | 20,000.00 | 1,162,500.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 16,360,696.98 | 2,505,766.84 | 18,866,463.82 | |||
| 合计 | 17,543,196.98 | 2,505,766.84 | 20,000.00 | 20,028,963.82 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 5,969,001.37 | 5.07% | 603,878.07 |
| 第二名 | 5,723,000.00 | 4.86% | 584,600.00 |
| 第三名 | 5,547,499.70 | 4.71% | 277,374.99 |
| 第四名 | 4,318,057.40 | 3.67% | 431,805.74 |
| 第五名 | 3,719,800.00 | 3.16% | 734,390.00 |
| 合计 | 25,277,358.47 | 21.47% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,973,302.71 | 3,059,802.42 |
| 合计 | 2,973,302.71 | 3,059,802.42 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,970,832.00 | 2,705,792.00 |
| 备用金 | 181,007.00 | 423,180.32 |
| 其 他 | 149,057.33 | 208,053.75 |
| 合计 | 3,300,896.33 | 3,337,026.07 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 95,678.95 | 176,544.70 | 5,000.00 | 277,223.65 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -95,678.95 | 95,678.95 | ||
| --转入第三阶段 | -42,500.00 | 42,500.00 |
| 本期计提 | 118,500.22 | -110,630.25 | 42,500.00 | 50,369.97 |
| 2019年12月31日余额 | 118,500.22 | 119,093.40 | 90,000.00 | 327,593.62 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,370,004.33 |
| 1年以内 | 2,370,004.33 |
| 1至2年 | 538,850.00 |
| 2至3年 | 286,042.00 |
| 3年以上 | 106,000.00 |
| 3至4年 | 16,000.00 |
| 5年以上 | 90,000.00 |
| 合计 | 3,300,896.33 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 277,223.65 | 50,369.97 | 327,593.62 | |||
| 合计 | 277,223.65 | 50,369.97 | 327,593.62 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 投标保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 15.15% | 25,000.00 |
| 第二名 | 投标保证金 | 280,000.00 | 1年以内 | 8.48% | 14,000.00 |
| 第三名 | 投标保证金 | 180,000.00 | 1年以内 | 5.45% | 9,000.00 |
| 第四名 | 投标保证金 | 159,800.00 | 1-2年 | 4.84% | 15,980.00 |
| 第五名 | 投标保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 3.03% | 20,000.00 |
| 合计 | -- | 1,219,800.00 | -- | 36.95% | 83,980.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 536,580,637.79 | 12,942,457.53 | 523,638,180.26 | 510,710,637.79 | 4,648,256.72 | 506,062,381.07 |
| 合计 | 536,580,637.79 | 12,942,457.53 | 523,638,180.26 | 510,710,637.79 | 4,648,256.72 | 506,062,381.07 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南京迦南公司 | 350,000,000.0 | 350,000,000.00 | |||||
| 0 | |||||||
| 莱米特公司 | 34,960,637.79 | 24,750,000.00 | 59,710,637.79 | ||||
| 凯鑫隆公司 | 12,401,743.28 | 908,292.13 | 11,493,451.15 | 5,556,548.85 | |||
| 小蒋公司 | 19,380,000.00 | 7,385,908.68 | 11,994,091.32 | 7,385,908.68 | |||
| 凯贤公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 弥特公司 | 6,220,000.00 | 1,120,000.00 | 7,340,000.00 | ||||
| 飞奇公司 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | |||||
| 合计 | 506,062,381.07 | 25,870,000.00 | 8,294,200.81 | 523,638,180.26 | 12,942,457.53 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 272,661,100.92 | 155,966,312.03 | 256,159,167.10 | 166,018,293.02 |
| 其他业务 | 4,183,969.41 | 106,641.92 | 2,497,300.55 | 133,136.94 |
| 合计 | 276,845,070.33 | 156,072,953.95 | 258,656,467.65 | 166,151,429.96 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 321,637.79 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 4,706,849.31 | |
| 合计 | 321,637.79 | 4,706,849.31 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 217,560.99 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,173,741.15 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,246,170.28 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 10,275,147.86 | 业绩补偿 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,032,974.12 | |
| 减：所得税影响额 | 5,146,021.61 | |
| 少数股东权益影响额 | 824,757.39 | |
| 合计 | 16,974,815.40 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.54% | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.38% | 0.13 | 0.13 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
浙江迦南科技股份有限公司董事长（方亨志）：
2020年4月27日