2019
年度报告数字人NEEQ : 835670
数字人NEEQ : 835670
山东数字人科技股份有限公司Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd
公司年度大事记
| 2019年3月29日，控股子公司“深圳市易创宏图科技有限公司”揭牌。子公司致力于智能商用显示终端的设计和制造，突出医学教育触控屏的技术优势，为客户提供高品质产品。 | 2019年4月25日，山东数字人科技股份有限公司顺利召开“2018年年度股东大会”，会议通过了年度报告等议案。 | |
2019年9月7日，公司联合山东大学申报的“数字人体研究成果在临床手术规划的应用与产业化”项目，获得山东省科学技术厅“重点研发计划重大科技创新工程”立项。
| 2019年6月18日，受埃及苏伊士运河大学的邀请，公司参加“第九届埃及解剖学术会议”，并在会上做“数字人解剖在医学教育中的应用主题报告”，获得较高评价，目前数字人完成国际版产品测试，并已出口多个国家和地区。 | 2019年9月7日，公司联合山东大学申报的“数字人体研究成果在临床手术规划的应用与产业化”项目，获得山东省科学技术厅“重点研发计划重大科技创新工程”立项。 |
| 2019年9月30日，中共山东数字人科技股份有限公司党支部召开“不忘初心，牢记使命”主题教育活动，学习贯彻习近平总书记建设新时代中国特色社会主义思想这一主线，努力打造一支作风正派、工作严谨、勇于拼搏、遵纪守规的优良团队。 | 2019年12月16日，公司“高精度数字人体关键技术研发及应用示范”获批首批“山东省软件产业高质量发展重点项目”，目前数字人公司拥有发明专利7项，软件著作权32项。 |
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 29
第七节 融资及利润分配情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32
第九节 行业信息 ...... 37
第十节 公司治理及内部控制 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 43
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 数字人/公司/股份公司/本公司 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司 |
| 易创电子、有限公司 | 指 | 山东易创电子有限公司 |
| 淄博易创 | 指 | 淄博易创电子技术有限公司 |
| 易创宏图 | 指 | 深圳市易创宏图科技有限公司 |
| 数字人体 | 指 | 利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能进行虚拟仿真 |
| 形态学 | 指 | 生物学的主要分支学科，其目的是描述生物的形态和研究其规律性 |
| 数字切片 | 指 | 利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能进行虚拟仿真 |
| 股东大会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 山东数字人科技股份有限公司监事会 |
| 安信证券、主办券商 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 天健会所、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 教育部 | 指 | 中华人民共和国教育部 |
| 十九大 | 指 | 中国共产党第十九次全国代表大会 |
| 十三五 | 指 | 2016年至2020年 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 国家发改委 | 指 | 中国人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 国务院办公厅 | 指 | 中华人民共和国国务院办公厅 |
| 报告期 | 指 | 2019年度 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 产业政策风险 | 公司属于医学教育行业，主要为各类医学院校及医院提供信息化产品，目前国家在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，全面提高我国医疗卫生人员技能水平，对这一行业发展起到了推动作用，这有利于刺激医学院校的设备采购、带动医学教育及培训产业的发展，公司主营业务规模及经营收益也将受之影响呈现较快增长态势，但是如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化，可能导致本行业企业经营受到不利影响。 |
| 市场竞争加剧风险 | 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信息化将加速发展，由于数字医学软件市场制度准入门槛较低，国内外IT行业巨头将逐步涉足医疗卫生信息化领域，因此，公司未来将面临着市场竞争加剧的风险。 |
| 知识产权风险 | 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高但产品内容易复制、模仿，存在被他人侵权、盗版的情形。若知识产权保护力度不足，将会对公司的发展产生一定的影响。 |
| 税收优惠政策变化风险 | 根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发2011（4）号）、财政部国家税务总局《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）等文件规定，本公司按软件企业享受软 |
| 件产品收入增值税超过3%部分实行即征即退的优惠政策。根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号）规定：“在高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%税率预缴。”2017年重新认定为高新技术企业，资格有效期为3年，证书编号为：GR201737001784，公司在2017年至2019年企业所得税暂按15%税率预缴。若因上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，可能导致公司不再享受税收优惠政策，对公司净利润产生较大不利影响。 | |
| 公司依赖政府补助风险 | 公司2019年度，计入当期损益的政府补助资金8,838,005.96元，扣除政府补助后公司利润总额变化较大，如政府补助相关政策发生变化，公司存在无法持续获得政府补助从而导致利润下降的风险。 |
| 公司收入季节性波动风险 | 由于客户性质的制约，公司的销售收入实现具有季节性。公司的客户主要为大学院校及各地市科技馆等行政事业单位。行政事业单位大多年初制定预算及设备采购计划，报各部门进行审批，审核通过后，需进行招投标。上述过程一般要经历3-6个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、制定实施方案、安装调试设备和项目验收等阶段，所以收入的确认主要集中在第四季度。 |
| 公司治理风险 | 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短,公司进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对于新制度的理解,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 应收账款坏账风险 | 公司报告期末应收账款32,143,554.41元，占当期总资产比重为17.38%，随着公司业务的发展，应收账款可能进一步增加，如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。目前，公司客户主要为全国医学院校、医院及各地市科技馆，信用良好，一般不存在发生坏账的风险。今年，随着产品技术和功能的提升和完善，在对代理商合同条款约束方面，公司严格按照《合同法》的规定执行，对供货、回款、技术要求方面在合同上均具备了规范的条款，对代理商实行差别化信用营销政策，对于有实力或合作多年的老客户，视其资信情况给予一定的账期，使得公司应收账款余额有所增长。在财务管理方面，对于较长账龄的应收账款，公司采用了严格的坏账准备计提政策，根据账龄对应收账款计提坏账准备，以准确反映公司的资产状况。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 山东数字人科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | 英文名称：Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd/缩写：digihuman |
| 证券简称 | 数字人 |
| 证券代码 | 835670 |
| 法定代表人 | 徐以发 |
| 办公地址 | 济南市高新区天辰大街1188号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 李相东 |
| 职务 | 董事会秘书、副总经理、董事 |
| 电话 | 0531-88870968 |
| 传真 | 0531-88870010 |
| 电子邮箱 | shuziren998@163.com |
| 公司网址 | www.digihuman.com |
| 联系地址及邮政编码 | 联系地址：济南市高新区天辰大街1188号；邮政编码：250101 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年4月18日 |
| 挂牌时间 | 2016年1月22日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发 |
| 主要产品与服务项目 | 基于“数字人体技术”的数字医学教育、科普、医疗产品的研发、生产和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 58,364,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 徐以发 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人：徐以发；无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913701007381687822 | 否 |
| 注册地址 | 济南市高新区天辰大街1188号 | 否 |
| 注册资本 | 58,364,000.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 刘加宝 陈立立 |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
六、 自愿披露
□适用√不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 111,529,166.21 | 74,040,510.47 | 50.63% |
| 毛利率% | 68.75% | 73.72% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 35,198,150.11 | 23,766,701.45 | 48.10% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 33,334,448.61 | 21,155,076.45 | 57.57% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 24.33% | 19.21% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 23.04% | 17.10% | - |
| 基本每股收益 | 0.60 | 0.41 | 46.34% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 184,980,878.13 | 138,020,376.04 | 34.02% |
| 负债总计 | 22,834,744.64 | 10,940,044.38 | 108.73% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 162,278,481.77 | 127,080,331.66 | 27.70% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.78 | 2.18 | 27.52% |
| 资产负债率%（母公司） | 12.45% | 7.93% | - |
| 资产负债率%（合并） | 12.34% | 7.93% | - |
| 流动比率 | 6.68 | 11.09 | - |
| 利息保障倍数 | - | 213.93 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,496,340.00 | 24,558,868.11 | 40.46% |
| 应收账款周转率 | 3.14 | 2.01 | - |
| 存货周转率 | 7.00 | 4.97 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 34.02% | -2.95% | - |
| 营业收入增长率% | 50.63% | -7.83% | - |
| 净利润增长率% | 47.54% | -5.91% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 58,364,000 | 58,364,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,180,590.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 12,000.00 |
| 非经常性损益合计 | 2,192,590.00 |
| 所得税影响数 | 328,888.50 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 1,863,701.50 |
七、 补充财务指标
□适用√不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 31,016,381.90 | |||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 31,016,381.90 | |||
| 应付票据及应付账款 | 1,797,628.04 | |||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 1,797,628.04 | |||
企业会计准则变化引起的会计政策变更本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
4、人才发展
人才是公司发展的核心资源，公司遵循“诚信为本，创新为魂”的经营理念，以人为本，健全人力资源管理体系，进一步建立完善的培训、薪酬、 绩效和激励机制，最大限度的发挥人力资源的潜力，为公司的可持续发展提供人才保障。为提升企业的核心竞争力，公司立足于未来发展需要，加快人才引进和储备的步伐，建立科学的人才选拔机制，干部选拔竞争上岗，任用德才兼备且懂得现代经营管理的人才。科学绩效管理，公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，营造有利于人才成长的工作氛围，实施能够调动员工积极性的激励机制。完善绩效考核机制，制定科学合理的关键业绩指标，将员工个人目标、组织目标和公司目标有机结合起来。持续推进企业文化建设，打造爱岗敬业、注重学习、开拓创新、团结合作的员工队伍，提高公司的凝聚力和竞争力。
5、管理体系
完善的管理体系流程，是企业在日趋激烈的市场中生存和发展的关键因素之一。公司着重加强了以下管理：
（1）完善财务核算及财务管理体系：公司进一步加强财务核算的基础工作，提高会计信息质量，完善会计核算、预算、成本控制，充分发挥财务在预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，持续跟踪企业的成本、现金流、利润率等财务指标，为财务管理和企业决策奠定基础。
（2）建立有效的内部控制及风险防范制度：内控建设不仅是上市公司监管规范的要求，更是企业长远稳健发展的需要。未来公司将进一步完善责任追究制度、风险预防和保障体系，建立并完善公司内部各类经济合同管理体系，制定并完善管理标准、管理流程及管理制度，按照分级分类的原则，对公司内部各类经济合同实行集中管理，规范经营行为，强化合同意识，形成一套规避经营风险的机制，提高公司经营管理水平。项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 89,805,008.34 | 48.55% | 76,465,219.68 | 55.40% | 17.45% |
| 应收票据 | - | - | - | - | - |
| 应收账款 | 32,143,554.41 | 17.38% | 31,016,381.90 | 22.47% | 3.63% |
| 存货 | 5,828,078.60 | 3.15% | 4,130,068.85 | 2.99% | 41.11% |
| 投资性房地产 | 13,153,572.77 | 7.11% | 13,439,635.90 | 9.74% | -2.13% |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 3,371,959.90 | 1.82% | 2,618,258.33 | 1.90% | 28.79% |
| 在建工程 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 其他非流动资产 | 30,772,067.00 | 16.64% | |||
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
创谷建设有限公司开发建设的银丰新能源产业园项目二期8号楼，本次购买资金全部为公司自有资金，该房产将用于公司办公，对公司长期发展具有积极影响。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 111,529,166.21 | - | 74,040,510.47 | - | 50.63% |
| 营业成本 | 34,853,355.07 | 31.25% | 19,461,017.12 | 26.28% | 79.09% |
| 毛利率 | 68.75% | - | 73.72% | - | - |
| 销售费用 | 17,870,131.52 | 16.02% | 10,074,760.81 | 13.61% | 77.38% |
| 管理费用 | 8,291,804.26 | 7.43% | 7,361,796.12 | 9.94% | 12.63% |
| 研发费用 | 17,488,145.55 | 15.68% | 15,786,142.71 | 21.32% | 10.78% |
| 财务费用 | -610,735.67 | -0.55% | -281,176.19 | -0.38% | -117.21% |
| 信用减值损失 | -1,288,461.83 | -1.62% | 0 | - | - |
| 资产减值损失 | 0 | - | -934,045.57 | -1.26% | - |
| 其他收益 | 8,764,115.96 | 7.86% | 6,795,159.49 | 9.18% | 28.98% |
| 投资收益 | 12,000.00 | 0.01% | 0 | - | - |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | - | - | - | - | |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 39,766,337.33 | 35.66% | 26,303,407.14 | 35.53% | 51.18% |
| 营业外收入 | - | - | - | - | - |
| 营业外支出 | - | - | - | - | - |
| 净利润 | 35,065,801.83 | 31.44% | 23,766,701.45 | 32.10% | 47.54% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
提供的商品（如微机、显微镜等）改为与公司核心产品整合后一起提供给客户，导致合同金额增加，营业收入稳步增长，加上公司在报告期合理控制成本费用，导致营业利润、净利润同步增长。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 110,332,098.99 | 72,941,630.07 | 51.26% |
| 其他业务收入 | 1,197,067.22 | 1,098,880.40 | 8.94% |
| 主营业务成本 | 34,128,967.39 | 18,736,610.12 | 82.15% |
| 其他业务成本 | 724,387.68 | 724,407.00 | -0.003% |
按产品分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 数字医学产品 | 105,095,447.61 | 94.23% | 68,083,641.48 | 91.95% | 2.28% |
| 科普展品 | 1,918,358.41 | 1.72% | 4,857,988.59 | 6.56% | -4.84% |
| 交互智能一体机 | 3,318,292.97 | 2.98% | 2.98% | ||
| 房屋租赁 | 1,197,067.22 | 1.07% | 1,098,880.40 | 1.49% | -0.42% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
1、数字医学产品：主要系报告期内公司加大研发投入，不断升级产品，优化产品结构，增强品牌影响力，优化营销方案和营销模式，推动本项业务保持良好的稳步增长态势。
2、科普展品：由于科技馆项目施工和回款周期较长，公司逐步减少该项目的宣传推广，承接业务随之逐步减少。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 山东第一医科大学 | 19,728,141.62 | 17.69% | 否 |
| 2 | 广西医科大学 | 7,885,964.58 | 7.07% | 否 |
| 3 | 宁夏医科大学 | 7,755,643.99 | 6.95% | 否 |
| 4 | 井冈山大学 | 2,645,752.22 | 2.37% | 否 |
| 5 | 山东大学 | 2,567,899.49 | 2.30% | 否 |
| 合计 | 40,583,401.90 | 36.38% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 南宁森源盛世贸易有限公司 | 2,901,283.18 | 8.57% | 否 |
| 2 | 联想（北京）有限公司 | 2,851,988.70 | 8.43% | 否 |
| 3 | 深圳市创凯智能股份有限公司 | 2,111,454.84 | 6.24% | 否 |
| 4 | 广西宇粟仪器设备有限公司 | 1,527,433.63 | 4.51% | 否 |
| 5 | 北京星索空间科技发展有限公司 | 1,499,451.34 | 4.43% | 否 |
| 合计 | 10,891,611.69 | 32.18% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,496,340.00 | 24,558,868.11 | 40.46% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,949,945.23 | -1,609,426.36 | -1,947.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | -24,419,986.60 | - |
现金流量分析：
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、经营活动产生的现金流量净额：2019年经营活动产生的现金流量净额较2018 年增加993.75万元，主要是报告期公司产品不断升级、新产品的持续创新推出以及营销方案和策略的优化，带来品牌影响力的不断增强，从而使销售商品收入稳步增长，加上销售收入回款比较好，经营活动产生的现金流量净额同步增长。
2、投资活动产生的现金流量净额：2019年投资活动产生的现金流量净额较2018年增加3134.05万元，，主要是公司购置办公楼及控股子公司购置办公设备所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：2019年投资活动产生的现金流量净额较2018年减少2442.00万元，主要是2018年权益分派2,042.74 万元，偿还借款 300.00 万元，本年度未新增借款。
深圳市易创宏图科技有限公司为公司之控股子公司，成立于2019年2月28日，注册资本500万元，数字人以货币出资300万元，持股比例为60%，注册地址：深圳市宝安区燕罗街道山门社区锦江路4号厂房一101，主要业务：致力于智能商用显示终端的设计和制造。法定代表人：林松棋。公司旨在打通上游商品供应链，提高产品质量，把控供货周期，运营以来，控股子公司运转良好。易创宏图截至报告期末总资产为3,819,841.88元，2019年度营业收入为5,297,408.10元，净利润为-330,870.70元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
三、 持续经营评价
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
1、公司经营的独立性
业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力； 公司具有独立经营的业务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争的情形。
2、公司治理水平的不断提升
公司通过股改、挂牌等一系列规范化工作，在中介机构和监管机构的指导帮助下，内部管理治理水平不断提升，为公司的持续发展提供了保障。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，会计核算严格按照会计准则进行，会计政策保持一致性，未发生重大变化。财务核算岗位更加细化，财务人员配备继续增加，财务管理水平不断提升，各项风险管控的制度和机构设置不断完善，内部控制体系运行良好。
3、国家相关产业政策的长期支持
公司项目是数字化医学教育产品，属于计算机技术和医学的跨界融合，是现代化医学教育的发展趋势，是国家政策鼓励和大力支持的新兴产业，公司产品具有一定市场的长期延续性。
4、公司核心团队和骨干员工的长期稳定性
公司经营管理层保持稳定，经营管理层和核心员工未发生重大变动的情形，员工总数随着业务规模的增长保持同步增加，且不断有优秀的员工将成长为新的骨干，为公司未来的发展奠定了人才储备的基础。公司拥有一支较高专业水准的研发队伍，具备医学、软件双重领域的研发实力，以及结构设计、软硬件开发以及光、机、电一体化图像传输与处理等相关专业研发经验。
1、产业政策风险
公司属于医学教育行业，主要为各类医学院校及医院提供信息化产品，目前国家在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对这一行业发展起到了推动作用。现阶段为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，国家相继出台了关于住院医师规范化培养基地的建设，这有利于刺激下游医院的设备采
(二) 报告期内新增的风险因素
需进行招投标。上述过程一般要经历3-6个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、制定实施方案、安装调试设备和项目验收等阶段，所以收入的确认主要集中在第四季度。应对措施：受客户结构、业务特点等因素影响，公司在营业收入上表现出季节分布不均衡的特点，公司将积极开拓新市场，不断丰富、完善产品线，形成与同行业不可复制的差异化，一定程度上减少季节性波动对公司经营的影响。
7、公司治理风险
股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度的理解,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施：公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规的要求，履行各自的权利和义务。另一方面，公司将加大对内控制度执行，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。
8、应收账款坏账风险：
公司报告期末应收账款32,143,554.41元，占当期总资产比重为17.38%，随着公司业务的发展，应收账款可能进一步增加，如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。目前，公司客户主要为全国医学院校、医院及各地市科技馆，信用良好，一般不存在发生坏账的风险。今年，随着产品技术和功能的提升和完善，在对代理商合同条款约束方面，公司严格按照《合同法》的规定执行，对供货、回款、技术要求方面在合同上均具备了规范的条款，对代理商实行差别化信用营销政策，对于有实力或合作多年的老客户，视其资信情况给予一定的账期，使得公司应收账款余额有所增长。在财务管理方面，对于较长账龄的应收账款，公司采用了严格的坏账准备计提政策，根据账龄对应收账款计提坏账准备，以准确反映公司的资产状况。
应对措施：为进一步降低应收账款回收的风险，公司将加强对客户的信用管理，提高公司应收账款的质量和回款速度，公司对相关职责人员的权限和责任进行了规范，从制度上加强了应收账款的回款管理；同时及时进行账龄分析，定期与客户沟通，不断完善收款管理制度，将主要应收账款对应的客户划分责任到销售经理个人，并与其业绩挂钩并加强监督。
在财务管理方面，对于较长账龄的应收账款，公司采用了严格的坏账准备计提政策，根据账龄对应收账款计提坏账准备，以准确反映公司的资产状况。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是□否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 24,000,000.00 | 4,335,526.58 |
公司预计2019年度关键管理人员（徐以发、李相东、李庆柱、王清平、孔祥惠、蒋奕、王艳、张娜、苗青、米泽、孙守华、魏昱、李伟涛、刘金山共14人）薪酬4,000,000.00元，实际发生4,335,526.58元，超出预计金额335,526.58元（含子公司易创宏图总经理林松棋及监事王亚工资288,543.40元）。公司已在2020年3月4日召开的第二届董事会第七次会议中审议了《山东数字人科技股份有限公司追认2019年度关联交易》的议案，本议案已提交至2019年年度股东大会审议。详情请参见公司披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《山东数字人科技股份有限公司关联交易公告》（公告编号：2020-007）。
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 采购固定资产 | 1,273,601.74 | 1,273,601.74 | 已事后补充履行 | 2020年3月5日 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 采购原材料 | 312,457.15 | 312,457.15 | 已事后补充履行 | 2020年3月5日 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
深圳市鑫飞精密设备有限公司系子公司易创控图法定代表人林松棋控制的企业。公司已在2020年3月4日召开的第二届董事会第七次会议中审议了《山东数字人科技股份有限公司追认2019年度关联交易》的议案，本议案已提交至2019年年度股东大会审议。详情请参见公司披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《 山东数字人科技股份有限公司关联交易公告》（公告编号：2020-007）。
上述关联交易，是基于公司正常业务经营产生，有助于公司业务开展，不存在损害公司利益的情形，不存在损害中小股东利益的情形事项类
型
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2019年2月22日 | 2019年2月21日 | 深圳市易创图宏科技有限公司60%股权 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 否 | 否 | |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(五) 承诺事项的履行情况
财务和经营成果产生积极影响。
（2）2018年8月16日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用公司闲置自有资金购买理财产品》的议案，使用总额累计不超过人民币2,000.00万元（含2,000.00万元）的自有资金购买低风险理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用。授权期限为该议案审议通过之日起一年内有效。到期后公司2019年9月12日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用公司闲置自有资金购买理财产品》的议案，使用总额累计不超过人民币3,000.00万元（含3,000.00万元）的自有资金购买低风险理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用。授权期限为该议案审议通过之日起一年内有效。公司2019年度购买理财产品情况如下：
2019年1月31日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率3.00%/年，公司使用自有资金购买金额人民币1,000.00万元，到期日2019年2月28日，收益2.33万元。
2019年3月14日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率3.00%/年，公司使用自有资金购买金额人民币1,000.00万元，到期日2019年5月13日，收益5.00万元。
2019年5月15日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率3.30%/年，公司使用自有资金购买金额人民币1,000.00万元，到期日2019年6月14日，收益2.75万元。
2019年9月26日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率3.20%/年，公司使用自有资金购买金额人民币1,000.00万元，到期日2019年10月26日，收益2.69万元。
2019年10月29日，公司与齐鲁银行股份有限公司签订对公结构性存款产品合同（保证本金浮动收益型），产品收益率3.20%/年，公司使用自有资金购买金额人民币1,000.00万元，到期日2019年11月28日，收益2.67万元。
2019年4月-2019年6月之间通过安信证券股份有限公司证券账户购买国债理财产品，收益0.46万元。
2019年11月6日通过五矿证券有限公司证券账户购买中14天定期理财产品，本金600万元，收益
1.2万元。
公司2019年购买理财产品的情况符合公司股东大会的要求，通过适度的理财产品投资，提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 其他承诺（关联交 | 承诺将尽力减少与公司之间的关 | 正在履行中 |
| 易承诺） | 联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行。 | |||||
| 其他股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 其他承诺（关联交易承诺） | 承诺将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺不侵占公司资金、资产。 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 承诺不侵占公司资金、资产。 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年1月22日 | 2018年1月22日 | 挂牌 | 限售承诺 | 承诺将按照所持股份的限制性规定履行股份锁定义务。 | 已履行完毕 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年1月22日 | 挂牌 | 其他承诺（税收缴纳） | 承诺如因整体变更的个人所得税扣缴问题而导致公司承担任何损失时，其个人代替公司全部承担。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月12日 | 2016年12月31日 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 201年和2016年公司净利润总和不低于2500万元，若低于2500万，徐以发向九鼎华信（北京）基金管理有限公司现金补偿。 | 已履行完毕 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017年11月11日 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 2017年、2018年实现净利润分别不低于2500万元、3000万元，若低于上述金额，徐以发向国投高新（深圳） | 正在履行中 |
| 创业投资基金（有限合伙）、济南建华创业投资合伙企业（有限合伙）、淄博齐鲁创业投资有限责任公司现金补偿。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2017年11月11日 | 发行 | 回购承诺 | 公司若发生约定情形，徐以发将根据国投高新（深圳）创业投资基金（有限合伙）、济南建华创业投资合伙企业（有限合伙）、淄博齐鲁创业投资有限责任公司的选择以12%年息回购其持有的公司股份。 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
前述回购执行需遵守相关的交易制度，若因相应市场的交易制度导致乙方无法全部或部分实现回购权利的，对于未能实现部分的权益，甲乙双方自行协商解决。
1.2.3在甲方向乙方支付完毕全部股份回购价款之前，乙方就其未取得回购价款部分的股份仍享有中国法律和本协议项下完全的股东权利。
1.2.4为避免疑义，若公司以资本公积金、未分配利润为全体股东同比例转增注册资本，则本条项下乙方认购时每股价格应按比例稀释。
1.2.5甲方承诺：公司违反本协议“合格上市”的约定，到境外市场申请首次公开发行股票的，无论是否发生本协议第一条第1.2款第1.2.1项约定的回购情形，投资人有权要求承诺人回购各投资人所持全部或部分股份的，股份回购款的年利率按照25%执行，即股份回购价格按如下公式计算：
股份回购价格=回购股份对应的投资本金 +（加）该投资本金自投入之日起至回购款支付之日止按年利率25%计算的年息总和-（减）投资人已获得的分红款－（减）投资人已获得的补偿款。
如果届时投资人要求回购的股份对应的公司净资产值更高，则以投资人要求回购的股份对应的公司净资产值为股份回购价格。
1.2.6投资人在投资公司后，转让部分所持公司股份的，不影响投资人按照本协议第一条第1.2款约定要求承诺人回购剩余股份的权利。届时承诺人无权以投资人转让部分股份的事实及转让价格为由对回购剩余股份提出任何抗辩。就投资人所转出的公司股份，受让人应履行本协议项下投资人持有该部分股份期间所对应的同等义务，同时受让人应享有本协议项下投资人持有该部分股份期间所对应的同等权利。
上述承诺正在履行中资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 履约保函保证金 | 货币资金 | 保证金 | 11,799,418.00 | 6.38% | 客户山东第一医科大学为保证公司履行合同，要求公司签署履约保函协议 |
| 总计 | - | - | 11,799,418.00 | 6.38% | - |
公司于2019年12月9日与齐鲁银行济南自贸区支行签订3份履约保函协议，到期日均为2020年3月8日，具体列示如下：
协议编号：2019年117651法保函字第19031-1号，保证金金额：6,289,950.00元；
协议编号：2019年117651法保函字第19031-2号，保证金金额：3,608,100.00元；
协议编号：2019年117651法保函字第19031-3号，保证金金额：1,339,728.00元。公司于2019年12月19日与齐鲁银行济南济钢支行签订1份履约保函协议，编号为2019年117601法保函字第011号，保证金金额为561,640.00元，到期日为2020年3月19日。
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 31,670,000 | 54.26% | 0 | 31,670,000 | 54.26% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,858,000 | 11.75% | 0 | 6,858,000 | 11.75% | |
| 董事、监事、高管 | 2,040,000 | 3.50% | 5,000 | 2,045,000 | 3.50% | |
| 核心员工 | 440,000 | 0.75% | -20,000 | 420,000 | 0.72% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 26,694,000 | 45.74% | 0 | 26,694,000 | 45.74% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 20,574,000 | 35.25% | 0 | 20,574,000 | 35.25% | |
| 董事、监事、高管 | 6,120,000 | 10.49% | 15,000 | 6,135,000 | 10.51% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 58,364,000 | - | 0 | 58,364,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 57 | |||||
公司股东存在身份重叠的情况，按照上述表格从上往下的顺序填写，不重复计算。
股本结构变动情况：
√适用□不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
核心员工刘金山持有20,000股股份，自2019年4月25日起担任公司监事，导致公司股权结构发生变动序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 徐以发 | 27,432,000 | 0 | 27,432,000 | 47.00% | 20,574,000 | 6,858,000 |
| 2 | 王爱明 | 2,920,000 | 0 | 2,920,000 | 5.00% | 0 | 2,920,000 |
| 3 | 国投高新（深圳）创业投资基金（有限合伙） | 2,860,000 | 0 | 2,860,000 | 4.90% | 0 | 2,860,000 |
| 4 | 九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司－华信扬帆1号投资基金 | 2,712,000 | 0 | 2,712,000 | 4.65% | 0 | 2,712,000 |
| 5 | 东源华信（北京）资本管理有限公司－济南源之信股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,290,000 | 0 | 2,290,000 | 3.92% | 0 | 2,290,000 |
| 6 | 李庆柱 | 1,968,000 | 0 | 1,968,000 | 3.37% | 1,476,000 | 492,000 |
| 7 | 济南建华创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,440,000 | 0 | 1,440,000 | 2.47% | 0 | 1,440,000 |
| 8 | 李相东 | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 2.39% | 1,047,000 | 349,000 |
| 9 | 西安同创熙成投资管理有限公司 | 1,352,000 | 0 | 1,352,000 | 2.32% | 0 | 1,352,000 |
| 10 | 葛新国 | 1,284,000 | 0 | 1,284,000 | 2.20% | 0 | 1,284,000 |
| 合计 | 45,654,000 | 0 | 45,654,000 | 78.22% | 23,097,000 | 22,557,000 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：除九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司-华信扬帆1号投资基金和东源华信（北京）资本管理有限公司-济南源之信股权投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人外，前十名股东间无其他关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用□不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资产情况 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 |
| 1 | 2017年11月13日 | 2018年2月7日 | 14 | 2,750,000 | 不适用 | 38,500,000.00 | 20 | 0 | 0 | 3 | 0 |
2、存续至报告期的募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2018年2月2日 | 38,500,000.00 | 194,873.47 | 否 | 不适用 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
194,873.47元，其中用于补充流动资金150,452.76元，用于项目研发支出44,420.71元，扣除本年度管理费、手续费并加上利息收入后，募集资金已使用完毕。截至报告期末，为本次定向发行而设立的募集资金专项账户已完成销户。募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致。项目
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分派预案 | 4 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 徐以发 | 董事长、总经理 | 男 | 1962年8月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 李庆柱 | 副董事长、副总经理、营销 | 男 | 1968年8月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 中心总监 | |||||||
| 李相东 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 男 | 1977年3月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 王清平 | 董事、科普事业部经理 | 男 | 1979年1月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 齐雷 | 董事 | 男 | 1979年1月 | 硕士研究生 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 否 |
| 孔祥惠 | 董事、财务总监 | 女 | 1983年3月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 蒋奕 | 董事 | 男 | 1981年1月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2019年9月11日 | 是 |
| 张娜 | 董事 | 女 | 1983年3月 | 硕士研究生 | 2019年9月12日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 王艳 | 监事会主席 | 女 | 1985年4月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 苗青 | 监事 | 男 | 1986年10月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 张娜 | 监事 | 女 | 1983年3月 | 硕士研究生 | 2018年8月19日 | 2019年4月24日 | 是 |
| 刘金山 | 监事 | 男 | 1983年5月 | 本科 | 2019年4月25日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 魏昱 | 研发中心副总监 | 男 | 1983年8月 | 博士研究生 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 李伟涛 | 研发中心副总监 | 男 | 1982年3月 | 博士研究生 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 米泽 | 营销中心副总监 | 男 | 1978年10月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 孙守华 | 产品技术部经理 | 男 | 1976年5月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 蒋奕 | 研发中心总监 | 男 | 1981年1月 | 本科 | 2018年8月19日 | 2019年4月24日 | 是 |
| 蒋奕 | BIOVR事业部经理 | 男 | 1981年1月 | 本科 | 2019年4月25日 | 2020年1月10日 | 是 |
| 张娜 | 研发中心总监 | 女 | 1983年3月 | 硕士研究生 | 2019年4月25日 | 2021年8月18日 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 11 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 徐以发 | 董事长、总经理 | 27,432,000 | 0 | 27,432,000 | 47.00% | 0 |
| 李庆柱 | 副董事长、副总经理、营销中心总监 | 1,968,000 | 0 | 1,968,000 | 3.37% | 0 |
| 李相东 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 2.39% | 0 |
| 王清平 | 董事、科普事业部经理 | 912,000 | 0 | 912,000 | 1.56% | 0 |
| 齐雷 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 孔祥惠 | 董事、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 张娜 | 董事、研发中心总监 | 296,000 | 0 | 296,000 | 0.51% | 0 |
| 王艳 | 监事会主席 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.34% | 0 |
| 苗青 | 监事 | 20,000 | 0 | 20,000 | 0.03% | 0 |
| 刘金山 | 监事 | 20,000 | 0 | 20,000 | 0.03% | 0 |
| 魏昱 | 研发中心副总监 | 832,000 | 0 | 832,000 | 1.43% | 0 |
| 李伟涛 | 研发中心副总监 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0.69% | 0 |
| 米泽 | 营销中心副总监 | 950,000 | 0 | 950,000 | 1.63% | 0 |
| 孙守华 | 产品技术部经理 | 946,000 | 0 | 946,000 | 1.62% | 0 |
| 蒋奕 | BIOVR事业部经理 | 240,000 | 0 | 240,000 | 0.41% | 0 |
| 合计 | - | 35,612,000 | 0 | 35,612,000 | 61.01% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 张娜 | 监事 | 离任 | - | 公司原监事张娜女士因个人原因辞去监事的职务。 |
| 刘金山 | - | 新任 | 监事 | 公司原监事张娜女士因个人原因辞去监事的职务后，导致公司监事会成员人数低于法定最低人数。根据《公司法》、《公司章程》等规定，补选监事会成员。 |
| 蒋奕 | 研发中心总监 | 新任 | BIOVR事业部经理 | 因公司发展需要，蒋奕不再担任“研发中心总监”职务，改为担任“BIOVR事业部经理”职务。任命张娜担任“研发中心总监”职务。职务变动属于公司正常的工作岗位调整。 |
| 张娜 | - | 新任 | 研发中心总监 | 因公司发展需要，蒋奕不再担任“研发中心总监”职务，改为担任“BIOVR事业部经理”职务。任命张娜担任“研发中心总监”职务。以上人员职务变动属于公司正常的工作岗位调整。 |
| 蒋奕 | 董事 | 离任 | - | 蒋奕先生因个人原因提请辞去董事职务。 |
| 张娜 | - | 新任 | 董事 | 蒋奕先生因个人原因提请辞去董事职务，根据《公司章程》规定，补选董事会成员。 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
任数字人BIOVR事业部经理。蒋奕与公司及公司控股股东、实际控制人无关联关系，持有公司240,000股股份，未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。张娜，女，1983年3月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于山东大学信号与信息处理专业，研究生学历。2008年7月至2015年8月，就职于易创电子，任软件工程师。2015年8月至2019年3月，任数字人监事、软件工程师，2019年4月至2019年8月，任数字人研发中心总监，2019年9月至今，任数字人董事、研发中心总监。张娜与公司及公司控股股东、实际控制人无关联关系，持有公司296,000股股份，未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。刘金山，男，1983年5月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于西南财经大学会计专业，本科学历。2005年7月至2008年4月，就职于济南金朝晖科技有限公司，任会计；2008年5月至2012年3月，就职于济南百佳机器有限公司，任会计；2012年4月至2013年6月，就职于济南穿山甲工程机械有限公司，任会计；2013年7月至2015年7月，就职于山东易创电子有限公司，任会计；2015年8月至2019年3月，任山东数字人科技股份有限公司会计，2019年4月至今，任数字人监事、会计。刘金山与公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系，持有公司20,000股股份，未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 12 | 12 |
| 生产人员 | 3 | 14 |
| 销售人员 | 40 | 50 |
| 技术人员 | 121 | 116 |
| 财务人员 | 5 | 6 |
| 员工总计 | 181 | 198 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 3 |
| 硕士 | 9 | 11 |
| 本科 | 86 | 74 |
| 专科 | 76 | 79 |
| 专科以下 | 8 | 31 |
| 员工总计 | 181 | 198 |
(二) 核心员工基本情况及变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 潘晓峰 | 无变动 | 大区总监 | 40,000 | 0 | 40,000 |
| 李振平 | 无变动 | 医学教授 | 40,000 | 0 | 40,000 |
| 蒋鑫 | 无变动 | 大区总监 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 徐勇 | 无变动 | 大区总监 | 40,000 | 0 | 40,000 |
| 王清津 | 无变动 | 大区总监 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 钊金涛 | 无变动 | 大区总监 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 刘学文 | 无变动 | 大区总监 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 梁飞 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 孟庆斌 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 毕玉顺 | 无变动 | 医学教授 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 韩冰 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 王振功 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 刘瑞杰 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 马芳 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 吴德兴 | 无变动 | 采购人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 马俊乐 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 丁大伟 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 刘文荟 | 无变动 | 技术人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
| 刘金山 | 无变动 | 财务人员 | 20,000 | 0 | 20,000 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用□不适用
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
2020年1月10日BIOVR事业部经理蒋奕先生因个人原因递交的辞职报告，自2020年1月10日起辞职生效，蒋奕先生辞去BIOVR事业部经理职务后对公司生产、经营不会产生影响，BIOVR事业部研发工作由研发总监负责，BIOVR事业部营销工作由营销总监负责。事项
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，规范自己的行为，通过股东大会行使投资人的权利，来规范公司的决策及生产经营活动。公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和经营层均能够独立运作，充分维护了中小股东的合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，规范自己的行为，通过股东大会行使投资人的权利，来规范公司的决策及生产经营活动。公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和经营层均能够独立运作，充分维护了中小股东的合法权利。
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。无
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
无会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 4 | 一、2019年2月20日第二届董事会第三次会议，主要审议通过如下事项：公司对外投资设立控股子公司、公司购买房产。 二、2019年3月18日第二届董事会第四次会议，主要审议通过如下事项：公司2018年度总经理工作报告、公司2018年度董事会工作报告、公司2018年年度报告及其摘要、公司2018年度财务决算报告、公司2019年度财务预算报告、公司2018年度利润分配方案、公司续聘2019年度审计机构、公司募集资金存放及实际使用情况的专项报告、公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明、提请召开公司2018年年度股东大会、公司预计 |
| 2019年日常性关联交易。 三、2019年4月25日第二届董事会第五次会议，主要审议通过如下事项：公司高级管理人员蒋奕岗位任职调整、任命张娜为公司高级管理人员岗位任职。 四、2019年8月22日第二届董事会第六次会议，主要审议通过如下事项：公司2019年半年度报告、公司募集资金存放及实际使用情况的 专项报告、公司利用闲置自有资金购买理财产品、选举张娜女士为公司董事、提议召开2019年第一次临时股东大会。 | ||
| 监事会 | 2 | 一、2019年3月18日第二届监事会第二次会议，主要审议通过如下事项：公司2018年度监事会工作报告、公司2018年年度报告及其摘要、公司2018年度财务决算报告、公司2019年度财务预算报告、公司2018年度利润分配方案、公司续聘2019年度审计机构、提名刘金山为公司监事。 二、2019年8月22日第二届监事会第三次会议，主要审议通过如下事项：公司2019年半年度报告。 |
| 股东大会 | 2 | 一、2019年4月25日2018年年度股东大会，主要审议通过如下事项：公司2018年度董事会工作报告、公司2018年度监事会工作报告、公司2018年年度报告及其摘要、公司2018年度财务决算报告、公司2019年度财务预算报告、公司2018年度利润分配方案、公司续聘2019年度审计机构、公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明、公司预计2019年日常性关联交易、提名刘金山为公司监事。 二、2019年9月12日2019年第一次临时股东大会，主要审议通过如下事项：公司利用闲置自有资金购买理财产品、选举张娜女士为公司董事。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。
公司产权明晰、权责明确、运作规范，业务、资产、人员、财务和机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、独立运作。公司具有独立完整的研发、采购、销售体系，完全具备独立运营能力。
（一）业务独立性
公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营能力，拥有独立的研发体系、采购体系和市场营销体系，具备独立开展业务的能力。公司与股东及其他关联方在业务经营上不存在依赖关系，不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争的承诺函。
（二）资产独立性
自有限公司设立以来，公司的历次实缴货币出资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司在2014年4月的无形资产增资涉嫌出资不实，已作减资处理。公司系采用整体变更方式设立的股份有限公司，承继了有限公司的全部资产，拥有独立完整的资产结构，完整拥有设备、商标、专利技术等资产的所有权，主要财产权属明晰。公司不存在为控股股东或实际控制人提供担保的情形。在有限公司阶段，公司股东与公司之间存在资金往来，但在股份公司阶段，已全部整改完毕。公司资产独立。
（三）人员独立性
公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。公司人员独立。
（四）财务独立性
公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税，独立做出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业恶意占用的情形。公司财务独立。
（五）机构独立性
公司依法建立、健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，形成了完善的法人治理结构和规范的内部控制体系。同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理均完全独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，与控股股东、实际控制人控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
综上所述，公司主业突出，拥有独立的生产经营系统，做到了业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立，公司的财务、机构、人员、业务、资产均独立于控股股东、实际控制人控制的其他公司，公司不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他公司的依赖，不影响公司的持续经营能力，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2020〕4-4号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 审计报告日期 | 2020年3月4日 |
| 注册会计师姓名 | 刘加宝 陈立立 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 5年 |
| 会计师事务所审计报酬 | 400,000.00 |
| 审 计 报 告 天健审〔2020〕4-4号 山东数字人科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东数字人科技股份有限公司（以下简称数字人公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数字人公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数字人公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对数字人公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致数字人公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就数字人公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘加宝
中国·杭州 中国注册会计师：陈立立二〇二〇年三月四日项目
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 附注五（一）-1 | 89,805,008.34 | 76,465,219.68 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 附注五（一）-2 | 32,143,554.41 | 31,016,381.90 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 附注五（一）-3 | 1,659,670.09 | 1,630,311.92 |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 附注五（一）-4 | 7,148,345.70 | 8,046,144.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 附注五（一）-5 | 5,828,078.60 | 4,130,068.85 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 136,584,657.14 | 121,288,127.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | - | - | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 附注五（一）-6 | 13,153,572.77 | 13,439,635.90 |
| 固定资产 | 附注五（一）-7 | 3,371,959.90 | 2,618,258.33 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 附注五（一）-8 | 205,690.93 | 154,079.15 |
| 递延所得税资产 | 附注五（一）-9 | 892,930.39 | 520,275.32 |
| 其他非流动资产 | 附注五（一）-10 | 30,772,067.00 | 0 |
| 非流动资产合计 | 48,396,220.99 | 16,732,248.70 | |
| 资产总计 | 184,980,878.13 | 138,020,376.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 附注五（一）-11 | 3,823,816.59 | 1,797,628.04 |
| 预收款项 | 附注五（一）-12 | 1,140,725.72 | 496,093.30 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 附注五（一）-13 | 8,003,645.13 | 5,016,599.36 |
| 应交税费 | 附注五（一）-14 | 7,373,225.20 | 3,536,391.68 |
| 其他应付款 | 附注五（一）-15 | 93,332.00 | 93,332.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 20,434,744.64 | 10,940,044.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 附注五（一）-16 | 2,400,000.00 | 0 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,400,000.00 | 0 | |
| 负债合计 | 22,834,744.64 | 10,940,044.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 附注五（一）-17 | 58,364,000.00 | 58,364,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 附注五（一）-18 | 14,724,026.39 | 14,724,026.39 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 附注五（一）-19 | 10,995,316.02 | 7,441,970.53 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 附注五（一）-20 | 78,195,139.36 | 46,550,334.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 162,278,481.77 | 127,080,331.66 | |
| 少数股东权益 | -132,348.28 | 0 | |
| 所有者权益合计 | 162,146,133.49 | 127,080,331.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 184,980,878.13 | 138,020,376.04 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 89,569,720.43 | 76,465,219.68 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 附注十三（一）-1 | 32,111,773.11 | 31,016,381.90 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,415,413.08 | 1,630,311.92 | |
| 其他应收款 | 附注十三（一）-2 | 7,491,371.33 | 8,046,144.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5,082,885.35 | 4,130,068.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 135,671,163.30 | 121,288,127.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注十三（一）-3 | 3,000,000.00 | 0 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 13,153,572.77 | 13,439,635.90 | |
| 固定资产 | 2,231,797.06 | 2,618,258.33 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 51,359.75 | 154,079.15 | |
| 递延所得税资产 | 866,308.70 | 520,275.32 | |
| 其他非流动资产 | 30,772,067.00 | 0 | |
| 非流动资产合计 | 50,075,105.28 | 16,732,248.70 | |
| 资产总计 | 185,746,268.58 | 138,020,376.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 4,460,903.95 | 1,797,628.04 | |
| 预收款项 | 1,098,580.72 | 496,093.30 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,801,939.73 | 5,016,599.36 | |
| 应交税费 | 7,277,725.66 | 3,536,391.68 | |
| 其他应付款 | 93,332.00 | 93,332.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 20,732,482.06 | 10,940,044.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,400,000.00 | 0 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,400,000.00 | 0 | |
| 负债合计 | 23,132,482.06 | 10,940,044.38 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 58,364,000.00 | 58,364,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 14,724,026.39 | 14,724,026.39 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,995,316.02 | 7,441,970.53 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 78,530,444.11 | 46,550,334.74 | |
| 所有者权益合计 | 162,613,786.52 | 127,080,331.66 | |
| 负债和所有者权益合计 | 185,746,268.58 | 138,020,376.04 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 111,529,166.21 | 74,040,510.47 | |
| 其中：营业收入 | 附注五（二）-1 | 111,529,166.21 | 74,040,510.47 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 79,250,483.01 | 53,598,217.25 | |
| 其中：营业成本 | 附注五（二）-1 | 34,853,355.07 | 19,461,017.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 附注五（二）-2 | 1,357,782.28 | 1,195,676.68 |
| 销售费用 | 附注五（二）-3 | 17,870,131.52 | 10,074,760.81 |
| 管理费用 | 附注五（二）-4 | 8,291,804.26 | 7,361,796.12 |
| 研发费用 | 附注五（二）-5 | 17,488,145.55 | 15,786,142.71 |
| 财务费用 | 附注五（二）-6 | -610,735.67 | -281,176.19 |
| 其中：利息费用 | 0 | 123,530.00 | |
| 利息收入 | 651,807.61 | 417,968.76 | |
| 加：其他收益 | 附注五（二）-7 | 8,764,115.96 | 6,795,159.49 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 附注五（二）-8 | 12,000.00 | 0 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 附注五（二）-9 | -1,288,461.83 | 0 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 附注五（二）-10 | 0 | -934,045.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 39,766,337.33 | 26,303,407.14 | |
| 加：营业外收入 | - | - | |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 39,766,337.33 | 26,303,407.14 | |
| 减：所得税费用 | 附注五（二）-11 | 4,700,535.50 | 2,536,705.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 35,065,801.83 | 23,766,701.45 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 35,065,801.83 | 23,766,701.45 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -132,348.28 | 0 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 35,198,150.11 | 23,766,701.45 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 35,065,801.83 | 23,766,701.45 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,198,150.11 | 23,766,701.45 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -132,348.28 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.60 | 0.41 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.60 | 0.41 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 附注十三（二）-1 | 108,201,227.22 | 74,040,510.47 |
| 减：营业成本 | 附注十三（二）-1 | 32,564,026.26 | 19,461,017.12 |
| 税金及附加 | 1,340,025.90 | 1,195,676.68 | |
| 销售费用 | 17,457,453.98 | 10,074,760.81 | |
| 管理费用 | 7,408,213.29 | 7,361,796.12 | |
| 研发费用 | 附注十三 | 17,279,501.38 | 15,786,142.71 |
| （二）-2 | |||
| 财务费用 | -611,017.00 | -281,176.19 | |
| 其中：利息费用 | 0 | 123,530.00 | |
| 利息收入 | 650,391.93 | 417,968.76 | |
| 加：其他收益 | 8,764,115.96 | 6,795,159.49 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 12,000.00 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,278,527.32 | 0 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0 | -934,045.57 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 40,260,612.05 | 26,303,407.14 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 40,260,612.05 | 26,303,407.14 | |
| 减：所得税费用 | 4,727,157.19 | 2,536,705.69 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 35,533,454.86 | 23,766,701.45 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 35,533,454.86 | 23,766,701.45 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 35,533,454.86 | 23,766,701.45 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 123,217,637.45 | 89,477,679.50 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 6,657,415.96 | 3,783,859.49 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 附注五（三）-1 | 15,713,828.85 | 6,490,031.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,588,882.26 | 99,751,570.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,307,116.02 | 22,029,617.16 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,242,024.90 | 21,652,639.89 | |
| 支付的各项税费 | 11,818,772.05 | 12,639,490.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 附注五（三）-2 | 34,724,629.29 | 18,870,954.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 111,092,542.26 | 75,192,702.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,496,340.00 | 24,558,868.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,000.00 | 0 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 12,000.00 | 0 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,961,945.23 | 1,609,426.36 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 32,961,945.23 | 1,609,426.36 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,949,945.23 | -1,609,426.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 3,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0 | 20,550,930.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 附注五（三）-3 | 0 | 869,056.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 0 | 24,419,986.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | -24,419,986.60 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,024.11 | 0 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,540,370.66 | -1,470,544.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,465,219.68 | 77,935,764.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 119,192,689.69 | 89,477,679.50 | |
| 收到的税费返还 | 6,657,415.96 | 3,783,859.49 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,877,649.35 | 6,490,031.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 141,727,755.00 | 99,751,570.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,034,360.74 | 22,029,617.16 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,220,700.24 | 21,652,639.89 | |
| 支付的各项税费 | 11,752,171.17 | 12,639,490.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,455,630.41 | 18,870,954.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 105,462,862.56 | 75,192,702.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,264,892.44 | 24,558,868.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,000.00 | 0 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 12,000.00 | 0 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,465,785.58 | 1,609,426.36 | |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | 0 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 500,000.00 | 0 | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,965,785.58 | 1,609,426.36 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -34,953,785.58 | -1,609,426.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 0 | 3,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0 | 20,550,930.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 869,056.60 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 0 | 24,419,986.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | -24,419,986.60 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,024.11 | 0 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,305,082.75 | -1,470,544.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,465,219.68 | 77,935,764.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 77,770,302.43 | 76,465,219.68 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,553,345.49 | 31,644,804.62 | -132,348.28 | 35,065,801.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,198,150.11 | -132,348.28 | 35,065,801.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,553,345.49 | -3,553,345.49 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,553,345.49 | -3,553,345.49 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 10,995,316.02 | 78,195,139.36 | -132,348.28 | 162,146,133.49 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 29,182,000.00 | 43,906,026.39 | 5,065,300.38 | 45,587,703.44 | 123,741,030.21 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 29,182,000.00 | 43,906,026.39 | 5,065,300.38 | 45,587,703.44 | 123,741,030.21 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 | 2,376,670.15 | 962,631.30 | 3,339,301.45 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,766,701.45 | 23,766,701.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,376,670.15 | -22,804,070.15 | -20,427,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,376,670.15 | -2,376,670.15 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,427,400.00 | -20,427,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,553,345.49 | 31,980,109.37 | 35,533,454.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,533,454.86 | 35,533,454.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,553,345.49 | -3,553,345.49 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,553,345.49 | -3,553,345.49 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 10,995,316.02 | 78,530,444.11 | 162,613,786.52 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 股 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 29,182,000.00 | 43,906,026.39 | 5,065,300.38 | 45,587,703.44 | 123,741,030.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 29,182,000.00 | 43,906,026.39 | 5,065,300.38 | 45,587,703.44 | 123,741,030.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 | 2,376,670.15 | 962,631.30 | 3,339,301.45 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,766,701.45 | 23,766,701.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,376,670.15 | -22,804,070.15 | -20,427,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,376,670.15 | -2,376,670.15 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,427,400.00 | -20,427,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 29,182,000.00 | -29,182,000.00 | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 58,364,000.00 | 14,724,026.39 | 7,441,970.53 | 46,550,334.74 | 127,080,331.66 |
法定代表人：徐以发 主管会计工作负责人：孔祥惠 会计机构负责人：孔祥惠
山东数字人科技股份有限公司
财务报表附注
2019年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
山东数字人科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人徐以发、杨阳、蔡连胜、吴明平、王成国、吴明忠共同出资设立，2002年4月18日在山东省工商行政管理局登记注册，2015年8月19日整体变更为股份有限公司，公司股票已于2016年1月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司总部位于山东省济南市。公司现持有济南高新技术产业开发区管委会市场监管局核发的统一社会信用代码为913701007381687822的营业执照，注册资本5,836.40万元，股份总数5,836.40万股（每股面值1元）。
本公司属于软件和信息技术服务业。主要经营活动：销售数字医学产品、科普展品及提供科普展品的设计服务。
本财务报表业经公司2020年3月4日第二届第七次董事会批准对外报出。本公司将子公司深圳市易创宏图科技有限公司（以下简称易创宏图）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | ||
| 其他应收款—质量保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 其他应收款—投标等保证金组合 | ||||
| 其他应收款—押金组合 | ||||
| 其他应收款—代垫社保公积金组合 | ||||
| 其他应收款—合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 汇票承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 |
2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
率，计算预期信用损失账 龄
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
3. 投资性房地产折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 生产设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
(十四) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十五) 无形资产
1. 无形资产为软件著作权，按成本进行初始计量。
2. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售数字医学产品、科普展品及提供科普展品的设计服务等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已
确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十四) 重要会计政策和会计估计变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 31,016,381.90 | 应收票据 | |
| 应收账款 | 31,016,381.90 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,797,628.04 | 应付票据 | |
| 应付账款 | 1,797,628.04 | ||
(2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则（以下简称新CAS22）和按原金融工具准则（以下简称原CAS22）的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 76,465,219.68 | 以摊余成本计量的金融资产 | 76,465,219.68 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 31,016,381.90 | 以摊余成本计量的金融资产 | 31,016,381.90 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 8,046,144.99 | 以摊余成本计量的金融资产 | 8,046,144.99 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 1,797,628.04 | 以摊余成本计量的金融负债 | 1,797,628.04 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 93,332.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 93,332.00 |
2) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） | ||
| A. 金融资产 | ||||||
| a. 摊余成本 | ||||||
| 货币资金 | 76,465,219.68 | 76,465,219.68 | ||||
| 应收账款 | 31,016,381.90 | 31,016,381.90 | ||||
| 其他应收款 | 8,046,144.99 | 8,046,144.99 | ||||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 115,527,746.57 | 115,527,746.57 | ||||
| B. 金融负债 | ||||||
| a. 摊余成本 | ||||||
| 应付账款 | 1,797,628.04 | 1,797,628.04 | ||||
| 其他应付款 | 93,332.00 | 93,332.00 | ||||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,890,960.04 | 1,890,960.04 | ||||
3) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
| 应收账款 | 3,468,502.11 | 3,468,502.11 | ||
| 其他应收款 | 1,028,361.87 | 1,028,361.87 | ||
(3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、10%/9%、16%/13% |
| 房产税 | 从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 地方水利建设基金 | 应缴流转税税额 | 0.5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东数字人科技股份有限公司 | 15% |
| 易创宏图 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 企业所得税优惠
本公司为高新技术企业，根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》(编号为GR201737001784)，有效期为2017年12月28日-2020年12月28日。本公司自2017年起至2019年按15%的税率计缴企业所得税。
2. 增值税优惠
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，本公司销售软件产品，按照16%、13%的法定税率缴纳增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 12,631.89 | 4,304.89 |
| 银行存款 | 77,992,958.45 | 76,460,914.79 |
| 其他货币资金 | 11,799,418.00 | |
| 合 计 | 89,805,008.34 | 76,465,219.68 |
(2) 其他说明
期末其他货币资金系履约保函保证金。
公司于2019年12月9日与齐鲁银行济南自贸区支行签订3份履约保函协议，到期日均为2020年3月8日，具体列示如下：
协议编号：2019年117651法保函字第19031-1号，保证金金额：6,289,950.00元；
协议编号：2019年117651法保函字第19031-2号，保证金金额：3,608,100.00元；
协议编号：2019年117651法保函字第19031-3号，保证金金额：1,339,728.00元。
公司于2019年12月19日与齐鲁银行济南济钢支行签订1份履约保函协议，编号为2019年117601法保函字第011号，保证金金额为561,640.00元，到期日为2020年3月19日。
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,608,670.37 | 100.00 | 4,465,115.96 | 12.20 | 32,143,554.41 |
| 合 计 | 36,608,670.37 | 100.00 | 4,465,115.96 | 12.20 | 32,143,554.41 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 34,484,884.01 | 100.00 | 3,468,502.11 | 10.06 | 31,016,381.90 |
| 合 计 | 34,484,884.01 | 100.00 | 3,468,502.11 | 10.06 | 31,016,381.90 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 36,608,670.37 | 4,465,115.96 | 12.20 |
| 小 计 | 36,608,670.37 | 4,465,115.96 | 12.20 |
3) 账龄组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 24,309,234.00 | 1,215,461.70 | 5.00 |
| 1-2 年 | 3,068,825.00 | 306,882.50 | 10.00 |
| 2-3 年 | 6,924,794.90 | 1,384,958.98 | 20.00 |
| 3-4 年 | 1,180,816.00 | 590,408.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 787,978.47 | 630,382.78 | 80.00 |
| 5 年以上 | 337,022.00 | 337,022.00 | 100.00 |
| 小 计 | 36,608,670.37 | 4,465,115.96 | 12.20 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,468,502.11 | 996,613.85 | 4,465,115.96 | |||||
| 小 计 | 3,468,502.11 | 996,613.85 | 4,465,115.96 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 宁夏医科大学 | 8,588,377.74 | 23.46 | 429,418.89 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 4,208,494.90 | 11.50 | 841,698.98 |
| 中国人民解放军空军军医大学 | 2,198,000.00 | 6.00 | 109,900.00 |
| 中国人民解放军陆军军医大学 | 1,930,000.00 | 5.27 | 96,500.00 |
| 浙江科信文化发展有限公司 | 1,400,000.00 | 3.82 | 280,000.00 |
| 小 计 | 18,324,872.64 | 50.05 | 1,757,517.87 |
3. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,557,661.13 | 93.85 | 1,557,661.13 | 1,629,558.92 | 99.95 | 1,629,558.92 | ||
| 1-2年 | 102,008.96 | 6.15 | 102,008.96 | 753.00 | 0.05 | 753.00 | ||
| 合 计 | 1,659,670.09 | 100.00 | 1,659,670.09 | 1,630,311.92 | 100.00 | 1,630,311.92 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称（姓名） | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 潍坊百圣铭科教仪器设备有限公司 | 230,000.00 | 13.86 |
| 宋涛 | 200,000.00 | 12.05 |
| 南京辉擎信息科技有限公司 | 180,000.00 | 10.85 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 172,589.47 | 10.40 |
| 中国石油天然气股份有限公司山东济南销售分公司 | 159,522.32 | 9.61 |
| 小 计 | 942,111.79 | 56.77 |
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,468,555.55 | 100.00 | 1,320,209.85 | 15.59 | 7,148,345.70 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 8,468,555.55 | 100.00 | 1,320,209.85 | 15.59 | 7,148,345.70 |
| 合 计 | 8,468,555.55 | 100.00 | 1,320,209.85 | 15.59 | 7,148,345.70 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,074,506.86 | 100.00 | 1,028,361.87 | 11.33 | 8,046,144.99 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 9,074,506.86 | 100.00 | 1,028,361.87 | 11.33 | 8,046,144.99 |
| 合 计 | 9,074,506.86 | 100.00 | 1,028,361.87 | 11.33 | 8,046,144.99 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 质量保证金组合 | 7,839,544.25 | 1,201,251.91 | 15.32 |
| 投标等保证金组合 | 346,967.50 | 92,985.75 | 26.80 |
| 押金组合 | 185,550.00 | 21,147.50 | 11.40 |
| 代垫社保公积金组合 | 96,493.80 | 4,824.69 | 5.00 |
| 小 计 | 8,468,555.55 | 1,320,209.85 | 15.59 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 4,071,947.10 |
| 1-2年 | 2,044,693.17 |
| 2-3年 | 1,597,887.60 |
| 3-4年 | 184,714.00 |
| 4-5年 | 345,525.10 |
| 5年以上 | 223,788.58 |
| 小 计 | 8,468,555.55 |
(3) 坏账准备变动情况
明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,028,361.87 | 1,028,361.87 | ||
| 期初数在本期 | 1,028,361.87 | 1,028,361.87 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 291,847.98 | 291,847.98 | ||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 1,320,209.85 | 1,320,209.85 |
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 质量保证金 | 7,839,544.25 | 8,598,593.68 |
| 投标等保证金 | 346,967.50 | 393,559.50 |
| 押金 | 185,550.00 | 3,000.00 |
| 代垫社保公积金 | 96,493.80 | 79,353.68 |
| 合 计 | 8,468,555.55 | 9,074,506.86 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 山东第一医科大学 | 质量保证金 | 1,173,760.00 | 1年以内 | 13.86 | 58,688.00 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 质量保证金 | 646,058.20 | 2-3年 | 7.63 | 129,211.64 |
| 四川大学 | 质量保证金 | 559,230.00 | 1年以内 | 7.10 | 27,961.50 |
| 质量保证金 | 42,000.00 | 1-2年 | 4,200.00 | ||
| 北京中医药大学 | 质量保证金 | 7,440.00 | 1年以内 | 4.08 | 372.00 |
| 质量保证金 | 219,178.00 | 1-2年 | 21,917.80 | ||
| 质量保证金 | 119,099.90 | 2-3年 | 23,819.98 | ||
| 湖北医药学院 | 质量保证金 | 168,710.00 | 1年以内 | 3.97 | 8,435.50 |
| 质量保证金 | 167,190.07 | 1-2年 | 16,719.01 | ||
| 小 计 | 3,102,666.17 | 36.64 | 291,325.43 |
5. 存货
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,068,589.61 | 3,068,589.61 | 3,067,759.34 | 3,067,759.34 | ||
| 在产品 | 1,455,109.18 | 1,455,109.18 | ||||
| 库存商品 | 1,010,858.80 | 1,010,858.80 | 752,588.10 | 752,588.10 | ||
| 发出商品 | 293,521.01 | 293,521.01 | 309,721.41 | 309,721.41 | ||
| 合 计 | 5,828,078.60 | 5,828,078.60 | 4,130,068.85 | 4,130,068.85 | ||
6. 投资性房地产
7. 固定资产
明细情况
| 项 目 | 生产设备 | 办公设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 60,006.32 | 276,355.63 | 661,873.81 | 4,377,447.35 | 5,375,683.11 |
| 本期增加金额 | 1,223,176.09 | 25,054.86 | 11,946.90 | 445,628.58 | 1,705,806.43 |
| 1) 购置 | 1,223,176.09 | 25,054.86 | 11,946.90 | 445,628.58 | 1,705,806.43 |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 1,283,182.41 | 301,410.49 | 673,820.71 | 4,823,075.93 | 7,081,489.54 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 57,006.01 | 154,466.96 | 532,831.00 | 2,013,120.81 | 2,757,424.78 |
| 本期增加金额 | 153,563.89 | 40,686.24 | 46,872.22 | 710,982.51 | 952,104.86 |
| 1) 计提 | 153,563.89 | 40,686.24 | 46,872.22 | 710,982.51 | 952,104.86 |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 210,569.90 | 195,153.20 | 579,703.22 | 2,724,103.32 | 3,709,529.64 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 1,072,612.51 | 106,257.29 | 94,117.49 | 2,098,972.61 | 3,371,959.90 |
| 期初账面价值 | 3,000.31 | 121,888.67 | 129,042.81 | 2,364,326.54 | 2,618,258.33 |
8. 长期待摊费用
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 15,250,268.14 | 15,250,268.14 |
| 本期增加金额 | 438,324.55 | 438,324.55 |
| 期末数 | 15,688,592.69 | 15,688,592.69 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 1,810,632.24 | 1,810,632.24 |
| 本期增加金额 | 724,387.68 | 724,387.68 |
| 期末数 | 2,535,019.92 | 2,535,019.92 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 13,153,572.77 | 13,153,572.77 |
| 期初账面价值 | 13,439,635.90 | 13,439,635.90 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 展厅装修款等 | 154,079.15 | 191,583.50 | 139,971.72 | 205,690.93 | |
| 合 计 | 154,079.15 | 191,583.50 | 139,971.72 | 205,690.93 |
9. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,785,325.81 | 868,792.33 | 3,468,502.11 | 520,275.32 |
| 未实现内部交易损益 | 160,920.40 | 24,138.06 | ||
| 合 计 | 5,946,246.21 | 892,930.39 | 3,468,502.11 | 520,275.32 |
(2) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款坏账准备 | 1,028,361.87 | |
| 未弥补亏损 | 315,634.78 | |
| 小 计 | 315,634.78 | 1,028,361.87 |
10. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 购房款及车位款 | 30,772,067.00 | |
| 合 计 | 30,772,067.00 |
11. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 3,617,938.27 | 1,621,064.14 |
| 服务费 | 205,878.32 | 176,563.90 |
| 合 计 | 3,823,816.59 | 1,797,628.04 |
12. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房租 | 457,380.72 | 427,428.30 |
| 货款 | 683,345.00 | 68,665.00 |
| 合 计 | 1,140,725.72 | 496,093.30 |
13. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,016,599.36 | 29,022,510.34 | 26,035,464.57 | 8,003,645.13 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,206,560.33 | 1,206,560.33 | ||
| 合 计 | 5,016,599.36 | 30,229,070.67 | 27,242,024.90 | 8,003,645.13 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,016,599.36 | 27,465,546.42 | 24,478,500.65 | 8,003,645.13 |
| 职工福利费 | 455,995.00 | 455,995.00 | ||
| 社会保险费 | 708,433.31 | 708,433.31 | ||
| 其中：医疗保险费 | 616,144.10 | 616,144.10 | ||
| 工伤保险费 | 23,915.01 | 23,915.01 | ||
| 生育保险费 | 68,374.20 | 68,374.20 | ||
| 住房公积金 | 272,210.50 | 272,210.50 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 120,325.11 | 120,325.11 | ||
| 小 计 | 5,016,599.36 | 29,022,510.34 | 26,035,464.57 | 8,003,645.13 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,157,588.82 | 1,157,588.82 | ||
| 失业保险费 | 48,971.51 | 48,971.51 | ||
| 小 计 | 1,206,560.33 | 1,206,560.33 |
根据《中华人民共和国劳动法》和有关法律、法规的规定，本公司及子公司为职工缴纳基本养老保险费，待职工达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，由社会保险经办机构依法向其支付养老金。本公司及子公司不再承担除此以外的职工退休福利。
14. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 4,681,163.91 | 1,707,880.65 |
| 增值税 | 2,317,180.35 | 1,571,744.23 |
| 城市维护建设税 | 162,198.63 | 110,022.10 |
| 房产税 | 36,936.85 | 28,255.82 |
| 教育费附加 | 69,560.55 | 47,152.33 |
| 印花税 | 47,670.75 | 31,000.00 |
| 地方教育附加 | 46,373.68 | 31,434.88 |
| 地方水利建设基金 | 11,597.36 | 7,858.72 |
| 土地使用税 | 444.99 | 1,042.95 |
| 代扣代缴个人所得税 | 98.13 | |
| 合计 | 7,373,225.20 | 3,536,391.68 |
15. 其他应付款
明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房屋押金 | 93,332.00 | 93,332.00 |
| 合 计 | 93,332.00 | 93,332.00 |
16. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |||
| 合 计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字人体研究成果在临床手术规划的应用与产业化 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与收益相关 | ||
| 小 计 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 |
[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五
(四)3之说明。
17. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,364,000 | 58,364,000 | |||||
18. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 14,724,026.39 | 14,724,026.39 | ||
| 合 计 | 14,724,026.39 | 14,724,026.39 |
19. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 7,441,970.53 | 3,553,345.49 | 10,995,316.02 | |
| 合 计 | 7,441,970.53 | 3,553,345.49 | 10,995,316.02 |
(2) 其他说明
本期增加系根据2019年度母公司实现的净利润的10%计提法定盈余公积3,553,345.49元。
20. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 46,550,334.74 | 45,587,703.44 |
| 加：本期净利润 | 35,198,150.11 | 23,766,701.45 |
| 减:提取盈余公积 | 3,553,345.49 | 2,376,670.15 |
| 减：应付普通股股利 | 20,427,400.00 | |
| 期末未分配利润 | 78,195,139.36 | 46,550,334.74 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 110,332,098.99 | 34,128,967.39 | 72,941,630.07 | 18,736,610.12 |
| 其他业务 | 1,197,067.22 | 724,387.68 | 1,098,880.40 | 724,407.00 |
| 合 计 | 111,529,166.21 | 34,853,355.07 | 74,040,510.47 | 19,461,017.12 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 645,724.28 | 571,669.98 |
| 教育费附加 | 276,738.99 | 245,001.41 |
| 地方教育附加 | 184,492.65 | 163,334.27 |
| 房产税 | 148,933.71 | 131,865.65 |
| 地方水利建设基金 | 45,836.54 | 40,833.57 |
| 印花税 | 49,476.15 | 34,000.00 |
| 车船税 | 4,800.00 | 4,800.00 |
| 土地使用税 | 1,779.96 | 4,171.80 |
| 合 计 | 1,357,782.28 | 1,195,676.68 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 11,773,019.20 | 5,953,244.47 |
| 差旅费 | 1,759,898.89 | 968,839.61 |
| 办公费 | 1,024,144.15 | 657,320.91 |
| 宣传费 | 916,078.18 | 753,868.41 |
| 售后服务费 | 679,390.32 | 210,031.89 |
| 运输费用 | 792,881.22 | 695,278.77 |
| 房租 | 378,866.00 | 334,076.57 |
| 车辆费用 | 47,612.14 | 61,235.88 |
| 固定资产折旧 | 13,417.68 | 11,786.44 |
| 其他 | 484,823.74 | 429,077.86 |
| 合 计 | 17,870,131.52 | 10,074,760.81 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 3,490,831.42 | 2,278,020.69 |
| 差旅费 | 1,315,383.22 | 1,677,826.71 |
| 中介费用 | 975,720.80 | 1,349,617.92 |
| 房租 | 688,816.19 | 494,419.90 |
| 业务招待费 | 411,562.45 | 475,767.55 |
| 办公费 | 369,275.18 | 280,424.12 |
| 水电物业费 | 322,780.24 | 283,257.77 |
| 车辆费用 | 176,707.07 | 178,479.09 |
| 固定资产折旧 | 91,707.45 | 75,412.92 |
| 其他 | 449,020.24 | 268,569.45 |
| 合 计 | 8,291,804.26 | 7,361,796.12 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 14,093,847.05 | 12,848,664.40 |
| 技术服务费 | 1,292,451.94 | 902,517.07 |
| 直接材料 | 535,704.98 | 652,153.91 |
| 固定资产折旧 | 570,864.42 | 515,213.80 |
| 房租 | 506,132.74 | 448,967.45 |
| 水电费 | 360,867.12 | 330,536.20 |
| 差旅费 | 113,787.02 | 76,927.40 |
| 办公费 | 14,490.28 | 11,162.48 |
| 合 计 | 17,488,145.55 | 15,786,142.71 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 123,530.00 | |
| 汇兑损益 | 13,756.57 | |
| 减：利息收入 | 651,807.61 | 417,968.76 |
| 银行手续费 | 27,315.37 | 13,262.57 |
| 合 计 | -610,735.67 | -281,176.19 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 8,764,115.96 | 6,795,159.49 | 2,106,700.00 |
| 合 计 | 8,764,115.96 | 6,795,159.49 | 2,106,700.00 |
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 12,000.00 | |
| 其中：购买的理财产品 | 12,000.00 | |
| 合 计 | 12,000.00 |
9. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | -1,288,461.83 |
| 合 计 | -1,288,461.83 |
10. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | —— | -934,045.57 |
| 合 计 | -934,045.57 |
11. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 5,073,190.57 | 2,487,902.33 |
| 递延所得税费用 | -372,655.07 | 48,803.36 |
| 合 计 | 4,700,535.50 | 2,536,705.69 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 39,766,337.33 | 26,303,407.14 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 5,964,950.60 | 3,945,511.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 47,450.51 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 392,026.66 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,598,346.95 | -1,533,512.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 48,708.96 | 124,706.62 |
| 前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -154,254.28 | |
| 所得税费用 | 4,700,535.50 | 2,536,705.69 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助收入 | 4,506,700.00 | 811,300.00 |
| 利息收入 | 651,807.61 | 417,968.76 |
| 保证金 | 7,348,463.84 | 4,081,272.77 |
| 备用金 | 2,019,436.20 | 80,610.00 |
| 投资性房地产租金收入 | 1,187,421.20 | 1,098,880.40 |
| 合 计 | 15,713,828.85 | 6,490,031.93 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 费用类 | 14,163,262.56 | 12,731,033.32 |
| 保证金及备用金 | 8,761,948.73 | 6,139,921.52 |
| 保函保证金 | 11,799,418.00 | |
| 合 计 | 34,724,629.29 | 18,870,954.84 |
3. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 定增发行费用 | 869,056.60 | |
| 合 计 | 869,056.60 |
4. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 35,065,801.83 | 23,766,701.45 |
| 加：资产减值准备 | 1,288,461.83 | 934,045.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,676,492.54 | 1,454,080.01 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 139,971.72 | 102,719.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 13,756.57 | 123,530.00 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -12,000.00 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -372,655.07 | 48,803.36 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -1,698,009.75 | -424,140.79 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -13,354,343.68 | 1,983,874.98 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 11,748,864.01 | -3,430,745.87 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,496,340.00 | 24,558,868.11 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 |
| 减：现金的期初余额 | 76,465,219.68 | 77,935,764.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,540,370.66 | -1,470,544.85 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 |
| 其中：库存现金 | 12,631.89 | 4,304.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 77,992,958.45 | 76,460,914.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 78,005,590.34 | 76,465,219.68 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,799,418.00 | 履约保函保证金 |
| 合 计 | 11,799,418.00 |
(2) 其他说明
本期期末所有权或使用权受到限制的货币资金情况详见本财务报表附注五(一)1之说明。
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 应收账款 | 113,403.00 | 6.9762 | 791,122.01 |
| 其中：美元 | 113,403.00 | 6.9762 | 791,122.01 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 增值税即征即退收入 | 6,657,415.96 | 其他收益 | |
| 研发费用加计扣除补助 | 1,987,100.00 | 其他收益 | |
| 融资补助 | 115,600.00 | 其他收益 | |
| 专利补助 | 4,000.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 8,764,115.96 |
2) 财政贴息
公司直接取得的财政贴息
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 融资补贴资金 | 73,890.00 | 73,890.00 | 财务费用 | |||
| 小 计 | 73,890.00 | 73,890.00 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为8,838,005.96元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 易创宏图 | 设立 | 2019年3月31日 | 3,000,000.00 | 60.00% |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 易创宏图 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 易创宏图 | 40.00 | -132,348.28 | -132,348.28 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易创宏图 | 2,522,864.23 | 1,296,977.65 | 3,819,841.88 | 1,150,712.58 | 1,150,712.58 | |
(续上表)
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 易创宏图 | ||||||
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 易创宏图 | 5,297,408.10 | -330,870.70 | -330,870.70 | -1,768,552.44 | ||||
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的50.05%(2018年12月31日：45.40%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务或者源于无法产生预期的现金流量。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 3,823,816.59 | 3,823,816.59 | 3,823,816.59 | ||
| 其他应付款 | 93,332.00 | 93,332.00 | 93,332.00 | ||
| 小 计 | 3,917,148.59 | 3,917,148.59 | 3,917,148.59 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 1,797,628.04 | 1,797,628.04 | 1,797,628.04 | ||
| 其他应付款 | 93,332.00 | 93,332.00 | 93,332.00 | ||
| 小 计 | 1,890,960.04 | 1,890,960.04 | 1,890,960.04 | ||
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年
12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司实际控制人为徐以发，持有本公司47.00%的股份。
2. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称（姓名） | 其他关联方与本公司关系 |
| 林松棋 | 易创宏图之法定代表人 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 实际控制人系林松棋 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 采购固定资产 | 1,273,601.74 | |
| 深圳市鑫飞精密设备有限公司 | 采购原材料 | 312,457.15 |
2. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 4,335,526.58 | 2,539,394.96 |
十、承诺及或有事项
截至2019年12月31日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
根据2020年3月4日第二届第七次董事会决议，公司拟以权益分派股权登记日的总股本58,364,000股为基数，以未分配利润每10股派送现金股利4.00元（含税），共计派送税前现金23,345,600.00元，剩余未分配利润滚存入以后年度分配。
十二、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对数字医学产品业务及科普展品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
| 项 目 | 数字医学产品 | 科普展品 | 交互智能一体机 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 105,095,447.61 | 1,918,358.41 | 3,318,292.97 | 110,332,098.99 |
| 主营业务成本 | 30,321,063.49 | 1,426,786.84 | 2,381,117.06 | 34,128,967.39 |
| 资产总额 | 179,310,720.84 | 3,273,045.95 | 2,397,111.34 | 184,980,878.13 |
| 负债总额 | 21,716,227.25 | 396,396.88 | 722,120.51 | 22,834,744.64 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,575,216.37 | 100.00 | 4,463,443.26 | 12.20 | 32,111,773.11 |
| 合 计 | 36,575,216.37 | 100.00 | 4,463,443.26 | 12.20 | 32,111,773.11 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 34,484,884.01 | 100.00 | 3,468,502.11 | 10.06 | 31,016,381.90 |
| 合 计 | 34,484,884.01 | 100.00 | 3,468,502.11 | 10.06 | 31,016,381.90 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 36,575,216.37 | 4,463,443.26 | 12.20 |
| 小 计 | 36,575,216.37 | 4,463,443.26 | 12.20 |
3) 账龄组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 24,275,780.00 | 1,213,789.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 3,068,825.00 | 306,882.50 | 10.00 |
| 2-3 年 | 6,924,794.90 | 1,384,958.98 | 20.00 |
| 3-4 年 | 1,180,816.00 | 590,408.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 787,978.47 | 630,382.78 | 80.00 |
| 5 年以上 | 337,022.00 | 337,022.00 | 100.00 |
| 小 计 | 36,575,216.37 | 4,463,443.26 | 12.20 |
(2) 坏账准备变动情况
明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,468,502.11 | 994,941.15 | 4,463,443.26 | |||||
| 小 计 | 3,468,502.11 | 994,941.15 | 4,463,443.26 | |||||
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 宁夏医科大学 | 8,588,377.74 | 23.48 | 429,418.89 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 4,208,494.90 | 11.51 | 841,698.98 |
| 中国人民解放军空军军医大学 | 2,198,000.00 | 6.01 | 109,900.00 |
| 中国人民解放军陆军军医大学 | 1,930,000.00 | 5.28 | 96,500.00 |
| 浙江科信文化发展有限公司 | 1,400,000.00 | 3.83 | 280,000.00 |
| 小 计 | 18,324,872.64 | 50.11 | 1,757,517.87 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,803,319.37 | 100.00 | 1,311,948.04 | 14.90 | 7,491,371.33 |
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 8,803,319.37 | 100.00 | 1,311,948.04 | 14.90 | 7,491,371.33 |
| 合 计 | 8,803,319.37 | 100.00 | 1,311,948.04 | 14.90 | 7,491,371.33 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 其他应收款 | 9,074,506.86 | 100.00 | 1,028,361.87 | 11.33 | 8,046,144.99 |
| 合 计 | 9,074,506.86 | 100.00 | 1,028,361.87 | 11.33 | 8,046,144.99 |
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 质量保证金组合 | 7,839,544.25 | 1,201,251.91 | 15.32 |
| 投标等保证金组合 | 346,967.50 | 92,985.75 | 26.80 |
| 合并范围内关联方组合 | 500,000.00 | ||
| 代垫社保公积金组合 | 91,007.62 | 4,550.38 | 5.00 |
| 押金组合 | 25,800.00 | 13,160.00 | 51.01 |
| 小 计 | 8,803,319.37 | 1,311,948.04 | 14.90 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 4,406,710.92 | 5,588,963.58 |
| 1-2年 | 2,044,693.17 | 2,473,672.60 |
| 2-3年 | 1,597,887.60 | 392,857.00 |
| 3-4年 | 184,714.00 | 383,025.10 |
| 4-5年 | 345,525.10 | 22,630.50 |
| 5年以上 | 223,788.58 | 213,358.08 |
| 小 计 | 8,803,319.37 | 9,074,506.86 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,028,361.87 | 1,028,361.87 | ||
| 期初数在本期 | 1,028,361.87 | 1,028,361.87 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 283,586.17 | 283,586.17 | ||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 1,311,948.04 | 1,311,948.04 |
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 质量保证金 | 7,839,544.25 | 8,598,593.68 |
| 投标等保证金 | 346,967.50 | 393,559.50 |
| 拆借款 | 500,000.00 | |
| 代垫社保公积金 | 91,007.62 | 79,353.68 |
| 押金 | 25,800.00 | 3,000.00 |
| 合 计 | 8,803,319.37 | 9,074,506.86 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 山东第一医科大学 | 质量保证金 | 1,173,760.00 | 1年以内 | 13.33 | 58,688.00 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司 | 质量保证金 | 646,058.20 | 2-3年 | 7.34 | 129,211.64 |
| 四川大学 | 质量保证金 | 559,230.00 | 1年以内 | 6.83 | 27,961.50 |
| 质量保证金 | 42,000.00 | 1-2年 | 4,200.00 | ||
| 易创宏图 | 拆借款 | 500,000.00 | 1年以内 | 5.68 | |
| 北京中医药大学 | 质量保证金 | 7,440.00 | 1年以内 | 3.93 | 372.00 |
| 质量保证金 | 219,178.00 | 1-2年 | 21,917.80 | ||
| 质量保证金 | 119,099.90 | 2-3年 | 23,819.98 | ||
| 小 计 | 3,266,766.10 | 37.11 | 266,170.92 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 易创宏图 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 107,013,806.02 | 31,839,638.58 | 72,941,630.07 | 18,736,610.12 |
| 其他业务 | 1,187,421.20 | 724,387.68 | 1,098,880.40 | 724,407.00 |
| 合 计 | 108,201,227.22 | 32,564,026.26 | 74,040,510.47 | 19,461,017.12 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 13,887,027.58 | 12,848,664.40 |
| 技术服务费 | 1,292,451.94 | 902,517.07 |
| 直接材料 | 533,880.28 | 652,153.91 |
| 固定资产折旧 | 570,864.42 | 515,213.80 |
| 房租 | 506,132.74 | 448,967.45 |
| 水电费 | 360,867.12 | 330,536.20 |
| 差旅费 | 113,787.02 | 76,927.40 |
| 办公费 | 14,490.28 | 11,162.48 |
| 合 计 | 17,279,501.38 | 15,786,142.71 |
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,180,590.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 | 12,000.00 |
| 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 2,192,590.00 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 328,888.50 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,863,701.50 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 24.33 | 0.60 | 0.60 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 23.04 | 0.57 | 0.57 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 35,198,150.11 |
| 非经常性损益 | B | 1,863,701.50 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 33,334,448.61 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 127,080,331.66 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 144,679,406.72 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 24.33% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 23.04% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 35,198,150.11 |
| 非经常性损益 | B | 1,863,701.50 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 33,334,448.61 |
| 期初股份总数 | D | 58,364,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 58,364,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.60 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.57 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
山东数字人科技股份有限公司
二〇二〇年三月四日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：