炬申物流：2018年年度报告

2018

年度报告炬申物流

NEEQ : 839749

广东炬申物流股份有限公司

公司年度大事记

布局，先后在广东、新疆、江苏、云南、广西等地设立子公司或业务办事处，进一步贯通有色金属产销地之间的供应链通道，对公司实现“成为国内具有一定知名度和行业影响力的专业有色金属供

应链服务商”的发展目标具有深远的战略意义。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股本变动及股东情况 ...... 28

第七节 融资及利润分配情况 ...... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32

第九节 行业信息 ...... 35

第十节 公司治理及内部控制 ...... 35

第十一节 财务报告 ...... 40

释义

释义项目		释义
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
公司、股份公司、炬申物流	指	广东炬申物流股份有限公司
《公司章程》	指	最近一次经股东大会通过的《广东炬申物流股份有限公司章程》
股东大会	指	广东炬申物流股份有限公司股东大会
董事会	指	广东炬申物流股份有限公司董事会
监事会	指	广东炬申物流股份有限公司监事会
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
高级管理人员	指	总经理、董事会秘书、财务负责人
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
炬申仓储	指	广东炬申仓储有限公司
石河子炬申	指	石河子市炬申供应链服务有限公司
无锡炬申	指	无锡市炬申仓储有限公司
昌吉炬申	指	昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司
三水炬申	指	佛山市三水炬申仓储有限公司
主办券商	指	方正证券承销保荐有限责任公司
会计师事务所	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
第三方物流	指	生产经营企业为集中精力搞好主业，把原来属于自己处理的物流活动，以合同方式委托给专业物流服务企业，同时通过信息系统与物流企业保持密切联系，以达到对物流全程管理控制的一种物流运作与管理方式
吞吐量	指	一定时期内进出库并经过装卸的货物重量
货代	指	货运代理
GPS	指	全球定位系统，英文 Global Positioning System 的简称，指利用全球定位系统定位卫星，在全球范围内实时进行定位、导航的系统
挂车	指	由汽车牵引而本身无动力驱动装置的车辆
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日

第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人雷琦、主管会计工作负责人孔洋及会计机构负责人（会计主管人员）孔洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	√是 □否

1、 豁免披露事项及理由

【重要风险提示表】

豁免披露事项：主要客户的名称信息和主要供应商的名称信息豁免披露原因：公司的主要客户和主要供应商是公司的商业机密，披露其名称可能对公司未来的经营格局产生不确定性影响；而且公司在与主要客户和主要供应商签订的业务合作合同中均有保密条款，公司负有对主要客户和主要供应商信息保密的义务。为此，公司向全国中小企业股份转让系统股份有限责任公司申请豁免披露前五大的主要客户和主要供应商的名称信息，现已获得批准。故在年度报告及审计报告中分别以第一名、第二名、第三名、第四名、第五名的方式对主要客户和主要供应商进行排名披露。

重要风险事项名称

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
公司治理的风险	有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间不长，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
公司的租赁场所未取得权属证书的风险	公司租赁的位于南海罗村街边汾江河边的土地尚未取得土地使用权证，租赁合同存在被认定为无效的风险。该场所由佛山市南海区街边工业总厂出租给雷琦，再由雷琦转租给公司，主要作为停车场使用。

公司租赁合同期限超过法定合同期限的风险	2015年2月9日，子公司炬申仓储与佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司签订租赁合同，承租南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社“沥边”地段，租赁期限为2015年2月9日至2051年8月9日。《合同法》第214条规定，租赁期限不得超过二十年。超过二十年的，超过部分无效。炬申仓储与佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司签订的租赁合同期限为36年零6个月，超过20年的部分无效。公司存在租赁合同期限超过法定合同期限的风险。
公司及公司负责人存在因车辆超载而被交通运输主管部门处罚的风险	报告期内，公司的车辆虽不存在超载违规处罚记录。但因超载行为属于公司司机的个人行为，处罚的罚款亦由公司司机自行缴纳，公司车辆仍存在超载的可能性。根据《中华人民共和国道路交通安全法》第九十二条之规定：“货运机动车超过核定载质量的，处200元以上500元以下罚款；超过核定载质量30%或者违反规定载客的，处500元以上2,000元以下罚款。有前两款行为的，由公安机关交通管理部门扣留机动车至违法状态消除。运输单位的车辆有本条第一款、第二款规定的情形，经处罚不改的，对直接负责的主管人员处2,000元以上5,000元以下罚款。” 根据2014年8月1日起施行的《广东省道路货物运输源头超限超载治理办法》第五条、第八条、第十一条之规定，“交通运输主管部门向社会公布本行政区域内的货运源头单位，并与货运源头单位签订责任书，实行责任倒查机制；加强对货运源头单位货物装载环节的监管，建立货运企业及从业人员信息系统、信誉档案，并结合道路运输企业质量信誉考核制度进行源头处罚。”；“货运源头单位的装载工作人员应当按照规定装载、计重、开票，不得放行未经称重或者超限超载的车辆。”；“违反本办法第八条规定的，由县级以上交通运输主管部门按照每辆次对放行未经称重或者超限超载车辆的工作人员处1,000元罚款，并对货运源头单位负责人处2,000元罚款。” 因此，公司及公司负责人存在因车辆超载而被交通运输主管部门处罚的风险。
下游行业波动风险	有色金属物流业务的发展与宏观经济运行关系密切，因此，宏观经济的发展态势，尤其是房地产等行业景气度对公司业务需求的稳定性具有较大影响。当国民经济增长处于高涨时期，对有色金属的需求将会迅速增加，从而加大物流需求；当国民经济处于增长放缓阶段，则有色金属物流需求可能会出现下降，进而对公司的业务产生负面影响。
安全事故风险	物流业务在从事货运、仓储配送等服务过程中需要严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。
人才短缺风险	随着有色金属物流业的快速发展，其所依赖的物流技术日趋复杂，大大提高了对从业人员综合素质的要求，复合型的物流战略、物流设计管理人员匮乏，特别是既有物流操作经验，又有系统的供应链管理知识的人才十分稀缺。同时，由于物流

	涉及到区域产业链的整合，地域差异性非常突出，因而熟悉本土特色物流管理模式的人才也十分稀少，需要在现有人员的基础上长期培养，短期内难以网罗或培养符合行业发展要求的人才。在公司规模不断扩大的同时，势必存在人力资源管理及人才储备不足的风险，影响公司的健康发展。
行业、客户过于依赖的风险	公司的主营业务为有色金属的运输、仓储及仓储增值服务，且客户主要是集中在铝、铜等领域。铝、铜等有色金属冶炼行业因受环保、出口、下游需求等因素的影响，会导致其产量增减变化，进而会影响公司吞吐量及业务收入。公司业务发展与有色金属行业特别是铝铜等有色金属行业直接相关，对上述行业存在依赖。同时，2018年度、2017年度、2016年度公司前五客户收入占当期收入总额的比例分别为73.39%、68.82%、 65.51%，对主要客户存在较大的依赖性。
大股东控制不当的风险	本公司控股股东雷琦先生持有本公司55.04%的股权，是本公司的实际控制人，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不正当控制，可能损害公司利益。
公司所租赁划拨土地未经出租审批的风险	炬申仓储所租赁的南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社“沥边”地段，该宗土地为划拨土地，由土地使用权人佛山市南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社出租给佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司，再由佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司经土地使用权人同意后转租给炬申仓储。佛山市南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社和佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司尚未就该宗土地的出租与转租取得土地管理部门和房产管理部门的审批，该宗土地的租赁由于未取得相关部门的审批存在瑕疵，租赁合同存在被认定为无效的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	广东炬申物流股份有限公司
英文名称及缩写	Guangdong Jushen Logistics Co., Ltd.
证券简称	炬申物流
证券代码	839749
法定代表人	雷琦
办公地址	广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	雷金林
职务	董事会秘书
电话	0757-85130718
传真	0757-85130720
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.jushen.co
联系地址及邮政编码	广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号 528216
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	广东炬申物流股份有限公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2011年11月10日
挂牌时间	2016年11月15日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	交通运输、仓储和邮政业-道路运输业-道路货物运输-道路货物运输；交通运输、仓储和邮政业-装卸搬运和运输代理业-运输代理业-货物运输代理；交通运输、仓储和邮政业-仓储业-其他仓储业-其他仓储业
主要产品与服务项目	为客户提供有色金属的运输服务（包括自有运输服务和货运代理服务）、仓储及其增值服务等综合物流服务。
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	72,600,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	雷琦
实际控制人及其一致行动人	雷琦、雷高潮

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914406045847415061	否
注册地址	佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号办公楼二层211、213室	否
注册资本（元）	72,600,000	是

五、 中介机构

主办券商	方正承销保荐
主办券商办公地址	北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	黄海波 黄晓晓
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

六、 自愿披露

□适用√不适用

七、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	442,588,286.05	225,172,584.22	96.56%
毛利率%	14.83%	14.25%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	39,181,235.18	18,061,450.21	116.93%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	36,449,298.40	16,394,924.09	122.32%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	34.46%	24.36%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	32.06%	22.11%	-
基本每股收益	0.56	0.30	86.67%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	227,423,801.70	107,484,215.38	111.59%
负债总计	88,996,469.87	13,137,146.03	577.44%
归属于挂牌公司股东的净资产	138,427,331.83	90,138,644.47	53.57%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	1.91	1.50	27.33%
资产负债率%（母公司）	30.86%	10.12%	-
资产负债率%（合并）	39.13%	12.22%	-
流动比率	0.85	2.98	-
利息保障倍数	40.07	460.87	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	15,411,442.40	19,346,957.68	-20.34%
应收账款周转率	25.98	27.15	-
存货周转率	27.21	51.83	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	111.59%	42.15%	-
营业收入增长率%	96.56%	57.31%	-
净利润增长率%	114.46%	320.36%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	72,600,000	60,000,000	21%
计入权益的优先股数量		0
计入负债的优先股数量		0

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；	55,168.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；	3,639,378.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出；	-49,411.33
非经常性损益合计	3,645,135.62
所得税影响数	913,198.84
少数股东权益影响额（税后）	0.00
非经常性损益净额	2,731,936.78

七、 补充财务指标

□适用√不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√会计政策变更 √会计差错更正 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款	13,802,076.49	13,443,399.51

预付款项	874,654.20	1,543,395.54	7,139,058.70	1,705,111.22
其他应收款	3,207,108.63	3,079,981.58
存货		496,442.52	-	6,953,908.32
其他流动资产	2,314,082.10	1,052,219.29	2,136,420.47	1,858,395.48
在建工程			-	1,517,221.01
长期待摊费用	52,192,355.22	50,992,163.58	47,298,094.22	46,858,920.71
递延所得税资产	173,841.15	985,336.13	166,588.07	382,361.44
其他非流动资产	1,943,974.35	1,585,000.00	1,572,621.01	55,400.00
应付账款	2,631,940.76	2,806,949.90	10,936,164.24	12,602,020.03
应付职工薪酬	1,550,309.40	1,690,811.40
应交税费	2,976,165.34	3,255,365.35
盈余公积	1,595,166.04	1,553,089.96	262,576.15	230,782.15
未分配利润	22,205,626.46	20,331,307.74	4,207,691.42	3,592,165.34
归属于母公司所有者权益合计	90,138,644.47	92,055,039.27
少数股东权益	4,216,895.22	4,208,424.88
营业成本	189,865,537.62	193,085,050.67	127,236,980.21	129,702,416.67
税金及附加	601,274.00	816,834.84
销售费用	1,198,722.89	2,258,180.22	1,421,565.85	2,167,704.50
管理费用	9,017,193.61	5,446,684.77	7,141,446.23	4,792,964.57
研发费用		404,484.25
其他收益	2,205,868.28	2,209,897.14
资产减值损失	-385,128.91	-900,932.94
所得税费用	6,798,037.79	6,235,301.05	1,880,647.32	1,664,873.95
少数股东损益	216,895.22	208,424.88

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

报告期内变化情况：

公司立足于有色金属物流行业，秉承“以效率赢得客户信赖”的核心经营理念，努力打造以“梦想、责任、分享”为主题的企业文化，长期坚守“诚实守信，服务至上，安全快捷，稳健经营”的服务宗旨，不断为客户提供优质物流服务。公司凭借多年来的行业经验，一直专注于有色金属物流服务，拥有经验丰富的公司管理层和精干的运营团队。公司具体商业模式如下：

（1）采购模式：公司的采购主要是按需采购。采购的物资包括车辆、燃料、装卸设备等。当公司运营过程中出现采购需求时，由运营部后勤组提出申请，企业管理部核准，财务部审核，报总经理室审批，根据所需物资性质分别采用询价、协议等方式跟供应商确定采购定价，然后按照成本最优、按需采购的原则进行统一采购。此外，在公司货运代理业务中，需要委托第三方运输公司负责承运，公司货运代理部负责第三方运输服务的采购，综合考虑委托运输服务商或代理商的信誉资质以及公司货代业务的实际需求，确定合适的第三方承运公司。

（2）运营模式：公司的日常运营包括两大业务板块，分别为有色金属的运输服务（包括自有运输服务和货运代理服务）、仓储及其增值服务。有色金属自有运输服务是指利用公司自有运输设备为客户将有色金属货物运送到指定地点，依据运输路程和运输数量来收取相应的运费。公司采用公路运输和铁路运输，业务流程通常包括调度、装卸、客户签收、结算等环节。有色金属货运代理是指通过第三方运输公司的运输设备为客户提供有色金属的运输服务，根据服务内容收取相应的代理费用。业务流程通常包括安排第三方运输公司承运、现场核查装车、客户签收、结算等环节。有色金属仓储服务是指为客户提供有色金属货物的堆存和装卸，根据有色金属货物实际的堆存时间和堆存吨数收取相应的堆存费用。业务流程通常包括调度、分类称重入库、日常保管维护、出库、结算等环节。在有色金属货运代理服务中，公司通常委托第三方运输公司负责承运，并与其签订外协合同。公司在选择委托运输服务商或代理商时，会综合考虑其车辆位置、信誉资质等信息，目前，与公司合作的委托运输服务商均具有相应的运营资质。

（3）销售模式：公司主要通过直销的方式，包括业务经理或业务员登门拜访直接与客户进行洽谈、有色金属贸易商和老客户的介绍引荐、公司管理人员参加行业重要会议维系老客户开发新客户等。销售结算方面，公司对客户设定结算期限，公司将货物运抵客户指定目的地后索取相关签收回单，并在次月凭签收回单与客户进行对账，客户确认相关运费后确认收入，并在结算周期内收取运费（一般是月结）。此外，对于短期、临时客户，公司采用货到付款的结算方式；对于长期合作且有良好信用的客户，公司也可视情况采用季度结算的方式。未来，物流方面，公司将拓宽物流服务种类，积极探索供应链物流服务方向；仓储方面，继续以广东炬申仓储有限公司、石河子市炬申供应链服务有限公司、无锡市炬申仓储有限公司、佛山市三水炬申仓储有限公司等全资子公司为载体，联络上下游客户，建立电子交易平台，为上下游客户提供多方位仓储服务。公司在保持现有业务竞争力的基础上逐步将有色金属物流、仓储业务拓展到全国范围，成为广东地区有色金属物流行业的领先企业和具有一定行业影响力的国内主要物流企业。

报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否

客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

报告期内，公司管理层根据已制定的经营目标，积极拓展主营业务发展。报告期内，公司实现营业收入44,258.83万元，同比增长96.56%,主要是因为公司本期结合多种运输方式拓宽市场发展空间，增强运输服务水平，提高了运输的货运量，同时公司配有仓储服务，也增加了运输品类的数量，且公司积极开拓新客户新业务，尤其是在新疆大力发展业务，导致本期公司与大客户的合作力度大幅增加。报告期内实现净利润3,918.12万元，同比增长114.46%，主要是业务收入大幅增加所致。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为1,541.14万元，较上年同期减少20.34%，主要是公司业务发展，垫付运费等支出增加所致。投资活动产生的现金流量金额为-6,781.14万元，较上年同期变动

210.29%，主要原因为公司本期购买土地及房产用于生产经营产生大额投资支出所致。筹资活动现金产生的现金流量金额为3,773.52万元，较上年同期变动91.03%，主要原因为本期定向发行股票筹资3000万及取得银行贷款4000万增加所致。

截至2018年12月31日，公司总资产为22,742.38万元，较期初增长111.59%，公司总负债为8,899.65万元，较期初增长577.44%，归属于挂牌公司股东的净资产为13,842.73万元，较期初增长53.57%，从各项指标来看，公司经营情况良好。

近年来我国物流业坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，牢固树立和贯彻落实新发展理念，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，认真落实党中央、国务院决策部署，推动物流组织模式和行业管理体制机制创新，加快现代信息技术和先进设施设备应用，构建科学合理、功能完备、开放共享、智慧高效、绿色安全的国家物流枢纽网络，打造“通道+枢纽+网络”的物流运行体系，实现物流资源优化配置和物流活动系统化组织，进一步提升物流服务质量，降低全社会物流和交易成本，为优化国家经济空间布局和构建现代化经济体系提供有力支撑。

近十几年我国物流行业的快速发展主要得益于国内经济的增长，但我国物流业尚处于发展期向成熟期过渡的阶段。一方面物流企业资产重组和资源整合步伐进一步加快，形成了一批所有制多元化、服务网络化和管理现代化的物流企业；一方面物流市场结构不断优化，以“互联网+”带动的物流新业态增长较快；另一方面，社会物流总费用与 GDP 的比率逐渐下降，物流产业转型升级态势明显，物流运行质量和效率有所提升。为进一步推进国内物流业现代化发展步伐，各级政府高度重视，出台了一系列利国惠民的行业新政策。

2018年5月，国务院召开常务会议，确定了进一步降低实体经济物流成本的措施。主要措施包括：

从2018年5月1日至2019年12月31日，对物流企业承租的大宗商品仓储设施用地减半征收城镇土地使用税；从今年2018年7月1日至2021年6月30日，对挂车减半征收车辆购置税；至2018年年底前，实现货车年审、年检和尾气排放检验“三检合一”；对货运车辆推行跨省异地检验；推动取消高速公路省

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	7,021,683.15	3.09%	19,556,462.25	18.19%	-64.10%
应收票据与应收账款	20,633,253.51	9.07%	13,443,399.51	12.51%	53.48%
存货	27,207,184.30	11.96%	496,442.52	0.46%	5,380.43%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	30,683,766.41	13.49%	13,915,622.68	12.95%	120.50%
在建工程	3,788,174.65	1.67%	650,000.00	0.60%	482.80%
短期借款	28,000,000.00	12.31%	5,000,000.00	4.65%	460.00%
长期借款	9,840,000.00	4.33%	0.00	0.00%
应付票据及应付账款	40,501,348.05	17.81%	2,806,949.90	2.61%	1,342.90%
资产总计	227,423,801.70		107,484,215.38		111.59%

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

（1）期末应收票据及应收账款较期初增加53.48%，主要原因为本期公司营业收入大幅上升96.56%，收入所对应的应收款项因结算周期暂未收回所致。

（2）固定资产较期初增加120.50%，主要原因为公司基于业务发展，本期公司购买房产、机器设备及运营车辆导致固定资产增加所致。

（3）短期借款及长期借款较期初均有大幅上升，主要原因为公司正处于经营发展期，筹集资金购买经营用地及支付运费等日常经营开支。本期公司新增与广东南海农村商业银行股份有限公司丹灶支行的借款2000万,与中国银行佛山分行借款1500万。

(4) 应付票据及应付账款期末较期初增加了1342.99%，主要系公司的子公司佛山市三水炬申仓储有限公司购买用于经营的土地款约7000多万截至报告期末尚未支付完毕。

项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	442,588,286.05	-	225,172,584.22	-	96.56%
营业成本	376,953,770.44	85.17%	193,085,050.67	85.75%	95.23%
毛利率%	14.83%	-	14.25%	-	-
管理费用	8,221,264.87	1.86%	5,446,684.77	2.42%	50.94%
研发费用	605,442.94	0.14%	404,484.25	0.18%	49.68%
销售费用	4,270,709.99	0.96%	2,258,180.22	1.00%	89.12%

财务费用	1,267,645.64	0.29%	-22,724.78	-0.01%	-5,678.25%
资产减值损失	445,366.89	0.10%	900,932.94	0.40%	-50.57%
其他收益	3,639,378.20	0.82%	2,209,897.14	0.98%	64.69%
投资收益	0.00		0.00
公允价值变动收益	0.00		0.00
资产处置收益	55,168.75	0.01%	25,420.08	0.01%	117.03%
汇兑收益	0.00		0.00
营业利润	53,117,909.91	12.00%	24,518,458.53	10.89%	116.64%
营业外收入	45,160.93	0.01%	11,402.11	0.01%	296.08%
营业外支出	94,572.26	0.02%	24,684.50	0.01%	283.12%
净利润	39,181,235.18	8.85%	18,269,875.09	8.11%	114.46%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

（1）本期营业收入较上期增加96.56%，主要原因为公司本期结合多种运输方式拓宽市场发展空间，增强运输服务水平，提高了运输的货运量，同时基于公司所在行业资源集中的特性，公司不仅有运输，同时配有仓储服务，不断增加运输品类，且公司积极开拓新客户新业务，导致本期公司与大客户的合作力度大幅增加，本期的前五大客户销售收入相比上期前五大客户销售收入大幅增加，对本期业绩的大幅上升产生了巨大的影响。

（2）本期营业成本较上期增加95.23%，主要原因为公司业务发展，导致需支付的运费等成本也相应增加所致。

（3）本期净利润较上期增加114.46%，营业利润相比上期增加了116.64%，主要系公司的营业收入业绩的大幅上升，虽同时相关的成本费用均有增加，但收入的增加仍然是本期净利润及营业利润大幅上升的主要原因。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	442,588,286.05	225,172,584.22	96.56%
其他业务收入	0.00	0.00	0.00%
主营业务成本	376,953,770.44	193,085,050.67	95.23%
其他业务成本	0.00	0.00	0.00%

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
运输服务	399,906,128.44	90.36%	197,390,858.26	87.66%
仓储综合服务	42,682,157.61	9.64%	27,781,725.96	12.34%

按区域分类分析：

√适用□不适用

单位：元

类别/项目

本期收入金额

占营业收入比例%

上期收入金额

占营业收入比例%

华南	96,965,277.22	21.91%	98,712,181.93	43.84%
华东	66,975,009.56	15.13%	23,797,951.09	10.57%
西南	6,927,059.21	1.57%	11,754,739.00	5.22%
西北	252,350,905.36	57.02%	81,419,414.03	36.16%
华中	9,135,684.11	2.06%	2,782,359.26	1.24%
华北	8,303,524.37	1.88%	3,705,099.19	1.65%
东北	1,930,826.22	0.44%	3,000,839.72	1.33%

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

按产品类别划分，本期各项收入相比上期均有大幅上升，但各类收入的收入占比相比上期变动不大。按区域划分，华中、华北、西北与华东地区与上期相比有大幅度上升，主要在于公司大力开拓新疆及上海地区客户资源，同时基于公司的服务质量，与客户友好的合作关系，公司与原有的重要客户在本期也加大了合作力度，销售订单额也大幅增加。序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	第一名及其关联公司	246,632,346.67	55.73%	否
2	第二名及其关联公司	29,871,713.60	6.75%	否
3	第三名	17,795,044.82	4.02%	否
4	第四名	16,803,279.41	3.80%	否
5	第五名	13,683,714.25	3.09%	否
合计		324,786,098.75	73.39%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	第一名	267,581,541.33	69.84%	否
2	第二名	15,497,848.22	4.04%	否
3	第三名	12,630,917.13	3.30%	否
4	第四名	8,189,714.57	2.14%	否
5	第五名	4,839,370.81	1.26%	否
合计		308,739,392.06	80.58%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	15,411,442.40	19,346,957.68	-20.34%
投资活动产生的现金流量净额	-67,811,432.67	-21,854,043.31	210.29%
筹资活动产生的现金流量净额	37,735,152.17	19,753,246.87	91.03%

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

务发展，垫付运费等支出增加，另公司营业收入大幅上升96.56%，收入所对应的应收款项因结算周期暂未收回所致。

（2）投资活动产生的现金流量金额为净流出6,781.14万元，上年同期净流出为2,185.40万，主要原因为公司本期购买土地及房产用于生产经营产生大额投资支出所致。

（3）筹资活动现金产生的现金流量金额为3,773.52万元，较上年同期变动91.03%，主要原因为本期定向发行股票筹资3000万及取得银行贷款4000万增加所致。

截至报告期末，公司共有5家子公司，子公司正常运营。

1、全资子公司广东炬申仓储有限公司由佛山市南海区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：

佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号办公楼首层111、113室，法定代表人：雷琦，注册资本为人民币 3200万元，经营范围：普通货物仓储理货、堆存、货运代理、装卸、搬运；物业租赁。报告期内，炬申仓储实现营业收入3,029.40万元，净利润893.63万元。

2、全资子公司石河子市炬申供应链服务有限公司由石河子工商行政管理局核发营业执照。注册地址：新疆石河子开发区北工业园区经七路42号中国诚通物流园综合办公楼一楼1-01/1-02号，法定代表人：雷金林，注册资本为人民币1000万元，经营范围：货物仓储（危险化学品和易燃易爆物品除外）；货运代理；装卸搬运服务。报告期内，石河子炬申实现营业收入1,680.40万元，净利润324.62万元。

3、全资子公司无锡市炬申仓储有限公司由无锡市惠山区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：

无锡市惠山区天港路2号209室（西站物流园区），法定代表人：雷金林，注册资本为人民币3300万元，经营范围：仓储服务（不含危险品），装卸搬运，货运代理，道路普通货物运输。报告期内，无锡炬申实现营业收入244.32万元，净利润31.84万元。

4、全资子公司昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司由昌吉州工商行政管理局新疆准东经济技术开发区分局核发营业执照。注册地址：新疆昌吉州准东经济技术开发区五彩湾准东汽车城九洲物流园9号楼3-17号，法定代表人：雷金林，注册资本为人民币300万元，经营范围：普通道路货物运输活动；货物运输代理；装卸搬运；其他仓储业；集装箱道路运输活动；大型货物道路运输活动。报告期内，昌吉炬申实现营业收入489.86万元，净利润-38.31万元。

5、全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司由佛山市三水区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：佛山市三水区白坭镇西岸码头侧F2（住所申报），法定代表人：雷金林，注册资本为人民币3000万元，经营范围：普通货物仓储理货、堆存、装卸搬运服务，货运代理，道路普通货物运输。报告期内，三水炬申实现营业收入113.23万元，净利润-105.82万元。

报告期内，公司新增两家子公司昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司和佛山市三水炬申仓储有限公司。

2、委托理财及衍生品投资情况

截至报告期末，公司共有5家子公司，子公司正常运营。

1、全资子公司广东炬申仓储有限公司由佛山市南海区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：

佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号办公楼首层111、113室，法定代表人：雷琦，注册资本为人民币 3200万元，经营范围：普通货物仓储理货、堆存、货运代理、装卸、搬运；物业租赁。报告期内，炬申仓储实现营业收入3,029.40万元，净利润893.63万元。

2、全资子公司石河子市炬申供应链服务有限公司由石河子工商行政管理局核发营业执照。注册地址：新疆石河子开发区北工业园区经七路42号中国诚通物流园综合办公楼一楼1-01/1-02号，法定代表人：雷金林，注册资本为人民币1000万元，经营范围：货物仓储（危险化学品和易燃易爆物品除外）；货运代理；装卸搬运服务。报告期内，石河子炬申实现营业收入1,680.40万元，净利润324.62万元。

3、全资子公司无锡市炬申仓储有限公司由无锡市惠山区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：

无锡市惠山区天港路2号209室（西站物流园区），法定代表人：雷金林，注册资本为人民币3300万元，经营范围：仓储服务（不含危险品），装卸搬运，货运代理，道路普通货物运输。报告期内，无锡炬申实现营业收入244.32万元，净利润31.84万元。

4、全资子公司昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司由昌吉州工商行政管理局新疆准东经济技术开发区分局核发营业执照。注册地址：新疆昌吉州准东经济技术开发区五彩湾准东汽车城九洲物流园9号楼3-17号，法定代表人：雷金林，注册资本为人民币300万元，经营范围：普通道路货物运输活动；货物运输代理；装卸搬运；其他仓储业；集装箱道路运输活动；大型货物道路运输活动。报告期内，昌吉炬申实现营业收入489.86万元，净利润-38.31万元。

5、全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司由佛山市三水区市场监督管理局核发营业执照。注册地址：佛山市三水区白坭镇西岸码头侧F2（住所申报），法定代表人：雷金林，注册资本为人民币3000万元，经营范围：普通货物仓储理货、堆存、装卸搬运服务，货运代理，道路普通货物运输。报告期内，三水炬申实现营业收入113.23万元，净利润-105.82万元。

报告期内，公司新增两家子公司昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司和佛山市三水炬申仓储有限公司。本期无委托理财及衍生品投资情况

(五) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

2、 本期无会计估计变更 3、 本期前期会计差错更正内容详见第三节“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”

(七) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

(八) 企业社会责任

2、2018年4月13日，本公司设立全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司，经佛山市三水区市场监督管理局核准，取得统一社会信用代码为91440607MA51JCLT4J营业执照，注册地址：佛山市三水区白坭镇西岸码头侧F2(住所申报)；法定代表人：雷金林；注册资本：人民币叁千万元，均以货币出资；公司经营范围：普通货物仓储理货、堆存，装卸搬运服务，货运代理，道路普通货物运输。

公司始终将社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到实际经营发展实践，积极承担社会责任，积极为地方经济发展加油助力。2018年度公司在当地合计纳税超过1960万元，成为区域纳税大户。公司在响应当地关于残疾人就业的有关政策，积极捐赠，帮助解决残疾人生活困难的同时，还号召员工发扬“乐善好施、扶贫帮困”的人道主义精神，向需要帮助的人们伸出援助之手，献出一份爱心，公司和员工积极参与当地组织的“扶贫济困慈善募捐”公益活动，为推动扶贫攻坚等社会责任公益事业的发展贡献自己的一份力量。

三、 持续经营评价

公司始终将社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到实际经营发展实践，积极承担社会责任，积极为地方经济发展加油助力。2018年度公司在当地合计纳税超过1960万元，成为区域纳税大户。公司在响应当地关于残疾人就业的有关政策，积极捐赠，帮助解决残疾人生活困难的同时，还号召员工发扬“乐善好施、扶贫帮困”的人道主义精神，向需要帮助的人们伸出援助之手，献出一份爱心，公司和员工积极参与当地组织的“扶贫济困慈善募捐”公益活动，为推动扶贫攻坚等社会责任公益事业的发展贡献自己的一份力量。

报告期内，公司各项业务发展顺利，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，全年完成营业收入4.43亿元,相比上年同期业绩大幅上升。经营管理层、业务骨干团队稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。

四、 未来展望

是否自愿披露

□是√否

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

报告期内，公司各项业务发展顺利，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，全年完成营业收入4.43亿元,相比上年同期业绩大幅上升。经营管理层、业务骨干团队稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。

1、公司治理的风险

有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。股份公司成立两年来，公司内部治理得到了相应改善，但治理制度的执行还需要完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善，因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。

应对措施：公司在未来将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚地履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。

2、公司的租赁场所未取得权属证书的风险

公司租赁的位于南海罗村街边汾江河边的土地尚未取得土地使用权证，租赁合同存在被认定为无效的风险。该场所由佛山市南海区街边工业总厂出租给雷琦，再由雷琦转租给公司，主要作为停车场使用。

应对措施：对于公司租赁的位于南海罗村街边汾江河边的土地，由于当地政府兴修防洪建筑的需要，

(二) 报告期内新增的风险因素

储竞得。 2015年2月9日，炬申仓储与佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司签署《丹灶物流中心建设用地使用权出租合同》。同日，炬申仓储与佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司签署土地移交确认书。炬申仓储取得该土地的使用权，进行投资建设，建设丹灶物流园。 《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第四十五条：“符合下列条件的，经市、县人民政府土地管理部门和房产管理部门批准，其划拨土地使用权和地上建筑物、其他附着物所有权可以转让、出租、抵押：（一）土地使用者为公司、企业、其他经济组织和个人；（二）领有国有土地使用证；（三）具有地上建筑物、其他附着物合法的产权证明；（四）依照本条例第二章的规定签订土地使用权出让合同，向当地市、县人民政府补交土地使用权出让金或者以转让、出租、抵押所获收益抵交土地使用权出让金。” 第四十六条规定：“对未经批准擅自转让、出租、抵押划拨土地使用权的单位和个人，市、县人民政府土地管理部门应当没收其非法收入，并根据情节处以罚款。” 佛山市南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社和佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司尚未就该宗土地的出租与转租取得土地管理部门和房产管理部门的审批，该宗土地的租赁由于未取得相关部门的审批存在瑕疵，租赁合同存在被认定为无效的风险。应对措施：公司作为承租方面临合同无效的法律风险，公司作为承租方，其租赁行为不符合相关法律法规的规定。但作为合同相对方，并不属于直接违反法律法规规定的行为主体，不是被处以行政处罚的适格主体，不会因承租行为直接受到行政处罚。因土地租赁协议无效，公司将面对随时可能不能继续使用承租土地的风险。针对上述情况，公司实际控制人雷琦出具承诺函，如因上述土地租赁存在瑕疵致使合同无效而给公司造成经济损失的，将由其本人以现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。无

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(六)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

□是 √否

2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	0.00	0.00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	0.00	0.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	0.00	0.00
4．财务资助（挂牌公司接受的）	0.00	0.00
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
6．其他	246,000.00	234,285.72

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间	临时报告编号
佛山飞瑞企业管理合伙企业（有限合伙）	房屋租赁	5,257.14	已事后补充履行	2018年2月5日	2018-006
雷琦、雷高潮、武静、张桂萍	为公司银行贷款提供担保	15,000,000.00	已事前及时履行	2017年9月7日	2017-047
上海沃能金属资源有限公司	公司的全资子公司为其提供仓储服务	2,399.42	已事后补充履行	2018年8月16日	2018-042
雷琦、雷高潮、武静	为公司银行贷款提供担保	20,000,000.00	已事前及时履行	2018年9月19日	2018-050
雷琦、雷高潮、武静、张桂萍	为公司银行贷款提供担保	5,000,000.00	已事前及时履行	2018年11月30日	2018-056

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

上述关联租赁系公司全资子公司为关联方提供办公住所（发生额5,257.14元），不会对公司产生不利影响；上述关联担保（报告期内新增关联担保发生额为4000万元，且报告期内已偿还72万元，截至报告期末，担保余额为3928万）主要是为满足公司经营和业务发展需要，增强公司现金支付能力；上述关联服务系公司的全资子公司为关联方提供仓储服务（发生含税额2,543.39元，即不含税金额2,399.42元），属正常业务开展。公司在与关联方交易过程中，遵循公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整和独立性无重大影响。

1、2018年4月10日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于对全资子公司无锡市炬申仓储有限公司增资的议案》，公司对全资子公司无锡炬申仓储有限公司增加注册资本人民币3,000万元，即无锡市炬申仓储有限公司注册资本增加为3,300万元。2018年5月4日，无锡市炬申仓储有限公司完成了工商变更登记。

2、2018年4月10日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于拟在广东省佛山市投资设立全资子公司的议案》，公司拟投资人民币3000万元在广东省佛山市设立全资子公司。2018年4月13日，新投资设立的全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司完成工商注册登记。

3、2018年5月18日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》，公司的全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司因经营发展需要，拟以现金方式购买土地使用权及其地上建筑物。该土地位于佛山市三水区白坭镇西岸码头侧，总面积85,317.50平方米，土地使用权性质为工业用地。全资子公司拟以不超过 4,288.00万元(含4,288.00 万元)的总价购买上述地块中约 42,658.75 平方米土地使用权及其三栋地上建筑物（除此以外，购买地块不含其它建筑物或构筑物。购买的具体情况如面积、单价、总价等以实际签订的土地使用权转让合同为准）。

4、2018年12月17日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》，公司的全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司因经营发展需要，拟以现金方式购买土地使用权及其地上建筑物所有权。该土地位于佛山市三水区白坭镇西岸码头侧，总面积85,317.50 平方米，土地使用权性质为工业用地。全资子公司拟以不超过5,000.00万元（含 5,000.00 万

(五) 承诺事项的履行情况

元）的总价购买上述地块中约42,658.75平方米土地使用权及三栋地上建筑物各50%的所有权（除此之外，本次购买还包括该地块上不可分割的其它若干无证建筑物或构筑物。购买的具体情况如面积、单价、总价等以实际签订的土地使用权转让合同为准）。

董事、监事、高级管理人员向公司作出《关于避免同业竞争的承诺》、《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》。控股股东及实际控制人雷琦向公司作出《关于公司社会保险和公积金缴纳的承诺》、《关于公司租赁场所的承诺函》、《关于补缴个人所得税的承诺》、《关于公司租赁土地的承诺》、《关于车辆超载的承诺函》、《关于商标转让的承诺函》。在2017年第一次股票发行过程中做出了《关于本次股票发行募集资金不用于房地产及其相关产业的承诺》。在2018年第一次股票发行过程中做出了《关于本次股票发行募集资金不用于房地产及其相关产业的承诺》。

上述承诺均继续履行，未有违反情形。

(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

董事、监事、高级管理人员向公司作出《关于避免同业竞争的承诺》、《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》。控股股东及实际控制人雷琦向公司作出《关于公司社会保险和公积金缴纳的承诺》、《关于公司租赁场所的承诺函》、《关于补缴个人所得税的承诺》、《关于公司租赁土地的承诺》、《关于车辆超载的承诺函》、《关于商标转让的承诺函》。在2017年第一次股票发行过程中做出了《关于本次股票发行募集资金不用于房地产及其相关产业的承诺》。在2018年第一次股票发行过程中做出了《关于本次股票发行募集资金不用于房地产及其相关产业的承诺》。

上述承诺均继续履行，未有违反情形。资产

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
货币资金	银行承兑汇票保证金	2,130,059.00	0.93%	保证金
固定资产	借款抵押	6,032,390.69	2.64%	基于借款的抵押
无形资产	借款抵押	76,245,238.13	33.40%	基于借款的抵押
总计	-	84,407,687.82	36.97%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	3,750,000	6.25%	38,880,000	42,630,000	58.72%
	其中：控股股东、实际控制人	2,250,000	3.75%	7,740,000	9,990,000	13.76%
	董事、监事、高管	2,250,000	3.75%	7,740,000	9,990,000	13.76%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	56,250,000	93.75%	-26,280,000	29,970,000	41.28%
	其中：控股股东、实际控制人	33,750,000	56.25%	-3,780,000	29,970,000	41.28%
	董事、监事、高管	33,750,000	56.25%	-3,780,000	29,970,000	41.28%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		60,000,000	-	12,600,000	72,600,000	-
普通股股东人数		4

(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	雷琦	36,000,000	3,960,000	39,960,000	55.0413%	29,970,000	9,990,000
2	雷高潮	24,000,000	2,640,000	26,640,000	36.6942%	0	26,640,000
3	上海聚升资产管理有限公司-宁波保润资产管理合伙企业（有限合伙）	0	4,000,000	4,000,000	5.5096%	0	4,000,000
4	上海聚升资产管理有限公司-宁波海益投资合伙企业（有限合伙）	0	2,000,000	2,000,000	2.7548%	0	2,000,000
合计		60,000,000	12,600,000	72,600,000	100.00%	29,970,000	42,630,000
普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：公司股东之间，雷高潮系雷琦之父亲。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2017年3月28日	2017年7月21日	1.35	15,000,000	20,250,000.00	2	0	0	0	0	是
2018年5月3日	2018年8月15日	5.00	6,000,000	30,000,000.00	0	0	0	0	2	否

募集资金使用情况：

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

债券违约情况

□适用 √不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用 √不适用

四、 间接融资情况

√适用 □不适用

单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
短期借款	中国银行佛山分行	5,000,000.00	6.18%	2018.12.28-2019.12.27	否
短期借款	中国银行佛山分行	3,000,000.00	6.09%	2018.02.11-2019.02.08	否
短期借款	南海农商银行丹灶支行	20,000,000.00	5.655%	2018.10.15-2019.10.14	否
长期借款	中国银行佛山分行	12,000,000.00	6.65%	2018.02.09-2021.02.08	否
合计	-	40,000,000.00	-	-	-

违约情况

□适用 √不适用

五、 权益分派情况

报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2018年4月23日	2.39	0.00	1.10
2018年9月18日	0.95	0.00	0.00
合计	3.34	0.00	1.10

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
雷琦	董事长、总经理	男	1977年8月	高中	2016年6月18日至2019年6月17日	是
武静	董事	女	1984年8月	大专	2016年6月18日至2019年6月17日	是
赵虎林	董事	男	1975年5月	本科	2017年12月21日至2019年6月17日	是
陈彪	董事	男	1988年9月	高中	2016年6月18日至2019年6月17日	是
陈升	董事	男	1989年10月	中专	2016年6月18日至2019年6月17日	是
丁一快	监事会主席	男	1990年5月	大专	2016年6月18日至2019年6月17日	是
曾勇发	监事	男	1977年10月	本科	2017年11月28日至2019年6月17日	是
周小颖	监事	女	1973年9月	本科	2016年6月18日至2019年6月17日	是
雷金林	董事会秘书	男	1970年12月	大专	2016年6月18日至2019年6月17日	是
孔洋	财务负责人	男	1986年6月	本科	2018年11月30日至2019年6月17日	是
董事会人数：						5
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						3

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

(1)公司控股股东、董事长兼总经理雷琦与公司董事武静系夫妻关系；

(2)公司董事会秘书雷金林与公司控股股东、董事长兼总经理雷琦系叔侄关系。除上述已经披露的情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
雷琦	董事长、总经理	36,000,000	3,960,000	39,960,000	55.0413%	0
合计	-	36,000,000	3,960,000	39,960,000	55.0413%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	√是 □否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
李海燕	财务负责人	离任	无	个人原因
孔洋	财务部副总监	新任	财务负责人	原财务负责人离职

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

孔洋，男，中国国籍，1986 年6月出生，无境外永久居留权。大学本科学历，中国注册会计师。2010 年 10 月至 2018 年 3 月在佛山天平会计师事务所有限公司任审计助理、审计部经理、副所长等职务；2018 年 4 月至今在广东炬申物流股份有限公司任财务部副总监。按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	9	10
生产人员	67	81
销售人员	11	17
技术人员	59	87
财务人员	10	14
员工总计	156	209

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	1	0
本科	12	14
专科	59	72
专科以下	84	123
员工总计	156	209

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用□不适用

岗前培训12场次，经培训后的新员工，根据特长合理分配到相应岗位。公司还开展了6场次不同形式的员工岗位培训活动和劳动竞赛。同时，公司外聘培训团队，制定培训计划，组织了三场大型拓展培训。通过内训和外训并重、理论与实践结合的方式，逐步提高管理人员、财务人员、业务人员、运营人员等的专业水平和业务素质，为企业发展不断提供动力。

3、招聘方面，公司通过全国性大型人才网站、当地人才市场、政府组织的招聘会等多渠道多途径招贤纳才，同时还通过老员工推荐等方式增加人才引进途径。近年来，随着公司自身建设的不断规范和加强，公司的知名度和影响力也不断上升，更有利于招揽人才，补充活力。

4、员工薪酬政策，公司制定了相关薪酬制度并依法依规为员工购买缴纳养老、医疗、工伤、失业和生育保险。

5、目前公司没有需公司承担费用的离退休职工。

核心人员

核心人员	期初人数	期末人数
核心员工
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）	1	1

核心人员的变动情况

第九节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
董事会是否设置专门委员会	□是 √否
董事会是否设置独立董事	□是 √否
投资机构是否派驻董事	□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。除个别关联交易未经及时审议与披露外，公司严格履行了信息披露义务。

报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护股东的利益。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。

公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定，全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，按照法律法规和公司章程的规定和要求，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护股东的利益。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。

公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定，全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，按照法律法规和公司章程的规定和要求，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。

报告期内，除个别关联交易事项未及时审议之外，公司其他的重大决策事项均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的

4、 公司章程的修改情况

要求规范运作，在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。

2018年5月3日，公司因进行2017年度利润分配及资本公积转增股本，注册资本增至为6660.00万元，公司相应完成了工商变更登记及章程修订备案手续。2018年5月18日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈广东炬申物流股份有限公司股票发行方案〉的议案》和《关于修改〈广东炬申物流股份有限公司章程〉的议案》，同意公司章程中的注册资本由6,660.00万元变更为7,260.00万元。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

2018年5月3日，公司因进行2017年度利润分配及资本公积转增股本，注册资本增至为6660.00万元，公司相应完成了工商变更登记及章程修订备案手续。

2018年5月18日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈广东炬申物流股份有限公司股票发行方案〉的议案》和《关于修改〈广东炬申物流股份有限公司章程〉的议案》，同意公司章程中的注册资本由6,660.00万元变更为7,260.00万元。

会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	6	1、2018年3月19日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》、《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2017 年度总经理工作报告>的议案》、《关于<公司2017年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2018年度财务预算报告>的议案》、《关于公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于对全资子公司无锡市炬申仓储有限公司增资的议案》、《关于拟在广东省佛山市投资设立全资子公司的议案》、《关于<募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。 2、2018年5月2日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于<广东炬申物流股份有限公司股票发行方案>的议案》、《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于设立募集资金专项账户并签署<募集资金三方监管协议>的议案》、《关于修改<广东炬申物流股份有限公司章程>的议案》、《关于公司全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》。 3、2018年7月27日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于拟向银行申请办理银行承兑汇票的议案》。 4、2018年8月16日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于<公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于公司2018年上半年利润分配预案的议案》。 5、2018年9月19日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于拟向银行申请贷款暨关联交易的议案》。 6、2018年11月30日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于拟向银行申请贷款暨关联交易的议案》、《关于全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。

监事会	2	1、2018年3月19日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议通过了《关于<2017年度监事会工作报告>的议案》、《关于公司 2017年年度报告及其摘要的议案》、《关于<公司 2017年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司 2018年度财务预算报告>的议案》、《关于公司 2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于<募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。 2、2018年8月16日，公司召开第一届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于<公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于公司2018年上半年利润分配预案的议案》。
股东大会	5	1、2018年4月10日，公司召开2017年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》、《关于<2017年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2017年度监事会工作报告>的议案》、《关于<公司2017年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2018年度财务预算报告>的议案》、《关于对全资子公司无锡市炬申仓储有限公司增资的议案》、《关于公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》《关于拟在广东省佛山市投资设立全资子公司的议案》。 2、2018年5月18日，公司召开2018年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于<广东炬申物流股份有限公司股票发行方案>的议案》、《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修改<广东炬申物流股份有限公司章程>的议案》、《关于公司全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》。 3、2018年8月31日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司2018年上半年利润分配预案的议案》。 4、2018年10月9日，公司召开2018年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于拟向银行申请贷款暨关联交易的议案》。 5、2018年12月17日，公司召开2018年第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于拟向银行申请贷款暨关联交易的议案》、《关于全资子公司拟购买土地使用权及地上建筑物的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

(三) 公司治理改进情况

报告期内，除个别关联交易事项未及时履行审议程序外，公司三会的召集、召开、表决程序等均严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定执行，决议内容及签署合法合规、真实有效。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法

(四) 投资者关系管理情况

规和中国证监会的有关法律法规等要求，履行各自的权利和义务，除个别关联交易事项未及时审议之外，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部制度，进一步督促股东、董事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权益。报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统信息披露细则(试行)》等规范性文件的要求，积极履行信息披露，保持投资者沟通联系、事务处理的渠道畅通。严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东质询权和表决权及潜在投资者的知情权、参与权得到尊重、保护。

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

□适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求）

(六) 独立董事履行职责情况

□适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求）

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统信息披露细则(试行)》等规范性文件的要求，积极履行信息披露，保持投资者沟通联系、事务处理的渠道畅通。严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东质询权和表决权及潜在投资者的知情权、参与权得到尊重、保护。公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司治理合法合规，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司治理合法合规，监事会对报告期内的监督事项无异议。

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均具有独立性，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下：

（一）业务独立；公司主营业务收入来自有色金属运输服务收入和仓储及其增值服务收入。按照主营业务收入所处行业来划分，公司所属行业属于第三方物流服务行业。公司拥有独立完整的业务体系，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，公司业务独立。

（二）资产独立；公司对其拥有的所有资产包括机器设备、运输工具、电子设备、商标等资产具有完全的控制支配权，并完全独立运营。为了防止出现公司资产被股东及其控制的企业占用或者为其担保的情形，公司制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等专项制度以防范。

(三) 对重大内部管理制度的评价

（三）人员独立；公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东违规干预公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定。公司总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在公司股东及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务。

（四）财务独立；公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制订了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司内部控制完整、有效。

（五）机构独立；公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与股东及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东违规干预公司正常生产经营活动的现象。

报告期内，公司根据自身实际发展需要，严格按照《公司法》、《公司章程》和国家规定有关法律法规的规定，建立起较为完善的内部控制制度，符合现代企业制度的要求，在合法合规性和完整性方面不存在重大缺陷。

1、会计核算体系；报告期内，公司从实际情况出发，严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。

2、财务管理体系；报告期内，公司严格按照国家法律法规的有关规定开展财务工作，财务管理体系不存在重大缺陷；在国家政策及制度引领下，继续完善财务制度、管理办法和操作程序。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司根据自身实际发展需要，严格按照《公司法》、《公司章程》和国家规定有关法律法规的规定，建立起较为完善的内部控制制度，符合现代企业制度的要求，在合法合规性和完整性方面不存在重大缺陷。

1、会计核算体系；报告期内，公司从实际情况出发，严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。

2、财务管理体系；报告期内，公司严格按照国家法律法规的有关规定开展财务工作，财务管理体系不存在重大缺陷；在国家政策及制度引领下，继续完善财务制度、管理办法和操作程序。

2017年4月25日公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》，2017年4月27日，披露了《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将进一步强化信息披露责任意识，增强年报信息披露的质量和透明度。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落

审计报告编号	大华审字【2019】003010号
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
审计报告日期	2019年4月9日
注册会计师姓名	黄海波 黄晓晓
会计师事务所是否变更	否
审计报告正文： 审计报告 大华审字[2019]003010号 广东炬申物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东炬申物流股份有限公司（以下简称炬申物流公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了炬申物流公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于炬申物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 炬申物流公司管理层对其他信息负责。其他信息包括炬申物流2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对炬申物流公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致炬申物流公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就炬申物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：黄海波

中国·北京 中国注册会计师：黄晓晓

二〇一九年四月九日项目

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	六、注释1	7,021,683.15	19,556,462.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	六、注释2	20,633,253.51	13,443,399.51

其中：应收票据		0.00	0.00
应收账款		20,633,253.51	13,443,399.51
预付款项	六、注释3	5,150,598.78	1,543,395.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六、注释4	3,377,980.27	3,079,981.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	六、注释5	27,207,184.30	496,442.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六、注释6	4,073,445.13	1,052,219.29
流动资产合计		67,464,145.14	39,171,900.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	六、注释7	30,683,766.41	13,915,622.68
在建工程	六、注释8	3,788,174.65	650,000.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产	六、注释9	76,245,238.13
开发支出
商誉	六、注释10	184,192.30	184,192.30
长期待摊费用	六、注释11	47,881,601.16	50,992,163.58
递延所得税资产	六、注释12	1,097,383.91	985,336.13
其他非流动资产	六、注释13	79,300.00	1,585,000.00
非流动资产合计		159,959,656.56	68,312,314.69
资产总计		227,423,801.70	107,484,215.38
流动负债：
短期借款	六、注释14	28,000,000.00	5,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	六、注释15	40,501,348.05	2,806,949.90

其中：应付票据		2,130,059.00
应付账款		38,371,289.05	2,806,949.90
预收款项	六、注释16	681,305.88	311,680.99
卖出回购金融资产
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	六、注释17	3,417,870.00	1,690,811.40
应交税费	六、注释18	4,457,067.94	3,255,365.35
其他应付款	六、注释19	658,878.00	72,338.39
其中：应付利息		59,903.34	9,304.17
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	六、注释20	1,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计		79,156,469.87	13,137,146.03
非流动负债：
长期借款	六、注释21	9,840,000.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,840,000.00	0.00
负债合计		88,996,469.87	13,137,146.03
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、注释22	72,600,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六、注释23	25,118,014.44	7,509,589.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备	六、注释24	880,684.51	744,657.21
盈余公积	六、注释25	5,075,116.06	1,553,089.96
一般风险准备
未分配利润	六、注释26	34,753,516.82	20,331,307.74

归属于母公司所有者权益合计		138,427,331.83	90,138,644.47
少数股东权益		0.00	4,208,424.88
所有者权益合计		138,427,331.83	94,347,069.35
负债和所有者权益总计		227,423,801.70	107,484,215.38

法定代表人：雷琦 主管会计工作负责人：孔洋 会计机构负责人：孔洋

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		4,782,604.47	10,887,012.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十四、注释1	18,361,912.59	11,501,898.22
其中：应收票据
应收账款
预付款项		3,516,191.17	54,449.71
其他应收款	十四、注释2	52,425,788.25	24,759,368.65
其中：应收利息
应收股利
存货		26,607,925.18	496,442.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,730,957.55	267,661.15
流动资产合计		108,425,379.21	47,966,833.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四、注释3	68,000,000.00	38,000,000.00
投资性房地产
固定资产		7,450,293.60	6,096,230.09
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		432,498.84	466,287.47

其他非流动资产		0.00	210,000.00
非流动资产合计		75,882,792.44	44,772,517.56
资产总计		184,308,171.65	92,739,350.62
流动负债：
短期借款		28,000,000.00	5,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		5,484,139.55	2,041,126.02
其中：应付票据		2,130,059.00	0.00
应付账款		3,354,080.55	2,041,126.02
预收款项		475,452.69	6,692.82
应付职工薪酬		1,516,496.48	641,893.95
应交税费		3,536,786.53	1,685,791.64
其他应付款		6,584,319.59	9,304.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计		47,037,194.84	9,384,808.60
非流动负债：
长期借款		9,840,000.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,840,000.00	0.00
负债合计		56,877,194.84	9,384,808.60
所有者权益：
股本		72,600,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		24,478,985.22	7,078,985.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备		837,830.99	744,657.21

盈余公积		5,075,116.06	1,553,089.96
一般风险准备
未分配利润		24,439,044.54	13,977,809.63
所有者权益合计		127,430,976.81	83,354,542.02
负债和所有者权益合计		184,308,171.65	92,739,350.62

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		442,588,286.05	225,172,584.22
其中：营业收入	六、注释27	442,588,286.05	225,172,584.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		393,164,923.09	202,889,442.91
其中：营业成本	六、注释27	376,953,770.44	193,085,050.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、注释28	1,400,722.32	816,834.84
销售费用	六、注释29	4,270,709.99	2,258,180.22
管理费用	六、注释30	8,221,264.87	5,446,684.77
研发费用	六、注释31	605,442.94	404,484.25
财务费用	六、注释32	1,267,645.64	-22,724.78
其中：利息费用		1,358,447.00	53,287.50
利息收入		151,555.12	105,119.41
资产减值损失	六、注释33	445,366.89	900,932.94
加：其他收益	六、注释34	3,639,378.20	2,209,897.14
投资收益（损失以“－”号填列）		0.00	0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	六、注释36	55,168.75	25,420.08
汇兑收益（损失以“-”号填列）		0.00	0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,117,909.91	24,518,458.53
加：营业外收入	六、注释37	45,160.93	11,402.11
减：营业外支出	六、注释38	94,572.26	24,684.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		53,068,498.58	24,505,176.14
减：所得税费用	六、注释39	13,887,263.40	6,235,301.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		39,181,235.18	18,269,875.09
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		39,181,235.18	18,269,875.09
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益			208,424.88
2.归属于母公司所有者的净利润		39,181,235.18	18,061,450.21
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		39,181,235.18	18,269,875.09
归属于母公司所有者的综合收益总额		39,181,235.18	18,061,450.21
归属于少数股东的综合收益总额			208,424.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.56	0.30
（二）稀释每股收益（元/股）		0.56	0.30

法定代表人：雷琦 主管会计工作负责人：孔洋 会计机构负责人：孔洋

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十四、注释4	400,014,536.95	199,847,633.45
减：营业成本	十四、注释4	355,439,536.93	178,652,307.17
税金及附加		885,250.34	477,878.82
销售费用		2,910,425.28	1,436,131.60
管理费用		4,286,489.36	3,096,200.02

研发费用		363,207.46	0.00
财务费用		1,255,253.18	-23,671.40
其中：利息费用		1,358,447.00	53,287.50
利息收入		131,498.22	92,946.07
资产减值损失		400,114.65	704,581.61
加：其他收益		3,636,776.35	2,204,028.86
投资收益（损失以“－”号填列）	十四、注释5	6,900,000.00	0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）		51,719.00	24,191.03
汇兑收益（损失以“-”号填列）		0.00	0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		45,062,755.10	17,732,425.52
加：营业外收入		45,156.42	11,402.11
减：营业外支出		81,770.06	22,962.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		45,026,141.46	17,720,865.20
减：所得税费用		9,805,880.45	4,497,787.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		35,220,261.01	13,223,078.06
（一）持续经营净利润		35,220,261.01	13,223,078.06
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		35,220,261.01	13,223,078.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金		477,064,447.36	236,591,573.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六、注释40	5,223,286.65	3,170,260.02
经营活动现金流入小计		482,287,734.01	239,761,833.58
购买商品、接受劳务支付的现金		414,569,433.28	193,806,161.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		17,736,999.21	9,921,658.75
支付的各项税费		20,803,660.04	8,903,440.95
支付其他与经营活动有关的现金	六、注释40	13,766,199.08	7,783,614.49
经营活动现金流出小计		466,876,291.61	220,414,875.90
经营活动产生的现金流量净额		15,411,442.40	19,346,957.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		85,500.00	67,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		85,500.00	67,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		67,896,932.67	21,921,043.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		67,896,932.67	21,921,043.31
投资活动产生的现金流量净额		-67,811,432.67	-21,854,043.31
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金		30,000,000.00	24,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			4,000,000.00
取得借款收到的现金		40,000,000.00	5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	六、注释40		840,000.00
筹资活动现金流入小计		70,000,000.00	30,090,000.00
偿还债务支付的现金		5,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,544,847.83	43,983.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	六、注释40	4,000,000.00	10,292,769.80
筹资活动现金流出小计		32,264,847.83	10,336,753.13
筹资活动产生的现金流量净额		37,735,152.17	19,753,246.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-14,664,838.10	17,246,161.24
加：期初现金及现金等价物余额		19,556,462.25	2,310,301.01
六、期末现金及现金等价物余额		4,891,624.15	19,556,462.25

法定代表人：雷琦 主管会计工作负责人：孔洋 会计机构负责人：孔洋

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		432,341,776.19	210,856,038.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		3,956,337.77	2,308,377.04
经营活动现金流入小计		436,298,113.96	213,164,415.35
购买商品、接受劳务支付的现金		410,473,395.12	187,675,024.74
支付给职工以及为职工支付的现金		6,824,983.24	4,657,962.05
支付的各项税费		14,280,309.90	7,151,925.95
支付其他与经营活动有关的现金		6,725,019.74	2,896,837.53
经营活动现金流出小计		438,303,708.00	202,381,750.27
经营活动产生的现金流量净额		-2,005,594.04	10,782,665.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		6,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		75,500.00	30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		11,314,076.62	0
投资活动现金流入小计		18,289,576.62	30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支		3,661,538.05	3,930,691.04

付的现金
投资支付的现金		30,000,000.00	8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		39,112,027.75	6,233,520.15
投资活动现金流出小计		72,773,565.80	18,164,211.19
投资活动产生的现金流量净额		-54,483,989.18	-18,134,211.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		30,000,000.00	20,250,000.00
取得借款收到的现金		40,000,000.00	5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		6,519,963.71	840,000.00
筹资活动现金流入小计		76,519,963.71	26,090,000.00
偿还债务支付的现金		5,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,544,847.83	43,983.33
支付其他与筹资活动有关的现金		0.00	9,782,334.20
筹资活动现金流出小计		28,264,847.83	9,826,317.53
筹资活动产生的现金流量净额		48,255,115.88	16,263,682.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-8,234,467.34	8,912,136.36
加：期初现金及现金等价物余额		10,887,012.81	1,974,876.45
六、期末现金及现金等价物余额		2,652,545.47	10,887,012.81

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000.00				7,509,589.56			744,657.21	1,553,089.96		20,331,307.74	4,208,424.88	94,347,069.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	7,509,589.56	0.00	0.00	744,657.21	1,553,089.96	0.00	20,331,307.74	4,208,424.88	94,347,069.35

期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,600,000.00	0.00	0.00	0.00	17,608,424.88	0.00	0.00	136,027.30	3,522,026.10	0.00	14,422,209.08	-4,208,424.88	44,080,262.48
（一）综合收益总额											39,181,235.18		39,181,235.18
（二）所有者投入和减少资本	6,000,000.00	0.00	0.00	0.00	24,208,424.88	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-4,208,424.88	26,000,000.00
1．股东投入的普通股	6,000,000.00				24,000,000.00								30,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有

者权益的金额
4．其他					208,424.88							-4,208,424.88	-4,000,000.00
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	3,522,026.10	0.00	-24,759,026.10	0.00	-21,237,000.00
1．提取盈余公积									3,522,026.10		-3,522,026.10		0.00
2．提取一般风险准备													0.00
3．对所有者（或股东）的分配											-21,237,000.00		-21,237,000.00
4．其他													0.00
（四）所有者权益内部结转	6,600,000.00	0.00	0.00	0.00	-6,600,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	6,600,000.00				-6,600,000.00
2.盈余公积转增

资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	136,027.30	0.00	0.00	0.00	0.00	136,027.30
1．本期提取								189,549.28					189,549.28
2．本期使用								53,521.98					53,521.98
（六）其他					0.00							0.00
四、本年期末余额	72,600,000.00	0.00	0.00	0.00	25,118,014.44	0.00	0.00	880,684.51	5,075,116.06	0.00	34,753,516.82	0.00	138,427,331.83

项目	上期
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具	资本	减：	其他	专项	盈余	一般	未分配利润

		优先股	永续债	其他	公积	库存股	综合收益	储备	公积	风险准备
一、上年期末余额	45,000,000.00				2,259,589.56			333,992.03	230,782.15		3,592,165.34		51,416,529.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	45,000,000.00	0.00	0.00	0.00	2,259,589.56	0.00	0.00	333,992.03	230,782.15	0.00	3,592,165.34	0.00	51,416,529.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	15,000,000.00	0.00	0.00	0.00	5,250,000.00	0.00	0.00	410,665.18	1,322,307.81	0.00	16,739,142.40	4,208,424.88	42,930,540.27
（一）综合收益总额											18,061,450.21	208,424.88	18,269,875.09
（二）所有者投入和减少资本	15,000,000.00	0.00	0.00	0.00	5,250,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,000,000.00	24,250,000.00
1．股东投入的普通股	15,000,000.00				5,250,000.00							4,000,000.00	24,250,000.00
2．其他权益

工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,322,307.81	0.00	-1,322,307.81	0.00	0.00
1．提取盈余公积									1,322,307.81		-1,322,307.81	0.00	0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥

补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	410,665.18	0.00	0.00	0.00	0.00	410,665.18
1．本期提取								544,999.68					544,999.68
2．本期使用								134,334.50					134,334.50
（六）其他
四、本年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	7,509,589.56	0.00	0.00	744,657.21	1,553,089.96	0.00	20,331,307.74	4,208,424.88	94,347,069.35

法定代表人：雷琦 主管会计工作负责人：孔洋 会计机构负责人：孔洋

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

60,000,000.00

7,078,985.22

744,657.21

1,553,089.96

13,977,809.63

83,354,542.02

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	7,078,985.22	0.00	0.00	744,657.21	1,553,089.96	0.00	13,977,809.63	83,354,542.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,600,000.00	0.00	0.00	0.00	17,400,000.00	0.00	0.00	93,173.78	3,522,026.10	0.00	10,461,234.91	44,076,434.79
（一）综合收益总额											35,220,261.01	35,220,261.01
（二）所有者投入和减少资本	6,000,000.00	0.00	0.00	0.00	24,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	30,000,000.00
1．股东投入的普通股	6,000,000.00				24,000,000.00							30,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	3,522,026.10	0.00	-24,759,026.10	-21,237,000.00
1．提取盈余公积									3,522,026.10		-3,522,026.10	0.00
2．提取一般风险准备												0.00
3．对所有者（或股东）的分配											-21,237,000.00	-21,237,000.00
4．其他												0.00
（四）所有者权益内部结转	6,600,000.00	0.00	0.00	0.00	-6,600,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）	6,600,000.00				-6,600,000.00							0.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结

转留存收益
5.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	93,173.78	0.00	0.00	0.00	93,173.78
1．本期提取								146,695.76				146,695.76
2．本期使用								53,521.98				53,521.98
（六）其他
四、本年期末余额	72,600,000.00	0.00	0.00	0.00	24,478,985.22	0.00	0.00	837,830.99	5,075,116.06	0.00	24,439,044.54	127,430,976.81

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	45,000,000.00				1,828,985.22			333,992.03	230,782.15		2,077,039.38	49,470,798.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	45,000,000.00	0.00	0.00	0.00	1,828,985.22	0.00	0.00	333,992.03	230,782.15	0.00	2,077,039.38	49,470,798.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	15,000,000.00	0.00	0.00	0.00	5,250,000.00	0.00	0.00	410,665.18	1,322,307.81	0.00	11,900,770.25	33,883,743.24
（一）综合收益总额											13,223,078.06	13,223,078.06
（二）所有者投入和减少资本	15,000,000.00	0.00	0.00	0.00	5,250,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	20,250,000.00
1．股东投入的普通股	15,000,000.00				5,250,000.00							20,250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1,322,307.81	0.00	-1,322,307.81	0.00
1．提取盈余公积									1,322,307.81		-1,322,307.81	0.00
2．提取一般风险准备												0.00
3．对所有者（或股东）的分配												0.00
4．其他												0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	410,665.18	0.00	0.00	0.00	410,665.18
1．本期提取								544,999.68				544,999.68
2．本期使用								134,334.50				134,334.50
（六）其他
四、本年期末余额	60,000,000.00	0.00	0.00	0.00	7,078,985.22	0.00	0.00	744,657.21	1,553,089.96	0.00	13,977,809.63	83,354,542.02

广东炬申物流股份有限公司

2018年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

广东炬申物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 由广东炬申物流有限公司整体变更设立。公司于2016年10月27日在全国中小企业股份转让系统挂牌，现持有统一社会信用代码为914406045847415061的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数7260万股，注册资本为7260万元，注册地址：佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号办公楼二层211、213室，总部地址：佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号，实际控制人为雷琦。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属交通运输、仓储行业，主要产品和服务为有色金属的运输服务（包括自有运输服务和货物运输代理服务）、仓储及其增值服务等综合物流服务。

(三) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月9日批准报出。

二、 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共5户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
广东炬申仓储有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
石河子市炬申供应链服务有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
无锡市炬申仓储有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
佛山市三水炬申仓储有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，其中：

1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称	变更原因
昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司	新设子公司
佛山市三水炬申仓储有限公司	新设子公司

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

三、 财务报表的编制基础

(一) 财务报表的编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

(二) 持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

四、 重要会计政策、会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3． 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有

股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

(六) 合并财务报表的编制方法

1． 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2． 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的

相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；应收款项；其他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期

采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2） 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4） 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十) 应收款项

1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在100.00万元以上（含）。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

（1）信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

组合名称	计提方法	确定组合的依据
关联方组合	除非有证据表明不能收回，一般不计提坏账准备。	除资不抵债、严重亏损以外的关联方
保证金组合	余额百分比法	主要包括各类保证金及押金等
账龄分析法组合	账龄分析法	包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法

①采用账龄分析法计提坏账准备

账 龄	应收商业承兑汇票计提比例(%)	应收账款 计提比例(%)	其他应收款 计提比例(%)
1年以内（含,下同）	5.00	5.00	5.00
1-2年	20.00	20.00	20.00
2-3年	50.00	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00	100.00

②采用其他方法计提坏账准备

组合名称	方法说明
关联方组合	除非有证据表明不能收回，一般不计提坏账准备。
保证金组合	按照5%计提坏账准备。

3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。4． 应收票据、预付款项本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。

(十一) 存货

1． 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在运输过程中的已提供的劳务成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括周转材料、劳务成本等。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

(十二) 持有待售

1． 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2． 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

(十三) 长期股权投资

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵

销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同

控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(十四) 固定资产

1． 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2． 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3． 固定资产后续计量及处置

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	直线法	30	5.00	3.17
机械设备	直线法	3-10	5.00	31.67-10.00
电子及办公设备	直线法	3-10	5.00	31.67-10.00
运输设备	直线法	2-5	5.00	47.50-19.00

（2） 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3） 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十五) 在建工程

1． 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十六) 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

(十七) 无形资产与开发支出

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用权证规定年限	土地使用权证

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2） 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(十八) 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(十九) 长期待摊费用

1． 摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(二十) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1． 短期薪酬短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2． 离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3． 辞退福利

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(二十一) 收入

1． 提供劳务收入的确认依据和方法

（1）提供劳务收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可能计量时，确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（2）提供劳务收入的确认标准、依据和方法

公司按照与客户事先达成的合同，根据实际提供业务量计算货物运输、仓储综合服务收入，生成业务账单后提交客户确认，依据与客户确认后的账单，即确认提供劳务收入的实现。

2． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

3． 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(二十二) 政府补助

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶

持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3． 会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不

影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十四) 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1． 经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／

（十四）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十五) 终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(二十六) 安全生产费

本公司按照财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16 号）及企业会计准则解释第3号的相关规定提取安全生产费，以本公司上年度提供运输服务收入为基数，按普通货运业务1%的比例提取，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十七) 重要会计政策、会计估计的变更

1． 会计政策变更

本报告期重要会计政策未变更。

2． 会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

(二十八) 财务报表列报项目变更说明

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	2017年12月31日之前列报金额	影响金额	2018年1月1日经重列后金额	备注
应收账款	13,449,745.20	-13,449,745.209
应收票据及应收账款		13,449,745.20	13,449,745.20
应付账款	2,806,949.90	-2,806,949.90
应付票据及应付账款		2,806,949.90	2,806,949.90
应付利息	9,304.17	-9,304.17
其他应付款	63,034.22	9,304.17	72,338.39

五、 税项

(一) 公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率	备注
增值税	销售货物、应税劳务收入和应税服务收入	16%、10%、6%、5%	注1
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%

注1：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。

(二) 税收优惠政策及依据

小型微利企业税收优惠

根据财税[2018]77号财政部《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。无锡市炬申仓储有限公司报告期适用20%的企业所得税税率。

六、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

注释1． 货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金		9,969.05
银行存款	4,891,624.15	19,546,493.20
其他货币资金	2,130,059.00
合计	7,021,683.15	19,556,462.25

项目	期末余额	期初余额
其中：存放在境外的款项总额

截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	2,130,059.00
合计	2,130,059.00

注释2． 应收票据及应收账款

项目	期末余额	期初余额
应收票据
应收账款	20,633,253.51	13,443,399.51
合计	20,633,253.51	13,443,399.51

（一）应收票据

1． 应收票据的分类

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合计

2． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	20,000.00	1,201,076.00
商业承兑汇票
合计	20,000.00	1,201,076.00

（二）应收账款

1． 应收账款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	21,925,512.53	100.00	1,292,259.02	5.89	20,633,253.51
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款	-
合计	21,925,512.53	100.00	1,292,259.02	5.89	20,633,253.51

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	14,305,975.77	100.00	862,576.26	6.03	13,443,399.51
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	14,305,975.77	100.00	862,576.26	6.03	13,443,399.51

2． 应收账款分类说明

（1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	21,589,660.96	1,079,483.05	5.00
1至2年	76,180.15	15,236.03	20.00
2至3年	124,262.97	62,131.49	50.00
3年以上	135,408.45	135,408.45	100.00
合计	21,925,512.53	1,292,259.02	5.89

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额429,682.76元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。4． 本期无实际核销的应收账款。5． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
新疆生产建设兵团第八师天山铝业股份有限公司及其关联公司	16,690,438.22	76.23	834,521.91
山东锦信托物流有限责任公司	1,492,801.10	6.82	74,640.06
北方联合铝业（深圳）有限公司	711,313.59	3.25	35,565.68
新疆其亚铝电有限公司	700,463.97	3.20	35,023.20
广州朴道供应链有限公司	278,964.43	1.27	13,948.22
合计	19,873,981.31	90.77	993,699.07

注释3． 预付款项

1． 预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	5,150,598.78	100.00	1,543,395.54	100.00
1至2年	-	-
合计	5,150,598.78	100.00	1,543,395.54	100.00

2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司奎屯货运中心	2,936,130.90	57.01	1年以内	尚未提供服务
佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司	1,494,123.85	29.01	1年以内	尚未提供服务
广珠铁路有限责任公司	225,166.50	4.37	1年以内	尚未提供服务
中储南京智慧物流科技有限公司	216,987.23	4.21	1年以内	尚未提供服务
雷琦	117,142.86	2.27	1年以内	尚未提供服务
合计	4,989,551.34	96.87

注释4． 其他应收款

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,377,980.27	3,079,981.58
合计	3,377,980.27	3,079,981.58

（一）其他应收款

1． 其他应收款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,555,768.70	100.00	177,788.43	5.00	3,377,980.27
其中：关联方组合
保证金组合	3,282,047.45	92.30	164,102.37	5.00	3,117,945.08
账龄分析法组合	273,721.25	7.70	13,686.06	5.00	260,035.19
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,555,768.70	100.00	177,788.43		3,377,980.27

续：

类别

期初余额

	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,242,085.88	100.00	162,104.30	5.00	3,079,981.58
其中：关联方组合
保证金组合	3,076,177.45	94.88	153,808.87	5.00	2,922,368.58
账龄分析法组合	165,908.43	5.12	8,295.43	5.00	157,613.00
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,242,085.88	100.00	162,104.30		3,079,981.58

2． 其他应收款分类说明

（1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	273,721.25	13,686.06	5.00
合计	273,721.25	13,686.06	5.00

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。

（2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
保证金组合	3,282,047.45	164,102.37	5.00
合计	3,282,047.45	164,102.37	5.00

确定该组合依据的说明：

关联方组合为除资不抵债、严重亏损以外的所有关联方应收款项；

无信用风险组合主要包括各类保证金及押金等。

3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,684.13 元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

4． 本期无实际核销的其他应收款。

5． 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	期初余额
押金保证金	3,282,047.45	3,076,177.45

款项性质	期末余额	期初余额
应收暂付款	273,721.25	165,908.43
合计	3,555,768.70	3,242,085.88

6． 按欠款方归集的期末余额前六名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备 期末余额
佛山市南海区丹灶镇土地资源开发公司	保证金	1,000,000.00	3年以上	28.12	50,000.00
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司奎屯货运中心	保证金	500,100.00	1年以内	14.06	25,005.00
新疆其亚铝电有限公司	保证金	400,000.00	1年以内	11.25	20,000.00
上海期货交易所	保证金	200,000.00	1-2年	5.62	10,000.00
云南云铜锌业股份有限公司	保证金	200,000.00	3年以上	5.62	10,000.00
北方联合铝业（深圳）有限公司	保证金	200,000.00	1-2年	5.62	10,000.00
贵州锦兴轻合金装备制造有限公司	保证金	200,000.00	1年以内	5.62	10,000.00
合计		2,700,100.00		75.94	135,005.00

注释5． 存货1． 存货分类

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
周转材料	125,225.42		125,225.42
劳务成本	27,081,958.88	-	27,081,958.88	496,442.52		496,442.52
合计	27,207,184.30	-	27,207,184.30	496,442.52		496,442.52

注释6． 其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	4,073,445.13	1,052,219.29
合计	4,073,445.13	1,052,219.29

注释7． 固定资产

项目	期末余额	期初余额
固定资产原值及折旧	30,683,766.41	13,915,622.68
固定资产清理
合计	30,683,766.41	13,915,622.68

（一）固定资产原值及累计折旧

1． 固定资产情况

项 目	房屋及建筑物	运输工具	机械设备	办公及电子设备	合 计
账面原值
期初数		11,078,221.86	10,145,201.52	764,343.50	21,987,766.88
本期增加金额	9,661,364.44	7,313,590.62	3,587,965.66	211,176.99	20,774,097.71
1) 购置	9,661,364.44	7,313,590.62	3,587,965.66	211,176.99	20,774,097.71
本期减少金额		258,060.50	103,418.80		361,479.30
1) 处置或报废		258,060.50	103,418.80		361,479.30
期末数	9,661,364.44	18,133,751.98	13,629,748.38	975,520.49	42,400,385.29
累计折旧
期初数		5,972,484.84	1,847,494.28	252,165.08	8,072,144.20
本期增加金额	23,973.75	2,316,026.32	1,461,207.64	186,672.31	3,987,880.02
1) 计提	23,973.75	2,316,026.32	1,461,207.64	186,672.31	3,987,880.02
本期减少金额		245,157.48	98,247.86		343,405.34
1) 处置或报废		245,157.48	98,247.86		343,405.34
期末数	23,973.75	8,043,353.68	3,210,454.06	438,837.39	11,716,618.88
账面价值
期末账面价值	9,637,390.69	10,090,398.30	10,419,294.32	536,683.10	30,683,766.41
期初账面价值		5,105,737.02	8,297,707.24	512,178.42	13,915,622.68

2． 期末未办妥产权证书的固定资产

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	3,605,000.00	暂未办妥权证
合计	3,605,000.00

3． 截至2018年12月31日，固定资产受限情况详见附注（六）42、所有权或使用权受到限制的资产。注释8． 在建工程

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,788,174.65	650,000.00
工程物资
合计	3,788,174.65	650,000.00

（一）在建工程

1． 在建工程情况

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
太阳庙仓库工程	1,912,572.83		1,912,572.83	650,000.00		650,000.00
三水货仓工程	1,875,601.82		1,875,601.82
合计	3,788,174.65		3,788,174.65	650,000.00		650,000.00

2． 重要在建工程项目本期变动情况

工程项目名称	期初余额	本期增加	本期转入 固定资产	本期其他减少	期末余额
太阳庙仓库工程	650,000.00	1,262,572.83			1,912,572.83
三水货仓工程		1,875,601.82			1,875,601.82
合计	650,000.00	3,138,174.65			3,788,174.65

注释9． 无形资产1． 无形资产情况

项目	土地使用权	合计
一. 账面原值
1． 期初余额
2． 本期增加金额	76,801,207.37	76,801,207.37
购置	76,801,207.37	76,801,207.37
3． 本期减少金额
4． 期末余额	76,801,207.37	76,801,207.37
二. 累计摊销
1． 期初余额
2． 本期增加金额	555,969.24	555,969.24
本期计提	555,969.24	555,969.24
3． 本期减少金额
处置
4． 期末余额	555,969.24	555,969.24
三. 减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额
四. 账面价值
1． 期末账面价值	76,245,238.13	76,245,238.13
2． 期初账面价值

2． 截至2018年12月31日，本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。3． 截至2018年12月31日，固定资产受限情况详见附注（六）41、所有权或使用权受到限制的资产。

注释10． 商誉1． 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成	……	处置	……
广东炬申仓储有限公司	184,192.30					184,192.30
合计	184,192.30					184,192.30

截至期末，公司对上述商誉进行了减值测试，未发现存在减值迹象，故未计提减值准备。注释11． 长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额
丹灶货仓	50,745,163.57	472,216.78	3,530,779.24		47,686,601.11
场地租金	247,000.01		51,999.96		195,000.05
合计	50,992,163.58	472,216.78	3,582,779.20	-	47,881,601.16

长期待摊费用的说明：

丹灶仓库系本公司租赁佛山市南海区丹灶镇西城村西城股份合作经济社的土地并在上方修建的仓库；丹灶仓库主要为房屋建筑物及构筑物，按剩余租赁期限和房屋建筑物及构筑物折旧年限孰低期限内摊销。注释12． 递延所得税资产1． 未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,404,796.21	350,763.59	1,024,680.56	256,170.13
费用/成本暂时性差异	2,724,877.71	680,457.43	2,916,663.99	729,166.00
内部交易未实现利润	264,651.56	66,162.88
合计	4,394,325.48	1,097,383.91	3,941,344.55	985,336.13

注释13． 其他非流动资产

类别及内容	期末余额	期初余额
预付工程、设备款	79,300.00	1,585,000.00
合计	79,300.00	1,585,000.00

注释14． 短期借款1． 短期借款分类

项目	期末余额	期初余额
质押+保证借款	8,000,000.00
抵押+保证借款	20,000,000.00
保证借款		5,000,000.00
信用借款
合计	28,000,000.00	5,000,000.00

短期借款分类的说明：

1、质押+保证借款为母公司广东炬申物流股份有限公司向中国银行佛山分行借款800万元，雷琦以2664万股炬申物流股票提供质押担保，由雷琦、武静、雷高潮、张桂萍提供连带责任保证。

2、抵押+保证借款为本公司向广东南海农村商业银行股份有限公司丹灶支行借款2000万元，公司以子公司佛山市三水炬申仓储有限公司的房产、土地提供抵押担保，由广东炬申仓储有限公司、佛山市三水炬申仓储有限公司、无锡市炬申仓储有限公司、石河子市炬申供应链服务有限公司、昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司、雷琦、雷高潮、武静提供连带责任保证。

注释15． 应付票据及应付账款

项目	期末余额	期初余额
应付票据	2,130,059.00
应付账款	38,371,289.05	2,806,949.90
合计	40,501,348.05	2,806,949.90

（一）应付票据

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,130,059.00
商业承兑汇票
合计	2,130,059.00

（二）应付账款

项目	期末余额	期初余额
运输装卸费	3,606,684.53	2,008,208.62
长期资产款	34,340,907.43	682,803.39
费用	216,531.57	52,052.89
其他	207,165.52	63,885.00
合计	38,371,289.05	2,806,949.90

1． 期末无账龄超过一年的重要应付账款。注释16． 预收款项1． 预收账款情况

项目	期末余额	期初余额
预收服务款	681,305.88	311,680.99
合计	681,305.88	311,680.99

2． 期末无账龄超过一年的重要预收款项注释17． 应付职工薪酬1． 应付职工薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	1,690,811.40	18,453,561.05	16,741,235.34	3,403,137.11
离职后福利-设定提存计划		961,786.46	947,053.57	14,732.89
辞退福利				-
一年内到期的其他福利				-
合计	1,690,811.40	19,415,347.51	17,688,288.91	3,417,870.00

2． 短期薪酬列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	1,537,053.67	16,936,502.45	15,470,269.02	3,003,287.10
职工福利费		456,010.94	456,010.94	-
社会保险费		592,252.18	584,481.93	7,770.25
其中：基本医疗保险费		504,806.38	498,149.66	6,656.72
补充医疗保险				-
工伤保险费		45,626.41	44,954.64	671.77
生育保险费		41,819.39	41,377.63	441.76
住房公积金	140,502.00	364,964.14	145,684.14	359,782.00
工会经费和职工教育经费	13,255.73	103,831.34	84,789.31	32,297.76
短期累积带薪缺勤
短期利润（奖金）分享计划
以现金结算的股份支付
其他短期薪酬
合计	1,690,811.40	18,453,561.05	16,741,235.34	3,403,137.11

3． 设定提存计划列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		936,599.45	922,244.50	14,354.95
2、失业保险		25,187.01	24,809.07	377.94

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	-	961,786.46	947,053.57	14,732.89

注释18． 应交税费

税费项目	期末余额	期初余额
增值税	356,845.88	305,560.94
企业所得税	3,971,802.99	2,535,909.06
个人所得税	18,096.42	66,648.27
城市维护建设税	24,979.19	52,992.12
房产税	35,791.44
土地使用税	14,584.24	246,215.14
教育费附加	17,846.28	37,851.52
印花税	17,121.50	10,188.30
合计	4,457,067.94	3,255,365.35

注释19． 其他应付款

项目	期末余额	期初余额
应付利息	59,903.34	9,304.17
应付股利
其他应付款	598,974.66	63,034.22
合计	658,878.00	72,338.39

（一）应付利息

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	20,836.67
企业债券利息
短期借款应付利息	39,066.67	9,304.17
划分为金融负债的优先股\永续债利息
非金融机构借款应付利息
合计	59,903.34	9,304.17

（二）其他应付款

1． 按款项性质列示的其他应付款

款项性质	期末余额	期初余额
押金保证金	482,272.98	59,998.20
应付暂收款	116,701.68	3,036.02
合计	598,974.66	63,034.22

2． 期末无账龄超过一年的重要其他应付款。

注释20． 一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	1,440,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计	1,440,000.00

注释21． 长期借款

借款类别	期末余额	期初余额
质押+保证借款	11,280,000.00
减：一年内到期的长期借款	1,440,000.00
合计	9,840,000.00

长期借款说明：

质押+保证借款为母公司广东炬申物流股份有限公司向中国银行佛山分行借款1200万元，雷琦以2664万股炬申物流股票提供质押担保，由雷琦、武静、雷高潮、张桂萍提供连带责任保证。注释22． 股本

项目	期初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	60,000,000.00	6,000,000.00		6,600,000.00		12,600,000.00	72,600,000.00

股本变动情况说明：

1、根据公司2018年4月10日的《2017年年度股东大会决议》，审议通过了《关于公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，以2017年12月31日总股本60,000,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1.10股，共计转增6,600,000.00股，并于2018年5月3日完成工商变更登记，变更后的注册资本（股本）为人民币66,600,000.00元。

2、2018年5月18日，公司召开2018年第一次临时股东大会，决定公司非公开发行不超过600万股（含600万股），每股面值1.00元，每股价格5.00元。根据股票发行认购公告，有宁波海益投资合伙企业（有限合伙）、宁波保润资产管理合伙企业（有限合伙）2位机构股东认购，变更后的股本为人民币72,600,000.00元。

上述出资已于2018年7月18日经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华验字[2018]000353号验资报告验证。

注释23． 资本公积

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	7,509,589.56	24,208,424.88	6,600,000.00	25,118,014.44
其他资本公积
合计	7,509,589.56	24,208,424.88	6,600,000.00	25,118,014.44

资本公积的说明：

1、2018年本公司向蒙乙莲、陈素玲购买其持有的子公司石河子市炬申供应链服务有限公司40.00%的股权。本次交易完成后，本公司持有石河子市炬申供应链服务有限公司100.00%的股权。购买成本与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调增资本公积-股本溢价208,424.88元。

2、经本公司2017年年度股东大会决议，本公司于2018年5月3日以资本公积人民币6,600,000.00元转增股本。

3、2018年本公司通过非公开发行方式，发行6,000,000.00股新股，募集资金总额为30,000,000.00元。上述交易完成后，本公司新增注册资本6,000,000.00元，实际募集资金净额与新增注册资本的差额24,000,000.00元计入资本公积-股本溢价。

注释24． 专项储备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	744,657.21	189,549.28	53,521.98	880,684.51
合计	744,657.21	189,549.28	53,521.98	880,684.51

专项储备情况说明：

本期按上年度普通货运收入（不包括委托外部单位运输收入）的1%计提安全生产费

189,549.28 元，本期减少系本期使用转出。

注释25． 盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,553,089.96	3,522,026.10		5,075,116.06
任意盈余公积
合计	1,553,089.96	3,522,026.10		5,075,116.06

注释26． 未分配利润

项目	本年金额	上年金额
调整前上年末未分配利润	20,331,307.74	3,592,165.34
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	20,331,307.74	3,592,165.34
加：本年归属于母公司股东的净利润	39,181,235.18	18,061,450.21
加：股东权益内部结转
减：提取法定盈余公积	3,522,026.10	1,322,307.81

项目	本年金额	上年金额
提取任意盈余公积
应付普通股股利	21,237,000.00
转作股本的普通股股利
对股东其他分配
年末未分配利润	34,753,516.82	20,331,307.74

注释27． 营业收入和营业成本1． 营业收入、营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	442,588,286.05	376,953,770.44	225,172,584.22	193,085,050.67
其他业务	0.00	0.00	0.00	0.00

注释28． 税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	465,771.64	267,497.94
教育费附加	332,698.04	105,336.98
房产税	119,803.76	5,040.00
土地使用税	168,736.27	246,215.14
车船使用税	20,131.21	42,966.98
印花税	293,581.40	149,777.80
合计	1,400,722.32	816,834.84

注释29． 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,821,899.28	1,248,100.05
业务招待费	1,827,328.44	646,188.66
差旅费	520,567.58	273,299.59
广告及业务宣传费	46,468.70	51,437.92
办公费	47,842.22	39,154.00
其他费用	6,603.77	0.00
合计	4,270,709.99	2,258,180.22

注释30． 管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,253,899.16	2,411,656.27
中介机构服务费用	715,586.90	567,712.31
办公费	757,745.27	573,887.44

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	838,250.30	326,346.18
折旧及摊销	784,797.58	839,401.26
差旅费	652,282.76	697,314.24
其他费用	218,702.90	30,367.08
合计	8,221,264.87	5,446,684.77

注释31． 研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
委外服务费	368,207.46	358,974.35
职工薪酬	192,016.36	45,509.90
其他费用	45,219.12	0.00
合计	605,442.94	404,484.25

注释32． 财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,358,447.00	53,287.50
减：利息收入	151,555.12	105,119.41
汇兑损益
银行手续费	60,753.76	29,107.13
其他
合计	1,267,645.64	-22,724.78

注释33． 资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	445,366.89	900,932.94
合计	445,366.89	900,932.94

注释34． 其他收益1． 其他收益明细情况

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,639,378.20	2,209,897.14
合计	3,639,378.20	2,209,897.14

2． 计入其他收益的政府补助

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
金融办佛山市经济科技发展专项资金		300,000.00	与收益相关

金融办广东炬申物流股份有限公司上市扶持		1,500,000.00	与收益相关
金融办推动企业上市扶持资金		200,000.00	与收益相关
丹灶镇科技创新扶持专项经费		200,000.00	与收益相关
稳岗补贴	6,924.2	9,897.14	与收益相关
2017年促进货运业装备提升区级补助资金	623,895.00		与收益相关
2017年促进货运业补贴款	617,459.00		与收益相关
2018年佛山市商贸服务业发展专项资金（智慧物流部分）	1,391,100.00		与收益相关
企业上市扶持资金	1,000,000.00		与收益相关
合计	3,639,378.20	2,209,897.14

注释35． 政府补助1． 政府补助基本情况

政府补助种类

本期发生额

计入当期损益的金额

备注

计入递延收益的政府补助
计入其他收益的政府补助	3,639,378.20	3,639,378.20	详见附注六注释33
计入营业外收入的政府补助

冲减相关资产账面价值的政府补助
冲减成本费用的政府补助
减：退回的政府补助

合计

3,639,378.20

3,639,378.20

注释36． 资产处置收益

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	55,168.75	25,420.08
合计	55,168.75	25,420.08

注释37． 营业外收入

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得
接受捐赠
与日常活动无关的政府补助
盘盈利得
违约赔偿收入	45,155.67		45,155.67
久悬未决收入
其他	5.26	11,402.11	5.26
合计	45,160.93	11,402.11	45,160.93

注释38． 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入本期非经常性损益的金额
债务重组损失
对外捐赠	1,000.00	1,600.00	1,000.00
久悬未决支出
非常损失
盘亏损失
非流动资产毁损报废损失
其他	93,572.26	23,084.50	93,572.26
合计	94,572.26	24,684.50	94,572.26

注释39． 所得税费用1． 所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	13,999,311.18	6,838,275.74
递延所得税费用	-112,272.11	-602,974.69
合计	13,887,263.40	6,235,301.05

2． 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期发生额
利润总额	53,068,498.58
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	13,267,124.65
子公司适用不同税率的影响	234,884.28
调整以前期间所得税的影响	-32,984.87
非应税收入的影响	-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	350,020.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	68,218.59
使用前期未确认递延所得税负债的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税负债的可抵扣暂时性差异的影响
所得税费用	13,887,263.40

注释40． 现金流量表附注1． 收到其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,639,378.20	2,209,897.14
利息收入	151,555.12	105,119.41
其他	1,432,353.33	855,243.47
合计	5,223,286.65	3,170,260.02

2． 支付其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
支付的营业成本租金	4,108,371.25	3,528,979.46
支付的各项期间费用	5,802,448.94	3,370,550.09
支付票据保证金	2,130,059.00	0.00
营业外支出	94,572.26	24,684.50
其他	1,630,747.63	859,400.44
合计	13,766,199.08	7,783,614.49

3． 收到其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
关联方资金拆借		840,000.00
合计	0.00	840,000.00

4． 支付其他与筹资活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
购买少数股东权益	4,000,000.00	0.00
关联方资金拆借	0.00	10,292,769.80
合计	4,000,000.00	10,292,769.80

注释41． 现金流量表补充资料1． 现金流量表补充资料

项目	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	39,181,235.18	18,269,875.09
加：资产减值准备	445,366.89	900,932.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,987,880.02	2,384,989.42
无形资产摊销	555,969.24
长期待摊费用摊销	3,582,779.20	3,171,332.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-55,168.75	-25,420.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,358,447.00	53,287.50
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-112,047.78	-602,974.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-26,710,741.78	6,457,465.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-16,447,051.96	-9,773,193.21

项目	本期金额	上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	9,488,747.84	-1,900,002.45
其他	136,027.30	410,665.18
经营活动产生的现金流量净额	15,411,442.40	19,346,957.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	4,891,624.15	19,556,462.25
减：现金的期初余额	19,556,462.25	2,310,301.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-14,664,838.10	17,246,161.24

2． 现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,891,624.15	19,556,462.25
其中：库存现金		9,969.05
可随时用于支付的银行存款	4,891,624.15	19,546,493.20
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,891,624.15	19,556,462.25
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

注释42． 所有权或使用权受到限制的资产

项目	账面价值	受限原因
货币资金	2,130,059.00	银行承兑汇票保证金
固定资产	6,032,390.69	借款抵押
无形资产	76,245,238.13	借款抵押
合计	84,407,687.82

七、 合并范围的变更

(一) 其他原因的合并范围变动

1、2018年1月11日，本公司设立全资子公司昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限

公司，经昌吉州工商行政管理局新疆准东经济技术开发区分局核准，取得统一社会信用代码为91652300MA77TMKB1L营业执照，注册地址：新疆昌吉州准东经济技术开发区五彩湾准东汽车城九洲物流园9号楼3-17号；法定代表人：雷金林；注册资本：人民币叁佰万元，均以货币出资；公司经营范围：普通道路货物运输活动；货物运输代理；装卸搬运；其他仓储业；集装箱道路运输活动；大型货物道路运输活动。

2、2018年4月13日，本公司设立全资子公司佛山市三水炬申仓储有限公司，经佛山市三水区市场监督管理局核准，取得统一社会信用代码为91440607MA51JCLT4J营业执照，注册地址：佛山市三水区白坭镇西岸码头侧F2(住所申报)；法定代表人：雷金林；注册资本：

人民币叁千万元，均以货币出资；公司经营范围：普通货物仓储理货、堆存，装卸搬运服务，货运代理，道路普通货物运输。

八、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1． 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务 性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
广东炬申仓储有限公司	佛山市	佛山市	普通货物仓储理货、堆存、货运代理、装卸、搬运；物业租赁。	100.00		购买
石河子市炬申供应链服务有限公司	石河子市	石河子市	货物仓储（危险化学品和易燃易爆物品除外）；货运代理；装卸搬运服务。	100.00		投资设立
无锡市炬申仓储有限公司	无锡市	无锡市	仓储服务（不含危险品），装卸搬运，货运代理，道路普通货物运输。	100.00		投资设立
昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司	昌吉州	昌吉州	普通道路货物运输活动；货物运输代理；装卸搬运；其他仓储业；集装箱道路运输活动；大型货物道路运输活动#	100.00		投资设立
佛山市三水炬申仓储有限公司	佛山市	佛山市	普通货物仓储理货、堆存，装卸搬运服务，货运代理，道路普通货物运输。	100.00		投资设立

九、 与金融工具相关的风险披露

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的

信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（二） 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（三） 市场风险

1． 汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动产生损失的风险。本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。

2． 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

十、 关联方及关联交易

(一) 本企业的实际控制人

1． 本公司的实际控制人是雷琦。

(二) 本公司的子公司情况详见附注八、（一）在子公司中的权益

(三) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
雷琦	控股股东、实际控制人、董事长、总经理
雷高潮	持股5%以上股东，雷琦之父
赵虎林	董事
陈彪	董事
陈升	董事
曾勇发	监事
周小颖	监事
孔洋	财务负责人
武静	股东雷琦之妻、董事
张桂萍	股东雷高潮之妻
申翔	2017年担任控股子公司石河子市炬申供应链服务有限公司法定代表人
丁一快	监事会主席
雷金林	董事会秘书
上海嘉域金属资源有限公司	股东雷琦之母亲、弟弟投资的企业
上海沃能金属资源有限公司	雷琦之妹妹投资的企业
佛山飞瑞企业管理合伙企业（有限合伙）	董事会秘书雷金林任执行事务合伙人、股东雷琦为有限合伙人

(四) 关联方交易

1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。2． 销售商品、提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海沃能金属资源有限公司	仓储服务	2,399.42	4,188.17
上海嘉域金属资源有限公司	仓储服务	0.00	14,790.33
合计		2,399.42	18,978.50

3． 关联租赁情况

（1） 本公司作为出租方

承租方名称	租赁资产种类	本期确认租赁收入	上期确认的租赁收入
佛山飞瑞企业管理合伙企业（有限合伙）	房屋	5,257.14	5,168.97
合计		5,257.14	5,168.97

（2） 本公司作为承租方

出租方名称	租赁资产种类	本期确认租赁费	上期确认的租赁费
雷琦	土地	234,285.72	199,739.40
合计		234,285.72	199,739.40

关联租赁情况说明：

2017年1月7日，本公司与佛山飞瑞企业管理合伙企业（有限合伙）签订了《房屋租赁合同》，将炬申仓储位于广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心金泰路1号办公楼首层112室出租给飞瑞企业，租赁面积19.7平方米，租赁期限自2017年1月7日至2018年12月31日，租金（含税）为460.00元/月。2018年1月2日，本公司与雷琦签订了《土地租赁协议》，向雷琦租入约4.1亩地块使用权，租赁期限自2018年1月1日至2018年12月31日，租金：20,500.00元/月。4． 关联担保情况

（1） 本公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
雷高潮、张桂萍、雷琦、武静	5,000,000.00	2018年12月28日	2019年12月27日	是
	3,000,000.00	2018年2月11日	2019年2月11日	是
	11,280,000.00	2018年2月9日	2021年2月8日	否
雷琦、雷高潮、武静	10,000,000.00	2018年10月15日	2019年10月14日	是
	10,000,000.00	2018年10月22日	2019年10月21日	是
合计	39,280,000.00

关联担保情况说明：

2017年10月20日，中国银行股份有限公司佛山分行与雷高潮、张桂萍签订GBZ476630120176478号《最高额保证合同》，雷琦、武静与中国银行股份有限公司佛山分行签订GBZ476630120176477号《最高额保证合同》，合同约定：中国银行股份有限公司佛山分行与本公司之间自2017年10月20日起至2022年12月31日止签署的借款等文件而享有的债权，由雷高潮、张桂萍、雷琦、武静提供连带责任保证；担保额为最高本金余额人民币2000万元。

2018年10月9日，广东南海农村商业银行股份有限公司丹灶支行与广东炬申仓储有限公司、佛山市三水炬申仓储有限公司、无锡市炬申仓储有限公司、石河子市炬申供应链服务有限公司、昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司、雷琦、雷高潮、武静签订（丹灶）农商高保字2018第0016号《最高额保证合同》，合同约定：广东南海农村商业银行股份有限公司丹灶支行与本公司之间自2018年10月09日起至2023年10月08日止签署的借款等文件而享有的债权，由广东炬申仓储有限公司、佛山市三水炬申仓储有限公司、无锡市炬申仓储有限公司、石河子市炬申供应链服务有限公司、昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司、雷琦、雷高潮、武静提供连带责任保证；担保额为最高本金余额人民币7000万元。

5． 关联方应收应付款项

（1）本公司应收关联方款项

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	佛山飞瑞企业管理合伙企业（有限合伙）			5,427.42	271.37
小 计				5,427.42	271.37
预付款项
	雷琦	117,142.86
小 计		117,142.86
其他应收款
	丁一快			1,787.00	89.35
	雷琦			12,908.22	645.41
小 计				14,695.22	734.76

（2） 本公司应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
其他应付款
	申翔		3,036.02

十一、 承诺及或有事项

（一） 重要承诺事项

本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

（二） 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

（一）利润分配情况

根据2019年4月9日第一届董事会第二十次会议，审议通过《关于2018年年度权益分派预案的议案》。公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.75元（含税），实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。

十三、 其他重要事项说明

本公司无需要披露的其他重要事项说明。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

注释1． 应收票据及应收账款

项目	期末余额	期初余额
应收票据
应收账款	18,361,912.59	11,501,898.22
合计	18,361,912.59	11,501,898.22

（一） 应收票据

1． 应收票据的分类

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合计

2． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	20,000.00
商业承兑汇票
合计	20,000.00

（二） 应收账款

1． 应收账款分类披露

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	19,518,940.80	100.00	1,157,028.21	5.93	18,361,912.59
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	19,518,940.80	100.00	1,157,028.21	5.93	18,361,912.59

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	12,251,889.07	100.00	749,990.85	6.12	11,501,898.22
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	12,251,889.07	100.00	749,990.85	6.12	11,501,898.22

2． 应收账款分类说明

（1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	19,208,858.47	960,442.92	5.00
1至2年	73,980.15	14,796.03	20.00
2至3年	108,625.84	54,312.92	50.00
3年以上	127,476.34	127,476.34	100.00
合计	19,518,940.80	1,157,028.21	5.93

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 407,037.36 元，本期收回或转回坏账准备金额0.00元。4． 本期无实际核销的应收账款5． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
新疆生产建设兵团第八师天山铝业股份有限公司	16,594,404.68	85.15	829,720.23
山东锦信托物流有限责任公司	827,583.50	4.25	41,379.18
北方联合铝业（深圳）有限公司	612,711.40	3.14	30,635.57
广州朴道供应链有限公司	278,964.43	1.43	13,948.22
上海一亮国际贸易有限公司	127,476.34	0.65	127,476.34
合计	18,441,140.35	94.62	1,043,159.54

注释2． 其他应收款

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	52,425,788.25	24,759,368.65
合计	52,425,788.25	24,759,368.65

（一）其他应收款

1． 其他应收款分类披露

类别	期末余额
	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	52,475,077.71	100.00	49,289.46	0.09	52,425,788.25
其中：关联方组合	51,489,288.60	98.12			51,489,288.60
保证金组合	920,000.00	1.75	46,000.00	5.00	874,000.00
账龄分析法组合	65,789.11	0.13	3,289.46	5.00	62,499.65
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	52,475,077.71	100.00	49,289.46		52,425,788.25

续：

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	24,815,580.82	100.00	56,212.17	0.23	24,759,368.65
其中：关联方组合	23,691,337.47	95.59			23,691,337.47
保证金组合	1,021,580.00	4.00	51,079.00	5.00	970,501.00
账龄分析法组合	102,663.35	0.41	5,133.17	5.00	97,530.18
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	24,815,580.82	100.00	56,212.17		24,759,368.65

2． 其他应收款分类说明

（1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	65,789.11	3,289.46	5.00
合计	65,789.11	3,289.46	5.00

确定该组合依据的说明：

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。

（2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
关联方组合	51,489,288.60	0.00	0.00
押金保证金	920,000.00	46,000.00	5.00

组合名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
合计	52,409,288.60	46,000.00	0.09

确定该组合依据的说明：

关联方组合为除资不抵债、严重亏损以外的所有关联方应收款项；无信用风险组合主要包括各类保证金及押金等。3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元，本期收回或转回坏账准备金额 6,922.71 元。4． 本期无实际核销的其他应收款5． 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末余额	期初余额
应收暂付款	65,789.11	102,663.35
押金保证金	920,000.00	1,021,580.00
拆借款	51,489,288.60	23,691,337.47
合计	52,475,077.71	24,815,580.82

6． 按欠款方归集的期末余额前六名的其他应收款

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备 期末余额
佛山市三水炬申仓储有限公司	内部往来	35,450,000.00	1年以内	67.56
广东炬申仓储有限公司	内部往来	10,145,500.00	1年以内	23.59
		2,231,760.85	1-2年
昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司	内部往来	3,662,027.75	1年以内	6.98
北方联合铝业（深圳）有限公司	保证金	200,000.00	3-4年	0.38	10,000.00
云南云铜锌业股份有限公司	保证金	200,000.00	3-4年	0.38	10,000.00
贵州锦兴轻合金装备制造有限公司	保证金	200,000.00	1年以内	0.38	10,000.00
合计		52,089,288.60		99.26	30,000.00

注释3． 长期股权投资

款项性质	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	68,000,000.00		68,000,000.00	38,000,000.00		38,000,000.00
对联营、合营企业投资
合计	68,000,000.00		68,000,000.00	38,000,000.00		38,000,000.00

1． 对子公司投资

被投资单位	初始投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
广东炬申仓储有限公司	32,000,000.00	32,000,000.00			32,000,000.00
石河子市炬申供应链服务有限公司	10,000,000.00	6,000,000.00	4,000,000.00		10,000,000.00
无锡市炬申仓储有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00		3,000,000.00
昌吉准东经济技术开发区炬申物流有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00		3,000,000.00
佛山市三水炬申仓储有限公司	20,000,000.00		20,000,000.00		20,000,000.00
合计	68,000,000.00	38,000,000.00	30,000,000.00		68,000,000.00

注释4． 营业收入及营业成本1． 营业收入、营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	400,014,536.95	355,439,536.93	199,847,633.45	178,652,307.17
其他业务

注释5． 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	6,900,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
现金流量套期的无效部分的已实现收益（损失）
合计	6,900,000.00

十五、 补充资料

（一） 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	55,168.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准	3,639,378.20

项目	金额	说明
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-49,411.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	913,198.84
少数股东权益影响额（税后）
合计	2,731,936.78

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	34.46	0.56	0.56
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	32.06	0.52	0.52

广东炬申物流股份有限公司

（公章）2020年6月9日

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：