2019
年度报告
恒 拓 开 源NEEQ : 834415
恒 拓 开 源NEEQ : 834415
恒拓开源信息科技股份有限公司（Forever Opensource Software Inc.）
公司年度大事记
| 聚焦智慧民航，恒赢智航2019年用户大会在郑州成功举办。iFOC3.0新一代运行控制系统正式发布。 |
| 恒拓开源注册地迁至河南省郑州市，并受邀出席郑东党工委中心组集体学习会议，为创新发展建言献策。 | |
| 公司助力四川航空顺利通过民航局R5标准审定，执行CCAR 121-R5标准，是航司安全标准提高、服务水平及安全管控能力升级的重要标志。 | |
| 新官网+小程序齐上线，恒赢智航助力华夏航空线上营销能力再升级。 | |
| 备战未来！恒赢智航为中国邮政航空提供信息化发展规划咨询服务。 | |
| 2019年5月7日，公司正式获得国际航协ONE Order认证，目前全球仅有10家企业获此能力认证，恒赢智航是唯一一家获此殊荣的国内IT供应商。ONE Order（全单标准决议）认证是国际航协2019年新发起的倡议，旨在打造简约统一的航空公司订单管理系统，防止数据重复。对于旅客而言，ONE Order意味着，庞杂的多重预定记录将慢慢消失，取而代之的是单一凭证和单一订单号。 | |
| 山航携手恒赢智航，打造业内首个业财一体化机组住宿管理系统，拓宽了机组人员生活服务领域。 |
| 公司与数字广东共同打造应用开发平台。数字广东网络建设有限公司由腾讯、联通、电信和移动共同投资，于2017年10月正式成立。数字广东秉承“以工匠精神助力数字中国建设”的企业使命，致力于成为全国领先的政务信息化综合服务商，主要提供“数字政府”改革建设工作技术支撑，承担方案设计以及省级电子政务基础设施和系统的建设运维工作，提供解决方案、系统管理、应用开发、数据融合、安全机制等专业化的综合服务。 | |
| 从流量切入用户，恒拓开源以用户思维助德高挖掘建材行业新红利。 | |
| 恒拓开源助力华润三九，以“智汇药房”赋能药店新业态。 | |
| 恒拓开源荣获“2019中国企业微服务年度影响力企业”奖 | |
| 2019ToB行业创新力价值榜单出炉，恒拓开源实力登榜！ |
目 录
第一节 声明与提示 ...... 6
第二节 公司概况 ...... 9
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 股本变动及股东情况 ...... 38
第七节 融资及利润分配情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 43
第九节 行业信息 ...... 46
第十节 公司治理及内部控制 ...... 51
第十一节 财务报告 ...... 57
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、恒拓开源 | 指 | 恒拓开源信息科技股份有限公司 |
| 知识动力 | 指 | 北京知识动力信息技术有限公司 |
| 盈辉互联 | 指 | 北京盈辉互联科技有限公司 |
| 恒赢智航 | 指 | 北京恒赢智航科技有限公司 |
| 三赢伟业 | 指 | 北京三赢伟业科技有限公司 |
| 智能航空 | 指 | 智能航空系统有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 恒拓开源信息科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 恒拓开源信息科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 恒拓开源信息科技股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司章程》、《公司章程修正案》公司章程修正案 | 指 | 最近一次由股东大会会议通过的《恒拓开源信息科技股份有限公司章程》、《章程修正案》 |
| 三会 | 指 | 股东(大)会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 《公司法》 | 指 | 指经2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修改的《中华人民共和国公司法》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 本期、本年 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上期、上年 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 本期末、期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 上期末 | 指 | 2018年12月31日 |
| 期初 | 指 | 2019年1月1日 |
第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人马越、主管会计工作负责人田依禾及会计机构负责人（会计主管人员）宋鑫鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 应收账款发生坏账的风险 | 2018年12月31日和2019年12月31日,公司应收账款分别为13,502.70万元和17,992.65万元。公司应收账款账龄基本在一年以内、相关客户均具有较强的经济实力和良好的支付信用,发生坏账的可能性较小;另外公司已制订并落实应收账款催款措施,但仍不排除客户因其自身原因不能付款或不能及时付款而发生坏账损失的可能,从而对公司的现金流和经营业绩造成影响。因此,公司面临一定的应收账款坏账风险。 |
| 核心技术人员流失的风险 | 软件企业属于智力密集型产业,公司产品技术复杂且有较高的难度。掌握这些技术需要多年不断的学习积累,因此产品研发及技术创新不可避免的要依靠专业人才,特别是核心技术人员。这些核心技术人员正是公司保持市场竞争优势和持续创新的关键因素。如果发生核心技术人员的离职问题,将会对公司正常经营造成一定影响。 |
| 公司治理的风险 | 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高要求。因此,公司未来经营中存在内部管理不适应发展需要而造成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 实际控制人控制不当的风险 | 马越先生及其一致行动人直接、间接持有公司的股权共计40.30%,为公司的实际控制人,并任公司董事长,对公司经营具有较大的影响 |
| 能力。若其利用实际控制人、董事长的地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 | |
| 经营场地租赁的风险 | 公司一直致力于将有限的资金优先投入到最需要发展的地方。因此,截止本年度报告期末,公司及其子公司的经营场所均通过租赁方式取得。租赁房屋导致办公场所的稳定性较差,如无法续租或其他原因需要搬迁,则一定程度上会影响公司的正常经营,存在一定风险。 |
| 前瞻性技术创新风险 | 得益于前瞻性的技术创新,公司能够紧密贴合客户的市场需求,科学的制定新技术研发项目和课题,按既定的制定和流程开展研发工作,保持快速增长的发展趋势。前瞻性技术研发以及行业发展趋势的不确定性仍然可能导致本公司前瞻性技术创新偏离行业发展趋势。同时,由于公司人力、物力、财力有限,对前瞻性技术研发的投入亦会影响研发升级工作。综上,公司存在一定的前瞻性技术创新风险。 |
| 服务对象行业及销售用户相对集中的风险 | 开源业务的特性决定了公司目前及未来相当一段时间会以大型企业和政府客户为主。与少数大型客户合作的深入,可能会形成某几家大客户一年贡献千万元甚至更多的业务收入的局面。尽管双方保持着长期稳定的合作关系,但如果公司的大客户出现风险、放弃合作项目、对合作计划作重大调整、违约不付款等,则有可能使公司的业务受到影响或损失。如果因为国家宏观调控,导致生产经营状况或固定资产投入发生重大不利变化,将对公司的正常生产经营带来不利影响,公司存在销售客户相对集中的风险。同时,若公司的服务质量或技术水平达不到客户要求,公司将面临在单个客户供应商体系中竞争地位发生变化的风险。公司目前面向的重点行业主要包括对IT比较依赖的航空、制造业等行业;尤其是目前,来自航空的收入仍占较大比重。如果公司服务的重点行业出现行业性事件,大幅削减在软件方面的需求,则公司的业务可能会受到影响。 |
| 核心技术泄密的风险 | 公司作为自主创新的高新技术企业,其研发、生产和服务能力处于行业领先水平。公司主营产品及服务的科技含量较高,在核心技术上拥有自主知识产权。而这些核心技术由相关的核心技术人员和关键管理人员所掌握。虽然公司建立了严密的技术管理制度,与核心技术人员签署了保密协议、竞业禁止协议,制定了系列措施分散技术风险,但仍不能排除核心技术泄密的可能。当前市场对于技术和人才竞争日益激烈,如果出现核心技术泄密的情况,可能会在一定程度上影响公司的市场竞争能力。 |
| 市场竞争风险 | 公司在航空领域的技术研发能力处于领先地位。伴随着市场规模的不断扩大,市场环境的逐步成熟,新进入的竞争者逐步增多。尤其是行业内一些规模较小、技术水平相对较低的企业的进入,将对行业的良性竞争产生一定的负面影响。另一方面,行业内原有竞争对手规模和竞争力的不断提高,也将导致公司所处行业的竞争加剧。 |
| 产业政策风险 | 软件行业目前是我国重点鼓励和支持发展的行业。有关部门先后出台了一系列政策,从投融资、税收、技术、出口、分配、人才、采购和知识产权保护等方面给予了支持。从目前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看,在相当长的一段时期内,国家仍将会给予软件企业产业政策支持。如果宏观经济发生重大不利变化,或国家宏 |
| 观调控范围扩大,对软件行业的扶持政策出现不利变化,将对公司业务发展产生一定影响。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
无。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 恒拓开源信息科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Forever Opensource Software Inc. |
| 证券简称 | 恒拓开源 |
| 证券代码 | 834415 |
| 法定代表人 | 马越 |
| 办公地址 | 北京市海淀区黑泉路8号宝盛广场B座4层 |
| 董事会秘书 | 薛福强 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 010-53510808 |
| 传真 | 010-62960888 |
| 电子邮箱 | hengtuokaiyuan@foreveross.com |
| 公司网址 | http://www.foreveross.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 北京市海淀区黑泉路8号宝盛广场B座4层;100192 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 北京市海淀区黑泉路8号宝盛广场B座4层 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007年6月27日 |
| 挂牌时间 | 2015年12月7日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-651软件开发-6510软件开发; |
| 主要产品与服务项目 | 为企业客户提供软件开源化技术开发、技术咨询服务,为各大机场铺设无线移动宽带专网并向客户收取相关服务费用，出售和租赁软件及终端等。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 99,141,987 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 3 |
| 控股股东 | 北京盈辉互联科技有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 马越、武洲、刘德永、田依禾、苟羽鹏、吉斌 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91120116663065243C | 否 |
| 注册地址 | 河南省郑州市郑东新区心怡路278号基运投资大厦8层801 | 是 |
| 注册资本 | 84,083,163.00 | 否 |
| 根据2019年11月28日召开的恒拓开源2019年第四次临时股东大会的决议和股票发行方案，公司通过发行股份的方式收购智能航空系统有限公司50%的股权，本次股票发行对象为西藏智航交通科技有限公司，发行的价格为4.25元/股，本次交易股份数量为15,058,824.00股，股份认购资产金额为人民币64,000,002.00元，其中15,058,824.00元计入股本，48,941,178.00元计入资本公积。截至2019年12月31日，该方案尚未通过全国中小企业股份转让系统办妥备案手续，因此未完成工商变更手续。2020年2月12日，上述事项在全国中小企业股份转让系统备案完成，并完成新增股票挂牌转让。公司已于2020年3月28日完成工商变更手续，并变更了营业执照。 | ||
| 主办券商 | 中信建投 |
| 主办券商办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 黄丽琼、刘斌 |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌东湖路169号众环大厦 |
1、控股股东变化
西藏智航交通科技有限公司通过取得挂牌公司发行的新股，导致公司总股本增加，且发行完成后第二大股东西藏智航交通科技有限公司的持股比例与第一大股东北京盈辉互联科技有限公司的持股比例接近，使得挂牌公司控股股东发生变更，由北京盈辉互联科技有限公司变更为无控股股东。
2、注册资本变更
2020年2月12日，公司通过发行股份的方式收购智能航空系统有限公司50%的股权的事项在全国中小企业股份转让系统备案完成，并完成新增股票挂牌转让。公司于2020年3月28日完成工商变更手续，并变更了营业执照，注册资本由84,083,163元变更为99,141,987元。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 278,616,030.27 | 262,004,693.15 | 6.34% |
| 毛利率% | 40.33% | 40.32% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 24,830,231.14 | 19,943,952.62 | 24.50% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,635,636.74 | 18,932,877.42 | 19.56% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 13.16% | 9.99% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 12.00% | 9.48% | - |
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.24 | 30.43% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 363,489,367.80 | 350,498,481.29 | 3.71% |
| 负债总计 | 139,816,599.70 | 148,936,916.22 | -6.12% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 223,681,482.75 | 181,334,702.82 | 23.35% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.26 | 2.16 | 23.15% |
| 资产负债率%（母公司） | 16.47% | 12.34% | - |
| 资产负债率%（合并） | 38.47% | 42.49% | - |
| 流动比率 | 2.00 | 1.75 | - |
| 利息保障倍数 | 304.94 | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,723,456.63 | -1,302,133.66 | - |
| 应收账款周转率 | 1.67 | 2.33 | - |
| 存货周转率 | 3.59 | 2.32 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 3.71% | -3.08% | - |
| 营业收入增长率% | 6.34% | 42.80% | - |
| 净利润增长率% | 20.51% | 6.22% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 99,141,987 | 84,083,163 | 17.91% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - |
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,315,381.03 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,043,730.19 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - |
| 非经常性损益合计 | 2,359,111.22 |
| 所得税影响数 | 156,529.74 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,987.08 |
| 非经常性损益净额 | 2,194,594.40 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 货币资金 | 52,488,943.94 | 52,489,725.79 | 62,893,740.28 | 62,816,426.45 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 941,400.44 | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 150,845,451.10 | 135,026,954.63 | 79,387,786.56 | 83,362,360.29 |
| 预付账款 | 3,004,741.75 | 3,461,395.75 | 1,167,736.30 | 1,706,511.30 |
| 其他应收款 | 15,732,895.86 | 13,909,649.12 | 28,423,897.95 | 28,564,232.12 |
| 存货 | 74,032,355.18 | 52,058,895.73 | 89,918,798.59 | 67,767,486.72 |
| 其他流动资产 | 2,315,249.78 | 1,064,055.17 | 2,467,815.37 | 845,157.31 |
| 固定资产 | 16,635,259.84 | 24,334,569.93 | 20,209,696.98 | 22,506,821.97 |
| 在建工程 | 17,132,893.74 | 7,866,632.47 | 16,603,587.40 | 12,692,910.40 |
| 商誉 | 45,132,607.67 | 45,390,432.79 | 45,132,607.67 | 45,390,432.79 |
| 递延所得税资产 | 5,233,043.92 | 7,089,711.87 | 6,491,705.28 | 7,705,544.21 |
| 应付票据及应付账款 | 26,242,163.96 | 29,074,627.23 | 16,266,610.22 | 23,117,451.39 |
| 预收账款 | 53,130,428.77 | 30,539,058.15 | 53,676,857.85 | 44,462,557.60 |
| 应付职工薪酬 | 15,447,065.46 | 15,896,425.31 | 15,228,800.34 | 15,694,624.25 |
| 应交税费 | 16,961,966.96 | 17,354,846.58 | 12,791,173.48 | 12,200,826.80 |
| 其他应付款 | 54,829,043.33 | 55,266,692.15 | 25,371,324.25 | 25,167,829.07 |
| 递延所得税负债 | 682,475.44 | 805,266.80 | ||
| 预计负债 | 376,379.08 | - | ||
| 资本公积 | 141,281,070.04 | 98,744,977.88 | ||
| 盈余公积 | 739,770.75 | - | 649,299.73 | - |
| 未分配利润 | -26,130,236.53 | -1,493,438.06 | -9,052,480.29 | -21,437,390.68 |
| 少数股东权益 | 21,775,210.12 | 20,226,862.25 | 38,744,838.59 | 35,131,036.92 |
| 营业收入 | 267,919,431.34 | 262,004,693.15 | 175,508,318.73 | 183,473,129.27 |
| 营业成本 | 180,043,453.00 | 156,359,870.23 | 129,485,623.32 | 120,817,660.65 |
| 税金及附加 | 1,859,958.72 | 2,029,181.36 | 1,202,043.42 | 1,180,841.62 |
| 销售费用 | 15,448,295.59 | 15,845,386.68 | 13,577,366.36 | 13,615,403.81 |
| 管理费用 | 28,204,323.45 | 46,887,336.31 | 33,165,828.81 | 50,801,934.04 |
| 研发费用 | 10,621,595.87 | 11,114,337.63 | - | - |
| 财务费用 | -67,165.78 | -66,957.99 | - | - |
| 资产减值损失 | 2,340,623.16 | 5,643,737.35 | 6,256,363.36 | 6,934,350.97 |
| 公允价值变动收益 | - | 818,609.08 | - | - |
| 营业外支出 | 5,964.52 | 5,974.88 | - | - |
| 所得税费用 | 3,404,617.15 | 2,486,070.64 | -491,460.65 | -537,798.49 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 19,904,446.51 | 19,943,952.62 | 19,210,638.30 | 18,558,029.86 |
| 少数股东损益 | 7,138,639.80 | 3,559,733.17 | 4,569,576.72 | 3,570,367.72 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司业务的主要盈利模式为，向企业提供专业化定制服务并收取技术咨询、技术开发等服务费用，为各大机场铺设无线移动宽带专网，以此向客户收取相关服务费用；出售和租赁软件终端以收取出售和租赁费用等。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
司启动了从传统技术架构向云架构、数字化转型，发布微服务技术中台V1.0，基于微服务架构的IFOC
3.0，发布容器云平台Moria 2019。
综上所述，公司将继续深耕现有行业，并积极拓展其他行业市场，提升项目管理水平，强化技术研发能力，完善经营管理，提升整体团队协作能力，进一步加强企业运营和盈利能力。
(二) 行业情况
（1）软件开发行业
近年来，我国软件和信息技术服务业取得了长足的进步，目前正处于高速发展的成长期，行业的收入和效益近年来保持着较快增长，产业向高质量方向发展的步伐加快，结构持续调整优化。同时，伴随着云计算、大数据、物联网、移动互联网、人工智能、虚拟现实等新一代信息技术快速演进，全球信息产业技术创新进入新一轮加速期，中国软件和信息技术服务业迎来了实现跨越发展的战略机遇期。软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑，是我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择，受到国家重点支持和鼓励。
根据工信部统计数据，我国软件业务收入从2012年的24,794亿元增长到2019年的71,768亿元，年均增长率为23.4%，2019年信息技术服务加快云化发展，软件应用服务化、平台化趋势明显。工信部2016年编制的《软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020年）》中，对2020年的产业目标是业务收入突破8万亿元，年均增长13%以上，占信息产业比重超过30%。
当前软件服务行业在国内属于重点发展行业，广泛应用在社会各个领域。因此，本行业不存在明显的周期性、季节性特征。但是，宏观经济环境的变化仍将对本行业的增长速度产生一定周期性的影响。
（2）航空行业
《中国民用航空发展第十三个五年规划》（下称《规划》）明确了“十三五”时期民航发展的五大任务，即：确保航空持续安全、构建国家综合机场体系、全面提升航空服务能力、提升空管保障服务水平、改革创新推动转型发展。
《规划》提出，“十三五”时期是实现民航强国战略构想的决战时期和全面夯实民航强国建设基础的关键阶段，要以发展为人民为宗旨，以确保安全为前提，以建设民航强国为主线，以深化改革为动力，以创新发展为途径，推进法治建设，增强保障能力，强化科技支撑，着力提升运输质量和国际竞争力，按照适度超前的原则，构建安全、便捷、高效、绿色的现代民用航空系统，充分发挥民航战略产业作用，更好服务国家战略，更好满足广大人民群众需求，为实现民航强国奠定更加坚实的基础。“十三五”时期，民航发展要遵循坚持安全第一、改革创新、全面协调、绿色发展、开放共享五条基本原则。
本行业不存在明显的周期性、季节性特征。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 59,176,192.02 | 16.28% | 52,489,725.79 | 14.98% | 12.74% |
| 应收票据 | 1,400,000.00 | 0.39% | 0 | 0.00% | |
| 应收账款 | 179,926,537.50 | 49.50% | 135,026,954.63 | 38.52% | 33.25% |
| 存货 | 27,424,653.77 | 7.54% | 52,058,895.73 | 14.85% | -47.32% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 26,434,977.83 | 7.27% | 24,334,569.93 | 6.94% | 8.63% |
| 在建工程 | 0 | 0.00% | 7,866,632.47 | 2.24% | -100.00% |
| 短期借款 | 11,400,000.00 | 3.14% | 0 | 0.00% | |
| 长期借款 | |||||
| 预付账款 | 6,061,535.32 | 1.67% | 3,461,395.75 | 0.99% | 75.12% |
| 其他应收款 | 4,616,567.84 | 1.27% | 13,909,649.12 | 3.97% | -66.81% |
| 其他流动资产 | 229,566.69 | 0.06% | 1,064,055.17 | 0.30% | -78.43% |
| 预收账款 | 17,027,444.37 | 4.68% | 30,539,058.15 | 8.71% | -44.24% |
| 应付职工薪酬 | 11,091,823.34 | 3.05% | 15,896,425.31 | 4.54% | -30.22% |
| 递延所得税负债 | 477,023.12 | 0.13% | 805,266.80 | 0.23% | -40.76% |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 941,400.44 | 0.27% | -100.00% |
预收账款：期末共计1,702.74万元，较期初3,053.91万元降低1,351.16万元，降幅为44.24%。主要原因系本期项目验收结算所致。
应付职工薪酬：期末共计1,109.18万元，较期初1,589.64万元降低480.46万元，降幅为30.22%。主要原因系是期末员工人数较期初有所降低。
递延所得税负债：期末共计47.70万元，较期初80.53万元降低32.83万元，降幅为40.76%。主要原因系递延所得税负债转回。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：上期发生公允价值变动事项。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 278,616,030.27 | - | 262,004,693.15 | - | 6.34% |
| 营业成本 | 166,239,246.59 | 59.67% | 156,359,870.23 | 59.68% | 6.32% |
| 毛利率 | 40.33% | - | 40.32% | - | - |
| 销售费用 | 17,609,307.11 | 6.32% | 15,845,386.68 | 6.05% | 11.13% |
| 管理费用 | 49,267,312.92 | 17.68% | 46,887,336.31 | 17.90% | 5.08% |
| 研发费用 | 11,580,574.00 | 4.16% | 11,114,337.63 | 4.24% | 4.19% |
| 财务费用 | 95,907.55 | 0.03% | -66,957.99 | -0.03% | 243.24% |
| 信用减值损失 | -3,016,737.02 | -1.08% | 0 | 0.00% | |
| 资产减值损失 | -369,630.47 | -0.13% | -5,643,737.35 | -2.15% | -93.45% |
| 其他收益 | 1,903,268.68 | 0.68% | 732,017.95 | 0.28% | 160.00% |
| 投资收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0.00% | 818,609.08 | 0.31% | -100.00% |
| 资产处置收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |
| 汇兑收益 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |
| 营业利润 | 30,323,072.70 | 10.88% | 25,742,428.61 | 9.83% | 17.79% |
| 营业外收入 | 1,043,831.90 | 0.37% | 253,302.70 | 0.10% | 312.09% |
| 营业外支出 | 101.71 | 0.00% | 5,974.88 | 0.00% | -98.30% |
| 净利润 | 28,324,591.52 | 10.17% | 23,503,685.79 | 8.97% | 20.51% |
公允价值变动收益：上期发生公允价值变动事项。营业外收入：本期发生额为104.38万元，较上期25.33万元增加79.05万元。主要系本期收到腾讯展会主办方赞助款所致。
营业外支出：上期发生额中主要是盘亏损失。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 278,616,030.27 | 262,004,693.15 | 6.34% |
| 其他业务收入 | 0 | 0 | |
| 主营业务成本 | 166,239,246.59 | 156,359,870.23 | 6.32% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 |
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 软件开发及技术服务 | 186,966,618.16 | 67.11% | 197,312,574.06 | 75.31% | -5.24% |
| 系统集成及其服务 | 73,480,742.27 | 26.37% | 46,737,316.53 | 17.84% | 57.22% |
| 运维服务 | 18,168,669.84 | 6.52% | 17,954,802.56 | 6.85% | 1.19% |
| 合计 | 278,616,030.27 | 100.00% | 262,004,693.15 | 100.00% | |
系统集成及其服务本期较上期增长
57.22%
。系统集成及其服务主要以解决方案方式提供给客户。公司会根据客户实际情况，协助客户分析其拟建信息系统的具体需求，提出系统架构，设计具体项目方案（包括软、硬件选配方案等）；项目方案取得客户认可后组织项目设备采购和现场实施，搭建软、硬件平台、配置系统软件和相关应用软件；实施完成后组织系统测试和试运行，并对客户进行使用培训，最后组织工程验收和系统开通。公司系统集成及其服务类业务保持快速增长。软件开发及技术服务、运维服务的总收入占比变化不大。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国航空集团有限公司 | 65,991,537.34 | 23.69% | 否 |
| 2 | 中国航空油料集团有限公司 | 27,064,784.08 | 9.71% | 否 |
| 3 | 中国东方航空集团有限公司 | 19,658,389.29 | 7.06% | 否 |
| 4 | 中国南方航空集团有限公司 | 18,076,041.76 | 6.49% | 否 |
| 5 | 四川发展（控股）有限责任公司 | 16,517,029.32 | 5.93% | 否 |
| 合计 | 147,307,781.79 | 52.88% | - | |
属同一控制人控制的客户已合并列示。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市久恒技术有限公司 | 3,899,601.77 | 9.32% | 否 |
| 2 | 中联天通科技（北京）有限公司 | 2,656,144.05 | 6.35% | 否 |
| 3 | 深圳海汇空间商务有限公司 | 1,617,200.55 | 3.87% | 否 |
| 4 | 中国民用航空局 | 1,905,840.07 | 4.56% | 否 |
| 5 | 北京德兰系统控制技术有限公司 | 1,398,473.76 | 3.34% | 否 |
| 合计 | 11,477,260.20 | 27.44% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,723,456.63 | -1,302,133.66 | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 7,663,902.53 | 26,375,433.00 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,306,120.33 | -36,000,000.00 | - |
1、经营活动产生的现金流量：本期经营活动现金流入较上期相比增加2,713.54万元，本期经营活动现金支出较上期相比增加3,955.67万元。报告期末存在因特殊情况导致2019年末单个客户应回未回账款1,576.26万元。截止本报告披露之日，该款项已经收回443.20万元，后续将会持续收回剩余款项。
2、投资活动产生的现金流量：本期收回了出售开源中国业务相关的剩余股权转让款1,000万元。
3、筹资活动产生的现金流量：本期筹资活动产生的现金流入全部为银行贷款。上期为支付刘德永股权转让款3600万元。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1,886,792.42元，净利润为-171,110.86元报告期内没有新设子公司。报告期内没有处置子公司。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
1. 研发模式
公司始终坚持自主创新的研发模式。一方面，建立以客户需求为导向、以开源技术为手段、以迭代开发为途径、以质量控制为标准的研发模式，为客户提供不同业务场景需求的行业定制软件或受托进行指定的技术服务；另一方面，公司为保持在民航信息化领域的领先优势，持续结合民航行业多层次、多维度的信息化需求，紧跟行业技术发展趋势，开展先导性的研发，并进行基础性和平台型的产品研发工作。公司制定了完善的项目研发制度，明确了标准化的开发流程。公司对项目研发过程采用PMP管理手段，遵循CMMI3质量管理体系和敏捷开发流程，使项目开发更加规范化、流程化，提高了项目研发的效率。
2. 主要研发项目
研发支出前五名的研发项目：
| 序号 | 研发项目名称 | 报告期研发支出金额 | 总研发支出金额 |
| 1 | 智能签派放行 | 2,278,363.49 | 3,270,257.10 |
| 2 | 智慧加油系统 | 2,122,132.89 | 4,441,166.92 |
| 3 | 机场地面服务指挥调度系统 | 1,104,314.20 | 1,104,314.20 |
| 4 | 车辆管理维护系统 | 1,028,941.94 | 2,243,267.28 |
| 5 | 飞机跟踪监控系统 | 862,302.65 | 862,302.65 |
| 合计 | 7,396,055.17 | 11,921,308.15 | |
本年度公司围绕智慧航空战略，持续规划研发智能签派放行、智慧加油系统、机场地面服务指挥调度系统、车辆管理维护系统、飞机跟踪监控系统，以及中台相关、微服务产品平台研发等。公司引入民航业务中台及数据中台的架构技术，将软件产品的后端架构从传统的基于组件和模块的架构改造成以微服务为基本特点的新一代互联网立体架构。构建面向民航业务领域的业务中台服务，以应对民航领域应用需求的大型化、复杂化、智能化的发展趋势。一方面，综合运用大数据及运筹算法技术提升公司在营销领域、机组领域、运行领域、机场领域现有的产品质量，对产品的数据处理进行深度改造，建立产品数据标准，使公司的产品能够胜任更加复杂的应用场景，进一步强化、提升公司产品在行业内的竞争力和引领力；另一方面，通过微服务架构平台，打造业务的共享服务，相比传统“烟囱”或者SOA项目集成模式，共享服务体系能提升团队协同效率、快速优化调整业务方向，一旦发现正确的业务目标，便全力以赴将成果最大化，最终受益客户。共享服务体系通过服务中心将业务和数据做了很好的融合，在同一个服务中心内部对数据做了很好的规整以及沉淀，为以后实施大数据项目时对完整的、高质量的数据需求打下基础。
3. 研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 11,580,574.00 | 11,114,337.63 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 4.16% | 4.24% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0.00% | 0.00% |
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 5 |
| 本科以下 | 57 | 46 |
| 研发人员总计 | 61 | 51 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 6.74% | 6.40% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 6 | 6 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 0 | 0 |
| （二）营业收入确认 | |||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 参阅财务报表附注四、重要会计政策及会计估计(18)所述的会计政策及附注六、合并财务报表项目注释(24) 营业收入和营业成本。 恒拓开源2019 年度营业收入金额为人民币27,861.60 万元,由于营业收入为公司的关键业绩指标之一,公司可能存在根据业绩要求调节营业收入的动机,另外,收入确认存在准确性及是否在恰当的财务期间入账的固有风险,我们将收入确认作为关键审计事项。 | 1、通过对管理层的访谈,区分收入类别,了解并获取收入确认政策,同时检查主要客户的销售合同,了解主要合同条款或条件,分析评价收入确认政策是否适当,复核确认政策是否一贯执行; 2、获取主营业务收入、应收账款等明细并进行实质性分析程序,分析其变动趋势,查明异常现象和重大波动的原因; 3、检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、业务邮件、经客户确认的结算单及验收报告等,核对所选样本收入金额与项目合同金额是否匹配、验收日期与收入确认期间是否一致; 4、对资产负债表日前后的销售收入执行截止性测试,以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。 |
| b、对公司财务报表的影响 | ||||||
| 项目 | 2018年12月31日(变更前) | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日(变更后) | ||
| 应收账款 | 24,149,933.78 | |||||
| 重新计量:预计信用损失准备 | -522,881.40 | |||||
| 按新金融工具准 | 23,627,052.38 | |||||
| ②财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下： A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目； E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 （2）前期差错更正 | |||||||||
| 1）追溯重述法 公司本年度在年报的编制及审计过程中发现以前年度存在会计差错，采用追溯重述法进行更正。2018年12月31日/2018年度差异具体情况如下： ①合并资产负债表 | ||||||
| 项目 | 追溯重述前 | 重述金额 | 追溯重述后 | 重述原因 | ||
| 货币资金 | 52,488,943.94 | 781.85 | 52,489,725.79 | 其他差错调整 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 941,400.44 | 941,400.44 | 差错调整 | |||
| 应收票据及应收账款 | 150,845,451.10 | -15,818,496.47 | 135,026,954.63 | 收入及坏账调整 | ||
| 预付款项 | 3,004,741.75 | 456,654.00 | 3,461,395.75 | 重分类调整 | ||
| 其他应收款 | 15,732,895.86 | -1,823,246.74 | 13,909,649.12 | 重分类调整 | ||
| 存货 | 74,032,355.18 | -21,973,459.45 | 52,058,895.73 | 制造费用调整、结转成本调整 | ||
| 其他流动资产 | 2,315,249.78 | -1,251,194.61 | 1,064,055.17 | 重分类调整 | ||
| 流动资产合计 | 298,419,637.61 | -39,467,560.98 | 258,952,076.63 | 综合影响 | ||
| 固定资产 | 16,635,259.84 | 7,699,310.09 | 24,334,569.93 | 转固及折旧调整 | ||
| 在建工程 | 17,132,893.74 | -9,266,261.27 | 7,866,632.47 | 转固调整 | ||
| 商誉 | 45,132,607.67 | 257,825.12 | 45,390,432.79 | 复核计算调整 | ||
| 递延所得税资产 | 5,233,043.92 | 1,856,667.95 | 7,089,711.87 | 资产减值调整 | ||
| 非流动资产合计 | 90,998,862.77 | 547,541.89 | 91,546,404.66 | 综合影响 | ||
| 资产总计 | 389,418,500.38 | -38,920,019.09 | 350,498,481.29 | 综合影响 | ||
| 应付票据及应付账款 | 26,242,163.96 | 2,832,463.27 | 29,074,627.23 | 重分类调整 | ||
| 预收款项 | 53,130,428.77 | -22,591,370.62 | 30,539,058.15 | 收入确认、重分类调整 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,447,065.46 | 449,359.85 | 15,896,425.31 | 重分类调整 | ||
| 应交税费 | 16,961,966.96 | 392,879.62 | 17,354,846.58 | 收入调整影响 | ||
| 其他应付款 | 54,829,043.33 | 437,648.82 | 55,266,692.15 | 重分类调整 | ||
| 流动负债合计 | 166,610,668.48 | -18,479,019.06 | 148,131,649.42 | 综合影响 | ||
| 预计负债 | 376,379.08 | -376,379.08 | 收入结转调整 | |||
| 递延所得税负债 | 682,475.44 | 122,791.36 | 805,266.80 | 差错调整 | ||
| 非流动负债合计 | 1,058,854.52 | -253,587.72 | 805,266.80 | 综合影响 | ||
| 负债合计 | 167,669,523.00 | -18,732,606.78 | 148,936,916.22 | 综合影响 | ||
| 资本公积 | 141,281,070.04 | -42,536,092.16 | 98,744,977.88 | 合并调整 | ||
| 盈余公积 | 739,770.75 | -739,770.75 | 合并调整 | |
| 未分配利润 | -26,130,236.53 | 24,636,798.47 | -1,493,438.06 | 综合调整 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 199,973,767.26 | -18,639,064.44 | 181,334,702.82 | 综合影响 |
| 少数股东权益 | 21,775,210.12 | -1,548,347.87 | 20,226,862.25 | 综合影响 |
| 所有者权益合计 | 221,748,977.38 | -20,187,412.31 | 201,561,565.07 | 综合影响 |
| 负债和股东权益总计 | 389,418,500.38 | -38,920,019.09 | 350,498,481.29 | 综合影响 |
(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司积极响应国家号召，在全国各地招聘残疾人入职，从事行政网络助理等职务，期间陆续招聘6-8人，切实解决了部分残疾人的就业与福利问题。
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司始终致力于开源技术的推广，秉持开放、自由、共享的开源理念，加速推进中国开源技术的进步与发展，积极促进软件开发行业的发展、变革和创新，助力中国成为世界民航强国，为国家信息化战略贡献力量。
三、 持续经营评价
公司以自身情况与《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为在财务方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金的情形；在经营方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司确认自身不存在其他影响未来持续经营能力的事项，公司有能力在未来继续发展。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
1、信息安全日益受重视，民航IT系统国产化是长期趋势
近年来，国家信息安全日益被上升到很高的战略高度。航空安全与信息安全、经济运行、社会秩序和公众出行息息相关，民航业是国家信息安全保障工作重点行业，行业网络和重要信息系统是国家信息安全防护的组成部分。当前，中国民航业的发展越来越依赖于信息化的发展，以运行控制系统为例，飞机起降及飞行过程中，各项指令和操作都需通过运控系统进行统一调配，飞行的数据安全、系统安全和权限管控对旅客的生命财产安全至关重要。目前，我国已经具备制造支线及大型客机的技术实力，但掌握核心技术，尤其是航行相关信息系统的核心技术，由“中国制造”迈向“中国创造”是中国民航迫切需要解决的问题。随着技术水平的不断提升，国内软件厂商正逐步实现对国外垄断民航的技术突破，并且更能理解行业的本土化特征、满足国内用户的个性化需求，未来越来越多的民航业用户开始选择国产信息系统。随着国产软件的崛起，未来民航IT系统的国产化替代将是一个长期趋势。
2、5G、大数据、物联网、人工智能等新一代信息技术与民航业的深度融合
近年来，以移动互联、大数据、人工智能为代表的新一代信息技术与实体经济深度融合，带动了各行各业的数字化、网络化、智能化转型。作为最快捷高效的交通运输方式，航空运输的形态、模式和格局正在被全方位重塑。
5G技术可实现万米以上的垂直覆盖，为构建空天地一体化的广域航空信息网络提供了可靠通信手段；通过引入大数据技术，打破信息孤岛，实现民航各主体单位数据共享、空地协同，深入挖掘航空运行数据潜在价值，辅助航班运行规律挖掘、行业运行风险识别和旅客精准营销服务；在航空油料领域，通过引入物联网技术可实现油品质量智能监测、定位追溯和报表统计，以及设备服役状态监测、使用寿命评估和工艺自动控制等功能；通过引入人工智能技术，利用人脸识别、语音识别、图像处理、知识图谱和机器学习等理论与方法，实现旅客“无纸化”服务体验、机场智能监控、航班延误原因分析和管制辅助决策等。
3、企业上云提速，云服务平台将是民航业信息化发展的新模式
云计算是一种通过网格技术提供动态可伸缩的虚拟化资源的计算模式，分为IaaS、PaaS和SaaS三个层次。随着我国企业数字化转型的需求，将带动大中型企业上云趋势加速，云管理将进入常态化阶段。对于应用软件厂商未来将由原有的授权或开发模式向成本和使用弹性更具优势的SaaS层（软件即服务）应用转型，为各类民航企业提供全方位IT服务。
行业云服务平台将是未来民航业信息化发展的大趋势，以“云租用”方式向行业各类型用户，特别是中小型航空公司提供高品质的信息化服务，大大降低客户信息化项目的投入成本和建设门槛。云平台通过云存储实现对海量异构数据的集成和同步，通过云计算进行数据挖掘实现对航班运行态势的深度无偏感知，通过云应用集成实现航班运行控制系统灵活配置，从而实现航班运行统一控制和灵活配置，最终实现空天一体和智慧运行。
(二) 公司发展战略
积极促进软件开发行业的发展、变革与创新。
1、产品化战略
为进一步提高公司的核心竞争力，提升公司的盈利能力，公司将长期坚持针对客户和行业需求，投入研发力量，致力于形成系统化、开源化的技术产品。
2、经营管理战略
公司坚持市场为导向的经营理念，至诚服务于客户，打造企业的核心竞争力。面对激烈的市场竞争，提高企业的研发能力和服务水平，保持自身的核心竞争力，才能在竞争中立于不败之地。
公司坚持利润为导向的管理理念，在业务拓展以及成本控制方面进行更加精细化的管理，提高项目质量，提升交付效率，进一步提升项目利润空间，最大化的提升公司整体盈利能力。
3、品牌营销战略
作为公司在航空业务领域的重要品牌，公司的全资子公司北京恒赢智航科技有限公司将得到公司全力支持和推广。公司未来将通过灵活的方式在航空行业推广该业务发展品牌，除通过不断的宣传推广外，也致力于实现取得客户口碑传播的两个条件：一是提供的产品和服务超过客户的预期，让客户满意；二是过硬的产品质量、周到的服务让客户对公司产品青睐，提高客户的忠诚度。
综上，公司将继续致力于提升自身的技术和管理水平，控制和合理优化成本，努力推进产品化研发，为企业客户提供更加专业的解决方案、外包服务、IT咨询等，进一步巩固在行业内的市场地位。在航空领域继续加深业务深化和推进业务覆盖，在非航空领域继续加强业务开拓和扩大业务积累。
(三) 经营计划或目标
公司结合市场和企业自身的状况，公司将致力于中台产品化的研发，提升公司的核心竞争力；进一步通过高效化、精细化的经营管理方法，提升公司整体的盈利能力；以市场为导向，加强公司品牌的推广，进一步提升市场占有率。在未来的几年里，从产品化、经营管理、品牌营销等方面全面提升公司竞争力，将品牌做大做强，使公司长远健康发展。
以上内容涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
(四) 不确定性因素
航空行业受宏观经济政策的影响，存在一定的不确定性。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
7、服务对象和销售客户相对集中的风险
开源业务的特性决定了公司目前及未来相当一段时间会以大型企业和政府客户为主。与少数大型客户合作的深入,可能会形成某几家大客户一年贡献千万元甚至更多的业务收入的局面。尽管双方保持着长期稳定的合作关系,但如果公司的大客户出现风险、放弃合作项目、对合作计划作重大调整、违约不付款等,则有可能使公司的业务受到影响或损失。如果因为国家宏观调控,导致生产经营状况或固定资产投入发生重大不利变化,将对公司的正常生产经营带来不利影响,公司存在销售客户相对集中的风险。同时,若公司的服务质量或技术水平达不到客户要求,公司将面临在单个客户供应商体系中竞争地位发生变化的风险。公司目前面向的重点行业主要包括对IT比较依赖的航空、制造业、政府等行业;尤其是目前,来自航空的收入仍占较大比重。如果公司服务的重点行业出现行业性事件,大幅削减在软件方面的需求,则公司的业务可能会受到影响。公司对策：积极拓展客户群，培养不同行业的客户，优化公司人力、物力、财力等资源，努力增强自身竞争力。
8、核心技术泄密的风险
公司作为自主创新的高新技术企业,其研发、生产和服务能力处于行业领先水平。公司主营产品及服务的科技含量较高,在核心技术上拥有自主知识产权。而这些核心技术由相关的核心技术人员和关键管理人员所掌握。虽然公司建立了严密的技术管理制度,与核心技术人员签署了保密协议、竞业禁止协议,制定了系列措施分散技术风险,但仍不能排除核心技术泄密的可能。当前市场对于技术和人才竞争日益激烈,如果出现核心技术泄密的情况,可能会在一定程度上影响公司的市场竞争能力。
公司对策：公司的核心技术由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技术环节，以尽量减少单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人员。另外，公司将强化对核心技术人员的激励方案。
9、市场竞争风险
公司在航空领域的技术研发能力处于领先地位。伴随着市场规模的不断扩大,市场环境的逐步成熟,新进入的竞争者逐步增多。尤其是行业内一些规模较小、技术水平相对较低的企业的进入,将对行业的良性竞争产生一定的负面影响。另一方面,行业内原有竞争对手规模和竞争力的不断提高,也将导致公司所处行业的竞争加剧。
公司对策：公司将在原有的基础上继续提升专业化技能，挖掘关键资源的潜力，进行宣传推广，在合适的情况下取得外部融资，以应对未来发展的资金需求。
10、产业政策风险
软件行业目前是我国重点鼓励和支持发展的行业。有关部门先后出台了一系列政策,从投融资、税收、技术、出口、分配、人才、采购和知识产权保护等方面给予了支持。从目前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看,在相当长的一段时期内,国家仍将会给予软件企业产业政策支持。如果宏观经济发生重大不利变化,或国家宏观调控范围扩大,对软件行业的扶持政策出现不利变化,将对公司业务发展产生一定影响。
公司对策：公司将加强对核心业务的管理，使其具有较高的行业标准。将产业政策变化对公司产生的影响最小化。
(二) 报告期内新增的风险因素
无。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 北京恒拓开源网络技术有限公司 | 人力资源外包 | 236,628.32 | 236,628.32 | 已事后补充履行 | 2020年5月12日 |
| 马越 | 关联担保 | 5,000,000.00 | 3,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年8月8日 |
| 马越 | 关联担保 | 5,000,000.00 | 2,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年4月29日 |
| 马越 | 关联担保 | 7,000,000.00 | 5,400,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年9月23日 |
| 马越 | 关联担保 | 10,000,000.00 | 1,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年10月31日 |
| 西藏智航交通科技有限公司 | 购买智航50%股权 | 64,000,002.00 | 64,000,002.00 | 已事前及时履行 | 2019年11月13日 |
| 北京亚邦伟业技术有限公司 | 资金拆借 | 2,225,852.75 | 2,225,852.75 | 已事后补充履行 | 2020年5月12日 |
| 北京智讯天成技术有限公司 | 资金拆借 | 10,648,430.02 | 10,648,430.02 | 已事后补充履行 | 2020年5月12日 |
度。截止报告期末正在履行中。该关联交易能够为公司提高资金授信额度，有利于公司的持续稳步发展。
3、公司向西藏智航交通科技有限公司收购智能航空系统有限公司50%股权后，公司将持有智能航空100%的股权。有助于公司进一步整合航空资源，提升公司整体的经营效率。进一步提升公司的盈利能力和抗风险能力，保障公司经营的持续健康发展。本次收购对公司未来财务状况和经营成果预计起到积极的作用，符合公司全体股东的利益。不会对业务连续性、管理层稳定性产生不利影响。
4、关联方资金拆借为公司经营性资金提供了有力保障，不会对公司经营产生不利影响。
一、 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 收购资产 | 2019年11月13日 | 2019年11月13日 | 西藏智航交通科技有限公司 | 智能航空系统有限公司50%股权 | 股权 | 64,000,002元 | 是 | 否 |
1、收购智能航空系统有限公司50%股权
交易对手方：西藏智航交通科技有限公司
交易标的：智能航空系统有限公司50%的股权
交易价格：人民币64,000,002元
公司分别于2019年11月13日召开第二届董事会第十九次会议、2019年11月28日召开的2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司收购资产的议案》。
公司本次通过发行股份的方式收购智能航空50%的股权，收购后公司将持有智能航空100%的股权。有助于公司进一步整合航空资源，提升公司整体的经营效率。进一步提升公司的盈利能力和抗风险能力，保障公司经营的持续健康发展。本次收购对公司未来财务状况和经营成果预计起到积极的作用，符合公司全体股东的利益。不会对业务连续性、管理层稳定性产生不利影响。
二、 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年12月7日 | 请选择 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015年12月7日 | 请选择 | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 具备法律法规认定的任职资格 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015年12月7日 | 请选择 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
2、公司董事、监事、高级管理人员均出具了书面承诺，承诺其具备法律法规规定的任职资格。在报告期内，上述人员均严格遵守了相关承诺。
(二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 其他货币资金 | 货币资金 | 冻结 | 2,039,900.00 | 0.56% | 保函保证金 |
| 应收账款 | 应收账款 | 质押 | 31,643,092.65 | 8.71% | 贷款质押 |
| 总计 | - | - | 33,682,992.65 | 9.27% | - |
第六节 股本变动及股东情况
三、 普通股股本情况
(二) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 70,885,473 | 84.30% | 13,549,090 | 84,434,563 | 85.17% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 25,327,354 | 30.12% | 0 | 25,327,354 | 25.55% | |
| 董事、监事、高管 | 4,132,970 | 4.92% | -1,634,500 | 2,498,470 | 2.52% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 13,197,690 | 15.70% | 1,509,734 | 14,707,424 | 14.83% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,418,912 | 8.82% | 0 | 7,418,912 | 7.48% | |
| 董事、监事、高管 | 13,197,690 | 15.70% | 1,509,734 | 14,707,424 | 14.83% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 84,083,163 | - | 15,058,824 | 99,141,987 | - | |
| 普通股股东人数 | 127 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 北京盈辉互联科技有限公司 | 22,854,384 | 0 | 22,854,384 | 23.05% | 22,854,384 | |
| 2 | 马越 | 9,891,882 | 0 | 9,891,882 | 9.98% | 7,418,912 | 2,472,970 |
| 3 | 北京亚邦伟业技术有限公司 | 8,445,945 | 0 | 8,445,945 | 8.52% | 8,445,945 | |
| 4 | 天津泰达科技投资股份有限公司 | 6,375,760 | 0 | 6,375,760 | 6.43% | 6,375,760 |
| 5 | 西藏智航交通科技有限公司 | 6,290,000 | 15,058,824 | 21,348,824 | 21.53% | 21,348,824 | |
| 6 | 北京朗润益发投资咨询中心(有限合伙) | 4,101,532 | 0 | 4,101,532 | 4.14% | 4,101,532 | |
| 7 | 邹小祥 | 2,788,814 | -650,000 | 2,138,814 | 2.16% | 2,138,814 | |
| 8 | 田依禾 | 1,299,722 | 650,000 | 1,949,722 | 1.97% | 1,949,722 | |
| 9 | 武洲 | 1,513,430 | 0 | 1,513,430 | 1.53% | 1,513,430 | |
| 10 | 刘双双 | 424,000 | 1,080,000 | 1,504,000 | 1.52% | 1,504,000 | |
| 合计 | 63,985,469 | 16,138,824 | 80,124,293 | 80.83% | 10,882,064 | 69,242,229 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、恒拓开源第三大股东、董事长马越先生，持有恒拓开源第一大股东北京盈辉互联科技有限公司60.73%的股份。 2、恒拓开源第二大股东西藏智航交通科技有限公司的控股股东，持有恒拓开源第四大股东北京亚邦伟业技术有限公司20%的股份。 | |||||||
恒拓开源的控股股东为北京盈辉互联科技有限公司。北京盈辉互联科技有限公司主要情况为：统一社会信用代码，91110108666919697X；注册地址，北京市海淀区黑泉路8号1幢康健宝盛广场B座4层B4013号（东升地区）；法定代表人，马越；企业类型为有限责任公司（自然人投资或控股）；经营范围为“技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务，销售计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）；营业期限自2007年9月10日至2027年9月9日。本报告期内，盈辉互联期初及期末均持股22,854,384股，期初占比27.18%，，期末占比23.05%。
(二) 实际控制人情况
2011年3月至2014年10月，任恒拓开源董事长、总经理；2013年5月至今，兼任深圳市奥思网络科技有限公司董事；2015年1月至今，兼任深圳市奥思网络科技有限公司首席执行官。目前担任公司董事长、总经理。
本报告期内，马越先生期初及期末均持股9,891,882股，期初占比11.76%，期末占比9.98%。本报告期内，公司实际控制人均为马越，无变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资产情况 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 |
| 1 | 2019年11月13日 | 2020年2月12日 | 4.25 | 15,058,824 | 智能航空50%股权 | 64,000,002 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2017年9月13日 | 80,532,796.96 | 40,880.03 | 是 | 偿还借款 | 30,000,000 | 已事前及时履行 |
根据公司2017年5月19日披露的《股票发行方案》，本次募集资金主要将用于补充公司流动资金。后经公司第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十次会议、公司2017年第五次临时股东大会审议通过，变更了部分募集资金的使用用途。将其中3,000万元用于偿还公司向北京中通软联信息科技有限公司的借款，其他剩余募集资金用途不变。截止本报告期末，募集资金已使用完毕。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司 | 银行 | 2,000,000.00 | 2019年6月28日 | 2020年6月27日 | 5.22% |
| 2 | 保证担保 | 中国银行股份有限公司 | 银行 | 2,700,000.00 | 2019年11月12日 | 2020年11月15日 | 4.57% |
| 3 | 保证担保 | 中国银行股份有限公司 | 银行 | 2,700,000.00 | 2019年12月12日 | 2020年12月16日 | 3.90% |
| 4 | 质押 | 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 1,640,000.00 | 2019年9月17日 | 2020年9月16日 | 5.525% |
| 5 | 质押 | 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 1,360,000.00 | 2019年11月27日 | 2020年11月26日 | 5.655% |
| 6 | 保证担保 | 北京银行股份有限公司 | 银行 | 1,000,000.00 | 2019年12月13日 | 2020年8月25日 | 4.75% |
| 合计 | - | - | - | 11,400,000.00 | - | - | - |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 马越 | 董事长、总经理 | 男 | 1972年5月 | 硕士研究生 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 武洲 | 副董事长、副总经理 | 男 | 1971年1月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 刘德永 | 董事、副总经理 | 男 | 1970年9月 | 硕士研究生 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 吉斌 | 董事、副总经理 | 男 | 1967年7月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 黄健 | 董事 | 男 | 1963年8月 | 硕士研究生 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 牟轶 | 董事 | 男 | 1966年10月 | 双学士 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 高玉柱 | 董事 | 男 | 1979年4月 | 硕士研究生 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 沙欣 | 董事 | 女 | 1972年2月 | 硕士研究生 | 2018年7月25日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 刘仕如 | 董事 | 男 | 1973年2月 | 硕士研究生 | 2019年11月28日 | 2020年9月25日 | 否 |
| 刘菲菲 | 监事会主席 | 女 | 1987年3月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 宋向梅 | 监事 | 女 | 1984年11月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 苟羽鹏 | 监事 | 男 | 1972年10月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 田依禾 | 财务总监 | 男 | 1970年6月 | 硕士研究生 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 龙庚（龙成凤） | 副总经理 | 男 | 1974年8月 | 本科 | 2019年4月3日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 薛福强 | 董事会秘书 | 男 | 1985年6月 | 本科 | 2017年9月26日 | 2020年9月25日 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 7 | ||||||
公司董事长、总经理马越是公司的实际控制人，同时持有公司第一大股东北京盈辉互联科技有限公司60.73%的股份。马越、武洲、刘德永、田依禾、吉斌、苟羽鹏为一致行动人。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 马越 | 董事长、总经理 | 9,891,882 | 0 | 9,891,882 | 9.98% | 0 |
| 武洲 | 副董事长、副总经理 | 1,513,430 | 0 | 1,513,430 | 1.53% | 0 |
| 吉斌 | 董事、副总经理 | 1,479,430 | 0 | 1,479,430 | 1.49% | 0 |
| 苟羽鹏 | 监事 | 1,414,430 | 0 | 1,414,430 | 1.43% | 0 |
| 田依禾 | 财务总监 | 1,299,722 | 650,000 | 1,949,722 | 1.97% | 0 |
| 刘德永 | 董事、副总经理 | 749,000 | 106,000 | 855,000 | 0.86% | 0 |
| 黄健 | 董事 | 100,000 | 2,000 | 102,000 | 0.10% | 0 |
| 合计 | - | 16,447,894 | 758,000 | 17,205,894 | 17.36% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 龙庚（龙成凤） | 无 | 新任 | 副总经理 | 强化公司技术和研发能力 |
| 刘仕如 | 无 | 新任 | 董事 | 强化公司治理 |
1、龙庚（龙成凤），2009.05-2014.05,任南方航空天合信息公司CTO；2015.05-2017.03,任用友网络股份公司副总裁、CTO；2017.04-2019.03，任爱波瑞科技副总裁兼CTO。
2、刘仕如，2000-2003，任新必优股份有限公司高级分析师；2003-2007，任信必优(中国)股份有限公司中国事业部总经理；2007-2016，任博彦科技股份有限公司互联网事业群执行副总裁；2017年至今，任北京氢元数据信息技术有限公司董事长。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 80 | 84 |
| 销售人员 | 48 | 39 |
| 技术人员 | 777 | 674 |
| 员工总计 | 905 | 797 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 22 | 21 |
| 本科 | 470 | 419 |
| 专科 | 388 | 333 |
| 专科以下 | 25 | 24 |
| 员工总计 | 905 | 797 |
公司有针对性地参加人才招聘会，开展形式多样的教育培训，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好地实现自身的价值。公司实施劳动合同制，员工薪酬、社保和住房公积金均按《中华人民共和国劳动法》及地方相关政策办理。
(二) 核心员工基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1、总经理变更
因公司业务发展需要，并且完善公司治理结构，公司总经理职位由马越先生变更为刘德永先生。
2、董事变化
2020年2月3日，高玉柱先生由于工作原因，导致自己无法继续履行董事的义务，辞去公司董事的职务。
3、监事变化
原监事苟羽鹏先生因工作需要请求辞去监事职务,选举宁亚平为监事。
4、聘任独立董事情况
1）任命袁力先生为公司独立董事，任职期限自公司股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止，自 2020 年第二次临时股东大会决议通过之日起生效； 2）任命高志勇先生为公司独立董事，任职期限自公司股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止，自 2020 年第二次临时股东大会决议通过之日起生效。
第九节 行业信息
□环境治理公司 □医药制造公司 √软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司
□互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司
□化工公司 □不适用
一、 业务许可资格或资质
| 软件和信息技术服务业是技术密集型行业，专业性强。公司不仅取得了国家高新企业、中关村高新技术企业等证书，并取得了各种资质认证以获取客户的认可，例如体现软件开发能力成熟度模型的CMM/CMMI认证，信息安全管理体系ISO27001认证等。上述资质非新进入者短期可以获得，公司对上述资质的获取，有利于公司进一步拓展业务，提升企业竞争力。目前，公司取得的与主营业务相关的主要资质和认证文件情况如下： | ||||||||
| 序号 | 证书名称 | 证书编号 | 颁发机构 | 获得日期 | 有效期 | 所属公司 | ||
| 1 | 国家高新企业 | GR201812000401 | 天津市科学技术局 | 2018年11月23日 | 三年 | 恒拓开源 | ||
| 2 | 质量管理体系 | 02018Q0299R2M | 北京中大华远认证中心 | 2018年2月1日 | 三年 | 恒拓开源 | ||
| 3 | 国家高新企业 | GR201811002362 | 北京市科学技术委员会 | 2018年9月10日 | 三年 | 知识动力 | ||
| 4 | 中关村高新技术企业 | 20182010353001 | 中关村科技园区管理委员会 | 2018年7月9日 | 三年 | 知识动力 | ||
| 5 | CMMI3 | 5711 | 中质信安(北京)信息科技有限公司 | 2020年1月17日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 6 | ISO9000 | 02816Q10921R1M | 北京中安质环认证中心 | 2018年7月3日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 7 | ISO20000-1 | 048181T20002ROM | 北京泰瑞特认证有限责任公司 | 2018年1月15日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 8 | ISO27001 | 04818130004ROM | 北京泰瑞特认证有限责任公司 | 2018年1月15日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 9 | ISO28001 | 04818S20013ROM | 北京泰瑞特认证有限责任公司 | 2018年1月15日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 10 | NDC证书 | - | 国际航空运输协会 | 2016年12月1日 | - | 恒赢智航 | ||
| 11 | ONE Order Certificate | - | 国际航空运输协会 | 2019年5月7日 | 恒赢智航 | |||
| 12 | 国家高新技术企业 | GR201711003813 | 北京市科学技术委员会 | 2017年10月25日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 13 | 中关村国家高新技术企业 | 20172010163801 | 北京市科学技术委员会 | 2017年5月31日 | 三年 | 恒赢智航 | ||
| 14 | 软件产品证书 | 京RC-2018-0446 | 北京软件和信息服务业协会 | 2018年4月28日 | 五年 | 恒赢智航 | ||
| 15 | 软件企业证书 | 京RQ-2019-0979 | 北京软件和信息服务业协会 | 2019年8月30日 | 一年 | 恒赢智航 |
| 16 | 国家高新技术企业 | GF201511000490 | 北京市科学技术委员会 | 2018年9月28日 | 三年 | 三赢伟业 |
| 17 | 中关村国家高新技术企业 | 20152010046201 | 中关村科技园区管理委员会 | 2018年7月9日 | 三年 | 三赢伟业 |
| 18 | ISO9000 | NOA1822536 | 挪亚检测认证中心 | 2018年2月13日 | 三年 | 三赢伟业 |
| 19 | 国家高新企业 | GR201712000201 | 天津科委 | 2017年10月10日 | 三年 | 智能航空 |
| 20 | ISO9000 | 00119Q39512R1M/1100 | 中国质量认证中心 | 2019年11月18日 | 三年 | 智能航空 |
| 21 | 中国国家强制性产品认证证书 | 2017011606999824 | 中国质量认证中心 | 2017年8月31日 | 五年 | 智能航空 |
| 22 | 中国国家强制性产品认证证书 | 2017011606018755 | 中国质量认证中心 | 2017年11月6日 | 四年 | 智能航空 |
| 23 | 对外贸易经营者备案登记 | 02138989 | 商务部门 | 2019年9月6日 | 恒赢智航 | |
| 24 | 海关进出口货物收发货人备案 | 11089609NT | 中关村海关 | 2019年11月7日 | 恒赢智航 | |
| 25 | 无线电发射设备型号核准 | 2017-5287 | 工业和信息化部 | 2017年8月23日 | 五年 | 智能航空 |
| 26 | 无线电发射设备型号核准 | 2017-5297 | 工业和信息化部 | 2017年8月23日 | 五年 | 智能航空 |
二、 知识产权
(一) 重要知识产权的变动情况
| 序号 | 软件名称 | 证书编号 | 获得日期 | ||
| 1 | 营销经营分析软件V1.0 | 2019SR0696033 | 2019年7月5日 | ||
| 2 | 测试质量缺陷管理系统V1.0 | 2019SR0696035 | 2019年7月5日 | ||
| 3 | HYScancer安全测试平台V1.0 | 2019SR0843234 | 2019年8月14日 | ||
| 4 | 代码质量管理平台V1.0 | 2019SR0988986 | 2019年9月24日 | ||
| 5 | 智能飞机监控系统V1.0 | 2019SR0988974 | 2019年9月24日 | ||
| 6 | 性能测试平台V1.0 | 2019SR0988226 | 2019年9月26日 | ||
| 7 | 自动化测试平台V1.0 | 2019SR0989024 | 2019年9月24日 | ||
| 8 | 航班计划管理系统 V1.0 | 2019SR1154586 | 2019年11月14日 | ||
| 9 | 航班数字化放行评估系统 V1.0 | 2019SR1154716 | 2019年11月14日 | ||
| 10 | 智能航空车载定位监控管理系统V1.0 | 2019SR1251913 | 2019年12月2日 | ||
| 11 | 智能航空车载定位信息传输管理系统V1.0 | 2019SR1250646 | 2019年12月2日 | ||
| 12 | 智能航空高精度亚米级车辆定位导 | 2019SR1251117 | 2019年12月2日 | ||
| 航管理系统V1.0 | |||
| 13 | 智能航空无线站坪管理系统V1.0 | 2019SR1251350 | 2019年12月2日 |
| 14 | 智能航空无线通信集成管理系统V1.0 | 2019SR1251624 | 2019年12月2日 |
| 15 | 智能航空手持终端信息管理系统V1.0 | 2019SR1251632 | 2019年12月2日 |
| 16 | 智能航空宽带集群通信管理系统V1.0 | 2019SR1251893 | 2019年12月2日 |
| 17 | 智能航空高精度亚米级车辆实时定位系统V1.0 | 2019SR1250858 | 2019年12月2日 |
(二) 知识产权保护措施的变动情况
报告期内，公司知识产权保护措施未发生变动。
三、 业务模式
公司是国内领先的软件和解决方案提供商之一，向企业客户提供软件开源化技术开发、技术咨询服务，为各大机场铺设无线移动宽带专网，向客户收取相关服务费用、出售和租赁软件及终端等。公司主要客户为航空公司、机场、大型制造业企业等等。
公司在对客户需求进行调研的基础上，结合公司的技术，设计项目方案，然后进行开发、测试、质检、客户现场实施等环节，最终验收。并向客户提供后续维护、产品升级和技术支持等方面的服务。
四、 产品迭代
√适用 □不适用
（7）呼叫中心3.X版本迭代，2019年完成川航一期，海航五期建设。添加了国际客票白屏销售，并对变更退票流程进行改造提供了全渠道支持。
（8）营销移动1.X：2019年完成了多彩微官网，华夏航空官网小程序，包括机票预订，改期升舱，在线退票，机票验真，航延证明，值机订座，航班动态，实名认证等模块。
五、 工程施工安装类业务分析
□适用 √不适用
六、 数据处理和存储类业务分析
□适用 √不适用
七、 IT外包类业务分析
√适用 □不适用
IT外包服务是西方企业实施“回归主业,强化核心业务”大背景下风行起来的一种企业新战略手段，回顾国内IT外包服务行业近10年的发展历程，从客户的认知度、地域的普及、从业者的资历等都在发生日新月异的变化。
（1）外资企业率先引进IT外包服务
从客户的认知度来看，率先接受IT外包服务理念的要从外资企业开始;虽然这些企业来到中国多少会有一些本土化的概念存在，但是他们的决策层还是本着西方先进企业管理理念的方式去思考问题，所以他们做为第一批IT外包服务的客户被从业者吸纳。
（2）国内企业纷纷发展IT外包服务
随着中国经济的快速发展，企业IT系统的复杂度也逐渐提升，企业自身的IT人员无法满足快速发展的需求，国内的民营企业、国有企业也纷纷倾向于日益成熟的IT外包服务公司，通过IT外包服务公司来弥补企业自身无法解决的现实问题(如技术全面性、技术更新性、技术持久性、人员扩展性等)已成为性价比优化的有效解决方法。
（3）一线城市优先发展
地域上来讲首先接受IT外包服务理念的要从互联网技术发展最前沿的一线城市开始，北上广尤其以上海为主，随着互联网、移动互联网技术的迅速发展普及和应用使信息交流达到了空前的广度和深度，为了适应这一发展一些企业在国内各大片区(如华南、西南等)纷纷建立分支机构，这也就促进了二三线城市对IT外包服务的认知和认可。
未来，随着经济转型、产业升级进程的不断深入，传统产业的信息化需求将会不断激发，市场规模逐年提升。同时伴随着人力资源成本的上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，IT应用软件和专业化服务的价值将更加凸显。
八、 呼叫中心类业务分析
□适用 √不适用
九、 收单外包类业务分析
□适用 √不适用
十、 集成电路设计类业务分析
□适用 √不适用
十一、 行业信息化类业务分析
√适用 □不适用
《中国民用航空发展第十三个五年规划》（下称《规划》）明确了“十三五”时期民航发展的五大任务，即：确保航空持续安全、构建国家综合机场体系、全面提升航空服务能力、提升空管保障服务水平、改革创新推动转型发展。
《规划》提出，“十三五”时期是实现民航强国战略构想的决战时期和全面夯实民航强国建设基础的关键阶段，要以发展为人民为宗旨，以确保安全为前提，以建设民航强国为主线，以深化改革为动力，以创新发展为途径，推进法治建设，增强保障能力，强化科技支撑，着力提升运输质量和国际竞争力，按照适度超前的原则，构建安全、便捷、高效、绿色的现代民用航空系统，充分发挥民航战略产业作用，更好服务国家战略，更好满足广大人民群众需求，为实现民航强国奠定更加坚实的基础。“十三五”时期，民航发展要遵循坚持安全第一、改革创新、全面协调、绿色发展、开放共享五条基本原则。
十二、 金融软件与信息服务类业务分析
□适用 √不适用
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会由全体股东组成，董事会设9名董事（报告期初8名董事，报告期内新增1名董事），监事会设3名监事（其中一名为职工代表监事，由公司职工代表大会第二次全体会议选举产生）。公司已建立以股东大会、董事会、监事会为特征的公司治理结构，并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《内部审计管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《募集资金管理制度》、《承诺管理制度》及《利润分配制度》等在内的一系列管理制度。
公司股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，并通过建立和完善了公司规章制度体系加强对中小股东的保护，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《募集资金管理制度》和《利润分配制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
的融资均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序或表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司董事会认为，公司各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用。
4、 公司章程的修改情况
无。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 1、第二届董事会第十二次会议：《关于推荐龙庚（龙成凤）先生担任公司副总经理的议案》； 2、第二届董事会第十三次会议：《2018 年度总经理工作报告》 、《2018 年度董事会工作报告》、《2018 年度财务决算报告》、《2019 年度财务预算报告》、《2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要》 、《2018 年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》、《2018 年控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用的专项审计报告》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（一）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（二）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（三）》、《关于 2018 年度利润分配的议案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019年审计机构的议案》、 《关于公司拟向北京银行借款 1500 万元暨关联方提供担保的议案》、《关于公司拟向招商银行借款500万元暨关联方提供担保的议案》、《2019 年第一季度报告》 、《关于提请召开 2018 年年度股东大会的议案》； 3、第二届董事会第十四次会议：《关于公司延期召开 2018 年年度股东大会的议案》、《关于公司为全资子公司北京三赢伟业科技有限公司提供担保的议案》、《关于增加 2018 年年度股东大会议案的议案》； 4、第二届董事会第十五次会议：《关于公司变更章程的议案》、《关于公司拟向浦发银行借款 500 万元暨关联方提供担保的议案》、《关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》； 5、第二届董事会第十六次会议：《2019 年半年度报告》、《恒拓开源信息科技股份有限公司关于募集资金存放与使用情况的专项报告》； 6、第二届董事会第十七次会议：《关于公司拟向中国银行借款 700 万元暨关联方提供担保的议案》 、《关于提请召开 2019 年第二次临时股东大会的议案》； 7、第二届董事会第十八次会议：《2019 年第三季度报告》、《关于公司之 |
| 子公司拟向北京银行和中国工商银行借款 1000 万元暨关联方提供担保的议案》、《关于提请召开 2019 年第三次临时股东大会的议案》； 8、第二届董事会第十九次会议：《关于股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<发行股份购买资产协议>的议案》、《关于公司收购资产的议案》、《关于批准发行股份购买资产相关的审计报告的议案》、《关于批准发行股份购买资产相关的评估报告的议案》、《关于修改公司章程的议案（一）》 、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行股份购买资产相关事宜的议案》、《关于推荐刘仕如先生担任公司董事职务的议案》 、《关于修改公司章程的议案（二）》 、《关于公司向浦发银行申请低风险额度的议案》 、《关于变更中国银行贷款支行名称的议案》、《关于提请召开 2019 年第四次临时股东大会的议案》 | ||
| 监事会 | 3 | 1、第二届监事会第六次会议：《2018 年度监事会工作报告》 、《2018 年度财务决算报告》 、《2019 年度财务预算报告》 、《2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要》 、《2018 年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》、《2018 年控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用的专项审计报告》 、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（一）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（二）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（三）》、《关于 2018 年度利润分配的议案》 、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构的议案》 、《关于公司拟向北京银行借款 1500 万元暨关联方提供担保的议案》、《关于公司拟向招商银行借款 500 万元暨关联方提供担保的议案》、《2019 年第一季度报告》； 2、第二届监事会第七次会议：《2019 年半年度报告》、《恒拓开源信息科技股份有限公司关于募集资金存放与使用情况的专项报告》； 3、第二届监事会第八次会议：《2019 年第三季度报告》 |
| 股东大会 | 5 | 1、2018年年度股东大会：《2018 年度董事会工作报告》 、《2018 年度监事会工作报告》 、《2018 年度财务决算报告》 、《2018年年度报告及2018年年度报告摘要》 、《2019 年度财务预算报告》 、《2018 年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告》、《2018 年控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用的专项审计报告》 、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（一）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（二）》、《关于补充确认公司 2018 年度关联交易的议案（三）》、《关于 2018 年度利润分配的议案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构的议案》、《关于公司拟向北京银行借款 1500 万元暨关联方提供担保的议案》 、《关于公司拟向招商银行借款 500 万元暨关联方提供担保的议案》 、《关于公司为全资子公司北京三赢伟业科技有限公司提供担保的议案》； 2、2019年第一次临时股东大会：《关于公司变更章程的议案》 、《关于 |
公司拟向浦发银行借款 500 万元暨关联方提供担保的议案》；
3、2019年第二次临时股东大会：《关于公司拟向中国银行借款 700 万
元暨关联方提供担保的议案》；
4、2019年第三次临时股东大会：《关于公司之子公司拟向北京银行和中
国工商银行借款 1000 万元暨关联方提供担保的议案》；
5、2019年第四次临时股东大会：《关于股票发行方案的议案》 、《关于
签署附生效条件的<发行股份购买资产协议>的议案》、《关于公司收购资产的议案》、《关于批准发行股份购买资产相关的审计报告的议案》、《关于批准发行股份购买资产相关的评估报告的议案》、《关于修改公司章程的议案
（一）》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行股份购买资产相关
事宜的议案》、《关于推荐刘仕如先生担任公司董事职务的议案》、《关于修改公司章程的议案（二）》
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
（1）股东大会
公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、通知、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。
（2）董事会：
截止报告期末，公司董事会为9人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。
公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。
（3）监事会
公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。
公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。
(三) 公司治理改进情况
(四) 投资者关系管理情况
公司的《公司章程》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司秉持充分披露信息原则、合理披露信息原则、投资者机会均等原则、高效互动原则，加强和投资者之间的沟通，完善投资关系管理。报告期内，公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。公司根据实际情况，在保证符合信息披露规定的前提下，认真、耐心回答投资者的询问。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会能够独立运作，监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
混合纳税现象。公司的财务独立。
5、机构独立
公司设立股东大会、董事会和监事会，并聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员，组成完整的法人治理结构。不存在公司与实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。公司制定了较为完备的内部管理制度。各机构和各职能部门依法律、行政法规及其他规范性文件、公司章程及其他内部管理制度独立运作，不存在实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的情形。公司的机构独立。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。内部管理是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司根据《企业会计准则》和公司财务、会计制度，对财务会计核算管理进行控制，明确了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。交易和事项能以正确的金额、在恰当的会计期间、及时地记录于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求，记录所有有效的经济业务，适时地对经济业务的细节进行充分记录，经济业务的价值用货币进行正确的反映，经济业务记录和反映在正确的会计期间，会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及资金变动情况。
3、关于风险控制体系
公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，以进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量，促进公司管理层恪尽职守。
报告期，发现前期会计差错事项，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错 更正》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关规定，将前期会计差错更正。本次会计差错更正及前期相关财务报表追溯调整，未损害公司和全体股东的合法权益，不属于重大差错更正。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 众环审字[2020] 023673号 | |||
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 武汉市武昌东湖路169号众环大厦 | |||
| 审计报告日期 | 2020年5月8日 | |||
| 注册会计师姓名 | 黄丽琼、刘斌 | |||
| 会计师事务所是否变更 | 是 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 0 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 400,000 | |||
| 审计报告正文： 恒拓开源信息科技股份有限公司股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了恒拓开源信息科技股份有限公司（以下简称“恒拓开源”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒拓开源2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒拓开源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款减值 | ||||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | |||
| 参阅财务报表附注四、重要会计政策及会计估计(9)所述的会计政策及附注六、合并财务报表项目注释(4)应收账款。 | 1、了解恒拓开源的信用政策,分析应收账款坏账准备估计的合理性,确定应收账款组合的依据、预期信用损失率等; | |||
| （三）商誉减值 | |||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | ||
| 参阅财务报表附注六、合并财务报表项目注释(12)商誉。 截至 2019 年 12 月 31 日,恒拓开源合并资产负债表中商誉净值为人民币4,539.04万元。恒拓开源在每年年度终了对合并形成的商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时, | 1、分析恒拓开源管理层对合并财务报表商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法,检查相关的假设和方法的合理性; 2、获取独立估值专家出具的评估报告,评价专家的胜任能力、专业素质和客观性,对减值评估中采用的折现率、经营和财务假设执行敏感性分析,考虑这些参数和假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响; 3、评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报 | ||
| 四、其他信息 恒拓开源管理层对其他信息负责。其他信息包括恒拓开源报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 恒拓开源管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒拓开源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒拓开源、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒拓开源的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 | |||
对恒拓开源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恒拓开源不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就恒拓开源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、 财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 59,176,192.02 | 52,489,725.79 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 六、2 | - | 941,400.44 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、3 | 1,400,000.00 | 0 |
| 应收账款 | 六、4 | 179,926,537.50 | 135,026,954.63 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 六、5 | 6,061,535.32 | 3,461,395.75 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 4,616,567.84 | 13,909,649.12 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 27,424,653.77 | 52,058,895.73 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 229,566.69 | 1,064,055.17 |
| 流动资产合计 | 278,835,053.14 | 258,952,076.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、9 | 26,434,977.83 | 24,334,569.93 |
| 在建工程 | 六、10 | 0 | 7,866,632.47 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、11 | 4,573,862.18 | 6,301,820.67 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、12 | 45,390,432.79 | 45,390,432.79 |
| 长期待摊费用 | 六、13 | 489,268.71 | 563,236.93 |
| 递延所得税资产 | 六、14 | 7,765,773.15 | 7,089,711.87 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 84,654,314.66 | 91,546,404.66 | |
| 资产总计 | 363,489,367.80 | 350,498,481.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、15 | 11,400,000.00 | 0 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、16 | 23,830,079.48 | 29,074,627.23 |
| 预收款项 | 六、17 | 17,027,444.37 | 30,539,058.15 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、18 | 11,091,823.34 | 15,896,425.31 |
| 应交税费 | 六、19 | 21,253,284.83 | 17,354,846.58 |
| 其他应付款 | 六、20 | 54,736,944.56 | 55,266,692.15 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 139,339,576.58 | 148,131,649.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 六、14 | 477,023.12 | 805,266.80 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 477,023.12 | 805,266.80 | |
| 负债合计 | 139,816,599.70 | 148,936,916.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、21 | 99,141,987.00 | 84,083,163.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、22 | 106,261,095.51 | 98,744,977.88 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、23 | 18,278,400.24 | -1,493,438.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 223,681,482.75 | 181,334,702.82 | |
| 少数股东权益 | -8,714.65 | 20,226,862.25 | |
| 所有者权益合计 | 223,672,768.10 | 201,561,565.07 | |
| 负债和所有者权益总计 | 363,489,367.80 | 350,498,481.29 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 19,823,695.72 | 18,801,993.39 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 十五、1 | 30,308,749.69 | 24,149,933.78 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,621,136.09 | 848,032.15 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 106,466,258.86 | 137,351,861.88 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6,695,859.07 | 6,872,157.70 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 164,915,699.43 | 188,023,978.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 174,000,002.00 | 62,740,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 97,715.30 | 147,860.33 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,393,707.96 | 1,751,343.52 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 459,225.67 | 491,256.93 | |
| 递延所得税资产 | 1,135,288.34 | 898,417.84 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 177,085,939.27 | 66,028,878.62 | |
| 资产总计 | 342,001,638.70 | 254,052,857.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,000,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 48,468,960.22 | 17,259,005.00 | |
| 预收款项 | 3,210,828.77 | 8,717,019.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 592,916.60 | 3,142,419.04 | |
| 应交税费 | 641,875.51 | 2,027,269.29 |
| 其他应付款 | 399,773.34 | 205,182.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 56,314,354.44 | 31,350,895.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 56,314,354.44 | 31,350,895.36 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 99,141,987.00 | 84,083,163.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 186,773,682.01 | 138,323,070.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -228,384.75 | 295,729.12 | |
| 所有者权益合计 | 285,687,284.26 | 222,701,962.16 | |
| 负债和所有者权益合计 | 342,001,638.70 | 254,052,857.52 |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 278,616,030.27 | 262,004,693.15 | |
| 其中：营业收入 | 六、24 | 278,616,030.27 | 262,004,693.15 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 246,809,858.76 | 232,169,154.22 | |
| 其中：营业成本 | 六、24 | 166,239,246.59 | 156,359,870.23 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、25 | 2,017,510.59 | 2,029,181.36 |
| 销售费用 | 六、26 | 17,609,307.11 | 15,845,386.68 |
| 管理费用 | 六、27 | 49,267,312.92 | 46,887,336.31 |
| 研发费用 | 六、28 | 11,580,574.00 | 11,114,337.63 |
| 财务费用 | 六、29 | 95,907.55 | -66,957.99 |
| 其中：利息费用 | 103,200.05 | ||
| 利息收入 | 83,077.65 | 126,581.76 | |
| 加：其他收益 | 六、30 | 1,903,268.68 | 732,017.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 0 | 0 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 六、31 | 0 | 818,609.08 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、32 | -3,016,737.02 | 0 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、33 | -369,630.47 | -5,643,737.35 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0 | 0 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 30,323,072.70 | 25,742,428.61 | |
| 加：营业外收入 | 六、34 | 1,043,831.90 | 253,302.70 |
| 减：营业外支出 | 六、35 | 101.71 | 5,974.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,366,802.89 | 25,989,756.43 | |
| 减：所得税费用 | 六、36 | 3,042,211.37 | 2,486,070.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,324,591.52 | 23,503,685.79 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 28,324,591.52 | 23,503,685.79 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,494,360.38 | 3,559,733.17 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,830,231.14 | 19,943,952.62 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 |
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 28,324,591.52 | 23,503,685.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,830,231.14 | 19,943,952.62 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,494,360.38 | 3,559,733.17 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.24 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.30 | 0.24 |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 69,304,919.68 | 64,677,066.93 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 52,364,387.46 | 41,650,242.25 |
| 税金及附加 | 348,151.74 | 453,389.40 | |
| 销售费用 | 4,432,264.36 | 2,884,319.94 | |
| 管理费用 | 11,827,408.65 | 14,338,212.15 | |
| 研发费用 | 1,370,437.11 | 1,784,887.60 | |
| 财务费用 | 32,167.34 | 3,342.13 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 1,341,842.44 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -140,718.28 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -369,630.47 | -2,068,012.95 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -238,403.29 | 1,494,660.51 |
| 加：营业外收入 | 300.32 | 4,683.70 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -238,102.97 | 1,499,344.21 | |
| 减：所得税费用 | -158,438.29 | 407,355.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -79,664.68 | 1,091,988.38 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -79,664.68 | 1,091,988.38 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5. 其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6. 其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7. 现金流量套期储备 | |||
| 8. 外币财务报表折算差额 | |||
| 9. 其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -79,664.68 | 1,091,988.38 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 235,955,800.92 | 219,705,876.91 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 351,252.67 | 732,017.95 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、37 | 19,140,109.44 | 7,873,844.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 255,447,163.03 | 228,311,739.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 55,314,130.68 | 47,037,776.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,550,124.29 | 141,151,357.64 | |
| 支付的各项税费 | 14,879,826.55 | 15,130,643.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、37 | 53,426,538.14 | 26,294,094.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 269,170,619.66 | 229,613,872.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,723,456.63 | -1,302,133.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、37 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,336,097.47 | 3,624,567.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,336,097.47 | 3,624,567.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 7,663,902.53 | 26,375,433.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 11,400,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,400,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,879.67 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 93,879.67 | 36,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,306,120.33 | -36,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,246,566.23 | -10,926,700.66 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 51,889,725.79 | 62,816,426.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,136,292.02 | 51,889,725.79 |
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,082,129.98 | 63,846,518.41 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,854,216.59 | 70,452,615.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 145,936,346.57 | 134,299,133.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,579,412.34 | 9,737,378.45 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,944,024.88 | 29,985,649.01 | |
| 支付的各项税费 | 3,366,529.43 | 6,208,490.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,220,340.45 | 89,142,462.14 | |
| 经营活动现金流出小计 | 73,110,307.10 | 135,073,980.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 72,826,039.47 | -774,846.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 191,698.97 | 374,300.00 | |
| 投资支付的现金 | 85,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 85,191,698.97 | 36,374,300.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,191,698.97 | -6,374,300.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,038.17 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 29,038.17 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,970,961.83 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 605,302.33 | -7,149,146.42 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,801,993.39 | 25,951,139.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,407,295.72 | 18,801,993.39 |
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 84,083,163.00 | 98,744,977.88 | -1,493,438.06 | 20,226,862.25 | 201,561,565.07 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -5,058,392.84 | -664,429.62 | -5,722,822.46 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,083,163.00 | 98,744,977.88 | -6,551,830.90 | 19,562,432.63 | 195,838,742.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,058,824.00 | 7,516,117.63 | 24,830,231.14 | -19,571,147.28 | 27,834,025.49 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,830,231.14 | 3,494,360.38 | 28,324,591.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,058,824.00 | 7,516,117.63 | - | -23,065,507.66 | -490,566.03 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 15,058,824.00 | 48,450,611.97 | 63,509,435.97 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -40,934,494.34 | -23,065,507.66 | -64,000,002.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 99,141,987.00 | 106,261,095.51 | 18,278,400.24 | -8,714.65 | 223,672,768.10 | ||||||||
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 84,083,163.00 | 141,281,070.04 | 649,299.73 | -9,052,480.29 | 38,744,838.59 | 255,705,891.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | -649,299.73 | -12,384,910.39 | -3,613,801.67 | -16,648,011.79 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,083,163.00 | 141,281,070.04 | -21,437,390.68 | 35,131,036.92 | 239,057,879.28 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -42,536,092.16 | 19,943,952.62 | -14,904,174.67 | -37,496,314.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,943,952.62 | 3,559,733.17 | 23,503,685.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -42,536,092.16 | - | -18,463,907.84 | -61,000,000.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -42,536,092.16 | -18,463,907.84 | -61,000,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 84,083,163.00 | 98,744,977.88 | -1,493,438.06 | 20,226,862.25 | 201,561,565.07 | ||||||||
（八）母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 84,083,163.00 | 138,323,070.04 | 295,729.12 | 222,701,962.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -444,449.19 | -444,449.19 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,083,163.00 | 138,323,070.04 | -148,720.07 | 222,257,512.97 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,058,824.00 | 48,450,611.97 | -79,664.68 | 63,429,771.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -79,664.68 | -79,664.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,058,824.00 | 48,450,611.97 | 63,509,435.97 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 15,058,824.00 | 48,450,611.97 | 63,509,435.97 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 99,141,987.00 | 186,773,682.01 | -228,384.75 | 285,687,284.26 | ||||||||
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 84,083,163.00 | 138,323,070.04 | 649,299.73 | 5,843,697.52 | 228,899,230.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -649,299.73 | -6,639,956.78 | -7,289,256.51 | |||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 84,083,163.00 | 138,323,070.04 | -796,259.26 | 221,609,973.78 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,091,988.38 | 1,091,988.38 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,091,988.38 | 1,091,988.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 84,083,163.00 | 138,323,070.04 | 295,729.12 | 222,701,962.16 |
2019年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
恒拓开源信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）成立于2007年
月，现有股本为人民币9914.1987万元。公司注册地址：河南省郑州市郑东新区心怡路
号基运投资大厦
层
；总部地址：
北京市海淀区黑泉路
号宝盛广场B座
层。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事为航空业、制造业、政府等大型客户提供软件开源化技术开发、技术咨询服务等。
2015年
月
日，公司获准以“恒拓开源”为证券简称，以【834415】为股份代码，登陆全国中小企业股份转让系统。
本财务报表业经本公司董事会于2020年
月
日决议批准报出。
截至2019年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
二、 财务报表的编制基础
1、 编制基础
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、18“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包
括本公司及全部子公司。子公司，是指被公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考
虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8、 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（6） 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
9、 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简
化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；债务人处于正好或被整合阶段的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与应收账款组合划分相同 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合一 | 本组合为信用等级为优的国内客户的应收款项。 |
| 组合二 | 本组为划分为一般信用等级的国内客户的应收账款。 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合一 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制
11、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照公司实际支付的现金购买价款、公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按
照享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；本公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
12、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机场专用设备 | 直线法 | 3-8 年 | 5 | 11.88-31.67 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 办公设备 | 直线法 | 5 年 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 直线法 | 3-5 年 | 5 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 直线法 | 10 年 | 5 | 9.50 |
其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项 目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件 | 10 年 | 直线法 |
| 专利及著作权 | 10 年 | 直线法 |
达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
18、 收入
（1） 销售收入一般原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）软件开发及运维服务收入
①软件开发服务收入，在项目已经完成并取得客户终验报告时确认收入的实现。
②软件运维服务收入，根据合同约定的服务期限和结算周期，在每个结算周期完成后确认收入的实现。
（3）人员外包服务
根据合同约定的服务期限和结算周期，在每个结算周期完成后确认收入的实现。
（4）机场运行项目
①设备销售与租赁收入
A.设备销售收入：需要安装调试：公司在产品交货并安装调试完成，经客户安装调试验收合格后，确认产品销售收入。不需要安装调试：公司在将产品交付并经客户收货验收后，确认产品销售收入。
B.设备租赁收入：根据合同约定的租赁期限和结算周期，在每个结算周期完成后确认收入的实现。
②机场运维服务收入根据合同约定的服务期限和结算周期，在每个结算周期完成后确认收入的实现。
③机场设备配套软件的开发与销售在项目已经完成并取得客户终验报告时确认收入的实现。
（5）系统集成项目
在项目已经完成并取得客户终验报告时确认收入的实现。
19、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持
项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。20、 职工薪酬本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
22、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23、 重要会计政策、会计估计的变更
（2） 会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
经本公司第二届董事会第二十三次会议于2020年4月30日决议通过，公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
A、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表
a、对合并报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 应收账款 | 135,026,954.63 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | -6,735,556.81 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 128,291,397.82 |
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 应收账款 | 24,149,933.78 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | -522,881.40 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 23,627,052.38 |
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 4,257,430.14 | 6,735,556.81 | 10,992,986.95 |
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 229,210.14 | 522,881.40 | 752,091.54 |
| 项目 | 合并未分配利润 | 合并盈余公积 | 合并其他综合收益 |
| 2018年12月31日 | -4,026,168.32 | ||
| 应收款项减值的重新计量 | -5,345,912.73 | ||
| 2019年1月1日 | -9,372,081.05 |
②财务报表格式变更
财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：
A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目； E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
24、 重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推
断债务人信用风险的预期变动。
（2） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（7） 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、 税项
1、 主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按13%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 防洪费 | 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、15%计缴。 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 恒拓开源信息科技股份有限公司 | 15% |
| 北京知识动力信息技术有限公司 | 15% |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 15% |
| 北京三赢伟业科技有限公司 | 15% |
| 智能航空系统有限公司 | 15% |
| 智航拓宇信息系统（北京）有限公司 | 25% |
| 民航电信为邦（北京）无线数据有限公司 | 25% |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 21,462.39 | 114,200.67 |
| 银行存款 | 57,114,829.63 | 51,775,525.12 |
| 其他货币资金 | 2,039,900.00 | 600,000.00 |
| 合 计 | 59,176,192.02 | 52,489,725.79 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 941,400.44 | |
| 其中：债务工具投资 | 941,400.44 | |
| 合 计 | 941,400.44 | |
| 其中：重分类至其他非流动金融资产的部分 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,000,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | 400,000.00 | |
| 小 计 | 1,400,000.00 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 1,400,000.00 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 153,871,335.61 |
| 1至2年 | 25,836,277.29 |
| 2至3年 | 12,066,702.04 |
| 3至4年 | 1,326,058.00 |
| 4至5年 | 432,172.45 |
| 5年以上 | 780,147.74 |
| 小 计 | 194,312,693.13 |
| 减：坏账准备 | 14,386,155.63 |
| 合 计 | 179,926,537.50 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 13,156,390.00 | 6.77 | 3,144,783.40 | 23.90 | 10,011,606.60 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 181,156,303.13 | 93.23 | 11,241,372.23 | 6.21 | 169,914,930.90 |
| 其中：组合一 | 147,502,344.38 | 75.91 | 5,770,015.41 | 3.91 | 141,732,328.97 |
| 组合二 | 33,653,958.75 | 17.32 | 5,471,356.82 | 16.26 | 28,182,601.93 |
| 合 计 | 194,312,693.13 | —— | 14,386,155.63 | —— | 179,926,537.50 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 8,722,190.00 | 6.26 | 1,686,695.40 | 19.34 | 7,035,494.60 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 130,562,194.77 | 93.74 | 9,306,291.55 | 7.13 | 121,255,903.22 |
| 其中：组合一 | 101,694,808.65 | 73.01 | 2,769,393.60 | 2.72 | 98,925,415.05 |
| 组合二 | 28,867,386.12 | 20.73 | 6,536,897.95 | 22.64 | 22,330,488.17 |
| 合 计 | 139,284,384.77 | —— | 10,992,986.95 | —— | 128,291,397.82 |
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京博思友信科技有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 海航航空集团有限公司 | 76,000.00 | 22,800.00 | 30.00 | 回款流动性变慢 |
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 海航航空技术有限公司 | 441,000.00 | 44,100.00 | 10.00 | 回款流动性变慢 |
| 海南海航航空销售有限公司 | 1,190,000.00 | 119,000.00 | 10.00 | 回款流动性变慢 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 11,424,390.00 | 2,933,883.40 | 25.68 | 回款流动性变慢 |
| 合 计 | 13,156,390.00 | 3,144,783.40 | —— | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合一 | 147,502,344.38 | 5,770,015.41 | 3.91 |
| 组合二 | 33,653,958.75 | 5,471,356.82 | 16.26 |
| 合 计 | 181,156,303.13 | 11,241,372.23 | —— |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 | 9,306,291.55 | 1,935,080.68 | 11,241,372.23 | |||
| 按单项计提坏账 | 1,686,695.40 | 1,458,088.00 | 3,144,783.40 | |||
| 合 计 | 10,992,986.95 | 3,393,168.68 | 14,386,155.63 | |||
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 中国国际航空股份有限公司 | 18,783,321.36 | 2年以内， | 9.67 | 529,358.06 |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 3-4年 | ||||
| 中国南方航空股份有限公司 | 16,360,269.92 | 2年以内 | 8.42 | 449,932.54 |
| 深圳航空有限责任公司 | 14,493,679.77 | 3年以内 | 7.46 | 789,699.06 |
| 四川航空股份有限公司 | 12,476,827.71 | 3年以内 | 6.42 | 438,604.37 |
| 中国东方航空股份有限公司 | 11,813,501.49 | 3年以内 | 6.08 | 339,009.24 |
| 合 计 | 73,927,600.25 | —— | 38.05 | 2,546,603.27 |
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 5,977,327.32 | 98.61 | 2,798,590.58 | 80.85 |
| 1至2年 | 83,208.00 | 1.37 | 662,805.17 | 19.15 |
| 2至3年 | 1,000.00 | 0.02 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 6,061,535.32 | —— | 3,461,395.75 | —— |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,616,567.84 | 13,909,649.12 |
| 合 计 | 4,616,567.84 | 13,909,649.12 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 2,422,314.24 |
| 1至2年 | 924,629.96 |
| 2至3年 | 1,296,078.89 |
| 3至4年 | 247,940.40 |
| 4至5年 | 14.00 |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 4,890,977.49 |
| 减：坏账准备 | 274,409.65 |
| 合 计 | 4,616,567.84 |
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 股权转让款 | 10,000,000.00 | |
| 往来款 | 1,721,583.52 | 1,789,149.10 |
| 押金、保证金 | 3,169,343.97 | 2,750,980.01 |
| 其他 | 50.00 | 20,361.32 |
| 小 计 | 4,890,977.49 | 14,560,490.43 |
| 减：坏账准备 | 274,409.65 | 650,841.31 |
| 合 计 | 4,616,567.84 | 13,909,649.12 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 650,841.31 | 650,841.31 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | 376,431.66 | 376,431.66 | ||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 274,409.65 | 274,409.65 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预计损失 | 650,841.31 | 376,431.66 | 274,409.65 | |||
| 合 计 | 650,841.31 | 376,431.66 | 274,409.65 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 北京君天首业商贸有限公司 | 房租押金 | 492,750.00 | 1-2年 | 10.07 | 24,637.50 |
| 北京捷迈腾达科技有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 8.18 | 4,000.00 |
| 北京中天鹄航空投资管理有限公司 | 往来款 | 422,607.11 | 2-3年 | 8.64 | 42,260.71 |
| 深圳海汇空间商务有限公司 | 押金 | 260,030.00 | 3年以内 | 5.32 | 20,071.50 |
| 深圳市腾讯计算机有限 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.04 | 1,000.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 公司 | |||||
| 合 计 | —— | 1,675,387.11 | —— | 34.25 | 91,969.71 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 29,577,795.30 | 4,572,648.97 | 25,005,146.33 |
| 库存商品 | 2,419,507.44 | 2,419,507.44 | |
| 合 计 | 31,997,302.74 | 4,572,648.97 | 27,424,653.77 |
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 52,996,629.20 | 8,651,648.81 | 44,344,980.39 |
| 库存商品 | 7,713,915.34 | 7,713,915.34 | |
| 合 计 | 60,710,544.54 | 8,651,648.81 | 52,058,895.73 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 8,651,648.81 | 369,630.47 | 4,448,630.31 | 4,572,648.97 | ||
| 合 计 | 8,651,648.81 | 369,630.47 | 4,448,630.31 | 4,572,648.97 | ||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税 | 229,566.69 | 1,064,055.17 |
| 合 计 | 229,566.69 | 1,064,055.17 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 26,434,977.83 | 24,334,569.93 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 26,434,977.83 | 24,334,569.93 |
| 项 目 | 机场专用设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 37,177,196.09 | 475,773.00 | 3,476,530.13 | 472,523.30 | 41,602,022.52 |
| 2、本年增加金额 | 9,314,196.71 | 34,438.21 | 9,348,634.92 | ||
| （1）购置 | 34,438.21 | 34,438.21 | |||
| （2）在建工程转入 | 7,894,841.98 | 7,894,841.98 | |||
| （3）其他增加 | 1,419,354.73 | 1,419,354.73 | |||
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、年末余额 | 46,491,392.80 | 475,773.00 | 3,510,968.34 | 472,523.30 | 50,950,657.44 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 13,382,750.03 | 398,907.48 | 3,039,750.85 | 446,044.23 | 17,267,452.59 |
| 2、本年增加金额 | 7,019,504.35 | 49,585.93 | 179,136.74 | 7,248,227.02 | |
| （1）计提 | 7,019,504.35 | 49,585.93 | 179,136.74 | 7,248,227.02 | |
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、年末余额 | 20,402,254.38 | 448,493.41 | 3,218,887.59 | 446,044.23 | 24,515,679.61 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 4、年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 26,089,138.42 | 27,279.59 | 292,080.75 | 26,479.07 | 26,434,977.83 |
| 2、年初账面价值 | 23,794,446.06 | 76,865. | 436,779.28 | 26,479.07 | 24,334,569.93 |
| 项 目 | 机场专用设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合 计 |
注：本期固定资产其他增加为存货中销售的设备领用为自用机场专用设备。10、 在建工程
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 7,866,632.47 | |
| 工程物资 | ||
| 合 计 | 7,866,632.47 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 首都机场专网建设工程 | 7,866,632.47 | 7,866,632.47 | ||||
| 合 计 | 7,866,632.47 | 7,866,632.47 | ||||
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 |
| 首都机场专网建设工程 | 8,000,000.00 | 7,866,632.47 | 28,209.51 | 7,894,841.98 | ||
| 合 计 | 8,000,000.00 | 7,866,632.47 | 28,209.51 | 7,894,841.98 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金 来源 |
| 首都机场专网建设工程 | 98.69 | 100.00 | 自筹 | |||
| 合 计 | —— | —— | —— |
| 项 目 | 专利及著作权 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 3,526,320.00 | 36,204,321.17 | 39,730,641.17 |
| 2、本年增加金额 | |||
| 3、本年减少金额 | |||
| 4、年末余额 | 3,526,320.00 | 36,204,321.17 | 39,730,641.17 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | 818,610.00 | 15,259,715.59 | 16,078,325.59 |
| 2、本年增加金额 | 755,640.00 | 972,318.49 | 1,727,958.49 |
| （1）计提 | 755,640.00 | 972,318.49 | 1,727,958.49 |
| 3、本年减少金额 | |||
| 4、年末余额 | 1,574,250.00 | 16,232,034.08 | 17,806,284.08 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | 17,350,494.91 | 17,350,494.91 | |
| 2、本年增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本年减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、年末余额 | 17,350,494.91 | 17,350,494.91 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1、年末账面价值 | 1,952,070.00 | 2,621,792.18 | 4,573,862.18 |
| 2、年初账面价值 | 2,707,710.00 | 3,594,110.67 | 6,301,820.67 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 北京三赢伟业科技有限公司 | 19,161,236.28 | 19,161,236.28 | ||||
| 智能航空系统有限公司 | 22,111,856.37 | 22,111,856.37 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 民航电信为邦（北京）无线数据有限公司 | 4,117,340.14 | 4,117,340.14 | ||||
| 合 计 | 45,390,432.79 | 45,390,432.79 | ||||
| 项 目 | 成 本 | 减值准备 | 净 额 |
| 恒赢智航资产组 | 19,161,236.28 | 19,161,236.28 | |
| 智能航空资产组 | 26,229,196.51 | 26,229,196.51 | |
| 合 计 | 45,390,432.79 | 45,390,432.79 |
13、 长期待摊费用
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销 金额 | 其他减少金额 | 年末余额 |
| 装修费 | 524,348.05 | 32,505.80 | 89,807.34 | 467,046.51 | |
| 软件使用费 | 38,888.88 | 16,666.68 | 22,222.20 | ||
| 合 计 | 563,236.93 | 32,505.80 | 106,474.02 | 489,268.71 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 36,583,709.16 | 5,500,827.58 | 37,645,971.98 | 5,650,180.21 |
| 可抵扣亏损 | 14,847,712.52 | 2,264,945.57 | 16,260,014.63 | 2,452,266.01 |
| 合 计 | 51,431,421.68 | 7,765,773.15 | 53,905,986.61 | 8,102,446.22 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 3,180,154.13 | 477,023.12 | 4,549,836.27 | 682,475.44 |
| 业绩对赌公允价值变动 | 818,609.06 | 122,791.36 | ||
| 合 计 | 3,180,154.13 | 477,023.12 | 5,368,445.33 | 805,266.80 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,411,961.60 | |
| 合 计 | 1,411,961.60 |
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2020年 | |||
| 2021年 | 2,849,254.98 | ||
| 2022年 | 2,798,591.41 |
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2023年 | |||
| 2024年 | |||
| 合 计 | 5,647,846.39 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 3,000,000.00 | |
| 保证借款 | 8,400,000.00 | |
| 合 计 | 11,400,000.00 |
| 项 目 | 资产类别 | 金额 |
| 恒拓开源信息科技股份有限公司所有应收账款 | 应收账款 | 31,643,092.65 |
| 合 计 | 31,643,092.65 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 服务费 | 9,724,984.08 | 8,599,339.12 |
| 应付采购款 | 14,105,095.40 | 20,475,288.11 |
| 合 计 | 23,830,079.48 | 29,074,627.23 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京中兴高达通信技术有限公司 | 2,945,985.00 | 未结算 |
| 京宏信达（北京）科技有限责任公司 | 801,915.51 | 未结算 |
| 北京市时代市政工程有限公司 | 400,000.00 | 未结算 |
| 上海靖韬信息科技有限公司 | 489,500.00 | 未结算 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京易米畅途科技有限公司 | 468,531.07 | 未结算 |
| 合 计 | 5,105,931.58 | —— |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收开发软件款 | 17,027,444.37 | 30,539,058.15 |
| 合 计 | 17,027,444.37 | 30,539,058.15 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国东方航空股份有限公司 | 3,357,203.09 | 项目尚未完工 |
| 北京宝利信通科技有限公司 | 1,036,591.48 | 项目尚未完工 |
| 合 计 | 4,393,794.57 | —— |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,670,535.83 | 135,137,375.01 | 140,029,125.97 | 10,778,784.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 225,889.48 | 6,763,961.11 | 6,676,812.12 | 313,038.47 |
| 合 计 | 15,896,425.31 | 141,901,336.12 | 146,705,938.09 | 11,091,823.34 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,110,169.32 | 126,333,410.68 | 131,424,682.04 | 10,018,897.96 |
| 2、职工福利费 | 25,396.64 | 25,396.64 | ||
| 3、社会保险费 | 343,685.89 | 4,646,560.34 | 4,593,563.93 | 396,682.30 |
| 其中：医疗保险费 | 292,729.02 | 4,183,500.16 | 4,124,569.54 | 351,659.64 |
| 工伤保险费 | 12,939.03 | 99,831.91 | 106,728.55 | 6,042.39 |
| 生育保险费 | 38,017.84 | 363,228.27 | 362,265.84 | 38,980.27 |
| 4、住房公积金 | 184,110.15 | 3,782,851.78 | 3,610,367.72 | 356,594.21 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 32,570.47 | 349,155.57 | 375,115.64 | 6,610.40 |
| 合 计 | 15,670,535.83 | 135,137,375.01 | 140,029,125.97 | 10,778,784.87 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 213,838.58 | 6,521,053.99 | 6,435,420.36 | 299,472.21 |
| 2、失业保险费 | 12,050.90 | 242,907.12 | 241,391.76 | 13,566.26 |
| 合 计 | 225,889.48 | 6,763,961.11 | 6,676,812.12 | 313,038.47 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 3,633,256.81 | 2,816,946.83 |
| 增值税 | 15,020,906.66 | 12,455,932.53 |
| 城市维护建设税 | 1,310,285.96 | 1,008,697.02 |
| 教育费附加 | 534,731.54 | 405,480.19 |
| 地方教育费附加 | 421,741.30 | 333,706.18 |
| 代扣代缴个人所得税 | 310,295.31 | 311,177.46 |
| 印花税 | 18,719.00 | |
| 其他 | 3,348.25 | 22,906.37 |
| 合 计 | 21,253,284.83 | 17,354,846.58 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 54,736,944.56 | 55,266,692.15 |
| 合 计 | 54,736,944.56 | 55,266,692.15 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 押金及保证金 | 313,870.94 | 524,378.88 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 员工报销 | 1,857,898.35 | 1,033,886.71 |
| 往来款 | 52,025,201.48 | 53,069,486.90 |
| 其他 | 539,973.79 | 638,939.66 |
| 合 计 | 54,736,944.56 | 55,266,692.15 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京亚邦伟业技术有限公司 | 24,738,354.96 | 未到偿还时间 |
| 刘德永 | 23,345,631.70 | 未达到支付条件 |
| 北京智讯天成技术有限公司 | 1,797,090.27 | 未到偿还时间 |
| 合 计 | 49,881,076.93 | —— |
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动（+ 、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 84,083,163.00 | 15,058,824.00 | 15,058,824.00 | 99,141,987.00 | |||
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 资本溢价 | 95,786,977.88 | 48,450,611.97 | 40,934,494.34 | 103,303,095.51 |
| 其他资本公积 | 2,958,000.00 | 2,958,000.00 | ||
| 其中：收购子公司少数股权影响 | 2,958,000.00 | 2,958,000.00 | ||
| 合 计 | 98,744,977.88 | 48,450,611.97 | 40,934,494.34 | 106,261,095.51 |
差额40,934,494.34元冲减股本溢价。
23、 未分配利润
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年年末未分配利润 | -26,130,236.53 | -9,052,480.29 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 19,578,405.63 | -12,384,910.39 |
| 调整后年初未分配利润 | -6,551,830.90 | -21,437,390.68 |
| 加：本年归属于本公司股东的净利润 | 24,830,231.14 | 19,943,952.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 年末未分配利润 | 18,278,400.24 | -1,493,438.06 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 278,616,030.27 | 166,239,246.59 | 262,004,693.15 | 156,359,870.23 |
| 其他业务 | ||||
| 合 计 | 278,616,030.27 | 166,239,246.59 | 262,004,693.15 | 156,359,870.23 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,136,830.72 | 1,147,103.66 |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 813,887.77 | 826,328.57 |
| 印花税 | 66,792.10 | 320.05 |
| 防洪税 | 55,429.08 | |
| 合 计 | 2,017,510.59 | 2,029,181.36 |
26、 销售费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 11,472,459.45 | 10,706,336.59 |
| 业务招待费 | 1,958,015.99 | 1,827,850.59 |
| 办公费 | 856,227.21 | 773,280.80 |
| 广告宣传费 | 121,941.75 | 194,983.68 |
| 市外差旅费 | 1,683,565.01 | 1,309,605.22 |
| 市内交通费 | 217,062.03 | 324,632.91 |
| 投标费用 | 141,749.95 | 2,864.00 |
| 折旧及摊销 | 13,802.04 | 15,741.58 |
| 房租物业费 | 582,120.38 | 383,100.60 |
| 其他 | 562,363.30 | 306,990.71 |
| 合 计 | 17,609,307.11 | 15,845,386.68 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 33,651,105.21 | 31,063,757.61 |
| 房租物业费 | 5,006,973.59 | 6,261,238.08 |
| 业务招待费 | 716,361.79 | 721,988.45 |
| 折旧及摊销 | 2,516,714.10 | 2,758,050.32 |
| 中介服务费 | 1,583,706.92 | 1,832,180.93 |
| 办公费 | 1,641,193.19 | 1,840,367.94 |
| 市内交通费 | 654,866.08 | 374,321.63 |
| 市外差旅费 | 2,106,167.31 | 1,477,533.64 |
| 残保金 | 298,597.20 | 331,424.33 |
| 诉讼费 | 728,155.35 | 23,758.00 |
| 其他 | 363,472.18 | 202,715.38 |
| 合 计 | 49,267,312.92 | 46,887,336.31 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 10,755,107.81 | 10,330,252.44 |
| 会议费 | 80,000.00 | |
| 办公费 | 429.70 | |
| 差旅费 | 393,876.10 | 551,214.74 |
| 业务招待费 | 18,024.00 | 19,068.09 |
| 房租 | 345,894.27 | |
| 其他 | 67,242.12 | 133,802.36 |
| 合 计 | 11,580,574.00 | 11,114,337.63 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 103,200.05 | |
| 其中：冲减利息支出的政府补助 | ||
| 减：利息收入 | 83,077.65 | 126,581.76 |
| 汇兑损益 | ||
| 其他 | 75,785.15 | 59,623.77 |
| 合 计 | 95,907.55 | -66,957.99 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 增值税加计抵减及即征即退 | 587,887.65 | 732,017.95 | 587,887.65 |
| 稳岗补贴 | 15,381.03 | 15,381.03 | |
| 郑州郑东新区财政补贴 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | |
| 退天津财政局补贴 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | |
| 合 计 | 1,903,268.68 | 732,017.95 | 1,903,268.68 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 交易性金融资产 | 818,609.08 | |
| 合 计 | 818,609.08 |
32、 信用减值损失
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收账款减值损失 | -3,393,168.68 | |
| 其他应收款坏账损失 | 376,431.66 | —— |
| 合 计 | -3,016,737.02 | —— |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | —— | -2,523,286.02 |
| 存货跌价损失 | -369,630.47 | -3,120,451.33 |
| 合 计 | -369,630.47 | -5,643,737.35 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 207,000.00 | ||
| 其他 | 1,043,831.90 | 46,302.70 | 1,043,831.90 |
| 合 计 | 1,043,831.90 | 253,302.70 | 1,043,831.90 |
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产/收益相关 | ||||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | ||
| 中关村企业信用促进会补贴 | 32,000.00 | 收益 | |||||
| 政府鼓励创业项目 | 60,000.00 | 收益 | |||||
| 天津港保税区管理委员会奖励金 | 115,000.00 | 收益 | |||||
| 合 计 | 207,000.00 | ||||||
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 其他 | 101.71 | 5,974.88 | 101.71 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 合 计 | 101.71 | 5,974.88 | 101.71 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,033,781.98 | 2,075,690.63 |
| 递延所得税费用 | 8,429.39 | 410,380.01 |
| 合 计 | 3,042,211.37 | 2,486,070.64 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 31,366,802.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,704,857.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 542,561.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -478,575.88 |
| 非应税收入的影响 | -870,305.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 555,635.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,411,961.60 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 所得税费用 | 3,042,211.37 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 2,918,178.03 | 243,964.04 |
| 利息收入 | 83,077.65 | 126,816.21 |
| 往来款及其他 | 16,138,853.76 | 7,503,064.11 |
| 合 计 | 19,140,109.44 | 7,873,844.36 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 期间费用 | 26,673,190.08 | 21,087,462.18 |
| 往来款及其他 | 26,753,348.06 | 5,206,632.45 |
| 合 计 | 53,426,538.14 | 26,294,094.63 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 股权转让款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合 计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收购子公司剩余少数股权支付的款项 | 36,000,000.00 | |
| 合 计 | 36,000,000.00 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 28,324,591.52 | 23,503,685.79 |
| 加：资产减值准备 | 369,630.47 | 5,643,737.35 |
| 信用减值损失 | 3,016,737.02 | —— |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,248,227.02 | 6,353,361.93 |
| 无形资产摊销 | 1,727,958.49 | 1,611,844.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 106,474.02 | 369,827.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -818,609.08 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 103,200.05 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -676,061.28 | 615,832.34 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -328,243.68 | -205,452.32 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 24,264,611.49 | 13,567,274.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -57,958,934.99 | -51,288,181.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -19,921,646.76 | -655,453.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,723,456.63 | -1,302,133.66 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 57,136,292.02 | 51,889,725.79 |
| 减：现金的年初余额 | 51,889,725.79 | 62,816,426.45 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,246,566.23 | -10,926,700.66 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 57,136,292.02 | 51,889,725.79 |
| 其中：库存现金 | 21,462.39 | 114,200.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 57,114,829.63 | 51,775,525.12 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 57,136,292.02 | 51,889,725.79 |
| 其中：本公司或集团内子公司使用受限制的现金和 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
现金等价物
注：现金和现金等价物不含本公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
39、 所有权或使用权受限制的资产
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,039,900.00 | 保函保证金 |
| 应收账款 | 31,643,092.65 | 质押借款 |
| 种 类 | 金 额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 15,381.03 | 其他收益 | 15,381.03 |
| 郑州财政局补贴款 | 2,900,000.00 | 其他收益 | 2,900,000.00 |
| 项 目 | 金 额 | 原 因 |
| 天津千人计划补贴 天津市股改补贴款 | 750,000.00 250,000.00 | 因注册地变更需退回天津经开区补助 因注册地变更需退回天津经开区补助 |
| 天津财政局—上市融资专项资金 | 600,000.00 | 因注册地变更需退回天津经开区补助 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京知识动力信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件技术 | 100.00 | 设立 | |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件技术 | 100.00 | 设立 | |
| 北京三赢伟业科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件技术 | 100.00 | 现金收购 | |
| 智能航空系统有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机、通信技术 | 50.00 | 50.00 | 非同一控制企业合并 |
| 智航拓宇信息系统（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机、通信技术 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 民航电信为邦（北京）无线数据有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机、通信技术 | 80.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 项 目 | 智能航空系统有限公司 |
| 购买成本对价 | 64,000,002.00 |
| —现金 | |
| —非现金资产的公允价值 | 64,000,002.00 |
| 购买成本对价合计 | 64,000,002.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 24,043,693.82 |
| 差额 | 39,956,308.18 |
| 其中：调整资本公积 | 39,956,308.18 |
| 调整盈余公积 |
| 项 目 | 智能航空系统有限公司 |
| 调整未分配利润 |
本公司无以公允价值计量的资产和负债。
十一、 关联方及关联交易
1、本公司的实控人
本公司实际控制人为马越。马越担任本公司董事长兼总经理，截至 2019 年 12 月 31日，马越直接持有本公司 9.98%的股份，马越控制的北京盈辉互联科技有限公司持有本公司23.05%的股份。为巩固实际控制人地位，2019年11月11日，马越、武洲、刘德永、田依禾、吉斌、苟羽鹏签署《一致行动协议》，约定就行使发行人的股东权利和董事的表决权，武洲（副董事长、副总经理）、刘德永（董事、总经理）、田依禾（财务总监）、吉斌（董事）、苟羽鹏同意在公司决策运营等治理活动中，与马越保持一致，该部分股份为7.27%。
马越通过直接、间接控制等方式控制本公司40.30%的股份。
公司董事会中非独立董事为8名，其中武洲、刘德永、吉斌与马越保持一致行动，马越及与其保持一致行动的董事人数占公司非独立董事的二分之一，董事刘仕如为马越提名，其他董事分别为不同股东提名，相对分散，故马越及其一致行动的董事可以对董事会决策事项产生重大影响。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司关系 |
| 北京盈辉互联科技有限公司 | 实际控制人担任执行董事、高管且直接控制的企业 |
| 杭州码道投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人担任执行事务合伙人且直接控制的企业 |
| 共青城码道投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人担任执行事务合伙人且直接控制的企业 |
| 共青城博码投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人担任执行事务合伙人且直接控制的企业 |
| 新共识（杭州）科技有限公司 | 实际控制人担任董事、高管的企业 |
| 北京恒拓开源网络技术有限公司 | 实际控制人担任董事、高管的企业 |
| 深圳市奥思网络科技有限公司 | 实际控制人担任董事的企业 |
| 西藏智航交通科技有限公司 | 直接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 北京亚邦伟业技术有限公司 | 直接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 天津泰达科技投资股份有限公司 | 直接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 江苏中智交通科技有限公司 | 间接持有本公司5%以上股份的股东 |
| Fairstar Success Holdings Limited（天秤 | 间接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司关系 |
| 成功控股有限公司） | |
| 中国智能交通系统（控股）有限公司 | 间接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 姜海林 | 间接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 天津泰达科技投资股份有限公司 | 报告期内曾经直接持有本公司5%以上股份的股东 |
| 北京智讯天成技术有限公司 | 姜海林担任执行董事的公司 |
| 中天润邦信息技术有限公司 | 北京亚邦伟业技术有限公司直接控制的公司 |
| 马越 | 董事长 |
| 武洲 | 副董事长、副总经理 |
| 刘德永 | 董事、总经理 |
| 牟轶 | 董事 |
| 沙欣 | 董事 |
| 黄健 | 董事 |
| 吉斌 | 董事、副总经理 |
| 刘仕如 | 董事 |
| 刘菲菲 | 监事会主席 |
| 宋向梅 | 监事 |
| 苟羽鹏 | 监事 |
| 田依禾 | 财务总监 |
| 龙成凤 | 副总经理 |
| 薛福强 | 董事会秘书 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 北京恒拓开源网络技术有限公司 | 人力资源外包 | 236,628.32 | 142,293.27 |
| 深圳市奥思网络科技有限公司 | 采购商品 | 551,724.16 | |
| 中天润邦信息技术有限公司 | 采购商品 | 6,340,074.25 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 2,700,000.00 | 2020-11-15 | 2022-11-14 | 否 |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 2,700,000.00 | 2020-12-16 | 2022-12-15 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2020-12-25 | 2022-12-24 | 否 |
| 北京恒拓开源信息科技股份有限公司 | 1,640,000.00 | 2020-9-16 | 2022-9-15 | 否 |
| 北京恒拓开源信息科技股份有限公司 | 1,360,000.00 | 2020-11-26 | 2022-11-25 | 否 |
| 北京三赢伟业科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2020-6-27 | 2022-6-26 | 否 |
①2019本公司之子公司智能航空系统有限公司向关联方北京亚邦伟业技术有限公司借款2,225,852.75元。 ②2019年本公司之子公司智能航空系统有限公司向北京智讯天成技术有限公司借款10,648,430.02元。
（4）关联方资产转让、债务重组情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 西藏智航交通科技有限公司 | 购买智能航空50%股权 | 64,000,002.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,233,849.24 | 2,844,240.00 |
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 预付账款 | ||||
| 深圳市奥思网络科技有限公司 | 630,000.00 | |||
| 合 计 | 630,000.00 | |||
| 其他应收款： | ||||
| 马越 | 10,000,000.00 | 500,000.00 | ||
| 武州 | 10,426.28 | 142.63 | 9,999.70 | 499.99 |
| 刘菲菲 | 5,800.00 | 58.00 | 21,101.77 | 230.22 |
| 合 计 | 16,226.28 | 200.63 | 10,031,101.47 | 500,730.21 |
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付账款： | ||
| 北京恒拓开源网络技术有限公司 | 74,424.00 | 119,448.49 |
| 中天润邦信息技术有限公司 | 7,232,205.05 | |
| 合 计 | 74,424.00 | 7,351,653.54 |
| 其他应付款： |
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 刘德永 | 23,345,631.70 | 25,000,000.00 |
| 北京亚邦伟业技术有限公司 | 24,738,354.96 | 22,512,502.21 |
| 北京智讯天成技术有限公司 | 1,797,090.27 | 2,909,106.26 |
| 合 计 | 49,881,076.93 | 50,421,608.47 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| 资产负债表日后第1年 | 4,039,674.28 | 3,540,595.76 |
| 资产负债表日后第2年 | 3,101,988.96 | 2,609,234.32 |
| 资产负债表日后第3年 | 2,944,990.64 | 2,284,739.00 |
| 以后年度 | 1,104,381.00 | 3,526,205.00 |
| 合 计 | 11,191,034.88 | 11,960,774.08 |
根据第二届董事会第十九次会议决议公告，本公司通过发行股份的方式收购西藏智航持有的智能航空50%的股权，本次发行的价格为每股人民币 4.25元，本次发行股份数量为15,058,824 股，股份认购支付的交易对价金额为人民币 64,000,002.00 元。其中有限售条件流通股0股，无限售条件流通股15,058,824股。
于2020年2月12日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
十四、其他重要事项
1、 前期差错更正
（1） 追溯重述法
公司本年度在年报的编制及审计过程中发现以前年度存在会计差错，采用追溯重述法进行更正。2018年12月31日/2018年度差异具体情况如下：
①合并资产负债表
| 项目 | 追溯重述前 | 重述金额 | 追溯重述后 | 重述原因 |
| 货币资金 | 52,488,943.94 | 781.85 | 52,489,725.79 | 其他差错调整 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 941,400.44 | 941,400.44 | 差错调整 | |
| 应收票据及应收账款 | 150,845,451.10 | -15,818,496.47 | 135,026,954.63 | 收入及坏账调整 |
| 预付款项 | 3,004,741.75 | 456,654.00 | 3,461,395.75 | 重分类调整 |
| 其他应收款 | 15,732,895.86 | -1,823,246.74 | 13,909,649.12 | 重分类调整 |
| 存货 | 74,032,355.18 | -21,973,459.45 | 52,058,895.73 | 制造费用调整、结转成本调整 |
| 其他流动资产 | 2,315,249.78 | -1,251,194.61 | 1,064,055.17 | 重分类调整 |
| 流动资产合计 | 298,419,637.61 | -39,467,560.98 | 258,952,076.63 | 综合影响 |
| 固定资产 | 16,635,259.84 | 7,699,310.09 | 24,334,569.93 | 转固及折旧调整 |
| 在建工程 | 17,132,893.74 | -9,266,261.27 | 7,866,632.47 | 转固调整 |
| 商誉 | 45,132,607.67 | 257,825.12 | 45,390,432.79 | 复核计算调整 |
| 递延所得税资产 | 5,233,043.92 | 1,856,667.95 | 7,089,711.87 | 资产减值调整 |
| 非流动资产合计 | 90,998,862.77 | 547,541.89 | 91,546,404.66 | 综合影响 |
| 资产总计 | 389,418,500.38 | -38,920,019.09 | 350,498,481.29 | 综合影响 |
| 应付票据及应付账款 | 26,242,163.96 | 2,832,463.27 | 29,074,627.23 | 重分类调整 |
| 预收款项 | 53,130,428.77 | -22,591,370.62 | 30,539,058.15 | 收入确认、重分类调整 |
| 应付职工薪酬 | 15,447,065.46 | 449,359.85 | 15,896,425.31 | 重分类调整 |
| 项目 | 追溯重述前 | 重述金额 | 追溯重述后 | 重述原因 |
| 应交税费 | 16,961,966.96 | 392,879.62 | 17,354,846.58 | 收入调整影响 |
| 其他应付款 | 54,829,043.33 | 437,648.82 | 55,266,692.15 | 重分类调整 |
| 流动负债合计 | 166,610,668.48 | -18,479,019.06 | 148,131,649.42 | 综合影响 |
| 预计负债 | 376,379.08 | -376,379.08 | 收入结转调整 | |
| 递延所得税负债 | 682,475.44 | 122,791.36 | 805,266.80 | 差错调整 |
| 非流动负债合计 | 1,058,854.52 | -253,587.72 | 805,266.80 | 综合影响 |
| 负债合计 | 167,669,523.00 | -18,732,606.78 | 148,936,916.22 | 综合影响 |
| 资本公积 | 141,281,070.04 | -42,536,092.16 | 98,744,977.88 | 合并调整 |
| 盈余公积 | 739,770.75 | -739,770.75 | 合并调整 | |
| 未分配利润 | -26,130,236.53 | 24,636,798.47 | -1,493,438.06 | 综合调整 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 199,973,767.26 | -18,639,064.44 | 181,334,702.82 | 综合影响 |
| 少数股东权益 | 21,775,210.12 | -1,548,347.87 | 20,226,862.25 | 综合影响 |
| 所有者权益合计 | 221,748,977.38 | -20,187,412.31 | 201,561,565.07 | 综合影响 |
| 负债和股东权益总计 | 389,418,500.38 | -38,920,019.09 | 350,498,481.29 | 综合影响 |
| 项目 | 追溯重述前 | 重述金额 | 追溯重述后 | 重述原因 |
| 一、营业总收入 | 267,919,431.34 | -5,914,738.19 | 262,004,693.15 | 跨期调整 |
| 二、营业总成本 | 238,451,084.01 | -638,192.44 | 237,812,891.57 | 综合影响 |
| 其中：营业成本 | 180,043,453.00 | -23,683,582.77 | 156,359,870.23 | 收入调整影响 |
| 税金及附加 | 1,859,958.72 | 169,222.64 | 2,029,181.36 | 收入调整影响 |
| 销售费用 | 15,448,295.59 | 397,091.09 | 15,845,386.68 | 重分类调整 |
| 管理费用 | 28,204,323.45 | 18,683,012.86 | 46,887,336.31 | 制造费用调整 |
| 研发费用 | 10,621,595.87 | 492,741.76 | 11,114,337.63 | 重分类调整 |
| 财务费用 | -67,165.78 | 207.79 | -66,957.99 | 其他差错调整 |
| 资产减值损失 | 2,340,623.16 | 3,303,114.19 | 5,643,737.35 | 减值准备调整 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 818,609.08 | 818,609.08 | 差错调整 | |
| 三、营业利润(亏损以"－"号填列) | 30,200,365.28 | -4,457,936.67 | 25,742,428.61 | 综合影响 |
| 减：营业外支出 | 5,964.52 | 10.36 | 5,974.88 | 其他差错调整 |
| 四、利润总额(亏损以"－"号填列) | 30,447,703.46 | -4,457,947.03 | 25,989,756.43 | 综合影响 |
| 项目 | 追溯重述前 | 重述金额 | 追溯重述后 | 重述原因 |
| 减：所得税费用 | 3,404,617.15 | -918,546.51 | 2,486,070.64 | 损益调整影响 |
| 五、净利润(净亏损以“－”号填列) | 27,043,086.31 | -3,539,400.52 | 23,503,685.79 | 综合影响 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 19,904,446.51 | 39,506.11 | 19,943,952.62 | 综合影响 |
| 2.少数股东损益 | 7,138,639.80 | -3,578,906.63 | 3,559,733.17 | 综合影响 |
| 项 目 | 航空事业本部 | 非航事业本部 | 集团总部 | 智航事业本部 | 分部间 抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 156,540,695.60 | 45,788,065.32 | 76,381,608.97 | -94,339.62 | 278,616,030.27 | |
| 主营业务成本 | 93,915,945.06 | 31,992,566.26 | 40,477,922.06 | -147,186.79 | 166,239,246.59 | |
| 资产总额 | 174,453,119.49 | 54,239,984.39 | 595,772.73 | 134,200,491.19 | 363,489,367.80 | |
| 负债总额 | 61,439,942.89 | 16,021,812.31 | 65,000.00 | 62,289,844.50 | 139,816,599.70 |
（1） 按账龄披露
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 29,439,958.34 |
| 1至2年 | 1,276,382.68 |
| 2至3年 | 516,693.63 |
| 3至4年 | 410,058.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 31,643,092.65 |
| 减：坏账准备 | 1,334,342.96 |
| 合 计 | 30,308,749.69 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 751,000.00 | 2.37 | 151,100.00 | 20.12 | 599,900.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,892,092.65 | 97.63 | 1,183,242.96 | 3.83 | 29,708,849.69 |
| 其中：组合一 | 7,880,830.37 | 24.90 | 331,986.82 | 4.21 | 7,548,843.55 |
| 组合二 | 8,387,159.13 | 26.51 | 851,256.14 | 10.15 | 7,535,902.99 |
| 关联方 | 14,624,103.15 | 46.22 | 14,624,103.15 | ||
| 合 计 | 31,643,092.65 | —— | 1,334,342.96 | —— | 30,308,749.69 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 1,165,000.00 | 4.78 | 152,700.00 | 13.11 | 1,012,300.00 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 23,214,143.92 | 95.22 | 599,391.54 | 2.58 | 22,614,752.38 |
| 其中：组合一 | 8,623,729.95 | 35.37 | 191,159.02 | 2.22 | 8,432,570.93 |
| 组合二 | 6,080,658.32 | 24.94 | 408,232.52 | 6.71 | 5,672,425.80 |
| 关联方 | 8,509,755.65 | 34.91 | 8,509,755.65 | ||
| 合 计 | 24,379,143.92 | —— | 752,091.54 | —— | 23,627,052.38 |
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 海航航空集团有限公司 | 76,000.00 | 22,800.00 | 30.00 | 回款流动性变慢 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 675,000.00 | 128,300.00 | 19.01 | 回款流动性变慢 |
| 合 计 | 751,000.00 | 151,100.00 | —— | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合一 | 7,880,830.37 | 331,986.82 | 4.21 |
| 组合二 | 8,387,159.13 | 851,256.14 | 10.15 |
| 关联方 | 14,624,103.15 | ||
| 合 计 | 30,892,092.65 | 1,183,242.96 | —— |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按预期信用损失 | 599,391.54 | 583,851.42 | 1,183,242.96 | |||
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 一般模型计提坏账准备 | ||||||
| 按单项计提坏账 | 152,700.00 | 1,600.00 | 151,100.00 | |||
| 合 计 | 752,091.54 | 583,851.42 | 1,600.00 | 1,334,342.96 | ||
| 单位名称 | 年末余额 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 重庆长安汽车股份有限公司 | 4,497,733.37 | 14.21 | 85,109.56 |
| 无限极（中国）中国有限公司 | 2,859,417.37 | 9.04 | 170,356.02 |
| 中国国际航空股份有限公司 | 2,107,900.00 | 6.66 | 68,950.00 |
| 北京金山云网络技术有限公司 | 1,158,167.48 | 3.66 | 57,908.37 |
| 广州好莱客创意家居股份有限公司 | 756,440.00 | 2.39 | 51,482.40 |
| 合 计 | 11,379,658.22 | 35.96 | 433,806.35 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 106,466,258.86 | 137,351,861.88 |
| 合 计 | 106,466,258.86 | 137,351,861.88 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 61,154,166.20 |
| 1至2年 | 44,982,797.46 |
| 2至3年 | 317,886.28 |
| 3至4年 | 115,000.00 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 106,569,849.94 |
| 减：坏账准备 | 103,591.08 |
| 合 计 | 106,466,258.86 |
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 股权转让款 | 37,740,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 67,596,288.03 | 126,555,954.78 |
| 押金及保证金 | 1,233,561.91 | 1,320,720.00 |
| 其他 | 20,311.32 | |
| 小 计 | 106,569,849.94 | 137,896,986.10 |
| 减：坏账准备 | 103,591.08 | 545,124.22 |
| 合 计 | 106,466,258.86 | 137,351,861.88 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 545,124.22 | 545,124.22 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | 441,533.14 | 441,533.14 | ||
| 本年转销 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 103,591.08 | 103,591.08 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 预计损失 | 545,124.22 | 441,533.14 | 103,591.08 | |||
| 合 计 | 545,124.22 | 441,533.14 | 103,591.08 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 往来款、股权转让款 | 46,200,515.88 | 1年以内、1-2年 | 43.35 | |
| 北京三羸伟业科技有限公司 | 往来款 | 39,190,000.00 | 1年以内、1-2年 | 36.77 | |
| 北京知识动力信息技术有限公司 | 往来款 | 18,613,322.88 | 1年以内、1-2年 | 17.47 | |
| 智能航空系统有限公司 | 往来款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.94 | |
| 北京君天首业商贸有限公司 | 押金 | 492,750.00 | 1-2年 | 0.46 | 24,637.50 |
| 合 计 | —— | 105,496,588.76 | —— | 98.99 | 24,637.50 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 174,000,002.00 | 174,000,002.00 | 62,740,000.00 | 62,740,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合 计 | 174,000,002.00 | 174,000,002.00 | 62,740,000.00 | 62,740,000.00 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 北京知识动力信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京恒赢智航科技有限公司 | 15,000,000.00 | 85,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 智能航空系统有限公司 | 37,740,000.00 | 64,000,002.00 | 37,740,000.00 | 64,000,002.00 | ||
| 合 计 | 62,740,000.00 | 149,000,002.00 | 37,740,000.00 | 174,000,002.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 69,304,919.68 | 52,364,387.46 | 64,677,066.93 | 41,650,242.25 |
| 其他业务 | ||||
| 合 计 | 69,304,919.68 | 52,364,387.46 | 64,677,066.93 | 41,650,242.25 |
十六、补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,315,381.03 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,043,730.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 2,359,111.22 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 所得税影响额 | 156,529.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,987.08 | |
| 合 计 | 2,194,594.40 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.16 | 0.30 | 0.30 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 12.00 | 0.27 | 0.27 |
应交税费期末余额23,766,781.18元，比年初余额增加427.83%，主要原因是本年度应交所得税增加所致；递延所得税期末余额477,023.12元，比年初余额减少40.76%，主要原因是递延所得税负债转回所致；
未分配利润期末余额18,278,400.24元，比年初余额增加378.98%，主要原因是本期盈利所致；
（2）利润表项目
财务费用本期金额为95,907.55 元，比上期金额增加243.24%，其主要原因是本期借款增加导致利息费用增加所致；
其他收益本期金额为1,903,268.68元，比上期金额增加160.00%，其主要原因是本期收到政府补助所致；
公允价值变动收益本期金额为0元，比上期金额减少100.00%，其主要原因是本期未发生相关公允价值变动事项所致；
资产减值损失本期金额为-369,630.47元，比上期金额增加93.45%，其主要原因是会计政策变更报表披露位置变动所致；
营业外收入本期金额为1,043,831.90 元，比上期金额增加312.09%，其主要原因是本期收到腾讯展会主办方赞助款所致；
营业外支出本期金额为101.71 元，比上期金额减少98.30%，其主要原因是上期的盘亏损失本期未发生所致。
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
北京市海淀区黑泉路8号宝盛广场B座4层办公室