万邦德医药控股集团股份有限公司
2019年年度报告
2020年06月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵守明、主管会计工作负责人赵军辉及会计机构负责人(会计主管人员)韩彬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司，本次定向增发股份已于2020年3月5日上市。截止本报告出具日，本次重大资产重组事项已实施完毕，本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“九公司未来发展的展望”为重大资产重组后的相关事项。除此之外，如无特别说明或注释，均为重大资产重组实施完毕前公司2019年度相关事项，敬请投资者关注。
公司存在宏观经济周期性波动及国家政策调整、原材料价格及产品研发、市场竞争等风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“九公司未来发展的展望”“（四）公司可能面对的风险和应对措施”部分，本公司请投资者认真阅读本报告，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以618,222,829股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 5第二节公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节公司业务概要 ...... 13
第四节经营情况讨论与分析 ...... 28
第五节重要事项 ...... 45
第六节股份变动及股东情况 ...... 50
第七节优先股相关情况 ...... 50
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 50
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51
第十节公司治理 ...... 52
第十一节公司债券相关情况 ...... 58
第十二节财务报告 ...... 63
第十三节备查文件目录 ...... 64
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/万邦德 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本报告 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司2019年年度报告 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司章程 |
| 栋梁铝业 | 指 | 栋梁铝业有限公司，系公司全资子公司 |
| 上海兴栋铝 | 指 | 上海兴栋铝经贸发展有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德（杭州）投资 | 指 | 万邦德（杭州）投资管理有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德健康 | 指 | 温岭市万邦德健康科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德研究院 | 指 | 万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德制药 | 指 | 万邦德制药集团有限公司，系公司全资子公司 |
| 湖州加成 | 指 | 湖州加成金属涂料有限公司，系公司控股子公司 |
| 万邦德医疗 | 指 | 万邦德医疗科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 康慈医疗 | 指 | 浙江康慈医疗科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 万邦德投资 | 指 | 万邦德投资有限公司 |
| 铝型材 | 指 | 建筑用铝合金型材 |
| ps版铝板基、铝板带 | 指 | 预涂感光版（Pre-Sensi-tizedPlate）铝板基 |
| GMP | 指 | GoodManufacturingPractice，质量管理体系 |
| QSR | 指 | QualitySystemRegulation，质量体系规范 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 万邦德 | 股票代码 | 002082 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 万邦德 | ||
| 公司的外文名称（如有） | WANBANGDEPHARMACEUTICALHOLDINGGROUPCO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 赵守明 | ||
| 注册地址 | 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 313008 | ||
| 办公地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 317500 | ||
| 公司网址 | http://www.wepon.com.cn | ||
| 电子信箱 | wepon@wepon.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘同科 | 江建 |
| 联系地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 |
| 电话 | 0576-86183899 | 0576-86183925 |
| 传真 | 0576-86183897 | 0576-86183897 |
| 电子信箱 | wbdzy@wepon.cn | wbdzy@wepon.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 913300001469343082 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务（详见省外经贸厅批文），医疗器械的制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2017年8月15日，控股股东由陆志宝变更为万邦德集团有限公司。 |
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座31楼 |
| 签字会计师姓名 | 叶喜撑、章方杰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 东北证券股份有限公司 | 北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座 | 张旭东、程继光 | 2020年1月16日至2023年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 15,794,900,821.28 | 14,335,310,468.85 | 10.18% | 14,635,458,223.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 157,029,488.10 | 84,080,466.96 | 86.76% | 98,213,448.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 152,274,219.34 | 78,570,255.28 | 93.81% | 64,345,878.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -248,693,352.62 | 135,396,100.60 | -283.68% | -17,604,583.16 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.66 | 0.35 | 88.57% | 0.41 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.66 | 0.35 | 88.57% | 0.41 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.01% | 5.74% | 4.27% | 7.03% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 3,800,535,719.63 | 2,845,416,874.15 | 33.57% | 2,100,060,057.08 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,638,323,644.36 | 1,492,890,467.51 | 9.74% | 1,421,513,232.82 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,257,833,146.08 | 4,600,608,891.56 | 4,088,805,159.84 | 3,847,653,623.80 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,847,043.85 | 42,057,583.17 | 22,395,634.16 | 81,729,226.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,335,112.25 | 39,736,885.60 | 21,600,721.54 | 80,601,499.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -32,815,751.56 | 102,561,777.11 | -388,861,453.50 | 70,422,075.33 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -89,196.51 | 3,907,667.43 | 30,619,116.48 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 977,578.22 | 2,689,780.69 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,095,277.07 | 7,583,168.45 | 3,836,523.36 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 | 1,669,414.24 |
| 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -420,398.02 | -2,890,677.93 | 1,388,501.69 | |
| 减：所得税影响额 | 981,315.97 | 2,489,565.61 | 6,253,792.19 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -150,902.19 | 1,577,958.88 | 81,974.35 | |
| 合计 | 4,755,268.76 | 5,510,211.68 | 33,867,569.92 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务及产品报告期内，公司是一家集铝加工、有色金属贸易、医疗器械于一体的多元化集团公司。
1.铝加工业务板块报告期内，公司铝加工业务板块主要产品如下：
（1）铝型材：公司铝型材系列产品主要涵盖建筑型材、铝幕墙装饰板、氟碳喷涂型材、断桥隔热型材和高端系列门窗等铝型材产品。公司荣获“中国建筑铝型材二十强企业”，产品多次应用在上海、杭州、南京等地区的地标级或知名建筑上，通过一批样板工程有力展现了公司实力和产品优势。
（2）铝板基：印刷版用铝板基是胶印版材（CTP版或PS版）的基材，通过在铝板基上进行电解砂目、阳极氧化、封孔、涂布感光胶和固化等，制成胶印版材。胶印版材对自动制版、高速和高品质印刷有严格地要求，印刷版基的尺寸精度要求非常高，表面粗糙度要求高度一致，表面要求零缺陷。中国已经是全球印刷版材的生产强国，公司是国内专业生产印刷用铝板基的厂家，产品市场占有率位于国内前列，目前主要用于各种CTP版材的基材，产品符合当前国际上绿色、高效印刷的潮流。
（3）铝模板：公司生产的建筑用铝合金模板，其具有轻质、高强、整体稳定和装拆便捷、多次重复使用的特点，是继木模板、钢模板之后出现的新一代模板系统，符合国家对建筑项目节能、环保、低碳、减排的规定。目前我国建筑行业中，铝模板市场占比仍较低，随着国家对建筑业绿色环保的要求，一系列支持铝模板产业发展的政策，“以铝代钢以铝节木”打开了铝模板行业的发展空间，市场前景广阔。
（4）铝单板：公司生产的铝单板在建筑幕墙外墙、室内装修与吊顶、工业产品及其它领域等行业运用广泛。产品品类齐全涵盖有氟碳、粉末、聚脂、木纹、仿石纹、异形、双曲、艺术雕花、3D效果等，满足不同项目设计效果的需求。
（5）铝家居：栋梁铝家居系列产品为报告期内公司新开拓的重大发展产品。公司现规划的产品有系统门窗、系统阳光房、书柜、橱柜、衣柜、酒柜等全铝家居用品。铝家居板块将依托公司强大的研发能力及深厚的铝加工行业的沉淀和积累，为公司创造新的利润增长点。
公司坚持进一步做精做强做大铝加工业务，后续通过对产业链延伸增加产品附加值，积极布局绿色建筑铝模板、工业新材及其铝合金新材料等细分领域，提高铝材产业的整体盈利能力，力争在三至五年内，成为行业龙头企业。
2.有色金属贸易业务板块
报告期内，公司有色金属贸易业务主要涉及铝、铜、锌等大宗商品。公司将稳步推进铝贸易业务发展，稳定上市公司原材料供应渠道，掌握行业信息，有利于铝材业务成本控制。
3.医疗器械产业板块
医疗器械产业主要从事高端医疗器械研制、医疗设备服务和提供医院工程服务的新型国际化企业，主要产品及服务包括骨科植入器械、医疗设备及医院工程服务、一次性无菌医用高分子耗材。
（1）骨科器械业务骨科植入器械业务以人体骨科植入器械研发、生产、销售为主。产品包括胸腰椎融合器、颈椎融合器、脊柱内固定系统、独立式融合器、单髁膝关节等。目前所有在售商品都获得了欧洲CE认证，且脊椎植入物产品获得了澳大利亚TGA和美国FDA批准。2018年将自有生产技术引入国内，建立生产车间，目前部分机加工业务由中国国内完成，既弥补了非洲爱力特的产能不足，又有效的降低了生产成本。
（2）医疗设备及医院工程集成服务医疗设备进口、分销商和维保服务以南非为基地服务于南部非洲地区，以市场为导向，通过进口国际领先品牌的医疗设备，满足医疗服务的需求，负责安装、调试、培训用户以及对所售产品进行服务和维护保养。主要代理的产品包括医用CT
机、磁共振成像MRI设备、射线照相Bucky系统、射线照相检查系统、心脏病学和血管造影、计算机断层扫描、ANGIO血管造影设备、MAMMOGRAPHY乳房X光成像设备、NUCLEARMEDICINE核医疗设备、ENDOTHERAPY内窥治疗设备、VENTEILATORS呼吸机等高科技医疗设备，同时还提供诊所，医院，专科和医疗机构医院综合体的一体化交钥匙解决方案。
（3）一次性无菌医用高分子器械公司生产的一次性无菌医用高分子器械，现有注册产品21个，品种近200多种规格，主要产品包括一次性使用输液（血）器、精密过滤输液器、TPE输液器、输液连接管、无菌注射器（针）、自毁式注射器、针头自动回缩式安全注射器等。其中一次性使用精密过滤输液器、TPE输液器临床需求增长较快，市场前景广阔。
公司将着力打造万邦德医疗器械的特色优势，积极开展产业并购，扩大巿场占有率、提升产品创新能力，专注国内骨科及高分子医疗器械发展，逐渐成为国内细分市场的领先者；充分发挥南非医疗器械产业的国际市场平台优势，打通国际国内两个市场。截止本报告出具日，公司重大资产重组事项已实施完毕，万邦德制药已成为公司全资子公司，公司正式引入医药制造业务。万邦德制药是一家以国家中药保护产品、国内独家生产的银杏叶滴丸为主导产品，以创建一流药企为目标的高新技术制药企业。主营业务为现代中药、化学原料药及化学制剂的研发、生产和销售，拥有完善的药品研发、生产和销售体系，具有从中药提取、原料药合成到各类剂型制剂生产的完整产业链，尤其在呼吸系统、心脑血管和神经系统重大疾病领域的天然植物药研究与应用方面特色鲜明、优势明显。
（二）经营模式
1.铝加工业务板块
（1）生产模式
公司采用以销定产的生产模式，与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，联合技术部门判定量产可能性后，由生产部门组织后续生产工作。此外，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。
（2）销售模式
公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则。铝锭价格根据长江有色金属网铝价确定，加工费根据产品表面处理阶段要求不同价格不等。公司采取经销为主，直销为辅的销售模式，结算方式则根据客户类型与客户信用评级来制定。
2.有色金属贸易业务板块
（1）采购模式
不同的商品采用不同的采购模式。其中，铜采购以期货价格为主；铝锭釆购价分为长单月均价和以长江有色金属网铝锭价为基础的采购价；铝棒釆购以铝锭价格为基准，根据不同规格型号，加一定加工费的形式定价。
（2）销售模式
根据客户不同的需求，公司在以市场升贴水的基础上采用送到价、仓库交货价、市场价等交易方式，进行大宗商品的销售。
3.医疗器械业务板块
（1）生产模式
公司主要采用以市场需求为导向，同时满足临床服务的及时性与多样化需求而制定计划的生产模式。公司市场部在年初根据上一年销售情况，同时结合前两年销售数量、新品推广计划，将生产计划下达给相关部门具体实施。
（2）销售模式公司主要采用经销和直销相结合的销售模式。骨科医疗器械以直销为主、经销为辅；代理的医疗设备全部直销并跟进后续维保服务；医用高分子制品以直销和经销结合销售。
（三）所属行业的发展阶段及主要业绩驱动因素
1.铝加工业务
我国铝及铝合金加工始于上世纪50年代，早期主要以生产各类工业铝型材为主，上世纪80年代初开始出现建筑铝型材。
由于相关国家政策管制相对宽松，国内铝加工产品市场更是高速发展，近年来，行业已逐步呈现出市场化程度高、产品同质化竞争激烈、产量供大于求等特点，标志着铝加工行业已由成长期进入成熟期。
公司主营产品建筑铝型材的生产和销售会受到房地产行业景气程度和居民可支配收入变化的影响，但与经济周期的相关性并不明显。公司经过多年发展，已构建起较为完善的销售网络，拥有一批稳定的优质客户，“栋梁”品牌具有较好的市场认知度和忠诚度，公司产品在华东地区占有较高的市场份额。公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业。
2.医疗器械业务
近年来，随着社会老龄化以及居民生活水平和健康意识的不断提升，医疗器械行业一直处于稳定发展的阶段。由于国内医疗器械行业在技术含量、安全稳定性及高端种类发展等方面都远落后于国际水平，因此国内医疗器械行业还存在着原创性产品缺乏、新材料及关键组件技术缺乏竞争力等问题。随着国家产业政策的调整，以及国内创新技术的不断提升，围绕核心业务的整合并购或将会成为一个行业发展趋势。
公司医疗器械业务集研发、生产、销售、服务于一体，已获得发明专利15项，实用新型专利88项，国际专利授权2项，中国专利授权20项，南非专利授权5项，凭借自身的优势，已在国内外拥有了一批稳定的客户及渠道，公司产品及服务在南非市场拥有较强的影响力。报告期内，公司通过不断加强产业投资、并购以及战略合作，在优化产品结构的同时，提升了公司的技术研发水平和品牌价值，进一步提高了公司在医疗器械行业中的发展地位。
3.医药制造业务
随着我国居民健康意识的加强、人口老龄化趋势明显以及医药科技领域的创新和发展，未来几年医药行业有望保持持续的增长。据前瞻产业研究院发布的医药行业报告，预计到2023年，我国医药市场规模将超过4.5万亿元。医药行业是《中国制造2025》的重点发展领域，在国家对医药行业的空前重视下，医药行业的行业地位不断提升。与此同时，医药产品与人们的健康生活息息相关，未来，伴随着我国人口基数不断增加、人口老龄化问题加剧、城市化进程加快、人们对医疗保健的重视程度越来越高以及国家医疗卫生体制改革的不断深化，我国医药行业的销售收入和利润仍将保持较高的增长态势。
目前，万邦德制药已初步形成“现代中药与化学药协同布局，特色原料药与制剂联动发展”的产业链形态和“以天然植物药为特色，以心脑血管和神经系统用药为主导，呼吸系统和其他领域用药有选择性突破”的产品格局，能够不断适应市场变化，为万邦德制药持续盈利能力稳定提供业务基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 在建工程期末数较期初数增长837.56%，主要系栋梁铝业和健康科技项目建设投入持续增加所致。 |
| 货币资金 | 货币资金期末数较期初数增加30.88%，主要原因是本期借款规模增加导致货币资金增加所致。 |
| 应收票据 | 应收票据期末数较期初数减少99.93%，主要原因是根据新金融会计准则，将应收票据分类至应收款项融资所致。 |
| 应收账款 | 应收账款期末数较期初数增长65.23%，主要系除金属贸易板块外，铝业和医疗器械板块的收入均有上升，导致期末应收账款相应增加所致。 |
| 应收款项融资 | 应收款项融资期末数较期初增加14,153.76万元，主要系根据新金融会计准则，将应收票据转至本科目所致。 |
| 预付款项 | 预付款项期末数较期初数减少55.17%，主要系原先预付的款项本期到货结转所致。 |
| 存货 | 存货期末数较期初数增长31.91%，主要系本期除金属贸易板块外，铝业和医疗器械板块销售情况良好，公司备货增加所致。 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产较期初增加174.60%，主要系待抵扣进项税和预缴所得税增加所致。 |
| 持有待售资产 | 持有待售资产期末数较期初数增加17,326.76万元，主要系本期铝业栋梁路厂区的房产证及土地证已上交给政府，对应的房产土地转入本科目所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1.品牌和客户资源优势公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业，“栋梁”品牌具有较好的市场认可度和忠诚度。公司铝加工产品在华东地区占有较高的市场份额，医疗器械产品在南非市场具有较强的影响力，拥有不同领域的客户群体，多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能力，并丰富了公司的产业经验，增强了未来发展潜力。
2.创新和技术优势公司自成立以来，一直重视技术研发和产品创新，注重研发投入；坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。
3.地域优势公司地处是长江三角洲（以下简称“长三角”）地区的中心地带，是该地区铝型材主要生产和服务提供商之一，同时该地区也是公司最大的销售和客户集散地。长江三角洲系中国第一大经济区，也是医疗器械产业较为集中、投资并购较为活跃的地区，公司将充分利用区位竞争优势，在市场上占据主导地位，并向全国延伸，大力扩展产能，并及时优化公司的产品结构，继续保持并扩大区域领先地位，不断扩大公司的市场份额。
4.规模优势经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者，拥有先进的现代化厂房设施，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的技术服务平台，拥有强大的自主创新能力，生产高效，品质管控，能够及时为客户提供安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，促成公司在行业内具备了较强的竞争实力。
5.战略性优势在立足铝加工业务的传统优势基础上，积极发展医药制造、高端医疗器械研制、医疗设备服务等朝阳产业，努力实行转型升级，逐步实施“传统产业+新型产业”多轮驱动的发展战略。随着公司重大资产重组的实施完成，公司正式引入医药制造业务，上市公司将充分利用自身优势，加速在大健康行业领域的前瞻性布局，积极借助资本市场的力量，有效利用国家产业政策对大健康相关产业发展的拉动作用，为公司培育新的业绩增长点。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年度，行业整体运行竞争激烈，公司通过优化内部治理、调整产业结构、加强质量管控，在积极响应国家产业政策号召的同时，深化多元化发展战略，努力提高公司产品的附加值。
报告期内，公司实现营业收入1,579,490.08万元，较上年同期增长10.18%；利润总额26,258.25万元，较上年同期增长
83.42%；归属于上市公司股东的净利润15,702.95万元，较上年同期增长86.76%。
面对整体环境的下行压力及日益激烈的市场竞争，公司管理层一方面重点推进内部资源整合与优化，努力提升公司经营管理水平和效率；另一方面紧紧抓住资本市场的有利时机，实施战略性布局，寻求多元化发展机遇。2019年度公司主要开展了以下工作：
1.调整产业结构，深化多元化战略布局。报告期内，公司积极开展重大资产重组项目，筹划收购万邦德制药集团股份有限公司100%股权，并于2019年12月30日顺利通过中国证监会并购重组委审核。截止本报告出具日，本次重大资产重组事项已顺利实施完毕，万邦德制药已成为公司全资子公司，公司正式进入医药制造行业，在带来新的业绩增长点的同时也适用医药行业的风险。
2.注重人才培养，完善员工培训体系。公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等各方面人才，继续完善人力资源管理体系，建立以绩效为导向的薪酬和考核体系，建设“合作、分享、共赢”的企业精神，增强员工的市场竞争意识，调动员工的主观能动性，促进公司的健康长远发展。
3.加大研发投入，增强自主创新能力。根据行业发展趋势，公司理清研发思路，确立了研发重点方向，全面深入地从新材料、新性能、新领域等方面进行研发。报告期内，公司进一步整合公司的研发资源，提升了公司研发创新的能力。同时公司不断拓展研发队伍，拥有研发和技术人员100余人，为后续发展做好项目人员储备，提升了企业的核心竞争力。
4.加大投资力度，促进企业快速发展。报告期内，公司通过子公司对外投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目和万邦德-中非医疗科技园项目，不断提升企业规模，增强企业综合实力。在巩固原有业务的基础上，积极探索绿色智造、新材料的业务发展，公司将积极推进相关项目的发展建设，稳步推进公司的可持续发展。
5.推进内部治理，加强企业管控能力。报告期内，上市公司完成从运营型向战略及管理型转变，协调统筹公司资源支持各项业务的开展。同时，公司积极开展内部管理升级转型，通过对生产运营、财务管理、市场和销售体系等管理升级活动，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作能力，提升公司治理水平，确保实现公司发展目标；及时、准确、完整地披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | |
| 营业收入合计 | 15,794,900,821.28 | 100% | 14,335,310,468.85 | 100% | 10.18% |
| 分行业 | |||||
| 有色金属贸易 | 12,166,780,130.35 | 77.03% | 11,390,545,841.13 | 79.46% | 6.81% |
| 有色金属加工 | 2,891,090,079.23 | 18.30% | 2,433,329,475.53 | 16.97% | 18.81% |
| 专用设备制造及服务 | 685,497,006.57 | 4.34% | 495,893,702.99 | 3.46% | 38.23% |
| 其他业务 | 51,533,605.13 | 0.33% | 15,541,449.20 | 0.11% | 231.59% |
| 分产品 | |||||
| 铜/锌等贸易 | 7,276,446,787.49 | 46.07% | 6,138,953,881.00 | 42.82% | 18.53% |
| 铝锭/铝棒 | 4,890,333,342.86 | 30.96% | 5,251,591,960.13 | 36.63% | -6.88% |
| 铝型材 | 2,092,486,694.47 | 13.25% | 1,706,218,647.83 | 11.90% | 22.64% |
| 铝板带 | 711,876,424.81 | 4.51% | 683,788,772.46 | 4.77% | 4.11% |
| 铝单板 | 29,742,485.59 | 0.19% | 6,252,526.95 | 0.04% | 375.69% |
| 铝模板租赁 | 56,984,474.36 | 0.36% | 5,825,664.51 | 0.04% | 878.16% |
| 粉末涂料 | 37,262,315.21 | 0.24% | 31,243,863.78 | 0.22% | 19.26% |
| 医疗器械 | 685,497,006.57 | 4.34% | 495,893,702.99 | 3.46% | 38.23% |
| 其他业务 | 14,271,289.92 | 0.09% | 15,541,449.20 | 0.11% | -8.17% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 15,266,661,673.18 | 96.66% | 13,940,000,615.27 | 97.24% | 9.52% |
| 国外 | 528,239,148.10 | 3.34% | 395,309,853.58 | 2.76% | 33.63% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 有色金属贸易 | 12,166,780,130.35 | 12,147,074,679.96 | 0.16% | 6.81% | 6.73% | 0.07% |
| 有色金属加工 | 2,891,090,079.23 | 2,478,124,568.43 | 14.28% | 18.81% | 15.17% | 2.71% |
| 专用设备制造及服务 | 685,497,006.57 | 421,944,294.45 | 38.45% | 38.23% | 52.66% | -5.82% |
| 分产品 | ||||||
| 铜/锌等贸易 | 7,276,446,787.49 | 7,274,371,026.39 | 0.03% | 18.53% | 18.53% | 0.00% |
| 铝锭/铝棒 | 4,890,333,342.86 | 4,872,703,653.57 | 0.36% | -6.88% | -7.07% | 0.20% |
| 铝型材 | 2,092,486,694.47 | 1,756,966,947.23 | 16.03% | 22.64% | 19.08% | 2.51% |
| 铝板带 | 711,876,424.81 | 670,689,994.69 | 5.79% | 4.11% | 4.36% | -0.23% |
| 粉末涂料 | 37,262,315.21 | 31,542,416.37 | 15.35% | 19.26% | 27.89% | -5.71% |
| 医疗器械 | 685,497,006.57 | 421,944,294.45 | 38.45% | 38.23% | 52.66% | -5.82% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 15,266,661,673.18 | 14,755,335,802.06 | 3.35% | 9.52% | 8.48% | 0.89% |
| 国外 | 528,239,148.10 | 329,910,564.46 | 37.55% | 33.63% | 52.55% | -7.74% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 铝型材 | 销售量 | 吨 | 117,363 | 96,779 | 21.27% |
| 生产量 | 吨 | 115,118 | 99,650 | 15.52% | |
| 库存量 | 吨 | 7,396 | 8,955 | -17.41% | |
| 铝板带 | 销售量 | 吨 | 47,645 | 46,034 | 3.50% |
| 生产量 | 吨 | 48,541 | 46,963 | 3.36% | |
| 库存量 | 吨 | 3,626 | 2,730 | 32.82% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用板材库存量较2018年增加32.82%，主要系年末备货增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 有色金属贸易 | 主营业务成本 | 12,147,074,679.96 | 80.55% | 11,380,616,563.75 | 82.42% | 6.73% |
| 有色金属加工 | 主营业务成本 | 2,511,004,162.91 | 16.65% | 2,151,728,659.48 | 15.58% | 16.70% |
| 专用设备制造及服务 | 主营业务成本 | 421,944,294.45 | 2.80% | 276,388,076.94 | 2.00% | 52.66% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 铜/锌等贸易 | 主营业务成本 | 7,275,708,204.50 | 48.25% | 6,137,247,264.55 | 44.44% | 18.55% |
| 铝锭/铝棒 | 主营业务成本 | 4,872,703,653.57 | 32.32% | 5,243,369,299.20 | 37.97% | -7.07% |
| 铝型材 | 主营业务成本 | 1,756,966,947.23 | 11.65% | 1,475,446,953.94 | 10.68% | 19.08% |
| 铝板带 | 主营业务成本 | 670,689,994.69 | 4.45% | 642,678,730.25 | 4.65% | 4.36% |
| 铝单板 | 主营业务成本 | 25,160,486.17 | 0.17% | 5,460,410.33 | 0.04% | 360.78% |
| 铝模板租赁 | 主营业务成本 | 25,307,140.34 | 0.17% | 3,478,431.64 | 0.03% | 627.54% |
| 粉末涂料 | 主营业务成本 | 31,542,416.37 | 0.20% | 24,664,133.32 | 0.18% | 27.89% |
| 医疗器械 | 主营业务成本 | 421,944,294.45 | 2.80% | 276,388,076.94 | 2.00% | 52.66% |
说明
| 产品分类 | 项目 | 2019 | 2018 | 同比增减（%） | ||
| 金额（元） | 占营业成本比重（%） | 金额（元） | 占营业成本比重（%） | |||
| 型材 | 原材料 | 1,641,082,847.09 | 89.72 | 1,286,225,579.09 | 87.18 | 2.54 |
| 职工薪酬 | 78,860,806.65 | 4.31 | 69,282,477.06 | 4.7 | -0.39 | |
| 制造费用 | 109,226,961.18 | 5.97 | 119,938,897.79 | 8.13 | -2.16 | |
| 其中：能源 | 68,587,923.20 | 3.75 | 57,786,615.86 | 3.92 | -0.17 | |
| 折旧 | 25,048,297.59 | 1.37 | 23,267,867.82 | 1.58 | -0.21 | |
| 小计 | 1,829,170,614.92 | 100.00 | 1,475,446,953.94 | 100 | ||
| 板材 | 原材料 | 588,850,527.67 | 87.80 | 555,476,166.27 | 86.43 | 1.37 |
| 职工薪酬 | 7,433,706.55 | 1.11 | 7,540,637.87 | 1.17 | -0.06 | |
| 制造费用 | 74,405,760.46 | 11.09 | 79,661,926.11 | 12.4 | -1.31 | |
| 其中：能源 | 26,893,164.32 | 4.01 | 29,225,071.64 | 4.55 | -0.54 | |
| 折旧 | 5,428,972.72 | 0.81 | 15,447,259.17 | 2.4 | -1.59 | |
| 小计 | 670,689,994.69 | 100.00 | 642,678,730.25 | 100 | ||
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 铝家居公司 | 新设子公司 | 2019年5月8日 | 402.00万元 | 67.00% |
| 上海栋赢公司 | 新设子公司 | 2019年11月8日 | 1,000.00万元 | 100.00% |
| 艾力特北美公司 | 新设子公司 | 2019年10月10日 | 尚未出资 | 100.00% |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,687,017,624.50 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.68% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 单位1 | 847,371,276.10 | 5.36% |
| 2 | 单位2 | 408,151,764.68 | 2.58% |
| 3 | 单位3 | 195,193,191.93 | 1.24% |
| 4 | 单位4 | 132,747,777.11 | 0.84% |
| 5 | 单位5 | 103,553,614.68 | 0.66% |
| 合计 | -- | 1,687,017,624.50 | 10.68% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,886,415,270.53 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 32.18% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 单位1 | 1,786,900,327.73 | 11.77% |
| 2 | 单位2 | 932,756,403.06 | 6.14% |
| 3 | 单位3 | 770,874,992.46 | 5.08% |
| 4 | 单位4 | 731,493,300.20 | 4.82% |
| 5 | 单位5 | 664,390,247.08 | 4.38% |
| 合计 | -- | 4,886,415,270.53 | 32.18% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 83,357,127.30 | 70,648,760.45 | 17.99% | 主要系销售收入增加，运输费、职工薪酬及广告费相应增加所致 |
| 管理费用 | 179,487,531.99 | 173,865,836.67 | 3.23% | 主要系销售收入增加，职工薪酬、差旅费、业务招待费、办公费相应增加所致 |
| 财务费用 | 43,326,950.39 | 25,663,911.90 | 68.82% | 主要系借款规模增加，利息费用较上期大幅增加所致 |
| 研发费用 | 119,725,206.13 | 99,604,457.28 | 20.20% | 公司研发投入持续增加所致 |
4、研发投入
√适用□不适用公司一如既往坚持技术创新，持续深化产品结构调整，不断加大产品的技术创新与研发力度，优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，提升公司产品的核心竞争力。公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 205 | 192 | 6.77% |
| 研发人员数量占比 | 21.15% | 10.56% | 10.59% |
| 研发投入金额（元） | 119,725,206.13 | 99,604,457.28 | 20.20% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.76% | 0.69% | 0.07% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,907,863,074.42 | 15,704,431,004.44 | 7.66% |
| 经营活动现金流出小计 | 17,156,556,427.04 | 15,569,034,903.84 | 10.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -248,693,352.62 | 135,396,100.60 | -283.68% |
| 投资活动现金流入小计 | 66,643,174.68 | 6,503,072.77 | 924.80% |
| 投资活动现金流出小计 | 461,154,167.31 | 433,375,964.33 | 6.41% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,510,992.63 | -426,872,891.56 | -7.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,105,429,242.74 | 494,523,494.64 | 123.53% |
| 筹资活动现金流出小计 | 340,079,925.09 | 76,726,639.27 | 343.24% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 765,349,317.65 | 417,796,855.37 | 83.19% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 122,707,139.29 | 126,257,825.23 | -2.81% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1.报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比减少283.68%，其主要原因系公司报告期经营性应收项目较上期增加所致；
2.报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加83.19%，其主要原因是本期银行借款较上期增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√适用□不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 650,936,939.57 | 17.13% | 497,337,015.93 | 17.48% | -0.35% | 本期借款规模增加导致期末货币资金增加所致 |
| 应收账款 | 429,763,247.07 | 11.31% | 260,093,089.18 | 9.14% | 2.17% | 除金属贸易板块外，其他业务板块的收入均有上升，导致应收账款相应增加所致 |
| 存货 | 689,188,568.78 | 18.13% | 522,462,894.24 | 18.36% | -0.23% | 除金属贸易板块外，其他业务板块的收入均有上升，导致期末备货增加所致 |
| 固定资产 | 395,282,427.80 | 10.40% | 525,789,099.03 | 18.48% | -8.08% | 主要系本期铝业栋梁路厂区的房产证及土地证已上交给政府，对应的房产土地转入持有待售资产所致 |
| 在建工程 | 534,304,106.68 | 14.06% | 56,988,494.76 | 2.00% | 12.06% | 栋梁铝业和健康科技项目建设投入 |
| 持续增加所致 | ||||||
| 短期借款 | 784,429,870.36 | 20.64% | 533,226,809.90 | 18.74% | 1.90% | 本期公司充分利用资产取得银行授信，借款本金增加所致 |
| 长期借款 | 566,800,000.00 | 14.91% | 14.91% | 本期栋梁铝业和健康科技项目贷款增加所致 | ||
| 其他非流动资产 | 4,815,280.62 | 0.13% | 25,224,505.53 | 0.89% | -0.76% | 期初较多的预付工程款和设备款在本期结转所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
| 货币资金 | 128,889,365.01 | 用于银行承兑汇票、信用证和工程施工保证金 |
| 固定资产 | 80,875,377.04 | 用于银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 146,967,460.88 | 用于银行借款抵押担保 |
| 合计 | 356,732,202.93 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,580,000,000.00 | 358,000,000.00 | 341.34% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 因 | ||||||||||||
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目 | 自建 | 是 | 有色金属冶炼和压延加工业 | 298,167,785.50 | 299,076,470.67 | 自筹 | 50.00% | 250,000,000.00 | 0.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目的公告》（公告编号：2019-028） |
| 万邦德-中非医疗科技园项目 | 自建 | 是 | 专用设备制造业 | 199,396,214.30 | 230,838,322.33 | 自筹 | 85.00% | 160,000,000.00 | 0.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于投资建设万邦德-中非医疗 |
| 科技园项目的公告》（公告编号：2019-029） | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 497,563,999.80 | 529,914,793.00 | -- | -- | 410,000,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 注：“预计收益”栏目列示的金额为项目达产后的年均收益。 | ||||||||||||
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 栋梁铝业有限公司 | 子公司 | 铝合金板材、带材、型材、箔材、PS版（不含电镀、氧化）、五金制品及模具、镁合金制 | 369,327,770 | 1,737,979,439.52 | 1,018,123,312.82 | 2,906,227,885.62 | 130,283,725.56 | 116,754,553.37 |
| 品、铝棒的制造加工销售；门窗加工、安装；铝合金模板、支撑、紧固系统的研发、生产、销售、租赁及安装服务；建筑材料、金属材料（除稀、贵金属）、木材的销售；货物及技术的进出口业务 | ||||||||
| 上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 子公司 | 销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、针纺织品 | 10,000,000 | 71,882,095.09 | 54,507,744.81 | 14,167,259,559.19 | 5,416,640.91 | 3,865,585.56 |
| 湖州加成金属涂料有限公司 | 子公司 | 粉末涂料生产、销售，货物及技术的进出口业务 | 4,081,632 | 60,794,748.22 | 37,172,868.68 | 119,874,993.22 | 16,720,846.16 | 14,552,899.19 |
| 万邦德医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械研发、制造；医疗器械技术咨询、技术转让、技术服务；医疗用品及器材批发；货物进出口、技术进出口 | 200,000,000 | 697,404,236.20 | 416,492,784.36 | 595,083,260.83 | 108,006,903.51 | 76,805,289.45 |
| 浙江康慈医疗科技有限公司 | 子公司 | 生产、销售：第一类、第二类医疗器械；技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：医疗器械及设备、医疗器械应用软件、生物技术、医药及保健类产品；销售:医学教学模型、金属材料、电子产品、健身器材、机电产品、床上用品、厨房用具、办公用品、日用百货；服务：非医疗性健康咨询、 | 40,000,000 | 106,640,596.79 | 75,184,434.24 | 45,259,271.43 | 15,956,968.11 | 14,230,900.50 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
1.报告期内栋梁铝业净利润同比增长76.78%，主要原因是公司业务范围扩大，业务发展迅速，公司铝模板租赁业务在本期全面开展，且铝模板租赁业务利润率较高所致。
2.报告期内湖州加成净利润同比增长72.90%，主要原因系本年度毛利率上升所致。
3.报告期内万邦德医疗净利润同比增长27.17%，主要原因系公司骨科及高分子产品营业收入增加所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1.医药制造行业
随着经济发展、人口增加和老龄化程度提高，以及创新药物的不断上市与应用，全球医药市场保持着持续稳定的增长态势。我国是世界公认潜力最大的药品市场，由于医药消费具有很强的刚性需求和不可替代性，因而人口基数和经济水平是衡量一个国家医药消费市场大小的主要标准。但我国多数企业以仿制药生产为主，且研发投入普遍不足，缺少具有国际影响力的大型企业，无论是企业规模、人均产值还是产品结构都与世界知名制药企业存在较大差距，随着行业竞争日趋激烈，一些经营情况较差的企业将被淘汰，市场资源将逐步向优势企业集中，产业结构将得到进一步升级。
2.医疗器械行业
我国医疗器械行业属于朝阳行业，其规模源于国家和内需的强烈干预。近年来，国内医疗器械市场迅速壮大，需求持续增长，国家战略型新兴产业政策导向和国内医疗卫生机构装备的更新换代需求，使未来医疗器械消费市场有望进一步增长。目前，国内医疗器械产业主要集中在华北、华东、华南地区，医疗器械产业的投资和并购较为活跃，近年来行业竞争持续激烈，但由于医疗器械行业具有人才、技术和渠道等壁垒，准入门槛较高，使得具有产品优势的企业能够在自身的细分领域拥有一定发展优势。目前我国医药制造行业存在产业结构不尽合理、行业整体研发水平较低等问题，但准入门槛却进一步提高，尤其是国家一系列鼓励医药制造企业收购兼并和重组的政策出台及新版GMP标准对企业软硬件要求的大幅提高，已然对行业内部整合形成倒逼之势。
3.铝加工行业
铝型材方面：随着我国大规模的基建投资和工业化进程的推进，铝型材行业经过多年发展，目前国内铝型材行业表现出明显的地区分布不平衡、产品结构不合理、产品附加值低、恶性竞争频现等现象，而中高端产品偏少，结构性矛盾突出。近年来随着节能环保政策的不断推出与落实，提倡“绿色环保建材”，由此我国铝型材必将向高端节能环保型产品方向发展，机械工业领域则向高精尖方向发展，由此将带动对中高端铝型材产品的市场需求，拥有规模化、专业化、现代化等优势的大型铝型材企业将会在新的行业发展中受益。随着国家对房地产进行持续调控，致使房地产市场持续疲软，铝型材行业供需格局失衡。在建筑型材领域，建筑型材一直同建筑行业以及城镇化过程息息相关，随着“城镇化”的持续推进，房地产的刚性需求是长期的，建筑型材市场需求依然可期。
铝板材方面：近年来，随着城镇化率和人民生活水平的不断提高，印刷用铝板基市场进入者增加，市场竞争激烈，且行业内产品质量参差不齐、整体产能过剩等因素导致企业恶性竞争，加工费逐年下降。随着“新媒体”、电子阅读的普及，致使下游需求持续疲软。铝板基产品的定价模式受原铝价格影响较大，近年来原铝价格的波动较大，展望未来铝板基市场形势依然严峻。
铝模板方面：铝模板是建筑模板在经历了木模板、钢模板、塑料模板之后的第四代模板。由于铝模板的种种优点，目
前在国内正在取代木模板、钢模板和塑料模板。在城镇化和绿色建筑助推下，铝模板应用随着城镇化市场不断推进，建筑市场不断扩大，模板市场需求量也将与日俱增，在模板市场领域，在“钢代木”之后，在绿色建筑倡导下，全面“铝代钢”和“铝代木”模板市场必将大势所趋。同时，为更多的降低一次性投入成本，铝模板租赁也开始逐渐推广，为市场需求提供新的增长动力。铝单板方面：在各地城市改造和新城镇建设的拉动下，铝单板市场将会继续保持增长，市场也逐渐走向成熟，大中型企业将成为本行业市场开拓、技术创新、品牌创优的主力军。近年来，随着人们生活水平的不断提高，人们对铝单板的需求不断提升，已不仅简单地局限在铝单板的设计和质量，对于铝单板的使用功能和节能环保具有更高的要求。绿色、节能、环保、经济实用将是铝单板行业未来发展的新趋势。
铝家居方面：近年来，随着环保意识的普及和科技生产力的进步，家居行业也逐渐想绿色环保转型。全铝家居属于纯铝产品，真正的零甲醛，其生产和制造过程对环境没有污染，也不会对人体健康造成任何损害，是绿色环保时代家居型材的最优选择。我国是产铝大国，产能也在持续增长。用铝制作家居从材质上进行根本改变，以铝代木，是家居制造领域一次划时代的变革，对我国铝业发展也有积极意义。伴随着人们开始越来越重视健康环保和全铝家居工艺的逐渐成熟，全铝家居在行业未来的发展中将很有竞争力。
（二）公司发展战略
未来几年，公司将以实业发展为基础，充分利用资本市场平台，实施多元化发展战略，形成以医药制造产业、医疗器械产业、铝制品产业和贸易与投资四大产业为核心的综合性企业集团，力争成为各个行业领先者。
医药制造产业以加速拓展市场占有率为目标，深耕国内市场，逐步进入国际市场，加快新产品研发质量和进度，发展成为拥有制剂+原料药、化学药+中成药、高附加值缓控释口服制剂+注射制剂生产能力的全产业链企业，在呼吸系统、消化系统、精神系统和心脑血管系统等细分领域成为重要的市场参与者。
医疗器械产业以打造骨科植入式器械中国第一品牌为目标，积极打造万邦德医疗器械的特色优势，建立自动化生产基地，依托南非特迈克公司平台逐步搭建全球销售网络，建立高分子器械自动智能化生产基地形成规模化产能，提升公司产品竞争力和创新能力。
铝加工产业通过产业投资、设备产品升级等方式，加快新产品和新技术的研发和上市，树立“栋梁”高端品牌形象，以铝型材、铝板材、铝模板和铝家具为中心，逐步进行产业链延伸进入工业型材领域，提高产品附加值，搭建立足于华东、辐射全国的营销网络，稳步进入国际市场。
贸易与投资产业以铝加工产业为依托，充分掌握全国铝业的市场信息，保障公司铝加工产业的价格优势，稳步推进产业链延伸，扩展上游产业技术的工艺升级，提高产业的经济效益，稳步扩大产业总量。
（三）经营计划
2020年，公司将坚持以实业发展为基础，多元化发展战略为导向，积极调整产业结构，加大对外投资力度，努力实现基础制造设备的升级，加强关键核心技术的研发，提升生产效率和产品竞争力，增强企业核心竞争力。
.持续开展队伍建设
人才队伍建设是公司发展的基本动力。2020年，公司将继续在经营管理团队建设、中层干部队伍建设、营销队伍建设和研发队伍建设方面系统地组织人才引进和培训工作，建立和完善人才引进和培养机制，并持续完善人力资源发展体系和企业文化体系，形成良性的企业人员发展和工作氛围，持续提升员工的创造力和工作积极性，保持公司的竞争活力。
.加快产品研发
公司将在多产业集群的基础上逐步组建新的研发体系，专业开展新材料、新产品的研发，整合公司及行业研发资源，加快战略性新产品的储备。针对市场需求，开展原有产品的技术升级，同时加快产品研发和注册申报进度，加速产品上市节奏。
.加大投资建设与市场体系建设力度
2020年，公司将以现有产业为基础，继续探索新产品、新项目的投资可行性，积极响应国家产业及地方政策的号召，借助资本市场平台，不断提升公司的产能及规模。同时，公司将继续全面展开各板块业务的市场体系建设，争取建立立足于华东、辐射全国、扩大到国际市场的营销网络。
.加快技术管理升级
继续对生产技术能力和管理能力进行进一步的提升，对各版块业务生产线的技术升级改造，进一步推动经销商管理、
生产现场6S管理和成本管理工作，建立和提升经销商战略合作关系；建立标准成本管理和预算管理体系，持续提升产品一次性合格率和订单准确率，建立集中采购机制和招投标采购机制，完善采购供应系统；继续狠抓质量体系建设，按照骨科植入器械研发中心融合中国医疗器械GMP、美国QSR、欧盟医疗器械指令等法规和新版ISO13485标准，建立文件化的质量体系。
（四）公司可能面对的风险和应对措施
.宏观经济周期性波动及国家政策调整风险公司所属行业的发展水平与国内外经济的发展情况密切相关，宏观经济政策出台及发展趋势对整个行业的发展具有重要影响。公司所处的长三角洲经济区域是我国经济最发达的地区之一，对经济周期性波动的影响较为敏感。因此，如未来国内外经济出现持续性下滑或出现周期性波动，将对本公司年度经营业绩产生一定影响。
对策：公司将密切关注国家宏观经济运行态势及政策的变化，加强对相关行业政策和影响因素的分析研究，及时制定有效的措施，使公司生产规模和品种结构能适应行业发展和市场供求的趋势。
.原材料及产品研发的风险
公司所从事的铝合金型材加工业务处于铝行业产业链的后端，主营业务成本中电解铝（铝锭）的采购成本约占75%左右，公司盈利水平受上游电解铝价格变动的影响明显。而医疗器械业务有研发投入大、认证注册周期长但产品更新换代快的特点，因此，需要公司准确预测市场需求和技术发展趋势，前瞻性布局新产品的研发方向，才能保证企业持续发展以及核心竞争力。医药行业具有高科技、高风险、高附加值的特点，技术研发对医药企业的发展具有重要意义，由于新技术创新、新产品研发投资大、周期长、对人员素质要求较高，如果未能研发成功或者新产品最终未能通过注册审批，将影响到企业前期投入的回收和效益的实现。
对策：公司将强化顶层前瞻性战略布局，坚持内生性成长和外延式相结合，坚持技术创新和模式创新相结合，不断加大对新产品研发和并购的投入力度，加快产品技术的升级换代，以实现可持续发展。
.市场竞争风险
铝型材行业经过多年发展，表现出明显的地区分布不平衡、产品结构不合理、产品附加值低、恶性竞争频现等现象；医疗器械行业则将面临相关耗材价格下降、产品更新迭代较快等风险，可能会对公司拥有产品的未来盈利能力产生一定的影响。医药制造行业随着技术的发展和市场的变化，如公司不能持续优化产品结构，加强渠道网络建设，保持技术研发优势，将面临无法保持市场前列地位和持续竞争力的风险。
对策：公司将根据行业发展的特点，充分考虑不同业务板块成长的周期性，确保各业务融合、互补，积极拓展和提升各版块业务的市场竞争能力。
.进入新领域带来的风险
随着公司从单一产业向多元化方向发展的战略布局，公司大力推进大健康产业的新业务，在向医疗行业的推进过程中，将面临人才、技术、市场以及并购产生的商誉等方面带来的挑战和风险。
对策：公司将通过全方位的制度设计，通过融合和引进相结合的方式，充分调动团队工作积极性，加强生产、技术、质量的管控，优化销售网络，加强质控管理，深化内部控制制度建设，从而优化公司整体运营能力，化解或降低进入新领域的风险。
.环保风险
公司所处行业属于国家环保监管要求较高的行业，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家制定了更严格的环保标准和规范，并开展了相关环保督查工作。如未来国家及地方政府颁布新的法律法规从而进一步提高环保监管要求，将使公司支付更高的环保费用，可能对未来的利润水平产生一定程度的影响。
对策：公司一直以来非常重视环保工作，专设环保相关部门及专业应急队伍，并严格按照国家环保相关规定进行生产。公司将密切关注环保相关政策变化，及时做出积极应对与调整，降低相关风险的影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1.2017年度利润分配方案：2017年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。
2.2018年度利润分配方案：2018年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。
3.2019年度利润分配方案：按2019年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，以现有股本618,222,829股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），即92,733,424.35元，不进行资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 92,733,424.35 | 157,029,488.10 | 59.05% | 0.00 | 0.00% | 92,733,424.35 | 59.05% |
| 2018年 | 0.00 | 84,080,466.96 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 98,213,448.42 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.5 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 618222829 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 92,733,424.35 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 92,733,424.35 |
| 可分配利润（元） | 573,438,588.61 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2019年度利润分配方案：按2019年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，以现有股本618,222,829股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），即92,733,424.35元，不进行资本公积转增股本。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 避免同业竞争 | 关于避免同业竞争的承诺：自浙江栋梁新材股份有限公司设立至今及今后公司存续期间，我没有从事、今后也将不直接或间接从事，亦促使我本人全资及控股子公司及其他企业不从事构成与公司同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研制、生产和销售与公司研制、生产和销售产品相同或 | 2006年11月20日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 相似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | ||||||
| 本公司 | 分红规划 | 公司未来三年（2018-2020）分红回报规划（详见2018年4月20日披露的具体规划） | 2018年05月10日 | 三十六个月 | 恪守承诺，严格履行中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 万邦德医疗科技有限公司 | 2017年01月01日 | 2019年12月31日 | 6,400 | 6,559.69 | 不适用 | 2017年11月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《关于收购万邦德医疗科技有限公司51%股权暨关联交易公告》公告编号：2017-073 |
| 浙江康慈医疗科技有限公司 | 2018年01月01日 | 2020年12月31日 | 1,755 | 1,262.38 | 2019年出口的外贸订单下滑影响，部分产品国内市场的销售投标价格降低，终端医院直销的手术量均减少，导致公司总体销售收入相应下降，另外相关费用成本也有所增加，实 | 2018年07月03日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《关于收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权的公告》公告编号：2018-065 |
| 现的利润较2018年下降较明显。 | |||||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 2019年01月01日 | 2022年12月31日 | 18,450 | 19,069.8 | 不适用 | 2019年12月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
1.2017年11月29日和2017年12月15日，公司分别召开了第七届董事会第四次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司以现金收购万邦德医疗科技有限公司51%股权的议案》及《关于公司与万邦德投资等签署<现金购买资产协议>、<盈利补偿协议>的议案》，同意公司通过支付现金的方式出资30,600万元收购万邦德医疗科技有限公司51%股权。本次交易标的资产相关盈利情况的承诺期为2017年、2018年、2019年，业绩承诺人为万邦德投资有限公司。根据公司与万邦德投资有限公司签订的《盈利补偿协议》，业绩承诺方承诺标的公司2017年度、2018年度、2019年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（2017年承诺的利润包含了浙江康康医疗器械有限公司2017年1-5月扣非净利润的70%即463.33万元，即假定万邦德医疗2017年初已持有该公司70%股权）分别不低于3,300.00万元,4,800.00万元、6,400.00万元。
2.2018年7月1日，公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司以现金方式收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权的议案》及《关于公司与周建明签署<现金购买资产协议>、<盈利补偿协议>的议案》，同意公司通过支付现金的方式出资19,800万元收购浙江康慈医疗科技有限公司80%股权。本次交易标的资产相关盈利情况的承诺期为2018年、2019年、2020年，业绩承诺人为周建明。根据公司与周建明签订的《盈利补偿协议》，业绩承诺方承诺标的公司2018年度、2019年度、2020年度实现扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元、2,193.75万元。
3.公司发行股份购买资产事项于2019年12月30日经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核通过，并于2020年1月16日获得核准。2020年2月4日，公司完成了对万邦德制药集团有限公司（以下简称“万邦德制药”）100%股权的过户工作以及工商变更登记手续，万邦德制药成为公司的全资子公司。根据交易各方签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议显示：业绩承诺人为万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司及温岭富邦投资咨询有限公司，业绩承诺期间为4年，即2019年度、2020年度、2021年度和2022年度，业绩承诺人承诺万邦德制药2019至2022年度的净利润（即归属于母公司所有者的净利润，以具备证券资质的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的净利润为准）分别将不低于人民币18,450万元、22,650万元、26,380万元和31,250万元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1.经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2020〕8328号《万邦德医疗科技有限公司2019年度审计报告》以及天健审〔2020〕8389号《关于万邦德医疗科技有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》显示，万邦德医疗2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为6,559.69万元，完成了2019年度的业绩承诺，万邦德医疗包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值795,703,070.57元。根据公司聘请的北京卓信大华资产评估有限公司出具的《估值报告》（卓信大华估报字(2020)第8413号），万邦德医疗包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为1,117,000,000.00元，高于账面价值326,783,258.47元，商誉并未出现减值损失。
2.经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2020〕8329号《浙江康慈医疗科技有限公司2019年度审计报告》以及天健审〔2020〕8390号《关于浙江康慈医疗科技有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》显示，康慈医疗2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,262.38万元，未完成2019年度的业绩承诺，康慈医疗包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值267,043,410.78元。根据公司聘请的北京卓信大华资产评估有限公司出具的《估值报告》（卓信大华估报字(2020)第8407号），康慈医疗包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为255,000,000.00元，低于账面价值12,043,410.78元，公司按照对浙江康慈公司的持股比例80%计提了商誉减值准备9,634,728.63元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 484,617,419.14 | 应收票据 | 224,524,329.96 |
| 应收账款 | 260,093,089.18 | ||
| 应付票据及应付账款 | 382,730,085.39 | 应付票据 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 148,634,123.57 | ||
2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 224,524,329.96 | -224,524,329.96 | |
| 应收款项融资 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | |
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 短期借款 | 532,115,133.04 | 1,111,676.86 | 533,226,809.90 |
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | -1,111,676.86 | 92,564,317.37 |
2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比
如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 497,337,015.93 | 以摊余成本计量的金融资产 | 497,337,015.93 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 224,524,329.96 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 224,524,329.96 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 260,093,089.18 | 以摊余成本计量的金融资产 | 260,093,089.18 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 22,324,381.56 | 以摊余成本计量的金融资产 | 22,324,381.56 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,500,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 532,115,133.04 | 以摊余成本计量的金融负债 | 533,226,809.90 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 234,095,961.82 | 以摊余成本计量的金融负债 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 148,634,123.57 | 以摊余成本计量的金融负债 | 148,634,123.57 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 93,675,994.23 | 以摊余成本计量的金融负债 | 92,564,317.37 |
3)2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | 497,337,015.93 | 497,337,015.93 | ||
| 应收票据 | 224,524,329.96 | -224,524,329.96 | 0 | |
| 应收账款 | 260,093,089.18 | 260,093,089.18 | ||
| 其他应收款 | 22,324,381.56 | 22,324,381.56 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 1,004,278,816.63 | -224,524,329.96 | 779,754,486.67 | |
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| 融资产 | ||||
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | ||
| B.金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | 532,115,133.04 | 1,111,676.86 | 533,226,809.90 | |
| 应付票据 | 234,095,961.82 | 234,095,961.82 | ||
| 应付账款 | 148,634,123.57 | 148,634,123.57 | ||
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | -1,111,676.86 | 92,564,317.37 | |
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,008,521,212.66 | 1,008,521,212.66 | ||
4)2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 23,774,088.53 | 23,774,088.53 | ||
| 其他应收款 | 1,318,650.51 | 1,318,650.51 |
3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用报告期，公司新设了3家子公司，纳入合并报表范围。3家子公司基本情况如下：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 铝家居公司 | 新设子公司 | 2019年5月8日 | 402.00万元 | 67.00% |
| 上海栋赢公司 | 新设子公司 | 2019年11月8日 | 1,000.00万元 | 100.00% |
| 艾力特北美公司 | 新设子公司 | 2019年10月10日 | 尚未出资 | 100.00% |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 220 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 15 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 叶喜撑、章方杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用本年度，公司因重大资产重组事项，聘请东北证券股份有限公司为独立财务顾问，财务顾问费共计1,911万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方 |
| 公告披露日期 | 担保 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2018年04月20日 | 13,000 | 2019年04月17日 | 4,400 | 一般保证 | 2019-4-17至2020-4-16 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年08月30日 | 16,000 | 一般保证 | 2019-8-30至2026-8-29 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年07月08日 | 5,000 | 一般保证 | 2019-7-8至2020-7-7 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年08月30日 | 2,751 | 一般保证 | 2019-8-30至2026-8-29 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年06月17日 | 3,000 | 一般保证 | 2019-6-17至2020-4-7 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年10月09日 | 3,000 | 一般保证 | 2019-10-9至2020-3-27 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年06月25日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2019-6-25至2020-4-25 | 否 | 否 |
| 温岭市万邦德健康科技有限公司 | 2019年04月25日 | 30,000 | 2019年05月20日 | 23,000 | 连带责任保证 | 2019-5-20至2026-5-27 | 否 | 否 |
| 浙江康慈医疗科技有限公司 | 2019年04月25日 | 3,000 | 2019年12月10日 | 500 | 连带责任保证 | 2019-12-10至2022-12-4 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 111,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 67,651 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 111,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 67,651 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额 | 担保额 | 实际发生日期 | 实际担保 | 担保类型 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
| 度相关公告披露日期 | 度 | 金额 | 行完毕 | 关联方担保 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 111,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 67,651 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 111,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 67,651 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 41.29% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 23,000 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 15,410.19 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 38,410.19 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东权益保护方面。1）股东大会召集、召开等程序依法规范运作。2019年，公司股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议等均符合法律规定，充分保障了股东的权益。同时，公司提供网络投票平台，为中小股东参会提供便利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。2）注重中小股东诉求，长期回报投资者。公司股东按其所持有股份行使权利，承担义务；控股股东及实际控制人对公司及社会股东负有诚信业务，保证公司所有股东，特别是中小股东的平等权益。3）认真履行信息披露。按照《信息披露管理制度》的规定，公司及时、全面、完整、准确地完成了全年的信息披露。
（2）债权人权益保护方面。公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上，兼顾债权人的利益。公司在各项重大经营决策过程，均充分考虑了债权人的合法权益，及时向债权人回馈与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债务，实现股东利益与债权人利益的双赢。公司严格履行借款合同，按时向商业银行等支付利息，充分保护债权人利益。
（3）职工权益保护方面。公司与所有员工签订劳动合同，签订率达100％，公司为员工缴纳五险一金和团体意外保险，每年的端午、中秋节、春节等传统节日发放实物福利。公司注重员工培训与职业规划，努力构建适合公司发展的人才工作体系。推行职业健康安全管理体系，通过系统化的预防管理机制，消除各种事故和疾病隐患，加强员工安全教育，杜绝安全生产事故的发生。成立工会，设有工会主席，并且组织各种各样的活动，丰富员工的业务生活，增加了员工之间的交流，提高了团队的凝聚力。
（4）环境保护与可持续发展方面。公司继续围绕“清洁生产、预防污染、节约资源、实现可持续发展”的环境保护方针，依靠技术改造，推行清洁生产和节能降耗工艺，有效降低生产成本。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 废水PH | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 6.88 | GB8978-1996 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 41mg/L | GB8978 | 17.572t | 28.274t | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 氨氮 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 1.5mg/L | GB8978 | 0.64t | 2.827t | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 总铬 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 2 | 污水处理站 | 0.22mg/L | GB8978 | 0.009t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 总镍 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.045mg/m3 | GB21900 | 0.01kg | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 氮氧化物 | 经排气筒后高空排放 | 10 | 厂房顶部 | 125mg/m3 | GB9078 | 19.83t | 27t | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 颗粒物 | 经旋风除尘后高空排放 | 9 | 厂房顶部 | 0.05g/m3 | GB13271 | 0.08t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 硫酸雾 | 经旋风分离后高空排放 | 1 | 厂房顶部 | 0.3mg/m3 | GB21900 | 0.004 | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公 | 烟尘 | 经布袋除尘后高空排放 | 1 | 楼顶 | 8.5mg/m3 | GB9078 | 1.34t | -- | 未超标 |
| 司 | |||||||||
| 万邦德新材股份有限公司 | 含铝污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 1899.81t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 含铬污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 1029.15t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 废碱水 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2719.285t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 废胶 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 49.095t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 废包装桶 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 149.67t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 含镍污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 26.28t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 漆渣 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 28.19t | -- | 未超标 |
| 万邦德新材股份有限公司 | 硅藻土 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 377.91 | -- | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况
在公司日常生产经营过程中，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，公司已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。固体废物设置专门的贮存场所，“三防”措施、标志标识、分类放置、危险废物标志和周知卡等，建立了危废登记台账。2019年所有环保设施运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。突发环境事件应急预案
根据公司实际情况，委托第三方专业机构编制了《突发环境事件应急预案》，并于市环保局备案。应急物资和设备齐全并定置明确，针对污水站和危险化学品有专门的应急设施，为了应对可能发生的环境风险事故，我司成立了7个环境污染事故应急专业队伍；适时进行应急培训，让员工熟悉生产使用的危险物资的特性，可能产生的各种紧急事故以及应急行动。公司每年进行环境安全隐患排查，随时更换失效，过期的药品、器材，并对存在问题的车间发布整改通知单责令整改，并跟踪整改落实情况。环境自行监测方案
公司依据规范要求委托第三方检测公司检测废水及噪声等各项指标，并每月于浙江省环保厅门户网首页公开，检测方案内容齐全，并报吴兴区环保局备案。2019年委托普洛赛斯检测有限公司开展自行监测工作，全年应监测数据
个，实际监测数据
个，监测率100%；应公开监测数据
个、实际公开监测数据
个，公开率100%。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1.重大资产重组事项2017年
月
日，公司因筹划重大事项对外披露了《关于筹划重大事项的停牌公告》（公告编号：
2017-079），并于2017年
月
日开市时起临时停牌。股票停牌期间，公司严格按照法律法规的相关要求，每五个交易日在证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网上披露了《重大资产重组的进展公告》，并于2018年
月
日披露了《关于筹划重大资产重组继续停牌的公告》（公告编号：
2018-013）。由于本次重大资产重组涉及的工作内容较复杂等原因，公司于2018年
月
日召开了第七届董事会第七次会议审议通过了《关于继续筹划重大资产重组暨申请继续停牌的议案》，并获2018年
月
日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。2018年
月
日，公司召开了第七届董事会第十次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见于2018年
月
日披露的相关公告。2018年
月
日，公司收到了深圳证券交易所下发的《关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）[2018]第
号），并于2018年
月
日披露《关于公司收到深圳证券交易所<关于对万邦德新材股份有限公司的重组问询函>的公告》(公告编号：
2018-060)。2018年
月
日，公司召开了关于本次重大资产重组的媒体说明会，并于2018年
月
日披露了《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告》（2018-062）。2018年
月
日，公司向深圳证券交易所就问询函所涉及问题进行了回复，具体内容详见于2018年
月
日披露的相关公告。经向深圳证券交易所申请，公司披露了《关于公司股票复牌的提示性公告》（公告编号：
2018-071），公司股票（股票简称：万邦德，股票代码：
002082）于2018年
月
日开市起复牌。2018年12月12日，公司召开了第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续推进重大资产重组事项的议案》，并于2018年12月14日披露了《关于无法按期发布召开股东大会通知的公告》（公告编号：2018-089）。2019年1月27日，公司召开了第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于调整本次发行股份购买资产股票发行价格的议案》，并于2019年1月28日披露了《关于调整公司发行股份购买资产股票发行价格的公告》（公告编号：2019-004）。2019年4月16日，公司召开了第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2019年4月18日披露的相关公告。2019年4月20日，公司收到了深圳证券交易所下发的《关于对万邦德新材股份有限公司的问询函》（中小板问询函[2019]第188号），公司于2019年4月25日回复并披露了《万邦德新材股份有限公司关于深圳证券交易所问询函的回复》及《万邦德新材股份有限公司发行股票购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》等相关公告文件。2019年5月15日，公司召开了2018年年度股东大会审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等相关议案，公司于2019年5月16日披露了《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-036）。
2019年5月29日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：191183号），并于2019年5月30日披露了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》（公告编号：2019-038）。2019年6月20日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191183号），并于2019年6月21日披露了《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：2019-039）。2019年7月10日，公司回复并披露了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈审查意见通知书>回复说明的公告》（公告编号：2019-041）及其他相关公告文件。
2019年9月19日，公司披露了《关于收到中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产暨关联交易事项的提示性公告》（公告编号：2019-053）；2019年9月25日，根据中国证监会发布的《并购重组委2019年第44次工作会议公告》通知，公司披露了《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产暨关联交易事项的停牌公告》（公告编号：2019-054），并于2019年9月25日开市起停牌；2019年9月25日，经中国证监会2019年第44次工作会议审核，公司发行股份购买资产事项未获得审核通过，公司于2019年9月26日披露了《关于发行股份购买资产暨关联交易事项未获得中国证监会并购重组审核委员会审核通过暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2019-055），公司股票（股票简称：万邦德，股票代码：002082）于2019年9月26日开市起复牌。
2019年11月10日，公司召开第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于继续推进重大资产重组事项的议案》，并于2019年11月12日披露了《关于继续推进本次重大资产重组事项的公告》（公告编号：2019-060）。2019年11月28日，公司召开了第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2019年11月30日披露的相关公告。2019年12月10日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：192948号），并于2019年12月11日披露了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》（公告编号：2019-063）。2019年12月17日，公司召开第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于签订附条件生效的<盈利预测补偿协议的补充协议（三）》，并于2019年12月18日披露了相关公告文件。
2019年12月20日，公司披露了《关于收到中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产暨关联交易事项的提示性公告》（公告编号：2019-068）；根据中国证监会发布的《并购重组委2019年第74次工作会议公告》通知，公司于2019年12月24日披露了《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作会议安排的公告》（公告编号：2019-069）；2019年12月28日，公司披露了《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产暨关联交易事项的停牌公告》（公告编号：2019-070），公司股票于2019年12月30日开市起停牌；2019年12月30日，经中国证监会并购重组委2019年第74次工作会议审核，公司发行股份购买资产事项获得有条件通过，公司于2019年12月31日披露了《关于发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会并购重组审核委员会审核通过暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2019-071），公司股票（股票简称：万邦德，股票代码：002082）于2020年12月31日开市起复牌。
2020年1月20日，公司收到中国证监会核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司于2020年1月21日披露了《关于发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：2020-008）。
2020年2月4日，本次重组的标的资产万邦德制药完成过户及工商变更登记手续，万邦德制药成为公司全资子公司，公司于2020年2月6日披露《关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成情况的公告》（公告编号：2020-014）；2020年3月5日，公司披露了《万邦德发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》等相关公告文件，本次重大资产重组事项顺利实施完毕。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1.2019年3月，公司全资子公司栋梁铝业有限公司收到浙江省科技厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准颁发的《高新技术企业证书》，具体内容详见2019年3月26日披露的《关于全资子公司获得高新技术企业证书的公告》（公告编号：2019-010）。
.2019年
月
日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于签署<工业厂房政策性搬迁协议>的议案》，公司于2019年
月
日披露了《关于签署<工业厂房政策性搬迁协议>的公告》（公告编号：
2019-027），并经2019年
月
日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。2019年
月
日，公司披露了《关于全资子公司收到搬迁补偿款的公告》（公告编号：
2019-040）。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。
3.2019年4月24日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材
料智能工厂建设项目的议案》，公司于2019年
月
日披露了《关于投资建设年产
万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目的公告》（公告编号：
2019-028），并经2019年
月
日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。
4.2019年4月24日，公司召开了第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的议案》，公司于2019年4月25日披露了《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的公告》（公告编号:2019-029），并经2019年5月15日召开的2018年年度股东大会审议通过，具体内容详见相关公告。截止本报告出具日，相关工作正在有序推进中，公司将根据进展情况以及相关规定积极履行信息披露义务。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用2019年12月30日，公司发行股份购买资产事项获得中国证监会并购重组委2019年第74次工作会议审核通过；2020年1月16日，中国证监会核发《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），核准公司向万邦德集团有限公司等27名交易对象合计发行380,222,829股股份购买资产。截止本报告出具日，本次重大资产重组已实施完毕，公司总股本由238,000,000股增加至618,222,829股，其中：无限售流通股238,000,000股，限售流通股380,222,829股。
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,687 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 23,328 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 万邦德集团有限公司 | 境内非国有法人 | 18.88% | 44,943,360 | 44,943,360 | 质押 | 44,943,360 | |||||||||
| 湖州市织里镇资产经营有限公司 | 境内非国有法人 | 4.60% | 10,957,800 | 10,957,800 | 质押 | 10,957,800 | |||||||||
| 宋铁和 | 境内自然人 | 3.51% | 8,348,580 | 8,348,580 | |||||||||||
| 俞纪文 | 境内自然人 | 1.79% | 4,257,595 | 4,257,595 | |||||||||||
| 张灵正 | 境内自然人 | 1.62% | 3,846,200 | 3,846,200 | |||||||||||
| 徐引生 | 境内自然人 | 1.47% | 3,500,000 | 3,500,000 | |||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.32% | 3,141,500 | 3,141,500 | |||
| 陈香花 | 境内自然人 | 1.30% | 3,094,460 | 3,094,460 | |||
| 沈百明 | 境内自然人 | 1.27% | 3,013,808 | 3,013,808 | 质押 | 3,010,000 | |
| 周夏阳 | 境内自然人 | 1.15% | 2,732,416 | 2,732,416 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。 | ||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 万邦德集团有限公司 | 44,943,360 | 人民币普通股 | 44,943,360 | ||||
| 湖州市织里镇资产经营有限公司 | 10,957,800 | 人民币普通股 | 10,957,800 | ||||
| 宋铁和 | 8,348,580 | 人民币普通股 | 8,348,580 | ||||
| 俞纪文 | 4,257,595 | 人民币普通股 | 4,257,595 | ||||
| 张灵正 | 3,846,200 | 人民币普通股 | 3,846,200 | ||||
| 徐引生 | 3,500,000 | 人民币普通股 | 3,500,000 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,141,500 | 人民币普通股 | 3,141,500 | ||||
| 陈香花 | 3,094,460 | 人民币普通股 | 3,094,460 | ||||
| 沈百明 | 3,013,808 | 人民币普通股 | 3,013,808 | ||||
| 周夏阳 | 2,732,416 | 人民币普通股 | 2,732,416 | ||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 就本公司所知晓范围内，上述股东不存在关联关系或一致行动人。 | ||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东张灵正通过投资者信用证券账户持有公司股票3,801,000股；股东陈香花通过投资者信用证券账户持有公司股票3,094,460股；股东周夏阳通过投资者信用证券账户持有公司股票2,727,316股 | ||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 万邦德集团有限公司 | 赵守明 | 2008年03月13日 | 91331081672575683L | 国家法律、法规和政策允许的投资业务（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）；船舶、汽车零部件、摩托车零部件等部件、助动自行车制造、销售；化工产品（不含危险化学品及易制毒化学品)、仪表、仪器、工艺品、纺织品、服装销售；房地产开发经营；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 赵守明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 庄惠 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 赵守明：历任浙江万邦实业股份有限公司董事长兼总经理，浙江万邦药业有限公司监事，浙江万邦药业有限公司执行董事兼总经理。现任万邦德制药集团有限公司执行董事，万邦德集团有限公司执行董事，万邦德医药控股集团股份有限公司董事长兼总经理。庄惠：历任浙江万邦药业有限公司执行董事，浙江万邦药业有限公司监事。现任万邦德轴 | ||
| 承有限公司执行董事兼经理，万邦德制药集团股份有限公司董事、万邦德集团有限公司经理，万邦德医药控股集团股份有限公司董事。 | |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 赵守明 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 庄惠 | 董事 | 现任 | 女 | 55 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘同科 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姜全州 | 董事、董事会秘书 | 离任 | 男 | 53 | 2017年07月14日 | 2020年03月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 韩彬 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 纪振永 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李永泉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曹悦 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈俊 | 独立董事 | 离任 | 男 | 43 | 2017年07月14日 | 2020年02月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵军辉 | 财务总监 | 现任 | 男 | 46 | 2018年12月12日 | 2020年07月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王虎根 | 监事 | 现任 | 男 | 70 | 2017年 | 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 07月14日 | 07月13日 | ||||||||||
| 朱晓杰 | 监事 | 现任 | 男 | 33 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 管泳泉 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年07月14日 | 2020年07月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周岳江 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2020年02月11日 | 2020年07月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责赵守明：高级经济师、工程师。历任浙江万邦实业股份有限公司董事长兼总经理，浙江万邦药业有限公司监事，浙江万邦药业有限公司执行董事兼总经理。现任万邦德制药集团有限公司执行董事，万邦德集团有限公司执行董事，万邦德医药控股集团股份有限公司董事长兼总经理。庄惠：历任浙江万邦药业有限公司执行董事，浙江万邦药业有限公司监事，万邦德制药集团股份有限公司董事。现任万邦德轴承有限公司执行董事兼经理，万邦德集团有限公司经理，万邦德医药控股集团股份有限公司董事。刘同科:高级工程师。万邦德制药集团股份有限公司总经理助理，万邦德制药集团股份有限公司董事会秘书兼证券投资部经理。现任万邦德医药控股集团股份有限公司董事兼常务副总经理。韩彬：历任浙江温岭医药药材有限公司财务科主办会计、财务科长，国药控股台州有限公司财务部经理，万邦德制药集团股份有限公司财务副总监。现任万邦德医药控股集团股份有限公司董事兼财务副总监、财务部经理，栋梁铝业有限公司财务总监。纪振永：历任中国中投证券有限责任公司投资银行部项目经理、高级经理、副总经理、高级副总经理、董事，南非安兰证券有限公司及下属各公司董事、总经理等职。现任万邦德医药控股集团股份有限公司董事。李永泉：博士、博导、浙大求是特聘教授，曾任浙江大学生化研究所所长、浙江佐力药业有限公司总工程师、浙江南洋科技股份有限公司独立董事。现任浙江大学药物生物技术研究所所长、浙江省微生物生化与代谢工程重点实验室主任、浙江省微生物学会理事长，兼任浙江济民健康股份有限公司监事会主席、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事。曹悦：历任浙江省政府联络办公室法制处工作人员、浙江省司法厅党委机要秘书。现任浙江省律师协会副秘书长，浙江国检检测技术股份有限公司独立董事，浙江春风动力股份有限公司独立董事，浙江德宏汽车电子电器股份有限公司独立董事，万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事。周岳江：历任台州中天税务师事务所所长、万邦德制药集团股份有限公司独立董事；现任浙江中永中天会计师事务所（原台州中天会计师事务所有限公司）董事、台州学院经贸管理学院兼职教授、浙江正裕工业股份有限公司独立董事、新界泵业股份有限公司独立董事、浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事、浙江永强集团股份有限公司独立董事，万邦德医药控股集
团股份有限公司独立董事。王虎根：历任浙江省卫生厅药政局副局长兼浙江省GMP认证办公室主任，浙江省医学科学院副院长兼浙江省医学科学院药物发开中心主任、副研究员、研究员，浙江莎普爱思药业股份有限公司独立董事，万邦德制药集团股份有限公司监事会主席，。现任浙江迦南科技股份有限公司独立董事，华北制药股份有限公司独立董事，浙江华海药业股份有限公司监事会主席，万邦德医药控股集团股份有限公司监事会主席。朱晓杰：历任温岭九龙大酒店管理实习岗，万邦德制药集团股份有限公司人事部主管。现任万邦德医药控股集团股份有限公司监事、人事部主管。管泳泉：历任湖州世纪栋梁铝业有限公司财务部成本会计、销售部会计。2016年
月，调入浙江栋梁新材股份有限公司，现任万邦德医药控股集团股份有限公司监事、会计。赵军辉：历任台州天一会计师事务所有限公司副主任会计师，中新科技集团股份有限公司财务总监，浙江泰福泵业股份有限公司董事会秘书兼财务总监。现任万邦德医药控股集团股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 赵守明 | 万邦德集团有限公司 | 执行董事 | 2018年11月12日 | 否 | |
| 庄惠 | 万邦德集团有限公司 | 经理 | 2011年04月15日 | 否 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 庄惠 | 万邦德轴承有限公司 | 执行董事、经理 | 2004年04月26日 | 是 | |
| 纪振永 | 南非安兰证券有限公司 | 董事 | 2016年03月01日 | 否 | |
| 纪振永 | 中经云数据存储科技（北京）有限公司 | 董事 | 2017年06月14日 | 否 | |
| 纪振永 | 上海安旌投资管理有限公司 | 监事 | 2015年11月13日 | 否 | |
| 纪振永 | 上海安璇财务咨询有限公司 | 执行董事、总经理 | 2016年09月22日 | 否 | |
| 李永泉 | 浙江大学 | 药物生物技术研究所所长 | 2016年03月01日 | 是 | |
| 李永泉 | 浙江省微生物学会 | 理事长 | 2018年12月31日 | 否 | |
| 李永泉 | 浙江省微生物生化与代谢工程重点实验室 | 主任 | 2009年12月01日 | 否 | |
| 李永泉 | 浙江微生物制药技术工程实验室 | 主任 | 2012年12月01日 | 否 | |
| 李永泉 | 浙江济民制药股份有限公司 | 监事 | 2016年10月18日 | 是 |
| 曹悦 | 浙江省律师协会 | 副秘书长 | 2015年06月14日 | 是 | |
| 曹悦 | 浙江国检检测技术股份有限公司 | 独立董事 | 2016年01月21日 | 是 | |
| 曹悦 | 浙江春风动力股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月04日 | 是 | |
| 曹悦 | 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月30日 | 是 | |
| 周岳江 | 浙江中永中天会计师事务所 | 董事、总经理助理 | 2000年01月01日 | 是 | |
| 周岳江 | 浙江正裕工业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月15日 | 2020年09月14日 | 是 |
| 周岳江 | 新界泵业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月20日 | 2020年07月19日 | 是 |
| 周岳江 | 浙江伟星实业发展股份有限公司 | 独立董事 | 2019年06月25日 | 2022年06月24日 | 是 |
| 周岳江 | 浙江永强集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月29日 | 2022年07月28日 | 是 |
| 王虎根 | 浙江迦南科技股份有限公司 | 独立董事 | 2011年04月20日 | 是 | |
| 王虎根 | 华北制药股份有限公司 | 独立董事 | 2014年12月24日 | 是 | |
| 王虎根 | 浙江华海药业股份有限公司 | 监事会主席 | 2010年05月01日 | 是 | |
| 赵军辉 | 台州天一会计师事务所有限公司 | 监事 | 2003年10月14日 | 否 | |
| 赵军辉 | 浙江天易工程咨询有限公司 | 监事 | 2013年12月03日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、监事会和股东大会审议确定。2019年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前报酬总额）均依据其岗位职责、绩效考核、公司经营业绩以及行业相关岗位的薪酬水平等综合确定。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按照相关规定予以支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 赵守明 | 董事长、总经理 | 男 | 56 | 现任 | 98 | 否 |
| 庄惠 | 董事 | 女 | 55 | 现任 | 0 | 否 |
| 刘同科 | 董事、常务副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 45 | 否 |
| 姜全州 | 董事、董事会秘书 | 男 | 53 | 离任 | 70 | 否 |
| 韩彬 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 45 | 否 |
| 纪振永 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 0 | 否 |
| 李永泉 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 10 | 否 |
| 曹悦 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 10 | 否 |
| 陈俊 | 独立董事 | 男 | 43 | 离任 | 10 | 否 |
| 王虎根 | 监事 | 男 | 70 | 现任 | 5 | 否 |
| 朱晓杰 | 监事 | 男 | 33 | 现任 | 6.3 | 否 |
| 管泳泉 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 14 | 否 |
| 赵军辉 | 财务总监 | 男 | 46 | 现任 | 60 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 373.3 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 26 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 3,750 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,776 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,776 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 105 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,420 |
| 销售人员 | 259 |
| 技术人员 | 384 |
| 财务人员 | 63 |
| 行政人员 | 231 |
| 其他 | 419 |
| 合计 | 3,776 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大专及本科以上 | 844 |
| 大专以下 | 2,932 |
| 合计 | 3,776 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了科学合理的薪酬考核体系。薪酬分配遵循“五大原则”，一是市场薪酬水平、二是岗位责任大小、三是技能水平高低、四是工作条件好坏和劳动强度大小、五是创造价值大小和劳动成果，合理确定员工工资水平，让员工获得与贡献相匹配的薪酬收入。
3、培训计划
公司重视员工培训，全面实施人力资源规划，着力培训和打造企业员工职业生涯良好的发展平台。公司培训坚持“内培为主、内外结合”的原则。每年年末，公司各单位制定下一年的培训需求，报公司培训中心审核后统一编制公司年度培训计划。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 2,538,781 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 50,584,178.00 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
1.关于股东与股东大会：公司能够根据《上市公司股东大会规则》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，确保股东的合法权益，特别是中小股东能够享有平等的地位。
2.关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事；公司现有独立董事三名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够依据《董事会议事规则》勤勉尽责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司董事会已下设了战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。
3.关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；公司各位监事能够依据《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能够对股东负责，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4.关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。
5.关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询。公司还通过网上交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。
6.关于投资者关系管理工作：
（1）指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资者来访接待工作，并做好各次接待的资料存档工作。
（2）通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。目前公司与控股股东能独自根据自身的经营范围开展经营活动，不存在同业竞争和控股股东侵占公司利益的行为。
1.业务方面：公司拥有独立的供应、生产和销售系统以及面向市场的独立经营能力，不存在对股东及其它机构依赖的情况。
2.资产方面：公司拥有独立完整的资产结构，并独立拥有工业产权、专利或非专有技术、商标等资产。
3.机构独立：公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，该等机构依照《公司章程》独立行使自己的职权；生产经营和办公机构与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
4.人员独立：公司高级管理人员（不含独立董事）均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在在股东及其关联单位、业务
相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。公司员工独立，薪酬、社会保障等完全分账独立管理，具有较完善的管理制度和体系。
5.财务独立：本公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东单位共用银行账户或混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.78% | 2019年05月15日 | 2019年05月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-036） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李永泉 | 12 | 5 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 曹悦 | 12 | 5 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈俊 | 12 | 5 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明不适用
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委员会。2019年度各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职情况如下：
（一）战略发展委员会
报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
（二）提名委员会
报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。
（三）薪酬和考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，为充分调动公司及控股子公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积极性，薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。
（四）审计委员会
报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会工作制度》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为了使公司高级管理人员更好地履行职责，明确权利和义务，公司积极建立和完善公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定；采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，同时公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督。公司对高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活力与进取心。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年06月20日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《2019年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 评价该缺陷（或缺陷组合）的重要程度是否足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注。如果不足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注，则评价为一般缺陷；如果足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注，则需做进一步判断。 | 评价该缺陷（或缺陷组合）的重要程度是否足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注。如果不足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注，则评价为一般缺陷；如果足以引起负责监督企业财务报告的相关人员的关注，则需做进一步判断。 |
| 定量标准 | 判断财务报表潜在错报金额是否构成重大的标准是重要性水平，如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过整体重要性，则构成一项重大缺陷；如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过实际执行重要性，但未超过整体重要性，则构成重要缺陷；如果可能导致的财务报表潜在错报金额低于实际执行重要性，则为一般缺陷。 | 判断财务报表潜在错金额是否构成重大的标准是重要性水平，如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过整体重要性，则构成一项重大缺陷；如果可能导致的财务报表潜在错报金额超过实际执行重要性，但未超过整体重要性，则构成重要缺陷；如果可能导致的财务报表潜在错报金额低于实际执行重要性，则为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关规定，本公司财务报告内部控制于2019年12月31日在所有重大方面是有效的。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年06月20日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)的《2019年度内部控制鉴证报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年06月19日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2020〕8385号 |
| 注册会计师姓名 | 叶喜撑、章方杰 |
审计报告正文万邦德医药控股集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了万邦德医药控股集团股份有限公司（以下简称万邦德医药控股公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万邦德医药控股公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万邦德医药控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)商标权和商誉减值
1.事项描述
参见财务报表附注五(一)13、14，截至2019年12月31日，万邦德医药控股公司无形资产-商标权、商誉账面价值分别为为6,035.33万元、30,025.96万元，合计占合并财务报表资产总额的9.51%。商标权和商誉减值测试详见财务报表附注三(十七)，万邦德医药控股公司管理层(以下简称管理层)在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产和商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商标权和商誉的账面价值。由于商标权和商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，该等估计和假设受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商标权和商誉之可收回价值有重大影响，因此我们将商标权和商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对商标权和商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解并测试了万邦德医药控股公司对商誉减值相关的关键内部控制；
(2)了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(3)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(4)了解万邦德医药控股公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，评价相关的假设和方法的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
(5)通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性，测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(6)测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(7)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二)收入确认
1.事项描述
参见财务报表附注五(二)1，万邦德医药控股公司2019年度营业收入为1,577,095.89万元，收入确认政策详见财务报表附注三(二十)。由于营业收入是万邦德医药控股公司的关键业绩指标之一，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3)对收入和成本执行分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单及签收单据等；对于出口收入，向海关直接获取报关出口数据并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试；
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估万邦德医药控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
万邦德医药控股公司治理层（以下简称治理层）负责监督万邦德医药控股公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万邦德医药控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万邦德医药控股公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就万邦德医药控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：叶喜撑
（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：章方杰
二〇二〇年六月日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：万邦德医药控股集团股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 650,936,939.57 | 497,337,015.93 |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 160,000.00 | 224,524,329.96 |
| 应收账款 | 429,763,247.07 | 260,093,089.18 |
| 应收款项融资 | 141,537,568.01 | |
| 预付款项 | 41,656,605.98 | 92,911,707.33 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 24,550,474.23 | 22,324,381.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 689,188,568.78 | 522,462,894.24 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 173,267,637.52 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,156,648.63 | 13,895,170.95 |
| 流动资产合计 | 2,189,217,689.79 | 1,633,548,589.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 395,282,427.80 | 525,789,099.03 |
| 在建工程 | 534,304,106.68 | 56,988,494.76 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 365,778,850.58 | 285,995,349.39 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 290,624,872.33 | 298,512,259.43 |
| 长期待摊费用 | 2,564,451.51 | 2,940,228.11 |
| 递延所得税资产 | 12,448,040.32 | 10,918,348.75 |
| 其他非流动资产 | 4,815,280.62 | 25,224,505.53 |
| 非流动资产合计 | 1,611,318,029.84 | 1,211,868,285.00 |
| 资产总计 | 3,800,535,719.63 | 2,845,416,874.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 784,429,870.36 | 532,115,133.04 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 21,990,000.00 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 199,332,188.05 | 148,634,123.57 |
| 预收款项 | 30,809,805.78 | 28,369,987.18 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,710,622.60 | 29,195,511.63 |
| 应交税费 | 46,629,175.00 | 28,717,050.99 |
| 其他应付款 | 81,205,076.39 | 93,675,994.23 |
| 其中：应付利息 | 1,111,676.86 | |
| 应付股利 | 203,578.11 | 110,070.24 |
| 应付手续费及佣金 |
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,831,106.41 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,208,937,844.59 | 1,094,803,762.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 566,800,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 53,713,502.11 | 64,637.74 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 36,177,848.33 | 6,259,383.67 |
| 递延所得税负债 | 23,110,350.01 | 20,654,694.25 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 679,801,700.45 | 26,978,715.66 |
| 负债合计 | 1,888,739,545.04 | 1,121,782,478.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 241,812,848.53 | 241,812,848.53 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,477,126.22 | -12,703,232.27 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 106,257,770.84 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,056,694,697.40 | 919,523,080.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,638,323,644.36 | 1,492,890,467.51 |
| 少数股东权益 | 273,472,530.23 | 230,743,928.52 |
| 所有者权益合计 | 1,911,796,174.59 | 1,723,634,396.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,800,535,719.63 | 2,845,416,874.15 |
法定代表人：赵守明主管会计工作负责人：赵军辉会计机构负责人：韩彬
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 360,225,030.03 | 153,091,741.08 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 55,442,926.77 | |
| 应收账款 | 115,613,907.64 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,400.00 | |
| 其他应收款 | 158,660,231.93 | 156,066,837.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 10,000,000.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 507,076.92 | 833,335.22 |
| 流动资产合计 | 519,392,338.88 | 481,057,148.29 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 5,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 127,628.01 | 127,559.12 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 923,400.92 | 1,169,640.92 |
| 递延所得税资产 | 6,694,400.69 | 3,574,746.65 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,224,579,910.22 | 1,221,706,427.29 |
| 资产总计 | 1,743,972,249.10 | 1,702,763,575.58 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 455,493,302.09 | 335,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 139,379,409.97 | |
| 应付账款 | 86,763.17 | 704,353.17 |
| 预收款项 | 3,684,731.19 | |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,267,935.50 | 2,753,767.00 |
| 应交税费 | 661,203.18 | 4,516,961.07 |
| 其他应付款 | 30,985,044.31 | 61,084,686.16 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,114,333.33 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 502,293,312.77 | 543,439,177.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 72,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,000,000.00 | |
| 负债合计 | 574,293,312.77 | 543,439,177.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 241,628,038.76 | 241,628,038.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 106,257,770.84 |
| 未分配利润 | 582,757,672.92 | 573,438,588.61 |
| 所有者权益合计 | 1,169,678,936.33 | 1,159,324,398.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,743,972,249.10 | 1,702,763,575.58 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 15,794,900,821.28 | 14,335,310,468.85 |
| 其中：营业收入 | 15,794,900,821.28 | 14,335,310,468.85 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 15,518,887,500.78 | 14,196,584,394.10 |
| 其中：营业成本 | 15,085,246,366.52 | 13,813,032,803.57 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,744,318.45 | 13,768,624.23 |
| 销售费用 | 83,357,127.30 | 70,648,760.45 |
| 管理费用 | 179,487,531.99 | 173,865,836.67 |
| 研发费用 | 119,725,206.13 | 99,604,457.28 |
| 财务费用 | 43,326,950.39 | 25,663,911.90 |
| 其中：利息费用 | 47,302,356.36 | 25,884,731.09 |
| 利息收入 | 5,398,642.59 | 3,263,270.86 |
| 加：其他收益 | 6,095,277.07 | 8,560,746.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,432,897.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,083,574.70 | -5,649,121.36 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,873.50 | 3,919,248.72 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 263,100,999.01 | 146,056,948.78 |
| 加：营业外收入 | 1,139,191.67 | 467,248.89 |
| 减：营业外支出 | 1,657,659.70 | 3,369,508.11 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 262,582,530.98 | 143,154,689.56 |
| 减：所得税费用 | 53,750,698.21 | 17,965,551.15 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 208,831,832.77 | 125,189,138.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 208,831,832.77 | 125,189,138.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 157,029,488.10 | 84,080,466.96 |
| 2.少数股东损益 | 51,802,344.67 | 41,108,671.45 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 12,369,418.44 | -24,220,598.78 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 7,226,106.05 | -12,703,232.27 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 7,226,106.05 | -12,703,232.27 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 7,226,106.05 | -12,703,232.27 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 5,143,312.39 | -11,517,366.51 |
| 七、综合收益总额 | 221,201,251.21 | 100,968,539.63 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 164,255,594.15 | 71,377,234.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 56,945,657.06 | 29,591,304.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.66 | 0.35 |
| （二）稀释每股收益 | 0.66 | 0.35 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵守明主管会计工作负责人：赵军辉会计机构负责人：韩彬
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 1,163,581,440.04 | 1,141,785,078.21 |
| 减：营业成本 | 1,125,854,548.66 | 1,089,382,042.92 |
| 税金及附加 | 878,035.43 | 1,990,985.52 |
| 销售费用 | 2,259,916.49 | |
| 管理费用 | 24,762,318.85 | 38,636,546.04 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 24,403,111.67 | 8,480,320.78 |
| 其中：利息费用 | 25,028,927.44 | 9,121,616.47 |
| 利息收入 | 651,124.26 | 772,097.21 |
| 加：其他收益 | 85,439.00 | 1,128,142.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,700,000.00 | 500,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,078,920.35 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,298,986.59 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,389,944.08 | -11,635,577.92 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 155,060.00 | 419,151.83 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,234,884.08 | -12,054,729.75 |
| 减：所得税费用 | -3,119,654.04 | -1,774,907.31 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,354,538.12 | -10,279,822.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,354,538.12 | -10,279,822.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,354,538.12 | -10,279,822.44 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,853,458,070.21 | 15,691,076,446.13 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,122,587.17 | 2,261,323.64 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,282,417.04 | 11,093,234.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 16,907,863,074.42 | 15,704,431,004.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,587,388,231.55 | 14,995,150,213.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 282,152,853.09 | 255,239,224.17 |
| 支付的各项税费 | 114,102,924.29 | 86,157,364.61 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 172,912,418.11 | 232,488,101.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,156,556,427.04 | 15,569,034,903.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -248,693,352.62 | 135,396,100.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 143,174.68 | 6,003,072.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 66,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 66,643,174.68 | 6,503,072.77 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 405,979,167.31 | 199,638,466.88 |
| 投资支付的现金 | 22,230,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 27,945,000.00 | 224,187,497.45 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 9,550,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 461,154,167.31 | 433,375,964.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,510,992.63 | -426,872,891.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,970,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,970,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,102,459,242.74 | 492,523,494.64 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,105,429,242.74 | 494,523,494.64 |
| 偿还债务支付的现金 | 276,086,300.57 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,993,624.52 | 24,726,639.27 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 13,779,472.64 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 2,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 340,079,925.09 | 76,726,639.27 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 765,349,317.65 | 417,796,855.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 562,166.89 | -62,239.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 122,707,139.29 | 126,257,825.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 399,340,435.27 | 273,082,610.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 522,047,574.56 | 399,340,435.27 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,458,969,496.12 | 1,312,758,439.16 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,075,460.55 | 1,933,451.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,481,044,956.67 | 1,314,691,890.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,380,334,973.60 | 1,146,750,241.98 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,609,691.76 | 25,291,000.64 |
| 支付的各项税费 | 8,886,871.98 | 25,916,578.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,014,509.97 | 69,830,857.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,414,846,047.31 | 1,267,788,678.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 66,198,909.36 | 46,903,212.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,700,000.00 | 500,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 229,199,445.68 | 124,980,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 239,899,445.68 | 125,480,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 643,535.69 | 3,290,953.40 |
| 投资支付的现金 | 51,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支 | 27,945,000.00 | 224,400,000.00 |
| 付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 228,604,116.98 | 288,300,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 257,192,652.67 | 567,490,953.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,293,206.99 | -442,010,953.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 435,000,000.00 | 385,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 435,000,000.00 | 385,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 235,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,080,930.22 | 8,657,089.39 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 255,080,930.22 | 58,657,089.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 179,919,069.78 | 326,342,910.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 228,824,772.15 | -68,764,830.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 131,400,257.88 | 200,165,088.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 360,225,030.03 | 131,400,257.88 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,0 | 241,812,848. | -12,703,232. | 106,257,770. | 919,523,080. | 1,492,890,46 | 230,743,928. | 1,723,634,39 | |||||||
| 00.00 | 53 | 27 | 84 | 41 | 7.51 | 52 | 6.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 919,523,080.41 | 1,492,890,467.51 | 230,743,928.52 | 1,723,634,396.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,226,106.05 | 1,035,453.81 | 137,171,616.99 | 145,433,176.85 | 42,728,601.71 | 188,161,778.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 7,226,106.05 | 157,029,488.10 | 164,255,594.15 | 56,945,657.06 | 221,201,251.21 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -437,582.71 | -437,582.71 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -3,407,582.71 | -3,407,582.71 |
| （三）利润分配 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | -13,779,472.64 | -13,779,472.64 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,779,472.64 | -13,779,472.64 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | -18,822, | -18,822, | -18,822, |
| 417.30 | 417.30 | 417.30 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | -5,477,126.22 | 107,293,224.65 | 1,056,694,697.40 | 1,638,323,644.36 | 273,472,530.23 | 1,911,796,174.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | 106,257,770.84 | 835,442,613.45 | 1,421,513,232.82 | 181,962,287.97 | 1,603,475,520.79 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | 106,257,770.84 | 835,442,613.45 | 1,421,513,232.82 | 181,962,287.97 | 1,603,475,520.79 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,703,232.27 | 84,080,466.96 | 71,377,234.69 | 48,781,640.55 | 120,158,875.24 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,703, | 84,080,4 | 71,377,2 | 29,591,304 | 100,968,53 | ||||||||||
| 232.27 | 66.96 | 34.69 | .94 | 9.63 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,602,923.41 | 20,602,923.41 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 20,602,923.41 | 20,602,923.41 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -1,412,587.80 | -1,412,587.80 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,412,587.80 | -1,412,587.80 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,812,848.53 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 919,523,080.41 | 1,492,890,467.51 | 230,743,928.52 | 1,723,634,396.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | 1,035,453.81 | 9,319,084.31 | 10,354,538.12 | |||||||||
| 填列） | |||||
| （一）综合收益总额 | 10,354,538.12 | 10,354,538.12 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | |||
| 1．提取盈余公积 | 1,035,453.81 | -1,035,453.81 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 583,718,411.05 | 1,169,604,220.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 583,718,411.05 | 1,169,604,220.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,279,822.44 | -10,279,822.44 | ||||||||||
| （一）综合收 | -10,279 | -10,279,8 | ||||||||||
| 益总额 | ,822.44 | 22.44 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 |
三、公司基本情况
万邦德医药控股集团股份有限公司（原名浙江栋梁新材股份有限公司、万邦德新材股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》（浙证发〔1999〕第14号）批准，由湖州市织里镇资产经营有限公司、陆志宝等共同发起设立，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001469343082的营业执照，注册资本238,000,000.00元，股份总数238,000,000股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属有色金属加工和医疗器械行业。主要经营活动为铝合金型材、板材的研发、生产和销售，高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务等。产品主要有铝合金型材、板材，骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械、医疗设备和医院工程服务等。
本财务报表业经公司2020年6月19日第七届董事会第三十四次会议批准对外报出。
本公司将栋梁铝业有限公司（以下简称栋梁铝业公司）、浙江万邦德栋梁智能铝家居有限公司（以下简称铝家居公司）、上海栋赢经贸有限公司（以下简称上海栋赢公司）、湖州加成金属涂料有限公司（以下简称加成涂料公司）、上海兴栋铝经贸发展有限公司（以下简称兴栋铝公司）、万邦德（杭州）投资管理有限公司（以下简称杭州投资公司）、温岭市万邦德健康科技有限公司（以下简称健康科技公司）、WEPONMEDICALRENTALSERVICES(PTY)LTD（以下简称万邦德医疗租赁公司）、万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司（以下简称研究院公司）、万邦德医疗科技有限公司（以下简称万邦德医疗公司）、浙江康康医疗器械股份有限公司（以下简称浙江康康公司）、AnglorandMedical(PTY)Ltd（以下简称安兰医疗公司）、TecmedAfrica(Pty)Ltd（以下简称特迈克非洲公司）、TecmedProperties(Pty)Ltd（以下简称特迈克地产公司）、EliteSurgicalSupplies(Pty)Ltd（以下简称艾力特公司）、Erf218PretoriaWest(Pty)Ltd（以下简称艾力特地产公司）、EliteSurgicalNorthAmericanLLC（以下简称艾力特北美公司）、浙江康慈医疗科技有限公司（以下简称浙江康慈公司）、杭州广华医疗科技有限公司（以下简称杭州广华公司）等32家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持
有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25年 | 5% | 3.80-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15年 | 5% | 6.33-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50-19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5% | 9.50-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 3-10 |
| 专利权 | 10-15 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：因公司无法预见商标权为公司带来经济利益的期限，故认定商标权为使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入是否已执行新收入准则
□是√否
1.收入确认原则
(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法公司主要销售铝合金材料、医疗器械等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 企业会计准则变化引起的会计政策变更 | 董事会审议 |
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 484,617,419.14 | 应收票据 | 224,524,329.96 |
| 应收账款 | 260,093,089.18 | ||
| 应付票据及应付账款 | 382,730,085.39 | 应付票据 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 148,634,123.57 | ||
2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 224,524,329.96 | -224,524,329.96 | |
| 应收款项融资 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | |
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 短期借款 | 532,115,133.04 | 1,111,676.86 | 533,226,809.90 |
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | -1,111,676.86 | 92,564,317.37 |
2)2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 497,337,015.93 | 以摊余成本计量的金融资产 | 497,337,015.93 |
| 应收票据 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 224,524,329.96 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 224,524,329.96 |
| 应收账款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 260,093,089.18 | 以摊余成本计量的金融资产 | 260,093,089.18 |
| 其他应收款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 22,324,381.56 | 以摊余成本计量的金融资产 | 22,324,381.56 |
| 可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,500,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 532,115,133.04 | 以摊余成本计量的金融负债 | 533,226,809.90 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 234,095,961.82 | 以摊余成本计量的金融负债 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 148,634,123.57 | 以摊余成本计量的金融负债 | 148,634,123.57 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 93,675,994.23 | 以摊余成本计量的金融负债 | 92,564,317.37 |
3)2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | 497,337,015.93 | 497,337,015.93 | ||
| 应收票据 | 224,524,329.96 | -224,524,329.96 | 0 | |
| 应收账款 | 260,093,089.18 | 260,093,089.18 | ||
| 其他应收款 | 22,324,381.56 | 22,324,381.56 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 1,004,278,816.63 | -224,524,329.96 | 779,754,486.67 | |
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | ||
| B.金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | 532,115,133.04 | 1,111,676.86 | 533,226,809.90 | |
| 应付票据 | 234,095,961.82 | 234,095,961.82 | ||
| 应付账款 | 148,634,123.57 | 148,634,123.57 | ||
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | -1,111,676.86 | 92,564,317.37 | |
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,008,521,212.66 | 1,008,521,212.66 | ||
4)2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 23,774,088.53 | 23,774,088.53 | ||
| 其他应收款 | 1,318,650.51 | 1,318,650.51 |
3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 497,337,015.93 | 497,337,015.93 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 224,524,329.96 | 224,524,329.96 | |
| 应收账款 | 260,093,089.18 | 260,093,089.18 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 92,911,707.33 | 92,911,707.33 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 22,324,381.56 | 22,324,381.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 522,462,894.24 | 522,462,894.24 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,895,170.95 | 13,895,170.95 | |
| 流动资产合计 | 1,633,548,589.15 | 1,633,548,589.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,500,000.00 | -5,500,000.00 | |
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 525,789,099.03 | 525,789,099.03 | |
| 在建工程 | 56,988,494.76 | 56,988,494.76 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 285,995,349.39 | 285,995,349.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 298,512,259.43 | 298,512,259.43 | |
| 长期待摊费用 | 2,940,228.11 | 2,940,228.11 | |
| 递延所得税资产 | 10,918,348.75 | 10,918,348.75 | |
| 其他非流动资产 | 25,224,505.53 | 25,224,505.53 | |
| 非流动资产合计 | 1,211,868,285.00 | 1,211,868,285.00 | |
| 资产总计 | 2,845,416,874.15 | 2,845,416,874.15 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 532,115,133.04 | 533,226,809.90 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 234,095,961.82 | 234,095,961.82 | |
| 应付账款 | 148,634,123.57 | 148,634,123.57 | |
| 预收款项 | 28,369,987.18 | 28,369,987.18 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,195,511.63 | 29,195,511.63 |
| 应交税费 | 28,717,050.99 | 28,717,050.99 |
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | 92,564,317.37 |
| 其中：应付利息 | 1,111,676.86 | |
| 应付股利 | 110,070.24 | 110,070.24 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,094,803,762.46 | 1,094,803,762.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 64,637.74 | 64,637.74 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,259,383.67 | 6,259,383.67 |
| 递延所得税负债 | 20,654,694.25 | 20,654,694.25 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 26,978,715.66 | 26,978,715.66 |
| 负债合计 | 1,121,782,478.12 | 1,121,782,478.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 241,812,848.53 | 241,812,848.53 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -12,703,232.27 | -12,703,232.27 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,257,770.84 | 106,257,770.84 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 919,523,080.41 | 919,523,080.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,492,890,467.51 | 1,492,890,467.51 |
| 少数股东权益 | 230,743,928.52 | 230,743,928.52 |
| 所有者权益合计 | 1,723,634,396.03 | 1,723,634,396.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,845,416,874.15 | 2,845,416,874.15 |
调整情况说明按照新金融工具准则，将原计入可供出售金融资产列报的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以其他权益工具投资列报。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 153,091,741.08 | 153,091,741.08 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 55,442,926.77 | 55,442,926.77 | |
| 应收账款 | 115,613,907.64 | 115,613,907.64 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8,400.00 | 8,400.00 | |
| 其他应收款 | 156,066,837.58 | 156,066,837.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 833,335.22 | 833,335.22 | |
| 流动资产合计 | 481,057,148.29 | 481,057,148.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 127,559.12 | 127,559.12 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,169,640.92 | 1,169,640.92 | |
| 递延所得税资产 | 3,574,746.65 | 3,574,746.65 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,221,706,427.29 | 1,221,706,427.29 | |
| 资产总计 | 1,702,763,575.58 | 1,702,763,575.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 335,000,000.00 | 335,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 139,379,409.97 | 139,379,409.97 | |
| 应付账款 | 704,353.17 | 704,353.17 | |
| 预收款项 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,753,767.00 | 2,753,767.00 |
| 应交税费 | 4,516,961.07 | 4,516,961.07 |
| 其他应付款 | 61,084,686.16 | 61,084,686.16 |
| 其中：应付利息 | 464,527.08 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 543,439,177.37 | 543,439,177.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 543,439,177.37 | 543,439,177.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 241,628,038.76 | 241,628,038.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 106,257,770.84 | 106,257,770.84 |
| 未分配利润 | 573,438,588.61 | 573,438,588.61 |
| 所有者权益合计 | 1,159,324,398.21 | 1,159,324,398.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,702,763,575.58 | 1,702,763,575.58 |
调整情况说明按照新金融工具准则，将原计入可供出售金融资产列报的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，财务报表中以其他权益工具投资列报。
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、5%、3%；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为15%、13%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、28% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗 | 15% |
| 安兰医疗公司、特迈克非洲公司、特迈克地产公司、艾力特公司、艾力特地产公司 | 28% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠本公司子公司栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 88,316.96 | 583,979.83 |
| 银行存款 | 571,933,120.11 | 398,756,455.44 |
| 其他货币资金 | 78,915,502.50 | 97,996,580.66 |
| 合计 | 650,936,939.57 | 497,337,015.93 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 9,119,339.35 | 14,052,232.67 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 160,000.00 | 221,898,569.55 |
| 商业承兑票据 | 2,625,760.41 |
| 合计 | 160,000.00 | 224,524,329.96 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 | |||||||
| 合计 | 160,000.00 | 100.00% | 160,000.00 | |||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,260,080.56 | 0.92% | 2,811,023.42 | 65.99% | 1,449,057.14 | 4,260,080.56 | 1.50% | 2,811,023.42 | 65.99% | 1,449,057.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 457,998,893.39 | 99.08% | 29,684,703.46 | 6.48% | 428,314,189.93 | 279,607,097.15 | 98.50% | 20,963,065.11 | 7.50% | 258,644,032.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 462,258,973.95 | 100.00% | 32,495,726.88 | 7.03% | 429,763,247.07 | 283,867,177.71 | 100.00% | 23,774,088.53 | 8.38% | 260,093,089.18 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海宝山海福顺仁包装印刷器材厂 | 1,361,966.27 | 1,361,966.27 | 100.00% | 该公司债务涉及较多诉讼案件，预计款项很可能无法收回 |
| 江苏威司顿印刷科技有限公司 | 2,898,114.29 | 1,449,057.15 | 50.00% | 对方经营出现问题，预计无法全额收回 |
| 合计 | 4,260,080.56 | 2,811,023.42 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析组合 | 457,998,893.39 | 29,684,703.46 | 6.48% |
| 合计 | 457,998,893.39 | 29,684,703.46 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 441,838,314.54 |
| 1至2年 | 6,196,271.22 |
| 2至3年 | 2,042,411.71 |
| 3年以上 | 12,181,976.48 |
| 3至4年 | 2,807,258.74 |
| 4至5年 | 4,575,739.48 |
| 5年以上 | 4,798,978.26 |
| 合计 | 462,258,973.95 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,811,023.42 | 2,811,023.42 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,963,065.11 | 8,175,913.10 | 545,725.25 | 29,684,703.46 | ||
| 合计 | 23,774,088.53 | 8,175,913.10 | 545,725.25 | 32,495,726.88 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 141,537,568.01 | |
| 合计 | 141,537,568.01 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,410,041.91 | 99.41% | 92,047,113.44 | 99.07% |
| 1至2年 | 172,082.00 | 0.41% | 742,939.21 | 0.80% |
| 2至3年 | 71,253.61 | 0.17% | 17,960.82 | 0.02% |
| 3年以上 | 3,228.46 | 0.01% | 103,693.86 | 0.11% |
| 合计 | 41,656,605.98 | -- | 92,911,707.33 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为30,250,481.65元，占预付款项期末余额合计数的比例为72.62%。其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 24,550,474.23 | 22,324,381.56 |
| 合计 | 24,550,474.23 | 22,324,381.56 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 22,053,064.79 | 17,788,221.70 |
| 拆借款 | 2,985,615.78 | 4,252,276.95 |
| 备用金 | 21,427.35 | 409,291.59 |
| 油卡充值款 | 58,983.44 | 108,528.78 |
| 应收暂付款 | 1,791,115.97 | 556,465.90 |
| 其他 | 263,052.14 | 528,247.15 |
| 合计 | 27,173,259.47 | 23,643,032.07 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,154,079.93 | 12,701.57 | 151,869.01 | 1,318,650.51 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -1,024,477.59 | 1,024,477.59 | ||
| --转入第三阶段 | -8,746.25 | 8,746.25 | ||
| 本期计提 | 172,197.20 | 983,687.71 | 101,099.35 | 1,256,984.26 |
| 其他变动 | 5,524.85 | 36,834.58 | 4,791.04 | 47,150.47 |
| 2019年12月31日余额 | 307,324.39 | 2,048,955.20 | 266,505.65 | 2,622,785.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,146,487.94 |
| 1至2年 | 20,489,551.85 |
| 2至3年 | 87,462.50 |
| 3年以上 | 449,757.18 |
| 3至4年 | 418,980.56 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 30,776.62 |
| 合计 | 27,173,259.47 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 温岭市自然资源和规划局 | 押金保证金 | 9,550,000.00 | 1-2年 | 35.14% | 955,000.00 |
| ROSSOUWLESIEINCYTRUSTACCOUNT | 押金保证金 | 7,336,299.53 | 1-2年 | 27.00% | 733,629.95 |
| 湖州市吴兴区国土资源管理综合管理中心 | 押金保证金 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 12.88% | 175,000.00 |
| DINOKONDOS | 拆借款 | 1,087,548.00 | 1-2年 | 4.00% | 108,754.80 |
| ROGERDEACON | 拆借款 | 1,087,548.00 | 1-2年 | 4.00% | 108,754.80 |
| 合计 | -- | 22,561,395.53 | -- | 83.02% | 2,081,139.55 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 111,190,487.01 | 72,599.22 | 111,117,887.79 | 74,106,299.78 | 50,784.35 | 74,055,515.43 |
| 在产品 | 138,815,154.10 | 138,815,154.10 | 115,395,020.37 | 115,395,020.37 | ||
| 库存商品 | 425,689,544.51 | 576,726.58 | 425,112,817.93 | 332,347,914.31 | 2,347,106.25 | 330,000,808.06 |
| 发出商品 | 14,067,109.65 | 14,067,109.65 | 3,014,012.50 | 3,837.20 | 3,010,175.30 | |
| 委托加工物资 | 1,375.08 | 1,375.08 | ||||
| 低值易耗品 | 75,599.31 | 75,599.31 | ||||
| 合计 | 689,837,894.58 | 649,325.80 | 689,188,568.78 | 524,864,622.04 | 2,401,727.80 | 522,462,894.24 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 50,784.35 | 28,791.47 | 6,976.60 | 72,599.22 | ||
| 库存商品 | 2,347,106.25 | 420,054.60 | 65,639.36 | 2,256,073.63 | 576,726.58 | |
| 发出商品 | 3,837.20 | 3,837.20 | 0.00 | |||
| 合计 | 2,401,727.80 | 448,846.07 | 65,639.36 | 2,266,887.43 | 649,325.80 | |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 持有待售固定资产 | 128,179,799.87 | 128,179,799.87 | 2022年06月30日 | |||
| 持有待售无形资产 | 45,087,837.65 | 45,087,837.65 | 2022年06月30日 | |||
| 合计 | 173,267,637.52 | 173,267,637.52 | -- |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 786,119.50 | 1,079,671.46 |
| 待抵扣增值税进项税 | 35,168,895.95 | 10,989,125.52 |
| 预缴税款 | 2,201,633.18 | 1,826,373.97 |
| 合计 | 38,156,648.63 | 13,895,170.95 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 | 整个存续期预期信用损 | 整个存续期预期信用损 |
| 信用损失 | 失(未发生信用减值) | 失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 合计 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | ||
| 合计 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 395,282,427.80 | 525,789,099.03 |
| 合计 | 395,282,427.80 | 525,789,099.03 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 451,947,017.93 | 706,791,540.16 | 29,593,679.84 | 22,690,165.82 | 1,211,022,403.75 |
| 2.本期增加金额 | 12,052,674.38 | 40,299,940.06 | 629,123.05 | 6,068,943.78 | 59,050,681.27 |
| （1）购置 | 1,794,075.26 | 18,696,918.59 | 500,776.02 | 4,658,985.86 | 25,650,755.73 |
| （2）在建工程转入 | 8,384,795.04 | 21,504,922.75 | 198,754.58 | 30,088,472.37 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| (4)外币报表折算差异 | 1,873,804.08 | 98,098.72 | 128,347.03 | 1,211,203.34 | 3,311,453.17 |
| 3.本期减少金额 | 217,721,187.82 | 2,080,146.24 | 241,606.82 | 220,042,940.88 | |
| （1）处置或报废 | 1,745,146.24 | 241,606.82 | 1,986,753.06 | ||
| （2）转入在建工程 | 136,206.90 | 335,000.00 | 471,206.90 | ||
| （3）转入持有待售资产 | 217,584,980.92 | 217,584,980.92 |
| 4.期末余额 | 246,278,504.49 | 745,011,333.98 | 30,222,802.89 | 28,517,502.78 | 1,050,030,144.14 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 156,174,186.89 | 493,822,903.78 | 16,972,231.70 | 16,359,378.25 | 683,328,700.62 |
| 2.本期增加金额 | 18,848,414.71 | 34,527,776.42 | 3,649,460.59 | 3,973,632.49 | 60,999,284.21 |
| （1）计提 | 18,446,176.25 | 34,420,167.02 | 3,567,470.98 | 2,897,313.49 | 59,331,127.74 |
| （2）外币报表折算差异 | 402,238.46 | 107,609.40 | 81,989.61 | 1,076,319.00 | 1,668,156.47 |
| 3.本期减少金 | 89,411,174.18 | 1,963,219.63 | 110,478.78 | 91,484,872.59 |
| 额 | |||||
| （1）处置或报废 | 1,644,969.63 | 110,478.78 | 1,755,448.41 | ||
| （2）转入在建工程 | 5,993.13 | 318,250.00 | 324,243.13 | ||
| (3)转入持有待售资产 | 89,405,181.05 | 89,405,181.05 | |||
| 4.期末余额 | 85,611,427.42 | 526,387,460.57 | 20,621,692.29 | 20,222,531.96 | 652,843,112.24 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,904,604.10 | 1,904,604.10 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 1,904,604.10 | 1,904,604.10 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 160,667,077.07 | 216,719,269.31 | 9,601,110.60 | 8,294,970.82 | 395,282,427.80 |
| 2.期初账面价值 | 295,772,831.04 | 211,064,032.28 | 12,621,448.14 | 6,330,787.57 | 525,789,099.03 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 5,594,921.17 | 3,410,571.01 | 1,904,604.10 | 279,746.06 | |
| 小计 | 5,594,921.17 | 3,410,571.01 | 1,904,604.10 | 279,746.06 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 自动化立体仓库 | 11,195,621.66 | 正在房产管理部门办理相关手续 |
| 小计 | 11,195,621.66 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 534,304,106.68 | 56,988,494.76 |
| 合计 | 534,304,106.68 | 56,988,494.76 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 钢结构车间工程 | ||||||
| 宿舍楼装修工程 | ||||||
| 铝材静电喷漆生产线安装工程 | 2,875,551.76 | 2,875,551.76 | ||||
| 厂区改造工程 | ||||||
| 骨科器械生产车间 | ||||||
| 输液器自动生 | 2,558,752.14 | 2,558,752.14 | 5,998,673.80 | 5,998,673.80 | ||
| 产线安装工程 | ||||||
| 中非医疗科技园 | 230,838,322.33 | 230,838,322.33 | 31,442,108.03 | 31,442,108.03 | ||
| 挤压车间生产线工程 | 10,253,105.85 | 10,253,105.85 | ||||
| 办公楼装修改造工程 | 2,332,195.42 | 2,332,195.42 | ||||
| 氟碳车间工程 | 1,139,881.48 | 1,139,881.48 | ||||
| 年产35万吨型材园区项目工程 | 299,076,470.67 | 299,076,470.67 | 908,685.17 | 908,685.17 | ||
| 零星工程 | 1,830,561.54 | 1,830,561.54 | 2,038,293.25 | 2,038,293.25 | ||
| 合计 | 534,304,106.68 | 534,304,106.68 | 56,988,494.76 | 56,988,494.76 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 中非医疗科技园 | 371,865,000.00 | 31,442,108.03 | 199,396,214.30 | 230,838,322.33 | 62.08% | 85% | 5,166,206.11 | 5,166,206.11 | 4.95% | 金融机构贷款 | ||
| 年产35万吨型材园区工程项目 | 890,000,000.00 | 908,685.17 | 298,167,785.50 | 299,076,470.67 | 32.42% | 50% | 3,771,556.90 | 3,771,556.90 | 4.90% | 金融机构贷款 | ||
| 合计 | 1,261,865,000.00 | 32,350,793.20 | 497,563,999.80 | 529,914,793.00 | -- | -- | 8,937,763.01 | 8,937,763.01 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 214,924,663.99 | 34,453,001.95 | 1,302,953.54 | 59,335,022.16 | 310,015,641.64 | |
| 2.本期增加金额 | 130,686,400.00 | 80,207.05 | 2,035,096.67 | 1,018,317.04 | 133,820,020.76 | |
| （1）购置 | 130,686,400.00 | 2,035,096.67 | 132,721,496.67 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企 |
| 业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算差异 | 80,207.05 | 1,018,317.04 | 1,098,524.09 | |||
| 3.本期减少金额 | 60,017,085.00 | 60,017,085.00 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）转入持有代售资产 | 60,017,085.00 | 60,017,085.00 | ||||
| 4.期末余额 | 285,593,978.99 | 34,533,209.00 | 3,338,050.21 | 60,353,339.20 | 383,818,577.40 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 21,347,137.58 | 2,091,972.73 | 581,181.94 | 24,020,292.25 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,192,936.12 | 3,329,039.32 | 426,706.48 | 8,948,681.92 | ||
| （1）计提 | 5,192,936.12 | 3,308,987.56 | 426,706.48 | 8,928,630.16 | ||
| （2）外币报表折算差异 | 20,051.76 | 20,051.76 | ||||
| 3.本期减少金额 | 14,929,247.35 | 14,929,247.35 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）转入持有待售资产 | 14,929,247.35 | 14,929,247.35 | ||||
| 4.期末余额 | 11,610,826.35 | 5,421,012.05 | 1,007,888.42 | 18,039,726.82 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
（1）处置
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 273,983,152.64 | 29,112,196.95 | 2,330,161.79 | 60,353,339.20 | 365,778,850.58 | |
| 2.期初账面价值 | 193,577,526.41 | 32,361,029.22 | 721,771.60 | 59,335,022.16 | 285,995,349.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末公司账面价值为60,353,339.20元的商标权为使用寿命不确定的无形资产，公司可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，且根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在未来期间内为公司带来经济利益，经公司管理层评估不需要计提减值准备。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 外币报表折算差额 | 处置 | ||||
| 万邦德医疗公司 | 182,923,953.06 | 1,747,341.53 | 184,671,294.59 | |||
| 浙江康慈公司 | 115,588,306.37 | 115,588,306.37 | ||||
| 合计 | 298,512,259.43 | 1,747,341.53 | 300,259,600.96 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 万邦德医疗公司 | ||||||
| 浙江康慈公司 | 9,634,728.63 | 9,634,728.63 | ||||
| 合计 | 9,634,728.63 | 9,634,728.63 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1)万邦德医疗公司资产组
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 万邦德医疗公司资产组 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 428,116,163.90 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至万邦德医疗公司资产组 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 790,216,741.53 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
②商誉减值测试的过程与方法、结论商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率15.16%，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的北京卓信大华资产评估有限公司出具的《估值报告》（卓信大华估报字(2020)第8413号），万邦德医疗公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为1,117,000,000.00元，高于账面价值326,783,258.47元，商誉并未出现减值损失。
2)浙江康慈公司资产组
①商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 浙江康慈公司资产组 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 122,558,027.82 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至浙江康慈公司资产组 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 267,043,410.78 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
②商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现
金流量预测使用的折现率13.16%，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的北京卓信大华资产评估有限公司出具的《估值报告》（卓信大华估报字(2020)第8407号），浙江康慈公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为255,000,000.00元，低于账面价值12,043,410.78元，公司按照对浙江康慈公司的持股比例80%计提了商誉减值准备9,634,728.63元。商誉减值测试的影响
1.万邦德医疗公司2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润6,559.69万元，超过承诺数
159.69万元，完成本年预测盈利的102.50%。
2.浙江康慈公司2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润1,262.38万元，较承诺数少492.62万元，完成本年预测盈利的71.93%。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 2,442,427.28 | 631,128.48 | 1,811,298.80 | ||
| 排污费 | 487,935.60 | 162,645.20 | 325,290.40 | ||
| 房租费用 | 9,865.23 | 6,529.08 | 3,336.15 | ||
| 装修费用 | 450,939.00 | 26,412.84 | 424,526.16 | ||
| 合计 | 2,940,228.11 | 450,939.00 | 826,715.60 | 2,564,451.51 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 32,638,938.61 | 6,470,406.48 | 28,534,281.14 | 5,929,316.76 |
| 内部交易未实现利润 | 10,349,880.58 | 1,552,482.09 | 24,334,480.75 | 3,650,172.11 |
| 可抵扣亏损 | 11,399,695.79 | 2,849,923.95 | ||
| 预收租金 | 5,625,813.57 | 1,575,227.80 | 4,440,717.38 | 1,243,400.87 |
| 预提费用 | 340,925.04 | 95,459.01 | ||
| 合计 | 60,014,328.55 | 12,448,040.32 | 57,650,404.31 | 10,918,348.75 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 100,194,159.59 | 20,559,194.26 | 101,439,343.65 | 20,486,923.68 |
| 2018年一次性税前扣除的固定资产 | 17,007,705.00 | 2,551,155.75 | 599,180.60 | 167,770.57 |
| 合计 | 117,201,864.59 | 23,110,350.01 | 102,038,524.25 | 20,654,694.25 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 12,448,040.32 | 10,918,348.75 | ||
| 递延所得税负债 | 23,110,350.01 | 20,654,694.25 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,193,203.86 | 1,792,087.65 |
| 可抵扣亏损 | 6,491,065.05 | 1,568,827.85 |
| 合计 | 11,684,268.91 | 3,360,915.50 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 1,568,827.85 | 1,568,827.85 | 杭州投资公司、健康科技公司之可抵扣亏损 |
| 2024年 | 4,922,237.20 | ||
| 合计 | 6,491,065.05 | 1,568,827.85 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 4,815,280.62 | 25,224,505.53 |
| 合计 | 4,815,280.62 | 25,224,505.53 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 82,923,002.82 | 79,611,143.47 |
| 保证借款 | 165,798,692.49 | 88,183,846.61 |
| 信用借款 | 500,699,961.78 | 336,250,983.31 |
| 抵押并质押借款 | 18,983,721.56 | 29,180,836.51 |
| 抵押并保证借款 | 16,024,491.71 | |
| 合计 | 784,429,870.36 | 533,226,809.90 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 21,990,000.00 | 234,095,961.82 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 | |
| 合计 | 21,990,000.00 | 234,095,961.82 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贷款 | 178,165,626.84 | 129,461,138.40 |
| 长期资产购置款 | 13,681,987.80 | 6,529,408.72 |
| 费用性质款项 | 7,484,573.41 | 12,643,576.45 |
| 合计 | 199,332,188.05 | 148,634,123.57 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 30,809,805.78 | 28,369,987.18 |
| 合计 | 30,809,805.78 | 28,369,987.18 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 28,060,148.40 | 277,447,024.96 | 271,196,915.49 | 34,310,257.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,135,363.23 | 11,511,095.70 | 11,246,094.20 | 1,400,364.73 |
| 合计 | 29,195,511.63 | 288,958,120.66 | 282,443,009.69 | 35,710,622.60 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 26,652,815.28 | 252,489,897.22 | 246,272,352.75 | 32,870,359.75 |
| 2、职工福利费 | 104,357.99 | 10,690,853.11 | 10,697,252.88 | 97,958.22 |
| 3、社会保险费 | 886,465.88 | 11,105,229.80 | 10,864,441.88 | 1,127,253.80 |
| 其中：医疗保险费 | 800,545.13 | 10,480,772.66 | 10,268,043.84 | 1,013,273.95 |
| 工伤保险费 | 46,023.38 | 118,504.64 | 123,993.82 | 40,534.20 |
| 生育保险费 | 39,897.37 | 505,952.50 | 472,404.22 | 73,445.65 |
| 4、住房公积金 | 61,507.13 | 1,860,903.75 | 1,907,284.88 | 15,126.00 |
| 5、工会经费和职工教 | 355,002.12 | 1,300,141.08 | 1,455,583.10 | 199,560.10 |
| 育经费 | ||||
| 合计 | 28,060,148.40 | 277,447,024.96 | 271,196,915.49 | 34,310,257.87 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,070,736.37 | 10,923,651.05 | 10,656,326.72 | 1,338,060.70 |
| 2、失业保险费 | 64,626.86 | 587,444.65 | 589,767.48 | 62,304.03 |
| 合计 | 1,135,363.23 | 11,511,095.70 | 11,246,094.20 | 1,400,364.73 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,411,496.41 | 10,641,406.59 |
| 企业所得税 | 32,141,023.49 | 12,335,684.23 |
| 个人所得税 | 1,851,917.16 | 1,561,760.56 |
| 城市维护建设税 | 308,083.60 | 625,219.27 |
| 印花税 | 166,423.01 | 113,598.69 |
| 房产税 | 222,970.08 | 1,677,158.12 |
| 土地使用税 | 1,269,718.59 | 1,203,706.50 |
| 教育费附加 | 177,289.67 | 332,613.03 |
| 地方教育附加 | 75,288.00 | 219,972.88 |
| 其他 | 4,964.99 | 5,931.12 |
| 合计 | 46,629,175.00 | 28,717,050.99 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 203,578.11 | 110,070.24 |
| 其他应付款 | 81,001,498.28 | 92,454,247.13 |
| 合计 | 81,205,076.39 | 92,564,317.37 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,111,676.86 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付少数股东股利 | 203,578.11 | 110,070.24 |
| 合计 | 203,578.11 | 110,070.24 |
其他说明，包括重要的超过
年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 37,565,301.39 | 22,334,460.34 |
| 拆借款 | 2,033,600.48 | |
| 应付股权转让款 | 30,645,000.00 | 58,590,000.00 |
| 应付费用类款项 | 5,270,967.30 | 7,126,832.91 |
| 应付暂收款 | 2,078,542.57 | 1,302,137.26 |
| 其他 | 5,441,687.02 | 1,067,216.14 |
| 合计 | 81,001,498.28 | 92,454,247.13 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 收购万邦德医疗公司尚未支付的股权转让款 | 10,845,000.00 | 尚未到协议约定的支付时间 |
| 收购浙江康慈公司尚未支付的股权转让款 | 19,800,000.00 | 尚未到协议约定的支付时间 |
| 合计 | 30,645,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 8,831,106.41 | |
| 合计 | 8,831,106.41 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押并保证借款 | 494,800,000.00 | |
| 质押并保证借款 | 72,000,000.00 | |
| 合计 | 566,800,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 64,637.74 | |
| 专项应付款 | 53,713,502.11 | 0.00 |
| 合计 | 53,713,502.11 | 64,637.74 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款购入固定资产 | 0.00 | 64,637.74 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 栋梁铝业公司厂区整体搬迁补偿款 | 54,000,000.00 | 286,497.89 | 53,713,502.11 | ||
| 合计 | 0.00 | 54,000,000.00 | 286,497.89 | 53,713,502.11 | -- |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,259,383.67 | 32,096,897.89 | 2,178,433.23 | 36,177,848.33 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 6,259,383.67 | 32,096,897.89 | 2,178,433.23 | 36,177,848.33 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 | 539,945.98 | 539,945.98 | 与资产相关 | |||||
| 先进制造业基地项目 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产5万吨节能铝合金型材项目 | 1,298,275.85 | 389,482.76 | 908,793.09 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 277,310.94 | 55,462.18 | 221,848.76 | 与资产相关 | ||||
| 铝型材热挤压节能技改项目 | 638,583.33 | 97,000.00 | 541,583.33 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库项目 | 1,550,070.80 | 232,388.02 | 1,317,682.78 | 与收益相关 | ||||
| 轻金属材料智能提升项目 | 226,850.00 | 34,900.00 | 191,950.00 | 与资产相关 | ||||
| 熔炼炉燃烧系统提升项 | 191,666.67 | 20,000.00 | 171,666.67 | 与资产相关 |
| 目 | |||||||
| 绿色环保建材扩建提升项目 | 1,457,529.16 | 152,090.00 | 1,305,439.16 | 与资产相关 | |||
| 多层共挤避光型自动排气智能止液精密过滤输液器项目 | 54,150.94 | 54,150.94 | 与资产相关 | ||||
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂项目 | 10,000,000.00 | 200,000.00 | 9,800,000.00 | 与资产相关 | |||
| 栋梁铝业厂区政策性搬迁补助 | 286,497.89 | 286,497.89 | 与资产相关 | ||||
| 注射器全自动包装机补贴 | 807,000.00 | 91,515.46 | 715,484.54 | 与资产相关 | |||
| 中非科技园开工补助 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 1,003,400.00 | 1,003,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 上海市青浦区财政扶持奖励 | 234,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 2019年江山市财政补助款 | 790,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 江山市工业政策补助 | 162,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年第三批工业政策财政补助资金 | 357,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018下半年科技创新政 | 125,100.00 | 与收益相关 |
| 策财政补助资金 | ||||
| 2018年度企业财政补助资金 | 407,300.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年第二批开放型经济政策补助 | 85,300.00 | 与收益相关 | ||
| 湖州市吴兴区财政局财政性专项资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 湖州市财政局2019年度第一批科技经费补助 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
| 吴兴区2018年度工业节能奖补资金 | 181,818.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年度上云标杆企业补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 湖州市财政局财政性专项资金 | 85,300.00 | 与收益相关 | ||
| 2019年度吴兴区两化融合示范企业奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2019年度湖州市工业发展专项资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 社会保险费补贴 | 295,504.35 | 与收益相关 | ||
| 其他零星补助款 | 442,321.49 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 227,407,561.50 | 227,407,561.50 | ||
| 其他资本公积 | 14,405,287.03 | 14,405,287.03 | ||
| 合计 | 241,812,848.53 | 241,812,848.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -12,703,232.27 | 7,226,106.05 | 7,226,106.05 | 5,143,312.39 | -5,477,126.22 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -12,703,232.27 | 7,226,106.05 | 7,226,106.05 | 5,143,312.39 | -5,477,126.22 | |||
| 其他综合收益合计 | -12,703,232.27 | 7,226,106.05 | 7,226,106.05 | 5,143,312.39 | -5,477,126.22 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 106,257,770.84 | 1,035,453.81 | 107,293,224.65 | |
| 合计 | 106,257,770.84 | 1,035,453.81 | 107,293,224.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 919,523,080.41 | 835,442,613.45 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 157,029,488.10 | 84,080,466.96 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,035,453.81 | |
| 收购少数股东股权冲减 | 18,822,417.30 |
| 期末未分配利润 | 1,056,694,697.40 | 919,523,080.41 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 15,784,928,843.55 | 15,080,023,137.32 | 14,319,769,019.65 | 13,808,733,300.17 |
| 其他业务 | 9,971,977.73 | 5,223,229.20 | 15,541,449.20 | 4,299,503.40 |
| 合计 | 15,794,900,821.28 | 15,085,246,366.52 | 14,335,310,468.85 | 13,813,032,803.57 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,149,316.82 | 2,661,220.40 |
| 教育费附加 | 1,266,083.04 | 1,523,158.77 |
| 房产税 | 607,993.19 | 3,965,113.56 |
| 土地使用税 | 1,591,852.23 | 3,328,113.50 |
| 印花税 | 1,247,856.02 | 1,197,433.60 |
| 地方教育费附加 | 797,616.67 | 1,012,657.28 |
| 其他 | 83,600.48 | 80,927.12 |
| 合计 | 7,744,318.45 | 13,768,624.23 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费及吊装费 | 34,837,307.25 | 27,797,716.93 |
| 职工薪酬 | 27,154,161.03 | 24,377,676.22 |
| 差旅费 | 4,000,996.47 | 3,852,513.04 |
| 业务招待费 | 2,639,416.13 | 583,797.15 |
| 广告宣传费 | 6,122,354.14 | 4,467,764.67 |
| 营销服务费 | 2,747,778.62 | 4,748,694.29 |
| 其他 | 5,855,113.66 | 4,820,598.15 |
| 合计 | 83,357,127.30 | 70,648,760.45 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 88,148,662.27 | 87,796,790.96 |
| 折旧及摊销 | 19,436,214.92 | 20,479,052.19 |
| 业务招待费 | 10,306,060.57 | 6,530,815.93 |
| 环保费用 | 7,485,378.21 | 5,155,223.37 |
| 中介服务费 | 14,515,246.98 | 23,431,265.68 |
| 汽车费用 | 2,889,704.66 | 2,054,483.79 |
| 水电办公费 | 11,492,101.26 | 8,231,061.58 |
| 财产保险费 | 2,227,950.83 | 2,945,312.47 |
| 差旅费 | 6,154,215.04 | 3,443,506.70 |
| 其他 | 16,831,997.25 | 13,798,324.00 |
| 合计 | 179,487,531.99 | 173,865,836.67 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 88,008,080.44 | 70,778,900.71 |
| 职工薪酬 | 25,043,920.50 | 20,998,851.65 |
| 折旧及摊销 | 3,470,090.67 | 3,292,038.53 |
| 委托外部研发支出 | 2,345,641.47 | 3,732,180.91 |
| 其他 | 857,473.05 | 802,485.48 |
| 合计 | 119,725,206.13 | 99,604,457.28 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 47,302,356.36 | 25,884,731.09 |
| 减：利息收入 | 5,398,642.59 | 3,263,270.86 |
| 汇兑损益 | 39,675.26 | 62,239.18 |
| 金融机构手续费及其他 | 1,383,561.36 | 2,980,212.49 |
| 合计 | 43,326,950.39 | 25,663,911.90 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,178,433.23 | 3,424,931.07 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,916,843.84 | 5,135,815.60 |
| 合计 | 6,095,277.07 | 8,560,746.67 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 500,000.00 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 500,000.00 | |
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -9,432,897.36 | |
| 合计 | -9,432,897.36 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,228,179.37 | |
| 二、存货跌价损失 | -448,846.07 | -2,420,941.99 |
| 十三、商誉减值损失 | -9,634,728.63 | |
| 合计 | -10,083,574.70 | -5,649,121.36 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 8,873.50 | 3,919,248.72 |
| 合计 | 8,873.50 | 3,919,248.72 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款违约金收入 | 849,406.62 | 376,557.86 | 849,406.62 |
| 无法支付款项 | 218,003.05 | 5,527.06 | 218,003.05 |
| 其他 | 71,782.00 | 85,163.97 | 71,782.00 |
| 合计 | 1,139,191.67 | 467,248.89 | 1,139,191.67 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益 |
| 盈亏 | 相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 386,439.33 | 916,700.77 | 386,439.33 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 98,070.01 | 11,581.29 | 98,070.01 |
| 赔偿款及滞纳金 | 827,972.98 | 2,333,848.51 | 827,972.98 |
| 其他 | 345,177.38 | 107,377.54 | 345,177.38 |
| 合计 | 1,657,659.70 | 3,369,508.11 | 1,657,659.70 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 52,989,114.10 | 22,049,257.89 |
| 递延所得税费用 | 761,584.11 | -4,083,706.74 |
| 合计 | 53,750,698.21 | 17,965,551.15 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 262,582,530.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 65,645,632.75 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,045,327.79 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 167,816.37 |
| 非应税收入的影响 | -125,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -4,126,038.37 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -132,608.91 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,238,229.52 |
| 合并资产摊销影响 | 1,127,994.64 |
| 所得税费用 | 53,750,698.21 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,398,642.59 | 3,263,270.86 |
| 政府补助 | 36,013,741.73 | 7,345,715.60 |
| 赔款违约收入 | 849,406.62 | 376,557.86 |
| 其他 | 289,785.05 | 107,690.35 |
| 收到的定金、押金、保证金等 | 4,730,841.05 | |
| 合计 | 47,282,417.04 | 11,093,234.67 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 30,892,784.35 | 90,415,580.66 |
| 支付的定金、押金、保证金等 | 764,843.09 | 12,623,069.89 |
| 支付的销售费用 | 56,202,966.27 | 46,264,861.80 |
| 支付的管理费用及研发费用 | 75,105,769.32 | 71,234,103.87 |
| 支付的手续费等 | 1,383,561.36 | 2,980,212.51 |
| 罚款滞纳金支出 | 824,650.98 | 2,333,848.51 |
| 其他 | 7,737,842.74 | 6,636,424.24 |
| 合计 | 172,912,418.11 | 232,488,101.48 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府拆迁补偿款 | 54,000,000.00 |
| 购买土地使用权收回的保证金 | 1,500,000.00 |
| 收到施工履约保证金 | 10,500,000.00 |
| 合计 | 66,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买土地使用权支付的保证金 | 5,000,000.00 | 9,550,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 9,550,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 0.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 0.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 2,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 208,831,832.77 | 125,189,138.41 |
| 加：资产减值准备 | 19,516,472.06 | 5,649,121.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 59,331,127.74 | 64,891,984.99 |
| 无形资产摊销 | 8,928,630.16 | 4,478,163.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 826,715.60 | 587,980.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,873.50 | -3,919,248.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 98,070.01 | 11,581.29 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 41,870,796.70 | 25,946,970.27 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -500,000.00 | -500,000.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,529,691.57 | -2,168,422.80 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,455,655.76 | -1,873,660.05 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -167,240,159.97 | -85,022,831.01 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -338,436,948.05 | -171,699,979.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -82,836,980.33 | 173,825,301.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -248,693,352.62 | 135,396,100.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 522,047,574.56 | 399,340,435.27 |
| 减：现金的期初余额 | 399,340,435.27 | 273,082,610.04 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 122,707,139.29 | 126,257,825.23 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 27,945,000.00 |
| 其中： | -- |
| 万邦德医疗公司 | 27,945,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 27,945,000.00 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 522,047,574.56 | 399,340,435.27 |
| 其中：库存现金 | 88,316.96 | 583,979.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 521,933,120.11 | 398,756,455.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 26,137.49 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 522,047,574.56 | 399,340,435.27 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 128,889,365.01 | 用于银行承兑汇票、信用证和工程施工保证金 |
| 固定资产 | 80,875,377.04 | 用于银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 146,967,460.88 | 用于银行借款抵押担保 |
| 合计 | 356,732,202.93 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 9,411,538.45 |
| 其中：美元 | 65,830.55 | 6.9762 | 459,247.08 |
| 欧元 | 0.01 | 7.8155 | 0.08 |
| 港币 | |||
| 兰特 | 18,111,048.54 | 0.4943 | 8,952,291.29 |
| 应收账款 | -- | -- | 223,312,237.47 |
| 其中：美元 | 3,642,804.19 | 6.9762 | 25,412,930.59 |
| 欧元 | 138,734.11 | 7.8155 | 1,084,276.44 |
| 港币 | |||
| 兰特 | 398,169,189.65 | 0.4943 | 196,815,030.44 |
| 其他应收款 | 10,500,683.74 | ||
| 其中：美元 | 3,900.00 | 6.9762 | 27,207.18 |
| 兰特 | 21,188,502.04 | 0.4943 | 10,473,476.56 |
| 短期借款 | 51,754,502.40 | ||
| 其中：兰特 | 104,702,614.61 | 0.4943 | 51,754,502.40 |
| 应付账款 | 74,031,100.58 | ||
| 其中：美元 | 150,000.00 | 6.9762 | 1,046,430.00 |
| 兰特 | 147,652,580.57 | 0.4943 | 72,984,670.58 |
| 长期借款 | -- | -- | 13,031,705.09 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 兰特 | 26,363,959.32 | 0.4943 | 13,031,705.09 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 安兰医疗公司 | 南非 | 兰特 | 当地货币 |
| 特迈克非洲公司 | 南非 | 兰特 | 当地货币 |
| 特迈克地产公司 | 南非 | 兰特 | 当地货币 |
| 艾力特公司 | 南非 | 兰特 | 当地货币 |
| 艾力特地产公司 | 南非 | 兰特 | 当地货币 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产3万吨高精度PS版、CTP版铝板基生产线项目 | 539,945.98 | 其他收益 | 539,945.98 |
| 先进制造业基地项目 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 年产5万吨节能铝合金型材项目 | 1,298,275.85 | 其他收益 | 389,482.76 |
| 年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 277,310.94 | 其他收益 | 55,462.18 |
| 铝型材热挤压节能技改项目 | 638,583.33 | 其他收益 | 97,000.00 |
| 自动化立体仓库项目 | 1,550,070.80 | 其他收益 | 232,388.02 |
| 轻金属材料智能提升项目 | 226,850.00 | 其他收益 | 34,900.00 |
| 熔炼炉燃烧系统提升项目 | 191,666.67 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 绿色环保建材扩建提升项目 | 1,457,529.16 | 其他收益 | 152,090.00 |
| 多层共挤避光型自动排气智能止液精密过滤输液器项目 | 54,150.94 | 其他收益 | 54,150.94 |
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂项目 | 其他收益 | 200,000.00 | |
| 栋梁铝业厂区政策性搬迁补助 | 0.00 | 其他收益 | 286,497.89 |
| 注射器全自动包装机补贴 | 其他收益 | 91,515.46 | |
| 中非科技园开工补助 | 其他收益 | ||
| 穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 其他收益 | ||
| 小计 | 6,259,383.67 | 2,178,433.23 | |
| 上海市青浦区财政扶持奖励 | 234,100.00 | 其他收益 | 234,100.00 |
| 2019年江山市财政补助款 | 790,500.00 | 其他收益 | 790,500.00 |
| 江山市工业政策补助 | 162,500.00 | 其他收益 | 162,500.00 |
| 2018年第三批工业政策财政补助资金 | 357,100.00 | 其他收益 | 357,100.00 |
| 2018下半年科技创新政策财政补助资金 | 125,100.00 | 其他收益 | 125,100.00 |
| 2018年度企业财政补助资金 | 407,300.00 | 其他收益 | 407,300.00 |
| 2018年第二批开放型经济政策补助 | 85,300.00 | 其他收益 | 85,300.00 |
| 湖州市吴兴区财政局财政性专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 湖州市财政局2019年度第一批科技经费补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 吴兴区2018年度工业节能奖补资金 | 181,818.00 | 其他收益 | 181,818.00 |
| 2018年度上云标杆企业补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 湖州市财政局财政性专项资金 | 85,300.00 | 其他收益 | 85,300.00 |
| 2019年度吴兴区两化融合示范企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年度湖州市工业发展专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 社会保险费补贴 | 295,504.35 | 其他收益 | 295,504.35 |
| 其他零星补助款 | 442,321.49 | 其他收益 | 442,321.49 |
| 小计 | 3,916,843.84 | 3,916,843.84 | |
| 合计 | 10,176,227.51 | 6,095,277.07 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并成本合并日
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 铝家居公司 | 新设子公司 | 2019年5月8日 | 402.00万元 | 67.00% |
| 上海栋赢公司 | 新设子公司 | 2019年11月8日 | 1,000.00万元 | 100.00% |
| 艾力特北美公司 | 新设子公司 | 2019年10月10日 | 尚未出资 | 100.00% |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 栋梁铝业公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 铝家居公司[注1] | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 67.00% | 设立 | |
| 上海栋赢公司[注1] | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 100.00% | 设立 | |
| 加成涂料公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 兴栋铝公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 万邦德医疗公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江康康公司[注2] | 浙江玉环 | 浙江玉环 | 制造业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安兰医疗公司[注2] | 南非 | 南非 | 制造业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| 特迈克地产公司[注3] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| TecadPtyLtd[注4] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 74.49% | 投资设立 | |
| 特迈克非洲公司[注4] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 非同一控制下企业合并 | |
| TecmedMedicalDistributorsNamibia[注5] | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedCarePtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedPtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedImagingPtyLtd[注6] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedBotswanaPtyLtd[注6] | 博茨瓦纳 | 博茨瓦纳 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedEngineeringPtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedWestMedicalDistributorsPtyLtd[注5] | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedITPtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedPharmaPtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 55.87% | 投资设立 | |
| TecmedInternationalLtdKenya[注5] | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedinternationalLtdKenya[注7] | 肯尼亚 | 肯尼亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| AfricaFinanceRentalServicesPtyLtd[注5] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 38.73% | 投资设立 | |
| 艾力特公司[注3] | 南非 | 南非 | 制造业 | 90.84% | 非同一控制下企业合并 | |
| 艾力特地产公司[注3] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州投资公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 健康科技公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万邦德医疗租赁公司[注8] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 研究院公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 技术研发 | 100.00% | 投资设立 |
| 浙江康慈公司 | 浙江江山 | 浙江江山 | 制造业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州广华公司[注9] | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
[注1]：系栋梁铝业公司子公司[注2]：系万邦德医疗公司子公司[注3]：系安兰医疗公司子公司[注4]：系特迈克地产公司子公司[注5]：系特迈克非洲公司子公司[注6]：系TecmedPtyLtd子公司[注7]：系TecmedInternationalLtdmauritius子公司[注8]：系健康科技公司子公司[注9]：系浙江康慈公司子公司g
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 加成涂料公司 | 49.00% | 6,493,159.58 | 9,800,000.00 | 16,965,381.47 |
| 万邦德医疗公司 | 49.00% | 43,383,999.35 | 3,979,472.64 | 228,956,899.44 |
| 浙江康慈公司 | 20.00% | 2,156,959.76 | 24,812,023.35 | |
| 铝家居公司 | 33.00% | -231,774.02 | 2,738,225.98 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 加成涂料公司 | 57,193,617.04 | 3,601,131.18 | 60,794,748.22 | 23,621,879.54 | 23,621,879.54 | 55,827,942.24 | 3,731,138.96 | 59,559,081.20 | 16,939,111.71 | 16,939,111.71 | ||
| 万邦德医疗公司 | 425,620,322.80 | 282,285,516.45 | 707,905,839.25 | 259,636,773.04 | 21,274,678.80 | 280,911,451.84 | 348,712,212.48 | 276,754,856.44 | 625,467,068.92 | 237,753,558.35 | 20,708,845.19 | 258,462,403.54 |
| 浙江康慈公司 | 81,325,698.76 | 74,190,580.55 | 155,516,279.31 | 31,456,162.55 | 31,456,162.55 | 78,230,496.03 | 79,214,734.00 | 157,445,230.03 | 44,105,274.32 | 64,637.74 | 44,169,912.06 | |
| 铝家居公司 | 7,566,765.93 | 2,514,517.77 | 10,081,283.70 | 1,783,629.21 | 1,783,629.21 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 加成涂料公司 | 119,874,993.22 | 14,552,899.19 | 14,552,899.19 | 28,153,468.22 | 98,118,658.85 | 8,416,737.97 | 8,416,737.97 | -17,398,199.01 |
| 万邦德医疗公司 | 595,083,260.83 | 76,221,867.06 | 86,199,194.68 | 38,047,437.48 | 470,578,004.57 | 59,813,508.88 | 38,054,804.19 | 29,412,911.26 |
| 浙江康慈公司 | 45,259,271.43 | 10,784,798.79 | 10,784,798.79 | 27,947,054.04 | 31,783,809.83 | 10,260,700.93 | 10,260,700.93 | -5,799,348.65 |
| 铝家居公司 | 1,885,898.72 | -702,345.51 | -702,345.51 | -4,932,257.47 | ||||
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 艾力特公司 | 2019年10月 | 80% | 95% |
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| --现金 | 22,230,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 22,230,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 3,407,582.70 |
| 差额 | 18,822,417.30 |
| 调整未分配利润 | 18,822,417.30 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七4、5、6、8之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的24.47%(2018年12月31日：21.95%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,360,060,976.77 | 1,489,899,472.85 | 849,862,527.30 | 205,487,841.36 | 434,549,104.19 |
| 应付票据 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 | ||
| 应付账款 | 199,332,188.05 | 199,332,188.05 | 199,332,188.05 | ||
| 其他应付款 | 81,205,076.39 | 81,205,076.39 | 81,205,076.39 | ||
| 小计 | 1,662,588,241.21 | 1,792,426,737.29 | 1,152,389,791.74 | 205,487,841.36 | 434,549,104.19 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 533,226,809.90 | 547,144,201.23 | 547,144,201.23 |
| 应付票据 | 234,095,961.82 | 234,095,961.82 | 234,095,961.82 |
| 应付账款 | 148,634,123.57 | 148,634,123.57 | 148,634,123.57 |
| 其他应付款 | 93,675,994.23 | 93,675,994.23 | 93,675,994.23 |
| 小计 | 1,009,632,889.52 | 1,023,550,280.85 | 1,023,550,280.85 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币441,060,316.89元(2018年12月31日：人民币382,233,688.12元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1)本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
(2)敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，不考虑外币报表折算差额，本公司于期末人民币对美元、欧元、兰特的汇率变动使人民币升值1%将导致股东权益和净利润的增加(减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
| 项目 | 股东权益 | 净利润 | ||
| 本期数 | 上年数 | 本期数 | 上年数 | |
| 美元 | 186,397.16 | 250,206.41 | 186,397.16 | 250,206.41 |
| 欧元 | 8,132.08 | -8,617.47 | 8,132.08 | -8,617.47 |
| 兰特 | 588,524.40 | 238,736.94 | 588,524.40 | 238,736.94 |
| 合计 | 783,053.64 | 480,325.88 | 783,053.64 | 480,325.88 |
2019年12月31日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、欧元、兰特的汇率变动使人民币贬值1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的，且所得税税率按母公司税率25%计算。上述金融工具包括与记账本位币不一致且于资产负债表日面临外汇风险的各公司之间的外币应收应付款项。上述分析不包括将境外子公司的外币财务报表折算为人民币时产生的折算差额。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||
| （二）其他债权投资 | 141,537,568.01 | 141,537,568.01 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 147,037,568.01 | 147,037,568.01 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
（2）对于持有的其他非流动金融资产，因被投资企业湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公司和浙江康康贸易有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万邦德集团有限公司 | 浙江温岭 | 项目投资 | 5,020万元 | 18.88% | 18.88% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵守明、庄惠夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万邦德投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 万邦德制药集团股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 台州惠创工贸有限公司[注1] | 母公司的控股子公司 |
| 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 温岭富邦投资咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 周建明 | 康慈公司少数股东 |
| 台州腾锜机械有限公司[注2] | 其他 |
| 赵素娟 | 其他 |
其他说明[注1]：原名系温岭市惠创轴承有限公司。[注2]：原名系台州腾鑫钢球制造有限公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 台州惠创工贸有限公司 | 房屋建筑物 | 115,200.00 | 115,200.00 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 台州腾锜机械有限公司、赵素娟 | 6,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2020年08月20日 | 否 |
| 周建明 | 80,000,000.00 | 2019年05月10日 | 2020年05月07日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司 | 11,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2020年07月29日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 7,334,000.00 | 6,360,800.00 |
（8）其他关联交易
1.本期公司通过万邦德制药集团股份有限公司支付电费163,814.50元。
2.发行股份购买资产的交易根据公司七届十八次董事会和2018年年度股东大会决议，公司拟按每股7.18元的价格向万邦德集团有限公司等27名对象以发行380,222,829股股份购买万邦德制药集团股份有限公司的100%股权，交易价格总计273,000.00万元。本次交易的对手方包括公司控股股东万邦德集团有限公司、公司实际控制人赵守明、庄惠夫妇及其实际控制的温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司。
2019年9月25日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第44次工作会议审核，公司发行股份购买资产暨关联交易事项未获得审核通过；2019年12月30日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核，公司发行股份购买资产暨关联交易事项获得有条件通过，并于2020年1月16日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2020〕116号）。
2020年2月4日，万邦德制药集团股份有限公司已办理完成工商变更登记手续，并取得了温岭市市场监督管理局核发的《营业执照》，万邦德制药集团股份有限公司100%股权已过户至公司名下。本次股权变更完成后，万邦德制药集团股份有限公司成为公司全资子公司。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 万邦德投资有限公司 | 9,945,000.00 | 19,890,000.00 |
| 周建明 | 19,800,000.00 | 19,800,000.00 | |
| 小计 | 29,745,000.00 | 39,690,000.00 |
7、关联方承诺
1.根据2017年11月23日公司与万邦德投资有限公司签订的《浙江栋梁新材股份有限公司与万邦德投资有限公司之盈利补偿协议》，万邦德投资有限公司承诺万邦德医疗公司在2017年度、2018年度、2019年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于3,300.00万元、4,800.00万元以及6,400.00万元（2017年度承诺的利润包含了浙江康康公司2017年1-5月扣除非经常性损益后净利润的70%即463.33万元，即假定万邦德医疗公司2017年初已持有该子公司70%股权)，若无法达到业绩指标的，不足部分由万邦德投资有限公司向本公司补偿。
2.根据2019年12月16日公司与业绩承诺方万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司签订的《万邦德新材股份有限公司与万邦德集团有限公司等五名万邦德制药集团股份有限公司股东之盈利预测补偿协议的补充协议（三）》，业绩承诺方承诺万邦德制药集团股份有限公司在2019年、2020年、2021年、2022年四个年度实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于18,450.00万元、22,650.00万元、26,380.00万元、31,250.00万元。否则业绩承诺方应按照《发行股份购买资产协议》及补充协议和《盈利预测补偿协议》及补充协议的约定对公司进行补偿。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项2018年4月3日，WernerBegere(系特迈克公司二股东)通过律师发函要求特迈克公司支付31,794,021.41兰特的款项，依据是对方声称曾借给特迈克公司三笔借款。特迈克公司否认欠WernerBegere上述款项，并要求WernerBegere赔偿收购前未披露的1,600万兰特负债。截至2019年12月31日，双方就上述争议仍在协商之中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 2019年12月30日，公司向万邦德集团有限公司等27名对象以发行380,222,829股股份购买万邦德制药集团股份有限公司100%股权的事项经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2019年第74次工作会议审核，获得有条件通过，并于2020年1月16日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2020〕116号）。2020年2月4日，万邦德制药集团股份有限公司已办理完成工商变更登记手续，并取得了温岭市市场监督管理局核发的《营业执照》，万邦德制药集团股份有限公司100%股权已过户至公司名下。本次股权变更完成后，万邦德制药集团股份有限公司成为公司全资子公司，公司自2020年2月开始将万邦德制药集团股份有限公司纳入合并报表范围。 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 92,733,424.35 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 92,733,424.35 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。
本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。
2.收购万邦德医疗公司49%股权根据公司2020年3月30日第七届董事会第三十次会议决议以及2020年4月16日公司2020年第二次临时股东大会决议，公司以现金方式向关联方万邦德投资有限公司、赵守明、庄惠收购万邦德医疗公司49%股权，收购价格为53,000.00万元。本次收购完成后，万邦德医疗公司将成为公司全资子公司。上述收购属于关联交易。
根据公司与万邦德投资有限公司、赵守明、庄惠签订的《万邦德新材股份有限公司与万邦德投资有限公司、赵守明、庄惠之盈利补偿协议》，万邦德投资有限公司、赵守明、庄惠承诺万邦德医疗公司在2020年度、2021年度、2022年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润累计不低于28,900.00万元。若无法达到业绩指标的，万邦德投资有限公司、赵守明、庄惠应根据盈利补偿协议约定计算方式向本公司进行补偿。
根据公司2020年4月23日第七届董事会第三十一次会议决议，公司决定终止收购万邦德医疗公司49%股权。
3.公司名称变更根据公司2020年3月30日第七届董事会第三十次会议决议以及2020年4月16日公司2020年第二次临时股东大会决议，公司名称由万邦德新材股份有限公司变更为万邦德医药控股集团股份有限公司。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 金属贸易 | 铝制品 | 医疗器械 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 12,166,780,130.35 | 2,891,090,079.23 | 685,497,006.57 | 41,561,627.40 | 15,784,928,843.55 | |
| 主营业务成本 | 12,147,074,679.96 | 2,478,124,568.43 | 421,944,294.45 | 32,879,594.48 | 15,080,023,137.32 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
地区分部
| 项目 | 境内 | 境外 | 合计 |
| 主营业务收入 | 15,256,689,695.45 | 528,239,148.10 | 15,784,928,843.55 |
| 主营业务成本 | 14,750,112,572.86 | 329,910,564.46 | 15,080,023,137.32 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.大股东质押本公司股权事项截至资产负债表日，万邦德集团有限公司持有本公司无限售条件股份为44,943,360股，占本公司总股本的18.88%，已
全部用于质押。
2020年4月23日，万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠分别将其持有本公司有限售条件股份108,210,000股、42,640,000股、14,210,000股质押给中国农业银行股份有限公司温岭市支行，质押期限自2020年4月23日至2023年4月15日。2020年5月19日，万邦德集团有限公司解除了质押给杭州崚壹投资管理合伙企业（有限合伙）的本公司无限售流通股44,943,360股股份；2020年5月20日，万邦德集团有限公司将其持有本公司无限售条件股份44,940,000股质押给中国农业银行股份有限公司温岭市支行，质押期限自2020年5月20日至2023年5月17日。
2.栋梁铝业公司厂区整体搬迁事项
根据子公司栋梁铝业公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府（以下简称织里镇政府）签订的《工业厂房政策性搬迁协议》，就栋梁铝业公司位于湖州市织里镇栋梁路西侧、利济西路南侧、万谦漾路北侧、梦华蕾路东侧的工业厂房进行政策性搬迁事项，本次搬迁事项涉及的补偿款总额为63,490.64万元。上述签订政策性搬迁协议的事项已经公司第七届董事会第十九次会议、2018年年度股东大会审议通过。
根据搬迁协议规定，栋梁铝业公司应在协议签署并生效后15日内将土地证及房产证交给织里镇政府，并配合其办理权证变更手续。栋梁铝业公司向织里镇政府交割不动产权证后，在搬迁未完成之前，织里镇政府允许栋梁铝业公司继续在原地块上生产经营，但不得擅自出租、抵押。栋梁铝业公司应最迟在2020年12月底前完成地块内相关设备搬迁、厂房拆除等清理工作，并经织里镇政府验收确认。织里镇政府视栋梁铝业公司搬迁工作进度支付政策性搬迁土地款等款项，最迟在2020年12月31日前付清。
截至2019年12月31日，栋梁铝业公司已将上述搬迁厂区对应的土地证及房产证交给织里镇政府，并已收到织里镇政府支付的搬迁补偿款人民币5,400.00万元。栋梁铝业公司账面已将涉及搬迁的房屋建筑物128,179,799.87元和土地使用权45,087,837.65元转入持有待售资产。
3.浙江康慈公司的业绩承诺事项
根据公司与周建明签订的《盈利补偿协议》，周建明承诺浙江康慈公司在2018年度、2019年度、2020年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元以及2,193.75万元。若无法达到业绩指标的，不足部分由周建明优先以其所持浙江康慈公司剩余的20%股份承担业绩补偿责任，仍不足部分，由周建明以现金补足。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 121,698,850.15 | 100.00% | 6,084,942.51 | 5.00% | 115,613,907.64 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 121,698,850.15 | 100.00% | 6,084,942.51 | 5.00% | 115,613,907.64 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,084,942.51 | -6,084,942.51 | 0.00 | |||
| 合计 | 6,084,942.51 | -6,084,942.51 | 0.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 10,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 148,660,231.93 | 156,066,837.58 |
| 合计 | 158,660,231.93 | 156,066,837.58 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 栋梁铝业有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | 10,000,000.00 | |
| 押金保证金 | 2,500.00 | 105,060.00 |
| 拆借款 | 163,220,000.00 | 163,692,164.25 |
| 应收暂付款 | 782,384.57 | 336,019.25 |
| 备用金 | ||
| 油卡充值款 | ||
| 其他 | 33,254.30 | 147,638.16 |
| 合计 | 174,038,138.87 | 164,280,881.66 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 8,214,044.08 | 8,214,044.08 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 7,163,862.86 | 7,163,862.86 | ||
| 2019年12月31日余 | 15,377,906.94 | 15,377,906.94 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
额账龄
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,518,138.87 |
| 1至2年 | 143,520,000.00 |
| 合计 | 164,038,138.87 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 健康科技公司 | 拆借款 | 163,020,000.00 | 99.38% | 15,327,000.00 | |
| 代扣工伤医疗保险 | 应收暂付款 | 782,384.57 | 1年以内 | 0.48% | 39,119.23 |
| 杭州投资公司 | 拆借款 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.12% | 10,000.00 |
| 员工备用金 | 其他 | 18,464.07 | 1年以内 | 0.01% | 923.20 |
| 浙江省公路管理局 | 其他 | 10,446.21 | 1年以内 | 0.01% | 522.31 |
| 合计 | -- | 164,031,294.85 | -- | 15,377,564.74 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | ||
| 合计 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 栋梁铝业公司 | 644,752,847.95 | 644,752,847.95 | |||||
| 加成涂料公司 | 2,081,632.65 | 2,081,632.65 | |||||
| 兴栋铝公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |||||
| 万邦德医疗公司 | 306,000,000.00 | 306,000,000.00 | |||||
| 杭州投资公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 浙江康慈公司 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 | |||||
| 健康科技公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,163,581,440.04 | 1,125,854,548.66 | 1,141,762,387.19 | 1,089,382,042.92 |
| 其他业务 | 22,691.02 | |||
| 合计 | 1,163,581,440.04 | 1,125,854,548.66 | 1,141,785,078.21 | 1,089,382,042.92 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 20,200,000.00 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 500,000.00 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 500,000.00 | |
| 合计 | 20,700,000.00 | 500,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -89,196.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,095,277.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -420,398.02 | |
| 减：所得税影响额 | 981,315.97 | |
| 少数股东权益影响额 | -150,902.19 | |
| 合计 | 4,755,268.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.01% | 0.66 | 0.66 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.71% | 0.64 | 0.64 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 157,029,488.10 | |
| 非经常性损益 | B | 4,755,268.76 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 152,274,219.34 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,492,890,467.51 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 收购少数股东股权减少净资产 | I | -18,822,417.30 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 2 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K+I×J/K | 1,568,268,142.01 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.01% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 9.71% | |
(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 157,029,488.10 |
| 非经常性损益 | B | 4,755,268.76 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 152,274,219.34 |
| 期初股份总数 | D | 238,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 238,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.66 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.64 |
2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
第十三节备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2019年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。
万邦德医药控股集团股份有限公司法定代表人：赵守明二〇二〇年六月十九日