2020
半年度报告龙泰家居NEEQ : 831445
龙泰家居NEEQ : 831445
福建龙泰竹家居股份有限公司FUJIAN LONGTAI BAMBOO HOUSEWARE CO.,LTD.
公司年度大事记
| 2020年1月，为更好地完善公司业务布局，培育新的业务和利润增长点，公司投资设立了全资子公司南平龙泰定制家居有限公司。 | 2020年3月，公司荣获“第四届南平市政府质量奖称号”。 |
| 2020年3月27日，公司召开董事会审议通过向不特定合格投资者公开发行股票并挂牌精选层的相关议案，并于2020年4月13日，2020年第二次临时股东大会审议通过。 2020年7月8日，公司发行结果公告，公司以9.18元的价格，成功发行2,000万股人民币普通股股票。 2020年7月27日，公司正式挂牌精选层。 | 2020年6月，子公司迈拓获得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的“一种全自动喷粉设备”的发明证书。 |
| 此次中报，公司拟以权益分派实施时股权登记日的可参与分派的股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派 2元现金股利。 |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 21
第五节 股份变动和融资 ...... 36
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 40
第七节 财务会计报告 ...... 44
第八节 备查文件目录 ...... 117
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人连健昌、主管会计工作负责人王晓民及会计机构负责人（会计主管人员）蔡圣淮保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 公司内部控制的风险 | 公司专注从事竹家居用品多年，建立了覆盖资源整合、市场开拓、设计开发、采购管理、生产销售、质量管理、财务管理等众多方面的内部控制体系，各部门间的工作保持了协调性、严密性和连续性。随着公司业务规模的发展及未来募投项目的实施，公司业务规模进一步扩大，如果公司管理层管理水平的提升不能适应公司规模扩张的速度，组织管理模式和内部控制机制未能随着公司规模的扩大而进行及时调整和完善，将会对公司未来的经营和发展带来一定影响。 |
| 安全生产风险 | 公司从事竹家居用品的设计、生产和销售，产品及原材料主要系竹制品，属于易燃物品。为此，公司已根据相关法律法规规定制定现行有效的《各部门安全生产责任制》、《各级人员安全生产责任制》等规章制度，并定期对相关作业场所、机器设备进行安全生产检查，形成安全生产检查记录。但由于公司所处行业的特殊性，仍不排除发生火灾的可能性，存在一定的安全生产风险。 |
| 核心技术人员流失风险 | 公司作为竹家居用品提供商，产品的设计开发及生产加工工艺需要较高的研发设计能力，业务发展与公司拥有的专业技术人才数量、素质密切相关。公司经过多年的探索和积累，培养了一支设计开发能力较强、实践经验较丰富的技术开发队伍。公司在经营过程中积累了丰富的核心技术，由公司高级管理人员和核心技术人员掌握。虽然公司已制定了完善的设计开发机制以维持技术团队的稳定性，但公司仍无法完全规避核心技术人员流失给公司持续发展带来的风险；倘若这些人员大量离职，很可能导致技术的泄密，进而影响公司的经营发展。 |
| 原材料供应风险 | 公司产品生产所使用的原材料主要为碳侧单板与竹板坯，并且采购规模较大。如果原材料产地出现雨季较长的情况，会导致原材料价格有一定程度的上涨，影响原材料供应和成本；再者，若国家政策发生变化，限制毛竹（碳侧单板与竹板坯的原料为毛竹）的采伐速度和数量，会直接影响公司产品的生产进度和发货的及时性，最终对公司经营业绩产生不利影响。 |
| 对单一客户依赖的风险 | 近年，公司向第一大客户宜家的销售占比90%左右。受限于产能规模，公司采取了优先向优质客户交货的策略，导致公司销售客户的集中度较高。 公司与全球知名企业宜家自2011年开始合作，凭借规范的生产经营，严格的品质管理和规模化的供货能力，公司在宜家的供应商考核中表现优良，双方逐渐建立了长期稳定的合作关系。但若宜家受宏观经济变化、产业政策调整、进出口贸易政策、自身经营情况等因素影响而导致与公司的业务合作发生重大不利变化，将对公司产品销售和经营业绩带来不利影响。 |
| 业务拓展风险 | 公司专注从事竹家居用品的设计、生产及销售，并根据客户的需求不断开发新的产品条线。虽然报告期内公司的业务发展迅速，营业收入较快增长，公司凭借技术优势及客户资源在产品销售及后续服务方面获得了一定的认可，但若新品的设计开成果未能得到市场的进一步认可，将面临业务拓展失败的风险。 |
| 汇率波动风险 | 近年，公司外销收入占比75%左右，随着公司业务规模的扩大，公司出口销售额不断增大。公司紧密关注汇率变动，与主要客户宜家进行协商结算方式主要以人民币为主，以控制和降低汇率风险。但如果未来人民币汇率及海外销售区域所在国汇率发生较大波动，可能将会对公司经营业绩产生一定的影响。 |
| 出口退税政策变化导致利润波动风险 | 公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策。近年，公司外销收入占比75%左右，出口比例较高。公司的主要产品竹制品的出口退税率以13%为主，报告期内基本保持稳定未发生变化，如果未来国家对公司相应出口产品的出口退税比例进一步降低或者取消，将削弱公司出口产品的竞争力，对公司的生产经营构成不利影响，公司面临出口退税政策变化导致利润波动的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、龙泰家居 | 指 | 福建龙泰竹家居股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《福建龙泰竹家居股份有限公司公司章程》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 |
| 股东大会 | 指 | 福建龙泰竹家居股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 福建龙泰竹家居股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 福建龙泰竹家居股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 公司股东大会、董事会和监事会的统称 |
| IKEA、宜家家居、宜家公司、宜家集团 | 指 | Inter IKEA Systems B.V.,全球著名的瑞典家居连锁企业 |
| OEM模式 | 指 | Original Equipment Manufacturer的简称，直译是“原始设备制造商”，亦称为定牌生产或授权贴牌生产，即某制造商根据另一些企业的要求，为其生产产品或产品配件。其中，承接生产制造业务的制造商被称为OEM厂商，其生产出来的产品被称为OEM产品。 |
| ODM模式 | 指 | Original Design Manufacturer的简称，直译是“原始设计制造商”，即某制造商设计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改后生产。其中，承接设计制造业务的制造商被称为ODM厂商，其生产出来的产品被称为ODM产品。 |
| 立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 主办券商、兴业证券 | 指 | 兴业证券股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 期初、上年期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 竹百丽 | 指 | 南平竹百丽电子商务有限公司 |
| 迈拓 | 指 | 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 |
| 展拓 | 指 | 福建展拓创意家居有限公司 |
| 定制 | 指 | 南平龙泰定制家居有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 福建龙泰竹家居股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | FUJIAN LONGTAI BAMBOO HOUSEWARE CO.,LTD. |
| LONGTAI HOUSEWARE. | |
| 证券简称 | 龙泰家居 |
| 证券代码 | 831445 |
| 法定代表人 | 连健昌 |
| 董事会秘书姓名 | 张丽芳 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 南平市建阳区徐市镇龙泰园1号 |
| 电话 | 0599-5892989 |
| 传真 | 0599-5892989 |
| 电子邮箱 | longtai@longtaibamboo.com |
| 公司网址 | http://www.longtaibamboo.com/ |
| 办公地址 | 南平市建阳区徐市镇龙泰园1号 |
| 邮政编码 | 354200 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 福建龙泰竹家居股份有限公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2010年4月8日 |
| 挂牌时间 | 2014年12月10日 |
| 进入精选层时间 | 2020年7月27日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业 —C21 家具制造业 —C212 竹、藤家具制造 —C2120 竹、藤家具制造 |
| 主要产品与服务项目 | 竹家具、竹家居产品、竹建筑装饰材料的设计、开发、加工及销售;网上经营竹产品。 |
| 普通股股票交易方式 | 连续竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 94,490,800 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | 2 |
| 控股股东 | 连健昌、吴贵鹰 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（连健昌、吴贵鹰） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91350700553218333A | 否 |
| 金融许可证机构编码 | 否 | |
| 注册地址 | 南平市建阳区徐市镇龙泰1号 | 否 |
| 注册资本（元） | 94,490,800 | 否 |
| 保荐机构 | 兴业证券 |
| 保荐代表人姓名 | 王志、黄超 |
| 保荐持续督导期间 | 2020年7月27日至2022年12月31日 |
| 主办券商（报告期内） | 兴业证券 |
| 主办券商办公地址 | 福建省福州市东湖路268号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 主办券商（报告披露日） | 兴业证券 |
| 会计师事务所 | - |
| 签字注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所办公地址 | - |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 115,544,084.42 | 113,429,930.55 | 1.86% |
| 毛利率% | 29.18% | 32.34% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 21,115,402.75 | 22,368,776.91 | -5.60% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 19,168,990.68 | 20,976,451.09 | -8.62% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 10.47% | 13.81% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.51% | 12.95% | - |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.29 | -20.69% |
| 本期期末 | 本年期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 257,668,555.29 | 253,130,096.82 | 1.79% |
| 负债总计 | 45,447,476.52 | 62,024,420.80 | -26.73% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 212,221,078.77 | 191,105,676.02 | 11.05% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.25 | 2.02 | 11.39% |
| 资产负债率%（母公司） | 15.25% | 21.60% | - |
| 资产负债率%（合并） | 17.64% | 24.50% | - |
| 流动比率 | 2.66 | 1.95 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,234,324.38 | 20,488,624.64 | 37.80% |
| 应收账款周转率 | 4.78 | 4.69 | - |
| 存货周转率 | 2.39 | 3.40 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 1.79% | 7.83% | - |
| 营业收入增长率% | 1.86% | -3.67% | - |
| 净利润增长率% | -5.42% | 3.31% | - |
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,084,960.08 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 164,975.28 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,865.04 |
| 非经常性损益合计 | 2,300,800.40 |
| 所得税影响数 | 354,388.33 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,946,412.07 |
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入》在境内外同时上市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；他境 内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司自2020年1月1 日起开始执行。 会计政策的变更对公司财务状况和经营成果无影响。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
秉持“以竹材为中心，以混合材料发展为核心，以技术创新为驱动力”的战略方针，在巩固公司现有竹制品业务的基础上，加大对混合材料领域业务的开拓力度。公司现已成为竹制品行业的龙头企业，未来通过对竹材的深度研究，将竹与钢、木材、陶瓷、塑料等多种材料结合，制造更易于市场接受、受众范围更广的竹产品。
公司以“让家充满竹的芳香”为企业使命，以自主创新为研发设计原则，将竹的文化传承、美学价值、人文价值融入竹家居产品，通过与规模化工业生产相结合，立足高端竹家居市场，推动公司ODM产品发展，摘掉“传统代工厂”标签，成为竹制品行业最具竞争力的家居用品提供商。
公司重视技术研发，拥有自身稳定的研发团队。经过多年的研发积累，公司逐步形成自身的技术优势。截至2020年6月30日，公司已拥有105项专利，其中发明专利8项。公司先后被国家、省、市相关部门授予“国家级高新技术企业”、 “国家林业产业化龙头企业”、 “国家知识产权优势企业”、“省级农业产业化龙头企业”、“省级科技型企业”、“省级科技小巨人领军企业”、“省级专精特新企业”、“福建省产品质量信得过单位”、“南平市低碳产品评价示范企业”等荣誉，2017年荣登“福布斯中国新三板公司潜力企业榜”，2020年3月，公司荣获“第四届南平市政府质量奖称号”。
公司始终高度重视产品的品质管理，建立了严格的产品质量控制体系，通过了ISO9001质量管理体系认证、SA8000社会责任标准、ISO14001环境管理体系认证、FSCFM-COC全产业链认证、等一系列国际体系认证。
报告期内，公司的主营业务没有发生变化。
报告期内，公司的商业模式没有发生变化。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
加展会，寻求与优质客户进行合作。经过长期经营发展，公司积累了稳定的客户群体，和很多国际知名品牌建立了比较稳固的合作关系，公司在竹制品领域树立了良好的企业品牌形象。优质客户持续稳定的旺盛需求为公司收入增长提供动力，推动境外销售业务快速发展，促使公司主营业务收入快速提升；
（2）积极进行产品开发，丰富产品种类结构
公司高度重视自主研发设计，持续投入产品开发，不断加大竹材料产品的创新，加大对混合材料产品的开拓力度，提升产品的品质和附加值。公司充分利用竹材强度高、硬度好、韧性强的优势，进一步创造性改善和提升竹材外部特征和物理力学性能。同时，公司不断探索竹材和复合材料有机结合，不断拓宽竹材应用领域，开发新产品，丰富公司产品种类。报告期内，公司产品结构进一步优化，收纳置物系列产品种类不断丰富、竹木复合弯曲材料的家具系列产品等为公司带来了新的业务增长点，带动公司主营业务收入快速增长。
（二） 行业情况
我国是世界上最主要的产竹国，竹类资源、竹林资源、竹林面积、竹材蓄积和产量以及竹产品对外贸易量均居世界首位，素有“竹子王国”之誉。随着科学技术的日新月异，由竹林产业延长的加工制造业也正蓬勃发展。目前在我国由竹到竹制品，再到直接消费者的全产业链已初具规模，竹制品行业与花卉业、森林旅游业、森林食品业并称为中国林业发展四大朝阳产业。经过三十多年的发展，我国成为竹制品制造市场增长最快的国家之一，在注重竹材的环保元素与人文设计元素相融合的欧美市场深受认可，东方色彩浓郁的竹制品遍布世界。国内的竹制品制造行业已迅速成长为一个充满生机和活力的市场。随着竹产业关键技术的突破和物流产业的发展，产品品种及品质得到极大的丰富和改善，生产和经营成本大幅下降，竹产品消费将完全摆脱过去区域消费的特征，更多的符合绿色、生态、环保、健康理念且性价比高的竹制品进入到消费领域，其对比木材产品的多方优势也将逐渐彰显，展现出了竹制品制造行业巨大的市场前景。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 34,509,689.68 | 13.39% | 25,105,883.68 | 9.92% | 37.46% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 19,439,188.84 | 7.54% | 26,466,292.10 | 10.46% | -26.55% |
| 存货 | 29,069,449.61 | 11.28% | 39,300,979.91 | 15.53% | -26.03% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 116,792,850.67 | 45.33% | 115,446,241.24 | 45.61% | 1.17% |
| 在建工程 | 10,773,560.24 | 4.18% | 6,487,544.73 | 2.56% | 66.07% |
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 预付款项 | 3,575,798.00 | 1.39% | 710,570.83 | 0.28% | 403.23% |
| 其他应收款 | 973,009.93 | 0.38% | 2,589,529.14 | 1.02% | -62.43% |
| 应付账款 | 26,079,145.11 | 10.12% | 39,170,821.22 | 15.47% | -33.42% |
| 应付职工薪酬 | 3,853,934.52 | 1.50% | 5,683,022.73 | 2.25% | -32.19% |
| 其他应付款 | 484,681.24 | 0.19% | 350,788.24 | 0.14% | 38.17% |
、货币资金：本期期末金额34,509,689.68元,与上年期末相较增加
37.46%
，原因为：公司主要客户考虑疫情影响给予了公司缩短付款账期的资金扶持，导致本期末货币资金较上年期末有所增加。
2、在建工程：本期期末金额10,773,560.24元，与上年期末相较增加了
66.07%
，原因为：主要增加了龙泰3#厂房工程款
万元，子公司迈拓家居4#厂房工程款
万元所致；
、预付账款：本期期末金额3,575,798.00元，与上年期末相较增加
403.23%
，主要原因为：本期因公司筹备精选层挂牌而预付给中介机构
万元的发行费用所致；
4、其他应收款：本期期末金额973,009.93元，与上年期末相较减少了
62.43%
，原因为：上年末需办理出口退税的单证较为集中，使上年末挂账的出口退税款为
万元，而本期末为
万元；另外，原挂账的工业用地的保证金
万元已转为购买土地资金而核销所致；
、应付账款：本期期末金额26,051,645.11元，较上年期末比较下降
33.49%
，主要原因为：上年末公司为了降低生产经营受到竹材产地因雨季所引发的原材料短缺情况而增加了原材料储备，故公司本期减少了原材料的采购量所致；
6、应付职工薪酬：本期期末金额5,683,022.73元，与上年期末相较减少
32.19%
，原因为：原因为：上年末应付职工薪酬中包含
万元的年终奖的原因所致。
、其他应付款：本期期末金额484,681.24元，较上年末增加了
38.17%
，主要原因为：本期发生的工程保证金有所增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 115,544,084.42 | - | 113,429,930.55 | - | 1.86% |
| 营业成本 | 81,825,784.60 | 70.82% | 76,747,912.84 | 67.66% | 6.62% |
| 毛利率 | 29.18% | - | 32.34% | - | - |
| 销售费用 | 1,341,264.55 | 1.16% | 2,193,450.50 | 1.93% | -38.85% |
| 管理费用 | 6,299,969.65 | 5.45% | 5,016,746.90 | 4.42% | 25.58% |
| 研发费用 | 4,501,314.07 | 3.90% | 4,230,655.23 | 3.73% | 6.40% |
| 财务费用 | -113,951.16 | -0.10% | -21,213.93 | -0.02% | -437.15% |
| 信用减值损失 | 385,046.70 | 0.33% | -291,681.80 | -0.26% | 232.01% |
| 资产减值损失 | 598,533.24 | 0.52% | - | - | |
| 其他收益 | 1,248,747.10 | 1.08% | 1,213,805.12 | 1.07% | 2.88% |
| 投资收益 | 164,975.28 | 0.14% | 274,545.09 | 0.24% | -39.91% |
| 公允价值变动收益 | |||||
| 资产处置收益 | |||||
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | 23,736,984.04 | 20.54% | 25,995,548.80 | 22.92% | -8.69% |
| 营业外收入 | 1,014,442.04 | 0.88% | 181,456.44 | 0.16% | 459.06% |
| 营业外支出 | 42,346.58 | 0.04% | 25,155.00 | 0.02% | 68.34% |
| 净利润 | 21,115,402.75 | 18.27% | 22,324,795.66 | 19.68% | -5.42% |
、销售费用：本期金额为1,341,264.55元，与上年相比下降了
38.85%
，原因主要系：本期收疫情影响展会等广告宣传费用有所减少所致；
、财务费用：本期金额为-113,951.16元，与上年相比上升了
437.15%
，原因主要系：银行存款利息增加，及美元兑人民币汇率呈波动上升的趋势，使本期汇兑收益较上年同期有所下降所致；
、信用减值损失：本期金额为385,046.7元，与上年相比下降了
232.01%
，原因主要系：本期较上年同期计提的坏账准备有所减少所致；
、资产减值损失：本期金额为598,533.24元，上年同期为
元，原因主要系：子公司展拓完成生产初期的过渡阶段，已进入正常经营，生产初期的成本倒挂现象已消除，上年计提的存货跌价准备冲回所致；
、投资收益：本期金额为164,975.28元，与上年相比下降了
39.91%
，原因主要系：本期的阶段性理财有所减少所致；
、营业收收入：本期发生金额1,014,442.04元，较上年期末比较增加
459.06%
，原因为：本半年度收入企业上市补助资金
61.2
万等其他政府补贴；
7、营业外支出：本期发生金额42,346.58元，较上年期末比较增加 68.34%，原因为：对外赠送产品1.3万元导致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 114,441,186.63 | 111,727,625.61 | 2.43% |
| 其他业务收入 | 1,102,897.79 | 1,702,304.94 | -35.21% |
| 主营业务成本 | 80,882,114.60 | 75,696,596.29 | 6.85% |
| 其他业务成本 | 943,670.00 | 1,051,316.55 | -10.24% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 餐具系列 | 17,200,447.46 | 11,335,245.37 | 34.10% | -22.95% | -25.69% | 7.68% |
| 家具系列 | 11,878,353.93 | 11,558,350.59 | 2.69% | 209.99% | 316.79% | -90.25% |
| 收纳置物系列 | 76,706,224.73 | 51,089,733.08 | 33.40% | 8.85% | 11.89% | -5.14% |
| 园艺系列 | 8,656,160.51 | 6,898,785.55 | 20.30% | -40.69% | -40.91% | 1.51% |
| 其他 | 1,102,897.79 | 943,670.00 | 14.44% | -50.16% | -31.91% | -61.37% |
1、家具系列，本期营业收入为11,878,353.93元，较上年同期销售额增长了209.99%，营业成本增加了316.79%，毛利率下降了90.25%，主要原因为子公司展拓去年9月正式投产，主要销售产品为桌椅家具，报告期内，展拓的销售额为1,097万元，但由于其正式生产初期，工人处于学习、磨合阶段，致使产品成本倒挂，但目前展拓已走入正常经营阶段。
2、园艺系列，本期营业收入为8,656,160.51元，较上年同期销售额下降了40.69%，营业成本下降了40.91%。主要原因为客户的需要量有阶段性波动所致。
3、其他，主要为销售胶粉的收入，本期营业收入为1,102,897.79元，较上年同期销售额下降了
50.16%，营业成本下降了31.91%。主要原因为多家供应商在2020年度自行采购胶粉所致。
（3） 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,234,324.38 | 20,488,624.64 | 37.80% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,668,008.76 | -37,497,767.82 | 55.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,218,000.00 | -10,776,983.36 | 79.42% |
1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加37.80%，主要原因为：公司主要客户考虑疫情影响给予了公司缩短付款账期的资金扶持所致；
2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加55.55%，主要原因为：本期建造厂房及购置土地等长期资产投入，均较上年同期有所减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加79.42%，主要原因为：去年同期进行了1,578万元的现金分红所致。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 南平竹百丽电子商务有限公司 | 子公司 | 网上销售 | 不适用 | 不适用 | 2,000,000 | 1,031,300 | 641,300 | 178,200 | -1,214.56 |
| 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 | 子公司 | 生产和销售钢、竹混合家居用品 | 不适用 | 不适用 | 10,000,000 | 52,069,876.23 | 7,391,470.10 | 2,135,765.47 | -985,131.03 |
| 福建展拓创意 | 子公 | 生产和销 | 不适 | 不适 | 10,000,000 | 21,464,467.61 | 5,560,412.68 | 10,973,581.33 | -403,555.65 |
| 家居有限公司 | 司 | 售竹、木弯曲家居工艺品 | 用 | 用 | |||||
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 子公司 | 生产和销售竹家具、竹家居产品 | 不适用 | 不适用 | 5,000,000 | 4,991,475.78 | 1,691,308.91 | 0 | -58,691.09 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 南平龙泰定制家居股份有限公司 | 投资设立 | 尚未投产，对整体生产经营和业绩未构成影响 |
本报告期，本公司投资设立了全资子公司南平龙泰定制家居有限公司，纳入合并报表范围。
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
洲BSCI——国际上权威社会责任体系认证。 公司积极引进环保设备设施，提高环境保护水平，承担起应承担的社会责任。实现经济、社会、环境的可持续发展。 公司非常重视员工福利，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度。公司从2016年开始，就已经做到了全员五险全覆盖，还为特殊的工种买了额外的商业保险。公司不断改善员工工作环境和生活环境，提升车间生产环境的安全、舒适度，员工上岗前均要对其进行全面的岗前培训；杜绝或最大程度降低噪音、粉尘、气体等可能引起员工身体不适环境的出现；公司配有免费的宿舍供员工休息；公司重视人才培养，努力实现员工与公司的共同成长。公司还设有工会和党支部，为想入党的员工，开通了和党链接的渠道，丰富员工工作之余的精神追求。 公司在发展经济的同时，也高度重视企业的道德文化建设、热心公益事业。始终秉承发展一方经济，造福一方人民的理念，公司不但解决了当地村镇大量的人口就业问题，还对占用周边村民土地进行补偿、对贫困村民子女进行上学资助捐赠。
2020年上半年，随着新冠病毒疫情的爆发，全球经济受到重大影响，企业均陷入“前途渺茫”、危机四伏之中，很多企业为了自保，采取裁员策略，以降低人力成本，但我公司危难时刻，担起了企业该有的社会责任，未对一个工人进行裁员，与当地政府和人民齐心协力、共克时艰。疫情期间，公司大力响应国家号召，防疫抗疫、实施全员佩戴口罩、人人保持安全距离、外地来潭人员实施7-21天隔离、积极开工复产；并且向当地政府捐赠大量的口罩等消毒防护物资，以确保周边村民防疫物资充足。
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
十二、 涉及环保部门重点排污单位情况
□适用 √不适用
十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明
□适用 √不适用
十四、 对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十五、 公司面临的风险和应对措施
公司的主要产品竹制品的出口退税率以13%为主，报告期内基本保持稳定未发生变化，如果未来国家对公司相应出口产品的出口退税比例进一步降低或者取消，将削弱公司出口产品的竞争力，对公司的生产经营构成不利影响，公司面临出口退税政策变化导致利润波动的风险。对应措施：公司积极开拓国内市场，公司于2016年1月投资成立了竹百丽子公司，积极拓展线上销售，公司商标“Qbabo”认定为福建省著名商标，福建省名牌产品称号。随着公司产品越来越被国内市场熟知，内销份额的不断增大，会逐渐降低出口退税政策变化所带来的风险。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 □否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 □否 | |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 □否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 □否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 □否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 □否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 □否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 □否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 □否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | □是 □否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 □否 |
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 限售承诺 | 关于自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌之日起十二个月内，不转让或者委托他人代为管 | 正在履行中 |
| 理本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购前述股份的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 股份增减持承诺 | 关于股东持股意向及减持意向的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 稳定股价承诺 | 关于稳定股价的措施及承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 分红承诺 | 关于利润分配政策的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 关于缴纳社会保险及住房公积金的承诺 | 关于缴纳社会保险及住房公积金的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 同业竞争承诺 | 关于避免同业竞争的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 关联交易承诺 | 关于关于规范和减少关联交易的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东之关联股东王美英、王健丰 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 限售承诺 | 关于自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌之日起十二个月 | 正在履行中 |
| 内，不转让或者委托他人代为管理本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购前述股份的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东之关联股东王美英、王健丰 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 股份增减持承诺 | 关于股东持股意向及减持意向的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东之关联股东王美英、王健丰 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 关联交易承诺 | 关于规范和减少关联交易的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 稳定股价承诺 | 关于稳定股价的措施及承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 分红承诺 | 关于利润分配政策的承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 稳定股价承诺 | 关于稳定股价的措施及承诺。承诺内容见“承诺事项详细情况”。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020/7/27 | 2021/7/27 | 发行 | 关联交易承诺 | 关于规范和减少关联交易的承诺。 | 正在履行中 |
关联交易时，将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本人所作的上述承诺不可撤销。本人如违反上述承诺，将立即停止与公司及子公司进行的相关关联交易，并及时采取必要措施予以纠正补救；同时，本人对违反上述承诺所导致公司及子公司一切损失和后果承担赔偿责任。”
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 60,006,788 | 63.51% | -12,744,583 | 47,262,205 | 50.02% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 9,416,223 | 9.97% | -9,416,223 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 10,965,639 | 11.6% | -9,712,695 | 1,252,944 | 1.33% | |
| 核心员工 | 264,944 | 0.28% | 68,800 | 333,744 | 0.35% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 34,484,012 | 36.49% | 12,744,583 | 47,228,595 | 49.98% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 29,938,748 | 31.68% | 9,416,223 | 39,354,971 | 41.65% | |
| 董事、监事、高管 | 34,013,612 | 36.00% | 8,418,807 | 42,432,419 | 44.91% | |
| 核心员工 | 84,000 | 0.09% | -8,400 | 75,600 | 0.08% | |
| 总股本 | 94,490,800 | - | 0 | 94,490,800 | - | |
| 普通股股东人数 | 162 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，约定持股期间的起止日期 |
| 1 | 连健昌 | 24,310,619 | 0 | 24,310,619 | 25.7280% | 24,310,619 | 0 | 0 | 否 |
| 2 | 吴贵鹰 | 15,044,352 | 0 | 15,044,352 | 15.9215% | 15,044,352 | 0 | 否 | |
| 3 | 苏州长祥二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,880,000 | 0 | 5,880,000 | 6.2228% | 0 | 5,880,000 | 0 | 否 |
| 4 | 陈博涵 | 3,656,880 | 0 | 3,656,880 | 3.8701% | 0 | 3,656,880 | 0 | 否 |
| 5 | 贾娟 | 2,844,960 | 0 | 2,844,960 | 3.0108% | 0 | 2,844,960 | 0 | 否 |
| 6 | 刘胜 | 2,655,568 | 29,000 | 2,684,568 | 2.8411% | 0 | 2,684,568 | 0 | 否 |
| 7 | 朱慧光 | 2,228,688 | 0 | 2,228,688 | 2.3586% | 0 | 2,228,688 | 0 | 否 |
| 8 | 陈开云 | 2,228,400 | 0 | 2,228,400 | 2.3583% | 0 | 2,228,400 | 0 | 否 |
| 9 | 宁波君润 | 2,016,000 | 0 | 2,016,000 | 2.1335% | 0 | 2,016,000 | 0 | 否 |
| 恒惠股权投资合伙企业（有限合伙） | |||||||||
| 10 | 黄秋实 | 2,126,256 | -128,000 | 1,998,256 | 2.1148% | 0 | 1,998,256 | 0 | 否 |
| 合计 | 62,991,723 | - | 62,892,723 | 66.5595% | 39,354,971 | 23,537,752 | - | ||
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东连健昌与股东吴贵鹰为夫妻关系。 | |||||||||
报告期末，连健昌先生和吴贵鹰女士合并持有公司股份39,354,791股，合并持股比例为41.65%，其夫妻二人为公司的控股股东和实际控制人。连健昌：男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，经济师。曾就职于南平市对外贸易有限公司，担任部门经理职位；2005年2月至2017年12月，就职于建阳泰和竹木制品有限公司，担任董事长职务；2014年4月至2015年2月8日，任有限公司总经理，股份公司成立后任股份公司董事，2017年6月，任股份公司董事长，任期3年。吴贵鹰：女，1976年出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。2005年2月至2010年3月，就职于建阳泰和竹木制品有限公司，担任财务经理职位；2010年4月至2017年6月，任有限公司董事长职务，股份公司成立后任股份公司董事长，2017年6月至今，任股份公司董事，任期3年。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人没有发生变化。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
（二） 半年度的权益分预案
√适用 □不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 半年度权益分派预案 | 2.00 | 0 | 0 |
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 连健昌 | 董事长 | 男 | 1973.04 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 吴贵鹰 | 董事 | 女 | 1976.12 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 冯磊 | 副董事长 | 男 | 1970.11 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 叶学财 | 总经理 | 男 | 1972.04 | 2020年1月17日 | 2020年7月15日 |
| 王晓民 | 董事兼财务总监 | 女 | 1977.06 | 2017年6月15日 | 2020年7月15日 |
| 刘阳 | 独立董事 | 男 | 1971.10 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 付玉 | 独立董事 | 女 | 1980.10 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 沈坚英 | 监事 | 女 | 1970.12 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 钟志强 | 监事 | 男 | 1970.03 | 2020年6月28日 | 2023年6月28日 |
| 郑秋金 | 监事 | 女 | 1972.01 | 2020年6月8日 | 2023年6月8日 |
| 张丽芳 | 董事会秘书 | 女 | 1986.07 | 2017年6月15日 | 2020年7月15日 |
| 董事会人数： | 6 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
公司董事长连健昌先生与公司董事吴贵鹰女士系夫妻关系，除上述已披露情况外公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他亲属关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 连健昌 | 董事长 | 24,310,619 | 0 | 24,310,619 | 25.7280% | 0 | 0 |
| 吴贵鹰 | 董事 | 15,044,352 | 0 | 15,044,352 | 15.9215% | 0 | 0 |
| 冯磊 | 副董事长 | 1,654,560 | 0 | 1,654,560 | 1.7510% | 0 | 453,600 |
| 王晓民 | 董事兼财务总监 | 1,261,952 | 0 | 1,261,952 | 1.3355% | 0 | 0 |
| 沈坚英 | 监事 | 782,360 | 0 | 782,360 | 0.8280% | 0 | 0 |
| 钟志强 | 监事 | 560,240 | 0 | 560,240 | 0.5929% | 0 | 0 |
| 张丽芳 | 董事会秘书 | 71,280 | 0 | 71,280 | 0.0754% | 0 | 16,800 |
| 合计 | - | 43,685,363 | - | 43,685,363 | 46.2323% | 0 | 470,400 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | √是 □否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |
| 独立董事是否发生变动 | √是 □否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 刘贤安 | 董事 | 离任 | 行政安保部副经理 | 个人原因 |
| 叶学财 | 总经理助理 | 新任 | 总经理 | 公司需求 |
| 付玉 | 无 | 新任 | 独立董事 | 公司需求 |
| 刘阳 | 无 | 新任 | 独立董事 | 公司需求 |
叶学财，男，1972 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1991 年 8 月至 2000 年 11 月在浙江省庆元县造纸厂历任技术员、分厂厂长、供销部经理；2000 年 11 月至 2014 年 7 月在浙江省大庄实业集团有限公司历任技术科长、生产经理、厂长、集团总经理；2014 年 8 月至 2019 年 1 月在浙江省宁波竹韵家居用品有限公司任公司总经理；2019 年 2 月至2020年1月任福建龙泰竹家居股份有限公司总经理助理；2020年1月至今任福建龙泰竹家居股份有限公司总经理。付玉，女，1980 年 10 月出生。研究生学历，中国注册会计师、中国注册税务师、澳大利亚注册会计师、财政部全国会计领军人才、北京注册会计师协会专家人才。2003 年 11 月至 2009 年 9 月，任职于大华会计师事务所（特殊普通合伙），担任项目经理；2009 年 10 月至 2010 年 8 月，任职于中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙），担任高级项目经理；2010 年 9 月至 2012 年 4 月，任职于纽约国际资本公司北京代表处，担任高级经理；2013 年 11 月至 2015 年 10 月，任职于大华会计师事务所（特殊普通合伙），担任高级经理；2015 年 11月至今，任职于致同会计师事务所（特殊普通合伙），担任总监。
刘阳，男，1971 年 10 月出生。硕士学历。2005 年 6 月至 2008年 7 月，任职于上海市鹤铭律师事务所，担任律师；2008 年 7 月至2017 年 8 月，任职于上海市佳信达律师事务所律师，担任律师；2017年 8 月至 2018 年 12 月，任职于上海福一律师事务所，担任律师；2018 年 12 月至 2019 年 12月，任职于上海加宁师事务所，担任律师；2019 年 12 月至今，任职于上海市华荣师事务所，担任律师。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 67 | 22 | 99 | |
| 技术人员 | 85 | 4 | 89 | |
| 销售人员 | 15 | 6 | 9 | |
| 生产人员 | 646 | 67 | 579 | |
| 员工总计 | 813 | 776 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科 | 15 | 17 |
| 专科 | 43 | 49 |
| 专科以下 | 754 | 709 |
| 员工总计 | 813 | 776 |
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 11 | 0 | 2 | 9 |
原核心员工周俨已故; 原核心员工罗宜麟已调整岗位，不再是公司核心员工。
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
| 1、公开发行股票2000万股，董监高持股情况变动如下表： 单位：股 | |||||||
| 姓名 | 职务 | 发行前持普通股股数 | 发行前普通股持股比例% | 发行后持普通股股数 | 发行后普通股持股比例% | ||
| 连健昌 | 董事长 | 24,310,619 | 25.73 | 24,310,619 | 21.23 | ||
| 吴贵鹰 | 董事长 | 15,044,352 | 15.92 | 15,044,352 | 13.14 | ||
| 冯磊 | 副董事长 | 1,654,560 | 1.75 | 1,654,560 | 1.45 | ||
| 王晓民 | 董事兼财务总监 | 1,261,952 | 1.34 | 1,261,952 | 1.10 | ||
| 沈坚英 | 监事 | 782,360 | 0.83 | 782,360 | 0.68 | ||
| 钟志强 | 监事 | 560,240 | 0.59 | 560,240 | 0.49 | ||
| 张丽芳 | 董事会秘书 | 71,280 | 0.08 | 71,280 | 0.06 |
| 合计 | - | 43,685,363 | 46.23 | 43,685,363 | 38.16 |
2、部分董事、高管增持股份计划如下表：
| 股东名称 | 计划增持股数（股） | 增持 方式 | 增持 期间 | 增持合理价格区间 | 增持资金来源 | 拟增持目的 |
| 连健昌 | 500,000 | 全国中小企业股份转让系统有限公司允许的方式，包括但不限于连续竞价或者集合竞价等方式。 | 增持计划公告披露之日起不超过 6 个月 | 增持价格不高于10元/股，将根据市场整体变化趋势和公司股票交易价格的波动情况，择机实施增持计划。 | 自有资金 | 基于对公司未来发展前景的信心和对公司股票价值的合理判断，同时提升投资者信心，切实维护中小投资者利益和资本市场稳定。 |
| 冯磊 | 100,000 | |||||
| 王晓民 | 100,000 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 34,509,689.68 | 25,105,883.68 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （二） | 19,439,188.84 | 26,466,292.10 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | （三） | 3,575,798.00 | 710,570.83 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （四） | 973,009.93 | 2,589,529.14 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （五） | 29,069,449.61 | 39,300,979.91 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （六） | 5,104,752.50 | 4,936,731.51 |
| 流动资产合计 | 92,671,888.56 | 99,109,987.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （七） | 116,792,850.67 | 115,446,241.24 |
| 在建工程 | （八） | 10,773,560.24 | 6,487,544.73 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | （九） | 27,768,828.16 | 21,871,986.74 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | （十） | 527,573.59 | 586,293.67 |
| 递延所得税资产 | （十一） | 4,374,493.59 | 4,106,278.49 |
| 其他非流动资产 | （十二） | 4,759,360.48 | 5,521,764.78 |
| 非流动资产合计 | 164,996,666.73 | 154,020,109.65 | |
| 资产总计 | 257,668,555.29 | 253,130,096.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | （十三） | 26,079,145.11 | 39,170,821.22 |
| 预收款项 | （十四） | 1,078,268.20 | 1,231,420.22 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （十五） | 3,853,934.52 | 5,683,022.73 |
| 应交税费 | （十六） | 3,340,694.44 | 4,442,807.95 |
| 其他应付款 | （十七） | 484,681.24 | 350,788.24 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 34,836,723.51 | 50,878,860.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | （十八） | 295,921.75 | 341,689.05 |
| 递延收益 | （十九） | 10,121,775.58 | 10,777,622.68 |
| 递延所得税负债 | （十一） | 193,055.68 | 26,248.71 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,610,753.01 | 11,145,560.44 | |
| 负债合计 | 45,447,476.52 | 62,024,420.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | （二十） | 94,490,800.00 | 94,490,800.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （二十一） | 5,284,683.58 | 5,284,683.58 |
| 减：库存股 | （二十二） | 6,410,824.64 | 6,410,824.64 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （二十三） | 19,326,691.06 | 19,326,691.06 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （二十四） | 99,529,728.77 | 78,414,326.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 212,221,078.77 | 191,105,676.02 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 212,221,078.77 | 191,105,676.02 | |
| 负债和所有者权益总计 | 257,668,555.29 | 253,130,096.82 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 32,678,524.16 | 22,826,738.87 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 19,038,240.81 | 25,914,942.25 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,357,895.84 | 523,887.97 | |
| 其他应收款 | （二） | 53,916,453.17 | 41,352,600.55 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 17,441,555.58 | 28,996,496.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 21,333.26 | ||
| 流动资产合计 | 126,432,669.56 | 119,635,999.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 22,580,000.00 | 20,830,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 83,003,899.98 | 87,588,618.86 | |
| 在建工程 | 2,087,457.97 | 492,732.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,992,260.28 | 15,024,829.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 527,573.59 | 586,293.67 | |
| 递延所得税资产 | 1,583,800.26 | 1,790,352.47 | |
| 其他非流动资产 | 946,839.11 | 4,919,740.00 | |
| 非流动资产合计 | 131,721,831.19 | 131,232,566.66 | |
| 资产总计 | 258,154,500.75 | 250,868,566.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 24,535,165.59 | 35,770,176.34 | |
| 预收款项 | 1,060,634.79 | 1,230,841.20 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,995,853.81 | 4,828,557.79 | |
| 应交税费 | 3,318,806.03 | 4,429,147.69 | |
| 其他应付款 | 309,042.99 | 257,120.09 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 32,219,503.21 | 46,515,843.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 295,921.75 | 341,689.05 | |
| 递延收益 | 6,858,120.24 | 7,339,355.34 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,154,041.99 | 7,681,044.39 | |
| 负债合计 | 39,373,545.20 | 54,196,887.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 94,490,800.00 | 94,490,800.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,289,735.36 | 5,289,735.36 | |
| 减：库存股 | 6,410,824.64 | 6,410,824.64 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 19,326,691.06 | 19,326,691.06 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 106,084,553.77 | 83,975,276.90 | |
| 所有者权益合计 | 218,780,955.55 | 196,671,678.68 | |
| 负债和所有者权益总计 | 258,154,500.75 | 250,868,566.18 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 115,544,084.42 | 113,429,930.55 | |
| 其中：营业收入 | （二十五） | 115,544,084.42 | 113,429,930.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 94,204,402.70 | 88,631,050.16 | |
| 其中：营业成本 | （二十五） | 81,825,784.60 | 76,747,912.84 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （二十六） | 350,020.99 | 463,498.62 |
| 销售费用 | （二十七） | 1,341,264.55 | 2,193,450.50 |
| 管理费用 | （二十八） | 6,299,969.65 | 5,016,746.90 |
| 研发费用 | （二十九） | 4,501,314.07 | 4,230,655.23 |
| 财务费用 | （三十） | -113,951.16 | -21,213.93 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | （三十一） | 1,248,747.10 | 1,213,805.12 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （三十二） | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （三十三） | 385,046.70 | -291,681.80 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （三十四） | 598,533.24 | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,736,984.04 | 25,995,548.80 | |
| 加：营业外收入 | （三十五） | 1,014,442.04 | 181,456.44 |
| 减：营业外支出 | （三十六） | 42,346.58 | 25,155.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 24,709,079.50 | 26,151,850.24 | |
| 减：所得税费用 | （三十七） | 3,593,676.75 | 3,827,054.58 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,115,402.75 | 22,324,795.66 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,115,402.75 | 22,324,795.66 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 0.00 | -43,981.25 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 21,115,402.75 | 22,368,776.91 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 21,115,402.75 | 22,324,795.66 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,115,402.75 | 22,368,776.91 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 0.00 | -43,981.25 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.29 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.29 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | （四） | 104,313,772.61 | 113,836,180.46 |
| 减：营业成本 | （四） | 70,270,904.76 | 77,251,743.61 |
| 税金及附加 | 346,996.41 | 463,439.05 | |
| 销售费用 | 1,213,665.95 | 1,798,751.27 | |
| 管理费用 | 5,439,465.13 | 4,274,330.71 | |
| 研发费用 | 3,744,638.11 | 4,230,655.23 | |
| 财务费用 | -119,574.19 | -22,647.95 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 1,074,135.10 | 1,213,805.12 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五） | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 369,046.09 | -370,408.34 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 25,025,832.91 | 26,957,850.41 | |
| 加：营业外收入 | 1,010,893.70 | 175,636.50 | |
| 减：营业外支出 | 25,812.65 | 24,407.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 26,010,913.96 | 27,109,079.51 | |
| 减：所得税费用 | 3,901,637.09 | 4,066,361.91 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,109,276.87 | 23,042,717.60 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,109,276.87 | 23,042,717.60 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 22,109,276.87 | 23,042,717.60 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.30 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.30 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 126,709,633.92 | 110,568,669.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 5,312,977.05 | 4,422,919.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （三十八） | 13,750,247.08 | 1,743,570.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,772,858.05 | 116,735,158.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 70,465,572.62 | 62,078,089.89 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,213,586.43 | 20,911,468.26 | |
| 支付的各项税费 | 5,202,278.03 | 4,601,341.99 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （三十八） | 20,657,096.59 | 8,655,634.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 117,538,533.67 | 96,246,534.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,234,324.38 | 20,488,624.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 56,000,000.00 | 10,287,482.59 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 164,975.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 124,446.90 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 56,289,422.18 | 10,287,482.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,957,430.94 | 27,635,250.41 | |
| 投资支付的现金 | 56,000,000.00 | 20,150,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 72,957,430.94 | 47,785,250.41 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,668,008.76 | -37,497,767.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 9,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,781,800.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （三十八） | 2,218,000.00 | 3,995,183.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,218,000.00 | 19,776,983.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,218,000.00 | -10,776,983.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 55,490.38 | 35,541.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,403,806.00 | -27,750,585.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 25,105,883.68 | 41,990,216.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 34,509,689.68 | 14,239,630.98 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 114,304,507.40 | 110,302,621.99 | |
| 收到的税费返还 | 4,708,101.33 | 4,422,188.86 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,695,301.04 | 1,688,019.52 | |
| 经营活动现金流入小计 | 132,707,909.77 | 116,412,830.37 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 60,669,248.96 | 58,945,860.61 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,890,742.94 | 20,064,429.33 | |
| 支付的各项税费 | 5,161,511.47 | 4,597,483.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,757,285.05 | 8,097,819.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 102,478,788.42 | 91,705,593.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,229,121.35 | 24,707,237.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 56,000,000.00 | 10,287,482.59 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 164,975.28 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 56,164,975.28 | 10,287,482.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,809,818.65 | 10,131,089.14 | |
| 投资支付的现金 | 57,750,000.00 | 29,150,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,820,000.00 | 11,900,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 74,379,818.65 | 51,181,089.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,214,843.37 | -40,893,606.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 9,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,781,800.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,218,000.00 | 3,995,183.36 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,218,000.00 | 19,776,983.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,218,000.00 | -10,776,983.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 55,507.31 | 35,541.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,851,785.29 | -26,927,811.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 22,826,738.87 | 40,203,104.57 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,678,524.16 | 13,275,293.07 |
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 94,490,800.00 | 5,284,683.58 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 78,414,326.02 | 191,105,676.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 94,490,800.00 | 5,284,683.58 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 78,414,326.02 | 191,105,676.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,115,402.75 | 21,115,402.75 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,115,402.75 | 21,115,402.75 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,490,800.00 | 5,284,683.58 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 99,529,728.77 | 212,221,078.77 |
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 76,909,000.00 | 6,073,845.94 | 13,271,491.53 | 52,723,937.92 | 275,718.89 | 149,253,994.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 76,909,000.00 | 6,073,845.94 | 13,271,491.53 | 52,723,937.92 | 275,718.89 | 149,253,994.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,995,183.36 | 6,586,976.91 | -43,981.25 | 11,547,812.30 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 22,368,776.91 | -43,981.25 | 22,324,795.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,995,183.36 | 5,004,816.64 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 3,995,183.36 | -3,995,183.36 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,781,800.00 | -15,781,800.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,781,800.00 | -15,781,800.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 78,909,000.00 | 13,073,845.94 | 3,995,183.36 | 13,271,491.53 | 59,310,914.83 | 231,737.64 | 160,801,806.58 |
（八）母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 94,490,800.00 | 5,289,735.36 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 83,975,276.90 | 196,671,678.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 94,490,800.00 | 5,289,735.36 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 83,975,276.90 | 196,671,678.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,109,276.87 | 22,109,276.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,109,276.87 | 22,109,276.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 94,490,800.00 | 5,289,735.36 | 6,410,824.64 | 19,326,691.06 | 106,084,553.77 | 218,780,955.55 |
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 76,909,000.00 | 6,080,635.36 | 13,271,491.53 | 53,051,181.13 | 149,312,308.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 76,909,000.00 | 6,080,635.36 | 13,271,491.53 | 53,051,181.13 | 149,312,308.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,995,183.36 | 7,260,917.60 | 12,265,734.24 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,042,717.60 | 23,042,717.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,995,183.36 | 5,004,816.64 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 2,000,000.00 | 7,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,995,183.36 | -3,995,183.36 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -15,781,800.00 | -15,781,800.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,781,800.00 | -15,781,800.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 |
| 转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 78,909,000.00 | 13,080,635.36 | 3,995,183.36 | 13,271,491.53 | 60,312,098.73 | 161,578,042.26 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | 三、（二） |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | √是 □否 | 三、（三） |
福建龙泰竹家居股份有限公司二O二O半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
福建龙泰竹家居股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2014年6月10日在福建龙泰竹制品有限公司基础上整体变更，由连健昌、吴贵鹰、胡志军、陈博涵、贾娟、刘胜、黄秋实、王才英、刘贤安、杨贵兴、袁毅敏、董清华、吴松兴、吴升高、陈磊、朱慧光、王健丰、沈坚英、王美英、李苏闽、钟志强、吴兴华、刘妹秀、刘浩辉、吴祖际、杨金华、尤修炳、傅玉、陈彩云、杨敏玲、吕劲松共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
91350700553218333A。公司于2014年12月10日在全国中小企业股份转让系统挂牌。截至2020年6月30日止，本公司累计发行股本总数9,449.08万股，注册资本为9,449.08万元，注册地：南平市建阳区徐市镇龙泰园1号。本公司主要经营活动为：竹家具、竹家居产品、竹建筑装饰材料的设计、开发、加工及销售；网上经营竹产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为连健昌和吴贵鹰夫妇。本财务报表业经公司董事会于2020年7月30日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 南平竹百丽电子商务有限公司（以下简称“竹百丽”） |
| 2 | 福建迈拓钢竹家居用品有限公司（以下简称“迈拓”） |
| 3 | 福建展拓创意家居有限公司（以下简称“展拓”） |
| 4 | 南平龙泰定制家居有限公司（以下简称“定制”） |
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（九）应收款项坏账准备”、“三、（十二）固定资产”、“三、（二十一）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。应收款项坏账准备
7、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项期末余额前五名；单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
8、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 关联方组合 | 不计提坏账准备 | 纳入合并范围内的关联方组合 |
| 出口退税 | 不计提坏账准备 | 应收国家政府机构款项，不计提坏账 |
| 保证金、押金组合 | 按5%计提坏账 | 应收的房屋租赁保证金、质量保证金、合约保证金、土地保证金组合 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 | 包括除上述组合之外的应收款项，根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年（含3年） | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 100.00 | 100.00 |
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十二) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5.00 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5.00 | 19.00-23.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0.00 | 20.00 |
本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十五) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 电脑软件 | 5年 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 土地使用权证 |
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、租赁费。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（2）其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、（十五）应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十九) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。详见本附注“五、(十八) 预计负债”。
(二十) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，
对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十一) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
内销：
于商品发出且客户签收时确认收入。外销：
对以FOB方式进行交易的客户，根据合同约定将货物报关、于离港并取得提单时确认收入；对以FCA方式进行交易的客户，根据合同约定将货物在指定的地点交给买方指定的承运人时确认收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
2、 确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四) 租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十五) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十六) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 城市维护建设税 | 按照国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额计征 | 1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按照国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额计征 | 3% |
| 地方教育附加 | 按照国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额计征 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 福建龙泰竹家居股份有限公司 | 15% |
| 南平竹百丽电子商务有限公司 | 25% |
| 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 | 25% |
| 福建展拓创意家居有限公司 | 25% |
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 30,086.99 | 26,561.31 |
| 银行存款 | 34,472,152.76 | 25,075,042.41 |
| 其他货币资金 | 7,449.93 | 4,279.96 |
| 合计 | 34,509,689.68 | 25,105,883.68 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收账款 | 19,439,188.84 | 26,466,292.10 |
| 合计 | 19,439,188.84 | 26,466,292.10 |
1、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 20,463,805.54 | 100.00 | 1,024,616.70 | 5.01 | 19,439,188.84 | 27,860,756.33 | 100.00 | 1,394,464.23 | 5.01 | 26,466,292.10 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 20,463,805.54 | 100.00 | 1,024,616.70 | 19,439,188.84 | 27,860,756.33 | 100.00 | 1,394,464.23 | 26,466,292.10 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 20,435,277.04 | 1,021,763.85 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 28,528.50 | 2,852.85 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | |||
| 3-4年（含4年） | |||
| 合计 | 20,463,805.54 | 1,024,616.70 | |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| IKEA Supply AG（注） | 18,078,996.15 | 88.35 | 903,949.81 |
| BRAND LOYALTY | 1,698,228.05 | 8.30 | 84,911.40 |
| BREVILLE | 164,766.65 | 0.81 | 8,238.33 |
| 福建怡嘉家居有限公司 | 160,537.30 | 0.78 | 8,026.87 |
| H M HENNES MAURITZ GBC AB | 131,912.25 | 0.64 | 6,595.61 |
| 合计 | 20,234,440.40 | 98.88 | 1,011,722.02 |
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 3,574,818.80 | 99.97 | 688,238.76 | 96.86 |
| 1-2年（含2年） | 979.20 | 0.03 | 22,332.07 | 3.14 |
| 2-3年（含3年） | ||||
| 合计 | 3,575,798.00 | 100.00 | 710,570.83 | 100 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 兴业证券股份有限公司 | 1,037,735.85 | 29.02% |
| 立信会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所 | 707,547.17 | 19.79% |
| 天风证券股份有限公司 | 400,000.00 | 11.19% |
| 上海市锦天城律师事务所 | 377,358.49 | 10.55% |
| 中国人民财产保险股份有限公司建阳支公司 | 266,738.52 | 7.46% |
| 合计 | 2,789,380.03 | 78.01% |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 973,009.93 | 2,589,529.14 |
| 合计 | 973,009.93 | 2,589,529.14 |
1、其他应收款分类披露：
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 993,469.01 | 100 | 20,459.08 | 2.06 | 973,009.93 | 2,625,187.39 | 100 | 35,658.25 | 1.36 | 2,589,529.14 |
| 其中：账龄分析法组合 | 383,359.05 | 38.59 | 19,277.31 | 5.03 | 364,081.74 | 315,883.25 | 12.03 | 16,188.25 | 5.12 | 299,695.00 |
| 出口退税组合 | 586,474.50 | 59.03 | 586,474.50 | 1,919,904.14 | 73.14 | 1,919,904.14 | ||||
| 保证金、押金组合 | 23,635.46 | 2.38 | 1,181.77 | 5.00 | 22,453.69 | 389,400.00 | 14.83 | 19,470.00 | 5.00 | 369,930.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 993,469.01 | 100 | 20,459.08 | 973,009.93 | 2,625,187.39 | 100 | 35,658.25 | 2,589,529.14 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 380,242.21 | 18,965.63 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 3,116.84 | 311.68 | 10.00 |
| 合计 | 383,359.05 | 19,277.31 | |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 出口退税 | 586,474.50 | 1,919,904.14 |
| 代扣代缴 | 276,383.98 | 102,412.18 |
| 保证金 | 23,635.46 | 389,400.00 |
| 代垫款 | 9,111.82 | 3,025.28 |
| 备用金 | 3,452.90 | |
| 其他 | 94,410.35 | 210,445.79 |
| 合计 | 993,469.01 | 2,625,187.39 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局南平市建阳区税务局 | 出口退税 | 586,474.50 | 1年以内 | 59.03 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司福建省分公司 | 待摊保险费 | 241,509.54 | 1年以内 | 24.31 | 12,075.48 |
| 建阳市社会劳动保险管理中心 | 代扣代缴 | 34,874.44 | 1年以内 | 3.51 | 1,743.72 |
| 中石化森美（福建）石油有限公司南平分公司 | 预存加油卡 | 32,551.85 | 1年以内 | 3.28 | 1,627.59 |
| 建阳华润燃气有限公司 | 预缴燃气费 | 30,375.52 | 1年以内 | 3.06 | 1,518.78 |
| 合计 | 925,785.85 | 93.19 | 16,965.57 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,853,776.48 | 16,853,776.48 | 21,373,297.25 | 278,483.35 | 21,094,813.90 | |
| 库存商品 | 4,324,362.93 | 4,324,362.93 | 10,879,799.28 | 133,462.49 | 10,746,336.79 | |
| 在产品 | 7,891,310.20 | 7,891,310.20 | 7,646,416.62 | 186,587.40 | 7,459,829.22 | |
| 合计 | 29,069,449.61 | 29,069,449.61 | 39,899,513.15 | 598,533.24 | 39,300,979.91 | |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 278,483.35 | 278,483.35 | ||||
| 库存商品 | 133,462.49 | 133,462.49 | ||||
| 在产品 | 186,587.40 | 186,587.40 | ||||
| 合计 | 598,533.24 | 598,533.24 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 未交增值税 | 5,104,752.50 | 4,936,731.51 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 116,792,850.67 | 115,446,241.24 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 固定资产装修 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 80,079,885.24 | 4,858,189.27 | 50,332,832.76 | 2,080,908.46 | 3,236,875.29 | 140,588,691.02 |
| （2）本期增加金额 | 3,562,380.74 | 134,070.80 | 3,708,002.66 | 976,656.55 | 49,504.95 | 8,430,615.70 |
| —购置 | - | 134,070.80 | 3,708,002.66 | 802,849.47 | 49,504.95 | 4,694,427.88 |
| —在建工程转入 | 3,562,380.74 | - | - | 173,807.08 | - | 3,736,187.82 |
| （3）本期减少金额 | 363,247.88 | - | 2,306,824.88 | - | - | 2,670,072.76 |
| —处置或报废 | 363,247.88 | - | 2,306,824.88 | - | - | 2,670,072.76 |
| （4）期末余额 | 83,279,018.10 | 4,992,260.07 | 51,734,010.54 | 3,057,565.01 | 3,286,380.24 | 146,349,233.96 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）年初余额 | 10,372,065.64 | 2,117,810.24 | 11,454,429.96 | 854,622.38 | 343,521.56 | 25,142,449.78 |
| （2）本期增加金额 | 1,946,550.02 | 429,663.50 | 2,423,559.64 | 290,969.41 | 291,409.78 | 5,382,152.35 |
| —计提 | 1,946,550.02 | 429,663.50 | 2,423,559.64 | 290,969.41 | 291,409.78 | 5,382,152.35 |
| （3）本期减少金额 | - | - | 968,218.84 | - | - | 968,218.84 |
| —处置或报废 | - | - | 968,218.84 | - | - | 968,218.84 |
| （4）期末余额 | 12,318,615.66 | 2,547,473.74 | 12,909,770.76 | 1,145,591.79 | 634,931.34 | 29,556,383.29 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 70,960,402.44 | 2,444,786.33 | 38,824,239.78 | 1,911,973.22 | 2,651,448.90 | 116,792,850.67 |
| （2）年初账面价值 | 69,707,819.60 | 2,740,379.03 | 38,878,402.80 | 1,226,286.08 | 2,893,353.73 | 115,446,241.24 |
(八) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 10,773,560.24 | 6,487,544.73 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 439,197.76 | 439,197.76 | 1,190,724.20 | 1,190,724.20 | ||
| 迈拓家居4#厂房 | 8,110,493.59 | 8,110,493.59 | 5,189,282.81 | 5,189,282.81 | ||
| 迈拓家居5#厂房 | 106,508.00 | 106,508.00 | 45,222.72 | 45,222.72 | ||
| 迈拓家居6#厂房 | 29,902.92 | 29,902.92 | 29,902.92 | 29,902.92 | ||
| 3#厂房 | 2,087,457.97 | 2,087,457.97 | 32,412.08 | 32,412.08 | ||
| 合计 | 10,773,560.24 | 10,773,560.24 | 6,487,544.73 | 6,487,544.73 | ||
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 资金来源 |
| 在安装设备 | 1,190,724.20 | 253,266.31 | 1,004,792.75 | 439,197.76 | 在安装 | 自有资金 | |||
| 迈拓家居4#厂房 | 10,000,000.00 | 5,189,282.81 | 2,921,210.78 | 8,110,493.59 | 81% | 在建 | 自有资金 | ||
| 3#厂房 | 4,000,000.00 | 32,412.08 | 2,055,045.89 | 2,087,457.97 | 52% | 在建 | 自有资金 | ||
| 合计 | 6,412,419.09 | 5,229,522.98 | 1,004,792.75 | 10,637,149.32 |
(九) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）年初余额 | 22,880,009.00 | 355,969.57 | 23,235,978.57 |
| （2）本期增加金额 | 6,210,900.00 | - | 6,210,900.00 |
| —购置 | 6,210,900.00 | - | 6,210,900.00 |
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 29,090,909.00 | 355,969.57 | 29,446,878.57 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）年初余额 | 1,192,678.90 | 171,312.93 | 1,363,991.83 |
| （2）本期增加金额 | 278,461.66 | 35,596.92 | 314,058.58 |
| —计提 | 278,461.66 | 35,596.92 | 314,058.58 |
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 1,471,140.56 | 206,909.85 | 1,678,050.41 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）年初余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 27,619,768.44 | 149,059.72 | 27,768,828.16 |
| （2）年初账面价值 | 21,687,330.10 | 184,656.64 | 21,871,986.74 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 245,038.75 | 53,584.98 | 191,453.77 | ||
| 车位使用权 | 341,254.92 | 5,135.10 | 336,119.82 | ||
| 合计 | 586,293.67 | 58,720.08 | 527,573.59 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,044,326.48 | 165,338.98 | 2,028,655.72 | 374,516.69 |
| 递延收益 | 10,121,775.58 | 1,844,631.87 | 10,777,622.68 | 1,960,470.13 |
| 可抵扣的经营亏损 | 7,812,217.91 | 1,953,054.48 | 5,090,861.57 | 1,272,715.40 |
| 预提费用 | 295,921.75 | 44,388.26 | 822,655.33 | 123,398.30 |
| 内部交易未实现利润 | 32,391.89 | 8,097.97 | ||
| 股份支付 | 2,447,200.00 | 367,080.00 | 2,447,200.00 | 367,080.00 |
| 合计 | 21,721,441.72 | 4,374,493.59 | 21,199,387.19 | 4,106,278.49 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 内部交易未实现利润 | 1,287,037.87 | 193,055.68 | 174,991.43 | 26,248.71 |
| 合计 | 1,287,037.87 | 193,055.68 | 174,991.43 | 26,248.71 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付设备款 | 4,381,406.37 | 732,264.78 |
| 预付软件款 | 165,000.00 | |
| 预付工程款 | 212,954.11 | |
| 预付土地款 | 4,789,500.00 | |
| 合计 | 4,759,360.48 | 5,521,764.78 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付账款 | 26,079,145.11 | 39,170,821.22 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 25,977,601.12 | 38,938,335.74 |
| 1-2年（含2年） | 13,764.33 | 151,768.48 |
| 2-3年（含3年） | 53,178.16 | 2,926.00 |
| 3年以上 | 34,601.50 | 77,791.00 |
| 合计 | 26,079,145.11 | 39,170,821.22 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 832,971.77 | 1,023,463.54 |
| 1-2年（含2年） | 134,666.47 | 165,347.30 |
| 2-3年（含3年） | 110,629.96 | 42,609.38 |
| 合计 | 1,078,268.20 | 1,231,420.22 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 5,683,022.73 | 20,222,103.70 | 22,051,191.91 | 3,853,934.52 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 268,209.00 | 268,209.00 | - |
| 合计 | 5,683,022.73 | 20,490,312.70 | 22,319,400.91 | 3,853,934.52 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 5,330,117.22 | 17,913,363.68 | 19,454,912.32 | 3,788,568.58 |
| （2）职工福利费 | 352,905.51 | 944,678.73 | 1,232,218.30 | 65,365.94 |
| （3）社会保险费 | - | 1,364,061.29 | 1,364,061.29 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,246,906.62 | 1,246,906.62 | - |
| 工伤保险费 | - | 29,660.64 | 29,660.64 | - |
| 生育保险费 | - | 87,494.03 | 87,494.03 | - |
| （4）住房公积金 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| 合计 | 5,683,022.73 | 20,222,103.70 | 22,051,191.91 | 3,853,934.52 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 260,640.00 | 260,640.00 | ||
| 失业保险费 | 7,569.00 | 7,569.00 | ||
| 合计 | 268,209.00 | 268,209.00 |
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 3,066,093.53 | 4,228,968.66 |
| 教育费附加 | 135,522.56 | 61,233.33 |
| 个人所得税 | 69,601.80 | 95,380.20 |
| 应交增值税 | 1,771.02 | 4,341.01 |
| 房产税 | 29,664.76 | 29,664.76 |
| 城市维护建设税 | 27,106.31 | 12,245.24 |
| 印花税 | 8,989.10 | 9,029.39 |
| 环境保护税 | 1,345.36 | 1,345.36 |
| 土地使用税 | 600.00 | 600.00 |
| 合 计 | 3,340,694.44 | 4,442,807.95 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应付款项 | 484,681.24 | 350,788.24 |
| 合计 | 484,681.24 | 350,788.24 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 12,795.00 | |
| 保证金、押金 | 324,177.00 | 133,243.00 |
| 代扣代缴款 | 105,451.44 | 102,042.25 |
| 其他 | 42,257.80 | 115,502.99 |
| 合计 | 484,681.24 | 350,788.24 |
(十八) 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
| 预计期后产品质量保证费用 | 33,084.02 | 78,851.32 | 销售预计期后索赔 |
| 预计期后退货 | 262,837.73 | 262,837.73 | 销售预计期后退货 |
| 合计 | 295,921.75 | 341,689.05 |
| 递项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,777,622.68 | - | 655,847.10 | 10,121,775.58 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 10,777,622.68 | - | 655,847.10 | 10,121,775.58 |
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 固定资产专项补贴 | 588,749.96 | 55,000.02 | 533,749.94 | 与资产相关 | ||
| 林业局精加工项目补助（加工示范县） | 979,999.92 | 65,000.04 | 914,999.88 | 与资产相关 | ||
| 自主创新项目技改 | 191,999.96 | 16,000.02 | 175,999.94 | 与资产相关 | ||
| 竹工艺品半自动（技改研发项目） | 78,000.04 | 6,499.98 | 71,500.06 | 与资产相关 | ||
| 智能化技术改造（武夷新区发展专项资金） | 317,999.96 | 26,500.02 | 291,499.94 | 与资产相关 | ||
| 节能减排项目资金款 | 1,988,975.00 | 140,550.00 | 1,848,425.00 | 与资产相关 | ||
| 笋竹精深加工项目 | 908,162.26 | 50,925.00 | 857,237.26 | 与资产相关 | ||
| 工业企业技术改造奖励 | 385,468.26 | 20,760.00 | 364,708.26 | 与资产相关 | ||
| 2018年竹材（笋）精深加工项目款 | 1,899,999.98 | 100,000.02 | 1,799,999.96 | 与资产相关 | ||
| 2019年笋竹精深加工项目补助 | 1,983,333.33 | 100,000.02 | 1,883,333.31 | 与资产相关 |
| 竹材（笋）精深加工示范县项目 | 1,454,934.01 | 74,611.98 | 1,380,322.03 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 10,777,622.68 | 655,847.10 | 10,121,775.58 |
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 94,490,800.00 | 94,490,800.00 | |||||
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 2,837,483.58 | 2,837,483.58 | ||
| 其他资本公积 | 2,447,200.00 | 2,447,200.00 | ||
| 合计 | 5,284,683.58 | 5,284,683.58 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 6,410,824.64 | 6,410,824.64 | ||
| 合计 | 6,410,824.64 | 6,410,824.64 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,472,400.34 | 16,472,400.34 | ||
| 任意盈余公积 | 2,854,290.72 | 2,854,290.72 | ||
| 合计 | 19,326,691.06 | 19,326,691.06 |
(二十四) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 78,414,326.02 | 52,723,937.92 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 78,414,326.02 | 52,723,937.92 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,115,402.75 | 55,318,287.63 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,055,199.53 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 15,781,800.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | 7,790,900.00 | |
| 期末未分配利润 | 99,529,728.77 | 78,414,326.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 114,441,186.63 | 80,882,114.60 | 111,727,625.61 | 75,696,596.29 |
| 其他业务 | 1,102,897.79 | 943,670.00 | 1,702,304.94 | 1,051,316.55 |
| 合计 | 115,544,084.42 | 81,825,784.60 | 113,429,930.55 | 76,747,912.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 教育费附加 | 239,789.15 | 332,311.79 |
| 城市维护建设税 | 47,959.25 | 66,462.35 |
| 房产税 | 29,664.76 | 29,664.76 |
| 印花税 | 29,317.11 | 32,369.00 |
| 环境保护税 | 2,690.72 | 2,690.72 |
| 土地使用税 | 600.00 | 0.00 |
| 合计 | 350,020.99 | 463498.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 271,468.84 | 544,731.47 |
| 港杂费 | 241,162.10 | 357,332.38 |
| 运输费 | 211,389.36 | 325,259.05 |
| 保险费 | 204,923.25 | 149,245.51 |
| 报关费 | 147,095.51 | 83,072.20 |
| 广告费 | 119,207.55 | 461,091.10 |
| 代理费 | 64,867.26 | 49,050.00 |
| 其他 | 53,681.24 | 222,674.28 |
| 产品质量保证费 | 27,469.44 | 994.51 |
| 合计 | 1,341,264.55 | 2,193,450.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,930,836.83 | 2,366,689.89 |
| 折旧及摊销费用 | 1,429,672.41 | 968,986.30 |
| 咨询费 | 1,159,685.32 | 596,107.34 |
| 办公费 | 141,991.90 | 155,829.91 |
| 业务招待费 | 126,495.44 | 241,684.42 |
| 车辆费 | 117,859.59 | 175,013.67 |
| 差旅费 | 78,655.22 | 108,579.86 |
| 其他 | 314,772.94 | 403,855.51 |
| 合计 | 6,299,969.65 | 5,016,746.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 2,669,979.30 | 2,446,886.14 |
| 直接投入 | 1,597,550.66 | 1,645,494.41 |
| 折旧及摊销 | 233,784.11 | 138,274.68 |
| 合计 | 4,501,314.07 | 4,230,655.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 108,056.94 | 78,336.94 |
| 汇兑损益 | -45,632.56 | 26,153.57 |
| 其他 | 39,738.34 | 30,969.44 |
| 合计 | -113,951.16 | -21,213.93 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度科技小巨人领军企业研发费 | 839,000.00 | 与收益相关 |
| 用加计扣除奖励专项资金 | |||
| 递延资产摊销 | 655,847.10 | 374,805.12 | 与收益相关 |
| 收到财政拨付19年12月工业增长正向激励资金款（南平市建阳区财政局） | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到企业质量奖（南平市建阳区财政局） | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年中小开扶持资金款（南平市建阳区财政局） | 42,800.00 | 与收益相关 | |
| 2019年第三季度出口信用保险保费扶持及保单融资贴息款 | 40,100.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,248,747.10 | 1,213,805.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品利息收益 | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 合计 | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 375,595.17 | -251,246.08 |
| 其他应收款坏账损失 | 9,451.53 | -40,435.72 |
| 合计 | 385,046.70 | -291,681.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | 598,533.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 952,363.96 | 126,982.00 | 952,363.96 |
| 其他 | 62,078.08 | 54,474.44 | 62,078.08 |
| 合计 | 1,014,442.04 | 181,456.44 | 1,014,442.04 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 贫困对象就业补贴 | 25,482.00 | 与收益相关 | |
| 2018年专精特新中小企业奖励金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业调整进入创新层补助款（南平市建阳区财政局） | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度失业保险稳定岗位补贴款（南平市建阳区劳动就业管理中心） | 53,613.00 | 与收益相关 | |
| 鼓励企业上市补助资金（南平市建阳区财政局） | 612,000.00 | 与收益相关 | |
| 南平市教育局赠送口罩 | 1,500.00 | 与收益相关 | |
| 扶持境外优质展补贴款（南平市建阳区财政局） | 27,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到税收增量奖励款（南平市建阳区财政局） | 128,600.00 | 与收益相关 | |
| 收到抚贫资金款（南平市建阳区徐市镇会计服务中心） | 10,500.00 | 与收益相关 | |
| 收到扶贫补助款（南平市建阳区徐市镇会计服务中心） | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 16,150.96 | 1,500.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 952,363.96 | 126,982.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 39,258.49 | 23,242.05 | 39,258.49 |
| 其他 | 3,088.09 | 1,912.95 | 3,088.09 |
| 合计 | 42,346.58 | 25,155.00 | 42,346.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,695,084.88 | 3,912,545.76 |
| 递延所得税费用 | -101,408.13 | -85,491.18 |
| 合计 | 3,593,676.75 | 3,827,054.58 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 24,709,079.50 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 3,706,361.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -112,685.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 研发费加计扣除 | |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 3,593,676.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业及个人往来款等 | 12,295,628.16 | 349,145.32 |
| 政府补助 | 1,348,463.00 | 1,329,644.00 |
| 利息收入 | 106,155.92 | 64,780.78 |
| 合计 | 13,750,247.08 | 1,743,570.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业及个人往来款 | 16,581,484.38 | 5,347,805.94 |
| 费用性支出 | 4,065,610.28 | 3,284,016.37 |
| 捐赠支出 | 10,001.93 | 23,811.78 |
| 合计 | 20,657,096.59 | 8,655,634.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购公司股份 | 3,995,183.36 |
| 股票发行费用 | 2,218,000.00 | |
| 合计 | 2,218,000.00 | 3,995,183.36 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 21,115,402.75 | 22,324,795.66 |
| 加：资产减值准备 | -983,579.94 | 291,681.80 |
| 固定资产折旧 | 4,413,933.50 | 3,586,890.63 |
| 无形资产摊销 | 314,058.58 | 203,414.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 58,720.08 | 58,720.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -35,541.07 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -164,975.28 | -274,545.09 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -268,215.10 | 85,491.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 166,806.97 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 10,231,530.30 | -7,471,955.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 7,947,319.52 | -4,021,772.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,298,291.40 | 6,202,357.55 |
| 其他 | 701,614.40 | -460,913.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,234,324.38 | 20,488,624.64 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 34,509,689.68 | 14,239,630.98 |
| 减：现金的期初余额 | 25,105,883.68 | 41,990,216.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,403,806.00 | -27,750,585.47 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 34,509,689.68 | 25,105,883.68 |
| 其中：库存现金 | 30,086.99 | 26,561.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 34,472,152.76 | 25,075,042.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,449.93 | 4,279.96 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 34,509,689.68 | 25,105,883.68 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 310,823.71 | 7.0795 | 2,200,476.45 |
| 其中：美元 | 310,823.71 | 7.0795 | 2,200,476.45 |
| 应收账款 | 292,387.20 | 7.0795 | 2,069,955.18 |
| 其中：美元 | 292,387.20 | 7.0795 | 2,069,955.18 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南平竹百丽电子商务有限公司 | 南平市 | 南平市 | 电子商务 | 100.00 | 设立 | |
| 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 | 南平市 | 南平市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 福建展拓创意家居有限公司 | 南平市 | 南平市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 南平市 | 南平市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 农产品深加工项目固定资产专项补贴 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 55,000.02 | 55,000.02 | 其他收益 |
| 精加工项目加工示范县补助 | 1,300,000.00 | 递延收益 | 65,000.04 | 65,000.04 | 其他收益 |
| 企业自主创新项目技改补助 | 320,000.00 | 递延收益 | 16,000.02 | 16,000.02 | 其他收益 |
| 技改研发项目（竹工艺品半自动项目）扶持资金 | 130,000.00 | 递延收益 | 6,499.98 | 6,499.98 | 其他收益 |
| 武夷新区发展专项资金（智能化技术改造项目） | 530,000.00 | 递延收益 | 26,500.02 | 26,500.02 | 其他收益 |
| 节能减排项目资金款 | 3,441,000.00 | 递延收益 | 140,550.00 | 140,550.00 | 其他收益 |
| 笋竹精深加工项目 | 3,018,500.00 | 递延收益 | 150,925.02 | 50,925.00 | 其他收益 |
| 工业企业技术改造奖励 | 415,200.00 | 递延收益 | 20,760.00 | 14,330.04 | 其他收益 |
| 合计 | 10,254,700.00 | 481,235.10 | 374,805.12 |
| 种类 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 与日常经营活动有关 | 1,074,135.10 | 1,213,805.12 | 其他收益 |
| 与日常经营活动无关 | 1,010,893.70 | 126,982.00 | 营业外收入 |
| 合计 | 2,085,028.80 | 1,340,787.12 | |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收账款 | 19,038,240.81 | 25,914,942.25 |
1、 收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 19,978,085.98 | 100 | 939,845.17 | 4.70 | 19,038,240.81 | 27,209,987.45 | 100.00 | 1,295,045.20 | 4.76 | 25,914,942.25 |
| 其中：账龄分析法组合 | 18,768,374.83 | 93.94 | 939,845.17 | 5.01 | 17,828,529.66 | 25,872,375.54 | 95.08 | 1,295,045.20 | 5.01 | 24,577,330.34 |
| 关联方组合 | 1,209,711.15 | 6.06 | 1,209,711.15 | 1,337,611.91 | 4.92 | 1,337,611.91 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 19,978,085.98 | 100 | 939,845.17 | 19,038,240.81 | 27,209,987.45 | 100.00 | 1,295,045.20 | 25,914,942.25 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 18,739,846.33 | 936,992.32 | 5.00 |
| 1-2年内（含2年） | 28,528.50 | 2,852.85 | 10.00 |
| 合计 | 18,768,374.83 | 939,845.17 | |
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| IKEA Supply AG（注） | 16,525,655.73 | 82.72 | 826,282.79 |
| BRAND LOYALTY | 1,698,228.05 | 8.50 | 84,911.40 |
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 572,073.20 | 2.86 | |
| 南平竹百丽电子商务有限公司 | 380,690.84 | 1.91 | |
| 福建展拓创意家居有限公司 | 244,449.46 | 1.22 | |
| 合计 | 19,421,097.28 | 97.21 | 911,194.19 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 53,916,453.17 | 41,352,600.55 |
1、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面价值 | 账面价值 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 53,934,034.40 | 100.00 | 17,581.23 | 0.03 | 53,916,453.17 | 41,384,027.84 | 100.00 | 31,427.29 | 0.08 | 41,352,600.55 |
| 其中：账龄分析法组合 | 328,355.94 | 0.61 | 17,122.32 | 5.21 | 311,233.62 | 239,872.71 | 0.58 | 12,387.29 | 5.16 | 227,485.42 |
| 关联方组合 | 53,101,421.32 | 98.45 | 53,101,421.32 | 38,854,235.71 | 93.89 | 38,854,235.71 | ||||
| 出口退税组合 | 495,078.87 | 0.92 | 495,078.87 | 1,909,119.42 | 4.61 | 1,909,119.42 | ||||
| 保证金、押金组合 | 9,178.27 | 0.02 | 458.91 | 5.00 | 8,719.36 | 380,800.00 | 0.92 | 19,040.00 | 5.00 | 361,760.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 53,934,034.40 | 100.00 | 17,581.23 | 53,916,453.17 | 41,384,027.84 | 100.00 | 31,427.29 | 41,352,600.55 | ||
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 328,355.94 | 17,122.32 | 5.21 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 往来款 | 53,101,421.32 | 38,563,650.00 |
| 出口退税 | 495,078.87 | 1,909,119.42 |
| 代扣代缴 | 275,033.98 | 102,412.18 |
| 保证金 | 9,178.27 | 380,800.00 |
| 代垫款 | - | 290,585.71 |
| 其他 | 53,321.96 | 137,460.53 |
| 合计 | 53,934,034.40 | 41,384,027.84 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 | 内部往来 | 41,292,677.16 | 1年以内；1-2年 | 76.56 | |
| 福建展拓创意家居有限公司 | 内部往来 | 10,088,105.39 | 1年以内；1-2年 | 18.70 | |
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 内部往来 | 1,720,638.77 | 1年以内 | 3.19 | |
| 国家税务总局南平市建阳区税务局 | 出口退税 | 495,078.87 | 1年以内 | 0.92 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司福建省分公司 | 代扣代缴 | 241,509.54 | 1年以内 | 0.45 | 12,075.48 |
| 合计 | 53,838,009.73 | 99.82 | 12,075.48 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 22,580,000.00 | 22,580,000.00 | 20,830,000.00 | 20,830,000.00 | ||
| 合计 | 22,580,000.00 | 22,580,000.00 | 20,830,000.00 | 20,830,000.00 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 南平竹百丽电子商务有限公司 | 830,000.00 | 830,000.00 | ||||
| 福建迈拓钢竹家居用品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 福建展拓创意家居有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 南平龙泰定制家居有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | ||||
| 合计 | 20,830,000.00 | 1,750,000.00 | 22,580,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 103,478,946.91 | 69,568,765.42 | 111,707,208.52 | 75,912,272.89 |
| 其他业务 | 834,825.70 | 702,139.34 | 2,128,971.94 | 1,339,470.72 |
| 合计 | 104,313,772.61 | 70,270,904.76 | 113,836,180.46 | 77,251,743.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品利息收益 | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 合计 | 164,975.28 | 274,545.09 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,084,960.08 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 164,975.28 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,865.04 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 所得税影响额 | -354,388.33 |
| 少数股东权益影响额 | |
| 合计 | 1,946,412.07 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收 | 稀释每股收 | ||
| 益 | 益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.47% | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.51% | 0.20 | 0.20 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室