公司代码：600551 公司简称：时代出版
时代出版传媒股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王民、副董事长总经理郑可、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会计主管人员）窦晓庆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告“经营情况讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 27
第七节 优先股相关情况 ...... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29
第九节 公司债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
第十一节 备查文件目录 ...... 190
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 安徽证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会安徽监管局 |
| 时代出版、本公司、公司 | 指 | 时代出版传媒股份有限公司 |
| 控股股东、安徽出版集团 | 指 | 安徽出版集团有限责任公司 |
| 人民社 | 指 | 安徽人民出版社 |
| 科技社 | 指 | 安徽科学技术出版社 |
| 教育社 | 指 | 安徽教育出版社 |
| 文艺社 | 指 | 安徽文艺出版社 |
| 时代少儿、少儿集团 | 指 | 时代少儿文化发展有限公司 |
| 少儿社 | 指 | 安徽少年儿童出版社 |
| 时代漫游 | 指 | 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 |
| 时代少儿国际 | 指 | 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 |
| 美术社 | 指 | 安徽美术出版社 |
| 黄山社 | 指 | 黄山书社 |
| 时代新媒体 | 指 | 时代新媒体出版社有限责任公司 |
| 北京华文书局、华文书局 | 指 | 北京时代华文书局有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 安徽新华印刷股份有限公司 |
| 新德印务 | 指 | 安徽省新德国际印务有限责任公司 |
| 物资公司 | 指 | 安徽出版印刷物资有限公司 |
| 时代科技 | 指 | 安徽时代创新科技投资发展有限公司 |
| 时代国际 | 指 | 时代国际出版传媒（上海）有限公司 |
| 时代数媒 | 指 | 时代数媒科技股份有限公司 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2020年半年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 时代出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 时代出版 |
| 公司的外文名称 | Time Publishing and Media CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | Time Publishing and Media CO., LTD. |
| 公司的法定代表人 | 王民 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘红 | 卢逸林 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场时代出版传媒股份有限公司 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场时代出版传媒股份有限公司 |
| 电话 | 0551-63533050 | 0551-63533053 |
| 传真 | 0551-63533185 | 0551-63533185 |
| 电子信箱 | zhengquan@press-mart.com | luyl@press-mart.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 安徽省合肥市长江西路669号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 230088 |
| 公司办公地址 | 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 230071 |
| 公司网址 | http://www.press-mart.com |
| 电子信箱 | gongsixinxiang@press-mart.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 时代出版 | 600551 | 科大创新 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,737,371,340.52 | 3,052,935,742.71 | -10.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 106,598,166.02 | 153,603,013.47 | -30.60% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 83,924,149.69 | 146,025,290.42 | -42.53% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -338,489,043.66 | 65,840,253.77 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,666,418,476.60 | 4,559,820,310.58 | 2.34% |
| 总资产 | 6,737,451,510.71 | 6,822,763,574.17 | -1.25% |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2201 | 0.3037 | -27.53% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2201 | 0.3037 | -27.53% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1733 | 0.2887 | -39.97% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.31 | 3.21 | 减少0.90个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.82 | 3.05 | 减少1.23个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 2,433,923.73 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 14,435,429.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 | -1,439,074.71 |
| 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 9,087,736.26 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -726,050.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -817,317.21 | |
| 所得税影响额 | -300,630.85 | |
| 合计 | 22,674,016.33 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司目前拥有全资及控股二级子公司24家，其中9家出版单位，主要经营图书、期刊、全媒体出版策划经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。公司始终聚焦出版主业，先后推出一系列重点出版工程项目，持续入选国家各类重点选题和获得各类文化产业基金支持；公司积极推动文化“走出去”。目前已形成版权引进与输出、国际合作出版、文化产品及装备制造进出口、文化服务贸易、海外文化工程、境外创办实体等“走出去”板块，辐射100多个国家和地区；公司全面推进传统出版和新兴出版融合发展战略，大力推动数字出版向在线教育、知识服务、数字印刷、文化电子商务等新业态发展，目前已形成数字教育、数字出版、数字生活、数字印刷四大产业方向，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家融合发展实验室、出版传媒专业工程硕士培养点、新媒体技术联盟等多个国家级产学研技术平台、产业平台。报告期内，公司坚持以聚焦主业为统揽，以高质量发展为准绳，以深化出版业供给侧改革为主线，推动公司各项事业持续稳健发展推进，行业影响力、品牌辐射力、社会知名度不断增强。公司具体业务、经营模式及行业情况请详见本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”章节。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司坚持将社会效益放在首位，努力实现社会效益与经济效益相统一，进一步提高出版主业发展质量，创新能力得到有效提升，核心竞争力不断增强。
1．实施精品出版战略，进一步做强出版主业
报告期内，公司进一步强化主题出版，围绕中宣部和国家新闻出版署各类大奖和出版工程进行重点规划，突出原创，精准发力。公司首次提出总编辑领航工程，明确资源对出版社发展的决定性作用，对内定期召开精品出版推进会，抓质量、抓过程、抓推进；对外定期到北上广组织对接会，抓资源、抓项目、抓宣传。提前围绕重大时间节点精心布局，成功推出《富起来 强起来：
改革开放40年》等一批重点主题出版物。
公司所属各出版社不断增强精品意识，聚焦单品效益，提升出版效率，创新出版模式，《“我的世界”系列》《好好玩立体书系列》等畅销常销图书的产品线更加完善，市场效益得到有效提升。
2.推进数字化转型，创新融合发展
报告期内，公司进一步做实出版数字化，重点开发的“皖版图书数字化工程之版权资源运营系统”项目稳步推进，立足出版社转型发展需求，通过建设版权资产库和内容资源库，为各出版社提供完整的版权管理及资源管理应用服务，推进出版单位数字化转型升级，切实推进出版业现代服务体系建设，实现内容资源价值最大化，推进出版融合向纵深发展。
报告期内，公司所属新媒体社承建的“教育内容产品互联网传播与营销重点实验室”被国家新闻出版署确定为2019年度新闻出版业优秀科技与标准重点实验室，申报的“一种基于数字教材的网络互动教育系统装置”等3项实用新型专利通过国家知识产权局审查并获得证书，未来公司将进一步加快推进传统教育出版行业的数字化转型发展。
3.优化产业结构，强化精准管理科学治理
2020年是公司的“加强管理年”，报告期内，公司严控经营风险，重点防范经营事故和法律风险，加强应收账款管理，优化库存结构，改进预算模式，优化考核体系，完善制度体系，抓好人才梯队建设，管理水平得到有效提升。公司进一步优化产业结构，瘦身强体，把更多资源、要素和精力向主业集中，推动形成主业发展更加突出、产业结构更加科学、资源配置更加优化的新局面。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司累计实现销售收入27.37亿元，较上年同期下降10.34%；实现归属于上市公司股东净利润1.07亿元，较上年同期下降30.60%。公司以做强主业为目标，坚持精品发展战略，加快推进高站位出版、高质量发展。
1.深入拓展出版资源，多措并举提升出版物质量
报告期内，公司增强品牌化出版、集约化出版，努力实现出书品种降低、销售收入增长的良性发展态势。公司图书单品种效益和再版率不断增长，所属各出版社在细分市场表现良好，《我和小素》《门板上的夏天》《花开有声》等3种图书入选“中国好书榜”，品牌效应和图书赢利水平逐步增强。
报告期内，公司组织实施“总编辑领航计划”，强化质量意识、责任意识，突出重点出版工程的引领作用。向政策要效益，强化主题出版，紧扣全面建成小康社会、中国共产党成立100周年等重大时间节点，策划出版了一批重点主题出版物；持续拓展高端机构资源、一线作者资源和高层次合作资源，推出《中国国家博物馆国际交流系列丛书·海外藏中国古代文物精粹·英国大英博物馆卷》《国博：解放区唱本》等一系列重点图书，出版物质量得到有效提升，赢得业界广泛认可，实现经济效益与社会效益双丰收。
2.创新图书营销模式，打造流量出版物
报告期内，公司积极转变营销推广思路，针对重点优质精品图书，在前期开展重点媒体推荐、精准客群推送，积极开展公号营销、视频营销、直播带货等新媒体营销手段，开拓新的销售方式，以活动促营销、提热度，深入实现内容营销升级，努力将优质图书打造成流量产品。
公司开展“皖版好书·阅见未来”图书惠民消费月活动，精选一批精品出版物，开展线上销售，让利广大读者，倡导全民阅读，营造浓厚文化氛围。在公司层面牵头组织“4.23世界读书日直播活动”和六一童书直播，开展线上直播销售；举办直播技巧专题培训，树立直播营销观念，培养直播营销人才，打造公司专属的直播队伍。截止报告期末，公司所属各出版社自行组织直播活动70多场，直播范围覆盖面广，进一步提升了公司的品牌影响力。
3.持续提升科研应用转化能力，推进融合发展项目建设
报告期内，公司依托技术优势，积极推进出版主业转型升级，推出一批具有典型市场应用价值的数字出版重大项目，其中“皖版图书数字化工程之版权资源运营系统”“基于融媒技术的黄梅戏数字资源库建设及数字文化体验项目开发”“基于智能交互技术的豚宝宝幼教课程全国试点推广系统”等三个项目获安徽省级文化强省建设专项资金和安徽省战略性新兴产业集聚发展基地专项资金扶持，有力地促进了资源整合、媒体融合、技术结合、人才聚合，为推进公司出版融合发展起到示范引领作用。
报告期内，公司积极尝试渠道拓展，对接各类新媒体平台资源，开设有声书、电子书、图书周边产品专栏，成功吸引流量至公司所属乐龄听书APP、萌芽童书、时代e学公众号等自有平台。下半年将持续推进乐龄听书、豚宝宝、皖版书刊数字化平台等重点项目建设工作。
4.拓展文化产品出口渠道，扩大中华文化海外传播力
报告期内，公司所属美术社、新德印务、教育社、人民社、黄山书社、文艺社6家单位入选2019—2020年安徽省文化出口重点企业名单，进一步彰显了公司扎实推进对外文化贸易、积极开展国际文化合作的品牌影响力。
报告期内，公司对“走出去”工作进行顶层设计，引导出版社做好“走出去”重点选题规划和项目储备，打造出具有自身特色优势的“走出去”品牌或产品线，拓展新型国际合作伙伴，完善国际传播渠道的布局，扎实有效开展“走出去”工作。《匠心--走近中国院士》等一批承载中华文化核心价值的精品力作实现多语种版权输出，有效扩大了中华优秀文化的海外传播。
5.坚持整合与转型并举，多元业务贡献率不断提升
报告期内，公司多元业务板块围绕出版上下游产业链，抓转型升级，抓创新突破，经济效益贡献率不断提高。所属印刷复制板块加快资源整合，大力发展数字印刷产业，对内进行动能转换，淘汰落后产能，改造传统动能，培育新动能，对外加快开拓步伐，外部订单不断增加；所属商贸单位将防风险放在重中之重，控制贸易规模，进一步向主业聚焦，优化产业结构，提高文化贸易占比，稳步提升发展质量和效益。
6.积极开展资本运作，有效优化资产结构
公司通过一系列卓有成效的资本运作，有效拓宽了产业投资领域，资产结构得到优化，培育了新的利润增长点。报告期内，成功参与发起设立青松四期基金和入股民生证券，以50.906元均价减持辰安科技916,800股，实现投资收益约为1,020.53万元，计入2020年当期收益。2020年上半年，公司收到参股公司分红派息、委贷利息收益及股权投资收益共计2,299.22万元。
7.谋划有效举措，着力书写疫情防控的出版篇章
报告期内，面对突如其来的新型冠状病毒肺炎疫情，公司高度重视，认真学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，全面落实中央和省委省政府疫情防控要求。早在2020年2月上旬，公司中层以上人员即复工到岗开展工作，2月下旬起公司全面进入复工复产阶段。公司加强组织领导，采取积极行动，坚持把社会效益放在首位，平稳有序推进各项工作，不仅大力策划优质公益出版物，免费提供各类线上内容资源，还采取多项举措，坚持出版抗疫，担负国有出版企业的社会责任，累计向安徽省疾病预防控制中心、灵璧县教育体育局以及对口帮扶小学等单位捐赠抗疫和教育类图书共计2万余册。所属时代科技向武汉同济医院捐赠两台高速冷冻离心机标配转子并立即投入使用，有效支援抗疫工作。公司及所属子公司积极落实房租减免政策，对租用房产的中小微企业及个体户进行房租减免，减免金额约600余万元。
报告期内，公司所属各出版单位深入分析疫情形势，把握防疫需求，立足专业特色，精准策划各类防疫抗疫选题，有针对不同场所和人群普及防疫知识的科普读物，如科技社推出的《新型冠状病毒疫情集体场所防控100问》和教育社推出的《防疫关键期中小学生的生活学习指南》等，通过出版来服务疫情防控，用专业知识为抗疫做出贡献；有讴歌广大医务工作者奋战一线、全国人民众志成城感人事迹和崇高精神的文学艺术作品，如人民社与学习强国平台联合推出的《非常时刻 凡人金句——2020抗疫中那些最走心的感人瞬间》等；有面向青少年讲述抗“疫”故事、
种下大爱种子的少儿读物，如少儿社推出的《我和小素》等。据初步统计，由科技社出版的防疫出版物销量达11万余册，销售码洋273.01万元，代理租型的防疫出版物销量近140万册，销售码洋1117.03万元。在教材教辅方面，公司打好提前量，春节前代理印发的中小学教材就全部印完、发货到位；发挥内容优势，为疫情期间广大读者提供优质内容，注入知识力量，加大线上推广，满足青少年的知识需求，推出《微视防疫》《中小学生素质教育精品课程》《义务教育阶段中小学生同步教材精品课程》等，保障停课不停学。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,737,371,340.52 | 3,052,935,742.71 | -10.34% |
| 营业成本 | 2,420,682,831.21 | 2,659,355,315.82 | -8.97% |
| 销售费用 | 78,344,209.50 | 97,162,389.56 | -19.37% |
| 管理费用 | 115,658,994.46 | 128,860,111.73 | -10.24% |
| 财务费用 | -9,906,882.96 | -13,797,823.24 | 不适用 |
| 研发费用 | 10,603,334.12 | 8,879,991.65 | 19.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -338,489,043.66 | 65,840,253.77 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,118,499.46 | 9,705,249.50 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 106,350,926.20 | -329,653,073.19 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系疫情影响，本期业务规模下降所致；营业成本变动原因说明:主要系疫情影响，本期业务规模下降所致；销售费用变动原因说明:主要系疫情影响，本期人员费用、运费、宣发费用减少所致；管理费用变动原因说明:主要系疫情影响，本期人员费用减少所致；财务费用变动原因说明:主要系本期汇兑损失较上年同期增加所致；研发费用变动原因说明:主要系本期持续加大产品研发力度所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系疫情影响，部分出版、商贸业务应收款结算期延后，未能同步回款所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期新增对外投资及委托贷款所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期无股票回购、现金分红，筹资所支付的资金较同期减少所致；2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 161,643.20 | 23.99% | 186,770.23 | 28.08% | -13.45% | 主要系本期对外投资及委托贷款增加，以及部分货款未到结算期暂未回款所致 |
| 应收票据 | 21,333.37 | 3.17% | 16,597.89 | 2.50% | 28.53% | 主要系本期期末未终止确认的已背书或贴现的应收票据增加所致 |
| 应收账款 | 74,389.68 | 11.04% | 95,752.51 | 14.39% | -22.31% | 主要系本期加快货款回收所致 |
| 预付账款 | 50,782.82 | 7.54% | 30,122.71 | 4.53% | 68.59% | 主要系本期商品贸易业务期末预付货款增加所致 |
| 其他非流动资产 | 24,263.71 | 3.60% | 8,149.98 | 1.23% | 197.72% | 主要系本期对外委托贷款增加所致 |
| 短期借款 | 25,461.59 | 3.78% | 22,633.73 | 3.40% | 12.49% | 主要系本期以进口押汇方式取得的质押借款增加所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期，公司无新增对和减少外股权投资，较期初无变化。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1.为进一步优化公司产业结构，推动转型升级，借助资本市场实现持续发展，公司以自有资金不超过人民币2亿元与深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙）等共同发起设立深圳市青松中小微企业发展基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“青松基金”），成为该合伙企业的有限合伙人（请详见公司于2019年10月12日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立有限合伙企业的公告》）。截至本报告披露日，公司已签订合伙协议，已出资1750万元。
2.为增加公司优质金融资产储备，优化资产结构，培育新的利润增长点，公司以自有资金人民币99,999,998.99元参与民生证券增资扩股事项，按1.361元/股的增资价格，认购民生证券73,475,385股份，本次增资扩股完成后，公司持有民生证券股份约占其总股本的0.64%（请详见公司于2020年4月18日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于对外投资的公告》）。截至本报告披露日，上述股份认购事项已完成。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
为盘活公司现有土地资源，充分挖掘地铁沿线地块的优势资源和潜在价值，公司于2017年11月21日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于实施对外投资项目的议案》。公司以自有资金投资出版传媒广场附属楼建设项目。该项目拟建位置为合肥市政务文化新区翡翠路与祁门路交口东南角（翡翠路1118号），总建筑面积约为13,000㎡，预计总投资额7,250万元（请详见公司于2017年11月22日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版传媒股份有限公司对外投资公告》）。目前项目正在进行地下工程施工。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 读者出版传媒股份有限公司 | 23,107,788.00 | 18,731,790.00 | -4,375,998.00 | -4,375,998.00 |
| 北京辰安科技股份有限公司 | 87,169,664.14 | 49,484,071.16 | -37,685,592.98 | 1,515,354.93 |
| 烽火通信科技股份有限公司 | 9,607,994.10 | 0.00 | -9,607,994.10 | 562,790.48 |
| 东方红货币市场基金 | 124,988.86 | 124,988.86 | 0.00 | 0.00 |
| 银行理财产品（浮动收益类） | 397,738,503.05 | 352,300,000.00 | -45,438,503.05 | 1,796,417.39 |
| 应收款项融资 | 33,161,258.22 | 41,134,347.21 | 7,973,088.99 | 0.00 |
| 安徽省安泰科技股份有限公司 | 74,487,267.27 | 74,487,267.27 | 0.00 | 0.00 |
| 杭州骅宇投资管理合伙企业 （有限合伙） | 54,433,652.75 | 54,433,652.75 | 0.00 | 0.00 |
| 宿迁东瑞英泰股权投资合伙企业（有限合伙） | 119,974,784.53 | 119,974,784.53 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽宝葫芦信息科技集团股份 有限公司 | 24,318,488.99 | 24,318,488.99 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽华文国际经贸股份有限公司 | 40,376,233.85 | 40,376,233.85 | 0.00 | 0.00 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 18,910,210.93 | 15,373,777.33 | -3,536,433.60 | 0.00 |
| 安徽安华创新风险投资基金有限公司 | 56,122,791.12 | 111,122,791.12 | 55,000,000.00 | 0.00 |
| 深圳市青松中小微企业发展投资合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 0.00 |
| 上海银世软件有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海乐顾网络技术有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海风陆数字科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽迅迪网络营销策划有限公司 | 159,601.48 | 159,601.48 | 0.00 | 0.00 |
| 合肥启云软件有限公司 | 2,547.27 | 2,547.27 | 0.00 | 0.00 |
| 国元安盈201601001号集合资金 信托计划 | 8,444,000.00 | 0.00 | -8,444,000.00 | -2,111,000.00 |
| 国元信托集合资金信托计划 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 民生证券股份有限公司 | 99,999,998.99 | 99,999,998.99 | 0.00 |
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1.公司于2018年向北京辰安科技股份有限公司（以下简称“辰安科技”）出售公司所持有的合肥科大立安安全技术股份有限公司19.29%股权；交易方式为辰安科技向公司发行股份购买资产，公司对应获得辰安科技1,295,433股，当年实现投资收益4177.71万元。2019年7月，辰安科技实施了每10股转增5股的公积金转增股本方案，公司所持股份对应变更为1,943,149股。截至本报告披露日，公司已出售辰安科技股份916800股，每股成交均价为50.906元，投资收益约为1020.53万元，计入2020年度。
2.公司以自有资金4500万元，通过中信证券股份有限公司定向资产管理计划持有烽火通信科技股份有限公司（以下简称“烽火通信”）参与烽火通信定向增发，获得1,697,472股股份，其中848,736股已于2018年9月26日解禁上市流通，并于2018年全部售出。剩余848,736股已于2019年9月26日解禁，截至本报告披露日，公司已通过二级市场集中竞价交易的方式减持所持烽火通信全部股份，共获得投资收益343.79万元，其中2018年度、2019年度、2020年度的投资收益分别为226.03万元、24.49万元和122.08万元。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。注册资本：
1000万元。报告期末总资产12268.7万元、净资产6401.56万元、净利润54.72万元。
（2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500万元。报告期末总资产15431.64万元、净资产7769.29万元、净利润-287.09万元。
（3）全资子公司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000万元。报告期末总资产133228.90万元、净资产118535.26万元、营业收入16510.74万元、净利润3635.65万元。
（4）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。注册资本：5000万元。报告期末总资产17612.33万元、净资产12354.90万元、净利润168.35万元。
（5）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000万元。报告期末总资产83808.88万元、净资产72808.97万元、营业收入22026.96万元、净利润3512.74万元。
（6）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》、《书画世界》杂志发布广告。注册资本：1500万元。报告期末总资产19686.13万元、净资产13100.63万元、净利润-147.99万元。
（7）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及纸制品销售。注册资本：1500万元。报告期末总资产56491.15万元、净资产32187.04万元、营业收入7769.66万元、净利润1782.00万元。
（8）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000万元。报告期末总资产17301.67万元、净资产13569.48万元、净利润-187.94万元。
（9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租
赁。注册资本：1000万元。报告期末总资产114236.74万元、净资产9078.75万元、营业收入69313.21万元、净利润809.72万元。
（10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他印刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221万元。报告期末总资产72472.90万元、净资产50096.73万元、净利润-94.60万元。
（11）全资子公司--安徽旭日文化科技有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像电子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000万元。报告期末总资产6155.56万元、净资产5963.34万元、净利润-70.80万元。
（12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000万元。报告期末总资产14589.53万元、净资产5896.88万元、净利润16.61万元。
（13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子出版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。创意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000万元。报告期末总资产13154.52万元、净资产6206.78万元、净利润101.12万元。
（14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版传媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算机软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册资本：3000万元。报告期末总资产5894.71万元、净资产5555.03万元、净利润64.27万元。
(15)全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；技术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注册资本： 18991.17万元。报告期末总资产76001.67万元、净资产1493.29万元、营业收入123617.85万元、净利润350.06万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司涉诉事项带来的经营风险
目前公司所属部分子公司涉诉事项金额较大，存在一定的经营损失风险。
应对措施：公司已及时披露相关诉讼事项信息，并根据诉讼案件实际情况，计提了相应减值准备，相关涉诉子公司已采取措施积极应对。公司将积极关注各类涉诉事项的诉讼进展，采取保全措施和诉讼手段，维护公司合法权益，降低可能因诉讼而导致的经营损失风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月18日 | www.sse.com.cn | 2020年5月19日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年5月18日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于2019年度董事会工作报告的议案》《关于2019年度监事会工作报告的议案》《关于<2019年年度报告>及<2019年年度报告摘要>的议案》《关于2019年度财务决算报告的议案》《关于2019年度利润分配方案的议案》《关于独立董事2019年度述职报告的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有 履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 股份限售 | 时代 出版 | 为维护公司价值及股东权益，公司进行股份回购，截至2019年3月22日，公司回购计划实施完毕。根据回购方案，公司本次回购股份拟在公司回购股份事项完成12个月后采用集中竞价交易方式减持，如未实施减持或未减持完毕，上述回购股份将在公司回购股份事项完成后3年内注销。 | 回购股份事项完成12个月内不得减持；回购股份事项完成后3年内需将库存股份处理完毕。 | 是 | 是 |
备注：公司于2020年7月6日召开第六届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于减持公司已回购股份的议案》,为满足公司业务发展的资金需求，公司计划通过集中竞价交易方式减持公司已回购股份，实施期限为自发布减持计划公告之日起十五个交易日后的六个月内，减持数量为不超过1,011.65万股的公司股份，总计不超过公司总股本的2%(请详见公司于2020年7月7日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于回购股份减持计划的公告》)。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙）担任公司2020年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 时代 科技 | 宁波市众富贸易有限公司（以下简称“宁波众富”） | 民事诉讼 | 宁波众富拖欠时代科技货款约1511.85万元，2017年7月，宁波众富与时代科技达成还款计划并提供约1000万 | 1,511.85 | 已计提1092.36万元资产减值准备。 | 时代科技胜诉。 | 截止目前，共计回款约274万元。 | ||
| 元的房产抵押，后宁波众富未能实际履行还款计划。 | |||||||||
| 时代 科技 | 山东德仁经贸有限公司（以下简称“山东德仁”） | 民事诉讼 | 时代科技与山东德仁签订《产品购销合同》，约定时代科技向山东德仁购买“银星”牌木浆，被告在收到货款后，未能按期交货。时代科技提起诉讼，要求山东德仁返还货款2137.64万元 ，并赔偿损失。 | 2,137.64 | 已计提1068.82万元资产减值准备。 | 济南中级人民法院一审判决驳回时代科技诉讼请求，时代科技已提起上诉。2020年7月，山东省高级人民法院终审判决驳回时代科技诉讼请求。维持一审判决。 | |||
| 浙江传化运通供应链管理有限公司（以下简称“浙江传化”） | 时代科技 | 民事诉讼 | 2019年7月，浙江传化向合肥中级人民法院提起诉讼，要求时代科技返还已支付的全部货款2143.18万元，并支付利息。 | 2,143.18 | 因相关案件的审理结果对本案可能会有影响，依据相关法律规定，合肥市中级人民法院裁定中止审理。 | ||||
| 时代 科技 | 华严集团、徐锋、徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司 | 民事诉讼 | 华严集团拖欠时代科技货款约1821.88万元人民币和635.45万美元，2019年11月，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼，诉请华严集团按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，自然人徐锋、自然人徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司、井冈山华严文化发展有限公司对上述债务承担连带担保责任。 | 1821.88万元人民币及635.45万美元 | 已计提3097.70万元资产减值准备。 | 合肥中级人民法院出具民事调解书，华严集团承诺2020年6月30日之前分三期支付所欠时代科技款项。 | 因华严集团未按民事调解书的约定支付货款，时代科技已向合肥中院申请强制执行。 | ||
| 北京信 | 少儿社、 | 民事 | 北京信合向北京 | 1,536.57 | 2019年12 |
| 合精英文化发展有限公司（以下简称“北京信合”） | 时代出版、北京中关村图书大厦有限公司（以下简称“北京中关村图书公司”）、杨红樱 | 诉讼 | 海淀区人民法院提起诉讼，请求判令被告立即停止侵犯其著作权的行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案《淘气包马小跳》（漫画升级版）系列图书，销毁全部库存，并赔偿其经济损失及合理开支。 | 月收到该案一审判决书，判决被告方败诉。2020年1月，被告方已上诉至北京知识产权法院，尚未开庭审理。 | |||||
| 物资 公司 | 山东泉林集团有限公司（以下简称“山东泉林”）、山东省高唐蓝山集团总公司 | 民事诉讼 | 山东泉林拖欠物资公司纸浆货款，2019年10月，物资公司向法院提起诉讼，请求山东泉林集团有限公司按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，包括本金 1.21 亿元及利息、违约金等，共计金额约1.43亿元。山东省高唐蓝山集团总公司对上述债务承担连带担保责任。 | 14,252.00 | 已计提4587.89万元资产减值准备。 | 山东省高唐县人民法院裁定受理山东泉林破产重整一案，物资公司已上报债权申报材料。物资公司已向法院申请财产保全，对被告的银行账户1.5亿元人民币或其他等值财产予以冻结或查封。 | |||
| 时代 物资 | 安徽恒源煤电股份有限公司、安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称“恒源煤电销售分公司”）、安徽三通投资有限公司 | 民事诉讼 | 时代物资与恒源煤电销售分公司签订煤炭买卖合同，由时代物资向恒源煤电销售分公司支付货款合计4190万元。被告在收到款项后未依约履行供货义务。原告遂发出解除合同通知函，解除双方之间签订的煤炭买卖合同，但被告一直未及时返还已收取的货款。 | 4,190.00 | 已计提2548万元资产减值准备。 | 时代物资向合肥市中级人民法院提起诉讼，本案已开庭审理并作出了一审判决，驳回时代物资全部诉讼请求。时代物资已向安徽省高级人民法院提起上诉,等待开庭审理。 |
1.宁波众富拖欠时代科技货款约1511.85万元，2017年7月，宁波众富与时代科技达成还款计划并提供约1000万元的房产抵押，后宁波众富未能实际履行还款计划，时代科技依法向合肥市高新区人民法院提起诉讼并胜诉。时代科技已申请强制执行，截止目前共计回款274万元。截至2019年底，该事项已计提1,092.36万元资产减值准备。
2.2019年2月，时代科技与山东德仁签订《产品购销合同》，约定时代科技向山东德仁购买“银星”牌木浆，总货款合计2137.64万元。时代科技按照合同约定付清了货款，而山东德仁未能按期交货。时代科技依法向济南市中级人民法院提起诉讼，要求解除与山东德仁签订的《产品购销合同》，山东德仁返还货款2137.64万元，并赔偿损失。该案由济南市中级人民法院立案受理，时代科技已申请财产保全。济南市中级人民法院一审判决驳回时代科技诉讼请求，时代科技提起上诉。2020年7月，山东省高级人民法院终审判决驳回时代科技诉讼请求，维持一审判决。截至2019年底，该事项已计提1,068.82万元资产减值准备。
3.2019年7月，浙江传化向合肥中级人民法院提起诉讼，要求时代科技返还已支付的全部货款2143.18万元，并支付利息。因相关案件的审理结果对本案可能会有影响，依据相关法律规定，合肥市中级人民法院作出中止裁定。
4.华严集团拖欠时代科技货款约1821.88万元人民币和635.45万美元，2019年11月，时代科技向合肥市中级人民法院提起诉讼，诉请华严集团按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，自然人徐锋、自然人徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司、井冈山华严文化发展有限公司对上述债务承担连带担保责任。（请详见公司于2019年11月23日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公告》）。合肥中级人民法院出具民事调解书，华严集团承诺2020年6月30日之前分三期支付所欠时代科技款项。因华严集团未按民事调解书的约定支付货款，时代科技已向合肥中院申请强制执行。截至2019年底，该事项已计提3,097.70万元资产减值准备。
5.北京信合因《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书著作权侵权纠纷一案，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令公司所属少儿社、公司以及北京中关村图书大厦停止侵权行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案图书，销毁全部库存，并请求判令三被告共同赔偿其经济损失共计约1,536.57万元。后又追加杨红樱为被告，并请求四被告赔偿经济损失2708.74万元及合理开支31.71万元。2019年12月，本案一审判决少儿社、公司、杨红樱连带赔偿原告经济损失1100万元及合理开支31.71万元，后上述三被告上诉至北京知识产权法院,尚未开庭审理。
6.因山东泉林集团有限公司拖欠物资公司纸浆货款，2019年10月，物资公司向法院提起诉讼，请求山东泉林集团有限公司按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，共计金额约1.43亿元，山东省高唐蓝山集团总公司对上述债务承担连带担保责任（请详见公司于2019年10月30日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公告》）。山东省高唐县人民法院裁定受理山东泉林破产重整一案，物资公司已上报债权申报材料。物资公司已向法院申请财产保全，对被告的银行账户1.5亿元人民币或其他等值财产（主要为被告所有的设备“3700左手机”，截至2018年11月28日，该设备评估值约为
3.60亿元，评估值有效期一年）予以冻结或查封。截至2019年底，该事项已计提4587.89万元资产减值准备。
7.时代物资与恒源煤电签订煤炭买卖合同，由时代物资向恒源煤电支付货款合计4190万元。恒源煤电在收到款项后未依约履行供货义务。时代物资遂发出解除合同通知函，解除双方之间签订的煤炭买卖合同，但恒源煤电一直未及时返还已收取的货款。时代物资向合肥市中级人民法院提起诉讼，本案已开庭审理并于2019年12月作出了一审判决，驳回时代物资全部诉讼请求。时代物资已向安徽省高级人民法院提起上诉,等待开庭审理。截至2019年底，该事项已计提2548万元资产减值准备。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2020年4月20日召开第六届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于日常关联交易的议案》。因日常经营需要，公司2020年将与安徽时代物业管理有限公司、安徽省安泰科技股份有限公司发生房屋租赁、物业管理等类别的日常关联交易约1078.71万元人民币。 | 请详情见公司于2020年4月22日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于预计2020年度日常关联交易的公告》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
为有效拓展投资渠道，培育新的利润增长点，公司以自有资金参与由华富嘉业投资管理有限公司发起设立的安徽安华创新风险投资基金有限公司（以下简称“安华基金”），出资额为人民币22,000万元，基金占比为5.5%（详情请见公司于2017年9月30日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立创新风险投资基金暨关联交易的公告》）。公司于2020年1月已将二期出资款5500万元转至安华基金账户，截至目前共出资
1.1亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担 | 是否为关联方 | 关联 关系 |
| 公司的关系 | (协议签署日) | 履行完毕 | 保 | 担保 | |||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 20.55 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 20.55 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 43.36 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 20.55 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 20.55 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 2019年8月，公司前期为全资子公司时代科技、出版物资，间接控股子公司时代物资提供的23亿元银行综合授信连带责任担保中有18.5亿元即将或陆续到期。为承接上述到期的担保额度及满足子公司业务发展的资金需求，经公司第六届董事会第四十二次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过，公司为全资子公司时代科技提供金额为15亿元的银行综合授信连带责任担保；为全资子公司物资公司提供金额为6亿元的银行综合授信连带责任担保；按照80%的持股比例，为间接控股子公司时代物资提供金额为6亿元的银行综合授信连带责任担保；上述银行综合授信连带责任担保金额共计27亿元，担保期限为1年（请详见公司于2019年8月9日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授信提供担保的公告》）。其中，银行实际批复的金额为21.05亿元。截至本报告期末，公司累计担保余额为20.55亿元，截至本报告披露日，累计担保余额为16.75亿元。 | ||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2020年上半年，公司坚持真心为民、真情帮扶、扎实推进，精准帮扶工作取得了一定成效。
一、对口帮扶安庆市太湖县佛图寺村，协助村两委工作，特别在发展特色产业、拓展集体经济增收路径、增加农户收入等方面持续发力，落实各项扶贫政策。
二、继续扎实开展对寿县双庙集镇公庄村的“帮村帮户”工作。
三、向结对帮扶贫困村佛图寺村选派驻村干部，不定期走访调研、电话随访，采取重点帮扶、点面结合的精准扶贫机制，深入开展扶贫工作。
四、帮助解决村民最关心、最直接、最现实的切身利益问题，切实帮弱助困，做到为民办事服务。
五、深入开展“消费扶贫”工作，坚决打赢脱贫攻坚战。
六、利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶智扶志。
七、因地制宜、因村施策，大力扶持村办企业。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
一、扎实开展“迎新年、送春联”及走访慰问活动
根据脱贫攻坚“扶贫扶智”部署要求，在新春到来之际，组织书法家赴帮扶村寿县公庄村义务开展写春联，送温暖活动，深受村民拥护和喜爱。整个活动期间，书法家们为帮扶村的乡亲们写下了近300副对联与福字。
二、助力“消费扶贫”，打赢脱贫攻坚战
1.积极组织春茶内部采购销售工作
2020年4月，定点援建的佛图寺村茶叶厂春茶上市，第一时间组织所属单位、个人采购“爱心扶贫茶”，助力“消费扶贫”积极推进。截止目前，公司内部单位及个人共采购“爱心扶贫茶”
528.6斤，采购总额184100元。
2.采购新疆和田地区皮山县特色农产品
根据安徽省直机关委员会的统一部署，快速反应、积极动员，在第一时间对安徽省对口支援的新疆和田地区皮山县特色农产品开展采购工作，共计采购当地农副产品1827公斤，共计约2.5万元。
三、精心组织爱心图书捐赠工作
2020年5月，公司向灵璧县教育体育局捐赠图书17011册，码洋501596.20元；六一期间，公司领导亲自带队，向对口帮扶的太湖县佛图寺村小学和寿县双庙集小学捐赠精品图书2012册，码洋48697元。所捐赠的图书中，既有孩子耳熟能详的传统文化经典，也有深受孩子喜爱的儿童文学名家名作、优秀科普读物，为帮扶村孩子送去可口美味的精神食粮。本次捐赠，公司充分发挥出版企业优势，积极扶智扶志，让书香浸润下一代，引导孩子们通过读书立志追梦。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 26.3123 |
| 2.物资折款 | 25.0798 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 √ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 18.41 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
1.公司在寿县公庄村承担“干部包户”所帮扶贫困户已于2019年全部脱贫。
2.对口帮扶佛图寺村51户72人顺利脱贫，村集体经济稳步提升，基础设施和基本公共服务得到明显改善，顺利完成佛图寺村“村出列”工作，摘掉“贫困村”和“软弱涣散村”两个帽子。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
一、积极履行“一抓双促”职责，突出“党建引领”，充分发挥基层党组织和党员干部在脱贫攻坚、乡村振兴工作中的先锋模范作用，为脱贫攻坚和乡村振兴提供强大助力。
二、在村茶厂茶叶销售方面继续提供支持，继续开展“消费扶贫”，驻村工作队协助村茶厂寻找销路，提高村集体经济收入。
三、驻村工作队继续协助村里做好村“爱心超市”积分、兑换等管理运营工作，组织开展“文明组”“星级文明户”评选工作，持续激发贫困户内生动力。
四、驻村工作队协助村里做好扶贫业务工作，深入走访调研，宣传国家、省精准扶贫系列政策，帮助贫困户落实产业、健康、教育、住房等扶贫政策；按要求做好贫困人口动态管理工作，对村级、户级扶贫资料适时整理更新，继续开展扶贫扶志行动。
五、继续走访、慰问、帮扶结对已脱贫贫困户，防止返贫。
六、积极参加帮扶团组活动，配合牵头单位开展落实有关工作。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口 分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的 排放总量 | 超标排放情况 |
| 安徽新华印刷股份有限公司 安徽新华印刷股份有限公司 | 废水 | COD | 废水处理达标后，通过市政管网接入王小郢污水处理厂进行处理，处理达标后排入南淝河。 | 1 | 污水总排口位于厂区南侧 | 350mg/l | 《污水综合排放标 GB 8978-1996表4三级标准、 王小郢污水处理厂接管标准 | 0.914t/a | 3.064t/a | 达标 |
| 氨氮 | 30mg/l | 0.091t/a | 0.091t/a | 达标 | ||||||
| SS（悬浮物） | 200mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| BOD5（五日生化需氧量） | 150mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 石油类 | 20mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 动植物油 | 100mg/L | - | - | 达标 | ||||||
| 有组织废气 | 非甲烷总烃 | 废气处理达标后，通过排气筒排放 | 1 | 南区综合车间排气筒 | 120mg/m3 | 《大气污染综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级标准 | - | 0.59t | 达标 | |
| 非甲烷总烃 | 1 | 北区装订车间排气筒 | 120mg/m3 | - | 0.12t | 达标 | ||||
| 无组织废气 | 非甲烷总烃 | 无组织 | - | - | 4.0mg/m3 | 《大气污染综合排放标准》（GB16297-1996）表2二级标准 | - | - | 达标 | |
| 噪声 | 厂界四周噪声 | 厂界四周各设一个点位 | - | - | 昼间60 夜间50 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类标准 | - | - | 达标 | |
| 安徽芜湖新华印务有限责任公司 | 生活污水 | 有组织纳入管道排放 | 1 | 总外排口 | 化学需氧量 12mg/L氨氮0.095mg/LPH值7.14 | COD≤120mg/1 氨氮 25mg/LPH值6-9 | 化学需氧量 20.04kg/年氨氮0.159kg/年PH值7.14 | 化学需氧量 100吨/年氨氮10吨/年PH值9 | 达标 | |
| 有组织排放废气 | 有组织排气筒排放 | 3 | 胶印车间排口、胶轮车间排口、危废间排口 | 苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃1.5×10-3mg/m? | 笨1mg/m3；非甲烷总烃50mg/m3；甲苯二甲苯合计15mg/m3 | 笨0.049吨/年；非甲烷总烃0.107吨/年；甲苯二甲苯合计0.045吨/年 | 笨1吨/年；非甲烷总烃1吨/年；甲苯二甲苯合计1吨/年 | 达标 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2014年完成了全公司的雨污分流，目前以实现雨污水分流排放。2017年根据
合肥市环境保护局的要求，已安装VOCs污染气体治理系统，目前庐阳区政府和相关环保部门已经通过验收。
（2） 芜湖新华：2013年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2019年根据
芜湖市环境保护局的要求，于2019年6月30日安装VOCs污染气体治理系统。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2003年搬迁时已在合肥市环境保护局取得环境影响评价备案（〔2003〕047号），
符合“三同时”制度。2009年2月年产190万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环建省2009-103号），符合“三同时”制度。2009年10月印刷技术改造项目（环建省2009-593号），符合“三同时”制度。2014年7月年产330万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环建省2014-134号），符合“三同时”制度。2016年取得安徽省主要污染物排放许可证，编号为：34010320160002。
（2） 芜湖新华：2006年8月委托冶金工业部马鞍山矿山研究院编制《建设项目环境影响报告
表》，已备案，并通过“三同时”验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：已编制突发环境应急预案经过评审，环保局已对该预案进行备案。目前未发生
突发环境事件，未启用该预案。
（2） 芜湖新华：已编制突发环境应急预案经过评审，并对该预案进行备案。目前未发生突发环
境事件，未启用该预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托合肥市包河区环境监测站有
限公司进行检测，并将检测结果上报合肥市环保局。
（2） 芜湖新华：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托安徽国晟检测技术有限公司
进行检测,于2019年7月13日委托安徽恩测检测技术有限公司对有组织废气进行检测。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2013年通过合肥市环保局通过清洁生产审核，编号为：合环污〔2013〕197
号。2018年第三次取得绿色印刷证书认证 编号为：CEC08391340000744854201F。
（2） 芜湖新华：2019年第三次取得中国环境标志产品认证证书 编号为：
CEC2018ELP08302061/CEC2018ELP08302062。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司所处行业为出版行业，主要经营业务为出版、印刷、投融资业务，除上述事项外，不涉及其他排污事项。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
根据衔接规定，企业应当根据首次执行新收入准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目的金额，对可比期间信息不予调整。该准则实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务报表产生重大影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,599 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 安徽出版集团有限责任公司 | 0 | 300,725,557 | 59.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 中科大资产经营有限责任公司 | 0 | 26,899,106 | 5.32 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 | 0 | 21,500,125 | 4.25 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 9,039,400 | 1.79 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 合肥科聚高技术有限责任公司 | -2,623,100 | 4,946,116 | 0.98 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 陈新福 | 32,300 | 2,865,707 | 0.57 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 陈力 | 0 | 2,658,718 | 0.53 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 中国科学院合肥物质科学研究院 | 0 | 2,443,901 | 0.48 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 王华锋 | 270,000 | 1,800,000 | 0.36 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 1,505,333 | 0.30 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 安徽出版集团有限责任公司 | 300,725,557 | 人民币普通股 | 300,725,557 | |||||
| 中科大资产经营有限责任公司 | 26,899,106 | 人民币普通股 | 26,899,106 | |||||
| 时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 | 21,500,125 | 人民币普通股 | 21,500,125 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,039,400 | 人民币普通股 | 9,039,400 | |||||
| 合肥科聚高技术有限责任公司 | 4,946,116 | 人民币普通股 | 4,946,116 | |||||
| 陈新福 | 2,865,707 | 人民币普通股 | 2,865,707 | |||||
| 陈力 | 2,658,718 | 人民币普通股 | 2,658,718 | |||||
| 中国科学院合肥物质科学研究院 | 2,443,901 | 人民币普通股 | 2,443,901 | |||||
| 王华锋 | 1,800,000 | 人民币普通股 | 1,800,000 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 1,505,333 | 人民币普通股 | 1,505,333 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，时代出版传媒股份有限公司为安徽出版集团有限责任公司控股子公司，合肥科聚高技术有限责任公司为中国科学院合肥物质科学研究院公司所属全资子公司。公司未有资料显示其他各股东间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
备注：
公司于2020年7月6日召开第六届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于减持公司已回购股份的议案》,为满足公司业务发展的资金需求，公司计划通过集中竞价交易方式减持公司已回购股份，实施期限为自发布减持计划公告之日起十五个交易日后的六个月内，减持数量为不超过1,011.65万股的公司股份，总计不超过公司总股本的2%(请详见公司于2020年7月7日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于回购股份减持计划的公告》)。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 刘永坚 | 独立董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年7月6日收到公司独立董事刘永坚提交的书面辞职报告，因工作原因，刘永坚先生申请辞去公司独立董事职务，同时一并辞去公司董事会提名委员会主任委员、董事会薪酬与考核委员会委员以及董事会战略委员会委员职务（请详见公司于2020年7月7日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于独立董事辞职的公告》）。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,616,431,966.65 | 1,966,973,778.83 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 420,640,850.02 | 517,748,938.15 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 213,333,681.81 | 277,526,423.39 | |
| 应收账款 | 743,896,800.36 | 682,976,677.37 | |
| 应收款项融资 | 41,134,347.21 | 33,161,258.22 | |
| 预付款项 | 507,828,157.96 | 244,570,994.33 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 70,257,616.41 | 81,997,512.04 | |
| 其中：应收利息 | 437,014.62 | 3,120,000.00 | |
| 应收股利 | 1,510,535.88 | 1,695,240.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,104,320,459.14 | 1,185,005,363.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 61,905,096.67 | 104,016,096.67 | |
| 其他流动资产 | 20,355,831.86 | 33,518,461.76 | |
| 流动资产合计 | 4,800,104,808.09 | 5,127,495,504.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 20,245,392.43 | 20,975,804.09 | |
| 长期股权投资 | 124,901,900.23 | 124,203,537.46 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 578,569,143.58 | 409,605,578.19 | |
| 投资性房地产 | 210,368,143.01 | 213,065,494.15 | |
| 固定资产 | 619,074,604.69 | 640,986,141.91 | |
| 在建工程 | 13,057,727.71 | 9,474,861.36 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 100,878,242.59 | 106,684,618.57 | |
| 开发支出 | 3,702,351.22 | 204,991.07 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,041,487.54 | 5,717,251.88 | |
| 递延所得税资产 | 18,870,590.65 | 18,825,405.48 | |
| 其他非流动资产 | 242,637,118.97 | 145,524,385.79 | |
| 非流动资产合计 | 1,937,346,702.62 | 1,695,268,069.95 | |
| 资产总计 | 6,737,451,510.71 | 6,822,763,574.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 254,615,923.48 | 149,929,769.84 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 286,175,562.62 | 411,848,785.77 | |
| 应付账款 | 743,928,145.60 | 894,189,692.52 | |
| 预收款项 | 435,514,112.19 | 427,225,011.76 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 54,914,469.21 | 65,400,643.51 | |
| 应交税费 | 17,806,495.36 | 29,629,586.26 | |
| 其他应付款 | 101,315,373.59 | 98,589,396.33 | |
| 其中：应付利息 | 513,586.14 | ||
| 应付股利 | 1,127,400.00 | 1,252,400.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 2,203,169.88 | 2,753,651.93 | |
| 流动负债合计 | 1,896,473,251.93 | 2,081,566,537.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7,544,733.33 | 7,544,733.33 | |
| 递延收益 | 93,045,749.65 | 95,567,689.63 | |
| 递延所得税负债 | 1,596,908.33 | 1,367,447.48 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 102,187,391.31 | 104,479,870.44 | |
| 负债合计 | 1,998,660,643.24 | 2,186,046,408.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,352,657,752.06 | 1,352,657,752.06 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 223,077,927.27 | 223,077,927.27 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,786,368,263.60 | 2,679,770,097.58 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,666,418,476.60 | 4,559,820,310.58 | |
| 少数股东权益 | 72,372,390.87 | 76,896,855.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,738,790,867.47 | 4,636,717,165.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,737,451,510.71 | 6,822,763,574.17 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 862,612,083.33 | 1,079,549,633.70 | |
| 交易性金融资产 | 268,340,850.02 | 442,748,938.15 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 458,328.90 | ||
| 应收账款 | 548,017,079.02 | 516,954,309.12 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 91,112,447.18 | 35,952,090.57 | |
| 其他应收款 | 379,362,105.55 | 431,168,525.51 | |
| 其中：应收利息 | 3,120,000.00 | ||
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 55,572,096.67 | 95,572,096.67 | |
| 其他流动资产 | 72,600,000.00 | 101,646,641.67 | |
| 流动资产合计 | 2,277,616,661.77 | 2,704,050,564.29 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,077,627,700.75 | 2,052,014,175.66 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 557,586,994.83 | 388,623,429.44 | |
| 投资性房地产 | 146,504,885.39 | 146,504,885.39 | |
| 固定资产 | 343,556,862.90 | 354,366,384.76 | |
| 在建工程 | 10,544,791.92 | 9,136,074.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 99,034,285.53 | 100,933,267.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,902,300.00 | 34,902,300.00 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 242,255,333.33 | 142,255,333.33 | |
| 非流动资产合计 | 3,512,013,154.65 | 3,228,735,850.02 | |
| 资产总计 | 5,789,629,816.42 | 5,932,786,414.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31,704,000.00 | 31,746,139.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 137,569,556.49 | 123,959,135.82 | |
| 预收款项 | 5,051,846.57 | 217,911.17 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,782,370.02 | 7,090,978.95 | |
| 应交税费 | 9,847,549.42 | 8,460,107.79 | |
| 其他应付款 | 2,565,435,965.40 | 2,767,160,192.32 | |
| 其中：应付利息 | 42,139.90 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,756,391,287.90 | 2,938,634,465.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,000,000.00 | 7,460,000.00 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,000,000.00 | 7,460,000.00 | |
| 负债合计 | 2,761,391,287.90 | 2,946,094,465.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,847,650,869.12 | 1,847,650,869.12 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 176,298,717.61 | 176,298,717.61 | |
| 未分配利润 | 699,974,408.12 | 658,427,827.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,028,238,528.52 | 2,986,691,948.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,789,629,816.42 | 5,932,786,414.31 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
合并利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,737,371,340.52 | 3,052,935,742.71 | |
| 其中：营业收入 | 2,737,371,340.52 | 3,052,935,742.71 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,627,381,824.35 | 2,892,163,146.45 | |
| 其中：营业成本 | 2,420,682,831.21 | 2,659,355,315.82 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 11,999,338.02 | 11,703,160.93 | |
| 销售费用 | 78,344,209.50 | 97,162,389.56 | |
| 管理费用 | 115,658,994.46 | 128,860,111.73 | |
| 研发费用 | 10,603,334.12 | 8,879,991.65 | |
| 财务费用 | -9,906,882.96 | -13,797,823.24 | |
| 其中：利息费用 | 4,641,374.77 | 6,835,461.36 | |
| 利息收入 | -16,290,740.25 | -19,199,493.52 | |
| 加：其他收益 | 21,761,296.37 | 29,712,438.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,465,291.89 | 6,197,095.96 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 698,362.77 | 3,884,916.03 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,598,811.13 | -7,596,125.16 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,431,676.28 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,891,695.24 | -33,362,944.22 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,433,923.73 | 5,119,445.74 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 109,727,845.51 | 160,842,507.56 | |
| 加：营业外收入 | 1,394,478.88 | 3,222,260.39 | |
| 减：营业外支出 | 2,120,529.51 | 3,954,671.30 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 109,001,794.88 | 160,110,096.65 | |
| 减：所得税费用 | 1,567,690.74 | 3,627,362.94 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,434,104.14 | 156,482,733.71 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 107,434,104.14 | 156,482,733.71 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 106,598,166.02 | 153,603,013.47 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 835,938.12 | 2,879,720.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合 | |||
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 107,434,104.14 | 156,482,733.71 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,598,166.02 | 153,603,013.47 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 835,938.12 | 2,879,720.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2201 | 0.3037 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.2201 | 0.3037 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 233,952,922.89 | 243,411,136.60 | |
| 减：营业成本 | 175,525,550.39 | 173,921,317.16 | |
| 税金及附加 | 2,806,208.03 | 2,681,312.10 | |
| 销售费用 | 2,091,955.90 | 2,291,637.62 | |
| 管理费用 | 36,588,214.54 | 40,719,246.36 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -7,691,231.82 | -11,773,996.69 | |
| 其中：利息费用 | 703,816.22 | 726,455.29 | |
| 利息收入 | -9,150,268.45 | -12,508,004.93 | |
| 加：其他收益 | 99,532.59 | 18,146,379.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,725,233.41 | 3,882,062.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 701,800.71 | -388,340.19 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -487,811.13 | -7,596,125.16 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -502,459.91 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 41,466,720.81 | 50,003,935.93 | |
| 加：营业外收入 | 362,761.81 | 1,000.59 | |
| 减：营业外支出 | 282,902.46 | 637,740.45 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,546,580.16 | 49,367,196.07 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,546,580.16 | 49,367,196.07 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,546,580.16 | 49,367,196.07 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 41,546,580.16 | 49,367,196.07 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,664,797,515.17 | 2,967,934,930.42 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 30,411,495.13 | 20,998,071.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,953,678.78 | 32,425,945.30 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,714,162,689.08 | 3,021,358,947.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,792,819,225.03 | 2,641,744,330.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 172,009,508.20 | 206,765,653.95 | |
| 支付的各项税费 | 45,836,906.17 | 57,907,332.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,986,093.34 | 49,101,376.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,052,651,732.74 | 2,955,518,693.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -338,489,043.66 | 65,840,253.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 549,864,409.33 | 272,183,482.86 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,400,329.49 | 2,787,203.13 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 4,676,713.50 | 10,074,450.00 |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,187,254.32 | 13,545,365.74 | |
| 投资活动现金流入小计 | 589,128,706.64 | 298,590,501.73 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,567,327.17 | 59,946,983.14 | |
| 投资支付的现金 | 685,679,878.93 | 228,938,269.09 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 703,247,206.10 | 288,885,252.23 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,118,499.46 | 9,705,249.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 454,669,933.63 | 292,453,598.21 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 45,273,342.70 | 46,795,434.35 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 499,943,276.33 | 339,249,032.56 | |
| 偿还债务支付的现金 | 347,149,659.20 | 319,737,325.33 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,197,718.81 | 99,163,367.20 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,244,972.12 | 250,001,413.22 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 393,592,350.13 | 668,902,105.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 106,350,926.20 | -329,653,073.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 743,175.32 | -271,247.79 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -345,513,441.60 | -254,378,817.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,824,909,482.70 | 2,020,671,714.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,479,396,041.10 | 1,766,292,896.59 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 238,579,980.12 | 214,855,917.17 | |
| 收到的税费返还 | 16,280,353.99 | 11,077,910.73 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 84,885,107.53 | 344,949,909.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 339,745,441.64 | 570,883,737.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 197,977,511.20 | 95,944,631.70 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 16,570,630.37 | 17,856,307.28 | |
| 支付的各项税费 | 8,534,873.71 | 15,412,599.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 323,199,565.07 | 486,016,467.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 546,282,580.35 | 615,230,005.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -206,537,138.71 | -44,346,268.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 493,364,409.33 | 278,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 16,371,726.18 | 5,356,839.09 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,724,748.26 | 1,314,798.20 | |
| 投资活动现金流入小计 | 517,460,883.77 | 284,671,637.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,282,553.58 | 2,184,013.37 | |
| 投资支付的现金 | 522,877,687.15 | 129,750,161.23 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 527,160,240.73 | 131,934,174.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,699,356.96 | 152,737,462.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 31,704,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 701,054.70 | 95,903,433.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 193,710,695.53 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 701,054.70 | 321,318,128.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -701,054.70 | -321,318,128.72 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -216,937,550.37 | -212,926,934.40 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,079,549,633.70 | 1,190,512,812.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 862,612,083.33 | 977,585,877.63 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,352,657,752.06 | 201,510,762.33 | 223,077,927.27 | 2,679,770,097.58 | 4,559,820,310.58 | 76,896,855.23 | 4,636,717,165.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,352,657,752.06 | 201,510,762.33 | 223,077,927.27 | 2,679,770,097.58 | 4,559,820,310.58 | 76,896,855.23 | 4,636,717,165.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 106,598,166.02 | 106,598,166.02 | -4,524,464.36 | 102,073,701.66 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 106,598,166.02 | 106,598,166.02 | -4,524,464.36 | 102,073,701.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股 |
| 份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,352,657,752.06 | 201,510,762.33 | 223,077,927.27 | 2,786,368,263.60 | 4,666,418,476.60 | 72,372,390.87 | 4,738,790,867.47 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 208,537,963.33 | 2,571,563,271.14 | 4,628,784,869.73 | 126,702,323.02 | 4,755,487,192.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -6,410,517.13 | 641,051.71 | 5,769,465.42 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 7,800,066.80 | 209,179,015.04 | 2,577,332,736.56 | 4,628,784,869.73 | 126,702,323.02 | 4,755,487,192.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,710,695.53 | 57,699,580.28 | -136,011,115.25 | 3,642,693.70 | -132,368,421.55 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 153,603,013.47 | 153,603,013.47 | 3,642,693.70 | 157,245,707.17 | |||||||||||
| （二 | 193,710,6 | -193,710,6 | -193,710,6 |
| ）所有者投入和减少资本 | 95.53 | 95.53 | 95.53 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | -193,710,695.53 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,344,247,888.93 | 201,510,762.33 | 209,179,015.04 | 2,635,032,316.84 | 4,492,773,754.48 | 130,345,016.72 | 4,623,118,771.20 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 201,510,762.33 | 176,298,717.61 | 658,427,827.96 | 2,986,691,948.36 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 201,510,762.33 | 176,298,717.61 | 658,427,827.96 | 2,986,691,948.36 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,546,580.16 | 41,546,580.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,546,580.16 | 41,546,580.16 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 201,510,762.33 | 176,298,717.61 | 699,974,408.12 | 3,028,238,528.52 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 7,800,066.80 | 6,410,517.13 | 161,758,753.67 | 619,556,066.64 | 3,133,401,435.76 | ||||
| 加：会计政策变更 | -6,410,517.13 | 641,051.71 | 5,769,465.42 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 7,800,066.80 | 162,399,805.38 | 625,325,532.06 | 3,133,401,435.76 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,710,695.53 | -46,536,237.12 | -240,246,932.65 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,367,196.07 | 49,367,196.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 193,710,695.53 | -193,710,695.53 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -95,903,433.19 | -95,903,433.19 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 505,825,296.00 | 1,847,650,869.12 | 201,510,762.33 | 162,399,805.38 | 578,789,294.94 | 2,893,154,503.11 |
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司（以下简称公司、本公司或时代出版）前身为科大创新股份有限公司（以下简称科大创新）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘〔1999〕198号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公司）、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司。科大创新于1999年12月12日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本5000万元，股本为5000万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕83号文核准，科大创新于2002年8月首次公开发行人民币普通股股票（A股）2500万股。该次发行后，科大创新的注册资本变更为7500万元，股本变更为7500万元。2002年9月5日经上海证券交易所上证字〔2002〕147号文同意，科大创新2500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1125号《关于核准科大创新股份有限公司向安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安徽出版集团有限责任公司（以下简称出版集团）发行120,303,040股人民币普通股用于购买其拥有的出版、印刷类业务资产。2008年9月23日，安徽华普会计师事务所（现已更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）为本次股本变更出具了华普验字〔2008〕第748号《验资报告》。2008年10月10日，经科大创新2008年第二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为“时代出版传媒股份有限公司”。2008年10月23日，本公司在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为340000000019821），本公司注册资本变更为195,303,040.00元，股本变更为195,303,040.00元。经上海证券交易所核准，自2008年11月5日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时代出版”，股票代码（600551）不变。
2009年4月28日，经本公司2008年度股东大会审议通过，公司以2008年12月31日的总股本195,303,040股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积195,303,040.00元转增股本。本次转增后公司注册资本为390,606,080.00元，股本为390,606,080.00元。
经中国证监会核准，公司于2010年6月非公开发行人民币普通股3,091.50万股，每股发行价16.76元，共募集资金总额51,813.54万元，扣除发行费用1,709.87万元，实际募集资金净额为50,103.67万元。本公司非公开发行新增股份已于2010年6月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行完成后公司注册资本为421,521,080.00元，股本为421,521,080.00元。2011年4月25日，经本公司2010年度股东大会审议通过，公司以2010年12月31日的总股本421,521,080股为基数，按每10股转增2股的比例，以资本公积84,304,216.00元转增股本。本次转增后公司注册资本为505,825,296.00元，股本为505,825,296.00元。
公司住所：安徽省合肥市长江西路669号；公司法定代表人：王民。
公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理，融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理;版权代理；图书加工；展示展览服务；文化用品的批发和零售;出版印刷物资贸易；教育培训咨询服务；广告业务；出版咨询服务；图书总发行；新兴传媒科研、开发、推广和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于2020年8月4日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 1 | 1 | 安徽教育出版社 | 教育社 | 100.00 | - |
| 2 | 1-1 | 安徽红蜻蜓杂志社有限责任公司 | 红蜻蜓 | - | 100.00 |
| 3 | 1-2 | 安徽教育科研杂志社有限责任公司 | 教育科研 | - | 100.00 |
| 4 | 1-3 | 时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司 | 时代迈迈 | - | 51.00 |
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 5 | 1-4 | 安徽省教育图书供应有限责任公司 | 教育图书供应 | - | 100.00 |
| 6 | 2 | 安徽科学技术出版社 | 科技社 | 100.00 | - |
| 7 | 2-1 | 安徽科技音像有限公司 | 科技音像 | - | 100.00 |
| 8 | 3 | 安徽文艺出版社 | 文艺社 | 100.00 | - |
| 9 | 4 | 安徽少年儿童出版社 | 少儿社 | 100.00 | - |
| 10 | 4-1 | 北京时代尚联文化传媒有限公司 | 北京尚联文化 | - | 64.00 |
| 11 | 5 | 安徽美术出版社 | 美术社 | 100.00 | - |
| 12 | 6 | 安徽时代艺品文化投资有限责任公司 | 时代艺品 | 70.00 | 30.00 |
| 13 | 7 | 黄山书社 | 黄山社 | 100.00 | - |
| 14 | 8 | 安徽人民出版社 | 人民社 | 100.00 | - |
| 15 | 9 | 安徽画报社 | 画报社 | 100.00 | - |
| 16 | 10 | 时代新媒体出版社有限责任公司 | 时代新媒体 | 100.00 | - |
| 17 | 10-1 | 安徽教育网络出版有限公司 | 教育网络 | - | 100.00 |
| 18 | 10-2 | 安徽铭品泰文化传媒有限公司 | 铭品泰 | - | 51.00 |
| 19 | 11 | 安徽新华印刷股份有限公司 | 安徽新华印刷 | 95.48 | 1.96 |
| 20 | 11-1 | 安徽省新德国际印务有限责任公司 | 新德印务 | - | 100.00 |
| 21 | 11-2 | 安徽新华票证印务有限责任公司 | 新华票证 | - | 100.00 |
| 22 | 11-3 | 安徽芜湖新华印务有限责任公司 | 芜湖新华印务 | - | 60.00 |
| 23 | 11-4 | 安徽新华印刷设备技术服务有限公司 | 新华技服 | - | 100.00 |
| 24 | 11-5 | 合肥市华丰印务有限公司 | 华丰印务 | - | 55.00 |
| 25 | 12 | 安徽时代出版发行有限公司 | 时代发行 | 100.00 | - |
| 26 | 13 | 北京时代华文书局有限公司 | 北京华文书局 | 100.00 | - |
| 27 | 14 | 安徽时代创新科技投资发展有限公司 | 创新科技 | 100.00 | - |
| 28 | 14-1 | 安徽时代创新物业管理有限公司 | 创新物业 | - | 100.00 |
| 29 | 14-2 | 安徽中科中佳科学仪器有限公司 | 中科中佳 | - | 75.00 |
| 30 | 14-3 | 安徽时代中佳科贸有限责任公司 | 中佳科贸 | - | 51.00 |
| 31 | 14-4 | 安徽时代辐化有限公司 | 时代辐化 | - | 100.00 |
| 32 | 14-5 | 安徽时代文化科技创业园管理有限公司 | 时代创业园 | - | 100.00 |
| 33 | 15 | 时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司 | 上海研发中心 | 72.60 | - |
| 34 | 15-1 | 上海市中科大进修学院 | 上海进修学院 | - | 100.00 |
| 35 | 15-2 | 上海大科物业管理有限公司 | 上海大科物业 | - | 51.00 |
| 36 | 16 | 时代国际出版传媒（上海）有限责任公司 | 上海时代国际 | 100.00 | - |
| 37 | 17 | 合肥时代教育职业培训学校 | 职业培训学校 | 100.00 | - |
| 38 | 18 | 安徽出版印刷物资有限公司 | 印刷物资 | 100.00 | - |
| 39 | 18-1 | 安徽时代物资股份有限公司 | 时代物资 | - | 80.00 |
| 序号 | 级次 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 40 | 19 | 安徽旭日文化科技有限公司 | 旭日文化 | 98.67 | 1.33 |
| 41 | 20 | 安徽美好时代影视传媒有限公司 | 美好时代 | 72.73 | - |
| 42 | 21 | 合肥时代教育培训学校 | 教育培训学校 | 100.00 | - |
| 43 | 22 | 时代少儿文化发展有限公司 | 少儿发展 | 100.00 | - |
| 44 | 22-1 | 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 | 少儿国际 | - | 100.00 |
| 45 | 22-2 | 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 | 时代漫游 | 10.00 | 90.00 |
| 46 | 22-2-1 | 合肥时代漫游教育科技有限责任公司 | 漫游科技 | - | 100.00 |
| 47 | 23 | 时代数媒科技股份有限公司 | 时代数媒 | 95.00 | 5.00 |
| 48 | 24 | 安徽时代印刷投资有限责任公司 | 时代印投 | 100.00 | - |
| 49 | 24-1 | 安徽时代华印出版服务有限责任公司 | 时代华印 | - | 100.00 |
| 50 | 25 | 深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙） | 时代天和 | 99.97 | - |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票
应收票据组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合1应收政府国企客户应收账款组合2应收其他客户商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合3应收境外客户应收账款组合4应收境内有担保客户应收账款组合5应收境内其他客户内部应收款项：
应收账款组合6应收合并范围内关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收出口退税和增值税返还其他应收款组合4应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1应收票据应收款项融资组合2应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1应收质保金、应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2应收其他款项
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、45。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票
应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损
失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合1应收政府国企客户应收账款组合2应收其他客户商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合3应收境外客户应收账款组合4应收境内有担保客户应收账款组合5应收境内其他客户内部应收款项：
应收账款组合6应收合并范围内关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1应收票据
应收款项融资组合2应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息
其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3借款
其他应收款组合4应收出口退税和增值税返还
其他应收款组合5应收保证金及押金
其他应收款组合6应收员工备用金
其他应收款组合7应收房租
其他应收款组合8应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%-30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取30%-40%。重点长销类图书当年出版的不提；以后每年按该种（套）库存图书总定价提取3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得超过该种（套）图书的实际成本。b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取；c）音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的20%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1应收质保金、应收工程款、应收租赁款
长期应收款组合2应收其他款项
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 30-40年 | 5 | 3.17-2.38 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5 | 3.17-2.38 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10-14 | 5 | 9.50-6.79 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 11.88-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8-14 | 5 | 11.88-6.79 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 3-8 | 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利技术及其他 | 10 | 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 版权使用费 | 2-10 | 按照合同约定的年限 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：
有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额.
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司商品销售收入确认的具体原则如下：
①出版企业：A、采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交付购买方或购买方收到出版物时确认销售收入。B、采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续时确认销售收入。C、采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单，并经双方核对结算后确认收入。D、附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
②印刷企业：印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时确认销售收入。
③商贸企业：在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。【采用净额法则表述：与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。】按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益.
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某
些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益.
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2017 年 7 月 5 日修订发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行 | 根据衔接规定，企业应当根据首次执行新收入准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目的金额，对可比期间信息不予调整。该准则实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务报表产生重大影响。 | |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,966,973,778.83 | 1,966,973,778.83 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 517,748,938.15 | 517,748,938.15 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 277,526,423.39 | 277,526,423.39 | |
| 应收账款 | 682,976,677.37 | 682,976,677.37 | |
| 应收款项融资 | 33,161,258.22 | 33,161,258.22 | |
| 预付款项 | 244,570,994.33 | 244,570,994.33 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 81,997,512.04 | 81,997,512.04 | |
| 其中：应收利息 | 3,120,000.00 | 3,120,000.00 | |
| 应收股利 | 1,695,240.00 | 1,695,240.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,185,005,363.46 | 1,185,005,363.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 104,016,096.67 | 104,016,096.67 | |
| 其他流动资产 | 33,518,461.76 | 33,518,461.76 | |
| 流动资产合计 | 5,127,495,504.22 | 5,127,495,504.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 20,975,804.09 | 20,975,804.09 | |
| 长期股权投资 | 124,203,537.46 | 124,203,537.46 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 409,605,578.19 | 409,605,578.19 | |
| 投资性房地产 | 213,065,494.15 | 213,065,494.15 | |
| 固定资产 | 640,986,141.91 | 640,986,141.91 | |
| 在建工程 | 9,474,861.36 | 9,474,861.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 106,684,618.57 | 106,684,618.57 | |
| 开发支出 | 204,991.07 | 204,991.07 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,717,251.88 | 5,717,251.88 | |
| 递延所得税资产 | 18,825,405.48 | 18,825,405.48 | |
| 其他非流动资产 | 145,524,385.79 | 145,524,385.79 | |
| 非流动资产合计 | 1,695,268,069.95 | 1,695,268,069.95 | |
| 资产总计 | 6,822,763,574.17 | 6,822,763,574.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 149,929,769.84 | 149,929,769.84 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 411,848,785.77 | 411,848,785.77 | |
| 应付账款 | 894,189,692.52 | 894,189,692.52 | |
| 预收款项 | 427,225,011.76 | 427,225,011.76 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 65,400,643.51 | 65,400,643.51 | |
| 应交税费 | 29,629,586.26 | 29,629,586.26 | |
| 其他应付款 | 98,589,396.33 | 98,589,396.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,252,400.00 | 1,252,400.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,753,651.93 | 2,753,651.93 | |
| 流动负债合计 | 2,081,566,537.92 | 2,081,566,537.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7,544,733.33 | 7,544,733.33 | |
| 递延收益 | 95,567,689.63 | 95,567,689.63 | |
| 递延所得税负债 | 1,367,447.48 | 1,367,447.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 104,479,870.44 | 104,479,870.44 | |
| 负债合计 | 2,186,046,408.36 | 2,186,046,408.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,352,657,752.06 | 1,352,657,752.06 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 223,077,927.27 | 223,077,927.27 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,679,770,097.58 | 2,679,770,097.58 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,559,820,310.58 | 4,559,820,310.58 | |
| 少数股东权益 | 76,896,855.23 | 76,896,855.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,636,717,165.81 | 4,636,717,165.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,822,763,574.17 | 6,822,763,574.17 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,079,549,633.70 | 1,079,549,633.70 | |
| 交易性金融资产 | 442,748,938.15 | 442,748,938.15 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 458,328.90 | 458,328.90 | |
| 应收账款 | 516,954,309.12 | 516,954,309.12 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 35,952,090.57 | 35,952,090.57 | |
| 其他应收款 | 431,168,525.51 | 431,168,525.51 | |
| 其中：应收利息 | 3,120,000.00 | 3,120,000.00 | |
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 95,572,096.67 | 95,572,096.67 | |
| 其他流动资产 | 101,646,641.67 | 101,646,641.67 | |
| 流动资产合计 | 2,704,050,564.29 | 2,704,050,564.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,052,014,175.66 | 2,052,014,175.66 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 388,623,429.44 | 388,623,429.44 | |
| 投资性房地产 | 146,504,885.39 | 146,504,885.39 | |
| 固定资产 | 354,366,384.76 | 354,366,384.76 | |
| 在建工程 | 9,136,074.12 | 9,136,074.12 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 100,933,267.32 | 100,933,267.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 34,902,300.00 | 34,902,300.00 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 142,255,333.33 | 142,255,333.33 | |
| 非流动资产合计 | 3,228,735,850.02 | 3,228,735,850.02 | |
| 资产总计 | 5,932,786,414.31 | 5,932,786,414.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31,746,139.90 | 31,746,139.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 123,959,135.82 | 123,959,135.82 | |
| 预收款项 | 217,911.17 | 217,911.17 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,090,978.95 | 7,090,978.95 | |
| 应交税费 | 8,460,107.79 | 8,460,107.79 | |
| 其他应付款 | 2,767,160,192.32 | 2,767,160,192.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,938,634,465.95 | 2,938,634,465.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,460,000.00 | 7,460,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,460,000.00 | 7,460,000.00 | |
| 负债合计 | 2,946,094,465.95 | 2,946,094,465.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,847,650,869.12 | 1,847,650,869.12 | |
| 减：库存股 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 176,298,717.61 | 176,298,717.61 | |
| 未分配利润 | 658,427,827.96 | 658,427,827.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,986,691,948.36 | 2,986,691,948.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,932,786,414.31 | 5,932,786,414.31 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 16（13）、10（9）、6 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2 |
| 房产税 | 计税房产余值、房屋租赁收入 | 1.2、12 |
注：财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及下属专业出版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的期刊，中小学的学生课本等）在出版环节实行增值税100%先征后退的政策；除上述实行增值税100%先征后退的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退50%的政策。
B.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及下属子公司在图书批发、零售环节免征增值税。
C.根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25号）、国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）和财政部、国家税务总局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）规定，本公司下属科技产业企业销售其自行开发生产的软件产品先按17%税率（2019年4月1日后为13%）计征增值税，实际税负超过3%部分即征即退。
（2）企业所得税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16号）的规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将继续享受免征企业所得税的税收优惠政策：
| 单位名称 | 免税期间 |
| 本公司 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 人民社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 教育社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 少儿社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 科技社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 美术社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 文艺社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 画报社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 黄山社 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 时代新媒体 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
| 印刷物资 | 2019年1月1日至2023年12月31日 |
B.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公示安徽省2019年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公
司安徽新华印刷被认定为安徽省2019年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934002121，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2019年1月1日至2021年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
C.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公示安徽省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司芜湖新华印务被认定为安徽省2019年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001791，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自2019年1月1日至2021年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
D.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），本公司子公司红蜻蜓、教育科研、时代艺品、职业培训学校、教育培训学校、新华技服、上海进修学院、上海大科物业属于符合条件的小型微利企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,633.63 | 126,204.33 |
| 银行存款 | 1,471,381,753.27 | 1,813,270,777.34 |
| 其他货币资金 | 145,005,579.75 | 153,576,797.16 |
| 合计 | 1,616,431,966.65 | 1,966,973,778.83 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 420,640,850.02 | 517,748,938.15 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 68,340,850.02 | 120,010,435.10 |
| 银行理财产品（浮动收益类） | 352,300,000.00 | 397,738,503.05 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 420,640,850.02 | 517,748,938.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 165,894,205.88 | 201,588,183.39 |
| 商业承兑票据 | 47,439,475.93 | 75,938,240.00 |
| 合计 | 213,333,681.81 | 277,526,423.39 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 9,896,233.60 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 9,896,233.60 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 214,301,834.38 | 100 | 968,152.57 | 0.45 | 213,333,681.81 | 279,076,183.39 | 100 | 1,549,760.00 | 0.56 | 277,526,423.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 214,301,834.38 | 100 | 968,152.57 | 0.45 | 213,333,681.81 | 279,076,183.39 | 100 | 1,549,760.00 | 0.56 | 277,526,423.39 |
| 合计 | 214,301,834.38 | / | 968,152.57 | / | 213,333,681.81 | 279,076,183.39 | / | 1,549,760.00 | / | 277,526,423.39 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑票据 | 165,894,205.88 | ||
| 商业承兑票据 | 48,407,628.50 | 968,152.57 | 2.00 |
| 合计 | 214,301,834.38 | 968,152.57 | 0.45 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
于2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑票据 | |||||
| 商业承兑票据 | 1,549,760.00 | 581,607.43 | 968,152.57 | ||
| 合计 | 1,549,760.00 | 581,607.43 | 968,152.57 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本期无转回或收回金额重要的坏账准备。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 709,412,492.07 |
| 1至2年 | 88,358,108.37 |
| 2至3年 | 112,727,698.44 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 86,992,384.61 |
| 4至5年 | 8,604,546.68 |
| 5年以上 | 40,997,101.28 |
| 合计 | 1,047,092,331.45 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 328,739,641.37 | 31.40 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 | 328,739,641.37 | 34.25 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 328,739,641.37 | 31.40 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 | 328,739,641.37 | 34.25 | 207,287,804.20 | 63.06 | 121,451,837.17 |
| 按组合计提坏账准备 | 718,352,690.08 | 68.60 | 95,907,726.89 | 13.35 | 622,444,963.19 | 631,159,518.75 | 65.75 | 69,634,678.55 | 11.03 | 561,524,840.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 718,352,690.08 | 68.60 | 95,907,726.89 | 13.35 | 622,444,963.19 | 631,159,518.75 | 65.75 | 69,634,678.55 | 11.03 | 561,524,840.20 |
| 合计 | 1,047,092,331.45 | / | 303,195,531.09 | / | 743,896,800.36 | 959,899,160.12 | / | 276,922,482.75 | / | 682,976,677.37 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山东泉林集团有限公司 | 120,878,888.46 | 45,878,888.46 | 37.95 | 附注十四、2 |
| TECHVISIONSLOVAKIS等 | 50,274,843.17 | 50,274,843.17 | 100.00 | 无法收回 |
| HUAYANGROUPLIMITED,MACAO | 48,113,628.03 | 24,056,814.02 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 北京莲歌舞台艺术有限公司 | 13,840,317.00 | 6,920,158.50 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 河南科迪乳业股份有限公司 | 11,226,398.29 | 5,613,199.15 | 50.00 | 收回风险较大 |
| 宁波市众富贸易有限公司 | 10,923,599.96 | 10,923,599.96 | 100.00 | 无法收回 |
| 其他各明细户 | 73,481,966.46 | 63,620,300.94 | 86.58 | 收回风险较大 |
| 合计 | 328,739,641.37 | 207,287,804.20 | 63.06 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 非商品贸易业务：应收政府国企客户 | 197,118,287.65 | 20,406,825.73 | 10.35 |
| 非商品贸易业务：应收其他客户 | 151,576,622.56 | 39,946,902.68 | 26.35 |
| 商品贸易业务：应收境外客户 | 9,838,070.18 | 4,707,815.01 | 47.85 |
| 商品贸易业务：应收境内有担保客户 | 206,845,896.41 | 4,136,917.93 | 2.00 |
| 商品贸易业务：应收境内其他客户 | 152,973,813.28 | 26,709,265.54 | 17.46 |
| 合计 | 718,352,690.08 | 95,907,726.89 | 13.35 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | 207,287,804.20 | 207,287,804.20 | ||||
| 非商品贸易业务：应收政府国企客户 | 12,441,762.07 | 7,965,063.66 | 20,406,825.73 | |||
| 非商品贸易业务：应收其他客户 | 27,980,634.29 | 11,966,268.39 | 39,946,902.68 | |||
| 商品贸易业务：应收境外客户 | 9,846,120.11 | -5,138,305.10 | 4,707,815.01 | |||
| 商品贸易业务：应收境内有担保客户 | 3,294,041.66 | 842,876.27 | 4,136,917.93 | |||
| 商品贸易业务：应收境内其他客户 | 16,072,120.42 | 10,637,145.12 | 26,709,265.54 | |||
| 合计 | 276,922,482.75 | 26,273,048.34 | 303,195,531.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2020年6月30日余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 山东泉林集团有限公司 | 120,878,888.46 | 11.54% | 45,878,888.46 |
| 安徽新华传媒股份有限公司 | 110,048,177.16 | 10.51% | 5,696,412.04 |
| 安徽新华教育图书发行有限公司 | 88,307,630.08 | 8.43% | 4,571,058.42 |
| 友元办公联盟（天津）股份有限公司 | 88,108,005.27 | 8.41% | 1,762,160.11 |
| HUAYANGROUPLIMITED,MACAO | 48,113,628.03 | 4.59% | 24,056,814.02 |
| 合计 | 455,456,329.00 | 43.50% | 81,965,333.04 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 41,134,347.21 | 33,161,258.22 |
| 合计 | 41,134,347.21 | 33,161,258.22 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 496,546,245.91 | 97.78 | 232,635,907.48 | 95.12 |
| 1至2年 | 7,640,432.79 | 1.50 | 8,156,409.85 | 3.33 |
| 2至3年 | 1,240,434.44 | 0.24 | 1,316,814.91 | 0.54 |
| 3年以上 | 2,401,044.82 | 0.47 | 2,461,862.09 | 1.01 |
| 合计 | 507,828,157.96 | 100.00 | 244,570,994.33 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过1年的重要预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2020年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| GREATCHAMP(L)BHD. | 62,025,684.98 | 12.21% |
| 宜宾丝丽雅纺织贸易有限公司 | 51,197,302.00 | 10.08% |
| 南通中实纺织交易市场有限公司 | 48,181,837.37 | 9.49% |
| 海南金海浆纸业有限公司 | 47,417,821.84 | 9.34% |
| 浙江辉煌供应链管理有限公司 | 43,285,500.00 | 8.52% |
| 合计 | 252,108,146.19 | 49.64% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 437,014.62 | 3,120,000.00 |
| 应收股利 | 1,510,535.88 | 1,695,240.00 |
| 其他应收款 | 68,310,065.91 | 77,182,272.04 |
| 合计 | 70,257,616.41 | 81,997,512.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 437,014.62 | 3,120,000.00 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 437,014.62 | 3,120,000.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 杏花印务 | 1,510,535.88 | 1,695,240.00 |
| 合计 | 1,510,535.88 | 1,695,240.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 杏花印务 | 1,510,535.88 | 1-2年 | 见“其他说明” | 否 |
| 合计 | 1,510,535.88 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
杏花印务原为本公司子公司安徽新华印刷下属控股子公司，2019年12月安徽新华印刷将持有的杏花印务股权转让给合肥利嘉印务有限公司，预计上述应收股利可以收回。
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 69,598,684.77 |
| 1至2年 | 13,743,502.28 |
| 2至3年 | 2,406,263.77 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 711,036.13 |
| 4至5年 | 8,703,129.29 |
| 5年以上 | 96,937,730.02 |
| 合计 | 192,100,346.26 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 5,405,489.81 | 4,683,078.17 |
| 预付款转入 | 69,826,602.49 | 68,487,014.63 |
| 原科大创新委托理财款 | 31,000,000.0 | 31,000,000.00 |
| 应收出口退税和增值税返还 | 9,089,733.4 | 19,372,705.17 |
| 保证金及押金 | 12,736,936.4 | 11,138,164.32 |
| 应收资产转让余款 | 5,000,000.0 | 5,000,000.00 |
| 员工备用金 | 4,723,835.1 | 3,613,721.65 |
| 房租款 | 4,961,230.55 | 4,726,784.66 |
| 其他暂付款 | 49,356,518.51 | 53,502,109.68 |
| 合计 | 192,100,346.26 | 201,523,578.28 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,602,709.98 | 11,500.00 | 122,727,096.26 | 124,341,306.24 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,169,052.42 | -1,169,052.42 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2020年6月30日余额 | 433,657.56 | 11,500.00 | 122,727,096.26 | 123,172,253.82 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | 121,867,691.39 | 121,867,691.39 | ||||
| 按组合计提减值准备 | 2,473,614.85 | -1,169,052.42 | 1,304,562.43 | |||
| 合计 | 124,341,306.24 | -1,169,052.42 | 123,172,253.82 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽恒源煤电股份有限公司 | 预付款转入 | 36,400,000.00 | 5年以上 | 18.95 | 25,480,000.00 |
| 深圳德城安投资有限公司 | 委托理财 | 30,000,000.00 | 5年以上 | 15.62 | 30,000,000.00 |
| 山东德仁经济贸易有限公司 | 预付款转入 | 21,376,396.48 | 1年以内 | 11.13 | 10,688,198.24 |
| 上海弘升纸业有限公司 | 预付款转入 | 10,710,074.05 | 1年以内 | 5.58 | 10,710,074.05 |
| 应收出口退税及增值税返还款 | 税收返还 | 9,089,733.40 | 1年以内 | 4.73 | |
| 合计 | / | 107,576,203.93 | / | 56.01 | 76,878,272.29 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 应收出口退税及增值税返还款 | 出口退税及增值税返还款 | 9,089,733.40 | 1年以内 | —— |
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 79,886,869.08 | 568,162.71 | 79,318,706.37 | 73,286,947.91 | 474,605.58 | 72,812,342.33 |
| 在产品 | 139,020,269.26 | 2,145,789.68 | 136,874,479.58 | 146,513,451.68 | 2,055,861.44 | 144,457,590.24 |
| 库存商品 | 1,173,627,689.59 | 285,500,416.40 | 888,127,273.19 | 1,233,212,296.13 | 265,476,865.24 | 967,735,430.89 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 1,392,534,827.93 | 288,214,368.79 | 1,104,320,459.14 | 1,453,012,695.72 | 268,007,332.26 | 1,185,005,363.46 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 474,605.58 | 93,557.13 | 568,162.71 | |||
| 在产品 | 2,055,861.44 | 89,928.24 | 2,145,789.68 | |||
| 库存商品 | 265,476,865.24 | 20,023,551.16 | 285,500,416.40 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 268,007,332.26 | 20,207,036.53 | 288,214,368.79 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期委托贷款 | 55,572,096.67 | 95,572,096.67 |
| 集合资金信托计划 | 6,333,000.00 | 8,444,000.00 |
| 合计 | 61,905,096.67 | 104,016,096.67 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
| 项 目 | 2020年6月30日余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 集合资金信托计划 | 6,333,000.00 | 2019年10月 | 注* | 注* |
| 合 计 | 6,333,000.00 | —— | —— | —— |
注*：本公司全资子公司北京华文书局于2016年10月购买了安徽国元信托有限责任公司（以下简称国元信托）发行的“国元·安丰·201601001号集合资金信托计划”2,110.00万元，期限三年。信托资金用于按照与债券1：1.27375的比例购买贵州省安顺市西秀区工业投资（集团）有限公司（以下简称西秀工投）的应收账款，在信托到期前由西秀工投按照约定回购。保障措施为安顺市西秀区城镇投资发展有限公司
（以下简称西秀城投）为西秀工投按期支付回购价款提供连带责任保证担保。
2019年10月，由于西秀工投资金周转出现困难，该信托计划出现逾期情形。国元信托与西秀工投签订了补充协议，西秀工投将分期支付回购款项，最后一期将于2020年11月清偿完毕。同时，国元信托与西秀工投签订了抵押合同，西秀工投提供了评估价值为2.51亿元的5块土地进行抵押担保，作为信托计划的增信措施，并已于2019年10月完成抵押登记并取得他项权证。北京华文书局已于2019年10月收到首期回购款422.20万元，截至2020年6月底，根据逾期情况将剩余未收回款项的公允价值由844.40万元调整至633.30万元。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预交及未抵扣税款 | 19,633,810.50 | 33,225,967.10 |
| 其他 | 722,021.36 | 292,494.66 |
| 合计 | 20,355,831.86 | 33,518,461.76 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | |||
| 其中：未实现融资收益 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | -2,747,909.10 | |||
| 分期收款销售商品 | 23,205,178.34 | 211,876.81 | 22,993,301.53 | 23,935,590.00 | 211,876.81 | 23,723,713.19 | |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 20,457,269.24 | 211,876.81 | 20,245,392.43 | 21,187,680.90 | 211,876.81 | 20,975,804.09 | / |
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 的投资损益 | 调整 | 股利或利润 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 时代未来有限责任公司（以下简称时代未来） | 1,365,537.69 | -3,437.94 | 1,362,099.75 | ||||||||
| 深圳广电影视股份有限公司（以下简称深圳广电） | 8,082,383.63 | -367,764.49 | 7,714,619.14 | ||||||||
| 深圳市懒人在线科技有限公司（以下简称懒人在线） | 114,755,616.14 | 1,069,565.20 | 115,825,181.34 | ||||||||
| 小计 | 124,203,537.46 | 698,362.77 | 124,901,900.23 | ||||||||
| 合计 | 124,203,537.46 | 698,362.77 | 124,901,900.23 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 558,406,994.83 | 389,443,429.44 |
| 指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 162,148.75 | 162,148.75 |
| 信托产品 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 578,569,143.58 | 409,605,578.19 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 309,735,615.34 | 309,735,615.34 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,196,696.79 | 6,196,696.79 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 6,196,696.79 | 6,196,696.79 | ||
| 4.期末余额 | 303,538,918.55 | 303,538,918.55 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 96,670,121.19 | 96,670,121.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,294,182.70 | 1,294,182.70 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,294,182.70 | 1,294,182.70 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,793,528.35 | 4,793,528.35 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 4,793,528.35 | 4,793,528.35 | ||
| 4.期末余额 | 93,170,775.54 | 93,170,775.54 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 210,368,143.01 | 210,368,143.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 213,065,494.15 | 213,065,494.15 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 619,074,604.69 | 640,986,141.91 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 619,074,604.69 | 640,986,141.91 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原 |
| 值： | ||||||
| 1.期初余额 | 712,526,554.09 | 429,349,649.32 | 34,565,550.66 | 48,626,312.30 | 16,493,619.11 | 1,241,561,685.48 |
| 2.本期增加金额 | 189,333.23 | 15,681,389.54 | 979,573.45 | 719,674.17 | 406,572.65 | 17,976,543.04 |
| （1）购置 | 15,681,389.54 | 979,573.45 | 719,674.17 | 406,572.65 | 17,787,209.81 | |
| （2）在建工程转入 | 189,333.23 | 189,333.23 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 16,700,254.53 | 5,195,971.43 | 374,301.97 | 45,163.00 | 22,315,690.93 | |
| （1）处置或报废 | 16,700,254.53 | 5,195,971.43 | 374,301.97 | 45,163.00 | 22,315,690.93 | |
| 4.期末余额 | 712,715,887.32 | 428,330,784.33 | 30,349,152.68 | 48,971,684.50 | 16,855,028.76 | 1,237,222,537.59 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 243,566,689.57 | 259,784,375.29 | 26,167,426.07 | 38,395,953.34 | 12,062,905.92 | 579,977,350.19 |
| 2.本期增 | 14,523,330.78 | 17,260,745.39 | 1,135,960.76 | 1,521,715.25 | 460,907.46 | 34,902,659.64 |
| 加金额 | ||||||
| （1）计提 | 14,523,330.78 | 17,260,745.39 | 1,135,960.76 | 1,521,715.25 | 460,907.46 | 34,902,659.64 |
| 3.本期减少金额 | 12,213,641.46 | 4,720,775.06 | 365,155.42 | 30,698.37 | 17,330,270.31 | |
| （1）处置或报废 | 12,213,641.46 | 4,720,775.06 | 365,155.42 | 30,698.37 | 17,330,270.31 | |
| 4.期末余额 | 258,090,020.35 | 264,831,479.22 | 22,582,611.77 | 39,552,513.17 | 12,493,115.01 | 597,549,739.52 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 213,560.98 | 20,234,695.15 | 148,673.91 | 1,263.34 | 20,598,193.38 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 213,560.98 | 20,234,695.15 | 148,673.91 | 1,263.34 | 20,598,193.38 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 454,412,305.99 | 143,264,609.96 | 7,766,540.91 | 9,270,497.42 | 4,360,650.41 | 619,074,604.69 |
| 2.期初账面价值 | 468,746,303.54 | 149,330,578.88 | 8,398,124.59 | 10,081,685.05 | 4,429,449.85 | 640,986,141.91 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 华丰印务厂房 | 10,423,884.39 | 手续不全 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 13,057,727.71 | 9,474,861.36 |
| 工程物资 |
| 合计 | 13,057,727.71 | 9,474,861.36 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 出版传媒大厦附属楼项目 | 8,311,689.42 | 8,311,689.42 | 8,280,772.91 | 8,280,772.91 | ||
| 其他零星工程 | 4,746,038.29 | 4,746,038.29 | 1,194,088.45 | 1,194,088.45 | ||
| 合计 | 13,057,727.71 | 13,057,727.71 | 9,474,861.36 | 9,474,861.36 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 出版传媒大厦附属楼项目 | 7250万元 | 8,280,772.91 | 30,916.51 | 8,311,689.42 | 11.46% | 10.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 7250万元 | 8,280,772.91 | 30,916.51 | 8,311,689.42 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 版权使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 107,641,920.66 | 7,933,318.06 | 50,911,198.45 | 2,717,356.67 | 169,203,793.84 | |
| 2.本期增加金额 | 128,318.58 | 128,318.58 | ||||
| (1)购置 | 128,318.58 | 128,318.58 | ||||
| (2)内 |
| 部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 504,681.83 | 504,681.83 | ||||
| (1)处置 | 504,681.83 | 504,681.83 | ||||
| 4.期末余额 | 107,641,920.66 | 7,933,318.06 | 50,534,835.20 | 2,717,356.67 | 168,827,430.59 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 25,870,033.33 | 6,088,598.12 | 27,055,034.40 | 2,666,342.53 | 61,680,008.38 | |
| 2.本期增加金额 | 1,069,577.68 | 82,835.10 | 4,277,599.95 | 5,430,012.73 | ||
| （1）计提 | 1,069,577.68 | 82,835.10 | 4,277,599.95 | 5,430,012.73 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4 | 26,939,611.01 | 6,171,433.2 | 31,332,634.3 | 2,666,342.5 | 67,110,021.11 |
| .期末余额 | 2 | 5 | 3 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 839,166.89 | 839,166.89 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 839,166.89 | 839,166.89 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 80,702,309.65 | 922,717.95 | 19,202,200.85 | 51,014.14 | 100,878,242.59 | |
| 2.期初账面价值 | 81,771,887.33 | 1,005,553.05 | 23,856,164.05 | 51,014.14 | 106,684,618.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 重点实验室 | 204,991.07 | 1,390,951.05 | 1,595,942.12 | |||||
| 主题资源出版管理系统V1.0 | 16,044.66 | 16,044.66 | ||||||
| 数字书刊出版管理系统V2.0 | 36,906.86 | 36,906.86 | ||||||
| 数字教材出版管理系统V1.0 | 71,601.41 | 71,601.41 | ||||||
| 公共支撑管理系统V1.0 | 20,891.18 | 20,891.18 | ||||||
| 教学素材有出版管理系统V3.0 | 106,742.74 | 106,742.74 | ||||||
| 教育资源出版运营结算系统V3.0 | 175,532.18 | 175,532.18 | ||||||
| 时代教育在线WEB端 | 77,358.49 | 77,358.49 | ||||||
| 智慧校园移动客户端 | 107,547.17 | 107,547.17 | ||||||
| 时代教育在线 | 407,548.08 | 407,548.08 | ||||||
| V3.0 | ||||||||
| 时代书院 | 1,086,236.33 | 1,086,236.33 | ||||||
| 合计 | 204,991.07 | 3,497,360.15 | 3,702,351.22 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 1,300,627.22 | 197,170.00 | 690,327.29 | 807,469.93 | |
| 服务费 | 1,664,591.51 | 403,830.03 | 422,931.46 | 1,645,490.08 | |
| 其他待摊费用 | 2,752,033.15 | 145,396.22 | 308,901.84 | 2,588,527.53 | |
| 合计 | 5,717,251.88 | 746,396.25 | 1,422,160.59 | 5,041,487.54 |
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 38,608,143.61 | 6,101,893.62 | 31,207,830.80 | 6,923,546.13 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 165,237.75 | 16,523.78 | 1,823,937.68 | 136,321.28 |
| 信用减值准备 | 36,300,855.16 | 7,009,869.32 | 31,783,545.46 | 6,027,388.55 |
| 递延收益 | 15,377,552.31 | 3,506,632.85 | 21,247,268.70 | 3,413,818.64 |
| 公允价值变动损益 | 8,924,000.00 | 2,231,000.00 | 8,924,000.00 | 2,231,000.00 |
| 不可税前列支的负债 | 31,140.55 | 4,671.08 | 622,205.87 | 93,330.88 |
| 合计 | 99,406,929.38 | 18,870,590.65 | 95,608,788.51 | 18,825,405.48 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,570,834.04 | 892,708.51 | 2,652,990.64 | 663,247.66 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 分期收款销售商品毛利 | 4,694,665.47 | 704,199.82 | 4,694,665.47 | 704,199.82 |
| 公允价值变动损益 | ||||
| 合计 | 8,265,499.51 | 1,596,908.33 | 7,347,656.11 | 1,367,447.48 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产购置款 | 381,785.64 | 381,785.64 | 3,269,052.46 | 3,269,052.46 | ||
| 预付投资款 | 13,060,000.00 | 13,060,000.00 | 13,060,000.00 | 13,060,000.00 | ||
| 委托贷款 | 229,195,333.33 | 229,195,333.33 | 129,195,333.33 | 129,195,333.33 | ||
| 合计 | 242,637,118.97 | 242,637,118.97 | 145,524,385.79 | 145,524,385.79 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 222,911,923.48 | 118,183,629.94 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 31,704,000.00 | 31,746,139.90 |
| 合计 | 254,615,923.48 | 149,929,769.84 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 286,175,562.62 | 411,848,785.77 |
| 合计 | 286,175,562.62 | 411,848,785.77 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付商品材料款 | 541,302,368.81 | 659,568,997.32 |
| 应付劳务费（印工稿酬等） | 182,917,639.44 | 210,653,969.14 |
| 应付工程设备款 | 13,903,527.19 | 12,892,445.30 |
| 其他 | 5,804,610.16 | 11,074,280.76 |
| 合计 | 743,928,145.60 | 894,189,692.52 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 435,343,537.56 | 427,081,242.25 |
| 预收工程款 | 170,574.63 | 143,769.51 |
| 合计 | 435,514,112.19 | 427,225,011.76 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 60,574,942.83 | 156,443,268.0 | 165,155,484.4 | 51,862,726.43 |
| 8 | 8 | |||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,774,777.18 | 6,568,000.73 | 7,488,956.63 | 2,853,821.28 |
| 三、辞退福利 | 1,050,923.50 | 4,951.00 | 857,953.00 | 197,921.50 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 65,400,643.51 | 163,016,219.81 | 173,502,394.11 | 54,914,469.21 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 50,770,516.22 | 115,242,872.76 | 123,745,339.94 | 42,268,049.04 |
| 二、职工福利费 | 14,891,070.82 | 14,891,070.82 | ||
| 三、社会保险费 | 5,502,754.06 | 5,502,754.06 | ||
| 其中：医疗保险费 | 5,373,348.05 | 5,373,348.05 | ||
| 工伤保险费 | 89,915.02 | 89,915.02 | ||
| 生育保险费 | 39,490.99 | 39,490.99 | ||
| 四、住房公积金 | 10,720.00 | 10,227,281.00 | 10,238,001.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 9,791,506.61 | 1,889,042.88 | 2,089,308.06 | 9,591,241.43 |
| 六、短期带薪缺勤 | 413,707.00 | 413,707.00 | ||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 2,200.00 | 8,276,539.56 | 8,275,303.60 | 3,435.96 | |
| 合计 | 60,574,942.83 | 156,443,268.08 | 165,155,484.48 | 51,862,726.43 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,319,269.05 | 4,319,269.05 | ||
| 2、失业保险费 | 174,601.62 | 174,601.62 | ||
| 3、企业年金缴费 | 3,774,777.18 | 2,074,130.06 | 2,995,085.96 | 2,853,821.28 |
| 合计 | 3,774,777.18 | 6,568,000.73 | 7,488,956.63 | 2,853,821.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,223,574.43 | 9,384,976.25 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,453,678.59 | 6,258,102.69 |
| 个人所得税 | 1,596,388.18 | 6,171,359.80 |
| 城市维护建设税 | 1,324,577.68 | 670,572.23 |
| 房产税 | 2,004,829.42 | 4,057,873.47 |
| 土地使用税 | 1,152,082.31 | 1,160,755.90 |
| 印花税 | 376,532.68 | 429,148.69 |
| 教育费附加 | 574,067.87 | 297,196.43 |
| 地方教育费附加 | 314,758.37 | 159,297.98 |
| 水利基金 | 672,687.73 | 926,031.52 |
| 其他 | 113,318.10 | 114,271.30 |
| 合计 | 17,806,495.36 | 29,629,586.26 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 513,586.14 | |
| 应付股利 | 1,127,400.00 | 1,252,400.00 |
| 其他应付款 | 99,674,387.45 | 97,336,996.33 |
| 合计 | 101,315,373.59 | 98,589,396.33 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 513,586.14 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 513,586.14 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,127,400.00 | 1,252,400.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,127,400.00 | 1,252,400.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业改制补偿金 | 9,239,545.38 | 9,251,545.38 |
| 保证金及押金 | 8,687,665.82 | 7,454,536.41 |
| 应付往来款 | 41,569,256.59 | 39,251,325.00 |
| 其他暂收款 | 40,177,919.66 | 41,379,589.54 |
| 合计 | 99,674,387.45 | 97,336,996.33 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,000,000.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 应交税费-待转销项税额贷方余额重分类 | 2,203,169.88 | 2,753,651.93 |
| 合计 | 2,203,169.88 | 2,753,651.93 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 7,544,733.33 | 7,544,733.33 | |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 7,544,733.33 | 7,544,733.33 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
主要由于公司因未决诉讼事项确认预计负债所致。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 95,567,689.63 | 11,913,489.76 | 14,435,429.74 | 93,045,749.65 | 政府拨入 |
| 合计 | 95,567,689.63 | 11,913,489.76 | 14,435,429.74 | 93,045,749.65 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地补偿费 | 5,763,758.00 | 5,763,758.00 | |||||
| 时代数码港项目补助 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 印刷业设备改造补助 | 6,318,270.21 | 3,410,600.00 | 1,845,915.00 | 7,882,955.21 | |||
| 印刷业基建投资补助 | 4,948,789.72 | 462,177.00 | 5,410,966.72 | ||||
| 数字出版项目补助 | 2,886,722.55 | 2,542,641.50 | 2,766,562.29 | 2,662,801.76 | |||
| 图书出版物专项资 | 52,217,961.26 | 4,520,301.89 | 5,103,638.81 | 51,634,624.34 |
| 助补助 | |||||||
| 文化强省专项资金 | 8,212,837.32 | 708,490.57 | 2,470,851.29 | 6,450,476.60 | |||
| 其他项目补助 | 10,219,350.57 | 269,278.80 | 2,248,462.35 | 8,240,167.02 | |||
| 95,567,689.63 | 11,913,489.76 | 14,435,429.74 | 93,045,749.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 505,825,296.00 | 505,825,296.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢 | 1,324,853,695.14 | 1,324,853,695.14 |
| 价） | ||||
| 其他资本公积 | 27,804,056.92 | 27,804,056.92 | ||
| 合计 | 1,352,657,752.06 | 1,352,657,752.06 |
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 | ||
| 合计 | 201,510,762.33 | 201,510,762.33 |
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 223,077,927.27 | 223,077,927.27 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 223,077,927.27 | 223,077,927.27 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,679,770,097.58 | 2,571,563,271.14 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -17,713,103.27 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,679,770,097.58 | 2,553,850,167.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 106,598,166.02 | 232,879,277.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,971,434.05 | |
| 提取任意盈余公积 |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 91,987,914.23 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,786,368,263.60 | 2,679,770,097.58 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,723,919,803.94 | 2,416,480,948.13 | 3,037,877,270.95 | 2,654,600,847.47 |
| 其他业务 | 13,451,536.58 | 4,201,883.08 | 15,058,471.76 | 4,754,468.35 |
| 合计 | 2,737,371,340.52 | 2,420,682,831.21 | 3,052,935,742.71 | 2,659,355,315.82 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,864,403.82 | 1,991,099.24 |
| 教育费附加 | 803,983.79 | 866,861.35 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,265,750.64 | 3,470,389.22 |
| 土地使用税 | 1,993,254.58 | 2,026,047.64 |
| 车船使用税 | 17,504.80 | 22,953.80 |
| 印花税 | 1,624,896.25 | 814,134.66 |
| 地方教育费附加 | 536,243.92 | 576,019.12 |
| 水利基金 | 1,868,809.99 | 1,855,904.84 |
| 文化事业建设费 | 24,490.23 | 79,751.06 |
| 合计 | 11,999,338.02 | 11,703,160.93 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,023,747.48 | 40,408,268.65 |
| 运杂费 | 17,370,373.58 | 21,882,860.50 |
| 发行费 | 5,431,844.71 | 9,238,966.38 |
| 广告宣传费 | 3,367,705.93 | 4,683,367.20 |
| 差旅费 | 1,284,459.72 | 2,724,489.52 |
| 业务费用 | 4,944,471.14 | 2,502,763.86 |
| 房租费 | 2,236,491.87 | 2,164,114.42 |
| 邮电费 | 1,432,853.54 | 1,242,109.67 |
| 仓库经费 | 2,154,227.80 | 2,651,301.66 |
| 展览费 | 827,546.45 | 1,495,731.38 |
| 业务招待费 | 877,873.09 | 1,518,934.79 |
| 会议费 | 430,104.38 | 492,703.94 |
| 包装材料 | 538,460.72 | 633,296.07 |
| 车辆费用 | 231,225.56 | 180,440.94 |
| 交通费 | 346,507.93 | 414,872.55 |
| 办公费 | 206,046.10 | 259,643.20 |
| 其他 | 3,640,269.50 | 4,668,524.83 |
| 合计 | 78,344,209.50 | 97,162,389.56 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 62,861,180.55 | 75,024,036.24 |
| 折旧摊销费 | 19,999,596.24 | 17,677,294.37 |
| 办公费 | 1,194,852.30 | 1,368,094.22 |
| 物管费 | 3,249,875.86 | 3,359,122.56 |
| 交通费 | 782,266.13 | 796,846.12 |
| 业务宣传费 | 1,873,466.87 | 1,316,494.74 |
| 业务招待费 | 560,160.22 | 1,240,195.98 |
| 差旅费 | 459,397.42 | 1,062,808.63 |
| 修理费 | 965,564.21 | 3,211,709.83 |
| 会议费 | 84,202.19 | 268,658.53 |
| 展览费 | 904,673.04 | 632,714.84 |
| 其他 | 22,723,759.43 | 22,902,135.67 |
| 合计 | 115,658,994.46 | 128,860,111.73 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,947,082.79 | 2,210,255.27 |
| 折旧摊销费 | 2,739,423.15 | 2,145,103.86 |
| 直接材料费 | 3,347,053.05 | 3,150,854.45 |
| 知识产权事务费 | 730,813.68 | 627,382.82 |
| 其他费用 | 838,961.45 | 746,395.25 |
| 合计 | 10,603,334.12 | 8,879,991.65 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,641,374.77 | 6,835,461.36 |
| 减：利息收入 | -16,290,740.25 | -19,199,493.52 |
| 利息收支净额 | ||
| 加：汇兑损失 | 4,067,203.20 | 5,003,230.54 |
| 减：汇兑收益 | -3,202,996.35 | -7,829,995.23 |
| 加：银行手续费及其他 | 878,275.67 | 1,392,973.61 |
| 合计 | -9,906,882.96 | -13,797,823.24 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,325,866.63 | 18,989,587.01 |
| 递延收益转入 | 14,435,429.74 | 10,722,851.97 |
| 合计 | 21,761,296.37 | 29,712,438.98 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 698,362.77 | 3,884,916.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 | 1,009,358.56 | 644,786.29 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 303,350.01 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,694,656.86 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 委托贷款投资收益 | 9,087,736.26 | 290,937.49 |
| 银行理财产品投资收益 | 1,073,106.14 | |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 | 1,975,177.44 | |
| 合计 | 18,465,291.89 | 6,197,095.96 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -487,811.13 | -7,596,125.16 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -2,111,000.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 合计 | -2,598,811.13 | -7,596,125.16 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 876,789.32 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收票据坏账损失 | 581,607.43 |
| 应收账款坏账损失 | -19,890,073.03 | |
| 合计 | -18,431,676.28 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -28,133,613.11 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -21,891,695.24 | -5,229,331.11 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -21,891,695.24 | -33,362,944.22 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 2,433,923.73 | 5,119,445.74 |
| 合计 | 2,433,923.73 | 5,119,445.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 453,194.84 | 453,194.84 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 453,194.84 | 453,194.84 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利 |
| 得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 211,684.00 | 211,684.00 | |
| 其他 | 729,600.04 | 3,222,260.39 | 729,600.04 |
| 合计 | 1,394,478.88 | 3,222,260.39 | 1,394,478.88 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他政策奖励款 | 211,684.00 | 与收益相关 | |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 14,361.11 | 14,361.11 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 14,361.11 | 14,361.11 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 321,512.38 | 570,956.06 | 321,512.38 |
| 其他 | 1,784,656.02 | 3,383,715.24 | 1,784,656.02 |
| 合计 | 2,120,529.51 | 3,954,671.30 | 2,120,529.51 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,078,315.30 | 7,847,685.83 |
| 递延所得税费用 | 489,375.44 | -4,220,322.89 |
| 合计 | 1,567,690.74 | 3,627,362.94 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴 | 13,811,513.67 | 18,328,424.97 |
| 收回保证金及押金 | 2,056,866.04 | 5,770,492.14 |
| 其他 | 3,085,299.07 | 8,327,028.19 |
| 合计 | 18,953,678.78 | 32,425,945.30 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 5,241,172.80 | 4,884,804.73 |
| 办公费 | 1,400,898.40 | 1,627,737.42 |
| 业务招待费 | 1,438,033.31 | 2,759,130.77 |
| 差旅费 | 1,743,857.14 | 3,787,298.15 |
| 房租物业费 | 5,486,367.73 | 7,804,436.34 |
| 车辆交通费 | 1,128,774.06 | 2,521,746.09 |
| 审计咨询费 | 3,969,309.88 | 3,635,247.67 |
| 会务费 | 514,306.57 | 761,362.47 |
| 银行手续费 | 3,063,286.50 | 1,392,973.61 |
| 其他 | 18,000,086.95 | 19,926,639.30 |
| 合计 | 41,986,093.34 | 49,101,376.55 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 16,187,254.32 | 13,545,365.74 |
| 取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 合计 | 16,187,254.32 | 13,545,365.74 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 24,187,197.59 | 26,680,752.67 |
| 收回信用证保证金 | 21,086,145.11 | 20,114,681.68 |
| 合计 | 45,273,342.70 | 46,795,434.35 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 30,384,953.95 | 56,290,717.69 |
| 信用证保证金 | 9,860,018.17 | |
| 股票回购 | 193,710,695.53 | |
| 合计 | 40,244,972.12 | 250,001,413.22 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 107,434,104.14 | 156,482,733.71 |
| 加：资产减值准备 | 21,891,695.24 | 33,362,944.22 |
| 信用减值损失 | 18,431,676.28 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,196,842.34 | 34,759,832.16 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 5,430,012.73 | 4,729,192.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 317,421.53 | 3,116,559.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,433,923.73 | -5,119,445.74 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 12,842,012.50 | 7,596,125.16 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -13,843,143.15 | -8,143,695.46 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,708,493.26 | -6,197,095.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,319,586.08 | -3,367,010.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,017,550.42 | -853,312.24 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 60,477,867.79 | 187,158,893.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -365,802,214.45 | -338,480,621.20 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -187,385,765.12 | 795,153.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -338,489,043.66 | 65,840,253.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,479,396,041.10 | 1,766,292,896.59 |
| 减：现金的期初余额 | 1,824,909,482.70 | 2,020,671,714.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -345,513,441.60 | -254,378,817.71 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,479,396,041.10 | 1,824,909,482.70 |
| 其中：库存现金 | 44,633.63 | 126,204.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,471,381,753.27 | 1,791,838,954.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,969,654.20 | 32,944,324.03 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,479,396,041.10 | 1,824,909,482.7 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 21,431,823.00 | 银行账户被冻结 |
| 应收票据 | 1,592,258.70 | 票据质押 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 货币资金 | 137,035,925.55 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 160,060,007.25 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 184,767.24 | 6.4586 | 1,193,337.70 |
| 欧元 | 3,879.31 | 7.7941 | 30,235.73 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 8,675,701.65 | 6.4586 | 56,032,886.68 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | - | - |
| 其中：美元 | 30,052,722.40 | 6.4586 | 194,098,512.91 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 13,587,324.05 | 6.4586 | 87,755,091.08 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税及土地使用税返还 | 7,325,866.63 | 其他收益 | 7,325,866.63 |
| 土地补偿费 | 5,763,758.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 时代数码港项目补助 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 印刷业设备改造补助 | 9,728,870.21 | 其他收益 | 1,845,915.00 |
| 印刷业基建投资补助 | 5,410,966.72 | 其他收益 | 0.00 |
| 数字出版项目补助 | 5,429,364.05 | 其他收益 | 2,766,562.29 |
| 图书出版物专项资助补助 | 56,738,263.15 | 其他收益 | 5,103,638.81 |
| 文化强省专项资金 | 8,921,327.89 | 其他收益 | 2,470,851.29 |
| 其他项目补助 | 10,488,629.37 | 其他收益 | 2,248,462.35 |
| 大数据企业奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 科技创新政策进步奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 其他奖励 | 61,684.00 | 营业外收入 | 61,684.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明本期无政府补助退回的情况。
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 教育社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 教育网络 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 红蜻蜓 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 教育科研 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 教育图书供应 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 时代迈迈 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 出版物发行 | - | 51 | 投资设立 |
| 科技社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 科技音像 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 文艺社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 少儿社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 北京尚联文化 | 北京 | 北京 | 文化传媒 | - | 64 | 投资设立 |
| 美术社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代华印 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代艺品 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | 70 | 30 | 投资设立 |
| 黄山社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 人民社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 同一控制下企业合并 |
| 画报社 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代新媒体 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代漫游 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版业 | 10 | 90 | 同一控制下企业合并 |
| 铭品泰 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化传媒 | - | 51 | 非同一控制下企业合并 |
| 漫游科技 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 安徽新华印刷 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | 95.48 | 1.96 | 非同一控制下企业合并 |
| 新德印务 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 新华票证 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制 |
| 下企业合并 | ||||||
| 芜湖新华印务 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 印刷业 | - | 60 | 非同一控制下企业合并 |
| 新华技服 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 华丰印务 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 印刷业 | - | 55 | 非同一控制下企业合并 |
| 时代发行 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 出版物发行 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 北京华文书局 | 北京 | 北京 | 出版业 | 100 | - | 投资设立 |
| 创新科技 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | 100 | - | 投资设立 |
| 创新物业 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 服务业 | - | 100 | 投资设立 |
| 中科中佳 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | - | 75 | 投资设立 |
| 中佳科贸 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 批发零售 | - | 51 | 投资设立 |
| 时代辐化 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代创业园 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 服务业 | - | 100 | 投资设立 |
| 上海研发中心 | 上海 | 上海 | 服务业 | 72.6 | - | 投资设立 |
| 上海进修学院 | 上海 | 上海 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 上海大科物业 | 上海 | 上海 | 服务业 | - | 51 | 投资设立 |
| 上海时代国际 | 上海 | 上海 | 文化传媒 | 100 | - | 投资设立 |
| 职业培训学校 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | 100 | - | 投资设立 |
| 印刷物资 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | 100 | - | 非同一控制下企业合并 |
| 时代物资 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商品贸易 | - | 80 | 投资设立 |
| 旭日文化 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 记录媒介 | 98.67 | 1.33 | 非同一控制下企业合并 |
| 美好时代 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化影视 | 72.73 | - | 投资设立 |
| 教育培训学校 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | 100 | - | 投资设立 |
| 少儿发展 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资管理 | 100 | - | 投资设立 |
| 少儿国际 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 文化教育 | - | 100 | 投资设立 |
| 时代数媒 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 信息技术 | 95 | 5 | 同一控制下企业合并 |
| 时代印投 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 投资管理 | 100 | - | 投资设立 |
| 时代天和 | 广东深圳 | 广东深圳 | 投资管理 | 99.97 | - | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽新华印刷 | 2.56 | -24,216.33 | 11,837,836.61 | |
| 芜湖新华印务 | 40 | 251,676.56 | 22,961,218.51 | |
| 华丰印务 | 45 | -1,480,323.02 | 15,856,334.56 | |
| 时代物资 | 20 | 902,534.28 | 4,679,247.70 | |
| 上海研发中心 | 27.4 | 31,917.03 | 15,074,351.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽新华印刷 | 441,215,762.00 | 273,880,911.38 | 715,096,673.38 | 193,545,506.75 | 19,452,014.29 | 212,997,521.04 | 441,215,762.00 | 273,880,911.38 | 715,096,673.38 | 193,545,506.75 | 19,452,014.29 | 212,997,521.04 |
| 芜湖新华印务 | 46,846,168.71 | 64,923,899.55 | 111,770,068.26 | 45,702,737.37 | 11,014,472.27 | 56,717,209.64 | 49,605,590.88 | 65,139,695.41 | 114,745,286.29 | 49,945,582.94 | 11,014,472.27 | 60,960,055.21 |
| 华丰印务 | 40,189,036.52 | 32,782,293.11 | 72,971,329.63 | 33,892,249.35 | 608,781.24 | 34,501,030.59 | 44,324,460.68 | 34,759,830.51 | 79,084,291.19 | 33,186,583.13 | 608,781.24 | 33,795,364.37 |
| 时代物资 | 575,315,086.67 | 48,010.94 | 575,363,097.61 | 551,966,859.11 | 551,966,859.11 | 479,029,885.48 | 53,308.13 | 479,083,193.61 | 460,199,626.50 | 460,199,626.50 | ||
| 上海研发中心 | 41,109,066.90 | 17,838,062.06 | 58,947,128.96 | 3,396,825.16 | 3,396,825.16 | 40,970,617.20 | 18,077,100.01 | 59,047,717.21 | 4,140,140.10 | 4,140,140.10 | ||
| 子 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司名称 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
| 安徽新华印刷 | 127,784,491.68 | 2,174,639.51 | 2,174,639.51 | 12,840,204.53 | 300,623,418.50 | -2,031,283.10 | -2,031,283.10 | -34,153,498.83 |
| 芜湖新华印务 | 22,920,636.67 | 1,267,627.54 | 1,267,627.54 | 4,990,873.51 | 24,992,376.64 | 2,094,781.99 | 2,094,781.99 | 4,407,528.35 |
| 华丰印务 | 20,354,372.44 | -3,289,606.70 | -3,289,606.70 | -2,161,115.65 | 29,044,246.25 | -2,414,842.49 | -2,414,842.49 | -1,115,632.71 |
| 时代物资 | 410,270,836.06 | 4,512,671.39 | 4,512,671.39 | -69,453,497.43 | 519,951,728.16 | 6,983,590.25 | 6,983,590.25 | 14,852,360.97 |
| 上海研发中心 | 3,154,355.13 | 642,726.69 | 642,726.69 | -1,475,640.95 | 4,225,934.94 | 788,983.89 | 788,983.89 | -945,905.52 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 懒人在线 | 广东深圳 | 广东深圳 | 信息技术 | 12.035 | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有懒人在线20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在懒人在线董事会中派有代表，享有相应的实质性的参与决策权，能对懒人在线施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 懒人在线 | XX公司 | 懒人在线 | XX公司 | |
| 流动资产 | 323,460,499.87 | 334,035,909.17 | ||
| 非流动资产 | 45,006,162.27 | 45,215,620.29 | ||
| 资产合计 | 368,466,662.14 | 379,251,529.46 | ||
| 流动负债 | 34,266,613.19 | 49,236,067.93 | ||
| 非流动负债 | -2,953,448.25 | -4,203,715.11 | ||
| 负债合计 | 31,313,164.94 | 45,032,352.82 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 337,153,497.20 | 334,219,176.64 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 40,576,423.39 | 40,223,277.91 | ||
| 调整事项 | 74,532,338.23 | 74,532,338.23 | ||
| --商誉 | 74,532,338.23 | 74,532,338.23 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 115,108,761.62 | 114,755,616.14 | ||
| 营业收入 | 122,834,922.56 | 155,421,705.76 | ||
| 净利润 | 8,556,521.61 | 34,109,422.45 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 8,556,521.61 | 34,109,422.45 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的43.50%（比较期：30.01%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的56.00%（比较期：53.27%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：单位：万元
| 项目名称 | 2020年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | ||
| 短期借款 | 25,461.59 | - | - | - | |
| 应付票据 | 28,617.56 | - | - | - | |
| 应付账款 | 74,392.81 | - | - | - | |
| 其他应付款 | 10,131.54 | - | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||||
| 合计 | 138,603.50 | - | - | - | |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以美元计价的借款有关，除本公司部分外贸业务采用外币结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2020年6月30日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
| 项目名称 | 2020年6月30日 | |||||
| 美元 | 欧元 | 新加坡元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 184,767.24 | 1,193,337.70 | 3,879.31 | 30,235.73 | ||
| 应收账款 | 8,675,701.65 | 56,032,886.68 | ||||
| 短期借款 | 30,052,722.40 | 194,098,512.91 | ||||
| 应付账款 | 13,587,324.05 | 87,755,091.08 | ||||
| 合计 | 52,500,515.34 | 339,079,828.37 | 3,879.31 | 30,235.73 | ||
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2020年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将减少或增加198.87万元；如果当日人民币对于欧元升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加或减少0.03万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于以浮动利率计息的借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2020年6月30日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降1个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加
41.96万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 68,340,850.02 | 352,300,000.00 | 420,640,850.02 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 41,134,347.21 | 41,134,347.21 | |||
| 20,000,000.00 | 558,569,143.58 | 578,569,143.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 68,340,850.02 | 372,300,000.00 | 599,703,490.79 | 1,040,344,340.81 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有北京辰安科技股份有限公司、读者出版传媒股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司等股票，可以持续在公开市场上获取未经调整的报价，采用公开市场报价作为其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系浮动收益的银行理财产品、结构性存款及信托产品，根据所观察市场的金融产品收益率来计算收益率而得出公允价值变动损益，并最终确认金融资产的价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面余额作为公允价值。
(2)本公司持有的无公开市场报价的权益性投资，采用被投资主体的净资产作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 出版集团 | 安徽合肥 | 投资管理 | 103,170.40 | 59.45 | 59.45 |
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 马鞍山新天地置业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽省安泰科技股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽省中国旅行社有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽时代物业管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽华文国际经贸股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽美多电子有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽华文创业投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽文化旅游投资集团有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽新时代文化旅游有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 智慧时代投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽瑞务印刷有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽江淮印务有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽星报传媒有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽天鹅湖大酒店有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽出版集团文化置业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 绩溪徽文化旅游发展有限公司 | 同受母公司控制 |
| 武汉理工数字传播工程有限公司 | 董事控制的企业 |
| 合肥时代智慧高新投资管理有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽财印有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽一心徽药医药连锁有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥悦隆物业管理有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 北京时代智金文化传播有限公司 | 同受母公司控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 物业公司 | 物业管理 | 1,603,413.00 | |
| 市场星报 | 货款 | 200,800.00 | 49,200.00 |
| 市场星报 | 宣传费 | 20,000.00 | 28,370.00 |
| 天鹅湖大酒店 | 费用 | 4,844.00 | |
| 中国旅行社 | 差旅费 | 104,875.50 | |
| 江淮印务 | 设备租赁 | 49,556.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华文国际 | 图书 | 4,322.36 | 3,048.54 |
| 物业公司 | 纸张 | 55,652.79 | 6,517.55 |
| 市场星报 | 纸张 | 3,062.88 | |
| 市场星报 | 印制劳务 | 389,221.22 | 426,239.46 |
| 市场星报 | 图书及物业费 | 2,081.42 | 2,352.00 |
| 安泰科技 | 物业管理 | 707,142.86 | |
| 天鹅湖大酒店 | 图书纸张 | 143,235.88 | |
| 天鹅湖大酒店 | 印制劳务 | 128,162.05 | |
| 中国旅行社 | 图书 | 1,568.00 | |
| 出版集团 | 服务费及图书 | 80,257.12 | |
| 出版集团 | 印制劳务 | 418.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 物业公司 | 房屋 | 30.16 | |
| 出版集团 | 房屋 | 37.16 | |
| 华文国际 | 房屋 | 34.17 | |
| 安泰科技 | 房屋 | 29.10 | 35.36 |
| 万腾纸业 | 房屋 | 92.10 | |
| 中国旅行社 | 房屋 | 20.90 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方：
2019年度，公司为全资子公司创新科技提供金额为9.95亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2020年6月30日止，上述担保事项尚未到期。2019年度，公司为全资子公司印刷物资提供金额为4.70亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2020年6月30日止，上述担保事项尚未到期。2019年度，公司为间接控股子公司时代物资提供金额为6.00亿元（银行实际批复额度）的银行综合授信连带责任担保，担保期限为1年。截至2020年6月30日止，上述担保事项尚未到期。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 出版集团 | 31,704,000.00 | 2019-8-13 | 2020-8-7 | 委托贷款 |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 出版集团 | 63,230.60 | 2,972.92 | 229,238.52 | 10,778.14 |
| 应收账款 | 星报传媒 | 1,058,149.00 | 10,771.04 | 731,863.00 | 7,449.73 |
| 应收账款 | 物业公司 | 191,109.60 | 57.94 | 195,783.60 | 59.36 |
| 应收账款 | 安泰科技 | 8,914.25 | 67.06 | 19,126.88 | 143.88 |
| 应收账款 | 天鹅湖大酒店 | 40,061.98 | 242.85 | 46,331.98 | 280.86 |
| 应收账款 | 文旅投资 | 74,490.00 | 39,107.25 | 74,490.00 | 39,107.25 |
| 应收账款 | 安徽财印 | 64,297.34 | 2,580.60 | 201,802.76 | 8,099.44 |
| 应收账款 | 瑞务印刷 | 248,745.83 | 99.51 | 50,620.34 | 20.25 |
| 应收账款 | 华文经贸 | 2,906.00 | 1,781.38 | 2,046.00 | 1,254.20 |
| 应收账款 | 新时代文旅 | 2,529.75 | 252.98 | 1,241.60 | 124.16 |
| 应收账款 | 中国旅行社 | 2,968.00 | 89.04 | 2,968.00 | 89.04 |
| 应收账款 | 马鞍山新天地 | 423.00 | 12.69 | 423.00 | 12.69 |
| 应收账款 | 武汉理工数字传播 | 0.00 | 0.00 | 2,503,192.80 | 119,646.02 |
| 其他应收款 | 安泰科技 | 305,552.60 | 15,277.63 | 511,651.31 | 25,582.57 |
| 其他应收款 | 华文投资 | 0.00 | 0.00 | 23,802.00 | 1,190.10 |
| 其他应收款 | 物业公司 | 3,552,238.94 | 177,611.94 | 6,640,434.65 | 332,021.72 |
| 其他应收款 | 美多电子 | 137,334.18 | 137,334.18 | 137,334.18 | 137,334.18 |
| 其他应收款 | 星报传媒 | 0.00 | 0.00 | 500.00 | 25.00 |
| 预付账款 | 江淮印务 | 63,847.47 | 387.04 | 63,847.47 | |
| 应收票据 | 安泰科技 | 0.00 | 458,328.90 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 安徽财印 | 0.00 | 80,000.00 |
| 预收账款 | 出版集团 | 2,598.60 | 2,598.60 |
| 预收账款 | 中国旅行社 | 3,625.00 | 3,625.00 |
| 预收账款 | 武汉理工数字传播 | 176,820.84 | 234,046.39 |
| 其他应付款 | 出版集团 | 661,734.48 | 566,734.48 |
| 其他应付款 | 文化置业 | 1,801.80 | |
| 其他应付款 | 物业公司 | 1,606,943.13 | 1,942,873.57 |
| 其他应付款 | 华文投资 | 1,410,000.00 | 1,410,000.00 |
| 其他应付款 | 安泰科技 | 11,750.00 | 27,750.00 |
| 其他应付款 | 天鹅湖大酒店 | 3,272.00 | 3,272.00 |
| 其他应付款 | 星报传媒 | 2,170.00 | 2,170.00 |
| 其他应付款 | 江淮印务 | 87,391.68 | 87,391.68 |
| 其他应付款 | 中国旅行社 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 华文经贸 | 243,982.33 | 243,982.33 |
| 其他应付款 | 武汉理工数字传播 | 0.00 | 894,825.66 |
| 应付账款 | 安泰科技 | 307,006.88 | 307,006.88 |
| 应付账款 | 安徽财印 | 161,259.01 | 514,132.51 |
| 应付账款 | 物业公司 | 437,163.80 | 454,259.80 |
| 应付账款 | 出版集团 | 17,096.00 | |
| 应付账款 | 中国旅行社 | 31,167.10 | 19,425.10 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止2020年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①本公司控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称恒源煤电）诉讼事项
本公司控股子公司时代物资与恒源煤电依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但交易对方未按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金4,190.00万元及相关利息。2013年9月，合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，时代物资支付货款本金及利息被足额保全。2014年12月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返还货款4,190.00万元及相关利息。2015年1月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，2016年6月22日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重审。在重审过程中，因与案件直接关联的人员涉嫌刑事犯罪，且法院要求时代物资提供的证据材料已被侦查机关调走，时代物资被迫于2018年8月撤诉。2019年4月，时代物资重新向合肥市中级人民法院提起对恒源煤电的诉讼，合肥市中级人民法院一审判决驳回时代物资全部诉讼请求，时代物资已依法向安徽省高级人民法院提出上诉，由于该事项已持续多年，预计收回全部货款较为困难，故时代物资对上述应收货款计提坏账准备2,548.00万元。截至2020年6月底，该案等待安徽省高级人民法院二审开庭审理。
②本公司全资子公司创新科技与浙江传化运通供应链管理有限公司（以下简称传化运通）、山东德仁经济贸易有限公司（以下简称德仁经贸）诉讼事项
2019年2月，传化运通联系本公司全资子公司创新科技，向其购买银星牌木浆，创新科技遂与德仁经贸联系采购事宜。经过商谈，创新科技决定自德仁经贸采购银星牌木浆再出售给传化运通。同月，创新科技分别与传化运通和德仁经贸签订了《买卖合同》和《产品购销合同》。创新科技于2019年3月收到传化运通预付货款2,143.18万元，随后于同日按合同约定向德仁经贸支付了采购货款2,137.64万元。但德仁经贸未能按合同约定的时间向创新科技交货，导致创新科技亦未能按合同约定的时间向传化运通交货。
2019年5月，传化运通向创新科技发送《催告函》要求创新科技限期交货，创新科技收函后亦致函德仁经贸要求其履行交货义务。因德仁经贸迟迟未向创新科技交货，创新科技于2019年6月向济南市中级人民法院提起诉讼，要求依法解除合同并返还货款。该案已经济南市中级人民法院立案受理，并冻结了德仁经贸的部分银行存款。因创新科技未按期向传化运通交货，传化运通于2019年7月向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求解除合同并返还货款，并申请查封冻结了创新科技的银行账户。由于上述采购货款的收回存在较大不确定性，故创新科技对上述应收货款计提了坏账准备1 0 . 2 万元。
③本公司全资子公司印刷物资与山东泉林集团有限公司（以下简称泉林集团）诉讼事项
本公司全资子公司印刷物资多年来向泉林集团供应纸浆，双方签订了多份《合作协议》及《购销合同》。泉林集团以其所有的“3700左手机”一套设备为其货款本金、资金占用利息、违约金及印刷物资为实现债权支付的合理费用（包括诉讼费、律师费、差旅费、评估费等一切费用）提
供抵押担保。山东省高唐蓝山集团总公司（以下简称蓝山集团）向印刷物资出具担保函，为泉林集团应付印刷物资货款本金、资金占用利息、违约金等直接损失以及为实现债权支出的合理费用（包括但不限于诉讼费、保全费、律师费、差旅费等）提供连带担保责任，担保期间为每笔应付货款履行期届满之日起两年。由于泉林集团未按照协议的约定履行付款义务并承担违约责任，印刷物资于2019年10月依法向合肥市中级人民法院提起诉讼并提出如下诉讼请求：1、请求法院依法判决泉林集团支付货款
1.21亿元、逾期支付利息1,272.98万元、逾期违约金891.00万元（实际支付至款清之日止），以上合计金额1.43亿元；2、请求法院判令印刷物资的上述债权对泉林集团所有的“3700左手机”设备拍卖、变卖所得或折价享有优先受偿权；3、请求法院判令蓝山集团对泉林集团的上述债务向原告承担连带担保责任。同时，印刷物资向法院申请了财产保全：对泉林集团和蓝山集团的银行账户1.5亿元人民币或其他等值财产（主要为泉林集团所有的设备“3700左手机”，截至2018年11月28日，该设备评估值约为3.60亿元，评估值有效期一年）予以冻结或查封。由于泉林集团已进入破产重整阶段，上述货款的收回存在较大不确定性，在考虑上述抵押担保等情形后，印刷物资对上述货款计提了坏账准备4,587.89万元。
④本公司及本公司全资子公司少儿社与北京信合精英文化发展有限公司（以下简称北京信合）诉讼事项
北京信合因《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书著作权侵权纠纷一案，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令少儿社、本公司以及北京中关村图书大厦停止侵权行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案图书，销毁全部库存，并请求判令三被告共同赔偿其经济损失共计约1,536.57万元。后又追加杨红樱为被告，并请求四被告赔偿经济损失2,708.74万元及合理开支31.71万元。2019年12月，本案一审判决少儿社、本公司、杨红樱连带赔偿原告经济损失1,100.00万元及合理开支31.71万元，少儿社、本公司、杨红樱已上诉至北京知识产权法院，二审尚未开庭审理。
(1) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
详见附注十二、5、(4)关联担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印刷复制分部；
③物资销售分部；④其他业务分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 出版发行分部 | 印刷复制分部 | 物资销售分部 | 其他业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 83,937.21 | 18,450.45 | 200,050.35 | 2,239.40 | 30,940.28 | 273,737.13 |
| 主营业务成本 | 60,887.34 | 15,420.54 | 195,056.57 | 1,495.81 | 30,791.98 | 242,068.28 |
| 资产总额 | 910,288.39 | 78,628.46 | 210,722.65 | 43,573.74 | 569,468.09 | 673,745.15 |
| 负债总额 | 358,437.42 | 22,568.39 | 187,698.70 | 16,923.28 | 385,761.73 | 199,866.06 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 570,993,464.43 |
| 1至2年 | 629,809.33 |
| 2至3年 | 306,175.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 147,137.73 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 合计 | 572,078,586.49 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 572,078,586.49 | 100.00 | 24,061,507.47 | 4.21 | 548,017,079.02 | 540,513,356.68 | 100.00 | 23,559,047.56 | 4.36 | 516,954,309.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 572,078,586.49 | 100 | 24,061,507.47 | 4.21 | 548,017,079.02 | 540,513,356.68 | 100.00 | 23,559,047.56 | 4.36 | 516,954,309.12 |
| 合计 | 572,078,586.49 | / | 24,061,507.47 | / | 548,017,079.02 | 540,513,356.68 | / | 23,559,047.56 | / | 516,954,309.12 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 114,233,054.09 | 1,167,262.02 | 1.02 |
| 组合2 | 4,054,941.61 | 204,715.91 | 5.05 |
| 组合6 | 453,790,590.79 | 22,689,529.54 | 5.00 |
| 合计 | 572,078,586.49 | 24,061,507.47 | 4.21 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合1 | 484,577.50 | 682,684.52 | 1,167,262.02 | |||
| 组合2 | 79,629.57 | 125,086.34 | 204,715.91 | |||
| 组合6 | 22,994,840.49 | -305,310.95 | 22,689,529.54 | |||
| 合计 | 23,559,047.56 | 502,459.91 | 24,061,507.47 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余 | 坏账准备余额 |
| 额的比例 | |||
| 安徽出版印刷物资有限公司 | 265,664,610.74 | 46.44% | 13,283,230.54 |
| 安徽时代物资股份有限公司 | 176,345,701.39 | 30.83% | 8,817,285.07 |
| 安徽新华传媒股份有限公司 | 110,048,177.16 | 19.24% | 1,124,499.90 |
| 安徽美术出版社 | 6,641,729.62 | 1.16% | 332,086.48 |
| 黄山书社 | 2,559,548.03 | 0.45% | 127,977.40 |
| 合计 | 561,259,766.94 | 98.11% | 23,685,079.39 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,120,000.00 | |
| 应收股利 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
| 其他应收款 | 375,458,505.55 | 424,144,925.51 |
| 合计 | 379,362,105.55 | 431,168,525.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 3,120,000.00 | |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 3,120,000.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽新华印刷 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
| 合计 | 3,903,600.00 | 3,903,600.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 安徽新华印刷 | 3,903,600.00 | 3年以上 | 否 | |
| 合计 | 3,903,600.00 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 393,665,335.56 |
| 1至2年 | 5,430,354.24 |
| 2至3年 | 547,995.33 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 875,851.09 |
| 5年以上 | 33,031,874.40 |
| 合计 | 433,551,410.62 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部单位往来款 | 386,331,383.07 | 415,028,372.81 |
| 原科大创新委托理财款 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 保证金及押金 | 588,649.00 | 585,871.46 |
| 其他暂付款 | 14,979,777.45 | 19,449,458.97 |
| 员工备用金 | 651,601.10 | 943,185.95 |
| 应收退税款 | 16,183,329.44 | |
| 合计 | 433,551,410.62 | 483,190,218.63 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 21,392,715.59 | 37,652,577.53 | 59,045,293.12 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -952,388.05 | 0.00 | -952,388.05 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 20,440,327.54 | 37,652,577.53 | 58,092,905.07 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提减值准备 | 37,652,577.53 | 37,652,577.53 | ||||
| 组合3 | 24,643.30 | -2,963.11 | 21,680.19 | |||
| 组合4 | 44,971.42 | -44,971.42 | 0.00 | |||
| 组合5 | 115,741.41 | 548.71 | 116,290.12 | |||
| 组合6 | 455,940.82 | -140,953.57 | 314,987.25 | |||
| 组合7 | 20,751,418.64 | -764,048.66 | 19,987,369.98 | |||
| 合计 | 59,045,293.12 | -952,388.05 | 58,092,905.07 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 时代少儿文化发展有限公司 | 内部往来 | 66,100,000.00 | 1年以内 | 15.25 | 3,305,000.00 |
| 安徽时代物资股份有限公司 | 内部往来 | 47,920,588.25 | 1年以内 | 11.05 | 2,396,029.41 |
| 深圳德城安 | 委托理财 | 30,000,000.00 | 5年以内 | 6.92 | 30,000,000.00 |
| 安徽时代创新科技投资发展有限公司 | 内部往来 | 27,825,279.00 | 1年以内 | 6.42 | 1,391,263.95 |
| 时代新媒体出版社有限责任公司 | 内部往来 | 21,685,276.19 | 1年以内 | 5.00 | 1,084,263.81 |
| 合计 | / | 193,531,143.44 | / | 44.64 | 38,176,557.17 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,071,367,953.27 | 2,524,436.86 | 2,068,843,516.41 | 2,046,456,228.89 | 2,524,436.86 | 2,043,931,792.03 |
| 对联营、合营企业投资 | 8,784,184.34 | 8,784,184.34 | 8,082,383.63 | 8,082,383.63 | ||
| 合计 | 2,080,152,137.61 | 2,524,436.86 | 2,077,627,700.75 | 2,054,538,612.52 | 2,524,436.86 | 2,052,014,175.66 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 科技社 | 44,760,642.25 | 44,760,642.25 | ||||
| 教育社 | 452,806,562.51 | 452,806,562.51 | ||||
| 文艺社 | 26,625,297.31 | 26,625,297.31 | ||||
| 少儿社 | 185,456,291.50 | 185,456,291.50 | ||||
| 美术社 | 52,843,184.98 | 52,843,184.98 | ||||
| 黄山社 | 43,454,153.86 | 43,454,153.86 | ||||
| 时代新媒体 | 146,866,236.07 | 146,866,236.07 | ||||
| 画报社 | 924,436.86 | 924,436.86 | 924,436.86 | |||
| 时代发行 | 59,459,549.10 | 59,459,549.10 |
| 印刷物资 | 18,966,164.65 | 18,966,164.65 | ||||
| 创新科技 | 253,255,523.65 | 24,911,724.38 | 278,167,248.03 | |||
| 人民社 | 18,852,940.83 | 18,852,940.83 | ||||
| 旭日文化 | 47,363,388.87 | 47,363,388.87 | ||||
| 安徽新华印刷 | 300,603,339.83 | 300,603,339.83 | ||||
| 上海研发中心 | 23,939,500.00 | 23,939,500.00 | ||||
| 北京华文书局 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 职业培训学校 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 上海时代国际 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 时代漫游 | 1,004,680.00 | 1,004,680.00 | ||||
| 美好时代 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |||
| 教育培训学校 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 少儿发展 | 81,568,200.00 | 81,568,200.00 | ||||
| 时代数媒 | 50,006,136.62 | 50,006,136.62 | ||||
| 时代艺品 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 时代印投 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 时代天和 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,046,456,228.89 | 24,911,724.38 | 2,071,367,953.27 | 2,524,436.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳广电 | 8,082,383.63 | -367,764.49 | 7,714,619.14 | ||||||||
| 小计 | 8,082,383.63 | -367,764.49 | 7,714,619.14 | ||||||||
| 合计 | 8,082,383.63 | -367,764.49 | 7,714,619.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 232,900,942.21 | 174,741,432.60 | 235,889,404.67 | 170,599,541.61 |
| 其他业务 | 1,051,980.68 | 784,117.79 | 7,521,731.93 | 3,321,775.55 |
| 合计 | 233,952,922.89 | 175,525,550.39 | 243,411,136.60 | 173,921,317.16 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 701,800.71 | -388,340.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 644,786.29 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 303,350.01 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,694,656.86 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他非流动金融资产收益 | 903,879.45 | |
| 委托贷款投资收益 | 9,940,162.63 | 3,274,598.66 |
| 银行理财产品投资收益 | 484,733.76 | 47,667.27 |
| 合计 | 17,725,233.41 | 3,882,062.04 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,433,923.73 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 14,435,429.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 | -1,439,074.71 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 9,087,736.26 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -726,050.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -300,630.85 | |
| 少数股东权益影响额 | -817,317.21 | |
| 合计 | 22,674,016.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.31 | 0.2201 | 0.2201 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.82 | 0.1733 | 0.1733 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名和公司的半年度报告文本。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 | |
| 报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：王民董事会批准报送日期：2020年8月4日
修订信息
□适用 √不适用