洽洽食品股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈先保、主管会计工作负责人李小璐及会计机构负责人(会计主管人员)李小璐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
外部环境风险、食品质量安全风险、固定资产折旧增加导致利润下滑的风险、人员配备及经营管理风险，有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 股份变动及股东情况 ...... 38
第七节 优先股相关情况 ...... 42
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 43
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43
第十节 公司债相关情况 ...... 44
第十一节 财务报告 ...... 45
第十二节 备查文件目录 ...... 169
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司 | 指 | 洽洽食品股份有限公司 |
| 重庆洽洽 | 指 | 重庆洽洽食品有限公司 |
| 贝特食品 | 指 | 安徽贝特食品科技有限公司 |
| 包头洽洽 | 指 | 包头洽洽食品有限公司 |
| 河北多维 | 指 | 河北多维食品有限公司 |
| 研究院 | 指 | 安徽省洽洽食品设计研究院 |
| 上海洽洽 | 指 | 上海洽洽食品有限公司 |
| 内蒙古华葵 | 指 | 内蒙古华葵农业科技有限责任公司 |
| 哈尔滨洽洽 | 指 | 哈尔滨洽洽食品有限公司 |
| 长沙洽洽 | 指 | 长沙洽洽食品有限公司 |
| 北方洽洽 | 指 | 齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司 |
| 南部洽洽 | 指 | 重庆市南部洽洽食品销售有限公司 |
| 洽利农 | 指 | 新疆洽利农农业有限公司 |
| 阜阳洽洽食品 | 指 | 阜阳洽洽食品有限公司 |
| 阜阳洽洽销售 | 指 | 阜阳市洽洽食品销售有限公司 |
| 香港捷航 | 指 | 捷航企业有限公司 |
| 上海奥通 | 指 | 上海奥通国际贸易有限公司 |
| 蔚然基金 | 指 | 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业 （有限合伙） |
| 江苏洽康 | 指 | 江苏洽康食品有限公司 |
| 广西坚果派 | 指 | 广西坚果派农业有限公司 |
| 华泰集团 | 指 | 合肥华泰集团股份有限公司 |
| 甘南洽洽 | 指 | 甘南县洽洽食品有限公司 |
| 池州坚果派 | 指 | 池州坚果派农业有限公司 |
| 合肥味乐园 | 指 | 合肥洽洽味乐园电子商务有限公司 |
| 坚果派农业 | 指 | 坚果派农业有限公司 |
| 珠海横琴洽洽 | 指 | 珠海横琴洽洽食品销售有限公司 |
| 包头华葵 | 指 | 包头华葵商贸有限公司 |
| 泰国洽洽 | 指 | 洽洽食品(泰国）有限公司 |
| 宁波洽洽 | 指 | 宁波洽洽食品销售有限公司 |
| 滁州洽洽 | 指 | 滁州洽洽食品有限责任公司 |
| 徐州新沂洽洽 | 指 | 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 洽洽食品 | 股票代码 | 002557 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 洽洽食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 洽洽食品 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CHACHA FOOD COMPANY, LIMITED | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CHACHA FOOD CO.,LTD | ||
| 公司的法定代表人 | 陈先保 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈俊 | 姚伟 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1307号 | |
| 电话 | 0551-62227008 | |
| 传真 | 0551-62586500-7040 | |
| 电子信箱 | chenj@qiaqiafood.com | yaow@qiaqiafood.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,294,482,909.95 | 1,987,228,161.74 | 15.46% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 295,209,691.67 | 220,360,139.89 | 33.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 238,009,223.85 | 172,472,393.81 | 38.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 355,190,498.07 | 467,587,849.06 | -24.04% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5841 | 0.4350 | 34.28% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5841 | 0.4350 | 34.28% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.58% | 7.00% | 0.58% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,039,500,088.55 | 5,585,389,964.45 | -9.77% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,602,015,391.52 | 3,820,046,456.13 | -5.71% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,416,540.63 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 40,488,458.68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,065,945.37 | 投资理财产品的投资收益 。 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 18,360,849.10 | 委贷利息收入。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,861,893.11 | |
| 减：所得税影响额 | 16,416,393.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 19,958.50 | |
| 合计 | 57,200,467.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务及产品
公司主要生产坚果炒货类、焙烤类休闲食品，经过多年的发展，产品线日趋丰富，成功推广洽洽香瓜子、洽洽喀吱脆、洽洽小而香、洽洽怪U味、撞果仁、焦糖山核桃蓝袋系列瓜子、小黄袋每日坚果、山药妹山药脆片等产品。公司产品均属休闲消费食品，直接供消费者食用。公司凭借稳定原料基地优势和产品质量优势，深受消费者的喜爱，品牌知名度和美誉度不断提升，是中国坚果炒货行业的领军品牌，产品远销国内外40多个国家和地区，拥有较高的知名度和市场影响力。
（二）经营模式
1、采购模式 公司的采购业务由采购管理中心业务指导，各采购BU负责实施，负责原料、辅料和包装材料的采购，落实 “透明采购、集体采购”。原料主要采用公司+订单农业+种植户的采购模式，既保障原料来源，又为当地农民增收致富做出了贡献。其他物资主要采用年度招标方式，确定供应商和物资价格，并根据生产订单计划，实施按订单采购，有效降低资金占用，提升采购质量。
2、销售模式 公司构筑了以经销商为主的全国性销售网络，拥有线上线下互为补充的销售模式；销售货款主要采用先款后货的结算方式，有力保障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生；构筑营销委员会和销售事业部细分为销售BU的架构体系，实现对消费者需求的快速反应，推动新品的迅速决策和市场推广。
3、生产模式 公司生产实行以销定产，生产加工实现了机械化和自动化，提高生产效率，保证食品安全和产品品质。并在销售地和生产地，按照就近原则，设置原料地生产厂和销地生产厂，便于就地生产，贯彻新鲜战略和节约物流成本。
（三）行业发展阶段、周期性特点
近年来，休闲食品作为一种生活方式被更多的人群所接受，随着人民消费水平的提高、主力消费人群的更迭，消费者对健康、营养、安全以及高品质休闲食品的需求持续攀升。休闲食品消费需求呈现出多样性，行业处在消费升级阶段，市场仍处在上升期；另一方面，越来越多的国际休闲食品品牌进入中国市场，各类进口食品在中国一线城市蔚然成风。国内休闲品牌企业将会面临更多的竞争压力。
休闲食品属于快速消费品，其销售会受到国民经济整体景气程度和居民可支配收入变化影响。随着我
国城镇化水平的不断提升及中小城市消费需求的兴盛，我国休闲食品市场需求量呈持续增长势头，品种逐渐多样化，人们消费方式日益多元化、休闲化，休闲食品销售与经济周期相关性不明显，休闲食品整体行业不具有明显的周期性。
（四）报告期内主要的业绩驱动因素：
精准把握消费者需求,不断推出契合需求的新产品，将推动业绩提升；拥有原料及产业链条供应优势，并提供高品质产品的企业将会争得市场先进；渠道精耕及县乡突破将会不断扩大市场的占有率，提升销售的渗透率；依托公司旗舰店、网上超市、微商城的建设，完成线上线下一体化布局。公司凭借美味的食品、优质的服务、精准的市场定位和科学的管理成长为坚果炒货行业领先企业。“洽洽”品牌深得广大消费者认可，在市场上树立了良好声誉，已成为国内坚果炒货领域的领导品牌。未来，公司将借助优质的产品质量口碑和品牌美誉，丰富产品群，扩大营销渠道，进一步“走出去”，提升竞争优势，提高经营业绩。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 在建工程期末余额较期初余额下降65.08%，主要系部分工程完工并投入使用所致。 |
| 货币资金 | 货币资金期末余额较期初余额增长153.73%，主要系本期理财收回所致。 |
| 应收账款 | 应收账款期末余额较期初余额下降59.53%，主要系本期收到货款增加所致。 |
| 预付账款 | 预付账款期末余额较期初余额增长33.93%，主要系本期预付进口原料款增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 其他非流动资产期末余额较期初余额增加5328万元，主要系预付土地、设备款增加所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款期末余额较期初余额下降71.38%，主要系年初其他应收款本期收到所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 香港捷航子 | 投资设立 | 报告期末账面价 | 中国香港 | 日常运营 | 不适用 | 收益状况良 | 1.27% | 否 |
| 公司资产 | 值45,608,860.63元 | 好 | ||||||
| 泰国工厂项目资产 | 投资自建 | 报告期末账面价值240,917,270.04 元 | 泰国 | 生产 | 不适用 | 收益状况良好 | 6.69% | 否 |
三、核心竞争力分析
（一）多年行业积淀形成的品牌优势。公司成立至今，一直坚持以“为消费者提供安全、新鲜、美味的坚果休闲食品”为使命，经过20年的发展，产品线日趋丰富，深受消费者的喜爱，品牌知名度和美誉度不断提升，是中国坚果炒货行业的领导品牌。
（二）全国性的线下终端销售网络、逐步成长的海外销售网络、专业性销售团队并由此形成的市场快速反应能力以及掌控能力。公司始终坚持以洽洽坚果炒货行业这一品牌开拓国内市场，在不断深化经销、KA卖场等相对成熟渠道开拓能力的基础上，也紧抓现代新兴渠道异军突起所带来的宝贵发展契机，对线上渠道进行了卓有成效的拓展。公司拥有全国性线下销售网络，拥有经验丰富的专业化营销队伍，有完善有效的营销管理体系和营销模式，市场快速反应能力强，销售规模行业第一。经过多年的海外市场开拓，公司已经建立了区域分布合理的外销网络，公司已和国外多个具有丰富销售经验的经销商客户建立了合作关系，公司在国际市场上的影响力也在不断提升，产品远销亚、欧、美等40多个国家和地区，是出口国家最多、出口区域最广的民族品牌之一。
（三）行业领先的技术研发、生产能力和质量控制能力。公司注重用现代食品工业技术改造传统产业，不断推进工艺创新、产品创新。与江南大学及省内高校合作，设立省休闲食品工程技术研究中心、省级洽洽食品设计研究院，进行新品研发、标准化研究和食品科学研究。公司主持和参与制定的国家、行业、团体标准共26项。首创“变炒为煮”的生产工艺，带动瓜子产业革新，促进生产规模化、产业化。2018年洽洽干坚果贮藏与加工保质关键技术及产业化荣获“国家科学技术进步奖二等奖”证书。2018年洽洽荣获“国家坚果加工技术研发专业中心”称号 ，坚果炒货行业首家加入国家健康品牌计划 ，坚果制造获BRC-A级认证，完成出口40国战略目标，智能制造领域，设备自动化和人工智能引入生产线：蜘蛛手与码垛机器人。国葵新线车间凌态项目：实现生产数据自动采集。不断创新产品结构，逐步向高端坚果、休闲食品产品拓展。公司的生产基地形成了全国布局，并在海外形成了积极探索。公司在合肥、哈尔滨、包头、重庆、长沙等地设立生产基地，销地建厂和综合厂策略相结合，形成了覆盖全国市场的生产基地。实现就近供应，
有效减少了运输成本，产能布局不断优化。公司按照“洽洽质造”的发展理念，强化质量管理，以优质产品打造知名品牌。建体系。建立以ISO9001和HACCP质量保证体系为基础的质量管理体系和食品安全管理体系，形成了全流程质量监控体系。从原料采购、生产过程和成品检测、包装运输，都制定细致、可操作的规范。控环节。在原料采购、产品设计、生产加工、产品销售、售后服务等各环节严格质量控制。
（四）规范高效且稳定的现代化管理体系。
公司经过多年的发展，构筑了事业部制的管理体系，以消费者需求的业务导向管控体系，对管理层架构进行优化、调整，把一批年轻的、充满活力的、有经验的技术或管理经验的干部调整到核心管理团队当中，这将使公司的管理更富有效率，产品设计更具创新，发展方向更具活力。推行事业部改制、划小经营单元，内部市场化运行，打造“人人都是经营者”的创业平台，营造全员营销、全员创业的氛围。公司实施了四期员工持股计划，让更多的管理人员和核心技术人员跟随企业成长和发展，具有很强的团队凝聚力。公司关键管理人员均具备行业专业背景和多年的从业经验，对行业的发展水平和发展趋势有着清醒的认识。公司的管理团队能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定符合公司长远发展的战略规划，能够对公司的研发、生产、营销和投融资等经营管理问题进行合理决策并有效实施。公司优秀的管理团队为公司保持竞争优势和可持续发展提供了根本保证。为进一步推进公司的信息化建设，公司在2011年引入了SAP系统，并于2012年9月成功上线。2013年，公司的供产销全流程业务信息平台建设项目顺利完成，达到预定可使用状态，实现公司全流程业务信息资源的充分调配和共享，信息整理和分析功能进一步提升，公司的决策更加科学，业务流程更加优化。实现了移动办公和电子流审批，提高了工作效率和节约了资源。而且各部门能够使用系统数据，量化本部门的业务状态，进而进行业务决策，此后，公司不断开发、优化基于自身业务需求的各种信息系统功能模块，对商品、采购、物流、财务、质量、会员管理等业务流程进行了统一整合、梳理，业务的规范性和财务管理的精细度得以进一步提升。总之，公司信息化建设起步早，将在未来一段时间发挥信息化对业务、对管理的巨大作用，从而使得公司管理水平迈上一个更高的台阶。不断丰富企业内涵。发布了以“知行合一，突破制胜”为主题的企业文化体系。建立了职业健康、安全与环境管理体系，并取得ISO14001 和OHSAS18001认证证书。未来，公司将继续保持并不断加强核心竞争力，在激烈的市场环境中保持有利地位，为公司及投资者创造更多的回报。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，在坚果行业快速扩容、消费升级的大背景下，瓜子坚果等休闲食品行业的发展面临前所未有的机遇与挑战。全民抗疫、常态化防控，再次唤醒了人们对于健康饮食、增强抵抗力的重视，休闲食品的健康诉求有所加强，消费者对产品品质、品牌、营养健康更加关注。公司严密部署落实疫情防控工作，积极抓好生产经营，掌握关键保鲜技术，贯彻落实新鲜战略，做好洽洽质造，聚焦瓜子坚果领域下做好行业深耕细作，确保了各项业务有序运行发展，报告期，实现营业收入2,294,482,909.95元，同比增长15.46%，实现归属于上市公司股东的净利润295,209,691.67元，同比增长33.97%。
一、瓜子消费快速增长，有品质、有品牌的公司产品市场空间进一步提升。
瓜子等家庭休闲产品销售获益，在居家环境中，瓜子系列产品消费场景进一步强化，线上线下均实现了快速增长。传统瓜子延续了2019年两位数以上的增长，在上半年市场认可度进一步提升，对非包装瓜子的替代加快，品牌效应进一步显现，加速产业内企业优化升级，为公司瓜子业务发展注入持续动力。 2020年上半年，公司实现传统香瓜子19%的增长、原香瓜子30%左右的增长，焦糖、山核桃等蓝袋瓜子上半年实现含税销售额约4.2亿元，同比20%以上的增长。
二、每日坚果积极开展营养健康宣传，扩充产品矩阵，掌握关键保鲜技术，打造好吃又营养的日常营养必需品。
小黄袋每日坚果系列产品2020年上半年受疫情消费场景影响以及社交馈赠属性的因素，同时部分区域消费促进和营销推广活动无法开展，针对坚果消费的线下宣传活动暂时推迟。随着疫情的逐步缓解，社交消费属性逐步恢复，小黄袋每日坚果消费增速提升。
上半年，公司结合营养健康，开展营养师线上线下传播，推广宣传坚果的营养价值。在疫情期间，针对营养健康、增强免疫力、坚果的营养价值，公司邀请了知名营养师，在直播间为大家一一解答，宣传坚果的营养价值合理膳食搭配建议。
公司结合自身优势，以洽洽质造为战略支点，聚焦每日坚果，给消费者提供好的坚果产品。将洽洽每日坚果的定位扩展到日常营养必需品，打造国民健康食材。“坚果+”战略丰富消费场景和群体，风味化
和跨界搭配类战略新品主动导入市场，推出益生菌每日坚果和芝士味每日坚果以及洽洽每日坚果燕麦片；该类新品前期试推广效果良好，市场认可度较高，战略新品的不断推出，进一步丰富每日坚果的产品矩阵，扩大市场规模。该系列新品将和小黄袋每日坚果一起，在下半年全面开展市场拓展、消费场景延伸和规模提升。2020年上半年小黄袋每日坚果销售额呈现逐步回升态势，实现含税销售额2.7亿元，销售额较去年同期有所增长。
三、推进实施可转债项目，为公司战略发展带来资金支持。
公司于2020年4月27日召开的第四届董事会第二十九次会议和2020年5月22日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了关于公司发行可转换公司债券涉及的相关议案。公司拟公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币146,000万元（含146,000万元），本次公开发行可转换公司债券实施的募投项目符合公司发展战略。公司于2020年6月30日收到中国证监会官方网站系统的通知，中国证监会对公司于2020年6月24日提交的关于公司发行可转换为股票的公司债券核准的申请材料进行了审查，认为符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
截止本报告披露日，公司对证监会行政许可项目审查一次反馈意见进行了回复，并及时进行了披露。公司本次公开发行可转换公司债券事项尚需中国证监会核准，能否获得核准尚存在不确定性。公司将积极推进相关工作，并根据该事项的进展情况，严格按照有关法律法规的要求及时履行信息披露义务。
四、回购实施完毕，并实施第四期员工持股计划，为企业发展注入长期动力。
截止2020年5月10日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份1,844,100股，占公司目前总股本的0.36%，成交均价27.11元/股。
公司已于2020年3月30日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了公司第四期员工持股计划相关议案，第四期员工持股计划的股份来源于本次回购的股份，公司回购专用账户中的股份将会过户至员工持股计划名下。
2020年5月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的133,460股（占公司总股本比例0.03%）公司股票已于2020年5月25日通过非交易过户至“洽洽食品股份有限公司-第四期员工持股计划”专户，其中，以23.48元/股过户116,580股，以30.62元/股过户 16,880股。
五、公益活动。
利用公司海外工厂及海外资源优势，快速反应，在海外采集口罩等资源。在除夕当天，公司发挥全球化优势，紧急从海外筹措近20万只N95口罩和200万坚果物资驰援武汉15家定点医院，为增强医护人员免疫力，保障营养健康补给，2月15日起，公司向战斗在武汉的全国援鄂医疗队医护人员免费提供每日坚果，直至疫情解除，定点捐赠全国定点治疗医院。除以上医用物资已加急送往武汉外，针对疫情严重的国内其他地区，公司还及时筹措了300多万的坚果食品物资，日夜兼程送往全国15个疫情严重的城市、共34家新冠肺炎定点治疗医院，协助打赢这场疫情攻坚战。
六、加强投资者关系管理，实施稳定的投资者回报措施。
报告期内，公司加强投资者关系管理，持续认真做好信息披露工作，坚持以投资者需求为导向，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，进一步提高信息披露的主动性、针对性、有效性，主动接受社会和广大投资者的监督。依托股东大会、互动易、投资者电话、投资者电话机现场交流会、投资者调研等互动交流平台，积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系，2020年4月举行了2019年度业绩说明会，加深投资者对公司发展战略、财务状况、业务情况、未来发展等情况的了解，增强投资者对公司的认同度，切实提升公司价值及市场影响力。建立并维护上市公司的良好形象，推进公司在资本市场的长期健康发展。报告期内，公司完成了2019 年度利润分配实施方案,每股派发现金红利 0.70 元（含税）。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,294,482,909.95 | 1,987,228,161.74 | 15.46% | |
| 营业成本 | 1,555,043,184.96 | 1,354,867,957.67 | 14.77% | |
| 销售费用 | 270,433,511.60 | 268,752,668.66 | 0.63% | |
| 管理费用 | 126,787,913.18 | 108,087,205.76 | 17.30% | |
| 财务费用 | -15,369,589.74 | -5,326,252.00 | -188.56% | 主要系本期利息支出减少所致。 |
| 所得税费用 | 93,742,119.90 | 59,104,876.48 | 58.60% | 主要系本期利润增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流 | 355,190,498.07 | 467,587,849.06 | -24.04% |
| 量净额 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 369,893,332.88 | -13,794,578.84 | 2,781.44% | 主要系本期投资理财现金流入增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -318,501,226.12 | -426,126,258.49 | 25.26% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 406,167,038.03 | 36,757,070.42 | 1,005.00% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,294,482,909.95 | 100% | 1,987,228,161.74 | 100% | 15.46% |
| 分行业 | |||||
| 休闲食品 | 2,294,482,909.95 | 100.00% | 1,987,228,161.74 | 100.00% | 15.46% |
| 分产品 | |||||
| 葵花子 | 1,685,839,102.46 | 73.47% | 1,369,867,732.57 | 68.93% | 23.07% |
| 坚果类 | 306,425,575.53 | 13.35% | 279,297,096.95 | 14.05% | 9.71% |
| 其它 | 302,218,231.96 | 13.17% | 338,063,332.22 | 17.01% | -10.60% |
| 分地区 | |||||
| 南方区 | 910,013,371.96 | 39.66% | 817,786,476.42 | 41.15% | 11.28% |
| 北方区 | 402,812,963.76 | 17.56% | 360,903,000.76 | 18.16% | 11.61% |
| 东方区 | 493,285,011.57 | 21.50% | 448,144,851.59 | 22.55% | 10.07% |
| 电商 | 266,014,015.65 | 11.59% | 212,341,769.26 | 10.69% | 25.28% |
| 海外 | 201,161,418.30 | 8.77% | 131,764,322.53 | 6.63% | 52.67% |
| 其它 | 21,196,128.71 | 0.92% | 16,287,741.18 | 0.82% | 30.14% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 休闲食品 | 2,273,286,781.24 | 1,544,929,352.26 | 32.04% | 15.34% | 14.85% | 0.29% |
| 分产品 | ||||||
| 葵花子 | 1,685,839,102.46 | 1,127,959,948.62 | 33.09% | 23.07% | 27.22% | -2.19% |
| 坚果类 | 306,425,575.53 | 223,932,985.61 | 26.92% | 9.71% | 1.82% | 5.66% |
| 分地区 | ||||||
| 南方区 | 910,013,371.96 | 609,589,019.27 | 33.01% | 11.28% | 11.54% | -0.16% |
| 北方区 | 402,812,963.76 | 261,536,246.61 | 35.07% | 11.61% | 10.16% | 0.86% |
| 东方区 | 493,285,011.57 | 323,644,808.86 | 34.39% | 10.07% | 14.73% | -2.66% |
| 电商 | 266,014,015.65 | 214,359,670.16 | 19.42% | 25.28% | 21.24% | 2.69% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 20,711,977.71 | 5.33% | 主要是银行理财产品投资收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 5,353,967.66 | 1.38% | 主要是交易性金融资产公允价值变动。 | 否 |
| 营业外收入 | 38,099,918.87 | 9.80% | 主要是政府补助收入。 | 否 |
| 营业外支出 | 12,234,845.58 | 3.15% | 主要是捐赠支出。 | 否 |
| 其他收益 | 3,257,164.96 | 0.84% | 主要是政府补助。 | 否 |
| 资产处置收益 | 87,786.69 | 0.02% | 主要是处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失。 | 否 |
| 信用减值损失 | 6,930,373.95 | 1.78% | 主要是坏账准备的转回。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 661,587,872.19 | 13.13% | 411,654,385.19 | 9.10% | 4.03% | |
| 应收账款 | 90,882,520.42 | 1.80% | 133,806,194.00 | 2.96% | -1.16% | |
| 存货 | 1,023,845,649.04 | 20.32% | 639,299,193.37 | 14.14% | 6.18% | |
| 长期股权投资 | 26,489,918.54 | 0.53% | 156,074,654.29 | 3.45% | -2.92% | |
| 固定资产 | 1,133,746,744.95 | 22.50% | 1,063,191,984.87 | 23.51% | -1.01% | |
| 在建工程 | 27,093,019.15 | 0.54% | 101,928,497.30 | 2.25% | -1.71% | |
| 短期借款 | 490,759,950.81 | 9.74% | 470,000,000.00 | 10.39% | -0.65% | |
| 预付款项 | 63,199,640.75 | 1.25% | 49,673,277.42 | 1.10% | 0.15% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 25,660,800.00 | 155,204,431.55 | -83.47% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 1,170,220,355.04 | 5,353,967.66 | 0.00 | 1,267,200,000.00 | 1,522,000,000.00 | 24,657,161.87 | 1,118,631,079.63 | - |
| 合计 | 1,170,220,355.04 | 5,353,967.66 | 0.00 | 1,267,200,000.00 | 1,522,000,000.00 | 24,657,161.87 | 1,118,631,079.63 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 188,840 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,039.76 |
| 已累计投入募集资金总额 | 179,546.57 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 6,612.67 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 3.50% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经证监会证监许可[2011]198号文《关于核准洽洽食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2011年2月向社会公开发行A股5,000万股，每股发行价为人民币40.00元，募集资金总额为人民币20亿元，扣除发行费用人民币11,160.00万元后，实际募集资金金额为人民币188,840.00万元。该募集资金已于2011年2月到位。上述资金到位情况业经会计师事务所验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2019年12月31日止，公司累计直接投入募集资金项目金额176,506.81万元，其中包括募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金14,521.15万元、补充流动资金偿还银行借款19,000.00万元、2012年度使用32,036.06万元、2013年度使用32,458.38万元、2014年度使用16,187.20万元、2015年度使用6,637.05万元、2016年度使用25,304.30万元、2017年度使用6,933.29万元、2018年度使用3,593.23万元、2019年度使用20,836.15万元。2020年1-6月使用3,039.76万元，募集资金净额188,840.00万元扣除累计已使用募集资金179,546.57万元，加上2018年江苏洽康股权转让收回9,000.00万元，募集资金余额为 18,293.43 万元，募集资金专用账户利息净收入 29,633.46 万元（扣除手续费支出），募集资金专户余额和用募集资金购买的有保本承诺的理财产品2020年6月30日余额合计为 47,926.89 万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目 | — | 27,539.50 | 27,539.50 | - | 23,292.88 | 84.58% | 2013年5月 | 1,285.63 | — | — | |
| 内蒙古原料基地建设项目 | — | 9,262.07 | 2,649.40 | - | 2,649.40 | 100.00% | 2012年9月 | 122.21 | 否 | 是 | |
| 食品生产工艺提升及自动化项目 | — | 12,204.60 | 12,204.60 | - | 11,765.85 | 96.41% | 2013年10月 | — | — | ||
| 供产销全流程业务信息平台建设项目 | — | 2,998.73 | 2,998.73 | - | 2,998.73 | 100.00% | 2013年10月 | — | — | ||
| 承诺投资项目小计 | — | 52,004.90 | 45,392.23 | - | 40,706.86 | — | — | 1,407.84 | — | — | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 长沙洽洽食品有限公司食品加工项目 | — | 31,064.20 | 35,044.20 | 33,705.18 | 96.18% | 2013年3月 | 3,420.26 | — | — | ||
| 上海奥通国际贸易有限公司 | — | 5,000.00 | 5,000.00 | - | — | — | — | ||||
| 偿还银行借款 | — | 19,000.00 | 19,000.00 | - | 19,000.00 | 100.00% | — | — | — | ||
| 新疆原料基地建设项目 | — | 16,892.00 | 8798.47 | 8,798.47 | 100.00% | — | 423.19 | — | — | ||
| 供产销全流程业务信息平台建设项目 | — | 2,036.59 | 2,022.16 | 2,022.16 | 100.00% | 2013年10月 | — | — | |||
| 收购江苏洽康食品有限公司项目 | — | 9,600.00 | 8,600.00 | - | 8,600.00 | 100.00% | — | 否 | — | ||
| 改造总部生产基地项目 | — | 8,541.26 | 8,541.26 | 8,172.56 | 95.68% | 2014年7月 | — | — | |||
| 电商物流中心项目 | 14,607.15 | 14,607.15 | 355.3 | 6,771.39 | 46.36% | |||||
| 坚果分厂项目 | 20,081.36 | 20,081.36 | 331.57 | 8,464.94 | 42.15% | |||||
| 收购合肥华康资产管理有限公司项目 | 21,518.85 | 21,518.85 | 21,518.85 | 100.00% | ||||||
| 收购安徽贝特食品科技有限公司少数股东股权项目 | 511 | 511 | 511 | 100.00% | 80.45 | |||||
| 收到重庆洽洽食品有限公司少数股东股权项目 | 4,047 | 4,047 | 4,047 | 100.00% | 2,105.82 | |||||
| 投资设立子公司泰国项目 | 19,647.99 | 19,647.99 | 14,875.27 | 75.71% | 1,591.88 | |||||
| 重庆洽洽食品二期工业园项目 | 35,723.6 | 35,723.6 | 2,352.9 | 2,352.9 | 6.59% | |||||
| 超募资金投向小计 | — | 208,271 | 203,143.04 | 3,039.76 | 138,839.71 | — | — | 7,621.6 | — | — |
| 合 计 | — | 260,275.9 | 248,535.27 | 3,039.76 | 179,546.57 | — | — | 9,029.44 | — | — |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | （1）哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目：由于项目涉及到生产厂房、配套原料仓库、办公用房、附属配套等诸多基建工程，受东北施工季节影响，项目进度受到一定的影响；油炸类新生产线项目因受公司整体市场策略的影响，为避免固定资产投资出现较长时间的闲置，经评审，将该豆类项目的建设时间适当推迟， 2014 年度，公司基于市场需求及产能重新布局的需要，为避免市场重复投资，推迟了部分产品的上线工作，截止 2015 年 6月该项目已经达到预定可使用状态；（2）内蒙古原料基地建设项目：内蒙古原料基地项目主要是建设原料仓库和风选、手选及烘干车间，从而确保公司产品“保鲜”战略的落实，提高公司葵花籽原料供应的质量和原料存储的安全性；但在实施过程中，因内蒙古五原周边的病虫害增加、目前无优良品种，造成原料种植面积减少，原有瓜子品质退化，公司对该地区减少了采购量，经公司第二届董事会二十一次会议和2013年度股东大会审议通过，终止该项目；（3）食品生产工艺提升及自动化项目：食品工艺提升和自动化需要进口国外的先进设备，其中部分关键设备为非标设备，需要定制建造且制造周期较长，未能在规定时间内及时到位，进 | |||||||||
| 而导致改造项目因关键设备未到影响整体进度；项目涉及到对车间自动化、工艺设备的改造，为避免对生产的影响，采用了规划分批进行的模式，2016 年6月达到预定可使用状态；（4）新疆原料基地建设项目：本项目力图建成国内先进的仓储和风选加工车间，所以在项目的实施过程中，需要借鉴和学习国外先进的农产品仓储和保鲜经验；由于部分设备需要在国外定制完成，与供应商进行技术方案的设计、谈判占用了较长时间，而且受外部环境的影响，公司相关设备进口以及国外技术引进和消化上有不可预计的时差；外部技术人员来华时间节点受不可控因素影响，导致有关进展耽误；另还受当地自然灾害天气多、施工人员短缺、新园区基础建设薄弱等不利因素的影响，这在一定程度上延缓了该项目的建设进度。 2014 年因新疆地区社会环境较为不稳定，相关人员招聘工作不能及时补充，另外 2014 年度，公司所处区域天干少雨，影响了项目的建设工作，公司已根据实际情况在项目安排、资源配置等方面做了相应的调整，经2016年7月19日第三届董事会第二十次会议和2016年8月5日2016年第一次临时股东大会审议通过，该项目调整完成；（5）收购江苏洽康食品有限公司项目：洽康食品未达到预计收益的原因主要有：洽康食品在并购后部分大型商超面临转场，周期较长，导致销售拓展出现了一定的延缓；洽康食品经营团队与洽洽食品的销售渠道的嫁接与整合在部分方面不够深入，销售市场在全国市场铺开较慢；2018年出售洽康食品75%股权给合肥华泰，出售25%股权给安徽省黄海商贸有限公司，转让金额9,000.00万元，全部回款至募投资金中国光大银行账户；（6）改造总部生产基地项目：本项目力图实现对总部生产基地的改扩建，提高自动化水平，因部分设备需要从国外进口，进口流程时间较长，并且安装调试耽搁时间较长；因项目所在地执行新的能源政策，对原项目执行进行了适度的调整；总部生产基地改造，涉及到对现有生产基地的改造，因包括年底春节生产、销售旺季等因素的影响，为避免对生产的影响，采用了规划分批进行的模式，对建设速度进行了适度的调整，影响了改造项目；公司后续将加快相关项目的进展推进，并对研发中心、中试车间等新建项目加快建设速度，对国外设备进口等加快相关手续办理和设备的安装调试，在不影响现有生产经营的情况下，尽快完成改造项目，该项目于2016年6月底达到预定可使用状态。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 终止实施“内蒙古原料基地建设项目”，原因见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”说明。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | （1） 根据 2011 年 3 月 16 日第一届董事会第十五次会议决议：使用超募资金中的 19,000.00 万元人民币提前偿还银行贷款； （2）使用超募资金中的 31,064.20 万元人民币投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目，根据 2014 年 4 月 9 日第二届董事会第二十一次会议决议，使用超募资金中的 3,980.00 万元人民币追加投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目，截至2020年6月30 日，已累计使用 33,705.18万元，2020年6月底已完 |
| 者合计19,647.99万元人民币。（12）根据第四届董事会第二十七次会议、2019年年度股东大会审议通过，优先使用剩余募集资金及历年募集资金利息收入投资建设重庆洽洽食品二期工业园项目，项目总投资额度为35,723.6万元，截止2020年6月底，已经使用募集资金2,352.9万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 募集资金到位前，截至2011年2月24日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入14,521.15万元，募集资金到位后，经公司第一届董事会第十五次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金14,521.15万元。经公司2019年6月14日，公司召开了第四届董事会第二十次会议审议并通过了《关于使用募集资金等额置换前期自有外汇支付募投项目部分款项的议案》，公司使用超募资金13,803.64万元置换前期使用自有外汇垫付泰国项目款。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 根据2016年7月19日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过《关于对募投项目“新疆原料基地建设项目”部分建设内容进行调整的议案》，该项目的部分子项已实施完成，并投入使用，于2015年10月底达到预计可使用状态。基于对公司未来发展的考虑，拟对该项目尚未实施的部分建设内容进行调整，不再实施尚未实施的子项目。该项目累计投入金额为8,798.47万元，募集资金结余金额为8,093.53万元。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、以七天通知存款及定期存款的形式进行存放和投资或委托投资于银行保证收益型理财产品并进行管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| - | 内蒙古原料基地建设项目 | 2,649.4 | 0 | 2,649.4 | 100.00% | 2012年09月 | 122.21 | 否 | 是 |
| 合计 | -- | 2,649.4 | 0 | 2,649.4 | -- | -- | 122.21 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司第二届董事会第二十一次会议、2013年年度股东大会决议终止募投项目“内蒙古原料基地建设项目”，节余募集资金仍存专户管理。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 在实施过程中，因内蒙古五原周边的病虫害增加、目前无优良品种，造成原料种植面积减少，原有瓜子品质退化，公司对该地区减少了的采购量，经公司第二届董事会二十一次会议和2013 年度股东大会审议通过，终止该项目。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 关于2020年半年度募集资金存放与使用情况专项报告 | 2020年08月11日 | 巨潮资讯网 |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 南部洽洽 | 子公司 | 批发、零售 | 5,000,000.00 | 159,492,989.54 | 92,288,165.59 | 512,496,850.28 | 81,188,394.88 | 81,419,966.43 |
| 宁波洽洽 | 子公司 | 批发、零售 | 10,000,000.00 | 180,961,273.55 | 87,506,184.10 | 587,141,025.47 | 77,236,036.28 | 67,198,084.39 |
| 阜阳销售 | 子公司 | 批发、零售 | 5,000,000.00 | 103,194,073. | 49,687,027.6 | 351,176,337. | 54,849,457.5 | 41,968,857.6 |
| 45 | 9 | 51 | 7 | 0 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 同一控制下企业合并 | 服务于公司战略发展需要，提高和巩固公司在行业内的龙头地位，并借助蔚然投资基金等专业机构的力量，壮大公司的实力和提升公司的形象。 |
| 滁州洽洽食品有限责任公司 | 设立或投资方式 | 进一步优化公司在华东、华中、华南地区及周边地区的生产和销售布局，提高公司主导产品的生产能力、降低公司产品的生产和销售成本。 |
| 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 | 设立或投资方式 | 进一步优化公司在华东、华中、华南地区及周边地区的生产和销售布局，提高公司主导产品的生产能力、降低公司产品的生产和销售成本。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司自成立以来一直专注于休闲食品行业发展，多年的行业发展积淀，成就了坚果炒货行业的领导品牌、形成了覆盖全国的销售渠道、并在海外市场进行了有效的突破、产业链条进一步完善，但公司发展仍然存在一些问题和瓶颈：
首先，随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全成为全社会广泛关注的焦点问题，食品企业就需要在食品安全上承担的更多的社会责任，增加了企业经营的风险因素。公司将会一如既往的将食品安全作为企业的头等大事，严控产品质量，严把原料采购、产品生产、物流、仓储等环节，坚决贯彻执行ISO9001和HACCP为基础的质量管理体系和食品安全管理体系，完善产品溯源机制和应急预案机制，做到食品安全无死角，质量管控严格要求，做消费者喜爱、放心的食品提供者，发挥行业龙头带动作用。
其次，休闲食品行业的需求处于不断的变化当中，多元化、高档化的趋势很明显，但是公司产品品项
不够丰富，传统产品占据了主导地位。基于此，公司将在未来一段时间内开展基于市场、基于消费者健康及消费需求为导向进行新产品品项的开发研究，加大研发目标的量化和考核机制，争取为企业提供拳头产品。通过在休闲食品细分行业内进行有力的拓展，将坚果炒货行业的优秀的经验进行有效的嫁接，形成管理效应溢出。通过自身研发、合作共同开发、股权投资相关产业企业等多种形式，开发出符合市场预期的产品，更好的满足消费者的需求。第三，企业快速业务发展和人才梯队建设的匹配度不是很高，新业务、新产品相关人才短板急需突破。公司将通过外部引进和内部培养相结合，形成全方位的人才梯队，通过建立健全员工成长计划和培训计划，提升现有人员的能力，着力做到人员梯队建设满足于公司规模扩张的需求，提高关键岗位的人岗匹配度，建立一个开放式的组织人力资源体系，使之与休闲食品战略匹配。第四，外部经济环境面临着诸多不确定性，部分西方国家的贸易壁垒将会更加严重，人民币对主要货币的汇率浮动导致的汇兑损失，公司海外业务将会面临着一定的波动影响。基于此，公司将会采用“固本强基、视野全球、模式创新、渐进推动”的策略，在风险可控的基础上，依托海外工厂的优势及多年海外发展构筑的销售及行业经验，进一步完善和扩充海外产业链条，让公司真正走出去。第五，固定资产折旧增加导致利润下滑的风险。公司募投项目完全建成达产后，若市场出现重大不利变化或募集资金投资项目涉及的产品销售形势不佳，投资项目的收益水平将难以达到预期目标，投资回报期将可能延长，公司将面临因固定资产折旧费用大幅增加而导致利润下滑的风险。公司后续将强化对项目后续管理，充分利用SAP信息系统，提高资产周转效率和管理水平。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.88% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 决议公告刊登在2020年5月23日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn) |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.65% | 2020年05月12日 | 2020年05月13日 | 决议公告刊登在2020年5月13日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn) |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.47% | 2020年03月30日 | 2020年03月31日 | 决议公告刊登在2020年3月31日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年1月15日召开第四届董事会第二十四次会议、2020年3月30日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《<洽洽食品股份有限公司第四期员工持股计划（草案）>及摘要》等议案，同意公司实施第四期员工持股计划。本次员工持股计划将通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股票。具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。2020年5月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的133,460股（占公司总股本比例 0.03%）公司股票已于2020年5月25日通过非交易过户至“洽洽食品股份有限公司-第四期员工持股计划”专户，其中，以23.48元/股过户116,580股，以30.62元/股过户16,880股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司与卓优（天津）股权投资管理合伙企业(有限合伙)、合肥华泰集团股份有限公司（以下简称“华泰集团”）签订了《合伙协议之补充协议》，同意公司受让华泰集团对蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“蔚然基金”）的持有份额，并对合伙协议的经营期限等相关部分进行调整。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于受让蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额并签署合伙协议之补充协议暨关联交易的公告 | 2020年04月09日 | 巨潮资讯网 |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 49,600 | 36,950 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 95,400 | 54,170 | 0 |
| 合计 | 145,000 | 91,120 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 1,400 | 闲置募集资金 | 2019年09月19日 | 2020年03月17日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.75% | 25.81 | 25.81 | 25.81 | 0 | 是 | 是 | 关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告（2019-022） |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 12,000 | 闲置募集资金 | 2019年09月25日 | 2020年03月23日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.75% | 221.25 | 221.25 | 221.25 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 6,400 | 闲置募集资金 | 2019年11月01日 | 2020年02月01日 | 同业存款等 | 固定利率 | 3.85% | 61.6 | 61.6 | 61.60 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 12,900 | 闲置募集资金 | 2019年12月06日 | 2020年03月06日 | 同业存款等 | 固定利率 | 3.80% | 122.55 | 122.55 | 122.55 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 5,500 | 闲置募集资金 | 2019年12月11日 | 2020年03月11日 | 同业存款等 | 固定利率 | 3.80% | 52.25 | 52.25 | 52.25 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 9,300 | 闲置募集资金 | 2019年12月12 | 2020年03月11 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.75% | 85.25 | 85.25 | 85.25 | 0 | 是 | 是 |
| 日 | 日 | |||||||||||||||
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 2,100 | 闲置募集资金 | 2019年12月19日 | 2020年03月18日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.70% | 18.99 | 18.99 | 18.99 | 0 | 是 | 是 | |
| 中信银行马鞍山路支行 | 银行 | 结构性存款 | 5,000 | 闲置自有资金 | 2019年08月15日 | 2020年01月13日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.80% | 78.6 | 78.6 | 78.60 | 0 | 是 | 是 | 关于使用自有资金进行投资理财的公告 （2019-23） |
| 中信银行马鞍山路支行 | 银行 | 结构性存款 | 6,400 | 闲置自有资金 | 2019年11月29日 | 2020年05月29日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.90% | 124.46 | 124.46 | 124.46 | 0 | 是 | 是 | |
| 中信银行马鞍山路支行 | 银行 | 结构性存款 | 15,000 | 闲置自有资金 | 2019年12月12日 | 2020年06月12日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.90% | 291.7 | 291.7 | 291.70 | 0 | 是 | 是 | |
| 中信银行马鞍山路支行 | 银行 | 结构性存款 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2019年12月17日 | 2020年06月17日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.90% | 204.44 | 204.44 | 204.44 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2019年12月26日 | 2020年03月26日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.70% | 90.44 | 90.44 | 90.44 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 14,000 | 闲置自有资金 | 2019年12月06日 | 2020年12月06日 | 同业存款等 | 固定利率 | 3.60% | 504 | - | 0 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行黄山路支行 | 银行 | 结构性存款 | 6,600 | 闲置自有资金 | 2019年01月01日 | 2020年01月02日 | 货币市场类和银行存款等 | 浮动利率 | 2.60% | 0.94 | 0.94 | 0.94 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 6,300 | 闲置募集资金 | 2020年02月12日 | 2020年08月12日 | 同业存款等 | 固定利率 | 3.65% | 114.98 | - | 0 | 是 | 是 | 关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告 | |
| 光大银行稻香楼支 | 银行 | 结构性存款 | 13,000 | 闲置募集 | 2020年03 | 2020年09 | 同业存款 | 浮动利率 | 3.85% | 250.25 | - | 0 | 是 | 是 |
| 行 | 资金 | 月06日 | 月06日 | 等 | （2019-022） | |||||||||||
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 5,600 | 闲置募集资金 | 2020年03月12日 | 2020年06月12日 | 同业存款等 | 浮动利率 | 3.95% | 55.3 | 55.3 | 55.30 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 2,000 | 闲置募集资金 | 2020年03月19日 | 2020年04月20日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.70% | 6.37 | 6.37 | 6.37 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 1,000 | 闲置募集资金 | 2020年03月24日 | 2020年04月23日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.65% | 3.04 | 3.04 | 3.04 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 13,000 | 闲置募集资金 | 2020年03月24日 | 2020年06月22日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.80% | 122.13 | 122.13 | 122.13 | 0 | 是 | 是 | |
| 华夏银行合肥政务区支行 | 银行 | 低风险银行理财产品 | 15,000 | 闲置自有资金 | 2020年02月18日 | 2020年08月17日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 4.20% | 312.41 | - | 0 | 是 | 是 | 关于使用自有资金进行投资理财的公告 （2019-23） | |
| 华夏银行合肥政务区支行 | 银行 | 低风险银行理财产品 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2020年03月20日 | 2020年10月20日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 4.16% | 243.9 | - | 0 | 是 | 是 | ||
| 广发银行合肥分行 | 银行 | 结构性存款 | 10,000 | 闲置自有资金 | 2020年03月24日 | 2020年04月24日 | 现金，国债等 | 浮动利率 | 3.90% | 33.12 | 33.12 | 33.12 | 0 | 是 | 是 | |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 15,000 | 闲置自有资金 | 2020年04月08日 | 2020年05月08日 | 同业存款等 | 浮动利率 | 3.80% | 47.5 | 47.5 | 47.50 | 0 | 是 | 是 | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 3,000 | 闲置募集资金 | 2020年04月24日 | 2020年05月08日 | 国债、同业存款等 | 浮动利率 | 2.80% | 3.27 | 3.27 | 3.27 | 0 | 是 | 是 | 关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告（2019-02 |
| 光大银行稻香楼支行 | 银行 | 结构性存款 | 5,650 | 闲置募集资金 | 2020年06月12 | 2020年09月12 | 银行定期存款 | 浮动利率 | 3.35% | 47.32 | - | 0 | 是 | 是 |
| 日 | 日 | 等 | 2、2020-022） | |
| 浦发银行合肥新站区支行 | 银行 | 结构性存款 | 12,000 | 闲置募集资金 | 2020年06月22日 | 2020年09月21日 | 同业存款等 | 浮动利率 | 3.05% | 91.5 | - | 0 | 是 | 是 | ||
| 徽商银行合肥青年路支行 | 银行 | 低风险银行理财产品 | 9,970 | 闲置自有资金 | 2020年06月30日 | 2020年07月02日 | 同业存款等 | 浮动利率 | 3.53% | - | 0 | 是 | 是 | 关于使用自有资金进行投资理财的公告 （2020-023） | ||
| 杭州银行合肥分行 | 银行 | 低风险银行理财产品 | 5,200 | 闲置自有资金 | 2020年06月16日 | 2020年07月02日 | 货币市场类和银行存款等 | 浮动利率 | 3.07% | - | 0 | 是 | 是 | |||
| 合计 | 243,320 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,213.37 | 1,649.01 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 洽洽食品股份有限公司 | COD | 有组织排放 | 1 | 合肥经济数开发区莲花路1307#厂区东北角1个排放口；合肥经济数开发区莲花路2159#厂区西南角1个排放口； | ≤90mg/L | 合肥市经济技术开发区污水处理厂接管标准 | 5.09吨 | 11．38吨 | 达标排放 |
| 洽洽食品股份有限公司 | 氨氮 | 有组织排放 | 1 | 合肥经济数开发区莲花路1307#厂区东北角1个排放口；合肥经济数开发区莲花路2159#厂区西南角1个排放口； | ≤2mg/L | 合肥市经济技术开发区污水处理厂接管标准 | 0.049吨 | 0.995吨 | 达标排放 |
防治污染设施的建设和运行情况
截止2020年6月30日，洽洽食品股份有限公司按照环保要求完成建设污水处理站2座，气味收集处置设备16台套，除尘器设备15台套。危废暂存场地场所2座，总面积35平方米，可以收集暂存1吨危险废物，并进行了防渗、防漏处理，完成建设危废收集池2座及沟槽设施19米长。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司建设项目均经环境影响评价，自查无违反其他环境保护行政许可情况。突发环境事件应急预案公司委托第三方现场实地考察后编制了突发环境事件应急预案，并组织专家现场评审后实施发布，参照预案要求执行，同时上报环保局备案。环境自行监测方案按照环保要求，每年编制环保检测方案，安装在线检测仪，并委托专业检测公司取样检测，确保达标排放。
其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息公司及子公司高度重视环保工作，设有专职的环保部门和环保负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报告期内本公司及子公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。
2、履行精准扶贫社会责任情况
洽洽在新疆、内蒙等地采购核桃、葵花籽等原料，开展产业扶贫，带动当地农户脱贫致富。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
经2020年4月27日第四届董事会第二十九次会议、2020年5月22日2020年第二次临时股东大会审议通
过，公司拟发行可转换公司债券项目。本次发行可转债募集资金总额不超过人民币 146,000 万元（含146,000 万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或董事会授权人士）在上述额度范围内确定。详细内容参加2020年4月28日披露的《公开发行可转换公司债券预案》、《公开发行可转换公司债券募集资金项目可行性分析报告》。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年4月11日召开的第四届董事会第十八次会议和2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于<回购公司股份方案>的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价方式回购公司部分社会公众股份，回购金额不低于人民币5,000万元（含）且不超过10,000万元（含），回购价格不超过人民币29.5元/股（含）（因公司实施2018年权益分派，回购 A 股股份的价格由不超过人民币30.00元/股（含）相应调整为不超过人民币29.5元/股（含））。经2020年2月3日第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于调整回购股份价格上限的议案》，将回购公司股份的价格由不超过人民币29.5元/股（含）调整为不超过人民币33.00元/股（含）。截至2020年5月10日，公司本次股份回购计划期限届满，详细情况：公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份1,844,100股，占公司目前总股本的0.36%，成交总金额为 49,997,065.10 元（不含交易费用），成交均价27.11元/股。2020年5月26日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的133,460股（占公司总股本比例0.03%）公司股票已于2020年5月25日通过非交易过户至“洽洽食品股份有限公司-第四期员工持股计划”专户，其中，以23.48元/股过户116,580股，以30.62元/股过户16,880股。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 20,631 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 41.64% | 211,116,743 | -13,468,158 | 211,116,743 | 质押 | 31,200,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 8.60% | 43,609,729 | 2,520,551 | 43,609,729 | ||||||
| 万和投资有限公司 | 境外法人 | 5.00% | 25,374,500 | -6,115,500 | 25,374,500 | ||||||
| 全国社保基金一一五组合 | 其他 | 1.97% | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | ||||||
| 李刚 | 境内自然人 | 1.97% | 9,990,000 | 0 | 9,990,000 | ||||||
| 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 | 其他 | 1.93% | 9,800,000 | 0 | 9,800,000 | ||||||
| 基本养老保险基金八零五组合 | 其他 | 1.09% | 5,546,000 | -3,734,000 | 5,546,000 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型证券投资基金 | 其他 | 0.65% | 3,308,722 | -672,716 | 3,308,722 | ||||||
| 赖开展 | 境内自然人 | 0.65% | 3,295,500 | -104,500 | 3,295,500 | ||||||
| 全国社保基金一一七组合 | 其他 | 0.61% | 3,099,922 | 599,922 | 3,099,922 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新 | 无。 | ||||||||||
| 股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无。 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 211,116,743 | 人民币普通股 | 211,116,743 | |
| 香港中央结算有限公司 | 43,609,729 | 人民币普通股 | 43,609,729 | |
| 万和投资有限公司 | 25,374,500 | 人民币普通股 | 25,374,500 | |
| 全国社保基金一一五组合 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |
| 李刚 | 9,990,000 | 人民币普通股 | 9,990,000 | |
| 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 | 9,800,000 | 人民币普通股 | 9,800,000 | |
| 基本养老保险基金八零五组合 | 5,546,000 | 人民币普通股 | 5,546,000 | |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型证券投资基金 | 3,308,722 | 人民币普通股 | 3,308,722 | |
| 赖开展 | 3,295,500 | 人民币普通股 | 3,295,500 | |
| 全国社保基金一一七组合 | 3,099,922 | 人民币普通股 | 3,099,922 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 合肥华泰集团股份有限公司通过融资融券账户持有 20,000,000 股，李刚通过融资融券账户持有 9,990,000 股。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 喻荣虎 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年05月12日 | 任期届满。 |
| 汪大联 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月12日 | 董事会换届选举。 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 661,587,872.19 | 260,748,378.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 922,262,677.16 | 1,170,220,355.04 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 90,882,520.42 | 224,562,134.70 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 63,199,640.75 | 47,187,327.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,872,444.22 | 17,024,006.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,020,527.49 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,023,845,649.04 | 1,389,523,101.09 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 430,243,993.57 | 572,750,020.16 |
| 流动资产合计 | 3,196,894,797.35 | 3,682,015,323.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 |
| 其他权益工具投资 | 241,589,227.27 | 288,097,018.77 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,133,746,744.95 | 1,132,850,604.86 |
| 在建工程 | 27,093,019.15 | 77,584,149.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 258,027,382.95 | 261,573,398.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,615,171.25 | 7,907,673.13 |
| 递延所得税资产 | 87,902,177.44 | 101,014,232.42 |
| 其他非流动资产 | 61,141,649.65 | 7,857,645.56 |
| 非流动资产合计 | 1,842,605,291.20 | 1,903,374,640.71 |
| 资产总计 | 5,039,500,088.55 | 5,585,389,964.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 490,759,950.81 | 297,651,496.32 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 59,850,000.00 | 57,900,000.00 |
| 应付账款 | 265,288,575.48 | 563,163,893.23 |
| 预收款项 | 203,675,286.16 | |
| 合同负债 | 98,426,548.21 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 57,902,466.06 | 72,740,117.67 |
| 应交税费 | 52,696,181.48 | 106,315,343.35 |
| 其他应付款 | 93,924,587.93 | 95,050,259.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 255,223,733.27 | 302,921,092.36 |
| 流动负债合计 | 1,374,072,043.24 | 1,699,417,488.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 62,731,997.91 | 65,217,762.87 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 62,731,997.91 | 65,217,762.87 |
| 负债合计 | 1,436,804,041.15 | 1,764,635,251.04 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 507,000,000.00 | 507,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,553,840,577.17 | 1,678,670,416.81 |
| 减：库存股 | 46,383,494.74 | 30,001,189.20 |
| 其他综合收益 | 66,563,969.34 | 84,890,028.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,267,494,339.75 | 1,325,987,200.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,602,015,391.52 | 3,820,046,456.13 |
| 少数股东权益 | 680,655.88 | 708,257.28 |
| 所有者权益合计 | 3,602,696,047.40 | 3,820,754,713.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,039,500,088.55 | 5,585,389,964.45 |
法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：李小璐 会计机构负责人：李小璐
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 587,714,789.60 | 181,033,992.25 |
| 交易性金融资产 | 920,262,677.16 | 1,170,220,355.04 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 229,120,419.86 | 383,081,008.12 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 263,518,059.46 | 254,638,147.45 |
| 其他应收款 | 26,045,921.70 | 2,472,388.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 579,223,222.27 | 695,426,009.81 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 358,780,741.81 | 477,533,684.64 |
| 流动资产合计 | 2,964,665,831.86 | 3,164,405,586.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,359,286,597.88 | 1,244,739,268.22 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 460,212,347.64 | 456,889,906.41 |
| 在建工程 | 9,197,637.97 | 32,917,505.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 116,018,218.21 | 117,287,503.11 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,537,727.87 | 4,577,677.39 |
| 递延所得税资产 | 51,342,185.16 | 59,133,736.26 |
| 其他非流动资产 | 5,828,503.25 | 4,340,303.82 |
| 非流动资产合计 | 2,005,423,217.98 | 1,919,885,900.40 |
| 资产总计 | 4,970,089,049.84 | 5,084,291,486.51 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 161,181,841.10 | 167,651,496.32 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 247,050,000.00 | 61,700,000.00 |
| 应付账款 | 452,207,076.37 | 590,156,236.00 |
| 预收款项 | 745,547,469.77 | |
| 合同负债 | 478,475,093.12 | |
| 应付职工薪酬 | 46,774,015.65 | 46,378,909.63 |
| 应交税费 | 6,938,193.16 | 29,613,372.43 |
| 其他应付款 | 66,163,819.67 | 66,973,663.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 121,849,659.04 | 143,390,049.11 |
| 流动负债合计 | 1,580,639,698.11 | 1,851,411,196.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 29,000,853.28 | 30,785,058.28 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 29,000,853.28 | 30,785,058.28 |
| 负债合计 | 1,609,640,551.39 | 1,882,196,255.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 507,000,000.00 | 507,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,585,345,247.07 | 1,581,782,532.37 |
| 减：库存股 | 46,383,494.74 | 30,001,189.20 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 |
| 未分配利润 | 1,060,986,746.12 | 889,813,888.11 |
| 所有者权益合计 | 3,360,448,498.45 | 3,202,095,231.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,970,089,049.84 | 5,084,291,486.51 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,294,482,909.95 | 1,987,228,161.74 |
| 其中：营业收入 | 2,294,482,909.95 | 1,987,228,161.74 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,967,763,524.60 | 1,760,233,793.23 |
| 其中：营业成本 | 1,555,043,184.96 | 1,354,867,957.67 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 20,215,236.91 | 20,869,705.94 |
| 销售费用 | 270,433,511.60 | 268,752,668.66 |
| 管理费用 | 126,787,913.18 | 108,087,205.76 |
| 研发费用 | 10,653,267.69 | 12,982,507.20 |
| 财务费用 | -15,369,589.74 | -5,326,252.00 |
| 其中：利息费用 | 10,594,327.30 | 6,831,653.93 |
| 利息收入 | 24,932,996.06 | 12,695,491.51 |
| 加：其他收益 | 3,257,164.96 | 2,588,769.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,711,977.71 | 27,533,274.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 5,353,967.66 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,930,373.95 | 2,093,253.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 87,786.69 | 154,242.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 363,060,656.32 | 259,363,908.54 |
| 加：营业外收入 | 38,099,918.87 | 22,336,769.23 |
| 减：营业外支出 | 12,234,845.58 | 598,625.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 388,925,729.61 | 281,102,051.79 |
| 减：所得税费用 | 93,742,119.90 | 59,104,876.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 295,183,609.71 | 221,997,175.31 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 295,183,609.71 | 221,997,175.31 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 295,209,691.67 | 220,360,139.89 |
| 2.少数股东损益 | -26,081.96 | 1,637,035.42 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -18,326,059.10 | 8,864,200.31 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -18,326,059.10 | 8,864,200.31 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -16,507,791.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -16,507,791.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,818,267.60 | 8,864,200.31 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,818,267.60 | 8,864,200.31 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 276,857,550.61 | 230,861,375.62 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 276,883,632.57 | 229,224,340.20 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -26,081.96 | 1,637,035.42 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.5841 | 0.4350 |
| （二）稀释每股收益 | 0.5841 | 0.4350 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,404,213.48元，上期被合并方实现的净利润为：
5,250,757.78元。法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：李小璐 会计机构负责人：李小璐
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,244,824,039.27 | 1,203,805,981.44 |
| 减：营业成本 | 1,029,580,502.09 | 964,650,099.88 |
| 税金及附加 | 7,938,818.02 | 7,635,029.23 |
| 销售费用 | 121,378,915.49 | 135,067,022.97 |
| 管理费用 | 85,706,482.68 | 69,729,023.74 |
| 研发费用 | 10,653,267.69 | 12,907,189.23 |
| 财务费用 | -16,592,633.54 | -5,475,437.04 |
| 其中：利息费用 | 8,310,649.24 | 6,831,653.93 |
| 利息收入 | 24,466,746.22 | 12,494,402.85 |
| 加：其他收益 | 1,784,205.00 | 1,152,008.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 528,922,747.07 | 391,533,274.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,353,967.66 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,841,609.35 | 4,836,293.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 50,442.47 | 154,242.50 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 550,111,658.39 | 416,968,872.46 |
| 加：营业外收入 | 2,463,823.39 | 3,173,115.18 |
| 减：营业外支出 | 11,852,866.97 | 142,611.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 540,722,614.81 | 419,999,375.97 |
| 减：所得税费用 | 15,847,204.80 | 8,633,126.68 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 524,875,410.01 | 411,366,249.29 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 524,875,410.01 | 411,366,249.29 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允 |
| 价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 524,875,410.01 | 411,366,249.29 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,605,743,292.72 | 2,255,869,514.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,583,325.81 | 6,259,114.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,832,651.25 | 38,357,299.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,653,159,269.78 | 2,300,485,928.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,535,305,778.41 | 1,211,949,939.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 249,833,842.34 | 232,698,838.20 |
| 支付的各项税费 | 229,598,253.34 | 209,476,615.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 283,230,897.62 | 178,772,685.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,297,968,771.71 | 1,832,898,079.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,190,498.07 | 467,587,849.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,652,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,863,825.75 | 26,667,587.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 799,095.32 | 272,032.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 24,932,996.06 | 13,222,658.30 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,709,595,917.13 | 40,162,277.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 70,522,304.62 | 36,145,452.44 |
| 投资支付的现金 | 1,269,180,279.63 | 17,811,404.36 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,339,702,584.25 | 53,956,856.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 369,893,332.88 | -13,794,578.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 674,578,109.71 | 150,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,080,000.00 | 1,318,946.51 |
| 筹资活动现金流入小计 | 681,658,109.71 | 151,318,946.51 |
| 偿还债务支付的现金 | 480,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 375,182,030.29 | 260,319,055.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 144,977,305.54 | 47,126,150.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,000,159,335.83 | 577,445,205.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -318,501,226.12 | -426,126,258.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -415,566.80 | 9,090,058.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 406,167,038.03 | 36,757,070.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 247,522,146.34 | 364,034,234.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 653,689,184.37 | 400,791,304.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,295,972,089.27 | 1,295,272,552.73 |
| 收到的税费返还 | 1,924,511.11 | 3,574,958.66 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,626,313.00 | 18,525,016.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,301,522,913.38 | 1,317,372,527.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 912,247,576.60 | 827,796,034.31 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 155,132,879.22 | 152,199,154.16 |
| 支付的各项税费 | 60,948,929.39 | 82,197,419.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 141,561,515.21 | 141,488,005.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,269,890,900.42 | 1,203,680,614.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,632,012.96 | 113,691,913.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,639,999,100.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 535,047,577.63 | 390,667,587.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 311,928.97 | 185,032.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 24,466,746.22 | 12,846,923.07 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,199,825,352.82 | 403,699,542.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,067,304.92 | 16,542,891.35 |
| 投资支付的现金 | 1,430,333,109.40 | 60,937,516.56 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,147,508.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,442,400,414.32 | 102,627,915.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 757,424,938.50 | 301,071,626.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 345,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,080,000.00 | 1,318,946.51 |
| 筹资活动现金流入小计 | 352,080,000.00 | 151,318,946.51 |
| 偿还债务支付的现金 | 350,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 363,482,856.46 | 260,319,055.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,382,305.54 | 4,291,885.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 729,865,162.00 | 534,610,940.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -377,785,162.00 | -383,291,993.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 660,785.67 | 41,414.40 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 411,932,575.13 | 31,512,961.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 168,453,992.01 | 302,976,953.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 580,386,567.14 | 334,489,914.79 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,000,000.00 | 1,575,606,086.17 | 30,001,189.20 | 23,161,412.14 | 253,500,000.00 | 1,325,025,509.85 | 3,654,291,818.96 | 703,064.76 | 3,654,994,883.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 103,064,330.64 | 61,728,616.30 | 961,690.23 | 165,754,637.17 | 5,192.52 | 165,759,829.69 | |||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,000,000.00 | 1,678,670,416.81 | 30,001,189.20 | 84,890,028.44 | 253,500,000.00 | 1,325,987,200.08 | 3,820,046,456.13 | 708,257.28 | 3,820,754,713.41 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -124,829,839.64 | 16,382,305.54 | -18,326,059.10 | -58,492,860.33 | -218,031,064.61 | -27,601.40 | -218,058,666.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,818,267.60 | 295,209,691.67 | 293,391,424.07 | -26,081.96 | 293,365,342.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -124,829,839.64 | 16,382,305.54 | -141,212,145.18 | -141,212,145.18 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -124,829,839.64 | 16,382,305.54 | -141,212,145.18 | -141,212,145.18 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -16,507,791.50 | -16,507,791.50 | -1,519.44 | -16,509,310.94 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,000,000.00 | 1,553,840,577.17 | 46,383,494.74 | 66,563,969.34 | 253,500,000.00 | 1,267,494,339.75 | 3,602,015,391.52 | 680,655.88 | 3,602,696,047.40 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,000,000.00 | 1,583,761,112.12 | 6,893,185.75 | 253,500,000.00 | 974,999,969.63 | 3,326,154,267.50 | 33,066,515.69 | 3,359,220,783.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,000,000.00 | 1,583,761,112.12 | 6,893,185.75 | 253,500,000.00 | 974,999,969.63 | 3,326,154,267.50 | 33,066,515.69 | 3,359,220,783.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,369,858.06 | 4,291,885.00 | 8,864,200.31 | -33,139,860.11 | -34,937,402.86 | -32,463,106.52 | -67,400,509.38 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,864,200.31 | 220,360,139.89 | 229,224,340.20 | 1,637,035.42 | 230,861,375.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,369,858.06 | 4,291,885.00 | -10,661,743.06 | -10,661,743.06 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | -6,369,858.06 | 4,291,885.00 | -10,661,743.06 | -10,661,743.06 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -34,100,141.94 | -34,100,141.94 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,000,000.00 | 1,577,391,254.06 | 4,291,885.00 | 15,757,386.06 | 253,500,000.00 | 941,860,109.52 | 3,291,216,864.64 | 603,409.17 | 3,291,820,273.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,000,000.00 | 1,581,782,532.37 | 30,001,189.20 | 253,500,000.00 | 889,813,888.11 | 3,202,095,231.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,000,000.00 | 1,581,782,532.37 | 30,001,189.20 | 253,500,000.00 | 889,813,888.11 | 3,202,095,231.28 | ||||||
| 三、本期增减变 | 3,562,714.70 | 16,382,305.54 | 171,172,858.01 | 158,353,267.17 | ||||||||
| 动金额（减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 524,875,410.01 | 524,875,410.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,562,714.70 | 16,382,305.54 | -12,819,590.84 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,562,714.70 | 16,382,305.54 | -12,819,590.84 | |||||||||
| （三）利润分配 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -353,702,552.00 | -353,702,552.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,000,000.00 | 1,585,345,247.07 | 46,383,494.74 | 253,500,000.00 | 1,060,986,746.12 | 3,360,448,498.45 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,000,000.00 | 1,581,284,457.97 | 253,500,000.00 | 654,292,788.69 | 2,996,077,246.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | 4,034,258.17 | 4,034,258.17 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,000,000.00 | 1,581,284,457.97 | 253,500,000.00 | 658,327,046.86 | 3,000,111,504.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,291,885.00 | 157,866,249.29 | 153,574,364.29 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 411,366,249.29 | 411,366,249.29 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,291,885.00 | -4,291,885.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,291,885.00 | -4,291,885.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -253,500,000.00 | -253,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,000,000.00 | 1,581,284,457.97 | 4,291,885.00 | 253,500,000.00 | 816,193,296.15 | 3,153,685,869.12 |
三、公司基本情况
1．公司概况洽洽食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由安徽洽洽食品有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本人民币15,000.00万元，其中合肥华泰集团股份有限公司（以下简称“华泰集团”）出资9,750.00万元，占注册资本65%；亚洲华海贸易有限公司出资3,750.00万元，占注册资本25%；合肥华元投资管理有限公司出资1,500.00万元，占注册资本10%，公司于2008年6月6日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。
2011年3月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股，公司于2011年3月28日办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为20,000万元。2011 年8月12日，根据本公司2011年第三次临时股东大会审议通过的利润分配方案，以公司2011年6月30日的总股本20,000万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，变更后的注册资本为26,000.00万元。2012年4月18日召开的公司2011年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增7,800万股，公司总股本变更为33,800万股。2015年5月12日召开的公司2014年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增16,900万股，公司总股本变更为50,700万股。
本公司统一社会信用代码：913400007300294381。公司法定代表人：陈先保。注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路。本公司经营范围：坚果炒货类食品生产和销售；农副产品的生产和收购；油炸食品生产和销售；膨化食品生产和销售；焙烤类食品生产与销售；酱腌菜类的生产与销售；饼干类食品的生产与销售；食品添加剂的生产和销售；方便食品的生产和销售；果干、蜜饯、肉干肉脯、原枣、巧克力、蔬菜干等产品的分装；肉制品类、蜜饯类、海藻类、糖果类、果冻类、水果制品、预包装食品批发（涉及许可证的凭许可证经营）；自有房屋的租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年8月10日决议批准报出。2．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 重庆洽洽食品有限公司 | 重庆洽洽 | 100.00 | — |
| 2 | 安徽贝特食品科技有限公司 | 贝特食品 | 100.00 | — |
| 3 | 包头洽洽食品有限公司 | 包头洽洽 | 100.00 | — |
| 4 | 河北多维食品有限公司 | 河北多维 | 70.00 | — |
| 5 | 安徽省洽洽食品设计研究院 | 研究院 | 100.00 | — |
| 6 | 内蒙古华葵农业科技有限责任公司 | 内蒙古华葵 | 100.00 | — |
| 7 | 哈尔滨洽洽食品有限公司 | 哈尔滨洽洽 | 100.00 | — |
| 8 | 长沙洽洽食品有限公司 | 长沙洽洽 | 100.00 | — |
| 9 | 齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司 | 北方洽洽 | 100.00 | — |
| 10 | 重庆市南部洽洽食品销售有限公司 | 南部洽洽 | 100.00 | — |
| 11 | 新疆洽利农农业有限公司 | 洽利农 | 100.00 | — |
| 12 | 阜阳市洽洽食品有限公司 | 阜阳洽洽食品 | 100.00 | — |
| 13 | 捷航企业有限公司 | 香港捷航 | 100.00 | — |
| 14 | 阜阳市洽洽食品销售有限公司 | 阜阳洽洽销售 | 100.00 | — |
| 15 | 甘南县洽洽食品有限公司 | 甘南洽洽 | 100.00 | — |
| 16 | 合肥洽洽味乐园电子商务有限公司 | 合肥味乐园 | 100.00 | — |
| 17 | 珠海横琴洽洽食品销售有限公司 | 珠海横琴洽洽 | 100.00 | — |
| 18 | 洽洽食品(泰国)有限公司 | 泰国洽洽 | 100.00 | — |
| 19 | 宁波洽洽食品销售有限公司 | 宁波洽洽 | 100.00 | — |
| 20 | 滁州洽洽食品有限责任公司 | 滁州洽洽 | 100.00 | — |
| 21 | 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 | 徐州新沂洽洽 | 100.00 | — |
| 22 | 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 蔚然基金 | 99.9983 | — |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买
方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互
抵销。②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股
权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
自2019年1月1日起适用金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊
销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值
无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款
项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
组合1：直营客户。组合2：经销商客户。 组合3：国外客户。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 其他应收款对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可
能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计
量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在
初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于XXXX万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B.可供出售金融资产减值测试可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收账款
以下应收款项会计政策适用2018年度及以前
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将200万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合1：以本公司合并报表范围内的应收募集资金款项划分组合。
组合2：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合1：本公司合并报表范围内的应收募集资金款项不计提坏账。
组合2：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 40.00 | 40.00 |
| 4-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 同一控制下的企业合并，合并
方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3 | 4.85% |
| 生产机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3 | 9.70% |
| 交通运输工具 | 年限平均法 | 6 | 3 | 16.17% |
| 办公电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40% |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工
程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。本公司对生物资产的后续
计量按照成本计量。
①消耗性生物资产：消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
②生产性生物资产：生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
③公益性生物资产：公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生产性生物资产的使用寿命和折旧方法
生产性生物资产折旧采用直线法计算。本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 3-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标权、专利权 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 |
| 导热油 | 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 |
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取
的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤。本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划。利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额。服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。②符合设定受益计划条件的。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认原则和计量方法自2020年1月1日起适用
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总
流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品
控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义
务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易
价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因
向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价
格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不
超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如
果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。
直营客户：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。
出口外销：报关出口时确认收入，已发货未报关货物确认为发出商品。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
(1)销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体收入确认时点：
经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。直营客户：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。出口外销：报关出口时确认收入，已发货未报关货物确认为发出商品。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
(1)重要会计政策变更
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入(2017年修订)》(财会【2017】22号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日
尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
27、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①本公司能够满足政府补助所附条件；②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确
认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号，以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。 | 公司于2020年4月22日召开的第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 260,748,378.12 | 260,748,378.12 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,170,220,355.04 | 1,170,220,355.04 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 224,562,134.70 | 224,562,134.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 47,187,327.88 | 47,187,327.88 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 17,024,006.75 | 17,024,006.75 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 12,020,527.49 | 12,020,527.49 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,389,523,101.09 | 1,389,523,101.09 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 572,750,020.16 | 572,750,020.16 | |
| 流动资产合计 | 3,682,015,323.74 | 3,682,015,323.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |
| 其他权益工具投资 | 288,097,018.77 | 288,097,018.77 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,132,850,604.86 | 1,132,850,604.86 | |
| 在建工程 | 77,584,149.09 | 77,584,149.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 261,573,398.34 | 261,573,398.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,907,673.13 | 7,907,673.13 | |
| 递延所得税资产 | 101,014,232.42 | 101,014,232.42 | |
| 其他非流动资产 | 7,857,645.56 | 7,857,645.56 | |
| 非流动资产合计 | 1,903,374,640.71 | 1,903,374,640.71 | |
| 资产总计 | 5,585,389,964.45 | 5,585,389,964.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 297,651,496.32 | 297,651,496.32 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 57,900,000.00 | 57,900,000.00 | |
| 应付账款 | 563,163,893.23 | 563,163,893.23 | |
| 预收款项 | 203,675,286.16 | 0.00 | -203,675,286.16 |
| 合同负债 | 203,675,286.16 | 203,675,286.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 72,740,117.67 | 72,740,117.67 | |
| 应交税费 | 106,315,343.35 | 106,315,343.35 | |
| 其他应付款 | 95,050,259.08 | 95,050,259.08 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 302,921,092.36 | 302,921,092.36 | |
| 流动负债合计 | 1,699,417,488.17 | 1,699,417,488.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 65,217,762.87 | 65,217,762.87 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 65,217,762.87 | 65,217,762.87 | |
| 负债合计 | 1,764,635,251.04 | 1,764,635,251.04 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 507,000,000.00 | 507,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,678,670,416.81 | 1,678,670,416.81 | |
| 减：库存股 | 30,001,189.20 | 30,001,189.20 | |
| 其他综合收益 | 84,890,028.44 | 84,890,028.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,325,987,200.08 | 1,325,987,200.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,820,046,456.13 | 3,820,046,456.13 | |
| 少数股东权益 | 708,257.28 | 708,257.28 | |
| 所有者权益合计 | 3,820,754,713.41 | 3,820,754,713.41 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,585,389,964.45 | 5,585,389,964.45 |
调整情况说明公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）新收入准则，将预收账款科目调整至合同负债科目列示母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,033,992.25 | 181,033,992.25 | |
| 交易性金融资产 | 1,170,220,355.04 | 1,170,220,355.04 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 383,081,008.12 | 383,081,008.12 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 254,638,147.45 | 254,638,147.45 | |
| 其他应收款 | 2,472,388.80 | 2,472,388.80 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 695,426,009.81 | 695,426,009.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 477,533,684.64 | 477,533,684.64 | |
| 流动资产合计 | 3,164,405,586.11 | 3,164,405,586.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,244,739,268.22 | 1,244,739,268.22 | |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 456,889,906.41 | 456,889,906.41 | |
| 在建工程 | 32,917,505.19 | 32,917,505.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 117,287,503.11 | 117,287,503.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,577,677.39 | 4,577,677.39 | |
| 递延所得税资产 | 59,133,736.26 | 59,133,736.26 | |
| 其他非流动资产 | 4,340,303.82 | 4,340,303.82 | |
| 非流动资产合计 | 1,919,885,900.40 | 1,919,885,900.40 | |
| 资产总计 | 5,084,291,486.51 | 5,084,291,486.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 167,651,496.32 | 167,651,496.32 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 61,700,000.00 | 61,700,000.00 | |
| 应付账款 | 590,156,236.00 | 590,156,236.00 | |
| 预收款项 | 745,547,469.77 | 0.00 | -745,547,469.77 |
| 合同负债 | 745,547,469.77 | 745,547,469.77 | |
| 应付职工薪酬 | 46,378,909.63 | 46,378,909.63 | |
| 应交税费 | 29,613,372.43 | 29,613,372.43 | |
| 其他应付款 | 66,973,663.69 | 66,973,663.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 143,390,049.11 | 143,390,049.11 | |
| 流动负债合计 | 1,851,411,196.95 | 1,851,411,196.95 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 30,785,058.28 | 30,785,058.28 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 30,785,058.28 | 30,785,058.28 | |
| 负债合计 | 1,882,196,255.23 | 1,882,196,255.23 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 507,000,000.00 | 507,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,581,782,532.37 | 1,581,782,532.37 | |
| 减：库存股 | 30,001,189.20 | 30,001,189.20 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 | |
| 未分配利润 | 889,813,888.11 | 889,813,888.11 | |
| 所有者权益合计 | 3,202,095,231.28 | 3,202,095,231.28 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,084,291,486.51 | 5,084,291,486.51 |
调整情况说明公司自2020年开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号）新收入准则，将预收账款科目调整至合同负债科目列示。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入、租赁收入 | 13%、10%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
| 房产税 | 租赁收入和房产余值 | 12%、1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 南部洽洽 | 15% |
| 重庆洽洽 | 15% |
| 研究院 | 20% |
| 新疆洽利农 | 农产品初加工部分免缴所得税 |
| 香港捷航 | 8.25%、16.5% |
| 泰国洽洽 | 免缴所得税 |
2、其他
根据香港《利得税》条例，香港当地有限公司的所得税税率为16.5%，并于2018年4月1日起实行利得税两级制，即：法团首200万元（港币）的利得税税率降至8.25%，其后的利润则继续按16.5%征税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,785.73 | 14,537.55 |
| 银行存款 | 649,039,399.92 | 217,979,915.55 |
| 其他货币资金 | 12,535,686.54 | 42,753,925.02 |
| 合计 | 661,587,872.19 | 260,748,378.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 63,243,115.64 | 55,645,951.12 |
其他说明
(1) 其他货币资金期末余额12,535,686.54元，其中用于开立银行承兑汇票保证金余额 5,500,000.24元，银行存款期末余额649,039,399.92元，其中用于开立保函保证金余额 463,140.14 元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。(2)其他货币资金中
包含 1,935,547.44 元应收利息，系计提的定期存款利息，按照财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号）的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。(3)货币资金期末较期初增长153.73%，主要系本期理财收回所致。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 922,262,677.16 | 1,170,220,355.04 |
| 合计 | 922,262,677.16 | 1,170,220,355.04 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 95,672,368.95 | 100.00% | 4,789,848.53 | 5.01% | 90,882,520.42 | 236,382,796.13 | 100.00% | 11,820,661.43 | 5.00% | 224,562,134.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 95,672,368.95 | 100.00% | 4,789,848.53 | 5.01% | 90,882,520.42 | 236,382,796.13 | 100.00% | 11,820,661.43 | 5.00% | 224,562,134.70 |
| 合计 | 95,672,368.95 | 100.00% | 4,789,848.53 | 5.01% | 90,882,520.42 | 236,382,796.13 | 100.00% | 11,820,661.43 | 5.00% | 224,562,134.70 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 88,684,358.05 | 4,440,447.98 | 5.01% |
| 组合2 | 0.00 | ||
| 组合3 | 6,988,010.90 | 349,400.55 | 5.00% |
| 合计 | 95,672,368.95 | 4,789,848.53 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款确定组合的依据如下：组合1：直营客户。组合2：经销商客户。 组合3：国外客户。
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 95,608,233.29 |
| 1至2年 | 54,058.06 |
| 3年以上 | 10,077.60 |
| 3至4年 | 10,077.60 |
| 合计 | 95,672,368.95 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 20,681,988.40 | 21.62% | 1,034,099.42 |
| 客户2 | 11,295,154.54 | 11.81% | 564,757.73 |
| 客户3 | 11,085,080.24 | 11.59% | 554,254.01 |
| 客户4 | 10,116,673.68 | 10.57% | 505,833.68 |
| 客户5 | 8,409,430.52 | 8.79% | 420,471.53 |
| 合计 | 61,588,327.38 | 64.38% |
4、应收款项融资
单位： 元应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 62,936,638.41 | 99.58% | 47,120,350.99 | 99.86% |
| 1至2年 | 258,195.17 | 0.41% | 58,805.72 | 12.58% |
| 2至3年 | 4,807.17 | 0.01% | 8,171.17 | 0.02% |
| 合计 | 63,199,640.75 | -- | 47,187,327.88 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商1 | 12,303,853.93 | 19.47% |
| 供应商2 | 5,151,006.89 | 8.15% |
| 供应商3 | 4,756,440.34 | 7.53% |
| 供应商4 | 4,700,497.74 | 7.44% |
| 供应商5 | 2,800,776.48 | 4.43% |
| 合计 | 29,712,575.38 | 47.02% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,020,527.49 | |
| 其他应收款 | 4,872,444.22 | 5,003,479.26 |
| 合计 | 4,872,444.22 | 17,024,006.75 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,020,527.49 | |
| 合计 | 12,020,527.49 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,938,692.90 | 1,938,692.90 |
| 备用金、押金等 | 5,386,783.56 | 5,417,379.65 |
| 合计 | 7,325,476.46 | 7,356,072.55 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 413,900.39 | 1,938,692.90 | 2,352,593.29 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 100,438.95 | 100,438.95 | ||
| 2020年6月30日余额 | 514,339.34 | 1,938,692.90 | 2,453,032.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,617,564.22 |
| 3,617,564.22 | |
| 1至2年 | 883,827.40 |
| 2至3年 | 690,391.94 |
| 3年以上 | 2,133,692.90 |
| 3至4年 | 2,063,692.90 |
| 4至5年 | 65,000.00 |
| 5年以上 | 5,000.00 |
| 合计 | 7,325,476.46 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,352,593.29 | 100,438.95 | 2,453,032.24 | |||
| 合计 | 2,352,593.29 | 100,438.95 | 2,453,032.24 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 供应商 1 | 往来款 | 1,938,692.90 | 4年以内 | 26.47% | 1,938,692.90 |
| 供应商 2 | 保证金 | 1,193,000.00 | 1 年以内 | 16.29% | 59,650.00 |
| 供应商 3 | 保证金 | 802,550.00 | 1-2年 | 10.96% | 80,255.00 |
| 供应商 4 | 保证金 | 425,000.00 | 1 年以内 | 5.80% | 21,250.00 |
| 供应商 5 | 保证金 | 354,600.00 | 1 年以内 | 4.84% | 35,460.00 |
| 合计 | -- | 4,713,842.90 | -- | 64.36% | 2,135,307.90 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 887,582,691.51 | 887,582,691.51 | 1,106,391,725.04 | 1,106,391,725.04 | ||
| 在产品 | 37,775,938.49 | 37,775,938.49 | 68,713,772.64 | 68,713,772.64 | ||
| 库存商品 | 67,589,009.18 | 67,589,009.18 | 178,006,508.38 | 178,006,508.38 | ||
| 周转材料 | 30,898,009.86 | 30,898,009.86 | 36,411,095.03 | 36,411,095.03 | ||
| 合计 | 1,023,845,649.04 | 1,023,845,649.04 | 1,389,523,101.09 | 1,389,523,101.09 | ||
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 116,511,415.86 | 165,394,566.12 |
| 委托贷款-本金 | 340,766,509.43 | 441,160,246.33 |
| 减：委托贷款-减值准备 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 |
| 待摊费用 | 10,694,704.37 | 5,403,247.11 |
| 预交企业所得税 | 2,271,363.91 | 791,960.60 |
| 其他 | ||
| 合计 | 430,243,993.57 | 572,750,020.16 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 坚果派农业有限公司 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |||||||||
| 小计 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |||||||||
| 合计 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |||||||||
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 241,589,227.27 | 288,097,018.77 |
| 合计 | 241,589,227.27 | 288,097,018.77 |
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,133,746,744.95 | 1,132,850,604.86 |
| 合计 | 1,133,746,744.95 | 1,132,850,604.86 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 生产机器设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,017,991,954.28 | 655,255,397.82 | 9,020,993.66 | 48,417,677.17 | 1,730,686,022.93 |
| 2.本期增加金额 | 2,517,573.00 | 60,234,498.84 | 851,218.99 | 2,893,515.44 | 66,496,806.27 |
| （1）购置 | 66,519.10 | 8,298,850.75 | 851,218.99 | 2,659,462.31 | 11,876,051.15 |
| （2）在建工程转入 | 2,451,053.90 | 51,935,648.09 | 234,053.13 | 54,620,755.12 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,761,322.29 | 3,442,077.44 | 323,565.38 | 6,969,120.41 | 12,496,085.52 |
| （1）处置或报废 | 1,761,322.29 | 3,442,077.44 | 323,565.38 | 6,969,120.41 | 10,470,361.13 |
| 4.期末余额 | 1,018,748,204.99 | 712,047,819.22 | 9,548,647.27 | 44,342,072.20 | 1,784,686,743.68 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 304,502,627.37 | 259,804,853.69 | 5,764,511.69 | 27,763,425.32 | 597,835,418.07 |
| 2.本期增加金额 | 26,174,390.21 | 30,551,927.35 | 326,814.72 | 3,280,538.98 | 60,333,671.26 |
| （1）计提 | 26,261,611.60 | 30,524,506.22 | 326,814.72 | 3,263,826.33 | 60,333,671.26 |
| 3.本期减少金额 | 1,954,907.76 | 313,858.42 | 5,003,412.03 | 7,272,178.21 | |
| （1）处置或报废 | 1,954,907.76 | 313,858.42 | 5,003,412.03 | 7,272,178.21 | |
| 4.期末余额 | 330,764,238.97 | 288,374,452.15 | 5,777,467.99 | 26,023,839.62 | 650,939,998.73 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 687,983,966.02 | 423,673,367.07 | 3,771,179.28 | 18,318,232.58 | 1,133,746,744.95 |
| 2.期初账面价值 | 713,489,326.91 | 395,450,544.13 | 3,256,481.97 | 20,654,251.85 | 1,132,850,604.86 |
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 27,093,019.15 | 77,584,149.09 |
| 合计 | 27,093,019.15 | 77,584,149.09 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 泰国工厂项目 | 0.00 | 0.00 | 485,050.52 | 485,050.52 | ||
| 重庆厂扩建项目 | 13,970,100.40 | 13,970,100.40 | 32,383,522.13 | 32,383,522.13 | ||
| 长沙厂改造项目 | 599,938.55 | 599,938.55 | 7,926,727.13 | 7,926,727.13 | ||
| 坚果产能提升项目 | 0.00 | 0.00 | 18,870,609.74 | 18,870,609.74 | ||
| 坚果分厂项目 | 0.00 | 0.00 | 1,912,706.10 | 1,912,706.10 | ||
| 合肥厂改造项目 | 1,585,004.40 | 1,585,004.40 | 4,977,626.90 | 4,977,626.90 | ||
| 零星工程 | 10,937,975.80 | 10,937,975.80 | 11,027,906.57 | 11,027,906.57 | ||
| 合计 | 27,093,019.15 | 27,093,019.15 | 77,584,149.09 | 77,584,149.09 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 额 | 比例 | 金额 | ||||||||||
| 泰国工厂项目 | 485,050.52 | 426,466.25 | 873,243.40 | 38,273.37 | 0.00 | 募股资金 | ||||||
| 重庆厂扩建项目 | 32,383,522.13 | 1,718,998.70 | 19,725,204.13 | 407,216.30 | 13,970,100.40 | 其他 | ||||||
| 长沙厂改造项目 | 7,926,727.13 | 704,368.68 | 7,327,102.29 | 704,054.97 | 599,938.55 | 其他 | ||||||
| 坚果产能提升项目 | 18,870,609.74 | 419,997.42 | 18,655,744.51 | 634,862.65 | 0.00 | 其他 | ||||||
| 坚果分厂项目 | 1,912,706.10 | 57,431.41 | 1,563,716.78 | 406,420.73 | 0.00 | 募股资金 | ||||||
| 合肥厂改造项目 | 4,977,626.90 | 3,674,772.82 | 2,956,877.55 | 4,110,517.77 | 1,585,004.40 | 其他 | ||||||
| 零星工程 | 11,027,906.57 | 7,472,726.98 | 3,518,866.46 | 4,043,791.29 | 10,937,975.80 | 其他 | ||||||
| 合计 | 77,584,149.09 | 14,474,762.26 | 54,620,755.12 | 10,345,137.08 | 27,093,019.15 | -- | -- | -- |
14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
15、油气资产
□ 适用 √ 不适用
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 商标专利 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 291,949,630.45 | 40,200,490.30 | 3,101,496.91 | 335,251,617.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,146,794.97 | 1,146,794.97 | ||||
| （1）购置 | 637,361.01 | 637,361.01 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 509,433.96 | 509,433.96 | ||||
| 3.本期减少金额 | 739,200.00 | 739,200.00 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| 其他 | 739,200.00 | 739,200.00 | ||||
| 4.期末余额 | 291,210,430.45 | 41,347,285.27 | 3,101,496.91 | 335,659,212.63 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 37,612,207.46 | 34,940,923.38 | 1,125,088.48 | 73,678,219.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,704,834.24 | 1,049,138.39 | 199,637.73 | 3,953,610.36 | ||
| （1）计提 | 2,704,834.24 | 1,049,138.39 | 199,637.73 | 3,953,610.36 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 40,317,041.70 | 35,990,061.77 | 1,324,726.21 | 77,631,829.68 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 250,893,388.75 | 5,357,223.50 | 1,776,770.70 | 258,027,382.95 | ||
| 2.期初账面价值 | 254,337,422.99 | 5,259,566.92 | 1,976,408.43 | 261,573,398.34 |
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁固定资产改良支出 | 7,893,595.83 | 761,529.89 | 2,039,954.47 | 6,615,171.25 | |
| 导热油 | 14,077.30 | 48,442.48 | 62,519.78 | 0.00 | |
| 合计 | 7,907,673.13 | 809,972.37 | 2,102,474.25 | 6,615,171.25 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 44,939,896.28 | 11,209,017.32 | 48,549,430.80 | 12,085,815.45 |
| 内部交易未实现利润 | 20,964,186.95 | 5,241,046.74 | 28,239,325.00 | 7,059,831.25 |
| 其他流动负债 | 240,168,527.05 | 56,773,820.09 | 282,621,974.95 | 66,618,224.19 |
| 递延收益 | 58,713,173.16 | 14,678,293.29 | 61,001,446.12 | 15,250,361.53 |
| 合计 | 364,785,783.44 | 87,902,177.44 | 420,412,176.87 | 101,014,232.42 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 87,902,177.44 | 101,014,232.42 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 163,254,215.74 | 163,254,215.74 |
| 其他流动负债 | 15,055,206.22 | 20,299,117.41 |
| 资产减值准备 | 2,302,984.49 | 5,623,823.92 |
| 递延收益 | 4,018,824.75 | 4,216,316.75 |
| 合计 | 184,631,231.20 | 193,393,473.82 |
19、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 21,060,000.00 | 21,060,000.00 | ||||
| 预付工程设备款 | 39,805,725.12 | 39,805,725.12 | 7,605,305.94 | 7,605,305.94 | ||
| 其他 | 275,924.53 | 275,924.53 | 252,339.62 | 252,339.62 | ||
| 合计 | 61,141,649.65 | 61,141,649.65 | 7,857,645.56 | 7,857,645.56 | ||
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 14,900,000.00 | 14,900,000.00 |
| 信用借款 | 474,578,109.71 | 280,000,000.00 |
| 应付利息 | 1,281,841.10 | 2,751,496.32 |
| 合计 | 490,759,950.81 | 297,651,496.32 |
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 59,850,000.00 | 57,900,000.00 |
| 合计 | 59,850,000.00 | 57,900,000.00 |
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 192,748,809.86 | 503,356,704.72 |
| 应付工程款 | 50,414,722.49 | 45,998,367.77 |
| 应付运费 | 3,441,215.69 | 1,222,178.38 |
| 其他 | 18,683,827.44 | 12,586,642.36 |
| 合计 | 265,288,575.48 | 563,163,893.23 |
23、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 98,426,548.21 | 203,675,286.16 |
| 合计 | 98,426,548.21 | 203,675,286.16 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 70,601,724.65 | 233,173,055.48 | 218,420,773.62 | 55,849,442.79 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,138,393.02 | 16,660,786.85 | 16,575,417.10 | 2,053,023.27 |
| 合计 | 72,740,117.67 | 249,833,842.33 | 234,996,190.72 | 57,902,466.06 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,741,842.60 | 215,947,156.17 | 201,066,053.45 | 51,860,739.88 |
| 2、职工福利费 | 1,586,878.14 | 5,284,251.90 | 5,236,434.67 | 1,539,060.91 |
| 3、社会保险费 | 1,700,143.90 | 9,130,110.20 | 9,374,164.64 | 1,944,198.34 |
| 其中：医疗保险费 | 1,449,080.31 | 8,397,127.52 | 8,669,649.32 | 1,721,602.11 |
| 工伤保险费 | 212,860.52 | 521,076.09 | 505,809.25 | 197,593.68 |
| 生育保险费 | 38,203.07 | 211,906.59 | 198,706.07 | 25,002.55 |
| 4、住房公积金 | 532,687.26 | 2,239,851.80 | 2,177,472.80 | 470,308.26 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 40,172.75 | 571,685.41 | 566,648.06 | 35,135.40 |
| 合计 | 70,601,724.65 | 233,173,055.48 | 218,420,773.62 | 55,849,442.79 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,065,839.52 | 15,979,339.02 | 15,903,982.60 | 1,990,483.10 |
| 2、失业保险费 | 72,553.50 | 681,447.83 | 671,434.50 | 62,540.17 |
| 合计 | 2,138,393.02 | 16,660,786.85 | 16,575,417.10 | 2,053,023.27 |
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,586,822.93 | 7,671,224.31 |
| 企业所得税 | 35,972,902.67 | 92,284,995.62 |
| 个人所得税 | 306,823.29 | 596,666.51 |
| 城市维护建设税 | 523,974.97 | 930,158.82 |
| 房产税 | 1,897,121.91 | 1,761,405.61 |
| 教育费附加 | 379,341.14 | 673,230.39 |
| 土地使用税 | 1,293,060.81 | 1,122,150.46 |
| 其他 | 4,736,133.76 | 1,275,511.63 |
| 合计 | 52,696,181.48 | 106,315,343.35 |
26、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 93,924,587.93 | 95,050,259.08 |
| 合计 | 93,924,587.93 | 95,050,259.08 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 90,308,547.41 | 89,316,745.81 |
| 押金 | 148,500.00 | 960,714.59 |
| 其他 | 3,467,540.52 | 4,772,798.68 |
| 合计 | 93,924,587.93 | 95,050,259.08 |
27、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 储运费 | 120,006,743.22 | 145,652,097.49 |
| 广告促销费 | 110,488,032.83 | 136,339,504.82 |
| 天然气及蒸汽费 | 13,635,249.81 | 9,496,229.14 |
| 其他 | 11,093,707.41 | 11,433,260.91 |
| 合计 | 255,223,733.27 | 302,921,092.36 |
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 65,217,762.87 | 771,400.00 | 3,257,164.96 | 62,731,997.91 | |
| 合计 | 65,217,762.87 | 771,400.00 | 3,257,164.96 | 62,731,997.91 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 65,217,762.87 | 771,400.00 | 3,257,164.96 | 62,731,997.91 | 与资产相关 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 507,000,000.00 | 507,000,000.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,676,616,634.49 | 124,829,839.64 | 1,551,786,794.85 | |
| 其他资本公积 | 2,053,782.32 | 2,053,782.32 | ||
| 合计 | 1,678,670,416.81 | 124,829,839.64 | 1,553,840,577.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期减少主要系受让蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额所致。
31、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 30,001,189.20 | 20,001,073.44 | 3,618,767.90 | 46,383,494.74 |
| 合计 | 30,001,189.20 | 20,001,073.44 | 3,618,767.90 | 46,383,494.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期增加系公司从二级市场回购股份拟用于员工持股计划等，本期减少系通过非交易过户至“洽洽食品股份有限公司-第四期员工持股计划”专户。
32、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 61,728,616.30 | -16,507,791.50 | -16,507,791.50 | 45,220,824.80 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 61,728,616.30 | -16,507,791.50 | -16,507,791.50 | 45,220,824.80 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 23,161,412.14 | -1,818,267.60 | -1,818,267.60 | 21,343,144.54 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 23,161,412.14 | -1,818,267.60 | -1,818,267.60 | 21,343,144.54 | ||||
| 其他综合收益合计 | 84,890,028.44 | -18,326,059.10 | -18,326,059.10 | 66,563,969.34 | ||||
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 | ||
| 合计 | 253,500,000.00 | 253,500,000.00 |
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,325,025,509.85 | 974,999,969.63 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 961,690.23 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,325,987,200.08 | 974,999,969.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 295,209,691.67 | 220,360,139.89 |
| 应付普通股股利 | 353,702,552.00 | 253,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,267,494,339.75 | 941,860,109.52 |
由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润961,690.23元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,273,286,781.24 | 1,544,929,352.26 | 1,970,940,420.56 | 1,345,155,071.63 |
| 其他业务 | 21,196,128.71 | 10,113,832.70 | 16,287,741.18 | 9,712,886.04 |
| 合计 | 2,294,482,909.95 | 1,555,043,184.96 | 1,987,228,161.74 | 1,354,867,957.67 |
与履约义务相关的信息：
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体收入确认时点：
经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。
直营客户：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。出口外销：报关出口时确认为收入，已发货未报关货物确认为发出商品。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为98,426,548.21元，其中，98,426,548.21元预计将于2020年度确认收入。
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,899,233.77 | 6,570,654.51 |
| 教育费附加 | 4,269,310.63 | 4,748,255.81 |
| 资源税 | 40,306.30 | 28,717.50 |
| 房产税 | 4,315,741.80 | 4,516,446.46 |
| 土地使用税 | 2,783,823.05 | 2,543,331.73 |
| 车船使用税 | 1,180.00 | 753.33 |
| 印花税 | 1,524,777.17 | 1,328,758.64 |
| 水利基金 | 1,353,519.72 | 1,003,106.52 |
| 环境保护税 | 27,344.47 | 129,681.44 |
| 合计 | 20,215,236.91 | 20,869,705.94 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告促销费 | 117,344,758.69 | 143,734,997.71 |
| 运费 | 68,349,320.39 | 55,611,542.41 |
| 工资及附加 | 68,810,626.87 | 50,144,385.20 |
| 差旅费 | 5,991,626.35 | 9,700,545.79 |
| 办公费 | 6,930,469.33 | 6,177,217.32 |
| 通讯费 | 131,269.09 | 314,027.42 |
| 招待费 | 1,201,223.52 | 1,853,264.68 |
| 折旧费 | 189,726.12 | 157,848.22 |
| 其他 | 1,484,491.24 | 1,058,839.91 |
| 合计 | 270,433,511.60 | 268,752,668.66 |
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 58,711,034.14 | 51,816,019.31 |
| 房租水电费 | 8,071,862.20 | 8,630,958.63 |
| 储运费 | 8,289,969.70 | 7,086,216.61 |
| 办公费 | 10,132,291.45 | 11,490,091.36 |
| 差旅费 | 2,997,396.98 | 4,064,674.88 |
| 业务招待费 | 2,918,459.85 | 2,586,888.85 |
| 无形资产摊销费 | 3,953,610.36 | 2,431,423.54 |
| 审计咨询费 | 5,552,688.84 | 2,351,385.85 |
| 折旧 | 21,287,680.19 | 13,309,828.43 |
| 其他 | 4,872,919.47 | 4,319,718.30 |
| 合计 | 126,787,913.18 | 108,087,205.76 |
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用-材料 | 6,336,575.01 | 9,542,867.68 |
| 研发费用-薪酬 | 2,531,115.34 | 2,311,312.74 |
| 研发费用-折旧 | 995,193.04 | 932,686.86 |
| 研发费用-其他 | 790,384.30 | 195,639.92 |
| 合计 | 10,653,267.69 | 12,982,507.20 |
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,594,327.30 | 6,831,653.93 |
| 减：利息收入 | 24,932,996.06 | 12,695,491.51 |
| 利息净支出 | -14,338,668.76 | -5,863,837.58 |
| 汇兑损失 | ||
| 减：汇兑收益 | 1,402,700.80 | 229,352.82 |
| 汇兑净损失 | ||
| 银行手续费 | 371,779.82 | 766,938.40 |
| 合计 | -15,369,589.74 | -5,326,252.00 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 3,257,164.96 | 2,588,769.96 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助 | 3,257,164.96 | 2,588,769.96 |
| 合 计 | 3,257,164.96 | 2,588,769.96 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20,711,977.71 | 27,533,274.50 |
| 合计 | 20,711,977.71 | 27,533,274.50 |
43、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,353,967.66 | |
| 合计 | 5,353,967.66 |
44、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -100,438.95 | -326,004.24 |
| 应收账款坏账损失 | 7,030,812.90 | 2,419,257.31 |
| 合计 | 6,930,373.95 | 2,093,253.07 |
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失： | 87,786.69 | 154,242.50 |
| 其中：固定资产处置利得 | 87,786.69 | 154,242.50 |
| 合计 | 87,786.69 | 154,242.50 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 37,231,293.72 | 19,317,800.33 | 37,231,293.72 |
| 罚款收入 | 473,863.66 | 2,110,988.39 | 473,863.66 |
| 其他 | 394,761.49 | 907,980.51 | 394,761.49 |
| 合计 | 38,099,918.87 | 22,336,769.23 | 38,099,918.87 |
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,542,420.56 | 314,769.33 | |
| 公益性捐赠支出 | 9,520,543.12 | ||
| 其他 | 171,881.90 | 283,856.65 | |
| 合计 | 12,234,845.58 | 598,625.98 |
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 80,630,064.93 | 70,037,740.63 |
| 递延所得税费用 | 13,112,054.97 | -10,932,864.15 |
| 合计 | 93,742,119.90 | 59,104,876.48 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 388,925,729.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 97,231,432.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -16,601,367.48 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,112,054.98 |
| 所得税费用 | 93,742,119.90 |
49、其他综合收益
详见附注。50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 37,231,293.72 | 22,592,200.33 |
| 罚款收入 | 829,957.53 | 2,195,004.85 |
| 保证金、押金等 | 11,750,452.70 | |
| 其他 | 771,400.00 | 1,819,641.90 |
| 合计 | 38,832,651.25 | 38,357,299.78 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告促销费 | 143,196,230.68 | 61,112,937.51 |
| 储运费 | 92,284,644.36 | 62,697,759.02 |
| 办公费 | 17,062,760.78 | 17,667,308.68 |
| 差旅费 | 8,989,023.33 | 13,765,220.67 |
| 房租水电费 | 8,071,862.20 | 8,630,958.63 |
| 业务招待费 | 4,119,683.37 | 4,440,153.53 |
| 中介机构费 | 2,552,688.84 | 2,351,385.85 |
| 手续费 | 371,779.82 | 766,938.40 |
| 其他 | 6,582,224.24 | 7,340,023.28 |
| 合计 | 283,230,897.62 | 178,772,685.57 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 24,932,996.06 | 13,222,658.30 |
| 合计 | 24,932,996.06 | 13,222,658.30 |
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金收回 | 7,080,000.00 | 1,318,946.51 |
| 合计 | 7,080,000.00 | 1,318,946.51 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购少数股东权益支付的款项 | 42,834,265.00 | |
| 同一控制下企业合并支付的现金 | 116,594,100.00 | |
| 回收库存股 | 16,382,305.54 | 4,291,885.00 |
| 其他 | 12,000,900.00 | |
| 合计 | 144,977,305.54 | 47,126,150.00 |
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 295,183,609.71 | 221,997,175.31 |
| 加：资产减值准备 | -6,930,373.95 | -2,093,253.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 60,333,671.26 | 52,876,289.80 |
| 无形资产摊销 | 3,953,610.36 | 2,183,397.31 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,102,474.25 | 4,918,102.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -87,786.69 | -154,242.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,504,327.32 | 314,769.33 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,353,967.66 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -15,741,369.56 | -6,093,190.40 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -20,711,977.71 | -27,533,274.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 13,112,054.98 | -8,799,743.40 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 365,677,452.05 | 569,837,814.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 165,010,724.31 | 76,945,082.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -503,861,950.60 | -414,222,308.60 |
| 其他 | -2,588,769.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,190,498.07 | 467,587,849.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 653,689,184.37 | 400,791,304.95 |
| 减：现金的期初余额 | 247,522,146.34 | 364,034,234.53 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 406,167,038.03 | 36,757,070.42 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 653,689,184.37 | 247,522,146.34 |
| 其中：库存现金 | 12,785.73 | 14,537.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 648,576,259.78 | 217,979,915.55 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,100,138.86 | 29,527,693.24 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 653,689,184.37 | 247,522,146.34 |
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 50,744,349.70 |
| 其中：美元 | 6,409,014.89 | 7.0795 | 45,372,620.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 泰铢 | 23,426,641.05 | 0.2293 | 5,371,728.79 |
| 应收账款 | -- | -- | 6,193,622.30 |
| 其中：美元 | 427,651.41 | 7.0795 | 3,027,558.16 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 泰铢 | 13,807,519.16 | 0.2293 | 3,166,064.14 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 635,076.34 | ||
| 其中：美元 | 1,119.40 | 7.0795 | 7,924.79 |
| 泰铢 | 2,735,070.00 | 0.2293 | 627,151.55 |
| 预付账款 | 54,826,780.04 | ||
| 其中：美元 | 7,744,442.41 | 7.0795 | 54,826,780.04 |
| 预收账款 | 3,387,751.97 | ||
| 其中：美元 | 161,455.04 | 7.0795 | 1,143,020.96 |
| 泰铢 | 9,789,494.15 | 0.2293 | 2,244,731.01 |
| 应付账款 | 629,843.74 | ||
| 其中：泰铢 | 2,746,810.89 | 0.2293 | 629,843.74 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
香港捷航系公司在香港注册成立的商贸企业，注册资本500万港币，经营范围：对外投资、国际市场合作开发、进出口贸易。记账本位币为美元，选择依据主要系货款结算需要。泰国洽洽系公司在泰国曼谷注册成立的生产企业，注册资本9.00亿泰铢，经营范围：瓜子产品的加工、包装和销售等。记账本位币为泰铢，选择依据主要系海外市场发展需要。香港捷航和泰国洽洽在资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率折算。
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 771,400.00 | 递延收益 | 3,257,164.96 |
| 与收益相关，且用于补偿已发生的相关成本费用或损失的 | 37,231,293.72 | 营业外收入 | 37,231,293.72 |
| 政府补助 | |||
| 38,002,693.72 | 40,488,458.68 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 100.00% | 公司持有蔚然基金99.99%的份额，享有蔚然基金绝大部分收益，承担相应风险，因此将其纳入合并范围。 | 2020年05月18日 | 2020 年 5 月 12 日， 2019 年年度股东大会审议通过《关于受让蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额并签署合伙协议之补充协议暨关联交易的议案》，公司受让华泰集团持有的蔚然基金的份额（认缴出资 9,138.52 万元，实缴出资9,138.52 万元），转让价款为 11,659.41 万元。 2020年5月18日公司支付转让价款11,659.41 万元。 | 0.00 | 1,404,213.48 | 0.00 | 5,250,757.78 |
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 116,594,100.00 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 243,865,032.01 | 306,551,329.00 |
| 货币资金 | 275,804.74 | 6,433,124.16 |
| 负债： | 1,309,192.48 | 10,925,614.47 |
| 净资产 | 242,555,839.53 | 295,625,714.53 |
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司导致的合并范围变动
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 新设时点 |
| 1 | 滁州洽洽食品有限责任公司 | 滁州洽洽 | 2020年4月 |
| 2 | 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 | 徐州新沂洽洽 | 2020年1月 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆洽洽食品有限公司 | 重庆市 | 重庆市荣昌板桥工业园区 | 食品加工 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 安徽贝特食品科技有限公司 | 安徽合肥市 | 合肥市经济技术开发区莲花路 | 食品加工 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得的子公 | |
| 2159号 | 司 | |||||
| 包头洽洽食品有限公司 | 内蒙古包头市 | 包头稀土高新区黄河路38号 | 食品加工 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 河北多维食品有限公司 | 河北廊坊市 | 河北省廊坊经济技术开发区全兴路33号 | 生产销售膨化食品、预包装食品批发、自由物业及房租租赁 | 70.00% | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 安徽省洽洽食品设计研究院 | 安徽合肥市 | 合肥市经济开发区莲花路1307号 | 食品研究 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 内蒙古华葵农业科技有限责任公司 | 内蒙古五原县 | 五原县鸿鼎市场内 | 农副产品购销、初加工 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 哈尔滨洽洽食品有限公司 | 哈尔滨双城市 | 双城市经济技术开发区堡旭大道1号 | 食品加工、初级农副产品购销 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 长沙洽洽食品有限公司 | 湖南省宁乡县 | 宁乡县经济开发区车站路 | 食品加工、农副产品购销 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司 | 黑龙江省甘南县 | 黑龙江省齐齐哈尔市甘南县工业园区恒德路3号 | 食品销售 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 重庆市南部洽洽食品销售有限公司 | 重庆市荣昌县 | 重庆市荣昌区昌州街道昌州大道东段66号 | 食品销售 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 新疆洽利农农业有限公司 | 新疆昌吉市 | 新疆昌吉州昌吉市（农业园区牛圈子湖丘59栋） | 农副产品购销及初加工 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 阜阳市洽洽食品有限公司 | 安徽省阜阳市 | 阜阳市颍州区阜阳合肥现代产业园区黄山路18号 | 食品加工、农副产品购销 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 捷航企业有限公司 | HONGKONG | FLAT/RM 1007 10/F YU SUNG BOON BUILDING 107-111 DES VOEUX ROAD CENTRAL CENTRAL HK | 投资、贸易 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 阜阳市洽洽食品销售有限公司 | 安徽省阜阳市 | 阜阳市颍州区合肥大道8号 | 食品销售 | 100.00% | 设立或投资方式 |
| 甘南县洽洽食品有限公司 | 黑龙江省甘南县 | 黑龙江省齐齐哈尔市甘南县工业园区恒德路3号 | 食品生产项目投资 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 合肥洽洽味乐园电子商务有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市经济技术开发区莲花路东耕耘路南厂房 | 预包装食品、农副产品销售、日用百货销售、仓储服务、货运代理、软件服务外包及开发、信息系统集成服务 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 珠海横琴洽洽食品销售有限公司 | 珠海市横琴新区 | 珠海市横琴祥和三巷7号301房05单元 | 预包装食品批发与零售 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 洽洽食品(泰国)有限公司 | 泰国曼谷 | 26 moo 3 NongNamSom ,Uthai, Phra Nakhon Si Ayutthaya | 食品加工 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 宁波洽洽食品销售有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市北仑区梅山大道商务中心十一号办公楼3661室 | 预包装食品批发与零售 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 滁州洽洽食品有限责任公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市苏州路以东、铜陵路以北 | 食品加工、农副产品购销 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 | 江苏省徐州市 | 徐州市新沂市经济开发区浙江路99号1-208室 | 预包装食品批发与零售 | 100.00% | 设立或投资方式 | |
| 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 天津市滨海新区 | 天津生态城天津生态城动漫中路482号创智大厦 | 未上市企业的投资，对上市公司非公开发行股票的投资及相关咨询服务 | 99.9983% | 同一控制下企业合并取得的子公司 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 坚果派农业有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 农作物种植、收购、苗木的培育研发及销售、农副产品销售 | 30.00% | 权益法 |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 72,089,727.29 | 69,505,286.19 |
| 非流动资产 | 75,515,214.90 | 72,937,110.70 |
| 资产合计 | 147,604,942.19 | 142,442,396.89 |
| 流动负债 | 60,094,161.94 | 53,092,288.70 |
| 负债合计 | 60,094,161.94 | 53,092,288.70 |
| 少数股东权益 | 820,304.65 | 1,050,379.74 |
| 归属于母公司股东权益 | 86,690,475.60 | 88,299,728.45 |
| 营业收入 | 91,946,401.98 | 64,298,508.51 |
| 净利润 | -1,838,127.93 | 1,908,943.54 |
| 综合收益总额 | -1,838,127.90 | 1,908,943.54 |
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。1．信用风险信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。本公司所承受的最大信用风险敞口为
资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2．流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。3．市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的借款有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、人民币或泰铢计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，年末公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示，详见附注外币货币性项目：期末，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值5%，则公司将减少利润总额287.86万元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元贬值5%，则公司将增加利润总额287.86万元。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息资产主要为银行存款，计息负债为主要为长短期借款。假设报告期的计息负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率增长1个基点，使公司本期利润总额减少4.89万元。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1599号 | 实业投资；股权管理；材料销售。 | 100,000万元 | 41.64% | 41.64% |
本企业的母公司情况的说明
华泰集团主要从事实业投资、股权管理等业务，陈先保先生系华泰集团的控股股东。
本企业最终控制方是陈先保。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 坚果派农业有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万和投资有限公司 | 股东 |
| 新疆华元股权投资合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 合肥华邦集团有限公司 | 同一母公司 |
| 合肥伊赛特商业管理有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 合肥华邦物业服务有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 合肥国瀚置业有限公司 | 母公司下的控股孙公司 |
| 合肥华元典当有限公司 | 同一母公司 |
| 安徽沈师傅食品有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 沈师傅食品有限公司 | 同一母公司 |
| 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 | 母公司下的联营公司 |
| 合肥华墅置业投资有限公司 | 母公司下的联营公司 |
| 合肥华力食品有限公司 | 关联自然人任董事的企业 |
| 合肥市东舜置业有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 六安华邦新华房地产有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 上海华洽投资有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 合肥华嘉置业投资有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 巢湖邦晟置业有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 安徽新动力食品有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 安徽华盛景观工程有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 安徽华元金融集团股份有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 滁州华顺投资发展有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 合肥冠升置业投资有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 合肥华顺房地产开发有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 合肥华元融资租赁有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 四川沈师傅食品有限公司 | 母公司下的孙公司 |
| 安徽华元商业保理有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 铜陵华邦置业有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 铜陵华元融资租赁有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 宣城华坤置业有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 池州万和房地产开发有限公司 | 最终同一控制方 |
| 广西坚果派农业有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 池州坚果派农业有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 包头华葵商贸有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 长丰县坚果派农业有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 上海洽洽食品有限公司 | 母公司的子公司 |
| 江苏洽康食品有限公司 | 母公司的子公司 |
| 合肥华农汇市场运营管理有限公司 | 本公司董事控制的公司 |
| 南昌市邦昌房地产开发有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 四川沈师傅电子商务有限公司 | 母公司的孙公司 |
| 上海昕先股权投资基金管理有限公司 | 本公司董事控制的公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 沈师傅食品有限公司 | 成品采购 | 96,849.56 | |||
| 合肥华力食品有限公司 | 燃动采购 | 1,340,329.07 | 1,544,000.28 | ||
| 合肥华力食品有限公司 | 成品采购 | 6,098,590.38 | 6,693,697.07 | ||
| 安徽沈师傅食品有限公司 | 成品采购 | 1,788.79 | |||
| 江苏洽康食品有限公司 | 成品采购 | 83,983.01 | 229,834.57 | ||
| 坚果派农业有限公司 | 原料采购 | 39,662,363.35 | 150,000,000.00 | 否 | 5,057,369.33 |
| 包头华葵商贸有限公司 | 原料采购 | 10,008,379.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 成品销售 | 170,695.63 | 185,705.56 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 燃动销售 | 126,301.95 | 46,570.77 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 其他销售 | 4,173.85 | |
| 合肥华邦集团有限公司 | 成品销售 | 43,839.43 | 80,115.40 |
| 合肥华邦集团有限公司 | 燃动销售 | 63,150.94 | 77,617.98 |
| 合肥国瀚置业有限公司 | 成品销售 | 7,327.44 | |
| 合肥华邦物业服务有限公司 | 成品销售 | 175,327.40 | 122,711.72 |
| 合肥华元典当有限公司 | 成品销售 | 5,258.41 | |
| 安徽华元商业保理有限公司 | 燃动销售 | 811.76 | |
| 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 | 燃动销售 | 2,922.33 | |
| 安徽沈师傅食品有限公司 | 其他销售 | 56,489.12 | |
| 巢湖邦晟置业有限公司 | 成品销售 | 3,247.79 | 7,825.86 |
| 合肥华力食品有限公司 | 成品销售 | 31,935.41 | 140,349.67 |
| 合肥华力食品有限公司 | 原料销售 | 139,094.04 | |
| 合肥华力食品有限公司 | 其他销售 | 523,797.45 | 486,316.90 |
| 合肥华嘉置业投资有限公司 | 成品销售 | 6,755.74 | 7,125.39 |
| 上海华洽投资有限公司 | 成品销售 | 34,115.06 | 78,801.36 |
| 合肥市东舜置业有限公司 | 成品销售 | 1,119.47 | 4,603.45 |
| 上海华撷供应链管理有限公司 | 成品销售 | 36,771.17 | |
| 安徽华盛景观工程有限公司 | 成品销售 | 6,588.50 | 3,937.93 |
| 安徽华元金融集团股份有限公司 | 成品销售 | 18,021.29 | |
| 安徽华元金融集团股份有限公司 | 燃动销售 | 16,173.81 | 26,430.48 |
| 滁州华顺投资发展有限公司 | 成品销售 | 223.90 | 1,220.69 |
| 合肥冠升置业投资有限公司 | 成品销售 | 109,537.24 | 47,805.46 |
| 合肥华元融资租赁有限公司 | 成品销售 | 3,662.07 | |
| 合肥华元融资租赁有限公司 | 燃动销售 | 15,401.70 | 811.76 |
| 六安华邦新华房地产有限公司 | 成品销售 | 9,627.43 | 1,991.38 |
| 铜陵华元融资租赁有限公司 | 成品销售 | 651.33 | |
| 宣城华坤置业有限公司 | 成品销售 | 1,791.15 | 10,212.07 |
| 安徽华元商业保理有限公司 | 燃动销售 | 811.76 |
| 池州万和房地产开发有限公司 | 成品销售 | 619.47 | 4,737.93 |
| 广西坚果派农业有限公司 | 成品销售 | 2,115.52 | |
| 合肥华顺房地产开发有限公司 | 成品销售 | 671.68 | 1,525.86 |
| 南昌市邦昌房地产开发有限公司 | 成品销售 | 25,088.50 | 61,426.51 |
| 包头华葵商贸有限公司 | 其他销售 | 2,097,434.53 | |
| 坚果派农业有限公司 | 成品销售 | 250,552.03 | 51,094.88 |
| 坚果派农业有限公司 | 其他销售 | 4,545,526.44 | 74,935.80 |
| 坚果派农业有限公司 | 原料销售 | 749,902.12 | |
| 合肥华墅置业投资有限公司 | 成品销售 | 2,994.69 | |
| 坚果派农业有限公司 | 成品销售 | 28,301.87 | |
| 长丰县坚果派农业有限公司 | 成品销售 | 3,371.68 | |
| 江苏洽康食品有限公司 | 其他销售 | 4,613.79 | |
| 江苏洽康食品有限公司 | 成品销售 | 2,667.17 | |
| 合肥华农汇市场运营管理有限公司 | 成品销售 | 2,015.04 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 合肥华邦集团有限公司 | 房屋 | 281,000.00 | 281,000.00 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 房屋 | 562,200.00 | 562,200.00 |
| 合肥华元典当有限公司 | 房屋 | 14,000.00 | |
| 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 | 房屋 | 112,400.00 | 140,600.00 |
| 合肥华元融资租赁有限公司 | 房屋 | 14,000.00 | |
| 合肥华邦集团有限公司 | 车辆 | 88,495.58 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 合肥华泰集团股份有限公司 | 房屋 | 1,670,713.10 | |
| 合肥华顺房地产开发有限公司 | 房屋 | 571,131.43 | |
| 上海新津投资管理有限公司 | 房屋 | 174,285.71 | 174,285.71 |
关联租赁情况说明
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费定价依据 | 本期确认的租赁费 |
| 本公司 | 华泰集团 | 房屋 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 35元/平方米/月 | 562,200.00 |
| 本公司 | 华邦集团 | 房屋 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 35元/平方米/月 | 281,000.00 |
| 本公司 | 华元小贷 | 房屋 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 35元/平方米/月 | 112,400.00 |
| 本公司 | 华元典当 | 房屋 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 35元/平方米/月 | 14,000.00 |
| 本公司 | 华元融资 | 房屋 | 2020.01.01 | 2020.12.31 | 35元/平方米/月 | 14,000.00 |
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,424,900.00 | 1,133,309.45 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 合肥华力食品有限公司 | 203,941.40 | 10,197.07 | 94,682.23 | 4,734.11 |
| 应收账款 | 合肥华泰集团股份有限公司 | 685,917.72 | 34,295.89 | 7,352.50 | 367.63 |
| 应收账款 | 合肥华邦集团有限公司 | 364,811.00 | 18,240.55 | 50,420.61 | 5,042.06 |
| 应收账款 | 合肥华嘉置业投资有限公司 | 10,077.60 | 1,007.76 | 9,987.60 | 998.76 |
| 应收账款 | 江苏洽康食品有限公司 | 0.00 | 777.90 | 38.90 | |
| 应收账款 | 坚果派农业有限公司 | 2,833,555.20 | 141,677.76 | 4,479,864.24 | 223,993.21 |
| 应收账款 | 南昌市邦昌房地产开发有限公司 | 0.00 | 13,736.40 | 686.82 | |
| 应收账款 | 合肥华元融资租赁有限公司 | 32,080.00 | 1,604.00 | ||
| 应收账款 | 合肥华元典当有限公司 | 14,700.00 | 735.00 | ||
| 应收账款 | 合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司 | 118,020.00 | 5,901.00 | ||
| 应收账款 | 合肥华邦物业服务有限公司 | 61,318.00 | 3,065.90 | ||
| 应收账款 | 合肥冠升置业投资有限公司 | 22,300.00 | 1,115.00 | ||
| 应收账款 | 合肥华农汇市场运营管理有限公司 | 2,277.00 | 113.85 | ||
| 应收账款 | 巢湖邦晟置业有限公司 | 759.00 | 37.95 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 合肥华力食品有限公司 | 9,749,119.18 | 7,594,115.85 |
| 应付账款 | 安徽华盛景观工程有限公司 | 96,043.15 | 96,043.15 |
| 应付账款 | 沈师傅食品有限公司 | 564.96 | 564.96 |
| 应付账款 | 合肥华泰集团股份有限公司 | 3,138,421.44 | |
| 应付账款 | 坚果派农业有限公司 | 8,606,075.39 | 6,823,931.39 |
| 应付账款 | 江苏洽康食品有限公司 | 9,104.34 | 4,200.00 |
| 预收账款 | 上海华洽投资有限公司 | 3,508.00 | 3,508.00 |
| 预收账款 | 合肥市东舜置业有限公司 | 3,003.40 | 3,003.40 |
| 预收账款 | 滁州华顺投资发展有限公司 | 772.00 | 772.00 |
| 预收账款 | 宣城华坤置业有限公司 | 624.00 | 624.00 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 241,338,416.27 | 100.00% | 12,217,996.41 | 5.06% | 229,120,419.86 | 403,244,757.64 | 100.00% | 20,163,749.52 | 5.00% | 383,081,008.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 43,888,546.86 | 18.19% | 2,345,502.94 | 5.34% | 41,543,043.92 | 116,635,535.86 | 28.92% | 5,833,288.43 | 5.00% | 110,802,247.43 |
| 组合2 | 195,920,922.66 | 81.18% | 9,796,046.13 | 5.00% | 186,124,876.53 | 285,845,813.35 | 70.89% | 14,292,290.67 | 5.00% | 271,553,522.68 |
| 组合3 | 1,528,946.75 | 0.63% | 76,447.34 | 5.00% | 1,452,499.41 | 763,408.43 | 0.19% | 38,170.42 | 5.00% | 725,238.01 |
| 合计 | 241,338,416.27 | 100.00% | 12,217,996.41 | 5.06% | 229,120,419.86 | 403,244,757.64 | 100.00% | 20,163,749.52 | 5.00% | 383,081,008.12 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 238,377,370.12 |
| 1至2年 | 2,950,968.55 |
| 3年以上 | 10,077.60 |
| 3至4年 | 10,077.60 |
| 合计 | 241,338,416.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 20,163,749.52 | -7,945,753.11 | 12,217,996.41 | |||
| 合计 | 20,163,749.52 | -7,945,753.11 | 12,217,996.41 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 180,144,535.13 | 74.64% | 9,007,226.76 |
| 客户2 | 11,295,154.54 | 4.68% | 564,757.73 |
| 客户3 | 11,085,080.24 | 4.59% | 554,254.01 |
| 客户4 | 10,116,673.68 | 4.19% | 505,833.68 |
| 客户5 | 7,939,883.89 | 3.29% | 396,994.19 |
| 合计 | 220,581,327.48 | 91.39% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 26,045,921.70 | 2,472,388.80 |
| 合计 | 26,045,921.70 | 2,472,388.80 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 募投资金 | 23,539,009.40 | |
| 备用金、押金等 | 2,511,507.23 | 2,729,784.01 |
| 往来款 | 2,295,636.94 | 1,938,692.90 |
| 合计 | 28,346,153.57 | 4,668,476.91 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 257,395.21 | 1,938,692.90 | 2,196,088.11 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 104,143.76 | 104,143.76 | ||
| 2020年6月30日余额 | 361,538.97 | 1,938,692.90 | 2,300,231.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,925,913.64 |
| 1至2年 | 719,719.46 |
| 2至3年 | 567,546.08 |
| 3年以上 | 2,132,974.39 |
| 3至4年 | 2,062,974.39 |
| 4至5年 | 65,000.00 |
| 5年以上 | 5,000.00 |
| 合计 | 2,062,974.39 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,196,088.11 | 104,143.76 | 2,300,231.87 | |||
| 合计 | 2,196,088.11 | 104,143.76 | 2,300,231.87 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 供应商1 | 募投资金 | 23,539,009.40 | 1年以内 | 83.04% | 1,176,950.47 |
| 供应商2 | 往来款 | 1,938,692.90 | 4年以内 | 6.84% | 1,938,692.90 |
| 供应商3 | 保证金 | 1,193,000.00 | 1年以内 | 4.21% | 59,650.00 |
| 供应商4 | 保证金 | 425,000.00 | 1年以内 | 1.50% | 21,250.00 |
| 供应商5 | 保证金 | 245,877.32 | 3年以内 | 0.87% | 49,175.46 |
| 合计 | -- | 27,341,579.62 | -- | 96.46% | 3,245,718.83 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,332,796,679.34 | 1,332,796,679.34 | 1,088,383,464.84 | 1,088,383,464.84 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | 156,355,803.38 | 156,355,803.38 | ||
| 合计 | 1,359,286,597.88 | 1,359,286,597.88 | 1,244,739,268.22 | 1,244,739,268.22 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 安徽省洽洽食品设计研究院 | 417,814.34 | 417,814.34 | |||||
| 安徽贝特食品科技有限公司 | 20,852,727.05 | 20,852,727.05 | |||||
| 包头洽洽食品有限公司 | 30,999,549.63 | 30,999,549.63 | |||||
| 重庆洽洽食品 | 94,808,170.93 | 94,808,170.93 | |||||
| 有限公司 | |||||||
| 河北多维食品有限公司 | 16,286,540.14 | 16,286,540.14 | |||||
| 内蒙古华葵农业科技有限责任公司 | 3,222,496.96 | 3,222,496.96 | |||||
| 哈尔滨洽洽食品有限公司 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |||||
| 长沙洽洽食品有限公司 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |||||
| 重庆市南部洽洽食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 新疆洽利农农业有限公司 | 94,000,000.00 | 94,000,000.00 | |||||
| 阜阳市洽洽食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 捷航企业有限公司 | 4,100,000.00 | 4,100,000.00 | |||||
| 阜阳洽洽食品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 甘南县洽洽食品有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合肥洽洽味乐园电子商务有限公司 | 19,979,354.19 | 19,979,354.19 | |||||
| 珠海横琴洽洽食品销售有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 洽洽食品（泰国）有限公司 | 170,716,811.60 | 170,716,811.60 | |||||
| 宁波洽洽食品销售有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 滁州洽洽食品有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 徐州新沂洽洽食品销售有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 116,594,100.00 | 104,819,114.50 | 221,413,214.50 | ||||
| 合计 | 1,088,383,464.84 | 139,594,100.00 | 104,819,114.50 | 1,332,796,679.34 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 129,865,884.84 | 116,594,100.00 | 246,459,984.84 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 129,865,884.84 | 116,594,100.00 | 246,459,984.84 | 0.00 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 坚果派农业有限公司 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |||||||||
| 小计 | 26,489,918.54 | 26,489,918.54 | |||||||||
| 合计 | 156,355,803.38 | 116,594,100.00 | 246,459,984.84 | 26,489,918.54 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,118,851,316.59 | 918,056,654.50 | 1,087,395,933.95 | 859,118,858.39 |
| 其他业务 | 125,972,722.68 | 111,523,847.59 | 116,410,047.49 | 105,531,241.49 |
| 合计 | 1,244,824,039.27 | 1,029,580,502.09 | 1,203,805,981.44 | 964,650,099.88 |
与履约义务相关的信息：
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体收入确认时点：
经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。
直营客户：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。
出口外销：报关出口时确认为收入，已发货未报关货物确认为发出商品。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为478,475,093.12元，其中，478,475,093.12元预计将于2020年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 508,500,000.00 | 364,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,119,552.86 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 19,303,194.21 | 27,533,274.50 |
| 合计 | 528,922,747.07 | 391,533,274.50 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,416,540.63 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 40,488,458.68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,065,945.37 | 投资理财产品的投资收益 。 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 18,360,849.10 | 委贷利息收入。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,861,893.11 | |
| 减：所得税影响额 | 16,416,393.09 |
| 少数股东权益影响额 | 19,958.50 | |
| 合计 | 57,200,467.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.58% | 0.5841 | 0.5841 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.11% | 0.4709 | 0.4709 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有董事长签名的2020年度半年度报告文本原件；
四、以上备查文件的备置地点：公司投资部。
洽洽食品股份有限公司
法定代表人：————————
陈先保
二〇二〇年八月十日