上海悦心健康集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人宋源诚及会计机构负责人(会计主管人员)杨明华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 38
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第十节 公司债相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 147
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、悦心健康 | 指 | 上海悦心健康集团股份有限公司 |
| 江西斯米克 | 指 | 公司全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司 |
| 全椒有限 | 指 | 公司控股子公司全椒同仁医院有限公司 |
| 江苏安颐 | 指 | 公司控股子公司江苏安颐健康管理集团有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 上海悦心健康集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海悦心健康集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海悦心健康集团股份有限公司监事会 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 本报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 悦心健康 | 股票代码 | 002162 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海悦心健康集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 悦心健康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | EVERJOY HEALTH GROUP CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | EVERJOY HEALTH | ||
| 公司的法定代表人 | 李慈雄 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 程梅 | 马冰帅 |
| 联系地址 | 上海市闵行区浦江镇恒南路1288号 | 上海市闵行区浦江镇恒南路1288号 |
| 电话 | 021-54333699 | 021-54333699 |
| 传真 | 021-54331229 | 021-54331229 |
| 电子信箱 | zqb@cimic.com | zqb@cimic.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 450,851,208.09 | 502,663,499.02 | -10.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,409,760.13 | 14,518,091.73 | 61.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 11,456,322.24 | 4,704,490.71 | 143.52% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -9,618,139.50 | 41,931,718.70 | -122.94% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0274 | 0.0170 | 61.18% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0274 | 0.0170 | 61.18% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.37% | 1.55% | 0.82% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,385,561,615.57 | 2,340,351,166.84 | 1.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,001,159,067.12 | 977,740,693.11 | 2.40% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,788,162.70 | 本报告期处置子公司股权收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,470,446.69 | 主要系：本报告期收到江西省丰城市政府给予企业的扶持资金及奖励265.11万元；上海市 |
| 闵行区浦江镇政府给予企业的扶持资金138万元；上海市闵行区经济委员会给予企业扶持经费50万元。 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 702,650.94 | 主要系结构性理财产品收益。 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 6,885,500.00 | 系投资性房地产后续计量评估增值。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -569,033.66 | |
| 减：所得税影响额 | 2,387,707.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -63,418.76 | |
| 合计 | 11,953,437.89 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其经营模式均未发生重大变化。公司业务分为建材业务、医疗服务、养老服务、投资性房地产租赁等。具体说明如下：
（一）建材业务
公司建材业务板块主要经营高端建筑陶瓷品牌“斯米克”瓷砖和生态功能性建材产品“斯米克负离子健康材料”，集产品研发、生产、销售于一体。
1、建筑陶瓷
斯米克瓷砖产品按产品外观特色分为玻化石、大理石、百丽晶、云石代、釉面砖、艺术瓷等六大类，涵盖几十个系列，不同规格及面状的近千个产品单位，及外墙干挂、挂贴产品、花砖、腰线、转角等配件产品，可以满足客厅、餐厅、厨房、卫浴、卧室、书房、阳台、背景墙、外墙等各类室内外空间、各种档次以及风格的装修用砖需求。
公司不断致力于新产品的研发，2019年，推出1200*2400mm大规格的大岩板，应用于背景墙、台面板、橱柜门板等，极大的丰富了瓷砖岩板在家装的应用领域。公司在2019年底推出750*1500mm规格立体抛光的“黄金洞石”之后，再次将产品升级，于2020年初推出750*1500mm至尊石瓷砖，进一步丰富了产品的应用场所，诠释了“匠心智造，时尚健康”的品牌理念，强化提升了公司产品的市场领先地位。
斯米克瓷砖产品效果图：
玻化石系列 百丽晶系列 大理石系列
云时代系列 釉面砖系列 艺术瓷系列
2、负离子健康材料
负离子健康材料主要包括负离子健康板、负离子吊顶板、健康泥、水性无机健康涂料、负离子汗蒸房等，已获得发明专利（专利号：201310401006.5），并通过国家建筑材料测试中心认定的“绿色建筑选用产品”，获得中国环境标志认证并入选政府采购清单。2018年，首批通过“上海品牌”认证，并于2019年5月份受邀参加经国务院批准的“中国品牌日”展示。
斯米克负离子系列产品可大剂量释放负离子，形成负离子森林浴环境，产品具有净化空气、调湿防潮、减菌抑霉、防火阻燃等功能优势，让客户体验“将森林搬回家”的感受，在医疗养老、幼儿园、教学科研、市政工程、办公楼宇等场所得到广泛应用。公司不断将产品进行升级，继2019年底推出20色系的“马卡龙”系列水性无机涂料后，于报告期内再次推出幻影系列艺彩泥，满足广大客户的环保装修需求。
负离子健康材料产品效果图：
负离子健康板 负离子吊顶板 负离子健康泥
水性健康涂料-色浆系列 水性健康涂料-马卡龙系列 负离子汗蒸房
3、主要经营模式
公司具有独立的采购、生产和销售体系。
（1）采购模式
建材业务采用集中采购制度，由采购物流中心专门负责公司所有采购业务。采购程序是依据原材料需求计划，结合原材料安全库存制订采购计划后进行比价采购。原材料的采购通过招标比价的形式，与主要供应商签订《产品供货合同》，建立了长期的合作关系。
（2）生产模式
公司基本采取以销定产的生产模式，包括自产和外协加工（OEM）。主要分为两类，一类是根据工程客户订单进行生产，另一类是斯米克建材及其各地子公司、分公司、经销商根据客户需求及市场近期预测以订单的方式向公司订货。
（3）销售模式
公司面对国内外市场进行销售，国内市场整体销售模式为以线下经销商网络和直营工程为主，辅以电子商务、整体家装以及互联网家装等渠道销售到终端客户。公司的对外贸易业务则由国际事业部负责，主要采取发展国外特约经销方式出口公司产品。本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。
4、业绩驱动因素
近年来，公司以内部挖潜来提升企业核心竞争力，通过迅速开发推出新产品、持续加强渠道建设、拓展工程销售渠道、新增战略大客户等措施来驱动建材业绩增长。
(二)医疗服务
公司医疗服务业务主打“悦心健康”品牌，主要聚焦在综合医院、妇产生殖及口腔领域，以连锁专科医院为发展方向，采用自建+外延并购的方式，内生和外延式发展并举。
公司已陆续投资的医疗机构及合作项目包括全椒同仁医院有限公司、上海悦心综合门诊部、徐医悦心中医门诊部有限公司、美国日星生殖中心、徐州医大悦心口腔医院有限责任公司、宜春妇产生殖合作项目等。
全椒同仁医院 上海悦心综合门诊部 徐州医大悦心口腔医院
（三）养老服务
公司养老服务业务以发展医养康教一体化、医养融合的连锁养老服务事业为核心，重点规划失能失智领域。目前业务以长三角区域为主，逐步扩展到其他区域。
上海闵瑞路高端失智失能照护项目-安颐别业（在建） 江苏泗洪康养中心项目
（四）投资性房地产租赁
公司在上海市闵行区浦江镇的投资性房地产租赁建筑面积约15万平方米，所处位置交通便利，基础配置设施完善，主要承租方为物流仓储公司，包括顺丰速递、屈臣氏等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 比年初增加2,205.15万元，增幅80.26%。主要系子公司江苏安颐公司新建医疗和养老项目的经营场地设计、装修和购置设备支出增加。 |
| 应收账款 | 比年初增加5,856.32万元，增幅36.41%。主要系：本报告期加大引进工程类战略大客户力度，由于工程类客户的收款信用期限需要匹配客户的工程进度约定付款节点，导致收款时间跨期较长，影响应收账款余额增加。 |
| 其他应收款 | 比年初增加771.52万元，增幅31.67。主要系：支付供应商押金保证金增加以及支付客户履约保证金增加。 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 美国日星生殖中心有限 | 收购 | 2020年6月30日净资产 | 美国 | 控股 | 美国日星生殖中心有限 | 2020年1-6月营业收入 | 0.01% | 否 |
| 公司60%股权 | 为11.92万元 | 公司作为公司的控股子公司,在管理流程、风险控制、财务核算等方面均遵守公司的各项规章制度，每年的财务报表要会计师事务所进行审阅，确保了资产的安全。 | 355.73万元,净利润-185.78万元 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司业务覆盖建材、医疗养老服务及投资性房地产租赁。报告期内，公司实现营业总收入4.51亿元，较上年同期下降10%，其中建材收入占比82.37%， 医疗养老服务收入占比8.55%，投资性房地产租赁等收入占比9.08%。上半年，公司实现利润总额2,284万元，较上年同期增长34.06%；实现归属于上市公司股东的净利润2,341万元，较上年同期增长61.25%。
2020年上半年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司及公司所处行业上下游企业在春节后复工复产时间普遍延迟。公司生产经营于3月下旬开始逐步恢复正常，公司建材业务及医疗养老业务经营受到较大影响，导致上半年公司营业收入较上年同期下降。
2020年1-6月公司瓷砖业务平均毛利率为31.1%，同比减少1.18%，瓷砖销售量同比减少8.24%；单位平均售价同比下降3.49%；单位平均销售成本下降1.89%。医疗业务方面，受疫情影响，公司控股子公司全椒同仁医院有限公司卫生材料及药品采购成本上升、耗用量增加影响毛利率同比减少8.91%；美国日星生殖中心有限公司营业收入同比减少48.17%。
2020年1-6月，公司经营活动产生现金净流入为-961.81万元，同比较少5,154.99万元。主要由于公司建材业务加大引进工程类战略大客户力度，由于工程类客户的收款信用期限需要匹配客户的工程进度约定付款节点，导致收款时间跨期较长，进一步影响上半年销售商品收到现金同比减少。
（一）建材业务
近年来，瓷砖行业正面临着各种挑战和机遇，主要挑战是异业侵入、跨界整合、装配冲击、渠道裂变等，主要机遇有品牌意识明显增强、存量市场巨大、三四线城市增长快速、央企房产扩张等。受新冠肺炎疫情影响，2020年1-5月，全国累计陶瓷砖产品产量为35.33亿平方米，比去年同比降低8.48%。随着全国瓷砖市场正在逐步回暖，陶瓷砖产品产量也逐步增长，但仍未恢复到正常水平。预计2020年全国陶瓷产量下滑15%到20%，大概在70亿平方米的区位。2020年1-5月，规模以上建筑陶瓷工业主营业务收入累计1045.91亿元，比上年同期降低
9.3%；规模以上建筑陶瓷工业利润总额累计58.63亿元，比去年同期下降12.92%；销售利润率5.61%，比上年同期减少0.23个百分点。（数据来源：中国建筑卫生陶瓷协会网站）
面对着市场的挑战与机遇，公司内部迅速做出调整，以变化、效率、服务、结果四大诉求作为应对，以架构、运营、品牌、产品、生产五大整合作为抓手，以内部挖潜来提升企业核心竞争力。2020年上半年，公司建材业务积极调整销售策略，进一步加大直营工程类客户开拓力度，一季度营业收入虽受疫情影响有所下滑，但二季度随着市场复苏，二季度营业收入较上年同期有所增长。上半年，瓷砖业务实现营业收入3.68亿元,负离子健康材料实现营业收入369万元。
（二）医疗服务业务
公司医疗服务业务聚焦在综合医院、妇产生殖及口腔领域，以连锁专科医院及门诊为发展方向，采用自建+外延并购的方式，内生和外延式发展并举。公司2018年第四季度通过现金收购方式取得全椒同仁医院有限公司70%股权；此外，在妇产生殖方面，公司现已在上海、宜春、美国等地有布局。口腔领域，通过与台湾ABC口腔进行策略联盟，投资参股对方股权，公司和ABC口腔共同投资建设的徐州医大悦心口腔医院也已开始运营。
目前，公司医疗业务的重心主要是已落地项目（上海、徐州中医门诊部、徐州医大悦心口腔医院）的运营强化，发展的区域也主要以江浙沪（长三角）为主，并加强建设及整合公司在上海的高端医疗资源，作为未来医疗养老大健康发展的基础。
（三）养老服务业务
公司发展大健康产业的另一个核心业务为养老服务业务。公司聚焦失智失能长者及认知康复的“家人式”照护模式。业务主要以医养结合，精细化、专业化照护为核心，拓展医养结合大健康综合体，从长三角区域拓展到其他区域。
公司于2017年6月起托管运营杭州市第三社会福利院东区415床。公司引进台湾先进的养老服务理念和管理经验，经过三年的运营，入住率达到90%以上，客户满意度始终保持在97%以上，并培养了一支优秀的护理、服务和管理团队。
与此同时，公司在上海与闵行区浦江镇政府合作共建的闵瑞路护理型养老项目“安颐别业”建设顺利，目前正在进行
开业前运营筹备并计划2021年开始正式运营。公司自2020年8月1日起，终止与杭州市第三社会福利院社会化合作项目。将优秀成熟的团队集中精力投入到即将开业的上海“安颐别业”养老项目。“安颐别业”是悦心健康旗下的养老品牌之一，以提供失智失能认知康复、护理服务为特色，将台湾养老服务理念与上海文化为特色的医养融合养老服务以及国学文化精髓进行融汇整合创新，并形成独具匠心的服务体系和精神内核。未来10年，悦心健康将打造5～8个“安颐别业”，建设并运营5000张护理床位，让每一位入住的长辈都能感受到悦心健康独有的“亲情、尊严、心安、喜悦”。公司于2019年第四季度与泗洪县分金亭医院有限公司、江苏齐跃建设集团有限公司共同合资设立了江苏安颐健康管理集团有限公司，其中公司持有江苏安颐健康管理集团有限公司51%股权。公司通过江苏安颐健康管理集团有限公司承接了泗洪县社会福利院养老护理院项目（医疗、康复、养老、教育培训一体化医养结合大健康综合体）的管理运营（以下简称“泗洪康养中心”），泗洪康养中心的医疗康复项目已于2020年6月开始运营，养老项目预计三季度投入运营。公司通过项目搭建平台，持续引进海峡两岸资深的养老产业专业经理人，透过实地运行，培养企业内部实干的养老管理人才，不断强化培训效果，组建了一支技术过硬的在地化基层养老护理队伍，并落实公司“视您如己，全心关爱”的服务理念，以吸引养老人才加入，造福老龄化社会为己任。公司通过近几年养老事业的运营，积累了丰富的经验和团队储备，未来可复制到更多项目。公司希望借助于可复制的成功模式推动未来养老事业的扩张，以企业的社会责任为宗旨，致力于打造国内优秀的养老机构。
（四）存量工业用地转型
公司在上海市闵行区浦江镇拥有存量工业用地约560亩，目前土地及建筑物主要作为投资性房地产对外租赁，租赁建筑面积约15万平方米，所处位置交通便利，基础配置设施完善，主要承租方为物流仓储公司。2020年上半年实现租赁收入4,095.78万元，同比增长2.51%。
公司在对外出租的同时，也着手对该存量工业用地进行转型规划，经近年来和地方政府协商沟通，结合地方区域规划，按照上海市人民政府于2018年12月批准的《上海市闵行区总体规划暨土地利用总体规划（2017—2035）》（沪府【2018】90号）以及2019年6月批准的《闵行区浦江新市镇（含浦锦街道）总体规划暨土地利用总体规划（2017-2035）（含近期重点公共基础设施专项规划）》（沪府规划【2019】121号），该地块转型成为“产城融合的绿色、生态、健康、智能的产业园区”的规划功能和布局已基本确定，将规划建设为以智慧医疗研发与转化为主导，以技术、投资、培训为支撑，集研发办公、产业支撑、生活配套保障为一体的创新型产业集群。同时利用公司大健康产业和生态建材的产业基础和资源优势，创建安全的环境和优化的体验，打造工作、娱乐、生活、学习全新体验的可持续的未来智能城市社区。上半年，公司主要围绕该地块整体转型方案及路径、具体的产业定位和相关具体手续等开展工作。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 450,851,208.09 | 502,663,499.02 | -10.31% | 主要系：本报告期受新冠肺炎疫情影响，建材及医疗养老营业收入同比减少。 |
| 营业成本 | 300,008,262.99 | 325,342,933.75 | -7.79% | 主要系：营业收入同比减少，相应营业成本同比减少。 |
| 销售费用 | 76,723,115.91 | 88,215,955.73 | -13.03% | 主要系：瓷砖销售收入下降，相应人事费用、 |
| 物流费及推广展示费同比减少。 | ||||
| 管理费用 | 39,637,199.46 | 39,269,616.08 | 0.94% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 19,409,151.29 | 23,077,400.38 | -15.90% | 主要系：贷款额减少，贷款利息支出同比减少。 |
| 所得税费用 | 2,439,477.08 | 3,490,312.09 | -30.11% | 主要系：经营所得税费用同比减少。 |
| 研发投入 | 19,449,266.42 | 8,692,347.83 | 123.75% | 主要系：本报告期加大了大理石、抛光砖等系列产品开发，以及客户对品牌要求的提高，影响中小试费用同比上升。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,618,139.50 | 41,931,718.70 | -122.94% | 主要系：受新冠肺炎疫情影响，建材及医疗养老营业收入同比减少，以及上半年瓷砖工程渠道销售比重上升，收款受工程进度影响，销售商品收到现金同比减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,742,795.21 | -56,351,211.22 | 59.64% | 投资活动产生的现金流量净额同比增加3361万元，主要包括：（1）投资理财产品净支出减少，影响增加现金流量5245万元，（2）处置设备和子公司股权，影响增加现金流量547万元，（3）支付在建工程、无形资产和其它长期资产，影响减少现金流量2549万元。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,179,763.07 | -17,226,384.41 | -92.61% | 主要系：借款净额比去年同期减少5,160万元，相应借款利息减少460万元；收江苏安颐少数股东投资款增加980万元；支付筹资保证金净额同比减少2,147.5万元.。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -65,532,739.66 | -31,637,761.39 | -107.13% | 主要系：销售商品收到现金同比减少，影响经营活动产生的现金流量净额同比减少。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 450,851,208.09 | 100% | 502,663,499.02 | 100% | -10.31% |
| 分行业 | |||||
| 瓷砖 | 367,665,371.23 | 81.55% | 415,166,957.48 | 82.59% | -11.44% |
| 生态健康建材（高性能装饰板材） | 3,689,266.80 | 0.82% | 3,673,126.75 | 0.73% | 0.44% |
| 仓库租赁等 | 40,957,761.71 | 9.08% | 39,954,123.70 | 7.95% | 2.51% |
| 大健康（医疗养老） | 38,538,808.35 | 8.55% | 43,869,291.09 | 8.73% | -12.15% |
| 分产品 | |||||
| 瓷砖-大理石 | 56,436,323.39 | 12.52% | 54,788,376.01 | 10.90% | 3.01% |
| 瓷砖-玻化石 | 85,868,180.91 | 19.05% | 126,685,629.15 | 25.20% | -32.22% |
| 瓷砖-仿古砖 | 72,787,887.95 | 16.14% | 78,416,572.10 | 15.60% | -7.18% |
| 瓷砖-抛釉砖 | 83,338,273.77 | 18.48% | 84,448,780.62 | 16.80% | -1.32% |
| 瓷砖-瓷片 | 60,276,391.16 | 13.37% | 62,571,350.98 | 12.45% | -3.67% |
| 瓷砖-其他 | 8,958,314.05 | 1.99% | 8,256,248.62 | 1.64% | 8.50% |
| 生态健康建材（高性能装饰板材） | 3,689,266.80 | 0.82% | 3,673,126.75 | 0.73% | 0.44% |
| 仓库租赁等 | 40,957,761.71 | 9.08% | 39,954,123.70 | 7.95% | 2.51% |
| 大健康（医疗养老） | 38,538,808.35 | 8.55% | 43,869,291.09 | 8.73% | -12.15% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 437,677,003.85 | 97.08% | 486,801,638.11 | 96.84% | -9.37% |
| 国外销售 | 13,174,204.24 | 2.92% | 15,861,860.91 | 3.16% | -39.07% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 瓷砖 | 367,665,371.23 | 253,491,897.72 | 31.05% | -11.44% | -9.90% | -1.18% |
| 仓库租赁等 | 40,957,761.71 | 9,453,975.93 | 76.92% | 2.51% | 14.47% | -2.33% |
| 分产品 | ||||||
| 瓷砖-大理石 | 56,436,323.39 | 33,155,540.66 | 41.25% | 3.01% | 3.09% | -0.05% |
| 瓷砖-玻化石 | 85,868,180.91 | 68,453,939.57 | 20.28% | -32.22% | -27.76% | -4.92% |
| 瓷砖-仿古砖 | 72,787,887.95 | 53,728,503.78 | 26.18% | -7.18% | -6.94% | -0.19% |
| 瓷砖-抛釉砖 | 83,338,273.77 | 52,791,515.11 | 36.65% | -1.32% | -1.84% | 0.34% |
| 瓷砖-瓷片 | 60,276,391.16 | 38,303,238.66 | 36.45% | -3.67% | 6.14% | -5.87% |
| 仓库租赁等 | 40,957,761.71 | 9,453,975.93 | 76.92% | 2.51% | 14.47% | -2.33% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 437,677,003.85 | 288,471,190.74 | 34.09% | -10.09% | -7.48% | -1.86% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,559,219.73 | 19.96% | 主要系：按权益法认列联营企业鑫山保险代理有限公司投资收益、非保本理财收益以及处置广州悦心普通专科门诊有限公司100%股权收益。 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 6,728,417.78 | 29.46% | 主要系报告期末对投资性房地产的评估增值。 | 是 |
| 资产减值 | -8,918,013.77 | -39.04% | 报告期末，公司按会计政策计提的减值准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 359,252.51 | 1.57% | 主要系：收到供应商为尽快结清款项一次性给予的无需支付的折让款以及违约补偿款。 | 否 |
| 营业外支出 | 928,286.17 | 4.06% | 主要系：报告期内上海厂房暂时性闲置期间计提的折旧费以及捐赠支出和罚款支出。 | 否 |
| 信用减值损失 | 10,958,781.39 | 47.98% | 报告期末，公司按会计政策计提的减值准备。 | 否 |
| 其他收益 | 5,537,793.26 | 24.24% | 系报告期收到和确认的政府补贴。 | 否 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 187,643,008.25 | 7.87% | 181,265,281.10 | 7.63% | 0.24% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 219,415,131.27 | 9.20% | 151,171,862.35 | 6.36% | 2.84% | 主要系本报告期工程渠道销售比重上升，工程收款受工程进度影响应收账款余额比重增加。 |
| 存货 | 367,205,350.97 | 15.39% | 366,363,659.62 | 15.43% | -0.04% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 754,793,400.00 | 31.64% | 737,486,900.00 | 31.05% | 0.59% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 48,297,920.58 | 2.02% | 51,418,802.24 | 2.16% | -0.14% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 486,216,040.56 | 20.38% | 532,081,716.04 | 22.40% | -2.02% | 主要系本报告期公司计提固定资产折旧减少 |
| 在建工程 | 49,527,970.13 | 2.08% | 34,128,014.42 | 1.44% | 0.64% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 485,675,056.57 | 20.36% | 538,745,000.00 | 22.68% | -2.32% | 系公司归还借款净额增加，影响减少 |
| 长期借款 | 257,916,725.00 | 10.81% | 274,583,450.00 | 11.56% | -0.75% | 无重大变化 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价 | 计入权益的 | 本期计提的 | 本期购买金 | 本期出售金 | 其他变动 | 期末数 |
| 值变动损益 | 累计公允价值变动 | 减值 | 额 | 额 | ||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 12,657,082.23 | -157,082.23 | 422,000,000.00 | 434,500,000.00 | ||||
| 金融资产小计 | 12,657,082.23 | -157,082.23 | 422,000,000.00 | 434,500,000.00 | ||||
| 投资性房地产 | 747,907,900.00 | 6,885,500.00 | 489,165,598.53 | 754,793,400.00 | ||||
| 上述合计 | 760,564,982.23 | 6,728,417.77 | 489,165,598.53 | 422,000,000.00 | 434,500,000.00 | 754,793,400.00 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,000,000.00 | 41,255,000.00 | -97.58% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 12,500,000.00 | -157,082.22 | 0.00 | 422,000,000.00 | 434,500,000.00 | 846,111.04 | 0.00 | 自有资金 |
| 合计 | 12,500,000.00 | -157,082.22 | 0.00 | 422,000,000.00 | 434,500,000.00 | 846,111.04 | 0.00 | -- |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海斯米克建筑陶瓷有限公司 | 子公司 | 销售 | 654,656,248.00 | 1,104,919,576.51 | 533,200,028.16 | 215,402,847.69 | 13,766,219.67 | 13,824,593.67 |
| 上海斯米克建材有限公司 | 子公司 | 销售 | 50,000,000.00 | 744,421,841.86 | -233,185,966.30 | 305,976,248.53 | 13,989,150.29 | 14,061,271.29 |
| 上海悦心综合门诊部有限公司 | 子公司 | 营利性医疗机构 | 40,000,000.00 | 23,745,369.21 | -7,298,357.30 | 1,662,194.40 | -3,411,144.86 | -3,414,144.86 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 子公司 | 生产 | 470,000,000.00 | 1,121,719,118.68 | 641,617,533.63 | 267,031,453.69 | -4,535,219.98 | -3,277,050.11 |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 子公司 | 医疗养老管理服务 | 80,000,000.00 | 31,355,337.91 | 27,761,891.74 | 90,660.00 | -2,438,108.29 | -2,438,108.26 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州悦心普通专科门诊有限公司 | 出售全部100%股权 | 整合资产降低费用，出售股权利得180万元。 |
| 徐州悦心医疗管理有限公司 | 注销全资子公司 | 无 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、受节能降耗政策影响的风险
由于建筑陶瓷行业是环保部列示的重污染行业，同时也是资源、能源消耗较大的行业。随着国家环保政策趋于严格，发展节能型建筑陶瓷行业，建设节约型产业，将是行业发展必然趋势。公司持续加大节能降耗的投入，使用节能新技术，以节能、降耗为重点，开发和推广使用先进的节能技术和环保技术，开发低消耗、无污染、高性能、多功能、高附加值的新建筑陶瓷产品。但伴随着国家对高消耗、高污染行业监管力度的加强，如果公司环保投入、节能降耗措施不能适应国家环保政策，将带来一定风险。
2、原材料及能源价格波动的风险
公司生产瓷砖所需要的原材料及消耗的能源价格面临逐年上涨的压力，产品成本持续上涨，若未来上述要素价格继续上涨，公司获利能力将受到影响。
3、收购整合风险
公司已通过现金方式收购了安徽省全椒同仁医院有限公司70%股权，后续拟继续通过外延并购发展大健康产业，公司需要及时、有效地对并购标的做好管理、指导、监督工作，从而在合规运营、财务规范及内部控制、业务整合及医疗质量和日常运营的其他方面实施有效监督，强化对并购标的的风险控制。
4、医疗养老行业风险
公司发展医疗养老服务大健康产业，可能存在国家医疗政策变化、养老政策变化、资源整合方面的风险，公司将适应政策、市场和形势的发展变化，采取措施避免或减少风险，同时，如果公司无法持续保持在品牌、技术、人才方面的优势，可能会在不断竞争的市场环境中逐渐失去优势地位。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.55% | 2020年04月21日 | 2020年04月22日 | 《2019年度股东大会决议公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）(公告编号：2020-022) |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 股权激励承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 斯米克工业有限公司 | 其它承诺 | 自本承诺出具之日起一年内，若上海悦心健康集团股份有 | 2019年02月26日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 限公司出现营运资金周转困难，无法偿付短期流动负债，斯米克工业有限公司承诺无条件为上海悦心健康集团股份有限公司提供财务支持，包括提供资金、担保、保证等方式，以协助上海悦心健康集团股份有限公司解决短期偿债困难。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁) 基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 产品买卖合同纠纷诉讼事项汇总 | 705.83 | 否 | 申请执行 | 判决支持公司诉讼请求，对公司无重大影响 | 执行中 | 未达披露标准 | 未达披露标准 |
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
| 出租方 | 承租方 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 平均年租金（万元） |
| 公司 | 武汉屈臣氏个人用品商店有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2019年5月1日 | 2021年4月30日 | 794.26 |
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司&上海顺丰快运有 | 12,132.36 m2仓库 | 2018年11月1日 | 2021年12月31日 | 761.67 |
| 限公司 | |||||
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2018年9月18日 | 2021年12月31日 | 761.67 |
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2019年2月1日 | 2021年12月31日 | 761.67 |
| 公司 | 上海顺衡物流有限公司&顺丰速运集团（上海）速运有限公司 | 24,308.98m2仓库 | 2018年12月27日 | 2021年12月31日 | 1,526.12 |
| 合计 | 4,605.39 |
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 公司 | 武汉屈臣氏个人用品商店有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2,103.06 | 2019年05月01日 | 2021年04月30日 | 300.93 | 以租金收入扣减税金和相应费用 | 300.93 | 否 | 无 |
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司&上海顺丰快运有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2,042.77 | 2018年11月01日 | 2021年12月31日 | 301.89 | 以租金收入扣减税金和相应费用 | 301.89 | 否 | 无 |
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 3,520.4 | 2018年09月18日 | 2021年12月31日 | 301.89 | 以租金收入扣减税金和相应费用 | 301.89 | 否 | 无 |
| 公司 | 顺丰速运集团（上海）速运有限公司 | 12,132.36 m2仓库 | 2,244.6 | 2019年02月01日 | 2021年12月31日 | 301.89 | 以租金收入扣减税金和相应费用 | 301.89 | 否 | 无 |
| 公司 | 上海顺衡物流有限公司&顺丰速运集团（上海）有限公司 | 24,308.98m2仓库 | 5,758.44 | 2018年12月27日 | 2021年12月31日 | 604.88 | 以租金收入扣减税金和相应费用 | 604.88 | 否 | 无 |
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2019年12月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2019.12.27-2020.12.26 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2019年12月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019.12.30-2020.12.29 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年01月07日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2020.01.07-2021.01.05 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年02月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020.02.27-2021.02.26 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年04月02日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020.04.02-2021.04.01 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年05月15日 | 1,050 | 连带责任保证 | 2020.05.15-2020.11.14 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年02月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020.02.27-2021.02.26 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年06月08日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2020.06.08-2020.12.08 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年03月24日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2020.03.24-2021.03.23 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年04月10日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020.04.10-2021.04.09 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2019年06月24日 | 2,500 | 连带责任保证 | 2019.06.24-2020.06.24 | 是 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年02月25日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2020.02.25-2021.02.25 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年04月17日 | 700 | 连带责任保证 | 2020.04.17-2020.10.17 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年04月17日 | 140 | 连带责任保证 | 2020.04.17-2021.04.17 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年05月28日 | 300 | 连带责任保证 | 2020.05.28-2021.05.28 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年06月04日 | 300 | 连带责任保证 | 2020.06.04-2021.06.04 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年06月09日 | 160 | 连带责任保证 | 2020.06.09-2021.06.09 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年06月15日 | 230 | 连带责任保证 | 2020.06.15-2021.06.15 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年06月24日 | 170 | 连带责任保证 | 2020.06.24-2021.06.24 | 否 | 是 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2020年02月24日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020.02.24-2021.02.23 | 否 | 是 |
| 荆州斯米克新材料有限公司 | 2018年02月28日 | 55,000 | 2017年01月18日 | 1,333 | 连带责任保证 | 2017.01.18-2022.01.17 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 55,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 28,083 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 55,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 25,583 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 5,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 5,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 60,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 28,083 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 60,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 25,583 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 25.55% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,400 | 0 | 0 |
| 合计 | 7,400 | 0 | 0 | |
③工艺有组织废气经脱硫除尘一体化设施处置后执行《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表5及其修改单标准后排放至大气中；无组织废气执行《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表6标准后排放。
④ 噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准排放。
⑤江西斯米克全面推行质量、环境、能源和职业健康安全、CCC和环境标志管理体系这6大管理体系，并每年均进行体系认证和通过认证。
⑥ 全椒有限执行医疗机构水污染物排放标准（GB18466-2005）。
环境保护行政许可情况
(1) 江西斯米克按照当地环保部门要求办理了排污许可证。现有排污许可证的申领时间为2019年10月17日、有效期至2022年10月16日，排污许可证编号为913609817969591280001Q。2020年上半年在有效期内，并且排放浓度和排放总量未超标（见下表）。
(2)全椒有限：安徽省主要污染物排放许可证编号2017001。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 烟尘 | 多级旋风除尘+布袋除尘 | 1 | 公司厂房中部 | 7.22mg//m3 | 30 mg/m 3 | 2.5T | 31.24T/年 | 不超标 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | SO2 | 脱硫塔半干法脱硫 | 公司厂房中部 | 14.18mg//m3 | 50 mg//m3 | 7.4T | 35.21T/年 | 不超标 | |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | NOX | 脱硫除尘一体化 | 公司厂房中部 | 40.64mg//m3 | 180mg//m3 | 21.9T | 105.36T/年 | 不超标 | |
| 全椒同仁医院 | 污水、医疗垃圾 | 经污水处理设施处理后排入市政污水管道 | 1 | 院内西边 | 达标 | 医疗机构水污染排放标准疗机构水污染污排放标准（GB18466-2005） | 40T/D | 不超标 |
62.98%。
③噪声主要来源于球磨机、搅拌机、鼓风机、压机、输送带等生产机械等，通过选用低噪声设备，采取吸声、减震措施，加强员工防护等，降低了噪声影响。
④ 江西斯米克固体废物主要生产过程中产生的废粉、废品及污水处理的压滤泥等，固体废物中的废粉、未烧成的废砖和污水处理的压滤泥全部可以回收利用，已烧成的废砖废品卖给下游企业。危废全部交由有危废处理资质的单位（江西东江环保技术有限公司）处置。环境自行监测方案
① 江西斯米克目前采用在线监测+第三方检测的方式。
江西斯米克于2018年初同步新建的在线监控设施(GECM4100烟气连续监测系统)已于2019年7月12日及年底连网陆续进入国发平台、江西省生态环境厅及宜春市、丰城市生态环境局、丰城高新园区管委会在线数据监控平台。江西斯米克委托第三方检测机构江西至辰技术服务有限公司（CMA资质号181412341272）于2020年3月31日对公司进行环境排放全面检测并出具《检测报告》（报告编号ZC2003031006），涉及生产污水、生活污水、有组织废气（窑炉、喷干塔、卧干器等）、无组织废气、厂界噪声等的检测数据均合格排放，无超标排放情况。江西斯米克委托第三方检测机构江西至辰技术服务有限公司（CMA资质号181412341272）于2020年5月28日对公司进行环境排放全面检测并出具《检测报告》（报告编号ZC2005031029），涉及生产污水、生活污水、有组织废气（窑炉、喷干塔、卧干器等）、无组织废气、厂界噪声等的检测数据均合格排放，无超标排放情况。
② 全椒有限：每半年委托安徽基越环境检测有限公司进行检测，并出具报告。
突发环境事件应急预案
①江西斯米克：公司按照环保要求编制突发环境事件的《应急预案》，并已经丰城市环保局审核和备案。并每年进行应急预案的演练及评审。
②全椒有限：已委托有相关资质的第三方负责编制。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
①2020年江西斯米克每年均投入一定的资金用于环保设施的更新、运行、维护，经测算2020年上半年的固废危废处置费、环保税、环保设备维护费、污水处理药剂费、环保设施电费、脱硫剂费、环保检测费等环保费用预估合计178.74万元。
②2020年上半年江西斯米克按规定已向当地税务部门缴纳环境保护税3.84万元。
受到环境保护部门行政处罚的情况无。其他应当公开的环境信息江西斯米克按照当地环保管理部门的要求对环保治理情况以及环境监测情况向上级环保管理部门进行报告，公司自建的在线监测设施（GECM4100烟气连续监测系统)已于2019年7月12日及年底陆续连网进入国发平台、江西省生态环境厅及宜春市、丰城市生态环境局、丰城高新园区管委会的在线数据监控平台。江西斯米克按照环保部门要求进行的第三方环境监测也正常进行和报告。其他公司环境保护方面的信息将继续在公司的公开网站上进行信息公开披露。上市公司发生环境事故的相关情况无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 795,128 | 0.09% | 348,250 | 348,250 | 1,143,378 | 0.13% | |||
| 3、其他内资持股 | 277,628 | 0.03% | 63,250 | 63,250 | 340,878 | 0.04% | |||
| 境内自然人持股 | 277,628 | 0.03% | 63,250 | 63,250 | 340,878 | 0.04% | |||
| 4、外资持股 | 517,500 | 0.06% | 285,000 | 285,000 | 802,500 | 0.09% | |||
| 境外自然人持股 | 517,500 | 0.06% | 285,000 | 285,000 | 802,500 | 0.09% | |||
| 二、无限售条件股份 | 852,979,872 | 99.91% | -348,250 | -348,250 | 852,631,622 | 99.87% | |||
| 1、人民币普通股 | 852,979,872 | 99.91% | -348,250 | -348,250 | 852,631,622 | 99.87% | |||
| 三、股份总数 | 853,775,000 | 100.00% | 0 | 0 | 853,775,000 | 100.00% | |||
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王其鑫 | 442,500 | 247,500 | 690,000 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 刘晖 | 61,500 | 18,750 | 80,250 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 戴圣宝 | 8,628 | 750 | 9,378 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 程梅 | 12,500 | 6,250 | 18,750 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 陈前 | 50,000 | 25,000 | 75,000 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 宋源诚 | 75,000 | 37,500 | 112,500 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 仓华强 | 25,000 | 12,500 | 37,500 | 高管锁定股 | 期末限售股为高管锁定股，按高管股份管理相关规定 | |
| 合计 | 675,128 | 0 | 348,250 | 1,023,378 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 50,734 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| CIMIC INDUSTRIAL INC.(斯米克工业有限公司) | 境外法人 | 46.83% | 399,795,802 | 399,795,802 | ||||||
| DIGITAL PACIFIC INC.（太平洋数码 | 境外法人 | 7.22% | 61,607,356 | 61,607,356 | ||||||
| 有限公司） | |||||||||
| 上海杜行工业投资发展公司 | 境内非国有法人 | 2.48% | 21,161,240 | 21,161,240 | |||||
| 彭洁芳 | 境内自然人 | 1.20% | 10,261,386 | 10,261,386 | |||||
| 王林 | 境内自然人 | 0.46% | 3,920,618 | 285,100 | 3,920,618 | ||||
| 傅永江 | 境内自然人 | 0.37% | 3,122,860 | 238,360 | 3,122,860 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.22% | 1,859,780 | 1,859,780 | |||||
| 刘双成 | 境内自然人 | 0.17% | 1,489,980 | 141,650 | 1,489,980 | ||||
| 陈秀萍 | 境内自然人 | 0.15% | 1,284,700 | 449,000 | 1,284,700 | ||||
| 陈生平 | 境内自然人 | 0.14% | 1,165,300 | -3,700 | 1,165,300 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 斯米克工业有限公司、太平洋数码有限公司受同一实际控制人李慈雄先生控制，属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| CIMIC INDUSTRIAL INC.(斯米克工业有限公司) | 399,795,802 | 人民币普通股 | 399,795,802 | ||||||
| DIGITAL PACIFIC INC.（太平洋数码有限公司） | 61,607,356 | 人民币普通股 | 61,607,356 | ||||||
| 上海杜行工业投资发展公司 | 21,161,240 | 人民币普通股 | 21,161,240 | ||||||
| 彭洁芳 | 10,261,386 | 人民币普通股 | 10,261,386 | ||||||
| 王林 | 3,920,618 | 人民币普通股 | 3,920,618 | ||||||
| 傅永江 | 3,122,860 | 人民币普通股 | 3,122,860 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 1,859,780 | 人民币普通股 | 1,859,780 | ||||||
| 刘双成 | 1,489,980 | 人民币普通股 | 1,489,980 | ||||||
| 陈秀萍 | 1,284,700 | 人民币普通股 | 1,284,700 | ||||||
| 陈生平 | 1,165,300 | 人民币普通股 | 1,165,300 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 斯米克工业有限公司、太平洋数码有限公司受同一实际控制人李慈雄先生控制，属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 第4大股东彭洁芳通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量为10,259,386股。第5大股东王林通过宏信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量为1,359,400股。 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 柯雅祯 | 副总裁 | 解聘 | 2020年01月17日 | 因个人原因主动离职 |
| 陈超 | 执行副总裁 | 聘任 | 2020年01月17日 | 董事会聘任 |
| 邱文达 | 董事 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
| 王其鑫 | 董事 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
| 陈超 | 董事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 董事会换届选举 |
| 王文斌 | 董事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 董事会换届选举 |
| 汪海粟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
| 徐凤兰 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
| 阮永平 | 独立董事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 董事会换届选举 |
| 牟炼 | 独立董事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 董事会换届选举 |
| 任保强 | 监事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 监事会换届选举 |
| 尹竣 | 监事 | 被选举 | 2020年04月21日 | 监事会换届选举 |
| 朱彦忠 | 副总裁 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
| 程梅 | 副总裁 | 任期满离任 | 2020年04月21日 | 任期届满离任 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海悦心健康集团股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 187,643,008.25 | 237,772,691.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 12,657,082.23 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,059,585.05 | 2,931,213.17 |
| 应收账款 | 219,415,131.27 | 160,851,924.89 |
| 应收款项融资 | 1,943,014.40 | 374,470.35 |
| 预付款项 | 26,124,178.15 | 12,796,494.83 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,074,677.07 | 24,359,430.22 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 367,205,350.97 | 360,471,866.21 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,745,244.26 | 1,779,689.10 |
| 其他流动资产 | 8,335,994.40 | 8,962,363.82 |
| 流动资产合计 | 856,546,183.82 | 822,957,225.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 48,297,920.58 | 46,386,596.71 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,197,623.00 | 7,197,623.00 |
| 投资性房地产 | 754,793,400.00 | 747,907,900.00 |
| 固定资产 | 486,216,040.56 | 504,577,644.42 |
| 在建工程 | 49,527,970.13 | 27,476,458.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 68,664,432.26 | 69,851,177.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 67,848,029.40 | 67,848,029.40 |
| 长期待摊费用 | 29,910,749.26 | 28,312,622.81 |
| 递延所得税资产 | 8,704,105.84 | 9,299,183.68 |
| 其他非流动资产 | 7,855,160.72 | 8,536,704.99 |
| 非流动资产合计 | 1,529,015,431.75 | 1,517,393,940.99 |
| 资产总计 | 2,385,561,615.57 | 2,340,351,166.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 485,675,056.57 | 505,648,774.19 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 62,984,234.02 | 12,780,000.00 |
| 应付账款 | 233,068,765.58 | 243,296,745.57 |
| 预收款项 | 26,678,798.45 | |
| 合同负债 | 30,539,695.37 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,459,343.12 | 22,311,221.95 |
| 应交税费 | 12,322,892.62 | 10,857,722.07 |
| 其他应付款 | 105,286,628.00 | 98,213,699.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,066,950.01 | 17,097,099.92 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 958,403,565.29 | 936,884,061.63 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 257,916,725.00 | 266,250,087.50 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,710,456.65 | 10,472,078.33 |
| 递延所得税负债 | 135,730,381.58 | 134,161,449.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 405,357,563.23 | 410,883,614.83 |
| 负债合计 | 1,363,761,128.52 | 1,347,767,676.46 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 853,775,000.00 | 853,775,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 71,511,084.62 | 71,511,084.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 128,201,603.59 | 128,192,989.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -122,543,477.70 | -145,953,237.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,001,159,067.12 | 977,740,693.11 |
| 少数股东权益 | 20,641,419.93 | 14,842,797.27 |
| 所有者权益合计 | 1,021,800,487.05 | 992,583,490.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,385,561,615.57 | 2,340,351,166.84 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 79,549,381.41 | 76,026,784.31 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,098,495.92 | |
| 应收账款 | 184,103,518.73 | 64,569,844.43 |
| 应收款项融资 | 374,470.35 | |
| 预付款项 | 2,805,476.80 | 1,887,156.09 |
| 其他应收款 | 626,828,790.71 | 815,181,073.71 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 17,232,153.21 | 16,096,678.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 916,617,816.78 | 974,136,007.52 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 891,890,941.50 | 888,525,009.59 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 754,793,400.00 | 747,907,900.00 |
| 固定资产 | 13,698,144.68 | 14,488,120.98 |
| 在建工程 | 2,008,811.94 | 1,537,724.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 6,965,406.92 | 7,318,535.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,460,691.70 | 2,532,244.66 |
| 递延所得税资产 | 3,429,708.85 | 4,146,576.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,675,247,105.59 | 1,666,456,111.49 |
| 资产总计 | 2,591,864,922.37 | 2,640,592,119.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 195,253,689.85 | 195,279,536.24 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 42,850,000.00 | 57,843,707.55 |
| 应付账款 | 121,752,106.96 | 154,536,587.92 |
| 预收款项 | 359,123,780.66 | |
| 合同负债 | 308,973,463.45 | |
| 应付职工薪酬 | 2,204,349.73 | 4,133,225.76 |
| 应交税费 | 1,493,860.13 | 1,667,735.80 |
| 其他应付款 | 99,353,219.65 | 47,643,254.96 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,380,872.99 | 10,430,374.92 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 782,261,562.76 | 830,658,203.81 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 251,250,000.00 | 256,250,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,950,456.65 | 9,712,078.33 |
| 递延所得税负债 | 135,687,852.02 | 134,055,510.67 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 395,888,308.67 | 400,017,589.00 |
| 负债合计 | 1,178,149,871.43 | 1,230,675,792.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 853,775,000.00 | 853,775,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 204,823,439.94 | 204,823,439.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 128,220,543.32 | 128,220,543.32 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 |
| 未分配利润 | 156,681,211.07 | 152,882,486.33 |
| 所有者权益合计 | 1,413,715,050.94 | 1,409,916,326.20 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,591,864,922.37 | 2,640,592,119.01 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 450,851,208.09 | 502,663,499.02 |
| 其中：营业收入 | 450,851,208.09 | 502,663,499.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 446,306,255.53 | 487,318,293.06 |
| 其中：营业成本 | 300,008,262.99 | 325,342,933.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,998,200.83 | 7,469,509.85 |
| 销售费用 | 76,723,115.91 | 88,215,955.73 |
| 管理费用 | 39,637,199.46 | 39,269,616.08 |
| 研发费用 | 4,530,325.05 | 3,942,877.27 |
| 财务费用 | 19,409,151.29 | 23,077,400.38 |
| 其中：利息费用 | 19,605,180.54 | 23,028,398.72 |
| 利息收入 | -694,853.19 | -450,680.63 |
| 加：其他收益 | 5,537,793.26 | 6,905,797.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,559,219.73 | 3,920,417.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,911,323.87 | 2,194,440.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,728,417.78 | 8,995,346.87 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 10,958,781.39 | -5,906,419.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,918,013.77 | -7,710,636.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,583,838.21 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,411,150.95 | 17,965,873.42 |
| 加：营业外收入 | 359,252.51 | 333,214.46 |
| 减：营业外支出 | 928,286.17 | 1,260,150.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 22,842,117.29 | 17,038,937.05 |
| 减：所得税费用 | 2,439,477.08 | 3,490,312.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,402,640.21 | 13,548,624.96 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,402,640.21 | 13,548,624.96 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 23,409,760.13 | 14,518,091.73 |
| 2.少数股东损益 | -3,007,119.92 | -969,466.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 8,613.88 | 6,609,007.25 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,613.88 | 6,609,007.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 8,613.88 | 6,609,007.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 8,613.88 | -2,236.55 |
| 7.其他 | 6,611,243.80 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 20,411,254.09 | 20,157,632.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,418,374.01 | 21,127,098.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,007,119.92 | -969,466.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0274 | 0.0170 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0274 | 0.0170 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 280,044,194.42 | 411,083,455.77 |
| 减：营业成本 | 233,818,435.85 | 350,378,832.63 |
| 税金及附加 | 2,369,089.68 | 2,230,958.89 |
| 销售费用 | 13,491,438.49 | 13,354,130.42 |
| 管理费用 | 20,511,374.37 | 12,630,185.98 |
| 研发费用 | 1,783,437.26 | 1,170,648.49 |
| 财务费用 | 11,987,122.36 | 12,824,049.62 |
| 其中：利息费用 | 12,687,836.09 | 13,435,581.24 |
| 利息收入 | -797,489.58 | -775,206.81 |
| 加：其他收益 | 1,289,790.90 | 1,873,004.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,775,455.79 | 3,850,450.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,365,931.91 | 2,649,444.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,885,500.00 | 8,340,700.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 679,468.25 | -1,167,688.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -760,635.36 | -484,420.21 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,952,875.99 | 30,906,695.68 |
| 加：营业外收入 | 0.01 | 45,806.67 |
| 减：营业外支出 | 450,880.48 | 947,044.45 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,501,995.52 | 30,005,457.90 |
| 减：所得税费用 | 2,703,270.78 | 6,066,196.03 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,798,724.74 | 23,939,261.87 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,798,724.74 | 23,939,261.87 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 6,611,243.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 6,611,243.80 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | 6,611,243.80 | |
| 六、综合收益总额 | 3,798,724.74 | 30,550,505.67 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 427,080,095.99 | 496,349,248.44 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 160,146.11 | 324,615.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,618,216.96 | 23,240,367.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 449,858,459.06 | 519,914,232.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 260,459,584.69 | 265,641,247.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 95,952,130.58 | 99,226,814.96 |
| 支付的各项税费 | 23,176,570.36 | 38,185,791.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,888,312.93 | 74,928,659.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 459,476,598.56 | 477,982,513.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,618,139.50 | 41,931,718.70 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 441,550,000.00 | 444,400,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 846,111.05 | 1,007,146.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,320,300.00 | 2,700.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,518,776.57 | 1.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 680,600.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 448,235,187.62 | 446,090,447.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,380,482.83 | 12,886,658.27 |
| 投资支付的现金 | 431,000,000.00 | 486,300,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,255,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,597,500.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 470,977,982.83 | 502,441,658.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,742,795.21 | -56,351,211.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 348,155,719.98 | 337,295,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,406,193.49 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 364,561,913.47 | 337,295,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 377,622,058.01 | 315,128,085.92 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,887,618.53 | 24,518,298.49 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 232,000.00 | 14,875,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 397,741,676.54 | 354,521,384.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,179,763.07 | -17,226,384.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,958.12 | 8,115.54 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -65,532,739.66 | -31,637,761.39 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 197,461,737.22 | 186,596,125.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 131,928,997.56 | 154,958,364.23 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 442,918,798.09 | 446,759,360.32 |
| 收到的税费返还 | 160,146.11 | 127,556.03 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,131,072.87 | 8,741,235.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 452,210,017.07 | 455,628,151.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 309,770,601.58 | 265,077,811.98 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,248,286.95 | 11,484,999.50 |
| 支付的各项税费 | 6,743,214.01 | 12,533,319.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,825,118.20 | 11,899,087.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 351,587,220.74 | 300,995,217.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,622,796.33 | 154,632,934.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 285,000,000.00 | 288,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 409,523.88 | 482,174.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 680,600.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 285,409,523.88 | 289,162,874.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 585,926.80 | 1,059,338.60 |
| 投资支付的现金 | 286,002,000.00 | 283,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 128,700,383.39 | 146,675,766.25 |
| 投资活动现金流出小计 | 415,288,310.19 | 430,735,104.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -129,878,786.31 | -141,572,230.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 97,000,000.00 | 107,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 57,971,062.37 | 1,283,475.05 |
| 筹资活动现金流入小计 | 154,971,062.37 | 108,283,475.05 |
| 偿还债务支付的现金 | 102,000,000.00 | 119,395,000.06 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,517,078.09 | 12,864,356.79 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 112,000.00 | 14,875,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 115,629,078.09 | 147,134,356.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,341,984.28 | -38,850,881.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,237.37 | 13,697.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,087,231.67 | -25,776,480.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,218,699.45 | 71,793,366.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 65,305,931.12 | 46,016,885.33 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 853,775,000.00 | 71,511,084.62 | 128,192,989.71 | 70,214,856.61 | -145,953,237.83 | 977,740,693.11 | 14,842,797.27 | 992,583,490.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 853,775,000.00 | 71,511,084.62 | 128,192,989.71 | 70,214,856.61 | -145,953,237.83 | 977,740,693.11 | 14,842,797.27 | 992,583,490.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,613.88 | 23,409,760.13 | 23,418,374.01 | 5,798,622.66 | 29,216,996.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,409,760.13 | 23,409,760.13 | -3,007,119.92 | 20,402,640.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,800,000.00 | 8,800,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,800,000.00 | 8,800,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 8,613. | 8,613. | 5,742. | 14,356 |
| 88 | 88 | 58 | .46 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 853,775,000.00 | 71,511,084.62 | 128,201,603.59 | 70,214,856.61 | -122,543,477.70 | 1,001,159,067.12 | 20,641,419.93 | 1,021,800,487.05 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 855,550,000.00 | 78,611,084.62 | 8,875,000.00 | 121,561,561.07 | 65,701,493.96 | -179,312,414.23 | 933,236,725.42 | 17,131,367.08 | 950,368,092.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 855,550,000.00 | 78,611,084.62 | 8,875,000.00 | 121,561,561.07 | 65,701,493.96 | -179,312,414.23 | 933,236,725.42 | 17,131,367.08 | 950,368,092.50 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | 6,609,007.25 | 14,518,091.73 | 21,127,098.98 | -970,957.80 | 20,156,141.18 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 6,609,007.25 | 14,518,091.73 | 21,127,098.98 | -969,466.77 | 20,157,632.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,486,543.42 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -1,491.03 | -1,491.03 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 853,775,000.00 | 71,511,084.62 | 128,170,568.32 | 65,701,493.96 | -164,794,322.50 | 954,363,824.40 | 16,160,409.28 | 970,524,233.68 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 853,775,000.00 | 204,823,439.94 | 128,220,543.32 | 70,214,856.61 | 152,882,486.33 | 1,409,916,326.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 853,775,000.00 | 204,823,439.94 | 128,220,543.32 | 70,214,856.61 | 152,882,486.33 | 1,409,916,326.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,798,724.74 | 3,798,724.74 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,798,724.74 | 3,798,724.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 853,775,000.00 | 204,823,439.94 | 128,220,543.32 | 70,214,856.61 | 156,681,211.07 | 1,413,715,050.94 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 855,550,000.00 | 211,923,439.94 | 8,875,000.00 | 121,609,299.52 | 65,701,493.96 | 112,262,222.46 | 1,358,171,455.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 855,550,000.00 | 211,923,439.94 | 8,875,000.00 | 121,609,299.52 | 65,701,493.96 | 112,262,222.46 | 1,358,171,455.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | 6,611,243.80 | 23,939,261.87 | 30,550,505.67 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 6,611,243.80 | 23,939,261.87 | 30,550,505.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,775,000.00 | -7,100,000.00 | -8,875,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 853,775,000.00 | 204,823,439.94 | 128,220,543.32 | 65,701,493.96 | 136,201,484.33 | 1,388,721,961.55 |
上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以‘外经贸沪字[1993]1309号’文批准，由英属斯米克公司和上海县杜行东风陶瓷厂合资成立，于1993年6月8日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第04345号的《企业法人营业执照》，注册资本500万美元，其中：英属斯米克公司出资450万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资50万美元。1993年9月29日，经上海外国投资工作委员会《关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复》（沪外资委批字(93)第1010号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资400万美元，其中：英属斯米克公司增资360万美元、上海县杜行东风陶瓷厂增资40万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为900万美元。
1995年10月12日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批复》（沪外资委批字(95)第1037号）批准，由英属斯米克公司增资500万美元，增资后注册资本变更为1,400万美元，同时，上海县杜行东风陶瓷厂将其持有的90万美元的出资额转让予上海杜行工业投资发展公司。
1998年5月5日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复》（沪外资委批字(98)第511号）批准，由英属斯米克公司增资1,200万美元，增资后注册资本变更为2,600万美元，同时，英属斯米克公司将其持有的2,510万美元的出资额转让予英属斯米克工业有限公司。
2001年12月21日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（外经贸资二函[2001]1221号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公司部分股权分别转让予英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设备有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为28,500万股，每股面值人民币1元，其中：英属斯米克工业有限公司持股18,963.462万股（占股本总额66.538%）、英属太平洋数码有限公司持股7,700万股（占股本总额27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股986.538万股（占股本总额3.462%）、上海东振创业投资有限公司持股20万股（占股本总额0.07%）、上海佰信木业有限公司持股30万股（占股本总额0.105%）、上海斯米克机电设备有限公司持股800万股（占股本总额2.807%）。本公司于2002年1月15日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为企股沪总字第004345号（市局）的《企业法人营业执照》，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南。
2006年1月11日，经中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复》（商资批[2005]2462号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的2.807%股权转让予英属斯米克工业有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]206号)的核准，本公司于2007年8月13日向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）9,500万股，每股面值人民币1元，每股发行价格5.08元；并于2007年8月23日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为38,000万股。
2010年4月16日，本公司2009年度股东大会通过《2009年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》：以2009年末总股本38,000万股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增3,800万股，资本公积金转增股本后公司总股本为41,800万股。
2011年9月9日，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》：公司名称由‘上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司’变更为‘上海斯米克控股股份有限公司’。
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1540号）的核准，本公司于2014年1月16日向控股股东英属斯米克工业有限公司非公开发行人民币普通股股票（“A”股）1,900万股，每股面值人民币1元，每股发行价格9.00元；非公开发行后股本总额为43,700万股。
2015年3月27日，本公司2014年度股东大会通过《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以2014年末总股本43,700万股为基数，向全体股东每10股转增5股，共计转增21,850万股，资本公积金转增股本后公司总股本为65,550万股。
2015年8月24日，本公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》：公司名称由‘上海斯米克
控股股份有限公司’变更为‘上海悦心健康集团股份有限公司’。
2016年5月16日，本公司2015年度股东大会通过《2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案》：以2015年末总股本65,550万股为基数，向全体股东每10股转增3股，共计转增19,665万股，资本公积金转增股本后公司总股本为85,215万股。
2017年7月18日，本公司2017年度第二次临时股东大会通过《<公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及摘要》：计划拟向激励对象授予不超过 348 万股限制性股票，约占本计划草案公告时公司股本总额85,215万股的0.41%，权益的授予日为2017年8月8日，每股限制性股票授予价格为5元。截至2017年9月7日，激励对象共认购340万股限制性股票，本次变更后的公司总股本为85,555万股。
2018年12月28日，本公司第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已离职激励对象的限制性股票的议案》、《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》：本公司申请减少注册资本人民币1,775,000元，按每股人民币5元。截至2019年1月16日止，公司已减少出资合计人民币8,875,000元，其中减少股本人民币1,775,000元，减少资本公积人民币7,100,000元。该减资业务经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“XYZH/2019SHA20011”号验资报告所验证。
截至2020年06月30日，本公司总股本为85,377.50万股，其中无限售条件股份85,263.1622万股，占总股本的99.87%。
本公司属于建材行业，本集团经营范围为：养老机构业务，为老年人提供社区托养、居家照护等社区养老服务；医疗企业管理咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询）、健康管理咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询）、投资管理咨询、企业管理咨询（咨询类项目除经纪）、会议及展览服务、市场营销策划；从事健康环境科技及医用产品技术领域内的技术开发、自有技术转让、并提供技术咨询及技术服务；生产销售精密陶瓷，建筑陶瓷，卫生陶瓷，配套件，高性能功能陶瓷产品，室内外建筑装潢五金和超硬工具，建筑保温材料及其他隔热、隔音、防火等建筑材料，销售自产产品并提供产品技术服务；在上海市闵行区三鲁公路2121号内从事自有房屋出租；机器设备租赁。（涉及许可证、专项规定、质检、安检等管理要求的，需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本集团目前主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。
本集团合并财务报表范围的子公司包括江西斯米克陶瓷有限公司、上海斯米克建筑陶瓷有限公司、上海斯米克健康环境技术有限公司、上海悦心安颐投资管理有限公司、上海悦心健康医疗投资管理有限公司、上海斯米克投资有限公司、上海斯米克建材有限公司、荆州斯米克新材料有限公司、江西斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司、重庆斯米克建材连锁经营有限公司、上海悦心综合门诊部有限公司、湖南悦心健康医疗投资管理有限公司、徐州徐医悦心医院投资管理有限公司、浙江悦心安颐养老服务有限公司、美国日星生殖中心有限公司、徐州徐医悦心中医门诊部有限公司、广东悦心医疗投资管理有限公司、上海悦心同舸医疗器械有限公司、全椒同仁医院有限公司、江苏安颐健康管理集团有限公司、上海悦心健康医疗科技集团有限公司、泗洪县安颐健康管理有限公司、泗洪县安颐养老服务有限公司和泗洪县安颐医院有限公司等26家公司。与上年相比，本年合并范围减少两家：出售广州悦心普通专科门诊有限公司100%股权及注销徐州悦心医疗管理有限公司。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的月平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（一）金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①、管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①、管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②、该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②、金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③、金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（二）金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②、不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③、不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计
入当期损益。
（三）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，其他权益工具股权投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（四）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①、本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②、本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（五）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①、如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②、如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（六）金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 保证金、备用金 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 合并财务报表范围内应收款项 | 与交易对象关系组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收银行承兑汇票 |
| 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， |
计算预期信用损失
3）信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表A、建材业务
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） | 其他应收款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 3 | 3 |
| 1-2年 | 20 | 20 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3-4年 | 70 | 70 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） | 其他应收款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 20 | 20 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
| 组合名称 | 依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 票据类型（承兑人风险） | 不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 票据类型（承兑人风险） | 余额百分比法，余额的1% |
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备根据应收款项类似信用风险特征 |
| 组合名称 | 依据 | 计提方法 |
| 出口退税、代垫款项及备用金、押金保证金 | 应收款项性质 | 不计提坏账准备 |
| 关联公司往来 | 应收款项性质 | 不计提坏账准备 |
| 其他往来 | 应收款项性质 | 账龄分析法 |
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的产品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入股东权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。采用公允价值模式计量。
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：（1）投资性房地产开始自用；（2）作为出售的房地产，改为出租；（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
本集团出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
本集团采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产公允价值估价。投资性房地产本身有交易价格时，以公司负责商业物业经营管理的部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值。公司投资性房地产本身无交易价格时，由公司负责商业物业经营管理的部门或聘请具有证券从业资格的房地产专业中介机构进行市场调研评估，并出具市场调研报告或评估报告，以市场调研报告或评估报告的估价结论确定投资性房地产的公允价值。在确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格（市场公开报价）；无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计算。本集团商业物业经营管理部门聘请具有证券从业资格的房地产专业中介机构，每年度末须对投资性房地产公允价值进行估价，并出具市场调研报告或评估报告，市场调研报告或评估报告表明公司投资性房地产公允价值发生变动，经公司批准后，由公司财务管理部门根据市场调研报告或评估报告的估价结论进行会计处理。
18、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和电子设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下所示。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30/20 | 3% | 3.23%/4.85% |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30/20 | 5% | 3.17%/4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 15/10 | 3% | 6.74%/9.70% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10/5 | 5% | 9.5%/19.0% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 0% | 20.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5/3 | 5% | 19.0%/31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.0% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
的公允价值。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。20、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从取得之日起，按其出让年限或剩余出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量’条件的，确认为无形资产。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括展厅装修费、物流园区配套绿化、新材料项目、医疗类装修等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。展厅装修费的摊销年限为两年，物流园区配套绿化及新材料项目等摊销年限为五年，医疗类装修的摊销年限为十年。
24、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已 经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、职工福利费、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议所产生，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
26、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
27、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
28、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、收入的确认
本集团的收入主要包括建材业务收入和医疗业务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2、本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本集团满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
②客户能够控制企业履约过程中在建的商品。
③企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：
①企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3.收入的计量
本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客 户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方 式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
29、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
本集团与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
本集团与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）
财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号—— 收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1 日起施行；其他境内上市企 | 不适用 | 无 |
业，自2020年1月1日起施行。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
| 为了更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，参考其他同行业上市公司的应收账款坏账计提标准，结合公司实际情况，对公司建材业务应收款项“按信用风险特征组合-账龄组合计提坏账准备的应收账款”中采用账龄分析法计提坏账准备的预期信用损失率进行变更。 | 2020年6月29日，本公司第七届董事会第三次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。 | 2020年06月30日 | 2020年6月30日巨潮资讯网公告，公告编号：2020-030 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 237,772,691.03 | 237,772,691.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 12,657,082.23 | 12,657,082.23 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,931,213.17 | 2,931,213.17 | |
| 应收账款 | 160,851,924.89 | 160,851,924.89 | |
| 应收款项融资 | 374,470.35 | 374,470.35 | |
| 预付款项 | 12,796,494.83 | 12,796,494.83 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 24,359,430.22 | 24,359,430.22 | |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 360,471,866.21 | 360,471,866.21 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,779,689.10 | 1,779,689.10 | |
| 其他流动资产 | 8,962,363.82 | 8,962,363.82 | |
| 流动资产合计 | 822,957,225.85 | 822,957,225.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,386,596.71 | 46,386,596.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 7,197,623.00 | 7,197,623.00 | |
| 投资性房地产 | 747,907,900.00 | 747,907,900.00 | |
| 固定资产 | 504,577,644.42 | 504,577,644.42 | |
| 在建工程 | 27,476,458.97 | 27,476,458.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 69,851,177.01 | 69,851,177.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 67,848,029.40 | 67,848,029.40 | |
| 长期待摊费用 | 28,312,622.81 | 28,312,622.81 | |
| 递延所得税资产 | 9,299,183.68 | 9,299,183.68 | |
| 其他非流动资产 | 8,536,704.99 | 8,536,704.99 | |
| 非流动资产合计 | 1,517,393,940.99 | 1,517,393,940.99 | |
| 资产总计 | 2,340,351,166.84 | 2,340,351,166.84 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 505,648,774.19 | 505,648,774.19 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 12,780,000.00 | 12,780,000.00 | |
| 应付账款 | 243,296,745.57 | 243,296,745.57 | |
| 预收款项 | 26,678,798.45 | -26,678,798.45 | |
| 合同负债 | 26,678,798.45 | 26,678,798.45 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,311,221.95 | 22,311,221.95 | |
| 应交税费 | 10,857,722.07 | 10,857,722.07 | |
| 其他应付款 | 98,213,699.48 | 98,213,699.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,097,099.92 | 17,097,099.92 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 936,884,061.63 | 936,884,061.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 266,250,087.50 | 266,250,087.50 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,472,078.33 | 10,472,078.33 | |
| 递延所得税负债 | 134,161,449.00 | 134,161,449.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 410,883,614.83 | 410,883,614.83 | |
| 负债合计 | 1,347,767,676.46 | 1,347,767,676.46 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 853,775,000.00 | 853,775,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 71,511,084.62 | 71,511,084.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 128,192,989.71 | 128,192,989.71 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -145,953,237.83 | -145,953,237.83 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 977,740,693.11 | 977,740,693.11 | |
| 少数股东权益 | 14,842,797.27 | 14,842,797.27 | |
| 所有者权益合计 | 992,583,490.38 | 992,583,490.38 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,340,351,166.84 | 2,340,351,166.84 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 76,026,784.31 | 76,026,784.31 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 64,569,844.43 | 64,569,844.43 | |
| 应收款项融资 | 374,470.35 | 374,470.35 | |
| 预付款项 | 1,887,156.09 | 1,887,156.09 | |
| 其他应收款 | 815,181,073.71 | 815,181,073.71 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 16,096,678.63 | 16,096,678.63 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 974,136,007.52 | 974,136,007.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 888,525,009.59 | 888,525,009.59 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 747,907,900.00 | 747,907,900.00 | |
| 固定资产 | 14,488,120.98 | 14,488,120.98 | |
| 在建工程 | 1,537,724.59 | 1,537,724.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,318,535.05 | 7,318,535.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,532,244.66 | 2,532,244.66 | |
| 递延所得税资产 | 4,146,576.62 | 4,146,576.62 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,666,456,111.49 | 1,666,456,111.49 |
| 资产总计 | 2,640,592,119.01 | 2,640,592,119.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 195,279,536.24 | 195,279,536.24 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 57,843,707.55 | 57,843,707.55 | |
| 应付账款 | 154,536,587.92 | 154,536,587.92 | |
| 预收款项 | 359,123,780.66 | -359,123,780.66 | |
| 合同负债 | 359,123,780.66 | 359,123,780.66 | |
| 应付职工薪酬 | 4,133,225.76 | 4,133,225.76 | |
| 应交税费 | 1,667,735.80 | 1,667,735.80 | |
| 其他应付款 | 47,643,254.96 | 47,643,254.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,430,374.92 | 10,430,374.92 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 830,658,203.81 | 830,658,203.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 256,250,000.00 | 256,250,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 9,712,078.33 | 9,712,078.33 | |
| 递延所得税负债 | 134,055,510.67 | 134,055,510.67 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 400,017,589.00 | 400,017,589.00 | |
| 负债合计 | 1,230,675,792.81 | 1,230,675,792.81 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 853,775,000.00 | 853,775,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 204,823,439.94 | 204,823,439.94 | |
| 减：库存股 | 0.00 | ||
| 其他综合收益 | 128,220,543.32 | 128,220,543.32 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 | |
| 未分配利润 | 152,882,486.33 | 152,882,486.33 | |
| 所有者权益合计 | 1,409,916,326.20 | 1,409,916,326.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,640,592,119.01 | 2,640,592,119.01 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 商品销售收入、租赁收入 | 内销商品销项税率为13%；出口商品免销项税；租赁收入9%、5% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税 | 2%、1.5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 15% |
| 上海斯米克建筑陶瓷有限公司 | 25% |
| 上海斯米克建材有限公司 | 25% |
| 成都斯米克建材连锁经营有限公司 | 20% |
| 重庆斯米克建材连锁经营有限公司 | 20% |
| 西安斯米克建材有限公司 | 20% |
| 江西斯米克建材有限公司 | 25% |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 15% |
| 荆州斯米克新材料有限公司 | 25% |
| 上海悦心健康医疗投资管理有限公司 | 25% |
| 上海悦心安颐投资管理有限公司 | 25% |
| 上海斯米克投资有限公司 | 25% |
| 湖南悦心健康医疗投资管理有限公司 | 25% |
| 徐州徐医悦心医院投资管理有限公司 | 25% |
| 徐州徐医悦心中医门诊部有限公司 | 25% |
| 上海悦心综合门诊部有限公司 | 25% |
| 浙江悦心安颐养老服务有限公司 | 25% |
| 上海悦心同舸医疗器械有限公司 | 25% |
| 广东悦心医疗投资管理有限公司 | 25% |
| 上海悦心健康医疗科技集团有限公司 | 25% |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 25% |
| 泗洪县安颐健康管理有限公司 | 25% |
| 泗洪县安颐养老服务有限公司 | 25% |
| 泗洪县安颐医院有限公司 | 25% |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 29.84% |
| 全椒同仁医院有限公司 | 25% |
期限2016-5-1至9999-12-31。
⑤、本公司下属公司徐州徐医悦心中医门诊部有限公司，增值税享受医疗卫生机构免征增值税优惠（减免性质0001129999其他，优惠事项SXA031900729医疗卫生机构免征增值税优惠，财税【2016】36号附件3第一条第（七）款），减免期限长期。
（2）所得税
除以下所述外，本公司境内子公司报告期适用的企业所得税税率为25%。
①、本公司的下属公司——江西斯米克陶瓷有限公司（‘江西斯米克’）
江西斯米克2018年度经高新技术企业复审，于2018年8月13日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、国家国务总局江西省税务厅核发的‘高新技术企业证书（证书编号GF20183600051）’，被复审认定为高新技术企业，有效期限为3年，依据《中华人民共和国企业所得税法》，2020年度适用企业所得税税率为15%。
②、本公司的下属公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司因符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第一款享受优惠税率的条款，被当地主管税务机关认定为小型微利企业，适用企业所得税税率为20%。
③、本公司下属公司--上海斯米克健康环境技术有限公司（‘健康环境’）
健康环境2019年度经高新技术企业复审，2019年12月6日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局核发的‘高新技术企业证书（证书编号GR201931004027）’，有效期限为3年，依据《中华人民共和国企业所得税法》，2020年度适用企业所得税税率为15%。
④、本公司子公司--美国日星生殖中心有限公司（‘美国日星’）
美国日星生殖中心有限公司，注册于美国加利福尼亚州，2019年度适用的联邦企业所得税率为21%、适用的加州企业所得税率为8.84%。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 130,040.96 | 63,796.18 |
| 银行存款 | 131,798,956.60 | 197,397,941.04 |
| 其他货币资金 | 55,714,010.69 | 40,310,953.81 |
| 合计 | 187,643,008.25 | 237,772,691.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,662,245.50 | 586,076.70 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,657,082.23 | |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 12,657,082.23 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 12,657,082.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 12,059,585.05 | 2,931,213.17 |
| 合计 | 12,059,585.05 | 2,931,213.17 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 12,181,399.04 | 100.00% | 121,813.99 | 1.00% | 12,059,585.05 | 2,960,821.38 | 100.00% | 29,608.21 | 1.00% | 2,931,213.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 12,181,399.04 | 100.00% | 121,813.99 | 1.00% | 12,059,585.05 | 2,960,821.38 | 100.00% | 29,608.21 | 1.00% | 2,931,213.17 |
| 合计 | 12,181,399.04 | 100.00% | 121,813.99 | 1.00% | 12,059,585.05 | 2,960,821.38 | 100.00% | 29,608.21 | 1.00% | 2,931,213.17 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 12,181,399.04 | 121,813.99 | 1.00% |
| 合计 | 12,181,399.04 | 121,813.99 | -- |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 29,608.21 | 92,205.78 | 121,813.99 | |||
| 合计 | 29,608.21 | 92,205.78 | 121,813.99 | |||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,385,750.88 | |
| 商业承兑票据 | 5,517,227.99 | 6,021,302.15 |
| 合计 | 6,902,978.87 | 6,021,302.15 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 255,999,159.24 | 100.00% | 36,584,027.97 | 14.29% | 219,415,131.27 | 208,390,597.72 | 100.00% | 47,538,672.83 | 22.81% | 160,851,924.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 255,999,159.24 | 100.00% | 36,584,027.97 | 14.29% | 219,415,131.27 | 208,390,597.72 | 100.00% | 47,538,672.83 | 22.81% | 160,851,924.89 |
| 合计 | 255,999,159.24 | 100.00% | 36,584,027.97 | 14.29% | 219,415,131.27 | 208,390,597.72 | 100.00% | 47,538,672.83 | 22.81% | 160,851,924.89 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 184,018,376.72 | 5,516,043.91 | 3.00% |
| 1年以内 | 8,610,524.28 | 430,526.21 | 5.00% |
| 1至2年 | 29,697,747.98 | 5,939,522.61 | 20.00% |
| 2至3年 | 10,348,431.45 | 5,174,215.73 | 50.00% |
| 3至4年 | 12,667,864.36 | 8,867,505.05 | 70.00% |
| 4至5年 | 5,045,127.73 | 5,045,127.73 | 100.00% |
| 5年以上 | 5,611,086.72 | 5,611,086.72 | 100.00% |
| 合计 | 255,999,159.24 | 36,584,027.97 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 192,628,901.00 |
| 1年以内（含1年） | 192,628,901.00 |
| 1至2年 | 29,697,747.98 |
| 2至3年 | 10,348,431.45 |
| 3年以上 | 23,324,078.81 |
| 3至4年 | 12,667,864.36 |
| 4至5年 | 5,045,127.73 |
| 5年以上 | 5,611,086.72 |
| 合计 | 255,999,159.24 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 苏州仁安置业有限公司 | 2,676,111.41 | 货币资金 |
| 泉州鲤城大润发商业有限公司 | 956,411.60 | 货币资金 |
| 沃尔玛(重庆)百货有限公司 | 854,400.00 | 货币资金 |
| 天津仁恒海河开发有限公司 | 375,604.75 | 货币资金 |
| 厦门联商物流有限公司/ 吴泾宝龙城市广场项目 | 315,405.16 | 货币资金 |
| 合计 | 5,177,932.92 | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 30,485,290.90 | 11.91% | 9,646,721.11 |
| 第二名 | 16,992,090.55 | 6.64% | 5,837,472.42 |
| 第三名 | 10,666,543.76 | 4.17% | 319,996.31 |
| 第四名 | 6,290,424.44 | 2.46% | 188,712.73 |
| 第五名 | 4,960,383.96 | 1.94% | 182,786.86 |
| 合计 | 69,394,733.61 | 27.12% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,943,014.40 | 374,470.35 |
| 合计 | 1,943,014.40 | 374,470.35 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 25,553,534.75 | 97.82% | 12,403,807.37 | 96.93% |
| 1至2年 | 216,030.94 | 0.83% | 99,446.00 | 0.78% |
| 2至3年 | 108,727.28 | 0.42% | 46,950.28 | 0.37% |
| 3年以上 | 245,885.18 | 0.94% | 246,291.18 | 1.92% |
| 合计 | 26,124,178.15 | -- | 12,796,494.83 | -- |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 7.66% |
| 第二名 | 807,725.48 | 1年以内 | 3.09% |
| 第三名 | 770,000.00 | 1年以内 | 2.95% |
| 第四名 | 525,704.45 | 1年以内 | 2.01% |
| 第五名 | 474,148.32 | 1年以内 | 1.81% |
| 合计 | 4,577,578.25 | 17.52% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 32,074,677.07 | 24,359,430.22 |
| 合计 | 32,074,677.07 | 24,359,430.22 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 23,878,640.92 | 16,971,916.72 |
| 代收代付款 | 4,863,641.86 | 1,710,838.23 |
| 投标保证金 | 2,936,504.62 | 2,466,504.62 |
| 备用金 | 1,491,680.68 | 1,764,089.29 |
| 其他 | 293,089.07 | 631,303.75 |
| 转让设备款 | 2,300,000.00 | |
| 合计 | 33,463,557.15 | 25,844,652.61 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 316,179.14 | 1,169,043.25 | 1,485,222.39 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 50,229.31 | 46,113.00 | 96,342.31 | |
| 2020年6月30日余额 | 265,949.84 | 1,122,930.25 | 1,388,880.08 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,175,566.50 |
| 1至2年 | 3,625,582.98 |
| 2至3年 | 745,398.74 |
| 3年以上 | 2,917,008.93 |
| 3至4年 | 976,396.99 |
| 4至5年 | 970,538.34 |
| 5年以上 | 970,073.60 |
| 合计 | 33,463,557.15 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 29.88% | |
| 第二名 | 租金物业费 | 2,691,758.66 | 1年以内 | 8.04% | |
| 第三名 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 5.98% |
| 第四名 | 押金保证金 | 1,597,500.00 | 1年以内 | 4.77% | |
| 第五名 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 2.99% | |
| -- | |||||
| 合计 | -- | 17,289,258.66 | -- | 51.66% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,305,424.38 | 34,305,424.38 | 32,927,201.12 | 32,927,201.12 | ||
| 在产品 | 9,889,897.65 | 9,889,897.65 | 3,565,224.12 | 3,565,224.12 | ||
| 库存商品 | 352,756,382.88 | 31,934,213.48 | 320,822,169.40 | 350,881,153.61 | 29,022,806.64 | 321,858,346.97 |
| 周转材料 | 2,187,859.54 | 2,187,859.54 | 2,121,094.00 | 2,121,094.00 | ||
| 合计 | 399,139,564.45 | 31,934,213.48 | 367,205,350.97 | 389,494,672.85 | 29,022,806.64 | 360,471,866.21 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 29,022,806.64 | 8,918,013.77 | 6,006,606.93 | 31,934,213.48 | ||
| 合计 | 29,022,806.64 | 8,918,013.77 | 6,006,606.93 | 31,934,213.48 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后回租未实现损益一年内到期 | 1,745,244.26 | 1,779,689.10 |
| 合计 | 1,745,244.26 | 1,779,689.10 |
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 8,131,548.14 | 8,831,351.43 |
| 预交的企业所得税 | 204,446.26 | 131,012.39 |
| 合计 | 8,335,994.40 | 8,962,363.82 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 鑫山保险代理有限公司 | 39,800,370.32 | 2,422,839.86 | 42,223,210.18 | ||||||||
| 徐州易弘生物科技有限公司 | 1,813,559.94 | -56,907.95 | 1,756,651.99 | ||||||||
| 徐州医大悦心口腔医院有限责 | 4,772,666.45 | -454,608.04 | 4,318,058.41 | ||||||||
| 小计 | 46,386,596.71 | 1,911,323.87 | 48,297,920.58 | ||||||||
| 合计 | 46,386,596.71 | 1,911,323.87 | 48,297,920.58 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海雅比廷企业管理咨询有限公司 | 7,197,623.00 | 7,197,623.00 |
| 合计 | 7,197,623.00 | 7,197,623.00 |
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 747,907,900.00 | 747,907,900.00 | ||
| 二、本期变动 | 6,885,500.00 | 6,885,500.00 | ||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | 6,885,500.00 | 6,885,500.00 | ||
| 三、期末余额 | 754,793,400.00 | 754,793,400.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 486,216,040.56 | 504,577,644.42 |
| 合计 | 486,216,040.56 | 504,577,644.42 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 420,666,403.54 | 737,220,323.82 | 11,163,302.21 | 28,493,977.06 | 1,197,544,006.63 |
| 2.本期增加金额 | 10,750,442.71 | 929,192.75 | 1,750,401.14 | 13,430,036.60 | |
| （1）购置 | 1,061,216.54 | 929,192.75 | 1,597,418.84 | 3,587,828.13 |
| （2）在建工程转入 | 9,665,190.17 | 152,982.30 | 9,818,172.47 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其它（汇率调整 | 24,036.00 | 24,036.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,768,347.96 | 107,800.00 | 557,266.56 | 5,433,414.52 | |
| （1）处置或报废 | 4,768,347.96 | 107,800.00 | 557,266.56 | 5,433,414.52 | |
| 4.期末余额 | 420,666,403.54 | 743,202,418.57 | 11,984,694.96 | 29,687,111.64 | 1,205,540,628.71 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 148,848,013.91 | 506,123,782.48 | 10,623,307.38 | 24,320,128.58 | 689,915,232.35 |
| 2.本期增加金额 | 7,106,101.69 | 21,500,984.03 | 190,610.82 | 826,107.00 | 29,623,803.54 |
| （1）计提 | 7,106,101.69 | 21,500,984.03 | 190,610.82 | 826,107.00 | 29,623,803.54 |
| 3.本期减少金额 | 2,657,807.02 | 99,813.50 | 475,806.34 | 3,233,426.86 | |
| （1）处置或报废 | 2,657,807.02 | 99,813.50 | 475,806.34 | 3,233,426.86 | |
| 4.期末余额 | 155,954,115.60 | 524,966,959.49 | 10,714,104.70 | 24,670,429.24 | 716,305,609.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 3,051,129.86 | 3,051,129.86 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 32,150.74 | 32,150.74 | |||
| （1）处置或报废 | 32,150.74 | 32,150.74 | |||
| 4.期末余额 | 3,018,979.12 | 3,018,979.12 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 264,712,287.94 | 215,216,479.96 | 1,270,590.26 | 5,016,682.40 | 486,216,040.56 |
| 2.期初账面价值 | 271,818,389.63 | 228,045,411.48 | 539,994.83 | 4,173,848.48 | 504,577,644.42 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 37,316,043.10 | 24,980,454.41 | 3,018,979.12 | 9,316,609.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 49,527,970.13 | 27,476,458.97 |
| 合计 | 49,527,970.13 | 27,476,458.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江西二期厂房维修项目 | 1,607,136.38 | 1,607,136.38 | 817,094.91 | 817,094.91 | ||
| 江西基地技改工程 | 4,405,409.32 | 4,405,409.32 | 1,109,583.98 | 1,109,583.98 | ||
| 上海土建工程 | 1,889,791.63 | 1,889,791.63 | 1,431,304.69 | 1,431,304.69 | ||
| 上海设备安装工程 | 4,027,098.44 | 4,027,098.44 | 4,014,498.03 | 4,014,498.03 | ||
| 荆州新材料项目 | 13,558,562.36 | 13,558,562.36 | 19,709,227.04 | 19,709,227.04 | ||
| 医疗门诊设备及装修项目 | 5,532,536.10 | 5,532,536.10 | 394,750.32 | 394,750.32 | ||
| 江苏安颐项目 | 18,507,435.90 | 18,507,435.90 | ||||
| 合计 | 49,527,970.13 | 49,527,970.13 | 27,476,458.97 | 27,476,458.97 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 江西二 | 6,360,00 | 817,094. | 2,201,04 | 0.00 | 1,411,00 | 1,607,13 | 47.00% | 47% |
| 期厂房维修项目 | 0.00 | 91 | 3.16 | 1.69 | 6.38 | |||||||
| 江西基地技改工程 | 8,504,150.00 | 1,109,583.98 | 3,665,891.75 | 370,066.41 | 0.00 | 4,405,409.32 | 56.00% | 56% | ||||
| 上海土建工程 | 3,320,000.00 | 1,431,304.69 | 458,486.94 | 0.00 | 0.00 | 1,889,791.63 | 57.00% | 57% | ||||
| 上海设备安装工程 | 4,042,621.32 | 4,014,498.03 | 12,600.41 | 0.00 | 0.00 | 4,027,098.44 | 100.00% | 100% | ||||
| 荆州新材料项目 | 30,026,471.40 | 19,709,227.04 | 3,581,109.99 | 9,364,106.06 | 367,668.61 | 13,558,562.36 | 78.00% | 78% | 2,342,829.41 | |||
| 医疗门诊设备及装修项目 | 8,135,627.57 | 394,750.32 | 5,607,536.10 | 84,000.00 | 385,750.32 | 5,532,536.10 | 74.00% | 74% | ||||
| 江苏安颐项目 | 24,500,847.00 | 0.00 | 18,507,435.90 | 0.00 | 0.00 | 18,507,435.90 | 76.00% | 76% | ||||
| 合计 | 84,889,717.29 | 27,476,458.97 | 34,034,104.25 | 9,818,172.47 | 2,164,420.62 | 49,527,970.13 | -- | -- | 2,342,829.41 | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 78,568,807.58 | 10,317,961.70 | 88,886,769.28 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 78,568,807.58 | 10,317,961.70 | 88,886,769.28 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,292,635.82 | 5,742,956.45 | 19,035,592.27 | ||
| 2.本期增加金额 | 713,279.34 | 473,465.41 | 1,186,744.75 | ||
| （1）计提 | 713,279.34 | 473,465.41 | 1,186,744.75 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,005,915.16 | 6,216,421.86 | 20,222,337.02 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,562,892.42 | 4,101,539.84 | 68,664,432.26 | ||
| 2.期初账面价值 | 65,276,171.76 | 4,575,005.25 | 69,851,177.01 |
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 美国日星生殖中心有限公司 | 8,202,791.87 | 8,202,791.87 | ||||
| 全椒同仁医院有限公司 | 59,645,237.53 | 59,645,237.53 | ||||
| 合计 | 67,848,029.40 | 67,848,029.40 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修改造 | 22,378,995.06 | 2,195,907.79 | 2,120,155.27 | 22,454,747.58 | |
| 工业地块转型 | 2,405,660.36 | 2,405,660.36 | |||
| 融资租赁手续费 | 78,616.26 | 23,584.92 | 55,031.34 | ||
| 新材料项目 | 36,563.87 | 12,187.86 | 24,376.01 | ||
| 展厅装修 | 3,364,819.22 | 3,126,883.55 | 1,520,768.80 | 4,970,933.97 | |
| 租赁房屋幕墙费 | 47,968.04 | 47,968.04 | 0.00 | ||
| 合计 | 28,312,622.81 | 5,322,791.34 | 3,724,664.89 | 29,910,749.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,143,697.39 | 7,945,499.87 | 40,892,953.73 | 7,646,811.90 |
| 年末工资薪金 | 5,057,373.10 | 758,605.97 | 9,368,545.20 | 1,652,371.78 |
| 合计 | 48,201,070.49 | 8,704,105.84 | 50,261,498.93 | 9,299,183.68 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 170,118.28 | 42,529.57 | 423,753.34 | 105,938.34 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 538,002,946.78 | 134,500,736.70 | 531,117,446.78 | 132,779,361.70 |
| 未实现售后租回损益-融资租赁 | 7,914,102.06 | 1,187,115.31 | 8,507,659.73 | 1,276,148.96 |
| 合计 | 546,087,167.12 | 135,730,381.58 | 540,048,859.85 | 134,161,449.00 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 8,704,105.84 | 9,299,183.68 | ||
| 递延所得税负债 | 135,730,381.58 | 134,161,449.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,904,217.27 | 48,293,211.45 |
| 可抵扣亏损 | 199,375,414.31 | 231,791,091.59 |
| 合计 | 229,279,631.58 | 280,084,303.04 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 30,138,364.68 | ||
| 2021年 | 61,586,158.31 | 61,586,158.31 | |
| 2022年 | 58,160,526.56 | 55,150,494.32 | |
| 2023年 | 35,552,972.85 | 38,363,358.37 | |
| 2024年 | 44,075,756.59 | 46,552,715.91 |
| 合计 | 199,375,414.31 | 231,791,091.59 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 售后回租未实现损益 | 5,308,140.22 | 5,308,140.22 | 6,186,184.49 | 6,186,184.49 | ||
| 购置长期资产预付款 | 2,547,020.50 | 2,547,020.50 | 2,350,520.50 | 2,350,520.50 | ||
| 合计 | 7,855,160.72 | 7,855,160.72 | 8,536,704.99 | 8,536,704.99 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 172,000,000.00 | 145,000,000.00 |
| 保证借款 | 290,145,000.00 | 310,138,707.55 |
| 保理融资借款 | 23,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付利息 | 530,056.57 | 510,066.64 |
| 合计 | 485,675,056.57 | 505,648,774.19 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 9,984,234.02 | 300,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 53,000,000.00 | 12,480,000.00 |
| 合计 | 62,984,234.02 | 12,780,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 225,380,191.41 | 239,173,215.89 |
| 1年以上 | 7,688,574.17 | 4,123,529.68 |
| 合计 | 233,068,765.58 | 243,296,745.57 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 877,800.00 | 未到结算期 |
| 第二名 | 859,249.97 | 未到结算期 |
| 第三名 | 756,098.87 | 未到结算期 |
| 第四名 | 566,529.97 | 未到结算期 |
| 第五名 | 531,311.72 | 未到结算期 |
| 合计 | 3,590,990.53 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 30,539,695.37 | 26,678,798.45 |
| 合计 | 30,539,695.37 | 26,678,798.45 |
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 21,122,716.14 | 90,799,896.83 | 101,594,226.09 | 10,328,386.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,188,505.81 | 3,167,201.08 | 3,224,750.65 | 1,130,956.24 |
| 合计 | 22,311,221.95 | 93,967,097.91 | 104,818,976.74 | 11,459,343.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,339,998.69 | 83,082,209.10 | 95,527,936.97 | 6,894,270.82 |
| 2、职工福利费 | 50,177.80 | 1,684,068.74 | 1,628,810.17 | 105,436.37 |
| 3、社会保险费 | 545,664.66 | 3,053,125.64 | 2,522,444.66 | 1,076,345.64 |
| 其中：医疗保险费 | 459,791.12 | 2,789,954.45 | 2,249,976.38 | 999,769.19 |
| 工伤保险费 | 43,361.00 | 77,339.34 | 84,686.89 | 36,013.45 |
| 生育保险费 | 42,512.54 | 185,831.85 | 187,781.39 | 40,563.00 |
| 4、住房公积金 | 203,280.20 | 2,383,160.66 | 1,716,741.66 | 869,699.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 983,594.79 | 595,215.75 | 196,175.69 | 1,382,634.85 |
| 8、其他 | 2,116.94 | 2,116.94 | ||
| 合计 | 21,122,716.14 | 90,799,896.83 | 101,594,226.09 | 10,328,386.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,118,017.40 | 3,067,104.60 | 3,120,546.62 | 1,064,575.38 |
| 2、失业保险费 | 70,488.41 | 100,096.48 | 104,204.03 | 66,380.86 |
| 合计 | 1,188,505.81 | 3,167,201.08 | 3,224,750.65 | 1,130,956.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,129,190.83 | 2,030,436.48 |
| 企业所得税 | 3,500,704.69 | 6,133,573.10 |
| 个人所得税 | 517,481.37 | 637,623.34 |
| 城市维护建设税 | 386,086.97 | 111,310.87 |
| 教育费附加 | 309,030.85 | 104,724.91 |
| 印花税 | 29,439.14 | 348,506.95 |
| 房产税 | 639,002.59 | 636,488.70 |
| 土地使用税 | 791,232.70 | 848,582.70 |
| 环境保护税 | 20,723.48 | 6,475.02 |
| 合计 | 12,322,892.62 | 10,857,722.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 105,286,628.00 | 98,213,699.48 |
| 合计 | 105,286,628.00 | 98,213,699.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 43,237,981.11 | 44,724,062.23 |
| 预提费用 | 22,908,617.74 | 14,175,950.18 |
| 工程款 | 12,650,675.76 | 13,731,565.90 |
| 其他 | 26,466,718.47 | 25,146,709.98 |
| 关联方往来款 | 22,634.92 | 435,411.19 |
| 合计 | 105,286,628.00 | 98,213,699.48 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 3,162,274.00 | 押金及保证金 |
| 第二名 | 2,885,756.31 | 工程款 |
| 第三名 | 1,933,993.55 | 工程款 |
| 第四名 | 1,033,272.00 | 押金及保证金 |
| 第五名 | 919,996.00 | 工程款 |
| 合计 | 9,935,291.86 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 16,666,725.00 | 16,666,725.00 |
| 应付利息 | 400,225.01 | 430,374.92 |
| 合计 | 17,066,950.01 | 17,097,099.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 251,250,000.00 | 256,250,000.00 |
| 保证借款 | 6,666,725.00 | 10,000,087.50 |
| 合计 | 257,916,725.00 | 266,250,087.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,964,418.60 | 2,000,000.00 | 168,064.00 | 3,796,354.60 | 项目未完成 |
| 未实现售后租回损益-融资租赁 | 8,507,659.73 | 593,557.68 | 7,914,102.05 | 售后租回 形成 | |
| 合计 | 10,472,078.33 | 2,000,000.00 | 761,621.68 | 11,710,456.65 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 室内环境净化培训基地专项资金 | 1,204,418.60 | 168,064.00 | 1,036,354.60 | 与资产相关 | ||||
| 水合纳米负离子健康板项目 | 760,000.00 | 760,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 江苏安颐负压病房项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 853,775,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 853,775,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 60,448,450.67 | 60,448,450.67 | ||
| 其他资本公积 | 11,062,633.95 | 11,062,633.95 | ||
| 合计 | 71,511,084.62 | 71,511,084.62 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 入损益 | 当期转入留存收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 128,192,989.71 | 8,613.88 | 8,613.88 | 128,201,603.59 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -27,553.61 | 8,613.88 | 8,613.88 | -18,939.73 | ||||
| 非投资性房地产转换为采用公允价值计量的投资性房地产时（转换日）公允价值的差额 | 128,220,543.32 | 128,220,543.32 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 128,192,989.71 | 8,613.88 | 8,613.88 | 128,201,603.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 | ||
| 合计 | 70,214,856.61 | 70,214,856.61 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -145,953,237.83 | -179,312,414.23 |
| 调整后期初未分配利润 | -145,953,237.83 | -179,312,414.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,409,760.13 | 37,872,539.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,513,362.65 | |
| 期末未分配利润 | -122,543,477.70 | -145,953,237.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 409,893,446.38 | 290,554,287.06 | 462,709,375.32 | 317,084,352.12 |
| 其他业务 | 40,957,761.71 | 9,453,975.93 | 39,954,123.70 | 8,258,581.63 |
| 合计 | 450,851,208.09 | 300,008,262.99 | 502,663,499.02 | 325,342,933.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,042,970.95 | 1,192,123.02 |
| 教育费附加 | 911,677.08 | 888,903.49 |
| 房产税 | 1,764,983.28 | 2,174,037.45 |
| 土地使用税 | 1,344,916.70 | 2,546,299.40 |
| 车船使用税 | 4,800.00 | 4,080.00 |
| 印花税 | 893,836.37 | 556,645.34 |
| 环境保护税 | 35,016.45 | 107,421.15 |
| 合计 | 5,998,200.83 | 7,469,509.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人事费用 | 33,131,322.66 | 38,120,373.86 |
| 办公及资产费用 | 4,383,631.33 | 4,782,061.99 |
| 业务费用 | 4,976,851.96 | 6,161,243.97 |
| 推广展示费 | 10,770,267.39 | 13,957,122.32 |
| 物流费用 | 23,064,017.63 | 24,701,222.31 |
| 其 他 | 397,024.94 | 493,931.28 |
| 合计 | 76,723,115.91 | 88,215,955.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人事费用 | 21,537,162.00 | 18,318,097.56 |
| 办公及资产费 | 11,654,884.14 | 14,795,901.69 |
| 中介机构及咨询费 | 2,298,332.80 | 1,637,968.80 |
| 业务费用 | 3,216,909.95 | 3,455,247.04 |
| 其他 | 929,910.57 | 1,062,400.99 |
| 合计 | 39,637,199.46 | 39,269,616.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人事费用 | 3,510,081.40 | 2,721,475.90 |
| 办公及资产费 | 209,358.38 | 511,604.10 |
| 中介机构及咨询费 | 23,584.91 | 34,000.00 |
| 业务费用 | 65,492.08 | 128,994.43 |
| 其他 | 721,808.28 | 546,802.84 |
| 合计 | 4,530,325.05 | 3,942,877.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 19,605,180.54 | 23,028,398.72 |
| 减：利息收入 | 694,853.19 | 450,680.63 |
| 加：汇兑收益 | -19,026.46 | -16,486.32 |
| 加：其他支出 | 517,850.40 | 516,168.61 |
| 合计 | 19,409,151.29 | 23,077,400.38 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江陵县政府给予企业扶持资金 | 87,200.00 | 80,000.00 |
| 丰城市政府给予企业扶持资金 | 2,651,100.00 | 3,171,700.00 |
| 闵行区浦江镇政府给予企业扶持资金 | 1,380,000.00 | 1,880,000.00 |
| 闵行区经济委员会给予企业现代服务业政策扶持经费 | 500,000.00 | |
| 上海市闵行区市场监督管理局给予企业品牌奖励 | 200,000.00 |
| 增值税返还 | 197,059.80 | |
| 专利补贴 | 120,000.00 | 50,000.00 |
| 残疾人就业服务中心给予的超比例奖励 | 7,917.30 | 4,940.00 |
| 稳岗补贴 | 356,160.41 | 53,707.50 |
| 项目验收递延收益转入 | 168,064.00 | 1,468,064.00 |
| 其他 | 67,351.55 | 326.27 |
| 合计 | 5,537,793.26 | 6,905,797.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,911,323.87 | 2,194,440.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,801,784.81 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 846,111.05 | 1,007,146.05 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 718,831.86 | |
| 合计 | 4,559,219.73 | 3,920,417.94 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -157,082.22 | 654,646.87 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -157,082.22 | 654,646.87 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 6,885,500.00 | 8,340,700.00 |
| 合计 | 6,728,417.78 | 8,995,346.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 96,342.31 | -37,359.81 |
| 应收账款坏账损失 | 10,862,439.08 | -5,869,060.13 |
| 合计 | 10,958,781.39 | -5,906,419.94 |
47、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,918,013.77 | -7,710,636.77 |
| 合计 | -8,918,013.77 | -7,710,636.77 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -3,583,838.21 | |
| 合计 | -3,583,838.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 48,406.67 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 48,406.67 | ||
| 无需支付款项 | 74,865.17 | 183,552.16 | 74,865.17 |
| 其他 | 148,892.34 | 98,755.63 | 148,892.34 |
| 违约金收入 | 135,495.00 | 2,500.00 | 135,495.00 |
| 合计 | 359,252.51 | 333,214.46 | 359,252.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 139,000.00 | 139,000.00 | |
| 非流动资产处置利得 | 13,622.11 | 683,621.00 | 13,622.11 |
| 其中：固定资产处置损失 | 13,622.11 | 683,621.00 | 13,622.11 |
| 上海生产基地搬迁停工损失 | 310,689.48 | 452,148.72 | 310,689.48 |
| 其他 | 464,974.58 | 124,381.11 | 464,974.58 |
| 合计 | 928,286.17 | 1,260,150.83 | 928,286.17 |
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 275,466.66 | 7,323,987.05 |
| 递延所得税费用 | 2,164,010.42 | -3,833,674.96 |
| 合计 | 2,439,477.08 | 3,490,312.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,340,486.29 | 5,242,476.27 |
| 利息收入 | 828,051.57 | 450,680.63 |
| 押金及保证金 | 13,977,988.58 | 17,140,630.67 |
| 违约金及其他 | 471,690.52 | 406,580.32 |
| 合计 | 22,618,216.96 | 23,240,367.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用付现 | 22,188,097.54 | 24,590,005.75 |
| 管理费用付现 | 18,060,424.47 | 19,778,382.77 |
| 财务费用付现 | 517,850.40 | 516,168.61 |
| 营业外支出 | 514,203.23 | 114,229.62 |
| 辅助生产费用付现 | 3,129,955.32 | 3,667,338.83 |
| 单位往来款 | 13,809,874.85 | 6,255,884.34 |
| 票据保证金 | 21,667,907.12 | 20,006,650.00 |
| 合计 | 79,888,312.93 | 74,928,659.92 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 680,600.00 | |
| 合计 | 680,600.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 1,597,500.00 | |
| 合计 | 1,597,500.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款保证金 | 6,606,193.49 | |
| 少数股东投资款 | 9,800,000.00 | |
| 合计 | 16,406,193.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款保证金 | 6,000,000.00 | |
| 退回股权激励认缴股款 | 8,875,000.00 | |
| 借款服务费 | 232,000.00 | |
| 合计 | 232,000.00 | 14,875,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 20,402,640.21 | 13,548,624.96 |
| 加：资产减值准备 | -2,040,767.62 | 13,617,056.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,623,803.54 | 33,419,428.73 |
| 无形资产摊销 | 1,186,744.75 | 1,201,711.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,724,664.89 | 5,571,809.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -48,406.67 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,622.11 | 4,219,722.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,728,417.78 | -8,995,346.87 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,130,563.08 | 23,011,912.40 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,559,219.73 | -3,920,417.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 595,077.84 | -5,777,393.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,568,932.58 | 4,147,466.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,567,753.76 | -19,288,869.05 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -77,057,151.84 | -40,769,348.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,089,122.23 | 21,993,767.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,618,139.50 | 41,931,718.70 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 131,928,997.56 | 154,958,364.23 |
| 减：现金的期初余额 | 197,461,737.22 | 186,596,125.62 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -65,532,739.66 | -31,637,761.39 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 3,521,776.57 |
| 其中： | -- |
| 广州悦心普通专科门诊部 | 3,521,776.57 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 3,000.00 |
| 其中： | -- |
| 广州悦心普通专科门诊部 | 3,000.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 3,518,776.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 131,928,997.56 | 197,461,737.22 |
| 其中：库存现金 | 130,040.96 | 63,796.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 131,798,956.60 | 197,397,941.04 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 131,928,997.56 | 197,461,737.22 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 55,714,010.69 | 开立银行汇票、保函保证金 |
| 固定资产 | 5,249,677.41 | 作为抵押物取得银行借款 |
| 无形资产 | 4,910,102.29 | 作为质押物取得银行借款 |
| 投资性房地产 | 214,239,609.66 | 作为抵押物取得银行借款 |
| 合计 | 280,113,400.05 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 234,806.01 | 7.0795 | 1,662,309.15 |
| 欧元 | 6.80 | 7.961 | 54.13 |
| 港币 | 0.00 | 0.00 | |
| 日元 | 215,000.00 | 0.0658 | 14,147.00 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 66,126.61 | 7.0795 | 468,143.34 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 21,638.50 | 7.0795 | 153,189.76 |
| 合同负债 | |||
| 其中：美元 | 23,597.56 | 7.0795 | 167,058.93 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 境外经营实体名称 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币是否变化 |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 美国加利福尼亚州 | 美元 | 否 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业扶持资金 | 4,818,300.00 | 其他收益 | 4,818,300.00 |
| 专利和知识产权资助 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 其他 | 532,146.69 | 其他收益 | 532,146.69 |
| 负压病房项建设补贴 | 2,000,000.00 | 递延收益 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 广州悦心普通专科门诊部有限公司 | 3,500,000.00 | 100.00% | 出售 | 2020年04月20日 | 双方签订《股权转让协议》，约定工商变更 | 0.00% | 0.00 |
登记完成之日即股权转让完成日
其他说明：
2020年3月5日，本公司之子公司广东悦心医疗投资管理有限公司与广东固生堂中医养生健康科技股份有限公司签署《股权转让协议》约定：广东悦心医疗投资管理有限公司将持有广州悦心普通专科门诊有限公司100%股权全部转让给广东固生堂中医养生健康科技股份有限公司。2020年4月20日完成工商变更，不再纳入合并范围。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年6月16日，经徐州市鼓楼区市场监督管理局批准准予注销徐州悦心医疗管理有限公司，不再纳入合并范围。
3、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 丰城市 | 丰城市 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
| 上海斯米克建筑陶瓷有限公司 | 上海市 | 上海市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海斯米克建材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 荆州斯米克新材料有限公司 | 荆州市 | 荆州市 | 生产 | 87.59% | 设立 | |
| 成都斯米克建材连锁经营有限公司 | 成都市 | 成都市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 西安斯米克建材 | 西安市 | 西安市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 有限公司 | ||||||
| 重庆斯米克建材连锁经营有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 江西斯米克建材有限公司 | 丰城市 | 丰城市 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生产 | 87.59% | 设立 | |
| 上海悦心健康医疗投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海悦心安颐投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海斯米克投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南悦心健康医疗投资管理有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州徐医悦心医院管理有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 投资管理 | 69.77% | 设立 | |
| 徐州徐医悦心中医门诊部有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 医疗服务 | 69.77% | 设立 | |
| 上海悦心综合门诊部有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江悦心安颐养老服务有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 养老服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海悦心同舸医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 销售 | 70.00% | 设立 | |
| 广东悦心医疗投资管理有限公司 | 广东省 | 广东省 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 美国加州 | 美国加州 | 医疗服务 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 全椒同仁医院有限公司 | 滁州 | 滁州 | 医疗服务 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗服务 | 51.00% | 设立 | |
| 上海悦心健康医 | 上海市 | 上海市 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 |
| 疗科技集团有限公司 | ||||||
| 泗洪县安颐健康管理有限公司 | 泗洪县 | 泗洪县 | 医疗服务 | 26.01% | 设立 | |
| 泗洪县安颐养老服务有限公司 | 泗洪县 | 泗洪县 | 养老服务 | 26.01% | 设立 | |
| 泗洪县安颐医院有限公司 | 泗洪县 | 泗洪县 | 医疗服务 | 26.01% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 12.41% | -405,959.32 | 7,396,383.80 | |
| 徐州徐医悦心医院投资管理有限公司 | 30.23% | -406,741.26 | -1,097,817.15 | |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 40.00% | -743,184.80 | 47,685.47 | |
| 上海悦心同舸医疗器械有限公司 | 30.00% | -57,549.83 | -234,093.68 | |
| 全椒同仁医院有限公司 | 30.00% | 263,868.22 | 7,386,873.84 | |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 49.00% | -1,657,552.93 | 8,142,447.07 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 121,800,847.44 | 119,404,106.58 | 241,204,954.02 | 174,655,474.45 | 7,426,725.00 | 182,082,199.45 | 80,078,768.55 | 118,790,660.91 | 198,869,429.46 | 125,715,359.97 | 10,760,087.50 | 136,475,447.47 |
| 徐州徐医悦心医院管理有限公司 | 604,455.36 | 6,079,109.14 | 6,683,564.50 | 2,970,113.13 | 0.00 | 2,970,113.13 | 559,659.07 | 6,650,418.73 | 7,210,077.80 | 2,151,137.64 | 0.00 | 2,151,137.64 |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 1,935,786.76 | 895,016.79 | 2,830,803.55 | 2,711,589.88 | 0.00 | 2,711,589.88 | 1,064,912.60 | 1,050,467.14 | 2,115,379.74 | 152,709.02 | 0.00 | 152,709.02 |
| 上海悦心同舸医疗器械有限公司 | 1,308,360.97 | 13,059.83 | 1,321,420.80 | 101,931.05 | 0.00 | 101,931.05 | 1,463,954.39 | 15,299.49 | 1,479,253.88 | 67,733.37 | 0.00 | 67,733.37 |
| 全椒同仁医院有限公司 | 19,282,864.20 | 19,516,046.30 | 38,798,910.50 | 15,444,241.66 | 0.00 | 15,444,241.66 | 23,048,331.85 | 14,966,674.60 | 38,015,006.45 | 15,730,124.61 | 0.00 | 15,730,124.61 |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 10,537,955.50 | 20,817,382.41 | 31,355,337.91 | 1,593,446.17 | 2,000,000.00 | 3,593,446.17 | 20,400,000.00 | 0.00 | 20,400,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 35,240,461.36 | -3,271,227.42 | -3,271,227.42 | -6,094,999.28 | 3,765,034.17 | -7,500,350.17 | -7,500,350.17 | -5,981,121.70 |
| 徐州徐医悦心医院管理有限公司 | 1,927,293.42 | -1,345,488.79 | -1,345,488.79 | -1,239,211.49 | 1,103,589.04 | -960,546.30 | -960,546.30 | 93,688.68 |
| 美国日星生殖中心有限公司 | 3,557,253.30 | -1,857,813.49 | -1,857,813.49 | -791,283.97 | 6,792,234.95 | -648,130.27 | -648,130.27 | -523,432.06 |
| 上海悦心同舸医疗器械有限公司 | 535,840.71 | -192,030.76 | -192,030.76 | -38,725.91 | 1,637,685.77 | -306,812.52 | -306,812.52 | 708,718.70 |
| 全椒同仁医院有限公司 | 29,712,693.89 | 1,069,787.00 | 1,069,787.00 | 2,770,717.64 | 30,670,237.40 | 3,563,313.55 | 3,563,313.55 | 4,928,313.35 |
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 90,660.00 | -1,530,500.65 | -1,530,500.65 | -128,624.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 鑫山保险代理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 保险代理 | 13.33% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 鑫山保险代理有限公司 | 鑫山保险代理有限公司 | |
| 流动资产 | 78,532,318.13 | 67,410,275.11 |
| 非流动资产 | 103,665,796.88 | 105,615,773.81 |
| 资产合计 | 182,198,115.01 | 173,026,048.92 |
| 流动负债 | 14,178,351.11 | 23,178,038.18 |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 14,178,351.11 | 23,178,038.18 |
| 归属于母公司股东权益 | 168,019,763.90 | 149,848,010.74 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 22,402,075.12 | 19,979,235.27 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 42,223,210.18 | 39,800,370.32 |
| 营业收入 | 148,619,667.91 | 158,102,977.12 |
| 净利润 | 18,171,753.16 | 21,009,959.89 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 货币资金—美元 | 1,662,309.15 | 586,139.42 |
| 货币资金—欧元 | 54.13 | 53.15 |
| 货币资金—日元 | 14,147.00 | 13,781.50 |
| 应收账款—美元 | 468,143.34 | 567,669.37 |
| 其他应收款-美元 | 153,189.76 | 150,954.50 |
| 合同负债—美元 | 167,058.93 | 138,293.61 |
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 |
| 金融资产 |
| 货币资金 | 187,643,008.25 | 187,643,008.25 | |||
| 交易性金融资产 | - | - | |||
| 应收票据 | 14,002,599.45 | 14,002,599.45 |
| 应收账款 | 219,415,131.27 | 219,415,131.27 |
| 其它应收款 | 32,074,677.07 | 32,074,677.07 |
| 金融负债 | - | ||||
| 短期借款 | 485,545,225.01 | 485,675,056.57 | |||
| 应付票据 | 62,984,234.02 |
| 应付账款 | 233,068,765.58 | 233,068,765.58 | |||
| 其它应付款 | 105,286,628.00 | 105,286,628.00 |
| 应付职工薪酬 | 11,459,343.12 | 11,459,343.12 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,196,781.57 | 17,066,950.01 | |||
| 长期借款 | - | 21,666,725.00 | 15,000,000.00 | 221,250,000.00 | 257,916,725.00 |
| 项目 | 汇率变动 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | ||
| 外币资产 | 对人民币升值5% | -114,902.39 | -114,902.39 | -98,136.06 | -98,136.06 |
| 对人民币贬值5% | 114,902.39 | 114,902.39 | 98,136.06 | 98,136.06 | |
| 外币负债 | 对人民币升值5% | -8,353.54 | -8,353.54 | 23,998.44 | 23,998.44 |
| 对人民币贬值5% | 8,353.54 | 8,353.54 | -23,998.44 | -23,998.44 |
| 项目 | 汇率变动 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
| 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | 对净利润的影响 | 对所有者权益的影响 | ||
| 借款 | 增加1% | -7,597,284.50 | -7,597,284.50 | -8,564,453.13 | -8,564,453.13 |
| 减少1% | 7,597,284.50 | 7,597,284.50 | 8,564,453.13 | 8,564,453.13 | |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （四）投资性房地产 | 754,793,400.00 | 754,793,400.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
营运费用＝管理费＋维修费＋保险费＋税费
（2）房地产纯收益
租约期内租金按租约确定，租约期外租金按市场租金确定。
（3）资本化率
采用复合投资收益率法确定。复合投资收益率法：将购买房地产的抵押贷款收益率与自有资本收益率的加权平均数作为资本化率，按下式计算：
R = M·RM+（1-M）RE式中：R—资本化率（%）；M—贷款价值比率（%），抵押贷款额占房地产价值的比率；RM—抵押贷款资本化率（%），第一年还本息额与抵押贷款额的比率；RE—自有资本要求的正常收益率（%）。自有资本要求的正常收益率按税前基础确定。
（4）收益年限
按投资性房地产所占土地剩余使用年限作为收益年期。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，年末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 英属斯米克工业有限公司 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | 50,000.00 | 46.83% | 46.83% |
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要合营企业或联营企业。无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海斯米克材料科技有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海东冠健康用品股份有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海洁云商务服务有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 美加置业（武汉）有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海胜康斯米克房产投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海斯米克陶瓷有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海斯米克装饰材料有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海鑫曜节能科技有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海恒南文化发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海金曜斯米克能源科技有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海斯米克有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 上海斯米克焊材有限公司 | 其他关联方 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海洁云商务有限公司 | 生活用纸 | 20,477.40 | 50,000.00 | 否 | 18,073.00 |
| 上海东冠卫生用品 | 生活用纸、口罩 | 3,708.89 | 否 |
| 有限公司 | |||||
| 上海恒南文化发展有限公司 | 会务活动 | 24,392.00 | 200,000.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 美加置业（武汉）有限公司 | 瓷砖 | 1,251,010.88 | 599,849.89 |
| 上海胜康斯米克房产投资有限公司 | 新材料、礼品砖、瓷砖 | 56,651.48 | |
| 上海东冠健康用品股份有限公司 | 礼品砖 | 14,724.00 | |
| 上海东冠健康用品股份有限公司 | 体检服务 | 21,600.00 | |
| 上海鑫曜节能科技有限公司 | 销售瓷砖、健康板 | 20,361.54 | |
| 上海金曜斯米克能源科技有限公司 | 体检服务 | 8,100.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海洁云商务有限公司 | 房屋 | 145,986.02 | 133,023.28 |
| 上海东冠健康用品股份有限公司 | 房屋 | 730,472.97 | 649,784.12 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海鑫曜节能科技有限公司 | 房屋 | 661,941.40 | 412,621.96 |
| 上海斯米克装饰材料有限公司 | 房屋 | 849,611.28 | 785,776.97 |
路893号西楼第四层南区、使用面积为400平方米的房屋转租给上海东冠健康用品股份有限公司，租赁期为2019年1月1日至2020年12月31日，年租金为394,200元。
（4）2019年1月，本公司与上海洁云商务有限公司续签《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山南一路893号西楼第二层，面积为278平方米的房屋转租给上海洁云商务有限公司作为商务办公用房，租赁期为2019年1月1日至2020年12月31日，年租金为273,972元。
（5）2019年6月，本公司与上海鑫曜节能科技有限公司续签《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将位于上海市闵行区恒南路1288号二楼面积423.31平方米的房屋租赁给本公司，租期为2019年7月1日至2022年6月30日，年租金228,420元，租金包含物业管理费。
（6）2017年12月，本公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订了《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将位于上海市闵行区恒南路1288号主楼三楼面积为50平方米的场地出租给公司用于扩大档案室，租赁期为2018年1月1日至2020年12月31日，年租金为18,150元，租金包含物业管理费用。
（7）2019年12月，公司与上海鑫曜节能科技有限公司续签了《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将位于上海市闵行区恒南路1288号主楼五楼面积为1342.45平方米的场地出租给公司用于办公使用，租赁期为2020年01月01日至2022年12月31日，年租赁费为966,564元，租金包含物业管理费。
（8）2019年12月，公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订了《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将位于上海市闵行区恒南路1288号主楼六楼面积为110.79平方米的场地出租给公司用于办公使用，租赁期为2020年01月01日至2022年12月31日，年租赁费为79,768.80元，租金包含物业管理费。
（9）2018年9月，上海斯米克建材有限公司与上海斯米克装饰材料有限公司续签了《厂房租用合同》，合同约定上海斯米克装饰材料有限公司将上海市闵行区三鲁公路2121号、面积为2175平方米的厂房出租给上海斯米克建材有限公司，租赁期为2018年10月1日至2020年9月30日，年租金为619,222.00元。
（10）2018年9月，本公司与上海斯米克装饰材料有限公司续签了《房屋租赁协议》，合同约定上海斯米克装饰材料有限公司提供3,046.5平方米厂地作为本公司产品销售、产品展示及仓库办公使用，租赁期为2018年10月1日到2020年9月30日，月租金为90,000.00元。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年12月27日 | 2020年12月26日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月29日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年01月07日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年02月27日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年04月02日 | 2021年04月01日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 10,500,000.00 | 2020年05月15日 | 2020年11月14日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年02月27日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 12,000,000.00 | 2020年06月08日 | 2020年12月08日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年03月24日 | 2021年03月23日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年04月10日 | 2021年04月09日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年02月25日 | 2021年02月25日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 7,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2020年10月17日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 1,400,000.00 | 2020年04月17日 | 2021年04月17日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2021年05月28日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年06月04日 | 2021年06月04日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 1,600,000.00 | 2020年06月09日 | 2021年06月09日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 2,300,000.00 | 2020年06月15日 | 2021年06月15日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 1,700,000.00 | 2020年06月24日 | 2021年06月24日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年02月24日 | 2021年02月23日 | 否 |
| 荆州斯米克新材料有限公司 | 13,333,450.00 | 2017年01月18日 | 2022年01月17日 | 否 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 25,000,000.00 | 2019年06月24日 | 2020年06月24日 | 是 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西斯米克陶瓷有限公司 | 42,850,000.00 | 2020年06月18日 | 2021年06月17日 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 6,340,154.85 | 3,165,309.07 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海金曜斯米克能源科技有限公司 | 21,200.00 | |||
| 应收账款 | 美加置业（武汉）有限公司 | 1,019,125.45 | 75,491.70 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海洁云商务有限公司 | 18,602.80 | 18,602.80 |
| 其他应付款 | 上海斯米克焊材有限公司 | 37,500.00 | |
| 其他应付款 | 上海斯米克有限公司 | 4,032.12 | 4,032.12 |
| 项目名称 | 合同金额 | 已付款金额 | 未付款金额 | 未付款预计期间 |
| 江西设备安装项目 | 3,419.74 | 2,218.82 | 1,200.93 | 一年内 |
| 荆州项目 | 4,875.30 | 4,120.13 | 755.17 | 一年内 |
| 医疗项目 | 1,215.00 | 1,071.00 | 144.00 | 一年内 |
| 江苏安颐项目 | 1,779.17 | 1,260.29 | 518.88 | 一年内 |
| 合计 | 11,289.22 | 8,670.24 | 2,618.98 |
| 期间 | 经营租赁 |
| T+1年 | 21,827,579.46 |
| T+2年 | 17,389,655.37 |
| T+3年 | 15,585,676.76 |
| T+3年以后 | 63,922,277.64 |
| 合 计 | 118,725,189.23 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 控股股东英属斯米克工业有限公司对本公司的财务支持承诺: | 自作出本承诺之日起一年内，若公司现营运资金周转困难，无法偿付短期流动负债，承诺无条件为公司提供财务支持，包括提供资金、担保证等方式，以协助本公司解决短期偿债困难。 | 尚未发生 | 尚未发生 |
2、销售退回
无。
3、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、其他
本集团无其他需要说明的重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 190,672,599.07 | 100.00% | 6,569,080.34 | 3.45% | 184,103,518.73 | 71,879,993.99 | 100.00% | 7,310,149.56 | 10.17% | 64,569,844.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 38,312,908.75 | 20.09% | 6,569,080.34 | 17.15% | 31,743,828.41 | 40,006,006.12 | 55.66% | 7,310,149.56 | 18.27% | 32,695,856.56 |
| 与交易对象关系组合 | 152,359,690.32 | 79.91% | 152,359,690.32 | 31,873,987.87 | 44.34% | 31,873,987.87 | ||||
| 合计 | 190,672,599.07 | 100.00% | 6,569,080.34 | 3.45% | 184,103,518.73 | 71,879,993.99 | 100.00% | 7,310,149.56 | 10.17% | 64,569,844.43 |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 180,705,615.14 | 845,870.36 | 3.00% |
| 1至2年 | 4,448,924.11 | 889,784.82 | 20.00% |
| 2至3年 | 737,749.53 | 368,874.77 | 50.00% |
| 3至4年 | 1,052,533.00 | 736,773.10 | 70.00% |
| 4至5年 | 726,379.72 | 726,379.72 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,001,397.57 | 3,001,397.57 | 100.00% |
| 合计 | 190,672,599.07 | 6,569,080.34 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 180,705,615.14 |
| 1年以内（含1年） | 180,705,615.14 |
| 1至2年 | 4,448,924.11 |
| 2至3年 | 737,749.53 |
| 3年以上 | 4,780,310.29 |
| 3至4年 | 1,052,533.00 |
| 4至5年 | 726,379.72 |
| 5年以上 | 3,001,397.57 |
| 合计 | 190,672,599.07 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 沃尔玛(重庆)百货有限公司 | 854,400.00 | 货币资金 |
| 沃尔玛（湖南）商业零售有限公司/沃尔玛长沙观沙路店 | 381,600.00 | 货币资金 |
| 镇江苏宁置业有限公司 | 56,401.44 | 货币资金 |
| 沃尔玛(广西)商业零售有限公司柳州华润路分店 | 20,520.00 | 货币资金 |
| 合计 | 1,312,921.44 | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 108,583,464.12 | 56.95% | |
| 第二名 | 39,868,960.21 | 20.91% | |
| 第三名 | 10,666,543.76 | 5.59% | 319,996.31 |
| 第四名 | 3,549,798.59 | 1.86% | |
| 第五名 | 2,688,155.59 | 1.41% | 189,766.44 |
| 合计 | 165,356,922.27 | 86.72% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 626,828,790.71 | 815,181,073.71 |
| 合计 | 626,828,790.71 | 815,181,073.71 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 626,828,790.71 | 815,181,073.71 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 505,230.25 | 505,230.25 |
| 合计 | 627,334,020.96 | 815,686,303.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 505,230.25 | 505,230.25 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2020年6月30日余额 | 505,230.25 | 505,230.25 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 251,570,107.62 |
| 1至2年 | 140,394,431.85 |
| 2至3年 | 71,384,178.00 |
| 3年以上 | 163,985,303.49 |
| 3至4年 | 97,689,551.44 |
| 4至5年 | 55,107,606.21 |
| 5年以上 | 11,188,145.84 |
| 合计 | 627,334,020.96 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海斯米克建筑陶瓷有限公司 | 往来款 | 313,326,601.26 | 1-3年 | 49.95% | |
| 上海斯米克建材有限公司 | 往来款 | 87,497,241.99 | 1-3年 | 13.95% | |
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 往来款 | 64,903,380.84 | 1-3年 | 10.35% | |
| 上海悦心健康医疗投 | 往来款 | 50,063,931.48 | 1-3年 | 7.98% |
| 资管理有限公司 | |||||
| 上海悦心综合门诊部有限公司 | 往来款 | 26,390,865.26 | 1-3年 | 4.21% | |
| 合计 | -- | 542,182,020.83 | -- | 86.44% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 847,911,079.33 | 847,911,079.33 | 846,911,079.33 | 846,911,079.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 43,979,862.17 | 43,979,862.17 | 41,613,930.26 | 41,613,930.26 | ||
| 合计 | 891,890,941.50 | 891,890,941.50 | 888,525,009.59 | 888,525,009.59 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海斯米克建筑陶瓷有限公司 | 614,656,247.71 | 614,656,247.71 | |||||
| 上海斯米克健康环境技术有限公司 | 74,578,556.62 | 74,578,556.62 | |||||
| 上海悦心健康医疗投资管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 日星生殖中心有限公司 | 10,276,275.00 | 10,276,275.00 | |||||
| 全椒同仁医院有限公司 | 77,000,000.00 | 77,000,000.00 | |||||
| 江苏安颐健康管理集团有限公司 | 20,400,000.00 | 20,400,000.00 | |||||
| 上海斯米克投资有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 846,911,079.3 | 1,000,000.00 | 847,911,079.33 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 鑫山保险代理有限公司 | 39,800,370.32 | 2,422,839.86 | 42,223,210.18 | ||||||||
| 徐州易弘生物科技有限公司 | 1,813,559.94 | -56,907.95 | 1,756,651.99 | ||||||||
| 小计 | 41,613,930.26 | 2,365,931.91 | 43,979,862.17 | ||||||||
| 合计 | 41,613,930.26 | 2,365,931.91 | 43,979,862.17 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 233,663,704.79 | 219,838,028.28 | 365,715,440.10 | 335,266,538.07 |
| 其他业务 | 46,380,489.63 | 13,980,407.57 | 45,368,015.67 | 15,112,294.56 |
| 合计 | 280,044,194.42 | 233,818,435.85 | 411,083,455.77 | 350,378,832.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,365,931.91 | 2,649,444.74 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 409,523.88 | 482,174.37 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 718,831.86 | |
| 合计 | 2,775,455.79 | 3,850,450.97 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,788,162.70 | 主要系本报告期处置子公司股权收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,470,446.69 | 主要系：本报告期收到江西省丰城市政府给予企业的扶持资金及奖励265.11万元；上海市闵行区浦江镇政府给予企业的扶持资金138万元；上海市闵行区经济委员会给予企业扶持经费50万元。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 702,650.94 | 主要系：结构性理财产品收益。 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 6,885,500.00 | 系：投资性房地产后续计量评估增值。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -569,033.66 | |
| 减：所得税影响额 | 2,387,707.54 | |
| 少数股东权益影响额 | -63,418.76 | |
| 合计 | 11,953,437.89 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.37% | 0.0274 | 0.0274 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.16% | 0.0134 | 0.0134 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人李慈雄先生签名的公司2020年半年度报告文本；
二、载有法定代表人李慈雄先生、主管会计工作负责人宋源诚先生、会计机构负责人杨明华女士签名并盖公章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司董事、监事及高管对半年度报告的书面确认文件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
上海悦心健康集团股份有限公司
法定代表人：李慈雄二零二零年八月十三日