桂林旅游：2020年半年度报告

桂林旅游股份有限公司2020年半年度报告

2020-041

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中详细描述公司可能存在的风险因素，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2�さ诙�节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5�さ谌�节 公司业务概要 ................................................................................................. 8�さ谒慕� 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10�さ谖褰� 重要事项 ....................................................................................................... 23�さ诹�节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41�さ谄呓� 优先股相关情况 ........................................................................................... 43�さ诎私� 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 43�さ诰沤� 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 43�さ谑�节 公司债相关情况 ........................................................................................... 44�さ谑�一节 财务报告 ................................................................................................... 44��

第十二节 备查文件目录 ...... 134��

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、桂林旅游 指 桂林旅游股份有限公司总公司、公司控股股东 指 桂林旅游发展总公司桂林航旅 指 桂林航空旅游集团有限公司桂林五洲 指 桂林五洲旅游股份有限公司董事会 指 桂林旅游股份有限公司董事会股东大会 指 桂林旅游股份有限公司股东大会中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法深交所 指 深圳证券交易所元 指 人民币元漓江大瀑布饭店 指 桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司贺州温泉公司 指 贺州温泉旅游有限责任公司丰鱼岩公司 指 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司银子岩公司 指 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司资江丹霞公司 指 桂林资江丹霞旅游有限责任公司桂圳公司 指 桂林桂圳投资置业有限责任公司罗山湖旅游公司 指 桂林罗山湖旅游发展有限公司漓江千古情公司 指 桂林漓江千古情演艺发展有限公司桂林银行 指 桂林银行股份有限公司生动莲花公司 指 桂林生动莲花演艺发展有限公司一城游公司 指 桂林一城游旅游有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 桂林旅游 股票代码000978股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 桂林旅游股份有限公司公司的中文简称（如有） 桂林旅游公司的外文名称（如有）Guilin Tourism Corporation Limited公司的外文名称缩写（如有）GTCL公司的法定代表人 李飞影

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 黄锡军 陈薇联系地址 桂林市翠竹路35号天之泰大厦1215房 桂林市翠竹路35号天之泰大厦1110房电话 [phone] （0773）3558955传真 [phone] （0773）3558955电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司注册地址 桂林市翠竹路27-2号公司注册地址的邮政编码541002公司办公地址 桂林市象山区翠竹路35号天之泰大厦公司办公地址的邮政编码541002公司网址http://www.guilintravel.com公司电子信箱[e-mail]临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2020年06月03日临时公告披露的指定网站查询索引（如有）

公告编号：2020-031；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于办公地址变更的公告；公告披露的网站：巨潮资讯网。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）95,517,698.13300,468,451.19-68.21%归属于上市公司股东的净利润（元）-111,558,906.469,916,245.78-1,225.01%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-132,768,400.539,401,632.08 -1,512.18%经营活动产生的现金流量净额（元）-69,486,943.69-9,155,645.84

658.95%

基本每股收益（元/股）-0.3100.028-1,207.14%稀释每股收益（元/股）-0.3100.028-1,207.14%加权平均净资产收益率-7.26%0.63% -7.89%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,761,778,990.642,871,037,043.45-3.81%归属于上市公司股东的净资产（元）1,473,501,077.521,592,261,983.98-7.46%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项 目 金 额 说 明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

9,844,117.20

① 公司的独资子公司资江丹霞公司取得土地转让收益

1,773万元。具体详见本公司2020年7月15日发布的《桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告》。

② 2020 年6月，公司控股子公司桂圳公司以公开挂牌

方式转让了部分资产，结转了部分投资性房地产。具体详见本公司 2020 年 7月 1 日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

9,838,613.60

详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 35、其他收益，39、营业外收入”。除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-569,670.52少数股东权益影响额（税后）-2,096,433.79合 计21,209,494.07--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。公司拥有桂林地区核心旅游资源两江四湖景区、银子岩景区、龙胜温泉景区等的经营权，并与公司控股股东桂林旅游发展总公司合作建设桂林市区著名景区——七星景区和象山景区；公司拥有五星级酒店桂林漓江大瀑布饭店100%股权；截止本报告期披露日，公司拥有新改造的漓江星级游船40艘，共3895个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的32.56%；公司拥有出租汽车329辆，约占桂林市出租汽车总量的14.60%；公司拥有大中型旅游客车150辆，约占桂林市旅游客车总量的

5.50%。

本报告期，受新冠肺炎疫情影响，自2020年1月26日起，公司除漓江大瀑布饭店、琴潭客运站和部分出租车外，其他业务暂停运营，暂停运营的业务包括公司所有景区（两江四湖、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、资江丹霞、丹霞温泉景区）及漓江游船客运业务等。具体详见公司2020年2月4日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司主要业务暂停运营的提示性公告》。

因国内疫情防控态势持续向好，上述暂停运营的业务陆续于2020年4月、5月恢复运营。具体详见公司分别于2020年4月29日、5月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司业务恢复运营情况的公告》《桂林旅游股份有限公司关于公司暂停运营的业务全部恢复运营的提示性公告》。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化应收股利

公司应收股利期末余额为11,789,666.76元，较期初余额（3,276,000元）增长259.88%，主要是本报告期公司新增了应收龙脊公司2019年度股利款851.37万元。存货

公司存货期末余额为7,002,192.32元，较期初余额（29,098,114.38元）下降75.94%，主要是2020 年6月，公司控股子公司桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分存货资产。具体详见本公司 2020 年 7月 1 日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。投资性房地产

公司投资性房地产期末余额为28,424,283.73元，较期初余额（59,339,438.83元）下降

52.10%，主要是2020 年6月，公司控股子公司桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，

公司结转了部分投资性房地产。具体详见本公司 2020 年7月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争力：

1、公司拥有桂林市“两江四湖”景区环城水系水上游特许专营权40 年（2010年-2050年）；

2、公司拥有桂林荔浦银子岩景区66年经营权（2002年-2068年）；

3、公司拥有丰鱼岩景区50年经营权（1998年-2048年）；

4、公司拥有贺州温泉景区40年经营权（2004年-2044年）；

5、公司拥有桂林龙胜温泉景区40年经营权（自2001年-2041年）；

6、公司拥有桂林资源县资江天门山景区经营权；

7、公司拥有桂林资源县丹霞温泉景区经营权；

8、公司拥有漓江星级游船40艘，共3,895个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的32.56%；

根据桂林漓江风景名胜区管理委员会于2015年8月13日下发的《关于进一步推进漓江“精华游”线路游船提档改造工作的通知》（漓管【2015】52号），桂林市各游船企业必须于2016年12月31日前完成所有游船的升级改造，在限期内没完成改造的游船不具备营运资格。截止本报告披露日，公司拥有漓江星级游船40艘，共3,895个客位，约占桂林市漓江星级游船总数的32.56%。公司漓江游船的提档改造工作仍在进行中。

9、公司与桂林旅游发展总公司合作建设桂林七星景区和象山景区，期限40年（

2002-2042年）；

10、公司拥有桂林漓江景区城市段游船运力数量1,394个客位，约占桂林漓江景区城市段运力总量（客位）的58%。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年，受新冠肺炎疫情影响，公司营业收入同比大幅下滑。公司在董事会的领导下，一手抓疫情防控，一手抓复工复产，各项工作有序开展。

（一）经营业绩同比大幅下滑

本报告期，受新冠肺炎疫情影响，公司经营业绩同比大幅下滑。 本报告期，公司共接待游客118万人次，同比下降71.62%，公司营业收入9,552万元，同比下降68.21%，营业总成本24,176万元，同比下降25.55%，营业利润-12,688万元，同比减少12,853万元；归属于公司股东的净利润-11,156万元，同比减少12,148万元。 随着国内疫情防控取得阶段性成果，以及跨省（区、市）团队旅游的恢复，旅游业正逐步复苏，并逐渐向好的方向发展。

（二）积极应对，稳步推动生产经营恢复正常

2020年一季度爆发的新冠肺炎疫情，对旅游业及本公司造成了较大负面影响。面对突入其来的疫情，公司积极应对，尽最大努力减轻本次疫情给公司带来的不利影响。

1、周密部署，有效应对

公司成立了以董事长为组长的疫情防控领导小组，并制订了疫情防控工作应急预案，严格执行各项防控措施。

2、加大宣传，提高意识

公司及下属各企业利用微信工作群、微信公众号、LED显示屏和悬挂横幅等方式疫情防控宣传，普及疫情防控知识，并利用网络组织全体员工开展安全知识学习，做到疫情防控和安全管理两不误。

3、线上“充电”，苦练内功

疫情期间，公司与旅豆学堂、携程、驴妈妈、抖音等网络教育平台及网络运营商联手举办了以“桂林旅游10天知识提升计划”、疫情影响下的文旅行业发展等多个主题的在线培训，通过微信开展网络培训学习，通过培训树立全体员工的信心，拓宽公司管理人员的视野。

4、严控成本，有序复工复产

公司坚持“最小人力成本”原则，通过采取安排职工休补余假和年休假余假、轮岗轮休、待岗、缩短工时等方式，合理安排职工有序复工复产，稳步推动公司生产经营恢复正常。

5、积极争取支持与补助

公司积极争取政策性支持和资金补助，减轻疫情对公司的影响，保障企业日常经营。截止本报告期末，公司共收到政府补助629万元。

、重构营销渠道，全力助力桂林旅游业复苏

①面对本次疫情带来的危机，公司营销中心和控股子公司一城游公司积极重构营销渠道，借助大型线上“云旅游”模式

实现大平台引流，加大公司品牌形象宣传、加大产品曝光度和旅游产品预售力度。适时调整公司产品结构，重点推出符合现阶段旅游消费需求的产品，从原来的团队观光型服务逐步向散客自由行服务转变。加强“旅游+文化”类合作，拓展旅游跨界合作渠道，全力促进桂林旅游业复苏。

②2020年3月，公司加大了形象宣传和旅游产品预售力度，以康健生活为主题，利用同步线上主流媒体发布，巧推“宜

人独桂林”旅游目的地；围绕“壮族三月三·暖心暖市暖生活”主题，通过“旅游+直播”的方式，公司开通网络直播，先后完成了央视、抖音、腾讯、马蜂窝、京东网、斗鱼、携程等平台20多场次的线上直播，实现了云游桂林，形成桂林旅游持续性

直播宣传矩阵，获取高曝光率，为疫情过后桂林旅游回暖做好造势营销。其中，央视直播中国“云赏?两江四湖”收视率突破1500万，在新浪网上两江四湖景区的一场直播取得了105万点击率的高曝光率，在线人数达到8万人，创下云旅游中国各站中最高观看记录。京东直播“夜幕下的两江四湖”在线观看人数超过120万，网易直播“七星云赏杜鹃”观看互动最高值50万人次。

③2020年4月以来，公司以广西区内及临近省份为主要营销阵地，加强客源地和网络新媒体的宣传投放。向广西、广东、

贵州等周边市场投放桂林一城游春天套票、桂林一城游四季通套票等旅游产品，实现一票在手，全城通游，四季通用。

以“旅游+创新”营销模式，与桂林知名土特产厂家联合开展“桂林旅游买多少送多少——春天大礼”促销活动，让利游客，培育市场；组织开展了“诗在壮乡，何必远方——广西人游广西”桂林站、“山水桂林，身临骑境”文旅推广等活动，助推文旅复兴。

组织下属企业前往广西区内、粤港澳大湾区、湖南、湖北、华东、西南等客源地，开展“2020广西线上旅游交易会文旅市集桂林专场”和“桂林一直在等你”等主题活动。

④ 公司部分景区今年对全国医护人员实行门票免费，并致敬最美逆行者。

⑤2020年7月14日文化和旅游部办公厅《关于推进旅游企业扩大复工复业有关事项的通知》出台后，公司组织下属主要

旅游企业前往广西区内、粤港澳大湾区、湖南、湖北、华东、西南等客源地定点营销“桂林一直在等你”主题活动，鼓励组团社组织大批量旅游团队抵桂旅游。

（三）公司暂停运营的业务已全部恢复运营

本报告期，受新冠肺炎疫情影响，自2020年1月26日起，公司除漓江大瀑布饭店、琴潭客运站和部分出租车外，其他业务暂停运营，暂停运营的业务包括公司所有景区（两江四湖、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、资江丹霞、丹霞温泉景区）及漓江游船客运业务等。具体详见公司2020年2月4日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司主要业务暂停运营的提示性公告》。 因国内疫情防控态势持续向好，上述暂停运营的业务陆续于2020年4月、5月恢复运营。具体详见公司分别于2020年4月29日、5月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于公司业务恢复运营情况的公告》《桂林旅游股份有限公司关于公司暂停运营的业务全部恢复运营的提示性公告》。

（四）积极推进涉房资产或业务的清理

为便于公司之后的资本运作，本报告期，公司对涉房资产或业务继续进行清理。 公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议以及2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议，分别审议通过了关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的议案以及关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的议案。具体详见公司分别于2019年7月5日、2020年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的公告》《桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告》等相关公告。 2020年6月29日，公司收到北部湾产权交易所发来的《电子竞价成交确认书》。在本次公开挂牌期间，共征集到意向受让方1名，该意向受让方为公司控股股东桂林旅游发展总公司。同日，总公司与桂圳公司签订《交易合同》，交易总金额48,537,630元，并已按《交易合同》的约定支付了首付款14,561,289元（交易总金额的30%）。详细情况见公司2020年7月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。

本报告期末，上述资产已移交总公司，相关过户手续尚在办理中。

（五）其它重要事项进展情况

1、公司控股股东桂林旅游发展总公司增持公司股票事宜

公司控股股东桂林旅游发展总公司于2020年2月10日至5月15日增持公司股票1,770,051股，占公司总股本的0.49%，成交均价4.53元。截止本报告期末，总公司持有本公司66,120,473股，占公司总股本的18.36%。

2、《境SHOW?生动莲花》特色文旅演艺项目

生动莲花公司为公司控股子公司银子岩公司独资设立的子公司，注册资本5,000万元，生动莲花公司主要负责《境SHOW·生动莲花》项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及运营管理。

公司2020年3月11日召开的第六届董事会2020年第一次会议审议通过了关于调整《境SHOW?生动莲花》项目投资总额的议案，公司董事会同意将《境SHOW?生动莲花》项目投资总额调整为11,000万元。详细情况见公司于2020年3月12日发布的《桂林旅游股份有限公司关于调整<境SHOW?生动莲花>项目投资总额的公告》等相关公告。

截止本报告披露日，生动莲花项目已完成建筑方案及初步设计。该项目建设周期14个月，受新冠肺炎疫情影响，项目至今尚未正式开工建设，预计完工时间将比计划有所延迟。

3、桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜

2019年12月19日，罗山湖旅游公司（公司控股子公司）及桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖公司重置价补偿。具体内容详见公司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。

截止本报告披露日，相关事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。

4、关于公司非公开发行A股股票事项

2019年10月28日，公司第六届董事会2019年第六次会议审议通过了非公开发行股票方案等相关议案，公司拟非公开发行不超过7,202万股股票，募集资金总额不超过40,000万元，主要用于补充流动资金及偿还银行贷款。具体详见公司于2019年10月29日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2019年第六次会议决议公告》《桂林旅游股份有限公司2019年度非公开发行A股股票预案》等公告。该事项已经公司2019年11月25日召开的2019年第二次临时股东大会审议批准。

2020年2月14日，中国证监会发布《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》（证监会令[163号]）、《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》（证监会公告[2020]11号）。鉴于上市公司证券发行相关政策发生变化，公司2019年非公开发行股票方案与新修订的上市公司证券发行相关政策的内容存在一定差异，经综合考虑，公司2020年3月24日召开的第六届董事会第二次会议和第六届监事会第一次会议，审议通过了关于终止公司非公开发行A股股票事项的议案，公司董事会、监事会同意终止公司2019年非公开发行股票事项。该事项已经公司2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议批准。

详细情况见公司分别于2020年3月26日、2020年4月29日发布的《桂林旅游股份有限公司关于终止非公开发行A股股票的公告》《桂林旅游股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》等相关公告。

本报告期，公司依据新的再融资政策，正研究并重新制订再融资方案，继续推进再融资事宜。

二、主营业务分析

概述

公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。本报告期，公司业务类型、利润构成及利润来源没有发生重大变动。

本报告期，公司实现营业收入9,552万元，归属于公司股东的净利润-11,156万元。

本报告期，公司共接待游客118万人次，同比下降71.62%。其中，公司景区（两江四湖景区、银子岩、贺州温泉、龙胜温泉、丰鱼岩、资江丹霞、丹霞温泉景区）共接待游客25.60万人次，同比下降87.29%；公司漓江游船客运业务共接待游客

4.73万人次，同比下降84.08%；漓江大瀑布饭店共接待游客2.02万人次，同比下降85.72%；旅游汽车公司共接待游客4.22

万人次，同比下降87.92%。

以下因素综合，为公司本报告期归属于公司股东的净利润同比减少12,148万元的主要原因：

1、本报告期，受新冠肺炎疫情影响，公司游客接待量同比下降71.62%，营业收入同比下降68.21%。

2、本报告期，公司投资收益同比减少3,088万元。

3、2020年第二季度，公司的独资子公司资江丹霞公司取得土地转让收益1,773万元。

4、本报告期，公司其他收益917万元，同比增加678万元，主要原因是公司收到政府服务业发展专项资金、企业稳岗补

贴及获得政府相关税费优惠政策减免。

本报告期，公司营业成本14,684万元，同比下降12.07%。

本报告期，公司销售费用592万元，同比下降30.93%，主要是宣传广告费同比减少。

本报告期，公司管理费用5,660万元，同比下降26.19%。

本报告期，公司财务费用2,635万元，同比增长8.62%。

本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,949万元，上年同期为-916万元，同比变动的主要原因：公司本期营业收入同比下降68.21%。

本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为1,411万元，上年同期为-5,102万元，同比变动的主要原因：

1、 公司本期收到参股公司桂林新奥燃气有限公司和桂林新奥发展有限公司现金分红2,602万元。

2、2020年6月，公司控股子公司桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，取得资产处置现金收入813万元。

3、本期公司的独资子公司资江丹霞公司收到资源县政府支付的土地款500万元。

4、上年同期，公司对漓江千古情公司增资1,350

万元，并支付了控股子公司桂圳公司天之泰项目和罗山湖旅游公司部分项目工程款。

本报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额为6,387万元，上年同期为6,855万元，同比下降6.84%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入95,517,698.13 300,468,451.19-68.21%

公司本期游客接待量同比下降

71.62%。

营业成本146,841,199.64 166,996,809.47-12.07%销售费用5,917,083.80 8,566,403.11-30.93%宣传广告费同比减少。管理费用56,596,624.40 76,679,590.06-26.19%财务费用26,354,306.72 24,262,111.01

8.62%

所得税费用1,166,051.23 6,341,784.78-81.61%

公司本期利润亏损，所得税费用同比减少。经营活动产生的现金流量净额

-69,486,943.69 -9,155,645.84658.95%

公司本期营业收入同比下降

68.21%。

投资活动产生的现金流量净额

14,111,684.46 -51,016,285.96-127.66%

① 公司本期收到参股公司桂林

新奥燃气有限公司和桂林新奥发展有限公司现金分红2,602万元。

② 2020年6月，公司控股子公

司桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，取得资产处置现金收入813万元。

③ 本期公司的独资子公司资江

丹霞公司收到资源县政府支付的土地款500万元。

④ 上年同期，公司对漓江千古情

公司增资1,350万元，并支付了控股子公司桂圳公司天之泰项目和罗山湖旅游公司部分项目工程款。筹资活动产生的现金流量净额

63,866,730.26 68,554,648.74-6.84%现金及现金等价物净增加额

8,491,471.03 8,382,716.941.30%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计 95,517,698.13 100%300,468,451.19100% -68.21%分行业旅游服务业 47,873,813.14 50.12%256,393,536.3985.33% -81.33%其他 47,643,884.99 49.88%44,074,914.8014.67% 8.10%分产品景区旅游 22,221,564.90 23.26%130,310,628.0343.37% -82.95%漓江旅游客运 7,880,053.26 8.25%60,465,453.7420.12% -86.97%漓江大瀑布饭店 9,036,392.03 9.46%42,086,966.3214.01% -78.53%客运服务 8,735,802.95 9.15%23,530,488.307.83% -63.87%其他 47,643,884.99 49.88%44,074,914.8014.67% 8.10%分地区广西 95,517,698.13 100.00%300,468,451.19100.00% -68.21%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业旅游服务业 47,873,813.14 93,428,220.30-95.16%-81.33%-43.41% -130.77%其他 47,643,884.99 53,412,979.34-12.11%8.10%2,698.39% -107.78%分产品景区旅游 22,221,564.90 46,815,883.80-110.68%-82.95%-43.00% -147.65%其他 47,643,884.99 53,412,979.34-12.11%8.10%2,698.39% -107.78%分地区广西 95,517,698.13 146,841,199.64-53.73%-68.21%-12.07% -98.15%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、受新冠肺炎疫情影响，本报告期，公司游客接待量同比下降71.62%，营业收入同比下降68.21%。

2、本报告期，其他业务收入主要是桂圳公司转让部分资产取得的收入。

3、本报告期，其他业务的营业成本同比增长2,698.39%，主要是2020 年6月，桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，

同时结转相关的资产成本5,195万元。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 -5,954,745.144.65%

详见本报告"第十一节 财务报告 七、合并财务报表注释 36、投资收益"

是资产减值 0.000.00%营业外收入 722,212.25-0.56%

详见本报告"第十一节 财务报告 七、合并财务报表注释 39、营业外收入"

否营业外支出 1,884,366.52-1.47%

详见本报告"第十一节 财务报告 七、合并财务报表注释 40、营业外支出"

否其他收益 9,173,613.60-7.16%

详见本报告"第十一节 财务报告 七、合并财务报表注释 35、其他收益"

否资产处置收益 17,013,332.33-13.29%

2020年第二季度，公司的独资子公司资江丹霞公司取得土地转让收益1,773万元。

否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 54,118,045.95 1.96% 104,618,012.653.53%-1.57%

公司本期偿还了部分银行借款，并支付了生动莲花项目工程款。应收账款 115,752,189.80 4.19% 167,234,891.665.64%-1.45%

公司本期营业收入同比下降

68.21%，公司应收账款相应减少。

存货 7,002,192.32 0.25% 28,619,845.600.97%-0.72%

详见本报告“第三节 公司业务概要

二、1 、主要资产重大变化情况”

投资性房地产 28,424,283.73 1.03% 60,365,647.572.04%-1.01%

详见本报告“第三节 公司业务概要

二、1 、主要资产重大变化情况”

长期股权投资 445,164,487.46 16.12% 460,463,954.8615.53%0.59%

①公司本期从参股公司确认的投资

收益同比减少3,088万元。

②公司本期从参股公司桂林新奥燃

气有限公司、桂林新奥燃气发展有限公司和桂林龙脊旅游有限公司获得现金分红3,452.93万元。固定资产 1,178,234,765.16 42.66% 1,180,878,994.0139.82%2.84%

2019年下半年，公司控股子公司桂圳公司天之泰项目建设完成达到可使用状态转为固定资产核算。在建工程 276,406,985.93 10.01% 254,739,893.488.59%1.42%

2019年下半年，公司控股子公司桂圳公司天之泰项目建设完成达到可使用状态转为固定资产核算。长期借款 690,030,000.00 24.98% 812,750,000.0027.41%-2.43%

本期公司一年内到期的长期银行借款增加，将其转入一年内到期的非流动负债列示。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

根据天之泰项目后续建设的需要，2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司拟向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年，桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳·城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保，本次银行贷款年利率按银行贷款基准利率上浮40%，即6.65%；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。

在上述银行贷款发放前，桂林银行要求公司必须向其出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。详细情况见公司于2018年4月28日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2018年第三次会议决议公告》、《桂林旅游股份有限公司关于向桂林银行股份有公司出具<承诺函>的公告》及2018年5月16日发布的《桂林旅游股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议公告》。

公司在2018年第一次临时股东大会结束后已向桂林银行出具《承诺函》。截至2019年3月，桂圳公司取得桂林银行贷款12,000万元。

桂圳公司于2019年6月27日将桂圳·城市领地部分住宅、商铺对应的银行借款2,680万元归还桂林银行，桂圳公司桂圳·城市领地部分住宅、商铺已于2019年7月12日解除抵押。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

8,272,151.93 13,500,000.00-38.72%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

《境SHOW?生动莲花》特色文旅演艺项目

自建 是 文化演艺8,272,151.9320,444,623.08

自筹和银

行借款

11.00% 10,270,000.00-1,173.37

项目在建，尚未开始营业

2020年03月12日

公告编号：2020-006；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于境SHOW?生动莲花》项目投资总额的公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。合 计-- -- -- 8,272,151.9320,444,623.08-- -- 10,270,000.00-1,173.37-- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方 被出售资产出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价原则

是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

桂林旅游发展总公司

桂林桂圳投资置业有限公司

2020年6月29日

4,853.76 -642

桂圳公司本次以公开挂牌方式转让部分资产，对公司2020年度归属于公司股东净利润的影响额-642万元。

5.75%

以资产评估报告为基础，按公开挂牌转让价格实施。

是桂林旅游发展总公司为本公司控股

股东

否 否 是

2020年07月01日

公告编号：2020-033；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

资源县政府

资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）国有土地使用权

2020年第二季度

3,500 1,772.71

①对资江丹霞公司

及本公司的生产经营不会产生不利影响。

②有利于资江丹霞

公司盘活存量资产，提高资产运营效率，改善财务状况。

-15.89%

交易双方协议定价

否 不适用是 否 是

2020年07月15日

公告编号：2020-037；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润净利润桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

子公司

主要经营住宿、饮食服务。

24,81733,344.0631,771.85903.64 -1,611.73-1,590.79桂林两江四湖旅游有限责任公司

子公司

主要经营桂林"两江四湖"景区。

11,00053,346.7951,632.29782.87 -2,386.82-2,398.67桂林资江丹霞旅游有限责任公司

子公司

主要经营天门山旅游景区景点及相关配套设施的经营开发。

5,00015,310.30-10,875.8155.58 801.121,107.93桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

子公司

主要经营银子岩岩洞游览服务。

5,719.5015,950.2014,531.6429.57 -362.39-562.55桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

子公司

主要经营龙胜温泉景区业务。

12,498.4112,807.9610,569.01361.08 -997.13-995.20桂林桂圳投资置业有限责任公司

子公司

主要负责开发及运营天之泰项目。

6,00033,757.413,550.664,764.39 -2,152.97-2,152.58桂林新奥燃气有限公司

参股公司

主要经营燃气的储存、充装和销售。

1,360万美元47,517.9923,553.0212,467.75 443.83341.98桂林新奥燃气发展有限公司

参股公司

主要经营燃气管道建设和安装业务。

1,213万美元20,462.5214,157.683,400.97 1,689.821,452.60报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

（1）桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

本公司持有其100%的股权，2020年1-6月共接待游客2.02万人次，同比下降85.72%。

（2）桂林两江四湖旅游有限责任公司

本公司持有其100%的股权，2020年1-6月共接待游客7.80万人次，同比下降86.47%。

（3）桂林资江丹霞旅游有限责任公司

本公司持有其100%的股权，2020年1-6月共接待游客1.28万人次（其中包含资江丹霞公司的控股子公司桂林丹霞温泉旅游有限公司接待人次），同比下降63.91%。 资江丹霞公司上年同期实现净利润-2,172万元，本报告期实现净利润1,108万元，变动的主要原因：资江丹霞公司本报告期取得土地转让收益1,773万元。具体详见本公司2020年7月15日发布的《桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告》。

（4）桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

本公司持有其96.87%的股权，2020年1-6月共接待游客10.63万人次，同比下降91.26%。

（5）桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

本公司持有其73.26%的股权，2020年1-6月共接待游客2.30万人次，同比下降68.31%。

（6）桂林桂圳置业投资有限责任公司

本公司持有其65%的股权，该公司主要负责开发及运营天之泰项目。桂圳公司上年同期实现净利润-724万元，本报告期实现净利润-2,153万元，变动的主要原因：2019年下半年，桂圳公司天之泰项目建设完工达到可使用状态转为固定资产核算，该项目的借款利息开始计入财务费用，桂圳公司财务费用及折旧成本同比增加。

（7) 桂林新奥燃气有限公司、桂林新奥燃气发展有限公司

本公司分别持有40%的股权，为第二大股东。桂林新奥燃气有限公司主要经营燃气的储存、充装和销售，桂林新奥燃气发展有限公司主要经营燃气管道建设和安装业务，两公司统一运作、合并管理。两公司属于燃气生产和供应业，公司投资的目的主要是在稳固主业的同时，适当多元化经营，提高公司抗风险能力。本报告期，上述两公司实现净利润1,795万元，同比下降39.02%，主要原因：营业收入同比下降。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）不可抗力风险

旅游业是朝阳产业，同时，也是一个敏感的行业。由于旅游业本身所具有的特殊性，旅游业也容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件、重大疫情等各种重大事件的影响而出现波动，并对企业的经营及其业绩产生影响。如2003年春季爆发的“非典型性肺炎”（SARS）、2008年的全球金融危机、2020年一季度爆发的新冠肺炎疫情对旅游行业和公司旅游业务带来不利影响。

对策：研究、评估各类不可抗力风险对公司可能的影响程度，形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，力争将影响程度降到最低。

（2）行业竞争风险

随着旅游业的发展，若干周边省市也将旅游列为重点产业或支柱产业，对旅游客源进行竞争，同时也涌现出一批集团

化的旅游企业，在产品开发、服务创新和宣传促销等方面展开竞争，给本公司的经营带来一定的压力。对策：依托桂林山水资源国际品牌的独特地位，充分发挥公司一体化规模经营的优势，加强市场营销工作，提升公司产品的知名度及市场占有率。

根据市场需求，不断完善、开发适应游客需的系统化、系列化产品，增强公司在旅游客源市场上的竞争力。着力打造自营线上业务执行平台和落地散客服务体系，充分发挥资源、人才、政策等方面的集团优势，应对旅游市场激烈竞争。

（3）经营管理风险

本公司目前经营漓江游船、景区景点、饭店、公路客运、出租车等业务，存在地域和业务上的分散性，管理跨度和幅度较大，客观上面临一定的经营管理风险。对策：建立公司联合营销机制，构建由一个中心、一个服务平台以及各下属企业销售部门组成的两级营销体系建立健全科学的经营管理制度和绩效考核机制，强化安全生产和优质服务，严格把控制度管理，并积极推行以一体化运营为核心的经营管理模式，提高规模化、集约化经营管理效益。逐步推行数字化管理，加强OTO信息化建设，发挥运营、财务、审计等部门为经营管理服务的职能，强化以运营为中心，财务为管控的内部管理机制，适应控股型集团企业发展需要。完善各成员企业法人治理结构，培养懂经营、懂管理、勤奋、敬业，有责任心的管理团队。推进精细化管理，围绕对内提高工作效率、对外提升服务水平，全面梳理各管理岗位、服务岗位的规范、标准、流程，推进管理过程不断精细化。实行全员营销和各企业、渠道分销模式，实施价格管理，提升议价能力，保障公司价格体系稳定，确保各项营销工作正常开展。加大游客二次消费上的挖掘力度和措施，拓展间接消费的渠道和空间，通过二次消费提高收入。

（4）价格风险

公司主要业务中的漓江游船船票、景区景点门票由桂林市政府物价部门统一定价，公司在未取得有关部门批准之前不能根据市场变化及时调整船票和门票的价格，因此公司的价格决策权受一定的限制。

对策：一方面，公司将在国家政策范围内，根据旅游市场动态变化，结合公司的营运成本和实际情况，在市场情况发生变化时申请核定新的符合市场要求的价格，积极争取有利的价格政策。另一方面，公司将通过加强管理、降低运营成本，提高旅游服务设施的档次和功能，提高服务质量，增加服务内容，开发高品质的新产品。

（5）税收政策变化风险

根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），本公司自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。根据《产业结构调整指导目录》（2011年），本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”。 根据桂林秀国税免字[2013]6号文：“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]7号）的相关规定：试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税。”公司独资子公司桂林旅游汽车运输有限责任公司被选为试点单位可以选择简易计税方法计算缴纳增值税。 对策：随着西部大开发进程的推进，以及国家对西部和少数民族地区一贯采取的政策扶持态度，本公司享受的税收优惠具有较强的持续性，公司将在政策允许范围内积极争取所得税优惠政策。同时公司将进一步完善管理体系，加大产品开发创新和市场营销，提高公司的综合竞争实力和市场应变能力，减少因税收优惠政策变化可能给公司经营业绩带来的影响。

（6）商誉减值风险

公司商誉账面原值为32,994,592.96元，至本报告期末，累计已计提商誉减值准备13,942,765.84元，未计提减值准备的商誉19,051,827.12元为本公司收购银子岩公司时形成。银子岩公司经营状况良好，目前不存在需要计提商誉减值准备的情

况，故本公司后续不存在商誉减值风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参

与比例

召开日期 披露日期 披露索引桂林旅游股份有限公司2019年年度股东大会

年度股东大会

39.70%

2020年04月28日

2020年04月29日

公告编号：2020-027；公告名称：

桂林旅游股份有限公司2019年年度股东大会决议公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方

承诺类型

承诺内容

承诺时间

承诺期限 履行情况股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

桂林航空旅游集团有限公司

其他承诺

桂林航旅于2016年3月10日披露的《桂林旅游股份有限公司详式权益变动报告书》承诺：

1、本次权益变动完成后，桂林航旅将按照有关法律法规及桂林旅游公司章程的规定行使权利并履行相应的义务，

保证桂林旅游在业务、人员、资产、机构及财务方面的独立性，桂林旅游仍将具有面向市场独立经营的能力，其在业务上仍将继续保持独立。为保持桂林旅游的独立性，维护桂林旅游及其他股东的合法权益，桂林航旅承诺：

（1）保证桂林旅游人员独立

①保证桂林旅游的生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于桂林航旅及其关联方。

②保证桂林旅游的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在桂林旅游工作，并在桂林

旅游领取薪酬，不在桂林航旅及其关联方处兼任除董事、监事之外的职务。

③保证桂林航旅推荐出任桂林旅游董事、监事等人选都通过合法的程序进行，桂林航旅不干预桂林旅游董事会和

股东大会已经做出的人事任免决定。

（2）保证桂林旅游资产独立完整

①保证桂林旅游与桂林航旅及其关联方之间产权关系明确，桂林旅游对所属资产拥有完整的所有权，保证桂林旅

游资产的独立完整。

②保证桂林旅游不存在资金、资产被桂林航旅及其关联方非法占用的情形。

（3）保证桂林旅游的财务独立

①保证桂林旅游建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。

②保证桂林旅游具有规范、独立的财务会计制度和对其分公司、子公司的财务管理制度。

③保证桂林旅游保持自己独立的银行帐户，不与桂林航旅及其关联方共用银行账户。

④保证桂林旅游依法独立纳税。

⑤保证桂林旅游能够独立作出财务决策，桂林航旅不干预上市公司的资金使用。

（4）保证桂林旅游机构独立

①保证桂林旅游的机构设置独立于桂林航旅，并能独立自主地运作。

②保证桂林旅游办公机构和生产经营场所与桂林航旅分开；建立健全的组织机构体系，保证桂林旅游董事会、监

事会以及各职能部门独立运作。

③保证桂林航旅行为规范，不超越股东大会直接或间接干预桂林旅游的决策和经营。

（5）保证桂林旅游业务独立

①保证桂林旅游拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，桂林旅游具有面向市场自主经营的能力。

②保证尽可能减少桂林旅游与桂林航旅及其关联方之间的关联交易。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公

正、公开”的原则，依法签订相关协议，并按规定履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害桂林旅游及其他股东的合法权益。

2、为避免与桂林旅游之间产生同业竞争，保持桂林旅游的独立性，维护桂林旅游及其他股东的合法权益，桂林

航旅承诺：

（1）本次权益变动完成后，桂林航旅及其控制的其他企业将原则上不在桂林旅游开展景区运营的区域内，开展

新的景区运营，也不在上述区域内参与投资新的与桂林旅游主营业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

（2）本次权益变动完成后，如桂林航旅及其控制的其他企业在桂林旅游开展业务的区域内发现新的景区运营业

务机会，将优先让予桂林旅游经营。如桂林旅游明确放弃相应机会，则桂林航旅及其控制的其他企业可以参与开发经营相应业务。

（3）桂林航旅及其控制的其他企业保证严格遵守中国证监会、深交所有关规章及《公司章程》等公司管理制度

的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害桂林旅游和其他股东的合法权益。”

2016年03月10日

长期

本报告期，桂林航旅没有违反承诺，承诺正在履行中。

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

桂林旅游发展总公司

公司控股股东桂林旅游发展总公司在2019年10月29日披露的《桂林旅游股份有限公司2019年度非公开发行A股股票预案》中对公司填补回报措施做出如下承诺：

“1、本公司承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益；

2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即

期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本公司承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具承诺；

3、本公司承诺切实履行公司制定的有关填补被摊薄即期回报措施以及本承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺

而给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担相应的补偿责任。”

2019年10月28日

终止公司2019年度非公开发行A股股票事项，已经公司2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议通过，该承诺已履行完毕。

已履行完毕桂林旅游股份有限公司董事（李飞影、孙其钊、周茂权、谢襄郁、邓康康、阳伟中、胥昕、瞿涛、马德会、杨文众、陈亮、刘红玉、马慧娟、于西蔓、邹建军）

公司董事在公司2019年10月29日披露的《桂林旅游股份有限公司2019年度非公开发行A股股票预案》中对公司填补回报措施做出如下承诺：

“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；

5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即

期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具承诺；

7、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反本承诺或拒不履行本承诺，本人同意国家或证券监管机构

按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。”

2019年10月28日

终止公司2019年度非公开发行A股股票事项，已经公司2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议通过，该承诺已履行完毕。

已履行完毕

桂林旅游股份有限公司高级管理人员（孙其钊、肖笛波、刘学明、訚林、黄锡军）

公司高管在公司2019年10月29日披露的《桂林旅游股份有限公司2019年度非公开发行A股股票预案》中对公司填补回报措施做出如下承诺：

“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；

5、未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即

期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具承诺；

7、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反本承诺或拒不履行本承诺，本人同意国家或证券监管机构

按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。”

2019年10月28日

终止公司2019年度非公开发行A股股票事项，已经公司2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议通过，该承诺已履行完毕。

已履行完毕

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时时履行

是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影

响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期 披露索引

公司于2020年3月25日收到桂林市象山区人民法院邮寄来的《起诉书》《传票》《应诉通知书》等诉讼文件，本公司自然人股东舒峥就本公司2019年第二次临时股东大会决议提起诉讼。该案已于2020年5月12日开庭审理。2020年6月10日，桂林市象山区人民法院于作出如下一审判决：“驳回原告舒峥的诉讼请求。本案案件受理费100元（原告已预交），由原告负担。”

否

2020 年 7 月8 日，公司收到桂林市象山区人民法院送达的《民事上诉状》《民事裁定书》。舒峥不服桂林市象山区人民法院作出的（2020）桂0304民初384号《民事判决书》，提起上诉。

2020年8月10日，公司收到桂林市中级人民法院邮寄来的《传票》等诉讼文件，舒峥与本公司公司决议撤销纠纷一案开庭审理时间为2020年9月2日上午9时。

本案现处于上诉受理阶段，尚未开庭审理，对公司本期利润无直接影响。

截止本报告披露日，本案处于上诉受理阶段，尚未开庭审理。

2020年3月27日

（1）公告编号：2020-019；

公告名称：桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告;公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

2020年4月29日

（2）公告编号：2020-023;

公告名称：桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告;公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

2020年6月17日

（3）公告编号：2020-032;

公告名称：桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告;公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

2020年07月10日

（4）公告编号：2020-035;

公告名称：桂林旅游股份有限公司关于收到《民事上诉状》及《民事裁定书》的公告;公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期披露索引

2017年4月，丰鱼岩公司（被告一）收到广西荔浦县人民法院传票，中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司（原告）就借款纠纷事宜，向广西荔浦县人民法院提交了《民事起诉状》。

275.75否

广西荔浦县人民法院已于2017年4月12日开庭审理此案，截止本报告披露日，尚未宣判。

截止本报告披露日，尚未宣判，对公司的生产经营无实质影响，对公司本期或期后利润的影响尚不能确定。

截止本报告披露日，尚未宣判。

2017年06月01日

（1）公告编号：

2017-031；公告名称：桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。

（2）公告编号：

2017-032；公告名称：桂林旅游股份有限公司涉及诉讼公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。2019年7月，贺州温泉公司（被告）收到贺州市平桂区人民法院《应诉通知书》《传票》等诉讼文件，贺州市益康农业科技股份有限公司（原告）就租赁合同事宜，向贺州市平桂区人民法院提起诉讼。

247.15否

2020年7月6日，贺州温泉公司收到贺州市平桂区人民法院《民事判决书》，判决贺州温泉公司赔偿贺州市益康农业科技有限公司经济损失2,471,531.25元。2020年7月17日，贺州温泉公司向贺州市中级人民法院提起上诉，请求撤销原判，依法改判。

本案处于上诉受理阶段，尚未开庭审理，对公司的生产经营无实质影响，对公司本期或期后利润的影响尚不能确定。

截止本报告披露日，本案处于上诉受理阶段，尚未开庭审理。

2020年3月，桂圳公司（被告）收到深圳市龙岗区人民法院传票，深圳市冰寒服饰有限公司（原告）就合同纠纷事宜，向深圳市龙岗区人民法院提交了《民事起诉状》。

41.55否

深圳市龙岗区人民法院已于2020年7月24日开庭审理此案，截止本报告披露日，尚未宣判。

截止本报告披露日，尚未宣判，对公司的生产经营无实质影响，对公司本期或期后利润的影响尚不能确定。

截止本报告披露日，尚未宣判。

2020年5月，桂圳公司（被告）收到深圳市龙岗区人民法院传票，深圳市雪依雪色服饰有限公司（原告）就合同纠纷事宜，向深圳市龙岗区人民法院提交了《民事起诉状》。

54.17否

截止本报告披露日，尚未开庭审理。

截止本报告披露日，尚未开庭审理，对公司的生产经营无实质影响，对公司本期或期后利润的影响尚不能确定。

截止本报告披露日，尚未开庭审理。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方 关联关系

关联交易类型

关联交易

内容

关联交易定

价原则

关联交易

价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易

市价

披露日期披露索引桂林旅游发展总公司

本公司控股股东

向关联人采购原材料

采购景区门票等

公允价格 198.12198.1260.67%762.00否 银行支付198.12

2020年03月26日

披露日期：2020年3月30日；公告编号：2020-010；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。桂林漓江千古情演艺发展有限公司

参股公司

向关联人采购原材料

采购景区门票等

公允价格 0.340.340.00%19.00否 银行支付0.34

2020年03月26日

同上桂林五洲旅游股份有限公司

本公司控股股东的子公司，且本公司董事阳伟中任该公司董事长

向关联人采购燃料和动力

采购燃料等

公允价格 86.9986.9927.08%573.00否 银行支付86.99

2020年03月26日

同上桂林新奥燃气有限公司

参股公司

向关联人采购燃料和动力

采购燃料等

公允价格 102.85102.8532.03%310.00否 银行支付102.85

2020年03月26日

同上桂林旅游发展总公司

本公司控股股东

向关联人销售产品、商品

餐饮、住宿、客运服务等

公允价格 9.729.720.21%117.00否 银行支付9.72

2020年03月26日

同上桂林五洲旅游股份有限公司

本公司控股股东的子公司，且本公司董事阳伟中任该公司董事长

接受关联人提供的劳务

船舶修造服务

公允价格 252.2252.249.05%384.82否 银行支付252.20

2020年03月26日

同上桂林旅游发展总公司

本公司控股股东

接受关联人提供的劳务

租赁 公允价格 56.1656.1621.86%60.00否 银行支付56.16

2020年03月26日

同上桂林五洲旅游股份有限公司

本公司控股股东的子公司，且本公司董事阳伟中任该公司董事长

向关联人提供劳务

租赁 公允价格 15151.96%28.57否 银行支付15.00

0020年03月26日

同上桂林新奥燃气有限公司

参股公司

向关联人提供劳务

租赁 公允价格 32.7732.774.29%112.95否 银行支付32.77

2020年03月26日

同上合 计 ----754.15--2,367.34----------大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

①公司2020年3月24日召开的第六届董事会2020年第二次会议审议通过了关于公司2020年度日常关联交易预计的议案。2020年

度，预计公司日常关联交易总金额为2,370.34万元。

本报告期，公司与桂林五洲旅游股份有限公司的日常关联交易总金额为354.19万元，与桂林新奥燃气有限公司的日常关联交易总金额为135.62 万元，与桂林旅游发展总公司的日常关联交易总金额为302.04 万元。

② 桂圳公司2019年7月31日与本公司控股股东桂林旅游发展总公司签订了《天之泰写字楼租赁合同》，桂圳公司将天之泰大厦第9

层写字楼、第10层写字楼东面部分租赁给总公司用于办公，租赁期为10年，10年租赁期间的租金及物业管理费共832.11万元。具体详见公司于2019年8月2日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林旅游发展总公司租赁桂林桂圳投资置业有限公司写字楼暨关联交易公告》。2020年1-6月租金金额38.04万元（含税）。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方 关联关系

关联交易类型

关联交易

内容

关联交易定价原

则

转让资产的账面价值（万元）

转让资产的评估价值（万元）

（如有）

转让价格（万元）

关联交易结算

方式

交易损益（万元）

披露日

期

披露索引

桂林旅游发展总公司

本公司股东及母公司

出售资产

桂林桂圳投资置业有限责任公司部分资产

以资产评估报告为基础，按公开挂牌转让价格实施。

2,346.435,992.3 4,853.76银行支付-642.01

2020年07月01日

公告编号：

2020-033；公告名称：桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告；公告披露的网站名称：巨潮资讯网。转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）

公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议以及2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议，分别审议通过了关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的议案及关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的议案。自2019年7月23日起，桂圳公司委托北部湾产权交易所将桂圳公司部分资产进行公开挂牌转让，因无合格意向受让方参与竞买，两次下调公开挂牌转让价格，最终以评估价值的81%实施。对公司经营成果与财务状况的影响情况 本次交易对公司2020年度归属于公司股东净利润的影响额约-642.01万元。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况

无

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）本公司与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目

本公司2002年投资7,000万元用于本公司与本公司控股股东桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获公园门票收入分成以购票入园实际游客数量×7元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇七星公园门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。本期公司获得的七星景区门票分成，团队和散客均按19.25元/人次结算。公司本报告期确认的七星公园门票收入分成为36.93万元，该合作项目公司本期收益-50.57万元。

（2）本公司与桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目

本公司2002年投资3,000万元用于本公司与本公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责改造工程的建设工作及景点的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获景点门票收入分成以购票入园实际游客数量×3元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇象山景点门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。本期公司对象山景区门票分成按8元/人次结算。公司本报告期确认的象山景点门票收入分成 91.98万元，该合作项目公司本期收益为54.48万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称桂林旅游股份有限公司关于变更部分募集资金投向暨关联交易的公告 2002年05月30日 巨潮资讯网桂林旅游股份有限公司关联交易公告 2002年05月30日 巨潮资讯网桂林旅游股份有限公司关于象山公园门票价格调整的公告 2010年03月20日 巨潮资讯网桂林旅游股份有限公司关于七星景区门票价格调整的公告 2012年11月23日 巨潮资讯网

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明序号

出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况

2020年1-6月租赁收益

（万元）

备注

桂林旅游股份有限公司漓江游船分公司

桂林市意通旅游客运有限公司

桂林市滨江路17号整栋办公室大楼（共5层），面积约为2,000㎡。

6.75 出租方为公司分公司

桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

桂林市聚浪潮水会酒店

桂林漓江大瀑布饭店地上一层部分场地及西侧地下室部分场地，合计面积约3,000㎡。

23.96 出租方为公司独资子公司

桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

荣宝斋(桂林)拍卖有限公司

桂林漓江大瀑布饭店四楼401、402室两套客房。

5.25

出租方为公司独资子公司；租赁方为公司参股子公司。

桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

荣宝斋(桂林)拍卖有限公司

桂林漓江大瀑布饭店二楼中堂东侧大商场，面积约302㎡。

7.50

出租方为公司独资子公司；租赁方为公司参股子公司。

桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

桂林华航国际旅行社有限责任公司

桂林漓江大瀑布饭店一楼大门右侧工作台的一半部分，饭店前台约一米宽位置。

7.15 出租方为公司独资子公司

桂林两江四湖旅游有限责任公司

桂林市春城视光中心有限公司

桂林市丽君路2号丽泽苑东侧临湖一楼门面场地，建筑面积810㎡。

6.61 出租方为公司独资子公司

7 廖洪飞

桂林琴潭机动车检测有限公司

桂林市秀峰区官桥村翡翠山庄旁空地 22.50 租赁方为公司孙公司

桂林旅游股份有限公司琴潭汽车客运站

桂林市铭安交通综合服务有限公司

桂林市翠竹路27号琴潭站大楼部分办公室一层部分和二层部分，面积1,500㎡。

9.45 出租方为公司分公司

桂林旅游股份有限公司琴潭汽车客运站

桂林五洲旅游股份有限公司石油分公司

桂林市黑山路琴潭客运站后的琴潭加油站围墙内的所有设备设施及场地

15.00 出租方为公司分公司

桂林旅游股份有限公司琴潭汽车客运站

桂林新奥燃气有限公司 桂林市翠竹路27-3号琴潭停车场 9.38

出租方为公司分公司；租赁方为公司参股子公司。

桂林旅游股份有限公司琴潭汽车客运站

桂林新奥燃气有限公司

桂林市翠竹路27-2号琴潭汽车客运站八层综合大楼和楼前停车场

14.57

出租方为公司分公司；租赁方为公司参股子公司。

桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

桂林市忆图网络科技有限公司

银子岩洞内摄影服务 9.63 出租方为公司控股子公司

桂林桂圳投资置业有限责任公司

桂林旅游发展总公司 天之泰大厦写字楼9-10层，面积2264㎡。38.04

出租方为公司控股子公司；租赁方为公司控股股东。

桂林桂圳投资置业有限责任公司

桂林旅游股份有限公司

天之泰大厦写字楼10-12层，面积2772㎡。

56.60

出租方为公司控股子公司；租赁方为公司。

注：公司出租的资产较多，且较零散，未一一列示。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生

日期

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行完毕是否为关联方担保桂林桂圳投资置业有限公司

2018年05月16日

12,000

2018年05月15日

12,000

一般保证

桂圳公司向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年（2018年4月15日至2021年4月14日）。公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺在该笔贷款到期之后，为桂圳公司未能偿还部分进行差额补足。

否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 12,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 12,000

子公司对子公司的担保情况担保对象名

称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 12,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 12,000实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.14%其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 12,000担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0上述三项担保金额合计（D+E+F） 12,000

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年（2018年4月15日至2021年4月14日），桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳?城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。在上述银行贷款发放前，桂林银行要求公司必须向其出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。

公司已于2018年第一次临时股东大会结束后向桂林银行出具《承诺函》，本次承诺的差额补足最大金额为12,000万元。

在上述桂圳公司已抵押的资产中，桂圳公司于2019年6月27日将桂圳?城市领地部分住宅、商铺对应的银行借款2,680万元归还桂林银行，桂圳公司桂圳?城市领地部分住宅、商铺已于2019年7月12日解除抵押。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

无采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

作为旅游类上市公司，公司高度重视环境保护工作，积极参与到生态系统的环境保护中，不断提高完善环境保护、能源消耗的管理水平，采取措施降低能耗，减少污染，积极履行环境保护、和谐发展的使命，努力尽到企业的社会责任。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全，积极实施节能减排和环保措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司按照桂林市委、市政府、市扶贫办的指示，认真研究部署精准扶贫结对帮扶相关工作。荔浦市龙怀乡三河村为公司精准扶贫结对帮扶联系点。根据桂林市委、市政府精准扶贫结对帮扶工作的要求及安排，公司委派专人到荔浦市龙怀乡三河村任第一书记，长期驻扎在三河村。 公司关于精准扶贫的基本方略：一是三河村脱贫后要实现致富增收、长期发展，可凭借其良好的基础设施和区位优势，依托丰鱼岩景区打造旅游业。二是坚持将产业扶贫作为主攻方向，围绕建基地、创品牌、搞加工，因地制宜发展区域特色产业，拓宽贫困群众增收渠道、增强“造血”功能，推动贫困人口实现稳定脱贫。 公司关于精准扶贫的总体目标：到2020年，实现三河村贫困人口不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全有保障，全部实现脱贫。 公司关于精准扶贫的主要任务：一是提高村集体收入，达到自治区贫困村脱贫标准要求，村集体收入达5万元。二是做好脱贫户的跟踪帮扶，避免返贫发生。 为达到上述总体目标及完成主要任务，公司将根据精准扶贫工作进度继续对精准扶贫工作投入人力、物力，并积极与政府各职能部门保持沟通，为三河村提供项目支持与各方面保障。

（2）半年度精准扶贫概要

①公司党委、董事会高度重视，专题会议研究布置

本报告期，公司党委主要领导及班子成员多次深入公司扶贫联系点——荔浦市龙怀乡三河村，走访慰问贫困户，并就脱贫摘帽工作进行调研指导。公司党委书记、董事长李飞影率公司领导班子成员分别于2020年1月8日和7月9日前往公司扶

贫联系点三河村开展调研和慰问，召开脱贫攻坚现场会，听取公司派驻到荔浦市龙怀乡三河村第一书记的扶贫工作汇报，并与乡领导及村干部共商发展大计，勉励他们要认真倾听贫困村民的诉求，按照脱贫摘帽的标准，朝着既定的目标，脚踏实地，一步一步解决好扶贫工作中的各种问题，通过各方努力，全面打赢这场脱贫攻坚战。公司领导还深入到贫困户家中，详细了解贫困村民务工收入、子女教育、疾病医治等工作生活情况以及面临的困难与问题，与贫困户共商脱贫致富的措施。

② 精准扶贫基本情况

a.本报告期，公司继续对已脱贫的18户结对帮扶对象进行跟踪帮扶，没有出现返贫的情况。b.三河村集体使用2017年财政扶贫专项资金投入15万元租用村民12亩闲置土地，种植砂糖橘，持续发展三河村集体产业。

在公司的帮助下，三河村集体与荔浦市政府在2018年签署了项目建设协议，大力发展绿色环保光伏发电产业。2018年7月，三河村集体使用财政扶贫专项资金投入32万元建设40千瓦光伏发电项目。本报告期，三河村集体通过该项目实现电费收入1.2万元。

公司投入2.4万元发展贫困村3+1产业，贫困户产业发展覆盖率达100%。

c.本报告期，丰鱼岩公司和爸妈在线国际心身健康产业服务集团公司共吸纳贫困户9人就业，确保贫困户有稳定收入。

d.本报告期，公司购买了5000元教学器具和体育用品，捐赠给三河村小学。

e.本报告期，在公司帮助下，三河村申请到荔浦市民宗局和扶贫办的31万元资金，实现了2个基础设施建设项目的完工及使用。

f.本报告期，公司共投入扶贫资金3.49万元。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— —— 其中：1.资金 万元 2.75 2.物资折款 万元 0.74 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2产业发展脱贫项目个数 个 4 1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元 2.4 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0

2.转移就业脱贫 —— —— 2.1职业技能培训人数 人次 54 2.2帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 6

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— —— 4.1改善贫困地区教育资源投入金额 万元 0.5

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——其中： 9.1.项目个数 个 1 9.2.投入金额 万元 0.35

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

①千方百计，壮大村级集体经济。一是进一步发挥三河村农村农业合作社作用。合作社采用股份制模式，村委会为最

大股东，鼓励村内能人大户参股。合作社通过土地流转、承包村内工程建设、提供专业服务等方式获得收入，收益按股份

比例分红，可以参照乡内外成功经验适时开展。二是争取项目资金支持，与县域内农产品加工和农电商合作，取得收益分红，增加集体经济收入。

②因地制宜，大力发展特色产业。发挥自身优势，重点发展砂糖橘为主的特色水果基地（3+1），形成特色产业，打造

本村品牌。

③充分利用贺巴高速东坪出口毗邻本村的区位优势。积极发展水果农产品冷冻仓储和深加工，建立绿色农产品物流基

地，延伸农业产业链，解决剩余劳动力就业，切实增加贫困户和一般农户收入，推动脱贫攻坚进程。

④抓好中长期产业发展工作，夯实产业发展面积，抓好已种植砂糖桔的后期管理；引导村民、贫困户扩大产业发展，

依托合作社主体走市场化运营道路，增强市场主体引领贫困户致富的能力。

⑤扎实推进村容村貌整治工作，改厕改圈，加快推进村环境卫生整治，加大宣传教育工作力度，激发内生动力，深入

开展美丽乡村建设，推动三河村全面协调、可持续发展。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、桂林旅游股份有限公司关于公司股东完成股份过户登记的公告

刊载于2020年1月3日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

2、桂林旅游股份有限公司2019年度业绩预告

刊载于2020年1月22日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

3、桂林旅游股份有限公司关于公司主要业务暂停运营的提示性公告

刊载于2020年2月4日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

4、桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分其他应收款计提坏账准备的公告

刊载于2020年3月6日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网

5、桂林旅游股份有限公司关于调整《境SHOW?生动莲花》项目投资总额的公告

刊载于2020年3月12日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

6、桂林旅游股份有限公司2020年度日常关联交易预计公告

刊载于2020年3月26日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

7、桂林旅游股份有限公司拟聘任会计师事务所的公告

刊载于2020年3月26日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

8、桂林旅游股份有限公司关于终止非公开发行A股股票事项的公告

刊载于2020年3月26日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

9、桂林旅游股份有限公司关于利润分配预案的公告

刊载于2020年3月26日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

10、桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告

刊载于2020年3月27日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

11、桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告

刊载于2020年3月31日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

12、桂林旅游股份有限公司关于获得政府补助的公告

刊载于2020年4月8日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

13、桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告

刊载于2020年4月9日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

14、桂林旅游股份有限公司2020年第一季度业绩预告

刊载于2020年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。

15、桂林旅游股份有限公司关于公司业务恢复运营情况的公告

刊载于2020年4月29日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

16、桂林旅游股份有限公司关于公司暂停运营的业务全部恢复运营的提示性公告

刊载于2020年5月21日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

17、桂林旅游股份有限公司2019年度分红派息实施公告

刊载于2020年5月26日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

18、桂林旅游股份有限公司关于办公地址变更的公告

刊载于2020年6月3日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

19、桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告

刊载于2020年6月17日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

20、桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告刊载于2020年7月1日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

21、期后事项

（1）桂林旅游股份有限公司关于收到《民事上诉状》及《民事裁定书》的公告

刊载于2020年7月10日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

（2）桂林旅游股份有限公司2020年半年度业绩预告

刊载于2020年7月15日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

（3）桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告

刊载于2020年7月15日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

（4）桂林旅游股份有限公司股东股份被质押的进展情况公告

刊载于2020年7月22日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

（5）桂林旅游关于提前披露2020年半年度报告的提示性公告

刊载于2020年8月4日的《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。

十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜

2019年12月19日，罗山湖旅游公司（公司控股子公司）及桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖公司重置价补偿。具体内容详见公司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。

截止本报告披露日，相关事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。

2、桂圳公司挂牌转让部分资产相关事宜

公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议以及2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议，分别审议通过了关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的议案以及关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的议案。具体详见公司分别于2019年7月5日、2020年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的公告》《桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告》等相关公告。

2020年6月29日，公司收到北部湾产权交易所发来的《电子竞价成交确认书》。在本次公开挂牌期间，共征集到意向受让方1名，该意向受让方为公司控股股东桂林旅游发展总公司。同日，总公司与桂圳公司签订《交易合同》，交易总金额48,537,630元，并已按《交易合同》的约定支付了首付款14,561,289元（交易总金额的30%）。详细情况见公司2020年7月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。

本报告期末，上述资产已移交总公司，相关过户手续尚在办理中。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

46,575 0.01% 46,575 0.01%

1、其他内资持股

46,575 0.01% 46,575 0.01%其中：境内自然人持股46,575 0.01% 46,575 0.01%

二、无限售条件股份

360,053,425 99.99% 360,053,425 99.99%

1、人民币普通股

360,053,425 99.99% 360,053,425 99.99%

三、股份总数

360,100,000 100.00% 360,100,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 31,693

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质

持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态

数量桂林旅游发展总公司 国有法人 18.36%66,120,4731,770,051 66,120,473桂林航空旅游集团有限公司

境内非国有法人

16.00%57,616,0000 57,616,000质押57,616,000华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司

其他 1.31%4,710,139-2,532,038 4,710,139舒峥 境内自然人 0.95%3,423,100582,100 3,423,100华夏基金华益3号股票型养老金产品其他 0.89%3,212,778-837,900 3,212,778卢灿理 境内自然人 0.84%3,017,400712,387 3,017,400周黎旋 境内自然人 0.57%2,057,5290 2,057,529任根宝 境内自然人 0.50%1,811,900481,100 1,811,900华夏基金华兴8号股票型养老金产品其他 0.50%1,802,000-187,900 1,802,000葛悦来 境内自然人 0.49%1,762,8001,762,800 1,762,800战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金-中国

银行-中银国际证券有限责任公司、华夏基金华益3号股票型养老金产品、华夏基金

华兴8号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存

在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量桂林旅游发展总公司 66,120,473人民币普通股 66,120,473桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000人民币普通股 57,616,000华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司 4,710,139人民币普通股 4,710,139舒峥 3,423,100人民币普通股 3,423,100华夏基金华益3号股票型养老金产品 3,212,778人民币普通股 3,212,778卢灿理 3,017,400人民币普通股 3,017,400周黎旋 2,057,529人民币普通股 2,057,529任根宝 1,811,900人民币普通股 1,811,900华夏基金华兴8号股票型养老金产品 1,802,000人民币普通股 1,802,000葛悦来 1,762,800人民币普通股 1,762,800前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏基金-中国银行-中银国际证券有限责任公司、华夏基金华益3号股票型养老金产品、华夏基金华兴8号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

合并资产负债表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金54,118,045.9545,626,574.92结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款115,752,189.80111,660,959.10应收款项融资预付款项2,898,510.032,737,708.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款64,235,925.5747,381,830.07其中：应收利息应收股利11,789,666.763,276,000.00买入返售金融资产存货7,002,192.3229,098,114.38合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产12,086,116.5311,349,000.32流动资产合计256,092,980.20247,854,187.09非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资445,164,487.46485,687,737.63其他权益工具投资39,460.0039,460.00其他非流动金融资产投资性房地产28,424,283.7359,339,438.83固定资产1,178,234,765.161,216,588,814.55在建工程276,406,985.93254,709,582.80生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产427,479,613.77453,827,742.25开发支出商誉19,051,827.1219,051,827.12长期待摊费用24,698,006.0026,146,063.30递延所得税资产9,974,881.7510,252,490.37其他非流动资产96,211,699.5297,539,699.51非流动资产合计2,505,686,010.442,623,182,856.36资产总计2,761,778,990.642,871,037,043.45法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

合并资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年6月30日 2019年12月31日

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 应付账款 71

,

935.4986

,

362.93

预收款项 522

703.585

,

,

709.26

合同负债 6

		,
,

569.34

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 31

,,

,

534.5260

,

346.57

应交税费 6

,

346.125

,

425.39

其他应付款 57

,

036.0286

,

067.97

其中：应付利息 1

,

452.931

,

474.03

应付股利 145

755.32145

,

,

755.32

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债 387

,

000.00228

,

000.00

其他流动负债流动负债合计 562

,

125.07473

,

912.12

非流动负债：

保险合同准备金 长期借款 690

,

000.00751

,

000.00

应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 48

,

278.8548

,

710.66

递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 738

,

278.85800

,

710.66

负债合计 1

,

403.921

,

,

,

622.78

所有者权益：

股本 360

,

000.00360

,

000.00

其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 973

,

491.46973

,

491.46

减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92

,

088.0292

,

088.02

一般风险准备 未分配利润 47

,

498.04166

,

404.50

归属于母公司所有者权益合计 1

,

077.521

,

,

,

983.98

少数股东权益 -11

,

490.805

,

436.69

所有者权益合计 1

,

586.721

,

,

,

420.67

负债和所有者权益总计 2

,

990.642

,

,

,

043.45

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

2、母公司资产负债表

母公司资产负债表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 33,300,592.3433,106,713.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 73,595,004.89101,570,509.29应收款项融资 预付款项 489,160.089,806.58 其他应收款 674,175,298.85628,821,133.57其中：应收利息 应收股利 25,367,455.3516,853,788.59 存货 757,389.90694,195.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,565,298.082,980,143.73流动资产合计 786,882,744.14767,182,502.59非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 1,645,073,321.081,685,423,608.36 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产 投资性房地产 21,714,577.9422,172,436.29 固定资产 146,685,480.37156,180,216.71 在建工程 59,402,148.5747,728,246.37生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 28,914,767.9830,083,544.58开发支出商誉 长期待摊费用 869,049.221,103,003.14 递延所得税资产 7,843,264.967,957,727.77 其他非流动资产 55,000,000.0156,250,000.00非流动资产合计 1,965,542,070.132,006,938,243.22资产总计 2,752,424,814.272,774,120,745.81

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

母公司资产负债表（续）

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年6月30日 2019年12月31日流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据 应付账款 33,581,563.9741,974,982.14 预收款项 193,807.601,267,385.74 合同负债 1,399,979.34 应付职工薪酬 17,918,144.7733,410,750.20 应交税费 994,061.781,113,954.42 其他应付款 222,951,039.33274,314,038.12 其中：应付利息 1,275,500.211,311,521.29应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债 387,600,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 664,638,596.79580,901,110.62非流动负债：

长期借款 596,830,000.00658,220,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 25,819,922.3924,704,456.88递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 622,649,922.39682,924,456.88负债合计 1,287,288,519.181,263,825,567.50所有者权益：

股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02 未分配利润 103,568,496.98148,727,380.20所有者权益合计 1,465,136,295.091,510,295,178.31负债和所有者权益总计 2,752,424,814.272,774,120,745.81法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

3、合并利润表

合并利润表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

项 目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入 95,517,698.13 300,468,451.19

其中：营业收入 95,517,698.13 300,468,451.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 241,758,052.54 324,727,605.63

其中：营业成本 146,841,199.64 166,996,809.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 6,048,837.98 48,222,691.98 销售费用 5,917,083.80 8,566,403.11 管理费用 56,596,624.40 76,679,590.06研发费用 财务费用 26,354,306.72 24,262,111.01 其中：利息费用 26,746,333.53 24,486,208.21 利息收入 549,237.10 619,106.03 加：其他收益 9,173,613.60 2,391,324.26 投资收益（损失以“－”号填列） -5,954,745.14 24,923,494.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-5,993,934.90 18,305,586.06以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -869,474.83 -1,608,285.88资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 17,013,332.33 209,355.39

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -126,877,628.45 1,656,733.80

加：营业外收入 722,212.25 615,065.19 减：营业外支出 1,884,366.52 2,164,417.76

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -128,039,782.72 107,381.23

减：所得税费用 1,166,051.23 6,341,784.78

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -129,205,833.95 -6,234,403.55

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -129,205,833.95 -6,234,403.55

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 -111,558,906.46 9,916,245.78 2.少数股东损益 -17,646,927.49 -16,150,649.33

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -129,205,833.95 -6,234,403.55

归属于母公司所有者的综合收益总额 -111,558,906.46 9,916,245.78 归属于少数股东的综合收益总额 -17,646,927.49 -16,150,649.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.310 0.028 （二）稀释每股收益 -0.310 0.028

4、母公司利润表

母公司利润表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入 14,015,839.26 114,372,099.79

减：营业成本 22,306,439.36 40,356,666.57 税金及附加 505,754.64 44,395,178.21 销售费用 1,058,128.53 1,918,938.23 管理费用 19,431,059.22 33,070,818.37研发费用 财务费用 9,592,245.02 11,658,249.62 其中：利息费用 9,824,529.56 11,877,358.32 利息收入 267,484.19 315,403.93 加：其他收益 6,430,697.88 558,073.17 投资收益（损失以“－”号填列） -5,781,782.24 20,857,002.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,820,972.00 18,447,801.96以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 796,684.69 1,339,548.22资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -713,808.79 49,695.22

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,145,995.97 5,776,567.72

加：营业外收入 336,818.46 33,298.95 减：营业外支出 33,242.90 2,054,182.46

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -37,842,420.41 3,755,684.21

减：所得税费用 114,462.81 -215,557.72

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -37,956,883.22 3,971,241.93

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -37,956,883.22 3,971,241.93

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -37,956,883.22 3,971,241.93

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

5、合并现金流量表

合并现金流量表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 69,606,421.71 260,891,248.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 13,929.29 收到其他与经营活动有关的现金 7,498,008.74 23,792,163.91经营活动现金流入小计 77,118,359.74 284,683,412.13 购买商品、接受劳务支付的现金 38,847,544.04 86,532,948.11客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 92,131,926.82 120,213,300.22 支付的各项税费 9,392,471.22 67,505,986.73 支付其他与经营活动有关的现金 6,233,361.35 19,586,822.91经营活动现金流出小计 146,605,303.43 293,839,057.97经营活动产生的现金流量净额 -69,486,943.69 -9,155,645.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 取得投资收益收到的现金 41,211,725.48 17,403,939.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,134,022.11 309,595.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00投资活动现金流入小计 56,845,747.59 20,213,534.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42,734,063.13 57,660,745.71 投资支付的现金 13,500,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 69,074.32投资活动现金流出小计 42,734,063.13 71,229,820.03投资活动产生的现金流量净额 14,111,684.46 -51,016,285.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 880,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 880,000.00 取得借款收到的现金 190,000,000.00 267,500,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 268,380,000.00 偿还债务支付的现金 92,610,000.00 145,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,523,269.74 54,175,351.26其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 126,133,269.74 199,825,351.26筹资活动产生的现金流量净额 63,866,730.26 68,554,648.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额8,491,471.03 8,382,716.94 加：期初现金及现金等价物余额 45,626,574.92 95,835,295.71

六、期末现金及现金等价物余额 54,118,045.95 104,218,012.65

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

6、母公司现金流量表

母公司现金流量表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位：元

项 目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 23,763,888.89 75,225,135.00收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,085,568.39 17,883,395.91经营活动现金流入小计 29,849,457.28 93,108,530.91 购买商品、接受劳务支付的现金 11,397,355.77 24,686,674.60 支付给职工以及为职工支付的现金 39,789,971.69 49,458,606.05 支付的各项税费 1,148,882.18 45,255,388.34 支付其他与经营活动有关的现金 78,982,042.55 20,008,471.51经营活动现金流出小计 131,318,252.19 139,409,140.50经营活动产生的现金流量净额 -101,468,794.91 -46,300,609.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 取得投资收益收到的现金 41,211,725.48 17,403,939.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,159.00 55,852.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 43,714,884.48 19,959,791.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,692,962.04 4,175,881.26 投资支付的现金 13,500,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 16,692,962.04 17,675,881.26投资活动产生的现金流量净额 27,021,922.44 2,283,909.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 190,000,000.00 237,500,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 237,500,000.00 偿还债务支付的现金 92,610,000.00 118,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,749,248.69 52,717,570.63支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 115,359,248.69 171,567,570.63筹资活动产生的现金流量净额 74,640,751.31 65,932,429.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 193,878.84 21,915,729.59

加：期初现金及现金等价物余额 33,106,713.50 67,179,339.67

六、期末现金及现金等价物余额 33,300,592.34 89,095,069.26

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

7、合并所有者权益变动表

合并所有者权益变动表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位： 元项

目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 360,100,000.00 973,331,491.4692,164,088.02166,666,404.501,592,261,983.985,681,436.69 1,597,943,420.67加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额 360,100,000.00 973,331,491.4692,164,088.02166,666,404.501,592,261,983.985,681,436.69 1,597,943,420.67

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

填列）

-118,760,906.46-118,760,906.46-17,646,927.49 -136,407,833.95

（一）综合收益总额 -111,558,906.46-111,558,906.46-17,646,927.49 -129,205,833.95

（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 -7,202,000.00-7,202,000.00 -7,202,000.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -7,202,000.00-7,202,000.00 -7,202,000.004．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 360,100,000.00 973,331,491.4692,164,088.0247,905,498.041,473,501,077.52-11,965,490.80 1,461,535,586.72

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

合并所有者权益变动表（续）

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位： 元

项

目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股永续债其他

一、上年期末余额 360,100,000.00 973,123,841.0183,270,089.54154,262,499.991,570,756,430.5438,864,161.15 1,609,620,591.69加：会计政策变更 -83,042.27-3,608,869.39-3,691,911.66-1,180,097.48 -4,872,009.14前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额 360,100,000.00 973,123,841.0183,187,047.27150,653,630.601,567,064,518.8837,684,063.67 1,604,748,582.55

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

填列）

397,124.19-19,288,878.41-18,891,754.22-15,270,649.33 -34,162,403.55

（一）综合收益总额 9,916,245.789,916,245.78-16,150,649.33 -6,234,403.55

（二）所有者投入和减少资本 880,000.00 880,000.001．所有者投入的普通股 880,000.00 880,000.002．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 397,124.19-29,205,124.19-28,808,000.00 -28,808,000.001．提取盈余公积 397,124.19-397,124.192．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 -28,808,000.00-28,808,000.00 -28,808,000.004．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 360,100,000.00 973,123,841.0183,584,171.46131,364,752.191,548,172,764.6622,413,414.34 1,570,586,179.00

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

8、母公司所有者权益变动表

母公司所有者权益变动表

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位： 元

项

目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他所有者权益合计

优先股永续债其他

一、上年期末余额 360,100,000.00909,303,710.09 92,164,088.02148,727,380.201,510,295,178.31加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额 360,100,000.00909,303,710.09 92,164,088.02148,727,380.201,510,295,178.31

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -45,158,883.22-45,158,883.22

（一）综合收益总额 -37,956,883.22-37,956,883.22

（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 -7,202,000.00-7,202,000.001．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配 -7,202,000.00-7,202,000.003．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 360,100,000.00909,303,710.09 92,164,088.02103,568,496.981,465,136,295.09

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

母公司所有者权益变动表（续）

编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年6月30日 单位： 元

项

目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合

计

优先股永续债其他

一、上年期末余额 360,100,000.00909,303,710.09 83,270,089.5497,489,395.191,450,163,194.82加：会计政策变更 -83,042.27-747,380.41-830,422.68前期差错更正其他

二、本年期初余额 360,100,000.00909,303,710.09 83,187,047.2796,742,014.781,449,332,772.14

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 397,124.19-25,233,882.26-24,836,758.07

（一）综合收益总额 3,971,241.933,971,241.93

（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配 397,124.19-29,205,124.19-28,808,000.001．提取盈余公积 397,124.19-397,124.192．对所有者（或股东）的分配 -28,808,000.00-28,808,000.003．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 360,100,000.00909,303,710.09 83,584,171.4671,508,132.521,424,496,014.07

法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华

三、公司基本情况

（一）公司简介

桂林旅游股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)是于1998年4月29日经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]40号文批准，由桂林旅游发展总公司联合桂林五洲旅游股份有限公司、桂林三花股份有限公司、桂林中国国际旅行社、桂林集琦集团有限公司五家发起人，以发起方式设立的股份有限公司，公司设立时总股本18,000万股。 1998年12月21日，公司临时股东大会通过了股份回购方案。1999年，经广西壮族自治区人民政府桂政函[1999]67号文批准，公司以1998年12月31日为基准日进行了股份回购，共计回购股份10,200万股，回购后公司总股本由18,000万股缩减为7,800万股。

2000年4月14日经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]42号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股A股4,000万股，2000年4月21日公司社会公众股通过深圳证券交易所系统以上网定价与向二级市场投资者配售相结合方式发行，并于5月18 日挂牌上市交易，发行后公司总股本为11,800万股。

公司于2001年4月下旬实施了2000年度股东大会通过的资本公积转增股本方案（10转增5），公司总股本增至17,700万股。

2006年5月19日，公司实施了股权分置改革，原非流通股股东以每10送3.2股向原流通股股东作为获取流通权的支付对价。股权分置改革后，桂林旅游发展总公司持有63,885,709股，占总股本的36.09%；桂林五洲旅游股份有限公司持有30,262,565股，占总股本的17.1%。

2010年2月2日,根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]44号”文《关于核准桂林旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行人民币普通股10,000万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币10,000万元，变更后的注册资本为人民币27,700万元。

公司于2010年5月28日实施了2009年度股东大会通过的资本公积转增股本方案（10转增3），增加股本8,310万股，变更后的股本36,010万股。

2019年4月23日，桂林旅游发展总公司与桂林五洲旅游股份有限公司签订《资产重组协议书》。桂林五洲旅游股份有限公司以其持有的本公司10.81%股权（38,915,000 股）作价人民币 279,020,550 元购买桂林旅游发展总公司持有的桂林市商业有限公司100%股权。上述《资产重组协议书》已于2019年12月13日生效。

桂林旅游发展总公司将持有的桂林市商业有限公司100%股权转让给桂林五洲旅游股份有限公司事宜，相关工商变更登记手续已于2019年12月18日完成。

2020年1月2日，中国登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，桂林五洲旅游股份有限公司持有的本公司38,915,000股无限售条件流通股股份已经过户至总公司证券账户，股份过户日期为2019年12月31日。

截止2020年6月30日，桂林旅游发展总公司持有本公司股本18.36%。

注册资本（股本）：人民币叁亿陆仟零壹拾万元整。

企业类型：股份有限公司（上市）。

公司注册地：桂林市翠竹路27-2号。

公司办公地址：桂林市象山区翠竹路35号天之泰大厦。

公司所属行业和主要产品：公司属旅游服务业，主要产品有游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。

公司的经营范围：游船客运、旅游观光服务；旅行社业务经营、旅游工艺品制造、销售、卫星定位产品的销售及监控服务(无线电发射及地面卫星接收设施除外)；文化艺术活动策划、文艺创作与表演、机票、车票、景区门票代理；房屋、场地租赁，车、船、机械设备租赁；国内各类广告设计、制作、代理、发布；物业服务。以下经营范围仅分支机构使用（漓江码头管理、旅游餐饮服务及其他旅游服务，汽车出租、酒店、客运站，停车场管理服务，食品生产、经营）。

（二）本公司的母公司为桂林旅游发展总公司，最终控制方为桂林市人民政府。

（三）本财务报表业经本公司2020年8月13日召开的第六届董事会2020年第五次会议审批报出。

（四）本公司合并财务报表范围包括桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司、桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司、桂林两

江四湖旅游有限责任公司、桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司等20家子公司。详见本节“八、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对固定资产、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节“五、重要会计政策及会计估计 15、固定资产；23、收入”的各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

①同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

①合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

②统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

③合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

④合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

⑤处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有

子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

①合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

②共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

③合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、金融工具

1）金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：

①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第

一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2）金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且

不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金

融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续

计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允

价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工

具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产

的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；

②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉

及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值；

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的

金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

10、应收账款

（1）预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②应收款项计量损失准备的方法

不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分）的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收旅行社、网络销售平台及零售类客户等款项 应收账款组合2：管理层评价该类款项具有较低的信用风险的应收银行POS机款、控股股东及最终控制人控制的事业单位款项

应收账款组合3：纳入合并报表范围内的关联方对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司对上述各组合计提损失准备的方法如下：

组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征的进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款预期信用损失率估计如下：

账 龄 整个存续期预期信用损失率（%）1年以内（含1年）

1至2年

2至3年

3年以上

组合2：按余额的预期信用损失率3%计提组合3：不计提坏账准备如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提损失准备并确认预期信用损失。

（2） 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

（1）预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：

第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；

第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；

第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

对于债权投资、其他债权投资、其他应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

①应收客户的款项逾期

②客户经营风险增加、履行偿债业务的能力发生显著变化

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收租金、代收水电费垃圾费、代垫费等款项

其他应收款组合2：保证金、备用金、押金、代收社保、应收POS机在途款等款项其他应收款组合3：纳入合并报表范围内的关联方对于划分为组合的其他应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（2） 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

12、存货

①存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发产品等。

②发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

③存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

④存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

⑤低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

①初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

②后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确

认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

③确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法10-40 5 9.5-2.38机器设备 年限平均法6-20 5 15.83-4.75运输设备 工作量法8-15 0 12.5-6.67运输设备 年限平均法8-15 0 12.5-6.67其他设备 年限平均法5-15 0 20-6.67

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法和工作量法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率0%或5%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减

值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

B、公司对公路、旅游等专门从事客运的运输设备采用工作量法计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

16、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终

了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别 使用寿命（年） 摊销方法漓江游船经营权

直线法丰鱼岩景区资源使用权

直线法银子岩景区资源使用权

直线法龙胜温泉景区资源使用权

直线法龙胜温泉景区土地使用权

直线法贺州温泉景区土地使用权

直线法银子岩公司土地使用权

直线法丰鱼岩公司土地使用权

直线法琴潭客运站土地使用权

直线法竹江码头土地使用权

直线法资江丹霞公司土地使用权

直线法资江丹霞温泉公司土地使用权

直线法资江丹霞公司神仙寨特许经营权

直线法资江丹霞公司征地费

直线法漓江大瀑布饭店土地使用权

直线法木龙湖景区土地使用权

直线法两江四湖景区特许经营权

直线法资江丹霞景区山之港餐厅两侧土地使用权

直线法资源县陶瓷厂地块土地使用权

直线法罗山湖公司土地使用权

直线法桂圳公司天之泰土地使用权

直线法桂林漓江城市段水上游览经营权

直线法《境SHOW·生动莲花》著作权

直线法

②使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）内部研究开发支出会计政策

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于

其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

23、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入是公司日常经营活动中形成的，会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司的营业收入主要包括旅游服务（包括景区旅游、漓江游船游览、客运服务及漓江大瀑布饭店）和其他（客运站服务、房屋或者场地出租收入、房产销售收入等）

（1）旅游服务

公司提供的旅游服务已经完成，相关款项已经收到或取得了收款的证据时，确认旅游服务收入的实现。

（2）客运站服务

公司提供的客运站服务已经完毕，相关服务收入已经收到或取得收款的证据时,确认客运站服务收入的实现。

（3）房屋或场地出租收入

公司按照与承租方签订的合同或者协议将租金按照直线法在租赁期内分摊，确认租金收入的实现。

（4）房产销售收入

公司房产已完工并验收合格，达到销售合同或协议约定的交付条件，在客户取得商品控制权时点，确认销售收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

24、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金

直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计

税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证

据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转

回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。

财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执

行。执行新收入准则对公司的影响如下：

根据《企业会计准则第14号—收入》规定，公司无需按照收入准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行追溯调整，将预收账款原账面价值和首日执行《企业会计准则第14号—收入》准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。

本公司执行新收入准则对公司2020年1月1日资产负债表各项目的影响汇总如下：

单位：元合并资产负债表项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日负债：

预收账款5,156,709.26-4,891,723.88264,985.38合同负债4,891,723.884,891,723.88单位：元母公司资产负债表项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日负债：

预收账款1,267,385.74-1,042,648.34224,737.40合同负债1,042,648.341,042,648.34

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项 目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 45,626,574.9245,626,574.92结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 111,660,959.10111,660,959.10应收款项融资 预付款项 2,737,708.302,737,708.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 47,381,830.0747,381,830.07其中：应收利息 应收股利 3,276,000.003,276,000.00买入返售金融资产 存货 29,098,114.3829,098,114.38合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,349,000.3211,349,000.32流动资产合计 247,854,187.09247,854,187.09非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 485,687,737.63485,687,737.63 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产 投资性房地产 59,339,438.8359,339,438.83 固定资产 1,216,588,814.551,216,588,814.55 在建工程 254,709,582.80254,709,582.80生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 453,827,742.25453,827,742.25开发支出 商誉 19,051,827.1219,051,827.12 长期待摊费用 26,146,063.3026,146,063.30 递延所得税资产 10,252,490.3710,252,490.37 其他非流动资产 97,539,699.5197,539,699.51非流动资产合计 2,623,182,856.362,623,182,856.36资产总计 2,871,037,043.452,871,037,043.45流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 应付账款 86,653,362.9386,653,362.93 预收款项 5,156,709.26264,985.38-4,891,723.88 合同负债 4,891,723.884,891,723.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 60,016,346.5760,016,346.57 应交税费 5,690,425.395,690,425.39 其他应付款 86,704,067.9786,704,067.97 其中：应付利息 1,522,474.031,522,474.03 应付股利 145,755.32145,755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债

228,820,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 473,040,912.12473,040,912.12非流动负债：

保险合同准备金 长期借款 751,420,000.00751,420,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 48,632,710.6648,632,710.66递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 800,052,710.66800,052,710.66负债合计 1,273,093,622.781,273,093,622.78所有者权益：

股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 973,331,491.46973,331,491.46减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02一般风险准备 未分配利润 166,666,404.50166,666,404.50归属于母公司所有者权益合计

1,592,261,983.981,592,261,983.98 少数股东权益 5,681,436.695,681,436.69所有者权益合计 1,597,943,420.671,597,943,420.67负债和所有者权益总计 2,871,037,043.452,871,037,043.45调整情况说明 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1

月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。 公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。

母公司资产负债表

单位：元项 目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 33,106,713.5033,106,713.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 101,570,509.29101,570,509.29应收款项融资 预付款项 9,806.589,806.58 其他应收款 628,821,133.57628,821,133.57其中：应收利息 应收股利 16,853,788.5916,853,788.59 存货 694,195.92694,195.92合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,980,143.732,980,143.73流动资产合计 767,182,502.59767,182,502.59非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 1,685,423,608.361,685,423,608.36 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00其他非流动金融资产 投资性房地产 22,172,436.2922,172,436.29 固定资产 156,180,216.71156,180,216.71 在建工程 47,728,246.3747,728,246.37生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 30,083,544.5830,083,544.58开发支出商誉 长期待摊费用 1,103,003.141,103,003.14 递延所得税资产 7,957,727.777,957,727.77 其他非流动资产 56,250,000.0056,250,000.00非流动资产合计 2,006,938,243.222,006,938,243.22资产总计 2,774,120,745.812,774,120,745.81流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据 应付账款 41,974,982.1441,974,982.14

预收款项 1,267,385.74224,737.40-1,042,648.34 合同负债 1,042,648.341,042,648.34 应付职工薪酬 33,410,750.2033,410,750.20 应交税费 1,113,954.421,113,954.42 其他应付款 274,314,038.12274,314,038.12 其中：应付利息 1,311,521.291,311,521.29应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债

228,820,000.00228,820,000.00其他流动负债流动负债合计 580,901,110.62580,901,110.62非流动负债：

长期借款 658,220,000.00658,220,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 递延收益 24,704,456.8824,704,456.88递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 682,924,456.88682,924,456.88负债合计 1,263,825,567.501,263,825,567.50所有者权益：

股本 360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 909,303,710.09909,303,710.09减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02 未分配利润 148,727,380.20148,727,380.20所有者权益合计 1,510,295,178.311,510,295,178.31负债和所有者权益总计 2,774,120,745.812,774,120,745.81调整情况说明 财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。 由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。 公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值的差异调整计入2020年期初合同负债。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

28、其他

分部财务信息 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

丰鱼岩及银子岩岩洞门票收入、公路旅游客运收入、车辆检测收入

3%城市维护建设税 应纳税所得额 1%、5%、7%企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%增值税 车身广告位出租收入、月饼销售收入、电费收入13%增值税

游船收入、贺州温泉及龙胜温泉门票收入、住宿收入、餐饮收入、客运站售票代理收入

6%增值税 场地租金收入、门面租金收入、停车场租金收入5%教育费附加 应纳流转税额3%地方教育费附加 应纳流转税额2%土地增值税 土地增值额 30%、40%、50%、60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率桂林旅游汽车运输有限责任公司25%桂林蓝盾信息技术有限公司20%桂林一城游旅游有限公司25%桂林漓江市内游旅游有限责任公司20%桂林桂圳投资置业有限公司25%桂林罗山湖旅游有限公司25%桂林旅游航空服务有限责任公司25%桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司25%桂林漓江大瀑布饭店酒店管理有限公司25%桂林琴潭机动车检测有限公司20%

2、税收优惠

（1）企业所得税

根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），本公司自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。根据《产业结构调整指导目录》（2011年），

本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”。

根据财税[2019]13《文关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。

（2）增值税

根据桂林秀国税免字[2013]6号文：“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]7号）的相关规定：试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税。”公司独资子公司旅游汽车公司被选为试点单位可以选择简易计税方法计算缴纳增值税。

按照《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)的第一条规定，增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%；第七条规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。

（3）水利建设基金

根据桂财税［2018］19号文关于暂停征收涉企地方水利建设基金有关政策的通知:“自2018年7月1日至2020年12月31日，对企业（含个体工商户）暂停征收地方水利建设基金。按2018年7月申报期开始免征，在此之前欠缴的地方水利建设基金应足额征收，按财政部门规定的渠道上缴国库。”

3、其他

（1）出租车租赁收入按照“180元/辆/月”核定缴纳增值税。

（2）本公司的子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司、桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司的岩洞门票收入采用简易

办法征收，增值税征收率为3%。

（3）本公司子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司、桂林丹霞温泉旅游有限公司未达到一般纳税人销售收入认定标准，

对其餐饮、客房、旅游收入（包括温泉门票）采用简易办法征收，增值税征收率为3%。

（4）根据桂林秀国税免字[2013]6号文：“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营

业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]7号）的相关规定：试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税。桂林旅游汽车运输有限责任公司从2013年8月1日起取得的为旅行社、游客等在固定景点间提供的按照约定的路线、时间、地点停靠的陆路运输行为，可以按照提供公共交通运输服务，选择简易计税方法计算缴纳增值税，选择按照简易办法计算缴纳增值税后36个月内不得变更计税方法。”。2016年7月31日后，桂林旅游汽车运输有限责任公司依据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号) 中营业税改征增值税试点有关事项的规定“一般纳税人提供的公共交通运输服务，可以选择按照简易计税方法计缴增值税”，公路旅游客运收入的增值税征收率为3%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项 目 期末余额 期初余额库存现金529,229.89600,630.81银行存款53,278,444.7344,604,147.12其他货币资金310,371.33421,796.99合 计54,118,045.9545,626,574.92因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额200,000.00400,000.00其他说明 本期末其他货币资金310,371.33元，主要系本公司的子公司桂林龙胜温泉旅游有限责任公司为创“龙胜旅游名县”而存入银行的旅游服务质量保证金20万元，以及本公司的子公司桂林一城游旅游有限公司支付宝和微信账户的余额。

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类 别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例按单项计提坏账准备的应收账款1,846,754.611.47%1,846,754.61100.00%0.001,846,754.611.53%1,846,754.61100.00%0.00其中：

按组合计提坏账准备的应收账款123,555,558.4998.53%7,803,368.686.32%115,752,189.80119,134,638.0998.47%7,473,678.996.27%111,660,959.10其中：组合1：应收旅行社、网络销售平台及零售类客户等款项

21,366,082.6617.04%4,737,704.5022.17%16,628,378.1533,690,207.2627.85%4,910,346.0714.57%28,779,861.19组合2：应收银行POS机款、控股股东及最终控制人控制的事业单位款等款项

102,189,475.8381.49%3,065,664.183.00%99,123,811.6585,444,430.8370.62%2,563,332.923.00%82,881,097.91合 计125,402,313.10100.00%9,650,123.297.70%115,752,189.80120,981,392.70100.00%9,320,433.607.70%111,660,959.10

按单项计提坏账准备：单项评估计提坏账准备的应收账款

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由中旅商务部 374,581.00374,581.00100.00% 预计无法收回中旅欧美部 205,901.60205,901.60100.00% 预计无法收回大世界 195,035.00195,035.00100.00% 预计无法收回李杰 100,113.28100,113.28100.00% 预计无法收回台北康福 97,216.0097,216.00100.00% 预计无法收回桂林环球国际旅行社-秦有光 87,364.0087,364.00100.00% 预计无法收回桂林市海外旅游总公司-黎明 80,913.0080,913.00100.00% 预计无法收回广西海洋国际旅行社有限责任公司-吴训懿 64,706.0064,706.00100.00% 预计无法收回桂林市建筑安装工程公司 64,033.6264,033.62100.00% 预计无法收回城市旅行社 62,180.0062,180.00100.00% 预计无法收回中山大酒店 54,387.9054,387.90100.00% 预计无法收回海外旅游公司 46,119.2046,119.20100.00% 预计无法收回肇庆山水国际旅行社 42,339.0042,339.00100.00% 预计无法收回桂林国际旅行社有限责任公司-刘江霖 38,824.2038,824.20100.00% 预计无法收回深圳市鹏运国际旅行社-林建伟 38,820.0038,820.00100.00% 预计无法收回蒙茂盛 38,000.0038,000.00100.00% 预计无法收回柳州周文凌 30,454.0030,454.00100.00% 预计无法收回神州国旅 28,383.0028,383.00100.00% 预计无法收回桂林市中国旅行社 27,369.0027,369.00100.00% 预计无法收回桂林市漓旅国际旅行社有限公司-陈彦伊 19,983.0019,983.00100.00% 预计无法收回桂林市新桂旅行社 19,764.0019,764.00100.00% 预计无法收回龙胜县贵宾楼 17,440.0017,440.00100.00% 预计无法收回西安飞扬 15,626.2015,626.20100.00% 预计无法收回桂林海外国际旅行社-王冬娜 14,886.0014,886.00100.00% 预计无法收回蔡涛 14,430.0014,430.00100.00% 预计无法收回广西异途户外运动有限公司 13,089.0013,089.00100.00% 预计无法收回李松涛 11,998.0011,998.00100.00% 预计无法收回李波 11,662.0011,662.00100.00% 预计无法收回广西外经中心 10,004.0010,004.00100.00% 预计无法收回彭晓宏 8,094.008,094.00100.00% 预计无法收回贺州市远瞻广告文化传媒有限公司 6,824.006,824.00100.00% 预计无法收回桂林市民航旅行社 3,700.003,700.00100.00% 预计无法收回大玩家 2,514.612,514.61100.00% 预计无法收回

合 计 1,846,754.611,846,754.61-- --

按组合计提坏账准备：组合1

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收旅行社、网络销售平台及零售类客户等款项21,366,082.664,737,704.50 22.17%合 计21,366,082.664,737,704.50 --确定该组合依据的说明：

详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10、应收账款”。

按组合计提坏账准备：组合2

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收银行POS机款、控股股东及最终控制人控制的事业单位款等款项

102,189,475.833,065,664.18 3.00%合 计102,189,475.833,065,664.18 --确定该组合依据的说明：

详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10、应收账款”。

按账龄披露

单位： 元账 龄 期末余额1年以内（含1年）71,063,616.321至2年48,129,790.062至3年319,996.433年以上5,888,910.293至4年502,667.204至5年301,143.755年以上5,085,099.34合 计125,402,313.10

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类 别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回核销 其他按单项评估计提坏账准备的应收账款1,846,754.61 1,846,754.61按组合计提坏账准备的应收账款7,473,678.991,329,226.88999,537.19 7,803,368.68合 计9,320,433.601,329,226.88999,537.19 9,650,123.29

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额桂林旅游发展总公司52,817,995.0242.00% 1,584,539.85桂林漓江风景名胜区市场拓展处49,262,308.0039.00% 1,477,869.24桂林朗程国际旅行社2,773,663.002.00% 83,209.89桂林旅游服务接待中心有限责任公司2,157,206.522.00% 64,716.20桂林市山水国际旅行社1,352,902.991.00% 1,352,902.99合 计108,364,075.5386.00%

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账 龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内2,196,870.32 75.79%2,066,042.01 75.47%1至2年59,614.00 2.06%29,640.58 1.08%2至3年

404.67 0.01%404.67 0.01%3年以上641,621.04 22.14%641,621.04 23.44%合 计2,898,510.03-- 2,737,708.30 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位 债务单位 期末余额（元）账龄 未结算原因桂林两江四湖旅游有限责任公司 临桂银谷公司600,000.003年以上

预付绿化苗木款，苗木未交付结算

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%)临桂银谷公司

600,000.0020.70%北部湾财产保险股份有限公司桂林分公司422,654.0214.58%中国太平洋财产保险股份有限公司桂林中心支公司242,015.058.35%中国石化销售股份有限公司广西桂林石油分公司186,028.036.42%深圳市雪依雪色服饰有限公司171,222.005.91%

合 计1,621,919.10

55.96%

其他说明：

无

4、其他应收款

单位： 元项 目 期末余额 期初余额应收股利11,789,666.76 3,276,000.00其他应收款52,446,258.81 44,105,830.07合 计64,235,925.57 47,381,830.07

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额井冈山旅游发展股份有限公司3,276,000.003,276,000.00桂林龙脊旅游有限责任公司8,513,666.76合 计11,789,666.763,276,000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据井冈山旅游发展股份有限公司

3,276,000.004-5年

近几年井冈山进行项目投资 ，资金紧张。

公司正常经营，无减值迹象。合 计3,276,000.00 -- -- --3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额借款等往来款项38,795,968.2529,317,253.94押金及保证金12,902,765.2514,167,404.25其他9,647,302.688,279,957.39代收代付1,086,316.561,676,194.99应收股权转让款1,844,000.001,844,000.00备用金611,348.35722,676.64减：坏账准备-12,441,442.28-11,901,657.14合 计52,446,258.8144,105,830.07

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合 计未来12个月预

期信用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额528,817.868,683,532.732,689,306.55 11,901,657.142020年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期计提545,717.4138,981.55107.55 584,806.51本期转回20,135.1319,816.545,069.70 45,021.372020年6月30日余额1,054,400.148,702,697.742,684,344.40 12,441,442.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账 龄 期末余额1年以内（含1年）13,889,370.131至2年36,891,679.992至3年786,865.063年以上13,319,785.913至4年137,586.904至5年3,016.005年以上13,179,183.01合 计64,887,701.093）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销其他其他应收款坏账准备11,901,657.14584,806.5145,021.37 12,441,442.28合 计11,901,657.14584,806.5145,021.37 12,441,442.28

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额桂林罗山湖集团有限公司 往来款27,213,320.713年以上

41.94% 2,713,969.42

资源县财政局

土地转让款及往来款

16,064,547.811年内

24.76% 1,514,547.81

桂林市住房和城乡建设局 押金及保证金3,124,974.003年以上

4.82% 93,749.22

北京忠合天歌文化产业有限公司

代收代付2,350,000.001-2年

3.62% 235,000.00

胡秀平 应收股权转让款1,844,000.003年以上

2.84% 1,844,000.00

合 计-- 50,596,842.52-- 77.98% 6,401,266.45

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项 目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料6,459,522.69 6,459,522.696,450,529.51 6,450,529.51库存商品542,069.63 542,069.63591,580.87 591,580.87周转材料

600.00 600.00600.00 600.00开发产品 22,055,404.00 22,055,404.00合 计7,002,192.32 7,002,192.3229,098,114.38 29,098,114.38

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

无

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

无

6、其他流动资产

单位： 元项 目 期末余额 期初余额车辆保险费20,003.731,647,869.29财产保险776,856.72525,817.79酒店待摊支出60,822.33163,311.58广告支出627,129.651,396,269.65预缴税费及未抵扣增值税进项税9,511,204.306,873,401.30其他1,090,099.80742,330.71合 计12,086,116.5311,349,000.32其他说明：

无

7、长期股权投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末

余额追加投资

减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

桂林新奥燃气发展有限公司56,851,089.365,810,416.96 6,030,799.1756,630,707.15井冈山旅游发展股份有限公司100,219,733.85-6,111,596.35 94,108,137.50桂林龙脊旅游有限责任公司17,815,915.84-947,513.32 8,513,666.768,354,735.76桂林新奥燃气有限公司99,233,755.821,367,920.08 19,984,849.3580,616,826.55广西智游天地科技产业有限责任公司5,947,848.11-107,706.46 5,840,141.65荣宝斋（桂林）拍卖有限公司1,861,876.65-492,279.02 1,369,597.64桂林漓江千古情演艺发展有限公司203,757,518.00-5,513,176.79 198,244,341.21小计485,687,737.63-5,993,934.90 34,529,315.28445,164,487.46合 计485,687,737.63-5,993,934.90 34,529,315.28445,164,487.46其他说明无

8、其他权益工具投资

单位： 元项 目 期末余额 期初余额香港桂江旅游有限公司 39,460.0039,460.00

合 计 39,460.0039,460.00

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 85,383,656.266,401,060.32 91,784,716.58

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 42,848,870.73 42,848,870.73

（1）处置 42,848,870.73 42,848,870.73

（2）其他转出

4.期末余额 42,534,785.536,401,060.32 48,935,845.85

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 25,214,119.101,984,477.78 27,198,596.88

2.本期增加金额 578,879.7064,023.42 642,903.12

（1）计提或摊销 578,879.7064,023.42 642,903.12

3.本期减少金额 7,329,937.88 7,329,937.88

（1）处置 7,329,937.88 7,329,937.88

（2）其他转出

4.期末余额 18,463,060.922,048,501.20 20,511,562.12

三、减值准备

1.期初余额 5,246,680.87 5,246,680.87

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额 5,246,680.87 5,246,680.87

（1）处置 5,246,680.87 5,246,680.87

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 24,071,724.614,352,559.12 28,424,283.73

2.期初账面价值 54,922,856.294,416,582.54 59,339,438.83其他说明 本期公司投资性房地产金额减少，系公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让了部分资产，结转了部分投资性房地产。具体详见本公司 2020 年 7月 1 日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。

10、固定资产

单位： 元项 目 期末余额 期初余额固定资产 1,157,315,418.371,195,669,467.76固定资产清理 20,919,346.7920,919,346.79

合 计 1,178,234,765.161,216,588,814.55

（1）固定资产情况

单位： 元项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,320,679,093.75 151,264,137.04357,242,397.38186,739,080.58 2,015,924,708.75 2.本期增加金额 3,432,031.45 222,000.00364,705.746,204,530.93 10,223,268.12 （1）购置 222,000.00364,705.74763,757.23 1,350,462.97 （2）在建工程转入 3,432,031.45 3,422,685.65 6,854,717.10

（3）企业合并增加其他转入 2,018,088.05 2,018,088.05 3.本期减少金额 6,427,540.87 6,629,488.535,100.00 13,062,129.40 （1）处置或报废 4,182,277.87 6,629,488.535,100.00 10,816,866.40其他转出 2,245,263.00 2,245,263.00 4.期末余额 1,317,683,584.33 151,486,137.04350,977,614.59192,938,511.51 2,013,085,847.47

二、累计折旧 1.期初余额 398,481,769.73 112,606,421.65166,189,095.17140,485,671.73 817,762,958.28 2.本期增加金额 18,702,454.38 2,902,307.8214,173,815.756,843,035.18 42,621,613.13 （1）计提 18,702,454.38 2,902,307.8214,173,815.756,843,035.18 42,621,613.13

3.本期减少金额 1,408,555.35 5,692,769.675,100.00 7,106,425.02 （1）处置或报废 1,408,555.35 5,692,769.675,100.00 7,106,425.02

4.期末余额 415,775,668.76 115,508,729.47174,670,141.25147,323,606.91 853,278,146.39

三、减值准备 1.期初余额 2,492,282.71 2,492,282.71

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 2,492,282.71 2,492,282.71

四、账面价值 1.期末账面价值 899,415,632.86 35,977,407.57176,307,473.3445,614,904.60 1,157,315,418.37 2.期初账面价值 919,705,041.31 38,657,715.39191,053,302.2146,253,408.85 1,195,669,467.76

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项 目 期末账面价值运输设备 12,132,522.96

（3）固定资产清理

单位： 元项 目 期末余额 期初余额固定资产清理 20,919,346.7920,919,346.79

合 计 20,919,346.7920,919,346.79其他说明 本期房屋建筑物账面原值中其他转出2,245,263.00元，主要原因系子公司桂林桂圳投资置业有限公司本期对天之泰房产项目进行决算时，对天之泰房产项目中核算的相关设备进行明细调整，由房屋建筑物调至其他设备。

11、在建工程

单位： 元

项 目 期末余额 期初余额在建工程 276,406,985.93254,709,582.80

合 计 276,406,985.93254,709,582.80

（1）在建工程情况

单位： 元项 目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值桂林市天之泰产品展示中心及办公楼

800,970.88 800,970.88800,970.88 800,970.88罗山湖别墅酒店及体育休闲项目

166,904,179.32 6,367,662.83160,536,516.49166,904,179.32 6,367,662.83 160,536,516.49漓江景区竹江客运港旅游基础设施工程

25,541,812.30 25,541,812.3024,327,727.64 24,327,727.64丹霞别墅酒店工程 21,726,991.47 21,726,991.4721,875,943.47 21,875,943.47漓江游船及配套工程更新改造 12,218,296.44 12,218,296.447,076,301.07 7,076,301.07生动莲花项目 15,180,380.60 15,180,380.606,908,228.67 6,908,228.67银子岩景区二期改造工程 7,300,005.19 7,300,005.197,300,005.19 7,300,005.19两江四湖景区工程更新改造 6,004,319.45 6,004,319.456,305,655.33 6,305,655.33景区基础设施建设工程 6,686,394.62 6,686,394.622,446,200.00 2,446,200.00龙胜中心酒店改造工程 2,577,710.27 2,577,710.272,161,820.62 2,161,820.62O2O一体化平台及信息化建设工程

2,645,348.21 2,645,348.212,645,348.21 2,645,348.21大瀑布饭店客房改造工程 159,997.18 159,997.181,300,096.31 1,300,096.31贺州温泉更新改造工程 1,024,868.55 1,024,868.551,024,868.55 1,024,868.55总部天之泰办公室搬迁设计、装修项目

6,990,749.10 6,990,749.103,587,618.60 3,587,618.60其他工程 7,012,625.18 7,012,625.186,412,281.77 6,412,281.77

合 计 282,774,648.76 6,367,662.83276,406,985.93261,077,245.63 6,367,662.83 254,709,582.80

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数 期初余额

本期增加金

额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入

占预算比例

工程进度

利息资本化累

计金额

其中：

本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源桂林市天之泰产品展示中心及办公楼

292,000,000.00 800,970.88800,970.8899.73%100%16,203,367.76

金融机构贷款罗山湖别墅酒店及体育休闲项目

555,000,000.00 166,904,179.32166,904,179.3235.17%35%10,366,774.89

金融机构贷款漓江景区竹江客运港旅游基础设施工程

35,070,000.00 24,327,727.641,214,084.6625,541,812.3082.23%90%其他丹霞别墅建筑工程28,000,000.00 21,875,943.47171,246.00320,198.0021,726,991.4778.12%81%其他漓江游船及配套工程更新改造

17,000,000.00 7,076,301.075,141,995.3712,218,296.4471.87%70%其他生动莲花项目 110,000,000.00 6,908,228.678,272,151.9315,180,380.6013.80%11%其他银子岩景区二期改造工程

14,500,000.00 7,300,005.197,300,005.1956.74%55%其他两江四湖景区工程更新改造

40,000,000.00 6,305,655.331,190,962.491,492,298.376,004,319.4587.21%86%其他景区基础设施建设工程

19,300,000.00 2,446,200.006,862,676.732,622,482.116,686,394.6291.34%85%其他龙胜中心酒店改造工程

3,000,000.00 2,161,820.62415,889.652,577,710.2785.92%85%其他O2O一体化平台及信息化建设工程

6,210,000.00 2,645,348.212,645,348.2142.60%60%其他大瀑布饭店客房改造工程

9,000,000.00 1,300,096.31724,877.241,864,976.37159,997.1893.60%93%其他贺州温泉更新改造工程

12,300,000.00 1,024,868.551,024,868.55115.30%97%其他总部天之泰办公室搬迁设计、装修项目

6,500,000.00 3,587,618.603,403,130.506,990,749.10107.53%100%其他其他工程 6,412,281.771,104,743.41504,400.007,012,625.18 其他

合 计 1,147,880,000.00 261,077,245.6328,501,757.986,804,354.85282,774,648.76-- -- 26,570,142.65--

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 软件 著作权 合计

一、账面原值

1.期初余额 538,108,677.68206,239,578.5416,979,159.815,264,242.48766,591,658.51

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 20,030,000.0020,030,000.00

（1）处置 20,030,000.0020,030,000.00

4.期末余额 518,078,677.68206,239,578.5416,979,159.815,264,242.48746,561,658.51

二、累计摊销

1.期初余额 133,132,885.7371,171,979.639,404,126.77307,105.40214,016,097.53

2.本期增加金额 5,106,581.563,977,128.68842,462.82131,616.6010,057,789.66

（1）计提 5,106,581.563,977,128.68842,462.82131,616.6010,057,789.66

3.本期减少金额 3,739,661.183,739,661.18

（1）处置 3,739,661.183,739,661.18

4.期末余额 134,499,806.1175,149,108.3110,246,589.59438,722.00220,334,226.01

三、减值准备

1.期初余额 93,192,067.435,555,751.3098,747,818.73

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 93,192,067.435,555,751.3098,747,818.73

四、账面价值

1.期末账面价值 290,386,804.14125,534,718.936,732,570.224,825,520.48427,479,613.77

2.期初账面价值 311,783,724.52129,511,847.617,575,033.044,957,137.08453,827,742.25本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

其他说明：

2008年9月，资江丹霞公司投标竞得资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）国有土地使用权，并已支付土地全部价款2,003万元，该宗地土地面积为66,900平方米，拟用于旅游项目开发建设。由于当地村民对上述地块部分土地权属存在不同意见，使得原定的旅游项目开发存在诸多困难，经资江丹霞公司与资源县政府协商，资源县政府决定按土地现状收回上述国有土地使用权，土地价款总额为3,500万元。2020年5月，公司的独资子公司资江丹霞公司累计收到资源县政府拨付的土地价款2,000万元，土地交割手续已于2020年第二季度完成。本期土地使用权减少金额，主要系资江丹霞公司处置上述土地使用权而转出的相应土地成本及摊销成本。

13、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司19,051,827.12 19,051,827.12贺州温泉旅游有限责任公司7,829,010.15 7,829,010.15桂林旅游汽车运输有限责任公司324,694.72 324,694.72桂林资江丹霞旅游有限责任公司5,789,060.97 5,789,060.97合 计32,994,592.96 32,994,592.96

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

贺州温泉旅游有限责任公司7,829,010.15 7,829,010.15桂林旅游汽车运输有限责任公司324,694.72 324,694.72桂林资江丹霞旅游有限责任公司5,789,060.97 5,789,060.97合 计13,942,765.84 13,942,765.84商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司的商誉是公司收购该公司股权时形成的商誉，商誉所在的资产组主要是固定资产（房

产）和无形资产（银子岩景区资源使用权），其中固定资产账面价值49,176,206.29元，无形资产账面价值4,574,105.15元，该资产组与购买日时所确定的资产组组合一致。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

1、可回收金额确定方法，采用预计资产组未来现金流量的现值的方法进行确定。

2、重要假设

（1）银子岩公司将按照原有的经营目的、经营方式持续经营，其收益可以预测；

（2）银子岩公司的景区资源使用权的剩余期限是33年,公司预计可以继续取得该景区资源的使用权；

（3）银子岩公司在未来的经营期限内的财务结构、资本规模未发生重大变化；

（4）根据财税[2011]58号文《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通

知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上，减按15%的税率征收企业所得税。假设银子岩公司,未来不能够继续享受15%的所得税税收优惠政策,按25%的所得税率纳税。

（5）国家现行的经济政策方针无重大变化，在预测期银子岩公司所占地区的社会经济环境无重大变化，所属行业的

发展态势稳定，与生产经营有关的现行法律、法规、经济政策保持稳定。

3、随着国内旅游业的发展，银子岩公司的接待量已经相当饱和，公司预测期增长率和稳定期增长率基本维持在2.7%

左右，折现率采用同行业平行折现率并根据公司的资本结构和所得税率进行调整。

商誉减值测试的影响经测算，银子岩公司未来可回收金额大幅超出资产组的价值，该公司的商誉不存在减值。其他说明无

14、长期待摊费用

单位： 元项 目 期初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额贺州温泉土地租赁费394,280.0030,000.0030,420.00 393,860.00大瀑布饭店服装费等394,939.25118,503.72 276,435.53龙胜至温泉公路工程883,333.13100,000.02 783,333.11两江四湖绿化美化改造工程5,593,413.03467,069.04 5,126,343.99罗山湖入园道路、供水、污水处理工程13,902,769.69425,595.06 13,477,174.63琴潭行政办公大楼装修工程533,680.21133,420.08 400,260.13花桥街5号行政办公楼1-3层装修费497,511.1988,356.90 409,154.29自由路3号消防改造工程64,208.0011,007.12 53,200.88码头浮箱工程298,300.1059,659.98 238,640.12龙胜酒店星级复核费用300,068.8990,022.08 210,046.81400电话平台服务费7,603.741,169.82 6,433.92琴潭办公场地二楼装修费18,439.962,305.02 16,134.94大瀑布饭店酒店装修工程890,067.95416,128.34120,383.38 1,185,812.91阿里云服务年费28,981.606,210.36 22,771.24桂圳专柜道具1,455,145.76255,122.16 1,200,023.60桂圳办公室装修费28,565.7077,688.6818,795.98 87,458.40入园景观道路工程854,755.1043,833.60 810,921.50合 计26,146,063.30523,817.021,971,874.32 24,698,006.00其他说明无

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项 目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备8,915,349.871,399,681.939,825,303.88 1,554,412.62长期股权投资减值准备8,153,704.871,223,055.738,153,704.87 1,223,055.73股权投资差额摊销6,048,730.60907,309.596,048,730.60 907,309.59同一控制下的股权投资差额核销5,657,742.53848,661.385,657,742.53 848,661.38递延收益36,588,048.855,557,527.0237,528,197.51 5,680,404.95预提资源费386,461.0038,646.10386,461.00 38,646.10合 计65,750,037.729,974,881.7567,600,140.39 10,252,490.37

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项 目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产 9,974,881.75 10,252,490.37

16、其他非流动资产

单位： 元项 目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值七星公园及象山公园景区投资55,000,000.0155,000,000.0156,250,000.00 56,250,000.00预付工程及设备等款项24,377,842.0024,377,842.0024,455,842.00 24,455,842.00待回收罗山湖的土地价值16,832,857.5116,832,857.5116,832,857.51 16,832,857.51机票及包机代理权保证金1,000.001,000.001,000.00 1,000.00合 计96,211,699.5296,211,699.5297,539,699.51 97,539,699.51其他说明：

七星公园及象山公园景区投资系经本公司2002年第二次临时股东大会批准，公司与桂林旅游发展总公司签订《关于象山景区景点合作建设协议》和《关于七星公园部分景区合作建设协议》，约定本公司对七星公园及象山公园景区投资人民币10,000万元，投资期限为40年。本公司与桂林旅游发展总公司合作投资象山公园和七星公园，但本公司对合作投资对象不拥有控制权或者共同控制权、不参与经营或共同经营、不享有经营过程中的净资产份额、仅享有门票分成收入。

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项 目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）40,796,229.6155,523,174.371年以上30,596,705.8831,130,188.56合 计71,392,935.4986,653,362.93

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项 目 期末余额 未偿还或结转的原因桂林市财政局22,580,000.00按协议约定未到付款期北海市建筑安装工程公司桂林分公司869,740.98工程质量保证金未到期，尚未结算广西立晶光电有限公司802,303.28工程未完工，尚未结算合 计24,252,044.26--其他说明：

无

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项 目 期末余额 期初余额1年以内（含1年）493,807.60264,985.381年以上28,895.98合 计522,703.58264,985.38

19、合同负债

单位： 元项 目 期末余额 期初余额1年以内4,337,883.152,786,037.691年以上2,105,686.192,105,686.19合 计6,443,569.344,891,723.88

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

59,962,372.7877,249,574.53105,726,294.97 31,485,652.34

二、离职后福利-设定提存计划

53,973.798,580,049.008,334,140.61 299,882.18合 计60,016,346.5785,829,623.53114,060,435.58 31,785,534.52

（2）短期薪酬列示

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

57,882,244.2556,628,376.2985,881,106.22 28,629,514.32

2、职工福利费

5,497,749.994,824,753.43 672,996.56

3、社会保险费

16,675.705,472,069.565,375,447.84 113,297.42其中：医疗保险费14,897.365,335,096.685,239,923.49 110,070.55工伤保险费

792.50103,547.52102,082.26 2,257.76生育保险费

985.8433,425.3633,442.09 969.11

4、住房公积金

21,852.908,562,632.868,294,650.96 289,834.80

5、工会经费和职工教育经费

2,041,599.931,088,745.831,350,336.52 1,780,009.24合 计59,962,372.7877,249,574.53105,726,294.97 31,485,652.34

（3）设定提存计划列示

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

34,152.90 8,172,526.877,982,485.38 224,194.39

2、失业保险费

19,820.89 407,522.13351,655.23 75,687.79合 计53,973.79 8,580,049.008,334,140.61 299,882.18其他说明：

无

21、应交税费

单位： 元项 目 期末余额 期初余额增值税3,255,032.261,285,209.47企业所得税265,202.853,734,340.61个人所得税6,327.13338,451.83城市维护建设税226,173.6276,114.99房产税37,219.3526,657.73土地使用税

19.0032,321.91

教育费附加177,793.3563,508.89印花税44,508.3417,849.53水利建设基金12,612.3212,612.32土地增值税2,498,101.74其他税金52,356.16103,358.11合 计6,575,346.125,690,425.39其他说明：

期末新增的土地增值税，主要系公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让了部分资产所致。

22、其他应付款

单位： 元项 目 期末余额 期初余额应付利息1,486,452.931,522,474.03应付股利145,755.32145,755.32其他应付款56,066,827.7785,035,838.62合 计57,699,036.0286,704,067.97

（1）应付利息

单位： 元项 目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,486,452.931,522,474.03合 计1,486,452.931,522,474.03重要的已逾期未支付的利息情况：

其他说明：

无

（2）应付股利

单位： 元项 目 期末余额 期初余额桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司少数股东74,294.1274,294.12桂林航空服务有限责任公司少数股东71,461.2071,461.20合 计145,755.32145,755.32其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项 目 期末余额 期初余额押金及保证金27,694,160.6332,903,510.97代收代付或者代扣代缴5,733,450.915,248,722.05借款及往来款项12,095,416.9025,895,828.63其他9,101,239.7515,487,878.29劳务佣金1,442,559.585,499,898.68合 计56,066,827.7785,035,838.62

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项 目 期末余额 未偿还或结转的原因刘美希9,278,168.16借款及代垫款,用于经营,暂不偿还桂林旅游股份有限公司出租车公司车队财产保证金4,279,000.00车队财产保证金尚在合同期内,暂不偿还桂林旅游汽车运输有限责任公司司机质量保证金2,740,040.00司机质量保证金尚在合同期内,暂不偿还合 计16,297,208.16--其他说明

公司的子公司桂林桂圳投资置业有限责任公司应付刘美希9,454,987.83元，其中一年以上金额为9,278,168.16元；本公司的分公司出租车车队财产保证金为5,529,000.00元，其中一年以上的金额为4,279,000.00 元；桂林旅游汽车运输有限责任公司司机质量保证金总额为2,740,040.00元，其中一年以上金额为2,740,040.00元。

23、一年内到期的非流动负债

单位： 元项 目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款387,600,000.00228,820,000.00合 计387,600,000.00228,820,000.00其他说明：

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种利率（%）

期末余额（元）外币金额 本币金额工商银行桂林阳桥支行2018/3/14 2021/3/13 CNY4.5 72,000,000.00中国建行桂林城南支行2017/8/24 2020/8/24 CNY4.9375 50,000,000.00华夏银行桂林分行2017/9/27 2020/9/27 CNY4.9875 49,800,000.00农业银行桂林分行象山支行2018/6/19 2021/5/9 CNY4.5275 46,600,000.00工商银行桂林阳桥支行2018/4/25 2021/4/12 CNY4.49 40,000,000.00合 计—— —— —— ——- 258,400,000.00

24、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项 目 期末余额 期初余额抵押借款93,200,000.0093,200,000.00信用借款596,830,000.00658,220,000.00合 计690,030,000.00751,420,000.00长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种利率（%）

期末余额（元）外币金额 本币金额中国建行桂林城南支行2020/1/19 2023/1/19CNY4.76 50,000,000.00中国建行桂林城南支行2019/7/18 2022/7/18CNY4.75 40,000,000.00民生银行桂林支行2020/6/12 2023/6/12CNY4.37 40,000,000.00光大银行桂林分行2019/5/20 2022/5/19CNY4.75 39,300,000.00工商银行桂林阳桥支行2019/3/21 2022/3/18CNY4.29 33,000,000.00合 计—— —— —— ——- 202,300,000.00

25、递延收益

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助48,632,710.66 1,363,167.231,801,599.0448,194,278.85合 计48,632,710.661,363,167.231,801,599.0448,194,278.85 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关桂林市两江四湖景区日月湾码头旅游基础设施工程

1,360,145.00 8,214.00 1,351,931.00与资产相关桂林市荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目

1,416,201.80 18,799.14 1,397,402.66与资产相关桂林市琴潭旅游集散中心建设项目

2,400,000.00 75,000.00 2,325,000.00与资产相关银子岩游客服务中心建设 480,000.00 20,000.00 460,000.00与资产相关桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款

345,087.77 7,556.70 337,531.07与资产相关两江四湖景区绿色照明监控节能系统升级

374,999.84 62,500.02 312,499.82与资产相关景区公厕建设资金 444,410.12 77,874.98 366,535.14与资产相关荔浦银子岩景区游客小广场 483,333.00 50,000.00 433,333.00与资产相关荔浦银子岩景区游客中心 3,713,168.00 48,858.00 3,664,310.00与资产相关大瀑布星级饭店提升项目专项资金补助款

73,332.10 40,000.20 33,331.90与资产相关天然气车辆 1,203,840.73 149,487.66 1,054,353.07与资产相关桂林两江四湖创建国家5A级旅游景区

1,573,067.38 225,126.54 1,347,940.84与资产相关桂林两江四湖景区驻场演艺项目

342,708.17 43,750.02 298,958.15与资产相关桂林市漓江景区竹江客运港 17,691,120.56 1,363,167.23 19,054,287.79与资产相关竹江码头建设项目 1,314,369.07 57,135.90 1,257,233.17与资产相关龙胜温泉原生态民族健康养生小镇

449,999.99 449,999.99与资产相关节能游船应用推广 202,600.00 11,688.00 190,912.00与资产相关游船智能调度系统 59,899.88 29,950.02 29,949.86与资产相关燃煤小锅炉补助奖励款 93,333.37 2,505.90 90,827.47与资产相关节能空调补贴款 420,000.00 14,000.00 406,000.00与资产相关天门山景区旅游基础设施提升改造项目补贴款

9,412,042.88 305,432.28 9,106,610.60与资产相关两江四湖提升5A景区规划工程

3,630,780.72 486,854.82 3,143,925.90与资产相关桂林两江四湖5A景区城中文化博览园

1,070,270.28 64,864.86 1,005,405.42与资产相关市级旅游厕所补助（第三卫生间）

78,000.00 2,000.00 76,000.00与资产相关其他说明：

根据《关于下达2014年旅游基础设施建设中央基建投资预算（拨款）的通知》（市财建[2014]67号），本公司的“漓江

景区竹江客运港项目”2015年、2016年、2017年、2018、2019年、2020年分别获得政府补助1,617,543.00元、1,776,904.00元、13,380,414.34元、218,709.22元、697,550.00元、1,363,167.23元，相关补助资金由桂林市财政支付给工程施工方。

26、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数360,100,000.00 360,100,000.00其他说明：

无

27、资本公积

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）962,628,203.46 962,628,203.46其他资本公积10,703,288.00 10,703,288.00合 计973,331,491.46 973,331,491.46其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

28、盈余公积

单位： 元项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积92,164,088.02 92,164,088.02合 计92,164,088.02 92,164,088.02盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

29、未分配利润

单位： 元项 目 本期 上期调整前上期末未分配利润166,666,404.50154,262,499.99调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-3,608,869.39调整后期初未分配利润166,666,404.50150,653,630.60加：本期归属于母公司所有者的净利润-111,558,906.469,916,245.78减：提取法定盈余公积397,124.19应付普通股股利7,202,000.0028,808,000.00期末未分配利润47,905,498.04131,364,752.19

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

30、营业收入和营业成本

单位： 元项 目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务65,194,412.21 134,457,241.50289,114,198.52 166,318,002.73其他业务30,323,285.92 12,383,958.1411,354,252.67 678,806.74合 计95,517,698.13 146,841,199.64300,468,451.19 166,996,809.47

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 旅游服务业 桂圳公司 合计商品类型 47,873,813.1447,643,884.99 95,517,698.13其中：

漓江游船客运 7,880,053.26 7,880,053.26景区旅游 22,221,564.90 22,221,564.90漓江大瀑布饭店 9,036,392.03 9,036,392.03桂圳公司 47,643,884.99 47,643,884.99客运服务 8,735,802.95 8,735,802.95其中：

广西地区 47,873,813.1447,643,884.99 95,517,698.13合 计 47,873,813.1447,643,884.99 95,517,698.13与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为6,443,569.34元，其中，2,499,066.98元预计将于2020年度确认收入，1,868,505.23元预计将于2021年度确认收入，2,075,997.13元预计将于2022年度确认收入。其他说明无

31、税金及附加

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税198,434.18 416,404.73教育费附加149,297.17 398,641.33资源税255,868.50 280,686.41房产税1,834,524.26 2,943,001.80土地使用税115,922.51 306,336.50车船使用税191,432.20 227,532.52印花税107,140.91 96,481.02水利建设基金

444.88 45,255.12

土地增值税3,154,908.90 41,191,896.97营业税 2,185,246.53其他40,864.47 131,209.05合 计6,048,837.98 48,222,691.98其他说明：

无

32、销售费用

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额广告及宣传展览费2,604,446.45 4,318,699.77职工薪酬2,981,539.73 3,518,549.78业务招待费72,825.45 189,006.18交通费及差旅费33,108.89 183,834.09通讯费38,160.11 48,688.71劳动保护费7,725.08 34,465.92燃料费4,859.90 7,408.95水电费3,441.91 11,481.63其他170,976.28 254,268.08合 计5,917,083.80 8,566,403.11其他说明：

无

33、管理费用

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额职工薪酬27,458,949.7049,300,369.09固定资产折旧及无形资产摊销19,667,902.3518,200,925.44中介机构费用1,753,314.701,826,714.25业务招待费229,841.40420,839.87董事会费1,097,939.801,249,012.37燃料148,630.95301,980.74修理费209,658.82409,245.75水电费424,630.72496,589.01通讯费240,065.83260,628.75保险费414,900.00198,992.39劳动保护费84,639.7291,719.34交通费及差旅费114,312.81517,275.80低值易耗品及物料消耗384,345.79162,656.56办公费80,537.27149,389.76场租费1,250,192.86893,771.24会议费2,000.0022,430.00其他3,034,761.682,177,049.70合 计56,596,624.4076,679,590.06其他说明：

无

34、财务费用

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额利息费用26,746,333.5324,486,208.21减：利息收入549,237.10619,106.03汇兑损失

6.200.00减：汇兑收益

0.69

手续费及其他支出157,204.09395,009.52合 计26,354,306.7224,262,111.01其他说明：

无

35、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益摊销转入1,801,599.041,928,154.83旅游发展专项资金100,000.00增值税加计扣除项208,904.97313,169.43旅游厕所项目补助50,000.00自治区服务业发展专项资金5,000,000.00税费减免收收益1,442,455.48失业保险稳岗补贴644,770.45其他75,883.66合 计9,173,613.602,391,324.26

36、投资收益

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-5,993,934.9018,305,586.06处置长期股权投资产生的投资收益-34,334.52其他39,189.766,652,242.93合 计-5,954,745.1424,923,494.47其他说明：

①按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位 本期发生额 上期发生额井冈山旅游发展股份有限公司-6,111,596.35

936,114.15桂林新奥燃气有限公司1,367,920.08

7,635,944.37桂林新奥燃气发展有限公司5,810,416.96

2,873,340.62桂林龙脊旅游有限责任公司-947,513.32

2,863,798.82广西智游天地科技产业有限责任公司-107,706.46

-898,955.03荣宝斋（桂林）拍卖有限公司-492,279.02

-417,605.02桂林漓江千古情演艺发展有限公司

-5,513,176.795,312,948.15合 计-5,993,934.90

18,305,586.06

②处置长期股权投资产生的投资收益

单位： 元被投资单位 本期发生额 上期发生额桂林市环城水系房地产开发有限公司

-34,334.52合 计

-34,334.52

③其他投资收益

单位： 元被投资单位 本期发生额 上期发生额桂林旅游发展总公司39,189.766,652,242.93合 计39,189.766,652,242.93

37、信用减值损失

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额应收款项坏账损失-869,474.83-1,608,285.88合 计-869,474.83-1,608,285.88其他说明：

无

38、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失

17,013,332.33 209,355.39

39、营业外收入

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额接受捐赠53,079.20政府补助665,000.00475,727.70665,000.00罚款、违约金收入29,625.9936,748.4329,625.99非流动资产报废损益3,671.613,671.61其他23,914.6549,509.8623,914.65合 计722,212.25615,065.19722,212.25

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关桂林市市长（县长）质量奖

荔浦市政府、荔浦市财政局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否50,000.00 5,987.70税收目标责任奖

秀峰区政府 奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 460,700.00与收益相关服务业标准化奖励

荔浦市发展和改革局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否30,000.00 2,500.00与收益相关用于统计的电子设备补贴

荔浦市统计局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 6,540.00与收益相关企业稳增长奖励

桂林市秀峰区政府

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否500,000.00与收益相关企业复工复产奖励

桂林市文化和旅游局

奖励

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否85,000.00与收益相关其他说明：

无

40、营业外支出

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额对外捐赠30,171.004,630.0030,171.00非流动资产损坏报废损失1,261,155.36129,798.911,261,155.36罚款支出212,939.992,002,804.12212,939.99其他380,100.1727,184.73380,100.17合 计1,884,366.522,164,417.761,884,366.52其他说明：

无

41、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用941,981.326,697,286.31递延所得税费用224,069.91-355,501.53合 计1,166,051.236,341,784.78

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项 目 本期发生额利润总额-128,039,782.72按法定/适用税率计算的所得税费用-19,205,967.42子公司适用不同税率的影响-5,062,568.51非应税收入的影响916,386.53不可抵扣的成本、费用和损失的影响936,905.16本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响23,581,295.47所得税费用1,166,051.23其他说明无

42、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额押金及保证金682,034.001,041,176.20政府扶持资金5,899,434.003,718,897.13利息收入284,697.00619,106.03往来借款及备用金24,214.002,113,710.66代收代付等往来款项286,398.001,078,857.61其他321,231.74220,416.28收回理财产品及银行保证金支付的现金15,000,000.00合 计7,498,008.7423,792,163.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额广告及宣传展览费826,126.002,111,025.85支付押金及保证金131,232.007,733,319.67银行手续费157,204.09395,009.52中介机构（协会）费用623,791.001,816,714.25代收代支等往来款929,403.00422,324.62业务招待费239,512.00530,189.48差旅费和交通费及通讯费393,497.001,095,181.70往来单位借款231,672.001,049,160.00董事会费374,802.00551,902.00保险费260,653.0080,114.47租金办公水电费334,391.00321,605.23修理费79,359.0031,015.00税务滞纳金及罚款2,002,804.12其他1,651,719.261,446,457.00合 计6,233,361.3519,586,822.91支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额资源县陶瓷厂宗地收储款5,000,000.00合 计5,000,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额处置子公司桂林市环城水系房地产开发有限公司产生的现金净额

69,074.32合 计69,074.32支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润-129,205,833.95-6,234,403.55加：资产减值准备-869,474.831,608,285.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧43,264,516.2541,798,580.97无形资产摊销10,057,789.6610,724,789.20长期待摊费用摊销1,971,874.321,435,515.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

1,257,483.75111,155.12财务费用（收益以“－”号填列）26,746,333.5324,486,208.21投资损失（收益以“－”号填列）5,954,745.14-24,923,494.47递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）277,608.62-494,366.27存货的减少（增加以“－”号填列）22,095,922.0636,413,652.22经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-18,369,848.29-55,324,199.65经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-32,668,059.95-38,757,368.67经营活动产生的现金流量净额-69,486,943.69-9,155,645.842．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额53,918,045.95104,218,012.65减：现金的期初余额45,426,574.9295,835,295.71现金及现金等价物净增加额8,491,471.038,382,716.94

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项 目 期末余额 期初余额

一、现金

53,918,045.9545,426,574.92其中：库存现金529,229.89600,630.81可随时用于支付的银行存款53,278,444.7344,604,147.12可随时用于支付的其他货币资金110,371.3321,796.99

二、期末现金及现金等价物余额

54,118,045.9545,626,574.92其他说明：

无

44、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项 目 期末账面价值 受限原因货币资金200,000.00详见本节“七、合并财务报表项目注释 1、货币资金“固定资产228,811,624.19详见本节“十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项”无形资产41,992,262.34同上合 计271,003,886.53--其他说明：

无

45、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种 类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关政府补助1,801,599.04递延收益1,801,599.04与收益相关政府补助8,037,014.56其他收益、营业外收入8,037,014.56合 计9,838,613.60 9,838,613.60

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

本公司本期确认的政府补助金额合计9,838,613.60元，其中与资产相关的政府补助金额为1,801,599.04元。（注：“漓江景区竹江客运港项目” 2020年获得政府补助1,363,167.23元，相关补助资金由桂林市财政支付给工程施工方）。

①与资产相关的政府补助

与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考本节“七、合并财务报表项目注释 25、递延收益”。

② 与收益相关政府补助

单位：元项 目

本期计入损益金额（均以正额列示）

计入当期损益的项目自治区服务业发展专项资金5,000,000.00其它收益税费减免收收益1,442,455.48失业保险稳岗补贴644,770.45其它收益增值税加计扣除项208,904.97其它收益桂林市市长（县长）质量奖50,000.00营业外收入服务业标准化奖励30,000.00营业外收入企业稳增长奖励500,000.00企业复工复产奖励85,000.00其他75,883.66其它收益、营业外收入合 计8,037,014.56——

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称

主要经营地

注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接桂林旅游汽车运输有限责任公司

桂林市 桂林市 运输业

100.00%

通过设立或投资等方式取得桂林琴潭机动车检测有限公司桂林市 桂林市 车辆检测

100.00%

通过设立或投资等方式取得桂林旅游航空服务有限责任公司

桂林市 桂林市 旅游业

70.00%

通过设立或投资等方式取得桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

桂林市龙胜县

桂林市龙胜县

旅游业

73.26%

通过同一控制下的企业合并

取得桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

荔浦市 荔浦市 旅游业

51.00%

通过同一控制下的企业合并

取得桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

桂林市 桂林市 酒店

100.00%

通过同一控制下的企业合并

取得桂林市大瀑布酒店管理有限责任公司

桂林市 桂林市 酒店业务培训

100.00%

通过同一控制下的企业合并

取得桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

荔浦市 荔浦市 旅游业

96.87%

通过非同一控制下的企业合

并取得贺州温泉旅游有限责任公司 贺州市 贺州市 旅游业

100.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林资江丹霞旅游有限责任公司

桂林市资源县

桂林市资源县

旅游业

100.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林丹霞温泉旅游有限公司

桂林市资源县

桂林市资源县

旅游业

51.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林两江四湖旅游有限责任公司

桂林市 桂林市 旅游业

100.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林市环城水系房地产开发有限公司

桂林市 桂林市 房地产

100.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林桂圳投资置业有限责任公司

桂林市 桂林市 物业管理

65.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林罗山湖旅游发展有限公司桂林市 桂林市 旅游业

70.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林温泉山庄旅游贸易有限公司

荔浦市 荔浦市 旅游产品销售

100.00%

通过非同一控制下的企业合

并取得桂林蓝盾信息技术有限公司 桂林市 桂林市 信息技术服务

100.00%

通过设立或投资等方式取得桂林漓江市内游旅游有限责任公司

桂林市 桂林市 旅游业

100.00%

通过设立或投资等方式取得桂林一城游旅游有限公司 桂林市 桂林市 旅游业

70.00%

通过设立或投资等方式取得桂林生动莲花演艺发展有限公司

荔浦市 荔浦市

文化、体育和娱乐业

100.00%

通过设立或投资等方式取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称

少数股东持股比

例

本期归属于少数股

东的损益

本期向少数股东宣

告分派的股利

期末少数股东权益余

额桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

26.74%-2,661,176.87 28,261,532.86桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

49.00%-2,406,217.84 -21,699,661.61桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

3.13%-176,079.27 4,548,389.66桂林丹霞温泉旅游有限公司

49.00%-3,202,336.38 -59,108,576.58桂林桂圳投资置业有限责任公司

35.00%-7,534,037.66 12,427,321.02桂林罗山湖旅游发展有限公司

30.00%-1,403,860.57 22,480,399.44子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

5,791,985.27122,287,620.79 128,079,606.0621,939,505.61449,999.9922,389,505.609,749,633.89124,876,436.68134,626,070.5718,533,924.98449,999.99 18,983,924.97桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

1,117,811.9457,738,001.12 58,855,813.06103,001,461.75139,375.00103,140,836.75584,252.3759,319,049.9359,903,302.3099,136,427.33141,250.00 99,277,677.33桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

84,695,380.1474,806,578.67 159,501,958.819,407,684.274,778,311.0014,185,995.27108,352,917.3364,373,618.49172,726,535.8216,871,867.424,913,169.00 21,785,036.42桂林丹霞温泉旅游有限公司

2,119,091.8794,059,859.46 96,178,951.33216,402,699.49406,000.00216,808,699.493,178,520.06152,010,565.66155,189,085.72261,992,145.229,832,042.88 271,824,188.10桂林桂圳投资置业有限责任公司

63,178,618.32274,395,452.65 337,574,070.97208,867,439.4993,200,000.00302,067,439.4937,079,993.80309,128,752.78346,208,746.58195,976,293.2093,200,000.00 289,176,293.20桂林罗山湖旅游发展有限公司

26,595,195.43254,908,510.95 281,503,706.38205,451,264.610.00205,451,264.6124,565,753.29255,657,987.09280,223,740.38199,491,763.380.00 199,491,763.38

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量桂林龙胜温泉旅游有限责任公司3,610,825.16-9,952,045.14-9,952,045.14-345,049.2311,372,401.80-4,368,266.04-4,368,266.04106,199.44桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司622,611.62-4,910,648.66-4,910,648.66445,435.111,979,688.07-5,063,010.08-5,063,010.08-11,853.58桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司4,295,737.97-5,625,535.86-5,625,535.8613,349,803.5748,066,554.0831,223,683.2531,223,683.253,956,381.54桂林丹霞温泉旅游有限公司190,927.28-6,535,380.35-6,535,380.35291,421.455,517,851.21-19,021,738.65-19,021,738.65-460,751.68桂林桂圳投资置业有限责任公司47,643,884.99-21,525,821.90-21,525,821.9015,151,975.43-7,242,965.06-7,242,965.0625,315,532.07桂林罗山湖旅游发展有限公司-4,679,535.23-4,679,535.23-16,720.09-4,966,650.52-4,966,650.526,468,206.93其他说明：

无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接 间接桂林龙脊旅游有限责任公司 桂林市龙胜县 龙胜县 旅游业

26.34%

权益法井冈山旅游发展股份有限公司 江西省吉安市 吉安市 旅游业

21.36%

权益法桂林新奥燃气有限公司 桂林市 桂林市 燃气供应

40.00%

权益法桂林新奥燃气发展有限公司 桂林市 桂林市 燃气设施安装

40.00%

权益法桂林漓江千古情演艺发展有限公司 桂林阳朔县 桂林阳朔县 旅游业

30.00%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额桂林龙脊旅游有限责任公司

井冈山旅游发展

股份有限公司

桂林新奥燃气

有限公司

桂林新奥燃气发展有限公司

桂林漓江千古情演艺发展有限公司

桂林龙脊旅游有限责任公司

井冈山旅游发展股份有限公司

桂林新奥燃气有限公司

桂林新奥燃气发展有限公司

桂林漓江千古情演艺发展有

限公司流动资产 14,708,971.0164,176,271.02 132,582,171.8446,393,060.85209,264,748.5336,632,719.4982,526,433.43162,971,836.8453,408,064.41239,360,530.03非流动资产 102,566,835.97215,164,268.38 342,597,730.38158,232,114.44488,950,257.89103,626,021.35224,966,152.52343,343,917.17152,108,854.67489,931,475.84资产合计 117,275,806.98279,340,539.40 475,179,902.22204,625,175.29698,215,006.42140,258,740.84307,492,585.95506,315,754.01205,516,919.08729,292,005.87流动负债 36,794,548.1411,614,838.62 223,526,761.9555,782,950.9147,403,454.6223,217,154.5118,947,594.27210,760,108.0357,733,146.3648,212,779.18非流动负债 48,623,499.9921,896,925.87 16,122,976.117,265,456.521,837,500.0649,403,333.3212,043,995.1114,079,280.985,656,049.331,887,500.02负债合计 85,418,048.1333,511,764.49 239,649,738.0663,048,407.4349,240,954.6872,620,487.8330,991,589.38224,839,389.0163,389,195.6950,100,279.20少数股东权益 34,360,876.5633,764,754.20归属于母公司股东权益

31,857,758.85245,828,774.91 201,542,066.44141,576,767.86648,974,051.7467,638,253.01276,500,996.57247,711,610.80142,127,723.39679,191,726.67按持股比例计算的净资产份额

8,391,333.6852,513,942.90 80,616,826.5856,630,707.14194,692,215.5217,815,915.8459,066,142.8999,084,644.3256,851,089.36203,757,518.00调整事项 40,861,272.91--商誉 40,861,272.91对联营企业权益投资的账面价值

8,391,333.6852,513,942.90 80,616,826.5856,630,707.14194,692,215.5217,815,915.84100,219,733.8599,233,755.8256,851,089.36203,757,518.00营业收入 5,848,632.257,456,222.91 124,677,535.3034,009,674.386,575,673.8434,218,122.8056,008,555.45150,436,465.2126,792,479.4374,832,018.48净利润 -3,597,241.15-28,609,663.66 3,419,800.1914,526,042.39-18,377,255.9710,872,432.872,902,020.9522,247,705.727,183,351.5519,513,237.84综合收益总额 -3,597,241.15-28,609,663.66 3,419,800.1914,526,042.39-18,377,255.9710,872,432.872,902,020.9521,744,688.687,183,351.5519,513,237.84本年度收到的来自联营企业的股利

9,264,778.77其他说明无

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业：

-- --投资账面价值合计7,209,739.288,059,724.76下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-599,985.48-1,316,560.05--综合收益总额-599,985.48-1,316,560.05其他说明无

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例桂林旅游发展总公司 桂林市 旅游业 15,100万元

18.36% 18.36%

本企业的母公司情况的说明

本公司的控股股东为桂林旅游发展总公司，本公司及桂林旅游发展总公司的实际控制人为桂林市人民政府。桂林旅游发展总公司为桂林市政府直属国有独资公司，法定代表人李飞影，成立于1994年，注册资本15,100万元，主要经营范围：

饭店，公园，汽车维修，游船制造等。

本企业最终控制方是桂林市人民政府。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系桂林龙脊旅游有限责任公司 参股公司桂林新奥燃气有限公司 参股公司桂林新奥燃气发展有限公司 参股公司荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 参股公司桂林漓江千古情演艺发展有限公司 参股公司广西智游天地科技产业有限责任公司 参股公司其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系桂林五洲旅游股份有限公司 本公司控股股东的子公司，且本公司董事阳伟中任该公司董事长。其他说明 本公司的其他关联方桂林五洲旅游股份有限公司，系本公司的控股股东桂林旅游发展总公司的子公司，且本公司董事阳伟中任该公司董事长。该公司法定代表人：阳伟中，成立于1996年，注册资本：9,485.69万元，经营范围：船舶修造，汽车维修与销售，商业地产租赁，成品油零售，物业服务等。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度 上期发生额桂林五洲旅游股份有限公司 采购燃料等869,917.405,730,000.00否5,414,178.62桂林五洲旅游股份有限公司 船舶修造服务2,521,995.403,842,000.00否639,336.27桂林新奥燃气有限公司 采购燃料等1,028,476.543,100,000.00否2,214,915.39桂林旅游发展总公司 采购门票1,981,194.507,620,000.00否桂林漓江千古情演艺发展有限公司 采购门票3,378.00190,000.00否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额桂林旅游发展总公司 餐饮住宿、客运服务等97,211.00 655,343.00桂林新奥燃气有限公司 餐饮住宿、客运服务等 2,392.00桂林旅游发展总公司 销售服务等 152,152.00荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 餐饮住宿等

311.00

桂林龙脊旅游有限责任公司 门票销售

560.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入桂林五洲旅游股份有限公司 场地租赁150,000.00 150,000.00桂林新奥燃气有限公司 房屋租赁、场地租赁327,651.51 593,000.00荣宝斋（桂林）拍卖有限公司 房屋租赁134,952.92 308,704.30桂林旅游发展总公司 房屋租赁380,352.00本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费桂林旅游发展总公司 房屋租赁561,569.60 712,672.20关联租赁情况说明无

（3）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额桂林旅游发展总公司 桂林环城水系房地产开发有限公司股权转让 4,055,078.06桂林旅游发展总公司 桂林桂圳投资置业有限公司部分资产转让48,537,630.00

（4）关键管理人员报酬

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬1,652,058.262,000,165.52

（5）其他关联交易

①本公司2002年投资7,000万元用于本公司与本公司控股股东桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设

项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获公园门票收入分成以购票入园实际游客数量×7元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇七星公园门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。

本期公司获得的七星景区门票分成，团队和散客均按19.25元/人次结算。公司本报告期确认的七星公园门票收入分成为36.93万元，该合作项目公司本期收益-50.57万元。

②本公司2002年投资3,000万元用于本公司与本公司实际第一大股东桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合

作建设项目，合作期限40年，自2002年7月1日起连续计算。合作期内，桂林旅游发展总公司负责改造工程的建设工作及景点的日常经营管理，双方共同进行市场促销，本公司所获景点门票收入分成以购票入园实际游客数量×3元/人次为标准计算。自2003年1月1日起，如遇象山景点门票提价，按照门票提价的增幅比例，本公司获得相同增幅比例的门票分成收入。本期公司对象山景区门票分成按8元/人次结算。公司本报告期确认的象山景点门票收入分成 91.98 万元，该合作项目公司本期收益为54.48万元。

③本公司分回的门票收入中一部分作为投资成本的收回（按40年平均分摊每年应收回250万元），分回的余下部分门票

收入在扣除相关税费后列入当期投资收益。2020年1-6月公司应收门票收入128.92万元，其中125万元作为投资成本的收回，余下部分在扣除相关税费后计入投资收益3.92万元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 桂林旅游发展总公司52,817,995.021,584,539.8535,357,570.23 1,061,320.37应收账款 桂林新奥燃气有限公司65,601.401,968.042,972.75 89.18应收账款 荣宝斋（桂林）拍卖有限公司17,698.75530.9617,626.37 528.79应收账款 桂林五洲旅游股份有限公司4,360.21130.817,074.17 212.23其他应收款 桂林旅游发展总公司301,620.009,048.60300,000.00 9,000.00预付账款 桂林新奥燃气有限公司92,453.96119,546.72

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 桂林五洲旅游股份有限公司1,979,275.082,411,029.58应付账款 桂林新奥燃气发展有限公司69,502.0946,620.86应付账款 桂林旅游发展总公司1,017,869.15336,630.64其他应付款 荣宝斋（桂林）拍卖有限公司60,000.0060,000.00其他应付款 桂林新奥燃气有限公司101,000.00101,000.00其他应付款 桂林旅游发展总公司170,000.00170,000.00预收款项 桂林新奥燃气有限公司333,473.34

十、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2018年4月15日，桂圳公司与桂林银行签署了《固定资产借款合同》及《最高额抵押合同》，文良天与桂林银行签署了《最高额保证合同》。桂圳公司拟向桂林银行借款12,000万元，借款期限三年，桂圳公司以天之泰项目在建工程、土地及桂圳公司拥有的桂圳·城市领地部分住宅、商铺为本次银行贷款提供抵押担保，本次银行贷款年利率按银行贷款基准利率上浮40%，即6.65%；桂圳公司股东文良天为本次银行贷款承担连带担保责任。

公司2018年4月27日召开的第六届董事会2018年第三次会议审议通过了关于公司向桂林银行出具《承诺函》的议案，公司董事会同意公司向桂林银行出具《承诺函》，承诺对桂圳公司本次银行贷款未能偿还部分进行差额补足。公司2018年5月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。公司已向桂林银行出具《承诺函》。

2019年6月27日，桂圳公司将桂圳·城市领地部分住宅、商铺对应的银行借款2,680万元归还桂林银行，该部分资产已于2019年7月12日解除抵押。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止资产负债表日，本公司不存在需披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司根据内部组织结构和管理要求确定了旅游服务业、罗山湖公司、其他（桂圳公司）三个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。专属个别分部经营的指定资产和负债计入该分部的总资产和总负债内。分部资产包含全部的有形和无形资产以及对其他分部的应收款项，但于对子公司投资、分部内部应收款项除外。分部负债不包括分部内部的应付款项。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项 目 旅游服务业 桂圳公司 罗山湖公司 分部间抵销 合计

一、营业收入

47,873,813.1447,643,884.99 95,517,698.13

二、营业成本

93,560,785.4253,280,414.22 146,841,199.64

三、对联营和合营企业的投资收益

-5,954,745.14 -5,954,745.14

四、信用减值损失

163,687.56-1,033,162.39 -869,474.83

五、资产处置收益

17,013,332.33 17,013,332.33

六、折旧费和摊销费

49,141,870.954,059,772.06280,047.48 53,481,690.49

七、利润总额

-101,830,558.17-21,529,689.32-4,679,535.23 -128,039,782.72

八、所得税费用

1,166,051.23 1,166,051.23

九、净利润

-102,996,609.40-21,529,689.32-4,679,535.23 -129,205,833.95

十、资产总额

4,199,705,516.33337,574,070.97281,503,706.38-2,057,004,303.05 2,761,778,990.63

十一、负债总额

1,781,900,079.19302,067,439.49205,451,264.61-989,175,379.37 1,300,243,403.92

2、其他

桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜2019年12月19日，罗山湖旅游公司（公司控股子公司）及桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖公司重置价补偿。具体内容详见公司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。截止本报告披露日，相关事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类 别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款78,700,700.451.00%5,105,695.566.49%73,595,004.89107,531,173.31100.00%5,960,664.025.54%101,570,509.29其中：

组合1：应收旅行社、网络销售平台及零售类客户等款项

11,279,709.7214.33%3,090,062.2227.39%8,189,647.5022,999,261.4821.39%3,432,023.6714.92%19,567,237.81组合2：应收银行POS机款、控股股东及最终控制人控制的事业单位款等款项

67,187,777.7385.37%2,015,633.343.00%65,172,144.3984,288,011.8378.38%2,528,640.353.00%81,759,371.48组合3：纳入合并报表范围内的关联方组合233,213.000.30%0.000.00%233,213.00243,900.000.23%243,900.00合 计78,700,700.451.00%5,105,695.566.49%73,595,004.89107,531,173.31100.00%5,960,664.025.54%101,570,509.29

按组合计提坏账准备：组合1

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收旅行社、网络销售平台及零售类客户等款项11,279,709.723,090,062.22 27.39%合 计11,279,709.723,090,062.22 --确定该组合依据的说明：

详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10、应收账款”。

按组合计提坏账准备：组合2

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例管理层评价该类款项具有较低的信用风险的应收银行POS机款、控股股东及最终控制人控制的事业单位款等款项

67,187,777.732,015,633.34 3.00%合 计67,187,777.732,015,633.34 --确定该组合依据的说明：

详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10、应收账款”。按组合计提坏账准备：组合3

单位： 元名 称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例纳入合并报表范围内的关联方组合233,213.000.00 0.00%合 计233,213.00 --确定该组合依据的说明：

详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10、应收账款”。

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账 龄 期末余额1年以内（含1年）28,168,600.471至2年47,449,170.502至3年4,458.633年以上3,078,470.854至5年48,850.005年以上3,029,620.85合 计78,700,700.45

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类 别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备的应收账款5,960,664.0257,435.72912,404.18 5,105,695.56合 计5,960,664.0257,435.72912,404.18 5,105,695.56

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合

计数的比例

坏账准备期末余额桂林漓江风景名胜区市场拓展处49,262,308.0062.59% 1,477,869.24桂林旅游发展总公司17,856,948.1222.69% 535,708.44桂林朗程国际旅行社2,773,663.003.52% 83,209.89桂林旅游服务接待中心有限责任公司2,115,187.002.69% 63,455.61桂林市山水国际旅行社1,352,902.991.72% 1,352,902.99合 计73,361,009.1193.21%

2、其他应收款

单位： 元项 目 期末余额 期初余额应收股利25,367,455.35 16,853,788.59其他应收款648,807,843.50 611,967,344.98合 计674,175,298.85 628,821,133.57

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额桂林龙胜温泉旅游有限责任公司13,179,988.5913,179,988.59井冈山旅游发展股份有限公司3,276,000.003,276,000.00桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司397,800.00397,800.00桂林龙脊旅游有限责任公司8,513,666.76合 计25,367,455.3516,853,788.59

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

13,179,988.593年以上

公司近几年持续亏损，没有足够现金流支付股利。

公司正常经营，不存在减值迹象井冈山旅游发展股份有限公司

3,276,000.003年以上

近几年井冈山进行项目投资，资金紧张。

公司正常经营，不存在减值迹象桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

397,800.003年以上

公司近几年持续亏损，没有现金流支付股利。

公司正常经营，且金额较小，不单独计提减值准备合 计16,853,788.59 -- -- --

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额子公司借款及往来款项753,841,811.32716,614,105.01其他借款等往来款项953,451.88507,792.91押金及保证金1,809,800.003,319,840.00其他3,635,784.243,229,370.83备用金159,106.35154,901.40代收代付或代扣代缴329,368.994,530.34减：坏账准备-111,921,479.28-111,863,195.51合 计648,807,843.50611,967,344.98

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合 计未来12个月预

期信用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损

失(已发生信用减值)2020年1月1日余额76,156.03 2,450,063.52109,336,975.96 111,863,195.512020年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期计提42,226.53 35,981.55 78,208.08本期转回

319.77 19,604.54 19,924.312020年6月30日余额118,062.79 2,466,440.53109,336,975.96 111,921,479.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账 龄 期末余额1年以内（含1年）129,385,257.441至2年52,735,623.292至3年51,750,385.593年以上526,858,056.463至4年72,760,108.544至5年52,763,475.155年以上401,334,472.77合 计760,729,322.78

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类 别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回核销 其他按组合计提坏账准备的应收账款111,863,195.5178,208.0819,924.31 111,921,479.28合 计111,863,195.5178,208.0819,924.31 111,921,479.28

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额桂林资江丹霞旅游有限责任公司

子公司借款及往来款项

244,540,354.841-5年以上

32.15% 87,557,423.09

桂林罗山湖旅游发展有限公司

子公司借款及往来款项

200,293,300.041-5年以上

26.33%

桂林桂圳投资置业有限责任公司

子公司借款及往来款项

173,042,340.741-5年以上

22.75%

桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

子公司借款及往来款项

85,083,372.481-5年以上

11.18% 21,779,552.87

桂林旅游汽车运输有限责任公司

子公司借款及往来款项

48,680,940.071-4年

6.40%

合 计-- 751,640,308.17-- 98.81% 109,336,975.96

3、长期股权投资

单位： 元项 目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,354,800,544.80 154,400,650.711,200,399,894.091,354,800,544.80154,400,650.71 1,200,399,894.09对联营、合营企业投资

444,673,426.99 0.00444,673,426.99485,023,714.27 485,023,714.27合 计1,799,473,971.79 154,400,650.711,645,073,321.081,839,824,259.07154,400,650.71 1,685,423,608.36

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余

额追加投

资

减少投

资

计提减值

准备

其他桂林一城游旅游有限公司 3,405,957.84 3,405,957.84桂林旅游汽车运输有限责任公司

50,673,295.42 50,673,295.42 324,694.72桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司

274,939,013.88 274,939,013.88桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司

73,624,260.06 73,624,260.06桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司

14,344,747.02桂林龙胜温泉旅游有限责任公司

89,244,061.80 89,244,061.80桂林资江丹霞旅游有限责任公司

58,000,000.00贺州温泉旅游有限责任公司

38,958,782.11 38,958,782.11 7,829,010.15桂林旅游航空服务有限责任公司

3,500,000.00 3,500,000.00桂林桂圳投资置业有限责任公司

59,997,801.18 59,997,801.18 73,902,198.82桂林罗山湖旅游发展有限公司

95,900,000.00 95,900,000.00桂林两江四湖旅游有限责任公司

510,156,721.80 510,156,721.80合 计 1,200,399,894.09 1,200,399,894.09 154,400,650.71

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面

价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收益调整其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备其他

一、合营企业

二、联营企业

桂林新奥燃气发展有限公司

56,851,089.36 5,810,416.966,030,799.17 56,630,707.15井冈山旅游发展股份有限公司

100,219,733.85 -6,111,596.35 94,108,137.50桂林龙脊旅游有限责任公司

17,815,915.84 -947,513.328,513,666.76 8,354,735.76桂林新奥燃气有限公司

99,233,755.82 1,367,920.0819,984,849.35 80,616,826.55广西智游天地科技产业有限责任公司

5,947,848.11 -107,706.46 5,840,141.65荣宝斋（桂林）拍卖有限公司

1,197,853.29 -319,316.12 878,537.17桂林漓江千古情演艺发展有限公司

203,757,518.00 -5,513,176.79 198,244,341.21小 计 485,023,714.27 -5,820,972.0034,529,315.28 444,673,426.99合 计 485,023,714.27 -5,820,972.0034,529,315.28 444,673,426.99

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元项 目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务12,170,035.40 21,915,102.57109,852,093.74 39,881,263.93其他业务1,845,803.86 391,336.794,520,006.05 475,402.64合 计14,015,839.26 22,306,439.36114,372,099.79 40,356,666.57收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 旅游服务业 合计商品类型 14,015,839.26 14,015,839.26其中：

漓江游船客运 7,880,053.26 7,880,053.26客运服务 6,135,786.00 6,135,786.00广西地区 14,015,839.26 14,015,839.26合 计 14,015,839.26 14,015,839.26

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,401,367.34元，其中，444,677.34元预计将于2020年度确认收入，858,565.00元预计将于2021年度确认收入，98,125.00元预计将于2022年度确认收入。其他说明：

无

5、投资收益

单位： 元项 目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-5,820,972.0018,447,801.96处置长期股权投资产生的投资收益-4,243,042.57其他39,189.766,652,242.93合 计-5,781,782.2420,857,002.32

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项 目 金额 说明

非流动资产处置损益9,844,117.20

① 公司的独资子公司资江丹霞公司取得土地转让收益1,773万元。具体详见本公司2020年7月15日发布的《桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的公告》。 ② 2020 年6月，公司控股子公司桂圳公司以公开挂牌方式转让了部分资产，结转了部分投资性房地产。具体详见本公司 2020 年 7月 1 日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

9,838,613.60

详见本报告“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 35、其他收益，39、营业外收入”。除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-569,670.52少数股东权益影响额-2,096,433.79合 计21,209,494.07--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-7.26%-0.310 -0.310扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-8.64%-0.369 -0.369

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

桂林旅游股份有限公司

董事长：李飞影（签名）

2020年8月13日