网达软件2020年半年度报告

公司代码：603189 公司简称：网达软件

上海网达软件股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人冯达、主管会计工作负责人沈宇智及会计机构负责人（会计主管人员）张棋杰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本半年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 26

第七节 优先股相关情况 ...... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28

第九节 公司债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 29

第十一节 备查文件目录 ...... 131

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
网达软件、公司、本公司	指	上海网达软件股份有限公司
合肥网达	指	合肥网达软件有限公司
明昊信息	指	上海明昊信息技术有限公司
众响信息	指	上海众响信息技术有限公司
明昊互娱	指	合肥明昊互娱网络科技有限公司
网鸣管理	指	上海网鸣企业管理中心（有限合伙）
网智管理	指	上海网智企业管理中心（有限合伙）
OMS	指	Operation Management System，是基于移动互联网多媒体内容的运营管理系统软件。
WRP	指	Wonder Runtime Platform，是移动互联网终端虚拟操作系统，为开发者提供一种独立的中间语言和开发环境。
5G	指	全称The 5th Generation Mobile Communication Technology，即第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信技术。相对于4G技术，5G将以一种全新的网络架构，提供峰值10Gbps以上的带宽、毫秒级时延和超高密度连接。
4K/8K	指	4K指3840*2160像素，8K指7680*4320像素，是工信部公布的超高清视频标准的分辨率。
大视频产业	指	大视频产业包含四大特征：大内容、大网络、大数据、大生态。它涵盖所有和视频相关的方面，契合以5G、AI等为代表的新一轮技术发展大势。
高新视频	指	高清视频、交互视频、沉浸式视频（VR、AR、MR形式等）
融合媒体平台	指	“融合媒体平台”是基于云架构，通过能力建设、开放接口、流程重构，在满足传统业务流程的同时，进一步满足媒体融合的多业务流程，能够为海量的版权内容提供统一的一体化融合管理，并通过智能化服务满足市场需求。
AI、人工智能	指	人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。
AR	指	增强现实(Augmented Reality)技术是一种将虚拟信息与真实世界巧妙融合的技术，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、智能交互、传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用到真实世界中，两种信息互为补充，从而实现对真实世界的“增强”。
VR	指	虚拟现实(Virtual Reality)技术，最早由美国的乔?拉尼尔在20世纪80年代初提出。虚拟现实技术是集计算机技术、传感器技术、人类心理学及生理学于一体的综合技术，其是通过利用计算机仿真系统模拟外界环境，主要模拟对象有环境、技能、传感设备和感知等，为用户提供多信息、三维动态、交互式的仿真体验。
MR	指	混合现实（Mix Reality）技术，是合并现实和虚拟世界而产生的新的可视化环境，虚拟物理和真实物体很难被区分。在新的可视化环境里物理和数字对象共存，并实时互动。
公司法	指	中华人民共和国公司法

证券法	指	中华人民共和国证券法
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
A股	指	人民币普通股
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期	指	会计期为2020年1月1日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海网达软件股份有限公司
公司的中文简称	网达软件
公司的外文名称	Shanghai Wondertek Software Co., Ltd
公司的外文名称缩写	Wondertek
公司的法定代表人	冯达

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙琳	徐雯
联系地址	上海浦东新区川桥路409号	上海浦东新区川桥路409号
电话	021-50306629	021-50306629
传真	021-50301863	021-50301863
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区川桥路409号
公司注册地址的邮政编码	201206
公司办公地址	中国（上海）自由贸易试验区川桥路409号
公司办公地址的邮政编码	201206
公司网址	www.wondertek.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	网达软件	603189	/

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	160,788,241.82	118,835,104.27	35.30
归属于上市公司股东的净利润	33,154,605.70	16,393,307.47	102.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	27,342,068.01	11,047,412.39	147.50
经营活动产生的现金流量净额	6,060,615.23	-33,129,163.46	118.29
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	850,429,495.01	814,568,260.80	4.40
总资产	1,004,660,463.27	977,780,014.71	2.75

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.15	0.07	114.29
稀释每股收益（元／股）	0.15	0.07	114.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.12	0.05	140.00
加权平均净资产收益率（%）	3.99	2.04	增加1.95个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.29	1.38	增加1.91个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	737,790.46	主要系增值税进项税的加计扣除以及个税手续费返还。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,100,489.17	结构性存款利息收入
少数股东权益影响额
所得税影响额	-1,025,741.94
合计	5,812,537.69

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主要业务

公司定位于大视频领域，依托上亿级端到端系统的建设优势，面向运营商、媒体、金融等主要行业提供软件定制开发、媒体运营为主的技术开发服务。目前，公司主要业务涉及大视频运营、超高清视频直播点播、融合媒体平台、视频智能应用、物联网等领域。报告期间，公司业务发展稳定增长。公司以“大视频+AI”为发展方向，深化“大视频”战略布局。在原有端到端视频技术的基础上融合创新，结合超高清编解码、人工智能和AR/VR等技术应用，以“技术+服务”的商业模式协助客户开展新一轮业务系统升级和智能化改造，提高效率，适应市场，迎接 5G 时代移动化、数据化、智能化发展机遇。

（二）公司主要产品

1、主要产品

① 移动互联网多媒体运营管理系统

移动互联网多媒体运营管理系统OMS(Operating Management System)：属于移动互联网行业产品，是一套应用于互联网的多媒体内容的后台运营管理系统。可实现大规模、高并发、跨地域的移动互联网多媒体海量内容的组织运行和包装，以及多屏多门户的统一发布和管理。

② 移动终端虚拟操作系统

移动终端虚拟操作系统WRP(Wonder Runtime Platform)，属于移动互联网行业产品，是一套面向移动应用的开发、运行、管理平台。可独立运行在Linux 系统上，也可以有效地运行在Android、iOS等操作系统之上。针对移动互联网多手机终端、多操作系统的现状，通过对底层操作系统和硬件的屏蔽，提供跨平台引擎，实现一次开发多终端多平台适用的客户端开发。

2、核心解决方案

① 融合媒体生态系统解决方案

融合媒体生态系统解决方案是公司针对激烈的市场竞争，顺应从基础设施服务到平台服务的软件服务转化趋势，整合公司已有主要核心产品，所形成的快速、高效、便捷的一站式解决方案。产品包括运编中台、编解码、直播录制、智能分发、内容传播矩阵系统、融合媒资系统、版权系统等。产品功能更加模块化，对接的业务模式及产品的适用性更加广泛，可一站式解决客户对于互联网视频的各项需求，行业应用能力强。

② AI视频大数据解决方案

基于视频采集、大数据分析和AI能力，面向运营商、金融、政府用户，应用于社区、金融网点、营业厅、政务监管等场景。将人脸识别、语音识别、人体识别、物体识别、行为识别及数据分析能力对视频监控资源进行建设和整合，以作用于用户业务，为客户提供高性能、高用户价值、高性价比的数据智能分析服务。

③ 超高清大视频平台解决方案

面向5G未来应用场景，在完善4K高清视频产品线的基础上，创新升级大小屏互动业务、超高清多视角直播业务；强化提升4K、8K、HDR等超高清视频编解码能力，进一步完善后台视频管理系统核心能力，优化视频传输效率；推进超高清大屏电视、AR、VR等设备上的应用以及内容生产运营平台建设，针对高码率、高帧率、高清晰度的直播、点播业务进行多场景验证，有效助力内容生产及新消费场景的构建。

（三）公司的经营模式

1、技术开发

技术开发指公司基于自身拥有的大视频领域核心技术或通用工具，针对不同行业、流程和组织架构，通过定制开发软件产品，提供贴合用户业务需求的定制方案。公司为客户提供基于主要

产品之上的定制开发服务，以“产品+定制”的方式量身定制，保证共性和个性的结合，带来准确、便捷、实用、稳定的技术平台。

2、技术服务

技术服务指公司为客户提供与技术开发或软件产品销售相关的衍生服务，包括：为客户提供融媒体业务运营、客户端产品的推广等。通过深入研究客户的目标用户群，进行市场细分定位，提炼业务能力，实现产品的精准化市场执行，快速高效响应运营要求。运营服务包括内容编辑、播测审核、主编推荐、互动业务、门户设计、一二线客服等，还涵盖功能策划、专题策划、营销策划、活动策划等功能。

（四）公司所处行业情况说明

1、5G及高新视频领域

高新视频就是指“高格式、新概念”的视频，高新视频包含两个概念：一是超高清，指融合了4K/8K、高帧率、高动态范围、广色域等高规格技术格式；二是新概念，指3D、VR/AR/MR、互动视频等，具有新奇的影像语言和视觉体验的创新应用场景，能够引发观众兴趣并促使其产生消费。高新视频概念相对于目前的超高清视频，内涵更丰富、外延更具包容性。

作为5G落地的重要产业抓手，高新视频产业是目前国家层面5G商用最为明确的应用方向之一。①超高清方面：为更好落实国家超高清视频产业发展行动计划(2019-2022年)，切实推动超高清视频产业发展，全国各地迅速响应，结合本地产业发展实际情况，纷纷出台了各有特色的地方行动计划。根据前瞻统计，截至目前，全国31个省市中有11个省市发布了超高清视频产业行动计划，分别为重庆市、广东省、安徽省、湖南省、四川省、上海市、北京市、福建省、浙江省、山东省、江苏省。其中除北京市和江苏省外，其余9省市均发布了超高清视频产业市场规模，合计达32500亿元，占4万亿的80%以上。因此从各省市规划看，全国省市规划的超高清视频产业市场规模要远高于全国的规划。

资料来源：前瞻产业研究院整理

②5G+XR方面：XR（扩展现实）是指通过计算机技术和可穿戴设备产生的一个真实与虚拟组合的、可人机交互的环境，包含了VR（虚拟现实）、AR（增强现实）、MR（混合现实）、HR（全息现实）等多种视频呈现和交互方式。我国一直高度重视以虚拟现实为代表的XR发展，早在2016

年就明确列入“十三五”信息化规划、互联网+、人工智能、产业结构调整指导等多项国家级规划文件。各部委也陆续出台相关政策，要求加快XR技术的应用，推动信息消费平稳增长。截止2018年，全球VR/AR市场达到172.7亿美元，增长率达到67.2%，其中中国市场规模80亿元，增长率为76.5%。与此同时，随着国家发力“新基建”，5G技术为XR技术演进、应用服务、产业发展和社会经济注入新的活力。预计到2030年，XR将会为中国经济规模增加超过1833亿美元，等同于GDP增长2.09%以上，占据20%的5G市场规模。2020年上半年，受疫情影响，用户对点播、直播、短视频等各类线上内容的需求都大大增加。除常规增长之外，疫情还催化了教育培训、会议活动、文娱赛事等线上生态的构建，极大促进了超高清、互动智能视频场景的常态化。另外，XR技术也逐渐被应用在医疗健康、制造业、商业、远程协同、教育、艺术、旅游及娱乐等行业中，有望驱动高新视频产业快速发展。

2、视觉人工智能领域

人工智能已经连续三年写入政府工作报告。今年以来，新型基础设施建设（以下简称“新基建”）再次成为热议词汇，并被认为是中国未来经济增长的新动力。4月20日，国家发改委明确划定了“新基建”的范围，包括信息基础设施、融合基础设施，以及创新基础设施，且三个方面都与科技创新密切相关。其中，人工智能作为信息基础设施板块中的新技术基础设施，因其对传统产业的创新和重塑能力，更被誉为是数字经济时代的新驱动。AI与千行百业的阶梯性融合是未来AI产业发展的主要方向，而计算机视觉技术是推动AI与工业深度融合的核心模块。

当前接近半数AI行业应用以视频为基础，视频加速了AI在行业的落地。AI的深度学习、人脸识别技术为视频图像解析赋予了大数据分析研判、智能分析、自动分析的能力，减少了人力查找时间长、成本消耗高等问题，在金融、零售、教育、医疗、养老、环境保护、城市运行、司法服务等领域得到广泛应用能够极大提高服务精准化水平，全面提升人民生活品质；同时，AI可帮助人类准确感知、预测、预警基础设施和社会安全运行的重大态势，及时把握群体认知及心理变化，主动作出决策反应，提高社会治理能力和水平并保障公共安全。

超高清给AI带来了更清晰的图像资源和更多的海量数据，提升了其训练算法模型的准确度。人工智能通过核心能力，依据情感和人文的不断牵引，全面支撑并引领线上和线下相结合的未来十年的数字化生存。

5G与AI的融合将引发链式变革，产生乘数效应，加速万物互联、万物感知、万物智能，对经济社会数字化转型产生深远影响。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）深厚的技术积累，持续的研发投入

公司以视频智能化为核心，是国内领先的高新视频领域业务方案赋能者。公司凭借深厚的技术积累和行业理解力，持续支撑亿级业务系统，是媒体行业内少有的拥有稳定整体解决方案提供能力的厂商。公司始终关注行业前沿技术发展，坚持自主研发和创新，每年持续增加研发投入。结合近年来高清视频、人工智能、物联网技术的快速发展，坚持自主研发，并通过项目建设和实施反复验证、提升。显著的市场先发和领先优势以及行业经验是公司持续健康增长的坚实基础。

（二）丰富的大客户服务经验，深入的生态合作

公司与众多国内知名公司开展广泛合作，具备丰富的商业资源。经过大量、广泛的项目经验积累，公司对大客户的业务环境已经非常熟悉，能够快速完成现有客户的服务工作，同时也可以通过已积累的经验知识对新客户的系统问题作出有效预判。同时，公司凭借过亿级移动互联网多媒体系统的建设经验，丰富的多媒体业务基地运营经验，多层级的商业合作经验，积累了成熟尖

端的行业技术，培养了大批了解行业发展，市场需求的移动互联网多媒体业务人才。在业务开展过程中也使得公司客户的需求具备更加全面、深入的理解，进而令公司在产品研发、市场开拓、后续服务方面拥有明显的竞争优势。

(三) 先进的项目管理，整体的解决方案

公司为客户提供业务咨询、软件、运营、推广等全方位的整体解决方案，在软件实施过程中采用标准化平台软件和业务定制相结合的技术服务模式，准确把握、及时响应客户需求，实现快速开发和构建。公司为客户提供的移动互联网业务咨询、运营服务，可通过公司软件产品落实到客户的业务过程中，帮助客户快速拓展业务、扩大市场。

（四）精细化的管理经验，有竞争力的人才优势

公司管理团队具有丰富的管理经验、专业素质和行业资源，对行业、产品技术发展方向的把握有较高的敏感性和前瞻性。公司通过内部培养和引进外部优秀人才，目前已建立了一支实力雄厚、经验丰富、结构合理的团队。在现有团队中，大部分拥有本科以上学历，9成以上为研发人员，主要核心员工具备国内外大型软件开发公司工作的经历，技术实力雄厚，项目实施经验丰厚，对技术和行业发展趋势有深刻理解，已成为公司技术创新的基石。公司通过自身优势，保持核心团队的长期稳定，加强管理团队和研发梯队建设，优化企业运营的人才体系和人才结构。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年以来，新冠肺炎疫情全球蔓延。在外部宏观经济整体下行的环境下，公司抓住数字新基建战略机遇，积极落实公司视频智能化战略，顶住压力，稳定信心，维持2019年以来的业务发展的良好势头；在5G高清视频引擎的驱动下，再接再厉，持续实现了营业收入、利润再增长。

公司2020年上半年实现营业收入人民币 160,788,241.82 元，较上年同期增长35.30%；净利润增长至人民币 33,156,236.99 元，同比增长102.25%。报告期内，公司进一步巩固核心市场的竞争优势，以超高清视频为核心驱动业务增长；公司紧跟广电、新媒体、通信等行业在视频领域的投入，深耕大视频技术、融合媒体技术、视觉智能技术，着力于全系屏幕产品、技术、体验的融合，促进应用突破和成果落地。报告期内，公司5G高新视频收入较上年同期增长358.44%，AI视频大数据收入较上年同期增长92.48%，云运营收入较上年同期增长87.27%。

（一）具体业务回顾和执行情况如下：

1、进一步巩固核心市场

2020年上半年，广播电视以及文教娱乐作为面向C端用户的最大应用领域仍是超高清视频应用投入的重点。以此为方向运营商、广电媒体视频技术平台持续保持系统革新，包括高清编解码、运营中台、媒资平台等核心系统持续全流程升级以适应5G网络环境下的高清化、融合化、智能化需求。

在传统业务基础上，公司积极把握“新、微、快”的媒体消费趋势，促进“直播+短视频”融合普及。公司智慧运营、智慧编辑的视频生产运营系统集结了AI编辑、云剪辑、直播制播等高效运编功能，目前已实现在客户短视频和直播平台的广泛应用，为视频内容形态和商业多元化提供了有力的支持。

随着大屏在家庭中应用频度的回暖，网达加强了在大屏业务的研发投入，承建客户家庭端技术平台改造、多屏互动平台建设及重点省份的IPTV/OTT的大屏视频业务运营服务。公司继续推进分省运营业务，根据地域性和资源优势的不同，针对性地打造标杆案例，确保区域优势的有效拓展和开发。

2、持续拓展新行业、开辟新领域

报告期内，公司继续与国内主要媒体企业、头部通信服务企业保持紧密合作，以技术为纽带深入拓展大型企业客户市场。伴随5G和8K技术的突破，网达在VR/AR方向上实现技术落地，承接包括VR内容制作、VR技术支撑、VR运营等项目，并在VR直播方面得到应用拓展。由公司协助合作伙伴共同开发VR音乐视听生态平台，为用户提供VR与空间音效相结合的高质量沉浸式体验，成功打造VR技术与音乐领域结合的解决方案。2020年，媒体融合步入3.0时代。媒体融合在更高水准的互联网技术的支持下，重塑以社会传播为核心的媒介化运行生态。针对融媒体的发展需求，网达软件协助地区政府、央企集团打造政务、集团融媒体平台。平台传播体系兼具文字、图片、视频、全景VR等多形态的制作能力，呈现多元形态的高度融合，服务于政务宣传和文化建设新形态。在融媒体技术的支持下，公司在疫情期间完成课内教育直播平台的快速上线，为教师、家长和孩子提供一流的在线教育环境；与行业客户达成合作，将企业知识库转化为线上课程，为集团的知识付费建设提供解决方案。

3、坚持视频智能化发展战略

公司坚持“高新视频与人工智能结合”的发展战略，报告期内持续专注计算机视觉算法，将人脸识别、人体识别、人像处理、图像处理、物体识别等算法和视频资源进行整合，布局多领域、多方向前沿研究，打通AI在各个垂直场景中的应用，为智慧商业网点、智能生产监管、智能社会安全等领域提供解决方案。公司将进一步聚焦城市智慧智能、产业降本增效、社会公共安全等领域，赋能更多的生活和业务场景。

（二）技术研发工作

在技术研发方面，公司坚持应用型研究和前瞻性研究相结合的管理理念，积极推动公司研发平台建设，围绕“大视频+AI”战略发展方向，展开技术研发和产品演进工作。

在高新视频方向上，公司针对超高清视频剪辑、XR内容运编技术、PC制播等进行业务能力升级，并通过引入AI辅助技术，提升超高清视频时代下平台运行效率和内容生产效率。在编转码技术方面，推出了基于智能编转码技术的超高清编转码产品，支持4K/120pfs/HDR编转码和8K/60pfs/HDR直播转码，有效提升了编码质量与效率；针对人眼视觉清晰度及色彩的感知特性，利用视频增强技术针对低分辨率、背景噪声、色彩灰暗等视频质量问题进行自动处理；在直播转码过程中结合智能语音识别技术实时生成字幕，最终达到实时转码、精准翻译以及声画字幕三方同步的效果；在内容制作过程中，实现2D转3D实时转换技术，可极大降低3D视频内容的制作成本和周期。

面对行业视频领域，公司瞄准行业痛点和业务实际需求，对人脸识别、人体识别、物体识别、行为识别等核心能力持续优化并有序开展产品化工作，以业务+能力落地为目标，将AI、大数据分析、云-端计算等技术与既有软件产品结合，为行业客户提供优质的解决方案设计，持续推动智能技术在公司现有和未来行业应用的运用，为客户提供持续技术升级带来的优质服务。

2020年上半年，公司获得的专利证书情况如下：

专利所属企业	专利名称
网达软件	一种分布式实时转码系统的转码节点管理系统及方法
网达软件	一种在线转码系统中多网卡的配置方法及系统
网达软件	一种动态资源分配的音视频文件转码方法及系统

2020年上半年，公司获得的软件著作权情况如下：

软件著作权所属企业	软件著作权名称
网达软件	网达多屏互动SDK软件[简称：W-MSIP-SDK]V1.0
网达软件	网达内容运营中台软件[简称：W-COS]V1.0
网达软件	网达批价运营中台软件[简称：W-CHOS]V1.0

网达软件	网达信息公示及监管平台软件[简称：信息公示及监管平台]V1.0
网达软件	网达智能分析平台软件[简称：智慧厨房视频分析平台]V1.0
网达软件	网达信息公示及监管平台软件[简称：信息公示及监管平台]V1.0
网达软件	网达智能分析平台软件[简称：智慧厨房视频分析平台]V1.0

2020年上半年，公司获得的软件产品情况如下：

软件产品所属企业	软件产品名称
网达软件	网达直播运营中台软件V1.0
网达软件	网达在线编转码软件V5.0.0
网达软件	网达预约诊疗平台软件V1.0
网达软件	网达应用市场软件V1.0
网达软件	网达赛事运营中台软件V1.0
网达软件	网达批价运营中台软件V1.0
网达软件	网达内容运营中台软件V1.0
网达软件	网达内容审核中台软件V1.0
网达软件	网达混编工作台软件V1.0
网达软件	网达多屏互动消息平台软件V1.0
网达软件	网达多屏互动SDK软件V1.0
网达软件	网达多画面监看软件V2.0.0
网达软件	网达播控管理中台软件V1.0
网达软件	网达版权运营中台软件V1.0

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	160,788,241.82	118,835,104.27	35.30
营业成本	81,137,066.97	63,187,674.74	28.41
销售费用	5,138,664.29	5,452,571.50	-5.76
管理费用	11,305,940.02	13,656,990.96	-17.21
财务费用	1,086,450.26	-3,180,149.26	-134.16
研发费用	32,838,186.69	25,706,730.44	27.74
经营活动产生的现金流量净额	6,060,615.23	-33,129,163.46	118.29
投资活动产生的现金流量净额	218,334,517.75	12,032,270.89	1,714.57
筹资活动产生的现金流量净额	-9,037,755.00	-7,524,682.17	20.11

营业收入变动原因说明:营业收入增长主要是本年度在传统视频软件服务之外，5G超高清视频软件服务业务增加所致。销售费用变动原因说明:本期销售费用较上期下降了5.76%，主要系报告期公司受疫情影响，销售活动较上年同期略有下降。管理费用变动原因说明:本期管理费用较上年同期下降了17.21%，主要系公司报告期得益于国家政策，管理人员的部分社保得以减免所致。财务费用变动原因说明:本期财务费用增加主要系结构性存款的利息收入重分类至投资收益科目所致。研发费用变动原因说明:本期研发费用较上年同期增长27.74%，主要系公司为保持技术领先，加大了5G高新视频与人工智能的研发投入所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了

118.29%，主要系公司业务规模增长，净利润增加，经营活动产生的现金流量净额相应增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了1,714.57%，主要系截止报告期末，到期的结构性存款余额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了

20.11%，主要系报告期公司分红所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	301,494,551.79	30.01	128,589,584.96	14.35	134.46	货币资金报告期期末数较上年同期期末数增长了134.46%，主要系公司因业务需要，截止报告期末，留存较多活期货币资金。
交易性金融资产	162,952,909.72	16.22				报告期期末交易性金融资产金额系公司本期根据新会计准则，将报告期末未到期的结构性存款重分类至交易性金融资产科目所致。
合同资产	8,586,744.48	0.85				报告期期末合同资产金额主要系自2020年1月1日起，公司根据新的会计政策，将已向客户

						转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
其他应收款	14,420,894.92	1.44	6,044,780.30	0.67	138.57	其他应收款报告期期末数较上年同期期末数增长了138.57%，主要系公司报告期对外投资款900万元，因被投资单位截止报告期末尚未完成股权变更，故将其列示为其他应收款。
其他流动资产	633,355.92	0.06	296,907,635.58	33.14	-99.79	其他流动资产报告期期末数较上年同期期末数下降了99.79%，主要系本期根据新会计准则，将报告期末未到期的结构性存款重分类至交易性金融资产科目所致。
其他权益工具投资	104,130,669.02	10.36	84,796,732.20	9.46	22.80	其他权益工具投资金额变动主要系在资产负债表日，公司投资亚信科技（HK.01675）股价变动及港币与人民币汇率波动所致。
长期股权投资	8,718,138.56	0.87				长期股权投资金额变动主要系公司投资因朔桔科技的相应款项按照新会计准则重分类至长期股权投资并按权益法核算所致。
在建工程	35,812,310.57	3.56	2,633,058.47	0.29	1,260.10	在建工程金额变动主要系公司合肥产业园的建设投入所致。
开发支出	1,946,978.03	0.19	6,474,128.31	0.72	-69.93	开发支出报告期期末数较上年同期期末数下降了69.93%，主要系2019年底，公司的研发投入未达到资本化标准，于2019

						年底转入费用化；本报告期，公司研发项目达到资本化标准，于6月开始研发费用资本化。
其他非流动资产	6,852,207.20	0.68				其他非流动资产金额变动主要系公司采购的服务器，截止报告期末，尚未到货，由预付账款重分类至其他非流动资产所致。
短期借款	75,229,315.07	7.49	50,000,000.00	5.58	50.46	短期借款金额变动主要系公司报告期末贷款金额增加所致。
预收款项	8,394,432.40	0.84	701,213.93	0.08	1,097.13	预收款项报告期期末较上年同期期末增长了1,097.13%，主要系公司报告期根据新的收入会计准则，将部分不符合收入确认标准的合同收入冲回，调整年初未分配利润，其收到的款项重分类至预收款项所致。
应付职工薪酬	22,151,338.55	2.20	13,474,360.49	1.50	64.40	应付职工薪酬报告期末较上年同期期末增长了64.40%，主要系公司报告期受疫情影响，部分社保、公积金申请缓缴所致。
应交税费	16,708,893.02	1.66	10,821,882.13	1.21	54.40	应交税费报告期期末金额较上年同期期末增长54.40%，主要系公司业务增长，应缴纳增值税和企业所得税增长所致。
其他应付款	389,179.50	0.04	1,973,854.44	0.22	-80.28	其他应付款报告期期末金额较上年同期期末下降80.28%，主要系上年同期期末的房租及物业费已支付所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司对外投资主要是对参股公司的股权投资。2020年3月2日，公司与上海时未科技有限公司签订了增资协议，投资300万元占其30%的股权；2020年6月与上海蛙色网络科技有限公司签订了增资协议，投资600万元占其30%的股权。截止报告期末，两家公司尚未完成工商变更。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

公司向亚信科技投资1500万美元，截至2020年6月30日，该以公允价值计量的金融资产账面价值104,130,669.02元。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

报告期内，公司主要控股、参股公司基本信息及主要财务数据信息如下表所示：（元）

公司名称	性质	情况说明	注册资本
上海明昊信息技术有限公司	全资子公司	主要运营公司增值业务。业务范围：计算机软硬件的开发、设计及销售，计算机专业技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程的设计与施工，通讯设备、电子产品开发及销售。	人民币 10,000,000
上海众响信息技术有限公司	全资子公司	多媒体科技专业领域内的技术转让、技术开发、技术服务、技术咨询。计算机系统集成，项目投资，项目管理。	人民币 20,000,000
重庆网达软件有限公司	全资子公司	公司在重庆设立的子公司。经营范围为计算机领域内技术开发、技术咨询、技术服务；计算机软硬件、通讯设备、电子产品的开发及销售。	人民币 50,000,000
合肥网达软件有限公司	全资子公司	公司在安徽省设立的子公司。经营范围为计算机软硬件开发、设计，计算机技术转让、技术咨询及技术服务，网络系统工程设计及施工。	人民币 10,000,000.00
合肥明昊互娱网络科技有限公司	全资子公司	公司在安徽省设立的子公司。经营范围为计算机软硬件设计、系统集成服务及数据处理，计算机游戏软件的开发、销售，网络游戏出版、运营，服装、工艺美术品的销售，利用互联网经营游戏产品，涉及、制作	人民币 50,000,000.00

		各类广告，利用自有媒体发布广告，动漫设计、制作，从事货物及技术的进出口业务。
扬州网达软件有限公司	全资子公司	计算机软硬件开发、设计、安装、生产及销售；计算机技术开发、技术转让、技术咨询及技术服务；网络系统工程设计及施工；通讯设备、电子产品开发及销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（除国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术）。	人民币 1,000,000.00
亚信科技控股有限公司	参股公司	公司作为基石投资者参股的港股上市公司，注册在维尔京群岛。为电信软件产品及相关服务市场的领军企业。	美元10,000.00
因朔桔(上海)智能科技有限公司	参股公司	公司参股的创业型企业，专注于医疗AI与保险AI的深入开发，基于知识图谱的深度语义理解技术突破，致力于将医疗文本结构化标准化，应用于保险理赔的自动化以及医疗保险大数据分析。	人民币 15,000,000.00

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、大客户依赖风险

公司目前客户集中度较高是由行业特点及公司所处发展阶段等因素决定的。公司对电信运营商的销售比例偏高，如果电信运营商在移动视频领域的快速发展趋势有所减缓和改变，或者其业务需求发生重大变化，可能会给公司的业务发展带来不利影响。如果前五大客户选择自建研发团队进行业务系统和客户端的开发，自建运营团队进行后台运营系统的运营，公司存在流失对客户的技术开发业务收入和运营服务收入的风险；如果未来移动互联网多媒体业务，尤其是移动视频业务呈现向腾讯视频、爱奇艺等互联网巨头垄断的趋势，行业内电信运营商和传统媒体的生存空间被挤压，公司的开发收入和运营收入将存在下滑的风险。公司需要进一步拓展客户类型，扩大产业链覆盖范围，建立全产业链的客户结构，以此提升公司的盈利能力和抗风险能力。

2、行业竞争加剧风险

软件市场是一个快速发展、空间广阔的开放市场，技术升级及客户信息化需求旺盛。公司业务受到下游运营商、新媒体市场规模的需求影响。随着5G、大视频战略的不断推进，行业内新入企业增加，预计未来市场竞争将不断加剧。国内外具有核心技术的厂商将在可预计的未来继续保持对相关技术和产品的研发投入和生产经营，以不断抬高视频编转码、智能人像识别、视频云服务等技术的自主研发及相关产品的生产销售门槛。为了确保在移动互联网多媒体领域的行业竞争优势，公司必须正确预见行业发展趋势、技术革新动态，及时高效地响应客户的需求，对现有产品进行升级换代并进行新技术的研发。由于技术开发投入大、迭代快、成本高，如果公司不能持续、及时地进行技术和产品的升级，或者新技术研发失败，都将导致公司在市场竞争中处于不利地位，盈利能力和市场份额将会受到较大影响。

多年来，公司在行业内已经建立了良好的品牌口碑，掌握了行业核心技术并获得了多项资质，拥有实力雄厚的技术研发队伍。公司已经形成以上海、合肥、扬州为核心基地，辐射全国的业务运营网络。经过多年的积累，公司已拥有众多大体量优质客户，从而确立了公司在行业内的竞争地位。同时，公司着重加强自身创新与销售渠道建设，深挖市场需求，通过技术创新拓展产品应用领域，进一步打造与强化核心竞争力。通过提高战略规划部署、企业文化建设、资源配置以及运营管理等方面的管理水平，有效保障公司持续健康发展，不断巩固公司在行业内的竞争地位。

3、经营成本上升的风险

随着我国一线城市房价物价水平的持续攀升以及人才的竞争性、流动性加大，公司主营业务成本、管理成本总体成上升趋势，使公司面临经营成本上升的风险。作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依靠专业人才，特别是核心技术人员。随着公司生产规模、人员规模的进一步扩张，对优秀专业技术人才和管理人才的需求还在不断增加。公司注重高级专业人才的引进，同时加强公司内部的人才培养力度，针对核心骨干人才建立了长效培训机制，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的用人需求，同时完善公司薪酬和考核激励体系，吸引并留住优秀人才。同时，公司需要推陈出新，提升技术和产品的盈利能力，不断推出技术含量高、利润率高、附加值高的新产品，才能为公司带来稳定的利润增长点。

4、项目投资风险

公司子公司投资建设合肥网达移动互联网研发产业园，因投资额较大，建设周期较长，未来将导致公司现金流减少，财务费用增加，存在难以稳定持续获得资金和合理有效利用资金的风险。公司将根据项目规划和经营状况稳步进行项目建设和投资，在建设期内按照项目实施进度分批投入，严格控制财务风险。

公司针对亚信科技的投资主要基于技术、市场方面的战略考量，因投资金额较大，也存在包括香港证券市场的系统性风险，标的公司的经营性风险等风险。公司将密切关注被投资公司经营情况，采取必要举措防范和控制可能出现的风险，促进双方实现合作共赢。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年5月15日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2020年5月16日
2020 年第一次临时股东大会	2020年6月11日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2020年6月12日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开了2次股东大会，具体情况如下：

公司于2020年5月15日召开了2019年年度股东大会，审议并通过了以下议案：1、《董事会 2019 年度工作报告》；2、《监事会2019年度工作报告》；3、《独立董事2019年度述职报告》；4、《2019年度财务决算报告》；5、《公司2019年年度报告全文及摘要》；6、《公司2019年度利润分配预案》；7、《关于申请银行综合授信额度的议案》；8、《关于续聘会计师事务所的议案》；9、《关于向全资子公司合肥网达软件有限公司增加注册资本的议案》。

公司于2020年6月11日召开了2020 年第一次临时股东大会，审议并通过了以下议案：1、《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》；2.01、《发行股票的种类和面值》；2.02、《发行方式和发行时间》；2.03、《发行对象和认购方式》；2.04、《定价基准日、发行价格及定价原则》；2.05、《发行数量》；2.06、《限售期》；2.07、《上市地点》；2.08、《本次非公开发行前的滚存利润安排》；2.09、《本次非公开发行决议的有效期》；2.10、《募集资金用途》；3、《关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案》；4、《关于公司非公开发行股票募集资

金使用的可行性分析报告的议案》；5、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；6、《关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施的议案》；7、《关于公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划的议案》；8、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行 A 股股票的相关事宜的议案》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	蒋宏业、冯达	（1）在任职公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有的网达软件股份总数的百分之二十五；离任后半年内不转让本人持有的网达软件股份； （2）本人所持网达软件公开发行股份前已发行的股份在锁定期期满后两年内减持的，减持价格（指复权后的价格）不低于发行价；本人若在该期间内以低于发行价的价格减持本人所持网达软件公开发行股份前已发行的股份，减持所得收入归网达软件所有。	无固定期限	否	是
	其他	蒋宏业、冯达	（1）如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持； （2）本人减持网达软件股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等； （3）本人所持网达软件股票在锁定期届满后2年内减持的，每年减持的网达软件股票数量不超过上年末本人持有的网达软	无固定期限	否	是

		件股份数量的25%，并且减持价格不低于网达软件发行并上市时股票的发行价格（如发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）； （4）如本人未按照本持股意向及减持意向的声明减持转让股份，则转让减持股份所得收入将归网达软件所有； （5）本人减持网达软件股份前，应于减持前3个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；若未履行公告程序，该次减持所得收入将归网达软件所有。依照相关法律、行政法规和证券监管主管机关、证券交易所发布的上市公司信息披露规则和制度，本人不需承担披露义务的情况除外。
解决同业竞争	蒋宏业、冯达、上海网鸣企业管理中心（有限合伙）	（1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与网达软件及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给网达软件造成的经济损失承担赔偿责任。 （2）对于本承诺人直接和间接控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与网达软件进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给网达软件造成的经济损失承担全部赔偿责任。 （3）本承诺人承诺如从第三方获得的任何商业机会与网达软件经营的业务存在竞争或潜在竞争，将立即通知网达软件，并尽力将该商业机会让予网达软件。	无固定期限	否	是
解决关联交易	蒋宏业、冯达、上海网鸣企业管	本承诺人将尽量避免与网达软件之间产生新增关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的	无固定期限	否	是

		理中心（有限合伙）	基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本承诺人将严格遵守上海网达软件股份有限公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本承诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过网达软件的经营决策权损害股份公司及其他股东的合法权益。
与再融资相关的承诺	其他	蒋宏业	（1）在持续作为上海网达软件股份有限公司控股股东/实际控制人期间，不会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益； （2）本承诺函出具日后，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监督机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺； （3）作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构其发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；给公司或者股东造成损失的，将依法承担补偿责任。	无固定期限	否	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

2017 年 7 月 5 日，财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收入>的通知》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1月 1 日起施行。根据上述文件的要求，公司自 2020 年 1 月 1日起对会计政策予以相应变更。新收入准则将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比信息不予调整。执行新收入准则相关影响见本报告第十节、附注五、44、（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况。 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会[2019]9 号），根据要求，公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。本公司根据合同的约定，在质保期对所售产品或提供的服务按预计可能发生的后续服务支出计提预计负债，实际发生的后续服务支出在预计负债中列支，质保期满后结余的质保金予以冲回。根据公司的历史经验，公司实际发生的售后服务支出极少，故公司决定于2020 年 1月1日起，不再计提相应的预计负债，并将以前年度累计结存的预计负债余额一并冲回，调整期初留存收益。冲回预计负债余额的相关影响本报告第十节、附注五、44、（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

31,539

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
蒋宏业	0	95,400,000	43.21	0	质押	49,960,000	境内自然人
冯达	0	15,300,000	6.93	0	无		境内自然人
上海网鸣企业管理中心（有限合伙）	-1,081,500	8,918,500	4.04	0	无		其他
崔晓路	0	3,600,000	1.63	0	无		境内自然人

安徽华茂产业投资有限公司	0		2,400,000	1.09		0	无			境内非国有法人
陈峰	0		2,200,000	1.00		0	无			境内自然人
上海网智企业管理中心（有限合伙）	-495,600		1,413,770	0.64		0	无			其他
郑颖勤	0		1,350,000	0.61		0	无			境内自然人
苏州达泰创业投资中心（有限合伙）	-600,000		1,000,000	0.45		0	无			其他
陈艳梅	-94,400		800,600	0.36		0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类				数量
蒋宏业		95,400,000			人民币普通股				95,400,000
冯达		15,300,000			人民币普通股				15,300,000
上海网鸣企业管理中心（有限合伙）		8,918,500			人民币普通股				8,918,500
崔晓路		3,600,000			人民币普通股				3,600,000
安徽华茂产业投资有限公司		2,400,000			人民币普通股				2,400,000
陈峰		2,200,000			人民币普通股				2,400,000
上海网智企业管理中心（有限合伙）		1,413,770			人民币普通股				1,413,770
郑颖勤		1,350,000			人民币普通股				1,350,000
苏州达泰创业投资中心（有限合伙）		1,000,000			人民币普通股				1,000,000
陈艳梅		800,600			人民币普通股				800,600
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、蒋宏业和冯达为兄弟关系； 2、上海网鸣企业管理中心（有限合伙）、上海网智企业管理中心（有限合伙）为公司员工持股平台； 3、蒋宏业为上海网鸣企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人； 4、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或存在一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海网达软件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		301,494,551.79	86,137,173.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		162,952,909.72	402,510,972.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款		193,611,936.32	188,469,228.47
应收款项融资
预付款项		1,072,689.99	1,104,295.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		14,420,894.92	2,949,957.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		20,685,237.98	17,370,570.02
合同资产		8,586,744.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		633,355.92	733,611.02
流动资产合计		703,458,321.12	699,275,808.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		8,718,138.56	8,910,756.38
其他权益工具投资		104,130,669.02	88,705,911.59
其他非流动金融资产

投资性房地产
固定资产		106,260,613.80	111,633,990.68
在建工程		35,812,310.57	26,028,440.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		20,622,480.07	22,942,131.57
开发支出		1,946,978.03
商誉
长期待摊费用		91,924.57	118,188.72
递延所得税资产		16,766,820.33	17,673,641.58
其他非流动资产		6,852,207.20	2,491,145.27
非流动资产合计		301,202,142.15	278,504,206.00
资产总计		1,004,660,463.27	977,780,014.71
流动负债：
短期借款		75,229,315.06	70,102,345.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		21,154,023.27	34,956,253.01
预收款项		8,394,432.40	2,388,732.40
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		22,151,338.55	23,170,777.82
应交税费		16,708,893.02	14,800,093.11
其他应付款		389,179.50	1,325,734.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		144,027,181.80	146,743,936.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债			6,179,421.45
递延收益		10,070,000.00	10,070,000.00
递延所得税负债		133,786.46	218,395.83
其他非流动负债
非流动负债合计		10,203,786.46	16,467,817.28
负债合计		154,230,968.26	163,211,753.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		220,800,000.00	220,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		372,351,193.99	372,351,193.99
减：库存股
其他综合收益		-1,502,711.04	-14,613,754.86
专项储备
盈余公积		33,347,198.09	33,338,989.62
一般风险准备
未分配利润		225,433,813.97	202,691,832.05
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		850,429,495.01	814,568,260.80
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		850,429,495.01	814,568,260.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,004,660,463.27	977,780,014.71

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海网达软件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		299,259,009.93	84,379,168.53
交易性金融资产		162,952,909.72	402,510,972.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款		192,045,736.25	188,359,756.40
应收款项融资
预付款项		1,051,329.16	1,100,129.16
其他应收款		165,392,026.82	79,730,099.13
其中：应收利息
应收股利
存货		20,685,237.98	17,370,570.02
合同资产		8,586,744.48
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		849,972,994.34	773,450,695.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		32,218,970.02	32,411,587.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		104,284,656.07	109,219,179.33
在建工程		267,511.90	267,511.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		8,743,869.96	10,931,018.96
开发支出		1,946,978.03
商誉
长期待摊费用		91,924.57	118,188.72
递延所得税资产		11,882,986.07	10,476,093.71
其他非流动资产		113,723,707.21	109,362,645.27
非流动资产合计		273,160,603.83	272,786,225.73
资产总计		1,123,133,598.17	1,046,236,921.19
流动负债：
短期借款		75,229,315.07	70,102,345.83
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		142,540,145.92	156,342,375.66
预收款项		7,965,514.00	1,959,814.00
合同负债
应付职工薪酬		13,265,926.00	13,910,141.83
应交税费		13,390,770.20	12,369,794.34
其他应付款		73,564,591.89	11,894,797.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		325,956,263.08	266,579,269.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债			6,179,421.45
递延收益		10,070,000.00	10,070,000.00
递延所得税负债		133,786.45	218,395.83
其他非流动负债
非流动负债合计		10,203,786.45	16,467,817.28
负债合计		336,160,049.53	283,047,086.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		220,800,000.00	220,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		375,151,938.35	375,151,938.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		33,347,198.09	33,338,989.62
未分配利润		157,674,412.20	133,898,906.54
所有者权益（或股东权益）合计		786,973,548.64	763,189,834.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,123,133,598.17	1,046,236,921.19

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		160,788,241.82	118,835,104.27
其中：营业收入		160,788,241.82	118,835,104.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		131,956,498.51	105,235,767.51
其中：营业成本		81,137,066.97	63,187,674.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		450,190.28	411,949.13
销售费用		5,138,664.29	5,452,571.50
管理费用		11,305,940.02	13,656,990.96
研发费用		32,838,186.69	25,706,730.44
财务费用		1,086,450.26	-3,180,149.26

其中：利息费用		1,545,700.00	1,229,479.17
利息收入		603,578.80	4,409,628.43
加：其他收益		737,790.46	616,506.75
投资收益（损失以“－”号填列）		5,208,579.45	5,664,188.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		891,909.72
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-133,543.15	-3,601,418.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）		156,984.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		35,693,464.78	16,278,613.89
加：营业外收入			8,926.87
减：营业外支出			333.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		35,693,464.78	16,287,206.85
减：所得税费用		2,538,859.08	-106,100.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		33,154,605.70	16,393,307.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		33,154,605.70	16,393,307.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		33,154,605.70	16,393,307.47
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		13,111,043.82	-22,059,327.15
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		13,111,043.82	-22,059,327.15
1.不能重分类进损益的其他综合收益		13,111,043.82	-22,059,327.15
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		13,111,043.82	-22,059,327.15

（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		46,265,649.52	-5,666,019.68
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		46,265,649.52	-5,666,019.68
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.15	0.07
（二）稀释每股收益(元/股)		0.15	0.07

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入		159,687,219.66	118,778,500.49
减：营业成本		89,777,637.44	73,080,357.07
税金及附加		248,687.56	121,899.02
销售费用		3,080,034.22	3,872,425.01
管理费用		9,621,861.25	11,093,479.51
研发费用		25,649,598.46	21,172,951.27
财务费用		1,084,102.18	-3,065,192.05
其中：利息费用		1,545,700.00	1,229,479.17
利息收入		600,510.76	4,294,671.22
加：其他收益		377,758.96	614,400.00
投资收益（损失以“－”号填列）		5,208,579.45	5,637,147.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以		891,909.72

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-133,543.15	-5,256,252.45
资产减值损失（损失以“-”号填列）		156,984.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		36,726,988.52	13,497,875.73
加：营业外收入
减：营业外支出			333.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		36,726,988.52	13,497,541.82
减：所得税费用		2,538,859.08	-354,325.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		34,188,129.44	13,851,867.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		34,188,129.44	13,851,867.57
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		34,188,129.44	13,851,867.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.15	0.06
（二）稀释每股收益(元/股)		0.15	0.06

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		139,611,438.07	72,065,376.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		5,861,657.95	6,810,060.48
经营活动现金流入小计		145,473,096.02	78,875,436.89
购买商品、接受劳务支付的现金		26,194,229.88	16,364,553.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		88,505,050.13	70,645,216.87
支付的各项税费		5,862,435.14	5,816,479.10
支付其他与经营活动有关的现金		18,850,765.64	19,178,350.64
经营活动现金流出小计		139,412,480.79	112,004,600.35
经营活动产生的现金流量净额		6,060,615.23	-33,129,163.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金		741,913,519.96	661,470,513.97
投资活动现金流入小计		741,913,519.96	661,470,513.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,579,002.21	12,438,243.08
投资支付的现金		9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		496,000,000.00	637,000,000.00
投资活动现金流出小计		523,579,002.21	649,438,243.08
投资活动产生的现金流量净额		218,334,517.75	12,032,270.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		75,000,000.00	50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		75,000,000.00	50,000,000.00
偿还债务支付的现金		70,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,037,755.00	7,524,682.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		84,037,755.00	57,524,682.17
筹资活动产生的现金流量净额		-9,037,755.00	-7,524,682.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		215,357,377.98	-28,621,574.74
加：期初现金及现金等价物余额		86,137,173.81	157,211,159.70
六、期末现金及现金等价物余额		301,494,551.79	128,589,584.96

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		139,584,438.07	72,005,376.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的		5,653,637.60	73,822,005.10

现金
经营活动现金流入小计		145,238,075.67	145,827,381.51
购买商品、接受劳务支付的现金		21,902,465.88	17,787,553.74
支付给职工及为职工支付的现金		48,223,498.39	34,921,981.44
支付的各项税费		5,196,305.61	2,561,103.24
支付其他与经营活动有关的现金		67,303,642.42	112,176,029.15
经营活动现金流出小计		142,625,912.30	167,446,667.57
经营活动产生的现金流量净额		2,612,163.37	-21,619,286.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		741,947,674.85	637,378,726.41
投资活动现金流入小计		741,947,674.85	637,378,726.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		13,948,234.46	10,816,459.08
投资支付的现金		9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		496,000,000.00	625,000,000.00
投资活动现金流出小计		518,948,234.46	635,816,459.08
投资活动产生的现金流量净额		222,999,440.39	1,562,267.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		75,000,000.00	50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		75,000,000.00	50,000,000.00
偿还债务支付的现金		70,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,037,705.00	7,524,682.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		84,037,705.00	57,524,682.17
筹资活动产生的现金流量净额		-9,037,705.00	-7,524,682.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		216,573,898.76	-27,581,700.90

加：期初现金及现金等价物余额		84,379,168.53	154,697,000.80
六、期末现金及现金等价物余额		300,953,067.29	127,115,299.90

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	220,800,000.00				372,351,193.99		-14,613,754.86		33,347,198.09		202,691,832.05		814,576,469.27		814,576,469.27
加：会计政策变更											73,876.22		73,876.22		73,876.22
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	220,800,000.00				372,351,193.99		-14,613,754.86		33,347,198.09		202,765,708.27		814,650,345.49		814,650,345.49

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							13,111,043.82				22,668,105.70		35,779,149.52		35,779,149.52
（一）综合收益总额							13,111,043.82				33,154,605.70		46,265,649.52		46,265,649.52
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者

权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-10,486,500.00		-10,486,500.00		-10,486,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-10,486,500.00		-10,486,500.00		-10,486,500.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本

期使用
（六）其他
四、本期期末余额	220,800,000.00				372,351,193.99		-1,502,711.04		33,347,198.09		225,433,813.97		850,429,495.01		850,429,495.01

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	220,800,000.00				372,351,193.99		-5,205,493.14		30,278,572.83		176,175,337.73		794,399,611.41		794,399,611.41
加：会计政策变更											1,631,946.19		1,631,946.19		1,631,946.19
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本	220,800,000.00				372,351,193.99		-5,205,493.14		30,278,572.83		177,807,283.92		796,031,557.60		796,031,557.60

年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-22,059,327.15				10,101,407.47		-11,957,919.68		-11,957,919.68
（一）综合收益总额							-22,059,327.15				16,393,307.47		-5,666,019.68		-5,666,019.68
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支

付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-6,291,900.00		-6,291,900.00		-6,291,900.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-6,291,900.00		-6,291,900.00		-6,291,900.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本

期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	220,800,000.00				372,351,193.99		-27,264,820.29		30,278,572.83		187,908,691.39		784,073,637.92		784,073,637.92

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

母公司所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	220,800,000.00				375,151,938.35				33,347,198.09	133,898,906.54	763,198,042.98
加：会计政策变更										73,876.22	73,876.22
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	220,800,000.00				375,151,938.35				33,347,198.09	133,972,782.76	763,271,919.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										23,701,629.44	23,701,629.44
（一）综合收益总额										34,188,129.44	34,188,129.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-10,486,500.00	-10,486,500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-10,486,500.00	-10,486,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	220,800,000.00				375,151,938.35				33,347,198.09	157,674,412.20	786,973,548.64

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	220,800,000.00				375,151,938.35				30,278,572.83	112,979,155.43	739,209,666.61

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	220,800,000.00				375,151,938.35				30,278,572.83	112,979,155.43	739,209,666.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										7,559,967.57	7,559,967.57
（一）综合收益总额										13,851,867.57	13,851,867.57
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-6,291,900.00	-6,291,900.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-6,291,900.00	-6,291,900.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	220,800,000.00				375,151,938.35				30,278,572.83	120,539,123.00	746,769,634.18

法定代表人：冯达 主管会计工作负责人：沈宇智 会计机构负责人：张棋杰

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区川桥路409号。总部经营地址同注册地。

（2）业务性质及经营范围

所处行业：软件和信息技术服务业。经营范围：计算机软硬件的开发、设计、销售，计算机专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程的设计与施工（凭资质），通讯设备、电子产品的开发与销售，从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（3）财务报告批准报出日：2020年8月17日

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共8户，详见第十节、附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、存货、研究开发支出、无形资产摊销、收入确认、预计负债等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(15)“存货”、附注五(29)“无形资产”、附注五(35)“预计负债”和附注五(38)“收入”等相关说明。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指公司从项目投标或签订合同起，到研发投入，再到实施，最后交付验收并实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见第十节、附注五(21)“长期股权投资”或附注五(10)“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照第十节附注五（38）的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照第十一节、附注五（10）金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照第十一节、附注五（10）的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照第十一节、附注五（36）的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十一节、附注五（10）。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及第十一节、附注五（10）所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照第十一节、附注五（10）5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，

本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照第十一节、附注五（10）5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款

15. 存货

√适用 □不适用

1．公司存货主要包括：原材料、劳务成本、库存商品等。公司存货主要为实施项目发生的劳务成本。各项目的劳务成本包括职工薪酬、软硬件支出以及其他费用；月末确认收入时，按照项目预计总成本（或项目完工成本）和该项目的完工进度进行结转。采购存货专门用于单项业务时，发出按个别认定法计价；劳务成本的结转见第十节、附注五（38）之说明。2．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。4．存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、金融工具

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资

初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；

(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-20	4-5	4.80-9.50
运输工具	年限平均法	4	5	23.75
电子设备	年限平均法	3	5	31.67
其他设备	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支

出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目	预计使用寿命依据	期限(年)
土地使用权	土地使用权证登记使用年限	50
软件著作权	预计受益期限	3-5

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益。公司内部研发项目在满足上述条件，通过技术可行性和商业化可行性研究，结合行业特点，在项目立项后，进入开发阶段。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方

法详见本附注十一；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划主要为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

□适用 √不适用

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。3．政府补助的会计处理政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1.收入确认、成本结转

公司技术开发项目采用完工百分比法确认收入并结转成本，具体情况见第十一节、附注五（38）“收入”。公司采用经客户认可的完工进度确认单作为项目完工百分比的确定依据。项目完工进度是客户根据项目具体实施情况做出的重要判断，对当期或以后期间营业收入的确认和营业成本的结转产生影响且可能构成重大影响。

2.租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。3．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。4．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。5．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。6．折旧和摊销本公司对固定资产、无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。7．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。8．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。9．预计负债公司根据合同的约定，在质保期内对所售产品或提供的服务按预计可能发生的后续服务支出计提预计负债。预计负债计提时已考虑公司近期的经验数据，但近期的经验可能无法反映将来的后续服务情况。这项准备的增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

10.公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会[2017]9号)，于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。	本次变更经公司三届六次董事会审议通过。	[注1]
财务报表格式要求变化	本次变更经公司三届十一次董事会审议通过。	[注2]
财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自2019年6月10日起执行。	本次变更经公司三届十一次董事会审议通过。	[注3]
财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》(财会[2019]9号，以下简称“新债务重组准则”)，自2019年6月17日起施行。	本次变更经公司三届十一次董事会审议通过。	[注4]

其他说明：

[注1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可

选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见第十节、附注五

（44）之说明。

[注2]财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号，以下简称“2019年新修订的财务报表格式”)。2019年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号，以下简称“2019年新修订的合并财务报表格式)。2019年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更采用追溯调整法，可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况。[注3]新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月10日起执行新非货币性资产交换准则，对2019年1月1日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理，本期无受重要影响的报表项目。[注4]新债务重组准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自2019年6月17日起执行新债务重组准则，对2019年1月1日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期无受重要影响的报表项目。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	86,137,173.81	86,137,173.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	402,510,972.22	402,510,972.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款	188,469,228.47	172,764,772.14	-15,704,456.33
应收款项融资

预付款项	1,104,295.63	1,104,295.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,949,957.54	2,949,957.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	17,370,570.02	31,622,316.10	14,251,746.08
合同资产		7,272,786.59	7,272,786.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	733,611.02	733,611.02
流动资产合计	699,275,808.71	705,095,885.05	5,820,076.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	8,910,756.38	8,910,756.38
其他权益工具投资	88,705,911.59	88,705,911.59
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	111,633,990.68	111,633,990.68
在建工程	26,028,440.21	26,028,440.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	22,942,131.57	22,942,131.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	118,188.72	118,188.72
递延所得税资产	17,673,641.58	19,084,050.22	1,410,408.64
其他非流动资产	2,491,145.27	2,491,145.27
非流动资产合计	278,504,206.00	279,914,614.64	1,410,408.64
资产总计	977,780,014.71	985,010,499.69	7,230,484.98
流动负债：
短期借款	70,102,345.83	70,102,345.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	34,956,253.01	34,956,253.01
预收款项	2,388,732.40	17,305,612.20	14,916,879.80
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

代理承销证券款
应付职工薪酬	23,170,777.82	23,170,777.82
应交税费	14,800,093.11	13,211,035.05	-1,589,058.06
其他应付款	1,325,734.46	1,325,734.46
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	146,743,936.63	160,071,758.37	13,327,821.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	6,179,421.45		-6,179,421.45
递延收益	10,070,000.00	10,070,000.00
递延所得税负债	218,395.83	218,395.83
其他非流动负债
非流动负债合计	16,467,817.28	10,288,395.83	-6,179,421.45
负债合计	163,211,753.91	170,360,154.20	7,148,400.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	220,800,000.00	220,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	372,351,193.99	372,351,193.99
减：库存股
其他综合收益	-14,613,754.86	-14,613,754.86
专项储备
盈余公积	33,338,989.62	33,347,198.09	8,208.47
一般风险准备
未分配利润	202,691,832.05	202,765,708.27	73,876.22
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	814,568,260.80	814,650,345.49	82,084.69
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	814,568,260.80	814,650,345.49	82,084.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计	977,780,014.71	985,010,499.69	7,230,484.98

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	84,379,168.53	84,379,168.53
交易性金融资产	402,510,972.22	402,510,972.22
衍生金融资产
应收票据
应收账款	188,359,756.40	172,655,300.07	-15,704,456.33
应收款项融资
预付款项	1,100,129.16	1,100,129.16
其他应收款	79,730,099.13	79,730,099.13
其中：应收利息
应收股利
存货	17,370,570.02	31,622,316.10	14,251,746.08
合同资产		7,272,786.59	7,272,786.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	773,450,695.46	779,270,771.80	5,820,076.34
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	32,411,587.84	32,411,587.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	109,219,179.33	109,219,179.33
在建工程	267,511.90	267,511.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	10,931,018.96	10,931,018.96
开发支出
商誉
长期待摊费用	118,188.72	118,188.72
递延所得税资产	10,476,093.71	11,886,502.35	1,410,408.64
其他非流动资产	109,362,645.27	109,362,645.27
非流动资产合计	272,786,225.73	274,196,634.37	1,410,408.64
资产总计	1,046,236,921.19	1,053,467,406.17	7,230,484.98
流动负债：
短期借款	70,102,345.83	70,102,345.83
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	156,342,375.66	156,342,375.66
预收款项	1,959,814.00	16,876,693.80	14,916,879.80

合同负债
应付职工薪酬	13,910,141.83	13,910,141.83
应交税费	12,369,794.34	10,780,736.28	-1,589,058.06
其他应付款	11,894,797.74	11,894,797.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	266,579,269.40	279,907,091.14	13,327,821.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	6,179,421.45		-6,179,421.45
递延收益	10,070,000.00	10,070,000.00
递延所得税负债	218,395.83	218,395.83
其他非流动负债
非流动负债合计	16,467,817.28	10,288,395.83	-6,179,421.45
负债合计	283,047,086.68	290,195,486.97	7,148,400.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	220,800,000.00	220,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	375,151,938.35	375,151,938.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	33,338,989.62	33,347,198.09	8,208.47
未分配利润	133,898,906.54	133,972,782.76	73,876.22
所有者权益（或股东权益）合计	763,189,834.51	763,271,919.20	82,084.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,046,236,921.19	1,053,467,406.17	7,230,484.98

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

本公司首次执行新金融工具准则未追溯调整前期比较数据。

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	6%、13%、16%[注1]
消费税
营业税
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、1%[注2]
企业所得税	应纳税所得额	25%[注3]
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

[注1]本公司软件销售业务的增值税税率原为16%，根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）规定，自2019年4月1日起变更为13%；技术开发及服务业务的税率为6%。[注2]本公司、明昊信息公司和众响信息公司按应纳流转税额的1%计缴城市维护建设税，合肥网达公司、明昊互娱公司和扬州网达公司按应纳流转税额的7%计缴城市维护建设税。[注3]本公司企业所得税税率为15%；其他纳税主体的企业所得税税率为25%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海网达软件股份有限公司	15
上海明昊信息技术有限公司	25
合肥网达软件有限公司	25
上海众响信息技术有限公司	25
合肥明昊互娱网络科技有限公司	25
重庆网达软件有限公司	25
扬州网达软件有限公司	25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1.企业所得税

经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务批准，本公司于2017年10月23日被认定为高新技术企业，现持有编号为GF201431000271的高新技术企业证书，本公司2019年度企业所得税适用税率为15%。根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部于2016年5月4日下发的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号）、发展改革委于2016年5月16日下发的《关于印发国家规划布局内重点软件和集成电路设计领域的通知》（发改高技[2016]1056号）等文件规定，主管部门不再下发重点软件企业的认定证书，纳税企业先根据自身条件进行纳税申报，主管部门再根据企业申报的材料进行核实无误后，企业可按照10%的税率计缴企业所得税。基于谨慎性原则，公司2019年度暂按15%的税率计提当期所得税，若公司实际享受重点软件企业税收优惠，则冲减2020年当期所得税费用。

2.增值税

根据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司享受按法定16%/13%的税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	545.10	545.10
银行存款	300,564,613.02	85,277,235.04
其他货币资金	929,393.67	859,393.67
合计	301,494,551.79	86,137,173.81
其中：存放在境外的款项总额	836,367.20	820,233.21

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
其他	162,952,909.72	402,510,972.22
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	162,952,909.72	402,510,972.22

其他说明：

√适用 □不适用

2018年12月31日，公司核算于“其他流动资产”的结构性存款等金融资产的余额为313,603,013.69元，核算于“可供出售金融资产”的信保基金的余额为1,055,000.00元；2019年1月1日，公司按照新金融工具准则将其改列为“交易性金融资产”。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	189,959,945.47
1至2年	10,577,713.71
2至3年	2,038,343.95
3年以上
3至4年	3,073,850.00
4至5年	8,536,787.85
5年以上	13,640,183.93
合计	227,826,824.91

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	8,150,387.71	3.58	8,150,387.71	100		8,150,387.71	3.94	8,150,387.71	100
其中：

按组合计提坏账准备	219,676,437.20	96.42	26,064,500.88	11.86	193,611,936.32	198,790,277.88	96.06	26,025,505.74	13.09	172,764,772.14
其中：
合计	227,826,824.91	/	34,214,888.59	/	193,611,936.32	206,940,665.59	/	34,175,893.45	/	172,764,772.14

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东方出版中心有限公司	3,195,000.00	3,195,000.00	100	项目终止、无法收回
上海翡翠东方网络信息技术有限公司	4,955,387.71	4,955,387.71	100	账龄较长、催收无果
合计	8,150,387.71	8,150,387.71	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	189,959,945.47	9,497,997.28	5
1-2年	10,577,713.71	1,057,771.37	10
2-3年	1,938,343.95	581,503.19	30
3-4年	3,073,850.00	1,536,925.00	50
4-5年	3,681,400.14	2,945,120.11	80
5年以上	10,445,183.93	10,445,183.93	100
合计	219,676,437.20	26,064,500.88

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	8,150,387.71					8,150,387.71
按组合计提坏账准备	26,025,505.74	38,995.14				26,064,500.88
合计	34,175,893.45	38,995.14				34,214,888.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为182,216,316.34元，占应收账款年末余额合计数的比例为79.98%。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,072,689.99	100	1,104,295.63	100
1至2年
2至3年
3年以上
合计	1,072,689.99	100	1,104,295.63	100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	14,420,894.92	2,949,957.54
合计	14,420,894.92	2,949,957.54

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	13,608,210.39
1至2年	896,464.50
2至3年	296,810.00
3年以上
3至4年	42,380.00
4至5年	36,600.00
5年以上	66,730.00
合计	14,947,194.89

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	4,399,558.66	2,701,101.64
备用金	1,167,226.40	308,026.97
押金	338,081.50	319,222.50
投资款	9,000,000.00
其他	42,328.33	53,358.40
合计	14,947,194.89	3,381,709.51

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	331,751.97		100,000.00	431,751.97
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	94,548.00			94,548.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	426,299.97		100,000.00	526,299.97

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	431,751.97	94,548.00				526,299.97

合计

431,751.97

94,548.00

526,299.97

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海蛙色网络科技有限公司	投资款	6,000,000.00	1年以内	40.1	0
上海时未科技有限公司	投资款	3,000,000.00	1年以内	20.1	0
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司	保证金	2,000,000.00	1年以内	13.4	100,000.00
公诚管理咨询有限公司	保证金	1,464,078.25	1年以内	9.8	73,203.91
重庆医药数据信息科技有限公司	保证金	553,800.00	1-2年	3.7	55,380.00
合计	/	13,017,878.25	/	87.1	228,583.91

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料

在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
劳务成本	20,685,237.98		20,685,237.98	31,622,316.10		31,622,316.10
合计	20,685,237.98		20,685,237.98	31,622,316.10		31,622,316.10

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
已完工未结算资产	9,038,678.40	451,933.92	8,586,744.48	7,881,705.31	608,918.72	7,272,786.59
合计	9,038,678.40	451,933.92	8,586,744.48	7,881,705.31	608,918.72	7,272,786.59

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
		156,984.80
合计		156,984.80		/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵增值税	633,355.92	733,611.02
合计	633,355.92	733,611.02

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投

期初

本期增减变动

期末

减值

资单位	余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	余额	准备期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
因朔桔（上海）智能科技有限公司	8,910,756.38			-192,617.82						8,718,138.56
小计	8,910,756.38			-192,617.82						8,718,138.56
合计	8,910,756.38			-192,617.82						8,718,138.56

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可供出售权益工具,其中：按公允价值计量的	104,130,669.02	88,705,911.59
合计	104,130,669.02	88,705,911.59

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
可供出售权益工具,		15,424,757.43			非交易性权益工具投资

其他说明：

√适用 □不适用

注：2018年11月，公司以增资方式向因朔桔（上海）智能科技有限公司投资1,000万元，持股比例10%。公司原将该项投资核算于可供出售金融资产；2019年1月1日，公司按照新金融工具准则将其改列为“其他权益工具投资”，并按公允价值计量；由于公司本期增派一名董事，对被投资单位具有重大影响，将该项投资改列至“长期股权投资”，按权益法进行核算。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其中：按公允价值计量的项目

项目	期末余额	期初余额
固定资产	106,260,613.80	111,633,990.68
固定资产清理
合计	106,260,613.80	111,633,990.68

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	103,788,139.96	50,249,186.77	13,826,910.55	1,089,114.19	168,953,351.47
2.本期增加金额		1,426,351.90		376,172.30	1,802,524.20
（1）购置		1,426,351.90		376,172.30	1,802,524.20
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	103,788,139.96	51,675,538.67	13,826,910.55	1,465,286.49	170,755,875.67
二、累计折旧

1.期初余额	10,171,545.01	35,057,596.65	11,171,169.43	919,049.70	57,319,360.79
2.本期增加金额	2,919,299.62	3,797,970.74	424,944.21	33,686.51	7,175,901.08
（1）计提	2,919,299.62	3,797,970.74	424,944.21	33,686.51	7,175,901.08
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	13,090,844.63	38,855,567.39	11,596,113.64	952,736.21	64,495,261.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	90,697,295.33	12,819,971.28	2,230,796.91	512,550.28	106,260,613.80
2.期初账面价值	93,616,594.95	15,191,590.12	2,655,741.12	170,064.49	111,633,990.68

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	35,812,310.57	26,028,440.21
工程物资
合计	35,812,310.57	26,028,440.21

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
网达移动互联网产业园	35,544,798.67		35,544,798.67	25,760,928.31		25,760,928.31
办公楼装修费	267,511.90		267,511.90	267,511.90		267,511.90
合计	35,812,310.57		35,812,310.57	26,028,440.21		26,028,440.21

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

网达移动互联网产业园

500,000,000.00

25,760,928.31

9,783,870.36

35,544,798.67

7.1

7.1%

自筹

办公楼装修费

267,511.90

267,511.90

自筹

合计

500,000,000.00

26,028,440.21

9,783,870.36

35,812,310.57

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	13,184,000.00			17,497,192.04	30,681,192.04
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	13,184,000.00			17,497,192.04	30,681,192.04
二、累计摊销
1.期初余额	1,170,438.79			6,568,621.68	7,739,060.47
2.本期增加金额	132,502.50			2,187,149.00	2,319,651.50
（1）计提	132,502.50			2,187,149.00	2,319,651.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	1,302,941.29			8,755,770.68	10,058,711.97
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,881,058.71			8,741,421.36	20,622,480.07
2.期初账面价值	12,013,561.21			10,928,570.36	22,942,131.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例31.89%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
超高新视频平台项目	0.00	1,946,978.03						1,946,978.03
合计		1,946,978.03						1,946,978.03

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
网易企业邮箱	118,188.72		26,264.15		91,924.57
合计	118,188.72		26,264.15		91,924.57

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	36,574,161.35	6,021,671.68	36,597,603.19	6,025,187.96
内部交易未实现利润	2,448.60	367.29	2,448.60	367.29
可抵扣亏损	24,888,013.15	4,640,920.16	24,888,013.15	4,640,920.16
递延收益	10,070,000.00	1,510,500.00	10,070,000.00	1,510,500.00
应付职工薪酬	22,876,764.31	4,328,176.89	22,876,764.31	4,328,176.89
公允价值变动损失	1,767,895.35	265,184.31	17,192,652.78	2,578,897.92
合计	96,179,282.76	16,766,820.33	111,627,482.03	19,084,050.22

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
计入当期损益的公允价值变动(增加)	891,909.72	133,786.46	1,455,972.22	218,395.83
合计	891,909.72	133,786.46	1,455,972.22	218,395.83

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	2,865,502.31	2,865,502.31
可抵扣亏损	22,825,605.09	22,825,605.09
合计	25,691,107.4	25,691,107.4

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	1,965,181.54	1,965,181.54
2021年	6,841,464.50	6,841,464.50
2022年	8,654,110.35	8,654,110.35
2023年	1,956,902.56	1,956,902.56
2024年	3,407,946.14	3,407,946.14
合计	22,825,605.09	22,825,605.09	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产购置款	6,852,207.20		6,852,207.20	2,491,145.27		2,491,145.27
合计	6,852,207.20		6,852,207.20	2,491,145.27		2,491,145.27

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	75,229,315.06	70,102,345.83
合计	75,229,315.06	70,102,345.83

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	14,910,976.08	28,383,667.21
1-2年	466,609.84	661,960.72
2-3年	3,699,663.87	3,833,851.60
3年以上	2,076,773.48	2,076,773.48
合计	21,154,023.27	34,956,253.01

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	8,394,432.40	17,305,612.20
合计	8,394,432.40	17,305,612.20

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
2-3年	224,700.00
合计	224,700.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	22,313,668.54	97,110,312.34	98,733,861.67	20,690,119.21
二、离职后福利-设定提存计划	853,699.95	2,720,460.32	2,116,350.26	1,457,810.01
三、辞退福利	3,409.33			3,409.33
四、一年内到期的其他福利
合计	23,170,777.82	99,830,772.66	100,850,211.93	22,151,338.55

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	17,279,925.66	76,208,531.84	82,696,556.23	10,791,901.27
二、职工福利费	266,526.32	142,193.18	409,219.50	-500.00
三、社会保险费	1,672,863.14	11,368,788.38	7,361,118.02	5,680,533.50
其中：医疗保险费	1,647,942.35	11,291,430.18	7,300,301.77	5,639,070.76
工伤保险费	23,417.00	75,215.91	58,318.45	40,314.46
生育保险费	1,503.79	2,142.29	2,497.80	1,148.28
四、住房公积金	1,058,596.37	8,697,628.19	7,646,226.40	2,109,998.16
五、工会经费和职工教育经费	2,035,757.05	693,170.75	620,741.52	2,108,186.28
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	22,313,668.54	97,110,312.34	98,733,861.67	20,690,119.21

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	827,126.07	2,636,682.62	2,050,892.73	1,412,915.96
2、失业保险费	26,573.88	83,777.70	65,457.53	44,894.05
3、企业年金缴费

合计

853,699.95

2,720,460.32

2,116,350.26

1,457,810.01

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	11,855,144.79	10,112,396.11
消费税
营业税
企业所得税	2,272,835.89	734,110.20
个人所得税
城市维护建设税	241,178.25	235,359.88
教育费附加	360,296.31	351,043.60
地方教育附加	240,197.53	234,029.08
代扣代缴个人所得税	813,739.64	618,371.29
土地使用税	83,108.22	83,332.50
房产税	842,318.39	842,318.39
其他	74.00	74.00
合计	16,708,893.02	13,211,035.05

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	389,179.50	1,325,734.46
合计	389,179.50	1,325,734.46

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
托管费及其他	88,163.20	88,163.20
待付费用报销款	301,016.30	1,237,571.26
合计	389,179.50	1,325,734.46

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	10,070,000.00			10,070,000.00
合计	10,070,000.00			10,070,000.00	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2015年软件企业和集成电路专项资金	15,000.00					15,000.00	与资产相关
上海市2016年度服务业引导基金	2,040,000.00					2,040,000.00	尚未验收
浦东新区智慧城市建设专项资金	595,000.00					595,000.00	尚未验收
2017年	1,020,000.00					1,020,000.00	尚未验收

度上海市信息化发展专项资金（大数据发展）项目
2017年度上海市人工智能创新发展专项资金项目补贴	6,400,000.00					6,400,000.00	尚未验收
小 计	10,070,000.00					10,070,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	220,800,000.00						220,800,000.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价（股本溢价）	372,351,193.99			372,351,193.99
其他资本公积
合计	372,351,193.99			372,351,193.99

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-14,613,754.86	15,424,757.43			2,313,713.61	13,111,043.82		-1,502,711.04
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-14,613,754.86	15,424,757.43			2,313,713.61	13,111,043.82		-1,502,711.04
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其

他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-14,613,754.86	15,424,757.43			2,313,713.61	13,111,043.82		-1,502,711.04

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,347,198.09			33,347,198.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	33,347,198.09			33,347,198.09

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	202,691,832.05	176,175,337.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	73,876.22	1,631,946.19
调整后期初未分配利润	202,765,708.27	177,807,283.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润	33,154,605.70	34,396,831.11
减：提取法定盈余公积		2,888,282.98
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	10,486,500	6,624,000
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	225,433,813.97	202,691,832.05

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润73,876.22 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	160,788,241.82	81,137,066.97	118,835,104.27	63,187,674.74
其他业务
合计	160,788,241.82	81,137,066.97	118,835,104.27	63,187,674.74

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	77,590.62	193,575.70
教育费附加	233,055.84	218,373.43
资源税
房产税
土地使用税	83,332.50
车船使用税	660.00
印花税	25,864.10
河道管理费	29,687.22
合计	450,190.28	411,949.13

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
员工薪酬	2,047,047.39	1,912,074.45
办公费、会务费等	26,636.11	37,760.37
市场费	2,164,697.51	2,499,669.91
后续服务支出	0.00	-793,563.20
差旅费、交通费等	190,069.83	198,065.64
折旧费	252,369.83	242,484.34
房租及物业管理费	30,447.95	94,363.70
中标服务费	427,395.67	949,107.74
其他		312,608.55
合计	5,138,664.29	5,452,571.50

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
员工薪酬	5,954,873.30	8,179,959.79
办公费、差旅费、交通费等	1,418,455.05	2,714,285.53
折旧及摊销	784,808.64	703,329.46
房租及物业管理费	1,341,615.54	1,329,334.96
中介费	1,716,789.18	343,397.71
业务招待费	41,088.58	152,741.00
董事会费		240,000.00
其他	48,309.73	777,583.48
印花税等税费		-783,640.97
合计	11,305,940.02	13,656,990.96

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
员工薪酬	29,435,214.04	22,430,117.65
办公费、差旅费、交通费等	496,288.64	821,632.49
折旧及摊销	2,245,346.64	2,001,158.36
房租及物业管理费		115,017.28
调研试验费	179,716.98	123,710.32
咨询及培训费	480,748.39	215,094.34
其他	872.00
合计	32,838,186.69	25,706,730.44

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-603,578.80	-4,412,185.31
银行手续费	17,359.82	20,033.33
利息支出	1,672,669.24	1,216,187.50
汇兑损益		-4,184.78
合计	1,086,450.26	-3,180,149.26

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
稳岗补贴	78,350.00
个税手续费返还	132,294.70
2014年软件企业和集成电路发展专项资金		28,500.00
2015年软件企业和集成电路专项资金		30,000.00
浦东新区经济发展财政扶持资金		555,900.00
进项税加计抵减	527,145.76	2,106.75
合计	737,790.46	616,506.75

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-192,617.82
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益	5,401,197.27	5,664,188.62
合计	5,208,579.45	5,664,188.62

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
理财产品收益	891,909.72
合计	891,909.72

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	94,548.00	-66,594.98
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失	38,995.15	-3,534,823.26
合计	133,543.15	-3,601,418.24

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-156,984.99
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-156,984.99

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

□适用 √不适用

75、 营业外支出

□适用 √不适用

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,619,952.18	306,302.64
递延所得税费用	-81,093.10	-412,403.26
合计	2,538,859.08	-106,100.62

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七（57）

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	196,850.30	555,900.00
利息收入	540,332.56	2,740,407.81
保证金及押金	4,967,710.77	3,346,241.50
其他及个人往来款净额	156,764.32	167,511.17
合计	5,861,657.95	6,810,060.48

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费、差旅费及交通费等	6,085,055.16	4,701,025.78
市场费、业务招待费等	1,910,495.33	3,066,664.23
房租及物业管理费	3,214,242.32	2,838,470.61
中介费	1,069,740.00	169,000.00
保证金及押金	3,548,999.00	4,281,857.00
其他及个人往来款净额	3,022,233.83	4,121,333.02
合计	18,850,765.64	19,178,350.64

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回结构性存款	735,000,000.00	654,000,000.00
结构性存款利息	6,913,519.96	7,470,513.97
合计	741,913,519.96	661,470,513.97

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
投出结构性存款	496,000,000.00	637,000,000.00
合计	496,000,000.00	637,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	33,154,605.70	16,393,307.47
加：资产减值准备	-156,984.99	3,601,418.25
信用减值损失	133,543.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,893,912.45	6,045,169.02
使用权资产摊销
无形资产摊销	2,185,400.00	1,925,901.51
长期待摊费用摊销	26,264.16	60,301.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-891,909.72
财务费用（收益以“－”号填列）	1,086,450.26	-3,180,149.26
投资损失（收益以“－”号填列）	-5,208,579.45	-5,664,188.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,317,229.89	-4,305,225.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-84,609.38
存货的减少（增加以“－”号填列）	12,176,016.18	-5,555,843.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-30,121,697.59	-50,419,230.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-13,802,229.74	7,903,548.05
其他	-646,795.69	65,828.56
经营活动产生的现金流量净额	6,060,615.23	-33,129,163.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	301,494,551.79	128,589,584.96
减：现金的期初余额	86,137,173.81	157,211,159.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	215,357,377.98	-28,621,574.74

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	301,494,551.79	86,137,173.81
其中：库存现金	545.10	545.10
可随时用于支付的银行存款	300,564,613.02	85,277,235.04
可随时用于支付的其他货币资金	929,393.67	859,393.67
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	301,494,551.79	86,137,173.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
交易性金融资产	162,952,909.72	为期3个月不可提前支取的结构性存款和理财产品
合计	162,952,909.72	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海明昊信息技术有限公司	中国（上海）自由贸易实验区	中国（上海）自由贸易实验区	软件业	100		同一控制下企业合并
合肥网达软件有限公司	合肥蜀山	合肥蜀山	软件业	100		设立
上海众响信息技术有限公司	中国（上海）自由贸易实验区	中国（上海）自由贸易实验区	软件业	100		设立
合肥明昊互娱网络科技有限公司	合肥蜀山	合肥蜀山	软件业	100		设立
重庆网达软件有限公司	重庆渝北	重庆两江新区	软件业	100		设立
扬州网达软件有限公司	扬州广陵	扬州广陵	软件业	100		设立
Wondertek Global Limited	中国（上海）自由贸易实验区	British Virgin Islands	软件业	100		设立
QDII信托金融投资项目[注]			软件业	100		购买

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	8,718,138.56	8,910,756.38
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-192,617.82	-877,520.10
--其他综合收益
--综合收益总额

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		162,952,909.72	1,055,000.00	164,007,909.72
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		162,952,909.72	1,055,000.00	164,007,909.72
（1）债务工具投资		162,952,909.72	1,055,000.00	164,007,909.72
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	104,130,669.02			104,130,669.02
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	104,130,669.02	162,952,909.72	1,055,000.00	268,138,578.74
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

期末其他权益工具投资的公允价值按资产负债表日的收盘价格确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见第十节、附注九1“在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营和联营企业详见第十节、附注九（3）“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
因朔桔（上海）智能科技有限公司	本公司持股比例9.22%的联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
冯达	持股比例5%以上的股东、董事、总经理
沈宇智	财务总监
孙琳	董事会秘书
刘天山	董事
邓军民	董事
杨根兴	独立董事
王传邦	独立董事
孙松涛	独立董事
戴彩霞	监事
戴立言	监事

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	10,486,500.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	10,486,500.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	188,602,503.30
1至2年	10,577,713.71
2至3年	2,038,343.95
3年以上
3至4年	3,073,850.00
4至5年	6,294,267.48
5年以上	7,904,139.13
合计	218,490,817.57

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,295,000.00	1.51	3,295,000.00	100		3,295,000.00	1.66	3,295,000.00	100
其中：
按组合计提坏账准备	215,195,817.57	98.49	23,150,081.32	100	192,045,736.25	195,766,386.07	98.34	23,111,086.17	100	172,655,299.90
其中：
合计	218,490,817.57	/	26,445,081.32	/	192,045,736.25	199,061,386.07	/	26,406,086.17	/	172,655,299.90

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东方出版中心有限公司	3,195,000.00	3,195,000.00	100	项目终止、无法收回
上海翡翠东方网络信息技术有限公司	100,000.00	100,000.00	100	账龄较长、催收无果
合计	3,295,000.00	3,295,000.00	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	215,195,817.57	23,150,081.32	10.76
合计	215,195,817.57	23,150,081.32	10.76

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	3,295,000.00					3,295,000.00
按组合计提坏账准备	23,111,086.17	38,995.15				23,150,081.32
合计	26,406,086.17	38,995.15				26,445,081.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

客户	应收账款余额
客户一	159,727,908.37
客户二	6,070,462.39
客户三	5,832,801.91
客户四	5,466,180.13
客户五	5,118,963.54

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	165,392,026.82	79,730,099.13
合计	165,392,026.82	79,730,099.13

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	172,934,589.07
1至2年	896,464.50
2至3年	296,810.00
3年以上
3至4年	21,000.00
4至5年	30,000.00
5年以上	21,240.00
合计	174,200,103.57

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来	159,462,217.65	85,202,688.37
投标及履约保证金	14,261,947.42	2,656,101.64
备用金	222,836.00	285,726.97
房租及物业押金	215,752.50	245,752.50
其他	37,350.00	53,358.40
合计	174,200,103.57	88,443,627.88

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	8,713,528.75			8,713,528.75

2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	94,548.00			94,548.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	8,808,076.75			8,808,076.75

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	8,713,528.75	94,548.00				8,808,076.75
合计	8,713,528.75	94,548.00				8,808,076.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	23,500,831.46		23,500,831.46	23,500,831.46		23,500,831.46
对联营、合营企业投资	8,718,138.56		8,718,138.56	8,910,756.38		8,910,756.38
合计	32,218,970.02		32,218,970.02	32,411,587.84		32,411,587.84

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海明昊信息技术有限公司	13,500,831.46			13,500,831.46
合肥网达软件有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海众响信息技术有限公司
合肥明昊互娱网络科技有限公司
重庆网达软件有限公司
扬州网达软件有限公司
Wondertek Global Limited
合计	23,500,831.46			23,500,831.46

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利	计提减值准备	其他

				益			润
一、合营企业
小计
二、联营企业
1) 因朔桔（上海）智能科技有限公司	10,000,000.00			-1,281,861.44						8,718,138.56
小计	10,000,000.00			-1,281,861.44						8,718,138.56
合计	10,000,000.00			-1,281,861.44						8,718,138.56

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	159,687,219.66	89,777,637.44	118,778,500.49	73,080,357.07
其他业务
合计	159,687,219.66	89,777,637.44	118,778,500.49	73,080,357.07

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
银行理财产品投资收益	5,208,579.45	5,637,147.52
合计	5,208,579.45	5,637,147.52

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	737,790.46
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,100,489.17
所得税影响额	-1,025,741.94
少数股东权益影响额
合计	5,812,537.69

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.99	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.29	0.12	0.12

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人签名的半年度报告文本
	载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的 原稿

董事长：冯达董事会批准报送日期：2020年8月14日

修订信息

□适用 √不适用