公司代码：603067 公司简称：振华股份
湖北振华化学股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人蔡再华、主管会计工作负责人杨帆及会计机构负责人（会计主管人员）周芬芬声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中其他披露事项中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25
第九节 公司债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 26
第十一节 备查文件目录 ...... 123
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 本期、本报告期、报告期、本年度 | 指 | 2020年半年度 |
| 本期末、本报告期末、报告期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年6月30日 |
| 公司、本公司、上市公司、振华股份 | 指 | 湖北振华化学股份有限公司 |
| Cr3+ | 指 | 三价铬，是铬原子失去三个电子后得到的一种铬元素价态 |
| Cr6+ | 指 | 六价铬，是铬原子失去六个电子后得到的一种铬元素价态 |
| 铬化合物 | 指 | 含铬的化合物，工业生产的铬化合物包括重铬酸钠（又名红矾钠）、铬酸酐、重铬酸钾（又名红矾钾）、三氧化二铬、碱式硫酸铬、吡啶甲酸铬等，其中重铬酸钠是其他一系列铬盐产品的母体产品 |
| 重铬酸盐 | 指 | 重铬酸钠、重铬酸钾、铬黄 |
| 铬的氧化物 | 指 | 铬酸酐、铬绿 |
| 铬的硫酸盐 | 指 | 碱式硫酸铬、硫酸铬钾 |
| 铬盐 | 指 | 工业生产的铬化合物的俗称 |
| 铬盐行业 | 指 | 生产铬化合物的行业，是无机化工行业中的一个子行业 |
| 数字化无钙焙烧技术 | 指 | 公司自主研发的以双添加（指铁质添加剂、镁质添加剂）、两级浸取为主要技术特征，结合数字化测控技术，用于生产铬酸钠的工艺方法 |
| 焙烧 | 指 | 将物料（如矿石）加热而不使熔化，以改变其化学组成或物理性质，是铬盐生产中的一道工序 |
| 芒硝 | 指 | 含水硫酸钠，化学式为Na2SO4?10H2O。铬盐生产的副产品之一 |
| 元明粉/无水硫酸钠 | 指 | 无水硫酸钠，化学式为Na2SO4，又名硫酸二钠 |
| 硫化钠 | 指 | 化学式为Na2S。芒硝通过深加工可制成硫化钠 |
| 标煤、煤 | 指 | 标准煤，由于各种燃料燃烧时释放能量存在差异，国际上为统一标准，将煤炭、石油、天然气等都按一定的比例统一换算成标准煤来表示（即每公斤标准煤为29,270千焦耳） |
| 湿基数 | 指 | |
| 干基数 | 指 | 湿基数剔除水份后的重量，干基数=湿基数*（1-水份含量），其中水份含量由技术中心检验确定 |
| 铬渣 | 指 | 用铬铁矿生产铬化合物浸取后剩下的含铬的残渣 |
| t/a | 指 | 吨/年 |
| mg/m3 | 指 | 毫克/立方米 |
| COD | 指 | 化学需氧量 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湖北振华化学股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 振华股份 |
| 公司的外文名称 | Hubei Zhenhua Chemical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | zhenhua chemical |
| 公司的法定代表人 | 蔡再华 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈前炎 | 朱士杰 |
| 联系地址 | 湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号 | 湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号 |
| 电话 | 0714-6406329 | 0714-6406329 |
| 传真 | 0714-6406382 | 0714-6406382 |
| 电子信箱 | 603067@hszhenhua.com | zsj@hszhenhua.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 435001 |
| 公司办公地址 | 湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 435001 |
| 公司网址 | www.hbzhenhua.com |
| 电子信箱 | 603067@hszhenhua.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、中国证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 振华股份 | 603067 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 547,785,307.38 | 706,524,051.29 | -22.47 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 81,388,153.56 | 94,087,376.81 | -13.50 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 75,096,280.36 | 92,979,733.04 | -19.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,841,023.37 | 41,936,504.86 | 71.31 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,374,755,342.16 | 1,343,142,950.26 | 2.35 |
| 总资产 | 1,670,713,682.34 | 1,492,592,164.49 | 11.93 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.19 | 0.22 | -13.64 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.19 | 0.22 | -13.64 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.17 | 0.22 | -22.73 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.88 | 7.29 | 减少1.41个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.45 | 7.24 | 减少1.79个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,960,486.98 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,615,436.61 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 |
| 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,500,586.84 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,210,008.38 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,967,306.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | 15,615.77 | |
| 所得税影响额 | -622,937.67 | |
| 合计 | 6,291,873.20 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务介绍
公司主要从事铬盐系列产品的研发、制造与销售，并对铬盐副产品及其他固废资源化综合利用。主营产品包括重铬酸钠、重铬酸钾、铬酸酐、氧化铬绿、铬粉、精制元明粉、超细氢氧化铝及维生素K3 等产品及服务。
（二）主要经营模式
1、采购模式
公司高度重视采购环节的管理，建立了一整套供应商评估体系。公司的采购策略是通过分析上下游供求关系变化，及时掌握原材料价格变化情况，以产品质量、价格、服务、供应保障等为要素，通过综合比较评估选择合格供应商，采取直购与招标采购相结合的模式进行日常采购。
2、生产模式
公司每年根据产能、订单、上年销售情况、各产品盈利能力预测制定年度生产计划，依据生产计划并结合实际产销情况组织生产。
3、营销模式
公司的销售模式包括直销和经销，直销主要是针对一些采购量较大或付款信用好的生产厂家；经销则主要是针对一定区域内无法实现直销方式，而该经销商又能在该区域内为下游客户提供良好的送货及其它服务的商家，经销商面对的大部分是一些用量较小的单位。
（三）行业情况说明
国内经济持续发展，对铬盐产品的需求呈现刚性稳健的特征，中国是全球最大的铬盐生产和消费国家。根据行业发展的内在规律以及国家宏观政策的要求，铬盐行业生产实现清洁化、大型化、规模化是行业发展的必然趋势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节一、经营情况的讨论与分析之（三）资产、负债情况分析。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）技术优势
振华股份聚焦铬盐生产50余年，坚信科学技术是核心竞争力，不断深耕细作，对铬盐生产
工艺、环保治理、节能减排，降本增效技术以及连续化、自动化、数字化控制技术不断进行开发研究，取得一系列技术成果和明显的技术比较优势，使公司生产规模、工艺技术水平、产品质量、环保治理，资源综合利用水平处于行业领先地位。公司是高新技术企业，以技术中心为依托，创建了湖北省认证的企业技术中心、湖北省铬盐工程技术研究中心、铬盐清洁生产技术湖北省工程实验室、湖北省博士后创新实践基地和院士专家工作站共5个省级创新平台，坚持自主创新和技术实践相结合。
近年来，公司不断加大研发投入，持续推动技术工艺创新，形成一系列独特的生产工艺、环保治理、资源化利用及节能减排技术，实现了生产工艺技术优化，生产技术指标提升，生产成本竞争力优势；实现了尾气超低排放，工艺废水零排放，废渣无害化资源化综合利用，引领铬盐行业绿色发展，综合能耗大幅降低，产生了巨大的社会和经济效益。
（二）研发优势
公司一方面不断完善技术中心发展思路，建立技术带头人机制和技术项目负责人管理机制，激发技术队伍的积极性和创造性，进一步提升自主开发能力；另一方面积极加强与高校和科研院所的产学研技术合作，在企业内建立了“产-学-研-用” 一体化的创新机制。公司注重技术人才队伍建设，同时引进高级科技人才。2020年1-6月，公司申请发明专利共3项，其中受理1项，实用新型专利1项，受理1项。截至报告期末，公司已累计申报专利48项，取得授权专利25项，其中发明专利13项，实用新型专利9项，外观专利3项。
（三）资源综合利用优势
公司秉承循环经济理念，关注环保产业政策，将环保合规治理和资源综合利用作为公司发展的核心理念和首要战略导向，通过多年不懈努力，形成了一系列铬盐生产内部循环经济核心技术，开创铬盐清洁生产、绿色制造模式。由公司首创、行业领先的“全流程循环经济与资源综合利用体系”，以多种技术工艺集成配套建设完善相应的固废处理资源化利用设施，实现了全部工业固废的产消平衡和无害化、资源化综合利用，同时实现了三废治理产品化，产生了显著的经济效益。一系列具有国际领先水平的技术应用使公司在环保治理领域具有明显的先发优势，为公司行业地位的持续巩固奠定了坚实基础。
（四）规模优势
通过持续优化生产工艺、设备升级改造、创新管理方法等一系列的改进措施，公司总产量稳步增长，规模效应优势彰显，各种产品的市场供给能力有效提升，在充分满足市场需求的同时，实现了产销平衡，为公司未来多方位参与市场竞争提供了保障。
（五）产业链延伸优势
公司利用自身规模优势和技术优势，不断尝试向精细化工领域进行产品和技术的拓展延伸。近年来，公司利用重铬酸钠原材料优势，积极开发维生素K3产品市场，目前，维生素K3产能释放，产品质量稳定，经济效益显著。公司超细氢氧化铝产品经过近几年的技术探索和市场培育，产能逐步扩大，成为公司新的经济增长点。铬盐行业全产业链的布局正在逐步形成，为公司多极
发展的战略方向提供了有力保障。
（六）管理团队优势
公司拥有一支稳定的、专业能力及行业经验兼备的管理团队，专注于铬盐系列产品的研发、制造、销售。公司通过采用扁平管理和垂直管理相结合的模式不断提升产品质量。公司管理团队对铬盐制造技术和生产工艺有充分的储备，对铬盐产品的发展前景和市场需求具有充分的洞察能力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年，在全球新型冠状病毒肺炎疫情以及中美国际贸易摩擦不断加剧的双重影响下，全球政治经济形势发生了较大变化，公司在这一复杂时期内，积极响应政府号召，采购防疫物资，在确保员工安全、健康和环保的前提下，经过全体员工的努力，积极、有序地安排开展公司各项生产经营活动，以缓冲经济形势变化给公司经营带来的冲击。
2020年上半年，公司营业收入547,785,307.38元，较上年同期下降22.47%；归属于上市公司股东的净利润81,388,153.56元，较上年同期下降13.50%。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 547,785,307.38 | 706,524,051.29 | -22.47 |
| 营业成本 | 357,267,623.42 | 495,898,902.36 | -27.96 |
| 销售费用 | 21,643,114.74 | 19,799,755.33 | 9.31 |
| 管理费用 | 63,589,920.84 | 55,743,131.73 | 14.08 |
| 财务费用 | -691,862.55 | 52,830.50 | -1,409.59 |
| 研发费用 | 17,254,507.12 | 20,161,513.60 | -14.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,841,023.37 | 41,936,504.86 | 71.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,424,852.53 | -81,999,129.18 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,562,136.90 | -37,253,222.47 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:销售量减少及销售价格下降所致营业成本变动原因说明:销售量减少和生产成本下降所致销售费用变动原因说明销售人员工资增加及疫情期间运输费用增加所致管理费用变动原因说明:工资增加及环保费、铬渣治理费增加所致财务费用变动原因说明:汇兑损益影响所致研发费用变动原因说明:研发投入减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:现金回款增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:收回投资收到的现金增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:长期借款增加所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 293,727,725.67 | 17.58 | 94,139,961.29 | 6.58 | 212.01 | 经营性现金流增加及贷款增加所致 |
| 交易性金融资产 | 130,000,000.00 | 7.78 | 30,000,000.00 | 2.10 | 333.33 | 购买银行理财产品增加所致 |
| 预付款项 | 19,303,562.36 | 1.16 | 68,649,510.03 | 4.80 | -71.88 | 预付工程款减少所致 |
| 其他应收款 | 17,875,290.57 | 1.07 | 9,395,477.84 | 0.66 | 90.25 | 子公司付征地保证金所致 |
| 存货 | 218,728,487.18 | 13.09 | 141,678,017.69 | 9.90 | 54.38 | 存货数量增加所致 |
| 在建工程 | 16,450,893.65 | 0.98 | 25,822,004.11 | 1.80 | -36.29 | 本期在建工程投入减少所致 |
| 长期待摊费用 | 13,952,044.88 | 0.84 | 8,400,990.70 | 0.59 | 66.08 | 办公室装修及除尘布袋待摊销费用 |
| 其他非流动资产 | 12,885,100.91 | 0.77 | 25,307,045.00 | 1.77 | -49.08 | 外购房产转固所致 |
| 应付票据 | 47,470,416.25 | 2.84 | 不适用 | 银行开具承兑汇票增加所致 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,831,136.50 | 1.07 | 6,698,650.39 | 0.47 | 166.19 | 计提年终奖增加所致 |
| 应交税费 | 16,953,856.65 | 1.01 | 11,537,358.97 | 0.81 | 46.95 | 按政策计提缴纳税费所致 |
| 其他应付款 | 13,656,511.04 | 0.82 | 10,011,871.40 | 0.70 | 36.40 | 收取保证金增加所致 |
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 5.99 | 借款增加所致 | |||
| 递延收益 | 5,098,333.26 | 0.31 | 7,758,333.30 | 0.54 | -34.29 | 按会计政策摊销所致 |
| 递延所得税负债 | 14,302,885.13 | 0.86 | 10,542,332.06 | 0.74 | 35.67 | 固定资产一次性扣除所致 |
| 专项储备 | 2,558,637.34 | 0.15 | 11,150,160.50 | 0.78 | -77.05 | 依政策计提、使用安全生产费用所致 |
| 少数股东权益 | 6,143,427.78 | 0.37 | 4,235,551.30 | 0.30 | 45.04 | 孙公司本年利润增加所致 |
其他说明
注：对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。因港运物流属同一控制下企业合并，将港运物流上年同期数据进行合并后列示。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司控股孙公司湖北中运国际物流有限公司收购了湖北港运物流有限公司100%股权，详情请见《振华股份关于孙公司资产收购暨关联交易的公告》（公告编号：2020-008）。
公司全资子公司湖北旌达科技有限公司与黄石市西塞山区人民政府签订了《招商引资项目合同》，详情请见《振华股份关于全资子公司签订《招商引资项目合同》的公告》（公告编号：2020-022）
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经营风险
（1）铬铁矿价格波动风险
铬铁矿是公司生产铬盐产品的主要原材料之一。铬铁矿在全球分布极不平均，国外资源较为丰富，目前全球已探明铬铁矿储量约75亿吨，主要分布在南非、津巴布韦、哈萨克斯坦、芬兰、土耳其和印度等国家。国内储量较少，主要分布于西藏、甘肃、内蒙古、新疆等地区。尽管本公司已经建立了完善的供应商采购管理体系，能够保证原材料的稳定供应，但由于铬铁矿主要依赖进口，不排除未来国外主要铬铁矿生产企业因销售策略及出口限制等因素，造成铬铁矿价格出现非理性上涨的可能。公司存在因铬铁矿价格大幅波动所致的经营风险。
（2）下游行业周期性波动风险
公司生产的铬盐系列产品广泛应用于表面处理、颜料、鞣革、医药、新材料、染料、香料、饲料添加剂、催化剂、化肥、陶瓷、木材防腐、石油天然气开采、军工等行业，且应用领域尚在进一步延伸和拓展中。铬盐应用领域的广泛性，使其不对个别行业形成严重依赖，因而有利于缓解单一行业经济周期性波动的影响。但如果宏观经济出现重大不利变化，下游行业普遍受周期性影响而发展变缓，将可能对公司经营业绩产生不利影响。
（3）安全生产风险
自成立以来，公司高度重视安全生产工作。公司为加强员工安全意识，对所有车间生产员工进行了岗前安全知识须知教育，并在技术指导、在岗操作注意事项等方面进行后续培训工作。公司建立的职业健康安全管理体系（工业重铬酸钠、工业铬酸酐）取得了GB/T28001-2011标准认证。虽然公司采取了上述积极措施加强安全管理，但是由于生产工艺流程中不能完全排除因偶发因素引起的意外安全事故，从而存在对公司的生产经营构成不利影响的潜在可能。
（4）产品质量控制风险
公司拥有较为完善的质量控制体系。报告期内，公司质量控制制度和措施实施良好，未发生重大产品质量纠纷。但随着公司经营规模的持续扩大，质量控制的要求不断提高，如果公司不能持续有效地执行相关质量控制制度和措施，公司未来产品出现质量问题，将影响公司的市场地位和品牌声誉，进而对公司经营业绩产生不利影响。
2、财务风险
（1）汇率变动风险
2019年度，公司境外销售占当期主营业务收入的比重为6.55%，2019年度直接进口铬铁矿金额约占当期铬铁矿采购总额的比重为93.95%。未来，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的经营业绩。
（2）应收账款回收的风险
公司目前信用政策较为严格，应收账款占营业收入比例较低，周转率较快，公司销售货款可及时收回用以补充营运资金。但随着销售规模及销售区域的不断扩大，公司可能需要利用更为宽松的信用政策以吸引新客户、保持老客户，公司应收账款科目余额增加。如个别客户经营状况发生恶化，支付能力下降，公司存在部分货款不能正常收回的风险。
3、产业政策风险
（1）行业监管政策变化导致的风险
国家对铬盐系列产品生产实施多项行业监管政策，如投资审批制度、环境保护行政许可、工艺技术要求、安全质量标准等。如果上述政策发生变化，公司在业务拓展过程中可能面临因无法取得或达到相关要求而影响正常经营的风险，也会面临投资项目未获审批通过或无法获得环境保护行政许可而不能实施等行业监管方面的风险。
（2）环保政策变化导致的风险
公司所处的铬盐行业是国家环保政策重点监控的行业之一。公司的生产经营须遵守多项有关空气、水质、固废处理、公众健康安全的环境法律和法规，并接受国家有关环保部门的检查。公司目前的污染物排放指标均达到国家标准。但是，如果国家相关环保政策作出调整，环保标准进一步提高，将会增加公司的环保投入，从而可能对公司的经营业绩造成不利影响。
4、受新冠肺炎疫情影响的风险
受新冠肺炎疫情的影响，进出口贸易发展趋势存在不确定性，虽然目前中国地区疫情已逐步好转，但全球疫情发展趋势仍然严峻，国际形势尚不明朗，疫情有可能对公司2020年业绩造成一定的影响。在湖北防疫期间，公司一直保持正常生产，未来，公司将持续密切关注新冠疫情防控的进展情况，做好内部疫情防控工作、保障生产有序稳定，加强与上下游、国内外客户的密切联系，危中寻机，尽可能将负面影响降到最低。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月28日 | http://www.sse.com.cn/assortment/stock/list/info/announcement/index.shtml?productId=603067 | 2020年5月29日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生 | 所持公司股份在锁定期满后两年内，每年减持发行人的股份不超过所持发行人股份总数的25%，（若公司有送股、转增股本或增发等事项的，上述股份总数应作相应调整），减持价格不低于发行价（若公司上市后发生除权、除息等事项的，应作相应调整）；超过上述期限本人拟减持发行人股份的，本人承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所的相关规定办理。在减持前三个交易日通过发行人公告减持计划，未履行公告程序前不得减持。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。若因未履行相关承诺所得收益归公司所有，并将在获得收益的五日内将前述收益划入公司指定账户。未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2019年9月13日至2021年9月12日 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，并且本人将依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份（如有，下同）。本人将在中国证监会认定有关违法事实的当日通过公司进行公告，并在上述事项认定后十个交易日内启动回购事项，采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式，按市场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的股份；公司上市后发生除权除息事项的，上述回购股份数量应做相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。若未履行相关承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向所有股东道歉,停止在公司处领取薪酬（或津贴）及股 | 2016年9月13日至长期 | 否 | 是 |
| 东分红，同时本人持有的公司股份将不得转让，直至本人已按上述承诺完成回购股份和赔偿投资者损失时为止。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生 | 1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形；2、在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务；3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司进一步要求，公司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；4、如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有 | 2016年9月13日至长期 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生 | 本人将善意地履行义务，不利用控股股东或实际控制人的地位或作为公司董事的身份就关联交易采取任何行动，故意促使公司的股东大会、董事会等做出损害公司或其他股东合法权益的决议。如公司必须与承诺人控制的其它企业进行关联交易，则本人承诺，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 | 2016年9月13日至长期 | 否 | 是 | ||
| 其他 | 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生 | 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2016年9月13日至长期 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务未到期清偿等不良诚信情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易额度的议案》，独立董事就前述日常关联交易进行了事前认可并发表了同意的独立意见，详见公司于2020年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《证券时报》披露的《振华股份2020年度日常关联交易额度预计的公告》（公告编号2020-009）。
单位：元 币种：人民币
| 关联交易类别 | 关联人 | 年度预计金额 | 实际发生金额 |
| 运输、装卸劳务 | 湖北港运物流有限公司 | 30,000,000.00 | 6,405,197.69 |
说明：公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于孙公司资产收购暨关联交易的议案》，公司孙公司湖北中运国际物流有限公司拟收购湖北港运物流有限公司100%股权。截止2020年5月11日，湖北港运物流有限公司已完成工商变更手续，本次收购事项完成。以上实际发生金额为截止2020年4月30日统计数据。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于孙公司资产收购暨关联交易的议案》，独立董事就前述日常关联交易进行了事前认可并发表了同意的独立意见，详见公司于2020年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《证券时报》披露的《振华股份关于孙公司资产收购暨关联交易的公告》（公告编号2020-008）。截止报告期末，本次收购事项已经全部完成。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 类别 | 名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放浓度(mg/m3) | 排放总量（吨） | 超标情况 | 排放标准 | 核定总量（吨） | 备注 | |
| 废气 | SO2 | 连续排放 | 2 | 10.7 | 21.38 | 无 | 100mg/m3 | 130.075 | 公司SO2的排放情况 | |
| SO2 | 连续排放 | 1 | 0 | 0 | 无 | 400mg/m3 | 371.000 | 新泰碱业SO2的排放情况 | ||
| NOx | 连续排放 | 2 | 39.72 | 79.45 | 无 | 100mg/m3 | 812.760 | |||
| 烟（粉）尘 | 连续排放 | 2 | 6.5 | 17.93 | 无 | 10mg/m3 | 163.382 | |||
| 废水 | COD | 间断排放 | 1 | - | 0 | 无 | 100 mg/L | 0.3 | 工艺废水、生活废水零排放，初期雨水回用，后期达标雨水外排。 | |
| 六价铬 | 间断排放 | - | 0 | 无 | 0.5 mg/L | -- | ||||
| 总铬 | 间断排放 | - | 0 | 无 | 1.5mg/L | -- | ||||
| 氨氮 | 间断排放 | - | 0 | 无 | 15 mg/L | 0.035 | ||||
| 铬渣 | 产生量（吨） | 干法解毒量（吨） | 当年新增贮存量（吨） | 历年累计贮存量（吨） | 2019年底贮存量27943.23吨 | |||||
| 浸取渣 | 其他含铬废物 | 小计 | 64274.45 | -112.65 | 27830.58 | |||||
图1 主要排放口分布示意图
执行的污染物排放标准：
| 序号 | 项目 | 标准名称 | 标准号 |
| 1 | 废水、六价铬、总铬、COD | 《无机化学工业污染物排放标准》 | GB31573-2015 |
| 2 | 工业炉窑废气 | 《无机化学工业污染物排放标准》 | GB31573-2015 |
| 3 | 噪音 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 | GB12348-2008 |
| 54112.8 | 10049 | 64161.8 |
| 噪音 | 厂界东外1#（dB） | 厂界北外2#（dB） | 厂界南外3#（dB） | 厂界西外4#（dB） | 标准（dB） | |||||
| 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | |||
| 48 | 39 | 56 | 49 | 56 | 47 | 61 | 51 | 昼间65 夜间55 | ||
| 51 | 42 | 54 | 42 | 53 | 44 | 52 | 43 | |||
| 4 | 铬渣 | 《危险废物贮存污染控制标准》 | GB18597-2001 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
1、2009年12月获得中华人民共和国环境保护部关于黄石振华化工有限公司数字化无钙焙烧清洁生产技术制红矾钠技术改造示范工程环境影响报告书的批复（环审【2009】591号）；2015年2月获得中华人民共和国环境保护部关于黄石振华化工有限公司数字化无钙焙烧清洁生产技术制红矾钠技术改造示范工程环境保护验收合格的函（环验【2015】73号）。
2、2012年4月获得黄石市环境保护局关于《湖北振华化学股份有限公司含铬芒硝资源综合利用项目环境影响报告书》的批复（黄环审函【2012】78号）；
2016年1月12日获得《市环境保护局关于湖北振华化学股份有限公司含铬芒硝资源综合利用项目竣工环境保护验收的函》（黄环审[2016]9号）。
3、2014年1月获得黄石市环境保护局关于《湖北振华化学股份有限公司年产1200吨维生素K3饲料添加剂项目环境影响报告书》的批复（黄环审函【2014】06号）；
2015年5月29日获得《市环境保护局关于湖北振华化学股份有限公司年产1200吨维生素K3饲料添加剂项目竣工环境保护验收的函》（黄环审[2015]71号）。
4、2014年4月获得黄石市环境保护局关于《湖北振华化学股份有限公司含铬铝泥综合利用项目环境影响报告书》的批复（黄环审函【2014】51号）。
5、2013年10月获得黄石市环境保护局关于《湖北振华化学股份有限公司利用铬酸钠溶液制中铬黄清洁生产示范工程环境影响报告书》的批复（黄环审函【2013】176号）。
| 编号 | 治理设施名称 | 治理 类型 | 处理方法 | 运行情况 | 设计处理 能力 | 投入使用 日期 | 年运行 时间（h） | 备注 |
| 1 | 焙烧窑尾气治理设施 | 废气 | 高温脱硝+沉降+余热锅炉+布袋除尘+低温脱硝 | 正常运行 | 295,000标立方米/小时 | 2012年 | 8227 | |
| 2 | 解毒窑尾气治理设施 | 废气 | 重力沉降法+ 布袋除尘 | 正常运行 | 25,000标立方米/小时 | 2006年 | 7390 | |
| 3 | 含铬废水处理站 | 废水 | 氧化还原+化学沉淀法 | 正常运行 | 1,200吨/日 | 2007年 | 4500 | 处理后的水回用 |
| 4 | 解毒窑 | 危废 | 干法解毒 | 正常运行 | 5万吨/年 | 2006年 | 7390 |
6、2012年4月获得黄石市环境保护局关于《湖北振华化学股份有限公司技术中心建设项目环境影响报告表》的批复（黄环审函【2012】76号）。
7、2018年1月取得排污许可证（证书编号：420203-2018-000001-A）。
8、2019年7月获得黄石市生态环境保护局西塞山分局关于《湖北振华化学股份有限公司无钙焙烧窑尾气治理项目环境影响报告表》的批复（西环审函【2019】27号）
9、2019年10月获得黄石市生态环境保护局西塞山分局关于《湖北振华化学股份有限公司生产工艺废气治理设施改造项目环境影响报告表》的批复（西环审函【2019】33号）
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
突发环境事件应急预案于2019年3月在黄石市西塞山区环保局应急办完成备案更新。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
| 企业名称 | 湖北振华化学股份有限公司 | 法定代表人 | 蔡再华 | 行业 | 无机盐制造 |
| 行政区 | 湖北省黄石市 | 地址 | 湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号 | ||
| 企业类型 | 股份制公司 | 污染物种类 | 水 , 气 | ||
| 排口属性 | 外排口 | 废水是否外排 | 否 | ||
| 产污工艺简述 | |||||
| 污染处理工艺简述 | 焙烧窑煅烧产生的废气经高温脱硝+窑尾沉降+余热锅炉+布袋除尘+低温脱硝后经烟囱高空排放，含铬废水经还原处理达标后回用。 | ||||||||
| 自承担监测条件 | 公司有专门的监测人员和设备对气、水进行监测 | ||||||||
| 监测列表 | |||||||||
| 监测点位 | 监测项目 | 排放限值 | 监测方法 | 分析仪器 | 监测方式 | 监测手段 | 监测频次 | ||
| 湖北振华化学股份有限公司烟气排放口 | 铬及化合物 | 0.07 | 二苯碳酰二肼分光光度法 | 分光光度计 | 自承担 | 手工 | 每季至少一次 | ||
| 氮氧化物（含二氧化氮和一氧化氮） | 100 | 定点位电解法HJ/T57-2000 | 2012-C型微电脑烟尘 | 自承担 | 自动 | 每小时一次 | |||
| 二氧化硫 | 100 | 定电位电解法HJ/T57-2000 | 2012-C型微电脑烟尘 | 自承担 | 自动 | 每小时一次 | |||
| 烟尘 | 10 | 激光后分散法 | RBV-DUST微电脑烟尘 | 自承担 | 自动 | 每小时一次 | |||
| 湖北振华化学股份 | 氨氮 | 15 | HJ537-2009 | 氨氮蒸馏 | 自承担 | 手工 | 每月至少一次 | ||
| 有限公司(总排水口) | 装置、酸式滴定管 | |||||||
| 总铬 | 1 | 原子吸收分光光度法 | 原子吸收分光光度计 | 自承担 | 手工 | 每月至少一次 | ||
| CODcr | 100 | 重铬酸钾法GB11914-89 | JZ-CG0 | 自承担 | 自动 | 每2小时一次 | ||
| PH | 6- 9 | 玻璃电极法 | pH-101 | 自承担 | 自动 | 每2小时一次 | ||
| 六价铬 | 0.1 | 二苯碳酰二肼分光光度法 | 可见分光光度计 | 自承担 | 自动 | 每2小时一次 | ||
| 厂界噪声 | 厂界噪声 | 手工 | 每季至少一次 | |||||
| 执行排放标准 | 水执行、废气均执行《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015） | |||||||
| 排放去向 | 废气经过环保设施后直接排向大气，雨水进入市政雨水管网 | |||||||
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 24,821 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 蔡再华 | 0 | 213,346,980 | 49.48 | 0 | 质押 | 16,660,000 | 境内自然人 | |
| 海宁兄弟投资有限公司 | 0 | 8,056,580 | 1.87 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 湖北盛世高金创业投资有限公司 | 0 | 7,276,500 | 1.69 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 阮国斌 | 0 | 6,899,424 | 1.60 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 湖北九派创业投资有限公司 | 0 | 6,698,580 | 1.55 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 柯愈胜 | 0 | 4,846,688 | 1.12 | 0 | 质押 | 4,846,000 | 境内自然人 | |
| 毛志国 | -210,000 | 4,705,396 | 1.09 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 姜玉英 | 408,168 | 2,908,168 | 0.67 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 杨帆 | 0 | 2,127,888 | 0.49 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 方红斌 | 0 | 1,768,796 | 0.41 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 蔡再华 | 213,346,980 | 人民币普通股 | 213,346,980 | |||||
| 海宁兄弟投资有限公司 | 8,056,580 | 人民币普通股 | 8,056,580 | |||||
| 湖北盛世高金创业投资有限公司 | 7,276,500 | 人民币普通股 | 7,276,500 | |||||
| 阮国斌 | 6,899,424 | 人民币普通股 | 6,899,424 |
| 湖北九派创业投资有限公司 | 6,698,580 | 人民币普通股 | 6,698,580 |
| 柯愈胜 | 4,846,688 | 人民币普通股 | 4,846,688 |
| 毛志国 | 4,705,396 | 人民币普通股 | 4,705,396 |
| 姜玉英 | 2,908,168 | 人民币普通股 | 2,908,168 |
| 杨帆 | 2,127,888 | 人民币普通股 | 2,127,888 |
| 方红斌 | 1,768,796 | 人民币普通股 | 1,768,796 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 石大学 | 董事 | 1,753,048 | 1,333,048 | -420,000 | 大宗交易减持 |
| 柯尊友 | 董事 | 2,189,600 | 1,649,600 | -540,000 | 大宗交易减持 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 朱桂林 | 副总经理 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 湖北振华化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 293,727,725.67 | 131,348,891.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 130,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 166,227,836.73 | 148,200,796.92 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 177,390,872.61 | 179,296,693.55 |
| 预付款项 | 七、7 | 19,303,562.36 | 13,381,934.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 17,875,290.57 | 2,513,452.27 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 218,728,487.18 | 156,117,389.58 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 6,999,696.74 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 3,497.47 | 48,538.48 |
| 流动资产合计 | 1,023,257,272.59 | 827,907,393.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 28,789,991.62 | 30,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 542,789,593.29 | 545,128,643.68 |
| 在建工程 | 七、22 | 16,450,893.65 | 3,244,826.15 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 29,285,465.29 | 29,793,713.28 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 13,952,044.88 | 13,718,129.18 |
| 递延所得税资产 | 七、30（1） | 3,303,320.11 | 4,191,821.09 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 12,885,100.91 | 38,607,638.03 |
| 非流动资产合计 | 647,456,409.75 | 664,684,771.41 | |
| 资产总计 | 1,670,713,682.34 | 1,492,592,164.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 47,470,416.25 | 11,820,000.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 67,933,852.04 | 59,039,989.71 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 6,567,921.53 | 21,465,489.38 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 17,831,136.50 | 20,560,823.45 |
| 应交税费 | 七、40 | 16,953,856.65 | 4,072,392.91 |
| 其他应付款 | 七、41 | 13,656,511.04 | 5,762,682.01 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 170,413,694.01 | 122,721,377.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 100,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 5,098,333.26 | 6,428,333.28 |
| 递延所得税负债 | 七、30（2） | 14,302,885.13 | 13,856,297.44 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 119,401,218.39 | 20,284,630.72 | |
| 负债合计 | 289,814,912.40 | 143,006,008.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、50 | 431,200,000.00 | 431,200,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 199,963,759.44 | 205,502,680.97 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七、58 | 2,558,637.34 | 3,675,477.47 |
| 盈余公积 | 七、59 | 80,251,539.09 | 80,251,539.09 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 660,781,406.29 | 622,513,252.73 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,374,755,342.16 | 1,343,142,950.26 | |
| 少数股东权益 | 6,143,427.78 | 6,443,206.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,380,898,769.94 | 1,349,586,156.31 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,670,713,682.34 | 1,492,592,164.49 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:湖北振华化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 264,169,385.69 | 98,298,695.51 | |
| 交易性金融资产 | 130,000,000.00 | 190,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 163,237,269.26 | 144,222,029.69 |
| 应收款项融资 | 173,332,754.13 | 173,611,877.53 | |
| 预付款项 | 19,091,153.00 | 12,779,785.82 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 5,898,520.36 | 9,274,113.51 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 存货 | 218,661,518.27 | 155,235,620.01 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 974,390,600.71 | 783,422,122.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 86,092,191.48 | 67,692,191.48 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 533,225,327.35 | 541,019,954.38 | |
| 在建工程 | 16,344,097.53 | 3,244,826.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 29,282,046.48 | 29,789,268.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 12,952,044.88 | 12,968,129.18 | |
| 递延所得税资产 | 3,303,320.11 | 3,861,006.18 | |
| 其他非流动资产 | 12,801,100.91 | 32,418,734.03 | |
| 非流动资产合计 | 694,000,128.74 | 690,994,110.23 | |
| 资产总计 | 1,668,390,729.45 | 1,474,416,232.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,876,151.25 | 11,820,000.00 | |
| 应付账款 | 62,731,860.64 | 58,492,141.44 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,283,593.54 | 11,708,853.23 | |
| 应付职工薪酬 | 17,428,228.00 | 18,901,988.79 | |
| 应交税费 | 16,014,615.22 | 3,110,749.37 | |
| 其他应付款 | 13,220,530.98 | 4,729,880.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 166,554,979.63 | 108,763,613.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,098,333.26 | 6,428,333.28 | |
| 递延所得税负债 | 13,532,071.82 | 12,962,151.69 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 118,630,405.08 | 19,390,484.97 | |
| 负债合计 | 285,185,384.71 | 128,154,098.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 431,200,000.00 | 431,200,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 200,449,005.99 | 200,449,005.99 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 2,158,692.44 | 3,397,737.07 | |
| 盈余公积 | 80,251,539.09 | 80,251,539.09 | |
| 未分配利润 | 669,146,107.22 | 630,963,851.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,383,205,344.74 | 1,346,262,133.86 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,668,390,729.45 | 1,474,416,232.30 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 547,785,307.38 | 706,524,051.29 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 547,785,307.38 | 706,524,051.29 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 462,399,252.39 | 596,858,489.46 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 357,267,623.42 | 495,898,902.36 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 七、62 | 3,335,948.82 | 5,202,355.94 |
| 销售费用 | 七、63 | 21,643,114.74 | 19,799,755.33 |
| 管理费用 | 七、64 | 63,589,920.84 | 55,743,131.73 |
| 研发费用 | 七、65 | 17,254,507.12 | 20,161,513.60 |
| 财务费用 | 七、66 | -691,862.55 | 52,830.50 |
| 其中：利息费用 | 113,716.72 | 171,599.93 | |
| 利息收入 | -579,607.09 | -638,466.13 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,685,336.83 | 1,479,725.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -1,210,008.38 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 1,355,133.95 | -791,753.30 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 755,113.40 | 234,844.32 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 1,960,486.98 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,432,704.61 | 110,736,049.76 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 3,054,507.83 | 15,521.00 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,070,893.98 | 512,895.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 94,416,318.46 | 110,238,674.77 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 12,398,935.38 | 14,972,441.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,017,383.08 | 95,266,233.51 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,017,383.08 | 95,266,233.51 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 81,388,153.56 | 94,087,376.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 629,229.52 | 1,178,856.70 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 82,017,383.08 | 95,266,233.51 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 81,388,153.56 | 94,087,376.81 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 629,229.52 | 1,178,856.70 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.19 | 0.22 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.19 | 0.22 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 1,496,221.46 元。法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、四 | 538,705,558.81 | 689,528,768.90 |
| 减：营业成本 | 十七、五 | 348,903,486.20 | 479,124,008.70 |
| 税金及附加 | 3,244,730.07 | 5,056,261.22 | |
| 销售费用 | 24,776,988.37 | 23,031,905.02 | |
| 管理费用 | 61,001,241.42 | 52,540,438.27 | |
| 研发费用 | 17,254,507.12 | 20,161,513.60 | |
| 财务费用 | -770,794.26 | -145,902.12 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 1,645,945.46 | 1,477,406.42 | |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 十七、5 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,343,831.29 | -765,060.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,044,075.89 | 1,789,098.31 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 91,829,839.37 | 112,409,659.33 | |
| 加：营业外收入 | 3,001,917.83 | 10,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 2,065,605.98 | 490,304.42 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 92,766,151.22 | 111,929,354.91 | |
| 减：所得税费用 | 11,463,895.71 | 14,045,328.84 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,302,255.51 | 97,884,026.07 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,302,255.51 | 97,884,026.07 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 |
| 六、综合收益总额 | 81,302,255.51 | 97,884,026.07 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 390,832,229.08 | 482,958,359.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,036,528.42 | 15,661,566.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 398,868,757.50 | 498,619,926.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 211,608,285.33 | 306,568,773.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 76,492,770.81 | 76,886,999.34 | |
| 支付的各项税费 | 15,896,061.07 | 50,561,185.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,030,616.92 | 22,666,463.79 | |
| 经营活动现金流出小计 | 327,027,734.13 | 456,683,421.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,841,023.37 | 41,936,504.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 550,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,500,586.84 | 147,671.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,280.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 553,500,586.84 | 50,176,951.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,844,198.43 | 2,971,833.42 | |
| 投资支付的现金 | 490,000,000.00 | 129,204,247.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 9,231,535.88 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 520,075,734.31 | 132,176,080.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,424,852.53 | -81,999,129.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,200,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,200,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 103,200,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,637,863.10 | 37,253,222.47 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 517,863.10 | 293,222.47 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 43,637,863.10 | 37,253,222.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,562,136.90 | -37,253,222.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 380,354.23 | 17,221.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 165,208,367.03 | -77,298,624.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 123,352,378.58 | 167,038,576.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 288,560,745.61 | 89,739,951.29 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 369,877,713.77 | 450,750,988.09 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,266,433.21 | 2,832,251.83 | |
| 经营活动现金流入小计 | 381,144,146.98 | 453,583,239.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 201,858,920.50 | 285,396,000.77 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 72,156,010.71 | 68,329,270.47 | |
| 支付的各项税费 | 14,548,767.56 | 49,156,910.91 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,128,363.80 | 17,854,725.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 310,692,062.57 | 420,736,907.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,452,084.41 | 32,846,332.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 550,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,500,586.84 | 147,671.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,280.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 553,500,586.84 | 50,176,951.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,111,848.43 | 2,141,619.10 | |
| 投资支付的现金 | 490,000,000.00 | 129,204,247.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,400,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 512,511,848.43 | 131,345,866.10 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 40,988,738.41 | -81,168,914.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,120,000.00 | 36,960,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 43,120,000.00 | 36,960,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,880,000.00 | -36,960,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 379,399.92 | 15,788.19 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 168,700,222.74 | -85,266,794.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 90,302,182.89 | 162,679,188.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 259,002,405.63 | 77,412,394.92 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 431,200,000.00 | 200,511,068.87 | 3,397,737.07 | 80,251,539.09 | 622,243,683.70 | 1,337,604,028.73 | 2,750,591.70 | 1,340,354,620.43 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 4,991,612.10 | 277,740.40 | 269,569.03 | 5,538,921.53 | 3,692,614.35 | 9,231,535.88 | |||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 431,200,000.00 | 205,502,680.97 | 3,675,477.47 | 80,251,539.09 | 622,513,252.73 | 1,343,142,950.26 | 6,443,206.05 | 1,349,586,156.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,538,921.53 | -1,116,840.13 | 38,268,153.56 | 31,612,391.90 | -299,778.27 | 31,312,613.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,388,153.56 | 81,388,153.56 | 629,229.52 | 82,017,383.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,538,921.53 | -5,538,921.53 | -492,614.33 | -6,031,535.86 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -5,538,921.53 | -5,538,921.53 | -492,614.33 | -6,031,535.86 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -43,120,000.00 | -43,120,000.00 | -517,863.12 | -43,637,863.12 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -43,120,000.00 | -43,120,000.00 | -517,863.12 | -43,637,863.12 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 | -1,116,840.13 | -1,116,840.13 | 81,469.66 | -1,035,370.47 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,184,508.34 | 4,184,508.34 | 82,589.66 | 4,267,098.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,301,348.47 | 5,301,348.47 | 1,120.00 | 5,302,468.47 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 431,200,000.00 | 199,963,759.44 | 2,558,637.34 | 80,251,539.09 | 660,781,406.29 | 1,374,755,342.16 | 6,143,427.78 | 1,380,898,769.94 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,000,000.00 | 323,711,068.87 | 8,710,108.47 | 65,273,191.39 | 532,008,968.37 | 1,237,703,337.10 | 1,777,408.22 | 1,239,480,745.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 479,729.40 | 4,722,894.19 | 5,202,623.59 | 40,372.37 | 5,242,995.96 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 4,991,612.10 | 142,079.10 | 916,549.24 | 6,050,240.44 | 1,458,971.81 | 7,509,212.25 | |||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,000,000.00 | 328,702,680.97 | 8,852,187.57 | 65,752,920.79 | 537,648,411.80 | 1,248,956,201.13 | 3,276,752.40 | 1,252,232,953.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | 2,297,972.93 | 57,127,376.81 | 59,425,349.74 | 958,798.90 | 60,384,148.64 | ||||||||
| （一）综合 | 94,087,376.81 | 94,087,376.81 | 1,178,856 | 95,266,233.51 | |||||||||||
| 收益总额 | .70 | ||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -36,960,000.00 | -36,960,000.00 | -293,222.47 | -37,253,222.47 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -36,960,000.00 | -36,960,000.00 | -293,222.47 | -37,253,222.47 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 |
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,297,972.93 | 2,297,972.93 | 73,164.67 | 2,371,137.60 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,521,948.66 | 4,521,948.66 | 80,878.96 | 4,602,827.62 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,223,975.73 | 2,223,975.73 | 7,714.29 | 2,231,690.02 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 431,200,000.00 | 205,502,680.97 | 11,150,160.50 | 65,752,920.79 | 594,775,788.61 | 1,308,381,550.87 | 4,235,551.30 | 1,312,617,102.17 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 431,200,000.00 | 200,449,005.99 | 3,397,737.07 | 80,251,539.09 | 630,963,851.71 | 1,346,262,133.86 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 431,200,000.00 | 200,449,005.99 | 3,397,737.07 | 80,251,539.09 | 630,963,851.71 | 1,346,262,133.86 | |||||
| 三、本期增减变动 | -1,239,044.63 | 38,182,255.51 | 36,943,210.88 | ||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,302,255.51 | 81,302,255.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -43,120,000.00 | -43,120,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -43,120,000.00 | -43,120,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -1,239,044.63 | -1,239,044.63 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,060,623.84 | 4,060,623.84 | |||||||||
| 2．本期使用 | 5,299,668.47 | 5,299,668.47 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 431,200,000.00 | 200,449,005.99 | 2,158,692.44 | 80,251,539.09 | 669,146,107.22 | 1,383,205,344.74 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年 | 308,000,000.00 | 323,649,005.99 | 2,831,226.77 | 65,273,191.39 | 533,118,722.45 | 1,232,872,146.60 | |||||
| 期末余额 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | 479,729.40 | 4,317,564.57 | 4,797,293.97 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,000,000.00 | 323,649,005.99 | 2,831,226.77 | 65,752,920.79 | 537,436,287.02 | 1,237,669,440.57 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | 1,813,103.21 | 60,924,026.07 | 62,737,129.28 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 97,884,026.07 | 97,884,026.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -36,960,000.00 | -36,960,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -36,960,000.00 | -36,960,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 123,200,000.00 | -123,200,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,813,103.21 | 1,813,103.21 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,686,530.32 | 3,686,530.32 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,873,427.11 | 1,873,427.11 | |||||||||
| （六）其 |
| 他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 431,200,000.00 | 200,449,005.99 | 4,644,329.98 | 65,752,920.79 | 598,360,313.09 | 1,300,406,569.85 |
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址
湖北振华化学股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司” )的前身为黄石振华化工有限公司，经黄石市工商行政管理局注册，于2003年06月19日成立。2011年12月，经公司股东会决议，公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司。2016年9月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)5,500万股，公司股票已于2016年9月13 日在上海证券交易所上市。
公司名称：湖北振华化学股份有限公司
统一社会信用代码：91420200178435765F
组织形式：股份有限公司
公司注册地及总部地址：湖北省黄石市西塞山区黄石大道668号
法定代表人：蔡再华
注册资本：43,120.00万人民币
（二） 企业的业务性质和主要经营活动。
公司所处行业为化工行业。
公司主要产品包括重铬酸纳、铬酸酐等化工产品。
公司经营范围：生产重铬酸钠、铬酸酐、重铬酸钾、铬酸溶液、硝酸钠；生产亚硫酸氢钠甲萘醌；亚硫酸氢烟酰胺甲萘醌；批发零售乙种（硫酸）、矿产品、建材、钢材、机械、有色金属；普通货运。
（三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告业经本公司董事会于2020年8月20日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司的合并范围情况详见财务报表附注“八、合并范围的变更”及附注“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1：商业承兑汇票 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收票据组合2：银行承兑汇票 | 银行承兑汇票不计提坏账 |
如果有客观证据表明某项应收账款及应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 应收账款组合1：账龄组合 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款组合2：无信用风险组合 | 为应收关联方范围内公司款项，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金、保证金 、往来款、代垫款项
其他应收款组合2：应收其他款项
其他应收款组合3：应收关联方范围内公司款项
对于组合1，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款坏账准备的以预期信用损失为基础确认预期信用损失；
对于组合2，有客观证据表明某项其他应收款已发生信用减值，本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失；
对于组合3，如果有客观证据表明某项其他应收款未发生信用减值，不计提坏账准备；如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5.00 | 3.17-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5.00 | 6.33-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.销售商品
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司的货物销售可分为自担运费或购买方承担运费的方式，对于运费由购买方承担的交易，公司在客户签收时即已将与商品相关的主要风险与报酬进行了转移；对于自担运费的交易，公司在将货物交付于承运人并签收时将货物所有权及主要风险进行了转移，因此公司于客户签收时确认销售收入。
2. 提供劳务
由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定履约进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.政府补助会计处理
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
4.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
根据应急管理部办公厅的《企业安全费用提取和使用管理办法》（应急厅函〔2019〕428号）的相关规定计提安全费用，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
| 计提依据 | 计提比例（%） |
| 主营业务收入( 1,000.00 万元及以下的部分) | 4.50 |
| 主营业务收入( 1,000.00 万元至 10,000.00 万元(含)的部分) | 2.25 |
| 主营业务收入( 10,000.00 万元至 100,000.00 万元(含)的部分) | 0.55 |
| 主营业务收入( 100,000.00 万元以上的部分) | 0.20 |
根据《企业会计准则解释第3号》(财会函[2009]8号)的规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
1.会计政策变更及依据
财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五
步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、（38）。
2.会计政策变更的影响
| 合并报表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
| 负债： | |||
| 合同负债 | 21,465,489.38 | 21,465,489.38 | |
| 预收款项 | 21,465,489.38 | -21,465,489.38 |
| 母公司报表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
| 负债： | |||
| 合同负债 | 11,708,853.23 | 11,708,853.23 | |
| 预收款项 | 11,708,853.23 | -11,708,853.23 |
本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 1.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 湖北振华化学股份有限公司 | 15 |
| 黄石新泰碱业有限公司 | 25 |
| 湖北中运国际物流有限公司 | 25 |
| 湖北振华旌远科技有限公司 | 25 |
| 深圳旌珵投资发展有限公司 | 25 |
| 湖北旌达科技有限公司 | 25 |
| 湖北港运物流有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
湖北振华化学股份有限公司于2018年11月25日取得《高新技术企业证书》，证书编号:
GR201842000725，公司2020年按15%的税率计缴企业所得税。
根据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》(国税函[2009]185号)，企业自2008年l月l日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额。湖北振华化学股份有限公司生产的产品一碱式硫酸铬被认定为国家鼓励的资源综合利用，享受资源综合利用企业所得税优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 690.30 | 717.40 |
| 银行存款 | 288,560,055.31 | 123,351,661.18 |
| 其他货币资金 | 5,166,980.06 | 7,996,512.62 |
| 合计 | 293,727,725.67 | 131,348,891.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 130,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 130,000,000.00 | 190,000,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 171,246,330.08 |
| 1至2年 | 672,724.30 |
| 2至3年 | 301,092.26 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 56,100.68 |
| 4至5年 | 1,738,964.56 |
| 5年以上 | 292,167.06 |
| 合计 | 174,307,378.94 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,003,822.82 | 4.59 | 8,003,822.82 | 100.00 | 0.00 | 8,204,822.82 | 5.24 | 8,204,822.82 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 8,003,822.82 | 4.59 | 8,003,822.82 | 100.00 | 0.00 | 8,204,822.82 | 5.24 | 8,204,822.82 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 166,303,556.12 | 95.41 | 75,719.39 | 0.05 | 166,227,836.73 | 148,355,450.49 | 94.76 | 154,653.57 | 0.10 | 148,200,796.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 166,303,556.12 | 95.41 | 75,719.39 | 0.05 | 166,227,836.73 | 148,355,450.49 | 94.76 | 154,653.57 | 0.10 | 148,200,796.92 |
| 合计 | 174,307,378.94 | / | 8,079,542.21 | / | 166,227,836.73 | 156,560,273.31 | / | 8,359,476.39 | / | 148,200,796.92 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 长葛市聚茂金额材料有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 张家港新盛新材料有限公司 | 1,301,957.00 | 1,301,957.00 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 余姚嘉德塑化有限公司 | 410,609.53 | 410,609.53 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 洛阳市银化物资有限公司 | 291,256.29 | 291,256.29 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 合计 | 8,003,822.82 | 8,003,822.82 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 165,246,330.08 | 16,084.75 | 0.01 |
| 1-2年 | 672,724.30 | 8,623.89 | 1.28 |
| 2-3年 | 301,092.26 | 9,863.31 | 3.28 |
| 3-4年 | 56,100.68 | 13,838.64 | 24.67 |
| 4-5年 | 27,308.80 | 27,308.80 | 100.00 |
| 合计 | 166,303,556.12 | 75,719.39 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 8,359,476.39 | 279,934.18 | 8,079,542.21 | |||
| 合计 | 8,359,476.39 | 279,934.18 | 8,079,542.21 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
截止期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为40,658,108.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例为23.33 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,957.58 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 177,390,872.61 | 179,296,693.55 |
| 合计 | 177,390,872.61 | 179,296,693.55 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 17,870,059.44 | 92.58 | 12,539,770.62 | 93.71 |
| 1至2年 | 698,514.06 | 3.62 | 433,708.58 | 3.24 |
| 2至3年 | 301,860.72 | 1.56 | 92,045.00 | 0.69 |
| 3年以上 | 433,128.14 | 2.24 | 316,410.14 | 2.36 |
| 合计 | 19,303,562.36 | 100.00 | 13,381,934.34 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名的预付款汇总金额为 12,588,120.96 元，占预付款项期末余额合计数的比例为65.21%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,875,290.57 | 2,513,452.27 |
| 合计 | 17,875,290.57 | 2,513,452.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 15,463,911.04 |
| 1至2年 | 1,709,190.39 |
| 2至3年 | 649,182.00 |
| 3年以上 | 100,000.00 |
| 3至4年 | 23,400.00 |
| 4至5年 | 497,791.16 |
| 5年以上 | 435,510.20 |
| 合计 | 18,878,984.79 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借支 | 570,724.00 | 1,732,134.07 |
| 保证金及押金 | 17,168,962.83 | 2,671,878.10 |
| 其他 | 1,139,297.96 | 188,334.09 |
| 合计 | 18,878,984.79 | 4,592,346.26 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 546,759.74 | 1,532,134.25 | 2,078,893.99 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | 546,759.74 | 1,532,134.25 | 2,078,893.99 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 142,819.77 | 932,380.00 | 1,075,199.77 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 403,939.97 | 599,754.25 | 1,003,694.22 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,078,893.99 | 1,075,199.77 | 1,003,694.22 | |||
| 合计 | 2,078,893.99 | 1,075,199.77 | 1,003,694.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 黄石西塞山投资发展有限公司 | 保证金 | 16,200,000.00 | 1年以内 | 85.81 | 0.00 |
| 湖北省电力公司黄石供电公司 | 保证金及押金 | 310,000.00 | 2-3年 | 1.64 | 0.00 |
| 湖北省电力公司黄石供电公司电费管理中心 | 保证金及押金 | 306,488.27 | 5年以上 | 1.62 | 306,488.27 |
| 张渭 | 借支 | 195,519.16 | 1-2年 | 1.04 | 21,741.73 |
| 黄石新港港口股份有限公司 | 保证金及押金 | 103,900.00 | 1年以内 | 0.55 | 0.00 |
| 合计 | / | 17,115,907.43 | / | 90.66 | 328,230.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 38,453,638.58 | 288,962.49 | 38,164,676.09 | 81,514,475.36 | 81,514,475.36 | |
| 在产品 | 8,705,305.68 | 8,705,305.68 | 8,959,423.32 | 8,959,423.32 | ||
| 库存商品 | 171,917,503.42 | 58,998.01 | 171,858,505.41 | 66,746,564.80 | 1,103,073.90 | 65,643,490.90 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 219,076,447.68 | 347,960.50 | 218,728,487.18 | 157,220,463.48 | 1,103,073.90 | 156,117,389.58 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 288,962.49 | 288,962.49 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,103,073.90 | 1,044,075.89 | 58,998.01 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 1,103,073.90 | 288,962.49 | 1,044,075.89 | 347,960.50 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 3,497.47 | 48,538.48 |
| 合计 | 3,497.47 | 48,538.48 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,789,991.62 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 28,789,991.62 | 30,000,000.00 |
其他说明：
青海华泽基金循环经济产业投资基金（有限合伙）期末未分配利润-2,420,016.76元，深圳旌珵投资发展有限公司持股50%，按投资份额进行确认公允价值变动损失。20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 542,789,593.29 | 545,128,643.68 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 542,789,593.29 | 545,128,643.68 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 340,019,019.34 | 630,934,559.24 | 14,669,704.27 | 14,211,200.46 | 999,834,483.31 |
| 2.本期增加金额 | 27,112,734.91 | 8,424,836.31 | 749,743.34 | 36,287,314.56 | |
| （1）购置 | 27,112,734.91 | 8,424,836.31 | 749,743.34 | 36,287,314.56 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 235,529.58 | 1,824,837.88 | 19,145.33 | 2,079,512.79 | |
| （1）处置或报废 | 235,529.58 | 1,824,837.88 | 19,145.33 | 2,079,512.79 | |
| 4.期末余额 | 366,896,224.67 | 637,534,557.67 | 14,669,704.27 | 14,941,798.47 | 1,034,042,285.08 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 114,139,349.19 | 315,240,280.23 | 6,123,714.66 | 10,108,972.12 | 445,612,316.20 |
| 2.本期增加金额 | 7,867,083.78 | 28,206,063.51 | 983,300.53 | 818,311.15 | 37,874,758.97 |
| （1）计提 | 7,867,083.78 | 28,206,063.51 | 983,300.53 | 818,311.15 | 37,874,758.97 |
| 3.本期减少金额 | 75,909.82 | 1,233,808.93 | 18,188.06 | 1,327,906.81 | |
| （1）处置或报废 | 75,909.82 | 1,233,808.93 | 18,188.06 | 1,327,906.81 | |
| 4.期末余额 | 121,930,523.15 | 342,212,534.81 | 7,107,015.19 | 10,909,095.21 | 482,159,168.36 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,093,523.43 | 9,093,523.43 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 9,093,523.43 | 9,093,523.43 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 244,965,701.52 | 286,228,499.43 | 7,562,689.08 | 4,032,703.26 | 542,789,593.29 |
| 2.期初账面价值 | 225,879,670.15 | 306,600,755.58 | 8,545,989.61 | 4,102,228.34 | 545,128,643.68 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 54,569,158.90 | 产权证书正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,450,893.65 | 3,244,826.15 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 16,450,893.65 | 3,244,826.15 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新办公楼 | 7,967,765.31 | 7,967,765.31 | 942,630.36 | 942,630.36 | ||
| 新设备库房 | 3,877,249.43 | 3,877,249.43 | ||||
| 铬绿2.8米窑 | 2,390,459.09 | 2,390,459.09 | ||||
| 氢氧化铝工程 | 1,144,596.51 | 1,144,596.51 | ||||
| 公司运煤铁路专线 | 611,320.75 | 611,320.75 | ||||
| 设备安装工程 | 352,706.44 | 352,706.44 | 2,302,195.79 | 2,302,195.79 | ||
| 年产4.8万吨钢结构加工厂建设项目 | 106,796.12 | 106,796.12 | ||||
| 合计 | 16,450,893.65 | 16,450,893.65 | 3,244,826.15 | 3,244,826.15 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 企业管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 36,888,272.22 | 2,000,000.00 | 777,048.17 | 39,665,320.39 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 36,888,272.22 | 2,000,000.00 | 777,048.17 | 39,665,320.39 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,032,777.97 | 1,600,000.13 | 238,829.01 | 9,871,607.11 | |
| 2.本期增加金额 | 368,882.70 | 100,000.02 | 39,365.27 | 508,247.99 | |
| （1）计提 | 368,882.70 | 100,000.02 | 39,365.27 | 508,247.99 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,401,660.67 | 1,700,000.15 | 278,194.28 | 10,379,855.10 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 28,486,611.55 | 299,999.85 | 498,853.89 | 29,285,465.29 | |
| 2.期初账面价值 | 28,855,494.25 | 399,999.87 | 538,219.16 | 29,793,713.28 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 750,000.00 | 250,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 防污除尘布袋 | 12,968,129.18 | 3,356,777.46 | 3,372,861.76 | 12,952,044.88 | |
| 合计 | 13,718,129.18 | 3,606,777.46 | 3,372,861.76 | 13,952,044.88 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 16,923,800.87 | 2,538,570.12 | 20,634,967.71 | 3,227,571.10 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 5,098,333.26 | 764,749.99 | 6,428,333.28 | 964,249.99 |
| 合计 | 22,022,134.13 | 3,303,320.11 | 27,063,300.99 | 4,191,821.09 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产一次性税前扣除 | 93,297,065.36 | 14,302,885.13 | 89,990,927.55 | 13,856,297.44 |
| 合计 | 93,297,065.36 | 14,302,885.13 | 89,990,927.55 | 13,856,297.44 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,600,919.49 | |
| 可抵扣亏损 | 11,900,589.03 | 13,986,739.73 |
| 合计 | 13,501,508.52 | 13,986,739.73 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 11,893,309.63 | 13,986,739.73 | |
| 2025年 | 7,279.40 | ||
| 合计 | 11,900,589.03 | 13,986,739.73 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购房款 | 33,431,950.56 | 33,431,950.56 | ||||
| 预付工程款 | 12,885,100.91 | 12,885,100.91 | 5,175,687.47 | 5,175,687.47 | ||
| 合计 | 12,885,100.91 | 12,885,100.91 | 38,607,638.03 | 38,607,638.03 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 47,470,416.25 | 11,820,000.00 |
| 合计 | 47,470,416.25 | 11,820,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,172,926.25 | 51,813,605.36 |
| 1年以上 | 6,760,925.79 | 7,226,384.35 |
| 合计 | 67,933,852.04 | 59,039,989.71 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,844,534.19 | 21,111,834.58 |
| 1年以上 | 723,387.34 | 353,654.80 |
| 合计 | 6,567,921.53 | 21,465,489.38 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,560,823.45 | 72,731,810.07 | 75,461,497.02 | 17,831,136.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,031,273.79 | 1,031,273.79 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 20,560,823.45 | 73,763,083.86 | 76,492,770.81 | 17,831,136.50 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,560,823.45 | 63,096,304.59 | 68,194,219.54 | 15,462,908.50 |
| 二、职工福利费 | 3,202,324.72 | 3,202,324.72 | ||
| 三、社会保险费 | 3,034,038.02 | 3,034,038.02 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,951,262.04 | 2,951,262.04 | ||
| 工伤保险费 | 82,732.78 | 82,732.78 | ||
| 生育保险费 | 43.20 | 43.20 |
| 四、住房公积金 | 2,922,352.00 | 554,124.00 | 2,368,228.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 476,790.74 | 476,790.74 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 20,560,823.45 | 72,731,810.07 | 75,461,497.02 | 17,831,136.50 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 987,816.85 | 987,816.85 | ||
| 2、失业保险费 | 43,456.94 | 43,456.94 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,031,273.79 | 1,031,273.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,749,888.05 | 927,634.23 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 10,848,559.76 | 1,663,208.57 |
| 个人所得税 | 132,142.98 | 483,517.44 |
| 城市维护建设税 | 352,481.89 | 56,356.96 |
| 教育费附加 | 151,462.60 | 32,705.56 |
| 房产税 | 383,750.06 | 378,540.53 |
| 土地使用税 | 129,045.31 | 129,045.31 |
| 环保税 | 108,604.10 | 166,764.49 |
| 其他税费 | 97,921.90 | 234,619.82 |
| 合计 | 16,953,856.65 | 4,072,392.91 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 13,656,511.04 | 5,762,682.01 |
| 合计 | 13,656,511.04 | 5,762,682.01 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 6,993,709.79 | 228,990.24 |
| 应付个人 | 2,962,276.90 | 3,654,699.54 |
| 其他 | 3,700,524.35 | 1,878,992.23 |
| 合计 | 13,656,511.04 | 5,762,682.01 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
公司于2020年6月24日从兴业银行黄石分行借款100,000,000元整，合同号为“兴银鄂流贷字2006第HS026号”，期限三年（2020.6.24-2023.6.23），利率为央行公布的LPR-0.75%，按季结息，保证方式为信用担保。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,428,333.28 | 1,330,000.02 | 5,098,333.26 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 6,428,333.28 | 1,330,000.02 | 5,098,333.26 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 数字化无钙焙烧清洁生产制红矶纳技术改造项目专项拨款 | 1,200,000.00 | 300,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | |||
| 铭盐工业废物资源化循环经济技术改造项目专项拨款 | 1,208,333.65 | 289,999.98 | 918,333.67 | 与资产相关 | |||
| 铭盐工业污染源治理项目专项拨款 | 1,573,333.07 | 295,000.02 | 1,278,333.05 | 与资产相关 | |||
| 含铬铝泥综合利用项目专项拨款 | 1,530,000.00 | 270,000.00 | 1,260,000.00 | 与资产相关 | |||
| 含铬芒硝资源综合利用项目专项补助 | 600,000.00 | 75,000.00 | 525,000.00 | 与资产相关 |
| 产业创新能力建设项目专项补助 | 316,666.56 | 100,000.02 | 216,666.54 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 6,428,333.28 | 1,330,000.02 | 5,098,333.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 431,200,000.00 | 431,200,000.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 205,502,680.97 | 5,538,921.53 | 199,963,759.44 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 205,502,680.97 | 5,538,921.53 | 199,963,759.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：期初资本公积中包含本期同一控制下企业合并湖北港运物流有限公司调增的4,991,612.10元；
注2：公司于2020年完成对湖北港运物流有限公司的收购，收购完成后转回资本公积5,538,921.53元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 3,675,477.47 | 4,184,508.34 | 5,301,348.47 | 2,558,637.34 |
| 合计 | 3,675,477.47 | 4,184,508.34 | 5,301,348.47 | 2,558,637.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：期初专项储备中包含本期同一控制下企业合并湖北港运物流有限公司调增的277,740.40元
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 80,251,539.09 | 80,251,539.09 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 80,251,539.09 | 80,251,539.09 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 622,243,683.70 | 532,008,968.37 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 269,569.03 | 5,639,443.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 622,513,252.73 | 537,648,411.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 81,388,153.56 | 136,323,459.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,498,618.30 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 43,120,000.00 | 36,960,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 660,781,406.29 | 622,513,252.73 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润269,569.03 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 547,095,909.30 | 356,452,681.37 | 706,226,468.41 | 495,546,826.83 |
| 其他业务 | 689,398.08 | 814,942.05 | 297,582.88 | 352,075.53 |
| 合计 | 547,785,307.38 | 357,267,623.42 | 706,524,051.29 | 495,898,902.36 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 城市维护建设税 | 1,170,365.90 | 2,285,478.88 |
| 教育费附加 | 504,423.27 | 979,490.95 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 760,581.29 | 758,951.72 |
| 土地使用税 | 258,090.62 | 318,614.62 |
| 车船使用税 | 5,231.00 | |
| 印花税 | 125,747.40 | 146,489.59 |
| 地方教育费附加 | 252,214.60 | 489,673.70 |
| 环境保护税 | 264,525.74 | 218,425.48 |
| 合计 | 3,335,948.82 | 5,202,355.94 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,536,561.36 | 3,964,250.03 |
| 业务费 | 769,653.47 | 519,898.24 |
| 运输费 | 14,200,114.35 | 12,606,079.95 |
| 差旅费 | 431,754.54 | 811,273.36 |
| 包装费 | 1,228,003.73 | 860,602.73 |
| 广告费 | 13,592.23 | 165,937.19 |
| 其他 | 463,435.06 | 871,713.83 |
| 合计 | 21,643,114.74 | 19,799,755.33 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,661,579.92 | 16,087,286.84 |
| 中介机构费用 | 2,208,974.17 | 3,243,511.64 |
| 差旅费 | 224,108.19 | 253,395.10 |
| 办公费 | 684,942.77 | 610,632.64 |
| 董事会费 | 407,636.49 | |
| 运输费 | 1,933,712.33 | 1,428,308.57 |
| 折旧费 | 3,076,599.08 | 3,130,482.68 |
| 修理费 | 4,011,142.53 | 4,153,152.87 |
| 水电费 | 609,704.20 | 615,494.99 |
| 无形资产摊销 | 508,247.99 | 586,802.82 |
| 低值易耗品摊销 | 10,032.74 | |
| 业务招待费 | 402,214.27 | 517,677.91 |
| 环保费 | 6,276,486.06 | 5,901,642.46 |
| 铬渣治理费 | 16,063,312.66 | 14,418,491.54 |
| 其他 | 3,928,896.67 | 4,378,582.44 |
| 合计 | 63,589,920.84 | 55,743,131.73 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 3,966,837.48 | 4,099,674.59 |
| 设备及折旧费用 | 3,669,112.71 | 5,227,044.40 |
| 物料消耗 | 8,062,458.74 | 9,097,605.42 |
| 设计费 | 1,383,860.89 | |
| 其他 | 1,556,098.19 | 353,328.30 |
| 合计 | 17,254,507.12 | 20,161,513.60 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 113,716.72 | 171,599.93 |
| 利息收入 | -579,607.09 | -638,466.13 |
| 手续费支出 | 361,490.89 | 359,669.68 |
| 汇兑损益 | -587,463.07 | 160,027.02 |
| 合计 | -691,862.55 | 52,830.50 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益-政府补助摊销 | 1,330,000.02 | 1,330,000.02 |
| 贡献企业奖励 | 50,000.00 | |
| 个人所得税手续费返还 | 54,010.81 | 99,725.65 |
| 展会补贴 | 64,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 237,326.00 | |
| 合计 | 1,685,336.83 | 1,479,725.67 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产产生的公允价值变动 | -1,210,008.38 | |
| 合计 | -1,210,008.38 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,075,199.77 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 279,934.18 | -791,753.30 |
| - | ||
| 合计 | 1,355,133.95 | -791,753.30 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 755,113.40 | 234,844.32 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 755,113.40 | 234,844.32 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售资产处置 | 1,960,486.98 | |
| 合计 | 1,960,486.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置 |
| 利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,952,000.00 | 2,952,000.00 | |
| 其他 | 102,507.83 | 15,521.00 | 102,507.83 |
| 合计 | 3,054,507.83 | 15,521.00 | 3,054,507.83 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 关改搬转奖励 | 2,902,000.00 | 与收益相关 | |
| 限上服务业企业奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,952,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 751,605.98 | 98,634.73 | 751,605.98 |
| 其中：固定资产处置损失 | 751,605.98 | 98,634.73 | 751,605.98 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,105,000.00 | 1,105,000.00 | |
| 其他 | 214,288.00 | 414,261.26 | 214,288.00 |
| 合计 | 2,070,893.98 | 512,895.99 | 2,070,893.98 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,063,846.71 | 10,843,913.79 |
| 递延所得税费用 | 1,335,088.67 | 4,128,527.47 |
| 合计 | 12,398,935.38 | 14,972,441.26 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 94,416,318.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,162,447.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 364,286.88 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,799.77 |
| 非应税收入的影响 | -265,509.95 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 353,571.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -314,014.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 241,229.83 |
| 其他 | -2,144,876.21 |
| 所得税费用 | 12,398,935.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,307,336.81 | 147,431.40 |
| 往来款 | 4,146,951.34 | 14,897,040.33 |
| 利息收入 | 582,240.27 | 617,094.69 |
| 合计 | 8,036,528.42 | 15,661,566.42 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 5,795,805.96 | 4,234,119.22 |
| 管理费用 | 12,568,798.47 | 11,204,115.05 |
| 往来款 | 2,985,233.60 | 6,483,595.57 |
| 营业外支出 | 1,319,288.00 | 414,261.26 |
| 手续费支出 | 361,490.89 | 330,372.69 |
| 合计 | 23,030,616.92 | 22,666,463.79 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 82,017,383.08 | 95,266,233.51 |
| 加：资产减值准备 | -755,113.40 | -234,844.32 |
| 信用减值损失 | -1,355,133.95 | 791,753.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,874,758.97 | 36,521,059.64 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 508,247.99 | 586,802.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,372,861.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 |
| 资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 751,605.98 | 98,634.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,210,008.38 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 113,716.72 | 171,599.93 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,500,586.84 | -147,671.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 888,500.98 | 1,086,766.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 446,587.69 | 3,041,760.48 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -61,855,984.20 | -25,504,832.66 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -36,049,551.24 | -70,777,953.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 48,173,721.45 | 1,037,195.30 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,841,023.37 | 41,936,504.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 288,560,745.61 | 89,739,951.29 |
| 减：现金的期初余额 | 123,352,378.58 | 167,038,576.12 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,208,367.03 | -77,298,624.83 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 9,231,535.88 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金 | 9,231,535.88 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,158,616.77 |
| 购买日子公司持有的现金 | 2,158,616.77 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 7,072,919.11 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 288,560,745.61 | 123,352,378.58 |
| 其中：库存现金 | 690.30 | 717.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 288,560,055.31 | 123,351,661.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 288,560,745.61 | 123,352,378.58 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,166,980.06 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 5,166,980.06 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,068,148.88 | 7.0795 | 42,959,459.99 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,910,209.19 | 7.0795 | 13,523,326.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 数字化无钙焙烧清洁生产制红矶纳技术改造项目专项拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 铭盐工业废物资源化循环经济技术改造项目专项拨款 | 289,999.98 | 其他收益 | 289,999.98 |
| 铭盐工业污染源治理项目专项拨款 | 295,000.02 | 其他收益 | 295,000.02 |
| 含铬铝泥综合利用项目专项拨款 | 270,000.00 | 其他收益 | 270,000.00 |
| 含铬芒硝资源综合利用项目专项补助 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
| 产业创新能力建设项目专项补助 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 稳岗补贴 | 237,326.00 | 其他收益 | 237,326.00 |
| 个人所得税手续费返还 | 54,010.81 | 其他收益 | 54,010.81 |
| 展会补贴 | 64,000.00 | 其他收益 | 64,000.00 |
| 关改搬转奖励 | 2,902,000.00 | 营业外收入 | 2,902,000.00 |
| 限上服务业企业奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 合计 | 4,637,336.83 | 4,637,336.83 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | |
| 湖北港运物流有限公司 | 60% | 同受实际人控制 | 2020年1月1日 | 股权交割及工商变更登记日 | 13,474,277.39 |
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 湖北港运物流有限公司 |
| --现金 | 9,231,535.88 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
| 湖北港运物流有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产: | 11,239,245.91 | 11,239,245.91 |
| 货币资金 | 2,158,616.77 | 2,158,616.77 |
| 应收款项 | 2,915,775.27 | 2,915,775.27 |
| 应收款项融资 | 4,162,847.71 | 4,162,847.71 |
| 预付款项 | 479,806.09 | 479,806.09 |
| 其他应收款 | 304,750.00 | 304,750.00 |
| 其他流动资产 | 5,019.53 | 5,019.53 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 1,211,579.54 | 1,211,579.54 |
| 无形资产 | ||
| 递延所得税资产 | 851.00 | 851.00 |
| 负债: | 2,007,710.03 | 2,007,710.03 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 1,217,879.47 | 1,217,879.47 |
| 预收款项 | 44,867.40 | 44,867.40 |
| 应交税费 | 442,068.27 | 442,068.27 |
| 递延所得税负债 | 302,894.89 | 302,894.89 |
| 净资产 | 9,231,535.88 | 9,231,535.88 |
| 减：少数股东权益 | 3,692,614.35 | 3,692,614.35 |
| 取得的净资产 | 5,538,921.53 | 5,538,921.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 黄石新泰碱业有限公司 | 阳新县 | 阳新县 | 化工产品制造与销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 湖北中运国际物流有限公司 | 黄石市 | 黄石市 | 物流运输 | 60 | 设立 | |
| 深圳旌珵投资发展有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资、咨询 | 100 | 设立 | |
| 湖北振华旌远科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 技术开发、贸易 | 100 | 设立 | |
| 湖北旌达科技有限公司 | 黄石市 | 黄石市 | 技术开发服务、仓储服务 | 100 | 设立 | |
| 湖北港运物流有限公司 | 黄石市 | 黄石市 | 物流运输 | 60 | 同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 158,789,991.62 | 158,789,991.62 | ||
| （一）交易性金融资产 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 28,789,991.62 | 28,789,991.62 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 158,789,991.62 | 158,789,991.62 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳道弘润华投资咨询有限责任公司 | 同-实际控制人控制的企业 |
| 黄石泰华工业科技发展有限公司 | 同-实际控制人控制的企业 |
| 黄石兴华生化有限公司 | 同-实际控制人控制的企业 |
| 湛翠兰 | 实际控制人蔡再华先生之配偶 |
| 蔡薇茜 | 实际控制人蔡再华先生之女 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 110.81 | 116.02 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 168,371,329.29 |
| 1至2年 | 557,157.62 |
| 2至3年 | 301,092.26 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 56,100.68 |
| 4至5年 | 437,007.56 |
| 5年以上 | 292,167.06 |
| 合计 | 170,014,854.47 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,701,865.82 | 3.94 | 6,701,865.82 | 100.00 | 0.00 | 6,902,865.82 | 4.56 | 6,902,865.82 | 100.00 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 6,701,865.82 | 3.94 | 6,701,865.82 | 100.00 | 0.00 | 6,902,865.82 | 4.56 | 6,902,865.82 | 100.00 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 163,312,988.65 | 96.06 | 75,719.39 | 0.05 | 163,237,269.26 | 144,365,630.60 | 95.44 | 143,600.91 | 0.10 | 144,222,029.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 163,312,988.65 | 96.06 | 75,719.39 | 0.05 | 163,237,269.26 | 144,365,630.60 | 95.44 | 143,600.91 | 0.10 | 144,222,029.69 |
| 合计 | 170,014,854.47 | / | 6,777,585.21 | / | 163,237,269.26 | 151,268,496.42 | / | 7,046,466.73 | / | 144,222,029.69 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 长葛市聚茂金额材料有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 余姚嘉德塑化有限公司 | 410,609.53 | 410,609.53 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 洛阳市银化物资有限公司 | 291,256.29 | 291,256.29 | 100.00 | 单项认定预计无法收回 |
| 合计 | 6,701,865.82 | 6,701,865.82 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 162,371,329.29 | 16,084.75 | 0.01 |
| 1-2年 | 557,157.62 | 8,623.89 | 1.55 |
| 2-3年 | 301,092.26 | 9,863.31 | 3.28 |
| 3-4年 | 56,100.68 | 13,838.64 | 24.67 |
| 4-5年 | 27,308.80 | 27,308.80 | 100.00 |
| 合计 | 163,312,988.65 | 75,719.39 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 7,046,466.73 | 268,881.52 | 6,777,585.21 | |||
| 合计 | 7,046,466.73 | 268,881.52 | 6,777,585.21 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
截止期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为40,658,108.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例为23.91%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,957.58 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,898,520.36 | 9,274,113.51 |
| 合计 | 5,898,520.36 | 9,274,113.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,387,727.74 |
| 1至2年 | 1,470,607.48 |
| 2至3年 | 87,178.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 23,400.00 |
| 4至5年 | 497,791.16 |
| 5年以上 | 425,510.20 |
| 合计 | 6,892,214.58 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 5,373,772.26 | 7,911,172.39 |
| 借支 | 107,694.00 | 597,932.91 |
| 保证金及押金 | 323,012.27 | 2,650,220.35 |
| 其他 | 1,087,736.05 | 183,431.85 |
| 合计 | 6,892,214.58 | 11,342,757.50 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 546,509.74 | 1,522,134.25 | 2,068,643.99 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | 546,509.74 | 1,522,134.25 | 2,068,643.99 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 142,569.77 | 932,380.00 | 1,074,949.77 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 403,939.97 | 589,754.25 | 993,694.22 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,068,643.99 | 1,074,949.77 | 993,694.22 | |||
| 合计 | 2,068,643.99 | 1,074,949.77 | 993,694.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 黄石新泰碱业有限公司 | 往来款 | 4,073,772.26 | 1年以内 | 59.11 | 0.00 |
| 深圳旌珵投资发展有限公司 | 往来款 | 1,300,000.00 | 1-2年 | 18.86 | 0.00 |
| 湖北省电力公司黄石供电公司电费管理中心 | 保证金及押金 | 306,488.27 | 5年以上 | 4.45 | 306,488.27 |
| 张渭 | 借支 | 195,519.16 | 1-2年 | 2.84 | 21,741.73 |
| 湖北华商智联教育科技股份有限公司 | 其他 | 100,000.00 | 3-4年 | 1.45 | 100,000.00 |
| 合计 | / | 5,975,779.69 | / | 86.71 | 428,230.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 86,092,191.48 | 86,092,191.48 | 67,692,191.48 | 67,692,191.48 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 86,092,191.48 | 86,092,191.48 | 67,692,191.48 | 67,692,191.48 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 黄石新泰碱业有限公司 | 30,422,191.48 | 30,422,191.48 | ||||
| 湖北振华旌远科技有限公司 | 7,270,000.00 | 200,000.00 | 7,470,000.00 | |||
| 深圳旌珵投资发展有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 湖北旌达科技有限公司 | 18,200,000.00 | 18,200,000.00 | ||||
| 合计 | 67,692,191.48 | 18,400,000.00 | 86,092,191.48 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 538,016,160.73 | 348,088,544.15 | 685,022,349.38 | 474,476,658.43 |
| 其他业务 | 689,398.08 | 814,942.05 | 4,506,419.52 | 4,647,350.27 |
| 合计 | 538,705,558.81 | 348,903,486.20 | 689,528,768.90 | 479,124,008.70 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 3,500,586.84 | 147,671.24 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,960,486.98 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 | 4,615,436.61 |
| 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,500,586.84 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -1,210,008.38 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,967,306.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -622,937.67 | |
| 少数股东权益影响额 | 15,615.77 | |
| 合计 | 6,291,873.20 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益 |
| 收益率（%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.88 | 0.19 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.45 | 0.17 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长：蔡再华董事会批准报送日期：2020年8月20日
修订信息
□适用 √不适用