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沙钢股份:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-22

江苏沙钢股份有限公司2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何春生、主管会计工作负责人张兆斌及会计机构负责人(会计主管人员)孙晓红声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”部分,描述了公司未来经营可能面临的主要风险,敬请广大投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 42

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 47

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48

第十节 公司债相关情况 ...... 50

第十一节 财务报告 ...... 51

第十二节 备查文件目录 ...... 150

释义

释义项释义内容
深交所深圳证券交易所
沙钢股份、公司江苏沙钢股份有限公司
沙钢集团、公司控股股东江苏沙钢集团有限公司
淮钢公司、控股子公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司
高新张铜高新张铜股份有限公司(公司前身)
巨潮资讯网巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称沙钢股份股票代码002075
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏沙钢股份有限公司
公司的中文简称(如有)沙钢股份
公司的外文名称(如有)JIANGSU SHAGANG CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)SHA GANG GU FEN
公司的法定代表人何春生
董事会秘书证券事务代表
姓名杨华
联系地址江苏省张家港市锦丰镇沙钢大厦
电话0512-58987088
传真0512-58682018
电子信箱sggf@shasteel.cn

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)6,477,390,367.126,234,774,794.013.89%
归属于上市公司股东的净利润(元)252,289,713.28284,917,031.95-11.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)196,557,810.82222,518,191.74-11.67%
经营活动产生的现金流量净额(元)875,122,668.94-61,163,742.06不适用
基本每股收益(元/股)0.1140.129-11.63%
稀释每股收益(元/股)0.1140.129-11.63%
加权平均净资产收益率5.01%6.20%-1.19%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)12,075,566,509.6911,513,008,886.204.89%
归属于上市公司股东的净资产(元)4,941,884,338.634,968,019,070.92-0.53%
项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-10,129,381.16
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,732,088.14
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,446,854.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益30,393,075.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,721,344.16
理财产品收益57,066,745.64
减:所得税影响额22,361,734.32
少数股东权益影响额(税后)11,694,401.56
合计55,731,902.46--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司从事的主要业务为黑色金属冶炼及压延加工优特钢的生产与销售。主要产品为汽车用钢、工程机械用钢、铁路用钢、弹簧钢、轴承钢、船用锚链钢、高压锅炉管用钢、管坯钢等,产品主要用于汽车制造、铁路、机车、锅炉、船舶、机械制造等行业。报告期内,公司主营业务未发生重大变化。 目前,公司拥有长短流程相结合的生产线及配套精整工序,装备水平先进,可生产直径Φ280-800mm的连铸圆坯,轧材产品规格覆盖Φ12-300mm圆棒以及尺寸为300mm×110mm、250mm×110mm的扁钢,年产优特钢约320万吨,产品畅销国内外市场,部分产品已用于国际著名品牌。 报告期内,公司强化“安全红线、环保底线、效益生命线”三线意识,狠抓疫情防控和安全环保攻坚,通过生产优化、指标攻关、素养提升等措施,多层面降本增效,公司生产经营总体保持较好的运行态势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产较年初增加11.51%,主要是在建工程完工转固
在建工程较年初减少44.93%,主要是在建工程完工转固
其他非流动金融资产较年初增加201.86%,主要是购买到期日超一年的理财产品

采购费用。 3、产品质量稳定。公司通过开展炼钢、轧钢岗位标准化操作管理,加强工艺督查、质量攻关,炼钢、轧钢综合合格率同比分别提高0.13%、0.03%,质量异议损失金额同比下降31.09%,吨钢损失同比下降38.14%。同时,积极开展卡特IE0669、日本小松等16项质量认证工作。 4、项目建设推进有序。今年以来公司共实施技改项目32项,已完成8项,其中:1#料场物流运输优化改造项目已完成;转底炉项目基本完成已进入调试生产;Φ13-60mm联合精整线探伤项目,除探伤等进口设备外,其它设备已完成联动调试;精整、炼钢、轧钢行车无线遥控改造,6月初已签订合同,现已进入设备订货阶段;一轧技改、新上RH炉项目、1#连铸技改提升等项目按计划有序推进。同时,公司积极推进产销一体化系统、动力厂集控中心建设等10多个信息化与智能化项目。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,面对疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境,公司积极应对,多措并举,公司董事会和管理层组织带领全体员工团结一心,在有效抗疫的同时,积极抓好基础管理、质量攻关、新品研发、安全环保管控,全面提升公司综合管理水平。在做精做强钢铁主业的同时,公司抢抓国家促进推动数据产业发展、“一带一路”建设的政策机遇和新型“数字经济”快速崛起的发展机遇,积极加快推进重大资产重组进程。 1、扎实基础管理,提高企业运行效率。公司积极开展各类基础管理问题的梳理和排查,及时修订完善岗位承包、制度流程、风险防控等,大大提升了工作效率。同时,公司在“严、细、实”管理上下功夫,持续深入推进各项工作精细化管理。 2、狠抓质量管理,提升企业产品档次。公司积极开展脱氧、造渣、变性处理与控硫等工艺优化和钢水纯净度控制、连铸坯低倍质量与均质性、连铸坯表面质量改进等十多项工艺优化与质量攻关。组织开展工序间质量红旗竞赛、加强工艺督查、定期进行仿用户检查以及对工装设备与耐材砌筑和设备大修后的设备状况与产品质量情况进行跟踪检查,及时解决检查中发现的问题,公司产品质量得到稳定提升,质量异议损失大幅下降。 3、强化新品研发,加快企业结构调整。公司积极提升自主创新能力,完善技术创新体系,搭建产、学、研联动平台,依托国内知名高等院校与科研院所技术资源,增加新品开发合力。上半年,公司分别与国内外知名客户进行技术交流,签订技术协议75份,并成功开发汽车稳定杆用钢、汽车变速箱齿轮用钢、工程机械履带链轨节用钢、火车车轴用钢等20多个全新产品。上半年,公司共申请专利14件、获得授权专利6件。 4、加强安全环保管控,确保企业稳健发展。公司积极应对疫情影响,扎实抓好安全环保工作,在强化安全制度执行检查和各级领导安全履职督查的基础上,通过梳理、排查、整改,努力做到让问题无处“藏身”。公司还加快二级安全标准化创建工作,由于软件规范齐全,硬件安全可靠,公司于6月20日顺利通过国务院安委会考核巡查组的安全生产督导检查。公司还紧抓环保管控不放松,在原料场大棚、焦化筒仓投运的基础上,充分利用公司环保综合管理平台,动态掌控排放状况,及时解决环保问题,同时加快超低排放改进和完善,全貌实现超低排放。 5、以6S-TPM为抓手,提升全员素养,不断美化厂区环境。上半年,围绕《6S素养手册》,开展以“提升素养、夯实基础、强化技能、全员降本”为重点的素养活动月学习活动,通过培训学习,不断提升全员综合素质。深入推进6S-TPM管理,上半年设备故障率为0.10%,同比下降0.04%,A类、B类设备总点检教育开展率分别达87%、70%,较2019年底均增长18%。持续加大环境整治现场问题督查和整改力度,现场督查整改问题185项。通过功能区域划分、主题绿化的设置、景观提升、新建扩建项目“三同时”进行等,已形成具有一定层次感、常绿植物为主的生态景观。 6、全力推进重大资产重组,加快企业转型升级。上半年,公司、中介机构及其他相关方积极推进对标的资产的审计、评估、补充尽调等工作。标的资产Global Switch为世界第三大批发型数据中心运营商。随着国家“新基建”战略的实施,5G建设开启,云计算需求上行,云产业链成未来投资主线。互联网数据中心(IDC)作为数据存储计算的基础设施,战略地位突出。目前,由于受疫情等因素影响,对标的公司Global Switch的补充尽调、客户供应商走访等现场工作受到一定制约,但公司及中介机构积极利用电话会议、邮件、视频等云办公系统进行远程沟通与核实,加快推进重组进程。重组完成后,公司主营业务将由单一的特钢业务转型为特钢、数据中心双主业协同发展,具有广阔的发展前景。

二、主营业务分析

概述 报告期内,公司共生产钢产量175.66万吨,同比增长12.26%;铁产量146.00万吨,同比增长13.48%;材坯产量168.62万吨,同比增长12.96%;销售钢材168.20万吨,同比增长11.31%。 报告期内,公司实现营业收入64.77亿元,同比增长3.89%;实现利润总额6.06亿元,同比下降18.89%;实现归属于母公司所有者的净利润2.52亿元,同比下降11.45%。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入6,477,390,367.126,234,774,794.013.89%
营业成本5,754,814,971.145,380,505,854.556.96%
销售费用53,279,647.1147,507,950.9012.15%
管理费用84,559,331.5799,528,792.06-15.04%中介费用同比减少
财务费用7,790,343.08-4,864,634.03不适用
所得税费用140,010,929.00174,957,292.26-19.97%利润减少,应交所得税费减少
研发投入26,828,469.7617,244,643.8055.58%开发新品投入同比增加
经营活动产生的现金流量净额875,122,668.94-61,163,742.06不适用销售商品收到的现金流同比增加
投资活动产生的现金流量净额-651,624,344.60669,024,964.52-197.40%购买理财的现金净流出同比增加
筹资活动产生的现金流量净额-211,739,173.83-694,619,618.09不适用支付少数股东股利同比减少
现金及现金等价物净增加额11,422,308.75-87,219,324.44不适用
本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计6,477,390,367.12100%6,234,774,794.01100%3.89%
分行业
钢铁行业6,021,032,027.4092.95%5,532,477,054.2988.74%8.83%
其它4,312,941.560.07%9,322,698.030.15%-53.74%
其他业务收入452,045,398.166.98%692,975,041.6911.11%-34.77%
分产品
弹簧钢111,923,222.911.73%163,830,879.832.63%-31.68%
管坯钢342,391,688.045.29%354,557,597.785.69%-3.43%
优质钢2,844,927,512.3143.92%2,716,114,761.9143.56%4.74%
轴承钢872,857.680.01%1,628,320.690.03%-46.40%
汽车及工程机械用962,954,887.1514.87%954,682,176.2515.31%0.87%
钢坯928,601,763.3514.34%751,036,989.1012.05%23.64%
其他钢材829,360,095.9612.80%590,626,328.739.47%40.42%
副产品4,312,941.560.07%9,322,698.030.15%-53.74%
其他业务收入452,045,398.166.98%692,975,041.6911.11%-34.77%
分地区
华东地区5,646,982,776.3287.18%5,608,365,270.6089.95%0.69%
华南地区563,795,212.518.70%326,168,131.125.23%72.85%
华中地区70,410,593.841.09%68,503,414.261.10%2.78%
华北地区77,799,914.811.20%79,908,188.411.28%-2.64%
东北地区8,341,403.500.13%8,352,721.230.13%-0.14%
国外70,509,018.091.09%103,871,956.401.67%-32.12%
其他地区39,551,448.050.61%39,605,111.990.64%-0.14%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
钢铁行业6,021,032,027.405,319,159,320.0511.66%8.83%12.09%-2.57%
分产品
优质钢2,844,927,512.312,510,600,645.0911.75%4.74%11.96%-5.69%
汽车及工程机械用962,954,887.15857,379,522.0510.96%0.87%1.22%-0.32%
钢坯928,601,763.35810,634,434.1712.70%23.64%21.29%1.69%
其他钢材829,360,095.96744,321,564.6710.25%40.42%36.49%2.59%
分地区
华东地区4,852,297,743.934,252,596,951.6312.36%-13.34%-11.67%-1.65%
华南地区484,453,795.25466,197,485.033.77%48.78%54.68%-3.67%
华中地区60,501,896.1853,023,058.6612.36%-11.53%-9.57%-1.90%
华北地区66,851,337.4458,186,777.5912.96%-16.20%-14.99%-1.24%
东北地区7,167,539.736,287,921.8312.27%-14.04%-12.49%-1.56%
国外60,586,469.4457,172,140.825.64%-41.57%-36.69%-7.28%
其他地区33,985,476.8029,471,830.4313.28%-14.04%-12.49%-1.54%

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益57,979,458.549.57%理财产品取得的收益
公允价值变动损益30,393,075.275.02%理财产品的公允价值变动
资产减值-368,367.51-0.06%计提的存货跌价准备
营业外收入2,423,698.740.40%罚款、违约金收入
营业外支出14,274,424.902.36%固定资产报废损失
信用减值1,553,944.990.26%转回已计提的坏账准备
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金218,695,914.581.81%198,356,441.061.72%0.09%
应收账款53,112,294.630.44%54,061,002.690.47%-0.03%
存货1,726,396,450.9514.30%1,618,255,764.1514.06%0.24%
长期股权投资20,778,882.240.17%19,866,169.340.17%0.00%
固定资产3,909,200,561.2932.37%3,505,795,402.7730.45%1.92%
在建工程325,605,969.152.70%591,217,098.355.14%-2.44%
短期借款300,000,000.002.48%207,000,000.001.80%0.68%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)3,568,906,847.7724,427,417.7410,847,400,770.9510,651,504,320.373,845,466,261.73
4.其他权益工具投资63,651,871.2554,007.8063,642,597.65
其他非流动金融资产161,480,333.335,965,657.53320,000,000.00487,445,990.86
上述合计3,794,039,052.3530,393,075.2754,007.8011,167,400,770.9510,651,504,320.374,396,554,850.24
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票67,900.0054,007.80139,910.40自有
信托产品10,000,000.00444,182.64170,000,000.00831,200.00180,496,018.26自有
其他63,502,687.2563,502,687.25自有
其他3,658,824,000.0029,948,892.6310,997,400,770.9510,651,504,320.3756,235,545.644,152,416,234.33自有
合计3,732,394,587.2530,393,075.2754,007.8011,167,400,770.9510,651,504,320.3757,066,745.644,396,554,850.24--
证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票600665天地源67,900.00公允价值计量149,184.0054,007.800.000.000.00139,910.40其他权益工具投资自有
合计67,900.00--149,184.000.0054,007.800.000.000.00139,910.40----
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)

6、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司子公司钢铁冶炼1,431,000,0009,827,588,626.965,297,793,928.316,193,104,635.48566,668,023.40436,052,457.23
江苏利淮钢铁有限公司子公司钢铁冶炼725,636,0005,299,911,977.373,142,963,007.246,132,876,951.82414,920,316.48318,642,268.16

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争风险

公司所处的钢铁行业竞争激烈,但是公司属于特钢生产企业,在产品区位布局、产能规模及产品结构方面具有一定的竞争力。近年来,由于特钢产品效益凸显,不少普钢企业采取“普转优”、“优转特”多品种发展策略,公司重点产品的市场竞争力不断加大。同时,随着钢铁同行制造创新能力的提升、下游客户用钢标准的提高,公司重点产品市场份额的稳定和保持或将面临挑战。 对策:公司将根据市场情况和客户需求,及时调整产品结构,不断进行技术改造和产品创新能力提升,优化营销策略,提高服务质量水平。同时,将会针对不同客户群实行“一企一策”差异化管理模式,加大新市场、新技术、新产品开发力度,确保公司产品市场竞争力处于前列。

2、原材料价格上涨风险

钢材所需的铁矿石、煤焦等大宗原辅材料在成本中占比较大,受疫情等因素影响,原材料价格一直维持在高位震荡,对公司产品成本造成了很大影响,未来原材料价格如果居高或持续上涨,可能会给公司的营业成本造成不小的压力,从而直接影响公司的经营业绩。 对策:公司将加强对市场走势的动态分析和研判,加强与供应商的沟通和战略合作,稳定资源渠道,尽可能控制原材料采购价格的波动幅度,通过强化日常管理、采取波段采购、适度储备等方式控制生产成本。

3、环保安全风险

新《环保法》、新污染物排放标准等相关法律法规的实施,政府监管和执法愈发严格,对企业环保监管力度和标准不断提高,加之社会民众环保意识的增强,对企业环保要求提出了更高的标准,钢铁企业将会面临较大的环保压力。 对策:公司将严格按照新《环保法》及所在地政府的环保法律、法规和相关规定,对现有环保设施运行现状进行全面评估。按照超低排放的标准,对现有环保设备加快进行技术改造,对新、改、扩建项目从设计、施工和投产过程中均按照超低排放标准实施,做到全方位控制污染。

4、经营管理风险

公司主营业务为特钢的生产与销售。目前,公司正在实施重大资产重组,本次重组完成后,公司主业将从目前单一业务向双主业转型,这对企业以后的经营管理、组织协调及风险控制能力提出了更高要求,给公司经营管理带来一定的风险。 对策:公司将从运营管理、制度建设、人才引进、风险控制等方面着手,积极调整目前经营管理模式,加快引进并培养与公司经营相适应的专业管理人才,修订相关管理制度,加强对子公司的管控力度,不断提升企业经营管理水平,籍以化解经营管理风险。

5、重大资产重组风险

虽然公司、中介机构及本次重组交易的相关各方一直积极推动重大资产重组的各项工作,但该重组事项最终能否取得中国证监会的审核和核准,尚存在不确定性。 对策:公司将积极与本次重大资产重组相关方、各中介机构进行沟通与协调,努力克服疫情影响,加快推进重组标的公司最近两年及一期财务数据的审计、评估、补充尽调等工作,公司将在相关审计、评估、补充尽调等工作完成后,再次召开董事会审议重大资产重组的有关事项,并按照相关法律法规的规定,及时履行有关的后续审批及信息披露程序。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会45.99%2020年03月23日2020年03月24日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《江苏沙钢股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:临2020-019)
2019年度股东大会年度股东大会46.08%2020年04月20日2020年04月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《江苏沙钢股份有限公司 2019年度股东大会决议公告》(公告编号:临2020-038)

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2016 年12月5日,公司收到苏州中院的《应诉通知书》【(2016)苏 05 民初字第 388 号】、《追加被告、变更诉讼请求申请书》,申请人郭照相起诉周建清、许军、张家港市新天宏铜业有限公司(以下简称“新天宏”)及公司,请求法院判令:①新天宏、公司连带20,866.22020年6月3日,公司收到江苏省高级人民法院出具的《民事判决书》【(2019)苏民终757号】。该案二审公司已胜诉2020年06月04日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于诉讼事项进展的公告》(公告编号:临2020-047)

赔偿郭照相已向中国高新投资集团公司履行的担保债务208,661,945.94元及相应利息;②周建清、许军向郭照相各承担上述诉请三分之一的赔偿责任。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
盛隆化工有限公司及子公司母公司联营企业产品销售原材料市场价市场公允价1,610.533.56%16,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
张家港保税区昌荣贸易有限公司同一母公司产品销售原材料市场价市场公允价569.951.26%600银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制产品销售钢材市场价市场公允价4,102.690.68%14,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
沙桐(泰兴)化学有限公司母公司联营企业产品销售副产品市场价市场公允价1,247.572.76%3,500银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
张家港玖沙钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司产品销售钢材市场价市场公允价2,830.980.47%7,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
东北特殊钢集团股份有限公司及子公司同一实际控制人产品销售钢材市场价市场公允价2,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
张家港保税区锦德贸易有限公司同受母公司控制产品销售钢材市场价市场公允价2,829.10.47%17,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
泰兴沙钢金属材料有限公司同受母公司控制产品销售钢材市场价市场公允价671.350.11%1,500银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
张家港宏昌钢板有限公司同一母公司产品销售钢材市场价市场公允价86.210.01%600银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
江苏沙钢集团有限公司及其子公司母公司提供劳务劳务市场价市场公允价229.860.51%500银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
东北特殊钢集团股份有限公司及子公司同一实际控制人提供劳务劳务市场价市场公允价180银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
张家港保税区沙钢资源贸易有限公司同受母公司控制购买商品矿粉市场价市场公允价92,815.228.45%110,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
沙钢(上海)商贸有限公司同一母公司购买商品矿粉市场价市场公允价3,184.670.98%20,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
上海砼飞贸易有限公司同受母公司控制购买商品矿粉市场价市场公允价6,228.651.91%50,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
沙钢(连云港)国际贸易有限公司同受母公司控制购买商品矿粉市场价市场公允价8,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司购买商品钢材市场价市场公允价23,963.867.35%66,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
东北特殊钢集团股份有限公司及子公司同一实际控制人购买商品原辅材料市场价市场公允价18.070.01%200银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
江苏沙钢集团有限公司及其子公司母公司购买商品原材料市场价市场公允价2,623.450.80%5,820银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
江苏沙钢集团同一母公司购买商品原材料市场价市场公允价983.380.30%3,800银行承兑、银行市场价2020年08月22临2020-0
鑫瑞特钢有限公司转账58
张家港保税区沙钢矿产品有限公司同受母公司控制购买商品矿粉市场价市场公允价25,352.077.77%107,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
SHAGANG COMMERCE SINGAPORE PTE.LTD.(沙钢商贸新加坡有限公司)同受母公司控制购买商品矿粉市场价市场公允价22,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
苏州鑫畅恒金属材料有限公司同受母公司控制购买商品原材料市场价市场公允价2,853.990.87%13,500银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
上海肇赫贸易有限公司同受母公司控制购买商品燃料市场价市场公允价177.40.11%3,000银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
江苏沙钢集团有限公司母公司接受劳务劳务市场价市场公允价800银行承兑、银行转账市场价2020年08月22日临2020-058
合计----172,378.98--473,000----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)经第七届董事会第五次会议审议通过,公司预计2020年度购买原辅材料及商品、接受劳务的关联交易金额为41.01亿元,销售产品或商品、提供劳务的关联交易金额为6.29亿元。报告期内,实际发生购买原辅材料及商品、接受劳务的关联交易金额为15.82亿元,实际发生销售产品或商品、提供劳务的关联交易金额为1.42亿元,日常关联交易金额均在预计范围内。
交易价格与市场参考价格差异较

大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权:

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
江苏沙钢集团有限公司母公司销售39.06039.060.00%00
玖隆钢铁物流有限公司母公司联营企业销售975-33.8988.690.00%0852.42
沙钢集团安阳永兴特钢有限公司母公司联营企业销售19.92523.98508.070.00%035.83
张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司同受母公司控制销售928.710928.710.00%00
张家港宏昌钢板有限公司同一母公司销售189.1597.41232.260.00%054.3
沙桐(泰兴)化学有限公司母公司联营企业销售874.861,453.91,409.750.00%0919.01
盛隆化工有限公司母公司联营企业销售01,819.91,2000.00%0619.9
江苏沙钢物同一母公司保证金67040.00%063
资贸易有限公司
张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司母公司联营企业保证金10001000.00%00
张家港玖隆电子商务有限公司联营企业保证金0300.00%03
江苏沙钢集团有限公司母公司采购048.6700.00%048.67
江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司采购5,858.0528,350.5226,741.040.00%07,467.53
张家港保税区沙钢资源贸易有限公司同受母公司控制采购8,929.62111,752.05118,750.910.00%01,930.76
张家港市沙钢集团生活服务有限公司同一母公司采购19.34102.719.340.00%0102.7
张家港宏昌钢板有限公司同一母公司采购2.442,800.762.440.00%02,800.76
沙钢(上海)商贸有限公司同一母公司采购1.853,6653,553.440.00%0113.41
江苏沙钢高科信息技术有限公司同一母公司采购9.3314.318.330.00%05.3
江苏沙钢国际贸易有限公司同一母公司采购121.73193.84121.730.00%0193.84
张家港市沙钢宾馆有限公司同一实际控制人采购23.9519.3543.30.00%00
江苏省沙钢钢铁研究院有限公司同一母公司采购02.400.00%02.4
张家港保税区沙钢矿产品有限公司同受母公司控制采购025,019.9824,138.240.00%0881.74
上海砼飞贸易有限公司同受母公司控制采购07,086.986,954.670.00%0132.31
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响
关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司同一母公司采购429.31,118.961,100.10.00%0448.16
江苏沙钢集团有限公司母公司采购448.78329.66778.440.00%00
江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司采购139.16340.56368.990.00%0110.73
张家港市沙钢集团生活服务有限公司同一母公司采购00.4500.00%00.45
张家港市锦丰轧花剥绒有限责任公司同一母公司采购388.52528.09659.80.00%0256.81
临沂恒昌焦化股份有限公司母公司联营企业采购130.3701000.00%030.37
沙钢(连云港)国际贸易有限公司同受母公司控制采购459.440459.440.00%00
张家港保税区沙钢资源贸易有限公司同受母公司控制采购9,684.2209,684.220.00%00
上海肇赫贸易有限公司同受母公司控制采购872.961,577.631,776.570.00%0674.02
东北特钢集团大连特殊同一实际控制人采购7.8517.4222.080.00%03.19
钢制品有限公司
东北特钢集团大连广告有限公司同一实际控制人采购1.156.0600.00%07.21
苏州鑫畅恒金属材料有限公司同受母公司控制采购838.333,305.623,8700.00%0273.95
上海砼飞贸易有限公司同受母公司控制采购19.13019.130.00%00
重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制采购48.45048.450.00%00
张家港玖沙钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司采购19.35019.350.00%00
张家港保税区沙钢矿产品有限公司同受母公司控制采购02,135.2600.00%02,135.26
重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制销售187.554,826.054,636.030.00%0377.57
张家港玖沙钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司销售257.683,160.433,199.010.00%0219.1
泰兴沙钢金属材料有限公司同受母公司控制销售62.161,144.73758.620.00%0448.27
江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司同一母公司保证金35000.00%035
东北特钢集团大连广告有限公司同一实际控制人保证金1000.00%01
张家港玖沙钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司保证金28.5000.00%028.5
上海肇赫贸易有限公司同受母公司控制保证金011000.00%0110
张家港保税子公司重要股利014,362.9900.00%014,362.99
区彬鹏贸易有限公司少数股东、同一母公司
丰荣有限公司子公司重要少数股东股利04,334.300.00%04,334.3
合富发展有限公司子公司重要少数股东股利06,501.4500.00%06,501.45
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响
临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于使用闲置自有资金购买理财产品暨关联交易的公告2019年08月16日巨潮资讯网

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明 1、2019年2月,公司与沙钢集团签订了房屋租赁协议,租赁期为2019年2月29日至2022年2月28日,报告期支付了房屋租赁费10万元(含税)。 2、2018年6月,淮钢公司的子公司上海楚江投资发展有限公司与沙钢集团签订了房屋租赁协议,租赁期为2018年6月1日至2020年12月31日,报告期支付了房屋租赁费10万元(含税)。 3、2018年1月,淮钢公司与沙钢集团签订了房屋租赁协议,租赁期为2018年1月1日至2020年12月31日,报告期支付了房屋租赁费61万元(含税)。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏利淮钢铁有限公司2019年03月05日20,0002019年05月15日连带责任保证2019.5.15-2020.3.17
江苏利淮钢铁有限公司2019年03月05日5,0002020年03月30日连带责任保证2020.3.30-2020.6.3
江苏利淮钢铁有限公司2020年04月25日33,0002020年06月08日8,600连带责任保证2020.6.8-2021.4.15
江苏利淮钢铁有限公司2020年04月25日3,000
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)36,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)8,600
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)36,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)8,600
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)36,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)8,600
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)36,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)8,600
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例1.74%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)
具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金451,711406,095.60
信托理财产品自有资金18,00018,0000
合计469,711424,095.60
受托受托产品类金额资金起始终止资金报酬参考预期报告报告计提是否未来事项
机构名称(或受托人姓名)机构(或受托人)类型来源日期日期投向确定方式年化收益率收益(如有期实际损益金额期损益实际收回情况减值准备金额(如有)经过法定程序是否还有委托理财计划概述及相关查询索引(如有)
华鑫国际信托有限公司信托公司非保本浮动收益1,000自有资金2019年04月03日2021年04月03日江苏省金坛市棚户区改造一期项目按季结息最后一季利随本清8.60%172.244343.1202019年5月8日临2019-034
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年02月20日2020年09月07日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.50%246.58161.510.0002020年2月29日临2020-003
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2020年02月25日2020年09月14日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.50%124.5277.670.0002020年2月29日临2020-003
张家港农村商业银行股银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年03月04日2021年03月02日逆回购、银行存款、债券、标利随本清4.15%412.73134.160.0002020年4月30日临2020-
份有限公司锦丰支行准化债权类资产、公慕基金、资产管理计划等041
宁波银行张家港支行银行非保本浮动收益15,000自有资金2020年03月11日2021年09月21日固定收益类金融工具、包括银行存款、货币市场工具、债券等标准化债权类资产,公募资产管理产品、非标准化债权资产等利随本清4.17%957.96190.220.0002020年4月30日临2020-041
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益20,000自有资金2020年03月13日2020年10月12日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信利随本清4.30%501.86256.820.0002020年4月30日临2020-041
托计划
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年03月18日2020年10月19日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.30%253.29122.520.0002020年4月30日临2020-041
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年03月18日2020年11月09日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.30%278.03122.520.0002020年4月30日临2020-041
江苏江南农村商业银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益3,000自有资金2020年03月27日2020年11月18日币工具、国债、融资券、央票、债券、资管计划、固定收益类投资等利随本清4.20%81.4732.790.0002020年4月30日临2020-041
华夏银行股份有限公司银行非保本浮动收益20,000自有资金2020年04月10日2020年10月28日国债、存款、债券回购、金融利随本清4.23%465.88187.740.0002020年4月30日临2020-
南京分行券、票据、债券、资管计划、信托计划041
广发银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2020年04月22日2020年11月23日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.20%123.739.70.0002020年4月30日临2020-041
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2020年04月24日2020年11月11日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.23%116.4738.820.0002020年4月30日临2020-041
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年04月30日2020年11月17日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.23%232.9470.690.0002020年6月30日临2020-051
广发银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年05月08日2020年12月08日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.20%246.2560.990.0002020年6月30日临2020-051
广发银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2020年05月12日2020年12月22日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.20%128.8828.190.0002020年6月30日临2020-051
广发银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年05月15日2020年12月24日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.20%256.652.930.0002020年6月30日临2020-051
中海信托股份有限公司信托公司非保本浮动收益6,000自有资金2020年05月22日2022年05月22日江苏省泰州鑫泰集团有限公司按季结息最后一季利随本清8.00%96051.2940.0002020年6月30日临2020-051
上海爱建信托有限公司信托公司非保本浮动收益5,000自有资金2020年06月09日2021年12月08日货币形式信托资产每半年结息最后半年利随本清7.30%547210.0002020年6月30日临2020-051
华夏银行股份有限公司南京分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2020年06月10日2021年01月06日国债、存款、债券回购、金融券、票据、债券、资管计划、信托计划利随本清4.15%238.7722.740.0002020年6月30日临2020-051
上海爱建信托有限公司信托公司非保本浮动收益6,000自有资金2020年06月24日2022年06月23日货币形式信托资产每半年结息最后半年利随本清8.10%970.677.990.0002020年6月30日临2020-051
江苏江南农村商业银行股份有限公司淮安分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2020年06月29日2021年01月18日币工具、国债、融资券、央票、债券、资管计划、固定收益类投资等利随本清4.10%114.010.560.0002020年6月30日临2020-051
合计181,000------------7,429.851,723.85--0------

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司COD直排1厂区南14.5mg/LGB13456-201222.7吨150吨
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司氨氮直排1厂区南1.46mg/LGB13456-20122.28吨15吨
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司颗粒物直排46厂区内排气筒3.8mg/m3GB28663-2012;GB28664-2012;GB28665-2012;GB16171-2012;GB28662-2012。200.4吨2,670.66吨
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司二氧化硫直排15厂区内排气筒7.7mg/m3GB28663-2012;GB28664-2012;GB28665-2012;GB16171-2012;GB28662-2012。103.7吨2,202.77吨
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司氮氧化物直排15厂区内排气筒50.6mg/m3GB28663-2012;GB28664-2012;GB28665-2012;GB16171-2012;GB28662-2012。680.5吨6,922.74吨
序号建设项目名称项目建 设地点项目 性质项目 现状环评审批机关、文号及时间建成投 运时间“三同时”验收 机关及时间
170吨电炉炼钢易地改造项目西安南路188号技改投产省厅、苏环管[94]33号1995.12省厅1997.1
2“十五”规划炼钢车间精炼项目、炼钢车间转炉系统技改工程西安南路188号技改投产市局、淮环发[2003]第118号2004.8市局2004.12
32#转炉系统和连铸技改工程西安南路188号技改投产市局、淮环发[2003]第162号2005.12市局2006.3
4“十五”规划原料场技改工程、烧结车间技改工程和炼铁车间高炉技改工程西安南路188号技改投产市局、淮环发[2003]第119号2004.8市局2004.12
5“十五”规划2#烧结机和高炉系统技改工程西安南路188号技改投产市局、淮环发[2003]第160号2005.12市局2006.3
680万吨/年链篦机—回转窑球团工程西安南路188号技改投产市局、淮环发[2005]第128号2007.7市局2007.12
7“十五”规划70型焦炉技改工程化工路53号技改投产市局、淮环发[2003]第161号2005.12市局2006.3
8轧钢生产线轧钢机组技术改造、轧钢余热利用改造、轧钢加热炉改造项目西安南路188号技改投产苏环控[1998]24号1999.10省厅2000.4
9一、二轧技改工程化工路53号技改投产淮环发[2001]102号2001.12市局2002.8
10“十五”规划轧机和精整系统改造工程西安南路188号技改投产淮环发[2003]163号2005.12市局2006.3
11焦炭干式熄法改造项目化工路53号技改投产淮环发[2017]17号2018.10市环保局+自主验收2019年9月
12焦化煤场技术改造项目化工路53号技改投产清环发[2017]68号2019.10市环保局+自主验收2019年12月
13烧结原料场大棚改造项目西安南路188号技改投产登记表2018320812000000942019.10市环保局+自主验收2019年12月

(2)半年度精准扶贫概要

报告期内,公司积极开展精准扶贫、阳光扶贫、项目扶贫、临近村镇帮扶等,支助帮扶资金 90余万元。 开展节前慰问,为贫困户送去节日慰问品,让贫困户感受到政府的温暖。1月中旬,公司领导带领相关部门负责人深入到挂钩扶贫点开展春节前送温暖慰问活动,对10户特困户送去价值7,000元慰问物资 。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元10.7
2.物资折款万元80
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元10
9.其他项目————
其中: 9.1.项目个数2
9.2.投入金额万元80
三、所获奖项(内容、级别)————

续停牌,并于2016年10月10日披露了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》。2016年10月19日,公司披露了《关于重大资产重组停牌进展暨延期复牌公告》,公司股票自2016年10月19日开市起继续停牌。公司股票停牌期间,公司已按照相关规定至少每5个交易日披露一次关于本次重大资产重组事项的进展公告,具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的相关公告。 2017年6月14日,公司召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次重大资产重组相关的议案,具体内容详见公司于2017年6月15日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、巨潮资讯网上的《江苏沙钢股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告。2017年6月23日,公司收到深交所下发的《关于对江苏沙钢股份有限公司的重组问询函》(中小板重组问询函(需行政许可)【2017】第34号)(以下简称“重组问询函”),公司收到重大资产重组问询函后,立即组织各中介机构及相关人员对重大资产重组问询函涉及的问题进行逐条落实和回复,由于相关问题涉及的工作量较大,经向深交所申请,公司股票继续停牌,并于2017年6月29日披露了《关于延期回复深圳证券交易所重组问询函暨继续停牌的公告》。2018年11月15日,公司召开第六届董事会第十次会议,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案,对本次重大资产重组方案进行了调整,并完成了对重大资产重组问询函的回复。经申请,公司股票于2018年11月16日上午开市起复牌,具体内容详见公司于2018年11月16日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网《关于披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)暨公司股票复牌的提示性公告》、《关于深圳证券交易所<关于对江苏沙钢股份有限公司的重组问询函>相关问题的回复》、《江苏沙钢股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)》等相关公告。 截止目前,公司、中介机构及其他相关方正积极推进本次重大资产重组的相关工作,具体内容详见公司于2019年3月2日起刊登于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《关于披露重大资产重组预案(修订稿)后的进展公告》等相关公告。 2、2020年4月7日,公司召开第七届董事会第三次会议和第七届监事会第三次会议审议通过了《关于回购股份方案的议案》,同意公司以自有资金通过二级市场以集中竞价方式回购部分社会公众股份,用于后期实施股权激励。本次回购金额不超过32,638.15万元(含),回购价格不超过人民币14.79元/股(含),具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内。2020年6月11日,公司实施了2019年年度权益分派,本次权益分派实施完成后,公司股份回购方案的回购价格上限调整为不超过(含)人民币14.69元/股,回购金额调整为不超过32,417.45万元(含)。 截止目前,公司累计回购股份数量为4,479,627股,占公司总股本的0.20%,购买股份最高成交价为13.57元/股,购买股份最低成交价为12.58元/股,支付的总金额为5,730.83万元(不含交易费用)。具体内容详见刊登于2020年4月8日、4月16日、5月7日、6月2日、6月13日、7月3日、8月4日公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于回购股份方案的公告》、《回购报告书》、《关于2019年年度权益分派实施后调整回购股份价格的公告》、《关于回购公司股份实施进展的公告》等相关公告。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份1,0500.00%4504501,5000.00%
3、其他内资持股1,0500.00%4504501,5000.00%
境内自然人持股1,0500.00%4504501,5000.00%
二、无限售条件股份2,206,770,72299.99%-450-4502,206,770,27299.99%
1、人民币普通股2,206,770,72299.99%-450-4502,206,770,27299.99%
三、股份总数2,206,771,772100.00%2,206,771,772100.00%

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
王振林1,0503501,400高管离任2020.09.25
高文平0100100高管离任2020.09.25
合计1,05004501,500----
报告期末普通股股东总数70,116报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
江苏沙钢集团有限公司境内非国有法人26.64%587,871,726587,871,726
李非文境内自然人5.00%110,338,500-21,861,500110,338,500质押110,338,500
李强境内自然人4.35%96,000,00096,000,000质押96,000,000
燕卫民境内自然人3.60%79,536,00079,536,000质押79,536,000
朱峥境内自然人3.44%76,000,000-20,000,00076,000,000质押76,000,000
香港中央结算有限公司境外法人1.74%38,498,87217,392,26938,498,872
中国国投高新产业投资有限公司国有法人1.14%25,200,00025,200,000
金洁境内自然人0.91%20,000,00020,000,000质押20,000,000
叶雨明境内自然人0.83%18,407,11118,407,11118,407,111
刘本忠境内自然人0.76%16,690,000-15,880,03016,690,000质押16,690,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东沙钢集团与其他股东未知是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
江苏沙钢集团有限公司587,871,726人民币普通股587,871,726
李非文110,338,500人民币普通股110,338,500
李强96,000,000人民币普通股96,000,000
燕卫民79,536,000人民币普通股79,536,000
朱峥76,000,000人民币普通股76,000,000
香港中央结算有限公司38,498,872人民币普通股38,498,872
中国国投高新产业投资有限公司25,200,000人民币普通股25,200,000
金洁20,000,000人民币普通股20,000,000
叶雨明18,407,111人民币普通股18,407,111
刘本忠16,690,000人民币普通股16,690,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司控股股东沙钢集团与其他股东未知是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况;公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)前10名普通股股东叶雨明先生通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司无限售流通股18,400,011股

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
王振林副董事长、常务副总经理离任1,400001,400000
高文平监事离任10000100000
合计----1,500001,500000
姓名担任的职务类型日期原因
聂蔚副董事长被选举2020年03月23日
聂蔚总经理聘任2020年03月23日
朱建红监事被选举2020年03月23日
王芳监事被选举2020年03月23日
狄明勇监事被选举2020年03月23日
王振林副董事长、常务副总经理任期满离任2020年03月23日
高文平监事任期满离任2020年03月23日
丁松监事任期满离任2020年03月23日
庄英明监事任期满离任2020年03月23日
陈瑛总经理任期满离任2020年03月23日
陆国清副总经理任期满离任2020年03月23日

第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏沙钢股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金218,695,914.58198,356,441.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,845,466,261.733,568,906,847.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款53,112,294.6354,061,002.69
应收款项融资836,289,825.471,054,543,169.81
预付款项195,872,307.92280,857,418.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,477,922.9111,138,164.74
其中:应收利息348,023.09216,276.17
应收股利
买入返售金融资产
存货1,726,396,450.951,618,255,764.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,903,858.3410,463,971.04
流动资产合计6,896,214,836.536,796,582,779.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资20,778,882.2419,866,169.34
其他权益工具投资63,642,597.6563,651,871.25
其他非流动金融资产487,445,990.86161,480,333.33
投资性房地产
固定资产3,909,200,561.293,505,795,402.77
在建工程325,605,969.15591,217,098.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产362,034,173.30369,924,065.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产10,643,498.674,491,166.06
其他非流动资产
非流动资产合计5,179,351,673.164,716,426,106.40
资产总计12,075,566,509.6911,513,008,886.20
流动负债:
短期借款300,000,000.00207,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,147,400,000.001,014,950,526.23
应付账款1,646,006,992.021,469,627,679.51
预收款项526,172,991.70
合同负债532,755,331.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬108,902,917.89155,243,709.77
应交税费203,993,194.70190,953,989.96
其他应付款497,157,752.74260,074,909.42
其中:应付利息228,680.55228,616.66
应付股利251,987,312.42
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债21,329,690.4619,620,649.93
流动负债合计4,457,545,879.163,843,644,456.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益61,279,499.8659,586,999.88
递延所得税负债120,087,715.0584,430,855.79
其他非流动负债9,990,850.479,990,943.16
非流动负债合计191,358,065.38154,008,798.83
负债合计4,648,903,944.543,997,653,255.35
所有者权益:
股本2,206,771,772.002,206,771,772.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积-608,601,669.40-608,601,669.40
减:库存股57,315,142.24
其他综合收益34,451.5838,888.30
专项储备4,264,551.294,692,494.87
盈余公积170,276,872.77170,276,872.77
一般风险准备
未分配利润3,226,453,502.633,194,840,712.38
归属于母公司所有者权益合计4,941,884,338.634,968,019,070.92
少数股东权益2,484,778,226.522,547,336,559.93
所有者权益合计7,426,662,565.157,515,355,630.85
负债和所有者权益总计12,075,566,509.6911,513,008,886.20
项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金3,592,435.39440,342.18
交易性金融资产1,742,083,982.951,880,278,385.89
衍生金融资产
应收票据
应收账款22,595,190.3514,440,449.84
应收款项融资7,739,800.0019,346,048.77
预付款项74,679,859.4058,628,012.35
其他应收款508,948.502,371,948.50
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,903,229.689,426,264.41
流动资产合计1,860,103,446.271,984,931,451.94
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,161,651,564.802,160,738,851.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产316,999,452.05161,480,333.33
投资性房地产
固定资产78,949.8056,453.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,478,729,966.652,322,275,638.48
资产总计4,338,833,412.924,307,207,090.42
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据10,000,000.00
应付账款8,929,966.632,412,579.62
预收款项54,305,390.70
合同负债63,448,556.24
应付职工薪酬5,866,624.895,562,565.25
应交税费873,415.583,879,730.22
其他应付款3,958,547.906,641,774.49
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计93,077,111.2472,802,040.28
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债15,978,384.189,553,253.51
其他非流动负债
非流动负债合计15,978,384.189,553,253.51
负债合计109,055,495.4282,355,293.79
所有者权益:
股本2,206,771,772.002,206,771,772.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积823,420,753.07823,420,753.07
减:库存股57,315,142.24
其他综合收益
专项储备
盈余公积152,382,312.25152,382,312.25
未分配利润1,104,518,222.421,042,276,959.31
所有者权益合计4,229,777,917.504,224,851,796.63
负债和所有者权益总计4,338,833,412.924,307,207,090.42

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入6,477,390,367.126,234,774,794.01
其中:营业收入6,477,390,367.126,234,774,794.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,961,136,059.335,581,150,281.54
其中:营业成本5,754,814,971.145,380,505,854.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加33,863,296.6741,227,674.26
销售费用53,279,647.1147,507,950.90
管理费用84,559,331.5799,528,792.06
研发费用26,828,469.7617,244,643.80
财务费用7,790,343.08-4,864,634.03
其中:利息费用10,039,522.30739,236.99
利息收入3,355,379.506,910,565.28
加:其他收益11,732,088.1410,193,300.07
投资收益(损失以“-”号填列)57,979,458.5463,538,932.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益912,712.901,422,714.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以30,393,075.2720,886,108.98
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,553,944.99455,569.92
资产减值损失(损失以“-”号填列)-368,367.51-5,960,469.81
资产处置收益(损失以“-”号填列)795,682.44
三、营业利润(亏损以“-”号填列)617,544,507.22743,533,636.89
加:营业外收入2,423,698.745,205,051.46
减:营业外支出14,274,424.062,016,018.32
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)605,693,781.90746,722,670.03
减:所得税费用140,010,929.00174,957,292.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)465,682,852.90571,765,377.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)465,682,852.90571,765,377.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润252,289,713.28284,917,031.95
2.少数股东损益213,393,139.62286,848,345.82
六、其他综合收益的税后净额-6,955.2048,869,182.89
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4,436.7231,173,651.77
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,436.7231,173,651.77
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,436.7231,173,651.77
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-2,518.4817,695,531.12
七、综合收益总额465,675,897.70620,634,560.66
归属于母公司所有者的综合收益总额252,285,276.56316,090,683.72
归属于少数股东的综合收益总额213,390,621.14304,543,876.94
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.1140.129
(二)稀释每股收益0.1140.129
项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入320,822,803.17315,587,391.37
减:营业成本318,538,410.28312,478,939.99
税金及附加38,498.7037,970.50
销售费用
管理费用7,776,575.4519,223,768.41
研发费用
财务费用133,927.3130,645.70
其中:利息费用
利息收入27,661.6519,703.80
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)272,482,689.62973,763,051.12
其中:对联营企业和合营企业的投资收益912,712.901,422,714.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)25,992,719.568,393,842.99
信用减值损失(损失以“-”号填列)-292,196.86-1,184,601.51
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)292,518,603.75964,788,359.37
加:营业外收入38,146.33
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)292,556,750.08964,788,359.37
减:所得税费用9,638,563.94
四、净利润(净亏损以“-”号填列)282,918,186.14964,788,359.37
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)282,918,186.14964,788,359.37
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额282,918,186.14964,788,359.37
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,217,080,598.185,468,233,175.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还416,244.66
收到其他与经营活动有关的现金106,137,704.8270,833,629.37
经营活动现金流入小计6,323,634,547.665,539,066,804.61
购买商品、接受劳务支付的现金4,731,154,512.584,628,439,062.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金265,314,278.21275,614,386.40
支付的各项税费262,261,714.21573,690,767.75
支付其他与经营活动有关的现金189,781,373.72122,486,329.86
经营活动现金流出小计5,448,511,878.725,600,230,546.67
经营活动产生的现金流量净额875,122,668.94-61,163,742.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金57,066,745.64101,994,011.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,421,834.811,251,784.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10,595,268,774.739,236,100,657.98
投资活动现金流入小计10,656,757,355.189,339,346,453.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金140,980,928.83116,201,488.97
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金11,167,400,770.958,554,120,000.00
投资活动现金流出小计11,308,381,699.788,670,321,488.97
投资活动产生的现金流量净额-651,624,344.60669,024,964.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金206,000,000.00150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计206,000,000.00150,000,000.00
偿还债务支付的现金113,000,000.00337,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金247,424,031.59507,619,618.09
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润23,495,101.57440,426,836.40
支付其他与筹资活动有关的现金57,315,142.24
筹资活动现金流出小计417,739,173.83844,619,618.09
筹资活动产生的现金流量净额-211,739,173.83-694,619,618.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-336,841.76-460,928.81
五、现金及现金等价物净增加额11,422,308.75-87,219,324.44
加:期初现金及现金等价物余额124,860,468.34255,222,195.62
六、期末现金及现金等价物余额136,282,777.09168,002,871.18
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金272,335,829.00171,857,527.31
收到的税费返还416,244.66
收到其他与经营活动有关的现金7,395,807.983,350,807.62
经营活动现金流入小计280,147,881.64175,208,334.93
购买商品、接受劳务支付的现金259,813,629.14178,492,743.54
支付给职工以及为职工支付的现金3,982,269.823,000,088.98
支付的各项税费6,554,561.3632,908.60
支付其他与经营活动有关的现金11,859,768.5719,186,440.14
经营活动现金流出小计282,210,228.89200,712,181.26
经营活动产生的现金流量净额-2,062,347.25-25,503,846.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金271,569,976.72984,082,566.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,483,248,774.731,316,100,657.98
投资活动现金流入小计1,754,818,751.452,300,183,224.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金31,474.77
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,474,580,770.952,208,120,000.00
投资活动现金流出小计1,474,612,245.722,208,120,000.00
投资活动产生的现金流量净额280,206,505.7392,063,224.68
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金220,676,923.0366,166,503.23
支付其他与筹资活动有关的现金57,315,142.24
筹资活动现金流出小计277,992,065.2766,166,503.23
筹资活动产生的现金流量净额-277,992,065.27-66,166,503.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额152,093.21392,875.12
加:期初现金及现金等价物余额440,342.18353,893.44
六、期末现金及现金等价物余额592,435.39746,768.56

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,206,771,772.00-608,601,669.4038,888.304,692,494.87170,276,872.773,194,840,712.384,968,019,070.922,547,336,559.937,515,355,630.85
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,206,771,772.00-608,601,669.4038,888.304,692,494.87170,276,872.773,194,840,712.384,968,019,070.922,547,336,559.937,515,355,630.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)57,315,142.24-4,436.72-427,943.5831,612,790.25-26,134,732.29-62,558,333.41-88,693,065.70
(一)综合收益总额-4,436.72252,289,713.28252,285,276.56213,390,621.14465,675,897.70
(二)所有者投入和减少资本57,315,142.24-57,315,142.24-57,315,142.24
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他57,315,142.24-57,315,142.24-57,315,142.24
(三)利润分配-220,676,923.03-220,676,923.03-275,482,413.99-496,159,337.02
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-220,676,923.03-220,676,923.03-275,482,413.99-496,159,337.02
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-427,943.58-427,943.58-466,540.56-894,484.14
1.本期提取4,884,575.574,884,575.575,325,124.1110,209,699.68
2.本期使用-5,312,519.15-5,312,519.15-5,791,664.67-11,104,183.82
(六)其他
四、本期期末余额2,206,771,772.00-608,601,669.4057,315,142.2434,451.584,264,551.29170,276,872.773,226,453,502.634,941,884,338.632,484,778,226.527,426,662,565.15
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,206,771,772.00-608,601,669.40120,100,595.439,851,987.7667,769,183.572,664,975,170.874,460,867,040.233,069,809,819.917,530,676,860.14
加:会计政策变更1,174,223.0224,019,823.1825,194,046.207,673,215.3832,867,261.58
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,206,771,772.00-608,601,669.40120,100,595.439,851,987.7668,943,406.592,688,994,994.054,486,061,086.433,077,483,035.297,563,544,121.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)31,173,651.77-5,412,863.36218,750,528.72244,511,317.13-682,930,006.60-438,418,689.47
(一)综合收益总额31,173,651.77284,917,031.95316,090,683.72304,543,876.94620,634,560.66
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-66,166,503.23-66,166,503.23-981,572,824.42-1,047,739,327.65
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-66,166,503.23-66,166,503.23-981,572,824.42-1,047,739,327.65
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-5,412,863.36-5,412,863.36-5,901,059.12-11,313,922.48
1.本期提取4,976,875.854,976,875.855,425,749.1110,402,624.96
2.本期使用-10,389,739.21-10,389,739.21-11,326,808.23-21,716,547.44
(六)其他
四、本期期末余额2,206,771,772.00-608,601,669.40151,274,247.204,439,124.4068,943,406.592,907,745,522.774,730,572,403.562,394,553,028.697,125,125,432.25
项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,206,771,772.00823,420,753.07152,382,312.251,042,276,959.314,224,851,796.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,206,771,772.00823,420,753.07152,382,312.251,042,276,959.314,224,851,796.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)57,315,142.2462,241,263.114,926,120.87
(一)综合收益总额282,918,186.14282,918,186.14
(二)所有者投57,315,1-57,315,14
入和减少资本42.242.24
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他57,315,142.24-57,315,142.24
(三)利润分配-220,676,923.03-220,676,923.03
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-220,676,923.03-220,676,923.03
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,206,771,772.00823,420,753.0757,315,142.24152,382,312.251,104,518,222.424,229,777,917.50
项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,206,771,772.00823,420,753.0749,874,623.05185,874,259.793,265,941,407.91
加:会计政策变更1,174,223.0210,568,007.1811,742,230.20
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,206,771,772.00823,420,753.0751,048,846.07196,442,266.973,277,683,638.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)898,621,856.14898,621,856.14
(一)综合收益总额964,788,359.37964,788,359.37
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-66,166,503.23-66,166,503.23
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-66,166,503.23-66,166,503.23
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,206,771,772.00823,420,753.0751,048,846.071,095,064,123.114,176,305,494.25

号文核准,公司于2010年12月向江苏沙钢集团有限公司非公开发行普通股(A股)1,180,265,552股购买江苏沙钢集团有限公司持有的江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司(现更名为江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司)63.79%股权,增资发行后,公司注册资本变更为157,626.5552万元人民币。 根据公司2015年第四次临时股东大会决议和修改后的章程的规定,公司以截至2015年6月30日总股本1,576,265,552股为基数,以资本公积向全体股东转增股本,每10股转增4股,每股面值1元,合计转增股本630,506,220股。股本转增完成后,公司总股本变更为2,206,771,772股,公司注册资本变更为220,677.1772万元人民币。企业统一社会信用代码号:91320000734417390D。

2、公司行业性质及经营范围

本公司系钢铁生产企业。公司经营范围:黑色金属产品的开发、冶炼、加工及销售;国内贸易(国家禁止或限制经营的项目除外;国家有专项规定的,取得相应许可后经营);自营和代理各类商品和技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

3、公司注册地、总部及实际经营地

公司注册地及总部位于:江苏省张家港市锦丰镇沙钢大厦。实际经营地位于:淮安市西安南路188号。

4、财务报表的批准报出

本期财务报表经公司第七届董事会第五次会议决议于2020年8月21日批准报出。

5、合并报表范围变化

本公司2019年度纳入合并范围的子公司共20户,2020年6月末合并范围未发生变化,详见本附注八“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对研究开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本节21“无形资产”、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,详见本节11“应收款项”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公

司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的会计处理

发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核

算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示。

10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。 对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

(2)金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①金融资产的初始计量:

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

②金融资产的后续计量:

A、以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

(4)金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

①金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

②金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。B、其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(6)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(7)金融工具减值(不含应收款项)

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险

显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

11、 应收款项

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。 本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收款项自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

(1)按单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大,则对该应收款项单独计提坏账准备
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值计提坏账准备
组合名称确定组合的依据
应收款项---账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
应收票据---银行(商业)承兑汇票组合应收银行(商业)承兑汇票
按组合计提坏账准备的计提方法
应收款项---账龄组合账龄分析法
应收票据---银行(商业)承兑汇票组合参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄应收款项预期损失准备率(%)
一年以内5
一至二年15
二至三年25
三至四年40
四年以上100

15、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; (2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

16、长期股权投资

(1)重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

(2)投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6进行处理。在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 (4)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1)投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

(2)投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

(3)本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

①对于建筑物,参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

②对于土地使用权,参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

18、固定资产

(1)确认条件

A、固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 B、各类固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-30年4%-10%3.00%-4.80%
机器设备年限平均法8-10年4%-10%9.00%-12.00%
运输设备年限平均法4-10年4%-10%9.00%-24.00%
办公设备年限平均法3-5年4%-10%18.00%-32.00%

其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

②无形资产的摊销方法

A、对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。

类别使用寿命(年)
土地使用权40—70
软件2—5

资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

25、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、失业保险及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

26、预计负债

(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

27、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

28、收入

收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资

成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内平均分配,分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

租入资产:

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产:

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

租入资产:

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产:

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

反向购买的合并财务报表编制方法:

2010年12月24日,中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1909号《关于核准高新张铜股份有限公司重大资产重组及向江苏沙钢集团有限公司发行股份购买资产的批复》对公司重大资产重组予以核准,公司向江苏沙钢集团有限公司定向发行股份,购买江苏沙钢集团有限公司拥有的淮钢公司63.79%股权。 本次重大资产重组从法律意义上是以公司为合并方主体对江苏沙钢集团有限公司投入的淮钢公司进行非同一控制下企业合并,但鉴于合并完成后,江苏沙钢集团有限公司持有本公司74.8773%股份,公司的生产经营决策在合并后被参与合并的江苏沙钢集团有限公司所控制,公司为被购买方,参与合并的淮钢公司为会计上的购买方,江苏沙钢集团有限公司为公司的控股股东。 本次资产重组完成后,江苏沙钢集团有限公司以等额现金置换公司原有全部业务所对应的资产,公司原有的业务已全部终止。根据财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》财会便[2009]17号函,公司将本次重组判断为不构成业务的反向购买。 根据财政部2008年12月26日颁布的《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》(财会函[2008]60号)的有关规定,企业购买上市公司,被购买的上市公司不构成业务的,购买企业应按照权益性交易的原则进行处理,不确认商誉。 公司在编制合并财务报表时,以淮钢公司作为会计上的购买方,并视同淮钢公司过去一直存在,淮钢公司的资产、负债以合并前的账面价值进行确认和计量,合并财务报表的比较信息为淮钢公司的比较信息;原公司(张铜股份)作为会计上的被购买方,原保留的资产于该交易完成日计入合并财务报表中,原公司(张铜股份)保留的资产以本次交易完成日的公允价值计量。合并财务报表中权益性工具的金额及权益结构以公司本次新增发行股份后的股本金额及权益结构进行列报,交易完成日合并财务报表中的留存收益及除股本外的其他权益余额是以合并前淮钢公司资本公积、盈余公积、未分配利润扣除公司

本次新增发行股份后的股本金额与淮钢特钢合并前的实收资本及假定在本次反向并购过程中淮钢公司新增实收资本的差额后列报。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号-收入〉的通知》(财会〔2017〕22号)要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。经公司第七届董事会第二次会议审议通过公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定,公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,未对2019年度的比较财务报表进行调整。
项目2019年12月31日2020年1月1日影响数
负债:
预收账款526,172,991.70-526,172,991.70
合同负债526,172,991.70526,172,991.70
项目2019年12月31日2020年1月1日影响数
负债:
预收账款54,305,390.70-54,305,390.70
合同负债54,305,390.7054,305,390.70

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金198,356,441.06198,356,441.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,568,906,847.773,568,906,847.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款54,061,002.6954,061,002.69
应收款项融资1,054,543,169.811,054,543,169.81
预付款项280,857,418.54280,857,418.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款11,138,164.7411,138,164.74
其中:应收利息216,276.17216,276.17
应收股利
买入返售金融资产
存货1,618,255,764.151,618,255,764.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,463,971.0410,463,971.04
流动资产合计6,796,582,779.806,796,582,779.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资19,866,169.3419,866,169.34
其他权益工具投资63,651,871.2563,651,871.25
其他非流动金融资产161,480,333.33161,480,333.33
投资性房地产
固定资产3,505,795,402.773,505,795,402.77
在建工程591,217,098.35591,217,098.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产369,924,065.30369,924,065.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产4,491,166.064,491,166.06
其他非流动资产
非流动资产合计4,716,426,106.404,716,426,106.40
资产总计11,513,008,886.2011,513,008,886.20
流动负债:
短期借款207,000,000.00207,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,014,950,526.231,014,950,526.23
应付账款1,469,627,679.511,469,627,679.51
预收款项526,172,991.70-526,172,991.70
合同负债526,172,991.70526,172,991.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬155,243,709.77155,243,709.77
应交税费190,953,989.96190,953,989.96
其他应付款260,074,909.42260,074,909.42
其中:应付利息228,616.66228,616.66
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债19,620,649.9319,620,649.93
流动负债合计3,843,644,456.523,843,644,456.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益59,586,999.8859,586,999.88
递延所得税负债84,430,855.7984,430,855.79
其他非流动负债9,990,943.169,990,943.16
非流动负债合计154,008,798.83154,008,798.83
负债合计3,997,653,255.353,997,653,255.35
所有者权益:
股本2,206,771,772.002,206,771,772.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积-608,601,669.40-608,601,669.40
减:库存股
其他综合收益38,888.3038,888.30
专项储备4,692,494.874,692,494.87
盈余公积170,276,872.77170,276,872.77
一般风险准备
未分配利润3,194,840,712.383,194,840,712.38
归属于母公司所有者权益合计4,968,019,070.924,968,019,070.92
少数股东权益2,547,336,559.932,547,336,559.93
所有者权益合计7,515,355,630.857,515,355,630.85
负债和所有者权益总计11,513,008,886.2011,513,008,886.20
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金440,342.18440,342.18
交易性金融资产1,880,278,385.891,880,278,385.89
衍生金融资产
应收票据
应收账款14,440,449.8414,440,449.84
应收款项融资19,346,048.7719,346,048.77
预付款项58,628,012.3558,628,012.35
其他应收款2,371,948.502,371,948.50
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,426,264.419,426,264.41
流动资产合计1,984,931,451.941,984,931,451.94
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,160,738,851.902,160,738,851.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产161,480,333.33161,480,333.33
投资性房地产
固定资产56,453.2556,453.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,322,275,638.482,322,275,638.48
资产总计4,307,207,090.424,307,207,090.42
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,412,579.622,412,579.62
预收款项54,305,390.70-54,305,390.70
合同负债54,305,390.7054,305,390.70
应付职工薪酬5,562,565.255,562,565.25
应交税费3,879,730.223,879,730.22
其他应付款6,641,774.496,641,774.49
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计72,802,040.2872,802,040.28
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债9,553,253.519,553,253.51
其他非流动负债
非流动负债合计9,553,253.519,553,253.51
负债合计82,355,293.799,553,253.51
所有者权益:
股本2,206,771,772.002,206,771,772.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积823,420,753.07823,420,753.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积152,382,312.25152,382,312.25
未分配利润1,042,276,959.311,042,276,959.31
所有者权益合计4,224,851,796.634,224,851,796.63
负债和所有者权益总计4,307,207,090.424,307,207,090.42
税种计税依据税率
增值税销售增值税按13%及9%计缴。出口产品销项税实行零税率,同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。子公司江苏金康港务联运服务有限公司、江苏13%、9%、6%、5%
淮安宾馆有限公司增值税税率为6%,子公司淮安金康置业有限公司为小规模纳税人,不动产租赁收入按5%征收率征收。
消费税不适用。不适用
城市维护建设税母公司按当期应纳流转税的5%计缴城市维护建设税;子公司盱眙淮钢贸易有限公司按当期应纳流转税的1%计缴城市维护建设税;其余子公司均按当期应纳流转税的7%计缴城市维护建设税。1%、5%、7%
企业所得税无锡淮特物贸有限公司、江苏金康港务联运服务有限公司、淮安市清江浦淮特热力有限公司、淮安市清浦区淮源加油站等子公司系小型微利企业适用20%企业所得税率,公司及其他子公司均按应纳税所得额的25%计缴。20%、25%
教育费附加及地方教育费附加按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加,按当期应纳流转税的2%计缴地方教育费附加。教育费附加3%,地方教育费附加2%
纳税主体名称所得税税率
项目期末余额期初余额
库存现金116,787.7997,076.30
银行存款136,165,989.30124,763,392.04
其他货币资金82,413,137.4973,495,972.72
合计218,695,914.58198,356,441.06

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,845,466,261.733,568,906,847.77
其中:
理财产品3,845,466,261.733,568,906,847.77
其中:
合计3,845,466,261.733,568,906,847.77
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款64,586,836.84100.00%11,474,542.2117.77%53,112,294.6366,882,439.18100.00%12,821,436.4919.17%54,061,002.69
其中:
账龄组合64,586,836.84100.00%11,474,542.2117.77%53,112,294.6366,882,439.18100.00%12,821,436.4919.17%54,061,002.69
合计64,586,836.84100.00%11,474,542.2117.77%53,112,294.6366,882,439.18100.00%12,821,436.4919.17%54,061,002.69
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内55,907,678.552,795,383.925.00%
5年以上8,679,158.298,679,158.29100.00%
合计64,586,836.8411,474,542.21--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)55,907,678.55
3年以上8,679,158.29
5年以上8,679,158.29
合计64,586,836.84
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备12,821,436.491,346,894.2811,474,542.21
合计12,821,436.491,346,894.2811,474,542.21
单位名称收回或转回金额收回方式
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名17,585,422.0327.23%879,271.10
第二名16,995,594.2026.31%849,779.71
第三名9,190,055.5314.23%459,502.78
第四名8,524,158.2913.20%8,524,158.29
第五名6,198,988.869.60%309,949.44
合计58,494,218.9190.57%
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票836,289,825.471,054,543,169.81
合计836,289,825.471,054,543,169.81
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内176,781,971.9790.25%273,679,681.9897.44%
1至2年16,943,835.958.65%6,775,731.972.41%
2至3年2,146,500.001.10%106,500.000.04%
3年以上295,504.590.11%
合计195,872,307.92--280,857,418.54--
往来单位名称金额占预付账款总额比例
第一名74,675,250.4438.12%
第二名28,007,551.6014.30%
第三名19,307,604.289.86%
第四名9,800,000.005.00%
第五名8,817,392.324.50%
合计140,607,798.6471.79%
项目期末余额期初余额
应收利息348,023.09216,276.17
其他应收款11,129,899.8210,921,888.57
合计11,477,922.9111,138,164.74
项目期末余额期初余额
其他348,023.09216,276.17
合计348,023.09216,276.17
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金636,580.9943,489.76
保证金、押金、风险金804,799.881,919,148.96
往来款13,552,675.6313,030,457.24
合计14,994,056.5014,993,095.96

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额4,071,207.394,071,207.39
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回207,050.71207,050.71
2020年6月30日余额3,864,156.683,864,156.68
账龄期末余额
1年以内(含1年)11,106,255.43
1至2年349,744.92
2至3年319,563.05
3年以上3,218,493.10
3至4年70,002.82
5年以上3,148,490.28
合计14,994,056.50
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备4,071,207.39207,050.713,864,156.68
合计4,071,207.39207,050.713,864,156.68
单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
淮安市清江浦区房屋征收办公室往来款9,432,024.531年以内62.91%471,601.23
淮安市住房公积金管理中心往来款2,655,584.221年以内9,390.31;1-2年9,357.11;2-3年9,324.02;3-4年36,992.65;5年以上2,590,520.13。17.71%2,609,521.28
江苏沙钢物资贸易有限公司保证金630,000.001-2年330,000.00;2-3年 300,000.00。4.20%124,500.00
江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司职工医院往来款510,207.671年以内3.40%25,510.38
淮安市区物业管理中心往来款366,894.871年以内5,828.98,;1-2年7,447.54;2-3年7,337.47;3-4年29,042.01;5年以上317,238.87。2.45%332,098.62
合计--13,594,711.29--90.67%3,563,231.51
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料727,862,527.956,138,690.32721,723,837.63752,678,010.616,268,062.61746,409,948.00
在产品7,469,754.537,469,754.5314,657,157.2314,657,157.23
库存商品767,704,147.99368,367.51767,335,780.48620,479,305.005,499,408.47614,979,896.53
自制半成品229,867,078.31229,867,078.31242,208,762.39242,208,762.39
合计1,732,903,508.786,507,057.831,726,396,450.951,630,023,235.2311,767,471.081,618,255,764.15
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,268,062.61129,372.296,138,690.32
库存商品5,499,408.47368,367.515,499,408.47368,367.51
合计11,767,471.08368,367.515,628,780.766,507,057.83
项目期末余额期初余额
待抵扣进项税8,903,858.3410,119,584.60
预交所得税344,386.44
合计8,903,858.3410,463,971.04
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
张家港玖隆电子商务有限公司19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
小计19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
合计19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
项目期末余额期初余额
天地源股份有限公司139,910.40149,184.00
淮安农村商业银行4,500,000.004,500,000.00
广西沙钢锰业有限公司9,002,687.259,002,687.25
苏州卿峰投资管理有限公司50,000,000.0050,000,000.00
合计63,642,597.6563,651,871.25
项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
天地源股份有限公司54,007.80
合计54,007.80
项目期末余额期初余额
理财产品487,445,990.86161,480,333.33
合计487,445,990.86161,480,333.33
项目期末余额期初余额
固定资产3,909,200,561.293,505,795,402.77
合计3,909,200,561.293,505,795,402.77
项目房屋及建筑物运输设备机器设备办公及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,578,331,404.5799,870,963.836,072,570,155.904,051,935.198,754,824,459.49
2.本期增加金额344,482,772.568,726,985.20261,599,304.4740,769.10614,849,831.33
(1)购置8,726,985.2031,782,247.3740,769.1040,550,001.67
(2)在建工程转入344,482,772.56229,817,057.10574,299,829.66
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,598,680.9842,546,894.2447,145,575.22
(1)处置或报废4,598,680.9842,546,894.2447,145,575.22
4.期末余额2,922,814,177.13103,999,268.056,291,622,566.134,092,704.299,322,528,715.60
二、累计折旧
1.期初余额1,108,696,594.9372,970,362.364,065,550,633.331,811,466.105,249,029,056.72
2.本期增加金额57,434,323.493,806,479.79133,776,223.2673,586.93195,090,613.47
(1)计提57,434,323.493,806,479.79133,776,223.2673,586.93195,090,613.47
3.本期减少金额4,206,138.6426,585,377.2430,791,515.88
(1)处置或报废4,206,138.6426,585,377.2430,791,515.88
4.期末余额1,166,130,918.4272,570,703.514,172,741,479.351,885,053.035,413,328,154.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,756,683,258.7131,428,564.542,118,881,086.782,207,651.263,909,200,561.29
2.期初账面价值1,469,634,809.6426,900,601.472,007,019,522.572,240,469.093,505,795,402.77
项目账面价值未办妥产权证书的原因
新建房屋117,224,000.00新建房屋尚未办理
项目期末余额期初余额
在建工程325,605,969.15591,217,098.35
合计325,605,969.15591,217,098.35
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
企业互联网化提升项目153,846.15153,846.15153,846.15153,846.15
转炉除尘改造项目7,554,387.017,554,387.017,554,387.017,554,387.01
原料场大棚项目164,226,864.78164,226,864.78
焦化筒仓改造项目92,434,615.4492,434,615.44
烧结除尘改造项目1,400,000.001,400,000.00
2#烧结技改项目93,703,912.5293,703,912.5291,203,762.2491,203,762.24
2#连铸机轻压下22,940,781.1322,940,781.13
改造项目
新建钢渣厂房31,350,884.6431,350,884.64
1#烧结技改项目17,354,680.6117,354,680.61
发电锅炉烟气超低排放改造项目17,043,700.9417,043,700.94
四轧控轧控冷改造项目13,295,879.2713,295,879.2711,388,462.1111,388,462.11
新建办公大楼3,002,345.873,002,345.87674,215.94674,215.94
一轧升级改造项目25,314,306.1625,314,306.167,088,718.797,088,718.79
烧结转底炉项目75,505,561.9775,505,561.9720,761,275.8820,761,275.88
精整车间φ13-φ60mm探伤线项目28,245,197.2728,245,197.274,351,273.374,351,273.37
40MW发电机组项目5,337,415.095,337,415.09240,000.00240,000.00
炼钢一车间新增RH工程11,460,000.0011,460,000.00
零星工程62,033,117.8462,033,117.84101,049,629.32101,049,629.32
合计325,605,969.15325,605,969.15591,217,098.35591,217,098.35
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
企业互联网化提升项目12,848,800.00153,846.15153,846.1586.04%85.00%其他
转炉除尘改造项目41,651,000.007,554,387.017,554,387.0155.89%50.00%其他
原料场大棚项目229,010,000.00164,226,864.7843,948,780.68208,175,645.4690.90%100.00%其他
焦化筒140,000,92,434,632,193,4124,628,89.02%100.00%其他
仓改造项目000.0015.4453.17068.61
烧结除尘改造项目45,850,000.001,400,000.001,400,000.0088.04%100.00%其他
3#高炉技改项目18,802,800.0016,639,646.0116,639,646.0188.50%100.00%其他
4#高炉技改项目20,000,000.0020,592,624.6020,592,624.60102.96%100.00%其他
2#烧结技改项目182,211,300.0091,203,762.242,500,150.2893,703,912.5267.04%70.00%其他
2#连铸机轻压下改造项目40,946,000.0022,940,781.131,498,405.3224,439,186.4594.11%100.00%其他
新建钢渣厂房35,087,400.0031,350,884.641,251,369.2232,602,253.8692.92%100.00%其他
1#烧结技改项目25,708,000.0017,354,680.616,003,422.1923,358,102.8090.86%100.00%其他
发电锅炉烟气超低排放改造项目38,040,000.0017,043,700.9416,670,489.9833,714,190.9288.63%100.00%其他
四轧控轧控冷改造项目16,506,800.0011,388,462.111,907,417.1613,295,879.2780.55%85.00%其他
新建办公大楼150,000,000.00674,215.942,328,129.933,002,345.872.00%5.00%其他
一轧升级改造项目165,000,000.007,088,718.7918,225,587.3725,314,306.1615.34%19.00%其他
烧结转底炉项目95,000,000.0020,761,275.8854,744,286.0975,505,561.9779.48%85.00%其他
精整车间φ13-φ60mm探伤线项目40,000,000.004,351,273.3723,893,923.9028,245,197.2770.61%75.00%其他
40MW发电机组项目90,000,000.00240,000.005,097,415.095,337,415.095.93%10.00%其他
炼钢一车间新增RH工程57,300,000.0011,460,000.0011,460,000.0020.00%20.00%其他
零星工程101,049,629.3251,133,599.4790,150,110.9562,033,117.84其他
合计1,443,962,100.00591,217,098.35310,088,700.46574,299,829.661,400,000.00325,605,969.15------
项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额529,670,840.8534,755,728.54564,426,569.39
2.本期增加金额1,110,743.401,110,743.40
(1)购置1,110,743.401,110,743.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额529,670,840.8535,866,471.94565,537,312.79
二、累计摊销
1.期初余额169,394,279.0725,108,225.02194,502,504.09
2.本期增加金额5,479,937.943,520,697.469,000,635.40
(1)计提5,479,937.943,520,697.469,000,635.40
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额174,874,217.0128,628,922.48203,503,139.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值354,796,623.847,237,549.46362,034,173.30
2.期初账面价值360,276,561.789,647,503.52369,924,065.30
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备21,554,598.485,383,212.3728,333,225.876,852,162.93
内部交易未实现利润42,039,991.6810,509,997.9217,627,786.884,406,946.72
可抵扣亏损5,546,282.041,386,570.518,720,827.402,180,206.85
计提但尚未支付的费用38,448,530.649,092,132.6653,476,526.8013,369,131.70
递延收益61,279,499.8615,319,874.9759,586,999.8814,896,749.98
合计168,868,902.7041,691,788.43167,745,366.8341,705,198.18
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动72,010.4018,002.6081,284.0020,321.00
交易性金融资产公允价值变动84,496,893.2921,047,168.3860,050,383.8814,980,668.38
其他非流动金融资产公允价值变动7,445,990.861,861,497.711,480,333.33370,083.33
单价500万以下设备一次性税前扣除416,216,930.60104,054,232.65328,474,846.9182,118,711.73
股权投资差额13,693,114.843,423,278.7113,693,114.843,423,278.71
直接计入所有者权益资本公积82,927,299.0220,731,824.7682,927,299.0220,731,824.76
合计604,852,239.01151,136,004.81486,707,261.98121,644,887.91
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产31,048,289.7610,643,498.6737,214,032.124,491,166.06
递延所得税负债31,048,289.76120,087,715.0537,214,032.1284,430,855.79
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异291,158.24326,889.09
可抵扣亏损25,922,869.1034,800,081.83
合计26,214,027.3435,126,970.92

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年4,933,232.674,933,232.67
2021年4,627,302.364,627,302.36
2022年4,521,920.324,521,920.32
2023年4,022,910.014,022,910.01
2024年4,476,347.3516,694,716.47
2025年3,341,156.39
合计25,922,869.1034,800,081.83--
项目期末余额期初余额
保证借款150,000,000.00107,000,000.00
信用借款150,000,000.00100,000,000.00
合计300,000,000.00207,000,000.00
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,147,400,000.001,014,950,526.23
合计1,147,400,000.001,014,950,526.23
项目期末余额期初余额
商品、劳务款1,432,906,186.311,275,098,751.53
工程、设备款213,100,805.71194,528,927.98
合计1,646,006,992.021,469,627,679.51
项目期末余额未偿还或结转的原因
工程款47,969,569.07尚未与工程建设商结算
货款58,590,229.92尚未与供应商结算
合计106,559,798.99--
项目期末余额期初余额
预收销售合同货款532,755,331.35526,172,991.70
合计532,755,331.35526,172,991.70
项目变动金额变动原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬139,031,385.71213,822,440.95251,947,535.98100,906,290.68
二、离职后福利-设定提存计划16,212,324.065,233,050.4313,448,747.287,996,627.21
合计155,243,709.77219,055,491.38265,396,283.26108,902,917.89
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴90,438,399.07173,328,799.68207,918,713.5355,848,485.22
2、职工福利费17,414,752.5717,414,752.57
3、社会保险费7,984,245.665,892,898.988,005,882.945,871,261.70
其中:医疗保险费6,457,274.264,616,947.486,118,048.174,956,173.57
工伤保险费797,632.39374,254.12737,418.53434,467.98
生育保险费729,319.01901,697.381,150,396.24480,620.15
其他保险费20.0020.00
4、住房公积金1,254,657.9513,550,564.1612,600,981.782,204,240.33
5、工会经费和职工教育经费11,880,554.963,635,425.566,007,205.169,508,775.36
8、职工奖励及福利基金27,473,528.0727,473,528.07
合计139,031,385.71213,822,440.95251,947,535.98100,906,290.68
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险15,802,327.264,940,295.9513,034,683.367,707,939.85
2、失业保险费409,996.80292,754.48414,063.92288,687.36
合计16,212,324.065,233,050.4313,448,747.287,996,627.21
项目期末余额期初余额
增值税83,425,602.037,966,151.19
企业所得税93,557,383.54171,253,642.04
个人所得税457,067.02150,930.77
城市维护建设税6,032,331.46826,457.95
应交房产税6,943,188.523,312,348.79
应交教育费附加4,365,038.00598,623.03
应交印花税1,351,010.88477,505.64
土地使用税3,272,838.941,739,693.86
应交环保税4,588,734.314,628,636.69
合计203,993,194.70190,953,989.96

22、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息228,680.55228,616.66
应付股利251,987,312.42
其他应付款244,941,759.77259,846,292.76
合计497,157,752.74260,074,909.42
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息228,680.55228,616.66
合计228,680.55228,616.66
借款单位逾期金额逾期原因
项目期末余额期初余额
子公司应付少数股东股利251,987,312.42
合计251,987,312.42
项目期末余额期初余额
保证金、押金、风险金196,901,800.07199,103,910.61
其他往来27,008,457.0435,953,638.87
其他21,031,502.6624,788,743.28
合计244,941,759.77259,846,292.76
项目期末余额未偿还或结转的原因
改制费15,869,058.99应付职工的安置费
保证金94,022,093.39保证金
合计109,891,152.38--
项目期末余额期初余额
销售运费7,245,550.848,140,748.21
其他14,084,139.6211,479,901.72
合计21,329,690.4619,620,649.93
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助59,586,999.884,930,000.003,237,500.0261,279,499.86政府项目补助
合计59,586,999.884,930,000.003,237,500.0261,279,499.86--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
节能技术改造项目补助727,499.99185,000.00542,499.99与资产相关
环保项目补助39,657,833.241,117,000.0038,540,833.24与资产相关
省重点产业调整和振兴专项引导资金11,300,000.03300,000.0011,000,000.03与资产相关
省级工业和信息产业转型升级资金1,300,000.001,300,000.00与资产相关
工业企业技术改造综合补助6,601,666.624,930,000.001,635,500.029,896,166.60与资产相关
合计59,586,999.884,930,000.003,237,500.0261,279,499.86
项目期末余额期初余额
上海蓝新资产管理中心(有限合伙)持有人9,990,850.479,990,943.16
合计9,990,850.479,990,943.16
期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,206,771,772.002,206,771,772.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)-618,470,315.43-618,470,315.43
其他资本公积9,868,646.039,868,646.03
合计-608,601,669.40-608,601,669.40
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股57,315,142.2457,315,142.24
合计57,315,142.2457,315,142.24
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益38,888.30-9,273.60-2,318.40-4,436.72-2,518.4834,451.58
其他权益工具投资公允价值变动38,888.30-9,273.60-2,318.40-4,436.72-2,518.4834,451.58
其他综合收益合计38,888.30-9,273.60-2,318.40-4,436.72-2,518.4834,451.58
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费4,692,494.874,884,575.575,312,519.154,264,551.29
合计4,692,494.874,884,575.575,312,519.154,264,551.29

31、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积170,276,872.77170,276,872.77
合计170,276,872.77170,276,872.77
项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,194,840,712.382,664,975,170.87
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)24,019,823.18
调整后期初未分配利润3,194,840,712.382,688,994,994.05
加:本期归属于母公司所有者的净利润252,289,713.28528,863,504.13
减:提取法定盈余公积101,333,466.18
应付普通股股利220,676,923.0366,166,503.23
加:其他综合收益结转留存收益144,482,183.61
期末未分配利润3,226,453,502.633,194,840,712.38
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,025,344,968.965,322,883,564.925,541,799,752.324,750,929,530.91
其他业务452,045,398.16431,931,406.22692,975,041.69629,576,323.64
合计6,477,390,367.125,754,814,971.146,234,774,794.015,380,505,854.55

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0.00年度确认收入,0.00元预计将于0.00年度确认收入,0.00元预计将于0.00年度确认收入。其他说明无。

34、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税9,528,064.898,382,514.37
教育费附加6,901,894.756,028,789.72
房产税6,989,758.946,346,316.40
土地使用税3,272,842.017,558,496.06
印花税2,561,110.982,495,721.07
环保税4,601,181.3610,408,945.54
其他8,443.746,891.10
合计33,863,296.6741,227,674.26
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬5,523,989.845,918,143.14
运输费用42,545,411.2435,623,558.11
办公费用285,416.47718,508.74
销售业务费1,900,819.882,014,716.42
差旅费435,145.59648,981.18
其他费用2,588,864.092,584,043.31
合计53,279,647.1147,507,950.90
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬36,202,714.7419,895,842.07
折旧费14,648,331.4112,895,496.71
租赁费736,238.79944,568.10
修理费507,459.837,152,565.25
审计、咨询费2,398,668.0214,294,879.36
差旅费442,749.64665,910.77
业务招待费1,309,755.721,348,920.85
保险费1,113,758.33296,458.99
无形资产摊销9,000,635.408,165,232.26
办公费8,225,689.716,991,251.30
诉讼费616,481.131,939,725.82
其他9,356,848.8524,937,940.58
合计84,559,331.5799,528,792.06
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,544,353.4312,644,918.03
材料、动力等直接投入8,876,413.822,867,201.33
其他费用2,407,702.511,732,524.44
合计26,828,469.7617,244,643.80
项目本期发生额上期发生额
利息支出10,039,522.30739,236.99
减:利息收入3,355,379.506,910,565.28
汇兑损益467,643.29747,828.38
金融机构手续费638,556.99558,865.88
合计7,790,343.08-4,864,634.03
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
节能技术改造项目补助185,000.00980,500.02
环保项目补助1,117,000.001,232,000.04
省重点产业调整和振兴专项引导资金300,000.00823,499.94
工业企业技术改造补助1,635,500.02403,000.02
其他政府补助8,494,588.126,754,300.05
合计11,732,088.1410,193,300.07
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益912,712.901,422,714.62
处置交易性金融资产取得的投资收益57,066,745.6462,116,218.20
合计57,979,458.5463,538,932.82
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产24,427,417.7420,886,108.98
其他非流动金融资产5,965,657.53
合计30,393,075.2720,886,108.98
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失207,050.71134,023.40
应收账款坏账损失1,346,894.28321,546.52
合计1,553,944.99455,569.92
项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-368,367.51-5,960,469.81
合计-368,367.51-5,960,469.81
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置长期资产收益795,682.44
合计795,682.44
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废收益119,015.53119,015.53
罚款、违约金收入1,795,058.665,198,413.671,795,058.66
其他509,624.556,637.79509,624.55
合计2,423,698.745,205,051.462,423,698.74
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠3,085,000.00317,839.793,085,000.00
非流动资产报废损失10,248,396.6921,451.4710,248,396.69
其他941,027.371,676,727.06941,027.37
合计14,274,424.062,016,018.3214,274,424.06

47、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用110,504,083.95164,739,381.18
递延所得税费用29,506,845.0510,217,911.08
合计140,010,929.00174,957,292.26
项目本期发生额
利润总额605,693,781.90
按法定/适用税率计算的所得税费用151,423,445.48
子公司适用不同税率的影响-782,119.66
调整以前期间所得税的影响843,982.32
非应税收入的影响-6,605,181.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,371.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,942,960.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,091,893.94
研发费用加计扣除影响-5,025,502.24
所得税费用140,010,929.00
项目本期发生额上期发生额
利息收入3,223,539.896,712,282.29
补贴收入13,424,588.126,754,300.05
保证金等往来款87,184,893.6055,202,167.12
其他2,304,683.212,164,879.91
合计106,137,704.8270,833,629.37
项目本期发生额上期发生额
保证金等往来款102,590,387.1345,204,068.49
各项费用87,190,986.5977,282,261.37
合计189,781,373.72122,486,329.86
项目本期发生额上期发生额
赎回理财产品10,595,268,774.739,236,100,657.98
合计10,595,268,774.739,236,100,657.98
项目本期发生额上期发生额
购买理财产品11,167,400,770.958,554,120,000.00
合计11,167,400,770.958,554,120,000.00
项目本期发生额上期发生额
股份回购57,315,142.24
合计57,315,142.24

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润465,682,852.90571,765,377.77
加:资产减值准备-6,814,358.24-13,165,537.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧195,090,613.47170,738,991.36
无形资产摊销9,000,635.408,165,232.26
长期待摊费用摊销100,434.90
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)10,129,381.16-774,230.97
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-30,393,075.27-20,886,108.98
财务费用(收益以“-”号填列)3,251,978.19736,344.75
投资损失(收益以“-”号填列)-57,979,458.54-63,538,932.82
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-6,152,332.61-2,178,755.77
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)35,659,177.6612,396,666.85
存货的减少(增加以“-”号填列)-101,077,430.18-73,877,576.95
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)82,088,699.49-434,427,998.46
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)277,193,627.89-205,364,654.54
其他-557,642.38-10,852,993.67
经营活动产生的现金流量净额875,122,668.94-61,163,742.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额136,282,777.09168,002,871.18
减:现金的期初余额124,860,468.34255,222,195.62
现金及现金等价物净增加额11,422,308.75-87,219,324.44

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金136,282,777.09124,860,468.34
其中:库存现金116,787.7997,076.30
可随时用于支付的银行存款136,165,989.30124,763,392.04
三、期末现金及现金等价物余额136,282,777.09124,860,468.34
项目期末账面价值受限原因
货币资金82,413,137.49保证金
应收款项融资352,403,103.51开信用证、银行承兑汇票质押
合计434,816,241.00--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元1,695,125.437.079512,000,640.48
欧元0.037.96100.24
港币
应收账款----
其中:美元493,561.597.07953,494,169.28
欧元
港币
应付账款
其中:美元160,793.617.07951,138,338.36
欧元179,689.567.96101,430,508.59
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
地方政府税收奖励6,115,300.61其他收益6,115,300.61
其他2,379,287.51其他收益2,379,287.51
工业企业技术改造综合补助4,930,000.00递延收益
合计13,424,588.128,494,588.12
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司江苏淮安江苏省淮安市西安南路188号钢铁冶炼63.79%投资
江苏利淮钢铁有限公司江苏淮安淮安市西安南路188号钢铁冶炼75.00%投资
江苏淮龙新型建材有限公司江苏淮安淮安市工业新区金象路12号生产销售磨细矿渣粉、矿渣水泥60.00%投资
淮安淮鑫新型建材有限公司江苏淮安淮安市清浦区华清西路18号生产性废钢、废渣的加工、销售100.00%投资
江苏金康实业集团有限公司江苏淮安淮安市西安南路188#B-18幢生产加工、零售、服务业100.00%投资
上海楚江投资发展有限公司上海上海市浦东新区枣庄661号220室钢材贸易100.00%投资
杭州淮特钢铁贸易有限公司浙江杭州杭州余杭区崇贤镇四维村长路兜22-1号2-210A钢材贸易100.00%投资
无锡淮特物贸有限公司江苏无锡无锡市钱皋路168号钢材贸易100.00%投资
鑫成(洪泽)工贸有限公司江苏淮安洪泽县东双沟镇钢材贸易100.00%投资
江苏淮钢钢结构有限公司江苏淮安淮安工业新区枚皋西路8号安装、建筑、装饰100.00%投资
江苏淮安宾馆有限公司江苏淮安淮安市楚州区友谊路2号宾馆服务、零售100.00%投资
淮安市清浦区淮源加油站江苏淮安一号桥南首(淮阴市冶金公司新区南墙边)汽油、柴油、润滑油销售100.00%投资
江苏金康建设工程有限公司江苏淮安淮安市化工路53号建筑施工、装潢100.00%投资
淮安金康置业有限公司江苏淮安淮安市清浦区枚皋西路8号(综合楼1楼)房地产开发及销售95.83%投资
淮安市废旧金属交易市场有限公司江苏淮安淮安市工业新区枚皋西路8号物资收购80.00%投资
淮安金鑫球团矿业有限公司江苏淮安淮安市经济开发区海口路球团加工57.73%投资
江苏金康港务联运服务有限公司江苏淮安淮安市西安南路188#B-5幢运输业100.00%投资
盱眙淮钢贸易有限公司江苏淮安盱眙县穆店乡穆店街道钢材贸易100.00%投资
上海蓝新资产管理中心(有限合伙)上海中国(上海)自由贸易试验区银城中路8号40层4012室资产管理、投资管理80.00%投资
淮安市清江浦淮特热力有限公司江苏淮安淮安市清江浦区清浦工业园诚意路18号外购蒸汽的采购与销售60.00%投资
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司36.21%126,391,188.13143,629,878.101,596,791,010.54
江苏利淮钢铁有限公司25.00%77,397,251.47120,397,149.26772,478,266.98
江苏淮龙新型建材有限公司40.00%3,181,795.4411,455,386.6361,571,331.10
淮安金鑫球团矿业有限公司42.27%7,084,218.3441,353,274.47
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公5,206,540,776.704,621,047,850.269,827,588,626.964,364,405,867.92165,388,830.734,529,794,698.654,818,201,550.034,484,854,141.789,303,055,691.813,777,693,024.63134,209,175.863,911,902,200.49
江苏利淮钢铁有限公司2,591,520,443.292,708,391,534.085,299,911,977.372,059,751,130.9697,197,839.172,156,948,970.132,276,551,256.652,601,256,578.594,877,807,835.241,497,329,166.1373,674,848.861,571,004,014.99
江苏淮龙新型建材有限公司149,124,002.9140,832,615.86189,956,618.7735,709,527.04318,763.9836,028,291.02171,871,841.3840,470,821.19212,342,662.5737,626,513.76103,843.0837,730,356.84
淮安金鑫球团矿业有限公司128,608,614.614,961,783.98133,570,398.5935,739,136.5835,739,136.58104,196,633.205,144,053.60109,340,686.8028,268,872.0128,268,872.01
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司6,193,104,635.48436,052,457.23436,045,502.03877,185,379.625,983,139,081.10560,033,712.55608,902,895.44-35,659,342.90
江苏利淮钢铁有限公司6,132,876,951.82318,642,268.16318,642,268.16436,151,631.065,904,026,759.15478,951,350.12478,951,350.123,996,630,865.21
江苏淮龙新型建材有限公司127,796,431.237,954,488.597,954,488.5918,629,585.86153,690,791.4428,798,736.7028,798,736.7032,040,887.36
淮安金鑫球团矿业有限公司329,482,307.8216,759,447.2216,759,447.22486,504.00183,754,127.528,848,177.118,848,177.111,898,856.35
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计20,778,882.2419,866,169.34
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润912,712.901,422,714.62
--综合收益总额912,712.901,422,714.62
金融资产价格升高价格降低
归母股东权益增加归母股东权益减少
交易性金融资产、其他非流动金融资产125,817,547.36-125,817,547.36
其他权益工具投资1,826,347.99-1,826,347.99

此外,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时,本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

单位: 元

项目不定期12个月以内13-24个月25-36个月36个月以上合计
货币资金218,695,914.58218,695,914.58
交易性金融资产287,407,004.553,558,059,257.183,845,466,261.73
应收账款64,586,836.8464,586,836.84
应收款项融资836,289,825.47836,289,825.47
其他应收款15,342,079.5915,342,079.59
其他权益工具投资63,642,597.6563,642,597.65
其他非流动金融资产487,445,990.86487,445,990.86
短期借款300,000,000.00300,000,000.00
应付票据1,147,400,000.001,147,400,000.00
应付账款1,646,006,992.021,646,006,992.02
应付职工薪酬108,902,917.89108,902,917.89
其他应付款245,170,440.32245,170,440.32
其他非流动负债9,990,850.479,990,850.47
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产3,845,466,261.733,845,466,261.73
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,845,466,261.733,845,466,261.73
(三)其他权益工具投资139,910.4063,502,687.2563,642,597.65
(六)应收款项融资836,289,825.47836,289,825.47
(七)其他非流动金融资产487,445,990.86487,445,990.86
1、理财投资487,445,990.86487,445,990.86
持续以公允价值计量的资产总额139,910.40836,289,825.474,396,414,939.845,232,844,675.71
二、非持续的公允价值计量--------
项目期末公允价值估值技术可间接观察输入值
应收款项融资836,289,825.47现金流量折现法应收款项融资为银行承兑汇票,期限较短且风险较低,票面金额与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值
项目期末公允价值估值技术不可观察输入值
交易性金融资产3,845,466,261.73参照同类产品预期市场收益率折现预期市场收益率
其他非流动金融资产487,445,990.86参照同类产品预期市场收益率折现预期市场收益率
其他权益工具投资63,502,687.25参照可比上市公司市净率、流动性系数计算流动性折扣系数
合计4,396,414,939.84

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江苏沙钢集团有限公司张家港市锦丰镇钢铁冶炼450,000万元人民币26.64%26.64%
合营或联营企业名称与本企业关系
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
张家港玖隆电子商务有限公司联营企业
山东荣信集团有限公司母公司持有其50%股权
张家港三和沙钢高温科技有限公司母公司持有其50%股权
玖隆钢铁物流有限公司母公司联营企业
临沂恒昌焦化股份有限公司母公司联营企业
沙钢集团安阳永兴特钢有限公司母公司联营企业
沙桐(泰兴)化学有限公司母公司联营企业
盛隆化工有限公司母公司联营企业
张家港玖隆房地产开发有限公司母公司联营企业的子公司
张家港玖隆钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司
张家港玖沙钢铁贸易有限公司母公司联营企业的子公司
SHAGANG COMMERCE SINGAPORE PTE.LTD.(沙钢商贸新加坡有限公司)同受母公司控制
沙钢(连云港)国际贸易有限公司同受母公司控制
上海砼飞贸易有限公司同受母公司控制
上海衔创贸易有限公司同受母公司控制
上海肇赫贸易有限公司同受母公司控制
苏州鑫畅恒金属材料有限公司同受母公司控制
泰兴沙钢金属材料有限公司同受母公司控制
张家港保税区锦德贸易有限公司同受母公司控制
张家港保税区荣德贸易有限公司同受母公司控制
张家港保税区沙钢矿产品有限公司同受母公司控制
张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司同受母公司控制
张家港保税区沙钢资源贸易有限公司同受母公司控制
张家港市润沙钢铁贸易有限公司同受母公司控制
重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制
广西沙钢锰业有限公司同一母公司
江苏沙钢高科信息技术有限公司同一母公司
江苏沙钢国际贸易有限公司同一母公司
江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司同一母公司
江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司
江苏省沙钢钢铁研究院有限公司同一母公司
沙钢(上海)商贸有限公司同一母公司
沙钢财务有限公司同一母公司
张家港保税区昌荣贸易有限公司同一母公司
张家港海力码头有限公司同一母公司
张家港恒昌新型建筑材料有限公司同一母公司
张家港恒乐新型建筑材料有限公司同一母公司
张家港宏昌棒材有限公司同一母公司
张家港宏昌钢板有限公司同一母公司
张家港宏昌球团有限公司同一母公司
张家港景德钢板有限公司同一母公司
张家港沙钢船舶运输管理有限公司同一母公司
张家港沙景宽厚板有限公司同一母公司
张家港沙太钢铁有限公司同一母公司
张家港市锦丰轧花剥绒有限责任公司同一母公司
张家港市沙钢集团生活服务有限公司同一母公司
张家港市沙钢农村小额贷款有限公司同一母公司
张家港兴荣炼铁有限公司同一母公司
张家港永新钢铁有限公司同一母公司
东北特钢集团大连广告有限公司同一实际控制人
东北特钢集团大连特殊钢制品有限公司同一实际控制人
张家港保税区瑞创国际物流有限公司同一实际控制人
张家港玖隆运输有限公司同一实际控制人
张家港市沙钢宾馆有限公司同一实际控制人
丰荣有限公司子公司重要少数股东
合富发展有限公司子公司重要少数股东
张家港保税区彬鹏贸易有限公司子公司重要少数股东、同一母公司
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
张家港保税区沙钢资源贸易有限公司矿粉928,152,005.511,100,000,000.00915,036,707.12
沙钢(上海)商贸有限公司矿粉31,846,719.36200,000,000.00118,087,718.67
上海砼飞贸易有限公司矿粉62,286,484.07500,000,000.008,214,464.04
沙钢(连云港)国际贸易有限公司矿粉80,000,000.004,874,280.22
江苏沙钢物资贸易有限公司钢材239,638,635.55660,000,000.00146,482,440.67
东北特殊钢集团股份有限公司及子公司原辅材料180,684.482,000,000.00242,973.77
江苏沙钢集团有限公司及其子公司原材料26,234,541.4858,200,000.0019,045,224.61
江苏沙钢集团鑫瑞原材料9,833,841.2738,000,000.0011,563,694.48
特钢有限公司
张家港保税区沙钢矿产品有限公司矿粉253,520,670.951,070,000,000.00
SHAGANG COMMERCE SINGAPORE PTE.LTD.(沙钢商贸新加坡有限公司)矿粉220,000,000.00
苏州鑫畅恒金属材料有限公司原材料28,539,927.82135,000,000.0010,787,532.74
上海肇赫贸易有限公司燃料1,774,016.1330,000,000.0017,879,516.29
江苏沙钢集团有限公司劳务8,000,000.00981,144.06
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
盛隆化工有限公司及子公司原材料16,105,299.85
张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司原材料115,258,801.11
张家港保税区昌荣贸易有限公司原材料5,699,522.83
重庆沙钢现代物流有限公司钢材41,026,856.5431,710,362.65
沙桐(泰兴)化学有限公司副产品12,475,700.4612,320,647.23
张家港玖沙钢铁贸易有限公司钢材28,309,827.3919,841,629.24
张家港保税区锦德贸易有限公司钢材28,290,987.61
泰兴沙钢金属材料有限公司钢材6,713,450.069,069,890.00
张家港宏昌钢板有限公司钢材862,078.37874,075.98
江苏沙钢集团有限公司及其子公司劳务2,298,598.162,820,274.95
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江苏沙钢集团有限公司房屋租赁767,933.60676,190.48
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬921,062.001,211,480.00
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江苏沙钢集团有限公司390,645.2458,596.79
应收账款玖隆钢铁物流有限公司8,524,158.298,524,158.299,750,000.009,750,000.00
应收账款沙钢集团安阳永兴特钢有限公司358,303.4217,915.17199,160.629,958.03
应收账款张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司9,287,065.13464,353.26
应收账款张家港宏昌钢板有限公司543,050.3127,152.521,891,524.5594,576.23
应收账款沙桐(泰兴)化学有限公司9,190,055.53459,502.788,748,583.10437,429.16
应收账款盛隆化工有限公司6,198,988.86309,949.44
其他应收款江苏沙钢物资贸易有限公司630,000.00124,500.00670,000.0063,500.00
其他应收款张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司1,000,000.00150,000.00
其他应收款张家港玖隆电子商务有限公司30,000.001,500.00
预付账款江苏沙钢集团有限公司486,725.66
预付账款江苏沙钢物资贸易有限公司74,675,250.4458,580,487.10
预付账款张家港保税区沙钢资源贸易有限公司19,307,604.2889,296,240.95
预付账款张家港市沙钢集团生活服务有限公司1,027,030.96193,440.00
预付账款张家港宏昌钢板有限公司28,007,551.6024,408.71
预付账款沙钢(上海)商贸有限公司1,134,092.5218,493.80
预付账款江苏沙钢高科信息技术有限公司53,000.0093,283.02
预付账款江苏沙钢国际贸易有限公司1,938,440.001,217,304.00
预付账款张家港市沙钢宾馆有限公司239,520.00
预付账款江苏省沙钢钢铁研究院有限公司24,000.00
预付账款张家港保税区沙钢矿产品有限公司8,817,392.32
预付账款上海砼飞贸易有限公司1,323,077.32

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司4,481,625.504,293,007.71
应付账款江苏沙钢集团有限公司4,487,771.04
应付账款江苏沙钢物资贸易有限公司1,107,268.881,391,637.34
应付账款张家港市沙钢集团生活服务有限公司4,500.00
应付账款张家港市锦丰轧花剥绒有限责任公司2,568,140.433,885,201.67
应付账款临沂恒昌焦化股份有限公司303,650.781,303,650.78
应付账款沙钢(连云港)国际贸易有限公司4,594,399.46
应付账款张家港保税区沙钢资源贸易有限公司96,842,177.77
应付账款上海肇赫贸易有限公司6,740,222.038,729,624.56
应付账款东北特钢集团大连特殊钢制品有限公司31,866.0978,548.08
应付账款东北特钢集团大连广告有限公司72,137.3211,504.42
应付账款苏州鑫畅恒金属材料有限公司2,739,531.708,383,276.29
应付账款上海砼飞贸易有限公司191,255.05
应付账款重庆沙钢现代物流有限公司484,455.23
应付账款张家港玖沙钢铁贸易有限公司193,479.00
应付账款张家港保税区沙钢矿产品有限公司21,352,648.70
合同负债重庆沙钢现代物流有限公司3,775,673.471,875,461.97
合同负债张家港玖沙钢铁贸易有限公司2,190,992.052,576,822.01
合同负债泰兴沙钢金属材料有限公司4,482,678.04621,576.59
其他应付款江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司350,000.00350,000.00
其他应付款东北特钢集团大连广告有限公司10,000.0010,000.00
其他应付款张家港玖沙钢铁贸易有限公司285,000.00285,000.00
其他应付款上海肇赫贸易有限公司1,100,000.00
应付股利张家港保税区彬鹏贸易有限公司143,629,878.10
应付股利丰荣有限公司43,342,973.73
应付股利合富发展有限公司65,014,460.59
担保方被担保方事项金额担保方式
江苏利淮钢铁有限公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司短期借款150,000,000.00保证
江苏利淮钢铁有限公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司应付票据205,000,000.00保证
江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司江苏利淮钢铁有限公司应付票据86,000,000.00保证
合计441,000,000.00

苏州中院提出将中国国投高新产业投资公司列为本案的第三人,苏州中院采纳后并根据原、被告及第三人提供的相关证据分别于2017年10月25日、2019年1月9日开庭进行了公开审理。2019年3月20日,公司收到苏州中院出具的“驳回原告郭照相的全部诉讼请求”的《民事判决书》【(2016)苏05民初388号】。具体内容详见公司于2019年3月22日刊登于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《关于诉讼事项进展的公告》。 2019年4月,郭照相向江苏省高级人民法院(以下简称“省高院”)提起上诉,省高院已受理此案,并已分别于2019年8月6日、10月16日组织相关方进行了开庭审理。2020年6月3日,公司收到省高院出具的《民事判决书》【(2019)苏民终757号】。具体内容详见公司于2020年6月4日刊登于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《关于诉讼事项进展的公告》(公告编号:临2020-047)。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

本公司无需披露的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

报告分部的确定依据和分部会计政策:基于本公司内部管理现实,无需划分报告分部。

2、其他

(1)公司因筹划重大资产收购事项,公司股票自2016年9月19日开市起停牌并披露了《关于重大事项停牌公告》。2016年9月30日,经与相关各方论证,公司筹划的重大资产收购事项已构成重大资产重组,公司股票自2016年10月10日开市起继续停牌,并于2016年10月10日披露了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》。2016年10月19日,公司披露了《关于重大资产重组停牌进展暨延期复牌公告》,公司股票自2016年10月19日开市起继续停牌。公司股票停牌期间,公司已按照相关规定至少每5个交易日披露一次关于本次重大资产重组事项的进展公告,具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的相关公告。 2017年6月14日,公司召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次重大资产重组相关的议案,具体内容详见公司于2017年6月15日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、巨潮资讯网上的《江苏沙钢股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告。2017年6月23日,公司收到深交所下发的《关于对江苏沙钢股份有限公司的重组问询函》(中小板重组问询函(需行政许可)【2017】第34号)(以下简称“重组问询函”),公司收到重大资产重组问询函后,立即组织各中介机构及相关人员对重大资产重组问询函涉及的问题进行逐条落实和回复,由于相关问题涉及的工作量较大,经向深交所申请,公司股票继续停牌,并于2017年6月29日披露了《关于延期回复深圳证券交易所重组问询函暨继续停牌的公告》。2018年11月15日,公司召开第六届董事会第十次会议,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案,对本次重大资产重组方案进行了调整,并完成了对重大资产重组问询函的回复。经申请,公司股票于2018年11月16日上午开市起复牌,具体内容详见公司于2018年11月16日刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网《关于披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)暨公司股票复牌的提示性公告》、《关于深圳证券交易所<关于对江苏沙钢股份有限公司的重组问询函>相关问题的回复》、《江苏沙钢股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)》等相关公告。

截止目前,公司、中介机构及其他相关方正积极推进本次重大资产重组的相关工作,具体内容详见公司于2019年3月2日起刊登于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《关于披露重大资产重组预案(修订稿)后的进展公告》等相关公告。 (2)2020年4月7日,公司召开第七届董事会第三次会议和第七届监事会第三次会议审议通过了《关于回购股份方案的议案》,同意公司以自有资金通过二级市场以集中竞价方式回购部分社会公众股份,用于后期实施股权激励。本次回购金额不超过32,638.15万元(含),回购价格不超过人民币14.79元/股(含),具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内。2020年6月11日,公司实施了2019年年度权益分派,本次权益分派实施完成后,公司股份回购方案的回购价格上限调整为不超过(含)人民币14.69元/股,回购金额调整为不超过32,417.45万元(含)。 截止目前,公司累计回购股份数量为4,479,627股,占公司总股本的0.20%,购买股份最高成交价为13.57元/股,购买股份最低成交价为12.58元/股,支付的总金额为5,730.83万元(不含交易费用)。具体内容详见刊登于2020年4月8日、4月16日、5月7日、6月2日、6月13日、7月3日、8月4日公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于回购股份方案的公告》、《回购报告书》、《关于2019年年度权益分派实施后调整回购股份价格的公告》、《关于回购公司股份实施进展的公告》等相关公告。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款23,784,410.89100.00%1,189,220.545.00%22,595,190.3515,200,473.52100.00%760,023.685.00%14,440,449.84
其中:
账龄组合23,784,410.89100.00%1,189,220.545.00%22,595,190.3515,200,473.52100.00%760,023.685.00%14,440,449.84
合计23,784,410.89100.00%1,189,220.545.00%22,595,190.3515,200,473.52100.00%760,023.685.00%14,440,449.84
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内23,784,410.891,189,220.545.00%
合计23,784,410.891,189,220.54--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)23,784,410.89
合计23,784,410.89
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备760,023.68429,196.861,189,220.54
合计760,023.68429,196.861,189,220.54
单位名称收回或转回金额收回方式
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名17,585,422.0373.94%879,271.10
第二名6,198,988.8626.06%309,949.44
合计23,784,410.89100.00%
项目期末余额期初余额
其他应收款508,948.502,371,948.50
合计508,948.502,371,948.50
款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金633,630.002,633,630.00
合计633,630.002,633,630.00
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额261,681.50261,681.50
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回137,000.00137,000.00
2020年6月30日余额124,681.50124,681.50
账龄期末余额
1年以内(含1年)3,630.00
1至2年330,000.00
2至3年300,000.00
合计633,630.00

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备261,681.50137,000.00124,681.50
合计261,681.50137,000.00124,681.50
单位名称转回或收回金额收回方式
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金630,000.0099.43%124,500.00
第二名保证金3,630.000.57%181.50
合计--633,630.00--100.00%124,681.50
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,140,872,682.562,140,872,682.562,140,872,682.562,140,872,682.56
对联营、合营企业投资20,778,882.2420,778,882.2419,866,169.3419,866,169.34
合计2,161,651,564.802,161,651,564.802,160,738,851.902,160,738,851.90
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江苏沙钢集团淮钢特钢股份2,100,872,682.562,100,872,682.56
有限公司
上海蓝新资产管理中心(有限合伙)40,000,000.0040,000,000.00
合计2,140,872,682.562,140,872,682.56
投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
张家港玖隆电子商务有限公司19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
小计19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
合计19,866,169.34912,712.9020,778,882.24
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务238,069,031.06236,646,410.78134,592,828.14133,928,248.72
其他业务82,753,772.1181,891,999.50180,994,563.23178,550,691.27
合计320,822,803.17318,538,410.28315,587,391.37312,478,939.99

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益253,028,166.91953,319,596.13
权益法核算的长期股权投资收益912,712.901,422,714.62
处置交易性金融资产取得的投资收益18,541,809.8119,020,740.37
合计272,482,689.62973,763,051.12
项目金额说明
非流动资产处置损益-10,129,381.16
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,732,088.14
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,446,854.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益30,393,075.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,721,344.16
理财产品收益57,066,745.64
减:所得税影响额22,361,734.32
少数股东权益影响额11,694,401.56
合计55,731,902.46--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.01%0.1140.114
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.90%0.0890.089

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有公司董事长何春生先生签名的2020年半年度报告文件。

四、以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。

江苏沙钢股份有限公司董事长:何春生2020年8月21日


  附件:公告原文
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