公司代码：601900 公司简称：南方传媒
南方出版传媒股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人谭君铁、主管会计工作负责人叶河及会计机构负责人（会计主管人员）崔松声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
否
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31
第九节 公司债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 32
第十一节 备查文件目录 ...... 184
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 控股股东、广版集团 | 指 | 广东省出版集团有限公司 |
| 南方报业 | 指 | 广东南方报业传媒集团有限公司 |
| 发行人、本公司、公司、南方传媒、股份公司 | 指 | 南方出版传媒股份有限公司 |
| 发行集团 | 指 | 广东新华发行集团股份有限公司 |
| 教育社 | 指 | 广东教育出版社有限公司 |
| 科技社 | 指 | 广东科技出版社有限公司 |
| 花城社 | 指 | 广东花城出版社有限公司 |
| 新世纪社 | 指 | 广东新世纪出版社有限公司 |
| 经济社 | 指 | 广东经济出版社有限公司 |
| 海燕社 | 指 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 |
| 语言社 | 指 | 广东语言音像电子出版社有限公司 |
| 南方教育 | 指 | 广东南方传媒教育发展有限公司 |
| 岭南社 | 指 | 广东岭南美术出版社有限公司 |
| 广版新世纪 | 指 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 |
| 数字出版公司 | 指 | 广东省出版集团数字出版有限公司 |
| 新华印刷 | 指 | 广东新华印刷有限公司 |
| 物资公司 | 指 | 广东省出版印刷物资有限公司 |
| 金版公司 | 指 | 广东金版出版物资有限公司 |
| 金印公司 | 指 | 广东金印印刷物资有限公司 |
| 时代传媒 | 指 | 广东时代传媒有限公司 |
| 粤信科技 | 指 | 广东粤信传媒科技有限公司 |
| 南方文化产业公司 | 指 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 |
| 新华文化广场公司 | 指 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 |
| 葡萄酒杂志社 | 指 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 |
| 新周刊 | 指 | 广东新周刊杂志社有限公司 |
| 新周刊新媒体 | 指 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 |
| 汽车与你杂志社 | 指 | 广州汽车与你杂志社有限公司 |
| 广州广经元年管会杂志社 | 指 | 广州广经元年管会杂志社有限公司 |
| 药店周刊 | 指 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 |
| 新世纪音像社 | 指 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 |
| 南方传媒投资公司 | 指 | 广东南方传媒投资有限公司 |
| 教育配置公司 | 指 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 |
| 教材经营公司 | 指 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 |
| 出版置业 | 指 | 广东出版置业投资有限公司 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2020年半年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 南方出版传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 南方传媒 |
| 公司的外文名称 | Southern Publishing and Media Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | SPM |
| 公司的法定代表人 | 谭君铁 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 雷鹤 | 龚慧明 |
| 联系地址 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 |
| 电话 | 020-37600020 | 020-37600020 |
| 传真 | 020-37600030 | 020-37600030 |
| 电子信箱 | ir@nfcb.com.cn | ir@nfcb.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广东省广州市越秀区环市东路472号11楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 510075 |
| 公司办公地址 | 广东省广州市越秀区水荫路11号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510075 |
| 公司网址 | www.nfcb.com.cn |
| 电子信箱 | ir@nfcb.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 南方传媒 | 601900 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,520,248,436.61 | 2,603,492,673.19 | -3.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 196,948,378.03 | 389,956,058.81 | -49.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 179,972,221.89 | 183,043,362.94 | -1.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,648,903.16 | 228,733,498.77 | -161.05 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,017,750,987.90 | 6,045,000,857.40 | -0.45 |
| 总资产 | 11,249,076,782.69 | 10,745,175,366.03 | 4.69 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.44 | -50.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.22 | 0.44 | -50.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.20 | 0.20 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.21 | 6.88 | 减少3.67个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.93 | 3.23 | 减少0.30个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
详见第四节、一（一）主营业务分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -66,426.75 | 营业外收支的处置非流动资产净损益 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 24,474,124.79 | 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 831.12 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,378,469.91 | 理财产品投资收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,068,152.65 | 股权投资的公允价值变动，采用净值核算的理财产品公允价值变动 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -853,861.88 | 营业外收支中扣除上述因素 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 825,633.99 | 个税返还、增值税免征、进项税加计扣除 |
| 少数股东权益影响额 | -166,287.54 | |
| 所得税影响额 | -1,548,174.85 | |
| 合计 | 16,976,156.14 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
本公司旗下拥有出版、印刷、发行、报刊、数字、投资等一体化完整产业链，其中图书出版物主要为中小学教材、教辅、一般图书。本公司聚合了图书、期刊、报纸、电子音像、新媒体等多种介质，形成了集传统出版发行业务与数字出版、移动媒体等新媒体业务于一体的综合性传媒业务架构，拥有出版、印刷、发行、零售、印刷物资销售、跨媒体经营等出版传媒行业一体化完整产业链。公司及各子公司所开展的主要业务的简要情况及盈利模式如下：
（一）出版业务。公司出版业务分为教材出版、教辅出版、一般图书出版、电子出版物及音像制品、报刊。盈利模式为上述出版物的销售。
（二）发行业务。公司经营教材、教辅、一般图书、电子音像产品等出版物及文化用品批发、零售、连锁经营业务。盈利模式为上述商品销售及发行服务费收取。
（三）报媒业务。利用传统媒体优势，逐步完善以“时代财经”“新周刊”“花城”等为龙头的新媒体矩阵，不断突破传统传播模式。盈利模式为广告收入。
（四）印刷业务。公司印刷业务是对出版物的印制。盈利模式为印刷加工销售。
（五）物资贸易。公司出版用纸的统供销售业务，并对外销售纸张和造纸原料；包括印刷设备、印刷耗材、印刷油墨、印刷包装材料、光盘PC材料、文化用纸、包装用纸、UV光油、热熔胶和造纸杀菌剂等产品。盈利模式为物资贸易销售。
（六）投资业务。公司通过直接投资、基金投资等方式开展投资工作，获取投资收益。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）资源禀赋优势
本公司所处的广东省经济发达，GDP总量连续多年居全国第一，人均GDP、财政总收入、城镇居民人均可支配收入、农民人均纯收入等指标均处于全国前列。（1）人口规模大，人口素质高，在校中小学生人数多；普通高校、高中阶段、初中阶段、小学阶段在校生人数居全国前列，图书消费市场市场空间巨大。（2）文化基础深厚，文化教育资源丰富。2000年以来，广东地方教育经费总投入、财政性教育经费、预算内教育经费一直排在全国首位，占全国地方教育经费总投入的8%以上，且年均增长超过15%；广东也已发展成为全国最大的文化产品消费市场，其中报刊、印刷、复制、音像、动漫等领域在全国居领先地位。（3）毗邻港澳，面向东南亚。广东与港澳台和东南亚地区地缘相近，人缘相亲，语言相通，是内地与港澳台和东南亚沟通与联系的桥梁和纽带，具备天然的“走出去”优势。
（二）规模优势
公司各出版单位坚决贯彻“做强主业、做大产业”的发展战略，明确冲奖、冲金、冲市目标，突出主题主线，落实重点项目，优化选题结构，出版了一批双效俱佳的精品力作。报告期内，公司上半年实现营业收入25.20亿元，净利润1.94亿元，总资产112.49亿元，净资产61.96亿元，公司业务和资产均较具规模，盈利能力在广东省内文化传媒企业中名列前茅。一定的规模优势有利于本公司降低单位成本、提高盈利能力和竞争力，也有利于开拓市场，更好地为社会提供优质的产品与服务。
（三）渠道优势
公司发行集团拥有遍布广东省的分销网络，发行集团拥有中心门店117家，校园书店125家，销售网点合计990家，连锁经营网络覆盖全省101个市县。同时，本公司还积极开拓省外市场，努力扩大本公司出版粤版教材的中小学（包括高中）教材在全国的市场份额。
（四）品牌优势
公司作为国家教材重要出版基地之一，拥有自主知识产权的粤版新课标教材使用省级行政区达到31个，数量和整体水平位居全国前列，在广东乃至全国均具有较高的市场占有率。本公司自主研发的学前教育图书，水平居国内前列，内容框架基本囊括了学前教育的所有教学要求，形成了完整的产业链。
（五）国际化优势。
公司将实施出版“走出去”定为改革与发展的战略之一，充分发挥广东毗邻港澳的独特地缘、人缘、语缘、商缘优势，通过整合海外发行网络、构建“走出去”产业体系、建设“走出去”服务平台等，实现了从单一引进到规模化输出、从版权贸易到多元化出口的转变。
（六）人才优势
公司拥有享受全国宣传文化系统“四个一批”经营管理人才，新闻出版总署全国新闻出版行业领军人才等，先后获得中国韬奋出版新人奖（原中国韬奋出版奖）、中国出版政府奖优秀出版人物奖、全国百佳出版工作者、全国新闻出版优秀企业家、全国优秀中青年（图书）编辑、广东省优秀出版奖优秀出版人物奖、南粤出版奖优秀出版人物奖等荣誉。公司人才队伍建设形成了领军人才突出、结构较为合理、类型较为丰富的格局，为公司加速发展奠定了良好的人才队伍基础。另外，公司还拥有一批具备丰富实践经验和奉献精神的高级管理人才，高级管理层主要人员大多具有20年以上的教育及出版行业工作经验和丰富的管理与经营经验，并具备良好素质与敬业精神。专业与敬业的高层管理层为公司在国内出版业继续保持先进地位和具备持续发展驱动力提供了重要的人才保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，以深化改革和提升管理为动力，以党的建设为根本保障，守正创新，担当作为，努力推动企业高质量发展，多项工作保持了稳中有进的良好态势，较好地实现了社会效益和经济效益的有机统一。报告期内，公司实现营业收入25.20亿元，净利润1.94亿元，各业务板块发展均衡，效益稳步提高，产业经营良好，发展潜力凸显。
（一）积极担当作为，打好疫情防控攻坚战
公司在疫情期间加班加点，仅用时48小时，于1月23日出版全国第一本新冠肺炎预防科普书籍《新型冠状病毒感染防护》，迄今发行近200万册，被译成蒙古文、彝文、藏文、朝鲜文在少数民族地区发行，译成英语等多国语言输出海外。上半年，所属各出版社策划29种新冠肺炎疫情防控选题，已出版图书14种，发布电子读物及多媒体资源5种。疫情图书发行总量超250万册，电子读物及多媒体资源全网阅读量超过3亿次。
根据广东省教育厅“全省中小学于3月2日开始新学期线上教育工作”要求，公司旗下发行集团立即启动“送书到校、分书到班、送书到生”的应急配送方案，各地新华书店协助学校以分批错峰到校领取为主、快递送书为辅的送书方式，一周内顺利完成3月2日前“送书到生”任务。2020年春共发行中小学教材1.44亿册，教材到校率100%。
（二）克服疫情影响，出版主业稳健发展
公司继续贯彻“做强主业、做大产业”的发展战略，明确冲奖、冲金、冲市目标，突出所属各出版社专业优势，优化选题结构，出版了一批双效俱佳的精品力作。报告期内，公司实现一般图书收入1.19亿元。花城社《你好，安娜》荣膺“2019中国好书”。
上半年，统编三科教材实现了全覆盖，人教版教材印制总印数6280万册，码洋4.65亿元，同比分别增加21%和22%。教辅业务稳步增长，人民社出版目录教辅25种，包括《快乐课堂语文统编版》《名师小课堂?同步精练 道德与法治人教版》等。经济社2020春目录教辅收订数345.6万册，同比增长3.4%；码洋4663.8万元，同比增长2.4%。
疫情期间，公司大力开展数字教材全覆盖项目，做好运营和安全工作。截至今年6月，粤教翔云数字教材应用平台开通用户超过1187万人，数字教材下载超过1858万册，广东省用户激活率超过91%，实现了义务教育阶段全学科、全学段覆盖。
（三）加强主渠道建设，构建全省多渠道发行网络
大力推进省内特色终端建设，上半年，建成校园书店4家，新建乡镇发行网点4家。春季馆配会调整为线上采购新模式，实现7245万元订货码洋，在全国馆配业引发积极反响。顶住大多数大中专院校春季未开学的巨大压力，利用广东新华大中专教材平台配发，快递到生，提高了工作效率，春季教材配发到生率超过70%。深入党政机关、人民团体、院校、企业、部队、农村、街道社区，制定征订发行方案和发行任务表，全力做好《习近平谈治国理政》第三卷发行工作。发行版块实现营业收入15.08亿元。
（四）注重资本运作，加快推进投融资创新
公司以价值经营为目标，有序开展资本运作,继续积极推进省内出版发行资源整合。2020年3月18日起，岭南社通过托管方式正式纳入南方传媒管理。完成佛山、东莞、端州、佛冈新华书店部分股权收购，实现绝对控股。以发起设立合资公司的形式，完成佛山市顺德区新华书店重组。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,520,248,436.61 | 2,603,492,673.19 | -3.20 |
| 营业成本 | 1,750,723,182.61 | 1,830,863,805.33 | -4.38 |
| 销售费用 | 314,439,220.45 | 303,870,665.77 | 3.48 |
| 管理费用 | 260,266,134.75 | 267,267,980.99 | -2.62 |
| 财务费用 | -8,729,501.73 | 76,801.13 | -11,466.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,648,903.16 | 228,733,498.77 | -161.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -615,682,502.57 | -182,589,881.84 | -237.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 467,887,032.82 | 211,112,911.80 | 121.63 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期内受疫情等因素影响，教辅、一般图书等产品销售同比减少所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响，成本随收入同比下降而同比减少所致。销售费用变动原因说明:主要系报告期内物流费、推广费、业务宣传费、软件维护服务费等费用开支同比增加所致。管理费用变动原因说明:主要系报告期内社会保险费减免、业务招待费等费用开支同比减少所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期内利息收入同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内受疫情等因素影响，销售回款同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内理财净购买额同比增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内公司收到控股股东广东省出版集团拆借资金所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
上年同期,公司执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
准则，公司将原准则下计入可供出售金融资产的对长城证券股份有限公司的股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，报表列示在其他非流动金融资产项目。上年同期根据长城证券股份有限公司股价变动确认公允价值变动收益16,557.22万元，确认分红收益
488.41万元。本报告期内，因所持长城证券股份有限公司股价下跌及出售部分长城证券股票确认公允价值变动损失及投资收益共计-1422.50万元，导致净利润同比大幅下降。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,621,340,380.44 | 14.41 | 1,670,376,631.86 | 16.96 | -2.94 | |
| 交易性金融资产 | 631,747,037.18 | 5.62 | 99,574,922.52 | 1.01 | 534.44 | 主要系购买理财产品、基金信托产品所致。 |
| 应收账款 | 1,286,643,046.02 | 11.44 | 901,450,801.52 | 9.15 | 42.73 | 主要系受疫情等因素影响，部分客户延期付款导致销售回款同比减少所致。 |
| 其他应收款 | 77,695,812.90 | 0.69 | 83,186,399.38 | 0.84 | -6.60 | |
| 存货 | 1,229,474,660.10 | 10.93 | 1,055,149,954.03 | 10.71 | 16.52 | |
| 其他流动资产 | 91,834,987.51 | 0.82 | 91,059,265.40 | 0.92 | 0.85 | |
| 其他权益工具投资 | 4,783,804.00 | 0.04 | 5,133,804.00 | 0.05 | -6.82 | |
| 其他非流动金融资产 | 632,986,600.00 | 5.63 | 912,644,174.21 | 9.27 | -30.64 | 主要系出售长城证券股份有限公司部分股权、上年同期公司持有的长城证券股份有限公司股票股价上涨而报告期股价同比下降所致。 |
| 固定资产 | 943,560,664.77 | 8.39 | 663,906,876.58 | 6.74 | 42.12 | 主要系固定资产购置及在建工程转固同比增加所致。 |
| 在建工程 | 815,392,958.38 | 7.25 | 482,560,284.19 | 4.90 | 68.97 | 主要系文化物业项目土地摊销及持续建设投入所致。 |
| 应交税费 | 50,943,075.62 | 0.45 | 26,772,115.60 | 0.27 | 90.28 | 主要系缴纳增值税及流转税、个税所致。 |
| 应付股利 | 239,189,603.61 | 2.13 | 247,687,448.06 | 2.52 | -3.43 | |
| 其他流动负债 | 19,155,043.79 | 0.17 | 30,581,160.41 | 0.31 | -37.36 | 主要系部分春季教材教辅开发票结算时间差所致。 |
| 长期借款 | 213,435,838.21 | 1.90 | 200,332,000.00 | 2.03 | 6.54 | |
| 未分配利润 | 3,098,099,014.89 | 27.54 | 2,825,795,864.80 | 28.69 | 9.64 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 被投资单位 | 本期投资额 | 投资比例 | 主营业务 | 说明 |
| 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 142.50万元 | 19% | 批发、零售：国内版图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品等 | 控股子公司发行集团对其持股比例至70% |
| 北京粤航未来教育科技有限公司 | 12095.70元 | 35% | 技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；销售文化用品、玩具、计算机、软件及辅助设备、电子产品；教育咨询（中介服务除外）等 | 控股子公司教育社对其持股比例至100% |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 其中：银行理财产品 | 97,947,144.12 | 504,421,227.17 | 406,474,083.05 | 3,649,406.21 |
| 其中：A股上市公司股票 | 86,697.00 | 113,990.00 | 27,293.00 | 24,921.00 |
| 其中：基金产品 | 36,167,296.54 | 66,211,820.01 | 30,044,523.47 | 2,933,488.12 |
| 其中：信托产品 | 11,000,000.00 | 61,000,000.00 | 50,000,000.00 | 1,927,465.67 |
| 其他流动资产 | ||||
| 其中：国债逆回购 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 其中：银行承兑汇票 | 12,171,428.93 | 37,526,264.50 | 25,354,835.57 | |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 深圳大蛇无双文化传播有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 深圳图书贸易有限公司 | 3,559,800.00 | 3,559,800.00 | ||
| 珠海经济特区拱图贸易有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 424,004.00 | 424,004.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 广州银行股份有限公司 | 425,600,000.00 | 425,600,000.00 | 14,630,000.00 | |
| 长城证券股份有限公司 | 131,254,200.00 | 114,699,200.00 | -16,555,000.00 | -14,224,963.74 |
| 黑龙江出版传媒股份有限公司 | 92,687,400.00 | 92,687,400.00 | ||
| 合计 | 811,697,970.59 | 1,307,043,705.68 | 495,345,735.09 | 8,940,317.26 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 注册资本 | 主营业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 30,227.99 | 销售图书、报纸、 期刊、文化用品 以及中小学教科 书总发行等 | 573,211.46 | 247,605.56 | 150,765.99 | 8,015.98 | 7,961.97 |
| 广东教育出版社有限公司 | 10,000.00 | 编辑出版教材、 教学参考书、学 生辅导读物、教 育理论、工具书 和其他综合类图 | 120,324.72 | 67,287.01 | 17,778.68 | 1,279.04 | 1,706.11 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司在新业务拓展，以及在研究、资源投入等方面还有进一步加强的空间，可能存在新业务拓展不达预期的风险。
2.税收优惠政策的风险。国家对文化产业给予了重要的政策支持，出版传媒企业享受国家统一制定的税收优惠政策。若目前享受的税收优惠政策到期后不能延续，则会对公司的经营状况形成不利影响；
3.转型升级的风险。近年来数字出版发展迅速，如果本公司在数字出版领域的资本投入、人才储备未能适应新形势需要，将在未来竞争市场处于不利地位，影响本公司未来发展空间；
4.成本风险。如果纸张价格出现大幅度上涨，可能导致公司的原材料成本加大，影响毛利率。
5.新型冠状病毒肺炎疫情在全球持续蔓延，其蔓延的不确定性对公司经营特别是新华书店门店客流存在一定影响。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
公司控股股东广版集团于2020年3月5日与广东省文学艺术界联合会签订了《广东省文学艺术界联合会与广东省出版集团有限公司关于广东岭南美术出版社有限公司100%国有股权无偿划转协议》，广东省文学艺术界联合会将其所持有的广东岭南美术出版社有限公司（以下简称“广东岭南社”）100%股权于2020年3月18日无偿划转至广版集团。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
书
会议届次
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年3月10日 | www.sse.com.cn | 2020年3月11日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年6月23日 | www.sse.com.cn | 2020年6月24日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年3月10日召开了2020年第一次临时股东大会，会议采取现场投票和网络投票相结合的方式表决，会议经逐项表决，审议通过全部4项议案，会议经律师现场鉴证，出具了法律意见书。
公司于2020年6月23日召开了2019年年度股东大会，会议采取现场投票和网络投票相结合的方式表决，会议经逐项表决，审议通过全部10项议案，会议经律师现场鉴证，出具了法律意见书。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 广版集团 | 广版集团在控股南方传媒期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及南方传媒《公司章程》的有关规定，规范与南方传媒之间的关联交易事项；在进行与南方传媒的关联交易时，广版集团及控制的其他下属全资或控股子公司保证在平等、自愿的基础上，按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及南方传媒《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害南方传媒及其他股东的合法权益。 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 广版集团 | 广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司（南方传媒及其下属企业或控股子公司除外，下同）目前未从事与南方传媒及其下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对南方传媒或其下属全资或控股子公司 | 否 | 是 |
| 主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺促使本企业及其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对南方传媒或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如广版集团及广版集团其他下属全资或控股子公司发现任何与南方传媒主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给南方传媒或其全资或控股子公司。 | |||||||
| 其他 | 南方传媒及其 董事、监事、高级管理人员 | 南方传媒承诺在本次重组信息披露和申请文件中所有信息真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 南方传媒及其董事、监事、高级管理人员 | （1）承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；（2）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（3）承诺对本人职务消费行为进行约束；（4）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（5）承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议前述薪酬制度的相关议案投票赞成（如有表决权）；（6）如公司拟实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议前述股权激励方案的相关议案投票赞成（如有表决权）；（7）作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺严格履行其所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 广版集团 | 广版集团作为南方传媒的控股股东、实际控制人期间，南方传媒在业务、资产、机构、人员、财务方面与广版集团及其控制的其他企业（南方传媒及其下属企业或控股子公司除外，下同）完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不存在混同情况。 | 否 | 是 |
| 本次交易完成后，广版集团保证南方传媒在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与广版集团及其控制的其他企业完全分开，以保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。 | ||
| 其他 | 广版集团 |
| 否 | 是 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 广版集团 | 自本公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理持有的本公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 是 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 广版集团 | 广版集团已签署《规范和减少关联交易承诺函》，进一步降低了大股东控制风险。 | 否 | 是 | ||||
| 与再融资相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 广版集团 | 并购新华书店存在员工自愿要求不缴纳社保及公积金情形，如本公司及其下属子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积金，以及本公司及其下属子公司因未足额缴纳员工社会保险及住房公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，其将共同足额补偿本公司及其下属子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需本公司及其下属子公司支付任何对价。 | 否 | 是 | |||
| 解决土地等产权瑕疵 | 广版集团 | 13处并购新华书店获得房产未办理所占用土地的出让手续，通过并购新华书店方式取得22处房产存在瑕疵，2处房产拥有合法产权房屋所占用的土地尚未经确权，21处房产为临建或未履行报建手续。在使用该等房产过程中给本公司造成损失，控股股东广版集团承诺将补偿该等损失。 | 是 | 否 | ||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 广版集团、董事、高管 | 在本公司上市后三年内，如本公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于本公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致本公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）且系非因不可抗力因素所致，本公司将采取回购本公司股票或其他证券监督管理部门认可的方式稳定本公司股价。 | 自本公司股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 广版集团 | 通过包括但不限于资产重组、业务重组、一方收购另一方构成同业竞争的业务、一方停止相关业务、调整两家上市公司产品结构、两家上市公司吸收合并等方式解决同业竞争问题。 | 广东省广弘资产经营有限公司无偿划转完成后三十六个 | 是 | 是 |
| 月内 | ||||||||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 广版集团 | 广东岭南社无偿划转至广版集团的股权变更工商登记完成后36个月内，以本公司认可且符合相关法律、法规规定的方式，履行相关程序以消除工商变更完成后构成的潜在同业竞争情形。 | 工商登记完成后三十六个月内 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司2019年年度股东大会同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 物 | 广州 | 张旭明 | 民 | 广州市越秀区人民 | 4,235,965.58 | 否 | 一审 | 越秀区人民法院 | |
| 资公司 | 市花卉科技园有限公司 | 先生、俞军先生 | 事诉讼 | 法院于2018年1月30日受理此案。 | 胜诉。 | 划扣约7万人民币银行存款、张旭明名下的50%房屋及轮候查封俞军名下的房屋。 | |||
| 物资公司 | 广州 三映 贸易 有限 公司 （被 告一） | 广东合成纸业有限公司（被告二）、梅州市华川电机有限公 司（被告三）、曾映权（被告四） | 民 事 诉 讼 | 2015年原告、被告二及被告四签订《2015年度业务合作销售框架协议》，原告向被告二订购产品，再向被告一、广州市定位球图书有限公司销售。执行过程中被告一、广州市定位球图书有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止2016年5月31日，被告一欠款余额为36,327,212.36元，被告二、三、四对被告一的上述债务承担连带保证责任。截止2019年12月31日，被告一、被告二偿还了6,813,589.88元。在对方提出和解方案的情况下撤诉，后重新起诉。 | 29,513,622.48 | 否 | 一审胜诉。 | 2020年6月30日越秀区人民法院一审判决（2020）粤0104民初6303号胜诉。 | |
| 物资公司 | 广州市定位球图书有限公司（被告一） | 广东合成纸业有限公司（被告二）、梅州市华川电机有限公司（被告三）、曾映权（被告四） | 民事诉讼 | 2015年原告、被告二及被告四签订《2015年度业务合作销售框架协议》，原告向被告二订购产品，再向被告一、广州三映贸易有限公司销售。执行过程中被告一、广州三映贸易有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止 | 9,295,073.23 | 否 | 法院审理中。 | 诉前查封梅州华川电机有限公司资产（工业园土地及房产）。 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易内容 | 关联交易类型 | 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易定价原则 | 2020年预计总金额 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例（%） | 结算方式 |
| 图书、发行服务 | 采购图书、发行服务 | 广东广弘控股股份有限公司 | 同受母公司控制 | 市场统一定价 | 15,895.00 | 4,974.42 | 2.89 | 现金 |
| 图书、发行服务 | 销售图书、发行服务 | 广东广弘控股股份有限公司 | 同受母公司控制 | 市场统一定价 | 59,105.00 | 20,983.94 | 8.54 | 现金 |
| 图书 | 采购商品 | 广东岭南美术出版社有限公司 | 同受母公司控制 | 市场统一定价 | 7,000 | 2,997.17 | 1.74 | 现金 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 广东省出版集团有限公司 | 控股股东 | 0 | 49,792.00 | 49,792.00 | |||
| 合计 | 0 | 49,792.00 | 49,792.00 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 支持上市公司经营，促进主业发展。 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 广东省出版集团对公司财务资助发生于2020年6月，对公司上半年财务影响较小。 | ||||||
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 广东省出版集团有限公司 | 南方出版传媒股份有限公司 | 广东岭南美术出版社有限公司 | 13,935.46 | 2020年3月18日 | 托管标的与受托方不存在潜在同业竞争情形之日或托管标的不受委托方控制为止 | - | 托管标的上年经审计净利润的10% | 带来一定经济效益 | 是 | 受同一股东控制 |
托管情况说明
公司控股股东广版集团于2020年3月5日与广东省文学艺术界联合会签订了《广东省文学艺术界联合会与广东省出版集团有限公司关于广东岭南美术出版社有限公司100%国有股权无偿划转协议》，广东省文学艺术界联合会将其所持有的广东岭南美术出版社有限公司（以下简称“广东岭南社”）100%股权无偿划转至广版集团。鉴于广东岭南社经营范围包括中小学美术教材及教辅读物出版等，与南方传媒的主营业务范围存在较大相关性，广东岭南社将与南方传媒形成潜在同业竞争，主营业务存在关联交易的情形。为有效解决上述同业竞争，广版集团承诺：广版集团
将在广东岭南社的股权变更工商登记完成后36个月内，以本公司认可且符合相关法律、法规规定的方式，履行相关程序以消除工商变更完成后构成的潜在同业竞争情形。2020年3月18日，广版集团与公司签订托管协议，公司受托管理广东岭南社，托管期限自本协议生效之日起直至托管标的与受托方不存在潜在同业竞争情形之日或托管标的不受委托方控制为止。广版集团每年向南方传媒支付的委托管理费为托管标的上年经审计净利润的10%。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 南方传媒 | 广东天石控股集团有限公司 | 广州市天河区中山大道2号 | 37,898.50 | 2014-09-01 | 2034-08-31 | 82,095.40 | 根据实收租金 | 否 | ||
| 新华印刷 | 广州市健柏物业管理有限公司 | 科普厂房 | 516.75 | 2015-10-01 | 2026-04-30 | 585.38 | 根据合同条款 | 26.02 | 否 | |
| 发行集团 | 广州莱卡维雅贸易有限公司 | 广州市天河区长福路155-157号1-8楼 | 1,872.00 | 2011-02-01 | 2026-01-01 | 2,352.83 | 根据合同条款 | 62.40 | 否 | |
| 发行集团 | 广州莱卡维雅贸易有限公司 | 广州市越秀区大沙头四马路12号部分物业 | 1,944.00 | 2015-09-15 | 2027-09-14 | 1,944.45 | 根据合同条款 | 81.00 | 否 | |
| 新世纪社 | 广州市悦禾物业管理有限公司 | 天河区建业路华翠街54-58号二楼 | 1,262.61 | 2018-09-01 | 2023-08-31 | 750.97 | 根据合同条款 | 67.35 | 是 |
租赁情况说明
本公司作为出租方与广东天石控股集团有限公司（曾用名：广东白天鹅文化企业有限公司）就广州市天河区中山大道2号签订租赁协议，起租日自2014年9月至2034年8月止，总租金82,095.4万元，免租期15个月，广东天石控股集团有限公司应当自2015年12月开始按月向本公司支付租金，截至2020年6月30日，本公司累计收到租金54,761,904.74元。
本公司认为，该项租金收入应收未收部分暂时不具备“相关的经济利益很可能流入企业”这一条件，故仅就实收租金确认相关收入。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,570.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 10,470.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 10,470.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 1.69 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2020年是脱贫攻坚收官之年。为贯彻落实习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会上的重要讲话精神和广东省委、省政府《关于打赢脱贫攻坚战三年行动方案（2018—2020年）》要求，南方传媒进一步做好定点帮扶贫困村陆丰市桥冲镇桥冲村精准扶贫工作，坚决打赢脱贫攻坚战，结
合桥冲村实际情况，制定了11项村项目帮扶计划和8项贫困户帮扶计划，确保如期完成脱贫攻坚目标任务。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司认真落实中央精准扶贫精准脱贫重大战略部署，把精准扶贫精准脱贫与基层组织建设紧密结合起来，在党组织建设、抗疫情促生产保供给、贫困户危房改造等方面成绩显著。投入帮扶资金及物资折款共计253.20万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 223.2 |
| 2.物资折款 | 30 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 912 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 2 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 65 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 912 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
（一）加强基层党组织建设。坚持党建引领，促进脱贫攻坚，进一步加强村党组织规范化建设，提升组织力，让组织力成为脱贫攻坚战斗力的力量源泉。
（二）落实“抗疫情、促生产、保供给”的要求。全面核查贫困户劳动力复工复产情况，指导推动开展春耕生产，搜集提供广深以及本地企业用工招聘信息，督促协助务工就业。疫情防控、脱贫攻坚两手抓。公司向桥冲镇捐赠《新冠肺炎防控手册（漫画版）》（农村版）5000册；儿童防护口罩2000只等一批防护物资。
（三）公司领导到桥冲村调研脱贫攻坚工作，召开脱贫攻坚工作座谈会，举行帮扶项目动工仪式和签约仪式，现场查看村文化广场等项目，进村入户走访慰问贫困户。
（四）全力推进帮扶项目。一是优质鸡生态养殖产业示范基地项目签订投资协议和技术指导协议；二是推进8户贫困户旧房修缮；三是完成了包括新时代文明实践中心的综合性文化场所项目建设规划报告。
（五）完成邻里中心、标铭农业2个资产收益项目。2019年度产业投资和资产收益项目分红全部发放完毕，172户有劳动力贫困户受益。
（六）开展教育扶贫活动。公司向村幼儿园捐赠儿童书包200个。
（七）协助开展村综合市场2020-2021年度招租工作，81个档口全部租完，年租金收入约35万元。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020年下半年，公司将按照扶贫工作整体部署,围绕党建工作、桥冲新时代文明实践中心的帮扶项目的建设、桥冲村综合市场商铺项目建设、农业主导产业扶贫项目、贫困户农民实用技术培训和劳动力转移就业培训等12个重点方面开展工作，持续巩固脱贫成果，全力打赢脱贫攻坚战。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据佛山市生态环境局公布的《2020年佛山市重点排污单位名录》，公司全资子公司广东新华印刷有限公司南海分公司被列为重点排污单位。报告期内，广东新华印刷有限公司南海分公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任，保障环境质量。
（1）主要污染物：生活污水、生产废水、废气、危险废物；
（2）特征污染物名称：PH值、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量、总磷、石油类、VOCs；
（3）2020年上半年污染排放情况：
①废水：（mg/L）
| 废水类别 | PH值 | 悬浮物 | 化学需氧量 | 五日生化需氧量 | 总磷 | 石油类 |
| 生活污水 | 7.48 | 8 | 39 | 12 | --- | 0.08 |
| 生产废水 | 7.83 | 29 | 73 | 21.2 | 0.34 | ND |
| 废水类别 | 排放方式 | 排放口数量和分布情况 | 排放浓度 | 排放总量 | 执行的排放标准 | 核定的排放总量 |
| 生活污水 | 直接排入市政管网 | 1个，位于厂区北面。 | 无 | 无 | DB44/26-2001第二时段三级标准。 | 无 |
| 生产废水 | 经处理后循环使用，不外排。 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
②废气：
| 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量和分布情况 | 排放浓度（mg/m?） | 排放总量 | 执行的排放标准 | 核定的排放总量 |
| VOCs | 处理后通过高于15米烟囱排放 | 3个，位于厂区北、中、南部各一个。 | 0.82—1.06 | 无 | DB44/815-2010第二时段，平版印刷。 | 0.083t/a |
③危险废物：
2020年1月委托有资质的佛山市富钜源环保科技有限公司处置废抹布、手套等3.13吨；2020年4月委托有资质的惠州东江威立雅环境服务有限公司处理废矿物油0.2吨、废油墨0.15吨、废热熔胶0.08吨、废显影液1.2吨、废抹布手套1.1吨、废活性炭0.7吨、废滤芯0.02吨、废洗车水0.15吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
广东新华印刷有限公司南海分公司治污设施建设：
（1）废气方面：于2013年7月完成2套废气治理设施并验收；2018年完成升级改造，加装UV光解和活性炭吸咐装置；2019年完成第3套废气治理设施并验收。
（2）废水方面：2013年10月完成一套污水池治理设施并验收；2015-2019年安装6台制版冲版废水机器循环使用装置，原污水池处理设施停用。治污设施均有运行台账记录。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
广东新华印刷有限公司南海分公司于2012年4月补办环评，同年5月进行技改扩建环评申报，同年7月取得佛山市环保局环评批复（No.F2012-10)，2017年底完成环评自主验收，验收信息录入全国建设单位竣工环境保护验收信息平台。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
广东新华印刷有限公司南海分公司于2017年9月完成制定《广东新华印刷有限公司南海分公司突发环境事件应急预案》，并经佛山市南海区环保局备案，2018年完成应急消防水池建设。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
广东新华印刷有限公司南海分公司每季度末，委托有资质的检测机构对废气进行监测，出具监测报告，并上报给当地环保局。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
广东新华印刷有限公司南海分公司于2013-2014年开展清洁生产审核活动并通过佛山市环保局的验收；2011-2020年，每年进行中国环境标志产品（十环）认证工作，开展中小学教材绿色印刷生产活动。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，除新华印刷外，本公司及其他子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
公司及下属子公司注重环境保护，认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面法律法规。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业应当结合财会[2019]16号文及其附件要求对合并财务报表项目进行相应调整。2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号），要求公司于2019年6月10日起执行本准则，并对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整。2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），要求公司于2019年6月17日起执行本准则，并对对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整。
2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
本次变更后，公司执行财会[2019]16号、财会[2019]8号、财会[2019]9号、财会[2017]22号的有关规定。其余未变更部分仍采用财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次报表格式变更是根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更，不会影响公司当期利润及所有者权益，不涉及以前年度追溯调整。公司将按照新收入准则进行列报和披露。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 30,584 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广东省出版集团有限公司 | 0 | 486,759,100 | 54.33 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 广版集团－国泰君安－20广版E1担保及信托财产专户 | 0 | 140,000,000 | 15.63 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 全国社保基金一零三组合 | 24,999,357 | 24,999,357 | 2.79 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 广东樵山文化产业投资控股有限公司 | 0 | 7,824,136 | 0.87 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 1462237 | 4,372,569 | 0.49 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 广东南方报业传媒集团有限公司 | 0 | 3,165,450 | 0.35 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 江门市人民政府国有资产监督管理委员会 | 0 | 3,165,045 | 0.35 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 招商银行股份有限公司－鹏华稳健回报混合型证券投资基金 | 3,000,000 | 3,000,000 | 0.33 | 0 | 无 | 未知 | ||
| 高州市财政局 | 0 | 2,749,864 | 0.31 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 博罗县文体旅游局 | 0 | 2,502,157 | 0.28 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 广东省出版集团有限公司 | 486,759,100 | 人民币普通股 | 486,759,100 | |||||
| 广版集团－国泰君安－20广版E1担保及信托财产专户 | 140,000,000 | 人民币普通股 | 140,000,000 | |||||
| 全国社保基金一零三组合 | 24,999,357 | 人民币普通股 | 24,999,357 | |||||
| 广东樵山文化产业投资控股有限公司 | 7,824,136 | 人民币普通股 | 7,824,136 | |||||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 4,372,569 | 人民币普通股 | 4,372,569 | |||||
| 广东南方报业传媒集团有限公司 | 3,165,450 | 人民币普通股 | 3,165,450 |
| 江门市人民政府国有资产监督管理委员会 | 3,165,045 | 人民币普通股 | 3,165,045 |
| 招商银行股份有限公司－鹏华稳健回报混合型证券投资基金 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 |
| 高州市财政局 | 2,749,864 | 人民币普通股 | 2,749,864 |
| 博罗县文体旅游局 | 2,502,157 | 人民币普通股 | 2,502,157 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名无限售条件股东中，控股股东出版集团2020年发行了可交换债券，将持有本公司140,000,000股标的股票划入“广版集团－国泰君安－20广版E1担保及信托财产专户”。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 广东新州发展有限公司 | 1,647,755 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 2 | 惠东县财政局 | 1,428,334 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 3 | 徐闻县行政事业单位资 产管理中心 | 1,076,698 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 4 | 封开县公有资产发展有 限公司 | 757,299 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 5 | 四会市国有资产经营总 公司 | 728,365 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 6 | 遂溪县国有资产经营公 司 | 391,876 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 7 | 揭阳市人民政府国有资 产监督管理委员会 | 338,196 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 8 | 汕尾市人民政府国有资 产监督管理委员会 | 53,736 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 9 | 普宁市国有资产管理局 | 4,354 | 2020年10月20日 | 0 | 新增股票上市之日起36个月内限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知以上有限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于 一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 林泽军 | 独立董事 | 离任 |
| 蒋冬菊 | 独立董事 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司独立董事林泽军先生因工作原因辞职，公司2019年年度股东大会选举蒋冬菊女士为公司独立董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位:南方出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,621,340,380.44 | 1,911,801,347.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 631,747,037.18 | 145,201,137.66 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 343,440.00 | ||
| 应收账款 | 1,286,643,046.02 | 987,465,910.80 | |
| 应收款项融资 | 37,526,264.50 | 12,171,428.93 | |
| 预付款项 | 81,857,445.98 | 78,481,759.31 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 78,385,252.30 | 79,929,582.06 | |
| 其中：应收利息 | 689,439.40 | 843,827.63 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,229,474,660.10 | 1,300,804,993.03 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 24,182,854.29 | ||
| 其他流动资产 | 91,834,987.51 | 75,485,241.71 | |
| 流动资产合计 | 5,058,809,074.03 | 4,615,867,695.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 18,572,282.03 | 21,281,936.95 | |
| 长期股权投资 | 64,723,316.79 | 66,781,502.06 | |
| 其他权益工具投资 | 4,783,804.00 | 4,783,804.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 632,986,600.00 | 649,541,600.00 | |
| 投资性房地产 | 501,042,974.78 | 502,574,615.52 |
| 固定资产 | 943,560,664.77 | 954,125,432.50 | |
| 在建工程 | 815,392,958.38 | 679,641,950.39 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 3,041,568,062.77 | 3,083,943,933.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 22,676,150.87 | 22,673,886.62 | |
| 长期待摊费用 | 128,537,529.03 | 130,434,174.43 | |
| 递延所得税资产 | 1,462,023.28 | 681,240.36 | |
| 其他非流动资产 | 14,961,341.96 | 12,843,594.62 | |
| 非流动资产合计 | 6,190,267,708.66 | 6,129,307,670.46 | |
| 资产总计 | 11,249,076,782.69 | 10,745,175,366.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 148,250,000.00 | 166,886,705.24 | |
| 应付账款 | 2,384,799,937.48 | 2,429,953,036.62 | |
| 预收款项 | 431,945,344.78 | ||
| 合同负债 | 432,665,856.51 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 221,178,406.21 | 260,958,142.71 | |
| 应交税费 | 50,943,075.62 | 81,629,457.27 | |
| 其他应付款 | 1,095,886,123.98 | 388,931,153.20 | |
| 其中：应付利息 | 302,027.25 | ||
| 应付股利 | 239,189,603.61 | 11,852,249.12 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 19,155,043.79 | 9,607,478.38 | |
| 流动负债合计 | 4,352,878,443.59 | 3,774,911,318.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 213,435,838.21 | 230,332,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 16,109,688.39 | 17,641,814.17 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 358,436,018.13 | 372,422,282.26 | |
| 递延所得税负债 | 112,236,506.95 | 112,393,758.70 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 700,218,051.68 | 732,789,855.13 | |
| 负债合计 | 5,053,096,495.27 | 4,507,701,173.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,818,711,098.09 | 1,818,940,204.12 | |
| 减：库存股 | 2,212,621.47 | 2,212,621.47 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,098,099,014.89 | 3,125,119,778.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,017,750,987.90 | 6,045,000,857.40 | |
| 少数股东权益 | 178,229,299.52 | 192,473,335.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,195,980,287.42 | 6,237,474,192.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,249,076,782.69 | 10,745,175,366.03 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:南方出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 963,669,472.65 | 1,189,920,234.30 | |
| 交易性金融资产 | 500,453,990.00 | 349,697.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 578,504,368.55 | 526,949,627.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 155,660.38 | ||
| 其他应收款 | 2,049,783,973.63 | 2,023,337,748.39 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 94,994,232.55 | 94,994,232.55 | |
| 存货 | 31,876,156.43 | 145,784,095.42 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 6,692,943.50 | 4,306,877.89 | |
| 流动资产合计 | 4,130,980,904.76 | 3,890,803,940.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 207,386,600.00 | 223,941,600.00 | |
| 投资性房地产 | 326,310,652.10 | 330,825,703.16 | |
| 固定资产 | 50,866,905.76 | 52,465,689.34 | |
| 在建工程 | 77,994,028.28 | 70,452,434.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 592,176,118.04 | 600,113,494.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 641,362.70 | 745,851.07 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,987,561.64 | 316,991.15 | |
| 非流动资产合计 | 4,258,149,962.94 | 4,278,648,497.79 | |
| 资产总计 | 8,389,130,867.70 | 8,169,452,438.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 588,320,145.74 | 710,246,707.98 | |
| 预收款项 | 226,597.63 | ||
| 合同负债 | 226,597.63 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,020,568.67 | 26,322,239.85 | |
| 应交税费 | 3,086,847.32 | 7,669,983.08 | |
| 其他应付款 | 3,280,242,019.30 | 2,694,815,211.45 | |
| 其中：应付利息 | 293,761.12 | ||
| 应付股利 | 223,969,141.50 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,959,709.93 | 197,138.71 | |
| 流动负债合计 | 3,891,855,888.59 | 3,439,477,878.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 190,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 11,286,335.60 | 11,343,041.80 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 201,286,335.60 | 241,343,041.80 | |
| 负债合计 | 4,093,142,224.19 | 3,680,820,920.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,181,407,520.79 | 2,181,407,520.79 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 | |
| 未分配利润 | 1,011,427,626.33 | 1,204,070,500.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,295,988,643.51 | 4,488,631,517.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,389,130,867.70 | 8,169,452,438.27 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,520,248,436.61 | 2,603,492,673.19 | |
| 其中：营业收入 | 2,520,248,436.61 | 2,603,492,673.19 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,326,897,042.25 | 2,413,145,581.32 | |
| 其中：营业成本 | 1,750,723,182.61 | 1,830,863,805.33 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 10,198,006.17 | 11,066,328.10 | |
| 销售费用 | 314,439,220.45 | 303,870,665.77 | |
| 管理费用 | 260,266,134.75 | 267,267,980.99 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -8,729,501.73 | 76,801.13 |
| 其中：利息费用 | 5,402,971.30 | 2,285,155.04 | |
| 利息收入 | 15,612,291.12 | 2,502,987.08 | |
| 加：其他收益 | 30,706,682.84 | 32,271,862.17 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,613,971.55 | 29,158,745.31 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,778.94 | 63,894.88 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -11,785,022.66 | 165,646,620.06 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,661,481.58 | 1,316,673.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,661,724.10 | -24,750,304.01 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 145,622.95 | 38,854.22 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 194,709,443.36 | 394,029,543.27 | |
| 加：营业外收入 | 405,325.55 | 1,528,424.50 | |
| 减：营业外支出 | 1,461,237.13 | 1,864,041.42 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 193,653,531.78 | 393,693,926.35 | |
| 减：所得税费用 | -14,214.10 | 1,734,387.30 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,667,745.88 | 391,959,539.05 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,667,745.88 | 391,959,539.05 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 196,948,378.03 | 389,956,058.81 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,280,632.15 | 2,003,480.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 193,667,745.88 | 391,959,539.05 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 196,948,378.03 | 389,956,058.81 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -3,280,632.15 | 2,003,480.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.44 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.44 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 616,701,143.00 | 607,116,869.71 | |
| 减：营业成本 | 543,872,608.83 | 537,800,661.99 | |
| 税金及附加 | 1,840,575.42 | 3,278,081.23 | |
| 销售费用 | 230,662.89 | 1,319,029.35 | |
| 管理费用 | 23,157,714.84 | 32,708,759.01 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 485,187.98 | 9,452,853.72 | |
| 其中：利息费用 | 13,432,640.37 | 9,766,620.70 | |
| 利息收入 | 13,015,196.58 | 794,319.23 | |
| 加：其他收益 | 97,267.82 | 274,287.28 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,283,555.89 | 14,157,660.97 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号 |
| 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,313,577.00 | 165,579,966.72 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,095,195.38 | 2,627,004.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -362,356.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -7,012.00 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,276,835.13 | 204,827,035.80 | |
| 加：营业外收入 | 50.89 | 50,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 5,950,618.78 | 3,362,639.52 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,326,267.24 | 201,514,396.28 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,326,267.24 | 201,514,396.28 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,326,267.24 | 201,514,396.28 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 31,326,267.24 | 201,514,396.28 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,197,721,398.18 | 2,588,224,783.92 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,846,738.74 | 4,395,927.55 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,245,107.01 | 221,368,503.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,298,813,243.93 | 2,813,989,214.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,633,308,286.14 | 1,682,184,696.17 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 462,675,523.55 | 421,271,378.92 | |
| 支付的各项税费 | 86,106,027.95 | 84,981,234.86 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 256,372,309.45 | 396,818,406.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,438,462,147.09 | 2,585,255,716.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,648,903.16 | 228,733,498.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 260,020,330.45 | 254,274,624.66 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,934,266.17 | 29,020,225.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 249,248.17 | -227,298.33 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,491,247.58 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 285,695,092.37 | 283,067,552.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 154,046,919.57 | 112,783,208.89 | |
| 投资支付的现金 | 745,905,675.37 | 352,156,056.88 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,425,000.00 | 718,168.17 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 901,377,594.94 | 465,657,433.94 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -615,682,502.57 | -182,589,881.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,972,242.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,972,242.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 83,103,838.21 | 200,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 552,179,381.09 | 61,638,971.69 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 635,283,219.30 | 264,611,213.69 | |
| 偿还债务支付的现金 | 105,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,056,313.66 | 18,441,616.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,351,200.97 | 3,282,297.75 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,339,872.82 | 32,056,685.77 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 167,396,186.48 | 53,498,301.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 467,887,032.82 | 211,112,911.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 21,304.01 | -12,749.55 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -287,423,068.90 | 257,243,779.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,735,578,765.93 | 1,337,434,680.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,448,155,697.03 | 1,594,678,459.41 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 597,240,820.23 | 749,411,591.60 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 175,134,745.36 | 355,123,937.29 | |
| 经营活动现金流入小计 | 772,375,565.59 | 1,104,535,528.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 566,082,931.60 | 587,352,324.63 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 25,657,422.66 | 24,864,230.41 | |
| 支付的各项税费 | 12,539,138.31 | 12,244,043.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 317,228,043.60 | 342,666,683.09 | |
| 经营活动现金流出小计 | 921,507,536.17 | 967,127,281.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -149,131,970.58 | 137,408,247.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 152,409,263.43 | 250,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,171,119.63 | 14,157,660.97 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,500.00 | 500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 155,583,883.06 | 264,158,160.97 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,898,839.53 | 496,114.93 | |
| 投资支付的现金 | 650,080,470.00 | 300,099,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 658,979,309.53 | 300,595,114.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -503,395,426.47 | -36,436,953.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 497,920,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 557,920,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,726,401.49 | 9,766,620.70 | |
| 支付其他与筹资活动有关的 | 17,916,963.11 | 14,160,995.86 |
| 现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 131,643,364.60 | 23,927,616.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 426,276,635.40 | 176,072,383.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -226,250,761.65 | 277,043,676.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,172,362,234.30 | 801,513,849.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 946,111,472.65 | 1,078,557,526.62 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 1,818,940,204.12 | 2,212,621.47 | 207,276,930.39 | 3,125,119,778.36 | 6,045,000,857.40 | 192,473,335.30 | 6,237,474,192.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 1,818,940,204.12 | 2,212,621.47 | 207,276,930.39 | 3,125,119,778.36 | 6,045,000,857.40 | 192,473,335.30 | 6,237,474,192.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -229,106.03 | -27,020,763.47 | -27,249,869.50 | -14,244,035.78 | -41,493,905.28 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 196,948,378.03 | 196,948,378.03 | -3,280,632.15 | 193,667,745.88 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -229,106.03 | -229,106.03 | -1,207,989.67 | -1,437,095.70 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,437,233.32 | -1,437,233.32 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -229,106.03 | -229,106.03 | 229,243.65 | 137.62 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -223,969,141.50 | -223,969,141.50 | -9,755,413.96 | -233,724,555.46 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -223,969,141.50 | -223,969,141.50 | -9,755,413.96 | -233,724,555.46 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 1,818,711,098.09 | 2,212,621.47 | 207,276,930.39 | 3,098,099,014.89 | 6,017,750,987.90 | 178,229,299.52 | 6,195,980,287.42 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 1,782,321,920.39 | 121,730,730.86 | 163,452,301.43 | 2,511,201,919.65 | 5,474,583,438.33 | 52,669,488.30 | 5,527,252,926.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -121,730,730.86 | 121,730,730.86 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 1,782,321,920.39 | 163,452,301.43 | 2,632,932,650.51 | 5,474,583,438.33 | 52,669,488.30 | 5,527,252,926.63 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 552,064.00 | 192,863,214.29 | 192,311,150.29 | 1,730,293.96 | 194,041,444.25 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 389,956,058.81 | 389,956,058.81 | 2,003,480.24 | 391,959,539.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 552,064.00 | -552,064.00 | 4,900,000.00 | 4,347,936.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 552,064. | -552,064.00 | -552,064.00 | ||||||||||||
| 00 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -197,092,844.52 | -197,092,844.52 | -5,173,186.28 | -202,266,030.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -197,092,844.52 | -197,092,844.52 | -5,173,186.28 | -202,266,030.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 1,782,321,920.39 | 552,064.00 | 163,452,301.43 | 2,825,795,864.80 | 5,666,894,588.62 | 54,399,782.26 | 5,721,294,370.88 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 207,276,930.39 | 1,204,070,500.59 | 4,488,631,517.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 207,276,930.39 | 1,204,070,500.59 | 4,488,631,517.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -192,642,874.26 | -192,642,874.26 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,326,267.24 | 31,326,267.24 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -223,969,141.50 | -223,969,141.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -223,969,141.50 | -223,969,141.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 207,276,930.39 | 1,011,427,626.33 | 4,295,988,643.51 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 121,730,730.86 | 163,452,301.43 | 885,010,953.66 | 4,247,478,072.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | -121,730,730.86 | 121,730,730.86 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 163,452,301.43 | 1,006,741,684.52 | 4,247,478,072.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,421,551.76 | 4,421,551.76 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 201,514,396.28 | 201,514,396.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -197,092,844.52 | -197,092,844.52 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -197,092,844.52 | -197,092,844.52 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 895,876,566.00 | 2,181,407,520.79 | 163,452,301.43 | 1,011,163,236.28 | 4,251,899,624.50 |
法定代表人：谭君铁 主管会计工作负责人：叶河 会计机构负责人：崔松
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南方出版传媒股份有限公司原名广东南方出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据广东省人民政府《关于同意省出版集团有限公司重组改制并境内上市的批复》（粤府函【2009】254号）、中共广东省委宣传部《关于广东省出版集团有限公司联合广东南方报业传媒集团有限公司发起设立南方出版传媒股份有限公司的复函》（粤宣函【2009】184号）的批复，由广东省出版集团有限公司（以下简称“出版集团”）和广东南方报业传媒集团有限公司作为发起人，以出版集团2008年12月31日拥有的图书出版、发行、印刷及物资供应、期刊杂志和新媒体等主营业务及相关资产进行重组改制设立的股份有限公司。公司于2009年12月28日经广东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：440000000077160。
本公司主要发起人出版集团的前身为广东省出版公司，成立于1991年3月2日，1992年经广东省新闻出版局粤新出【1992】7号文批准，公司名称更改为广东省出版总公司；1999年11月，根据国家新闻出版署《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图【1998】1427号）和中共广东省委办公厅《关于组建广东省出版集团和广东新华发行集团有关问题的复函》（粤委办【1999】21号），公司变更为广东出版集团有限公司。公司于1999年12月17日在广东省工商行政管理局重新登记注册，取得了注册号为4400001006470的企业法人营业执照。2004年广东省新闻出版局党组以《关于进一步转变职能政企分开，加快广东出版产业集团化建设的决定》（粤新出【2004】6号）将14家企业的国有股权划归出版集团，这14家企业分别为：广东科技出版社、广东省花城出版社、广东新世纪出版社、广东经济出版社、广东省语言音像出版社、广东新华印刷厂、广东省印刷物资公司、广东省出版进出口公司、广东大沿海出版工贸有限公司、广东粤信传媒科技有限公司、广东现代文化实业发展中心、新周刊杂志社、时代周报社和广东新华发行集团股份有限公司。
根据广东省人民政府《关于同意省出版集团有限公司重组改制并境内上市的批复》（粤府函【2009】254号）的批复以及改制重组方案主营业务整体上市的原则，除物业、进出口等少数因特殊情况无法纳入上市范围的业务和资产外，出版集团所有的图书出版、发行、印刷及物资供应、期刊杂志和新媒体等主营业务及相关资产全部进入本公司。改制后本公司的本部由原集团公司本部剥离非主营业务后的资产、负债组成。进入本公司的企业的原“三类人员”自公司成立日起移交给出版集团。
对于上述重组进入本公司的二级公司的下属企业，除主营业务与本公司无关的公司在本次重组时剥离外，其余的三级及三级以下企业的资产、负债、权益随同二级公司一并进入本公司，原有的投资关系基本不变。
2009年12月28日，出版集团与本公司签定了《资产移交协议》，依据改制重组方案的原则出版集团将本部主要经营性资产（包括对二级子公司的权益投资）按双方确定的公允价值移交给本公司。截至交接日交接范围内的资产总额1,869,811,164.12元，其中货币资金357,417,382.98元，存货35,636,071.84元，应收账款、其他应收款、预付账款等总额为348,270,387.75元；非流动资产为1,128,487,331.54元。截至交接日交接范围内除银行借款外的流动负债（包括应付账款、其他应付款、预收账款）总额为1,204,705,935.80元；净资产价值665,105,228.32元。本公司注册资本为人民币65,000.00万元，其中广东省出版集团有限公司出资64,350.00万元，持股比例99.00%；广东南方报业传媒集团有限公司出资650.00万元，持股比例1.00%。
2010年3月24日公司取得广东省新闻出版局核发的《出版物经营许可证》并于2010年6月22日公司对经营范围进行了变更并取得了粤核变通内字【2010】第1000022155号工商核准变更登记通知书，经营范围变更为：本集团出版及租赁印制的图书、期刊（中小学教材除外）总发、批发、零售、代理（有效期至2013年3月31日）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告；文化用品、体育用品的销售；项目投资，资产管理；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；版权、著作权、图表设计、软件的代理、转让、咨询、检索，专利、商标的转让、咨询、检索。
2010年11月9日公司召开临时股东大会并通过决议，将公司名称广东南方出版传媒股份有限公司更名为南方出版传媒股份有限公司，2010年12月28日广东省工商行政管理局颁发了注册号为440000000077160的企业法人营业执照。
2011年12月25日公司召开股东大会并通过决议，将经营范围变更为：图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物、网络读物、框架媒体和其他媒介产品的编辑、出版、租型、批发及零售，书报刊、广告、文化用品、体育用品经营，印刷物资销售，包装装潢印刷、印刷品印刷，物流、版权贸易，法律法规允许的投资、资产管理与经营业务，出版物、印刷物及文化用品进出口，国内贸易（以上涉及前置许可的，凭许可证书经营）。2012年1月10日取得了粤核变通内字【2012】第Z90000202号工商核准变更登记通知书。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】87号文《关于核准南方出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，于2016年1月28日公开发行人民币普通股股票169,100,000股（A股），公司股票于2016年2月15日在上海证券交易所上市，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币6.13元，募集资金总额为人民币1,036,583,000.00元，变更后的注册资本为人民币819,100,000.00元,股本总数为819,100,000.00股。
2017年10月本公司向广东樵山文化产业投资控股有限公司等89名交易对方发行股份购买其持有的南方传媒控股子公司发行集团43.27%股权，按照14.81元/股的发行价格发行股份76,776,566股，交易完成后注册资本为人民币895,876,566.00元，股本总数895,876,566.00股。
注册地址：广东省广州市越秀区环市东路472号11楼；法定代表人：谭君铁。
经营范围为：图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物、网络读物、框架媒体和其他媒介产品的编辑、出版、租型、批发及零售，书报刊、广告、文化用品、体育用品经营，印刷物资销售，包装装潢印刷、印刷品印刷，物流、版权贸易，法律法规允许的投资、资产管理与经营业务，出版物、印刷物及文化用品进出口，国内贸易（以上涉及前置许可的，凭许可证书经营）。
统一社会信用代码：91440000699718840J。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共143户，详见本节九“在其他主体中的权益”。本公司于2020年半年度合并范围的变化情况详见本节八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事图书出版发行、批发、零售经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见第十节、五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅第十节、五、43“其他重要的会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见第十节、五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及第十节、五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见第十节、五、21“长期股权投资”或第十节、五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见第十节、五、14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照第十节、五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
一、金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
二、金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
三、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
四、金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
五、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
六、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
七、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
八、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 除银行承兑汇票外的其他组合 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
单项评估的应收账款和合同资产，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 个别认定组合 | 关联方款项、政府采购教材的应收款项等 |
| 账龄组合 | 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法出版、物资、印刷类企业
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 8 | 8 |
| 1-2年 | 15 | 15 |
| 2-3年 | 45 | 45 |
| 3-4年 | 60 | 60 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
发行类企业
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
b.组合中，采用个别认定法计提坏账准备的计提方法
本公司对于关联方之间的应收款项、政府采购教材的应收款项等，单独进行减值测试，单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
单项评估的应收账款和合同资产，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 个别认定组合 | 关联方款项、公司职工个人备用金、员工工资社保扣款、应收政府补助款、日常活动中应收取的各类保证金押金、代垫款、质保金等。 |
| 账龄组合 | 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 |
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法出版、物资、印刷类企业
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 8 | 8 |
| 1-2年 | 15 | 15 |
| 2-3年 | 45 | 45 |
| 3-4年 | 60 | 60 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
发行类企业
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
b.组合中，采用个别认定法计提坏账准备的计提方法本公司对于关联方之间的应收款项、公司职工个人备用金、员工工资社保扣款、应收政府补助款、日常活动中应收取的各类保证金押金、代垫款、质保金等，单独进行减值测试，单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、11（5）①应收票据信用损失的确定方法。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、11（5）②应收账款信用损失的确定方法。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、11（5）③其他应收款信用损失的确定方法。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品、周转材料、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。出版类企业存货的跌价准备：对于出版物，年末对库存出版物计提存货跌价准备。计提标准如下：
①纸质图书分三年提取：当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取20%；前两年出版的，按年末库存图书总定价提取30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取40%。所有各类减值准备的累积提取额不超过实际成本，如果超过的，按实际成本计提。
②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按年末库存实际成本提取。③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的30%提取，如果上述出版物升级，升级的原有出版物仍有市场的，保留该出版物实际成本10%；升级的原有出版已无市场的，全部报废。
发行类企业存货的跌价准备：库存商品和发出商品中除教材以外的部分按年末余额的5%计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因后进行处理。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见第十节、
五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按第十节、五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40年 | 3% | 12.13%-2.43% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-20年 | 3% | 24.25%-4.85% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10年 | 3% | 12.13%-9.70% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 3% | 24.25%-9.70% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-8年 | 3% | 24.25%-12.13% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-20年 | 3% | 24.25%-4.85% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、30“长期资产减值”。
(5).其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节、五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
| 长期待摊费用分类 | 摊销期限 |
| 自有办公室装修 | 5-10年 |
| 自有门店（商铺）装修 | 5-10年 |
| 自有厂房简易安装工程 | 5年 |
| 租赁办公室装修 | 5年 |
| 租赁门店（商铺）装修 | 在不超过10年的情况下按剩余租赁期进行摊销 |
| 租赁厂房简易安装工程 | 5年 |
| 其他 | 3-5年 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要为设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量原则
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入确认方法
（1）按客户取得相关商品控制权的时点确认的收入：
①出版业务。出版企业销售出版物，包括教材出版、教辅出版、一般图书出版、电子出版物及音像制品等。
②发行业务。发行企业经营教材、教辅、一般图书、电子音像产品等出版物及文化用品的批发和零售业务。
③报媒业务中的报刊杂志等的发行收入。
④印刷业务。公司印刷业务主要是对出版物的印制。
⑤物资贸易。公司物资贸易业务主要包括销售纸张、纸浆、印刷机械和器材、油墨等产品。
公司上述合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务。本公司对上述收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收取货款或取得索取货款的凭据且有权取得的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）按履约进度确认的收入：公司报媒业务中的广告收入等其他业务，由于公司履约的同时客户能够控制公司履约过程中的服务，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1.本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）非流动非金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（11）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（12）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（13）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（14）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目 |
| 名称和金额) | ||
| 本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年7月5日颁布的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号） | 南方传媒第四届董事会第七次会议决议，审批通过 | 详见本节（3）点：报表项目调整说明 |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,911,801,347.78 | 1,911,801,347.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 145,201,137.66 | 145,201,137.66 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 343,440.00 | 343,440.00 | |
| 应收账款 | 987,465,910.80 | 987,465,910.80 | |
| 应收款项融资 | 12,171,428.93 | 12,171,428.93 | |
| 预付款项 | 78,481,759.31 | 78,481,759.31 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 79,929,582.06 | 79,929,582.06 | |
| 其中：应收利息 | 843,827.63 | 843,827.63 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,300,804,993.03 | 1,300,804,993.03 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 24,182,854.29 | 24,182,854.29 | |
| 其他流动资产 | 75,485,241.71 | 75,485,241.71 | |
| 流动资产合计 | 4,615,867,695.57 | 4,615,867,695.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 21,281,936.95 | 21,281,936.95 | |
| 长期股权投资 | 66,781,502.06 | 66,781,502.06 | |
| 其他权益工具投资 | 4,783,804.00 | 4,783,804.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 649,541,600.00 | 649,541,600.00 | |
| 投资性房地产 | 502,574,615.52 | 502,574,615.52 | |
| 固定资产 | 954,125,432.50 | 954,125,432.50 | |
| 在建工程 | 679,641,950.39 | 679,641,950.39 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 3,083,943,933.01 | 3,083,943,933.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 22,673,886.62 | 22,673,886.62 | |
| 长期待摊费用 | 130,434,174.43 | 130,434,174.43 | |
| 递延所得税资产 | 681,240.36 | 681,240.36 | |
| 其他非流动资产 | 12,843,594.62 | 12,843,594.62 | |
| 非流动资产合计 | 6,129,307,670.46 | 6,129,307,670.46 | |
| 资产总计 | 10,745,175,366.03 | 10,745,175,366.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 166,886,705.24 | 166,886,705.24 | |
| 应付账款 | 2,429,953,036.62 | 2,429,953,036.62 | |
| 预收款项 | 431,945,344.78 | -431,945,344.78 | |
| 合同负债 | 431,945,344.78 | 431,945,344.78 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 260,958,142.71 | 260,958,142.71 | |
| 应交税费 | 81,629,457.27 | 81,629,457.27 | |
| 其他应付款 | 388,931,153.20 | 388,931,153.20 | |
| 其中：应付利息 | 302,027.25 | 302,027.25 | |
| 应付股利 | 11,852,249.12 | 11,852,249.12 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 9,607,478.38 | 9,607,478.38 | |
| 流动负债合计 | 3,774,911,318.20 | 3,774,911,318.20 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 230,332,000.00 | 230,332,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 17,641,814.17 | 17,641,814.17 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 372,422,282.26 | 372,422,282.26 | |
| 递延所得税负债 | 112,393,758.70 | 112,393,758.70 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 732,789,855.13 | 732,789,855.13 | |
| 负债合计 | 4,507,701,173.33 | 4,507,701,173.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,818,940,204.12 | 1,818,940,204.12 | |
| 减：库存股 | 2,212,621.47 | 2,212,621.47 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,125,119,778.36 | 3,125,119,778.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,045,000,857.40 | 6,045,000,857.40 | |
| 少数股东权益 | 192,473,335.30 | 192,473,335.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,237,474,192.70 | 6,237,474,192.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,745,175,366.03 | 10,745,175,366.03 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司根据新收入准则，将预收款项重分类至合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,189,920,234.30 | 1,189,920,234.30 | |
| 交易性金融资产 | 349,697.00 | 349,697.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 526,949,627.10 | 526,949,627.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 155,660.38 | 155,660.38 | |
| 其他应收款 | 2,023,337,748.39 | 2,023,337,748.39 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 94,994,232.55 | 94,994,232.55 | |
| 存货 | 145,784,095.42 | 145,784,095.42 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,306,877.89 | 4,306,877.89 | |
| 流动资产合计 | 3,890,803,940.48 | 3,890,803,940.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 223,941,600.00 | 223,941,600.00 | |
| 投资性房地产 | 330,825,703.16 | 330,825,703.16 | |
| 固定资产 | 52,465,689.34 | 52,465,689.34 | |
| 在建工程 | 70,452,434.14 | 70,452,434.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 600,113,494.51 | 600,113,494.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 745,851.07 | 745,851.07 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 316,991.15 | 316,991.15 | |
| 非流动资产合计 | 4,278,648,497.79 | 4,278,648,497.79 | |
| 资产总计 | 8,169,452,438.27 | 8,169,452,438.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 710,246,707.98 | 710,246,707.98 | |
| 预收款项 | 226,597.63 | -226,597.63 | |
| 合同负债 | 226,597.63 | 226,597.63 | |
| 应付职工薪酬 | 26,322,239.85 | 26,322,239.85 | |
| 应交税费 | 7,669,983.08 | 7,669,983.08 | |
| 其他应付款 | 2,694,815,211.45 | 2,694,815,211.45 | |
| 其中：应付利息 | 293,761.12 | 293,761.12 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 197,138.71 | 197,138.71 | |
| 流动负债合计 | 3,439,477,878.70 | 3,439,477,878.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 11,343,041.80 | 11,343,041.80 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 241,343,041.80 | 241,343,041.80 | |
| 负债合计 | 3,680,820,920.50 | 3,680,820,920.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,181,407,520.79 | 2,181,407,520.79 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 | |
| 未分配利润 | 1,204,070,500.59 | 1,204,070,500.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,488,631,517.77 | 4,488,631,517.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,169,452,438.27 | 8,169,452,438.27 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司根据新收入准则，将预收款项重分类至合同负债。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税的销项税率为报业、教材教辅、一般图书、音像制品和电子出版物2019年4月1日前10%，2019年4月1日后9%，文化用品及其他2019年4月1日前16%，2019年4月1日后13%，免费教材发行费6%，租赁收入5%，小规模纳税人6%，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额。 | 5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广州市消费者报道传媒有限公司 | 10 |
| 广东精品生活杂志社有限公司 | 10 |
| 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 10 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据2010年
月
日广东省委宣传部、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局粤宣通【2010】
号《关于省属文化体制改革试点单位名单认定发布工作有关事宜的通知》、粤宣通【2010】
号《关于发布省属文化体制改革试点单位名单的通知》，按照财政部、国家税务总局、中宣部财税【2009】
号《关于转制文化企业名单及认定问题的通知》和财政部、国家税务总局财税【2009】
号《经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》、《关于发布2010年广东省属文化体制改革试点单位名单的通知》（粤宣通【2011】
号）及《关于发布2011年广东省属文化体制改革单位名单的通知》（粤宣通【2012】
号），本公司作为文化体制改革试点单位自2009年
月
日至2013年
月
日享受免征企业所得税的税收优惠政策。
2014年
月
日国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发【2014】
号），经营性文化事业单位转制为企业后免征企业所得税。根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2014】
号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，执行期限为2014年
月
日至2018年
月
日。2018年
月
日，国务院办公厅《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发【2018】
号），经营性文化事业单位转制为企业后，五年内免征企业所得税。2018年
月
日之前已完成转制的企业，自2019年
月
日起可继续免征五年企业所得税，对经营性文化事业单位转制中资产评估增值、资产转让或划转涉及的企业所得税、增值税、城市维护建设税、契税等，符合现行规定的享受相应税收优惠政策。根据财政部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2019】
号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。2018年
月
日之前已完成转制的企业，自2019年
月
日起可继续免征五年企业所得税，对经营性文化事业单位转制中资产评估增值、资产转让或划转涉及的企业所得税、增值税、城市维护建设税、契税、印花税等，符合现行规定的享受相应税收优惠政策。本公司所属子公司所得税优惠情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 2019年 | 2020年 |
| 1 | 南方出版传媒股份有限公司 | 免税 | 免税 |
| 2 | 广东教育出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 3 | 广东教育出版社江门出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 4 | 广东教育出版社珠海出版有限公司 | 25% | 25% |
| 5 | 广东人民出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 6 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 7 | 广东人民出版社中山出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 8 | 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 9 | 广东科技出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 10 | 广东花城出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 11 | 广东新世纪出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 12 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 25% | 25% |
| 13 | 广东经济出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 14 | 广州汽车与你杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 15 | 广州广经元年管会杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 16 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 17 | 广东天文锦途文化传播有限公司 | 25% | 25% |
| 18 | 广东语言音像电子出版社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 19 | 广东新华印刷有限公司 | 免税 | 免税 |
| 20 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 21 | 广东金版出版物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 22 | 广东金印印刷物资有限公司 | 免税 | 免税 |
| 23 | 广东时代传媒有限公司 | 免税 | 免税 |
| 24 | 广东粤信传媒科技有限公司 | 免税 | 免税 |
| 25 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 26 | 广东南方传媒教育发展有限公司 | 免税 | 免税 |
| 27 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 28 | 广东省出版集团数字出版有限公司 | 免税 | 免税 |
| 29 | 广东出版置业投资有限公司 | 25% | 25% |
| 30 | 广东新周刊杂志社有限公司 | 免税 | 免税 |
| 31 | 广州市消费者报道传媒有限公司 | 10% | 10% |
| 32 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 25% | 25% |
| 33 | 广东大沿海出版工贸有限公司 | 免税 | 免税 |
| 34 | 广东精品生活杂志社有限公司 | 10% | 10% |
| 35 | 广东新华发行集团股份有限公司 | 免税 | 免税 |
| 36 | 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 免税 | 免税 |
| 37 | 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 免税 | 免税 |
| 38 | 广东省外文书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 39 | 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 40 | 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 41 | 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 42 | 阳江新新图书有限公司 | 免税 | 免税 |
| 43 | 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 44 | 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 45 | 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 46 | 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 47 | 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 48 | 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 49 | 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 50 | 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 51 | 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 52 | 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 53 | 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 54 | 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 55 | 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 56 | 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 57 | 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 58 | 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 59 | 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 60 | 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 61 | 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 62 | 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 63 | 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 64 | 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 65 | 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 66 | 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 67 | 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 68 | 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 69 | 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 70 | 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 71 | 广东省新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 72 | 广东新华物流有限公司 | 免税 | 免税 |
| 73 | 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 74 | 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 75 | 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 76 | 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 77 | 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 78 | 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 79 | 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 80 | 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 81 | 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 82 | 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 83 | 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 84 | 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 85 | 肇庆市高要区新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 86 | 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 87 | 广东新华发行集团廉江市新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 88 | 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 89 | 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 25% | 25% |
| 90 | 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 91 | 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 92 | 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 93 | 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 94 | 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 95 | 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 96 | 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 97 | 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 98 | 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 99 | 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 100 | 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 101 | 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 102 | 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 103 | 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 104 | 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 105 | 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 106 | 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 107 | 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 108 | 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 109 | 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 110 | 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 111 | 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 112 | 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 113 | 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 114 | 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 115 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 25% | 25% |
| 116 | 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 117 | 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 118 | 广东新华发行集团遂溪新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 119 | 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 120 | 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 121 | 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 122 | 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 123 | 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 124 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 25% | 25% |
| 125 | 广东南传广场开发有限公司 | 免税 | 免税 |
| 126 | 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 127 | 广东南方传媒投资有限公司 | 25% | 25% |
| 128 | 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 10% | 10% |
| 129 | 广州市越秀区悦教培训中心 | 25% | 25% |
| 130 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 免税 | 免税 |
| 131 | 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 132 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 免税 | 免税 |
| 133 | 广东新华乐育科技有限公司 | 25% | 25% |
| 134 | 广州市海珠区素社街江湾南幼儿园 | 25% | 25% |
| 135 | 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 25% | 25% |
| 136 | 广州市天河区瑞兴艺术幼儿园 | 25% | 25% |
| 137 | 广东新华发行集团揭东新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 138 | 广东新华发行集团珠海新华书店有限公司 | 免税 | 免税 |
| 139 | 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 25% | 25% |
| 140 | 北京岭南鹏润文化传媒有限公司 | 25% | 25% |
| 141 | 广州市粤橙教育科技有限公司 | 25% | 25% |
| 142 | 北京粤航未来教育科技有限公司 | 25% | 25% |
| 143 | 广州市天河区悦教布克幼儿园有限公司 | 25% | 25% |
| 144 | 珠海南传资产管理有限公司 | 25% | 25% |
依据财政部、国家税务总局《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税【2009】
号)和《关于继续执行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税【2011】
号)，经营出版物的自2009年
月
日起至2012年
月
日在出版环节实行先征后退政策，县级及县级以下新华书店增值税免税或先征后退政策；依据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税【2013】
号），经营出版物的自2013年
月
日起至2017年
月
日在出版环节实行先征后退政策；图书批发、零售环节自2013年
月
日起至2017年
月
日免征增值税。依据财政部、税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税【2018】
号），经营出版物的自2018年
月
日起至2020年
月
日在出版环节实行先征后退政策；自2018年
月
日起至2020年
月
日，免征图书批发、零售环节增值税。本公司所属子公司增值税税收优惠情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 2019年 | 2020年 |
| 1 | 南方出版传媒股份有限公司 | 先征后退/免征 | 先征后退/免征 |
| 2 | 广东教育出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 3 | 广东教育出版社江门出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 4 | 广东教育出版社珠海出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 5 | 广东人民出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 6 | 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 7 | 广东人民出版社中山出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 8 | 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 9 | 广东科技出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 10 | 广东花城出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 11 | 广东新世纪出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 12 | 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 13 | 广东经济出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 14 | 广州汽车与你杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 15 | 广州广经元年管会杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 16 | 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 17 | 广东天文锦途文化传播有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 18 | 广东语言音像电子出版社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 19 | 广东新华印刷有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 20 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 21 | 广东金版出版物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 22 | 广东金印印刷物资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 23 | 广东时代传媒有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 24 | 广东粤信传媒科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 25 | 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 26 | 广州市消费者报道传媒有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 27 | 广东南方传媒教育发展有限公司 | 免征 | 免征 |
| 28 | 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 免征 | 免征 |
| 29 | 广东省出版集团数字出版有限公司 | 免征 | 免征 |
| 30 | 广东出版置业投资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 31 | 广东新周刊杂志社有限公司 | 先征后退 | 先征后退 |
| 32 | 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 33 | 广东大沿海出版工贸有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 34 | 广东精品生活杂志社有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 35 | 广东新华发行集团股份有限公司 | 免征 | 免征 |
| 36 | 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 免征 | 免征 |
| 37 | 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 免征 | 免征 |
| 38 | 广东省外文书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 39 | 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 40 | 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 41 | 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 42 | 阳江新新图书有限公司 | 免征 | 免征 |
| 43 | 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 44 | 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 45 | 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 46 | 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 47 | 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 48 | 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 49 | 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 50 | 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 51 | 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 52 | 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 53 | 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 54 | 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 55 | 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 56 | 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 57 | 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 58 | 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 59 | 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 60 | 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 61 | 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 62 | 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 63 | 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 64 | 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 65 | 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 66 | 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 67 | 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 68 | 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 69 | 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 70 | 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 71 | 广东省新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 72 | 广东新华物流有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 73 | 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 74 | 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 75 | 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 76 | 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 77 | 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 78 | 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 79 | 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 80 | 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 81 | 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 82 | 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 83 | 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 84 | 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 85 | 肇庆市高要区新华书店有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 86 | 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 87 | 广东新华发行集团廉江新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 88 | 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 89 | 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 90 | 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 91 | 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 92 | 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 93 | 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 94 | 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 95 | 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 96 | 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 97 | 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 98 | 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 99 | 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 100 | 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 101 | 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 102 | 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 103 | 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 104 | 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 105 | 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 106 | 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 107 | 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 108 | 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 109 | 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 110 | 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 111 | 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 112 | 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 113 | 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 114 | 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 115 | 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 116 | 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 117 | 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 118 | 广东新华发行集团遂溪新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 119 | 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 120 | 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 121 | 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 122 | 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 123 | 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 124 | 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 125 | 广东南传广场开发有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 126 | 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 127 | 广东南方传媒投资有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 128 | 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 免征 | 免征 |
| 129 | 广州市越秀区悦教培训中心 | 不享受 | 不享受 |
| 130 | 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 免征 | 免征 |
| 131 | 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 132 | 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 133 | 广东新华乐育科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 134 | 广州市海珠区素社街江湾南幼儿园 | 不享受 | 不享受 |
| 135 | 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 136 | 广州市天河区瑞兴艺术幼儿园 | 不享受 | 不享受 |
| 137 | 广东新华发行集团揭东新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 138 | 广东新华发行集团珠海新华书店有限公司 | 免征 | 免征 |
| 139 | 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 140 | 北京岭南鹏润文化传媒有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 141 | 广州市粤橙教育科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 142 | 北京粤航未来教育科技有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 143 | 广州市天河区悦教布克幼儿园有限公司 | 不享受 | 不享受 |
| 144 | 珠海南传资产管理有限公司 | 不享受 | 不享受 |
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 419,405.77 | 687,028.42 |
| 银行存款 | 1,441,238,698.85 | 1,670,996,936.56 |
| 其他货币资金 | 179,682,275.82 | 240,117,382.80 |
| 合计 | 1,621,340,380.44 | 1,911,801,347.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金主要系定期存款70,464,101.11元、证券户余额2,431,374.19元、承兑汇票保证金44,475,000元、保函保证金39,090,469.18元、信用证保证金14,671,903.85元、第三方支付平台账户4,066,218.22元、住房基金4,483,202.44元及其他6.83元。其他货币资金除第三方支付平台账户4,066,218.22元和证券户余额2,431,374.19元外，其余款项合计173,184,683.41元，流动性均受到限制。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 631,747,037.18 | 145,201,137.66 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 61,000,000.00 | 11,000,000.00 |
| 权益工具投资 | 66,325,810.01 | 36,253,993.54 |
| 衍生金融资产 | 504,421,227.17 | 97,947,144.12 |
| 合计 | 631,747,037.18 | 145,201,137.66 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司所持有的衍生金融资产均为银行发售的理财产品。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 343,440.00 | |
| 商业承兑票据 | 0.00 | |
| 合计 | 343,440.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 1,251,120,783.52 |
| 1年以内小计 | 1,251,120,783.52 |
| 1至2年 | 53,552,514.34 |
| 2至3年 | 47,891,741.82 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 12,279,785.90 |
| 4至5年 | 46,336,728.84 |
| 5年以上 | 87,025,545.97 |
| 合计 | 1,498,207,100.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 137,593,799.89 | 9.19 | 121,996,430.75 | 88.66 | 15,597,369.14 | 97,733,594.18 | 8.25 | 97,490,910.10 | 99.75 | 242,684.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | 109,008,326.93 | 7.28 | 93,667,381.48 | 85.93 | 15,340,945.45 | 70,655,963.33 | 5.96 | 70,655,963.33 | 100.00 | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 28,585,472.96 | 1.91 | 28,329,049.27 | 99.10 | 256,423.69 | 27,077,630.85 | 2.29 | 26,834,946.77 | 99.10 | 242,684.08 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,360,613,300.50 | 90.82 | 89,567,623.62 | 6.58 | 1,271,045,676.88 | 1,087,153,282.63 | 91.75 | 99,930,055.91 | 9.19 | 987,223,226.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 777,890,699.15 | 51.92 | 89,567,623.62 | 11.51 | 688,323,075.53 | 659,091,524.83 | 55.62 | 99,930,055.91 | 15.16 | 559,161,468.92 |
| 低风险组合 | 582,722,601.35 | 38.89 | 582,722,601.35 | 428,061,757.80 | 36.13 | 428,061,757.80 | ||||
| 合计 | 1,498,207,100.39 | / | 211,564,054.37 | / | 1,286,643,046.02 | 1,184,886,876.81 | / | 197,420,966.01 | / | 987,465,910.80 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南新时代财富投资实业有限公司 | 38,352,363.60 | 23,011,418.15 | 60.00 | 预计无法收回 |
| 广州三映贸易有限公司 | 29,513,622.48 | 29,513,622.48 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 香港新华书城有限公司 | 13,881,735.57 | 13,881,735.57 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广东开明文化教育发展有限公司 | 11,245,541.41 | 11,245,541.41 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州市定位球图书有限公司 | 9,295,073.23 | 9,295,073.23 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州增城新华书店有限公司 | 6,719,990.64 | 6,719,990.64 | 100.00 | 存在法律纠纷 |
| 广州市花卉科技园有限公司 | 4,235,965.58 | 4,235,965.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州市濂兴印刷有限公司 | 2,674,977.61 | 2,674,977.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 惠阳金利金印刷包装制品有限公司 | 2,570,863.67 | 2,570,863.67 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 湛江市浪淘沙教育文化有限公司 | 1,226,088.46 | 1,226,088.46 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广东省揭东县新华书店 | 615,115.66 | 615,115.66 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海激创广告有限公司 | 571,000.00 | 571,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 大理嘉逸投资开发有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 谭国新 | 463,571.20 | 463,571.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州海珂贸易有限公司 | 427,501.40 | 427,501.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州市生活元素广 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 告有限公司 | ||||
| 林显荣 | 260,900.91 | 260,900.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 海珠门市临时客户 | 196,861.53 | 196,861.53 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 江门教育局园丁书店 | 107,230.59 | 107,230.59 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 韶关市文达教育书店 | 101,078.08 | 101,078.08 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广东省德庆县新华书店 | 3,208,375.67 | 3,208,375.67 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州新华书店企业集团音像发行有限公司 | 2,405,730.85 | 2,405,730.85 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 南澳县新华书店 | 1,497,111.58 | 1,497,111.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 附城 | 1,321,846.26 | 1,321,846.26 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 东莞石龙购书中心 | 1,302,410.38 | 1,302,410.38 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华图公司经营部 | 619,817.13 | 619,817.13 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州市酷其文化有限公司 | 573,921.61 | 573,921.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 鸿儒公司 | 485,368.16 | 242,684.08 | 50.00 | 存在法律纠纷 |
| 改制前应收款 | 356,763.80 | 356,763.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 罗定市广弘教育书店有限公司 | 342,602.81 | 342,602.81 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广东新华文具有限公司 | 265,468.10 | 265,468.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 塘围书店 | 230,000.00 | 230,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 教辅流失 | 224,377.97 | 224,377.97 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 雷州市南粤文化传播有限公司 | 194,379.83 | 194,379.83 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州致图贸易发展有限公司 | 100,673.95 | 100,673.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他合计 | 1,205,470.17 | 1,191,730.56 | 98.86 | 预计无法收回 |
| 合计 | 137,593,799.89 | 121,996,430.75 | 88.66 | —— |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 政府采购教材 | 440,998,920.88 | ||
| 关联方应收账款 | 141,723,680.47 | ||
| 合计 | 582,722,601.35 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 674,623,770.01 | 38,874,676.73 | 5.76 |
| 1至2年 | 47,341,073.34 | 5,320,850.49 | 11.24 |
| 2至3年 | 9,457,845.64 | 3,635,206.52 | 38.44 |
| 3至4年 | 6,725,771.14 | 3,408,169.76 | 50.67 |
| 4至5年 | 7,067,594.39 | 5,654,075.49 | 80.00 |
| 5年以上 | 32,674,644.63 | 32,674,644.63 | 100.00 |
| 合计 | 777,890,699.15 | 89,567,623.62 | 11.51 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 70,655,963.33 | 23,011,418.15 | 93,667,381.48 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 26,834,946.77 | 1,495,823.90 | 1,721.40 | 28,329,049.27 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 99,930,055.91 | -836,340.73 | 9,526,091.56 | 89,567,623.62 | ||
| 合计 | 197,420,966.01 | 23,670,901.32 | 9,527,812.96 | 211,564,054.37 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 深圳市正佳兴电子有限公司 | 1,608,524.11 | |
| 深圳市佳创电路有限公司 | 1,344,988.28 | |
| 深圳市优耐特电路有限公司 | 1,283,846.55 | |
| 贵州省出版印刷物资有限责任公司 | 990,517.06 | |
| 深圳市前进锐阳科技 | 566,404.89 |
| 有限公司 | ||
| 珠海市惠盈电子科技有限公司 | 557,508.30 | |
| 深圳市东方博凯科技有限公司 | 505,915.06 | |
| 中央文献出版社 | 313,800.00 | |
| 广州出版社有限公司 | 250,029.36 | |
| 广宁县宾亨镇盛发纸品厂 | 208,796.80 | |
| 广东高等教育出版社有限公司 | 202,718.67 | |
| 求是杂志社 | 181,861.43 | |
| 广东教育杂志社 | 178,879.64 | |
| 广东广州日报传媒股份有限公司 | 141,081.04 | |
| 广东长兴润德教育科技有限公司 | 136,446.84 | |
| 广东省纪检监察学会 | 120,096.80 | |
| 其他合计 | 936,398.13 | |
| 合计 | 9,527,812.96 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为650,054,428.08元，占应收账款年末余额合计数的比例为43.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为25,196,262.18元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 37,526,264.50 | 12,171,428.93 |
| 合计 | 37,526,264.50 | 12,171,428.93 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 66,600,164.68 | 81.36 | 69,237,246.61 | 88.22 |
| 1至2年 | 8,057,377.98 | 9.84 | 4,489,736.42 | 5.72 |
| 2至3年 | 3,810,372.40 | 4.65 | 3,662,987.07 | 4.67 |
| 3年以上 | 3,389,530.92 | 4.14 | 1,091,789.21 | 1.39 |
| 合计 | 81,857,445.98 | 100.00 | 78,481,759.31 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为34,869,014.01元，占预付账款期末余额合计数的比例为42.60%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 689,439.40 | 843,827.63 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 77,695,812.90 | 79,085,754.43 |
| 合计 | 78,385,252.30 | 79,929,582.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 689,439.40 | 843,827.63 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 689,439.40 | 843,827.63 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 51,737,834.17 |
| 1年以内小计 | 51,737,834.17 |
| 1至2年 | 14,950,153.35 |
| 2至3年 | 5,949,443.45 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,938,102.39 |
| 4至5年 | 11,895,391.53 |
| 5年以上 | 38,913,420.68 |
| 合计 | 125,384,345.57 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工个人备用金 | 15,546,505.41 | 12,529,281.10 |
| 保证金、押金 | 33,414,087.34 | 33,010,144.90 |
| 股份外集团内关联方应收款项 | 906,439.88 | 975,022.51 |
| 股份、出版集团外非合并范围关联方 | 12,240.58 | 385,663.25 |
| 代收代付款 | 10,218,949.63 | 10,245,424.30 |
| 改制专项资金 | 1,120,690.46 | 2,911,264.36 |
| 出口退税 | 824,057.66 | 927,318.13 |
| 往来款 | 42,683,477.65 | 47,830,247.85 |
| 租金 | 2,687,723.01 | 2,018,966.75 |
| 社科基金 | 1,300,000.00 | |
| 其他 | 17,970,173.95 | 13,296,987.03 |
| 合计 | 125,384,345.57 | 125,430,320.18 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 23,328,554.06 | 23,016,011.69 | 46,344,565.75 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,610,350.56 | 224,529.00 | 1,834,879.56 | |
| 本期转回 | 297,108.12 | 193,804.52 | 490,912.64 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 214,836.34 | -214,836.34 | ||
| 2020年6月30日余额 | 24,856,632.84 | 22,831,899.83 | 47,688,532.67 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 | 13,800,482.96 | 224,529.00 | 14,025,011.96 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 | 9,215,528.73 | 193,804.52 | -214,836.34 | 8,806,887.87 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 | 23,328,554.06 | 1,610,350.56 | 297,108.12 | 214,836.34 | 24,856,632.84 | |
| 合计 | 46,344,565.75 | 1,834,879.56 | 490,912.64 | 47,688,532.67 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 暂估款 | 193,804.52 | |
| 广东财政代收费专户 | 17,962.32 | |
| 保证金 | 177,386.21 | |
| 广东天盛商业经营管理有限公司 | 5,610.90 | |
| 其他合计 | 96,148.69 | |
| 合计 | 490,912.64 | / |
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 珠海亚泰电子科技有限公司 | 往来款 | 8,775,780.92 | 4-5年 | 7.00 | 8,775,780.92 |
| 广州市国家税务局 | 应退税额 | 5,249,231.04 | 5年以上 | 4.19 | 5,249,231.04 |
| 佛山金声集团有限公司 | 代收代付款 | 4,450,000.00 | 5年以上 | 3.55 | 4,450,000.00 |
| 广东新华文具有限公司 | 往来款 | 3,089,565.34 | 5年以上 | 2.46 | 3,089,565.34 |
| 财政部广东监管局 | 应退税额 | 2,922,547.23 | 1年以内 | 2.33 | |
| 合计 | / | 24,487,124.53 | / | 19.53 | 21,564,577.30 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 财政部广东监管局 | 增值税退税 | 2,922,547.23 | 1年以内 | 预计2020年底前收取。依据财政部、税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税【2018】53号），经营出版物的自2018年1月1日起至2020年12月31日在出版环节实行先征后退政策；自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。 |
其他说明：
无
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,810,574.53 | 304,126.56 | 27,506,447.97 | 32,329,105.51 | 162,966.56 | 32,166,138.95 |
| 在产品 | 166,407,281.37 | 166,407,281.37 | 178,129,715.09 | 178,129,715.09 | ||
| 库存商品 | 953,347,173.68 | 174,768,243.52 | 778,578,930.16 | 930,382,674.66 | 165,643,588.66 | 764,739,086.00 |
| 周转材料 | 394,504.94 | 394,504.94 | 264,368.50 | 264,368.50 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 376,282,239.04 | 119,694,743.38 | 256,587,495.66 | 431,677,868.95 | 106,172,184.46 | 325,505,684.49 |
| 其他 | ||||||
| 合计 | 1,524,241,773.56 | 294,767,113.46 | 1,229,474,660.10 | 1,572,783,732.71 | 271,978,739.68 | 1,300,804,993.03 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 162,966.56 | 141,160.00 | 304,126.56 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 165,643,588.66 | 9,998,005.18 | 873,350.32 | 174,768,243.52 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 106,172,184.46 | 13,522,558.92 | 119,694,743.38 | |||
| 合计 | 271,978,739.68 | 23,661,724.10 | 873,350.32 | 294,767,113.46 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 24,182,854.29 | |
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 合计 | 24,182,854.29 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣、待认证、留抵增值税 | 91,834,987.51 | 75,484,963.86 |
| 其他 | 277.85 | |
| 合计 | 91,834,987.51 | 75,485,241.71 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 18,794,838.42 | 222,556.39 | 18,572,282.03 | 21,772,563.60 | 490,626.65 | 21,281,936.95 | 4.5% |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 18,794,838.42 | 222,556.39 | 18,572,282.03 | 21,772,563.60 | 490,626.65 | 21,281,936.95 | / |
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日 | 490,626.65 | 490,626.65 |
| 余额 | ||||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 268,070.26 | 268,070.26 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 222,556.39 | 222,556.39 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州新华骏纬音乐发展有限公司 | 197,364.37 | 197,364.37 | 197,364.37 | ||||||||
| 小计 | 197,364.37 | 197,364.37 | 197,364.37 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州喜阅网络科技有限公司 | 302,400.66 | -21,871.07 | 280,529.59 | ||||||||
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 2,028,293.85 | -88,555.13 | 1,939,738.72 | ||||||||
| 南方传媒欧洲有限公司 | 732,938.90 | -22,001.20 | 710,937.70 | ||||||||
| 广州老友记文化传媒有限公司 | 126,219.02 | -2,199.78 | 124,019.24 | ||||||||
| 澳门启元出版社有限公司 | 191,955.07 | 111,816.41 | 303,771.48 | ||||||||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 49,544,295.48 | 231,577.84 | 49,775,873.32 | ||||||||
| 珠海南传资产管理有限公司 | 1,948,585.58 | -1,948,585.58 | |||||||||
| 珠海国图贸易有限公司 | 446,085.18 | -13,865.42 | 432,219.76 | ||||||||
| 广东湾区创业投资有限公司 | 1,180,728.32 | -16,475.10 | 1,164,253.22 | ||||||||
| 广东顺德元睿股权投资管理中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | -287,499.52 | 9,712,500.48 | ||||||||
| 揭阳市粤教文化传播有限公司 | 280,000.00 | -526.72 | 279,473.28 | ||||||||
| 小计 | 66,781,502.06 | -109,599.69 | -1,948,585.58 | 64,723,316.79 | |||||||
| 合计 | 66,978,866.43 | -109,599.69 | -1,948,585.58 | 64,920,681.16 | 197,364.37 |
其他说明本公司对湛江新华音像图书有限公司虽然投资比例达到50%以上，但该公司处于清理中，因此未将其纳入合并范围，已全额计提减值准备。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司股权投资 | 4,783,804.00 | 4,783,804.00 |
| 合计 | 4,783,804.00 | 4,783,804.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 入其他综合收益的原因 | ||||||
| 合计 | 50,000.00 | 管理层拟长期持有相关投资 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 632,986,600.00 | 649,541,600.00 |
| 合计 | 632,986,600.00 | 649,541,600.00 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 497,846,368.95 | 108,256,315.00 | 606,102,683.95 | |
| 2.本期增加金额 | 6,441,105.70 | 6,441,105.70 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 6,441,105.70 | 6,441,105.70 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 504,287,474.65 | 108,256,315.00 | 612,543,789.65 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 90,055,275.37 | 13,472,793.06 | 103,528,068.43 | |
| 2.本期增加金额 | 6,738,719.96 | 1,234,026.48 | 7,972,746.44 | |
| （1）计提或摊销 | 6,738,719.96 | 1,234,026.48 | 7,972,746.44 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 96,793,995.33 | 14,706,819.54 | 111,500,814.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 407,493,479.32 | 93,549,495.46 | 501,042,974.78 | |
| 2.期初账面价值 | 407,791,093.58 | 94,783,521.94 | 502,574,615.52 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 惠州新华文化广场 | 99,597,880.03 | 项目尚未结算，暂时无法办证 |
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 943,560,664.77 | 954,094,232.50 |
| 固定资产清理 | 31,200.00 | |
| 合计 | 943,560,664.77 | 954,125,432.50 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 1,115,663,234.58 | 271,051,203.47 | 57,650,727.20 | 80,265,205.48 | 47,288,880.75 | 5,308,500.78 | 1,577,227,752.26 |
| 2.本期增加金额 | 97,815.23 | 24,157,933.30 | 985,682.02 | 2,974,860.77 | 3,296,893.19 | 31,513,184.51 | |
| （1）购置 | 97,815.23 | 12,660,614.73 | 977,378.20 | 2,974,860.77 | 2,609,737.22 | 19,320,406.15 | |
| （2）在建工程转入 | 11,497,318.57 | 687,155.97 | 12,184,474.54 | ||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | 8,303.82 | 8,303.82 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,553,695.61 | 1,570,807.67 | 2,595,475.00 | 1,120,269.40 | 1,540,358.18 | 7,178.00 | 14,387,783.86 |
| （1）处置 | 1,570,807.67 | 2,595,475.00 | 1,116,916.61 | 1,540,358.18 | 7,178.00 | 6,830,735.46 |
| 或报废 | |||||||
| ）2）其他转出 | 7,553,695.61 | 3,352.79 | 7,557,048.40 | ||||
| 4.期末余额 | 1,108,207,354.20 | 293,638,329.10 | 56,040,934.22 | 82,119,796.85 | 49,045,415.76 | 5,301,322.78 | 1,594,353,152.91 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 332,633,458.13 | 160,168,615.57 | 43,665,378.33 | 56,038,161.23 | 27,344,569.52 | 3,283,336.98 | 623,133,519.76 |
| 2.本期增加金额 | 18,117,240.17 | 7,966,849.76 | 1,718,312.02 | 3,352,645.27 | 2,929,665.73 | 252,531.63 | 34,337,244.58 |
| （1）计提 | 18,117,240.17 | 7,966,849.76 | 1,718,312.02 | 3,352,645.27 | 2,929,665.73 | 252,531.63 | 34,337,244.58 |
| 3.本期减少金额 | 63,799.12 | 1,523,586.44 | 2,519,779.08 | 1,072,502.44 | 1,491,646.46 | 6,962.66 | 6,678,276.20 |
| （1）处置或报废 | 1,523,586.44 | 2,519,779.08 | 1,072,502.44 | 1,491,646.46 | 6,962.66 | 6,614,477.08 | |
| ）2）其他转出 | 63,799.12 | 63,799.12 | |||||
| 4.期末余额 | 350,686,899.18 | 166,611,878.89 | 42,863,911.27 | 58,318,304.06 | 28,782,588.79 | 3,528,905.95 | 650,792,488.14 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 757,520,455.02 | 127,026,450.21 | 13,177,022.95 | 23,801,492.79 | 20,262,826.97 | 1,772,416.83 | 943,560,664.77 |
| 2.期初账面价值 | 783,029,776.45 | 110,882,587.90 | 13,985,348.87 | 24,227,044.25 | 19,944,311.23 | 2,025,163.80 | 954,094,232.50 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 梅州梅江区金山办下石牌8号 | 396.00 | 该土地上的仓库为解放后初期所建，因历史原因一直未取得房屋权属证书，目前已成为危房，已不再使用。同时该房与居民楼连在一起，如拆除可能给其它居民楼造成安全隐患，因此也不便拆除。 |
| 潮安县城区安北路600平方米的 | 250,587.68 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 简易仓库 | ||
| 汕头金砂门市（仓库） | 337.07 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 汕头金砂老办公室（叠建） | 45,898.65 | 由于历史原因无法办理房地产权证。 |
| 韶关市曲江区马坝镇大丘麻开发区岭南大厦B座首层地下室 | 97,947.50 | 开发商在报建时没有对该地下室进行报建，只是以赠送的形式交付给首层业主使用，因此无法办理房屋权属证书。 |
| 廉江方正路33号 | 113,377.35 | 搭建简易铁皮仓库，无法办证。 |
| 廉江廉城南街20号、42号 | 131,142.61 | 搭建简易铁皮门市部，无法办证。 |
| 阳江市立新五巷6号 | 31,440.48 | 阳江市立新路物业是包括两部分，一部分只有沙纸契，另一部分为原村民房产证，所以国土局要求，测量、确权公告及重新办理规划条件后，再作评估，缴交出让金，才能办理国土证，以及后继的房产证。 |
| 阳江县东城镇永兴中路 | 1,982,560.90 | 阳江县东城镇永兴中路只有国土证，没有房产证。权属人为阳江市新华书店，需要变更为广东新华发行集团阳江新华书店有限公司。现在已由阳东区地税局出具了完税证明，正在国土局办理变更手续。后继，需要变更完国土证后，才能进一步办理房产证。 |
| 阳江市江城区太付路158号 | 1,286,652.84 | 阳江市江城区太付路158号有国土证和房产证。权属人为阳江市新华书店，需要变更为广东新华发行集团阳江新华书店有限公司,办理完国土局办理变更手续后，才能再办理房产证变更手续。现在房产证在房管局档案室内。 |
| 肇庆端州区西江路西鸿苑东街19号 | 45,928.17 | 相关车房分配给改制前原书店职工使用，由于车房属临时建筑，因此不能办理房屋权属证书。 |
| 连平县忠信镇东风路地段 | 3,030.03 | 该物业是上世纪五、六十年代砖瓦结构，现瓦面漏水、房屋破旧，接近危房标准，不具备办理房地产权证，唯有重新规划重建，才有条件办理房地产权证。 |
| 连平公司财富广场门店（1-2-2号） | 1,147,620.00 | 该房产与置换房产一样，由开发商办理产权证。 |
| 连平财富广场门店 | 6,464,467.21 | 该房屋为置换房产，合同协定由开发商代为办理产权证，尚未办理完。 |
| 广东省外文书店有限公司原位于北京路326号后座1-4楼房屋被拆迁，置换房产为仓边路复建综合楼西侧裙楼第一、二层、建筑面积561.94平方米的物业 | 4,201,326.77 | 一次消防工程验收不合格，不具备产权分割办证条件。 |
| 乳源鹰峰中路（教材仓库） | 18,977.08 | 临建房，无法办证。 |
| 惠州新华文化广场 | 15,517,800.33 | 项目尚未结算，暂时无法办证 |
| 新华书店招待所后楼 | 349,337.34 | 该房产为临时建筑，无法办证 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 处置固定资产 | 31,200.00 | |
| 合计 | 31,200.00 |
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 815,392,958.38 | 679,641,950.39 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 815,392,958.38 | 679,641,950.39 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 广州国际文化中心 | 251,230,046.22 | 251,230,046.22 | 218,076,683.43 | 218,076,683.43 | ||
| 新华文化中心 | 248,752,008.00 | 248,752,008.00 | 186,052,642.42 | 186,052,642.42 | ||
| 南方文化数字出版中心 | 177,227,830.32 | 177,227,830.32 | 151,789,206.92 | 151,789,206.92 | ||
| 广东数字出版中心二期 | 61,989,374.86 | 61,989,374.86 | 54,447,780.72 | 54,447,780.72 | ||
| 书店装修改造工程 | 55,325,615.39 | 55,325,615.39 | 40,590,043.69 | 40,590,043.69 | ||
| 零壹学堂项目 | 6,425,631.65 | 6,425,631.65 | 6,420,855.69 | 6,420,855.69 | ||
| 越秀中危房改造项目 | 1,918,893.77 | 1,918,893.77 | 1,497,242.37 | 1,497,242.37 | ||
| SAP系统优化项目 | 1,705,688.67 | 1,705,688.67 | 1,705,688.67 | 1,705,688.67 | ||
| 《千语街-一带一路多语言交互学习服务平台》 | 1,428,074.82 | 1,428,074.82 | 1,428,074.82 | 1,428,074.82 | ||
| 初中物理实验操作考试系统项目 | 1,320,754.40 | 1,320,754.40 | ||||
| 长湴总部大楼装修工程 | 1,243,293.82 | 1,243,293.82 | 586,571.74 | 586,571.74 | ||
| 毛豆日记平台项目 | 1,269,771.00 | 1,269,771.00 | ||||
| 通读在线平台项目 | 1,157,735.83 | 1,157,735.83 | 1,041,962.25 | 1,041,962.25 | ||
| 终端运营系统项目(TBM） | 957,547.16 | 957,547.16 | 957,547.16 | 957,547.16 | ||
| 西湖大道11号大楼拆迁项目 | 842,200.00 | 842,200.00 | 842,200.00 | 842,200.00 | ||
| 文化消费大数据应用平台项目 | 834,000.00 | 834,000.00 | ||||
| 运输管理系统（TMS） | 338,490.48 | 338,490.48 | 338,490.48 | 338,490.48 | ||
| 阳东裕东四路新仓库项目工程 | 287,243.50 | 287,243.50 | 287,243.50 | 287,243.50 | ||
| 档案信息系统及历史档案加工服务 | 266,695.50 | 266,695.50 | 266,695.50 | 266,695.50 | ||
| 大沙头办公楼六楼维修工程 | 163,258.90 | 163,258.90 | ||||
| 清远新华国际文化中心项目 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 大沙头物业升级改造项目 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | 112,500.00 | ||
| 办公楼装修项目 | 109,628.09 | 109,628.09 | ||||
| 广东新华文化用品B2B平台开发项目 | 101,886.80 | 101,886.80 | 101,886.80 | 101,886.80 | ||
| 海燕乐童小程序1.0项目 | 84,990.57 | 84,990.57 | 36,424.53 | 36,424.53 | ||
| 太和仓网络高清摄像监控系统 | 83,664.08 | 83,664.08 | ||||
| 重型横梁货架 | 67,133.62 | 67,133.62 | 67,133.62 | 67,133.62 | ||
| 杜阮仓库 | 62,798.80 | 62,798.80 | 62,798.80 | 62,798.80 | ||
| 挖媒项目 | 62,776.20 | 62,776.20 | ||||
| 大中专教材外网系统二期项目 | 53,490.57 | 53,490.57 | ||||
| RF枪系统技术开发项目 | 49,320.00 | 49,320.00 | 49,320.00 | 49,320.00 | ||
| 办公室装修消防工程 | 45,871.56 | 45,871.56 | 45,871.56 | 45,871.56 | ||
| 全自动打包机 | 34,836.20 | 34,836.20 | 34,836.20 | 34,836.20 | ||
| 增城区荔城镇前进路33号首层、二层房屋 | 15,206.40 | 15,206.40 | 15,206.40 | 15,206.40 | ||
| 杜阮物流基地 | 6,415.84 | 6,415.84 | 6,415.84 | 6,415.84 | ||
| 高斯WS-D625大度八色高速书刊轮转胶印机（双纸路） | 5,794,690.24 | 5,794,690.24 |
| 北人B546-4卷筒纸书刊平板印刷机 | 5,393,805.31 | 5,393,805.31 | ||||
| 惠州新华文化广场 | 871,731.15 | 871,731.15 | ||||
| “乐童”数字化资源平台 | 159,500.00 | 6,641.00 | 152,859.00 | |||
| 沙水池改造工程 | 229,967.00 | 229,967.00 | ||||
| 教材仓库改建 | 97,087.38 | 97,087.38 | ||||
| 厨房设备项目 | 422,201.84 | 422,201.84 | ||||
| 合计 | 815,724,673.02 | 331,714.64 | 815,392,958.38 | 679,980,306.03 | 338,355.64 | 679,641,950.39 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 广州国际文化中心 | 218,076,683.43 | 33,153,362.79 | 251,230,046.22 | 自有资金 | ||||||||
| 新华文化中心 | 186,052,642.42 | 62,699,365.58 | 248,752,008.00 | 68,531.22 | 68,531.22 | 4.31 | 自有资金、银行贷款 | |||||
| 南方文化数字出版中心 | 151,789,206.92 | 25,438,623.40 | 177,227,830.32 | 自有资金 | ||||||||
| 广东数字出版中心二期 | 54,447,780.72 | 7,541,594.14 | 61,989,374.86 | 自有资金 | ||||||||
| 书店装修改造工程 | 40,590,043.69 | 23,693,011.58 | 8,957,439.88 | 55,325,615.39 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | / | 650,956,357.18 | 152,525,957.49 | / | 8,957,439.88 | 794,524,874.79 | / | / | 68,531.22 | 68,531.22 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,417,142,053.84 | 59,514,209.03 | 31,610,138.27 | 159,090.64 | 3,508,425,491.78 | |
| 2.本期增加金额 | -19,823.01 | 1,339,501.05 | 283,018.86 | 1,602,696.90 | ||
| (1)购置 | 1,293,483.34 | 283,018.86 | 1,576,502.20 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 26,194.70 | 26,194.70 | ||||
| （5）其他 | -19,823.01 | 19,823.01 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,417,122,230.83 | 60,853,710.08 | 31,893,157.13 | 159,090.64 | 3,510,028,188.68 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 373,084,796.07 | 43,199,670.84 | 8,038,001.22 | 159,090.64 | 424,481,558.77 | |
| 2.本期增加金额 | 38,682,661.66 | 2,129,113.79 | 3,166,791.69 | 43,978,567.14 | ||
| （1）计提 | 38,682,661.66 | 2,129,113.79 | 3,166,791.69 | 43,978,567.14 |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| （3）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 411,767,457.73 | 45,328,784.63 | 11,204,792.91 | 159,090.64 | 468,460,125.91 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 3,005,354,773.10 | 15,524,925.45 | 20,688,364.22 | 3,041,568,062.77 | ||
| 2.期初账面价值 | 3,044,057,257.77 | 16,314,538.19 | 23,572,137.05 | 3,083,943,933.01 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 连州人民路前栋1-2层 | 319,642.00 | 项目尚未结算，暂时无法办证 |
| 连州人民路后栋1-2层 | 80,443.00 | 项目尚未结算，暂时无法办证 |
| 连州人民路东面办公楼 | 87,616.01 | 项目尚未结算，暂时无法办证 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | ||
| 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 250,628.05 | 250,628.05 | ||||
| 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 116,886.65 | 116,886.65 | ||||
| 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 116,604.42 | 116,604.42 | ||||
| 广东新华发行集团仁化新华书店有限公司 | 13,694.76 | 13,694.76 | ||||
| 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 8,940.74 | 8,940.74 | ||||
| 广东新华发行集团廉江新华书店有限公司 | 66,197.68 | 66,197.68 | ||||
| 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 43,667.05 | 43,667.05 | ||||
| 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 187,319.63 | 187,319.63 | ||||
| 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 9,545.59 | 9,545.59 | ||||
| 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 671,686.50 | 671,686.50 | ||||
| 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 315,515.05 | 315,515.05 | ||||
| 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 462.11 | 462.11 | ||||
| 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 799,646.19 | 799,646.19 | ||||
| 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 425,265.47 | 425,265.47 | ||||
| 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 173,155.30 | 173,155.30 | ||||
| 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 286,090.31 | 286,090.31 |
| 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 174,384.43 | 174,384.43 | ||||
| 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 683,434.05 | 683,434.05 | ||||
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 1,513.76 | 1,513.76 | ||||
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 542,000.00 | 542,000.00 | ||||
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 517,070.54 | 517,070.54 | ||||
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 13,802.43 | 13,802.43 | ||||
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 3,029,941.45 | 3,029,941.45 | ||||
| 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 10,470,544.19 | 10,470,544.19 | ||||
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 1,480,270.88 | 1,480,270.88 | ||||
| 教育社幼儿园 | 2,560,348.24 | 2,560,348.24 | ||||
| 广东新华发行集团珠海新华书店有限公司 | 7,860,218.45 | 7,860,218.45 | ||||
| 合计 | 30,818,833.92 | 30,818,833.92 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 3,029,941.45 | 3,029,941.45 | ||||
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 13,802.43 | 13,802.43 | ||||
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 1,513.76 | 1,513.76 | ||||
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 517,070.54 | 517,070.54 | ||||
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 542,000.00 | 542,000.00 | ||||
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 1,480,270.88 | 1,480,270.88 | ||||
| 教育社幼儿园 | 2,560,348.24 | 2,560,348.24 | ||||
| 合计 | 8,144,947.30 | 8,144,947.30 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
管理层当期对以前年度收购图书发行企业及幼儿园商誉进行减值测试，以2018年度审定报表为基础，按历史经验，在5年增长期内，按每年10%的增长率增长，5年后进入永续期，永续期增长率为0。利润率与2018年度保持一致，折现率采用加权平均资本成本计算，计算折现率为7.84%。每年年末进行减值测试。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 东圃幼儿园装修费 | 18,364,569.33 | 229,967.00 | 997,986.18 | 17,596,550.15 | |
| 广州商铺装修费 | 147,521.00 | 22,126.50 | 125,394.50 | ||
| 图书城装修费 | 78,970,224.64 | 8,355,346.15 | 9,555,281.31 | 56,858.25 | 77,713,431.23 |
| 员工食堂修缮工程 | 1,656,126.66 | 202,705.76 | 196,922.83 | 1,661,909.59 | |
| 乐橙空间旗舰店装修项目 | 780,610.30 | 78,443.64 | 13,196.70 | 688,969.96 | |
| 1600KVA电房增容工程款 | 920,500.60 | 47,612.10 | 872,888.50 | ||
| 租赁仓库维 | 1,640,397.96 | 355,332.57 | 263,777.83 | 1,731,952.70 |
| 修费 | |||||
| 本部长福路电梯井维修费 | 649,356.66 | 36,412.52 | 612,944.14 | ||
| 办公室装修费 | 27,255,655.15 | 3,603,161.28 | 3,383,624.53 | 27,475,191.90 | |
| 厂房消防维修工程费 | 49,212.13 | 51,266.06 | 42,181.83 | 58,296.36 | |
| 合计 | 130,434,174.43 | 12,797,778.82 | 14,624,369.27 | 70,054.95 | 128,537,529.03 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 5,409,252.73 | 1,303,027.17 | 2,267,743.73 | 515,185.10 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 635,984.44 | 158,996.11 | 664,221.04 | 166,055.26 |
| 合计 | 6,045,237.17 | 1,462,023.28 | 2,931,964.77 | 681,240.36 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 447,578,480.28 | 111,894,620.07 | 448,207,487.28 | 112,051,871.82 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产 | 1,367,547.51 | 341,886.88 | 1,367,547.51 | 341,886.88 |
| 合计 | 448,946,027.79 | 112,236,506.95 | 449,575,034.79 | 112,393,758.70 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 47,306,541.13 | 48,626,080.03 |
| 可抵扣亏损 | 49,602,349.45 | 32,374,383.09 |
| 合计 | 96,908,890.58 | 81,000,463.12 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 6,602,724.27 | ||
| 2021年 | 4,772,630.66 | 3,541,524.36 | |
| 2022年 | 5,789,897.98 | 8,062,685.06 | |
| 2023年 | 7,258,135.20 | 6,562,923.40 | |
| 2024年 | 7,086,083.56 | 7,604,526.00 | |
| 2025年 | 24,695,602.05 | ||
| 合计 | 49,602,349.45 | 32,374,383.09 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 房产(注①) | 486,307.80 | 486,307.80 | 486,307.80 | 486,307.80 | ||
| 待抵扣进项税 | 8,239,588.89 | 8,239,588.89 | 7,583,273.70 | 7,583,273.70 | ||
| 预付购买长期资产款 | 6,235,445.27 | 6,235,445.27 | 4,774,013.12 | 4,774,013.12 | ||
| 合计 | 14,961,341.96 | 14,961,341.96 | 12,843,594.62 | 12,843,594.62 | ||
其他说明：
注①：本公司下属三级子公司广东新华发行集团连州新华书店有限公司（简称“连州新华书店”）2013年11月6日同广东省连州市兴业房地产有限公司（简称“兴业公司”）签订房屋拆迁补偿协议，该协议为商业性质，在原地范围内，核定同等用途面积、质量、价值（其中截止至置换时点，房产原值为936,934.00元，累计折旧为450,626.20元，净值为486,307.80元）相等的产权调换补偿办法进行置换。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 5,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 5,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 148,250,000.00 | 166,886,705.24 |
| 合计 | 148,250,000.00 | 166,886,705.24 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,755,733,622.39 | 2,236,169,814.12 |
| 1至2年 | 441,093,875.63 | 76,734,562.00 |
| 2至3年 | 56,359,521.37 | 39,980,765.22 |
| 3年以上 | 131,612,918.09 | 77,067,895.28 |
| 合计 | 2,384,799,937.48 | 2,429,953,036.62 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东高等教育出版社有限公司 | 99,407,649.81 | 未结算 |
| 人教教材中心有限责任公司 | 61,949,335.67 | 未结算 |
| 外语教学与研究出版社有限责任公司 | 51,493,867.19 | 未结算 |
| 广东音像教材出版社 | 35,671,805.92 | 未结算 |
| 北京师范大学出版社(集团)有限公司 | 34,427,970.05 | 未结算 |
| 广州市新华书店集团有限公司 | 17,271,154.43 | 未结算 |
| 广州市百草园图书有限公司 | 7,425,544.12 | 未结算 |
| 广州伟龙印刷制版有限公司 | 7,380,864.15 | 未结算 |
| 广东省教育研究院 | 6,103,829.30 | 未结算 |
| 广东同文彩色电脑设计制作有限公司 | 5,332,090.47 | 未结算 |
| 广州市粤海文化教育发展有限公司 | 5,310,689.97 | 未结算 |
| 润璟印刷（深圳）有限公司 | 2,991,144.69 | 未结算 |
| 接力出版社有限公司 | 2,748,507.69 | 未结算 |
| 广东世纪达装饰工程有限公司 | 2,478,920.78 | 未结算 |
| 广东联华慧智商贸有限公司 | 2,005,327.18 | 未结算 |
| 合计 | 341,998,701.42 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 420,960,088.32 | 422,476,661.90 |
| 会员卡积分 | 315,182.68 | |
| 其他 | 11,390,585.51 | 9,468,682.88 |
| 合计 | 432,665,856.51 | 431,945,344.78 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 240,482,873.78 | 399,581,675.08 | 425,149,121.06 | 214,915,427.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 20,025,714.61 | 13,084,579.12 | 27,237,659.81 | 5,872,633.92 |
| 三、辞退福利 | 449,554.32 | 568,336.06 | 627,545.89 | 390,344.49 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 260,958,142.71 | 413,234,590.26 | 453,014,326.76 | 221,178,406.21 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 208,160,074.55 | 320,815,620.17 | 347,821,659.80 | 181,154,034.92 |
| 二、职工福利费 | 717,174.73 | 13,699,006.80 | 12,959,512.28 | 1,456,669.25 |
| 三、社会保险费 | 272,958.66 | 12,948,527.64 | 12,925,496.23 | 295,990.07 |
| 其中：医疗保险费 | 251,098.91 | 10,878,550.61 | 10,858,518.74 | 271,130.78 |
| 工伤保险费 | 436.75 | 68,983.46 | 68,993.97 | 426.24 |
| 生育保险费 | 21,423.00 | 2,000,993.57 | 1,997,983.52 | 24,433.05 |
| 四、住房公积金 | 199,504.72 | 31,099,701.56 | 31,104,159.56 | 195,046.72 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 30,983,474.62 | 8,205,481.33 | 7,517,455.61 | 31,671,500.34 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 149,686.50 | 12,813,337.58 | 12,820,837.58 | 142,186.50 |
| 合计 | 240,482,873.78 | 399,581,675.08 | 425,149,121.06 | 214,915,427.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 41,220.74 | 8,489,805.19 | 8,487,736.35 | 43,289.58 |
| 2、失业保险费 | 1,153.42 | 189,283.07 | 188,805.73 | 1,630.76 |
| 3、企业年金缴费 | 19,983,340.45 | 4,405,490.86 | 18,561,117.73 | 5,827,713.58 |
| 合计 | 20,025,714.61 | 13,084,579.12 | 27,237,659.81 | 5,872,633.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 40,430,710.72 | 58,900,449.32 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 2,932,001.09 | 4,012,265.21 |
| 个人所得税 | 2,520,992.59 | 6,895,816.76 |
| 城市维护建设税 | 1,059,957.78 | 3,285,389.03 |
| 土地使用税 | 78,425.92 | 54,762.81 |
| 印花税 | 751,467.79 | 1,941,719.18 |
| 房产税 | 1,822,354.14 | 2,807,943.36 |
| 车船使用税 | 196.32 | 11,702.20 |
| 教育费附加 | 777,656.53 | 2,429,111.23 |
| 防洪费 | 62,608.65 | 71,988.12 |
| 文化事业建设费 | 159.92 | 711,765.88 |
| 其他税费 | 506,544.17 | 506,544.17 |
| 合计 | 50,943,075.62 | 81,629,457.27 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 302,027.25 | |
| 应付股利 | 239,189,603.61 | 11,852,249.12 |
| 其他应付款 | 856,696,520.37 | 376,776,876.83 |
| 合计 | 1,095,886,123.98 | 388,931,153.20 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 302,027.25 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 长期应付款利息 | ||
| 合计 | 302,027.25 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 239,189,603.61 | 11,852,249.12 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 239,189,603.61 | 11,852,249.12 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 改制专项金 | 156,410,931.20 | 130,643,677.84 |
| 押金及保证金 | 55,165,052.68 | 59,378,634.95 |
| 代收代付款 | 11,318,603.52 | 16,363,308.49 |
| 往来款 | 503,308,421.65 | 80,399,914.15 |
| 发行手续费 | 28,739,369.19 | 24,116,032.74 |
| 代付政府对企业个人经费补助 | 4,423,677.65 | 3,123,677.65 |
| 代扣代缴社保费 | 1,009,207.73 | 240,951.31 |
| 工程设备款 | 2,329,189.88 | |
| 其他 | 93,992,066.87 | 62,510,679.70 |
| 合计 | 856,696,520.37 | 376,776,876.83 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预留改制金 | 156,410,931.20 | 未到结算期间 |
| 连锁门店升级改造募投项目 | 41,211,364.70 | 未到结算期间 |
| 广东天石控股集团有限公司 | 16,000,000.00 | 押金及保证金 |
| 信息化系统募投项目 | 5,853,783.90 | 未到结算期间 |
| 山东新坐标书业有限公司 | 4,000,000.00 | 押金及保证金 |
| 百灵路案件赔偿 | 2,469,718.00 | 未到结算期间 |
| 佛山广彩印务咨询有限公司 | 2,346,679.17 | 未到结算期间 |
| 广东慧源科教传媒股份有限公司 | 2,000,000.00 | 未到结算期间 |
| 合计 | 230,292,476.97 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 19,155,043.79 | 9,607,478.38 |
| 合计 | 19,155,043.79 | 9,607,478.38 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 23,103,838.21 |
| 信用借款 | 190,332,000.00 | 230,332,000.00 |
| 合计 | 213,435,838.21 | 230,332,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
（1）信用借款1.90亿元，为浮动利率，在贷款基准利率基础上下浮12%；
（2）信用借款33.20万元，为浮动利率，在基准利率基础上上浮20%，利率区间为5.88%-7.08%。
（3）保证借款2310.38万元，为浮动利率，在贷款基准利率基础上下浮0.34%。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 16,109,688.39 | 17,641,814.17 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 16,109,688.39 | 17,641,814.17 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 教装业务采购 | 16,109,688.39 | 17,641,814.17 |
| 合计 | 16,109,688.39 | 17,641,814.17 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 372,422,282.26 | 10,717,827.66 | 24,704,091.79 | 358,436,018.13 | 政府支持产业发展 |
| 合计 | 372,422,282.26 | 10,717,827.66 | 24,704,091.79 | 358,436,018.13 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新华书店改制重组专项资金 | 176,256,992.72 | 1,833,896.87 | 174,423,095.85 | 与资产相关 | |||
| 中小学阅读基地建设项目 | 11,359,822.03 | 1,478,764.49 | 9,881,057.54 | 与资产相关 | |||
| 数字出版基地数字出版交易服务平台 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新华文化驿站 | 9,960,343.99 | 677,808.34 | 19,376.00 | 9,263,159.65 | 与资 |
| 建设项目 | 产相关 | ||||||
| 智慧云”互动学习与智能测评平台 | 7,735,789.10 | 70,000.00 | 7,665,789.10 | 与收益相关 | |||
| 南方文化物流基地建设 | 7,609,644.23 | 85,279.60 | 7,524,364.63 | 与资产相关 | |||
| 广东语言多态应用及教育工程 | 7,360,691.84 | 844,069.98 | 6,516,621.86 | 与资产相关 | |||
| 出版全流程数字化改造--以用户为中心的O2O运营工程 | 6,810,694.26 | 136,500.00 | 6,674,194.26 | 与收益相关 | |||
| 小连锁工程 | 6,109,516.91 | 425,613.29 | 5,683,903.62 | 与资产相关 | |||
| 幼儿教育多元化智能互动课堂-教学资源数字工程 | 5,648,000.00 | 5,648,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新中国地方中草药文献研究（1949-1979） | 5,440,000.00 | 2,968,927.46 | 2,471,072.54 | 与收益相关 | |||
| 港澳教材编写出版和推广补助 | 5,333,333.33 | 5,333,333.33 | 与收益相关 | ||||
| 新增“四上”企业经费补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 其他（与收益相关） | 74,249,213.61 | 10,487,860.66 | 12,967,445.03 | 34,389.19 | 71,735,240.05 | 与收益相关 | |
| 其他（与资产相关） | 38,538,240.24 | 229,967.00 | 2,975,819.73 | 176,201.81 | 35,616,185.70 | 与资产相关 | |
| 合计 | 372,422,282.26 | 10,717,827.66 | 10,000.00 | 24,464,124.79 | 229,967.00 | 358,436,018.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 895,876,566.00 | 895,876,566.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,670,869,832.27 | 1,670,869,832.27 | ||
| 其他资本公积 | 148,070,371.85 | 137.62 | 229,243.65 | 147,841,265.82 |
| 合计 | 1,818,940,204.12 | 137.62 | 229,243.65 | 1,818,711,098.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 因非同一控制下企业合并取得本公司股份 | 2,212,621.47 | 2,212,621.47 | ||
| 合计 | 2,212,621.47 | 2,212,621.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 207,276,930.39 | 207,276,930.39 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,125,119,778.36 | 2,511,201,919.65 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 121,730,730.86 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,125,119,778.36 | 2,632,932,650.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 196,948,378.03 | 733,104,601.33 |
| 减：提取法定盈余公积 | 43,824,628.96 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 223,969,141.50 | 197,092,844.52 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,098,099,014.89 | 3,125,119,778.36 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,457,669,809.67 | 1,722,328,269.99 | 2,521,947,973.38 | 1,794,270,170.52 |
| 其他业务 | 62,578,626.94 | 28,394,912.62 | 81,544,699.81 | 36,593,634.81 |
| 合计 | 2,520,248,436.61 | 1,750,723,182.61 | 2,603,492,673.19 | 1,830,863,805.33 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,112,778.85 | 1,640,756.99 |
| 教育费附加 | 1,522,833.04 | 1,153,495.70 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,754,898.66 | 5,622,381.84 |
| 土地使用税 | 157,109.67 | 69,895.97 |
| 车船使用税 | 69,384.73 | 50,886.00 |
| 印花税 | 1,444,510.89 | 1,262,526.46 |
| 防洪费 | 2,799.88 | 7.78 |
| 文化事业建设费 | 128,550.00 | 1,247,824.26 |
| 其他 | 5,140.45 | 18,553.10 |
| 合计 | 10,198,006.17 | 11,066,328.10 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资奖金津补贴 | 119,918,321.28 | 113,319,956.44 |
| 职工福利 | 3,546,108.79 | 3,095,733.28 |
| 社会保险费 | 1,620,225.44 | 3,755,555.08 |
| 住房公积金 | 8,097,354.80 | 7,661,112.17 |
| 工会经费 | 143,033.15 | 147,615.70 |
| 职工教育经费 | 7,237.88 | 10,000.00 |
| 企业年金 | 363,165.10 | 340,548.15 |
| 外事费用 | 439.00 | 2,397.74 |
| 交通差旅费 | 2,079,111.02 | 3,971,419.55 |
| 车辆使用费 | 2,234,677.39 | 2,842,285.00 |
| 水电费 | 1,556,629.31 | 3,436,787.37 |
| 办公费 | 1,300,771.45 | 1,101,818.65 |
| 邮电通讯费 | 1,482,426.30 | 2,079,234.66 |
| 低值易耗品摊销 | 675,989.33 | 462,774.30 |
| 软件维护服务费 | 2,939,251.86 | 1,742,782.42 |
| 维修保养费 | 2,120,900.07 | 2,106,678.20 |
| 会议费 | 491,487.42 | 736,493.27 |
| 业务招待费 | 709,620.95 | 1,111,470.96 |
| 固定资产折旧 | 239,653.82 | 200,963.92 |
| 无形资产摊销 | 155,190.24 | 143,687.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 203,067.42 | 224,636.90 |
| 租赁及使用费 | 13,538,872.27 | 13,592,582.09 |
| 劳务费 | 13,517,347.13 | 12,596,107.92 |
| 印刷制作费 | 529,993.58 | 281,073.62 |
| 图书资料费 | 34,133.09 | 72,844.45 |
| 中介咨询费 | 675,301.35 | 793,864.58 |
| 商业保险费 | 326,593.65 | 411,634.78 |
| 物流费 | 41,818,828.98 | 37,876,634.06 |
| 发行代理费 | 15,125,335.68 | 14,496,192.07 |
| 推广费 | 66,378,627.55 | 65,166,135.34 |
| 业务宣传费 | 6,751,299.12 | 5,249,190.95 |
| 其他 | 5,858,226.03 | 4,840,454.90 |
| 合计 | 314,439,220.45 | 303,870,665.77 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资奖金津补贴 | 112,325,226.39 | 106,127,316.79 |
| 职工福利 | 7,810,643.20 | 7,879,022.04 |
| 社会保险费 | 14,362,267.91 | 31,491,478.29 |
| 住房公积金 | 14,000,359.52 | 11,876,171.44 |
| 工会经费 | 5,153,340.71 | 5,032,797.14 |
| 职工教育经费 | 2,400,894.51 | 2,791,352.64 |
| 企业年金 | 3,280,271.34 | 1,794,116.69 |
| 外事费用 | 420.32 | 752,262.09 |
| 交通差旅费 | 1,375,175.42 | 3,145,952.45 |
| 车辆使用费 | 1,601,677.17 | 2,221,690.01 |
| 水电费 | 5,118,701.94 | 2,839,659.99 |
| 办公费 | 3,486,745.99 | 3,895,153.71 |
| 邮电通讯费 | 2,324,032.80 | 2,999,490.33 |
| 低值易耗品摊销 | 960,848.80 | 1,112,474.59 |
| 维修保养费 | 2,259,423.39 | 3,251,541.85 |
| 会议费 | 1,099,931.96 | 2,301,867.09 |
| 业务招待费 | 4,895,024.64 | 7,088,003.94 |
| 固定资产折旧 | 26,301,786.26 | 20,818,157.92 |
| 无形资产摊销 | 12,004,337.21 | 13,473,617.76 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,575,415.29 | 10,251,767.31 |
| 租赁及使用费 | 9,042,384.49 | 8,919,289.83 |
| 劳务费 | 1,515,652.45 | 1,499,414.44 |
| 印刷制作费 | 388,363.30 | 136,806.80 |
| 图书资料费 | 166,174.96 | 575,235.84 |
| 中介咨询费 | 6,529,031.97 | 4,569,378.80 |
| 商业保险费 | 42,982.68 | 41,903.21 |
| 改制重组专项支出 | - | - |
| 存货盘亏或盘盈 | -29,531.60 | -134,035.90 |
| 税费 | - | 29,107.52 |
| 技术研究费 | - | 2,267,815.41 |
| 董事会费 | - | - |
| 诉讼费 | 340,336.88 | 43,871.53 |
| 其他 | 8,934,214.85 | 8,175,299.44 |
| 合计 | 260,266,134.75 | 267,267,980.99 |
其他说明：无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,471,502.52 | 2,284,659.10 |
| 利息收入（以“+”表示） | -15,612,291.12 | -2,502,987.08 |
| 减：利息资本化金额 | -68,531.22 | |
| 汇兑损益 | 347,109.49 | -223,128.16 |
| 金融机构手续费 | 1,246,120.02 | 1,077,900.20 |
| 现金折扣 | -113,461.41 | -1,010,151.53 |
| 其他 | 49.99 | 450,508.60 |
| 合计 | -8,729,501.73 | 76,801.13 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 30,426,040.17 | 32,218,013.76 |
| 增值税免征额 | 25,135.84 | |
| 增值税加计抵减 | 255,506.83 | 53,848.41 |
| 合计 | 30,706,682.84 | 32,271,862.17 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -112,199.49 | 63,894.88 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 21,022,744.82 | 29,094,850.43 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -297,404.90 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得 | 831.12 | |
| 合计 | 20,613,971.55 | 29,158,745.31 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,552,377.34 | 73,535.04 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -319,222.54 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -14,337,400.00 | 165,572,169.72 |
| 其他 | 915.30 | |
| 合计 | -11,785,022.66 | 165,646,620.06 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 14,143,088.36 | -1,316,673.65 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,343,966.92 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | -825,573.70 | |
| 合同资产减值损失 | ||
| 其他坏账损失 | ||
| 合计 | 14,661,481.58 | -1,316,673.65 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -813,268.20 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 23,661,724.10 | 25,563,572.21 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 23,661,724.10 | 24,750,304.01 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 145,622.95 | 38,854.22 |
| 合计 | 145,622.95 | 38,854.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,021.77 | 5,083.83 | 1,021.77 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,021.77 | 5,083.83 | 1,021.77 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 其他 | 394,303.78 | 1,523,340.67 | 394,303.78 |
| 合计 | 405,325.55 | 1,528,424.50 | 405,325.55 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新周刊“四上”企业经费补贴 | 10,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 213,071.47 | 528,263.75 | 213,071.47 |
| 其中：固定资产处置 | 213,071.47 | 528,263.75 | 213,071.47 |
| 损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 939,403.26 | 426,912.97 | 939,403.26 |
| 其他 | 308,762.40 | 908,864.70 | 308,762.40 |
| 合计 | 1,461,237.13 | 1,864,041.42 | 1,461,237.13 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 缴纳以前年度所得税 | 53,904.55 | 300,478.98 |
| 当期所得税费用 | 862,427.85 | 1,485,761.89 |
| 递延所得税费用 | -930,546.50 | -51,853.57 |
| 合计 | -14,214.10 | 1,734,387.30 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 193,653,531.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 48,413,382.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,548.11 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 53,904.55 |
| 非应税收入的影响 | -2,194,664.70 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 501,297.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -17,359.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,870,434.96 |
| 免征所得税影响 | -52,634,661.78 |
| 所得税费用 | -14,214.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款 | 38,576,496.88 | 165,276,321.64 |
| 个人往来款 | 1,253,959.74 | 2,353,586.18 |
| 三类人员费用 | 56,980.24 | 0.00 |
| 退回稿酬 | -9,899.42 | -36,583.31 |
| 利息收入 | 15,595,375.39 | 2,492,144.61 |
| 政府补助收入 | 10,716,338.45 | 25,450,232.87 |
| 赔偿款收入 | 8,000.00 | 14,432.00 |
| 暂记 | 431,837.43 | 506,046.62 |
| 押金及保证金 | 9,972,908.96 | 16,942,377.52 |
| 代收代付款项 | 12,856,592.03 | 7,426,141.97 |
| 其他 | 2,786,517.31 | 943,803.32 |
| 合计 | 92,245,107.01 | 221,368,503.42 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 34,913.01 | 28,330.19 |
| 单位往来款 | 18,062,389.45 | 169,615,288.85 |
| 个人往来款 | 4,602,532.50 | 6,455,891.82 |
| 三类人员费用 | 13,976,941.16 | 10,980,491.85 |
| 保证金、押金 | 23,557,902.05 | 15,084,143.85 |
| 代收代付款 | 16,556,767.67 | 22,090,974.55 |
| 独立董事薪酬 | 146,642.01 | 201,600.00 |
| 银行手续费 | 1,245,217.57 | 1,077,140.02 |
| 外事费用 | 859.32 | 642,965.14 |
| 交通差旅费 | 3,634,573.89 | 7,288,335.60 |
| 车辆使用费 | 3,960,485.55 | 4,817,223.53 |
| 水电费 | 6,316,907.01 | 7,544,422.09 |
| 办公费 | 4,892,911.93 | 5,375,181.96 |
| 邮电通讯费 | 4,455,996.13 | 5,151,251.86 |
| 低值易耗品 | 1,784,341.92 | 1,853,688.96 |
| 图书资料费 | 177,237.30 | 723,619.17 |
| 软件维护服务费 | 2,042,438.21 | 2,400,929.13 |
| 维修保养费 | 4,413,880.06 | 5,631,311.97 |
| 会议费 | 1,528,518.29 | 3,235,606.58 |
| 业务招待费 | 5,512,816.03 | 8,451,420.59 |
| 业务宣传费 | 13,540,305.51 | 11,609,572.52 |
| 印刷制作费 | 785,028.90 | 350,019.16 |
| 劳务费 | 4,222,895.34 | 2,809,517.38 |
| 租赁及使用费 | 22,942,467.10 | 20,522,907.15 |
| 物流费 | 40,957,296.22 | 34,070,487.46 |
| 发行代理费 | 12,037,979.55 | 12,054,813.94 |
| 中介咨询费 | 7,120,163.45 | 5,719,109.71 |
| 商业保险费 | 366,421.45 | 500,298.02 |
| 推广费 | 27,050,959.72 | 22,585,428.13 |
| 诉讼费 | 209,668.32 | 46,418.70 |
| 捐赠支出 | 82,630.01 | 2,000.00 |
| 罚没支出 | 2,568.85 | 7,294.43 |
| 暂记 | 2,122,882.63 | 607,890.44 |
| 其他 | 8,026,771.34 | 7,282,831.42 |
| 合计 | 256,372,309.45 | 396,818,406.17 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司合并日现金 | 4,491,247.58 | |
| 合计 | 4,491,247.58 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行汇票及信用证保证金 | 54,259,381.09 | 61,638,971.69 |
| 其他 | 497,920,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 552,179,381.09 | 61,638,971.69 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
其他项同比变动为公司收到大股东广东省出版集团拆借资金所致。
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行汇票及信用证保证金 | 50,339,872.82 | 32,056,685.77 |
| 合计 | 50,339,872.82 | 32,056,685.77 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 193,667,745.88 | 391,959,539.05 |
| 加：资产减值准备 | 23,661,724.10 | 23,433,630.36 |
| 信用减值损失 | 14,661,481.58 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 40,771,694.24 | 34,206,929.47 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 17,084,043.07 | 20,156,347.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 14,548,094.76 | 10,476,404.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -145,622.95 | -38,854.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 212,049.70 | 523,179.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 11,785,022.66 | -165,646,620.06 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,414,480.87 | 2,074,280.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -20,613,971.55 | -29,158,745.31 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -773,294.75 | 209,274.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -157,251.75 | 4,926,800.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 47,668,608.83 | -37,079,455.01 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -355,301,422.09 | -14,429,395.13 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -132,132,285.76 | -12,879,817.89 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -139,648,903.16 | 228,733,498.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,448,155,697.03 | 1,594,678,459.41 |
| 减：现金的期初余额 | 1,735,578,765.93 | 1,237,442,680.23 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 99,992,000.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -287,423,068.90 | 257,243,779.18 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,448,155,697.03 | 1,735,578,765.93 |
| 其中：库存现金 | 419,405.77 | 687,028.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,441,238,698.85 | 1,670,996,936.56 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,497,592.41 | 63,894,800.95 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,448,155,697.03 | 1,735,578,765.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 173,184,683.41 | 流动性受到限制 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 173,184,683.41 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 509,725.16 |
| 其中：美元 | 32,915.02 | 6.89 | 226,709.75 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 311,060.72 | 0.91 | 283,015.41 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政府补助（与收益相关） | 10,487,860.66 | 递延收益、其他收益、营业外收入 | 22,114,787.87 |
| 政府补助（与资产相关） | 229,967.00 | 递延收益 | 8,321,252.30 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 珠海南传资产管理有限公司 | 2020-01-08 | 2,546,183.10 | 56.67 | 现金 | 2020-01-08 | 股权转让协议 | -3,361.22 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 珠海南传资产管理有限公司 |
| --现金 | 2,546,183.10 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 1,946,816.90 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 4,493,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 4,490,735.35 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,264.65 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
珠海南传资产管理有限公司被合并净资产公允价值以经广东国众联行资产评估土地房地产估价规划咨询有限公司出具的粤国众联评字【2019】第21-05002号评估报告，按资产基础法确定的估值结果确定。大额商誉形成的主要原因：
不适用其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 珠海南传资产管理有限公司 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 4,498,735.75 | 4,498,735.75 |
| 货币资金 | 4,491,247.58 | 4,491,247.58 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他资产 | 7,488.17 | 7,488.17 |
| 负债： | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 4,490,735.75 | 4,490,735.75 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 4,490,735.75 | 4,490,735.75 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
被合并单位可辨认资产、负债公允价值确定方法为参考八、1、（2）中合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明描述中各评估报告为基础确定。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 珠海南传资产管理有限公司 | 1,945,985.78 | 1,946,816.90 | 831.12 | 广州产权交易所公开市场方式转让广州南传越秀产业投资基金管理有限公司56.67%股权（交易编号G32019GD0000160），转让价为2546183.10元 |
其他说明：
无
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东教育出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东人民出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东科技出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东花城出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东新世纪出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东经济出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 电子、音像出版 | 100 | 设立 | |
| 广东语言音像电子出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 音像出版 | 100 | 设立 | |
| 广东新华印刷有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷 | 100 | 设立 | |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 97.86 | 2.14 | 设立 |
| 广东时代传媒有限公司 | 广州市 | 广州市 | 报刊出版 | 99 | 1 | 设立 |
| 广东《葡萄酒》杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 期刊出版 | 100 | 设立 | |
| 广东南方传媒教育发展有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 90 | 10 | 设立 |
| 广东省出版集团数字出版有限公司 | 广州市 | 广州市 | 数字出版 | 73.33 | 26.67 | 设立 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书音像制品发行 | 99.39 | 0.58 | 设立 |
| 广东出版置业投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 工程管理服务 | 98 | 2 | 同一控制下企业合并 |
| 广东南传广场开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 房地产开发 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东新周刊杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东大沿海出版工贸有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东南方传媒投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 投资、管理、咨询 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东教育出版社江门出版有限公司 | 江门市 | 江门市 | 图书出版 | 60 | 设立 | |
| 广东教育出版社珠海出版有 | 珠海市 | 珠海 | 图书出版 | 77 | 设立 | |
| 限公司 | 市 | |||||
| 广州市越秀区悦教培训中心 | 广州市 | 广州市 | 培训 | 100 | 设立 | |
| 广东《药店周刊》杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东人民出版社中山出版有限公司 | 中山市 | 中山市 | 图书出版 | 51 | 设立 | |
| 广东人民出版社惠州出版有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 图书出版 | 51 | 设立 | |
| 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 图书出版 | 69 | 设立 | |
| 广东新世纪音像电子出版社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 上海比卡蓓宝图书有限公司 | 上海市 | 上海市 | 图书出版 | 51 | 设立 | |
| 广州广经元年管会杂志社有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广州汽车与你杂志社有限公司 | 广州 | 广州 | 图书出版 | 100 | 设立 | |
| 广东天文锦途文化传播有限公司 | 广州市 | 广州市 | 文化发展 | 100 | 设立 | |
| 广东金版出版物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 100 | 设立 | |
| 广东金印印刷物资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 印刷物资经销 | 100 | 设立 | |
| 广东粤信传媒科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 出版信息 | 100 | 设立 | |
| 北京广版新世纪文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 文化传媒 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团图书音像连锁有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团教育图书有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东省外文书店有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团惠州新华书店有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团梅州新华书店有限公司 | 梅州市 | 梅州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团江门新华书店有限公司 | 江门市 | 江门市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 阳江新新图书有限公司 | 阳江市 | 阳江市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团高要新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团连州新华书店有限公司 | 连州市 | 连州市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团清远新华书店有限公司 | 清远市 | 清远市 | 批发、零售 | 100 | 设立 |
| 广东新华发行集团佛冈新华书店有限公司 | 佛冈县 | 佛冈县 | 批发、零售 | 51 | 设立 | |
| 广东新华发行集团韶关新华书店有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团三水新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团东莞新华书店有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 零售 | 51 | 设立 | |
| 广东新华发行集团台山新华书店有限公司 | 台山市 | 台山市 | 零售 | 67 | 设立 | |
| 广东新华物流有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书发行 | 100 | 设立 | |
| 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 70 | 设立 | |
| 广东新华文化广场建设开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 项目管理 | 100 | 设立 | |
| 广东南方文化产业中心项目开发有限公司 | 广州市 | 广州市 | 项目管理 | 100 | 设立 | |
| 广州市消费者报道传媒有限公司 | 广州市 | 广州市 | 期刊出版 | 51 | 设立 | |
| 广东新华发行集团五华新华书店有限公司 | 五华县 | 五华县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团澄海新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳山新华书店有限公司 | 阳山县 | 阳山县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团南雄新华书店有限公司 | 南雄市 | 南雄市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团大埔新华书店有限公司 | 大埔县 | 大埔县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳西新华书店有限公司 | 阳西县 | 阳西县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮阳新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮安新华书店有限公司 | 潮安县 | 潮安县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团丰顺新华书店有限公司 | 丰顺县 | 丰顺县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团汕头新华书店有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠阳新华书店有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团蕉岭新华书店有限公司 | 蕉岭县 | 蕉岭县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团平远新华书店有限公司 | 平远县 | 平远县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团乐昌新华书店有限公司 | 乐昌市 | 乐昌市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团仁化新华 | 仁化县 | 仁化 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下 |
| 书店有限公司 | 县 | 企业合并 | ||||
| 广东新华发行集团乳源新华书店有限公司 | 乳源县 | 乳源县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团清新新华书店有限公司 | 清新县 | 清新县 | 批发、零售 | 67 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团中山新华书店有限公司 | 中山市 | 中山市 | 批发零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳东新华书店有限公司 | 阳东县 | 阳东县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团开平新华书店有限公司 | 开平市 | 开平市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团饶平新华书店有限公司 | 饶平县 | 饶平县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团河源新华书店有限公司 | 河源市 | 河源市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团始兴新华书店有限公司 | 始兴县 | 始兴县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团兴宁新华书店有限公司 | 兴宁县 | 兴宁县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团潮州新华书店有限公司 | 潮州市 | 潮州市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团雷州新华书店有限公司 | 雷州市 | 雷州市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团茂名新华书店有限公司 | 茂名市 | 茂名市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团云安新华书店有限公司 | 云安县 | 云安县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团曲江新华书店有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团徐闻新华书店有限公司 | 徐闻县 | 徐闻县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 陆河县 | 陆河县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 肇庆市高要区新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团信宜新华书店有限公司 | 信宜市 | 信宜市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团廉江新华书店有限公司 | 廉江市 | 廉江市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团新会新华书店有限公司 | 江门市 | 江门市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳江新华书店有限公司 | 阳江市 | 阳江市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团龙门新华书店有限公司 | 龙门县 | 龙门县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团郁南新华书店有限公司 | 郁南县 | 郁南县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团罗定新华书店有限公司 | 罗定市 | 罗定市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 广东新华发行集团新兴新华书店有限公司 | 新兴县 | 新兴县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团化州新华书店有限公司 | 化州市 | 化州市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团高州新华书店有限公司 | 高州市 | 高州市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团海丰新华书店有限公司 | 海丰县 | 海丰县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团南海新华书店有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团新丰新华书店有限公司 | 新丰县 | 新丰县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团龙川新华书店有限公司 | 老隆镇 | 老隆镇 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团电白新华书店有限公司 | 电白县 | 电白县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团阳春新华书店有限公司 | 阳春市 | 阳春市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团肇庆新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团揭西新华书店有限公司 | 揭西县 | 揭西县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠来新华书店有限公司 | 惠来县 | 惠来县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团东源新华书店有限公司 | 东源县 | 东源县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团英德新华书店有限公司 | 英德市 | 英德市 | 批发、零售 | 99.82 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团端州新华书店有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 批发、零售 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团连平新华书店有限公司 | 连平县城 | 连平县城 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团怀集新华书店有限公司 | 怀集县 | 怀集县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团紫金新华书店有限公司 | 紫金县 | 紫金县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团吴川新华书店有限公司 | 吴川市 | 吴川市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团陆丰新华书店有限公司 | 陆丰市 | 陆丰市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团翁源新华书店有限公司 | 翁源县 | 翁源县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团广宁新华书店有限公司 | 广宁县 | 广宁县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团四会新华书店有限公司 | 四会市 | 四会市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团博罗新华书店有限公司 | 博罗县 | 博罗县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团遂溪新华 | 遂溪县 | 遂溪 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下 |
| 书店有限公司 | 县 | 企业合并 | ||||
| 广东新华发行集团封开新华书店有限公司 | 封开县 | 封开县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团惠东新华书店有限公司 | 惠东县 | 惠东县 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团汕尾新华书店有限公司 | 汕尾市 | 汕尾市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团普宁新华书店有限公司 | 普宁市 | 普宁市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团揭阳新华书店有限公司 | 揭阳市 | 揭阳市 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东省新华书店有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发、零售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 新周刊（广州）新媒体发展有限公司 | 广州市 | 广州市 | 图书出版 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东精品生活杂志社有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团和平新华书店有限公司 | 和平 | 和平 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团广州教育用品配置有限公司 | 广州 | 广州 | 批发、零售 | 40 | 通过一致行动协议控制 | |
| 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 广州 | 广州 | 图书批发 | 100 | 新设成立 | |
| 广东新华乐育科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发、零售 | 51 | 新设成立 | |
| 广州市海珠区素社街江湾南幼儿园 | 广州 | 广州 | 幼儿园 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州粤教布克幼教咨询有限公司 | 广州 | 广州 | 培训 | 100 | 新设成立 | |
| 广州市天河区瑞兴艺术幼儿园 | 广州 | 广州 | 幼儿园 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团揭东新华书店有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 批发、零售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东新华发行集团珠海新华书店有限公司 | 珠海 | 珠海 | 批发、零售 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 珠海 | 珠海 | 商品销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京岭南鹏润文化传媒有限公司 | 广州 | 广州 | 商品销售 | 100 | 新设成立 | |
| 广州市粤橙教育科技有限公司 | 广州 | 广州 | 商品销售 | 100 | 新设成立 | |
| 北京粤航未来教育科技有限公司 | 北京 | 北京 | 商品销售 | 100 | 新设成立 | |
| 广州市天河区悦教布克幼儿园有限公司 | 广州 | 广州 | 幼儿园 | 100 | 新设成立 | |
| 珠海南传资产管理有限公司 | 广州 | 广州 | 投资、管理、咨询 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 0.03 | -891,285.63 | 6,351,200.97 | 170,439,166.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 316,093.73 | 257,117.73 | 573,211.46 | 287,906.41 | 37,699.48 | 325,605.89 | 302,866.77 | 252,787.08 | 555,653.85 | 278,665.04 | 36,227.19 | 314,892.23 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 150,765.99 | 7,961.97 | 7,961.97 | -670.52 | 153,933.91 | 8,808.08 | 8,808.08 | 97,851.36 |
其他说明：
广东新华发行集团股份有限公司报表显示本期经营活动现金流量同比大幅下降，主要系上年同期纳入股份公司结算中心时资金归集核算方法改变，将资金归集余额8.13亿元由其他应收款转入银行存款所致。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
购买少数股东权益：
（1）2020年2月26日广东教育出版社有限公司和魏彦兆、路越、黄盼、辜智强、张凯召开股东会，通过决议，同意魏彦兆等五人将其所持有北京粤航未来教育有限公司35%股权（原出资
15.05万元）作价12095.70元转让给广东教育出版社有限公司，转让后广东教育出版社有限公司持有北京粤航未来教育有限公司100%股权。双方于3月26日签订股权转让协议，北京粤航未来教育有限公司于2020年7月6日完成工商变更登记。
（2）2020年4月9日广东新华发行集团佛山新华书店有限公司召开股东会，同意佛山市新华图书发行有限公司将原出资95万元(占公司注册资本的19%)作价142.5万元转让给广东新华发行集团股份有限公司。转让后广东新华发行集团股份有限公司共出资350万元，占广东新华发行集团佛山新华书店有限公司注册资本的70%，佛山市新华图书发行有限公司出资150万元，占广东新华发行集团佛山新华书店有限公司注册资本的30%。双方已于2020年4月9日签订股权转让协议，广东新华发行集团佛山新华书店有限公司于2020年4月30日完成工商变更登记。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 北京粤航未来教育科技有限公司 | 广东新华发行集团佛山新华书店有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 12,095.70 | 1,425,000.00 |
| --现金 | 12,095.70 | 1,425,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 12,095.70 | 1,425,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 12,233.32 | 1,195,680.49 |
| 差额 | -137.62 | 229,319.51 |
| 其中：调整资本公积 | -137.62 | 229,243.65 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广州市 | 广州市越秀区 | 投资 | 49.00 | 权益法 | |
| 广东现代教育传媒股份有限公司 | 广州市 | 广州市越秀区 | 广播、电视、电影和影视录音制作 | 40.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广东现代教育传媒股份有限公司 | 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 广东现代教育传媒股份有限公司 | |
| 流动资产 | 51,583,421.94 | 540,019.05 | 51,110,814.11 | 2,494,010.40 |
| 非流动资产 | 49,999,993.01 | 79,508.21 | 49,999,993.01 | 84,142.57 |
| 资产合计 | 101,583,414.95 | 619,527.26 | 101,110,807.12 | 2,578,152.97 |
| 流动负债 | 20,541,639.48 | 19,962,554.55 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 20,541,639.48 | 19,962,554.55 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 101,583,414.95 | -19,922,112.22 | 101,110,807.12 | -17,384,401.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 49,775,873.33 | -7,968,844.89 | 49,544,295.49 | -6,953,760.63 |
| 调整事项 | 3,205.98 | |||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 3,205.98 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 49,547,501.46 | |||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 715,371.27 | 11,311,405.79 | ||
| 净利润 | 472,607.83 | -2,569,950.64 | 470,666.96 | -3,570,241.31 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 472,607.83 | -2,569,950.64 | 470,666.96 | -3,570,241.31 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 14,947,443.47 | 17,234,000.60 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -341,177.53 | -11,854.69 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -341,177.53 | -11,854.69 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 广东现代教育传媒股份有限公司 | -6,953,760.63 | -1,027,980.26 | -7,981,740.89 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本节五、10相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，本公司除银行存款中有港元和美元外币余额外其他资产及负债无外币余额均为人民币余额，该港元和美元不是用于主营活动，本公司持有的外币资产比重非常小，该等外币余额产生的外汇风险不会对本公司的经营业绩产生重大影响。
（2）其他价格风险
本公司持有的部分分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司将自有资金作为主要资金来源，仅有少量借款，截至2020年6月30日，本公司金融工具流动性风险较小。
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 短期借款 | |||
| 长期借款 | 113,103,838.21 | 100,000,000.00 | 332,000.00 |
（二）金融资产转移
无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 114,813,190.00 | 936,920,447.18 | 217,783,804.00 | 1,269,517,441.18 |
| （一）交易性金融资产 | 113,990.00 | 418,633,047.18 | 213,000,000.00 | 631,747,037.18 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 113,990.00 | 418,633,047.18 | 213,000,000.00 | 631,747,037.18 |
| （1）债务工具投资 | 61,000,000.00 | 61,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 113,990.00 | 66,211,820.01 | 66,325,810.01 | |
| （3）衍生金融资产 | 352,421,227.17 | 152,000,000.00 | 504,421,227.17 | |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 4,783,804.00 | 4,783,804.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 114,699,200.00 | 518,287,400.00 | 632,986,600.00 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 114,813,190.00 | 936,920,447.18 | 217,783,804.00 | 1,269,517,441.18 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
海正药业份额为1,000，市值为14,350.00元；长信科技份额为6,000，市值为67,200.00元；盈趣科技份额为500，市值为28,970.00元；中船汉光份额为500，市值为3,470.00元；,长城证券份额为9,310,000，市值为114,699,200.00元。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。其中衍生金融工具及交易性金融资产中的权益工具投资，对应的是本公司所购买的理财产品及基金产品在各自网站公示份额净值/价值，对应产品公示价值为理财产品/基金产品根据其投资标的的市场公允价值扣减相关管理费用调整后金额作为份额。即以理财/基金产品的标的公允价值，调整扣减相关管理费用后的净值作为交易性金融资产份额价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。相关投资公允价值可观察性较差，但未见存在重大波动，故以投资成本作为公允价值持续计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广东省出版集团有限公司 | 广州市 | 资产管理 | 88,000.00 | 69.96 | 69.96 |
本企业的母公司情况的说明广东省出版集团有限公司（以下简称：广版集团）成立于1991年3月2日，其前身为广东省新闻出版局出资组建的全民所有制企业广东省出版公司。1992年7月17日，根据广东省新闻出版局《关于广东省出版公司改名为广东省出版总公司的决定》（粤新出[1992]7号），广东省出版公司更名为广东省出版总公司。1999年12月27日，根据国家新闻出版署《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图﹝1998﹞1427号）和中共广东省委办公厅和广东省人民政府办公厅《关于组建广东省出版集团和广东新华发行集团有关问题的复函》（粤委办﹝1999﹞21号），在广东省出版总公司的基础上广东省人民政府出资组建广版集团。根据1998年12月28日国家新闻出版署出具的《关于组建广东省出版集团的批复》（新出图[1998]1427号），作为全国出版改革的试点单位，组建后的广版集团为实行企业管理的事业单位（工商登记为国有独资有限责任公司）。2004年8月9日，根据广东省人民政府出具《关于省出版集团整体转制为企业并授权经营国有资产等问题的批复》（粤府函﹝2004﹞257号），广版集团按照《公司法》的要求，整体转制为国有独资的有限公司，并被授予对所属成员单位占用的经营性国有资产和发行集团的国家股行使出资人权利。广东省人民政府作为广版集团的出资人并授权广东省财政厅对广版集团占有和授权经营的经营性国有资产进行监督。截止2020年6月30日，广版集团的法定代表人为谭君铁,注册资本和实收资本为88,000万元，注册地址为广州市越秀区环市东水荫路11号。
本企业最终控制方是广东省人民政府其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详本节九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州喜阅科技有限公司 | 本公司投资的联营企业 |
| 珠海市天圆多媒体技术有限公司 | 本公司投资的联营企业 |
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 本公司投资的联营企业 |
| 广州老友记文化传媒有限公司 | 本公司投资的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省出版进出口公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东威雅光电有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市广彩商务咨询有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东海阅文化传播有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东三图贸易有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东同文教育交流中心有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东大经贸杂志社 | 受同一母公司控制 |
| 广东新知本置业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东威雅光电有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省广弘资产经营有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘控股股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 惠州市广丰农牧有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 鹤山市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 江门市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 开平市广知教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 东莞市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州粤教金版图书有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中山市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 乐昌市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 南雄市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 韶关市广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 始兴县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 新丰县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 罗定市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 新兴县育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 郁南县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 云浮市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 怀集县广知教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 肇庆市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 清远市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 阳山县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 潮州市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 饶平县广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 惠来县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 揭西县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 揭阳市广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 普宁市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 汕头市教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 陆丰市教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 汕尾市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 化州市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 茂名市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 信宜市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 阳春市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 阳江市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 雷州市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 廉江市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 遂溪县教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 吴川市广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 徐闻县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湛江市港城教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 恩平市育才教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 惠州市教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 龙门县教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 梅州广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 五华县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 兴宁市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 惠东县广雅教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 和平县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 河源市广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 连平县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 龙川县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 紫金县广弘教育书店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中山广食农牧发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东商业电子商务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省广弘食品集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘食品连锁有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘贸易发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市南海种禽有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省医药集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东中西医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东药材医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 东莞市广弘医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省医药进出口有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 远发联合发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省双灵药业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘药材有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘健康投资管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东本草药业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东本草医药药材有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东本草药业连锁有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 东莞市本草药业连锁有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省医疗器械工业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省卫生发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省制药工业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘房产集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州弘景房产有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东新桥实业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 佛山市顺德区新侨钢铁有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省拱北中旅集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海拱北中旅麒麟商务旅行社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海市拱北中旅进出口有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省广弘中旅国际旅行社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 清远市中旅国际旅行社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海华侨宾馆有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省拱北口岸中国旅行社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘实业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘国际贸易集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘铝业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 桐乡长威置业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 嘉兴安信物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘金属物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘华侨铝加工有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省广弘商贸集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广之盈贸易有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省教育服务公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘拍卖行有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省广弘九江饲料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广粮实业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 甘肃广粮物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州广粮物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东粤冠粮油饲料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 东莞市粤冠粮油饲料有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东弘业实业开发有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘投资股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中山农牧有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中山市广弘颐养院 | 受同一母公司控制 |
| 中山市广弘康复医院有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘创业投资有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东广弘文化体育产业发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省国际体育旅游公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东省畜禽生产发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广东岭南美术出版社有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 谭君铁 | 董事长 |
| 杜传贵 | 董事、原总经理 |
| 陈玉敏 | 董事、原总经理 |
| 叶河 | 董事、总经理、财务负责人 |
| 林毓铭 | 独立董事 |
| 林泽军 | 独立董事 |
| 林斌 | 独立董事 |
| 蒋冬菊 | 独立董事 |
| 王永福 | 监事会主席 |
| 周泽平 | 职工监事 |
| 陈晓红 | 监事 |
| 肖延兵 | 总编辑 |
| 蒋鸣涛 | 副总经理 |
| 应中伟 | 副总经理 |
| 孙泽军 | 副总经理 |
| 雷鹤 | 副总经理、董事会秘书 |
| 曲朝 | 副总经理 |
其他说明根据《广东省文学艺术界联合会与广东省出版集团有限公司关于广东岭南美术出版社有限公司100%国有股权无偿划转协议》，广东岭南美术出版社有限公司100%国有股权无偿化转至本公司控股股东广东省出版集团有限公司，并于2020年3月18日完成相关的工商变更登记工作，广东岭南美术出版社有限公司据此成为本公司的关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 会议、业务招待及差旅费 | 292,823.53 | 476,580.85 |
| 广东岭南美术出版社有限公司 | 图书 | 29,971,722.01 | |
| 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 物业费 | 1,051,776.19 | 990,825.63 |
| 广东省出版进出口公司 | 物业费、外事费 | 37,584.50 | 578,059.55 |
| 广东威雅光电有限公司 | 光盘 | 3,517,948.59 | 2,889,076.03 |
| 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 图书及发行手续费 | 49,754,635.35 | 47,173,744.82 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山广彩印务咨询有限公司 | 其他 | 27,075.13 | |
| 广东省出版集团有限公司 | 图书 | 107,041.31 | 65,049.08 |
| 广东省出版进出口公司 | 其他 | 12,859.29 | 80,992.10 |
| 广东威雅光电有限公司 | 配件 | 72,189.84 | 515,365.00 |
| 中山市小榄购书中心有限公司 | 图书 | 1,215,782.20 | 2,009,714.12 |
| 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 图书 | 209,844,413.22 | 189,293,321.97 |
| 广东南方传媒创业投资中心（有限合伙） | 基金管理费收入 | 1,071,840.41 | |
| 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 其他 | 3,698.11 | |
| 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 其他 | 97,615.64 | |
| 广东三图贸易有限公司 | 图书 | 8,000.00 | |
| 广东新知本置业有限公司 | 培训收入 | 1,849.06 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 广东省出版集团有限公司 | 南方出版传媒股份有限公司 | 股权托管 | 2020年3月18日 | 托管标的与受托方不存在潜在同业竞争情形之日或托管标的不受委托方控制为止 | 托管标的上年经审计净利润的10% | - |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
公司控股股东广版集团于2020年3月5日与广东省文学艺术界联合会签订了《广东省文学艺术界联合会与广东省出版集团有限公司关于广东岭南美术出版社有限公司100%国有股权无偿划转协议》，广东省文学艺术界联合会将其所持有的广东岭南美术出版社有限公司（以下简称“广东岭南社”）100%股权无偿划转至广版集团。鉴于广东岭南社经营范围包括中小学美术教材及教辅读物出版等，与南方传媒的主营业务范围存在较大相关性，广东岭南社将与南方传媒形成潜在同业竞争，主营业务存在关联交易的情形。为有效解决上述同业竞争，广版集团承诺：广版集团将在广东岭南社的股权变更工商登记完成后36个月内，以本公司认可且符合相关法律、法规规定的方式，履行相关程序以消除工商变更完成后构成的潜在同业竞争情形。2020年3月18日，广版集团与公司签订托管协议，公司受托管理广东岭南社，托管期限自本协议生效之日起直至托管标的与受托方不存在潜在同业竞争情形之日或托管标的不受委托方控制为止。广版集团每年向南方传媒支付的委托管理费为托管标的上年经审计净利润的10%。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 佛山广彩印务咨询有限公司 | 房屋建筑物、土地 | 1,689,972.84 | 1,606,120.47 |
| 广东省出版集团有限公司 | 房屋建筑物 | 1,081,885.72 | 1,113,622.29 |
| 广东省出版进出口公司 | 房屋建筑物 | 57,142.86 | 57,142.86 |
| 广东新知本置业有限公司 | 房屋建筑物 | 186,972.46 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东省出版集团有限公司 | 400,000,000.00 | 2019年1月28日 | 2022年1月28日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 广东省出版集团有限公司 | 397,920,000.00 | 2020年6月11日 | 2020年11月10日 | |
| 广东省出版集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年6月11日 | 2020年9月10日 | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(9). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 140,285,579.24 | 39,933,802.01 | ||
| 应收账款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 3,718,814.39 | 185,940.72 | 3,620,660.52 | 181,033.03 |
| 应收账款 | 广东省出版集团有限公司 | 21,404.00 | |||
| 应收账款 | 广东海阅文化传播有限公司 | 113,770.75 | 113,770.75 | ||
| 应收账款 | 广东省出版进出口公司 | 18,387.00 | 6,156.00 | ||
| 应收账款 | 广东威雅光电有限公司 | 1,268,441.05 | 1,443,080.55 | ||
| 应收账款 | 广东三图贸易有限公司 | 16,098.41 | 16,098.41 | ||
| 应收账款 | 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 36,576.00 | |||
| 其他应收款 | 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 259,917.37 | |||
| 其他应收款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 12,240.58 | 1,224.06 | ||
| 其他应收款 | 广东同文教育交流中心有限公司 | 24,735.00 | 23,235.00 | ||
| 其他应收款 | 广东省出版进出口公司 | 7,000.00 | 7,000.00 | ||
| 其他应收款 | 广东大经贸杂志社 | 614,787.51 | 344,787.51 | ||
| 其他应收款 | 广东教育书店有限公司 | 600,000.00 | |||
(10). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广东岭南美术出版社有限公司 | 44,084,030.19 | |
| 应付账款 | 广东新知本置业有限公司 | 56,379.36 | 56,379.36 |
| 应付账款 | 广东威雅光电有限公司 | 6,603,101.04 | 6,941,624.38 |
| 应付账款 | 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 123,150.91 | |
| 应付账款 | 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 62,816,366.62 | 51,510,278.84 |
| 应付股利 | 广东省出版集团有限公司 | 156,689,775.00 | |
| 应付股利 | 广东岭南美术出版社有限公司 | 58,701.25 | |
| 其他应付款 | 佛山广彩印务咨询有限公司 | 2,346,679.17 | 5,564,600.91 |
| 其他应付款 | 中山市小榄购书中心有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 其他应付款 | 广东省出版集团有限公司 | 510,590,042.25 | 15,387,895.20 |
| 其他应付款 | 广东广轩大厦酒店管理有限公司 | 96,174.28 | |
| 其他应付款 | 广东省出版进出口公司 | 37,116.30 | |
| 其他应付款 | 广东新知本置业有限公司 | 1,826.88 | 1,826.88 |
| 其他应付款 | 广东省出版集团广版物业管理有限公司 | 147,248.08 | 3,820,123.97 |
| 其他应付款 | 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 885,943.21 | 730,771.98 |
| 预收账款 | 广东省广弘资产经营有限公司（合并） | 180,591.71 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、2014年10月22日，广东新华发行集团股份有限公司向广州市越秀区人民法院起诉广州图文图书发展有限公司，要求广州图文图书发展有限公司偿还货款4,363,401.33元，并要求支付违约金及扣留保证金30.00万元。广州市越秀区人民法院于2015年1月5日开庭审理本案，2015年4月16日，广州市越秀区人民法院就本案作出判决，判令广州图文图书发展有限公司在判决发生法律效力之日起十日内向发行集团支付货款4,063,401.33元和违约金，并驳回发行集团的其他诉讼请求。广州图文图书发展有限公司不服上述判决，于2015年5月6日向广州市中级人民法院提起上诉，要求广州图文图书发展有限公司向广东新华发行集团股份有限公司支付的违约金以涉案买卖合同标的的30%为限。截至财务报告批准报出日，广州市中级人民法院作出二审判决维持
原判。2015年10月12日广东新华发行集团股份有限公司向广州市越秀区人民法院提交强制执行申请，并于2015年2月18日收到执行款413,303.12元。因广州图文图书发展有限公司目前除了上述款项外没有其他可供执行的财产，为实现债权，广东新华发行集团股份有限公司于2016年10月10日对广州图文图书发展有限公司股东华卫及其前妻陈爱君提起诉讼，并已查封华卫前妻个人财产。2017年10月23日，一审判决广州图文图书发展有限公司股东华卫对广州图文图书有限公司的债务承担连带清偿责任，但其前妻不承担连带责任。现此案判决已生效，申请强制执行中。
2、2014年7月20日，广东新华发行集团股份有限公司向广州市越秀区人民法院起诉增城市公有资产经营有限公司、广州增城新华书店有限公司，要求增城市公有资产经营有限公司、广州增城新华书店有限公司共同偿还其拖欠货款8,619,054.58元及利息。2014年12月20日，广州市越秀区人民法院作出《民事判决书》（（2014）穗越法民二初字第3305号），判决广州增城新华书店有限公司向广东新华发行集团股份有限公司清偿货款7,140,618.49元及其利息。广州增城新华书店有限公司对判决不服，于2014年12月27日向广州市中级人民法院提起上诉，要求向广东新华发行集团股份有限公司支付的货款减少15万元。截至财务报告批准报出日，广州市中级人民法院已就二审作出判决，维持原判。广东新华发行集团股份有限公司于2015年8月18日向广州市越秀区人民法院提交强制执行申请。广东新华发行集团股份有限公司将其查封的原广州增城新华书店名下资产进行拍卖，成交金额570.00万元，目前该拍卖款195万转入广东新华发行集团股份有限公司账户，仍有375万现金尚未转入广东新华发行集团股份有限公司账户。另有一处评估价为79万的房产流拍，广东新华发行集团股份有限公司申请以物抵债，2018年12月，越秀区法院向广东新华发行集团股份有限公司送达以物抵债的裁定书，将此物业判归广东新华发行集团股份有限公司所有，目前办理房产过户中。
3、2016年6月3日，新华发行集团与广东世纪光华书业有限公司签订《广东新华发行集团股份有限公司合作协议》，随后世纪光华一直拖欠货款。2018年10月，世纪光华公司签署《对账确认函》，确认尚欠新华发行集团款项共计1,783,551.22元。2019年3月新华发行集团向广州市越秀区人民法院提起诉讼，要求判令世纪光华公司及原公司法定代表人乔播及妻子郭晶晶共同向原告支付货款1,783,551.22元及违约金共计1,893,505.48元。2019年11月11日，广州市越秀区人民法院就本案作出判决，判令广东世纪光华书业有限公司在判决发生法律效力之日起十日内向发行集团支付货款支付货款1,783,551.22元及违约金。2020年3月该判决生效，发行集团目前正在申请强制执行，但至今未发现对方有可执行的财产。
4、2015年4月9日广东省出版印刷物资有限公司向广州市越秀区人民法院起诉广州濂兴印刷有限公司，要求偿还货款2,902,924.37元及其利息。广州市越秀区人民法院于2015年5月29日受理本案。2015年9月15日，作出民事判决（（2015）穗越法民二初字第641号），广州市濂兴印刷有限公司应于本判决发生法律效力之日起10日内向广东省出版印刷物资有限公司偿还货款2,902,924.37元及其利息。截止报告期末，本案正在执行当中。由于广州濂兴印刷有限公司没有厂房，印刷机器都是租赁或已抵押，越秀区法院没有查封到可执行财产。故广东省出版印刷
物资有限公司向广州市越秀区人民法院提交了暂停财产执行申请，待发现广州濂兴印刷有限公司有可执行财产时，再重新进行财产执行程序。
5、广东省出版印刷物资有限公司与广州市花卉科技园有限公司发生业务关系，2017年6月至今尚有4,235,965.58元货款还未结清。广东省出版印刷物资有限公司向越秀区人民法院提起诉讼并查封连带责任方张旭明先生、俞军先生名下财产，截止报告期末，越秀区人民法院划扣约7万人民币银行存款、张旭明名下的50%房屋及轮候查封俞军名下的房屋。
6、广东省出版印刷物资有限公司起诉广州市三映贸易有限公司（被告一）拖欠货款29,513,622.48元、广东合成纸业有限公司（被告二）、梅州华川电机有限公司（被告三）、曾映权（被告四）为连带保证人，2015年原告、被告二及被告四签订《2015年度业务合作销售框架协议》，原告向被告二订购产品，再向被告一、广州市定位球图书有限公司销售。执行过程中被告一、广州市定位球图书有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止2016年5月31日，被告一欠款余额为36,327,212.36元，被告
二、三、四对被告一的上述债务承担连带保证责任。截止2020年6月30日，被告一、被告二偿还了6,813,589.88元。在对方提出和解方案的情况下撤诉，后重新起诉。广州市越秀区人民法院于2020年3月19日开庭审理，一审胜诉，但7月10日，梅州华川电机有限公司上诉，目前正在排期二审。
7、广东省出版印刷物资有限公司起诉广州市定位球图书有限公司（被告一）拖欠货款9,501,907.23元、广东合成纸业有限公司（被告二）、梅州华川电机有限公司（被告三）、曾映权（被告四）为连带保证人，2015年原告、被告二及被告四签订《2015年度业务合作销售框架协议》，原告向被告二订购产品，再向被告一、广州三映贸易有限公司销售。执行过程中被告一、广州三映贸易有限公司对原告产生大额欠款，原告、被告二、被告三、被告四签订终止协议及补充协议，确认截止2016年5月31日，被告一欠款余额为29,278,758.54元，被告二、三、四对被告一的上述债务承担连带保证责任。截止2020年6月30日，被告一、被告二偿还了1966万元。截止至报告期末，广州市越秀区人民法院已立案，于9月17日开庭审理。
8、对子公司担保事项 单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 被担保方 | 担保方式 | 担保金额 | 是否违约 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 广东省出版印刷物资有限公司 | 信用 | 400,000,000.00 | 否 |
| 南方出版传媒股份有限公司 | 广东人民出版社有限公司 | 信用 | 50,000,000.00 | 否 |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广东金版出版物资有限公司 | 信用 | 80,000,000.00 | 否 |
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 广东金印印刷物资有限公司 | 信用 | 10,000,000.00 | 否 |
| 广东人民出版社有限公司 | 北京南粤九合文化传媒有限公司 | 信用 | 10,000,000.00 | 否 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 223,969,141.50 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司2020年1-6月计提企业年金总额4,405,490.86元。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了6个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物资贸易分部、印务分部、报媒分部和其他分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为①出版分部涵盖教材、教辅、一般图书、音像制品等的出版发行；②发行分部涵盖教材、教辅、一般图书、音像制品和文化用品等的批发零售；③物资贸易分部涵盖纸张、木浆、设备及其他物资产品的采购和销售；④印务分部涵盖各类图书报刊的印刷包装等；⑤报媒分部涵盖报纸、杂志等的出版发行；⑥其他分部为上述分部外的其他业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 出版 | 发行 | 物资 | 印刷 | 报媒 | 其他 | 分部间 抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 106,392.69 | 146,721.01 | 43,519.95 | 20,789.08 | 4,455.58 | 5,389.24 | 81,500.57 | 245,766.98 |
| 主营业务成本 | 81,544.74 | 108,813.35 | 39,652.08 | 17,183.11 | 3,725.37 | 2,809.76 | 81,495.58 | 172,232.83 |
| 资产总额 | 1,133,105.47 | 573,211.46 | 60,276.20 | 62,832.48 | 8,583.88 | 198,990.96 | 912,092.76 | 1,124,907.69 |
| 负债总额 | 557,044.17 | 325,605.89 | 28,184.79 | 18,500.61 | 5,995.72 | 172,778.14 | 602，799.67 | 505,309.65 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）本公司作为出租方与广东天石控股集团有限公司（曾用名：广东白天鹅文化企业有限公司）就广州市天河区中山大道2号签订租赁协议，起租日自2014年9月1日起，至2034年8月1日止，总租金82,095.4万元，免租期15个月，广东天石控股集团有限公司应当自2015年12月开始按月向本公司支付租金，截至2020年6月30日，本公司累计收到租金54,761,904.74元。
本公司认为，该项租金收入应收未收部分暂时不具备“相关的经济利益很可能流入企业”这一条件，故仅就实收租金确认相关收入，因其涉及金额重大，特作为其他重要事项予以披露。
（2）本公司于2020年5月收到公司控股股东广东省出版集团有限公司（以下简称“广版集团”）书面通知，广版集团以其持有的本公司部分A股股票为标的，公开发行的可交换公司债券已完成发行，实际发行规模8亿元，最终票面利率为0.1%。广版集团目前持有公司626,759,100股A股，约占公司已发行总股本的69.96%。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 552,387,058.18 |
| 1年以内小计 | 552,387,058.18 |
| 1至2年 | 27,496,831.00 |
| 2至3年 | 26,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 251,987.70 |
| 合计 | 580,161,876.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 580,161,876.88 | 100.00 | 1,657,508.33 | 0.29 | 578,504,368.55 | 529,735,492.38 | 100.00 | 2,785,865.28 | 0.53 | 526,949,627.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄信用风险特征组合 | 17,700,745.61 | 3.05 | 1,657,508.33 | 9.36 | 16,043,237.28 | 31,120,654.69 | 5.87 | 2,785,865.28 | 8.95 | 28,334,789.41 |
| 低风险组合 | 562,461,131.27 | 96.95 | 562,461,131.27 | 498,614,837.69 | 94.13 | 498,614,837.69 | ||||
| 合计 | 580,161,876.88 | 100.00 | 1,657,508.33 | 0.29 | 578,504,368.55 | 529,735,492.38 | 100.00 | 2,785,865.28 | 0.53 | 526,949,627.10 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 政府采购教材的应收款项 | 228,832,796.56 | ||
| 关联方应收账款 | 333,628,334.71 | ||
| 合计 | 562,461,131.27 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 17,422,757.91 | 1,393,820.63 | 8.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 26,000.00 | 11,700.00 | 45.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 251,987.70 | 251,987.70 | 100.00 |
| 合计 | 17,700,745.61 | 1,657,508.33 | 9.36 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,785,865.28 | -1,128,356.95 | 1,657,508.33 | |||
| 合计 | 2,785,865.28 | -1,128,356.95 | 1,657,508.33 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款的期末余额前五名应收账款汇总金额为576,887,076.16元，占应收账款年末余额合计数的比例为99.44%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,362,752.14元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 94,994,232.55 | 94,994,232.55 |
| 其他应收款 | 1,954,789,741.08 | 1,928,343,515.84 |
| 合计 | 2,049,783,973.63 | 2,023,337,748.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 94,994,232.55 | 94,994,232.55 |
| 其他 | ||
| 合计 | 94,994,232.55 | 94,994,232.55 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 604,539.59 | 5年以上 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 5,924,763.88 | 5年以上 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 6,800,824.86 | 5年以上 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 5,263,827.66 | 5年 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 9,829,079.46 | 4年 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 4,914,539.73 | 3年 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 28,951,052.00 | 2年 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 29,925,664.52 | 1年 | 因该部分应收股利属于南方传媒在发行集团实现的国家股股权收益，用于提取“三类人员”安置费用专项资金，故未收回 | 否 |
| 广东新周刊杂志社有限公司 | 2,779,940.85 | 3年 | 新周刊申请推迟支付股利，用于业务拓展 | 否 |
| 合计 | 94,994,232.55 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-12月 | 239,528,148.90 |
| 1年以内小计 | 239,528,148.90 |
| 1至2年 | 102,585,194.70 |
| 2至3年 | 23,540,572.19 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 6,557,930.18 |
| 4至5年 | 1,581,019,638.00 |
| 5年以上 | 9,971,605.52 |
| 合计 | 1,963,203,089.49 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 职工个人备用金 | 500,234.71 | 113,200.00 |
| 保证金、押金 | 2,015,214.46 | 1,674,216.72 |
| 股份合并范围内关联方其他应收款项 | 1,951,746,455.02 | 1,926,426,427.89 |
| 股份外集团内关联方应收款项 | ||
| 股份、出版集团外非合并范围关联方 | ||
| 代收代付款 | 65,793.35 | 25,800.00 |
| 预留改制金 | ||
| 增值税退税款 | ||
| 出口退税 | ||
| 往来款 | 8,866,993.52 | 8,462,415.50 |
| 政府补助款 | ||
| 租金 | ||
| 社科基金 | ||
| 专项其他应收款 | ||
| 其他 | 8,398.43 | 21,642.57 |
| 合计 | 1,963,203,089.49 | 1,936,723,702.68 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 8,380,186.84 | 8,380,186.84 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 38,772.47 | 38,772.47 | ||
| 本期转回 | 5,610.90 | 5,610.90 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 8,413,348.41 | 8,413,348.41 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 | ||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 | ||||||
| 按信用风险 | 8,380,186.84 | 38,772.47 | 5,610.90 | 8,413,348.41 | ||
| 特征组合计提坏账准备的其他应收账款 | ||||||
| 合计 | 8,380,186.84 | 38,772.47 | 5,610.90 | 8,413,348.41 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 广东天盛商业经营管理有限公司 | 5,610.90 | 收回 |
| 合计 | 5,610.90 | / |
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 广东南传广场开发有限公司 | 单位往来款 | 1,696,088,838.00 | 1年以内5208万，1-2年4800万，2-3年1500万，4-5年15.81亿元 | 86.39 | |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 单位往来款 | 192,454,553.00 | 1年以内1.63亿元，1-2年1416万元，2-3年843万，3-4年656万元 | 9.80 | |
| 广东人民出版社有限公司 | 单位往来款 | 57,403,064.02 | 1年以内1716万元，1-2年4024万元 | 2.92 | |
| 佛山金声集团有限公司 | 单位往来款 | 4,450,000.00 | 5年以上445万 | 0.23 | 4,450,000.00 |
| 广东新周刊杂志社有限公司 | 单位往来款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 0.15 | |
| 合计 | / | 1,953,396,455.02 | / | 99.49 | 4,450,000.00 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东新华发行集团股份有限公司 | 1,843,574,845.79 | 1,843,574,845.79 | ||||
| 广东人民出版社有限公司 | 26,955,459.30 | 26,955,459.30 | ||||
| 广东教育出版社有限公司 | 327,580,475.13 | 327,580,475.13 | ||||
| 广东科技出版社有限公司 | 42,279,245.17 | 42,279,245.17 | ||||
| 广东花城出版社有限公司 | 15,904,952.51 | 15,904,952.51 | ||||
| 广东新世纪出版社有限公司 | 30,298,441.21 | 30,298,441.21 | ||||
| 广东经济出版社有限公司 | 12,769,214.99 | 12,769,214.99 | ||||
| 广东海燕电子音像出版社有限公司 | 16,073,940.13 | 16,073,940.13 | ||||
| 广东语言音像电子出版社有限公司 | 6,993,513.36 | 6,993,513.36 | ||||
| 广东南方传媒教育发展有限公司 | 2,126,674.29 | 2,126,674.29 | ||||
| 广东时代传媒有限公司 | 66,802,198.38 | 66,802,198.38 | ||||
| 广东新周刊杂 | 5,744,243.20 | 5,744,243.20 |
| 志社有限公司 | ||||||
| 广东省出版集团数字出版有限公司 | 10,296,271.16 | 10,296,271.16 | ||||
| 广东新华印刷有限公司 | 91,241,299.04 | 91,241,299.04 | ||||
| 广东省出版印刷物资有限公司 | 165,466,281.63 | 165,466,281.63 | ||||
| 广东出版置业投资有限公司 | 49,017,679.62 | 49,017,679.62 | ||||
| 广东大沿海出版工贸有限公司 | 66,661,999.51 | 66,661,999.51 | ||||
| 广东南传广场开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广东南方传媒投资有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,999,786,734.42 | 2,999,786,734.42 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 615,239,021.45 | 539,102,210.28 | 603,040,379.06 | 533,030,263.44 |
| 其他业务 | 1,462,121.55 | 4,770,398.55 | 4,076,490.65 | 4,770,398.55 |
| 合计 | 616,701,143.00 | 543,872,608.83 | 607,116,869.71 | 537,800,661.99 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,171,119.63 | 14,157,660.97 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 112,436.26 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 3,283,555.89 | 14,157,660.97 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -66,426.75 | 营业外收支的处置非流动资产净损益 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 24,474,124.79 | 计入当期损益的政府补助扣除当期税费返还 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 831.12 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,378,469.91 | 理财产品投资收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -10,068,152.65 | 股权投资的公允价值变动，采用净值核算的理财产品公允价值变动 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -853,861.88 | 营业外收支中扣除上述因素 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 825,633.99 | 个税返还、增值税免征、进项税加计扣除 |
| 所得税影响额 | -1,548,174.85 | |
| 少数股东权益影响额 | -166,287.54 | |
| 合计 | 16,976,156.14 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.21 | 0.22 | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.93 | 0.20 | 0.20 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：谭君铁
董事会批准报送日期： 2020年8 月21 日
修订信息
□适用 √不适用