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福田汽车2020年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2020-08-22

公司代码：600166 公司简称：福田汽车

北汽福田汽车股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张夕勇、主管会计工作负责人李艳美及会计机构负责人（会计主管人员）陈高声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析三、其他披露事项（二）可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38

第九节 公司债券相关情况 ...... 40

第十节 财务报告 ...... 43

第十一节 备查文件目录 ...... 212

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
福田汽车、公司、本公司指北汽福田汽车股份有限公司
上市公司控股子公司指上市公司持有其50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。
净资产指归属于公司普通股股东的期末净资产，不包括少数股东权益金额。
净利润指归属于公司普通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额。
以上指含本数
报告期指2020年度1-6月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称北汽福田汽车股份有限公司
公司的中文简称福田汽车
公司的外文名称BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.
公司的外文名称缩写FOTON
公司的法定代表人张夕勇

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名龚敏陈维娟
联系地址北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北
电话010-80716459010-80716459
传真010-80716459010-80716459
电子信箱gongmin@foton.com.cnchenweijuan@foton.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北
公司注册地址的邮政编码102206
公司办公地址北京市昌平区沙河镇沙阳路老牛湾村北
公司办公地址的邮政编码102206
公司网址http://www.foton.com.cn
电子信箱600166@foton.com.cn
报告期内变更情况查询索引报告期内无变化

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引报告期内无变化

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所福田汽车600166福田股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入27,214,719,715.2226,058,583,709.634.44
归属于上市公司股东的净利润179,367,426.18249,439,220.94-28.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-51,949,121.68-796,782,625.02不适用
经营活动产生的现金流量净额4,927,783,301.132,083,789,146.83136.48
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产15,329,996,484.5915,227,699,263.260.67
总资产53,024,276,598.6053,169,440,966.35-0.27

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.02740.0376-27.13
稀释每股收益（元／股）---
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.0079-0.1201不适用
加权平均净资产收益率（%）1.171.63减少0.46个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.34-5.2增加4.86个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

注：一、报告期归母净利变动原因说明：

1、报告期商用车销量增长及销量结构优化（其中中重卡销量较上年同期增长56.1%，轻卡销量同比增长9.3%）；期间销售费用、管理费用降低；冲压业务资产转让处置收益增加等；影响归母净利同比增加。

2、但是由于宝沃相关债权减值计提；投资收益同比减少；母公司盈利以及资产减值减少影响递延所得税资产减少导致所得税费用增加等；影响归母净利同比减少。上述主要因素最终影响归母净利同比减少0.7亿元。

二、经营性净现金流同比增加28.44亿元，主要由于：

1、中重卡、轻卡销量增加带来销售收入增加，同比现金流入有所增加；

2、增值税留抵退税较上年同期有所增加；

3、当期付现费用减少导致现金流出同比减少。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益194,904,286.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外39,321,082.82
对外委托贷款取得的损益2,987,088.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,428,566.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,075,047.01
少数股东权益影响额176,001.73
所得税影响额-40,575,525.83
合计231,316,547.86

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主营业务及经营模式

福田汽车是一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧航、欧马可、奥铃、祥菱、瑞沃、图雅诺、福田风景、拓陆者、萨普、欧辉、福田智蓝新能源、时代等业务品牌，生产车型涵盖轻型卡车、中型卡车、重型卡车、轻型客车、大中型客车、以及核心零部件发动机。

公司定位于聚焦城市及干线物流产品和服务综合方案提供商，以高质量发展为主线，聚焦价值，精益运营，从规模扩张型发展模式向精益式价值增长型转变。

（二）行业情况说明

根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）和中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告【2012】31号），公司所处行业为“汽车制造业”。

2020年上半年，全国汽车累计销售1,025.69万辆，同比下降-16.91% 。其中，乘用车销售

787.25万辆，同比下降-22.42% ，商用车销售238.44万辆，同比增长8.56%。

产品类别名称报告期内销量（辆）较去年同期增减比例（%）
汽车总计10,256,886-16.91
一、商用车总计2,384,3758.56
(1) 客车184,777-12.39
其中：大型客车23,014-29.37
中型客车16,999-37.52
轻型客车144,764-4.21
(2) 货车2,199,59810.78
其中：重型货车816,20624.36
中型货车71,754-0.28
轻型货车1,001,1514.54
微型货车310,4873.63
二、乘用车总计7,872,511-22.42
(1) 基本型乘用车（轿车）3,675,558-25.96
(2) 运动型多用途乘用车(SUV）3,677,287-14.87
(3) 多功能车乘用车（MPV）364,213-45.68
(4) 交叉型乘用车155,453-19.75

（以上数据来源于：中国汽车工业协会2020年第7 期《中国汽车产销快讯》）

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

◆坚持战略引领，着力强化战略落实：2018年，公司制定了“三年行动计划”，确立了战略方向，聚焦商用车，商用车第一品牌不动摇，商用车定位于城市及干线物流产品和服务综合方案供应商。以高质量发展为主线，聚焦价值，精益运营，从规模扩张型发展模式向精益式价值增长型转变。本着“有所为有所不为”的原则，大力发展主营业务，突出重卡、轻卡、VAN、皮卡等，加快非主营、亏损业务的改革调整，显著提高资产利用效率，提高盈利能力，实现有价值有质量地增长。经过两年的调整，公司聚焦战略初显成效，北京中车信融融资租赁有限公司、北京福田商业保理有限公司、北京宝沃汽车股份有限公司、河北北汽福田汽车部件有限公司完成重组，为商用车聚焦资源，大力发展主营业务奠定基础。2020年上半年，公司实现销量32万辆，同比增长17.6%。◆围绕创新与服务，推进结构调整：福田汽车坚持走科技创新及管理创新之路。报告期内，公司围绕“聚焦价值，精益运营”的经营方针，重点推进系统性成本降低，着力推进管理架构、组织与效率的转变，逐步建立责任体制与控制体系的平衡，实现有价值的增长。持续推进人事与薪酬制度改革，完善以价值为导向的绩效管理机制，关注业务价值增长，创造更高利润。公司继续大力实施产品创新驱动发展战略，坚定推进动力系统战略，整合资源强化技术创新，面向市场推进产品创新。深化转型与调整，坚持商业模式创新，全面提升产品核心竞争能力。◆战略联盟国际化：通过与世界知名企业戴姆勒、康明斯、采埃孚的横向一体化战略合作，完成了商用车全系列发动机、变速箱等核心零部件的布局，产品性能得到提升的同时创造了新的利润增长点，形成福田汽车核心竞争优势。合资的动力系统战略加上第三方资源支撑未来福田整车战略。◆优秀企业文化：公司以“成就客户价值，创建奋斗者家园”为使命，坚持“成为科技与品质领先的世界级商用车企业”的企业愿景。公司践行“热情创新、高效务实、团队拼搏”的核心价值观，坚持“聚焦价值、精益运营”的核心经营理念——聚焦商用车行业、聚焦客户价值、聚焦合作伙伴价值、聚焦企业价值、聚焦员工价值，以价值为衡量、以客户为中心、以现场为依托、以质量为生命、以绩效为导向。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

① 汽车产品经营情况

2020年上半年，公司销售汽车320,168辆，较去年同期增长17.6%，其中商用车市场占有率

13.3%，较去年同期增长1.2个百分点，位列商用车第一。分车型情况如下：

中重型卡车（含福田戴姆勒）实现销量96,075辆，较去年同期增长56.1%，行业同比增长

21.9%，市场占有率10.8%，较去年同期增长2.4个百分点，竞争能力有所提升。下一步重卡重点做好康明斯天然气产品试销，抓住自卸车和搅拌车增长的机会，全力开展国六产品试销推广，并集中力量突破南方弱势区域。中卡推广专用车产品，重点提升分销、金融、服务竞争力。轻型卡车（含微卡）实现销量201,206辆，较去年同期增长9.3%，行业同比增长4.3%，市场占有率15.3%，较去年同期增长0.7个百分点，竞争能力有所提升，轻卡总体销量依然保持行业第一。下一步轻卡重点完成城乡市场发展战略规划，快速推进6.0T和7.5T轻量化产品开发以及小卡产品推广。微卡重点推进网络下沉，培育核心经销商，提高网络覆盖度，提升市场占有率。大中型客车实现销量2,363辆，较去年同期下降37.4%，行业同比下降33.1%，市场占有率为5.9%，较去年同期下降0.4个百分点。下一步重点做好国内战略客户的培育与开发，并完成订单转化，提升销量。轻型客车实现销量17,173辆，较去年同期增长5.3%，行业同比下降4.2%，市场占有率11.9%，较去年同期增长1.1个百分点。下一步重点推进新产品开发及推广，并开发弱势区域经销商网络，同时打造中高端品牌形象，完成品牌架构及销售识别开发落地。

② 其中产品出口情况

报告期内出口整车17,495辆，较去年同期下降39.5%，主要受全球疫情影响，销量主要集中在亚太、美洲、中南非等区域。

③ 发动机产品经营情况

报告期内，公司销售发动机162,604台，同比增长1.33%。其中，福田康明斯(50:50合资公司)发动机销量135,346台，同比增长16.67%；柴油发动机销量22,349台，同比增长0.51%；汽油发动机销量4,909台，同比下降77.91%。

④ 北京宝沃67%股权转让后续进展情况

公司在董事会三年行动计划的战略引领下，聚焦商用车，大力发展主营业务，确立了商用车定位于城市及干线物流产品和服务综合方案供应商。自 2018 年开始公司落实聚焦商用车战略，推进北京宝沃汽车有限公司（2019年更名为北京宝沃汽车股份有限公司，以下简称“北京宝沃”或“宝沃”）重组项目，2019年，北京宝沃完成重组，为商用车聚焦资源，大力发展主营业务奠定基础。

截至披露日，北京宝沃股权转让剩余价款及股东剩余借款尚未到期，具体情况详见半年报第四节 三、其他披露事项（二）可能面对的风险。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入27,214,719,715.2226,058,583,709.634.44
营业成本23,894,840,638.1022,577,356,817.155.84
销售费用1,256,085,881.141,884,169,374.98-33.33
管理费用660,888,262.13851,566,573.72-22.39
财务费用178,319,417.22172,777,481.113.21
研发费用872,336,954.06778,989,384.4911.98
经营活动产生的现金流量净额4,927,783,301.132,083,789,146.83136.48
投资活动产生的现金流量净额532,468,225.09-1,607,244,633.78不适用
筹资活动产生的现金流量净额-5,062,803,058.83-2,610,411,792.90不适用
其他收益37,943,633.4955,634,143.48-31.80
对联营企业和合营企业的投资收益287,985,050.84-633,965,516.01不适用
信用减值损失-634,510,350.45-137,971,073.17不适用
资产减值损失-2,705,368.1525,934,495.95-110.43
资产处置收益（损失以“-”号填列）196,187,796.2424,981,981.40685.32
营业利润（亏损以“-”号填列）126,766,503.9749,034,576.14158.52
利润总额（亏损总额以“-”号填列）152,385,561.1572,678,901.78109.67
所得税费用-17,680,624.25-147,250,621.87不适用
少数股东损益-9,301,240.78-29,509,697.29不适用
收到的其他与经营活动有关的现金1,722,732,210.85624,358,172.06175.92
收回投资所收到的现金1,300,000,000.00-不适用
取得投资收益所收到的现金377,155,906.48244,474,614.2954.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16,618,154.007,492,354.35121.80
收到的其他与投资活动有关的现金218,085,036.4419,068,776.391,043.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金415,890,157.83849,015,269.05-51.01
投资所支付的现金730,584,400.00139,950,421.80422.03
支付其他与投资活动有关的现金232,916,314.00889,314,687.96-73.81
取得借款收到的现金8,905,904,908.056,377,796,484.4539.64
收到其他与筹资活动有关的现金-6,253,339.58-100.00
偿还债务支付的现金13,656,138,609.158,442,453,274.6661.76
支付其他与筹资活动有关的现金39,749,293.19212,927,161.95-81.33
汇率变动对现金的影响10,302,417.64-44,246,890.71不适用

营业收入变动原因说明:主要系本期中重卡、轻卡销量增加所致；

营业成本变动原因说明:主要系本期中重卡、轻卡销量增加、运输装卸费计入营业成本所致；销售费用变动原因说明:主要系本期执行新收入准则，运输装卸费计入营业成本所致；管理费用变动原因说明:主要系本期职工薪酬减少所致；财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入略有减少所致；研发费用变动原因说明:主要系本期研发费用中人工费增加所致，详见附注七、65研发费用；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期中重卡、轻卡销量增加、增值税留抵退税款增加以及付现费用减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期宝沃股权转让款收回所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还长期借款较上年同期增长较大所致；其他收益变动原因说明:主要系本期收到的政府补助有所减少所致；对联营企业和合营企业的投资收益变动原因说明:主要系合营、联营企业本期盈利所致，详见附注

七、17长期股权投资；

信用减值损失变动原因说明:主要系本期宝沃转让相关款项信用减值增加所致；资产减值损失变动原因说明:主要系本期存货跌价准备转回减少所致；资产处置收益变动原因说明: 主要系本期冲压资产转让所致；所得税费用变动原因说明:主要系本期递延所得税资产减少所致；营业利润、利润总额变动原因说明: 1、报告期商用车销量增长及销量结构优化；期间销售费用、管理费用降低；冲压业务资产转让处置收益增加等；影响利润同比增加。2、但是由于宝沃相关债权减值计提；投资收益同比减少等；影响利润同比减少。少数股东损益变动原因说明:主要系本期非全资子公司减少亏损所致；收到的其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系本期收到增值税留抵退税、收到的押金保证金增加所致；收回投资所收到的现金变动原因说明:主要系本期收到北京宝沃还款所致；取得投资收益所收到的现金变动原因说明:主要系本期收到福田康明斯分红增加所致；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:主要系本期处置固定资产增加所致；收到的其他与投资活动有关的现金变动原因说明: 主要系本期委托贷款现金流入增加所致；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:主要系本期购建固定资产、无形资产减少所致；投资所支付的现金变动原因说明:主要系本期对北汽财务公司等增资所致；支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系上期有宝沃股权出售相关现金支出所致；取得借款收到的现金变动原因说明:主要系本期借款增加所致；收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系上期收取融资服务费所致；偿还债务支付的现金变动原因说明:主要系本期公司偿还到期长、短期借款增加所致；支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系本期股票回购所致；汇率变动对现金的影响变动原因说明:主要系本期汇率变动所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）情况说明
应收款项融资725,899,493.731.37133,628,992.580.25443.22主要系本期重分类至该科目的银行承兑未对外支付所致
其他应收款2,723,082,688.615.143,820,654,593.907.19-28.73主要系本期收回部分北京宝沃股权转让款所致
其中：应收股利136,242,606.530.26--不适用主要系福田康明斯分红尚待收回所致
应收利息4,768,936.430.011,651,175.310.00188.82主要系结构性存款应收利息增加所致
一年内到期的非流动资产240,678,391.760.452,193,895,038.704.13-89.03主要系本期到期的长期应收款收回所致
其他流动资产750,748,621.911.421,131,717,409.112.13-33.66主要系本期增值税留抵税额减少所致
其他非流动金融资产1,113,875,893.212.10640,148,017.421.2074.00主要系本期增加对北汽财务公司的投资所致
长期应收款1,901,229,023.373.593,121,472,346.145.87-39.09主要系本期宝沃以部分资产偿还关联方借款所致
固定资产13,261,928,331.4125.0110,198,613,819.7519.1830.04主要系本期宝沃以部分资产偿还关联方借款所致
长期待摊费用12,386,222.090.023,837,839.790.01222.74主要系本期改建费增加所致
开发支出1,093,524,292.562.06773,285,265.341.4541.41主要系本期开发投入增加所致
其他非流动资产149,270,261.330.2875,502,203.810.1497.70主要系本期合同履约成本增加所致
交易性金融负债8,119,897.050.02128,831,697.730.24-93.70主要系本期北京普莱德业绩补偿的东方精工股票已交割所致
应付账款16,738,681,873.31.5712,200,516,22.9537.20主要系本期应付
47533.52货款增加所致
预收款项3,281,754,468.356.17-100.00主要系本期执行新收入准则所致
合同负债2,332,781,811.484.40--不适用主要系本期执行新收入准则所致
应交税费405,808,191.680.77175,411,151.140.33131.35主要系本期享受疫情期间增值税缓交政策所致
一年内到期的非流动负债340,670,000.000.643,590,162,134.726.75-90.51主要系本期偿还到期借款、债券所致
其他流动负债32,249,153.380.0620,036,866.860.0460.95主要系金融新开展担保业务，计提担保赔偿准备金增加所致
少数股东权益-24,885,587.02-0.05-15,584,346.24-0.03不适用主要系非全资子公司本期亏损所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
使用受到限制的存款1,183,600,649.90系本公司承兑保证金存款、按揭保证金存款、保函保证金存款及存出保证金存款等存款
合计1,183,600,649.90

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

详见财务报告附注七、14债权投资和附注七、17长期股权投资、附注七、18其他权益工具投资。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：元

序号项目名称本年度投入累计投入资金来源项目进度 （%）预计收益本期收益未达到计划进度和收益说明
1佛山汽车厂建设项目277,250,019.691,560,262,916.66自筹与金融机构贷款90-项目尚未完工收益无法测算-
2奥铃工厂技改项目-354,900,275.00自筹与金融机构贷款90-项目尚未完工收益无法测算-
3诸城中高端卡车项目8,774,927.61885,430,563.30自筹与金融机构贷款86-项目尚未完工收益无法测算-

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目期末余额期初余额当期变动当期对利润影响
交易性金融资产288,777,441.22332,638,725.56-43,861,284.3421,818,663.78
其他非流动金融资产1,113,875,893.21640,148,017.42473,727,875.7930,245,975.79
合计1,402,653,334.43972,786,742.98429,866,591.4552,064,639.57

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1、关于北京宝沃67%股权转让的后续事项

2019年1月15日，公司接到北京产权交易所《企业国有资产交易凭证》，确认公司向长盛兴业（厦门）企业管理咨询有限公司（以下简称“长盛兴业”）转让北京宝沃67%股权的转让价格为397,253.66万元。（详见临2019-003号公告）

截至2020年1月15日，长盛兴业收购北京宝沃67%股权尚有148,077.562万元剩余价款未按约定向公司支付（详见公司临2020-028号公告 ）。公司应收北京宝沃的股东借款46.7亿元，均尚未到期。

公司董事会于 2020 年4月1日审议通过了《关于北京宝沃股权转让剩余款项调整方案的议案》及《关于北京宝沃股东借款偿还调整方案的议案》。（详见公司临 2020-028号公告）

2020 年 4 月 5 日，公司分别与长盛兴业签订《剩余转让价款支付协议》，与北京宝沃签署《资产抵债合同》（详见2020-033号公告）。

2020年4月17日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于北京宝沃股权转让剩余款项调整方案的议案》及《关于北京宝沃股东借款偿还调整方案的议案》（详见公司临 2020-036号公告）。

公司于2020年4月29日、5月31日完成关于北京宝沃首批以资抵债资产中第一批30.95亿元、第二批4,015.20万元（上述金额均以评估值扣除折旧额后的净额）资产的交割（详见2020-059号、2020-069号公告）。2020年6月10日，福田汽车与北京宝沃签署合同，确认截止至第二批资产交割日（2020年5月31日），北京宝沃在借款协议项下的剩余本金及利息合计为1,843,105,341.27元（详见2020-074号公告）。

公司将按规定及时披露北京宝沃后续进展情况，提醒广大投资者注意投资风险（风险提示详见本报告“第四节经营情况讨论与分析三、其他披露事项（二）可能面对的风险”）

2、关于河北雷萨重型工程机械有限责任公司51%股权转让后续事项

公司董事会于2020年4月20日，审议通过了《关于公开挂牌转让河北雷萨重型工程机械有限责任公司51%股权的议案》。（详见公司临2020-037号公告）

公司2020年第三次临时股东大会于2020年5月8日审议通过了《关于公开挂牌转让河北雷萨重型工程机械有限责任公司51%股权的议案》。（详见公司临2020-057号公告）

2020年8月21日，公司与泰达信股份有限公司（以下简称“泰达信”）签订了《产权交易合同》，将所持有的河北雷萨重型工程机械有限责任公司（以下简称“河北雷萨”）51%股权以24,668万元的价格转让给泰达信。（详见公司临2020-101号公告）

3、关于安徽安凯福田曙光车桥有限公司30%股权转让后续事项

公司董事会于2020年6月4日，审议通过了《关于公开挂牌转让安徽安凯福田曙光车桥有限公司30%股权的议案》。（详见公司临2020-071号公告）

2020年8月18日，公司与广西方盛实业股份有限公司（以下简称“广西方盛”）签订了《产权交易合同》，将所持有的安凯车桥30%股权以3,645.24万元的价格转让给广西方盛实业股份有限公司。（详见公司临2020-096号公告）

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元

子公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
北京福田康明斯发动机有限公司发动机制造及销售等2,288,000,0008,335,572,5823,014,291,2975,648,157,362838,039,921726,291,297
北京福田戴姆勒汽车有限公司制造中重卡及发动机等5,600,000,00020,745,831,5525,825,014,03718,834,335,820382,153,330305,656,583
北京宝沃汽车股份有限公司整车及发动机制造销售585,048,10113,401,617,9181,213,552,059171,533,100-1,197,287,551-1,154,682,602
北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司融资租赁、保理3,335,977,90018,669,142,9772,945,485,6131,166,624,52482,481,25964,411,180
北京福田智蓝新新能源汽车100,000,000456,864,22670,625,286,937,-14,481-14,023,01
能源汽车科技有限公司39532,1844
北京银达信融资担保有限责任公司融资担保等1,000,000,0001,272,842,8001,073,552,06063,835,27218,284,41915,563,820
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司重型商用车变速箱等267,000,000708,545,32543,024,9571,035,629,10710,537,87210,773,410
长沙普罗科环境装备有限责任公司整车生产销售150,000,000576,107,568119,008,793317,146,217-3,326,219-3,275,803
北京福田国际贸易有限公司货物进出口、技术进出口、代理进出口等550,000,0002,338,483,583134,168,9762,016,814,544126,479,357126,334,093
山东潍坊福田模具有限责任公司汽车模具、检具及冲压件加工、销售36,000,000371,923,62591,636,020115,172,71010,089,0659,030,824

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场与行业风险：

风险：中国商用车市场由增量市场向存量市场转变，产业将更加集中，竞争将更加激烈，进入淘汰赛阶段。应对措施：聚焦商用车，以干线物流、城市物流、城乡物流为主的物流综合解决方案，重点以中重卡、轻微卡、VAN、皮卡等产品为主调整产品结构。

2、政策、技术与成本风险：

风险：排放升级及各地方排放远程监控管理要求，三阶段油耗标准及多项安全标准的实施，导致产品成本大幅增加。

2020年7月1日，轻型车和公交环卫邮政重型柴油车全面实施国六A排放标准，北京、杭州、唐山等部分省市针对重型柴油车实施排放远程监控等环保要求。2020年度，乘用车双积分管理政策要求企业平均燃料消耗量目标值不大于100%，新能源汽车积分比例不低于12%，行业积分价格持续走高。商用车全面实施三阶段油耗要求（轻型商用车2020年1月1日；重型车2021年7月

1日），限值相对与二阶段加严15%以上。《机动车安全技术条件》、《营运货车安全技术条件》在2020年8月、2021年1月有到期实施条款（如AEBS、LDWS等）等强制性安全技术要求。2021年即将发布实施新能源商用汽车积分政策等。上述多项政策的叠加实施等，要求企业提前进行技术储备，加快产品技术升级，会导致生产经营成本大幅增加。新冠疫情期间的绿通车高速公路通行优惠政策即将于2020年底到期，2021年起必须安装ETC才能继续享受政策优惠，会增加用户运营成本。新能源汽车2020年度国补政策调整，设定补贴上限，大额先补，先到先得等，在调动生产企业推广新能源汽车的积极性的同时也增加资金占用风险。国家安委会从2020年4月起实施新一轮超载超限治理三年行动计划。上述政策实施，对生产企业的产品规划、市场应对、产品一致性管控等带来挑战。应对措施：福田汽车基于上述政策的预判，产品研发以国家政策法规合规为导向，以市场和客户为中心，聚焦重点区域开发主销品种，通过政策法规驱动产品规划，并推动产品开发落地实施。同时为应对差异化市场需求，采用多方案多资源多品种的精细化模块化开发方案，合理控制政策变化导致的开发成本上升。

3、汇率风险

风险：2020年全球范围内疫情爆发影响全球经济现大萧条，经济大幅衰退。国内疫情控制有序，经济健康维稳发展，中美利差及国内不断推进的资本市场，促得外资净流入，中长期看国内资本面将使得汇价升值，但鉴于今年年底美国总统大选及中美贸易协定后续发展，仍将判断汇价将在区间范围内波动。

应对措施：下半年国内经济向好，市场政策稳定，人民币有望在7下位置维持波动，在本年设立的买权套保业务获得成效，有效的保障了资金收益，搭配着卖权及远期业务的操作，实现在合规、风险可控条件下收益。考虑到近年来中美贸易冲突及人民币国际化发展，下一步海外将积极推进的跨境人民币结算，实现外汇风险躲避。

4、北京宝沃67%股权转让价款及股东借款回收风险

1、剩余股权转让款回收风险

（1）概述：

2019年，公司向长盛兴业转让北京宝沃67%股权，转让价格为397,253.66万元。其中，剩余股权转让款14.8亿元及全部利息将于2020年12月31日前一次性付清，截至目前，上述剩余股权转让款尚未到期。

（2）风险分析：

①受让方无法支付款项的风险：受疫情等因素影响，如长盛兴业出现不稳定情形、以及其应收神州优车的股权转让款出现不确定情形，则其按期偿还本公司的剩余股权转让尾款将具有不确定性；

②担保方无法履行担保义务的风险：根据公司与长盛兴业签订的《产权交易合同》，长盛兴业指定福建平潭自贸区崇德投资合伙企业（有限合伙）、福建平潭自贸区君同和投资合伙企业（有

限合伙）、优晟成益（天津）企业营销策划合伙企业（有限合伙）对剩余款项承担保证责任，目前上述三个担保方的担保履约能力具有不确定性，提醒投资者注意投资风险。

③增信担保价值变化风险:目前质押给公司的神州优车的股票共计2.74亿股，为上述剩余股权转让款提供担保，截止6月30日由于神州优车股票价格变动较大，增信担保物的价值暂无法覆盖相应的股权转让款。另外根据神州优车披露的关于延期披露2019年度报告的系列公告，神州优车股票可能面临被强制终止挂牌从而进一步影响增信担保价值的风险。根据相关约定，公司将会要求相关担保方继续对未覆盖股权转让款提供增信，对于增信的补充是否可以完成存在一定的风险。神州优车披露公告具体如下：

2020年4月28日，神州优车在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了《神州优车股份有限公司2019年年度报告预计无法按期披露的提示性公告》，指出2019年度报告预计在2020年6月30日披露（详见神州优车公告编号：2020-022）；2020年6月30日，神州优车披露《关于延期披露2019年度报告的进展公告》，指出公司预计将于2020年7月31日前披露2019年年度报告，同时指出因其不能按时披露2019年年度报告，神州优车股票自2020年7月1日起被停牌，且可能面临被全国中小企业股份转让系统有限责任公司强制终止挂牌的风险（详见神州优车公告编号：2020-070）；7月28日神州优车披露《关于延期披露2019年年度报告的进展公告》，指出预计将于2020年8月31日（含当日）前披露2019年年度报告，同时，若公司未能于2020年8月31日（含当日）前披露2019年年度报告，公司股票将可能被全国中小企业股份转让系统有限责任公司实施停牌、相应处罚，并将面临被强制终止挂牌的风险（详见神州优车公告编号：

2020-086）。8月11日，神州优车披露《关于延期披露2019年度报告的进展公告》，指出若公司未能于2020年8月31日（含当日）前披露2019年年度报告，公司股票将可能被全国中小企业股份转让系统有限责任公司实施停牌、相应处罚，并将面临被强制终止挂牌的风险（详见神州优车公告编号：2020-090）。

④减值风险：如果该笔款项未能在2020年底前归还公司，届时将存在相应的减值风险。长盛兴业提供的担保方如果后续存在资产变动、导致担保覆盖能力不足的情形出现，届时将相应导致公司剩余股权转让款可能存在相应减值风险。

公司将视情况履行相应信息披露义务，请投资者注意投资风险。（详见公司2020-046号公告）

（3）风险对策：

公司将密切关注长盛兴业及担保人的还款履约能力并积极推进剩余款项的回收，必要时公司将按照协议约定（如长盛兴业未按《剩余转让价款支付协议》约定支付剩余转让价款，应向北汽福田支付逾期付款违约金，违约金从《产权交易合同》生效满 12个月之日 （即长盛兴业在《产权交易合同》项下逾期支付交易尾款及利息之日）起算，按照延迟支付期间应付价款的每日万分之二计算，直至应付价款支付完毕。）采取相关的诉讼等措施维护公司及股东的利益。（详见公司2020-046号公告）

2、股东借款回收风险

（1）概述：

公司应收北京宝沃46.7亿元借款，根据2020年4月5日签订的《资产抵债合同》，调整股东借款偿还方案，北京宝沃用约40亿未抵押的固定资产抵偿债务，抵债总额约40亿元，截至2020年6月30日，公司已完成关于北京宝沃首批以资抵债资产中第一批30.95亿元、第二批4,015.20万元资产的交割，剩余本金及利息合计为1,847,680,054.36 元，公司正积极推进40亿元资产抵债合同中尚未评估抵债资产的相关评估抵债工作，并根据后续进展及时履行相关审议程序并披露。以资抵债完成后，未被抵偿的借款本金及利息由北京宝沃以现金方式按照借款协议项下的还款时间支付。（详见公司临2020-028、2020-033号、2020-036号、2020-059号、2020-069号、2020-074号公告）

（2）风险分析：

①债务人无法按期支付风险：宝沃受疫情因素影响，2020年1-6月份的销量为5012辆；营业收入为1.72亿，与上年同期相比，均出现大幅下滑；未来按期支付剩余借款存在不确定性风险。

②担保方无法履行担保义务的风险：目前，神州优车为剩余股东借款本息的支付提供担保，其担保履约能力具有不确定性，提醒投资者注意投资风险。

③未能按期回收的减值风险：如果该笔款项未能如期偿还，届时将可能存在相应的减值风险。

④以资抵债资产在北京宝沃及供应商处存放风险：可能存在被擅自处置、被采取保全、保管不善及被其他第三方善意取得或发生毁损、灭失，进而侵害福田汽车对存用资产享有的权益风险。详见公司于2020年5月20日披露的2020-063号公告；

⑤以资抵债资产无法有效出租存在减值风险：目前以资抵债的固定资产如模具等，可能因无法有效租出，存在减值风险。

⑥出租资产减值风险：目前租赁协议尚未签订，福田汽车将根据届时签署的租赁合同的具体约定收取相应租金。但北京宝沃可能基于其财务状况恶化等多种原因，导致其未来无法按期支付租金，相应出租资产将存在减值风险。

⑦租金无法收回的风险：抵债资产出租后，可能存在宝沃财务状况恶化等多种原因，无法按期支付租金的风险。

（3）风险对策：

公司将密切关注北京宝沃及担保人的还款履约能力并积极推进剩余款项的回收，必要时公司将按照协议约定（如果北京宝沃未按时还款，则每逾期一日公司有权向其收取欠款金额万分之三的违约金。协议履行过程中发生争议的，通过仲裁方式解决。）采取相关的风险控制措施维护公司及股东的利益。

3、宝沃生产经营风险

宝沃受疫情因素影响，2020年1-6月份的销量为5012辆；营业收入为1.72亿，与上年同期比较，均出现大幅下滑；后续有可能基于其财务状况恶化等多种原因，导致其无法按期支付剩余股东借款及租金的风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年1月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2020年1月14日
2020年第二次临时股东大会2020年4月17日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2020年4月18日
2020年第三次临时股东大会2020年5月8日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2020年5月9日
2020年第四次临时股东大会2020年5月28日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2020年5月29日
2019年年度股东大会2020年5月28日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2020年5月29日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期，不进行利润分配和公积金转增股本。

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履是否及时如未能及时履行应说明未完如未能及时履行应
行期限严格履行成履行的具体原因说明下一步计划
其他承诺股份限售福田汽车部分董事、监事、高管2018年2月7日，公司董事长张夕勇增持29,800股、董事兼总经理巩月琼增持110,700股、董事兼副总经理陈青山增持74,800股、监事长邢洪金增持30,600股、监事吴海山增持21,300股、监事杨巩社增持20,400股、副总经理杨国涛增持151,300股、副总经理吴越俊增持74,400股、副总经理宋术山增持75,600股、财务负责人李艳美增持35,000股、董事会秘书龚敏增持36,200股。上述人员在增持完成后36个月内不减持本次所增持的公司股份。2018年2月7日至2021年2月6日是是----
其他承诺股份限售福田汽车部分董事、监事、高管2019年3月13日，公司董事长张夕勇增持42,200股、董事兼总经理巩月琼增持134,600股、董事兼副总经理陈青山增持135,400股、监事会主席邢洪金增持71,300股、监事吴海山增持35,900股、监事杨巩社增持24,700股、副总经理宋术山增持82,600股、常务副总经理常瑞增持135,900股、副总经理杨国涛增持118,100股、副总经理吴越俊增持76,600股、副总经理武锡斌增持170,500股、副总经理张伟增持70,600股、财务负责人李艳美增持49,900股、董事会秘书龚敏增持49,400股。上述人员在增持完成后36个月内不减持本次所增持的公司股份。2019年3月13日至2022年3月12日是是----

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

在2020年5月28日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于续聘致同会计师事务所担任公司财务及内控审计机构的议案》。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

期后事项：公司董事会于 2020 年8月12日审议通过了《关于<北汽福田汽车股份有限公司员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<北汽福田汽车股份有限公司员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》。（详见公司临 2020-093号公告）

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2020年度日常关联交易计划已于2019年12月27日经本公司董事会审议通过，并于2020年1月13日经本公司2020年第一次临时股东大会审议通过。详见临2019-117号公告、2020-009号公告，实施情况如下：

单位:万元 币种:人民币

主体关联交易类型关联交易金额占同类交易金额的比例
北京福田戴姆勒汽车有限公司销售商品、提供劳务407,553.5895.23%
北京福田康明斯发动机有限公司购买商品、接受劳务415,632.7060.68%
北京汽车集团有限公司及其所属公司其他交易80,513.8183.91%
北京福田戴姆勒汽车有限公司购买商品、接受劳务73,531.9610.74%
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司购买商品、接受劳务56,219.358.21%
诸城市义和车桥有限公司及其分公司、全资子公司购买商品、接受劳务55,557.458.11%
潍柴动力股份有限公司及其分公司和全资子、孙公司购买商品、接受劳务24,702.463.61%
潍坊青特车桥有限公司购买商品、接受劳务17,549.492.56%
北京福田戴姆勒汽车有限公司其他交易15,215.5515.86%
陕西法士特齿轮有限责任公司及其全资子公司购买商品、接受劳务14,738.172.15%
北京福田康明斯发动机有限公司销售商品、提供劳务14,117.513.30%
首钢京唐钢铁联合有限责任公司及其分公司购买商品、接受劳务8,192.331.20%
北京首钢股份有限公司及其分公司、全资子公司购买商品、接受劳务6,547.860.96%
北京福田戴姆勒汽车有限公司租赁5,655.7194.00%
北京汽车集团有限公司及其所属公司销售商品、提供劳务4,616.531.08%
北京汽车集团有限公司及其所属公司购买商品、接受劳务4,346.160.63%
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司租赁346.945.77%
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司销售商品、提供劳务47.990.01%
北京汽车集团有限公司及其所属公司租赁14.080.23%
合计/1,205,099.63/
大额销货退回的详细情况/
关联交易的说明无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司董事会于2020年3月 31日审议通过了《关于公开挂牌转让冲压工厂冲压业务涉及的资产及负债的议案》（详见临2020—026号）。2020年4月8日，公司在北京产权交易所公开挂牌转让冲压工厂冲压业务涉及的资产及负债。2020年5月9日，公司接到北京产权交易所《挂牌结果通知书》，福田戴姆勒成为受让方，成交价格为人民币19,620万元（详见临2020—058号）。目前，公司与受让方福田戴姆勒已完成上述资产的交割。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司0.772020/32018-7-182022-6-13连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司2.952019/42019-10-232020-7-23连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司2.552018/122018-12-282020-12-15连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司2.412018/122018-12-282021-5-22连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司2.962018/52019-1-172022-2-25连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司16.392019/22018-8-292023-5-25连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司41.522017/42018-8-312023-6-23连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司1.552018/12018-1-262020-12-31连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限3.712018/112018-11-302022-11-21连带责任保证否否-否是参股子公司
公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司2.282019/82019-8-302020-11-25连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京中车信融融资租赁有限公司4.932020/62020-6-292023-7-29连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京福田商业保理有限公司0.482020/12020-4-292021-6-15连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京福田商业保理有限公司0.782019/52019-10-232021-5-19连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京福田商业保理有限公司0.492019/72019-7-192021-5-29连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京福田商业保理有限公司0.982019/92019-9-302021-5-29连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京福田商业保理有限公司0.302020/62020-6-242021-6-24连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部福田中非投资有限公司0.852018/122018-12-272029-1-17连带责任保证否否-否否参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司（重型）0.702018/122018-12-282023-12-28连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京宝沃汽车股份有限公司5.882020/22020-3-42020-9-5连带责任保证否否-是否参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京宝沃汽车股份有限公司2.002019/62019-6-282022-6-28连带责任保证否否-是否参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司1.232019/92019-9-172020-9-17连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司0.492019/122019-12-112020-12-10连带责任保证否否-否是参股子公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部安鹏国际融资租赁（深圳）2.952020/22020-2-142021-2-13连带责任保证否否-否是参股子公司
有限公司
北汽福田汽车股份有限公司公司本部北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司1.982020/12020-3-312021-3-30连带责任保证否否-否是参股子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）17.28
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）101.12
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0.50
报告期末对子公司担保余额合计（B）6.84
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）107.96
担保总额占公司净资产的比例(%)70.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）92.39
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）107.46
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）31.31
上述三项担保金额合计（C+D+E）231.16
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明A、本公司与北京银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2021年1月，已使用未到期金额为7,706.2万元； B、本公司与华夏银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2020年4月，已使用未到期金额为29,454.00万元； C、本公司与农商银行股份有限公司签订了《保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，到期日为2020年12月，已使用未到期金额为25,526.8万元； D、本公司与工商银行股份有限公司签订《保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，到期日为2020年12月，已使用未到期金额为24,054.1万元； E、本公司与广发银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，授信结束日2020年5月，已使用未到期金额29,586.20万元； F、本公司为中车信融融资租赁有限公司的保理业务提供163,931.82万元担保，到期日为2022年2月； G、 本公司为中车信融融资租赁有限公司的转租赁业务提供415,211.54万元担保，到期日为2022年10月； H、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向平安证券股份有限公司提供15,485.07万元差额回购，到期日为2020年12月; I、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向中信建投证券股份有限公司提供37,133.34万元差额回购，到期日为2021年7月 J、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向交银施德

注：上表中"为股东及其关联方提供担保的金额（C）"和“为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）”中均包括公司为参股公司北京中车信融融资租赁有限公司（以下简称“中车信融”）、北京福田商业保理有限公司（以下简称“商业保理”）、 安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司（以下简称“安鹏深圳”）、北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司（以下简称“安鹏

中融”）和采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司提供的担保92.39亿元（其中为中车信融和商业保理提供的担保为85.05亿元，中车信融和商业保理在 2018 年9月之前是公司的全资子公司，主要用于对购买福田汽车产品的客户开展融资租赁业务以及对福田汽车的供应商提供应收账款保理业务），剔除重复计算的92.39亿元后，担保金额（C+D+E）合计为 138.77亿元。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

福田汽车自成立以来，始终坚持多渠道履行社会责任，贯彻落实中央精准扶贫战略部署，深入贯彻习近平总书记关于扶贫协作和对口支援的一系列重要思想，加强对精准扶贫工作的统筹、协调和指导，积极打造扶贫品牌工程，如“甘孜帮扶”助学项目，连续多年向社会慈善机构定向捐款。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内，福田汽车主要在产业发展脱贫及教育脱贫工作方面取得一定成效，扶贫资金为

86.47万元，具体如下：

（1）产业发展脱贫

①属地贫困地区农副产品采购

福田雷萨员工食堂主动调研属地贫困地区农副产品供应商，选择优质供应商纳入采购体系，农副产品均采用宣化属地渠道，2020年上半年累计采购总额近72.73万元。

②采购汝阳小店镇龙泉村扶贫特产

福田汽车集团工会购买汝阳县小店镇龙泉村小米及花菇助力龙泉村农产品销售，采购金额

4.14万元。

（2）教育脱贫

福田汽车团委开展“甘孜帮扶”助学项目，通过“爱心捐赠”、“手拉手帮扶”公益活动对甘孜地区贫困学生进行一对一帮扶工作，2020年帮助甘孜藏族自治州康定县57名贫困学生圆求学梦，帮扶助学金转账9.6万元。该活动已成为福田汽车帮扶工作品牌项目，帮扶人与被帮扶儿童结下深厚情谊，号召并影响公司内外更多的人投入其中，帮助更多的贫困地区学生完成学业、筑梦未来。

3. 精准扶贫成效

□适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金86.47
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）—
1.3产业扶贫项目投入金额76.87
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）—
2.转移就业脱贫
—
3.易地搬迁脱贫
—
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额9.6
4.2资助贫困学生人数（人）57
5.健康扶贫
—
6.生态保护扶贫
—
7.兜底保障
—
8.社会扶贫
—
9.其他项目
—
三、所获奖项（内容、级别）
无

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年下半年，福田汽车将拓宽扶贫工作范围，夯实扶贫工作基础，提升扶贫工作策划能力，重点围绕产业扶贫推进扶贫工作全面落地。

（1）推动业务高质量发展，助力产业扶贫能力提升

福田雷萨在构建疫情防控常态化的基础上，持续提升“四大核心竞争力”，做精主销产品、开发专用车产品、促进销量、利润提升，确保年度属地纳税达到3000万元以上。

（2）完善宣化属地供应商体系建设，提升消费扶贫额度

①福田雷萨维护现有16家属地供应商，协同属地政府资源，继续调研属地优质供应商，计划下半年新增属地供应商达到2-3家，持续提升采购总额，以拉动地方经济提升产业扶贫工作；

②福田雷萨在员工食堂农副产品采购方面，联合属地政府相关资源，开发贫困区、县相关渠道，切实为贫困区、县创造收入，助力贫困区、县脱贫。

（3）继续开展“万企帮万村”帮扶工作

福田戴姆勒汽车将继续开展“万企帮万村”帮扶工作。力争通过复制西藏甲玛产业扶贫模式，通过产业扶贫的形式，切实由“输血型扶贫”向“造血型扶贫”转变。福田戴姆勒汽车结合当地情况的基础上，有针对性地制定了帮扶计划。前期，针对青藏高原实际路况，开发高原版、西藏版定制产品；目前正积极与当地政府沟通，拟在玉树州范围内打造以物流运输为主的产业帮扶新模式，旨在通过物流运输服务助力就业、助力民生保障、提升经济活力。帮扶金融方案拟由福田戴姆勒汽车给予客户金融支持，提供贷款进行购车。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

福田汽车下属15个单位依据本单位排污许可证要求，完善环保基础管理信息，严格落实各项要求，上半年15个单位污染物排放浓度及总量均符合排污许可要求，确保按证排污。具体如下：

（1）污水排放管理：5个水环境重点排污单位建立污水排放监测管理机制并落实，污水依规进行分类、分质收集处理后达标排放，COD、氨氮等主要污染物的排放浓度及总量均符合排放标准及排污许可证要求。

（2）废气排放管理：7个大气环境重点排污单位建立废气排放监测管理机制，涂装废气中的苯、甲苯、锅炉废气中的氮氧化物等主要污染物排放浓度及总量均符合要求。

（3）危险废物管理：3个固体废物重点监管单位产生漆渣、污泥、磷化渣、废矿物油等危险废物，依规委托有资质处置单位进行合规处置，2020上半年累计处置危废302吨。

（4）土壤污染防治管理：1个土壤环境污染重点监管单位已依据属地要求组织土壤自行监测，8月底前依据属地生态环境部门要求完成土壤监测信息公开。

重点排污单位主要污染物及特征污染物排放信息表
单位名称重点排污类别主要污染物/特征污染物名称排放方式排放口数排放口位置分布主要污染物/特征污染物排放情况总量控制
排放浓度执行的标准限值超标排放情况许可总量（t/a）实际排放总量（t/a）
欧辉北京工厂水总镍间接排放1厂区北侧磷化预处理排口0.05 mg/L0.4 mg/L无0.0020.00012
悬浮物直接排放1厂区北侧污水总排口8 mg/L10 mg/L//
BOD3.4 mg/L6 mg/L//
COD20.65 mg/L30 mg/L15.52.431
重点排污单位主要污染物及特征污染物排放信息表
单位名称重点排污类别主要污染物/特征污染物名称排放方式排放口数排放口位置分布主要污染物/特征污染物排放情况总量控制
排放浓度执行的标准限值超标排放情况许可总量（t/a）实际排放总量（t/a）
氨氮0.64 mg/L1.5 mg/L0.950.052
总磷0.05 mg/L0.3 mg/L0.160.046
石油类0.23 mg/L1 mg/L//
大气非甲烷总烃有组织排放9厂区北侧0.7 mg/m325 mg/m3无VOC：143.94 NOx：2VOC：0.78 NOx：0.4
苯0.0794 mg/m30.5 mg/m3
苯系物0.254 mg/m310 mg/m3
颗粒物2.3 mg/m310 mg/m3
二氧化硫有组织排放5厂区内锅炉房<3 mg/m310
氮氧化物20 mg/m330
固废/////////
发动机事业部奥铃发动机工厂大气非甲烷总烃有组织排放1厂区中部总装试车0.61mg/m3<50mg/m3无NOx：2.039NOx：0.289
氮氧化物10mg/m3<100mg/m3
一氧化碳5mg/m3<200mg/m3
颗粒物2.7mg/m3<10mg/m3
氮氧化物有组织排放4厂区中部锅炉房27mg/m3<80mg/m3
二氧化硫3mg/m3<10mg/m3
固废/////////
山东多功能工厂水总镍间接排放1厂区磷化预处理排口0.5mg/L1mg/L无0.02350.0007922
石油类间接排放1厂区污水站总排口2.65 mg/L15mg/L//
悬浮物16 mg/L400mg/L//
BOD67.5 mg/L350mg/L//
阴离子表面活性剂0.136 mg/L20mg/L//
pH7.716.5-9.5//
总锰ND2mg/L//
总锌0.2 mg/L5mg/L//
总磷5.06 mg/L8mg/L//
磷酸盐4.8 mg/L8mg/L//
COD159 mg/L500mg/L409.54.139
氨氮17.7 mg/L45mg/L36.850.5714
总氮41.7 mg/L70mg/L57.333.0487t
大气颗粒物有组织排放1大件涂装车间3.5 mg/m310 mg/m3无VOCs：545.75 NOx：0.707VOCs：53.4324 NOx：0.0481
二氧化硫ND50 mg/m3
林格曼黑度＜1级＜1级
苯0.715 mg/m31mg/m3
重点排污单位主要污染物及特征污染物排放信息表
单位名称重点排污类别主要污染物/特征污染物名称排放方式排放口数排放口位置分布主要污染物/特征污染物排放情况总量控制
排放浓度执行的标准限值超标排放情况许可总量（t/a）实际排放总量（t/a）
甲苯ND3 mg/m3
二甲苯ND12 mg/m3
苯系物ND20 mg/m3
氮氧化物ND100 mg/m3
VOCs0.437 mg/m330 mg/m3
颗粒物有组织排放1小件涂装车间410 mg/m3
二氧化硫ND50 mg/m3
林格曼黑度＜1级＜1级
苯0.293 mg/m31mg/m3
甲苯ND3 mg/m3
二甲苯ND12 mg/m3
苯系物ND20 mg/m3
氮氧化物ND100 mg/m3
VOCs0.618 mg/m330 mg/m3
奥铃工厂水总镍间接排放1厂区磷化预处理排口0.18 mg/L1 mg/L无0.015770.0027
pH间接排放1厂区污水站总排口7.146.5-9.5//
氨氮8.409 mg/L45 mg/L13.320.6788
COD52 mg/L500 mg/L1487.521
总磷0.323 mg/L8 mg/L//
BOD32.7 mg/L350 mg/L//
悬浮物125 mg/L400 mg/L//
石油类＜0.06 mg/L20 mg/L//
总锌＜0.02 mg/L5 mg/L//
总氮6.53 mg/L70 mg/L20.721.8527
锰0.090 mg/L5 mg/L//
阴离子表面活性剂0.567 mg/L20 mg/L//
大气苯有组织排放2涂装一车间0.049 mg/m31mg/m?无VOC：432.9VOC：74.59
甲苯1.40 mg/m33mg/m?
二甲苯1.65 mg/m312mg/m?
VOCs15.2 mg/m330mg/m?
苯系物5.21 mg/m320 mg/m?
二氧化硫＜2 mg/m350 mg/m?
氮氧化物＜3 mg/m3100 mg/m?
颗粒物1.4 mg/m310 mg/m?
烟气黑度＜1级＜1级
苯有组织排放2涂装二车间0.103 mg/m31mg/m?
甲苯1.11 mg/m33mg/m?
二甲苯1.61 mg/m312mg/m?
重点排污单位主要污染物及特征污染物排放信息表
单位名称重点排污类别主要污染物/特征污染物名称排放方式排放口数排放口位置分布主要污染物/特征污染物排放情况总量控制
排放浓度执行的标准限值超标排放情况许可总量（t/a）实际排放总量（t/a）
VOCs11.4 mg/m330mg/m?
苯系物3.57 mg/m320 mg/m?
二氧化硫＜2 mg/m350 mg/m?
氮氧化物＜3 mg/m3100 mg/m?
颗粒物2.4 mg/m310 mg/m?
烟气黑度＜1级＜1级
苯有组织排放1车架部0.064 mg/m31mg/m?
甲苯0.391 mg/m33mg/m?
二甲苯0.143 mg/m312mg/m?
VOCs4.56 mg/m330mg/m?
苯系物0.900 mg/m320 mg/m?
二氧化硫＜2 mg/m350 mg/m?
氮氧化物＜3 mg/m3100 mg/m?
颗粒物2.3 mg/m310 mg/m?
烟气黑度＜1级＜1级
瑞沃工厂水氨氮间接排放1厂区污水站总排口7.34mg/L＜45mg/L无12.7350.3635
总氮19.53 mg/L＜70mg/L19.811.876
COD113.2 mg/L＜500mg/L141.53.801
总磷2.78 mg/L＜8mg/L//
pH7.166.5-9.5//
大气氮氧化物有组织排放2油漆车间﹤3mg/m?100 mg/m?无0.730.274
二氧化硫﹤2mg/m?50 mg/m?//
颗粒物3.8 mg/m?10 mg/m?//
烟气黑度＜1级＜1级//
VOCs6.66mg/m?30mg/m?335.5101.29
苯0.032 mg/m?1mg/m?//
甲苯0.066 mg/m?3mg/m?//
二甲苯0.894 mg/m?12mg/m?//
苯系物1.39 mg/m20mg/m?//
欧辉广东工厂固废/////////
长沙工厂大气甲苯有组织排放3厂区涂装车间0.012 mg/m33 mg/m3无VOC：249.933VOC：18.643
二甲苯0.082 mg/m317mg/m3
VOCs0.018 mg/m340mg/m3
雷萨重机事业部水COD间接排放1厂区南侧生活污水单独排口93mg/L＜500mg/L无//
氨氮16.2mg/L＜20mg/L//
BOD44.4 mg/L＜300mg/L//
悬浮物71 mg/L＜400mg/L//
总磷0.38 mg/L＜4.5mg/L//
重点排污单位主要污染物及特征污染物排放信息表
单位名称重点排污类别主要污染物/特征污染物名称排放方式排放口数排放口位置分布主要污染物/特征污染物排放情况总量控制
排放浓度执行的标准限值超标排放情况许可总量（t/a）实际排放总量（t/a）
大气非甲烷总烃有组织排放17涂装车间8.99 mg/m3<70mg/m3无VOCs:201.6VOCs: 18.9662
苯0.0231 mg/m3<1 mg/m3
甲苯、二甲苯合计0.1514mg/m3<20mg/m3
土壤/////////

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

重点排污单位配置污水/废气治理设施，建立并完善环保设备设施运行管理及维护保养机制；其中废气采用水性漆、实施 B1B2、3C1B紧凑型工艺，采用喷涂机器人，增加沸石转轮、RTO末端治理设施，持续减少VOC排放；污水按“清污分流、污污分流、分类/分质收集治理”的原则，经污水处理站处理达标后排放；上半年各项环保设备设施均正常运行，并依规建立环境管理台账。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

重点排污单位严格落实各项环保法规，对产生的各类污染物进行管控，严格执行建设项目环境影响评价制度，项目在建设时严格按照“三同时”管理制度组织施工建设。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

重点排污单位依规进行环境风险评估，完成《突发环境事件应急预案》编制，并向上级环保主管部门备案；同时，重点排污单位组织应急演练、评审，提高企业应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

重点排污单位依照国家法规标准要求，制定自行监测方案，并严格执行；同时不断完善环保自行检测能力建设，按要求委托有资质的检测机构定期进行污染物排放监测，确保达标排放，并依照属地环保部门要求，实施污染物监测信息公开。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

除重点排污单位外，福田汽车其他9个单位建立环境管理体系，规范环保设备设施运行管理，2020上半年废水/废气达标排放，危险废物100%合规处置。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2020年度上半年股份数比例（%）
一、有限售条件股份--
二、无限售流通股6,575,192,047100
1、人民币普通股6,575,192,047100
2、境内上市的外资股--
3、境外上市的外资股--
三、普通股股份总数6,575,192,047100

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)155,479
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
北京汽车集团有限公司01,805,288,93427.460无0国有法人
北京国有资本经营管理中心0296,626,4004.510无0国有法人
许加元-1,024,350148,572,9162.260质押17,711,000境内自然人
中国证券金融股份有限公司0137,823,4102.100无0其他
常柴股份有限公司-3,847,300137,316,1002.090无0国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司080,876,4001.230无0其他
潍柴动力股份有限公司080,000,0001.220无0国有法人
首钢集团有限公司080,000,0001.220无0国有法人
诸城市义和车桥有限公司060,100,0000.910无0境内非国有法人
山东莱动内燃机有限公司-4,861,60056,538,4000.860无0国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股股份种类及数量
的数量种类数量
北京汽车集团有限公司1,805,288,934人民币普通股1,805,288,934
北京国有资本经营管理中心296,626,400人民币普通股296,626,400
许加元148,572,916人民币普通股148,572,916
中国证券金融股份有限公司137,823,410人民币普通股137,823,410
常柴股份有限公司137,316,100人民币普通股137,316,100
中央汇金资产管理有限责任公司80,876,400人民币普通股80,876,400
潍柴动力股份有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000
首钢集团有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000
诸城市义和车桥有限公司60,100,000人民币普通股60,100,000
山东莱动内燃机有限公司56,538,400人民币普通股56,538,400
上述股东关联关系或一致行动的说明1、前十名无限售条件股东中，第一名股东为公司控股股东，共派出四人担任本公司董事，并派出一人担任本公司监事。第二名股东持有第一名股东100%股份。 2、前十名无限售条件股东中，第二、七名股东各派出一人担任董事，第五、八、九、十名股东各派出一人担任监事。 3、未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，2019-2020年，公司实施两期股份回购，截至2020年6月30日，已累计回购股份192,392,791 股，其中第一期回购股份105,488,048股，注销94,939,243股，注销后，公司第一期回购股份剩余10,548,805股；2019年第二期回购股份86,904,743股，截至2020年6月30日，公司回购专户持有97,453,548股，占公司总股本的比例为1.48%。（详见公司披露的2019-087号、2020-079号公告）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
王术海副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2020年1月10日，公司董事会审议通过了《关于聘任王术海同志为副总经理的议案》，聘任王术海同志为北汽福田汽车股份有限公司副总经理，详见临2020-008号公告。期后事项：2020年8月12日，经董事会通过，解聘张伟的副总经理职务，详见临2020-092号公告。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率（%）还本付息方式交易场所
北汽福田汽车股份有限公司2014年公司债券14福田债1223612015年3月31日2020年3月30日105.1按年付息、到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

按照《北汽福田汽车股份有限公司 2014年公司债券付息公告》，本期债券“14福田债”的票面利率为5.10%。每手“14福田债”面值1000元派发利息为51.0元（含税）。公司已分别于2016年3月31日、2017年3月31日、2018年4月2日、2019年4月1日完成公司债券四次付息事宜。截至2020年3月31日 ，公司已全额偿还14福田债本金及支付利息，详见公告临2020-022号。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
联系人吕佳
联系电话010-65608299
资信评级机构名称中诚信证券评估有限公司
办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼

其他说明：

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2015年，公司通过发行14福田债共募集到资金10亿元，报告期内已全部用于补充流动资金。公司债募集资金用途及使用计划与募集说明书约定一致。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

中诚信证券评估有限公司成立于1997年8月，获得中国证券监督管理委员会和中国人民银行的业务许可，主要从事证券市场资信评级业务和信贷市场资信评级业务。中诚信证券评估有限公司的业务资质：中国证券监督管理委员会核准公司债券评级资格(证监机构字[2007]223号)； 中国证券监督管理委员会颁发的证券市场资信评级业务许可证(ZPJ001)；中国人民银行上海分行核准贷款企业评级资格。

2019年6月，中诚信证券评估有限公司在对本公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，出具了《北汽福田汽车股份有限公司2014年公司债券跟踪评级报告（2019）》，评级报告维持本公司主体信用等级AA+，评级展望为稳定；维持“14福田债”信用等级为AA+。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

公司发行的公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，本公司财务结构维持稳健，货币资金对短期债务的保障充足，稳定的现金流入对公司债券的本息偿付提供了有力的保障。

报告期内公司偿债计划、具体安排及保障措施的执行情况与募集说明书的相关承诺保持一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内，债券受托管理人持续关注公司的经营情况、财务状况、资信状况以及募集资金的使用状况。公司严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，并定期向债券受托管理人报送发行人承诺履行情况。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）变动原因
流动比率0.640.71-0.07-
速动比率0.510.58-0.07-
资产负债率（%）71.1471.39-0.25-
本报告期 （1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数5.033.731.30主要系本期利息支
出减少
利息偿付率（%）147.10111.3935.71主要系本期营业利润盈利增加

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

2020年度公司董事会授信额度为622.2亿元，截止2020年6月30日，最高使用授信为360.73亿元，授信使用率为57.97%。其中：银行融资最高使用授信额度为201.87亿元，金融服务业最高使用额度为158.86亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

公司在募集说明书中的相关约定如下：根据公司2014年6月17日董事会及于2014年7月3日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：

（1）不向股东分配利润；

（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

（4）主要责任人不得调离。

截至目前，尚未发生不能按期偿付债券本次或者到期未能按期偿付债券本息。公司报告期内严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2020年6月30日编制单位: 北汽福田汽车股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产：
货币资金七、13,734,652,433.752,882,011,631.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2288,777,441.22332,638,725.56
衍生金融资产
应收票据七、483,414,690.0085,340,067.59
应收账款七、57,845,948,713.228,251,045,116.50
应收款项融资七、6725,899,493.73133,628,992.58
预付款项七、71,004,743,904.68906,405,449.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、82,723,082,688.613,820,654,593.90
其中：应收利息4,768,936.431,651,175.31
应收股利136,242,606.53
买入返售金融资产
存货七、94,589,413,726.414,448,516,583.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、12240,678,391.762,193,895,038.70
其他流动资产七、13750,748,621.911,131,717,409.11
流动资产合计21,987,360,105.2924,185,853,608.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、161,901,229,023.373,121,472,346.14
长期股权投资七、176,306,815,400.296,221,312,265.99
其他权益工具投资
其他非流动金融资产七、191,113,875,893.21640,148,017.42
投资性房地产
固定资产七、2113,261,928,331.4110,198,613,819.75
在建工程七、221,036,051,100.311,395,160,344.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、264,738,815,809.485,161,585,803.04
开发支出七、271,093,524,292.56773,285,265.34
商誉七、2814,653,707.0014,653,707.00
长期待摊费用七、2912,386,222.093,837,839.79
递延所得税资产七、301,408,366,452.261,378,015,745.14
其他非流动资产七、31149,270,261.3375,502,203.81
非流动资产合计31,036,916,493.3128,983,587,357.50
资产总计53,024,276,598.6053,169,440,966.35
流动负债：
短期借款七、326,431,108,466.417,510,221,898.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、338,119,897.05128,831,697.73
衍生金融负债
应付票据七、353,706,850,034.643,556,261,647.72
应付账款七、3616,738,681,873.4712,200,516,533.52
预收款项3,281,754,468.35
合同负债七、2,332,781,811.48
38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39417,414,926.74560,877,142.43
应交税费七、40405,808,191.68175,411,151.14
其他应付款七、413,888,775,436.703,094,107,350.78
其中：应付利息34,583,333.3038,250,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43340,670,000.003,590,162,134.72
其他流动负债七、4432,249,153.3820,036,866.86
流动负债合计34,302,459,791.5534,118,180,892.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、451,646,633,224.972,068,788,831.96
应付债券七、46997,577,234.90997,049,761.88
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、51752,930,981.38755,598,969.57
递延所得税负债19,564,468.2317,707,593.85
其他非流动负债七、52
非流动负债合计3,416,705,909.483,839,145,157.26
负债合计37,719,165,701.0337,957,326,049.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、536,575,192,047.006,575,192,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、557,916,336,257.907,916,336,257.90
减：库存股七、56198,499,007.58158,749,714.39
其他综合收益七、57-198,334,926.43-161,014,014.77
专项储备
盈余公积七、592,170,595,382.032,170,595,382.03
一般风险准备
未分配利润七、60-935,293,268.33-1,114,660,694.51
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计15,329,996,484.5915,227,699,263.26
少数股东权益-24,885,587.02-15,584,346.24
所有者权益（或股东权益）合计15,305,110,897.5715,212,114,917.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计53,024,276,598.6053,169,440,966.35

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

母公司资产负债表

2020年6月30日编制单位:北汽福田汽车股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产：
货币资金2,161,618,817.431,162,509,848.81
交易性金融资产285,455,085.01321,884,407.07
衍生金融资产
应收票据81,118,140.0078,864,525.50
应收账款十七、16,493,691,467.977,387,221,095.18
应收款项融资623,475,773.43128,822,932.33
预付款项924,462,487.67887,748,823.69
其他应收款十七、23,831,124,777.074,689,784,029.39
其中：应收利息4,580,000.00
应收股利136,242,606.53
存货2,696,998,051.133,033,735,192.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产240,678,391.762,193,895,038.70
其他流动资产430,904,049.14829,489,634.71
流动资产合计17,769,527,040.6120,713,955,527.39
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款1,874,840,597.843,121,472,346.14
长期股权投资十七、39,719,460,470.059,507,254,500.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,113,875,893.21640,148,017.42
投资性房地产
固定资产12,385,818,861.059,310,796,930.51
在建工程933,436,791.931,274,040,076.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,181,030,564.234,629,198,942.95
开发支出1,035,038,574.09761,474,727.01
商誉
长期待摊费用825,824.18849,425.66
递延所得税资产1,175,997,505.011,233,835,343.83
其他非流动资产152,450,065.8475,502,203.81
非流动资产合计32,572,775,147.4330,554,572,513.65
资产总计50,342,302,188.0451,268,528,041.04
流动负债：
短期借款6,224,908,326.417,396,000,000.00
交易性金融负债124,746,059.50
衍生金融负债
应付票据3,222,438,234.642,417,159,400.00
应付账款15,486,488,384.3312,117,617,398.46
预收款项-2,710,560,670.11
合同负债2,077,048,720.70
应付职工薪酬379,197,086.82507,172,014.47
应交税费317,943,089.8996,692,991.57
其他应付款3,454,948,892.523,021,413,334.26
其中：应付利息34,583,333.3038,250,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债340,670,000.003,590,162,134.72
其他流动负债
流动负债合计31,503,642,735.3131,981,524,003.09
非流动负债：
长期借款1,490,125,000.002,000,460,000.00
应付债券997,577,234.90997,049,761.88
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益608,541,935.25604,729,861.20
递延所得税负债18,958,966.2016,650,037.20
其他非流动负债
非流动负债合计3,115,203,136.353,618,889,660.28
负债合计34,618,845,871.6635,600,413,663.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）6,575,192,047.006,575,192,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积7,999,665,342.527,999,665,342.52
减：库存股198,499,007.58158,749,714.39
其他综合收益-22,530,464.00-22,530,464.00
专项储备
盈余公积1,956,015,613.331,956,015,613.33
未分配利润-586,387,214.89-681,478,446.79
所有者权益（或股东权益）合计15,723,456,316.3815,668,114,377.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计50,342,302,188.0451,268,528,041.04

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入27,214,719,715.2226,058,583,709.63
其中：营业收入七、6127,214,719,715.2226,058,583,709.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七、6127,068,151,472.4726,445,678,811.77
其中：营业成本23,894,840,638.1022,577,356,817.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62205,680,319.82180,819,180.32
销售费用七、631,256,085,881.141,884,169,374.98
管理费用七、64660,888,262.13851,566,573.72
研发费用七、65872,336,954.06778,989,384.49
财务费用七、66178,319,417.22172,777,481.11
其中：利息费用269,153,397.84396,471,565.23
利息收入136,877,121.52211,970,648.65
加：其他收益七、6737,943,633.4955,634,143.48
投资收益（损失以“－”号填列）七、68348,919,228.69438,870,008.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益287,985,050.84-633,965,516.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损七、7034,363,321.4028,680,122.61
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-634,510,350.45-137,971,073.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-2,705,368.1525,934,495.95
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73196,187,796.2424,981,981.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列）126,766,503.9749,034,576.14
加：营业外收入七、7455,142,269.5663,211,107.17
减：营业外支出七、7529,523,212.3839,566,781.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）152,385,561.1572,678,901.78
减：所得税费用七、76-17,680,624.25-147,250,621.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）170,066,185.40219,929,523.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）170,066,185.40219,929,523.65
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）179,367,426.18249,439,220.94
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-9,301,240.78-29,509,697.29
六、其他综合收益的税后净额-37,320,911.66-106,742,392.21
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-37,320,911.66-106,742,392.21
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-37,320,911.66-106,742,392.21
（1）权益法下可转损益的其-4,691,697.78
他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-37,320,911.66-102,050,694.43
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额132,745,273.74113,187,131.44
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额142,046,514.52142,696,828.73
（二）归属于少数股东的综合收益总额-9,301,240.78-29,509,697.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.0270.038
（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入十七、425,626,750,291.0824,525,791,814.35
减：营业成本十七、423,088,455,747.3521,849,870,409.74
税金及附加190,196,997.68165,308,391.58
销售费用712,694,420.921,312,549,692.88
管理费用574,848,400.68748,768,578.33
研发费用783,227,531.45701,175,894.22
财务费用146,100,470.47176,522,734.40
其中：利息费用262,849,525.18375,814,766.72
利息收入122,231,442.76208,918,256.37
加：其他收益31,725,619.7154,617,829.86
投资收益（损失以“－”十七、5415,384,694.82-1,317,185,783.15
号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益345,240,852.02-576,335,267.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）38,562,713.1328,680,122.61
信用减值损失（损失以“-”号填列）-612,072,593.72-100,293,884.23
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11,818,364.6026,993,979.71
资产处置收益（损失以“－”号填列）174,819,410.983,411,610.09
二、营业利润（亏损以“－”号填列）167,828,202.85-1,732,180,011.91
加：营业外收入16,197,915.4412,779,656.39
减：营业外支出28,788,118.5721,978,334.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）155,237,999.72-1,741,378,690.40
减：所得税费用60,146,767.82-122,879,661.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）95,091,231.90-1,618,499,028.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）95,091,231.90-1,618,499,028.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-1,383,258.62
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1,383,258.62
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1,383,258.62
7.其他
六、综合收益总额95,091,231.90-1,622,193,123.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金17,863,938,667.8315,135,156,495.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还321,537,643.57276,346,812.30
收到其他与经营活动有关的现金七、781,722,732,210.85624,358,172.06
经营活动现金流入小计19,908,208,522.2516,035,861,479.71
购买商品、接受劳务支付的现金11,487,010,664.289,968,514,987.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,617,327,285.201,589,958,683.33
支付的各项税费445,145,504.97514,810,829.31
支付其他与经营活动有关的现金七、781,430,941,766.671,878,787,832.79
经营活动现金流出小计14,980,425,221.1213,952,072,332.88
经营活动产生的现金流量净额4,927,783,301.132,083,789,146.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,300,000,000.00
取得投资收益收到的现金377,155,906.48244,474,614.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16,618,154.007,492,354.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78218,085,036.4419,068,776.39
投资活动现金流入小计1,911,859,096.92271,035,745.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金415,890,157.83849,015,269.05
投资支付的现金730,584,400.00139,950,421.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、78232,916,314.00889,314,687.96
投资活动现金流出小计1,379,390,871.831,878,280,378.81
投资活动产生的现金流量净额532,468,225.09-1,607,244,633.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金8,905,904,908.056,377,796,484.45
收到其他与筹资活动有关的现金七、786,253,339.58
筹资活动现金流入小计8,905,904,908.056,384,049,824.03
偿还债务支付的现金13,656,138,609.158,442,453,274.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金272,820,064.54339,081,180.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7839,749,293.19212,927,161.95
筹资活动现金流出小计13,968,707,966.888,994,461,616.93
筹资活动产生的现金流量净额-5,062,803,058.83-2,610,411,792.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10,302,417.64-44,246,890.71
五、现金及现金等价物净增加额407,750,885.03-2,178,114,170.56
加：期初现金及现金等价物余额2,143,300,898.823,653,502,824.04
六、期末现金及现金等价物余额2,551,051,783.851,475,388,653.48

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到的现金13,753,817,286.5811,206,276,178.24
收到的税费返还68,186,578.22190,715.14
收到其他与经营活动有关的现金5,816,704,642.323,648,469,801.97
经营活动现金流入小计19,638,708,507.1214,854,936,695.35
购买商品、接受劳务支付的现金10,065,425,366.498,597,490,898.19
支付给职工及为职工支付的现金1,308,974,999.491,262,669,337.40
支付的各项税费340,024,502.33427,864,938.42
支付其他与经营活动有关的现金2,732,003,839.012,683,556,841.45
经营活动现金流出小计14,446,428,707.3212,971,582,015.46
经营活动产生的现金流量净额5,192,279,799.801,883,354,679.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,300,000,000.00
取得投资收益收到的现金377,155,906.48245,092,730.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,875,816.987,356,251.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金12,499,357.727,981,453.34
投资活动现金流入小计1,701,531,081.18260,430,434.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金338,914,574.01741,665,441.18
投资支付的现金865,506,834.74155,330,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金715,503,350.29
投资活动现金流出小计1,204,421,408.751,612,498,791.47
投资活动产生的现金流量净额497,109,672.43-1,352,068,356.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金8,126,484,302.996,273,250,888.89
收到其他与筹资活动有关的现金6,867,312.15
筹资活动现金流入小计8,126,484,302.996,280,118,201.04
偿还债务支付的现金13,057,600,976.598,106,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金266,516,191.88324,338,021.68
支付其他与筹资活动有关的现金39,749,293.19213,329,211.95
筹资活动现金流出小计13,363,866,461.668,643,737,233.63
筹资活动产生的现金流量净额-5,237,382,158.67-2,363,619,032.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响423,904.647,088.09
五、现金及现金等价物净增加额452,431,218.20-1,832,325,621.35
加：期初现金及现金等价物余额714,211,941.112,245,888,849.78
六、期末现金及现金等价物余额1,166,643,159.31413,563,228.43

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,575,192,047.007,916,336,257.90158,749,714.39-161,014,014.772,170,595,382.03-1,114,660,694.5115,227,699,263.26-15,584,346.2415,212,114,917.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,575,192,047.007,916,336,257.90158,749,714.39-161,014,014.772,170,595,382.03-1,114,660,694.5115,227,699,263.26-15,584,346.2415,212,114,917.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）39,749,293.19-37,320,911.66179,367,426.18102,297,221.33-9,301,240.7892,995,980.55
（一）综合收益总额-37,320,911.66179,367,426.18142,046,514.52-9,301,240.78132,745,273.74
（二）所有者投入和减少资本39,749,293.19-39,749,293.19-39,749,293.19
1．所有者投入的普通股39,749,293.19-39,749,293.19-39,749,293.19
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额6,575,192,047.007,916,336,257.90198,499,007.58-198,334,926.432,170,595,382.03-935,293,268.3315,329,996,484.59-24,885,587.0215,305,110,897.57
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,670,131,290.007,839,934,428.43-192,265,328.962,170,595,382.03-1,308,027,183.2015,180,368,588.3035,913,170.1215,216,281,758.42
加：会计政策变更84,260,867.621,827,886.2986,088,753.9111,031.5786,099,785.48
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,670,131,290.007,839,934,428.43-108,004,461.342,170,595,382.03-1,306,199,296.9115,266,457,342.2135,924,201.6915,302,381,543.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）213,329,211.95-106,742,392.21249,439,220.94-70,632,383.22-35,733,008.38-106,365,391.60
（一）综合收益总额-106,742,392.21249,439,220.94142,696,828.73-29,509,697.29113,187,131.44
（二）所有者投入和减少资本213,329,211.95-213,329,211.95-6,223,311.09-219,552,523.04
1．所有者投入的普通股213,329,211.95-213,329,211.95-6,223,311.09-219,552,523.04
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额6,670,131,290.007,839,934,428.43213,329,211.95-214,746,853.552,170,595,382.03-1,056,760,075.9715,195,824,958.99191,193.3115,196,016,152.30

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,575,192,0477,999,665,342.52158,749,714.39-22,530,4641,956,015,613.33-681,478,446.7915,668,114,377.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,575,197,999,6158,749,-22,5301,956,0-681,4715,668,
2,04765,342.52714.39,46415,613.338,446.79114,377.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）39,749,293.1995,091,231.9055,341,938.71
（一）综合收益总额95,091,231.9095,091,231.90
（二）所有者投入和减少资本39,749,293.19-39,749,293.19
1．所有者投入的普通股39,749,293.19-39,749,293.19
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额6,575,192,0477,999,665,342.52198,499,007.58-22,530,464.001,956,015,613.33-586,387,214.8915,723,456,316.38
项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,670,131,290.007,840,093,958.54-106,795,331.622,057,536,970.202,927,709,521.7119,388,676,408.83
加：会计政策变更84,260,867.62-1,808,844.8782,452,022.75
前期差错更正
其他83,169,554.51-101,521,356.87-913,692,211.92-932,044,014.28
二、本年期初余额6,670,131,290.007,923,263,513.05-22,534,464.001,956,015,613.332,012,208,464.9218,539,084,417.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）213,329,211.95-1,383,258.62-1,618,499,028.54-1,833,211,499.11
（一）综合收益总额-1,383,258.62-1,618,499,028.54-1,619,882,287.16
（二）所有者投入和减少资本213,329,211.95-213,329,211.9
5
1．所有者投入的普通股213,329,211.95-213,329,211.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额6,670,131,290.007,923,263,513.05213,329,211.95-23,917,722.621,956,015,613.33393,709,436.3816,705,872,918.19

法定代表人：张夕勇 主管会计工作负责人：李艳美 会计机构负责人：陈高

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北汽福田汽车股份有限公司（以下简称本公司）1996年8月28日完成股份制改造，经中国证监会证监发字(1998)102号和证监发字(1998)103号文批准，1998年5月11日向社会公众公开发行人民币普通股5,000万股，并于1998年6月2日在上海证券交易所上市交易。本公司于1999年以股本19,412万股为基数，向全体股东按每10股送2股转增1股的比例送转。经中国证监会证监公司字(2000)90号批准，本公司于2000年向全体股东配售2,811万普通股，配股价为10元/股。经中国证监会证监发行字[2003]14号文批准，2003年3月本公司以2001年末总股本28,046.60万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，由于本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股股东共计108家全额放弃本次配股认购权，实际配售2,400万股，配股价为9.35元/股。本公司于2003年以股本30,446.60万股为基数，向全体股东按每10股送4股转增1股的比例送转，注册资本变更为45,669.90万元。本公司根据2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东大会决议，于2006年5月31日实施了股权分置改革方案：即以公司原有流通股本15,600万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股获得5.4股的转增股份，公司总股本变更至54,093.90万股。本公司根据2005年度股东大会决议，以公司实施股权分置改革后的总股本54,093.90万股为基数，每10股转增5股，注册资本变更为81,140.85万元。本公司于2008年1月8日收到由实际控制人北京汽车工业控股有限责任公司（以下简称：北汽控股）转来的中国证券监督管理委员会出具的有关批复文件（证监许可[2008]14号），同意北汽控股公告公司收购报告书全文；同意豁免北汽控股因国有股权无偿划转而增持公司263,612,250股股份，合计持有295,592,986股股份（占公司总股本的36.43%）而应履行的要约收购义务。本公司于2008年1月18日和2008年7月1日收到由北汽控股转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，北汽控股因国有股权无偿划转而增持公司263,612,250股限售流通股（含替华宝信托投资有限责任公司向流通股股东支付的股权分置改革对价3,946,857股股份）已完成过户手续。至此，北汽控股持有本公司295,592,986股股份（占本公司总股本的36.43%），成为本公司第一大股东，北京汽车摩托车联合制造公司不再是本公司股东。本公司根据2007年第三次临时股东大会决议，并经过2008年4月8日中国证券监督管理委员会下发的证监许可字[2008]509号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》批准,申请非公开发行股票10,500万股。截至2008年6月30日，本公司完成向北汽控股等五家单位的股份配售，共增加注册资本人民币10,500万元，配股价为9.88元/股，注册资本变更为91,640.85万元。

前述股权配售完成后，北汽控股持有本公司345,592,986股股份，占本公司总股本的

37.71%。此次新增股票的限售期自2008年7月14日开始计算，其中：公司控股股东北汽控股认购的股票将于2011年7月14日上市流通，其他四家认购对象认购的股票于2009年7月14日上市流通。本公司于2008年10月14日接到控股股东北汽控股通知，其于2008年10月13日通过上海证券交易所交易系统在二级市场购入本公司股份222,900股，占本公司总股本的0.024%，购入平均价格为4.682元/股，增持完成后所持股份占本公司总股本的

37.74%，同时承诺在法定期间内不减持所持有本公司股份。2009年11月5日至16日，本公司控股股东北汽控股在二级市场累计减持本公司股份222,900股，减持后，其持股比例从37.74%下降到37.71%。根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，本公司申请增加注册资本人民币138,427,300.00元，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2010]1150号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）138,427,300.00股，变更后的注册资本为人民币1,054,835,800.00元。至此，北汽控股持有本公司股份为345,592,986.00股，持股比例为32.76%。本公司于2010年11月5日接到控股股东北汽控股的通知：经北京市人民政府国有资产监督管理委员会（京国资[2010]207）批准，“北京汽车工业控股有限责任公司”名称变更为“北京汽车集团有限公司”（以下简称：北汽集团）。根据本公司2010年年度股东大会审议通过的利润分配方案等决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币1,054,835,800.00元，变更后的注册资本人民币2,109,671,600.00元。根据本公司2011年第一次临时股东大会决议，本公司申请增加注册资本人民币700,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2012]209号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2012年6月18日非公开发行人民币普通股（A股）700,000,000.00股，变更后的注册资本为人民币2,809,671,600.00元。至此，北汽集团持有本公司股份为925,185,972.00股，持股比例为32.93%。本公司控股股东北汽集团于2013年度通过二级市场累计增持了本公司股份18,414,658.00股，增持比例为0.65%。至此，北汽集团持有本公司股份为943,600,630.00股，持股比例为33.58%。本公司控股股东北汽集团于2014年度通过二级市场累计减持了本公司股份18,414,583.00股，减持比例为0.65%。至此，北汽集团持有本公司股份为925,186,047.00股，持股比例为32.93%。根据本公司2014年第三次临时股东大会决议，本公司申请增加注册资本人民币525,394,045.00元，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]254号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，非公开发行股份变更后的注

册资本为人民币3,335,065,645.00元。至此，北汽集团持有本公司股份为925,185,972.00股，持股比例为27.74%。本公司控股股东北汽集团于2015年度通过二级市场累计减持了本公司股份22,541,580.00股，减持比例为0.68%。至此，北汽集团持有本公司股份为902,644,467.00股，持股比例为27.07%。根据2015年度股东大会决议和修改后的章程，本公司以总股本333,506.56万股为基数，每10股送红股3股转增7股的比例送转，注册资本变更为667,013.12万股。本公司控股股东北汽集团因2016年送股及转增，增持了本公司股份902,644,467.00股，至此，北汽集团持有本公司股份为1,805,288,934.00股，持股比例为27.07%。根据2019年度股东会决议，本公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股票共计170,389,891股，其中94,939,243股本期予以注销，注册资本变更为6,575,192,047股。本公司统一社会信用代码911100001012029043，法定代表人张夕勇，总部位于北京市昌平区沙河镇沙阳路。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设战略规划部、投行与资产管理公司、战略联盟管理部、产品规划部、产品创造管理部、精益运营推进部、产品价值工程部、制造本部、质量管理部、采购管理本部、营销总公司、工程研究总院、财务计划部、审计部、法规与认证部、人力资源部、信息技术部、法律部、法规与认证部、董事会办公室、公关与行政部（宣传部）、纪检监察部（公司监察室）、组织部、党委工作部等部门。本公司及子公司所属行业为交运设备-汽车整车业，主要从事整车的生产和销售业务，业务性质和主要经营活动（经营范围）为：制造汽车（不含小轿车）、模具、冲压件、发动机、机械电器设备、智能车载设备；销售汽车、模具、冲压件、发动机、机械电器设备、计算机、软件及辅助设备、钢材、通讯设备；环境机械及清洁设备的制造（限外阜地区经营）；互联网信息服务业务；数据处理；软件开发；计算机系统集成服务；仓储服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务；普通货物运输；商标转让与代理服务；版权转让与代理服务；著作权代理服务；工程和技术研究与试验发展；销售医疗器械类：6821医用电子仪器设备、6854手术室、急救室、诊疗室设备及器皿、6845体外循环及血液处理设备；专利代理。本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见“附注八、合并范围的变更”、 “附注九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并。在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；

金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、不含重大融资成分的应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据应收票据组合1：商业承兑汇票应收票据组合2：银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B、应收账款应收账款组合1：应收新能源补贴款应收账款组合2：应收商用车客户应收账款组合3：应收金融业务客户应收账款组合4：应收合并范围内关联方组合对于包含重大融资成分的应收账款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金保证金及备用金等其他应收款组合2：应收关联方款项其他应收款组合3：应收股权转让款其他应收款组合4：应收技术转让费其他应收款组合5：应收合并范围内关联方组合其他应收款组合6：其他对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款

本集团依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

长期应收款组合1：应收分期销售商品款长期应收款组合2：应收融资租赁款长期应收款组合3：应收租赁款长期应收款组合4：应收分期收款提供资金款长期应收款组合5：应收关联方款项对划分为组合的长期应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，列示为应收款项融资，其相关会计政策参照五、10金融工具。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、委托加工物资、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货中原材料按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本。在产品、库存商品、发出商品等取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。本集团发给外单位加工的委托加工物资，按实际成本计量；支付加工费、运杂费等计入委托加工物资的实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参考本附注五“10、金融工具中的金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照五、10 金融工具

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与

方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、17。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-40年4.009.60-2.40
机器设备年限平均法8-15年4.0012.00-6.40
运输设备年限平均法10年4.009.60
电子设备及其他年限平均法8-10年4.0012.00-9.60

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团；

②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别使用年限摊销方法
土地使用权50年直线法
软件5-10年直线法
专有技术3-10年直线法
商标10年直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少；

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。销售商品合同本集团与客户的合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以履行每一单项履约义务时点确认收入。取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同所应履行的履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入;租赁收入合同经营租赁租金收入在租约持续期间按直线法确认, 融资租赁在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入，本集团对或有租金在实际发生时计入当期损益;重大融资成分对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本集团将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。主要责任人/代理人本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本集团为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

（2）该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为出租人，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本集团作为承租人，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017 年7 月5 日，财政部发布了《企业会计准则第14 号—收入（2017 年修订）》（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1 月1 日第八届二次董事会审议通过会计政策变更对合并报表的影响:预收款项-3,281,754,468.35递延收益-延保收入:-2,422,235.72合同负债: 3,284,176,704.07会计政策变更对母公司报表的影
起执行新收入准则。本集团于2020年1 月1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。响: 预收款项-2,710,560,670.11递延收益-延保收入:- 932,819.56合同负债: 2,711,493,489.67

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产：
货币资金2,882,011,631.492,882,011,631.49-
结算备付金---
拆出资金---
交易性金融资产332,638,725.56332,638,725.56-
衍生金融资产---
应收票据85,340,067.5985,340,067.59-
应收账款8,251,045,116.508,251,045,116.50-
应收款项融资133,628,992.58133,628,992.58-
预付款项906,405,449.90906,405,449.90-
应收保费---
应收分保账款---
应收分保合同准备金---
其他应收款3,820,654,593.903,820,654,593.90-
其中：应收利息1,651,175.311,651,175.31-
应收股利--
买入返售金融资产---
存货4,448,516,583.524,448,516,583.52-
合同资产---
持有待售资产---
一年内到期的非流动资产2,193,895,038.702,193,895,038.70-
其他流动资产1,131,717,409.111,131,717,409.11-
流动资产合计24,185,853,608.8524,185,853,608.85-
非流动资产：
发放贷款和垫款---
债权投资---
其他债权投资---
长期应收款3,121,472,346.143,121,472,346.14-
长期股权投资6,221,312,265.996,221,312,265.99-
其他权益工具投资---
其他非流动金融资产640,148,017.42640,148,017.42-
投资性房地产---
固定资产10,198,613,819.7510,198,613,819.75-
在建工程1,395,160,344.081,395,160,344.08-
生产性生物资产---
油气资产---
使用权资产---
无形资产5,161,585,803.045,161,585,803.04-
开发支出773,285,265.34773,285,265.34-
商誉14,653,707.0014,653,707.00-
长期待摊费用3,837,839.793,837,839.79-
递延所得税资产1,378,015,745.141,378,015,745.14-
其他非流动资产75,502,203.8175,502,203.81-
非流动资产合计28,983,587,357.5028,983,587,357.50-
资产总计53,169,440,966.3553,169,440,966.35-
流动负债：
短期借款7,510,221,898.827,510,221,898.82-
向中央银行借款---
拆入资金---
交易性金融负债128,831,697.73128,831,697.73-
衍生金融负债---
应付票据3,556,261,647.723,556,261,647.72-
应付账款12,200,516,533.5212,200,516,533.52-
预收款项3,281,754,468.35--3,281,754,468.35
合同负债-3,284,176,704.073,284,176,704.07
卖出回购金融资产款---
吸收存款及同业存放---
代理买卖证券款---
代理承销证券款---
应付职工薪酬560,877,142.43560,877,142.43-
应交税费175,411,151.14175,411,151.14-
其他应付款3,094,107,350.783,094,107,350.78-
其中：应付利息38,250,000.0038,250,000.00-
应付股利---
应付手续费及佣金---
应付分保账款---
持有待售负债---
一年内到期的非流动负债3,590,162,134.723,590,162,134.72-
其他流动负债20,036,866.8620,036,866.86-
流动负债合计34,118,180,892.0734,120,603,127.792,422,235.72
非流动负债：
保险合同准备金---
长期借款2,068,788,831.962,068,788,831.96-
应付债券997,049,761.88997,049,761.88-
其中：优先股---
永续债---
租赁负债---
长期应付款---
长期应付职工薪酬---
预计负债---
递延收益755,598,969.57753,176,733.85-2,422,235.72
递延所得税负债17,707,593.8517,707,593.85-
其他非流动负债---
非流动负债合计3,839,145,157.263,836,722,921.54-2,422,235.72
负债合计37,957,326,049.3337,957,326,049.33-
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）6,575,192,047.006,575,192,047.00-
其他权益工具---
其中：优先股---
永续债---
资本公积7,916,336,257.907,916,336,257.90-
减：库存股158,749,714.39158,749,714.39-
其他综合收益-161,014,014.77-161,014,014.77-
专项储备---
盈余公积2,170,595,382.032,170,595,382.03-
一般风险准备---
未分配利润-1,114,660,694.51-1,114,660,694.51-
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计15,227,699,263.2615,227,699,263.26-
少数股东权益-15,584,346.24-15,584,346.24-
所有者权益（或股东权益）合计15,212,114,917.0215,212,114,917.02-
负债和所有者权益（或股东权益）总计53,169,440,966.3553,169,440,966.35-

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1,162,509,848.811,162,509,848.81-
交易性金融资产321,884,407.07321,884,407.07-
衍生金融资产---
应收票据78,864,525.5078,864,525.50-
应收账款7,387,221,095.187,387,221,095.18-
应收款项融资128,822,932.33128,822,932.33-
预付款项887,748,823.69887,748,823.69-
其他应收款4,689,784,029.394,689,784,029.39-
其中：应收利息---
应收股利---
存货3,033,735,192.013,033,735,192.01-
合同资产---
持有待售资产---
一年内到期的非流动资产2,193,895,038.702,193,895,038.70-
其他流动资产829,489,634.71829,489,634.71-
流动资产合计20,713,955,527.3920,713,955,527.39-
非流动资产：
债权投资---
其他债权投资---
长期应收款3,121,472,346.143,121,472,346.14-
长期股权投资9,507,254,500.179,507,254,500.17-
其他权益工具投资---
其他非流动金融资产640,148,017.42640,148,017.42-
投资性房地产---
固定资产9,310,796,930.519,310,796,930.51-
在建工程1,274,040,076.151,274,040,076.15-
生产性生物资产---
油气资产---
使用权资产---
无形资产4,629,198,942.954,629,198,942.95-
开发支出761,474,727.01761,474,727.01-
商誉---
长期待摊费用849,425.66849,425.66-
递延所得税资产1,233,835,343.831,233,835,343.83-
其他非流动资产75,502,203.8175,502,203.81-
非流动资产合计30,554,572,513.6530,554,572,513.65-
资产总计51,268,528,041.0451,268,528,041.04-
流动负债：
短期借款7,396,000,000.007,396,000,000.00-
交易性金融负债124,746,059.50124,746,059.50-
衍生金融负债---
应付票据2,417,159,400.002,417,159,400.00-
应付账款12,117,617,398.4612,117,617,398.46-
预收款项2,710,560,670.11--2,710,560,670.11
合同负债-2,711,493,489.672,711,493,489.67
应付职工薪酬507,172,014.47507,172,014.47-
应交税费96,692,991.5796,692,991.57-
其他应付款3,021,413,334.263,021,413,334.26-
其中：应付利息38,250,000.0038,250,000.00-
应付股利---
持有待售负债---
一年内到期的非流动负债3,590,162,134.723,590,162,134.72-
其他流动负债---
流动负债合计31,981,524,003.0931,982,456,822.65932,819.56
非流动负债：
长期借款2,000,460,000.002,000,460,000.00-
应付债券997,049,761.88997,049,761.88-
其中：优先股---
永续债---
租赁负债---
长期应付款---
长期应付职工薪酬---
预计负债---
递延收益604,729,861.20603,797,041.64-932,819.56
递延所得税负债16,650,037.2016,650,037.20-
其他非流动负债---
非流动负债合计3,618,889,660.283,617,956,840.72-932,819.56
负债合计35,600,413,663.3735,600,413,663.37-
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）6,575,192,047.006,575,192,047.00-
其他权益工具---
其中：优先股---
永续债---
资本公积7,999,665,342.527,999,665,342.52-
减：库存股158,749,714.39158,749,714.39-
其他综合收益-22,530,464.00-22,530,464.00-
专项储备---
盈余公积1,956,015,613.331,956,015,613.33-
未分配利润-681,478,446.79-681,478,446.79-
所有者权益（或股东权益）合计15,668,114,377.6715,668,114,377.67-
负债和所有者权益（或股东权益）总计51,268,528,041.0451,268,528,041.04-

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、9%、10%、13%、16%
消费税应税收入3%、5%、9%、12%
营业税
教育费附加应纳流转税额2%、3%
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税房产原值一次减除 30%后的余值1.20%
土地使用税实际使用的土地面积当地单位面积征税额
印花税购销合同所载购销金额；财产转移书据所载金额；营业账簿所载实收资本和资本公积的增加额0.25‰、0.3‰、0.5‰、1‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司于2018年10月31日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局三部门联合颁发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，证书编号为GR201811006451，有效期为三年。根据国家对高新技术企业的相关

税收优惠政策，被认定为高新技术企业后，本公司企业所得税从2018年起三年内按15%的税率征收。本公司之子公司山东潍坊福田模具有限责任公司于2018年11月30日获得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201837001547，企业所得税从2018年起三年内按15%的税率征收。本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》财税〔2018〕99号中相关规定，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的75%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产计税成本的175%摊销。本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》与国税函[2009]212号《关于技术转让所得减免企业所得税有关问题的通知》中相关规定，对符合条件的技术转让所得享受减免企业所得税优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,887,993.81308,288.06
银行存款2,297,352,614.271,930,485,054.36
其他货币资金1,435,411,825.67951,218,289.07
合计3,734,652,433.752,882,011,631.49
其中：存放在境外的款项总额232,959,042.61348,250,975.12

其他说明：

其他说明：本公司期末受限货币资金1183600649.90元，其中：1、其他货币资金中使用受限资金为1177721909.16元，其中借款保证金45300000元、承兑保证金610460786.25元、远期结汇保证金 17892558.76元、存出保证金4068564.15元、银行结构性存款500000000元；2、期末银行存款受限资金为5878740.74元，其中由于诉讼被冻结1076451.87元、农民工工资保证金318985.96元、租房保证金4483302.91。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产285,455,085.01321,884,407.07
其中：
权益工具投资105,490,435.01222,704,857.07
资产支持证券179,964,650.0099,179,550.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,322,356.2110,754,318.49
其中：
衍生金融资产3,322,356.2110,754,318.49
合计288,777,441.22332,638,725.56

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据83,414,690.0085,340,067.59
合计83,414,690.0085,340,067.59

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据9,227,868,505.66-
商业承兑票据--
合计9,227,868,505.66-

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
商业承兑汇票83,540,000.00100.00125,310.000.1583,414,690.0085,468,270.00100128,202.410.1585,340,067.59
按组合计提坏账准备
其中：
合计83,540,000.00100.00125,310.000.1583,414,690.0085,468,270.00100128,202.410.1585,340,067.59

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票83,540,000.00125,310.000.15
合计83,540,000.00125,310.000.15

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收票据坏账准备128,202.412,892.41125,310.00
合计128,202.412,892.41125,310.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内3,670,131,617.53
1年以内小计3,670,131,617.53
1至2年1,122,676,941.48
2至3年810,919,629.42
3年以上
3至4年2,450,231,751.10
4至5年567,430,874.47
5年以上859,731,068.00
减：坏账准备-1,635,173,168.78
合计7,845,948,713.22

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备694,594,583.237.33600,731,539.5086.4993,863,043.73713,869,377.057.22605,908,381.4684.88107,960,995.59
其中：
按组合计提坏账准备8,786,527,298.7792.671,034,441,629.2811.777,752,085,669.499,176,522,529.5692.781,033,438,408.6511.268,143,084,120.91
其中：
新能源补贴款3,058,218,624.0232.26106,400,235.083.482,951,818,388.943,985,508,558.1240.3215,501,693.075.413,770,006,865.05
商用车客户4,599,023,789.6948.51211,231,275.844.594,387,792,513.854,058,720,396.8141.03107,042,016.562.643,951,678,380.25
金融业务客户1,129,284,885.0611.91716,810,118.3663.47412,474,766.701,132,293,574.6311.45710,894,699.0262.78421,398,875.61
合计9,481,121,882.00/1,635,173,168.78/7,845,948,713.229,890,391,906.61/1,639,346,790.11/8,251,045,116.50

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
TECNOIMPORT137,689,184.3771,882,347.5052.21债务人资金短缺
杭州为伍新能源汽车科技有限公司82,020,200.0082,020,200.00100.00诉讼不能收回
包头市中骏运输有限公司52,148,180.1952,148,180.19100.00债务人资金短缺长期未收回
包头市亿德晟物流有限21,511,441.6321,511,441.63100.00债务人资金短缺
公司长期未收回
广州福协汽车贸易有限公司33,125,000.0033,125,000.00100.00债务人资金短缺长期未收回
佳木斯中天物流有限公司27,559,995.0427,559,995.04100.00债务人资金短缺长期未收回
深圳市兆丰瑞投资发展有限公司27,448,052.5127,448,052.51100.00债务人资金短缺长期未收回
Modern Motors for distribution21,811,705.674,362,341.1420.00债务人资金短缺长期未收回
惠州市中联车箱制造有限公司及刘任达20,835,033.3920,835,033.39100.00债务人资金短缺长期未收回
德阳市祥龙石油机械装备有限公司及钟卿20,679,298.7720,679,298.77100.00债务人资金短缺长期未收回
其他单项合计249,766,491.66239,159,649.3395.75--
合计694,594,583.23600,731,539.5086.49/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：根据预期信用损失率确定的风险特征组合

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
新能源补贴款3,058,218,624.02106,400,235.083.48
商用车客户4,599,023,789.69211,231,275.844.59
金融业务客户1,129,284,885.06716,810,118.3663.47
合计8,786,527,298.771,034,441,629.2811.77

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变
动
应收账款1,639,346,790.1116,803,067.5716,828,935.374,147,753.5301,635,173,168.78
合计1,639,346,790.1116,803,067.5716,828,935.374,147,753.5301,635,173,168.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款4,147,753.53

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
包头市中骏运输有限公司货款1,702,675.40无法收回报经管理层按权限审批否
神塑科技有限公司货款1,805,395.00无法收回报经管理层按权限审批否
合计/3,508,070.40///

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额4,980,502,632.29元，占应收账款期末余额合计数的比例52.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额215,253,997.38元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据725,899,493.73133,628,992.58
合计725,899,493.73133,628,992.58

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

本公司视日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2020年06月30日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内930,564,571.5791.21885,003,942.9996.57
1至2年60,574,458.116.0313,668,817.861.49
2至3年17,406,671.191.8411,722,472.811.28
3年以上14,077,436.822.126,092,817.340.66
减值准备-17,879,233.01-10,082,601.10
合计1,004,743,904.68100.00906,405,449.90100.00

说明：（1）本公司1年以上的预付款项余额为92058566.12元，均为未到结算期的预付采购款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额780414610.47元，占预付款项期末余额合计数的比例76.76%。其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息4,768,936.431,651,175.31
应收股利136,242,606.53
其他应收款2,582,071,145.653,819,003,418.59
合计2,723,082,688.613,820,654,593.90

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
定期存款4,768,936.431,651,175.31
委托贷款
债券投资
合计4,768,936.431,651,175.31

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京福田康明斯发动机有限公司136,242,606.53
合计136,242,606.53

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计1,177,118,316.29
1至2年1,976,901,433.91
2至3年109,251,617.05
3年以上
3至4年14,294,823.90
4至5年33,293,999.13
5年以上7,036,287.70
减：减值准备-735,825,332.33
合计2,582,071,145.65

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金507,688,769.57198,712,928.33
备用金7,463,582.2012,854,805.89
关联方借款448,143,209.74244,670,253.00
技术转让费463,451,109.94416,877,456.90
股权转让款1,601,739,359.482,901,739,359.48
其他289,410,447.05210,277,657.30
合计3,317,896,477.983,985,132,460.90

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额28,727,374.48103,234,993.3234,166,674.51166,129,042.31
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提60,229,576.49510,775,828.51571,005,405.00
本期转回1,309,114.981,309,114.98
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额87,647,835.99614,010,821.8334,166,674.51735,825,332.33

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他166,129,042.31571,005,405.001,309,114.98735,825,332.33
应收款
合计166,129,042.31571,005,405.001,309,114.98735,825,332.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
长盛兴业(厦门)企业管理咨询有限公司股权转让款1,601,739,359.481-2年48.28611,880,781.88
北京宝沃汽车股份有限公司技术转让费、其他623,377,779.911年以内、1-2年18.7971,327,096.19
北京福田戴姆勒汽车有限公司技术转让费、其他、押金保证金392,695,321.571年以内、1-2年11.842,129,890.91
北京中车信融融资租赁有限公司押金保证金、其他407,896,179.311年以内、2-3年12.298,157,991.87
广州市蝶金小额贷款有限公司押金保证金49,022,172.221年以内、1-2年1.48980,443.44
合计/3,074,730,812.49/92.68694,476,204.29

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料621,008,690.0111,374,169.67609,634,520.34576,525,871.119,833,008.18566,692,862.93
在产品390,648,744.345,359,073.90385,289,670.44309,961,059.395,481,531.76304,479,527.63
库存商品2,149,321,574.83298,670,583.151,859,035,238.301,875,450,188.91327,204,740.491,548,245,448.42
低值易耗品10,240,620.6010,240,620.6012,028,012.96-12,028,012.96
周转材料
消耗性生物资产
发出商品1,740,332,196.4917,403,321.961,714,544,627.912,041,983,273.4025,787,568.582,016,195,704.82
委托加工物资10,669,048.8210,669,048.82875,026.76-875,026.76
合同履约成本
合计4,922,220,875.09332,807,148.684,589,413,726.414,816,823,432.53368,306,849.014,448,516,583.52

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料9,833,008.183,290,574.421,749,412.9311,374,169.67
在产品5,481,531.76122,457.865,359,073.90
库存商品327,204,740.4911,975,075.8540,509,233.19298,670,583.15
发出商品25,787,568.588,384,246.6217,403,321.96
合计368,306,849.0115,265,650.2750,765,350.60332,807,148.68

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
1年内到期的长期应收款240,678,391.762,193,895,038.70
合计240,678,391.762,193,895,038.70

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明：

无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
增值税留抵税额457,223,538.32801,313,500.24
应收退货成本
待认证进项税额35,573,706.9952,744,421.70
预缴所得税344,401.65381,387.89
预缴其他税费43,382,106.5841,178,419.28
未终止确认的已背书商业承兑汇票68,071,601.53149,255,780.00
委托贷款127,600,000.0086,843,900.00
抵账资产17,745,179.74
待处理流动资产损益808,087.10
合计750,748,621.911,131,717,409.11

其他说明：

未终止确认的已背书商业承兑汇票中包含计提的减值准备金额102,260.79元。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款144,247,190.3340,572,279.70103,674,910.63144,247,190.3340,572,279.70103,674,910.63
其中：未实现融资收益-7,022,105.260.00-7,022,105.26-13,613,028.620.00-13,613,028.62
分期收款销售商品489,012,551.8492,643,729.14396,368,822.70570,722,068.8198,052,824.49472,669,244.32
其中：未实现融资收益-3,082,400.100.00-3,082,400.10-3,162,360.160.00-3,162,360.16
应收分期收款提供资金款50,700,000.00468,000.0050,232,000.0054,600,000.00507,000.0054,093,000.00
其中：未实现融资收益-3,900,000.000.00-3,900,000.00-3,900,000.000.00-3,900,000.00
关联方借款1,898,130,930.31242,043,867.201,656,087,063.115,097,371,154.04183,843,278.544,913,527,875.50
其中：未实现融资收益-50,450,875.950.00-50,450,875.95-207,922,256.830.00-207,922,256.83
减：1年内到期的长期应收款-244,723,492.29-4,045,100.53-240,678,391.76-2,308,212,771.75-114,317,733.05-2,193,895,038.70
合计2,272,911,798.88371,682,775.511,901,229,023.373,330,129,995.82208,657,649.683,121,472,346.14

(2). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额179,711,077.4077,256,080.1566,008,225.18322,975,382.73
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提54,093,908.424,565,435.9458,659,344.36
本期转回5,906,851.055,906,851.05
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额227,898,134.7781,821,516.0966,008,225.18375,727,876.04

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末
追加投资减少投资权益法下确认其他综合其他权益宣告发放现金计提减值其他
的投资损益收益调整变动股利或利润准备余额
一、合营企业
北京福田戴姆勒汽车有限公司1,528,807,923.50230,211,841.741,759,019,765.24
北京福田康明斯发动机有限公司1,602,787,311.46366,431,362.63454,142,021.781,515,076,652.31
小计3,131,595,234.96596,643,204.37--454,142,021.783,274,096,417.55
二、联营企业
CP FOTON SALES CO.,LTD4,943,363.12-1,942,835.583,000,527.54
安徽安凯福田曙光车桥有限公司7,287,295.07-1,014,286.706,273,008.37
北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司1,513,247,636.31205,902,500.0031,554,552.341,750,704,688.65
北京宝沃汽车股份有限公司1,305,079,211.42-286,245,817.001,018,833,394.42
北京宏达兴区域电动小客车出租有限责任公司815,756.29-158,937.07656,819.22
北京怀兴旺电动小452,421.452,421.
客车出租有限责任公司0101
北京普莱德新材料有限公司31,321,363.76-1,108,222.4130,213,141.35
北京松芝福田汽车空调有限公司9,517,207.45-153,803.269,363,404.19
北京新能源汽车技术创新中心有限公司43,935,823.38-3,389,169.6140,546,653.77
北京智程运力新能源科技有限公司47,994,274.11-224,504.9147,769,769.20
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司16,060,609.555,282,057.9121,342,667.46
河北规显汽车部件有限公司82,432,273.99-4,270,818.5278,161,455.47
湖北福田设备租赁有限责任公司665,253.01665,253.01
新疆福田广汇专用车有限责任公司9,187,512.29-78,054.799,109,457.50
中非福田投资有限公司4,370,446.98-1,831,679.872,538,767.11
FOTON INTERNATIONAL AUTO SPA629,100.15629,100.15
中油福田（北京）石油销售有限公司11,777,483.14-519,028.8211,258,454.32
北京辉程动力科技有限公司-1,200,000.001,200,000.00
小计3,089,717,031.03207,102,500.00-264,100,548.29-3,032,718,982.74
合计6,221,312,265.99207,102,500.00332,542,656.08454,142,021.786,306,815,400.29

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
权益工具投资864,240,593.21486,242,817.42
资产支持证券249,635,300.00153,905,200.00
合计1,113,875,893.21640,148,017.42

其他说明：

（1）“天弘创新中车信融一期资产支持专项计划”发行规模5.0094亿元，面值

100.00元，本公司认购次级资产支持证券7,494.00万元，认购规模占比15%，预期到期日2021年8月21日，先本后息到期一次性兑付；

（2）“建投福田-中车信融资产支持专项计划 ”发行规模10.00 亿元，面值100.00元，本公司认购次级资产支持证券2,500.00万元，认购规模占比2.5%，预期到期日2021年6月26日 ，月度付息到期还本。

（3）“建投福田-中车信融第二期资产支持专项计划”发行规模9.90亿元，面值

100.00元，本公司认购次级资产支持证券4,488.19万元，认购规模占比4.5%，预期到期日2022年11月26日，月度付息到期还本。

（4）“交银施罗德-中车信融一期资产支持专项计划”发行规模10.03亿元，面值

100.00元，本公司认购次级资产支持证券4,797.00万元，认购规模占比4.8%，预期到期日2022年5月17日，月度付息到期还本。

（5）“北京中车信融融资租赁有限公司2020 年度第一期定向资产支持票据”发行规模10.04亿元，面值100.00元，本公司认购次级资产支持证券4,860.00万元，认购规模占比4.8%，预期到期日2023年7月26日，到期还本付息。

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产13,261,928,331.4110,198,613,819.75
固定资产清理
合计13,261,928,331.4110,198,613,819.75

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值：
1.期初余额7,877,947,170.066,886,424,175.96104,374,435.69858,777,261.2415,727,523,042.95
2.本期增加金额368,301,831.433,211,961,628.667,169,576.2332,273,762.403,619,706,798.72
（1）购置46,992,937.5148,053,656.953,890,186.5928,709,208.44127,645,989.49
（2）在建工程转入321,308,893.92384,757,954.403,279,389.643,564,553.96712,910,791.92
（3）企业合并增加
（4）其他增加2,779,150,017.312,779,150,017.31
3.本期减少金额69,708,670.96396,129,341.8716,326,698.3911,156,955.34493,321,666.56
（1）处置或报废69,708,670.96396,129,341.8716,326,698.3911,156,955.34493,321,666.56
（2）其他减少
4.期末余额8,176,540,330.539,702,256,462.7595,217,313.53879,894,068.3018,853,908,175.11
二、累计折旧
1.期初余额1,776,815,649.942,844,253,247.2955,985,794.22521,323,070.045,198,377,761.49
2.本期增加金额165,520,538.13249,077,394.635,499,085.6051,551,144.16471,648,162.52
（1）计提165,520,538.13249,077,394.635,499,085.6051,551,144.16471,648,162.52
（2）其他增加
3.本期减少金额33,891,316.33223,487,758.744,087,874.6140,911,205.36302,378,155.04
（1）处置或报废33,891,316.33223,487,758.744,087,874.6140,911,205.36302,378,155.04
（2）其他减少
4.期末余额1,908,444,871.742,869,842,883.1857,397,005.21531,963,008.845,367,647,768.97
三、减值准备
1.期初余额-328,136,262.54-2,395,199.17330,531,461.71
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额-106,199,386.98--106,199,386.98
（1）处置或报废106,199,386.98106,199,386.98
4.期末余额-221,936,875.56-2,395,199.17224,332,074.73
四、账面价值
1.期末账面价值6,268,095,458.796,610,476,704.0137,820,308.32345,535,860.2913,261,928,331.41
2.期初账面价值6,101,131,520.123,714,034,666.1348,388,641.47335,058,992.0310,198,613,819.75

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物17,473,569.4417,053,855.26-419,714.18
机器设备196,519,940.00112,186,710.6657,685,182.2126,648,047.13
电子设备及其他5,362,388.514,054,935.70-1,307,452.81
运输设备969,350.26709,876.63-259,473.63
合 计220,325,248.21134,005,378.2457,685,182.2128,634,687.76

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋建筑物3,239,330.321,466,664.721,772,665.60
机器设备178,831,064.4380,188,409.4098,642,655.03
运输设备-
电子设备及其他-
合 计182,070,394.7581,655,074.12-100,415,320.63

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物1,510,038,982.15
机器设备7,002,374.00
运输设备
合计1,517,041,356.15

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
佛山汽车厂房屋及建筑物722,814,015.26正在办理
长沙汽车厂环卫产业园装调车间综合楼76,913,872.99正在办理
总部新办公大楼107,379,999.43正在办理
潍坊多功能汽车厂建设项目房屋建筑物52,558,009.01正在办理
北京福田发动机厂房屋及建筑物4,906,995.60正在办理

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,036,051,100.311,395,160,344.08
合计1,036,051,100.311,395,160,344.08

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
佛山汽车厂建设项目332,480,699.00-332,480,699.00652,042,560.01652,042,560.01
潍坊多功能汽车厂建设项目135,598,184.22-135,598,184.2296,405,270.2596,405,270.25
奥铃工厂技改项目65,841,434.80-65,841,434.8069,157,183.5369,157,183.53
印度工厂建设项目103,120,179.23-103,120,179.23107,742,429.23107,742,429.23
研发能力提升技术改造项目61,392,941.86-61,392,941.8697,932,712.8897,932,712.88
长沙汽车厂改扩建环卫车项目142,027,974.79-142,027,974.79142,927,619.88142,927,619.88
诸城中高端卡车项目40,420,288.56-40,420,288.5660,890,350.1260,890,350.12
福田（嘉兴）汽车有限公司基地建设项目24,857,629.73-24,857,629.7323,156,021.3923,156,021.39
嘉兴轻型合资公司项目1,922,405.45-1,922,405.45777,646.64777,646.64
北京多功能二期91,219,111.18-91,219,111.1891,169,960.2491,169,960.24
G01/02工厂在建工程18,618,618.18-18,618,618.1818,618,618.1818,618,618.18
河南智蓝新能源汽车厂建设项目8,618,005.50-8,618,005.50--
其他9,933,627.819,933,627.8134,339,971.7334,339,971.73
合计1,036,051,100.31-1,036,051,100.311,395,160,344.08-1,395,160,344.08

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
佛山汽车厂建设项目2,150,384,551.05652,042,560.01277,250,019.69596,811,880.70-332,480,699.0072.568937,913,241.638,950,927.731.2/4.02自筹与金融机构贷款
潍坊多功能汽车厂建设项目1,009,063,000.0096,405,270.2541,977,249.482,784,335.51-135,598,184.2274.217523,065,503.062,414,351.374.20募集资金、自筹与金融机构贷款
奥铃工厂技改项目427,745,300.0069,157,183.53-3,315,748.73-65,841,434.8082.979023,588,435.691,251,978.084.20自筹与金融机构贷款
印度工厂建设项目128,850,000.00107,742,429.23--4,622,250.00103,120,179.2375.6296---募集资金与金融机构贷款
研发能力提升技术改造项目254,081,790.8597,932,712.8821,526,614.9558,066,385.97-61,392,941.8690.5891---自筹与金融机构贷款
长沙汽车厂改扩建环卫车项目332,878,000.00142,927,619.8812,467,895.1613,367,540.25-142,027,974.7972.008016,405,124.662,938,795.814.20自筹与金融机构贷款
诸城中高端卡车项目1,137,713,925.5760,890,350.128,774,927.6129,244,989.17-40,420,288.5677.83863,758,660.65180,560.571.20自筹与金融机构贷款
福田（嘉兴）汽车有限公司基地建设项目337,570,000.0023,156,021.393,480,934.841,779,326.50-24,857,629.7359.2860---自筹
嘉兴轻型合资公司项目200,760,700.00777,646.642,732,956.431,343,051.35245,146.271,922,405.4542.9651---自筹
北京多功能二期132,000,000.0091,169,960.2449,150.94--91,219,111.1869.1175--自筹
G01/02工厂在建工程22,500,000.0018,618,618.18---18,618,618.1882.3090--自筹
河南智蓝新能源汽车厂建设项目62,059,700.004,147,182.7513,562,929.132,096,262.846,995,843.548,618,005.5028.5429--自筹
合计6,195,606,967.471,364,967,555.10381,822,678.23708,809,521.0211,863,239.811,026,117,472.50104,730,965.6915,736,613.56

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本公司期末在建工程状态正常，无需计提减值准备。

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额2,932,969,811.635,909,688,922.85950,556,760.4442,085,008.129,835,300,503.04
2.本期增加金额115,695,463.0938,448,811.43-154,144,274.52
(1)购置91,607,271.7138,448,811.43130,056,083.14
(2)内部研发24,088,191.38-24,088,191.38
(3)企业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少金额7,681,376.65110,999,558.836,636,485.00-125,317,420.48
（1）处置7,681,376.65110,999,558.836,636,485.00125,317,420.48
（2）其他减少
4.期末余额2,925,288,434.985,914,384,827.11982,369,086.8742,085,008.129,864,127,357.08
二、累计摊销
1.期初余额420,883,572.073,645,985,628.27597,818,144.039,027,355.634,673,714,700.00
2.本期增加金额28,871,869.68388,239,641.9941,478,655.67-458,590,167.34
（1）计提28,871,869.68388,239,641.9941,478,655.67-458,590,167.34
（2）其他增加
3.本期减少金额2,165,397.384,827,922.366,993,319.74
（1）处置2,165,397.384,827,922.366,993,319.74
（2）其他减少
4.期末余额447,590,044.374,029,397,347.90639,296,799.709,027,355.635,125,311,547.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他减少
4．期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,477,698,390.611,884,987,479.21343,072,287.1733,057,652.494,738,815,809.48
2.期初账面价值2,512,086,239.562,263,703,294.58352,738,616.4133,057,652.495,161,585,803.04

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例52.54%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
汇总项目B33,667,129.6258,636,416.0017,826,995.3474,476,550.28
汇总项目C344,540,494.3732,087,481.011,931,736.21374,696,239.17
汇总项目D143,869,693.77195,955,572.92109,206,870.06230,618,396.63
汇总项目F11,535,327.9280,179,586.9862,703,742.6729,011,172.23
汇总项目G102,554,366.74302,698,323.84201,168,511.94204,084,178.64
汇总项目H36,931,699.0216,365,406.364,442,630.0448,854,475.34
汇总项目I100,186,553.90150,963,064.6524,088,191.3895,278,146.90131,783,280.27
合计773,285,265.34836,885,851.7624,088,191.38492,558,633.161,093,524,292.56

其他说明：

无

28、 商誉

商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
GermanyBrockKehrtechnikGmbH14,653,707.00--14,653,707.00
合计14,653,707.0014,653,707.00

(1). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(2). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(3). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增

长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

说明：本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11 %，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。

(4). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁费849,425.66-23,601.48-825,824.18
其他2,988,414.1311,570,462.482,998,478.7011,560,397.91
合计3,837,839.7911,570,462.483,022,080.18-12,386,222.09

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备288,979,506.7445,494,205.13692,065,677.47106,372,941.07
信用减值准备2,087,220,449.39348,741,193.162,078,098,940.63342,680,450.63
预提费用2,230,536,275.01379,990,367.101,530,980,433.58245,000,717.76
未来可弥补亏损671,989,519.13100,798,427.87671,989,519.13100,798,427.87
抵销的未实现内部销售损益39,401,930.307,728,672.1662,744,735.4711,510,539.84
折旧摊销与税法差异1,109,298,905.93166,394,835.881,109,298,905.93166,394,835.88
应付职工薪酬110,945,673.2716,641,850.99110,945,673.2716,641,850.99
计入递延收益的政府补助608,718,531.1091,940,212.74604,729,861.2091,337,768.19
担保赔偿准备金32,249,153.388,062,288.3520,036,866.865,009,216.72
对合营企业非货币性资产出资及出售资产等顺逆流交易1,170,954,667.67181,974,160.061,235,957,346.53191,724,561.89
未实现利润
本期不满足收入确认条件的预收技术许可款计缴税费350,432,448.5352,564,867.27464,392,948.5369,658,942.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--124,746,059.5318,711,908.93
计入交易性金融资产的公允价值变动53,569,143.658,035,371.5574,347,823.5312,173,583.09
合计8,754,296,204.101,408,366,452.268,780,334,791.661,378,015,745.14

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
计入交易性金融资产的公允价值变动126,393,107.9818,958,966.20112,808,466.4617,102,091.82
境外公司汇兑损益按照所在地税法形成的应纳税暂时性差异2,422,008.12605,502.032,422,008.12605,502.03
合计128,815,116.1019,564,468.23115,230,474.5817,707,593.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损2,736,668,909.652,695,424,214.39
合计2,736,668,909.652,695,424,214.39

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本70,517,487.0270,517,487.02
应收退货成本
预付设备与工程等长期资产款21,658,693.3621,658,693.3617,024,606.3517,024,606.35
其他57,094,080.9557,094,080.9558,477,597.4658,477,597.46
合计149,270,261.33149,270,261.3375,502,203.8175,502,203.81

其他说明：

合同履约成本为主要为延长保修服务成本。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款80,036,249.9830,038,619.51
信用借款6,351,072,216.437,480,183,279.31
合计6,431,108,466.417,510,221,898.82

短期借款分类的说明：

本公司借款质押、抵押财产情况详见附注七、81。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债128,831,697.7317,701,318.17138,413,118.858,119,897.05
其中：
北京普莱德业绩补偿124,746,059.5013,501,926.44138,247,985.940.00
远期外汇合约4,085,638.234,199,391.73165,132.918,119,897.05
合计128,831,697.7317,701,318.17138,413,118.858,119,897.05

其他说明：

本期减少主要因北京普莱德业绩补偿的东方精工股票已交割

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票3,706,850,034.643,556,261,647.72
合计3,706,850,034.643,556,261,647.72

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
货款16,734,782,619.6212,197,759,719.79
其他3,899,253.852,756,813.73
合计16,738,681,873.4712,200,516,533.52

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
货款及工程款332,699,012.34未结算
合计332,699,012.34/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
货款、业务许可费及金融服务费许可费2,277,631,657.013,281,754,468.35
延保收入55,150,154.472,422,235.72
合计2,332,781,811.483,284,176,704.07

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

本企业本年度执行新收入准则，对预收账款重分类至合同负债。

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬552,638,736.211,415,119,909.041,568,616,980.88399,141,664.37
二、离职后福利-设定提存计划8,238,406.2274,502,599.8364,467,743.6818,273,262.37
三、辞退福利04,613,294.854,613,294.850
四、一年内到期的其他福利
合计560,877,142.431,494,235,803.721,637,698,019.41417,414,926.74

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴489,720,289.121,139,577,062.581,292,231,825.04337,065,526.66
二、职工福利费093,478,578.5393,478,578.530
三、社会保险费5,067,650.7767,838,068.3269,670,224.223,235,494.87
其中：医疗保险费3,077,330.3663,306,410.5265,377,560.881,006,180.00
工伤保险费900,588.362,633,506.032,488,932.171,045,162.22
生育保险费1,089,732.051,898,151.771,803,731.171,184,152.65
四、住房公积金575,170.6590,099,555.8790,068,982.16605,744.36
五、工会经费和职工教育经费57,275,625.6724,126,643.7423,167,370.9358,234,898.48
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计552,638,736.211,415,119,909.041,568,616,980.88399,141,664.37

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,482,098.1071,507,948.2961,536,302.9317,453,743.46
2、失业保险费756,308.122,994,651.542,931,440.75819,518.91
3、企业年金缴费
合计8,238,406.2274,502,599.8364,467,743.6818,273,262.37

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税250,452,649.7340,020,185.02
消费税62,928,931.9442,659,021.35
营业税
企业所得税27,068,711.9561,872,800.05
个人所得税7,782,588.3210,511,074.60
城市维护建设税18,808,827.214,683,485.22
房产税16,173,298.018,115,195.67
土地使用税4,577,736.722,980,396.38
教育费附加13,571,784.922,524,856.85
印花税2,450,706.111,285,243.76
其他税费1,992,956.77758,892.24
合计405,808,191.68175,411,151.14

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付利息34,583,333.3038,250,000.00
应付股利00
其他应付款3,854,192,103.403,055,857,350.78
合计3,888,775,436.703,094,107,350.78

其他说明：

无

应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息00
企业债券利息038,250,000.00
短期借款应付利息00
划分为金融负债的优先股\永续债利息00
中期票据利息34,583,333.300
合计34,583,333.3038,250,000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
商务政策及促销款1,162,695,572.69808,558,684.61
预提费用830,027,620.34557,118,274.67
保证金378,098,064.00544,070,280.83
押金及工程设备款445,430,015.66411,355,958.09
运费及劳务费375,284,173.38241,441,305.44
其他往来662,656,657.33493,312,847.14
合计3,854,192,103.403,055,857,350.78

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
设备工程款及保证金等款项442,766,022.18未结算
合计442,766,022.18/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款340,670,000.002,590,360,000.00
1年内到期的应付债券999,802,134.72
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计340,670,000.003,590,162,134.72

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
担保赔偿准备金32,249,153.3820,036,866.86
合计32,249,153.3820,036,866.86

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款190,457,110.3466,159,709.10
信用借款1,796,846,114.634,592,989,122.86
减：一年内到期的长期借款340,670,000.002,590,360,000.00
合计1,646,633,224.972,068,788,831.96

长期借款分类的说明：

本公司借款质押、抵押财产情况见附注七、81。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
中期票据997,577,234.90997,049,761.88
合计997,577,234.90997,049,761.88

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
中期票据100.002019-8-273年期1,000,000,000.00997,049,761.88034,583,333.30-2,422,765.100997,577,234.90
合计100.00//1,000,000,000.00997,049,761.88034,583,333.30-2,422,765.100997,577,234.90

经中国银行间市场交易商协会接受注册中市注协[2018]MTN724号文核定，2019年8月28日发行了北汽福田汽车股份有限公司2019年度第一期中期票据，起息日为2019年8月29日，每份面值100.00元，发行总额10.00亿元，债券期限为3年。票面利率为

4.15%，到期日为2022年8月29日。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助753,176,733.8559,647,613.9359,893,366.40752,930,981.38-
合计753,176,733.8559,647,613.9359,893,366.40752,930,981.38/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
产业发展资金107,738,446.123,011,249.28104,727,196.84与收益相关
车联网应用项目补助款99,540,000.0099,540,000.00与收益相关
新能源汽车项目支持研发资金67,043,469.3712,500,000.0054,543,469.37与资产相关
多功能汽车厂政府补助建设资金78,827,967.001,996,194.0076,831,773.00与资产相关
工业发展专项资金79,712,489.9079,712,489.90与资产相关
多功能汽车厂政府补助建设资金44,352,193.0012,935,982.0031,416,211.00与资产相关
多功能汽车厂政府补助建设资金58,966,061.14698,832.0058,267,229.14与资产相关
南海工厂10KV专线补贴17,135,903.75319,649.9616,816,253.79与资产相关
产业技术成果转化项目补助资金8,000,000.403,999,999.964,000,000.44与资产相关
土地安置补偿款14,575,767.96196,969.8614,378,798.10与资产相关
基础设施项目补助资金5,684,646.55133,069.755,551,576.80与资产相关
省区域战略推进专项资金5,828,571.4885,714.265,742,857.22与收益相关
面向冬奥环境的纯电动汽车关键技术开发及示范3,600,000.003,600,000.00与收益相关
面向冬奥环境的纯电动汽车关键技术开发及示范2,270,000.002,270,000.00与收益相关
工业互联网创新发展工程-工业互联网项目补助款13,200,000.0013,200,000.00与资产相关
工业互联网创新发展工程-工业互联网项目补助款11,700,000.0011,700,000.00与资产相关
福田氢燃料电池客车关键技术研发及应用的补助30,000,000.0030,000,000.00与收益相关
其他与收益相关的政府补助35,708,132.4850,801,213.93-1,659,161.57563.0068,167,944.98与收益相关
其他与资产相关的政府补助69,293,084.705,372,400.001,480,303.90720,000.0072,465,180.80与资产相关
其他与收益相关的政府补助03,474,000.003,474,000.000与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数6,575,192,047.006,575,192,047.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）7,813,214,578.81007,813,214,578.81
其他资本公积103,121,679.0900103,121,679.09
合计7,916,336,257.907,916,336,257.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股票158,749,714.3939,749,293.19198,499,007.58
合计158,749,714.3939,749,293.19198,499,007.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可，报告期内通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股票共计22,002,900股。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前减：前期计入减：前期计入减：所税后归属于母税后归属
发生额其他综合收益当期转入损益其他综合收益当期转入留存收益得税费用公司于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-8,652,000.00-8,652,000.00
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益-8,652,000.00-8,652,000.00
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-152,362,014.77-37,320,911.66-37,320,911.66-189,682,926.43
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-152,362,014.77-37,320,911.66-37,320,911.66-189,682,926.43
其他综合收益合计-161,014,014.77-37,320,911.66-37,320,911.66-198,334,926.43

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,164,144,696.37001,164,144,696.37
任意盈余公积1,006,450,685.66001,006,450,685.66
储备基金
企业发展基金
其他
合计2,170,595,382.03002,170,595,382.03

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润-1,114,660,694.51-1,308,027,183.20
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）1,827,886.29
调整后期初未分配利润-1,114,660,694.51-1,306,199,296.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润179,367,426.18191,538,602.40
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-935,293,268.33-1,114,660,694.51

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务25,293,440,166.7022,596,737,446.2223,958,286,532.0221,061,183,368.20
其他业务1,921,279,548.521,298,103,191.882,100,297,177.611,516,173,448.95
合计27,214,719,715.2223,894,840,638.1026,058,583,709.6322,577,356,817.15

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税82,836,005.2678,771,492.36
营业税
城市维护建设税31,996,091.3415,373,956.81
教育费附加23,549,903.7311,472,798.37
资源税
房产税36,899,737.4443,933,423.97
土地使用税9,526,993.5311,281,517.14
车船使用税75,488.3751,930.16
印花税17,656,657.8917,757,088.87
其他税费3,139,442.262,176,972.64
合计205,680,319.82180,819,180.32

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬479,268,652.56560,047,150.81
广告宣传费291,163,807.33294,399,397.58
售后服务费172,403,296.12267,861,983.72
运输装卸费-531,308,634.22
业务调研经费43,745,568.1449,225,231.50
差旅费43,865,823.5248,364,595.46
会议费12,250,455.2018,497,180.79
交通费1,308,413.212,853,918.81
其他212,079,865.06111,611,282.09
合计1,256,085,881.141,884,169,374.98

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬329,350,476.55539,123,282.14
折旧费167,663,821.52106,356,467.39
无形资产摊销59,475,742.1358,765,039.19
咨询费12,229,137.879,185,486.95
安保绿化费20,254,719.7716,241,435.07
差旅费4,896,281.4210,560,599.71
办公会议费4,813,510.9218,595,463.84
其他62,204,571.9592,738,799.43
合计660,888,262.13851,566,573.72

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费229,432,709.11190,660,911.27
折旧和摊销404,075,570.54397,853,730.77
开发费25,690,143.9418,910,624.65
公告费74,553,034.5238,797,072.42
样车费13,881,159.4150,098,702.21
试验费40,810,577.0226,177,354.43
其他83,893,759.5256,490,988.74
合计872,336,954.06778,989,384.49

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出291,747,917.71430,464,772.08
减：利息资本化-22,594,519.87-33,993,206.84
减：利息收入-136,877,121.52-211,970,648.65
汇兑损益37,403,141.37-24,658,341.73
手续费及其他8,639,999.5312,934,906.25
合计178,319,417.22172,777,481.11

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
多功能汽车厂政府补助建设资金15,631,008.0015,631,008.00
新能源汽车项目支持研发资金12,500,000.0012,500,000.00
产业引导发展基金8,617,363.00
新能源汽车动力总成产业化基地建设资金3,999,999.963,999,999.96
中关村技术创新能力建设专项资金3,465,750.00
北京市外贸企业高质量发展资金1,576,746.00
产业发展专项资金3,011,249.28
其他与收益相关递延收益-3,150,193.31
其他与资产相关递延收益2,129,993.47
其他与资产相关的政府补助3,472,746.37
其他与收益相关的政府补助2,244,830.097,947,276.15
合计37,943,633.4955,634,143.48

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益296,114,416.52-633,965,516.01
处置长期股权投资产生的投资收益1,069,674,680.23
交易性金融资产在持有期间的投资收益59,005,312.173,155,046.76
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益-6,200,500.005,797.03
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计348,919,228.69438,870,008.01

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产52,064,639.5728,680,122.61
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债-17,701,318.17
按公允价值计量的投资性房地产
合计34,363,321.4028,680,122.61

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-569,696,290.02-75,373,757.33
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失-52,752,493.30-18,316,954.97
合同资产减值损失
应收账款坏账损失25,867.77-44,280,360.87
应收票据坏账损失124,851.62
担保赔偿准备金-12,212,286.52
合计-634,510,350.45-137,971,073.17

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-7,796,631.91-341,306.49
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失5,091,263.7628,406,047.92
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他-2,130,245.48
合计-2,705,368.1525,934,495.95

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得193,946,129.4822,091,551.43
无形资产处置利得3,060,311.033,050,113.44
固定资产处置损失-1,192,789.36-159,683.47
在建工程处置利得374,145.09
合计196,187,796.2424,981,981.40

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计184,386.461,903,275.57184,386.46
其中：固定资产处置利得97,406.961,903,275.5797,406.96
无形资产处置利得-
债务重组利得-
非货币性资产交换利得-
接受捐赠-
政府补助3,474,000.003,574,837.753,474,000.00
专利及专有技术使用费24,826,268.8824,826,268.8824,826,268.88
商标使用费7,600,000.027,600,000.027,600,000.02
赔偿金、违约金及罚款收入10,477,219.633,314,765.1910,477,219.63
其他8,580,394.5721,991,959.768,580,394.57
合计55,142,269.5663,211,107.1755,142,269.56

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
其他与收益相关的政府补助3,474,000.003,495,137.75与收益相关
其他与资产相关的政府补助-79,700.00与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,467,896.15379,494.531,467,896.15
其中：固定资产处置损失1,467,896.15379,494.531,467,896.15
无形资产处置损失--
债务重组损失-
非货币性资产交换损失-
对外捐赠9,700,200.00347,630.009,700,200.00
非常损失-
罚款及滞纳金152,064.426,356,215.64152,064.42
赔偿损失1,284,087.805,221,598.511,284,087.80
其他16,918,964.0127,261,842.8516,918,964.01
合计29,523,212.3839,566,781.5329,523,212.38

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用10,813,208.4917,731,479.05
递延所得税费用-28,493,832.74-164,982,100.92
合计-17,680,624.25-147,250,621.87

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额152,385,561.15
按法定/适用税率计算的所得税费用22,857,834.17
子公司适用不同税率的影响-40,538,458.42
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用-17,680,624.25

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、56

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助56,173,613.9338,435,142.09
赔偿与罚款流入13,951,219.633,534,511.52
受限资金等保证金净流入69,829,686.76
其他流入1,652,607,377.29512,558,831.69
合计1,722,732,210.85624,358,172.06

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用926,424,967.571,435,123,899.20
受限资金等保证金净流出444,889,917.2345,795,407.87
其他流出59,626,881.87397,868,525.72
合计1,430,941,766.671,878,787,832.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入26,126,772.4419,068,776.39
委托贷款191,958,264.00
合计218,085,036.4419,068,776.39

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
委托贷款232,888,264.00
丧失控制权的子公司支付的现金净额889,314,687.96
其他28,050.00
合计232,916,314.00889,314,687.96

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
担保费-6,253,339.58
合计-6,253,339.58

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
回购股份39,749,293.19212,927,161.95
合计39,749,293.19212,927,161.95

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润170,066,185.40219,929,523.65
加：资产减值准备2,705,368.15112,036,577.22
信用减值损失634,510,350.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧471,648,162.52495,368,097.65
使用权资产摊销
无形资产摊销458,590,167.34604,805,062.69
长期待摊费用摊销3,022,080.181,383,347.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-196,187,796.24-24,981,981.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1,370,489.19-1,523,781.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-34,363,321.40-28,680,122.61
财务费用（收益以“－”号填列）178,319,417.22159,842,574.86
投资损失（收益以“－”号填列）-348,919,228.69-438,870,008.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-30,350,707.12-70,800,602.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）1,856,874.38-1,165.31
存货的减少（增加以“－”号填列）-105,397,442.561,564,171,004.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-281,325,303.26-1,500,363,084.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）4,002,238,005.57991,473,703.99
其他
经营活动产生的现金流量净额4,927,783,301.132,083,789,146.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本-35,930,852.93
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2,551,051,783.851,475,388,653.48
减：现金的期初余额2,143,300,898.823,653,502,824.04
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额407,750,885.03-2,178,114,170.56

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金2,551,051,783.852,143,300,898.82
其中：库存现金1,887,993.81308,288.06
可随时用于支付的银行存款2,291,473,873.531,930,485,054.36
可随时用于支付的其他货币资金257,689,916.51212,507,556.40
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,551,051,783.852,143,300,898.82
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物1,183,600,649.90738,710,732.67

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,183,600,649.90系支付的承兑保证金存款、银行借款保证金、银行结构性存款、租房保证金及存出保证金等存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计1,183,600,649.90/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中：美元15,562,562.117.0795110,175,158.45
欧元3,138,850.997.961024,988,392.74
日元31,368,537.000.06582,064,049.73
印度卢比827,400,313.250.093777,527,409.35
肯尼亚先令12,207,111.910.0664810,552.23
澳元623,263.134.86573,032,611.41
印尼盾1,489,726,644.980.0005744,863.32
泰铢59,757,205.390.229313,702,327.20
越南盾46,767,278.200.000314,030.18
雷亚尔1,844,824.621.31012,416,904.74
应收账款--
其中：美元64,495,633.887.0795456,596,840.05
欧元4,884,518.897.961038,885,654.88
卢布28,291,078.690.10092,854,569.84
澳元632,661.164.86573,078,339.41
泰铢90,437,306.600.229320,737,274.40
越南盾1,311,199,685.760.0003393,359.91
其他应收款
其中：美元114,762.007.0795812,457.58
欧元613,493.937.96104,884,025.18
印度卢比19,754,068.860.09371,850,956.25
卢布7,753,941.830.1009782,372.73
澳元944,406.734.86574,595,199.83
泰铢42,581,784.340.22939,764,003.15
应付账款
其中：欧元1,914,608.547.961015,242,198.59
印度卢比139,708,857.310.093713,090,719.93
卢布3,358,535.390.1009338,876.22
泰铢394,406,047.080.229390,437,306.60
其他应付款
其中：美元1,262,402.427.07958,937,177.93
欧元2,543,906.767.961020,252,041.72
印度卢比3,625,629.670.0937339,721.50
卢布3,305,027.430.1009333,477.27
越南盾296,021,275.200.000388,806.38
泰铢149,772,946.750.229334,342,936.69
短期借款
其中：美元15,000,000.007.0795106,192,500.00
欧元8,010,376.617.961063,770,608.20
应收利息
其中：美元447,894.657.07953,170,870.17
欧元22,277.747.9610177,353.09
印度卢比2,016,397.330.0937188,936.43
其他流动资产
其中：印度卢比89,829,960.660.09378,417,067.31
肯尼亚先令4,701,009.560.0664312,147.03
印尼盾235,425,836.000.0005117,712.92
泰铢34,627,352.490.22937,940,051.93
越南盾5,198,627.270.00031,559.59
雷亚尔109,957.101.3101144,054.80
长期借款--
其中：欧元5,573,775.017.961044,372,822.86

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

FotonMotorCo.,Ltd，主要经营地在俄罗斯莫斯科市，根据经营所在地选择记账本位币为俄罗斯卢布，本期记账本位币无变化。FotonAutomobile(Thailand)Co.,Ltd.,主要经营地在泰国，根据经营所在地选择记账本位币为泰铢，本期记账本位币无变化。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
多功能汽车厂政府补助建设资金15,631,008.00其他收益15,631,008.00
新能源汽车项目支持研发资金12,500,000.00其他收益12,500,000.00
产业技术成果转化项目补助资金—新能源汽车动力总成产业化基地建设3,999,999.96其他收益3,999,999.96
北京市外贸企业高质量发展资金1,576,746.00其他收益1,576,746.00
产业发展专项资金3,011,249.28其他收益3,011,249.28
其他与收益相关递延收益-3,150,193.31其他收益-3,150,193.31
其他与资产相关递延收益2,129,993.47其他收益2,129,993.47
其他与收益相关的政府补助3,474,000.00营业外收入3,474,000.00

2. 政府补助退回情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额原因
北京市昌平区财政局宝沃中国落户奖励款20,000,000.00宝沃股权转让

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、反向购买

□适用 √不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
长沙福田汽车科技有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市汽车研发销售100.00-设立
北京福田国际贸易有限公司北京市昌平区北京市昌平区汽车出口销售100.00-设立
山东潍坊福田模具有限责任公司山东省潍坊市山东省潍坊市汽车模具加工销售100.00-设立
佛山福田汽车科技有限公司广东省佛山市广东省佛山市汽车销售100.00-设立
FotonMotorCo.,Ltd俄罗斯莫斯科市俄罗斯莫斯科市汽车销售100.00-设立
日本福田自动车株式会社日本日本汽车研发100.00-外购
BorgwardAutomotiveIndiaPrivateLimited印度马哈拉施特拉邦浦那市印度马哈拉施特拉邦浦那市车辆及零部件研发、制造、销售，相关技术服务100.00-设立
北京银达信融资担保有限责任公司北京市昌平区北京市昌平区融资性担保业务100.00-设立
FotonMotorAustraliaLTD澳大利亚澳大利亚进口、出口及技术咨询100.00-设立
FotonPemasaranDanPenjualanIndonesia.Pt印度尼西亚印度尼西亚汽车销售100.00-设立
FotonMotorKenya.Ltd肯尼亚肯尼亚汽车销售100.00-设立
潍坊福田汽车科技有限公司山东省潍坊市山东省潍坊市汽车研发、销售100.00-设立
北汽福田（香港）有限公司香港香港汽车国际贸易、投资、技术与服务贸易、咨询100.00-设立
福田正大汽车有限公司泰国泰国汽车生产、销售51.00设立
FotonAutomobile(thailand)Co.Ltd泰国泰国汽车生产、销售80.0020.00设立
宁夏福田欧辉汽车销售有限公司宁夏银川市宁夏银川市汽车销售-100.00设立
北京知融知识产权咨询有限公司北京市海淀区北京市海淀区技术咨询、服务、推广；投资咨询；商标转让、代理服务；著作权代理服务；企业管理咨询；市场调查-100.00设立
FotonGermanyConstruct德国埃森市德国埃森工程机械车辆的研100.0-设
ionMachinesGmbHConstructionachines市发和销售0立
BROCKKehrtechnikGmbH德国维滕德国维滕清扫车技术研发与整车制造销售-100.00收购
深圳爱易科新能源汽车科技有限公司深圳市宝安区深圳市宝安区新能源汽车销售100.00-设立
北京爱易科新能源科技有限公司北京市昌平区北京市昌平区新能源汽车销售100.00-设立
福田采埃孚轻型自动变速箱（嘉兴）有限公司浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市轻型商用车变速箱及零部件的开发、生产、销售60.00-设立
福田(嘉兴)汽车投资有限公司浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市实业投资；企业管理咨询100.00-设立
智博汽车科技（上海）有限公司上海市闵行区上海市闵行区新能源汽车销售100.00-设立
江苏福田欧辉客车销售有限公司江苏省常州市江苏省常州市新能源汽车销售-100.00设立
福田汽车越南有限公司越南河内越南河内汽车销售100.00-设立
广州福田欧辉汽车销售有限公司广州市白云区广州市白云区新能源汽车销售-100.00设立
福田汽车巴西销售有限公司巴西南大河州瓜伊巴市巴西南大河州瓜伊巴市汽车销售99.001.00设立
长沙普罗科环境装备有限责任公司长沙经济技术开发区长沙经济技术开发区环境装备车生产、销售100.00-设立
河北雷萨工程机械有限责任公司河北省张家口市河北省张家口市专用车辆、汽车配件、工程机械的技术开发及制造、销售100.00-设立
北京三六五随车行汽车服务有限公司北京市海淀区北京市海淀区汽车零配件销售100.00-设立
北京福田智蓝新能源汽车科技有限公司北京市昌平区北京市昌平区新能源汽车及零部件销售100.00-设立
河南福田智蓝新能源汽车科技有限公司河南省商丘市河南省商丘市新能源汽车及零部件销售100.00-设立
北京智科车联科技有限公司北京市昌平区北京市昌平区从事卫星定位系统、通信、计算机、电子设备、汽车零部件领域内的技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；产品设计100.00-设立
诸城福田国际贸易有限公司山东省潍坊市山东省潍坊市货物及技术进出口业务100.00-设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
北京福田北京市昌平北京市昌平发动机制造50.00-权益法
康明斯发动机有限公司区区及销售
北京福田戴姆勒汽车有限公司北京市怀柔区北京市怀柔区制造中型卡车和重型卡车及发动机50.00-权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京福田康明斯发动机有限公司北京福田戴姆勒汽车有限公司北京福田康明斯发动机有限公司北京福田戴姆勒汽车有限公司
流动资产5,399,286,527.0612,130,011,855.603,919,839,568.098,474,879,449.25
其中：现金和现金等价物1,345,736,839.753,807,701,553.93498,314,096.472,491,581,691.03
非流动资产2,936,286,055.168,615,819,696.573,011,346,858.508,652,831,614.08
资产合计8,335,572,582.2220,745,831,552.176,931,186,426.5917,127,711,063.33
流动负债5,251,029,741.7113,658,872,877.813,660,517,410.6510,665,813,490.93
非流动负债70,251,543.861,261,944,637.6374,384,972.38942,540,118.99
负债合计5,321,281,285.5714,920,817,515.443,734,902,383.0311,608,353,609.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益3,014,291,296.655,825,014,036.733,196,284,043.565,519,357,453.41
按持股比例计算的净资产份额1,507,145,648.332,912,507,018.371,598,142,021.782,759,678,726.70
调整事项
--商誉
--内部交
易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入5,648,157,361.6318,834,335,819.798,676,874,301.6913,854,657,611.89
财务费用-5,985,463.0615,500,376.71-30,190,571.9756,142,788.50
所得税费用128,169,052.3586,135,253.59156,392,509.1691,211,375.75
净利润726,291,296.65305,656,583.32945,218,322.84196,814,244.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计2,224,889,582.452,279,944,795.16
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,165,763,566.10-71,612,300.99
--其他综合收益
--综合收益总额

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理

政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注中披露。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的52.53%（2019年：45.13%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的92.68%（2019年：94.16%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币985,000万元（2019年12月31日：

人民币770,000.00万元）。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目本年数上年数
固定利率金融工具
金融资产234,826.02547,771.35
其中：其他流动资产12,760.008,684.39
长期应收款190,122.90312,147.23
一年内到期的非流动资产24,067.84219,389.50
其他非流动资产7,875.287,550.22
金融负债722,598.891,067,622.26
其中：短期借款524,110.85502,022.19
长期借款84,663.32206,878.88
长期应付款-
一年内到期的非流动负债14,067.00259,016.21
应付债券99,757.7299,704.98
合计957,424.911,615,393.61
浮动利率金融工具
金融资产373,465.24288,201.16
其中：货币资金373,465.24288,201.16
金融负债219,000.00349,000.00
其中：短期借款119,000.00249,000.00
长期应付款--
一年内到期的非流动负债20,000.00100,000.00
长期借款80,000.00-
合计592,465.24637,201.16

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、俄罗斯卢布）依然存在外汇风险。于2020年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

项目外币负债外币资产
期末数期初数期末数期初数
美元11,535.0749,645.0159,357.3286,297.74
欧元14,363.779,215.246,893.546,352.68
日元-7.43206.40112.06
印度卢比1,343.041,399.438,798.449,446.35
卢布67.241,342.50363.693,679.73
肯尼亚先令--112.27898.98
澳元--1,070.62891.22
印尼盾-42.7086.26157.89
泰铢12,478.0214,984.935,214.3710,197.62
越南盾8.88-40.8989.68
巴西雷亚尔-30.22256.10180.17
合计39,796.0276,667.4682,399.90118,304.12

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、权益工具价格以及其他风险变量的变化本公司持有的分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产及其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本公司的资产负债率为71.14%（2019年12月31日：71.39%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产93,182,870.543,322,356.21192,272,214.47288,777,441.22
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产93,182,870.54192,272,214.47285,455,085.01
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资93,182,870.5412,307,564.47105,490,435.01
（3）衍生金融资产
(4)其他179,964,650.00179,964,650.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,322,356.213,322,356.21
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产3,322,356.213,322,356.21
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（二）应收款项融资725,899,493.73725,899,493.73
（三）其他非流动金融资产1,113,875,893.211,113,875,893.21
1、权益工具投资864,240,593.21864,240,593.21
2、其他249,635,300.00249,635,300.00
持续以公允价值计量的资产总额93,182,870.543,322,356.212,032,047,601.412,128,552,828.16
（六）交易性金融负债8,119,897.058,119,897.05
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债8,119,897.058,119,897.05
持续以公允价值计量的负债总额8,119,897.058,119,897.05
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
北京汽车集团有限公司北京市投资2,055,356.333527.4627.46

本企业的母公司情况的说明报告期内，母公司注册资本（实收资本）变化如下：

期初数本期增加本期减少期末数
2,055,356.3335--2,055,356.3335

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注九

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北京福田康明斯发动机有限公司本公司的合营企业
北京福田戴姆勒汽车有限公司本公司的合营企业
新疆福田广汇专用车有限责任公司本公司的联营企业
安徽安凯福田曙光车桥有限公司本公司的联营企业
中油福田（北京）石油销售有限公司本公司的联营企业
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司本公司的联营企业
中非福田投资有限公司本公司的联营企业
北京宝沃汽车股份有限公司本公司的联营企业
北京智程运力新能源科技有限公司本公司的联营企业
北京松芝福田汽车空调有限公司本公司的联营企业
北京妫川出租汽车有限公司本公司的联营企业
北京宏达兴区域电动小客车出租有限责任公司本公司的联营企业
北京怀兴旺电动小客车出租有限责任公司本公司的联营企业
湖北福田设备租赁有限责任公司本公司的联营企业
北京普莱德新材料有限公司本公司的联营企业
CP FOTON SALES CO.,LTD.本公司的联营企业
北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司本公司的联营企业
FOTON INTERNATIONAL AUTO SPA本公司的联营企业
北京新能源汽车技术创新中心有限公司本公司的联营企业
河北规显汽车部件有限公司本公司的联营企业
北京辉程动力科技有限公司本公司的联营企业
货车之家（南京）科技有限公司本公司的联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河北北汽福田汽车部件有限公司本公司的联营企业的全资子公司
北京首钢饮食有限责任公司本公司董事任其董事的全资子公司
山东华源莱动内燃机有限公司本公司监事任其董事长
诸城市义和车桥有限公司本公司的参股股东，本公司监事任其董事长
山东普克汽车饰件有限公司本公司监事任其董事
长沙义和车桥有限公司本公司监事任其董事长
青岛中汽特种汽车有限公司本公司监事任其董事的全资子公司，本公司原监事任
其董事
长沙青特车桥有限公司本公司监事任其董事的全资子公司，本公司原监事任其董事
青岛青特众力车桥有限公司本公司的参股股东，本公司监事任其董事长
北京众力福田车桥有限公司本公司监事任其董事的控股子公司，本公司原监事任其董事长
潍坊青特车桥有限公司本公司监事任其董事的控股孙公司，本公司原监事任其董事
山东潍柴进出口有限公司本公司董事任其董事
潍柴动力股份有限公司本公司的参股股东，本公司董事任其董事
陕西法士特齿轮有限责任公司本公司董事任其董事
陕西汉德车桥有限公司西安分公司本公司董事任其董事
徐州徐工液压件有限公司本公司董事任其董事的全资子公司
天津雷沃发动机有限公司本公司董事任其董事的全资子公司
雷沃重工股份有限公司五星车辆厂本公司董事任其董事的分公司
雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊农业装备分公司本公司董事任其董事的分公司
株洲湘火炬火花塞有限责任公司本公司董事任其董事的全资子公司
株洲齿轮有限责任公司本公司董事任其董事的控股子公司
北京汽车集团有限公司控股股东
北京中车信融融资租赁有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京福田商业保理有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京安鹏保险经纪有限责任公司与本公司受同一母公司控制的子公司
江西昌河汽车有限责任公司与本公司受同一母公司控制的子公司
中农通（沧州）汽车销售服务有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京中都星徽物流有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京鹏龙利恒再生资源回收有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
云南北汽专用汽车有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京亚太汽车底盘系统有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
滨州渤海活塞有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京新峰天霁科技有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京汽车集团越野车有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
北京汽车集团财务有限公司与本公司受同一母公司控制的子公司
首钢鹏龙钢材有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京市工业设计研究院有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京首钢冷轧薄板有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北汽泰普越野车科技有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京博格华纳汽车传动器有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京海纳川航盛汽车电子有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京海纳川协众汽车空调有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
北京安道拓汽车部件有限公司本公司母公司可以重大影响的企业，本公司原董事任其董事
山东海华汽车部件制造有限公司本公司母公司可以重大影响的企业
延锋海纳川汽车饰件系统有限公司本公司母公司可以重大影响的企业，本公司原董事任其董事长
中非汽车工业发展有限公司本公司的联营企业的全资子公司
其他关联方合计与本公司受同一母公司控制；高管关联等

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京福田康明斯发动机有限公司采购原材料；接受劳务-改制等415,632.70316,544.88
北京福田戴姆勒汽车有限公司采购整车及原材料；接受劳务73,531.96114,066.04
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司采购原材料、接受劳务56,219.353,065.06
诸城市义和车桥有限公司采购原材料46,066.6739,540.69
潍柴动力股份有限公司采购原材料24,683.959,402.28
北京首钢冷轧薄板有限公司采购原材料21,697.7913,759.50
潍坊青特车桥有限公司采购原材料17,549.4918,132.93
陕西法士特齿轮有限责任公司采购原材料14,738.1714,591.77
北京海纳川协众汽车空调有限公司采购原材料8,303.878,340.05
北京宝沃汽车股份有限公司采购原材料及整车5,360.6940,937.27
山东普克汽车饰件有限公司采购原材料5,091.223,993.87
长沙义和车桥有限公司采购原材料4,399.554,091.87
山东海华汽车部件制造有限公司采购原材料3,880.49
北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公司采购原材料3,762.503,951.12
北京中车信融融资租赁有限公司接受劳务-金融服务2,778.31821.23
陕西汉德车桥有限公司西安分公司采购原材料2,422.312,189.80
北京博格华纳汽车传动器有限公司采购原材料1,813.292,660.56
河北北汽福田汽车部件有限公司采购原材料1,551.83
中油福田（北京）石油销售有限公司采购原材料1,407.421,429.97
青岛青特众力车桥有限公司采购原材料1,316.891,164.11
徐州徐工液压件有限公司采购原材料905.57
北京汽车集团财务有限公司接受劳务-金融服务762.43
长沙青特车桥有限公司采购原材料459.75431.71
青岛中汽特种汽车有限公司接受劳务-委改业务391.5023.28
北京福田商业保理有限公司接受劳务-金融服务371.83
首钢鹏龙钢材有限公司采购原材料、接受劳务239.3684.03
北京汽车集团有限公司接受劳务-培训费200.52
滨州渤海活塞有限公司采购原材料181.62550.00
北京安道拓汽车部件有限公司采购原材料130.32366.17
延锋海纳川汽车饰件系统有限公司采购原材料118.10580.38
北京首钢饮食有限责任公司采购原材料116.30
安徽安凯福田曙光车桥有限公司采购原材料101.23325.38
其他关联方合计采购原材料、整车等308.0524,309.18

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京福田戴姆勒汽车有限公司销售发动机、变速箱、冲压件、钢材、配件，提供劳务-金融服务、信息服务等407,183.35219,549.22
中非汽车工业发展有限公司销售整车、提供服务64,137.07
北京福田康明斯发动机有限公司提供劳务-三包索赔、技术服务、信息服务、住宿等13,788.9429,750.02
北京宝沃汽车股份有限公司销售钢材、冲压件，提供劳务-仓储、物业等6,839.4456,628.70
北京汽车集团越野车有限公司销售发动机、提供加工服务1,495.52
北京汽车集团财务有限公司提供劳务-金融服务1,285.13
北京智程运力新能源科技有限公司销售整车、提供劳务-信息服务等1,153.58665.07
北京安鹏保险经纪有限责任公司提供劳务-金融服务997.45
北京中车信融融资租赁有限公司提供劳务-信息服务711.79249.27
CPFOTONSALESCO.,LTD.销售整车438.56
雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊农业装备分公司销售冲压件349.33
北京汽车集团有限公司提供劳务143.23
其他关联方合计销售整车、钢材、配件等；提供劳务-水电、住宿、金融服务等370.537,589.45

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京福田戴姆勒汽车有限公司H4卡车专用模具、夹具、检具51,611,407.3641,501,161.35
北京宝沃汽车股份有限公司房屋、设备租赁47,365,828.394,668,484.87
北京福田戴姆勒汽车有限公司车间和倒班宿舍-11,400,788.46
北京福田戴姆勒汽车有限公司北京CDC仓库及WMS系统4,256,784.894,256,784.90
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司土地厂房租赁3,469,388.90-
北京福田戴姆勒汽车有限公司2号联合厂房688,905.46577,726.30
北京福田商业保理有限公司房屋租赁140,774.71152,582.93

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京中车信融融资租赁有限公司7,706.262018-7-182022-6-13否
北京中车信融融资租赁有限公司29,454.002019-10-232020-7-23否
北京中车信融融资租赁有限公司25,526.802018-12-282020-12-15否
北京中车信融融资租赁有限公司24,054.102018-12-282021-5-22否
北京中车信融融资租赁有限公司29,586.202019-1-172022-2-25否
北京中车信融融资租赁有限公司163,931.822018-8-292023-5-25否
北京中车信融融资租赁有限公司415,211.542018-8-312023-6-23否
北京中车信融融资租赁有限公司15,485.072018-1-262020-12-31否
北京中车信融融资租赁有限公司37,133.342018-11-302022-11-21否
北京中车信融融资租赁有限公司22,827.872019-8-302020-11-25否
北京中车信融融资租赁有限公司49,286.362020-6-292023-7-29否
北京福田商业保理有限公司4,786.722020-4-292021-6-15否
北京福田商业保理有限公司7,813.212019-10-232021-5-19否
北京福田商业保理有限公司4,853.082019-7-192021-5-29否
北京福田商业保理有限公司9,812.532019-9-302021-5-29否
北京福田商业保理有限公司2,995.962020-6-242021-6-24否
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司7,047.542018-12-282023-12-28否
安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司12,272.502019-9-172020-9-17否
安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司4,884.462019-12-112020-12-10否
安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司29,454.002020-2-142021-2-13否
北京安鹏中融汽19,768.332020-3-312021-3-30否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

A、本公司与北京银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2021年1月，已使用未到期金额为7706.2万元；B、本公司与华夏银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2020年4月，已使用未到期金额为29454.00万元；C、本公司与农商银行股份有限公司签订了《保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，到期日为2020年12月，已使用未到期金额为25526.8万元；D、本公司与工商银行股份有限公司签订《保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，到期日为2020年12月，已使用未到期金额为24054.1万元；E、本公司与广发银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为中车信融融资租赁有限公司提供担保，协议授信期限为2年，授信结束日2020年5月，已使用未到期金额29586.20万元；F、本公司为中车信融融资租赁有限公司的保理业务提供163931.82万元担保，到期日为2022年2月；G、本公司为中车信融融资租赁有限公司的转租赁业务提供415211.53万元担保，到期日为2022年10月；H、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向平安证券股份有限公司提供15485.07万元差额回购，到期日为2020年12月；I、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向中信建投证券股份有限公司提供37133.33万元差额回购，到期日为2021年7月Z、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABS，向交银施德罗资产管理有限公司提供22827.8万元差额回购，到期日为2020年11月；K、本公司为中车信融融资租赁有限公司发行的ABN，向华润深国投信托有限公司提供49286.36万元差额回购，到期日为2023年7月；L、本公司与北京银行股份有限公行签订《最高额保证合同》，为北京福田商业保理有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2021年1月，已使用未到期金额为4786.72万元；M、本公司与华夏银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为北京福田商业保理有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2020年5月，已使用未到期金额为7813.21万元；N、本公司与中国光大银行签订《最高额保证合同》，为北京福田商业保理有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2020年7月，已使用未到期金额为4853.07万元；

O、本公司与交通银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为北京福田商业保理有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2020年9月，已使用未到期金额为9812.53万元；P、本公司与渤海银行股份有限公司签订了《最高额不可撤销担保书》，为北京福田商业保理有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2021年6月，已使用未到期金额为2995.96万元；Q、本公司与招商银行股份有限公司签订了《最高额不可撤销担保书》，为采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司提供担保，协议授信期限为5年，到期日为2023年12月，已使用未到期金额为7047.54万元；R、本公司与华夏银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司提供担保，协议授信期限为1年，授信结束日2020年9月，已使用未到期金额12272.5万元；S、本公司与广发银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司提供担保，协议授信期限为1年，授信结束日2020年12月，已使用未到期金额4884.46万元；T、本公司与九江银行股份有限公司签订了《最高额保证合同》，为安鹏国际融资租赁（深圳）有限公司提供担保，协议授信期限为1年，到期日为2021年2月，已使用未到期金额为29454.00万元；U、本公司与北京汽车集团财务有限公司签订了《最高额保证合同》，为北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司提供担保，协议授信期限为1年，授信结束日2021年2月，已使用未到期金额19768.33万元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京宝沃汽车股份有限公司资产抵债277,453.08
北京福田戴姆勒汽车有限公司资产转让19,620.00
北京鹏龙利恒再生资源回收有限公司 销售设备资产处置1,025.34

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬934.56852.88

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

单位：万元

关联方关联交 易内容关联交易类型关联交易定价原则本期发生额上期发生额
金额占同类交易金额的比例%金额占同类交易金额的比例%
北京福田戴姆勒汽车有限公司商标许可标识商标许可收入公平交易原则750.00100.00750.00100.00
北京福田戴姆勒汽车有限公司通用技术技术服务收入公平交易原则294.0613.59200.008.97
北京福田戴姆勒汽车有限公司高级管理人员派遣及行政费用补偿高级管理人员派遣收入公平交易原则829.37100.00689.86100.00
北京福田戴姆勒汽车有限公司IT系统使用及维护技术服务收入公平交易原则1,500.0069.311,500.0067.24
北京福田戴姆勒汽车有限公司H4、H5卡车许可费业务许可收入公平交易原则11,396.00100.0011,396.67100.00
北京福田戴姆勒汽车有限公司办公楼出售、办公楼使用费管理费收入公平交易原则14.02100.003,213.12100.00
北京福田戴姆勒汽车有限公司GEP技术使用费技术使用费公平交易原则432.10100.00432.08100.00
北京福田康明斯发动机有限公司ISG路试项目研究开发费研究开发费公平交易原则328.57100.00328.57100.00
北京福田戴姆勒汽车有限公司会员管理服务费技术服务收入公平交易原则370.2317.10530.8123.79
北京中车信融融资租赁有限公司垫款垫款公平交易原则1,233.90100.00383.12100.00
北京中车信融融资租赁有限公司ABS认购ABS认购公平交易原则17,348.19100.00
河北北汽福田汽车部件有限公司本期借款利息收入借款利息公平交易原则228.002.61
中非福田投资有限公司本期借款利息收入借款利息公平交易原则179.632.06
北京宝沃汽车股份有限公司本期借款利息收入借款利息公平交易原则8,320.2495.33
北京汽车集团财务有限公司票据贴现利息支出票据贴息公平交易原则778.86100.00

本公司在北京汽车集团财务有限公司开立账户存款并办理结算，2020年6月30日存款余额为548,849,612.98元（2019年12月31日：210,084,335.69元），本期累计利息收入811,873.67元（2019年6月30日：526,996.13元）。本公司向北京汽车集团财务有限公司借款期初余额为2,510,000,000.00元，本期新增借款1,730,000,000.00元，期限1年，本期偿还借款2,507,225,000.00元，期末余额1,732,775,000.00元，本期借款利息累计支出52,358,518.89元。本公司向北京汽车集团有限公司长期借款本期无新增，本期余额2,775,000.00元，本期长期借款利息累计支出67,145.75元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京福田戴姆勒汽车有限公司34,323,727.9548,977.4122,751,511.0432,748.74
应收账款华夏出行有限公司30,597,600.0042,836.64101,992,000.00142,788.80
应收账款CPFOTONSALESCO.,LTD.13,255,116.48176,804.92
应收账款北汽（镇江）汽车销售有限公司8,789,429.58428,924.1616,676,863.00245,149.89
应收账款北京宝沃汽车股份有限公司7,035,767.089,850.089,734,705.5813,628.59
应收账款湖北福田设备租赁有限责任公司6,819,647.55434,748.996,039,297.003,243,872.73
应收账款北京汽车集团越野车有限公司5,761,842.828,066.584,222,825.835,911.96
应收账款北京福田康明斯发动机有限公司5,111,859.707,156.6018,993.7926.59
应收账款采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司1,941,702.162,718.386,944,031.729,721.64
应收账款北京新能源汽车股份有限公司1,788,980.3657,247.371,788,980.362,504.57
应收账款雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊农业装备分公司1,120,015.441,568.021,122,554.6635,921.75
应收账款北汽泰普越野车科技有限公司1,045,044.0750,998.151,064,437.0015,647.22
应收江西昌河汽车有限318,047.70445.27318,047.70445.27
账款责任公司
应收账款其他关联方合计126,531.00440.2213,162,014.4189,024.40
预付账款河北北汽福田汽车部件有限公司241,555,550.452,415,555.50243,037,089.932,430,370.90
预付账款北京福田戴姆勒汽车有限公司169,251,929.091,825,104.1310,363,065.07103,630.65
预付账款北京宝沃汽车股份有限公司93,726,697.47937,266.9794,781,293.27947,812.93
预付账款北京首钢冷轧薄板有限公司69,518,675.86695,186.7669,519,285.67695,192.86
预付账款首钢京唐钢铁联合有限责任公司37,378,228.25373,782.2840,979,347.60409,793.48
预付账款江西昌河汽车有限责任公司25,575,689.43278,275.8625,763,955.45257,639.55
预付账款首钢股份公司迁安钢铁公司24,107,193.16241,071.9331,247,000.48312,470.00
预付账款青岛中汽特种汽车有限公司2,386,408.0023,864.08
预付账款其他关联方合计600,318.2510,563.472,465,339.2665,868.10
其他应收款北京宝沃汽车股份有限公司623,377,779.9120,523,861.46558,455,390.6420,452,608.53
其他应收款北京中车信融融资租赁有限公司412,686,569.788,253,219.22103,264,516.502,083,962.00
其他应收款北京福田戴姆勒汽车有限公司392,995,321.572,141,936.01154,150,862.79880,657.39
其他应收款河北北汽福田汽车部件有限公司35,304,587.26115,702.7134,924,587.26115,251.13
其他应收款四川腾中福田专用汽车有限公司26,997,013.2226,997,013.2226,997,013.2226,997,013.22
其他应收款北京福田康明斯发动机有限公司11,598,415.3442,518.603,611,111.6611,916.67
其他应收款北京匠芯电池科技有限公司3,723,930.00112,835.082,599,787.008,579.30
其他应收款北汽泰普越野车科技有限公司781,957.082,580.46
其他应收款中非汽车工业发展有限公司705,123.322,310.374,150,348.8413,696.15
其他应收北京汽车集团越野车有限公司554,010.591,828.23667,486.752,202.71
款
其他应收款其他关联方合计166,939.075,168.355,037,738.8044,880.52
一年内到期的非流动资产北京福田戴姆勒汽车有限公司7,433,400.002,090,785.857,433,400.002,090,785.85
一年内到期的非流动资产北汽(镇江)汽车销售有限公司4,284,623.8542,846.245,113,226.4351,132.26
其他非流动资产中非福田投资有限公司57,066,688.00552,704.0059,030,301.46552,704.00
一年内到期的非流动资产北京宝沃汽车股份有限公司48,168,728.126,310,103.381,962,491,664.0673,789,686.57
长期应收款北京宝沃汽车股份有限公司1,799,511,326.24235,733,763.822,926,957,233.15110,053,591.97
长期应收款北京福田戴姆勒汽车有限公司129,791,685.0738,481,493.85123,200,761.7138,481,493.85
长期应收款北京福田康明斯发动机有限公司46,800,000.00468,000.0054,600,000.00507,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京福田康明斯发动机有限公司970,549,903.22659,736,143.78
应付账款北京福田戴姆勒汽车有限公司374,760,101.68727,203,667.69
应付账款采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司313,329,410.00116,490,989.01
应付账款诸城市义和车桥有限公司151,668,261.59134,869,983.51
应付账款潍坊青特车桥有限公司101,729,080.90138,775,170.70
应付账款北京宝沃汽车股份有限公司35,252,456.5335,727,490.66
应付账款北京海纳川协众汽车空调有限公司29,172,199.4257,168,228.64
应付账款北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公司21,453,216.7837,701,759.30
应付账款陕西汉德车桥有限公司西安分公司16,224,260.2216,988,573.77
应付账款潍柴动力股份有限公司14,603,458.2618,127,768.21
应付账款山东普克汽车饰件有限公司13,703,549.2418,101,024.39
应付账款山东海华汽车部件制造有限公司13,624,570.40
应付账款中油福田（北京）石油销售有限公司10,860,776.751,573,235.74
应付账款长沙义和车桥有限公司10,316,460.4914,317,041.65
应付账款青岛青特众力车桥有限公司9,322,556.7716,036,478.00
应付账款北京博格华纳汽车传动器有限公司8,437,464.673,278,487.38
应付账款山东恒信基塑业股份有限公司8,105,234.615,642,591.07
应付账款徐州徐工液压件有限公司6,986,196.987,728,098.67
应付账款陕西法士特齿轮有限责任公司4,409,571.8337,749,165.02
应付账款长沙青特车桥有限公司4,320,580.242,608,343.19
应付账款滨州渤海活塞有限公司2,693,964.953,307,943.21
应付账款山东华源莱动内燃机有限公司1,912,885.401,834,448.01
应付账款北京安道拓汽车部件有限公司1,159,410.753,545,610.60
应付账款北汽（常州）汽车有限公司1,120,771.04
应付账款北京海纳川航盛汽车电子有限公司967,402.182,976,065.06
应付账款安徽安凯福田曙光车桥有限公司950,610.801,293,083.48
应付账款北京首创轮胎有限责任公司905,870.74906,092.02
应付账款其他关联方合计2,272,767.9155,667,225.35
预收账款北京福田戴姆勒汽车有限公司168,988,279.91699,397,223.86
预收账款北京宝沃汽车股份有限公司17,233,743.8063,414,551.56
预收账款中非汽车工业发展有限公司16,873,151.54
预收账款CPFOTONSALESCO.,LTD.2,651,616.03
预收账款诸城市义和车桥有限公司1,034,500.001,034,500.00
预收账款北京智程运力新能源科技有限公司747,600.0034,408,240.00
预收账款潍坊青特车桥有限公司316,500.00316,500.00
预收账款安徽安凯福田曙光车桥有限公司300,000.00300,000.00
预收账款北京中车信融融资租赁有限公司255,000.00255,000.00
预收账款河北北汽福田汽车部件有限公司206,367.14113,096.54
预收账款其他关联方合计366,061.11697,476.80
其他应付账款北京福田商业保理有限公司175,301,073.02181,825,429.69
其他应付账款北京宝沃汽车股份有限公司7,456,121.8319,417,986.19
其他应付账款北京中车信融融资租赁有限公司2,984,693.803,999,632.00
其他应付账款北京福田戴姆勒汽车有限公司1,032,400.002,930,700.00
其他应付账款潍柴动力股份有限公司795,600.001,490,000.00
其他应付账款陕西法士特齿轮有限责任公司490,322.99976,922.99
其他应付账款安川首钢机器人有限公司425,800.00
其他应付账款其他关联方合计266,333.804,876,015.51

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、重要的承诺事项

（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]254号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司向特定投资者非公开发行了普通股（A股）股票525,394,045股，发行价为每股人民币5.71元。截至2015年3月11日，本公司共募集资金300,000.00万元，扣除发行费用5,889.25万元后，募集资金净额为294,110.75万元。募集资金计划用于印度制造有限公司商用车生产基地建设、山东多功能汽车厂轻客项目建设以及补充流动资金。根据经济环境和项目的实际情况，为了提高募集资金使用效率，福田汽车对“印度制造有限公司增资建设商用车生产基地项目”进行变更，将原计划投入该项目的募集资金余额8.11亿元（含利息）用于国六排放技术升级开发项目。上述变更事项于2018年10月24日经公司董事会审议通过，经独立董事、监事会同意，保荐机构已出具专项核查意见，并经公司2018年第六次临时股东大会审议通过。截至2020年6月30日，募集资金累计投入募投项目276,026.05万元，尚未使用的金额为19,677.83万元（其中募集资金18,084.70万元，专户存储累计利息收入扣除手续费净额1,593.13万元）。

（2）本公司董事会于2019年11月18日通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案（第二期）的议案》，根据本次回购预案，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份资金总额不低于人民币1亿元且不超过人民币2亿元，回购价格不超过人民币2.96元/股，自公司董事会审议通过本次回购预案之日起12个月内。按回购资金总额上限人民币2亿元、回购股份价格不超过2.96元/股测算，预计本次回购股份数量约为67,567,568股，占本公司目前已发行总股本的1.03%。具体回购股份的金额及数量以回购期满时实际回购的金额及数量为准。本次实际回购股份总数全部将用于员工持股计划，若公司未能在股份回购完成之后三年内实施员工持股计划，未实施部分的股份将依法予以注销。截至2020年6月30日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份8,690.47万股，占公司总股本的比例为1.32%，购买的最高价为2.09元/股、最低价为1.79元/股，已支付的总金额为17,345.56万元（不含交易费用）。

2、前期承诺履行情况

（1）2014年9月，本公司与印度马哈拉施特拉邦政府（以下简称“马邦政府”）在印度孟买签订了《谅解备忘录》。约定在满足：马邦政府已履行协议项义务、发出令本

公司满意的要约函、本公司就投资获得必要的中国政府审批的前提下，自备忘录签署之日起5年内，本公司将以固定资产、设备或其他马邦政府2007年优惠方案中所定义的“适格投资”资产，进行不少于167.6亿卢比的投资，已投入1亿人民币用于在建工程，该项目本期正在建设中。

（2）2013年10月，本公司董事会审议通过了《关于潍坊汽车厂二期建设项目的议案》，同意出资187,965万元建设山东多功能汽车厂轻型客车项目，该项目本期正在建设中。

（3）2013年11月，本公司第五次临时股东大会审议通过了《关于向北京福田康明斯发动机有限公司增资的议案》，同意以现金方式向北京福田康明斯发动机有限公司增资，其中，第一期增资3.00亿元，第二期增资3.04亿元，两期共计6.04亿元。本公司以货币资金已完成第一期3.00亿元增资。第二期增资本期尚未实施。

（4）2012年3月，本公司董事会审议通过了《关于对福田汽车印度制造有限公司二期增资方案的议案》，同意对福田汽车印度制造有限公司进行二期增资9,800.00万美元（约合46亿印度卢比或6.26亿人民币元），并授权经理部门办理相关手续；2012年6月11日，本公司董事会审议通过了《关于对福田汽车印度制造有限公司三期增资方案的议案》，同意对福田汽车印度制造有限公司进行三期增资7,800.00万美元，并授权经理部门办理相关手续。第三期增资尚未实现。

（5）潍坊市人民政府与本公司2010年签订《北汽福田潍坊新能源汽车零部件及新能源汽车中试基地建设项目战略合作框架协议书》，双方约定：如本公司超过期限未完成约定的基地建设项目投资总额，本公司将返还政府优惠政策支持资金并支付违约金；如不能如约完成项目规划指标（含地方税收流成指标），政府将调整支持资金兑现比例；如超额完成指标的，则将超额部分转为支持资金。该项目本期正在建设中。

（6）本公司董事会于2019年9月4日通过了《关于向河南福田智蓝新能源汽车有限公司增资并投资建设河南新能源工厂一期项目的议案》，审议同意：投资建设河南福田智蓝新能源工厂一期项目。项目一期投资6476万，资金来源为企业自有资金；同意公司向河南福田智蓝新能源汽车有限公司增资4476万元，增资后注册资本6476万元；授权公司经理部门办理其他相关事宜。截至2020年6月30日，项目一期已投资4476万元。

（7）本公司董事会于2019年11月25日通过了《关于新能源三电工厂建设项目的议案》，审议同意：北汽福田汽车股份有限公司新能源三电工厂项目建设投资方案及资金筹措方案。项目总投资17,910万元，其中B+U投资2,788.30万元，工艺设备投资10,373.40万元，资金来源为企业自有资金。授权公司经理部门办理其他相关事宜。该项目本期正在建设中。

（8）本公司董事会于2019年12月18日通过了《关于福田印度设立福田PMI电动客车印度有限公司的议案》，审议同意：福田汽车印度制造有限公司（简称“福田印度”）参股设立福田PMI电动客车印度有限公司，投资总额5亿卢比（约5000万元人民币），福田印度持股30%，出资金额1.5亿卢比(约1500万元人民币),计划分三期出资，授权经理部门办理相关手续。该项目本期正在建设中。截至2020年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2020年6月30日，本公司对外提供担保情况见附注十二、5。

（2）商贷通业务

本公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，约定合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司经销商开立银行承兑汇票，由经销商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买公司的各类汽车，在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存车辆，由本公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户。截至2020年06月30日，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为583,659.00万元。其中，光大银行383,844.00万元，北汽财务公司67,890.00万元，华夏银行53,078.00万元，交通银行41,044.00万元，平安银行36,584.00万元，九江银行1,219.00万元。截至2020年06月30日，未发生回购事项。

（3）银行按揭业务

根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银行与本公司经销商或客户签订按揭合同专项用于购买公司各类汽车，当经销商或客户在贷款期限内连续3个月未能按时、足额归还银行贷款本息、贷款最后到期仍未能足额归还本息或放款90天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行时，本公司将承担回购义务。截至2020年06月30日，协议项下贷款余额221,805.42万元，其中，北汽财务公司221,805.42万元。截至2020年06月30日，该协议项下无逾期。

（4）银达信担保业务

根据北京银达信担保有限责任公司（作为担保人）与客户签订的《委托担保协议》北京银达信担保有限责任公司对客户因车辆运营需要，供应商保理融资需要，在融资机构申请融资业务，融资购买车辆，提供担保服务。截止2020年06月30日，协议项下担保业务余额共计119413.13万元，其中，运费贷担保业务余额为13,490.75万元，逾期36.61万元。保费贷业务余额628.99万元，逾期0.78万元。保理业务余额1,335.88万元，无逾期。中车信融业务余额103,957.51万元，逾期0.97万元。截至2020年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、本公司董事会于2020年7月24日通过了《关于公司按股比向关联方安鹏中融增资的议案》，同意北汽福田汽车股份有限公司按股比向北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司增资人民币9818万元，以用于北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司向北京福田商业保理有限公司增资，资金来源为自有资金；授权经理部门办理相关手续。

2、本公司董事会于2020年8月12日审议通过了《关于<北汽福田汽车股份有限公司员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，本员工持股计划包括第一期员工持股计划和中长期员工持股计划（2021-2023）两部分，第一期员工持股计划于公司股东大会审议通过后开始实施；中长期员工持股计划（2021-2023年）将于2021年至2023年内滚动设立，原则上每年推出不超过两期，每年具体推出时间及推出期数以公司实际执行为准。以上各期员工持股计划各自独立存续。

3、截至披露日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为7个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：轻型车分部、大中客分部、发动机、海外分部、管理及研发分部、重型机械分部、其他分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目轻型车分部大中客分部发动机分部海外分部管理及研发分部重型机械分部其他分部分部间抵销合计
营业收入30,083,138,605.784,260,675,023.45603,294,884.082,464,756,545.857,219,482,597.981,569,455,284.2672,870,412.5619,058,953,638.7427,214,719,715.22
营业费用29,851,117,942.034,015,934,353.69682,029,328.502,354,679,059.557,345,251,967.821,702,657,623.1853,315,028.1118,495,805,908.0527,509,179,394.83
营业利润/(亏损)243,512,495.39247,356,374.06-77,545,344.86126,470,714.28-309,829,414.60-132,708,214.0922,594,744.86-6,915,148.93126,766,503.97
资产总额27,376,716,697.099,393,162,826.142,615,262,181.093,710,101,769.6852,057,580,260.095,712,232,771.611,578,832,424.8649,419,612,331.9653,024,276,598.60
负债总额26,183,216,734.019,144,979,448.492,731,866,642.063,310,943,598.7436,339,560,964.445,397,025,555.49395,697,060.9745,784,124,303.1737,719,165,701.03
补充信息：
1.资本性支出413,083,089.9137,913,879.2763,799,968.06101,616,467.723,081,733,833.1917,179,308.371,701,608.34-29,523,164.313,746,551,319.17
2.折旧和摊销费用460,038,169.7457,910,832.2046,164,568.878,374,493.01256,475,627.7991,468,807.784,907,994.97-7,919,915.68933,260,410.04
3.折旧和摊销
以外的非现金费用
4.信用减值损失-2,985,639.39-10,000,644.7627,458.487,697,229.24620,081,012.28-427,850.3820,118,784.98634,510,350.45
5.资产减值损失3,829,021.9614,032,358.37-2,322,789.263,276,367.374,156,657.05-20,266,547.34300.002,705,368.15

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计3,217,443,942.39
1至2年829,251,377.04
2至3年546,030,752.17
3年以上
3至4年2,047,026,953.18
4至5年229,037,921.27
5年以上244,044,898.75
减：坏账准备619,144,376.83
合计6,493,691,467.97

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备319,620,863.064.49319,620,863.06100.00-373,867,215.434.31362,865,645.8097.0611,001,569.63
其中：
按组合计提坏账准备6,793,214,981.7495.51299,523,513.774.416,493,691,467.978,296,209,070.09919,989,544.547,376,219,525.55
其中：
新能源补贴款2,763,204,311.5038.8590,430,189.383.272,672,774,122.123,666,294,437.10191,530,694.825.223,474,763,742.28
商用车客户2,986,077,408.7141.98170,246,306.285.702,815,831,102.432,589,765,833.8580,261,198.703.102,509,504,635.15
金融业务客户38,847,018.110.5538,847,018.1110001,069,513,639.06648,197,651.0260.61421,315,988.04
合并范围内关联方组合1,005,086,243.4214.13--1,005,086,243.42970,635,160.08--970,635,160.08
合计7,112,835,844.80/619,144,376.83/6,493,691,467.978,670,076,285.52/1,282,855,190.34/7,387,221,095.18

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
杭州为伍新能源汽车科技有限公司82,020,200.0082,020,200.00100诉讼不能收回
广州福协汽车贸易有限公司33,125,000.0033,125,000.00100债务人资金短缺长期未收回
佳木斯中天物流有限公司27,559,995.0427,559,995.04100债务人资金短缺长期未收回
深圳市兆丰瑞投资发展有限公司27,448,052.5127,448,052.51100债务人资金短缺长期未收回
其他单项合计149,467,615.51149,467,615.51100诉讼不能收回
合计319,620,863.06319,620,863.06100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：根据预期信用损失率确定的风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
新能源补贴款2,763,204,311.5090,430,189.383.27
商用车客户2,986,077,408.71170,246,306.285.70
金融业务客户38,847,018.1138,847,018.11100.00
合并范围内关联方组合1,005,086,243.42--
合计6,793,214,981.74299,523,513.77

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款1,282,855,190.342,997,824.446,212,920.84660,495,717.11619,144,376.83
合计1,282,855,190.342,997,824.446,212,920.84-660,495,717.11619,144,376.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额4,769,804,245.9元，占应收账款期末余额合计数的比例67.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额211,284,864.30元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息4,580,000.00
应收股利136,242,606.53
其他应收款3,690,302,170.544,689,784,029.39
合计3,831,124,777.074,689,784,029.39

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
定期存款4,580,000.000
委托贷款
债券投资
合计4,580,000.000

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京福田康明斯发动机有限公司136,242,606.53
合计136,242,606.53

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计2,441,144,429.16
1至2年1,915,462,523.04
2至3年3,596,336.22
3年以上
3至4年14,204,236.50
4至5年32,776,604.00
5年以上7,036,287.70
合计4,414,220,416.62

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金27,865,590.5538,301,932.75
技术转让费463,451,109.94416,877,456.90
备用金2,374,307.486,865,511.75
关联方款项448,143,209.74244,670,253.00
股权转让款1,601,739,359.482,901,739,359.48
合并范围内关联方组合1,645,134,631.081,099,866,801.67
其他225,512,208.35143,065,266.98
合计4,414,220,416.624,851,386,582.53

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额25,101,465.46102,370,013.1734,131,074.51161,602,553.14
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提52,087,993.93511,244,559.52563,332,553.45
本期转回781,191.78781,191.78
本期转销
本期核销
其他变动235,668.73235,668.73
2020年6月30日余额76,172,598.88613,614,572.6934,131,074.51723,918,246.08

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款161,602,553.14563,332,553.45781,191.78235,668.73723,918,246.08
合计161,602,553.14563,332,553.45781,191.78235,668.73723,918,246.08

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
长盛兴业(厦门)企业管理咨询有限公司股权转让款1,601,739,359.481-2年36.29611,880,781.88
北京福田国际贸易有限公司合并范围内关联方款项685,736,156.371年以内15.53-
北京宝沃汽车股份有限公司技术转让费、其他623,377,779.911年以内、1-2年14.1271,327,096.19
北京福田戴姆勒汽车有限公司技术转让费、其他392,695,321.571年以内8.902,129,890.91
北京福田智蓝新能源汽车科技有限公司合并范围内关联方款项329,540,779.761年以内7.46-
合计/3,633,089,397.09/82.30685,337,768.98

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,229,417,764.454,229,417,764.454,104,657,764.454,104,657,764.45
对联营、合营企业投资5,490,042,705.605,490,042,705.605,402,596,735.725,402,596,735.72
合计9,719,460,470.059,719,460,470.059,507,254,500.179,507,254,500.17

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
FOTONMOTORDOBRASIL11,933,341.2011,933,341.20
FotonMotorsManufacturingIndiaPrivateLimited733,572,388.90733,572,388.90
北京爱易科新能源科技有15,000,000.0015,000,
限公司000.00
北京福田国际贸易有限公司550,000,000.00550,000,000.00
北京福田雷萨重型机械销售有限公司0.000.00
北京三六五随车行汽车服务有限公司20,000,000.0020,000,000.00
北京银达信融资担保有限责任公司1,000,000,000.001,000,000,000.00
北京智科车联科技有限公司10,000,00010,000,000.00
北汽福田(香港)有限公司84,013,771.2484,013,771.24
德国工程机械有限责任公司126,519,505.00126,519,505.00
佛山福田汽车科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
福田（嘉兴）汽车投资有限公司100,000,000.00100,000,000.00
福田采埃孚轻型自动变速箱（嘉兴）有限公司42,000,000.0042,000,000.00
福田汽车澳大利亚私人有限公司12,717,800.0012,717,800.00
福田汽车肯尼亚有限公司13,810,262.4013,810,262.40
福田汽车泰国制造有限公司14,943,139.1614,943,139.16
福田汽车营销印度尼西亚有限公司15,464,988.0015,464,988.00
福田汽车越南有限公司12,745,000.0012,745,000.00
广州福田欧辉汽车销售有限公司100,000.00100,000.00
河北雷萨重型工程机械有限责任公司984,687,368.55984,687,368.55
河南福田智蓝新能源汽车有限公司20,000,00024,760,000.0044,760,000.00
北京福田智蓝新能源汽车有限公司100,000,000.00100,000,000.00
日本福田自动车株式会社2,464,400.002,464,400.00
山东潍坊福田模具有限责任公司36,000,000.0036,000,000.00
深圳爱易科新能源汽车科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
潍坊福田汽车科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
长沙福田汽车科技有限公50,000,000.0050,000,
司000.00
长沙普罗科环境装备有限责任公司150,000,000.00150,000,000.00
智博汽车科技（上海）有限公司15,000,000.0015,000,000.00
FotonMortorCoLtd（俄罗斯销售公司）13,685,800.0013,685,800.00
合计4,104,657,764.45124,760,0004,229,417,764.45

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京福田戴姆勒汽车有限公司1,528,028,186.00230,211,841.741,758,240,027.74
北京福田康明斯发动机有限公司1,594,623,754.56366,431,362.63454,142,021.781,506,913,095.41
小计3,122,651,940.56596,643,204.37454,142,021.783,265,153,123.15
二、联营企业
安徽安凯福田曙光车桥有限公司7,287,295.07-1,014,286.706,273,008.37
北京安鹏中融汽车新零售科技有限公司1,513,247,636.31205,902,500.0031,554,552.341,750,704,688.65
北京宝沃汽车股份501,544,691.83-286,245,817215,298,874.
有限公司.0083
北京宏达兴区域电动小客车出租有限责任公司815,756.29-158,937.07656,819.22
北京怀兴旺电动小客车出租有限责任公司452,421.01452,421.01
北京普莱德新材料有限公司31,321,363.76-1,108,222.4130,213,141.35
北京松芝福田汽车空调有限公司9,517,207.45-153,803.269,363,404.19
北京新能源汽车技术创新中心有限公司43,935,823.38-3,389,169.6140,546,653.77
北京智程运力新能源科技有限公司47,994,274.11-224,504.9147,769,769.2
采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司16,060,609.555,282,057.9121,342,667.46
河北规显汽车部件有限公司82,432,273.99-4,270,818.5278,161,455.47
新疆福田广汇专用车有限责任公司9,187,512.29-78,054.799,109,457.50
中非福田投资有限公司4,370,446.98-1,831,679.872,538,767.11
中油福田（北京）石油销售有限公司11,777,483.14-519,028.8211,258,454.32
北京辉程动力科技有限公司1,200,000.001,200,000.00
小计2,279,944,795.16207,102,500.000.00-262,157,712.710.000.000.000.000.002,224,889,582.45
合计5,402,596,735.72207,102,500.000.00334,485,491.660.000.00454,142,021.780.000.005,490,042,705.60

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务24,072,708,019.9922,001,893,829.2022,734,380,792.7020,480,335,867.04
其他业务1,554,042,271.091,086,561,918.151,791,411,021.651,369,534,542.70
合计25,626,750,291.0823,088,455,747.3524,525,791,814.3521,849,870,409.74

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1,886,744.11
权益法核算的长期股权投资收益356,379,382.65-576,335,267.55
处置长期股权投资产生的投资收益-745,892,306.47
交易性金融资产在持有期间的投资收益59,005,312.173,155,046.76
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计415,384,694.82-1,317,185,783.15

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益194,904,286.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）39,321,082.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益2,987,088.71
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,428,566.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,075,047.01
所得税影响额-40,575,525.83
少数股东权益影响额176,001.73
合计231,316,547.86

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.170.0274-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.34-0.0079-

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 
董事长签名的半年度报告文本
其他有关资料

董事长：张夕勇董事会批准报送日期：2020年8月21日

修订信息

□适用 √不适用
  附件：公告原文
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