海优新材：2019年年度报告

2019

上海海优威新材料股份有限公司

Shanghai HIUV New Materials Co.,Ltd年度报告

年度报告

海优新材NEEQ：831697

公司年度大事记

1、2019年1月，公司收购参股公司常州合威新材料科技有限公司55%的股权后成为100%全资子公司获得审议通过。

2、2019年12月，公司完成2019年第一次股票发行，共计发行股票1,900,000股，募集资金总额34,580,000元。

目录

第一节 声明与提示 ...... 6

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 32

第六节 股本变动及股东情况 ...... 35

第七节 融资及利润分配情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 41

第九节 行业信息 ...... 44

第十节 公司治理及内部控制 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 48

释义

释义项目		释义
海优威	指	上海海优威电子技术有限公司或上海海优威新材料股份有限公司
股份公司、海优威股份	指	上海海优威新材料股份有限公司
有限公司	指	上海海优威电子技术有限公司
上海海优威、海优威化学品	指	上海海优威化学品有限公司
海优威光伏	指	上海海优威光伏材料有限公司
汉宫	指	上海汉宫实业发展有限公司
海优威应用	指	上海海优威应用材料技术有限公司
保定海优威太阳能	指	保定海优威太阳能材料开发有限公司
保定海优威应用材料	指	保定海优威应用材料科技有限公司
慧谷海优威	指	苏州慧谷海优威应用材料有限公司
镇江海优威	指	镇江海优威应用材料有限公司
台湾海优威	指	台湾海优威新材料股份有限公司
常州合威	指	常州合威新材料科技有限公司
邢台晶龙	指	邢台晶龙光伏材料有限公司
海优威投资	指	上海海优威投资有限公司
海优威新投资	指	上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙）
共诚投资	指	上海共诚投资有限公司
共城通信	指	上海共城通信科技有限公司
深圳鹏瑞	指	深圳鹏瑞集团有限公司
昆山分享	指	昆山分享股权投资企业（有限合伙）
北京同创	指	北京同创共享创业投资中心（有限合伙）
英利能源	指	英利能源（中国）有限公司
海南英利	指	海南英利新能源有限公司
天合光能	指	常州天合光能有限公司
晶科能源	指	晶科能源有限公司
中节能	指	中节能太阳能科技（镇江）有限公司
协鑫集成	指	协鑫集成科技股份有限公司
公司股东大会	指	上海海优威新材料股份有限公司股东大会
公司董事会	指	上海海优威新材料股份有限公司董事会
公司监事会	指	上海海优威新材料股份有限公司监事会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
《公司章程》	指	《上海海优威新材料股份有限公司公司章程》
国家发改委	指	中华人民共和国国家发展和改革委员会
国务院	指	中华人民共和国国务院

财政部	指	中华人民共和国财政部
住建部	指	中华人民共和国住房和城乡建设部
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
国家认监委	指	中国国家认证认可监督管理委员会
主办券商	指	海通证券股份有限公司
律师事务所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计事务所	指	北京国枫律师事务所
EVA	指	乙烯-醋酸乙烯酯共聚物
EVA胶膜	指	以EVA树脂为主要原料，通过添加合适的交联剂、抗老化助剂等，经熔融挤出，利用流涎法制成的薄膜。
POE	指	聚烯烃弹性体
POE胶膜	指	以POE树脂为主要原料，通过添加合适的添加剂，利用生产设备制成的薄膜。
背板	指	一种光伏电池封装材料，太阳能电池背板位于太阳能电池板的背面，对电池片起保护和支撑作用，具有可靠的绝缘性、阻水性、耐老化性。
PVDF	指	聚偏二氟乙烯共聚物
PVF	指	聚氟乙烯共聚物
PET	指	聚对苯二甲酸乙醇酯共聚物
PID	指	PotentialInducedDegradation，即电位诱发衰减
GB、ISO、IEC、ASTM	指	国家强制性国家标准、国际标准化组织制订的标准、国际电工委员会制订的标准、美国材料实验协会制订的标准
TUV	指	TUV认证，德国的一种专为元器件产品定制的安全认证
UL	指	UL认证，美国最有权威的从事安全试验和鉴定的安全认证
CQC	指	CQC认证，中国质量认证
EPIA	指	欧洲光伏产业协会

第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李民、主管会计工作负责人李晓昱及会计机构负责人（会计主管人员）王怀举保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
政策风险	目前，光伏发电成本仍高于火力发电。虽然随着规模增长、技术升级带来的转换率提高、使用寿命延长、原材料成本下降等多重因素的影响，发电成本将持续下降并逐步实现平价上网，但目前成本仍高于火电，产业政策对光伏行业发展具有重要影响。
应收账款发生坏账或者坏账准备计提不足的风险	公司所处的行业的销售模式给予客户账期。尽管公司已按照应收账款坏账计提政策充分计提了坏账准备，公司对逾期款项的客户进行了合理的减值测试，对部分回款存在不确定性的客户单项计提充足的坏账准备，但不排除未来仍有个别客户支付困难，使公司应收账款发生超出已计提坏账准备数额的可能。
原材料价格波动的风险	公司主要产品EVA胶膜的原材料为EVA树脂，该原材料占生产成本的比重较高，因此EVA树脂价格的变动对公司生产成本的影响较大，EVA树脂价格的快速上升和下跌会导致毛利率的波动，从而对公司业绩产生影响。
公司治理风险	公司设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，设立了独立董事并制定了多项科学管理制度，得到公司人员的的持续学习和有效贯彻。但随着公司经营规模持续扩大、产品和业务模式多样化、员工数量增加，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控

	制制度不能不断改进并有效执行，公司治理风险将可能增加。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	上海海优威新材料股份有限公司
英文名称及缩写	Shanghai HIUV New Materials Co.,Ltd
证券简称	海优新材
证券代码	831697
法定代表人	李民
办公地址	中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909

二、 联系方式

董事会秘书	李晓昱
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	是
电话	021-58964211
传真	021-58964210
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.hiuv.net
联系地址及邮政编码	中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909 201203
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2005年9月22日
挂牌时间	2015年1月21日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料薄膜制造
主要产品与服务项目	封装胶膜及高分子粘结材料
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	63,010,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	李民、李晓昱
实际控制人及其一致行动人	李民、李晓昱

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913100007811009510	否
注册地址	中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909A室	否
注册资本	63,010,000	是

五、 中介机构

主办券商	海通证券
主办券商办公地址	上海市广东路689号
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	胡素萍、胡高升
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26

六、 自愿披露

□适用√不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	1,063,220,037.18	715,432,875.05	48.61%
毛利率%	14.92%	13.90%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	66,880,501.97	27,616,001.27	142.18%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	60,737,615.31	18,874,326.17	221.80%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	13.93%	6.31%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	12.65%	4.31%	-
基本每股收益	1.09	0.45	142.22%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	1,044,071,299.04	818,157,068.32	27.61%
负债总计	501,212,355.12	370,678,243.97	35.21%
归属于挂牌公司股东的净资产	542,858,943.92	447,478,824.35	21.32%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	8.62	7.32	17.66%
资产负债率%（母公司）	39.13%	41.97%	-
资产负债率%（合并）	48.01%	45.31%	-
流动比率	1.74	1.79	-
利息保障倍数	15.13	12.57	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-10,291,958.81	-117,213,425.38	91.22%
应收账款周转率	4.26	2.81	-
存货周转率	10.13	8.35	-

四、 成长情况

本期

上年同期

增减比例%

总资产增长率%	27.61%	14.13%	-
营业收入增长率%	48.61%	11.13%	-
净利润增长率%	143.12%	-20.70%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	63,010,000	61,110,000	3.11%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	25,717.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,397,584.75
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	2,264,831.54
委托他人投资或管理资产的损益	20,328.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	189,605.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	6,898,068.77
所得税影响数	755,182.11
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	6,142,886.66

七、 补充财务指标

□适用√不适用

八、 会计数据追溯调整或重述情况

√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款	515,005,623.99
应收票据		288,807,545.01	203,317,818.61	203,317,818.61
应收账款		226,198,078.98	283,635,887.68	283,635,887.68
应收利息
应收股利
其他应收款	803,272.38	803,272.38	3,366,831.86	3,366,831.86
固定资产	79,074,303.78	79,074,303.78	66,393,791.57	66,393,791.57
固定资产清理
在建工程	51,945,434.74	51,945,434.74	12,335,060.33	12,335,060.33
工程物资
应付票据及应付账款	93,871,324.75
应付票据		7,499,533.00	5,500,000.00	5,500,000.00
应付账款		86,371,791.75	83,754,489.83	83,754,489.83
应付利息			171,777.82
应付股利
其他应付款	642,489.11	642,489.11	496,758.93	668,536.75
长期应付款	1,739,573.08	1,739,573.08	5,667,489.04	5,667,489.04
专项应付款
管理费用	18,198,725.37	18,198,725.37	38,885,220.58	14,513,808.06
研发费用	25,342,140.59	25,342,140.59		24,375,542.72
其他收益	6,150,821.35	6,150,821.35	4,522,260.00	4,526,390.20

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

报告期内变化情况：

公司是一家以薄膜技术为核心的高新技术企业，聚焦于薄膜新材料产业的研发、制造和销售，致力于为多产业的多领域客户提供中高端高分子薄膜产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级薄膜产业领军企业而努力奋斗。

公司立足于太阳能电池封装膜材料行业，以先进的技术和高品质的产品满足光伏组件封装材料日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外大型光伏组件生产商提供多种新型EVA胶膜、POE膜等胶膜材料及技术服务，同时通过与产业链优质客户建立合资企业，为公司带来持续稳定的收益，通过创新合作共赢模式再造行业新格局。

公司始终遵循成为国际领先的特种膜材料的制造商的愿景，秉持提供性价比最好的产品和技术服务的理念，充分发挥公司高分子膜材料技术、膜装备技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，以新能源产业为基础，同时培育电子、汽车、消费等领域的新型膜材料项目，为公司跨产业持续发展奠定了良好基础。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

按照国家“十三五”战略发展规划，国家重点支持七大战略新兴产业。其中，新材料产业中包括特种功能和高性能复合材料，太阳能行业是新能源产业中重点支持的行业。国家政策支持环境保护及可再生能源的发展，对光伏产业陆续出台了扶持政策。近几年，政策的扶持大力推动了光伏市场的需求，有利于国内外光伏市场的大规模启动，也大幅提高了光伏电池封装的关键材料的需求。伴随着光伏发电市场规模扩大和技术升级，光伏发电成本持续下降，已逐步实现平价上网，光伏行业对政府补贴的依存度大幅降低，同时带动了国内外光伏发电市场需求的持续增长，未来光伏行业稳定增长的良好发展趋势可期。新材料产业具有集聚创新资源与要素的特征，是当前全球创新活跃、带动性强、渗透性广的领域，已经成为当今世界经济社会发展的重要驱动力。实施“中国制造2025”，促进两化深度融合，加快从制造大国转向制造强国，需要新材料产业有力支撑。过去二十年，中国新材料产业实现了持续快速发展，产业规模稳步扩大，关键技术不断取得突破，骨干企业实力逐步壮大，国际地位显著增长。新材料产业已经成为国民经济的战略性、基础性和先导性支柱产业，对于促进社会就业、拉动经济增长、调整产业结构、转变发展方式具有重要作用。项目

项目	本期期末		本期期初		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	82,552,950.53	7.91%	6,029,268.63	0.74%	1,269.20%
应收票据	255,415,465.26	24.46%	274,292,275.25	33.53%	-6.88%
应收账款	274,744,379.51	26.31%	224,413,421.68	27.43%	22.43%
存货	88,430,296.21	8.47%	90,236,802.14	11.03%	-2.00%
投资性房地产	-	0.00%	0	0.00%
长期股权投资	11,917,144.41	1.14%	16,210,294.13	1.98%	-26.48%
固定资产	158,065,342.53	15.14%	79,074,303.78	9.66%	99.89%
在建工程	5,511,064.18	0.53%	51,945,434.74	6.35%	-89.39%
短期借款	99,302,092.80	9.51%	112,323,604.45	13.73%	-11.59%
长期借款	17,000,000.00	1.63%	15,000,000.00	1.83%	13.33%

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

26.48%，系公司收购参股公司常州合威55%的股权后成为100%全资子公司，长期股权投资减少所致。

4、2019年12月31日，公司固定资产为15,806.53 万元，较本年年初的7,907.43 万元，增加了99.89%。系公司全资子公司上海应用的基建项目达到转固条件，固定资产增加所致。

5、2019年12月31日，公司在建工程为 551.11万元，较本年年初的 5,194.54 万元，减少了89.39%。系公司全资子公司上海应用的基建项目转为固定资产，在建工程减少。项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	1,063,220,037.18	-	715,432,875.05	-	48.61%
营业成本	904,607,134.98	85.08%	615,992,203.18	86.10%	46.85%
毛利率	14.92%	-	13.90%	-	-
销售费用	20,386,101.47	1.92%	20,884,676.92	2.92%	-2.39%
管理费用	18,722,012.84	1.76%	18,198,725.37	2.54%	2.88%
研发费用	38,665,052.98	3.64%	25,342,140.59	3.54%	52.57%
财务费用	12,354,898.71	1.16%	10,069,155.44	1.41%	22.70%
信用减值损失	-2,673,158.27	0.25%	不适用	0.00%	0.00%
资产减值损失	-437,483.82	0.04%	-9,568,966.49	1.34%	95.43%
其他收益	3,955,165.30	0.37%	6,150,821.35	0.86%	-35.70%
投资收益	2,019,845.77	0.19%	7,439,768.01	1.04%	-72.85%
公允价值变动收益	-	0.00%	701,938.06	0.10%	-100.00%
资产处置收益	25,717.93	0.00%	-745,830.32	-0.10%	103.45%
汇兑收益	-	0.00%	-	0.00%	0.00%
营业利润	69,964,635.29	6.58%	27,702,936.46	3.87%	152.55%
营业外收入	2,720,887.92	0.26%	291,640.34	0.04%	832.96%
营业外支出	266,450.61	0.03%	107,968.36	0.02%	146.79%
净利润	66,880,501.97	6.29%	27,509,606.37	3.85%	143.12%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

8、公司本年度资产处置损失相较2018年大幅减少，主要原因是2018年公司保定工厂搬迁，资产处置损失较多。

9、公司营业利润同比增长152.55%，主要系公司销售增长，销售毛利增加。10、公司本年度营业外收入同比增加832.96%，主要是购买参股公司股权形成的营业外收益。

11、公司本年度营业外支出同比增加146.79%，主要是公司本年度非流动资产毁损报废损失同比发生增加所致。项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	1,061,330,791.04	701,979,622.68	51.19%
其他业务收入	1,889,246.14	13,453,252.37	-85.96%
主营业务成本	903,770,259.03	602,760,411.73	49.94%
其他业务成本	836,875.95	13,231,791.45	-93.68%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额 变动比例%
	收入金额	占营业收入 的比重%	收入金额	占营业收入 的比重%
光伏胶膜	1,048,013,248.90	98.82%	684,311,285.48	96.18%	52.69%
非光伏胶膜	4,102,907.59	0.13%	769,366.75	0.11%	85.90%
其他	9,214,634.55	0.87%	16,898,970.45	2.16%	-40.39%

按区域分类分析：

√适用□不适用

单位：元

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额 变动比例%
	收入金额	占营业收入 的比重%	收入金额	占营业收入 的比重%
境内	942,721,845.60	88.67%	638,134,538.12	89.20%	47.73%
境外	118,608,945.44	11.16%	63,845,084.56	8.92%	85.78%

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	A	301,363,852.56	28.34%	否
2	B	243,523,810.95	22.90%	否
3	C	132,174,954.33	12.43%	否
4	D	69,228,411.33	6.51%	否
5	E	45,913,815.97	4.32%	否
合计		792,204,845.14	74.50%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	A	285,117,083.17	34.55%	否
2	B	199,074,653.50	24.13%	否
3	C	54,463,194.89	6.60%	否
4	D	52,365,974.96	6.35%	否
5	E	26,687,693.93	3.23%	否
合计		617,708,600.45	74.86%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	-10,291,958.81	-117,213,425.38	91.22%
投资活动产生的现金流量净额	-20,221,139.92	-1,914,346.58	-956.29%
筹资活动产生的现金流量净额	103,151,856.75	114,309,028.60	-9.76%

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

1、公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-1029.20万元，同比增长91.22%，主要是公司加大了收款力度，缩短了应收账款的帐期。

2、公司投资活动产生的现金流量净额为-2,022.11万元，主要是购置固定资产和土地产生的大额支出。

					子公司或参股公司	注册资金（元）	备注
					上海海优威光伏材料有限公司	5,000,000.00	全资子公司
					上海海优威应用材料技术有限公司	80,000,000.00	全资子公司
					保定海优威太阳能材料开发有限公司	10,000,000.00	全资子公司
					保定海优威应用材料科技有限公司	10,000,000.00	全资子公司
					苏州慧谷海优威应用材料有限公司	20,000,000.00	全资子公司

镇江海优威应用材料有限公司	60,000,000.00	全资子公司
常州合威新材料科技有限公司	20,000,000.00	全资子公司
邢台晶龙光伏材料有限公司	25,710,000.00	参股公司

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是√否

(五) 研发情况

1. 研发支出情况：

注1:2019年1月，镇江海优威应用材料有限公司注册成立。注2:2019年1月，公司收购参股公司常州合威新材料科技有限公司55%的股权后成为100%全资子公司获得审议通过，3月在常州市武进区市场监督管理局完成相关事项的变更。注3:2019年1月，上海汉宫实业发展有限公司更名为上海海优威应用材料技术有限公司。注4:2019年3月，苏州慧谷海优威应用材料有限公司增加注册资本金至2000万。注5:2019年7月，邢台晶龙光伏材料有限公司增加注册资本金至2571万，增资后公司出资额为人民币900万元，出资比例为35%。项目

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	38,665,052.98	25,342,140.59
研发支出占营业收入的比例	3.64%	3.54%
研发支出中资本化的比例	0%	0%

2. 研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	9	7
本科以下	47	55
研发人员总计	56	62
研发人员占员工总量的比例	16.37%	13.81%

3. 专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	47	30
公司拥有的发明专利数量	12	10

4. 研发项目情况：

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

相关母公司报表列报调整影响如下：

项 目

2018年12月31日（母公司）

变更前

变更后

应收票据及应收账款

424,874,353.36

应收票据

264,483,871.53

应收账款		160,390,481.83
应付票据及应付账款	83,848,375.67
应付票据		7,499,533.00
应付账款		76,348,842.67

（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币
						项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
						流动资产：
						货币资金	6,029,268.63	6,029,268.63	-
						应收票据	288,807,545.01	274,292,275.25	-14,515,269.76
						应收账款	226,198,078.98	224,413,421.68	-1,784,657.30
						应收款项融资	不适用	13,440,400.24	13,440,400.24
						预付款项	5,126,788.98	5,126,788.98	-
						其他应收款	803,272.38	803,272.38	-
						存货	90,236,802.14	90,236,802.14	-
						其他流动资产	16,503,793.92	16,503,793.92	-
						流动资产合计	633,705,550.04	630,846,023.22	-2,859,526.82
						非流动资产：
						长期应收款	858,800.00	858,800.00	-
						长期股权投资	16,210,294.13	16,210,294.13	-
						固定资产	79,074,303.78	79,074,303.78	-
						在建工程	51,945,434.74	51,945,434.74	-
						无形资产	24,053,058.49	24,053,058.49	-
						长期待摊费用	30,000.00	30,000.00	-
						递延所得税资产	7,802,918.35	8,262,897.09	459,978.74
						其他非流动资产	6,876,256.87	6,876,256.87	-
						非流动资产合计	186,851,066.36	187,311,045.10	459,978.74
						资产总计	820,556,616.40	818,157,068.32	-2,399,548.08
						流动负债：
						短期借款	112,323,604.45	112,323,604.45	-
						应付票据	7,499,533.00	7,499,533.00	-
						应付账款	86,371,791.75	86,371,791.75	-
						预收款项	875,728.95	875,728.95	-
						应付职工薪酬	3,689,677.03	3,689,677.03	-
						应交税费	2,076,874.58	2,076,874.58	-
						其他应付款	642,489.11	642,489.11	-
						一年内到期的非流动负债	5,427,915.97	5,427,915.97	-
						其他流动负债	134,281,056.05	134,281,056.05	-

流动负债合计	353,188,670.89	353,188,670.89	-
非流动负债：
长期借款	15,000,000.00	15,000,000.00	-
长期应付款	1,739,573.08	1,739,573.08	-
递延收益	750,000.00	750,000.00	-
非流动负债合计	17,489,573.08	17,489,573.08	-
负债合计	370,678,243.97	370,678,243.97	-
股东权益：
股本	61,110,000.00	61,110,000.00	-
资本公积	265,877,224.82	265,877,224.82	-
盈余公积	14,151,015.43	13,963,996.78	-187,018.65
未分配利润	108,740,132.18	106,527,602.75	-2,212,529.43
归属于母公司所有者权益合计	449,878,372.43	447,478,824.35	-2,399,548.08
少数股东权益			-
股东权益合计	449,878,372.43	447,478,824.35	-2,399,548.08
负债和股东权益总计	820,556,616.40	818,157,068.32	-2,399,548.08

母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币
						项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
						流动资产：
						货币资金	1,885,318.41	1,885,318.41	-
						应收票据	264,483,871.53	251,617,494.73	-12,866,376.80
						应收账款	160,390,481.83	159,016,238.93	-1,374,242.90
						应收款项融资	不适用	12,040,400.24	12,040,400.24
						预付款项	9,452,859.03	9,452,859.03	-
						其他应收款	70,586,655.38	70,586,655.38	-
						存货	83,289,211.94	83,289,211.94	-
						其他流动资产	14,252,786.73	14,252,786.73	-
						流动资产合计	604,341,184.85	602,140,965.39	-2,200,219.46
						非流动资产：
						长期应收款	858,800.00	858,800.00	-
						长期股权投资	140,310,294.13	140,310,294.13	-
						固定资产	10,829,642.63	10,829,642.63	-
						在建工程	1,912,200.00	1,912,200.00	-
						无形资产	100,394.24	100,394.24	-

递延所得税资产	866,898.43	1,196,931.35	330,032.92
其他非流动资产	5,169,255.84	5,169,255.84	-
非流动资产合计	160,047,485.27	160,377,518.19	330,032.92
资产总计	764,388,670.12	762,518,483.58	-1,870,186.54
流动负债：
短期借款	111,323,604.45	111,323,604.45	-
应付票据	7,499,533.00	7,499,533.00	-
应付账款	76,348,842.67	76,348,842.67	-
预收款项	231,218.37	231,218.37	-
应付职工薪酬	471,048.99	471,048.99	-
应交税费	332,788.05	332,788.05	-
其他应付款	3,933,791.92	3,933,791.92	-
一年内到期的非流动负债	3,927,915.97	3,927,915.97	-
其他流动负债	114,200,890.92	114,200,890.92	-
流动负债合计	318,269,634.34	318,269,634.34	-
非流动负债：
长期应付款	1,739,573.08	1,739,573.08	-
非流动负债合计	1,739,573.08	1,739,573.08	-
负债合计	320,009,207.42	320,009,207.42	-
股东权益：
股本	61,110,000.00	61,110,000.00	-
资本公积	272,200,286.27	272,200,286.27	-
盈余公积	14,151,015.43	13,963,996.78	-187,018.65
未分配利润	96,918,161.00	95,234,993.11	-1,683,167.89
归属于母公司所有者权益合计	444,379,462.70	442,509,276.16	-1,870,186.54
少数股东权益			-
股东权益合计	444,379,462.70	442,509,276.16	-1,870,186.54
负债和股东权益总计	764,388,670.12	762,518,483.58	-1,870,186.54

（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 ①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 A．合并财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）

2019年1月1日（新金融工具准则）

项目

计量类别

账面价值

项目

计量类别

账面价值

货币资金

摊余成

6,029,268.63

货币

摊余

6,029,268.63

	本		资金	成本
应收票据	摊余成本	288,807,545.01	应收票据	摊余成本	274,292,275.25
			应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	13,440,400.24
应收账款	摊余成本	226,198,078.98	应收账款	摊余成本	224,420,710.98
其他应收款	摊余成本	803,272.38	其他应收款	摊余成本	803,272.38
长期应收款	摊余成本	858,800.00	长期应收款	摊余成本	858,800.00

B．母公司财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）

2019年1月1日（新金融工具准则）

项目

计量类别

账面价值

项目

计量类别

账面价值

货币资金

摊余成本

1,885,318.41

货币资金

摊余成本

1,885,318.41

应收票据

摊余成本

264,483,871.53

应收票据

摊余成本

251,617,494.73

应收款项融资

以公允价值计量且变动计入其他综合收益

12,040,400.24

应收账款

摊余成本

160,390,481.83

应收账款

摊余成本

159,016,238.93

其他应收款

摊余成本

70,586,655.38

其他应收款

摊余成本

70,586,655.38

②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 A．合并财务报表

项目

2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）

重分类

重新计量

2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）

一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产

应收票据（按原金融工具准则列示金额）

288,807,545.01

减：转出至应收款项融资

13,440,400.24

重新计量：预期信用损失

1,074,869.52

应收票据（按新融工具准则列示金额）

274,292,275.25

应收账款（按原金融工具准则列示金额）

226,198,078.98

减：转出至应收款项融资

重新计量：预期信用损

1,784,657.30

失
应收账款（按新融工具准则列示金额）				224,413,421.68

B．母公司财务报表
							项目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
							一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
							应收票据（按原金融工具准则列示金额）	264,483,871.53
							减：转出至应收款项融资		12,040,400.24
							重新计量：预期信用损失			825,976.56
							应收票据（按新融工具准则列示金额）				251,617,494.73
							应收账款（按原金融工具准则列示金额）	160,390,481.83
							减：转出至应收款项融资
							重新计量：预			1,374,242.90

期信用损失
应收账款（按新融工具准则列示金额）				159,016,238.93

B．母公司财务报表
							计量类别	2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则）
							（一）以摊余成本计量的金融资产
							其中：应收票据减值准备	4,164,216.96		825,976.56	4,990,193.52
							应收账款减值准备	1,353,578.30		1,374,242.90	2,727,821.20
							其他应收款减值准备	165,627.74			165,627.74
							长期应收款减值准备

（二）以公允价值计量而其变动计入其他综合收益的金融资产
其中：应收款项融资减值准备

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

报告期新纳入合并范围的子公司

1、2019年1月，公司设立全资子公司镇江海优威应用材料有限公司，注册资本金为人民币6000万元。本公司持有100%股权，纳入合并范围。

2、2019年3月，公司完成收购参股公司常州合威新材料科技有限公司55%股权，公司持有合威100%股权，纳入合并范围。

(九) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

□适用√不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用□不适用

报告期新纳入合并范围的子公司

1、2019年1月，公司设立全资子公司镇江海优威应用材料有限公司，注册资本金为人民币6000万元。本公司持有100%股权，纳入合并范围。

2、2019年3月，公司完成收购参股公司常州合威新材料科技有限公司55%股权，公司持有合威100%股权，纳入合并范围。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行应尽的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。随着企业的发展，公司将创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。

三、 持续经营评价

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行应尽的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。随着企业的发展，公司将创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。

按照国家“十三五”战略发展规划，国家重点支持七大战略新兴产业。其中，新材料产业包括特种功能和高性能复合材料，新能源产业中重点支持光伏行业。国家政策支持环境保护及可再生能源的发展，对光伏产业陆续出台了扶持政策。近几年，政策的扶持大力推动了光伏市场的需求，有利于国内外光伏市场的大规模启动，也大幅提高了光伏电池封装的关键材料的需求。2018年5月国家能源局出台了削减补贴的通知，行业发展出现波动。2018年底能源局明确指出国家仍将大力发展光伏发电的发展方向，大力提振了行业和市场的信心，带来了2019年光伏市场的快速复苏。伴随着光伏发电市场规模扩大和技

(二) 公司发展战略

术升级，光伏发电成本持续快速下降，2019年逐步实现平价上网，对政府补贴的依存度大幅降低，带动了全球光伏市场的增长和国内终端市场的稳定增长。公司的战略定位为成为国际高分子特种膜材料的“智”造商，战略发展目标为建立全球领先的以EVA、POE胶膜为核心技术的封装材料应用研发中心，形成太阳能行业为核心，以建筑、电子、交通、消费等行业的特种膜材料为增长点的协同发展格局。

(三) 经营计划或目标

公司的战略定位为成为国际高分子特种膜材料的“智”造商，战略发展目标为建立全球领先的以EVA、POE胶膜为核心技术的封装材料应用研发中心，形成太阳能行业为核心，以建筑、电子、交通、消费等行业的特种膜材料为增长点的协同发展格局。

公司将秉承成为国际一流的特种膜材料智造商的战略目标，紧抓全球太阳能大发展和国家大力发展新能源的市场机遇，实现公司主营业务平稳快速发展。同时，公司将利用跨行业技术优势，积极开拓建筑、电子、交通、消费等领域的高端薄膜市场，为公司长远稳定发展奠定基础。公司通过银行贷款、融资租赁、供应链融资等多渠道筹措企业发展资金，努力达成如下目标：

1、 在公司行业技术领先的基础上，降本增效，精益生产，扩大产能，提升销售规模。

2、 加强国际业务和POE膜的导入，优化客户结构，严控应收账款，扩大市场份额，进一步增强行业地位。

3、 做好公司参股企业的生产指导、质量保证和产品升级，推动销售规模持续增长。

4、 加强自主研发、合作开发等多方式，加快建筑、电子、交通、消费等领域的新型膜材料的产业化进程，增加销售收入和利润。

公司提示：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 不确定性因素

公司将秉承成为国际一流的特种膜材料智造商的战略目标，紧抓全球太阳能大发展和国家大力发展新能源的市场机遇，实现公司主营业务平稳快速发展。同时，公司将利用跨行业技术优势，积极开拓建筑、电子、交通、消费等领域的高端薄膜市场，为公司长远稳定发展奠定基础。公司通过银行贷款、融资租赁、供应链融资等多渠道筹措企业发展资金，努力达成如下目标：

1、 在公司行业技术领先的基础上，降本增效，精益生产，扩大产能，提升销售规模。

2、 加强国际业务和POE膜的导入，优化客户结构，严控应收账款，扩大市场份额，进一步增强行业地位。

3、 做好公司参股企业的生产指导、质量保证和产品升级，推动销售规模持续增长。

4、 加强自主研发、合作开发等多方式，加快建筑、电子、交通、消费等领域的新型膜材料的产业化进程，增加销售收入和利润。

公司提示：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

（一）产业政策与相关法规变动的风险

随着太阳能发电成本的不断降低，国家对太阳能发电的补贴政策有发生变动的可能。

（二）市场竞争加剧的风险

公司产品技术具有领先优势，但随着行业技术进步，同行业厂商有攻克技术壁垒的可能。目前行业集中度虽然不断增强，但仍存在进一步加剧价格竞争的可能，对公司业绩造成一定影响。

（三）国际经济环境变动的风险

国际经济形势动荡和贸易保护政策可能会出现针对我国光伏产业的贸易纠纷，导致需求下降，销售回款风险增大。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

（一）产业政策与相关法规变动的风险

随着太阳能发电成本的不断降低，国家对太阳能发电的补贴政策有发生变动的可能。

（二）市场竞争加剧的风险

公司产品技术具有领先优势，但随着行业技术进步，同行业厂商有攻克技术壁垒的可能。目前行业集中度虽然不断增强，但仍存在进一步加剧价格竞争的可能，对公司业绩造成一定影响。

（三）国际经济环境变动的风险

国际经济形势动荡和贸易保护政策可能会出现针对我国光伏产业的贸易纠纷，导致需求下降，销售回款风险增大。

（一）政策风险

目前，光伏发电成本仍高于火力发电。虽然随着规模增长、技术升级带来的转换率提高、使用寿命延长、原材料成本下降等多重因素的影响，发电成本已持续下降并近期开始逐步实现平价上网，但目前光伏发电成本仍高于火电，产业政策对光伏行业发展具有重要影响。

针对上述风险，公司将采取以下应对措施：密切关注产业政策变化，积极开拓国际市场，均衡终端

(二) 报告期内新增的风险因素

市场布局，加强与客户合作的紧密度，降低产业政策较大变化时需求减少的风险；充分发挥公司高分子膜材料技术、膜装备技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，加快推进建筑、电子、交通、消费等领域的新型膜材料的产业化进程，扩大销售收入和收益，实现跨产业持续发展。（二）应收账款发生坏账或者坏账准备计提不足的风险

公司所处的行业的销售模式给予客户账期。尽管公司已按照应收账款坏账计提政策充分计提了坏账准备，公司对逾期款项的客户进行了合理的减值测试，对部分回款存在不确定性的客户单项计提充足的坏账准备，但不排除未来仍有个别客户支付困难，使公司应收账款发生超出已计提坏账准备数额的可能。针对上述风险，公司继续调整客户结构，增加与行业龙头企业的合作，降低回款风险。同时继续严格执行信用风险管控制度，加速资金回笼，防范坏账风险。

（三）原材料价格波动风险

公司主要产品EVA胶膜的原材料为EVA树脂，该原材料占生产成本的比重较高，因此EVA树脂价格的变动对公司生产成本的影响较大，EVA树脂价格的快速上升和下跌会导致毛利率的波动，从而对公司业绩产生影响。

针对上述风险，公司密切关注原材料价格的波动情况，增加原材料合格供应商，提高国内原材料采购的比例和调整库存数量，降低原材料价格波动对公司经营业绩的影响。

（四）公司治理风险

公司设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，设立了独立董事并制定了多项科学管理制度，得到公司人员的的持续学习和有效贯彻。但随着公司经营规模持续扩大、产品和业务模式多样化、员工数量增加，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能不断改进并有效执行，公司治理风险将可能增加。

针对上述风险，公司采取了以下应对措施：公司设立专业岗位对现有ERP管理系统、OA管理系统进行维护和升级，完善了现代企业治理机制和内控制度，使之符合公司不断发展的需求；公司的董事、监事、高级管理人员进一步加强对《公司法》、《公司章程》等法规、制度的学习，公司董事会秘书进行持续培训和学习，使公司的各项治理机制按照设计有效运行，提升公司治理水平。

（五）企业所得税优惠政策变化风险

公司为高新技术企业，公司享受高新技术企业的税收优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到良好的推动和促进作用。公司于2019年通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书，证书有效期为三年。如期满后公司申请高新技术企业复审未获通过，将会对公司未来年度的税后利润产生不利影响。针对上述风险，公司将不断提高研究能力和研发投入，保持高新技术企业资质，同时加强市场开拓力度等手段增加市场份额和业务利润，持续降低公司对税收政策的依赖。无

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(六)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

单位：元

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	9,505,989.21	4,114,599.20	13,620,588.41	2.51%

2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	140,000,000.00	17,001,867.05
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	80,000,000.00	9,706,776.24

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他
合计	220,000,000.00	26,708,643.29

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	审议金额	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间
李民、李晓昱、共城通信	担保、反担保	430,000,000.00	170,407,900.00	已事前及时履行	2019年1月25日
共城通信	房屋租赁	556,746.59	556,746.59	已事前及时履行	2017年11月25日

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

公司因实际经营需要租赁关联方房屋，且自实际使用租赁房屋起按市场价执行，不会给公司经营造成不利影响，亦不会损害公司和其他股东的利益；关联方为公司提供担保及反担保，且未收取任何担保费用，体现了关联方对公司的支持，符合公司和全体股东的利益，不会对公司生产经营造成不利影响。事项类

型

事项类型	协议签署时间	临时公告披露时间	交易对方	交易/投资/合并标的	交易/投资/合并对价	对价金额	是否构成关联交易	是否构成重大资产重组
收购资产	2019年2月11日	2019年1月25日	江苏诚昱合创新材料科技有限公司	常州合威新材料科技有限公司55%股权	股权	7,155,435.41元	否	否

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：

(五) 承诺事项的履行情况

本次股权资产收购根据公司经营情况及公司发展规划综合考量决定，有利于公司的业务发展，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺内容	承诺履行情况
实际控制人	2014年9月	-	发行	同业竞争	承诺不构成同业	正在履行中

或控股股东	11日			承诺	竞争
公司	2014年9月11日	-	发行	关联交易确认及承诺函	规范关联交易	正在履行中

承诺事项详细情况：

(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

2014年9月，公司出具《关联交易确认及承诺函》，承诺将进一步根据《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度规范关联交易。在符合公司整体利益的前提下，公司将在日常经营活动中尽量减少关联交易，将关联交易的数量和对经营成果的影响降至最小程度；对于经常性关联交易，公司将按有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定履行批准程序，按照市场化的原则进行与关联方之间的交易。2014年9月，公司的实际控制人李民、李晓昱出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：李民、李晓昱未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的公司、企业或其他经营实体，李民、李晓昱与公司不存在同业竞争；自该承诺函签署之日起，李民、李晓昱将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体；如公司进一步拓展产品和业务范围，李民、李晓昱保证不直接或间接经营任何与公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。如上承诺仍在继续履行中，未出现违反承诺之情形。资产名称

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
其他货币资金	货币资金	质押	4,145,249.14	0.40%	银行承兑汇票保证金
商业汇票	应收票据	质押	42,270,963.86	4.06%	票据质押
应收账款	应收账款	质押	13,854,290.80	1.33%	应收账款质押借款
厂房设备	固定资产	抵押	98,127,364.00	9.41%	借款抵押、融资租赁租入、货款未结清致所有权受限
土地	无形资产	抵押	23,309,639.71	2.24%	借款抵押
总计	-	-	181,707,507.51	17.44%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	34,185,761	55.94%	1,894,000	36,079,761	57.26%
	其中：控股股东、实际控制人	7,066,790	11.56%	482,000	7,548,790	11.98%
	董事、监事、高管	8,974,745	14.69%	582,000	9,556,745	15.17%
	核心员工	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	26,924,239	44.06%	6,000	26,930,239	42.74%
	其中：控股股东、实际控制人	21,200,370	34.70%	6,000	21,206,370	33.66%
	董事、监事、高管	26,924,239	44.06%	6,000	26,930,239	42.74%
	核心员工	-	-
总股本		61,110,000	-	1,900,000	63,010,000	-
普通股股东人数		83

股本结构变动情况：

√适用□不适用

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

2019年12月完成新增股份登记，由6111万股增加至6301万股，股份增加190万股。序号

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	李民	19,690,120	330,000	20,020,120	31.77%	14,767,590	5,252,530
2	李晓昱	8,577,040	158,000	8,735,040	13.86%	6,438,780	2,296,260
3	齐明	3,764,706	0	3,764,706	5.97%	2,823,530	941,176
4	全杨	3,307,118	0	3,307,118	5.25%	2,480,339	826,779
5	深圳鹏瑞集团有限公司	2,179,880	800,000	2,979,880	4.73%	0	2,979,880
6	昆山分享股权投资企业（有限合伙）	2,032,480	0	2,032,480	3.23%	0	2,032,480
7	前海股权投资基金（有限合伙）	1,750,000	0	1,750,000	2.78%	0	1,750,000
8	上海海优威新	1,721,680	0	1,721,680	2.73%	0	1,721,680

	投资管理合伙企业（有限合伙）
9	北京同创共享创业投资中心（有限合伙）	1,521,200	0	1,521,200	2.41%	0	1,521,200
10	上海海优威投资有限公司	1,466,960	0	1,466,960	2.33%		1,466,960
合计		46,011,184	1,288,000	47,299,184	75.06%	26,510,239	20,788,945
前十名股东间相互关系说明：李民和李晓昱系夫妻关系，上海海优威投资有限公司系李民、李晓昱共同出资设立，李民和李晓昱均为上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙）合伙人。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用□不适用

单位：元或股

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	标的资产情况	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数
1	2019年10月22日	2019年12月30日	18.2	1,900,000		34,580,000	0	0	0	1	0

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
1	2019年12月6日	34,580,000	29,372,353.11	否	-	-	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率%
					起始日期	终止日期
1	抵押及保证借款	上海农商银行金山支行	银行	15,000,000.00	2016年5月17日	2026年5月15日	5.8800%
2	抵押及保证借款	上海农商银行金山支行	银行	5,000,000.00	2018年5月22日	2023年5月20日	5.7000%
3	质押借款	农业银行江苏常州新北支行	银行	8,975,398.68	2019年12月30日	2020年6月28日	4.7850%
4	质押借款	建设银行西安高新技术产业开发区支行	银行	2,609,189.31	2019年12月16日	2020年6月22日	4.1325%
5	质押借款	建设银行西安高新技术产业开发区支行	银行	25,853.14	2019年8月19日	2020年2月28日	4.1325%
6	抵押及保证借款	上海农商银行金山支行	银行	17,000,000.00	2019年7月16日	2020年7月15日	5.0025%
7	抵押及保证借款	上海农商银行金山支行	银行	13,000,000.00	2019年7月29日	2020年7月8日	5.0025%
8	抵押及保证借款	花旗银行上海分行	银行	3,500,000.00	2019年9月18日	2020年3月18日	5.3000%
9	抵押及保证借款	花旗银行上海分行	银行	5,000,000.00	2019年11月22日	2020年5月20日	5.2000%

10	抵押及保证借款	花旗银行上海分行	银行	6,490,000.00	2019年11月22日	2020年5月22日	5.2000%
11	抵押及保证借款	花旗银行上海分行	银行	2,300,000.00	2019年12月19日	2020年6月16日	5.3000%
12	保证借款	中国银行上海浦东分行	银行	4,500,000.00	2019年4月25日	2020年4月24日	4.8600%
13	保证借款	中国银行上海浦东分行	银行	4,000,000.00	2019年9月27日	2020年9月27日	4.7900%
14	保证借款	中国邮政储蓄银行上海浦东新区分行	银行	8,000,000.00	2019年9月20日	2020年9月19日	5.4375%
15	保证借款	江苏银行常州分行	银行	16,000,000.00	2019年8月23日	2020年5月20日	5.2200%
16	未终止确认的票据贴现	宁波银行上海杨浦支行	银行	4,173,037.24	2019年9月29日	2020年3月29日	3.1500%
17	未终止确认的票据贴现	宁波银行上海杨浦支行	银行	1,000,000.00	2019年11月13日	2020年5月13日	3.3500%
18	未终止确认的票据贴现	重庆富民银行	银行	2,000,000.00	2019年11月5日	2020年5月5日	3.5300%
19	未终止确认的票据贴现	中国银行上海周家渡支行	银行	500,000.00	2019年7月29日	2020年4月29日	3.3000%
合计	-	-	-	119,073,478.37	-	-	-

六、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2019年7月26日	0.87	0	0
合计	0.87	0	0

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用√不适用

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	2.12	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任职起止日期		是否在公司领薪
					起始日期	终止日期
李晓昱	董事长、副总经理、董事会秘书	女	1973年6月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	是
李民	副董事长、总经理	男	1971年1月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	是
齐明	董事	男	1971年2月	大学本科	2017年8月15日	2020年8月14日	是
王怀举	董事、财务总监	男	1977年8月	大学本科	2017年8月15日	2020年8月14日	是
黄反之	董事	男	1967年6月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	否
张一巍	董事	男	1977年6月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	否
范明	独立董事	男	1956年8月	博士	2017年8月15日	2020年8月14日	是
席世昌	独立董事	男	1974年6月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	是
谢力	独立董事	男	1971年7月	硕士研究生	2017年8月15日	2020年8月14日	是
黄书斌	监事会主席	男	1971年3月	大学本科	2017年8月15日	2020年8月14日	是
全杨	监事	男	1972年9月	大学本科	2017年8月15日	2020年8月14日	是
李翠娥	监事	女	1984年11月	大学本科	2018年4月12日	2020年8月14日	是
董事会人数：							9
监事会人数：							3
高级管理人员人数：							3

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

李民与李晓昱是夫妻关系，除此以外，其余董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。

姓名

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比例%

期末持有股票期权数量

李民	副董事长、总经理	19,690,120	330,000	20,020,120	31.77%	0
李晓昱	董事长、副总经理、董事会秘书	8,577,040	158,000	8,735,040	13.86%	0
齐明	董事	3,764,706	0	3,764,706	5.97%	0
王怀举	董事、财务总监	0	0	0	0%	0
黄反之	董事	0	0	0	0%	0
张一巍	董事	0	0	0	0%	0
范明	独立董事	0	0	0	0%	0
席世昌	独立董事	0	0	0	0%	0
谢力	独立董事	0	0	0	0%	0
黄书斌	监事会主席	560,000	100,000	660,000	1.05%	0
全杨	监事	3,307,118	0	3,307,118	5.25%	0
李翠娥	监事	0	0	0	0%	0
合计	-	35,898,984	588,000	36,486,984	57.90%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	23	26
生产人员	235	334
销售人员	14	13
技术人员	56	62
财务人员	14	14
员工总计	342	449

按教育程度分类

期初人数

期末人数

博士	0	0
硕士	12	8
本科	50	53
专科	57	60
专科以下	223	328
员工总计	342	449

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心员工基本情况及变动情况

□适用√不适用

三、 报告期后更新情况

□适用√不适用

第九节 行业信息是否自愿披露

□是√否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司已根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司要求及公司发展需要，制订了《年度报告重大差错责任追究制度》等制度，公司治理得到进一步完善；公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

公司结合自身的经营特点和风险因素，已经建立了较为完善的法人治理结构、法人治理制度和健全的内部控制制度，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。公司的治理机制在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司结合自身的经营特点和风险因素，已经建立了较为完善的法人治理结构、法人治理制度和健全的内部控制制度，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。公司的治理机制在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。

报告期内，公司依公司章程规定召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均依法行使相关权利履行相关义务，确保每次会议程序合法，内容有效。报告期内，公司章程的修订、重要规章制度的制定、重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的决策和执行基本按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，公司依公司章程规定召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均依法行使相关权利履行相关义务，确保每次会议程序合法，内容有效。报告期内，公司章程的修订、重要规章制度的制定、重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项的决策和执行基本按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序。公司于2019年12月完成了章程修订，注册资本从6111万元增加到6301万元。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

公司于2019年12月完成了章程修订，注册资本从6111万元增加到6301万元。会议类型

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	7	审议年报、半年报、季报、利润分配、关联交易、融资担保、对外投资、股票发行等。
监事会	4	年报、半年报、季报、利润分配、关联交易等。

股东大会

6

审议年报、半年报、季报、利润分配、关联交易、融资担保、对外投资、股票增发等。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及其他公司重大决策，均严格按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担保制度》等一系列管理制度执行，上述机构及其人员均能够依法依规规范运作和履行职责，未出现违法违规现象，公司法人治理结构和内控制度不断得到完善。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及其他公司重大决策，均严格按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担保制度》等一系列管理制度执行，上述机构及其人员均能够依法依规规范运作和履行职责，未出现违法违规现象，公司法人治理结构和内控制度不断得到完善。

公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司控股股东、实际控制人独立，且独立于其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。

（一）业务独立性

公司主要从事特种膜材料的研发、生产和销售，具备完整的产、供、销和业务环节，配备了专职人员，拥有独立的业务流程，具备直接面向市场的独立经营能力。

（二）资产独立性

公司所拥有和使用的资产主要包括土地、厂房、知识产权、办公设备、运输设备等与生产经营相关的资产。公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在占用公司的资金和其他资产的情况，全部资产均由本公司独立拥有和使用。

（三）人员独立性

公司设立专门的人力资源部门，制定了明确清晰的人事、劳动和薪资制度。公司所有员工均按照规范程序招聘录用并签订了劳动合同。公司董事、监事及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪。

(三) 对重大内部管理制度的评价

（四）财务独立性

公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象。

（五）机构独立性

公司根据自身业务经营发展的需要，建立了董事会领导下的总经理负责制，设置了销售部、工厂运营部、人力资源部、技术部、研发部和财务部等独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照《公司章程》规范运作，公司的经营与办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，公司以上内部管理制度不存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，公司以上内部管理制度不存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司已于第二届第十六次董事会议，根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，建立《年度报告重大差错责任追究制度》。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	容诚审字[2020]361Z0146号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期	2020年4月3日
注册会计师姓名	胡素萍、胡高升
会计师事务所是否变更	是
会计师事务所连续服务年限	0
会计师事务所审计报酬	200,000
审计报告正文： 审计报告 上海海优威新材料股份有限公司 容诚审字[2020]361Z0146号

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：胡素萍（特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：胡高升

2020年 04月 3日

项目

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金	五、1	82,552,950.53	6,029,268.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据	五、2	255,415,465.26	274,292,275.25
应收账款	五、3	274,744,379.51	224,413,421.68
应收款项融资	五、4	12,641,474.52	13,440,400.24
预付款项	五、5	55,564,916.58	5,126,788.98
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、6	19,815,039.97	803,272.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、7	88,430,296.21	90,236,802.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、8	858,800.00	-
其他流动资产	五、9	20,703,897.19	16,503,793.92
流动资产合计		810,727,219.77	630,846,023.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资			不适用
可供出售金融资产		-
其他债权投资			不适用
持有至到期投资		-
长期应收款	五、10	1,150,000.00	858,800.00
长期股权投资	五、11	11,917,144.41	16,210,294.13
其他权益工具投资			不适用
其他非流动金融资产			不适用
投资性房地产		-	0
固定资产	五、12	158,065,342.53	79,074,303.78
在建工程	五、13	5,511,064.18	51,945,434.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五、14	23,343,104.55	24,053,058.49
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、15	3,966,657.17	30,000.00
递延所得税资产	五、16	11,612,714.87	8,262,897.09
其他非流动资产	五、17	17,778,051.56	6,876,256.87
非流动资产合计		233,344,079.27	187,311,045.10
资产总计		1,044,071,299.04	818,157,068.32
流动负债：
短期借款	五、18	99,302,092.80	112,323,604.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债			不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-

衍生金融负债
应付票据	五、19	15,934,993.43	7,499,533.00
应付账款	五、20	140,272,188.81	86,371,791.75
预收款项	五、21	2,231,399.74	875,728.95
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、22	5,535,536.69	3,689,677.03
应交税费	五、23	2,329,113.13	2,076,874.58
其他应付款	五、24	879,036.65	642,489.11
其中：应付利息		-	279,431.63
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、25	13,741,038.15	5,427,915.97
其他流动负债	五、26	186,691,228.84	134,281,056.05
流动负债合计		466,916,628.24	353,188,670.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	五、27	17,000,000.00	15,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	五、28	15,262,416.69	1,739,573.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、29	2,033,310.19	750,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		34,295,726.88	17,489,573.08
负债合计		501,212,355.12	370,678,243.97
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、30	63,010,000.00	61,110,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、31	297,793,412.41	265,877,224.82
减：库存股
其他综合收益

专项储备
盈余公积	五、32	19,198,517.92	13,963,996.78
一般风险准备
未分配利润	五、33	162,857,013.59	106,527,602.75
归属于母公司所有者权益合计		542,858,943.92	447,478,824.35
少数股东权益
所有者权益合计		542,858,943.92	447,478,824.35
负债和所有者权益总计		1,044,071,299.04	818,157,068.32

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金		58,614,321.58	1,885,318.41
交易性金融资产			不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据		145,261,271.78	251,617,494.73
应收账款	十五、1	294,404,022.58	159,016,238.93
应收款项融资		6,420,550.59	12,040,400.24
预付款项		2,851,269.19	9,452,859.03
其他应收款	十五、2	77,795,493.41	70,586,655.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		73,831,473.38	83,289,211.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		858,800.00
其他流动资产		3,751,950.88	14,252,786.73
流动资产合计		663,789,153.39	602,140,965.39
非流动资产：
债权投资			不适用
可供出售金融资产		-
其他债权投资			不适用
持有至到期投资		-
长期应收款		-	858,800.00
长期股权投资	十五、3	181,680,070.99	140,310,294.13

其他权益工具投资			不适用
其他非流动金融资产			不适用
投资性房地产
固定资产		9,323,214.43	10,829,642.63
在建工程		1,441,512.08	1,912,200.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		33,464.84	100,394.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,697,844.36	1,196,931.35
其他非流动资产		1,886,536.25	5,169,255.84
非流动资产合计		196,062,642.95	160,377,518.19
资产总计		859,851,796.34	762,518,483.58
流动负债：
短期借款		80,141,530.35	111,323,604.45
交易性金融负债			不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据		16,134,993.43	7,499,533.00
应付账款		133,307,384.50	76,348,842.67
预收款项		755,601.49	231,218.37
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		573,590.05	471,048.99
应交税费		108,656.43	332,788.05
其他应付款		6,063,045.01	3,933,791.92
其中：应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,739,573.08	3,927,915.97
其他流动负债		97,673,316.88	114,200,890.92
流动负债合计		336,497,691.22	318,269,634.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款			1,739,573.08

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		-	1,739,573.08
负债合计		336,497,691.22	320,009,207.42
所有者权益：
股本		63,010,000.00	61,110,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		304,116,473.86	272,200,286.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		19,198,517.92	13,963,996.78
一般风险准备
未分配利润		137,029,113.34	95,234,993.11
所有者权益合计		523,354,105.12	442,509,276.16
负债和所有者权益合计		859,851,796.34	762,518,483.58

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、营业总收入		1,063,220,037.18	715,432,875.05
其中：营业收入	五、34	1,063,220,037.18	715,432,875.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		996,145,488.80	691,707,669.20
其中：营业成本	五、34	904,607,134.98	615,992,203.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	五、35	1,410,287.82	1,220,767.70
销售费用	五、36	20,386,101.47	20,884,676.92
管理费用	五、37	18,722,012.84	18,198,725.37
研发费用	五、38	38,665,052.98	25,342,140.59
财务费用	五、39	12,354,898.71	10,069,155.44
其中：利息费用		4,189,653.02	3,018,761.69
利息收入		110,407.09	65,162.08
加：其他收益	五、40	3,955,165.30	6,150,821.35
投资收益（损失以“-”号填列）	五、41	2,019,845.77	7,439,768.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		4,738,330.87	3,917,577.29
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）			不适用
汇兑收益（损失以“-”号填列）		0	0
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）			不适用
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	五、42	-	701,938.06
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、43	-2,673,158.27	不适用
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、44	-437,483.82	-9,568,966.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、45	25,717.93	-745,830.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		69,964,635.29	27,702,936.46
加：营业外收入	五、47	2,720,887.92	291,640.34
减：营业外支出	五、47	266,450.61	107,968.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		72,419,072.60	27,886,608.44
减：所得税费用	五、48	5,538,570.63	377,002.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		66,880,501.97	27,509,606.37
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		66,880,501.97	27,509,606.37
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）			-106,394.90
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		66,880,501.97	27,616,001.27
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动			不适用
（4）企业自身信用风险公允价值变动			不适用
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动			不适用
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益		-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额			不适用
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
（6）其他债权投资信用减值准备			不适用
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		66,880,501.97	27,509,606.37
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		66,880,501.97	27,616,001.27
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-	-106,394.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		1.09	0.45
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、营业收入	十五、4	1,023,267,881.40	659,864,731.96
减：营业成本	十五、4	905,927,790.35	586,713,120.48
税金及附加		438,179.20	582,595.89
销售费用		13,142,296.61	8,671,965.65
管理费用		8,086,020.02	6,373,672.21
研发费用		31,304,248.83	23,779,831.44
财务费用		9,886,594.77	9,964,543.32
其中：利息费用		3,182,209.76	2,548,408.35
利息收入		78,006.64	52,646.39
加：其他收益		3,083,394.68	5,580,792.83
投资收益（损失以“-”号填列）	十五、5	2,465,397.04	4,580,463.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		4,738,330.87	3,917,577.29
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）			不适用
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）			不适用

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）			701,938.06
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-3,492,148.79	不适用
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-437,483.82	-4,191,565.77
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		56,101,910.73	30,450,631.78
加：营业外收入		80,936.20	92,900.00
减：营业外支出		25,890.45	4,307.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		56,156,956.48	30,539,224.78
减：所得税费用		3,811,745.12	2,106,124.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,345,211.36	28,433,100.22
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动			不适用
4.企业自身信用风险公允价值变动			不适用
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动			不适用
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额			不适用
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
6.其他债权投资信用减值准备			不适用
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		52,345,211.36	28,433,100.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		591,192,791.84	342,049,915.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		5,605,969.69	2,437,959.66
收到其他与经营活动有关的现金	五、49	6,777,931.32	7,063,707.62
经营活动现金流入小计		603,576,692.85	351,551,582.91
购买商品、接受劳务支付的现金		488,857,388.11	379,860,178.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		53,263,821.38	45,133,974.46
支付的各项税费	-	17,752,190.67	15,703,470.26
支付其他与经营活动有关的现金	五、49	53,995,251.50	28,067,384.72
经营活动现金流出小计	-	613,868,651.66	468,765,008.29
经营活动产生的现金流量净额	-	-10,291,958.81	-117,213,425.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	-	25,000,000.00	15,550,000.00
取得投资收益收到的现金	-	580,505.79	10,069.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		100,100.00	52,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		541,167.29	9,301,368.51
收到其他与投资活动有关的现金	五、49	3,319,445.20
投资活动现金流入小计		29,541,218.28	24,913,787.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		24,762,358.20	16,278,134.14
投资支付的现金		25,000,000.00	10,550,000.00
质押贷款净增加额		-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金	五、49	-
投资活动现金流出小计		49,762,358.20	26,828,134.14
投资活动产生的现金流量净额		-20,221,139.92	-1,914,346.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		34,580,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		122,356,306.37	137,953,366.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五、49	46,658,178.40	123,864,621.38
筹资活动现金流入小计		203,594,484.77	261,817,987.88
偿还债务支付的现金		83,204,625.50	136,227,362.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,974,762.52	7,015,597.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、49	7,263,240.00	4,266,000.00
筹资活动现金流出小计		100,442,628.02	147,508,959.28
筹资活动产生的现金流量净额		103,151,856.75	114,309,028.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		133,801.11	214,602.43
五、现金及现金等价物净增加额		72,772,559.13	-4,604,140.93
加：期初现金及现金等价物余额		5,635,142.26	10,239,283.19
六、期末现金及现金等价物余额		78,407,701.39	5,635,142.26

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		467,396,074.31	243,848,611.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		111,048,865.57	29,344,004.22
经营活动现金流入小计		578,444,939.88	273,192,615.46
购买商品、接受劳务支付的现金		472,685,824.76	236,079,904.47
支付给职工以及为职工支付的现金		4,305,589.08	4,984,425.23
支付的各项税费		8,127,787.30	12,540,510.06
支付其他与经营活动有关的现金		69,940,798.64	103,696,067.03
经营活动现金流出小计		555,059,999.78	357,300,906.79
经营活动产生的现金流量净额		23,384,940.10	-84,108,291.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		25,000,000.00	19,000,000.00
取得投资收益收到的现金		580,505.79	1,619,326.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		541,167.29
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		26,121,673.08	20,619,326.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		478,410.00	1,863,406.58
投资支付的现金		55,800,000.00	52,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		56,278,410.00	54,663,406.58
投资活动产生的现金流量净额		-30,156,736.92	-34,044,080.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		34,580,000.00
取得借款收到的现金		98,278,444.68	137,953,366.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		21,346,090.90	119,962,588.04
筹资活动现金流入小计		154,204,535.58	257,915,954.54
偿还债务支付的现金		81,204,625.50	135,227,362.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,535,440.57	5,998,609.49
支付其他与筹资活动有关的现金		4,723,800.00	4,266,000.00
筹资活动现金流出小计		94,463,866.07	145,491,971.76
筹资活动产生的现金流量净额		59,740,669.51	112,423,982.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		9,007.71	-7,906.52
五、现金及现金等价物净增加额		52,977,880.40	-5,736,295.62
加：期初现金及现金等价物余额		1,491,192.04	7,227,487.66
六、期末现金及现金等价物余额		54,469,072.44	1,491,192.04

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	61,110,000.00	-	-	-	265,877,224.82	-	-	-	14,151,015.43		449,878,372.43	-	449,878,372.43
加：会计政策变更									-187,018.65		-2,399,548.08		-2,399,548.08
前期差错更正											-		-
同一控制下企业合并											-		-
其他											-		-
二、本年期初余额	61,110,000.00	-	-	-	265,877,224.82	-	-	-	13,963,996.78		447,478,824.35	-	447,478,824.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,900,000.00				31,916,187.59	-		-	5,234,521.14		95,380,119.57	-	95,380,119.57
（一）综合收益总额							-				66,880,501.97	-	66,880,501.97
（二）所有者投入和减少资本	1,900,000.00				32,680,000.00	-		-	-	-	34,580,000.00		34,580,000.00
1.股东投入的普通股	1,900,000.00				32,680,000.00						34,580,000.00		34,580,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本											-		-

3.股份支付计入所有者权益的金额											-		-
4.其他										-	-		-
（三）利润分配	-				-	-		-	5,234,521.14		-5,316,569.99	-	-5,316,569.99
1.提取盈余公积									5,234,521.14		-		-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-5,316,569.99		-5,316,569.99
4.其他											-		-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）											-		-
2.盈余公积转增资本（或股本）											-		-
3.盈余公积弥补亏损											-		-
4.设定受益计划变动额结转留存收益											-		-
5.其他综合收益结转留存收益											-		-
6.其他											-		-
（五）专项储备	-				-	-		-	-	-	-	-	-
1.本期提取											-		-
2.本期使用											-		-
（六）其他					-763,812.41						-763,812.41		-763,812.41
四、本年期末余额	63,010,000.00	-	-	-	297,793,412.41	-	-	-	19,198,517.92		542,858,943.92	-	542,858,943.92

项目	2018年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	61,110,000.00				265,877,224.82				11,307,705.41		87,511,820.89	1,102,825.26	426,909,576.38
加：会计政策变更											-		-
前期差错更正
同一控制下企业合并											-		-
其他											-		-
二、本年期初余额	61,110,000.00	-	-	-	265,877,224.82	-	-	-	11,307,705.41		425,806,751.12	1,102,825.26	426,909,576.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-				-	-		-	2,843,310.02		24,071,621.31	-1,102,825.26	22,968,796.05
（一）综合收益总额							-				27,616,001.27	-106,394.90	27,509,606.37
（二）所有者投入和减少资本	-				-	-		-	-		-	-996,430.36	-996,430.36
1.股东投入的普通股											-	-996,430.36	-996,430.36
2.其他权益工具持有者投入资本											-		-
3.股份支付计入所有者权益的金额											-		-
4.其他											-		-

（三）利润分配	-				-	-		-	2,843,310.02		-3,544,379.96	-	-3,544,379.96
1.提取盈余公积									2,843,310.02		-		-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-3,544,379.96		-3,544,379.96
4.其他											-		-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）											-		-
2.盈余公积转增资本（或股本）											-		-
3.盈余公积弥补亏损											-		-
4.设定受益计划变动额结转留存收益											-		-
5.其他综合收益结转留存收益											-		-
6.其他											-		-
（五）专项储备	-				-	-		-	-	-	-	-	-
1.本期提取											-		-
2.本期使用											-		-
（六）其他											-		-
四、本年期末余额	61,110,000.00	-	-	-	265,877,224.82	-	-	-	14,151,015.43		449,878,372.43	-	449,878,372.43

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	61,110,000.00	-	-	-	272,200,286.27	-	-	-	14,151,015.43		96,918,161.00	444,379,462.70
加：会计政策变更									-187,018.65		-1,683,167.89	-1,870,186.54
前期差错更正												-
其他												-
二、本年期初余额	61,110,000.00	-	-	-	272,200,286.27	-	-	-	13,963,996.78		95,234,993.11	442,509,276.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,900,000.00	-	-	-	31,916,187.59	-	-	-	5,234,521.14		41,794,120.23	80,844,828.96
（一）综合收益总额							-				52,345,211.36	52,345,211.36
（二）所有者投入和减少资本	1,900,000.00	-	-	-	32,680,000.00	-	-	-	-		-	34,580,000.00
1.股东投入的普通股	1,900,000.00				32,680,000.00							34,580,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本												-
3.股份支付计入所有者权益的金额												-
4.其他												-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	5,234,521.14		-10,551,091.13	-5,316,569.99
1.提取盈余公积									5,234,521.14		-5,234,521.14	-

2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-5,316,569.99	-5,316,569.99
4.其他												-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.资本公积转增资本（或股本）												-
2.盈余公积转增资本（或股本）												-
3.盈余公积弥补亏损												-
4.设定受益计划变动额结转留存收益												-
5.其他综合收益结转留存收益												-
6.其他												-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.本期提取												-
2.本期使用												-
（六）其他					-763,812.41						-	-763,812.41
四、本年期末余额	63,010,000.00	-	-	-	304,116,473.86	-	-	-	19,198,517.92		137,029,113.34	523,354,105.12

项目

2018年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先

永续债

其他

		股
一、上年期末余额	61,110,000.00				272,200,286.27				11,307,705.41		74,872,750.76	419,490,742.44
加：会计政策变更												-
前期差错更正
其他												-
二、本年期初余额	61,110,000.00	-	-	-	272,200,286.27	-	-	-	11,307,705.41		74,872,750.76	419,490,742.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	2,843,310.02		22,045,410.24	24,888,720.26
（一）综合收益总额							-				28,433,100.22	28,433,100.22
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.股东投入的普通股												-
2.其他权益工具持有者投入资本												-
3.股份支付计入所有者权益的金额												-
4.其他												-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,843,310.02		-6,387,689.98	-3,544,379.96
1.提取盈余公积									2,843,310.02		-2,843,310.02	-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-3,544,379.96	-3,544,379.96
4.其他												-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.资本公积转增资本（或股												-

本）
2.盈余公积转增资本（或股本）												-
3.盈余公积弥补亏损												-
4.设定受益计划变动额结转留存收益												-
5.其他综合收益结转留存收益												-
6.其他												-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.本期提取												-
2.本期使用												-
（六）其他												-
四、本年期末余额	61,110,000.00	-	-	-	272,200,286.27	-	-	-	14,151,015.43		96,918,161.00	444,379,462.70

法定代表人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举

三、 财务报表附注

上海海优威新材料股份有限公司

财务报表附注

截止2019年12月31日

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司的基本情况

1．公司概况上海海优威新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海海优威电子材料有限公司（以下简称“海优新材有限”）整体改制而设立的股份有限公司。海优新材有限于 2005 年 9 月经上海浦东新区工商行政管理局核准成立，公司成立时注册资本人民币 200 万元。2014 年 9月 9 日本公司以海优新材有限截至 2014 年 6 月 30日止经审计的净资产按比例折合为股份公司股本 40,000,000.00 股，每股面值 1 元，公司名称由上海海优威电子技术有限公司变更为上海海优威新材料股份有限公司。本公司经多次增资扩股及变更，现有注册资本及股本为人民币6,301.00万元，股权结构如下：

序 号	股东名称/姓名	持股数量（股）	持股比例
1.00	李民	20,020,120.00	31.77%
2.00	李晓昱	8,735,040.00	13.86%
3.00	齐明	3,764,706.00	5.97%
4.00	全杨	3,307,118.00	5.25%
5.00	深圳鹏瑞集团有限公司	2,979,880.00	4.73%
6.00	昆山分享股权投资企业（有限合伙）	2,032,480.00	3.23%
7.00	前海股权投资基金（有限合伙）	1,750,000.00	2.78%
8.00	上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙）	1,721,680.00	2.73%
9.00	北京同创共享创业投资中心（有限合伙）	1,521,200.00	2.41%
10.00	上海海优威投资有限公司	1,466,960.00	2.33%
11.00	其他股东	15,710,816.00	24.94%
	合计	63,010,000.00	100.00%

本公司法定代表人为李民，企业统一社会信用代码为913100007811009510，公司住所为中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909A室。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、市场部、生产运营部、研发创新部、采购部、财务部、人力资源部、行政部、信息系统部等部门，拥有7家子公司。本公司所属行业为制造业——橡胶和塑料制品业。公司主要产品为太阳能光伏电池封装胶膜。本公司的实际控制人为李民和李晓昱，系夫妻关系。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年4月3日决议批准报出。2．合并财务报表范围及变化本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。

二、财务报表的编制基础

1．编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2．持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6．合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公

司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。7．现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8．外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中

单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9．金融工具（自2019年1月1日起适用）

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A 应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收客户货款应收账款组合2 应收合并范围内关联方货款对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收备用金、代扣代缴员工款项其他应收款组合4 应收出口退税款其他应收款组合5 应收海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金

其他应收款组合6 应收合并范围关联方往来款其他应收款组合7 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1 应收存放其他单位押金和保证金对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务

困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移

的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继

续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

10．金融工具（适用于2018年度及以前）

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11．公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

① 估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日

能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12．应收款项以下应收款项会计政策适用2018年度及以前应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有实际证据证明该项应收款项在可预见的将来不能收回
坏账准备的计提方法	对可预见不能收回的部分全额计提坏账准备

（3）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法
信用风险较小组合	职工暂借款、存放其他单位的押金、保证金、合并范围内关联方及信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票等	不计提

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账 龄	应收票据-商业承兑汇票计提比例%	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
半年以内（含半年）	-	-	-

账 龄	应收票据-商业承兑汇票计提比例%	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
半年（不含半年）至1年以内（含1年）	5.00	5.00	5.00
1－2年（含2年）	30.00	30.00	30.00
2－3年（含3年）	50.00	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00	100.00

对于应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。13．存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价

格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②周转材料的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

14．长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重

大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他

综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。15．固定资产固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，终止确认

时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	5--20	5.00	4.75-19.00
机器设备	5--10	5.00	9.50-19.00
运输设备	5.00	5.00	19.00
电子设备	3--5	5.00	19.00-31.67
办公器具及家具	5.00	5.00	19.00

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。16．在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

17．借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、软件等

（1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
软件	5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（4）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19. 长期资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，

如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21．职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入

当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司的离职后福利为设定提存计划。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

21. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

22. 收入确认原则和计量方法

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

本公司国内销售时，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

本公司出口销售时，根据与客户签订的销售合同或订单，完成相关产品生产、出库

并报关出口后确认收入。

23. 政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司

日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

25．经营租赁和融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，

同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

26 重要会计政策和会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号文配套执行。

本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关合并财务报表列报调整影响如下：

项 目	2018年12月31日（合并）
	变更前	变更后
应收票据及应收账款	515,005,623.99
应收票据		288,807,545.01
应收账款		226,198,078.98
应付票据及应付账款	93,871,324.75
应付票据		7,499,533.00
应付账款		86,371,791.75

相关母公司报表列报调整影响如下：

项 目	2018年12月31日（母公司）
	变更前	变更后
应收票据及应收账款	424,874,353.36
应收票据		264,483,871.50
应收账款		160,390,481.83
应付票据及应付账款	83,848,375.67
应付票据		7,499,533.00
应付账款		76,348,842.67

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017 年修订）》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、9及附注三、10。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

因执行新金融工具准则，本公司合并及母公司财务报表的相应调整详见本附注三、

26（3）及本附注三、26（4）。上述一般企业财务报表格式及金融工具会计政策变更经本公司于2019年8月28日召开的第二届董事会第十八次会议及2020年4月3日第二届董事会第二十四次会议批准。

（2）重要会计估计变更

本报告期内，本公司无重要会计估计变更。

（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	6,029,268.63	6,029,268.63	-
应收票据	288,807,545.01	274,292,275.25	-14,515,269.76
应收账款	226,198,078.98	224,413,421.68	-1,784,657.30
应收款项融资	不适用	13,440,400.24	13,440,400.24
预付款项	5,126,788.98	5,126,788.98	-
其他应收款	803,272.38	803,272.38	-
存货	90,236,802.14	90,236,802.14	-
其他流动资产	16,503,793.92	16,503,793.92	-
流动资产合计	633,705,550.04	630,846,023.22	-2,859,526.82
非流动资产：
长期应收款	858,800.00	858,800.00	-
长期股权投资	16,210,294.13	16,210,294.13	-
固定资产	79,074,303.78	79,074,303.78	-
在建工程	51,945,434.74	51,945,434.74	-
无形资产	24,053,058.49	24,053,058.49	-
长期待摊费用	30,000.00	30,000.00	-
递延所得税资产	7,802,918.35	8,262,897.09	459,978.74
其他非流动资产	6,876,256.87	6,876,256.87	-
非流动资产合计	186,851,066.36	187,311,045.10	459,978.74
资产总计	820,556,616.40	818,157,068.32	-2,399,548.08
流动负债：

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
短期借款	112,323,604.45	112,323,604.45	-
应付票据	7,499,533.00	7,499,533.00	-
应付账款	86,371,791.75	86,371,791.75	-
预收款项	875,728.95	875,728.95	-
应付职工薪酬	3,689,677.03	3,689,677.03	-
应交税费	2,076,874.58	2,076,874.58	-
其他应付款	642,489.11	642,489.11	-
一年内到期的非流动负债	5,427,915.97	5,427,915.97	-
其他流动负债	134,281,056.05	134,281,056.05	-
流动负债合计	353,188,670.89	353,188,670.89	-
非流动负债：
长期借款	15,000,000.00	15,000,000.00	-
长期应付款	1,739,573.08	1,739,573.08	-
递延收益	750,000.00	750,000.00	-
非流动负债合计	17,489,573.08	17,489,573.08	-
负债合计	370,678,243.97	370,678,243.97	-
股东权益：
股本	61,110,000.00	61,110,000.00	-
资本公积	265,877,224.82	265,877,224.82	-
盈余公积	14,151,015.43	13,963,996.78	-187,018.65
未分配利润	108,740,132.18	106,527,602.75	-2,212,529.43
归属于母公司所有者权益合计	449,878,372.43	447,478,824.35	-2,399,548.08
少数股东权益			-
股东权益合计	449,878,372.43	447,478,824.35	-2,399,548.08
负债和股东权益总计	820,556,616.40	818,157,068.32	-2,399,548.08

母公司资产负债表单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,885,318.41	1,885,318.41	-
应收票据	264,483,871.53	251,617,494.73	--12,866,376.80
应收账款	160,390,481.83	159,016,238.93	-1,374,242.90
应收款项融资	不适用	12,040,400.24	12,040,400.24

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
预付款项	9,452,859.03	9,452,859.03	-
其他应收款	70,586,655.38	70,586,655.38	-
存货	83,289,211.94	83,289,211.94	-
其他流动资产	14,252,786.73	14,252,786.73	-
流动资产合计	604,341,184.85	602,140,965.39	-2,200,219.46
非流动资产：
长期应收款	858,800.00	858,800.00	-
长期股权投资	140,310,294.13	140,310,294.13	-
固定资产	10,829,642.63	10,829,642.63	-
在建工程	1,912,200.00	1,912,200.00	-
无形资产	100,394.24	100,394.24	-
递延所得税资产	866,898.43	1,196,931.35	330,032.92
其他非流动资产	5,169,255.84	5,169,255.84	-
非流动资产合计	160,047,485.27	160,377,518.19	330,032.92
资产总计	764,388,670.12	762,518,483.58	-1,870,186.54
流动负债：
短期借款	111,323,604.45	111,323,604.45	-
应付票据	7,499,533.00	7,499,533.00	-
应付账款	76,348,842.67	76,348,842.67	-
预收款项	231,218.37	231,218.37	-
应付职工薪酬	471,048.99	471,048.99	-
应交税费	332,788.05	332,788.05	-
其他应付款	3,933,791.92	3,933,791.92	-
一年内到期的非流动负债	3,927,915.97	3,927,915.97	-
其他流动负债	114,200,890.92	114,200,890.92	-
流动负债合计	318,269,634.34	318,269,634.34	-
非流动负债：
长期应付款	1,739,573.08	1,739,573.08	-
非流动负债合计	1,739,573.08	1,739,573.08	-
负债合计	320,009,207.42	320,009,207.42	-
股东权益：
股本	61,110,000.00	61,110,000.00	-
资本公积	272,200,286.27	272,200,286.27	-
盈余公积	14,151,015.43	13,963,996.78	-187,018.65
未分配利润	96,918,161.00	95,234,993.11	-1,683,167.89

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
归属于母公司所有者权益合计	444,379,462.70	442,509,276.16	-1,870,186.54
少数股东权益			-
股东权益合计	444,379,462.70	442,509,276.16	-1,870,186.54
负债和股东权益总计	764,388,670.12	762,518,483.58	-1,870,186.54

（4）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

①于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A．合并财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	6,029,268.63	货币资金	摊余成本	6,029,268.63
应收票据	摊余成本	288,807,545.01	应收票据	摊余成本	274,292,275.25
			应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	13,440,400.24
应收账款	摊余成本	226,198,078.98	应收账款	摊余成本	224,420,710.98
其他应收款	摊余成本	803,272.38	其他应收款	摊余成本	803,272.38
长期应收款	摊余成本	858,800.00	长期应收款	摊余成本	858,800.00

B．母公司财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	1,885,318.41	货币资金	摊余成本	1,885,318.41
应收票据	摊余成本	264,483,871.53	应收票据	摊余成本	251,617,494.73
			应收款项融资	以公允价值计量且变动计入其他综合收益	12,040,400.24
应收账款	摊余成本	160,390,481.83	应收账款	摊余成本	159,016,238.93
其他应收款	摊余成本	70,586,655.38	其他应收款	摊余成本	70,586,655.38
长期应收款	摊余成本	858,800.00	长期应收款	摊余成本	858,800.00

②于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表

A．合并财务报表

项目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	288,807,545.01
减：转出至应收款项融资		13,440,400.24
重新计量：预期信用损失			1,074,869.52
应收票据（按新融工具准则列示金额）				274,292,275.25
应收账款（按原金融工具准则列示金额）	226,198,078.98
减：转出至应收款项融资
重新计量：预期信用损失			1,784,657.30
应收账款（按新融工具准则列示金额）				224,413,421.68

B．母公司财务报表

项目	2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融工具准则列示金额）	264,483,871.53
减：转出至应收款项融资		12,040,400.24
重新计量：预期信用损失			825,976.56
应收票据（按新融工具准则列示金额）				251,617,494.73
应收账款（按原金融工具准则列示金额）	160,390,481.83
减：转出至应收款项融资
重新计量：预期信用损失			1,374,242.90
应收账款（按新融工具准则列示金额）				159,016,238.93

③于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表

A．合并财务报表

计量类别	2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则）
（一）以摊余成本计量的金融资产
其中：应收票据减值准备	4,164,216.96		1,074,869.52	5,239,086.48
应收账款减值准备	6,960,436.62		1,784,657.30	8,745,093.92
其他应收款减值准备	165,627.74			165,627.74
长期应收款减值准备
（二）以公允价值计量而其变动计入其他综合收益的金融资产
其中：应收款项融资减值准备

B．母公司财务报表

计量类别	2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日计提的减值准备（按新金融工具准则）
（一）以摊余成本计量的金融资产
其中：应收票据减值准备	4,164,216.96		825,976.56	4,990,193.52
应收账款减值准备	1,353,578.30		1,374,242.90	2,727,821.20
其他应收款减值准备	165,627.74			165,627.74
长期应收款减值准备
（二）以公允价值计量而其变动计入其他综合收益的金融资产
其中：应收款项融资减值准备

四、税项

1. 主要税种及税率

税 种	计税依据	税率
增值税	应税收入	6%、13%、16%、17%
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育附加	应纳流转税额	1%、2%

税 种	计税依据	税率
企业所得税	应纳所得税额	25%、20%、15%

本公司及子公司存在不同企业所得税税率的情况

纳税主体名称	所得税税率%
上海海优威新材料股份有限公司	15.00
上海海优威化学品有限公司（以下简称“上海化学品公司”）	25.00
上海海优威光伏材料有限公司（以下简称“上海光伏公司”）	20.00
上海海优威应用材料技术有限公司（以下简称“上海应用公司”）	25.00
保定海优威太阳能材料开发有限公司（以下简称“保定太阳能公司”）	25.00
保定海优威应用材料科技有限公司（以下简称“保定应用公司”）	25.00
苏州慧谷海优威应用材料有限公司（以下简称“苏州慧谷公司”）	20.00
常州合威新材料科技有限公司（以下简称“常州合威公司”）	25.00
镇江海优威应用材料有限公司（以下简称“镇江应用公司”）	25.00

说明：根据财政部、税务总局下发的《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）、《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），子公司苏州慧谷公司、上海光伏公司在2019年度属于小型微利企业，其所得减按25%或50%后计算应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。

2. 税收优惠

本公司2016年11月24日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：

GR201631000349），有效期三年。2019年10月28日本公司再次取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：

GR201931002405），有效期三年。根据企业所得税法相关规定，本公司2016年至2021年按15%的税率缴纳企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

本财务报表的报告期为2019年度，附注中期末指2019年12月31日，本期特指2019年度。

1. 货币资金

项 目

2019年12月31日

2018年12月31日

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
库存现金	85,130.97	64,659.49
银行存款	78,322,570.42	5,570,482.77
其他货币资金	4,145,249.14	394,126.37
合计	82,552,950.53	6,029,268.63
其中：存放在境外的款项总额

(1) 期末，其他货币资金系使用受限制的汇票保证金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。

(2) 期末，本公司不存在其他抵押、质押、冻结或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

(3) 2019年12月31日货币资金较2018年12月31日增长1269.20%，主要系营业收入增长，经营活动现金流增加及2019年发行新股吸收投资3458万元所致。

2. 应收票据

(1) 分类列示

种 类	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	56,809,906.73		56,809,906.73
商业承兑汇票	203,965,541.99	5,359,983.46	198,605,558.53
合计	260,775,448.72	5,359,983.46	255,415,465.26

（续上表）

种 类	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	116,455,001.39		116,455,001.39
商业承兑汇票	176,516,760.58	4,164,216.96	172,352,543.62
合计	292,971,761.97	4,164,216.96	288,807,545.01

(2) 报告期期末本公司已质押的应收票据

项 目	已质押金额
银行承兑汇票	7,000,000.00
商业承兑汇票	35,270,963.86

项 目	已质押金额
合计	42,270,963.86

说明：各期期末质押票据质押用途如下:

用 途	已质押金额
开具银行承兑汇票质押	7,000,000.00
购买原材料质押	15,158,187.58
短期借款反担保质押	20,112,776.28
合计	42,270,963.86

(3) 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		49,002,427.54
商业承兑汇票		139,210,684.40
合计		188,213,111.94

说明:2019年12月31日期末终止确认应收票据金额见本附注五、4之（2）

(4) 期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

项 目	转应收账款金额
商业承兑汇票	4,842,635.01

(5) 按坏账计提方法分类披露

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	260,775,448.72	100.00	5,359,983.46	2.06	255,415,465.26
其中：商业承兑汇票	203,965,541.99	78.22	5,359,983.46	2.63	198,605,558.53
信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票	56,809,906.73	21.78			56,809,906.73
合计	260,775,448.72	100.00	5,359,983.46	2.06	255,415,465.26

①于2019年12月31日，本公司不存在按单项计提坏账准备的应收票据

②于2019年12月31日，按商业承兑汇票组合计提坏账准备

账 龄	2019年12月31日

	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
半年以内	120,957,340.98	1,209,573.41	1.00
半年至一年	83,008,201.01	4,150,410.05	5.00
合计	203,965,541.99	5,359,983.46	2.63

③按信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票组合计提坏账准备于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量此类银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的此类银行承兑汇票具有较低的信用风险，因银行或其他出票人违约而产生重大损失的可能性极低，因此整个存续期预期信用损失率为0，不计提坏账准备。

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	292,971,761.97	100.00	4,164,216.96	1.42	281,907,545.01
其中：商业承兑汇票	176,516,760.58	60.25	4,164,216.96	2.36	172,352,543.62
信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票	116,455,001.39	39.75			116,455,001.39
合计	292,971,761.97	100.00	4,164,216.96	1.42	288,807,545.01

①于2018年12月31日，本公司不存在按单项计提坏账准备的应收票据

②于2018年12月31日，按商业承兑汇票组合计提坏账准备

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
半年以内	107,486,951.72	-
半年至一年	66,178,902.78	3,308,945.14	5.00
一年至二年	2,850,906.08	855,271.82	30.00
合计	176,516,760.58	4,164,216.96	2.36

(6) 本报告期坏账准备的变动情况

类 别

2018年12

会计政策变

2019年1月

本期变动金额

2019年12

	月31日	更	1日	计提	收回或转回	转销或核销	月31日
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	4,164,216.96	1,074,869.52	5,239,086.48	120,896.98			5,359,983.46
其中：商业承兑汇票	4,164,216.96	1,074,869.52	5,239,086.48	120,896.98			5,359,983.46
信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票
合计	4,164,216.96	1,074,869.52	5,239,086.48	120,896.98			5,359,983.46

(7) 本报告期本公司不存在实际核销的应收票据。

3. 应收账款

(1) 按账龄披露

账 龄	2019年12月31日	2018年12月31日
半年以内	263,556,954.63	178,465,727.13
半年至一年	12,712,302.45	37,961,209.71
1年以内小计	276,269,257.08	216,426,936.84
1至2年	9,448,656.21	16,670,289.48
2-3年		61,289.28
小计	285,717,913.29	233,158,515.60
减：坏账准备	10,973,533.78	6,960,436.62
合计	274,744,379.51	226,198,078.98

(2) 按坏账计提方法分类披露

①2019年12月31日（按简化模型计提）

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	6,490,336.32	2.27	5,192,269.06	80.00	1,298,067.26
按组合计提坏账准备	279,227,576.97	97.73	5,781,264.72	2.07	273,446,312.25
其中：应收客户货款组合	279,227,576.97	97.73	5,781,264.72	2.07	273,446,312.25
合计	285,717,913.29	100.00	10,973,533.78	3.84	274,744,379.51

②2018年12月31日（按已发生损失模型计提）

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	233,097,226.32	99.97	6,899,147.34	2.96	226,198,078.98
单项金额不重大但单独计提坏账准备	61,289.28	0.03	61,289.28	100.00
合计	233,158,515.60	100.00	6,960,436.62	2.99	226,198,078.98

报告期坏账准备计提的具体说明：

①2019年12月31日，按单项计提坏账准备的应收账款

名 称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
浙江昱辉阳光能源江苏有限公司	6,490,336.32	5,192,269.06	80.00	客户破产重整，预计债权无法全部受偿
合计	6,490,336.32	5,192,269.06	80.00

②2019年12月31日，按应收客户货款组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
半年以内	263,556,954.63	2,635,569.55	1.00
半年至一年	6,221,966.13	311,098.30	5.00
1年以内小计	269,778,920.76	2,946,667.85	1.09
1-2年	9,448,656.21	2,834,596.87	30.00
合计	279,227,576.97	5,781,264.72	2.07

③2018年组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
半年以内	178,465,727.13
半年至一年	37,961,209.71	1,898,060.49	5.00
1年以内小计	216,426,936.84	1,898,060.49	0.88
1至2年	16,670,289.48	5,001,086.85	30.00
合计	233,097,226.32	6,899,147.34	2.96

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10及12。

(3) 坏账准备的变动情况

类 别	2018年12月31日	会计政策变更	2019年1月1日	本期变动金额			2019年12月31日
				计提	合并增加	转销或核销
按单项计提坏账准备	61,289.28		61,289.28	5,192,269.06		61,289.28	5,192,269.06
按组合计提坏账准备	6,899,147.34	1,784,657.30	8,683,804.64	-2,591,340.67	217,724.01	528,923.26	5,781,264.72
其中：应收客户货款组合	6,899,147.34	1,784,657.30	8,683,804.64	-2,591,340.67	217,724.01	528,923.26	5,781,264.72
合计	6,960,436.62	1,784,657.30	8,745,093.92	2,600,928.39	217,724.01	590,212.54	10,973,533.78

(4) 本报告期实际核销的应收账款金额为590,212.54元。

(5) 本报告期按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况

单位名称	2019年12月31日余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
晶科能源有限公司	42,892,860.51	15.01	428,928.61
上海市机械设备成套（集团）有限公司	37,663,730.35	13.18	376,637.30
天合光能股份有限公司	29,551,622.42	10.34	295,516.22
韩华新能源（启东）有限公司	21,683,142.37	7.59	216,831.42
HANWHAQCELLSMALAYSIASDN.BHD.	17,417,127.51	6.10	174,171.28
合计	149,208,483.16	52.22	1,492,084.83

(6) 本报告期本公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(7) 本报告期本公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

4. 应收款项融资

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日公允价值	2018年12月31日公允价值
应收票据	12,641,474.52	—
合 计	12,641,474.52	—

(2) 报告期期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资(应收票据)

种 类	2019年12月31日

	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	129,148,184.39
商业承兑汇票
合计	129,148,184.39

(3) 应收票据按减值计提方法分类披露

类 别	2019年12月31日
	计提减值准备的基础	整个存续期预期信用损失率（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备	12,641,474.52
其中：信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票	12,641,474.52
合计	12,641,474.52

①2019年12月31日，本公司不存在按单项计提减值准备的应收款项融资。

②2019年12月31日，按信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票组合计提减值准备的应收款项融资

名 称	2019年12月31日
	计提减值准备的基础	整个存续期预期信用损失率（%）	减值准备	备注
信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票	12,641,474.52
合计	12,641,474.52

说明：由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票，由于信用风险及延期付款风险很小，本公司未计提减值准备。

5. 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

账 龄	2019年12月31日		2018年12月31日
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	55,539,916.58	99.95	5,086,646.16	99.22
1至2年	25,000.00	0.05	40,142.82	0.78
合 计	55,564,916.58	100.00	5,126,788.98	100.00

(2) 本报告期按预付对象归集的余额前五名的预付款项情况

单位名称	2019年12月31日余额	占预付款项余额合计数的比例（%）
上海市机械设备成套（集团）有限公司	44,697,884.50	80.44
HANWHATOTALPETROCHEMICALCO.,LTD	6,778,723.30	12.20
南京普莱克贸易有限公司	1,697,909.72	3.06
上海康健进出口有限公司	1,425,000.00	2.56
江苏斯尔邦石化有限公司	278,157.30	0.50
合 计	54,877,674.82	98.76

(3) 2019年12月31日预付账款较2018年12月31日增长983.82%，主要系公司根据采购合同约定通过预付商业承兑汇票对上海市机械设备成套（集团）有限公司的采购增加所致。

6. 其他应收款

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
应收利息
应收股利
其他应收款	19,815,039.97	803,272.38
合计	19,815,039.97	803,272.38

说明：2019年12月31日其他应收款较2018年12月31日增长2366.79%，主要系公司根据销售合同约定支付上海市机械设备成套（集团）有限公司的保证金增加所致。

(2) 其他应收款

①按账龄披露

账 龄	2019年12月31日	2018年12月31日
1年以内	19,054,639.18	190,807.64
1-2年	713,941.74	699,092.48
2-3年	142,000.00	79,000.00
3年以上	72,000.00
小计	19,982,580.92	968,900.12
减：坏账准备	167,540.95	165,627.74
合计	19,815,039.97	803,272.38

②按款项性质分类情况

款项性质	2019年12月31日	2018年12月31日
海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金	2,963,964.32	243,080.00
备用金、代扣代缴员工款项	264,521.41	173,727.64
其他款项	16,754,095.19	552,092.48
小计	19,982,580.92	968,900.12
减：坏账准备	167,540.95	165,627.74
合计	19,815,039.97	803,272.38

③按坏账计提方法分类披露

A．截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	19,982,580.92	167,540.95	19,815,039.97
合计	19,982,580.92	167,540.95	19,815,039.97

截至2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	19,982,580.92		167,540.95	19,815,039.97
其中：应收备用金、代扣代缴员工款项	264,521.41			264,521.41	信用损失风险较低不计提
应收海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金	2,963,964.32			2,963,964.32	信用损失风险较低不计提
应收其他款项	16,754,095.19	1.00	167,540.95	16,586,554.24
合计	19,982,580.92	0.84	167,540.95	19,815,039.97

A1.1 2019年12月31日，本公司不存在按单项计提坏账准备的其他应收款。A1.2按应收备用金、代扣代缴员工款项组合计提坏账准备的其他应收款于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量此类其他应收款坏账准备。本公司认为此类其他应收款不存在重大的信用损失风险，因此不计提坏账准备。

A1.3 按应收海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金组合计提坏账准备的其他应收款

于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量此类其他应收款坏账准备。本公司认为此类其他应收款不存在重大的信用损失风险，因此不计提坏账准备。

A1.4 按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款

于 2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量此类其他应收款坏账准备。

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。

B．截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下：

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	968,900.12	100.00	165,627.74	17.09	803,272.38
其中：账龄组合	552,092.48	56.98	165,627.74	30.00	386,464.74
信用风险较小组合	416,807.64	43.02			416,807.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备
合计	968,900.12	100.00	165,627.74	17.09	803,272.38

B1. 2018年12月31日本公司不存在按单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

B2. 2018年12月31日组合中按账龄组合计提坏账准备的其他应收款：

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1至2年	552,092.48	165,627.74	30.00
合计	552,092.48	165,627.74	30.00

④坏账准备的变动情况

类 别

2018年12月31日

会计政策变更

2019年1月1日

本期变动金额

2019年12月31日

				计提	合并增加	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	165,627.74		165,627.74	-48,667.10	50,580.31		167,540.95
其中：应收存放其他单 位保证金及其他款项	165,627.74		165,627.74	-48,667.10	50,580.31		167,540.95
合计	165,627.74		165,627.74	-48,667.10	50,580.31		167,540.95

⑤本报告期本公司不存在实际核销的其他应收款。

⑥本报告期按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项的性质	2019年12月31日余额	账龄	占其他应收款余额合计数的比例(%)	坏账准备
上海市机械设备成套（集团）有限公司	销售保证金	16,754,095.19	半年以内	83.84	167,540.95
威斯克精密五金（常州）有限公司	房租押金	960,874.92	1-2年	4.81
中华人民共和国金山海关	关税押金	561,158.40	半年以内	2.81
苏州爱康薄膜新材料有限公司	水电押金	500,000.00	半年以内	2.50
苏州纬承招标服务有限公司	投标押金	289,201.00	半年至1年	1.45
合计		19,065,329.51		95.41	167,540.95

⑦本报告期本公司不存在涉及政府补助的其他应收款。

⑧本报告期本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

⑨本报告期本公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

7. 存货

(1) 存货分类

项 目	2019年12月31日			2018年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	26,116,126.41	73,970.56	26,042,155.85	58,206,960.68	95,899.88	58,111,060.80
在产品	24,088,662.11	102,518.14	23,986,143.97	12,730,778.07		12,730,778.07
库存商品	23,914,063.81		23,914,063.81	9,524,584.67		9,524,584.67

项 目	2019年12月31日			2018年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
发出商品	4,454,921.12		4,454,921.12	2,494,906.58		2,494,906.58
委托加工物资	10,033,011.46		10,033,011.46	7,375,472.02		7,375,472.02
合 计	88,606,784.91	176,488.70	88,430,296.21	90,332,702.02	95,899.88	90,236,802.14

(2) 存货跌价准备

项 目	2018年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2019年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	95,899.88			21,929.32		73,970.56
在产品		102,518.14				102,518.14
合计	95,899.88	102,518.14		21,929.32		176,488.70

8. 一年内到期的非流动资产

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
一年内到期的长期应收款	858,800.00
合 计	858,800.00

9. 其他流动资产

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
增值税借方余额重分类	14,261,713.29	12,908,034.22
预缴所得税	3,395,852.17	2,097,947.32
预缴房租、物业、电费等	2,925,028.00	1,497,812.38
待摊未终止确认票据的贴现利息	121,303.73
合 计	20,703,897.19	16,503,793.92

10. 长期应收款

(1) 长期应收款情况

项 目	2019年12月31日			2018年12月31日			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
售后租回保证金	2,008,800.00		2,008,800.00	858,800.00		858,800.00
减：一年内到期的长期应收款	858,800.00		858,800.00
合计	1,150,000.00		1,150,000.00	858,800.00		858,800.00	/

(2) 按坏账计提方法分类披露

①截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	2,008,800.00		2,008,800.00
合计	2,008,800.00		2,008,800.00

A．2019年12月31日，处于第一阶段的长期应收款的坏账准备计提如下：

类 别	账面余额	未来12个月内预期信用损失率（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,008,800.00			2,008,800.00
其中：应收存放其他单位押金和保证金	2,008,800.00			2,008,800.00	信用损失风险较低不计提
合计	2,008,800.00			2,008,800.00

B．2019年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的长期应收款。C．2019年12月31日，本公司不存在处于第三阶段的长期应收款。

②截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下：

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	858,800.00				858,800.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备
合计	858,800.00				858,800.00

2018年12月31日坏账准备计提的具体说明：

A．本公司不存在按单项金额重大并单项计提坏账准备的长期应收款B．2018年12月31日按应收存放其他单位押金和保证金组合计提坏账准备的长期应收款：该长期应收款组合为应收融资租赁保证金，与之相关的信用损失风险较低，不计提坏账准备。

(3) 本报告期本公司不存在因金融资产转移而终止确认的长期应收款。

(4) 本报告期本公司不存在转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。

11. 长期股权投资

被投资单位	2018年12月31日	本期增减变动								2019年12月31日	减值准备余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
常州合威新材料科技有限公司（说明1）	7,161,181.46	7,155,435.41		546,309.71					-14,862,926.58
邢台晶龙光伏材料有限公司（说明2）	9,049,112.67			4,192,021.16		-763,812.41	560,177.01			11,917,144.41
合 计	16,210,294.13	7,155,435.41		4,738,330.87		-763,812.41	560,177.01		-14,862,926.58	11,917,144.41

说明：

1）本公司原持有常州合威新材料科技有限公司45%股权。2019年2月21日，本公司与江苏诚昱合创新材料科技有限公司签订股权转让协议，本公司以7,155,435.41价格收购其持有的常州合威公司55%股权，2019年3月8日完成工商变更登记。本次股权收购完成后，常州合威公司成为本公司的全资子公司。本期其他增减变动-14,862,926.58元系将对常州合威公司原权益法核算的长期股权投资转入成本法核算。

2）本公司原持有邢台晶龙光伏材料有限公司（简称邢台晶龙）45%股权。2019年7月份，邢台晶龙股东晶澳太阳能有限公司对邢台晶龙增资571万元，导致本公司对邢台晶龙的持股比例由45%稀释至35.01%，由此确认其他变动-763,812.41元。

12. 固定资产

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
固定资产	158,065,342.53	79,074,303.78
固定资产清理
合计	158,065,342.53	79,074,303.78

(2) 固定资产

①固定资产情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及家具	电子设备	合计
一、账面原值：
1.2018年12月31日	36,100,058.29	59,788,310.90	1,998,592.16	622,114.43	1,588,093.67	100,097,169.45
2.本期增加金额	50,118,366.51	74,648,818.87	386,157.83	33,451.33	1,687,262.00	126,874,056.54
（1）购置		19,010,305.90	164,315.09	33,451.33	883,585.64	20,091,657.96
（2）在建工程转入	43,741,666.51	24,184,698.74				67,926,365.25
（3）企业合并增加		11,830,514.23	221,842.74		803,676.36	12,856,033.33
（4）其他增加	6,376,700.00	19,623,300.00				26,000,000.00
3.本期减少金额	8,541,007.18	21,020,850.68	284,688.79	129,942.68	189,275.23	30,165,764.56
（1）处置或报废		553,142.88	284,688.79	129,942.68	189,275.23	1,157,049.58
（2）其他减少	8,541,007.18	20,467,707.80				29,008,714.98
4.2019年12月31日	77,677,417.62	113,416,279.09	2,100,061.20	525,623.08	3,086,080.44	196,805,461.43
二、累计折旧
1.2018年12月	4,096,893.50	14,446,822.69	1,221,265.82	251,949.79	1,005,933.87	21,022,865.67

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及家具	电子设备	合计
31日
2.本期增加金额	3,973,491.20	13,941,211.66	504,225.58	332,105.62	994,204.96	19,745,239.02
（1）计提	3,973,491.20	8,696,934.23	340,687.07	332,105.62	446,762.32	13,789,980.44
（2）其他增加		5,244,277.43	163,538.51		547,442.64	5,955,258.58
3.本期减少金额	290,475.54	1,206,118.56	249,145.09	108,874.10	173,372.50	2,027,985.79
（1）处置或报废		311,674.77	249,145.09	108,874.10	173,372.50	843,066.46
（2）其他减少	290,475.54	894,443.79				1,184,919.33
4.2019年12月31日	7,779,909.16	27,181,915.79	1,476,346.31	475,181.31	1,826,766.33	38,740,118.90
三、减值准备
四、固定资产账面价值
1.2019年12月31日账面价值	69,897,508.46	86,234,363.30	623,714.89	50,441.77	1,259,314.11	158,065,342.53
2. 2018年12月31日账面价值	32,003,164.79	45,341,488.21	777,326.34	370,164.64	582,159.80	79,074,303.78

说明：本年原值的其他增加、其他减少及折旧的其他减少主要系售后租回业务所致。

②本报告期暂时闲置的固定资产情况

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	1,134,511.73	453,183.33		681,328.40

③本报告期通过融资租赁租入的固定资产情况

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	6,376,700.00	417,246.74		5,959,453.26
机器设备	30,923,300.00	5,487,407.67		25,435,892.33

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
合计	37,300,000.00	5,904,654.41		31,395,345.59

④本报告期本公司不存在通过经营租赁租出的固定资产。

⑤截止2019年12月31日未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书的原因
上海应用公司4#厂房、5#厂房、6#门卫	29,852,218.80	正在办理

(3) 2019年12月31日固定资产较2018年12月31日增长99.40%，系子公司上海应用公司扩产项目厂房及设备达预定可使用状态转固定资产所致。

13. 在建工程

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
在建工程	3,267,837.81	51,945,434.74
工程物资	2,243,226.37
合计	5,511,064.18	51,945,434.74

(2) 在建工程

①在建工程情况

项 目	2019年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	1,049,230.96		1,049,230.96
常州合威19年度扩产项目	1,242,156.85		1,242,156.85
上海应用太阳能系统安装（2#3#厂房）	976,450.00		976,450.00
合计	3,267,837.81		3,267,837.81

（续上表）

项 目	2018年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
4#厂房工程	11,356,755.24		11,356,755.24
3#厂房工程	831,802.08		831,802.08
5#厂房工程	6,079,999.88		6,079,999.88
2#厂房工程	2,602,693.00		2,602,693.00
监控、绿化工程	8,619,488.09		8,619,488.09

项 目	2018年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	4,949,676.37		4,949,676.37
厂区机电安装工程	15,212,928.02		15,212,928.02
门卫及公共设施建筑	2,292,092.06		2,292,092.06
合计	51,945,434.74		51,945,434.74

②重要在建工程项目变动情况

项目名称	预算数	2018年12月31日	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	2019年12月31日
2#厂房工程	9,500,000.00	2,602,693.00	20,865.28	2,623,558.28
3#厂房工程	7,100,000.00	831,802.08	627,523.89	1,459,325.97
4#厂房工程	54,000,000.00	11,356,755.24	6,496,000.95	17,852,756.19
5#厂房工程		6,079,999.88	4,082,224.96	10,162,224.84
监控、绿化、污水等工程		8,619,488.09	1,265,137.62	7,075,969.46	2,808,656.25
厂区机电安装工程		15,212,928.02	190,113.64	10,257,011.53	5,146,030.13
合计	70,600,000.00	44,703,666.31	12,681,866.34	49,430,846.27	7,954,686.38

（续上表）

项目名称	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
2#厂房工程	88.83	100.00				自筹
3#厂房工程	103.17	100.00				自筹
4#厂房工程	83.98	100.00				自筹
5#厂房工程
监控、绿化、污水等工程
厂区机电安装工程

③本报告期本公司在建工程项目不存在减值准备情况。

(3) 工程物资

项 目	2019年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
专用设备	1,798,407.08	356,895.00	1,441,512.08
工程材料	801,714.29		801,714.29

项 目	2019年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
合计	2,600,121.37	356,895.00	2,243,226.37

(4) 2019年12月31日在建工程较2018年12月31日减少89.39%，主要系子公司上海应用公司扩产项目厂房及设备投入及达预定可使用状态转固定资产所致。

14. 无形资产

(1) 无形资产情况

项 目	土地使用权	财务软件	合计
一、账面原值
1.2018年12月31日	25,238,713.33	329,127.81	25,567,841.14
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.2019年12月31日	25,238,713.33	329,127.81	25,567,841.14
二、累计摊销
1.2018年12月31日	1,286,049.08	228,733.57	1,514,782.65
2.本期增加金额	643,024.54	66,929.40	709,953.94
（1）计提	643,024.54	66,929.40	709,953.94
3.本期减少金额
4.2019年12月31日	1,929,073.62	295,662.97	2,224,736.59
三、减值准备
四、账面价值
1.2019年12月31日账面价值	23,309,639.71	33,464.84	23,343,104.55
2. 2018年12月31日账面价值	23,952,664.25	100,394.24	24,053,058.49

(2) 本报告期末本公司不存在内部研发形成的无形资产。

(3) 截止2019年12月31日本公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

(4) 截至2019年12月31日，本公司无形资产中用于借款抵押的情况，见附注五、51。

15. 长期待摊费用

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少		2019年12月31日
			本期摊销	其他减少
装修费	30,000.00	5,620,852.85	1,684,195.68		3,966,657.17

说明：2019年度本期增加中含合并常州合威公司增加1,331,722.59元。

16. 递延所得税资产

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	2019年12月31日		2018年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	17,034,441.89	3,122,740.49	11,386,181.20	2,268,613.01
内部交易未实现利润	4,541,342.24	1,135,335.56	5,058,099.87	1,264,524.97
资产折旧摊销差异	1,831,353.84	457,838.46	1,220,902.56	305,225.64
可抵扣亏损	27,587,201.43	6,896,800.36	15,858,218.88	3,964,554.73
合 计	50,994,339.40	11,612,714.87	33,523,402.51	7,802,918.35

说明：2019年度可抵扣亏损增加主要系合并常州合威公司所致。

17. 其他非流动资产

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
预付工程、设备款	3,830,960.58	5,972,981.24
投标土地保证金	10,000,000.00
未实现售后租回损益	3,947,090.98	903,275.63
合 计	17,778,051.56	6,876,256.87

18. 短期借款

(1) 短期借款分类

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
质押借款	11,610,441.13
抵押及保证借款	47,290,000.00	43,691,579.50
保证借款	32,500,000.00	12,000,000.00
未终止确认的票据贴现	7,673,037.24	56,632,024.95
短期借款应付利息	228,614.43
合 计	99,302,092.80	112,323,604.45

说明：

1）质押借款11,610,441.13元系：

①本公司以对天合光能股份有限公司的11,219,248.35元应收账款向中国农业银行股份有限公司江苏常州新北支行进行质押借款，借款本金8,975,398.68元。

②本公司子公司上海应用公司及上海光伏公司以对滁州隆基乐叶光伏科技有限公司、

泰州隆基乐叶光伏科技有限公司等公司的应收账款共计2,635,042.45元向中国建设银行西安高新技术产业开发区支行进行质押借款，借款本金合计2,635,042.45元。2）抵押及保证借款47,290,000.00元系：

①本公司向上海农商银行张堰支行借款人民币30,000,000.00元，由上海应用公司以位于金山区山阳镇山德路29、69号的土地及房屋（产权证号：沪（2019）金字不动产权第0008974号）为抵押物，同时由李民、李晓昱提供个人连带责任保证担保。

②本公司向上海花旗银行人民币借款17,290,000.00元，由上海共城通信科技有限公司以位于上海市龙东大道3000号1幢A楼909室的房地产作抵押担保，产权证号：沪房地浦字（2006）第050503号，同时由上海共城通信科技有限公司、上海光伏公司、上海应用公司、李民、李晓昱提供连带责任保证担保。

3）保证借款32,500,000.00元系：

①本公司向中国银行临沂路支行借款人民币8,500,000.00元，由李民、李晓昱提供个人连带责任保证担保，由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供85%保证担保。

②本公司向中国邮政储蓄银行借款人民币8,000,000.00元，由上海应用公司、李民、李晓昱提供连带责任保证担保。

③子公司常州合威公司向江苏银行常州分行借款人民币16,000,000.00元，由江苏常州高新信用融资担保有限公司提供保证担保，上海海优威新材料股份有限公司、李民、李晓昱提供反担保，同时常州合威公司以其20,112,776.28元商业承兑汇票以背书的形式，用于反担保质押。

4）未终止确认的票据贴现借款7,673,037.24元系：

本公司由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票进行贴现，此类票据贴现由于不满足金融资产终止确认的条件，本公司将取得的贴现款在“短期借款”中列报。

19. 应付票据

种 类	2019年12月31日	2018年12月31日
银行承兑汇票	15,934,993.43	7,499,533.00

说明：截至2019年12月31日，本公司不存在已到期未支付的应付票据。

20. 应付账款

(1) 按性质列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
货款	107,627,235.19	69,025,100.14
工程及设备款	23,645,172.20	7,193,712.69
运费	8,060,806.58	7,056,292.68
其他费用	938,974.84	3,096,686.24
合 计	140,272,188.81	86,371,791.75

（2）本报告期期末本公司账龄超过1年的重要应付账款。

项 目	2019年12月31日	未偿还或结转的原因
苏州爱康薄膜新材料有限公司	5,623,338.72	未到结算期

（3）2019年12月31日应付账款较2018年12月31日增长62.41%，主要系销售订单增加相应采购应付货款增长所致。

21. 预收款项

(1) 预收款项列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
预收货款	2,231,399.74	875,728.95

（2）本报告期期末本公司无账龄超过1年的重要预收款项。

22. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
一、短期薪酬	3,274,176.33	49,298,387.76	47,478,039.91	5,094,524.18
二、离职后福利-设定提存计划	415,500.70	5,033,575.60	5,008,063.79	441,012.51
三、辞退福利		723,842.52	723,842.52
合 计	3,689,677.03	55,055,805.88	53,209,946.22	5,535,536.69

(2) 短期薪酬列示

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,063,719.23	41,295,743.92	39,556,257.96	4,803,205.19
二、职工福利费		2,823,717.40	2,823,717.40
三、社会保险费	109,353.10	3,079,951.76	3,044,684.87	144,619.99

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
其中：医疗保险费	96,007.20	2,698,450.75	2,667,395.13	127,062.82
工伤保险费	3,479.20	103,405.49	102,248.24	4,636.45
生育保险费	9,866.70	278,095.52	275,041.50	12,920.72
四、住房公积金	101,104.00	1,999,153.63	1,953,558.63	146,699.00
五、工会经费和职工教育经费		99,821.05	99,821.05
合 计	3,274,176.33	49,298,387.76	47,478,039.91	5,094,524.18

(3) 设定提存计划列示

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
离职后福利：
1.基本养老保险	410,405.20	4,884,502.83	4,860,664.39	434,243.64
2.失业保险费	5,095.50	149,072.77	147,399.40	6,768.87
合 计	415,500.70	5,033,575.60	5,008,063.79	441,012.51

23. 应交税费

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
增值税	2,092,083.68	894,555.67
企业所得税	14,854.33	658,049.02
个人所得税	48,344.53	52,451.30
城市维护建设税	76,327.73	61,856.90
教育费附加	34,215.44	26,836.67
地方教育附加	22,432.57	17,764.11
印花税	40,854.85	365,360.91
合 计	2,329,113.13	2,076,874.58

24. 其他应付款

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
应付利息		279,431.63
其他应付款	879,036.65	363,057.48
合 计	879,036.65	642,489.11

(2) 应付利息

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
分期付息到期还本的长期借款利息		39,676.38

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
短期借款应付利息		239,755.25
合计		279,431.63

说明：本报告期期末不存在重要的已逾期未支付的利息情况。

(3) 其他应付款

①按款项性质列示其他应付款

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
押金及保证金	154,500.00	103,000.00
其他单位及个人往来款	724,536.65	260,057.48
合计	879,036.65	363,057.48

说明：本报告期期末不存在账龄超过1年的重要其他应付款。

25. 一年内到期的非流动负债

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
一年内到期的长期借款	3,000,000.00	1,500,000.00
一年内到期的长期应付款项	10,708,510.38	3,927,915.97
一年内到期的长期借款应付利息	32,527.77
合 计	13,741,038.15	5,427,915.97

26. 其他流动负债

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
待转销项税额	6,151,154.14	3,851,144.44
已背书未终止确认的商业票据	180,540,074.70	130,429,911.61
合 计	186,691,228.84	134,281,056.05

说明：2019年12月31日其他流动负债较2018年12月31日增长39.03%，主要系公司采购规模增长，通过票据背书方式结算的金额也相应增加所致。

27. 长期借款

(1) 长期借款分类

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日	2019年利率区间
抵押及保证借款	20,000,000.00	16,500,000.00	5.7%-5.88%
长期借款应付利息	32,527.77
小计	20,032,527.77	16,500,000.00

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日	2019年利率区间
减：一年内到期的长期借款	3,000,000.00	1,500,000.00
一年内到期的长期借款应付利息	32,527.77
合 计	17,000,000.00	15,000,000.00

(2) 长期借款分类的说明：

抵押及保证借款明细如下：

借款公司名称	期末数	其中：一年内到期长期借款及应付利息金额	抵押物	担保人
上海海优威应用材料技术有限公司	15,023,819.44	2,023,819.44	上海海优威应用材料技术有限公司位于金山区山阳镇山德路29、69号的不动产（产权证号：沪（2019）金字不动产权第0008974号）	王小丽、项燕青、李民、李晓昱
上海海优威应用材料技术有限公司	5,008,708.33	1,008,708.33		李民、李晓昱
合计	20,032,527.77	3,032,527.77

28. 长期应付款

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
长期应付款	25,970,927.08	5,667,489.05
小计	25,970,927.08	5,667,489.05
减：一年内到期的长期应付款项	10,708,510.39	3,927,915.97
合计	15,262,416.69	1,739,573.08

说明：2019年12月31日较2018年12月31日增长777.37%，系子公司上海应用公司新增售后租回融资，期末应付融资租赁款增加所致；

(2) 按款项性质列示长期应付款

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
应付融资租赁款	29,587,979.99	6,043,499.99
减：未确认融资费用	3,617,052.91	376,010.94
小计	25,970,927.08	5,667,489.05
减：一年内到期的长期应付款	10,708,510.39	3,927,915.97
合计	15,262,416.69	1,739,573.08

29. 递延收益

(1) 递延收益情况

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日	形成原因
政府补助	750,000.00		100,000.00	650,000.00	与资产相关
未实现售后租回损益		1,383,310.19		1,383,310.19
合计	750,000.00	1,383,310.19	100,000.00	2,033,310.19

(2) 涉及政府补助的项目

补助项目	2018年12月31日	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	2019年12月31日	与资产相关/与收益相关
年产6000吨EVA新材料生产加工项目	750,000.00			100,000.00		650,000.00	与资产相关

30. 股本

项 目	年初数	本年增减（+、-）					年末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	61,110,000.00	1,900,000.00				1,900,000.00	63,010,000.00

说明：2019年11月6日，公司股东会审议通过《关于上海海优威新材料股份有限公司2019年第一次股票发行方案》议案，定向发行股份190万股，由苏州同创同运同享科技创业投资合伙企业（有限合伙）及深圳鹏瑞集团有限公司分别认购110万、80万股份，此次增资完成后，公司股份总数变更为6301万股。

31. 资本公积

项 目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
股本溢价	265,877,224.82	32,680,000.00	763,812.41	297,793,412.41
合 计	265,877,224.82	32,680,000.00	763,812.41	297,793,412.41

说明：

①本年度资本公积增加系本公司定向增发股票190万股，发行价格18.2元，确认股本溢价32,680,000.00元。

②本年度资本公积减少系因其他股东单方增资，本公司对联营企业邢台晶龙光伏材料有限公司的持股比例由45%稀释至35.01%，本公司因此确认对联营企业的长期股权投资减少763,812.41元，并相应冲减资本公积。

32. 盈余公积

项 目	2018年12月31日	会计政策变更	2019年1月1日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
法定盈余公积	14,151,015.43	-187,018.65	13,963,996.78	5,234,521.14		19,198,517.92
合 计	14,151,015.43	-187,018.65	13,963,996.78	5,234,521.14		19,198,517.92

说明：本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整，影响2019年期初盈余公积-187,018.65元，详见附注三、26（3）。法定盈余公积的增加系本公司按照《公司法》以及公司章程有关规定，按母公司净利润10%提取法定盈余公积。

33. 未分配利润

项 目	2019年度	2018年度
调整前上期末未分配利润	108,740,132.18	88,440,719.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-2,212,529.43	-928,898.21
调整后期初未分配利润	106,527,602.75	87,511,820.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润	66,880,501.97	27,616,001.27
减：提取法定盈余公积	5,234,521.14	2,843,310.02
应付普通股股利	5,316,569.99	3,544,379.96
期末未分配利润	162,857,013.59	108,740,132.18

说明： 本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整，影响期初未分配利润-2,212,529.43元，详见附注三、26（3）。

34. 营业收入及营业成本

项 目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,061,330,791.04	903,770,259.03	701,979,622.68	602,760,411.73
其他业务	1,889,246.14	836,875.95	13,453,252.37	13,231,791.45
合 计	1,063,220,037.18	904,607,134.98	715,432,875.05	615,992,203.18

主营业务（分产品）

产品名称	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
光伏胶膜	1,048,013,248.90	896,608,462.86	684,311,285.48	591,531,315.06
非光伏胶膜	4,102,907.59	1,730,797.06	769,366.75	392,195.47

产品名称	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
其他	9,214,634.55	5,430,999.11	16,898,970.45	10,836,901.20
合计	1,061,330,791.04	903,770,259.03	701,979,622.68	602,760,411.73

说明：2019年度销售收入、成本与2018年度相比分别增长48.61%、46.85%，主要系受国内外市场对光伏胶膜需求增长，销售订单增加及合并常州合威子公司所致。

35. 税金及附加

项 目	2019年度	2018年度
城市维护建设税	562,063.21	215,500.71
土地使用税	50,559.76	113,057.48
印花税	276,925.70	414,474.89
教育费附加	331,468.21	310,543.38
地方教育附加	186,513.72	163,137.18
其他	2,757.22	4,054.06
合 计	1,410,287.82	1,220,767.70

36. 销售费用

项 目	2019年度	2018年度
职工薪酬	2,812,866.44	2,737,450.52
运输及出口杂费	13,902,679.57	13,514,342.87
差旅费	1,189,917.16	1,310,932.90
业务宣传费	454,876.81	595,374.44
业务招待费	1,403,944.21	1,697,361.57
办公费	63,013.05	114,757.57
折旧与摊销	9,396.44	24,952.32
其他	549,407.79	889,504.73
合 计	20,386,101.47	20,884,676.92

37. 管理费用

项 目	2019年度	2018年度
职工薪酬	6,927,132.84	8,793,648.35
办公费	725,803.76	605,497.22
差旅费	949,002.61	471,300.50
业务招待费	619,475.28	487,591.32
车辆使用费	529,321.68	394,615.39
折旧摊销	1,636,084.19	790,454.06

项 目	2019年度	2018年度
通讯费	131,375.05	113,828.75
房租物业费	705,986.98	2,080,560.19
水电费	36,433.92	89,774.15
会务费	114,728.80	92,875.49
中介服务费	6,177,800.44	3,982,390.21
其他	168,867.29	296,189.74
合 计	18,722,012.84	18,198,725.37

38. 研发费用

项 目	2019年度	2018年度
材料费	23,568,622.56	15,094,429.10
人工费	9,123,921.48	3,101,180.85
检测费	2,061,134.63	3,526,704.42
折旧与摊销及租赁支出	2,467,984.77	2,677,147.46
其他	1,443,389.54	942,678.76
合 计	38,665,052.98	25,342,140.59

说明：2019年度研发费用较2018年度增长52.57%，主要系本公司进一步加大研发投入所致。

39. 财务费用

项 目	2019年度	2018年度
利息支出	4,189,653.02	3,018,761.69
减：利息收入	110,407.09	65,162.08
利息净支出	4,079,245.93	2,953,599.61
未确认融资费用	868,878.03	663,489.07
承兑汇票贴息	305,764.60	7,130,098.92
汇兑净损失	608,235.27	-1,670,187.86
现金折扣	5,536,925.03	787,855.01
银行手续费及其他	955,849.85	204,300.69
合 计	12,354,898.71	10,069,155.44

说明：报告期内2019年承兑汇票贴息较2018年降低95.71%，主要系以现金折扣结算方式回款增加，及根据新金融工具准则将处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(应收票据) 支付的贴现息在投资收益列报所致。

40. 其他收益

项 目	2019年度	2018年度	与资产相关/与收益相关
一、计入其他收益的政府补助	3,887,225.50	6,118,759.00
其中：与递延收益相关的政府补助	100,000.00	100,000.00	与资产相关
直接计入当期损益的政府补助	3,787,225.50	6,018,759.00	与收益相关
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目	67,939.80	32,062.35
其中：个税扣缴税款手续费	67,939.80	32,062.35
合 计	3,955,165.30	6,150,821.35

说明：

（1）政府补助的具体信息，详见附注五、53。

（2）上述其他收益均计入非经常性损益。

41. 投资收益

项 目	2019年度	2018年度
权益法核算的长期股权投资收益	4,738,330.87	3,917,577.29
理财产品利息收益	20,328.78	10,069.05
处置长期股权投资产生的投资收益	-318,067.46	4,468,561.30
远期锁汇损益		-956,439.63
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(应收票据)支付的贴现息	-2,420,746.42
合 计	2,019,845.77	7,439,768.01

42. 公允价值变动损益

产生公允价值变动收益的来源	2019年度	2018年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		701,938.06

43. 信用减值损失

项 目	2019年度	2018年度
应收票据坏账损失	-120,896.98	—
应收账款坏账损失	-2,600,928.39	—
其他应收款坏账损失	48,667.10	—
合计	-2,673,158.27	—

44. 资产减值损失

项 目	2019年度	2018年度
坏账损失		-9,473,066.61
存货跌价损失	-80,588.82	-95,899.88
工程物资减值损失	-356,895.00
合 计	-437,483.82	-9,568,966.49

45. 资产处置收益

项 目	2019年度	2018年度
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失	25,717.93	-745,830.32
其中：固定资产	25,717.93	-745,830.32
合 计	25,717.93	-745,830.32

46. 营业外收入

(1) 营业外收入明细

项 目	2019年度	2018年度
与企业日常活动无关的政府补助		92,900.00
取得子公司常州合威公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	2,264,831.54
其他	456,056.38	198,740.34
合 计	2,720,887.92	291,640.34

(2) 与企业日常活动无关的政府补助

补助项目	2019年度	2018年度	与资产相关/与收益相关
2017年浦东科技发展基金企业家创新领导力发展计划专项资金		82,600.00	与收益相关
2017浦东新区创新型人才奖励		10,300.00	与收益相关
2016年度上海市科学技术奖			与收益相关
合 计		92,900.00

47. 营业外支出

项 目	2019年度	2018年度
非流动资产毁损报废损失	133,743.34	0.03
滞纳金	1,422.60	1,506.00
其他	131,284.67	106,462.33
合 计	266,450.61	107,968.36

48. 所得税费用

(1) 所得税费用的组成

项 目	2019年度	2018年度
当期所得税费用	4,553,174.87	3,247,821.27
递延所得税费用	985,395.76	-2,870,819.20
合 计	5,538,570.63	377,002.07

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目	2019年度	2018年度
利润总额	72,419,072.60	27,886,608.44
按适用税率（15%）计算的所得税费用	10,862,860.90	4,182,991.27
子公司适用不同税率的影响	860,549.91	-625,158.34
调整以前期间所得税的影响	-320,557.28	716,485.18
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-710,749.63	-587,636.59
无须纳税的收入（以“-”填列）	-339,724.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	138,034.65	541,742.12
税率变动对期初递延所得税余额的影响	222.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响		-311,366.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除	-4,952,065.82	-3,112,020.93
其他		-428,034.20
所得税费用	5,538,570.63	377,002.07

49. 现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	2019年度	2018年度
收到政府补助、个税手续费及其他营业外收入	4,434,395.88	6,109,964.00
利息收入	110,407.09	65,162.08
保证金、押金、其他单位及个人往来	2,233,128.35	888,581.54
合 计	6,777,931.32	7,063,707.62

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	2019年度	2018年度
付现费用及其他支出	29,828,214.60	27,847,294.72

项 目	2019年度	2018年度
保证金、押金、其他单位及个人往来	24,167,036.90	220,090.00
合 计	53,995,251.50	28,067,384.72

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

项 目	2019年度	2018年度
收到的取得子公司的现金净额	3,319,445.20

(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目	2019年度	2018年度
收到售后回租融资租赁净额	24,820,750.00
信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现净额	21,837,428.40	123,864,621.38
合 计	46,658,178.40	123,864,621.38

说明：报告期间，本公司部分因销售商品收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票用于贴现，对于其中信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票在票据贴现时不终止确认，仍确认为应收票据。在现金流量表中，该部分票据贴现时产出的现金流量体现在“收到的其他与筹资活动有关的现金”中。当该部分票据到期时，由承兑银行或者承兑公司将票据款直接打款至贴现银行，在本公司的现金流量表中，由于不涉及现金收支不体现为任何现金流量。报告期间，本公司信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现的具体情况如下：

项 目	2019年度	2018年度
信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现金额	22,207,315.97	126,617,798.83
其中：承兑银行或者承兑公司当年到期归还票据款	14,534,278.73	69,985,773.88
承兑银行或者承兑公司次年到期归还票据款	7,673,037.24	56,632,024.95
承兑汇票贴息	369,887.57	2,753,177.45
信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现净额	21,837,428.40	123,864,621.38

(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目	2019年度	2018年度
融资担保、手续费等支出	297,800.00
发行股票相关费用	400,000.00
支付融资租赁租金	6,565,440.00	4,266,000.00

项 目	2019年度	2018年度
合 计	7,263,240.00	4,266,000.00

50. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	2019年度	2018年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	66,880,501.97	27,509,606.37
加：资产减值准备	437,483.82	9,568,966.49
信用减值损失	2,673,158.27	—
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,953,270.95	9,626,642.22
无形资产摊销	709,953.94	738,420.61
长期待摊费用摊销	1,684,195.68	510,510.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-25,717.93	745,830.32
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	128,295.72	0.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-701,938.06
财务费用（收益以“－”号填列）	6,038,653.79	3,390,702.58
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,440,592.19	-7,439,768.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	985,395.75	-2,870,819.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,823,083.69	-32,940,448.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-202,237,103.94	-231,182,078.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	103,362,293.21	105,830,947.43
其他	-2,264,831.54
经营活动产生的现金流量净额	-10,291,958.81	-117,213,425.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产	26,000,000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	78,407,701.39	5,635,142.26
减：现金的期初余额	5,635,142.26	10,239,283.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	72,772,559.13	-4,604,140.93

说明：2019年度本公司销售商品收到的票据背书转让的金额为506,733,548.54元。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项 目	2019年度	2018年度
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	3,319,445.20
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	-3,319,445.20

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

项 目	2019年度	2018年度
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物		10,115,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物		813,631.49
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	541,167.29
处置子公司收到的现金净额	541,167.29	9,301,368.51

(4) 现金和现金等价物构成情况

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
一、现金	78,407,701.39	5,635,142.26
其中：库存现金	85,130.97	64,659.49
可随时用于支付的银行存款	78,322,570.42	5,570,482.77
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	78,407,701.39	5,635,142.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

51. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目	2019年12月31日账面价值	受限原因
货币资金	4,145,249.14	银行承兑汇票保证金
应收票据	42,270,963.86	票据质押
应收账款	13,854,290.80	应收账款质押借款
固定资产	98,127,364.00	借款抵押、融资租赁租入、及货款未结清致所有权受限(说明)
无形资产	23,309,639.71	借款抵押

项 目	2019年12月31日账面价值	受限原因
合 计	181,707,507.51

说明：2019年3月，本公司子公司上海应用公司从苏州爱康薄膜新材料有限公司购入二手固定资产13,158,485.39元，截止2019年12月31日账面价值为11,605,028.48元。该资产系苏州爱康薄膜新材料有限公司从赣州发展融资租赁有限责任公司融资租入设备。2019年11月，本公司、苏州爱康薄膜新材料有限公司、赣州发展融资租赁有限责任公司签订三方代付协议，苏州爱康薄膜新材料有限公司委托本公司按时代为足额支付租金给赣州发展融资租赁有限责任公司，并相应抵销本公司应付苏州爱康薄膜新材料有限公司因购买设备、原材料、租赁厂房等事项所应付款项，本公司足额支付全部款项后方可取得所购设备所有权，目前该合同正在履行中。

52. 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目：

项 目	2019年12月31日外币余额	折算汇率	2019年12月31日折算人民币余额
（1）货币资金
其中：美元	1,315,890.63	6.9762	9,179,916.21
欧元	62,538.15	7.8155	488,766.91
（2）应收账款
其中：美元	5,123,342.04	6.9762	35,741,458.74
欧元	112,274.10	7.8155	877,478.23

53. 政府补助

(1) 与资产相关的政府补助

项 目	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
			2019年度	2018年度
年产6000吨EVA新材料生产加工项目	650,000.00	递延收益	100,000.00	100,000.00	其他收益

(2) 与收益相关的政府补助

项 目

金额

资产负债表列报项

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相

		目	2019年度	2018年度	关成本费用损失的列报项目
2018年度第二批企业研究开发费用省级财政奖励资金			300,000.00		其他收益
2018年高新技术成果转化项目			2,196,000.00		其他收益
2019年浦东新区促进质量发展专项资金			100,000.00		其他收益
财政扶持资金			392,000.00		其他收益
浦东新区经济发展财政扶持资金			8,600.00		其他收益
上海市标准化推进专项资金			200,000.00		其他收益
上海市产业转型升级专项资金			400,000.00		其他收益
稳岗补贴			42,073.00	50,909.00	其他收益
武进经济开发区财政分局优惠政策兑现			30,000.00		其他收益
担保费补助			52,800.00		其他收益
上海市专利资助专项资金			65,752.50	4,250.00	其他收益
2016年度第二批高新技术成果转化项目				1,520,000.00	其他收益
2017年浦东科技发展基金企业家创新领导力发展计划专项资金				82,600.00	营业外收入
地方税收返还				395,000.00	其他收益
科技发展基金				60,000.00	其他收益
科技小巨人工程				3,000,000.00	其他收益
上海市专利工作试点项目				120,000.00	其他收益
海优威品牌综合提升项目				500,000.00	其他收益
2017浦东新区创新型人才奖励				10,300.00	营业外收入
上海市专利工作试点单位配				160,000.00	其他收益

项 目	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
			2019年度	2018年度
套资助
2017浦东新区战略性新兴产业企业奖励				11,100.00	其他收益
中小企业开拓资金				147,500.00	其他收益
科学技术奖励专项资金				50,000.00	其他收益
财政贴息			510,359.25	500,000.00	财务费用
合 计			4,297,584.75	6,611,659.00

六、合并范围的变更

1．非同一控制下企业合并

(1) 报告期内发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例（%）	股权取得方式
常州合威新材料科技有限公司	2019年3月1日	14,862,926.58	100.00	非同一控制下企业合并

（续上表）

被购买方名称	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
常州合威新材料科技有限公司	2019年3月1日	购买方获得控制权的日期	73,404,882.38	4,404,290.14

说明：常州合威新材料科技有限公司系本公司与江苏诚昱合创新材料科技有限公司于2015年10月28日共同发起设立，本公司持有该公司45%股权。2019年2月21日，本公司与江苏诚昱合创新材料科技有限公司签订股权转让协议，以7,155,435.41元价格收购江苏诚昱合创新材料科技有限公司持有的常州合威公司55%股权，2019年3月8日完成工商变更登记。本次收购完成后，本公司持有常州合威公司100%股权，形成非同一控制下的企业合并。

(2) 合并成本及商誉

合并成本	常州合威新材料科技有限公司
—非现金资产的公允价值	7,155,435.41
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	7,707,491.15
合并成本合计	14,862,926.56
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	17,127,758.12
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	2,264,831.56

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值为本公司原账面对常州合威新材料科技有限公司采用权益法核算的长期股权投资在合并时的公允价值与用于抵偿股权收购款的对天合光能股份有限公司应收账款账面价值7,155,435.41元之和。

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

项 目	常州合威新材料科技有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	3,319,445.20	3,319,445.20
应收款项	40,709,002.49	40,709,002.49
预付款项	143,327.78	143,327.78
存货	97,166.58	97,166.58
其他流动资产	2,391,626.18	2,391,626.18
固定资产	7,218,842.21	7,218,842.21
递延所得税资产	4,335,213.53	4,335,213.53
负债：
应付款项	34,787,902.71	34,787,902.71
预收款项	2,847,449.62	2,847,449.62
应付职工薪酬	711,799.86	711,799.86
应交税费	2,739,713.66	2,739,713.66
净资产	17,127,758.12	17,127,758.12
减：少数股东权益
取得的净资产	17,127,758.12	17,127,758.12

说明：购买日，常州合威公司的可辨认资产主要为流动资产、机器设备及递延所得税资产，账面价值与公允价值差异较小，故以账面价值做为购买日的可辨认净资产的公允价值。

2．其他原因的合并范围变动新设子公司导致的合并范围变动情况

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例（%）
镇江海优威应用材料有限公司	新设成立	2019年1月3日	13,100,000.00	100.00

七、在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
保定海优威太阳能材料开发有限公司	保定	保定	胶膜销售	100.00		出资设立
上海海优威光伏材料有限公司	上海	上海	胶膜生产销售	100.00		出资设立
保定海优威应用材料科技有限公司	保定	保定	胶膜生产销售	100.00		出资设立
上海海优威应用材料技术有限公司	上海	上海	胶膜生产销售	100.00		不构成业务的合并
苏州慧谷海优威应用材料有限公司	张家港	张家港	胶膜生产销售	100.00		出资设立
常州合威新材料科技有限公司	常州	常州	胶膜生产销售	100.00		非同一控制下企业合并
镇江海优威应用材料有限公司	镇江	镇江	特种膜生产销售	100.00		出资设立

2. 在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
联营企业
邢台晶龙光伏材料有限公司	邢台	邢台	光伏材料生产销售	35.01		权益法

(2) 重要联营企业的主要财务信息

项 目	常州合威新材料科技有限公司	邢台晶龙光伏材料有限公司
	2018年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产	45,580,603.64	63,774,859.64	48,002,034.63

项 目	常州合威新材料科技有限公司	邢台晶龙光伏材料有限公司
	2018年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
非流动资产	11,822,664.70	8,126,341.06	10,307,585.90
资产合计	57,403,268.34	71,901,200.70	58,309,620.53
流动负债	40,324,389.28	31,434,635.87	31,527,006.30
非流动负债		4,100,000.00	4,700,000.00
负债合计	40,324,389.28	35,534,635.87	36,227,006.30
净资产	17,078,879.06	36,366,564.83	22,082,614.23
其中：少数股东权益
归属于母公司的所有者权益
按持股比例计算的净资产份额	7,685,495.58	12,731,934.35	9,937,176.40
调整事项
其中：未实现内部交易损益	1,165,142.49	1,972,095.55	1,973,474.96
2019年度分红按稀释前后持股比例所计算份额的差额		124,359.30
对联营企业权益投资的账面价值	7,161,181.46	11,917,144.41	9,049,112.67

续上表

项 目	常州合威新材料科技有限公司	邢台晶龙光伏材料有限公司
	2018年度	2019年度	2018年度
营业收入	215,266,363.20	195,735,362.46	172,445,698.62
净利润	1,421,716.79	9,818,788.39	6,705,330.10
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,421,716.79	9,818,788.39	6,705,330.10
企业本期收到的来自联营企业的股利		560,177.01

说明：本公司于2019年3月1日收购常州合威公司其余55%股权后，本公司持有常州合威100%股权。 2019年2月28日前常州合威公司仍是本公司的联营企业。

八、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经

营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(1)信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

(2)已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

(3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司应收账款中，2019年12月31日前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额

的52.22%（2018年12月31日：42.89%）；本公司其他应收款中，2019年12月31日欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的95.41%（2018年12月31日：

86.71%）。

2.流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金、银行借款及其他借款来筹措营运资金。于2019年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币1,618.15万元（2018年12月31日：

2,224.06万元）。

截止2019年12月31日，本公司金融负债到期期限如下（单位：人民币万元）：

项目名称	2019年12月31日
	一年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融负债：
短期借款	9,930.21				9,930.21
应付票据	1,593.50				1,593.50
应付账款	12,368.40	965.04	693.78		14,027.22
其他应付款	87.90				87.90
一年内到期的非流动负债	1,374.10				1,374.10
长期借款		300.00	425.00	975.00	1,700.00
长期应付款		895.81	630.43		1,526.24
其他流动负债-已背书未终止确认的票据	18,054.01				18,054.01
已开立未到期信用证	1,366.85				1,366.85
合计	44,774.97	2,160.85	1,749.21	975.00	49,660.03

（续上表）

项 目	2018年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计

项 目	2018年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
金融负债：
短期借款	11,232.36				11,232.36
应付票据	749.95				749.95
应付账款	8,637.18				8,637.18
其他应付款	64.25				64.25
一年内到期的非流动负债	542.79				542.79
长期借款		200.00	200.00	1,100.00	1,500.00
长期应付款		173.96			173.96
其他流动负债-已背书未终止确认的票据	13,042.99				13,042.99
已开立未到期信用证	982.57				982.57
合计	35,252.09	373.96	200.00	1,100.00	36,926.05

3.市场风险

（1）外汇风险

本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的以外币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以欧元和美元计价的应收账款及借款有关，除本公司出口业务及部分原材料进口采购业务以美元及欧元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。

①截止2019年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：

项目名称	2019年12月31日
	美元		欧元
	外币	人民币	外币	人民币
外币资产：
货币资金	1,315,890.63	9,179,916.21	62,538.15	488,766.91
应收账款	5,123,342.04	35,741,458.74	112,274.10	877,478.23
合计	6,439,232.67	44,921,374.95	174,812.25	1,366,245.14

（续上表）

项目名称	2018年12月31日

	美元		欧元
	外币	人民币	外币	人民币
外币资产
货币资金	292,151.15	2,005,091.77	31,696.89	248,735.00
应收账款	3,212,811.92	22,050,170.75	64,641.12	507,258.29
合计	3,504,963.07	24,055,262.52	96,338.01	755,993.29
外币负债：
应付账款	1,840.00	12,628.29
合计	1,840.00	12,628.29

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。

②敏感性分析

于2019年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元或欧元升值或贬值1%，那么本公司当年的净利润将增加或减少46.29万元（2018年度：24.80万元）。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

截止2019年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加60.69万元（2018年度：32.27万元）。

九、公允价值的披露

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。1．于2019年12月31日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值

项 目	2019年12月31日公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资			12,641,474.52	12,641,474.52

2．不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十、关联方及关联交易

关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。

1. 存在控制关系的关联方

股东名称（姓名）	与本公司关系	2019年12月31日		2018年12月31日
		持股比例（%）	表决权比例（%）	持股比例（%）	表决权比例（%）
李民	控股股东、实际控制人、法定代表人、副董事长兼总经理	31.77	31.77	32.22	32.22
李晓昱	公司股东、董事长、控股股东配偶	13.86	13.86	14.04	14.04
合计		45.64	45.64	46.26	46.26

说明：李民、李晓昱合计直接持有本公司45.64%股份，并通过上海海优威投资有限公司、上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙）间接控制持股比例为4.03%，表决权比例为5.06%，直接或间接合计持股比例为49.67%，表决权比例为50.70%股份。

2. 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益

3. 本公司合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
上海共城通信科技有限公司	实际控制人控股公司，法定代表人李民
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

5. 关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品、接受劳务情况

关 联 方	关联交易内容	2019年度发生额	2018年度发生额
常州合威新材料科技有限公司	采购货物	14,069,243.59	12,469,702.67
常州合威新材料科技有限公司	加工费	2,932,623.46
邢台晶龙光伏材料有限公司	加工费		905,587.72
邢台晶龙光伏材料有限公司	采购货物		54,051.72

出售商品、提供劳务情况

关 联 方	关联交易内容	2019年度发生额	2018年度发生额
常州合威新材料科技有限公司	销售货物	487,982.40	19,298,113.60
邢台晶龙光伏材料有限公司	销售货物	9,218,793.84	8,997,626.43
邢台晶龙光伏材料有限公司	提供服务		126,500.00

说明：本公司于2019年3月1日非同一控制下合并常州合威新材料科技有限公司，与常州合威新材料科技有限公司2019年度发生的关联交易金额特指2019年1-2月份纳入合并前的关联交易金额。

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方：

出租方名称	租赁资产种类	2019年度确认的租赁费	2018年度确认的租赁费
上海共城通信科技有限公司	房屋	556,746.68	556,746.59

(3) 关联担保情况

本公司作为被担保方

担 保 方	担保金额（万元）	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李民、李晓昱	2,200.00	2014年12月17日	2019年12月17日	是
李民、李晓昱	2,000.00	2015年1月28日	2019年1月28日	是
上海共城通信科技有限公司	2,814.00	2017年12月15日	长期	否
李民、李晓昱	1,500.00	2018年6月27日	2019年6月26日	是
李民、李晓昱	800.00	2018年8月31日	2019年9月5日	是
李民、李晓昱	850.00	2019年4月25日	2020年9月27日	否
李民、李晓昱	800.00	2019年9月9日	2021年9月5日	否
李民、李晓昱	3,000.00	2019年7月16日	2020年7月15日	否
李民、李晓昱	1,600.00	2019年7月11日	2026年5月15日	否
李民、李晓昱	1,279.80	2017年6月22日	2022年6月27日	否
李民、李晓昱	1,762.99	2019年10月28日	2022年10月28日	否
李民、李晓昱	1,248.00	2019年9月4日	2022年9月4日	否

(4) 专利权

2016年，本公司与邢台晶龙光伏材料有限公司签署《专利许可使用授权书》，将专利号为ZL201020102527.2的专利：一种EVA胶膜无偿授权其使用。该项专利授权使用截止日期为2019年12月31日，授权到期后不再续期。

(5) 关键管理人员报酬

本公司2019年度、2018年度关键管理人员分别为：12人、12人，支付薪酬情况见下表：

单位：万元

项 目	2019年度发生额	2018年度发生额
关键管理人员报酬	242.32	232.75

6. 关联方应收应付款项

(1) 应收项目

项目名称	关联方	2019年12月31日		2018年12月31日
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	常州合威新材料科技有限公司			19,075,764.15	866,527.38

项目名称	关联方	2019年12月31日		2018年12月31日
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	邢台晶龙光伏材料有限公司	2,410,400.00	24,104.00	3,875,438.30
其他应收款	台湾海优威新材料股份有限公司

(2) 应付项目

项目名称	关联方	2019年12月31日	2018年12月31日
应付账款	常州合威新材料科技有限公司		7,916,405.69
应付账款	邢台晶龙光伏材料有限公司		504,366.68
应付账款	上海共城通信科技有限公司

十二、承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

截至2019年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2. 或有事项

①截至 2019年 12 月 31 日，本公司已开立未到期的国内人民币信用证合计2,475,900.00元、国际美元信用证合计1,604,394.00美元。

②因侵害发明专利权纠纷，本公司于2019年10月起诉杭州福斯特应用材料股份有限公司，要求其立即停止侵权行为并赔偿各项损失及费用暂计122.471万元。2019年12月本公司收到国家知识产权局《无效宣告请求受理通知书》，杭州福斯特应用材料股份有限公司对所诉专利权向国家知识产权局提出无效宣告请求。2020年2月10日，上海知识产权法院以（2019）沪73知民初832号民事裁定书驳回杭州福斯特应用材料股份有限公司对管辖权提出的异议，杭州福斯特应用材料股份有限公司已上诉。截止本报告日，国家知识产权局及法院均尚未判决。

③为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司作为担保方为子公司提供担保：

被担保方	担保事项	担保余额（万元）	担保起始日	担保终止日
常州合威新材料科技有限公司	保证担保	1,600.00	2019年8月23日	2020年5月20日
上海海优威应用材料技术有限公司	保证担保	1,665.05	2019年10月28日	2024年10月28日

被担保方	担保事项	担保余额（万元）	担保起始日	担保终止日
上海海优威应用材料技术有限公司	保证担保	1,116.00	2019年9月4日	2024年9月4日

子公司作为担保方为本公司提供担保：

担 保 方	担保事项	担保余额（万元）	担保起始日	担保到期日
上海海优威应用材料技术有限公司	保证担保	800.00	2019年9月9日	2021年9月5日
上海海优威应用技术材料有限公司	保证担保	3,000.00	2019年7月16日	2020年7月15日
上海海优威光伏材料有限公司、上海海优威应用材料技术有限公司	保证担保	1,729.00	2019年9月28日	2020年6月16日

说明：为其他单位提供债务担保形成的或有负债全部为本公司合并范围内权益主体间的关联担保除上述事项外，截至 2019年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十三、资产负债表日后事项

资产负债表日后利润分配情况说明

本公司于2020年4月3日召开第二届董事会第二十四次会议，表决通过《关于2019年度利润分配的议案》。根据决议，公司拟按利润分配股权登记日股本数为基数,向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利2.12元（含税）。本次利润分配预案不实施资本公积转增股本，利润分配股权登记日由股东大会授权董事会届时确定。

截至2020年4月3日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

1. 前期会计差错更正

追溯重述法

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间/报表日

受影响的报表项目名称

累积影响数

对信用一般的银行承兑汇票背书或贴现不终止确认，并对商业承兑汇票计提坏账准备	第二届董事会第二十四次会议	2018年12月31日	应收票据	96,561,223.72
		2018年12月31日	应付账款	-88,500,712.84
		2018年12月31日	短期借款	54,632,024.95
		2018年12月31日	其他流动负债	130,429,911.61
		2018年度	资产减值损失	1,217,187.20
		2018年度	所得税费用	197,578.08
重分类预付设备款		2018年12月31日	在建工程	-1,546,524.00
		2018年12月31日	其他非流动资产	1,546,524.00
同一单位在其他非流动资产与应付账款同时挂账抵销		2018年12月31日	其他非流动资产	-5,764,539.95
		2018年12月31日	应付账款	-5,764,539.95

2. 分部信息

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，除光伏电池封装胶膜生产和销售业务外本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 按账龄披露

账 龄	2019年12月31日	2018年12月31日
半年以内	290,355,916.78	148,377,750.07
半年至1年	11,332,971.33	10,796,868.86
1年以内小计	301,688,888.11	159,174,618.93
1至2年		2,508,151.92
2-3年		61,289.28
小计	301,688,888.11	161,744,060.13
减：坏账准备	7,284,865.53	1,353,578.30
合计	294,404,022.58	160,390,481.83

(2) 按坏账计提方法分类披露

①2019年12月31日（按简化模型计提）

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	6,490,336.32	2.15	5,192,269.06	80.00	1,298,067.26
按组合计提坏账	295,198,551.79	97.85	2,092,596.47	0.71	293,105,955.32
其中：应收客户货款组合	189,889,107.06	62.94	2,092,596.47	1.10	187,796,510.59
应收合并范围内关联方货款组合	105,309,444.73	34.91			105,309,444.73
合计	301,688,888.11	100.00	7,284,865.53	2.41	294,404,022.58

②2018年12月31日（按已发生损失模型计提）

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	161,682,770.85	99.96	1,292,289.02	0.80	160,390,481.83
其中：账龄组合	150,729,309.61	93.19	1,292,289.02	0.86	149,437,020.59
信用风险较小组合	10,953,461.24	6.77			10,953,461.24
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	61,289.28	0.04	61,289.28	100.00
合计	161,744,060.13	100.00	1,353,578.30	0.84	160,390,481.83

报告期坏账准备计提的具体说明：

①2019年12月31日，按单项计提坏账准备的应收账款

名 称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
浙江昱辉阳光能源江苏有限公司	6,490,336.32	5,192,269.06	80.00	客户破产重整，预计债权无法全部受偿
合计	6,490,336.32	5,192,269.06	80.00

②2019年12月31日，按应收客户货款组合计提坏账准备的应收账款

账 龄	2019年12月31日

	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
半年以内	185,046,472.05	1,850,464.72	1.00
半年至1年	4,842,635.01	242,131.75	5.00
合计	189,889,107.06	2,092,596.47	1.10

③2018年报告期组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例
半年以内	137,424,288.83
半年至1年	10,796,868.86	539,843.44	5.00
1至2年	2,508,151.92	752,445.58	30.00
合计	150,729,309.61	1,292,289.02	0.86

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9、10及12。

(3) 坏账准备的变动情况

类 别	2018年12月31日	会计政策变更	2019年1月1日	本期变动金额				2019年12月31日
				计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	61,289.28		61,289.28	5,192,269.06		61,289.28	5,192,269.06
按组合计提坏账	1,292,289.02	1,374,242.90	2,666,531.92		45,012.19	528,923.26	2,092,596.47
其中：
应收客户货款组合	1,292,289.02	1,374,242.90	2,666,531.92		45,012.19	528,923.26	2,092,596.47
应收合并范围内关联方货款组合
合计	1,353,578.30	1,374,242.90	2,727,821.20	5,192,269.06	45,012.19	590,212.54	7,284,865.53

(4) 本报告期实际核销应收账款590,212.54元。

(5) 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况

单位名称	2019年12月31日余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备余额
上海海优威应用材料技术有限公司	103,651,530.29	34.36
晶科能源有限公司	42,892,860.51	14.22	428,928.61
上海市机械设备成套（集团）有限公司	37,663,730.35	12.48	376,637.30
天合光能股份有限公司	29,551,622.42	9.80	295,516.22
韩华新能源（启东）有限公司	21,683,142.37	7.19	216,831.42

单位名称	2019年12月31日余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备余额
合计	235,442,885.94	78.04	1,317,913.55

(6) 2019年12月31日应收账款较2018年12月31日增长83.55%，主要系销售收入增加所致。

2. 其他应收款

(1) 分类列示

项 目	2019年12月31日	2018年12月31日
应收利息
应收股利
其他应收款	77,795,493.41	70,586,655.38
合计	77,795,493.41	70,586,655.38

(2) 其他应收款

①按账龄披露

账 龄	2019年12月31日	2018年12月31日
1年以内	77,946,034.36	70,186,190.64
1至2年	3,000.00	552,092.48
2至3年		14,000.00
3年以上	14,000.00
小计	77,963,034.36	70,752,283.12
减：坏账准备	167,540.95	165,627.74
合计	77,795,493.41	70,586,655.38

②按款项性质分类情况

款项性质	2019年12月31日	2018年12月31日
海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金	689,201.00
备用金、代扣代缴员工款项	30,000.00	23,000.00
关联方往来	60,489,738.17	70,177,190.64
其他款项	16,754,095.19	552,092.48
小计	77,963,034.36	70,752,283.12
减：坏账准备	167,540.95	165,627.74
合计	77,795,493.41	70,586,655.38

③按坏账计提方法分类披露

A．截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	77,963,034.36	167,540.95	77,795,493.41
合计	77,963,034.36	167,540.95	77,795,493.41

截至2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别	账面余额	未来12个月内的预期信用损失率(%)	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	77,963,034.36	0.21	167,540.95	77,795,493.41
其中：应收备用金、代扣代缴员工款项	30,000.00			30,000.00	信用损失风险较低不计提
应收海关保证金、房租水电押金、投标保证金、履约保证金	689,201.00			689,201.00	信用损失风险较低不计提
应收其他款项	16,754,095.19	1.00	167,540.95	16,586,554.24
应收合并范围关联方往来款组合	60,489,738.17			60,489,738.17	信用损失风险较低不计提
合计	77,963,034.36	0.21	167,540.95	77,795,493.41

B．截止2018年12月31日的坏账准备按已发生损失模型计提如下：

类 别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	70,752,283.12	100.00	165,627.74	0.23	70,586,655.38
其中：账龄组合	552,092.48	0.78	165,627.74	30.00	386,464.74
信用风险较小组合	70,200,190.64	99.22			70,200,190.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备
合计	70,752,283.12	100.00	165,627.74	0.23	70,586,655.38

B1. 2018年12月31日无按单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款B2. 2018年12月31日组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例

账 龄	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内
1至2年	552,092.48	165,627.74	30.00
合计	552,092.48	165,627.74	30.00

④报告期坏账准备的变动情况

类 别	2018年12月31日	会计政策变更	2019年1月1日	本期变动金额			2019年12月31日
				计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	165,627.74		165,627.74	1,913.21			167,540.95
其中：应收存放其他单位保证金及其他款项	165,627.74		165,627.74	1,913.21			167,540.95
合计	165,627.74		165,627.74	1,913.21			167,540.95

⑤按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项的性质	2019年12月31日余额	账龄	占其他应收款余额合计数的比例(%)	坏账准备
上海海优威应用材料技术有限公司	往来款	30,811,415.96	半年以内	39.52
保定海优威太阳能材料开发有限公司	往来款	27,784,356.84	半年以内	35.64
上海市机械设备成套（集团）有限公司	销售保证金	16,754,095.19	半年以内	21.49	167,540.95
保定海优威应用材料科技有限公司	往来款	1,715,043.71	半年以内	2.20
苏州纬承招标服务有限公司	投标保证金	289,201.00	半年至1年	0.37
合计		77,354,112.70		99.22	167,540.95

3. 长期股权投资

项 目	2019年12月31日			2018年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	169,762,926.58		169,762,926.58	124,100,000.00		124,100,000.00
对联营企业投资	11,917,144.41		11,917,144.41	16,210,294.13		16,210,294.13

项 目	2019年12月31日			2018年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合 计	181,680,070.99		181,680,070.99	140,310,294.13		140,310,294.13

(1) 对子公司投资

被投资单位	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日	本期计提减值准备	2019年12月31日减值准备余额
保定海优威太阳能材料开发有限公司	22,300,000.00			22,300,000.00
上海海优威光伏材料有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
保定海优威应用材料科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
常州合威新材料科技有限公司		14,862,926.58		14,862,926.58
苏州慧谷海优威应用材料有限公司	2,300,000.00	17,700,000.00		20,000,000.00
镇江海优威应用材料有限公司		13,100,000.00		13,100,000.00
上海海优威应用材料技术有限公司	84,500,000.00			84,500,000.00
合 计	124,100,000.00	45,662,926.58		169,762,926.58

(2) 对联营企业投资

投资单位	2018年12月31日	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动
联营企业
常州合威新材料科技有限公司	7,161,181.46	7,155,435.41		546,309.71
邢台晶龙光伏材料有限公司	9,049,112.67			4,192,021.16		-763,812.41
合 计	16,210,294.13	7,155,435.41		4,738,330.87		-763,812.41

(继上表)

投资单位

本期增减变动

2019年12月31日

2019年12月31日减值准备余额

	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
常州合威新材料科技有限公司			-14,862,926.58
邢台晶龙光伏材料有限公司	560,177.01			11,917,144.41
合 计	560,177.01		-14,862,926.58	11,917,144.41

4. 营业收入和营业成本

项 目	2019年度		2018年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	963,816,590.71	849,392,985.44	605,532,381.61	536,183,095.79
其他业务	59,451,290.69	56,534,804.91	54,332,350.35	50,530,024.69
合 计	1,023,267,881.40	905,927,790.35	659,864,731.96	586,713,120.48

说明：2019年度销售收入、成本与2018年度相比分别增长55.07%、54.41%，主要系受国内外市场对光伏胶膜需求增长，销售订单增加及合并常州合威公司所致。

5. 投资收益

项 目	2019年度	2018年度
权益法核算的长期股权投资收益	4,738,330.87	3,917,577.29
处置长期股权投资产生的投资收益		1,615,000.00
理财产品利息收益	20,328.78	4,326.03
远期锁汇损益		-956,439.63
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(应收票据)支付的贴现息	-2,293,262.61
合 计	2,465,397.04	4,580,463.69

十六、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

项 目	2019年度	2018年度
非流动资产处置损益	25,717.93	3,722,730.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,397,584.75	6,711,659.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	2,264,831.54

项 目	2019年度	2018年度
委托他人投资或管理资产的损益	20,328.78	10,069.05
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益		不适用
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	不适用	-254,501.57
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	189,605.77	90,771.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	6,898,068.77	10,280,729.44
减：非经常性损益的所得税影响数	755,182.11	1,539,309.34
非经常性损益净额	6,142,886.66	8,741,420.10
减：归属于少数股东的非经常性损益净额		-255.00
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额	6,142,886.66	8,741,675.10

2. 净资产收益率及每股收益

①2019年度

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	13.93	1.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	12.65	0.99

②2018年度

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.31	0.45
扣除非经常性损益后归属于公司普通股	4.31	0.31

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
股东的净利润

上海海优威新材料股份有限公司

2020年4月3日

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：