公司代码：600768 公司简称：宁波富邦
宁波富邦精业集团股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈炜 、主管会计工作负责人宋凌杰及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 123
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、宁波富邦 | 指 | 宁波富邦精业集团股份有限公司 |
| 富邦控股 | 指 | 宁波富邦控股集团有限公司 |
| 富邦铝材 | 指 | 宁波富邦铝材有限公司 |
| 贸易公司 | 指 | 宁波富邦精业贸易有限公司 |
| 铝型材公司 | 指 | 宁波富邦精业铝型材有限公司 |
| 仓储公司 | 指 | 宁波江北富邦精业仓储有限公司 |
| 常奥体育 | 指 | 江苏常奥体育发展有限公司 |
| KPL | 指 | King Pro League，王者荣耀职业联赛 |
| Hero久竞 | 指 | Hero久竞电子竞技俱乐部，为王者荣耀联赛职业战队 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宁波富邦精业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宁波富邦 |
| 公司的外文名称 | NINGBO FUBANG JINGYE GROUP CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | NBFB |
| 公司的法定代表人 | 陈炜 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 魏会兵 | 岳峰 |
| 联系地址 | 宁波市鄞州区兴宁路66号富 邦广场B座15楼 | 宁波市鄞州区兴宁路66号富 邦广场B座15楼 |
| 电话 | 0574-87410500 | 0574-87410501 |
| 传真 | 0574-87410510 | 0574-87410510 |
| 电子信箱 | fbjy@600768.com.cn | yuef600768@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 宁波市镇海骆驼机电工业园区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 315202 |
| 公司办公地址 | 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315040 |
| 公司网址 | www.600768.com.cn |
| 电子信箱 | fbjy@600768.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 宁波富邦 | 600768 | 宁波华通 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 公司聘请的会计师事务所 （境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市南京东路61号 | |
| 签字会计师姓名 | 罗国芳、张辉 | |
| 公司聘请的会计师事务所 （境外） | 名称 | |
| 办公地址 | ||
| 签字会计师姓名 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | |
| 办公地址 | ||
| 签字的保荐代表 人姓名 | ||
| 持续督导的期间 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 申港证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589号长泰国际金融大厦16/22/23楼 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 柳志伟、王立维 | |
| 持续督导的期间 | 2020年2月28日—2021年12月31日 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 155,411,878.42 | 307,271,037.22 | -49.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,650,765.91 | 121,708,093.02 | -98.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 700,126.67 | -9,020,120.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -913,427.50 | 1,003,372.91 | -191.04 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 234,189,203.16 | 224,721,461.53 | 4.21 |
| 总资产 | 356,749,196.46 | 302,698,466.31 | 17.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.012 | 0.910 | -98.68 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.012 | 0.910 | -98.68 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.005 | -0.067 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.72 | 71.05 | 减少70.33个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.31 | -5.27 | 增加5.58个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司本期营业收入较上年同期大幅减少，主要是由于公司2018年起实施的重大资产出售暨关联交易事项已完成，富邦铝材剥离，于2019年5月起不纳入公司合并范围所致。归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益及加权平均净资产收益率较上年同期大幅减少，主要是由于公司在上年同期确认了铝板带材业务相关的资产转让收益所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -68,512.72 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 140,649.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,143,262.21 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,334.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -135,080.10 | |
| 所得税影响额 | 8,654.71 | |
| 合计 | 950,639.24 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务情况
报告期内公司通过重大资产重组完成对常奥体育55%股权的收购，现已初步形成铝加工和贸易业务、体育业务并行发展的经营格局。
(1) 铝加工和贸易业务
公司铝加工业务包括铝型材的生产与销售、铝铸棒等的批发零售业务，下属子公司包括宁波富邦精业铝型材有限公司和宁波富邦精业贸易有限公司。宁波富邦精业铝型材有限公司主要生产销售工业铝型材，其年生产能力1万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括1630吨、1250吨、800吨、500吨共四条挤压生产线，产品品种和规格超过4000多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手电筒系列型材、电动工具系列型材等。受限于生产设备老化、产品结构传统，铝型材产量及销量属于中小规模水平。
宁波富邦精业贸易有限公司主要销售工业铝铸棒等金属原材料，其根据本土市场需求，向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司等企业批量采购铝铸棒商品，再转向本地中小企业分销。销售定价基本原则为：以货到当日上海长江有色网公布的现货市场国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相应的加工费予以定价。
（2）体育业务
公司以控股子公司江苏常奥体育发展有限公司为依托开展体育业务。常奥体育作为体育产业运营商，专业从事体育赛事的组织运营和职业体育俱乐部的运营管理等，其主要业务按体育项目分为马拉松赛事业务、足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务、职业电竞俱乐部运营管理业务和其他赛事业务。
马拉松赛事业务：
常奥体育作为中国田径协会 41 家马拉松官方赛事运营公司之一，注重推行“精品化赛事”战略，注重赛事的运营质量，形成了良好的品牌效应，拥有优质的客户、渠道资源并与其形成稳定的合作关系。2014年常奥体育承办了首届常州西太湖半程马拉松，目前该赛事是国内为数不多的企业自有IP马拉松赛事，已逐步升级为中国田径协会（CAA）认证的金牌赛事、国际田联（IAAF）认证的铜标赛事。2019年9月常奥体育中标了中国马拉松精英排名赛暨我要上奥运万人赛，该赛事为目前国内参赛门槛难度最高的马拉松赛事，致力于打造中国专业A1类业余跑者赛事。常奥体育赛事经验的积累和品牌声誉的提升使得其马拉松赛事业务迅速拓展，逐步在我国多个一、二、三线城市成功布局。
足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务：
常奥体育自2017年起组织运营足球赛事，运营了包括CSC 国际足球俱乐部超级杯、常州“龙城杯”国际足球邀请赛等赛事，曾邀请国际米兰、沙尔克04等国际知名俱乐部至国内比赛或与国内俱乐部同场竞技。随着赛事经验及业务资源的积累，2019年常奥体育全面承接了中国足球协会乙级联赛昆山足球俱乐部的运营管理工作。在常奥体育专业的运营管理下，昆山足球俱乐部现已成功晋级2020年中甲联赛。
职业电竞俱乐部运营管理业务：
2016年10月常奥体育拓展电竞业务板块，组建PRW职业电子竞技俱乐部，2018年9月通过收购杭州竞灵，成为Hero久竞职业电竞俱乐部的实际控制人。Hero久竞曾获2018年KPL春季赛总冠军、秋季赛总冠军、冬季冠军杯总冠军、年度最佳俱乐部。目前设立王者荣耀、和平精英、王者模拟战三个分部，拥有王者荣耀职业联赛（KPL）固定参赛席位（目前共有16席）。
随着电竞主场化城市化逐步推进，本报告期内Hero久竞已落户南京主场并更名为南京Hero久竞，将有力促进电竞俱乐部业务发展。
其他赛事业务：
常奥体育承办的其他赛事业务包括中国女排联赛（常州赛区）（2014 年至今合作机构）、 江苏同曦男子篮球队主场比赛、中国羽毛球大师赛等国际级、国家级赛事和群众类体育赛事。2016年起常奥体育还开展了体育场馆运营及青少年体育培训业务。
2、公司业务主要经营模式
（1）铝加工业务经营模式
采用“铝锭价格+加工费”的方式进行商品定价，采取“直销+经销”的销售模式拓展市场，其中铝锭价格主要根据上海长江有色金属网铝价对应确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产经营过程中保持合理数量的库存备货，以备连续生产和周转需要。
（2）体育业务经营模式
马拉松赛事业务：常奥体育作为专业的赛事运营机构，担任中国田径协会、地方体育局、地方人民政府等政府部门赛事活动、商业开发与市场推广的承办方或运营推广单位，常奥体育获得报名费收入、赛事承办收入、赛事赞助收入等。
足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务：常奥体育凭借其运营管理经验引进并运营、承办或协办足球赛事，根据办赛的标准和要求，协调比赛的赛事组织和现场管理，负责比赛的宣传推广及市场化运营，安排比赛的电视、广播和网络传播等。常奥体育获得门票收入、赛事承办收入。职业足球俱乐部运营管理业务中，为昆山足球俱乐部提供专业的组织架构和服务体系，构建俱乐部流程规范制度，聘请高水平的足球俱乐部教练和训练、营养、康复、医疗团队，提供日常运营管理服务，负责球队日常竞赛训练，开展球员经纪，建设俱乐部青训体系，提供招商、球迷衍生品的开发及销售，提供训练基地设计规划咨询、品牌推广咨询等全面的专业服务。常奥体育获得运营管理收入。
职业电竞俱乐部运营管理业务：常奥体育组织投入资金、场所运营职业电竞俱乐部，参与各种职业电竞比赛，通过参与竞技获得赛事奖金和联盟分成；通过持续维护公共关系，获得粉丝及受众，提升俱乐部的品牌价值，形成可持续的商业生态平台，获得商务赞助推广收入，并通过系统的选拔机制和定制化的培训管理获得队员转会收入等。
3、行业情况说明
（1）铝加工和贸易行业情况
当前我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，在国家大力实施供给侧结构性改革新形势下，有关部门出台了一系列推动重点产业布局调整和行业优化升级的政策措施，支持包括铝行业在内的传统产业优化升级，实现供需动态平衡，同时通过大力推行产能置换推动中国铝工业实现绿色、低碳、协调发展。铝材作为人们生活的重要角色之一，未来铝消费仍然具备发展潜力。但是面对我国铝加工行业政策趋严、盈利能力的下降、贸易摩擦不断等问题，我国铝加工行业也在加快转型升级，从“量”往“质”的方向发展。
随着全球材料行业领域的不断创新发展，汽车轻量化、包装材料减薄、新材料研发及应用已成为铝行业发展的必然趋势，中国铝加工行业终将从中低端向不断中高端方向发展，通过立足于高端铝材市场，进而再布局铝材深加工，最终走出一条“高端铝材+深加工产品”的复合型发展路线。
同时我们看到，公司的铝型材加工和铝材贸易业务在行业集中度不断提高的背景下，受限于行业结构性产能过剩以及自身现有组织结构和技术实力的困扰，预计现有产业的发展瓶颈一时难以突破，且面临现有业务不断萎缩的市场风险。
（2）体育行业情况
在国家政策的大力推动下，近年来我国体育产业总体规模稳定增长。根据 2019年国家统计局和国家体育总局最新发布的数据，预计到 2025年我国体育产业总规模达到 5 万亿元，复合增长率为11.39%，未来市场前景广阔。2019年国务院办公厅先后发布《关于印发体育强国建设纲要的通知》及《关于促进全民健身和体育消费推动体育产业高质量发展的意见》，指出要加快推进体育强国建设，大力推动全民健身与全民健康深度融合，强化体育产业要素保障，激发市场活力和消费热情，推动体育产业成为国民经济支柱性产业。
受新型冠状病毒影响，今年以来大众体育运动赛事不可避免地受到波及。2020年5月国家体育总局统筹推进新冠肺炎疫情防控与体育工作领导小组发布了《关于有序恢复体育赛事活动的指导意见》，指出体育赛事和活动的恢复工作将根据疫情防控形势的变化，及时进行动态调整，意味着我国体育赛事已经开始逐步“复苏”。常奥体育已根据自身情况针对性地对体育业务板块调整优化，积极为后疫情时代马拉松赛事重启和昆山足球俱乐部参与中甲联赛做准备，并将抓住主场落地南京的契机大力拓展电竞业务，以尽可能减少或消除疫情对相关业务的影响。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司于2019年12月12日、2020年2月4日分别召开八届董事会第十九次会议、2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次重大资产重组具体方案》等相关议案，同意公司通过支付现金12,842.50万元的方式购买江苏常奥体育发展有限公司（以下简称“常奥体育”）
55.00%股权（详见2019-042、2020-010号临时公告）。
2020年2月28日，常奥体育取得了常州市市场监督管理局换发的营业执照（统一社会信用代码：91320412398283580L），常奥体育股权转让的工商变更登记手续已办理完成。本次变更完成后，常奥体育55%股权已登记至公司名下（详见2020-011号临时公告）。常奥体育从2020年3月1日起纳入公司合并报表范围。
截止本报告披露日，公司已按照重大资产收购协议约定支付全部交易对价款,本次交易已实施完成。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
就铝材业务而言，公司位于经济发达而资源缺乏的华东地区，中小型民营经济成份比较活跃，下游终端市场具有运输成本低的区位比较优势。同时公司拥有多年的铝加工行业生产和贸易经验，能够较快地适应市场需求并快速为客户提供满足其需求的产品和服务，在长三角区域下游中小企业群体中具有一定的市场竞争能力，但所受到的市场挑战日趋激烈。
公司体育业务以常奥体育为依托，其核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（1）一体化体育服务体系
常奥体育业务领域涵盖路跑、足球、排球、篮球等领域，全力打造大众体育服务体系。常奥体育致力于各项体育赛事的运营开发及俱乐部管理，并于2016年开始全面进军体育场馆运作及青少年体育培训领域，致力为大众提供全面的、产业化的体育运动平台，拥有广泛的客户和良好的发展前景。
（2）客户及赞助商资源
常奥体育拥有优质的客户资源。常奥体育担任了中国田径协会、地方体育局、地方人民政府等机关单位赛事活动、商业开发与市场推广的承办方或推广运营方，并为昆山足球俱乐部等职业体育俱乐部提供市场化运营和管理的服务，与相关机构形成了长期稳定的合作关系。同时常奥体育再发展历程中形成了一批优质的赞助商资源，为其赢得了良好的口碑。
（3）电竞青训管理体系
在电竞业务方面， Hero久竞电竞俱乐部建立了被誉为“电竞界黄埔军校”的严格青训管理体系。凭借科学的选拔机制、系统的赛训建设、完备的晋升通道，充分挖掘青训预备队员的潜力，为俱乐部输送优秀选手的同时，也培养了一批电竞新星，深厚的青训体系基础有助于电竞业务实现长远的发展。
（4）体育赛事运营能力
常奥体育推行“精品化赛事”战略，注重赛事的运营质量，受到业界广泛认可。常奥体育目前拥有江苏省内多场马拉松赛事的独家运营权，是中国田径协会41家马拉松官方赛事运营公司之一。其中常州西太湖半程马拉松、南京溧水山地半程马拉松赛、金坛茅山山地半程马拉松赛事均为中国田径协会共同主办的A类认证赛事。自成立以来，常奥体育累计举办马拉松、足球、排球、羽毛球等精品赛事70余场，涵盖全国多个省份城市，赛事累计报名人数超过30万人。常奥体育凭借其优秀的赛事运营能力荣获2017年全国十家“年度最佳体育赛事运营机构”之一。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
年初以来，公司经营层在董事会的领导下快速响应，尽全力降低新冠疫情带来的影响，积极恢复并开拓各项经营业务。其中公司铝业板块实现营业收入1.25亿元， 净利润114.86万元；公司体育板块完成营收4,078.61万元，净利润1,181.87万元。报告期内，公司实现营业收入1.55亿元（常奥体育3月起纳入公司合并报表范围），归属于上市公司股东的净利润165.08万元，扣除非经常性损益的净利润为70.01万元。
公司铝加工和贸易业务受疫情影响，产品市场较往年有所萎缩。在年初全力推动复工复产的基础上，有关企业进一步拓展销售渠道，竭力稳定下游客户市场，做好目标客户的管理。同时各
企业还不断优化内部结构，通过进一步提升企业运营体系的建设，提高对一线业务的支持能力，报告期内铝业板块总体实现了平稳运行。公司体育业务以控股子公司常奥体育为依托，受疫情影响公司马拉松赛事被迫延期。常奥体育通过与各级政府及主管单位保持紧密对接，为后疫情时代的复赛积极做好准备；同时通过组织跑游常州线上系列赛、常州西太湖马拉松线上赛等多项线上活动，加强与跑者互动；根据防控政策最新动向，因地制宜开发小规模越野赛事，打造精品IP；此外还积极研发智慧化赛事管理系统，提升精细化管理水平。目前，国家体育总局已同意马拉松运动在满足一定人数和办赛要求下恢复赛事。公司将在符合防控要求的前提下，做好马拉松复赛的各项准备工作。在常奥体育专业的运营管理下，报告期内昆山足球俱乐部成功晋级中国足球甲级联赛，常奥体育通过结合俱乐部的具体情况、发展阶段及发展目标为俱乐部提供了一系列专业化运营管理。并将立足对标中甲联赛的新要求，积极开展教练及球员引入、球队日常训练及管理、球队比赛及竞训拉练、青训体系建立、球队商务开发等专业服务。
2020年王者荣耀职业联赛春季赛启用线上比赛方式，相关线上比赛均已全部结束。报告期内，Hero久竞俱乐部面对春季赛失利的不利局面，积极备战新赛季，现已完成南京主场落地工作，成为KPL联盟完成主场落地的现有为数不多的几家俱乐部之一。接下来南京Hero久竞将通过深耕本地化主场运营，适时引进优秀的电竞选手，不断加大对电竞青训队伍培养，以增强电竞团队整体实力，开发多品类衍生产品，持续拓展商业价值。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 155,411,878.42 | 307,271,037.22 | -49.42 |
| 营业成本 | 137,042,840.88 | 296,357,260.37 | -53.76 |
| 销售费用 | 552,250.34 | 1,460,023.57 | -62.18 |
| 管理费用 | 10,299,480.29 | 11,224,134.55 | -8.24 |
| 财务费用 | -643,567.87 | 2,877,713.28 | -122.36 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -913,427.50 | 1,003,372.91 | -191.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,877,912.26 | 119,153,182.77 | -152.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,630,322.14 | -188,079,732.82 |
营业收入变动原因说明:主要系富邦铝材本期不纳入合并范围所致。
营业成本变动原因说明:主要系富邦铝材本期不纳入合并范围所致。
销售费用变动原因说明:主要系富邦铝材本期不纳入合并范围所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司本期贷款减少，导致利息支出减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司采购采用银行承兑汇票结算方式较上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收购江苏常奥体育发展有限公司所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期无债务偿还所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司将截至 2018 年 5 月 31 日的铝板带材业务相关资产及负债转让给宁波富邦控股集团有限公司重大资产出售事项已于2019年完成，富邦铝材自2019年5月1日起不再纳入公司合并报表范围。
报告期内公司通过重大资产重组收购常奥体育的股权已于2月底完成过户，常奥体育从2020年3月1日起纳入公司合并报表范围。目前公司持有常奥体育51.38%的股权。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 43,177,606.16 | 12.10 | 19,131,991.96 | 4.93 | 125.68 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | 14,034,218.30 | 3.61 | -100.00 | 主要系执行新金融工具准则，将应收票据列报为“应收款项融资”所致 |
| 应收款项融资 | 6,601,816.50 | 1.85 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系执行新金融工具准则，将应收票据列报为“应收款项融资”所致 |
| 预付款项 | 3,872,303.08 | 1.09 | 8,518,497.43 | 2.19 | -54.54 | 主要系预付购货款减少所致 |
| 其他应收款 | 1,880,307.05 | 0.53 | 60,976,604.57 | 15.70 | -96.92 | 主要系上期应收重组交易对价款项所致 |
| 其他流动资产 | 20,893,617.69 | 5.86 | 110,000,000.00 | 28.33 | -81.01 | 主要系本期购买理财产品减少所致 |
| 固定资产 | 3,920,106.96 | 1.10 | 2,291,966.52 | 0.59 | 71.04 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 无形资产 | 12,106,870.66 | 3.39 | 3,333.83 | 0.001 | 363,052.01 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 商誉 | 118,316,679.89 | 33.17 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系本期收购 |
| 常奥体育形成的商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 5,521,012.13 | 1.55 | 2,195,396.42 | 0.57 | 151.48 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 递延所得税资产 | 385,114.20 | 0.11 | 3,749.91 | 0.001 | 10,169.96 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 短期借款 | 16,250,000.00 | 4.56 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系本期新增银行借款所致 |
| 应付账款 | 12,988,089.79 | 3.64 | 3,287,025.40 | 0.85 | 295.13 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | 297,099.45 | 0.08 | -100.00 | 主要系根据新收入准则将“预收款项”改列至“合同负债”所致 |
| 合同负债 | 898,106.71 | 0.25 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要系根据新收入准则将“预收款项”改列至“合同负债”所致 |
| 应付职工薪酬 | 2,450,340.18 | 0.69 | -78,092.62 | -0.02 | 不适用 | 主要系常奥体育3月1日起纳入合并范围所致 |
| 应交税费 | 6,215,146.43 | 1.74 | 50,122,107.63 | 12.91 | -87.60 | 主要系上期铝材剥离业务相关税费已支付所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 32,500,000.00 | 8.37 | -100.00 | 主要系上年同期的一年内到期的长期借款减少所致 |
| 其他流动负债 | 1,032,741.39 | 0.29 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系常奥体育的其他流动负债所致 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | 1,636,100.00 | 0.42 | -100.00 | 主要系已实际支付了有关诉讼赔偿款，相应冲减了预计负债所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 25,000,000.00 | 用于开立银行承兑汇票的保证金 |
| 合计 | 25,000,000.00 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2019年12月12日、2020年2月4日分别召开八届董事会第十九次会议、2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次重大资产重组具体方案》等相关议案，同意公司通过支付现金12,842.50万元的方式购买常奥体育55.00%股权。2020年2月28日常奥体育股权转让的工商变更登记手续已办理完成。本次变更完成后，常奥体育55%股权已登记至公司名下。
公司于2020年3月26日召开了八届董事会第二十次会议审议通过了《关于控股子公司增资扩股引入投资者的议案》，同意胡庄浩以1,650万元人民币认缴常奥体育的新增注册资本74.2558万元，增资后胡庄浩持有常奥体育6.59%的股权。增资完成后常奥体育的注册资本变更为1,126.8874万元，公司出资占其注册资本的51.38%，常奥体育仍为公司控股子公司。常奥体育主要从事马拉松赛事运营、足球赛事、俱乐部运营管理以及职业电竞俱乐部运营管理业务等。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 宁波中华纸业 有限公司 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | ||
| 小计 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | ||
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单 位持股比例(%) | 本期现金红利 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 宁波中华纸业 有限公司 | 2.50 | |||||
| 小计 | 2.50 | |||||
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品和服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 宁波富邦精业贸易有限公司 | 商业 | 金属材料、合金材料、复合材料及制品的批发零售 | 1,000.00 | 7,028.55 | 2,690.80 | 45.86 |
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 | 制造业 | 铝型材制造加工 | 500.00 | 1,131.43 | 737.48 | -11.65 |
| 宁波江北富邦精业仓储有限公司 | 交通运输业 | 货运、装卸、仓储 | 50.00 | 45.32 | -65.68 | -0.25 |
| 宁波富邦体育文化传播有限公司 | 租赁和商务服务业 | 体育运动项目和场所经营、体育用品批发零售 | 800.00 | 10.41 | 10.05 | -7.10 |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 商务服务业 | 体育活动策划、体育信息咨询、体育赛事的组织和推广 | 1,126.8874 | 11,780.25 | 9,597.47 | 1,181.87 |
其他说明：
来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 所处行业 | 主要产品和服务 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 宁波富邦精业贸易有限公司 | 商业 | 金属材料、合金材料、复合材料及制品的批发零售 | 9,938.14 | 60.89 | 45.86 |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 商务服务业 | 体育活动策划、体育信息咨询、体育赛事的组织和推广 | 4,078.62 | 1,626.24 | 1,181.87 |
注：常奥体育自2020年3月1日起纳入公司合并范围，目前公司持有常奥体育51.38%的股权。此处披露的为其 2020年1-6月的财务报表数据。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、新冠肺炎疫情带来的铝加工行业有效生产及运营风险，以及公司传统铝型材生产加工和铝铸棒产品贸易业务的运营资产质量风险。由于公司铝型材加工业务规模体量较小，设备工艺老化；铝铸棒贸易业务市场竞争激烈，上游供货商较为单一，故现有传统业务资产质量不高的现状一时难以改观。
2、业务转型整合风险。公司以现金方式收购常奥体育55%的股权正式切入体育行业后，所购买资产与现有主营业务分属不同行业，公司已针对管理制度、内控体系、经营模式等方面进行了必要的调整优化，但公司能否通过整合既保证对标的公司的控制力又保持标的公司原有竞争优势，尚存在不确定性，短期内可能存在相关整合风险。
3、体育行业发展风险：
(1)宏观经济环境波动风险——近年来我国经济增速放缓，以及当前的新冠肺炎疫情因素等，其可能持续影响体育行业公司的活动运营收入和相关业务正常开展。如若宏观经济环境不断下行，公司体育板块业务可能会面临赞助商投放预算削减、赛事收入降低等风险，导致经营业绩下滑。
(2)行业政策变化风险——尽管近年来国家大力支持体育产业发展并出台一系列相关政策，公司体育板块业务仍不能完全避免行业政策变动可能导致的产业市场环境变化的风险。
(3)市场竞争加剧风险——随着商业化运营的赛事和优质体育资源不断进入市场，以及国内体育赛事管理理念的提升，从事体育赛事承办的企业增多，以及体育赛事项目的迭代升级影响等，或加剧市场竞争和赛事水平波动的风险。
(4)专业人才流失风险——体育竞赛组织是一个系统工程，中高层次管理人才缺口较大，行业内具有经验的业务人才普遍短缺。公司如果不能提供具有竞争力的薪酬、福利以吸引并留住人才，或将对体育业务的扩展升级和持续经营产生不利影响。
4、铝加工行业发展风险
(1)行业风险。铝行业是国民经济的基础产业，铝加工产业受有色金属行业周期性波动所带来的不确定性影响较大。与此同时本公司生产的传统产品附加值较低，技术设备和人员结构老化，随着行业产能过剩情况加剧，行业竞争对手不断增多，传统市场的增量开发日益艰难。
(2)原料价格波动风险。公司工业销售收入主要来自铝加工产品，和下游客户的定价方式是以铝锭价格加上加工费的形式来计价。当铝锭市场价格发生大幅下跌时，公司原材料和产成品等可能出现存货跌价风险，并加剧客户的市场观望心态，不利于稳定生产经营。
(3)环保政策风险。公司主营业务在生产过程中排放的废水、废气、废渣等在一定程度上会对周边环境造成可能的污染，如果公司采取的环保措施存在隐患或无法达标，可能会对本地区环境造成不良影响，进而受到监管部门处罚，影响正常生产经营。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
常奥体育控股子公司杭州竞灵文化创意有限公司因经营发展需要，于2020年6月底完成了公司名称及注册地址的变更。变更前公司名称：杭州竞灵文化创意有限公司；变更后公司名称：南京竞灵文化创意有限公司。变更前注册地址：浙江省杭州市余杭区仓前街道龙潭路2号世导科技园3幢2层210室；变更后注册地址：南京经济技术开发区红枫科技园D12栋第7层。除上述变更事项外其他工商信息均无变化。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 宁波富邦2020年第一次临时股东大会 | 2020年02月04日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/ 公告编号：临2020-010 | 2020年02月05日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年04月29日 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/ 公告编号：临2020-029 | 2020年04月30日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 宋汉平等自然人组成的实际控制人团队 | 宋汉平等自然人组成的管理团队作为宁波富邦的实际控制人，为避免与宁波富邦产生同业竞争，作出承诺如下：1、本人将严格遵守宁波富邦章程的规定，不会利用实际控制人地位谋求不当利益，不损害宁波富邦和其他股东的合法权益；2、本人及本人控制的其他企业或经济组织（指本人控制的除宁波富邦及其子公司以外的企业或经济组织，下同）将不会直接或间接从事与宁波富邦及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；3、本人如从任何第三方获得的任何商业机会与宁波富邦经营的业务有竞争或可能构成竞争的，则本人将立即通知宁波富邦，并尽力将该商业机会让予宁波富邦；4、自本承诺函出具之日起，如宁波富邦进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控制的其他企业或经济组织将不与宁波富邦拓展后的产品或业务相竞争；对于可能与宁波富邦拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人控制的其他企业或经济组织将通过合适及公允的方式将该等业务转让给宁波富邦或停止该等业务的经营；5、自本承诺函出具之日起，如宁波富邦因本人及本人控制的其他企业或经济组织违反本承诺函而产生任何损失，本人将承担赔偿责任，以保障宁波富邦和其他股东的利益。 | 2018-09-11；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 宋汉平等自然人组成的 | 宋汉平等自然人组成的管理团队作为宁波富邦的实际控制人，就规范和减少与宁波富邦之间的关联交易，作出承诺如下：1、本人不会利用实际控制人的地位及与宁波富邦之间的关联关系损害宁 | 2018-09-11；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 实际控制人团队 | 波富邦及其他股东的合法权益；2、自本承诺函出具日起，本人及本人控制的其他企业或经济组织（指本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的企业或经济组织，下同）将不会以任何理由和方式违规占用宁波富邦的资金或其他资产；3、本人及本人控制的其他企业或经济组织将尽量避免或减少与宁波富邦发生关联交易，对于确实无法避免的关联交易，承诺将按照公平合理的交易条件进行；4、本人及本人控制的其他企业或经济组织将严格及善意地履行与宁波富邦签订的各种关联交易协议，不向宁波富邦谋求超出协议安排之外的利益或收益；5、本人将通过行使控制权促使本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的其他企业或经济组织遵守及履行前述承诺；6、若本人及本人控制的其他企业或经济组织违反上述承诺的，则本人愿意承担因此给宁波富邦造成的全部损失。 | |||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 宁波富邦控股集团有限 | 宁波富邦控股集团有限公司关于避免同业竞争的承诺：1、富邦控股将严格遵守宁波富邦章程的规定，不会利用控股股东地位谋求不当利益，不损害宁波富邦和其他股东的合法权益；2、富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织将不会直接或间接从事与宁波富邦及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；3、富邦控股如从任何第三方获得的任何商业机会与宁波富邦经营的业务有竞争或可能构成竞争的，则富邦控股将立即通知宁波富邦，并尽力将该商业机会让予宁波富邦；4、自本承诺函出具之日起，如宁波富邦进一步拓展其产品和业务范围，富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织将不与宁波富邦拓展后的产品或业务相竞争；对于可能与宁波富邦拓展后的产品或业务发生竞争的，富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织将通过合适及公允的方式将该等业务转让给宁波富邦或停止该等业务的经营；5、自本承诺函出具之日起，如宁波富邦因本公司及本公司控制的其他企业或经济组织违反本承诺函而产生任何损失，富邦控股将承担赔偿责任，以保障宁波富邦和其他股东的利益。 | 2018-09-11；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 宁波富邦控股集团有限公司 | 宁波富邦控股集团有限公司关于规范与减少关联交易的承诺：1、富邦控股不会利用控股股东的地位及与宁波富邦之间的关联关系损害宁波富邦及其他股东的合法权益；2、自本承诺函出具日起，富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织（指本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的企业或经济组织，下同）将不会以任何理由和方式违规占用宁波富邦的资金或其他资产；3、富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织将尽量避免或减少与 | 2018-09-11；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 宁波富邦发生关联交易，对于确实无法避免的关联交易，承诺将按照公平合理的交易条件进行；4、富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织将严格及善意地履行与宁波富邦签订的各种关联交易协议，不向宁波富邦谋求超出协议安排之外的利益或收益；5、富邦控股将通过行使控制权促使富邦控股控制的除宁波富邦及其子公司以外的其他企业或经济组织遵守及履行前述承诺；6、若富邦控股及富邦控股控制的其他企业或经济组织违反上述承诺的，则富邦控股愿意承担因此给宁波富邦造成的全部损失。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司的全体董事、高级管理人员 | 关于宁波富邦重大资产出售事项摊薄即期回报采取的填补措施能够得到切实履行的承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如公司未来推出股权激励方案，则未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如承诺人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，承诺人同意按照中国证监会、上交所等证券监管机构制定的相关规定、规则履行解释、道歉等相应义务，并同意上述监管机构依法对本人作出处罚或采取监管措施；给公司或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。 | 2018-09-11；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 上市公司的全体董事、监事、高级管理人员 | 上市公司的全体董事、监事、高级管理人员关于减持计划的承诺如下：1、本次交易中，即自本次重组的报告书首次披露之日起至本次交易实施完毕期间，本人未直接持有宁波富邦股票，亦不存在任何减持宁波富邦股票的计划。2、承诺函自签署之日起对本人具有法律约束力，本人愿意赔偿因违反上述承诺给宁波富邦造成的损失。 | 本次重组的报告书首次披露之日起（2019年12月12日）至本次交易实施完毕期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司的全体董事、监事、高级管理人员 | 为保障对公司本次重大资产重组摊薄即期回报采取的填补措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作出如下承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司未来推出股权激励方案，则未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执 | 2019-12-12；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 行情况相挂钩。6、承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人同意按照中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构制定的相关规定、规则履行解释、道歉等相应义务，并同意上述监管机构依法对本人作出处罚或采取监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 富邦控股、宋汉平等自然人组成的管理团队 | 富邦控股与宋汉平等自然人组成的管理团队就避免同业竞争事项承诺如下：1、本公司/本人将严格遵守宁波富邦章程的规定，不会利用控股股东地位谋求不当利益，不损害宁波富邦和其他股东的合法权益。2、本公司/本人保证本次重组完成后，自身及控制的其他下属企业（即不包括上市公司及其子公司，下同）目前实质没有、将来不会从事与上市公司主营业务相同的生产经营活动；未来若出现自身及控制的其他下属企业与上市公司及其子公司主营业务有竞争关系时，将立即通知宁波富邦，并尽力将该等商业机会让予宁波富邦。3、截至承诺函出具日，富邦控股其他下属企业中宁波富邦汉贵体育文化传播有限公司、宁波富邦西部体育文化产业投资合伙企业（有限合伙）、宁波富邦男子篮球俱乐部有限公司、宁波富创文化传媒有限公司所从事的业务涉及体育行业，但是该等公司从事的业务性质及所属业务区域和常奥体育及其下属子公司从事的体育赛事的组织运营和职业体育俱乐部的运营管理业务不存在实质性竞争关系，本次交易完成后亦不会和常奥体育及其下属公司产生竞争，如本次交易完成后出现和常奥体育及其下属子公司形成竞争的情况，将会把相关商业机会让渡给上市公司、常奥体育及其下属子公司。如拟出售前述企业相关股权、财产份额或经营性资产的，上市公司及其下属子公司在同等条件下拥有优先受让权。除前述下属公司外，本公司及本人控制的其他企业不存在从事体育行业相关产业的情况。4、本次重组完成后，本公司/本人及其控制的其他下属企业将不会从事与上市公司主营业务相同的业务，如宁波富邦未来进一步拓展其产品和业务范围，本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将不与宁波富邦拓展后的产品或业务相竞争，确保不和上市公司形成同业竞争。5、本次重组完成后，如宁波富邦因本公司/本人及其控制的其他企业或经济组织违反本承诺函而产生损失的，本公司/本人将承担赔偿责任。 | 2019-12-12；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的 | 解决关联 | 富邦控 | 富邦控股就规范和减少与宁波富邦之间的关联交易，作出承诺如下：1、本公司不会利用控股股东 | 2019-12-12；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺 | 交易 | 股、宋汉平等自然人组成的管理团队 | 的地位及与宁波富邦之间的关联关系损害宁波富邦及其他股东的合法权益。2、自本承诺函出具日起，本公司及本公司控制的其他企业或经济组织（指本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的企业或经济组织，下同）将不会以任何理由和方式违规占用宁波富邦的资金或其他资产。3、本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将尽量避免或减少与宁波富邦发生关联交易，对于确实无法避免的关联交易，承诺将按照公平合理的交易条件进行。4、本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将严格及善意地履行与宁波富邦签订的各种关联交易协议，不向宁波富邦谋求超出协议安排之外的利益或收益。5、本公司将通过行使控制权促使本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的其他企业或经济组织遵守及履行前述承诺。6、若本公司及本公司控制的其他企业或经济组织违反上述承诺的，则本公司愿意承担因此给宁波富邦造成的全部损失。宋汉平等自然人组成的管理团队就规范和减少与宁波富邦之间的关联交易，作出承诺如下：1、本人不会利用实际控制人的地位及与宁波富邦之间的关联关系损害宁波富邦及其他股东的合法权益。2、自本承诺函出具日起，本人及本人控制的其他企业或经济组织（指本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的企业或经济组织，下同）将不会以任何理由和方式违规占用宁波富邦的资金或其他资产。3、本人及本人控制的其他企业或经济组织将尽量避免或减少与宁波富邦发生关联交易，对于确实无法避免的关联交易，承诺将按照公平合理的交易条件进行。4、本人及本人控制的其他企业或经济组织将严格及善意地履行与宁波富邦签订的各种关联交易协议，不向宁波富邦谋求超出协议安排之外的利益或收益。5、本人将通过行使控制权促使本公司控制的除宁波富邦及其子公司以外的其他企业或经济组织遵守及履行前述承诺。6、若本人及本人控制的其他企业或经济组织违反上述承诺的，则本人愿意承担因此给宁波富邦造成的全部损失。 | |||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 富邦控股、宋汉平等自然人组成的管理团队 | 富邦控股与宋汉平等自然人组成的管理团队关于减持计划的承诺如下：1、本次交易中，即自本次重组的报告书首次披露之日起至本次交易实施完毕期间，本公司及本人均无任何减持宁波富邦股票的计划。2、承诺函自签署之日起即对本公司及本人具有法律约束力，本公司及本人愿意赔偿因违反上述承诺给宁波富邦造成的损失。 | 本次重组的报告书首次披露之日起（2019年12月12日）至本次交易实施完毕期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的 | 盈利预测 | 嘉航信 | 嘉航信息、陶婷婷、奥蓝商务（以下简称“净利润承诺方”）承诺：2019年度、2020年度、2021年 | 2019年-2022年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺 | 及补偿 | 息、陶婷婷、奥蓝商务 | 度、2022年度（即“利润补偿期间”）标的公司实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于1,850万元、2,200万元、2,550万元、2,900万元（即“承诺净利润数”）。利润补偿期间的实现净利润数将相应剔除标的公司股权激励的损益影响（如有）；鉴于标的公司2019年9月收购杭州竞灵33%股权，标的公司2019年度实现净利润数按标的公司截至评估基准日2019年9月30日标的公司股权架构模拟确认，即标的公司2019年度实现净利润数包含上述杭州竞灵33%股权享有的在2019年度1-9月期间相应损益。若利润补偿期间经审计标的公司累积实现净利润数不足累积承诺净利润数的，上市公司在每个利润补偿年度的年度报告披露后的10日内以书面方式通知净利润承诺方应补偿金额，并根据净利润承诺方持有上市公司股份的权利状态、共管账户中的剩余购股款情况及标的公司实现净利润数情况确定补偿方案。在相应法定程序履行完毕后，净利润承诺方应在接到上市公司通知后的30日内按照上市公司通知的补偿方案进行补偿：当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数）÷利润补偿期间累积承诺净利润数×标的资产交易价格-累积已补偿金额以上公式运用中，应遵循：累积补偿金额不超过交易对方合计取得的交易对价及嘉航信息购入的上市公司股票自购入日至补偿日期间所取得的现金分红之和；在逐年补偿的情况下，如某年度计算的应补偿金额小于0时，按0取值，以前年度已经补偿的金额不退还。净利润承诺方优先以现金方式履行盈利预测补偿义务，如净利润承诺方未在上市公司通知的期限内以现金方式支付完毕当期应补偿金额或共管账户中的剩余购股款不足以履行当期盈利预测补偿义务的，则差额部分由嘉航信息继续以所购上市公司股份进行补偿，则当期应补偿股份数量按如下计算：当期应补偿股份数量=（当期应补偿金额-现金补偿金额）÷购股平均价格以上公式运用中，应遵循：购股平均价格按截至上市公司发出书面补偿金额及方案之日，嘉航信息已用于购入股票的总金额除以总购股数量计算；如上市公司在利润补偿期间实施送股、公积金转增股本的，则应对股份补偿数量进行相应调整，调整后的应补偿股份数量＝按上述公式计算的当期应补偿股份数量×（1＋转增或送股比例）；依据上述公式计算的当年应补偿股份数量精确至个位数，如计算结果存在小数的，则去小数取整数，对不足1股的剩余对价由净利润承诺方以现金支付。 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 陶婷婷 | 根据《宁波富邦精业集团股份有限公司以支付现金方式购买资产协议》（以下简称“《重大资产购买协议》”）约定，陶婷婷应通过嘉航信息将本次交易中收到的第二期交易价款中的 20,000,000 元用于在二级市场购买宁波富邦股票。后陶婷婷向公司提出申请以个人名义履行《重大资产购买协议》约定的购买股票义务，并保证更换购买主体后陶婷婷承接并履行《重大资产购买协议》项下所有嘉航信息的义务。购入的上市公司股票的锁定期均为自买入之日起至利润补偿期间届满且净利润承诺方履行完毕《重大资产购买协议》约定的盈利预测补偿义务及/或减值测试补偿义务（如有）之日，如利润补偿期间届满后净利润承诺不存在需要履行盈利预测补偿义务及/或减值测试补偿义务的，则股票的锁定期均为自买入之日起至减值测试专项审核意见出具日。 | 买入之日起至利润补偿期间届满且净利润承诺方履行完毕《重大资产购买协议》约定的盈利预测补偿义务及/或减值测试补偿义务（如有）之日。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年3月26日召开八届董事会第二十次会议审议通过了《关于续聘公司2020年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，拟聘请立信会计师事务为公司2020年度财务审计及内部控制审计机构，并于2019年年度股东大会审议通过了上述议案。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2020年3月26日、2020年4月29日召开八届董事会第二十次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于公司全资子公司2020年度日常关联交易预计的议案》，公司全资子公司贸易公司预计在2020年度将发生向关联方富邦铝材销售原材料的日常关联交易，本次关联交易预计金额为1.2亿元。截止本报告期，实际发生的关联交易金额为19,401,907.72元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司积极践行生态环保责任，所属铝型材公司认真执行环保法律法规，定期对废水、废气、噪声等进行重点监测，确保污染物达标排放，大力倡导清洁生产。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于2017 年7 月 5 日印发《企业会计准则第14 号——收入》(财会【2017】22 号，以下简称“新收入准则”)，并要求境内上市公司自 2020 年 1 月 1 日起开始施行。根据上述文件要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则。
新收入准则变化的主要内容：
(1)将现行的收入准则和建造合同准则统一为一个收入确认模型 。现行企业会计准则中，与收入相关的准则为《企业会计准则第 14 号——收入》和《企业会计准则第 15 号——建造合同》，这两项准则分别规范不同类型的收入，并分别采用了不同的收入确认模式。 在现行准则下，公司应当首先根据交易的性质判断其适用的准则范围，再按照不同的准则要求相应确认收入。
(2)以“控制权转移”取代之前的“风险报酬转移”作为收入确认判断标准。收入的确认标准由“商品的主要风险和报酬转移给客户时”确认，收入变为“客户取得商品控制权时”确认收入，这是新收入准则理论基础的重大变化。
(3)对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引。新收入准则对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引，要求企业在合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，按照各单项履约义务所承诺商品(或服务)的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各单项履约义务，进而在履行各单项履约义务时确认相应的收入。
(4)对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。
本次会计政策变更对公司的影响：
根据相关新旧准则衔接规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。经评估，新收入准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 18,410 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 宁波富邦控股集团有限公司 | 0 | 49,820,082 | 37.25 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 周宇光 | 2,045,100 | 2,045,100 | 1.53 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 陶婷婷 | 1,953,961 | 1,953,961 | 1.46 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 王文霞 | 0 | 1,384,849 | 1.04 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 吴云兴 | 492,428 | 1,104,428 | 0.83 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 陈荣 | 0 | 1,008,479 | 0.75 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 王永超 | 629,800 | 664,800 | 0.50 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 黄国海 | 0 | 500,000 | 0.37 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 谢锦和 | 148,000 | 458,220 | 0.34 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 周爽 | 434,800 | 434,800 | 0.33 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 宁波富邦控股集团有限公司 | 49,820,082 | 人民币普通股 | 49,820,082 | |||||
| 周宇光 | 2,045,100 | 人民币普通股 | 2,045,100 | |||||
| 陶婷婷 | 1,953,961 | 人民币普通股 | 1,953,961 | |||||
| 王文霞 | 1,384,849 | 人民币普通股 | 1,384,849 | |||||
| 吴云兴 | 1,104,428 | 人民币普通股 | 1,104,428 | |||||
| 陈荣 | 1,008,479 | 人民币普通股 | 1,008,479 |
| 王永超 | 664,800 | 人民币普通股 | 664,800 |
| 黄国海 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 |
| 谢锦和 | 458,220 | 人民币普通股 | 458,220 |
| 周爽 | 434,800 | 人民币普通股 | 434,800 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前述十大股东中，宁波富邦控股集团有限公司为控股股东，是本公司的关联法人；陶婷婷为本公司董事、副总经理及公司控股子公司江苏常奥体育发展有限公司持股10%以上的个人股东，是本公司的关联自然人。除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | |||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 陶婷婷 | 董事 | 0 | 1,953,961 | 1,953,961 | 根据《重大资产购买协议》约定，陶婷婷应通过嘉航信息将本次交易中收到的第二期交易价款中的20,000,000元用 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
于在二级市场购买宁波富邦股票。后陶婷婷向公司提出申请以个人名义履行《重大资产购买协议》约定的购买股票义务，并保证更换购买主体后陶婷婷承接并履行《重大资产购买协议》项下所有嘉航信息的义务。姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈炜 | 董事长 | 选举 |
| 宋凌杰 | 董事、总经理 | 选举 |
| 魏会兵 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 选举 |
| 陶婷婷 | 董事、副总经理 | 选举 |
| 宋令波 | 董事 | 选举 |
| 许彬 | 董事 | 选举 |
| 洪晓丽 | 独立董事 | 选举 |
| 杨光 | 独立董事 | 选举 |
| 华秀萍 | 独立董事 | 选举 |
| 屠敏 | 监事会主席 | 选举 |
| 章炜 | 监事 | 选举 |
| 宋霞飞 | 职工代表监事 | 选举 |
| 岳培青 | 财务总监 | 选举 |
| 宋汉心 | 董事、总经理 | 离任 |
| 郑锦浩 | 董事 | 离任 |
| 屠敏 | 董事 | 离任 |
| 傅培文 | 独立董事 | 离任 |
| 王红珠 | 独立董事 | 离任 |
| 宋振纶 | 独立董事 | 离任 |
| 韩树成 | 监事会主席 | 离任 |
| 刘志宏 | 监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年3月26日召开了八届董事会第二十次会议及八届监事会第十四次会议，审议通过了九届董事会董事及九届监事会监事人员名单（详见公司2020-013号、2020-014号临时公
告）。2020年4月29日召开了公司2019年年度股东大会，会议选举了第九届董事会、监事会成员，并于同日召开了公司九届董事会及监事会第一次会议，选举了公司新一届董事长、监事会主席、高级管理人员等（详见公司2020-029号、2020-030号、2020-031号临时公告）。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,408,707.64 | 124,569,725.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 65,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 50,000.00 | ||
| 应收账款 | 43,177,606.16 | 20,321,335.12 | |
| 应收款项融资 | 6,601,816.50 | 14,601,500.05 | |
| 预付款项 | 3,872,303.08 | 2,537,186.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,880,307.05 | 117,269.30 | |
| 其中：应收利息 | 180,645.83 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 14,354,461.61 | 12,282,447.84 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,893,617.69 | 11,459,565.23 | |
| 流动资产合计 | 169,188,819.73 | 250,939,028.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,920,106.96 | 1,851,203.09 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 12,106,870.66 | 1,253.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 118,316,679.89 | ||
| 长期待摊费用 | 5,521,012.13 | 2,592,675.20 | |
| 递延所得税资产 | 385,114.20 | 3,712.79 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 187,560,376.73 | 51,759,437.42 | |
| 资产总计 | 356,749,196.46 | 302,698,466.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 16,250,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 43,500,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 应付账款 | 12,988,089.79 | 2,368,827.20 | |
| 预收款项 | 950,176.60 | ||
| 合同负债 | 898,106.71 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,450,340.18 | 171,253.37 | |
| 应交税费 | 6,215,146.43 | 1,305,331.86 | |
| 其他应付款 | 2,557,797.50 | 2,348,068.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 567,468.00 | 567,468.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,032,741.39 | ||
| 流动负债合计 | 85,892,222.00 | 77,143,657.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 948,560.76 | 833,347.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 948,560.76 | 833,347.48 | |
| 负债合计 | 86,840,782.76 | 77,977,004.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,747,200.00 | 133,747,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 23,182,731.00 | 15,365,755.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,915,949.91 | 17,915,949.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 59,343,322.25 | 57,692,556.34 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 234,189,203.16 | 224,721,461.53 | |
| 少数股东权益 | 35,719,210.54 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 269,908,413.70 | 224,721,461.53 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 356,749,196.46 | 302,698,466.31 |
法定代表人： 陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,423,117.27 | 71,251,167.18 | |
| 交易性金融资产 | 50,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 19,271,511.89 | 19,123,215.52 | |
| 应收款项融资 | 1,305,594.80 | 1,793,021.17 | |
| 预付款项 | 697,630.59 | 700,630.59 | |
| 其他应收款 | 3,058,110.84 | 3,987,664.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 4,338,521.66 | 2,083,498.10 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 880,768.60 | 880,768.60 | |
| 流动资产合计 | 41,975,255.65 | 149,819,965.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 142,525,000.00 | 14,100,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 415,621.37 | 494,355.08 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 17,109.14 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 976,667.60 | 1,112,946.80 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 191,244,991.00 | 63,017,894.77 | |
| 资产总计 | 233,220,246.65 | 212,837,860.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 16,250,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 930,779.44 | 1,380,039.70 | |
| 预收款项 | 730,875.52 | ||
| 合同负债 | 730,875.52 | ||
| 应付职工薪酬 | 131,485.05 | 49,524.57 | |
| 应交税费 | 885,042.02 | 1,240,856.13 | |
| 其他应付款 | 11,345,907.94 | 2,915,418.04 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 567,468.00 | 567,468.00 | |
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 30,274,089.97 | 6,316,713.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 负债合计 | 31,107,437.45 | 7,150,061.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,747,200.00 | 133,747,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,365,755.28 | 15,365,755.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,915,949.91 | 17,915,949.91 | |
| 未分配利润 | 35,083,904.01 | 38,658,893.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 202,112,809.20 | 205,687,798.63 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 233,220,246.65 | 212,837,860.07 |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
合并利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 155,411,878.42 | 307,271,037.22 | |
| 其中：营业收入 | 155,411,878.42 | 307,271,037.22 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 147,382,300.66 | 313,178,751.36 | |
| 其中：营业成本 | 137,042,840.88 | 296,357,260.37 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 131,297.02 | 1,259,619.59 | |
| 销售费用 | 552,250.34 | 1,460,023.57 | |
| 管理费用 | 10,299,480.29 | 11,224,134.55 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -643,567.87 | 2,877,713.28 | |
| 其中：利息费用 | 119,677.86 | 3,609,732.82 | |
| 利息收入 | 786,100.66 | 793,324.87 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,143,262.21 | 145,321,250.27 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 84,608.31 | -2,872,069.08 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -68,512.72 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,188,935.56 | 136,541,467.05 | |
| 加：营业外收入 | 411,156.46 | 200.00 | |
| 减：营业外支出 | 401,928.85 | 2.76 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,198,163.17 | 136,541,664.29 | |
| 减：所得税费用 | 2,746,984.38 | 14,833,571.27 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,451,178.79 | 121,708,093.02 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,451,178.79 | 121,708,093.02 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,650,765.91 | 121,708,093.02 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,800,412.88 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 6,451,178.79 | 121,708,093.02 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,650,765.91 | 121,708,093.02 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,800,412.88 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.012 | 0.910 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.012 | 0.910 |
定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
母公司利润表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 27,289,574.85 | 33,017,799.30 | |
| 减：营业成本 | 26,303,207.96 | 32,217,313.00 | |
| 税金及附加 | 16,202.50 | 218,834.72 | |
| 销售费用 | 134,601.29 | 178,056.14 | |
| 管理费用 | 5,685,753.33 | 5,062,848.32 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -61,177.13 | 3,111,374.62 | |
| 其中：利息费用 | 119,677.86 | 3,409,732.82 | |
| 利息收入 | 193,925.54 | 312,464.00 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 922,465.75 | 136,212,332.21 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 41,118.79 | 1,330,261.96 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2,399.36 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,827,827.92 | 129,771,966.67 | |
| 加：营业外收入 | 261,372.33 | ||
| 减：营业外支出 | 8,533.84 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3,574,989.43 | 129,771,966.67 | |
| 减：所得税费用 | 14,487,019.77 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,574,989.43 | 115,284,946.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,574,989.43 | 115,284,946.90 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -3,574,989.43 | 115,284,946.90 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 188,424,589.65 | 342,912,538.37 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,894,749.09 | 59,762,670.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 191,319,338.74 | 402,675,208.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 162,484,131.70 | 356,832,753.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 13,954,313.66 | 14,117,586.87 | |
| 支付的各项税费 | 11,172,627.09 | 15,398,550.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,621,693.79 | 15,322,944.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 192,232,766.24 | 401,671,835.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -913,427.50 | 1,003,372.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 75,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,143,262.21 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 101,670.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 231,147,394.47 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 76,244,932.21 | 231,147,394.47 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,819,563.22 | 1,994,211.70 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 116,303,281.25 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 139,122,844.47 | 111,994,211.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,877,912.26 | 119,153,182.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 16,500,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 16,250,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 32,750,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 184,470,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 119,677.86 | 3,609,732.82 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 119,677.86 | 188,079,732.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,630,322.14 | -188,079,732.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -31,161,017.62 | -67,923,177.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 84,569,725.26 | 150,331,013.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,408,707.64 | 82,407,836.79 |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 27,669,823.64 | 42,530,404.23 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,686,955.05 | 50,660,889.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 37,356,778.69 | 93,191,293.54 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,004,491.78 | 40,163,765.20 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,679,822.55 | 2,915,649.96 | |
| 支付的各项税费 | 488,800.42 | 6,187,978.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,631,802.62 | 3,814,242.53 | |
| 经营活动现金流出小计 | 34,804,917.37 | 53,081,636.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,551,861.32 | 40,109,657.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 922,465.75 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 231,147,394.47 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 50,932,465.75 | 231,147,394.47 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,699.12 | 1,726,594.58 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 128,425,000.00 | 300,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 128,442,699.12 | 102,026,594.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -77,510,233.37 | 129,120,799.89 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 16,250,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 16,250,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 184,470,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 119,677.86 | 3,409,732.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 119,677.86 | 187,879,732.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,130,322.14 | -187,879,732.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -58,828,049.91 | -18,649,275.89 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,251,167.18 | 73,793,503.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,423,117.27 | 55,144,227.44 |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 133,747,200.00 | 15,365,755.28 | 17,915,949.91 | 57,692,556.34 | 224,721,461.53 | 224,721,461.53 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,747,200.00 | 15,365,755.28 | 17,915,949.91 | 57,692,556.34 | 224,721,461.53 | 224,721,461.53 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,816,975.72 | 1,650,765.91 | 9,467,741.63 | 35,719,210.54 | 45,186,952.17 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,650,765.91 | 1,650,765.91 | 4,800,412.88 | 6,451,178.79 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,816,975.72 | 7,816,975.72 | 30,918,797.66 | 38,735,773.38 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 7,816,975.72 | 7,816,975.72 | 30,918,797.66 | 38,735,773.38 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,747,200.00 | 23,182,731.00 | 17,915,949.91 | 59,343,322.25 | 234,189,203.16 | 35,719,210.54 | 269,908,413.70 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 133,747,200.00 | 5,341,266.26 | 13,620,517.31 | -47,437,598.92 | 105,271,384.65 | 105,271,384.65 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | -2,179,151.24 | -2,179,151.24 | -2,179,151.24 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,747,200.00 | 5,341,266.26 | 13,620,517.31 | -49,616,750.16 | 103,092,233.41 | 103,092,233.41 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,333,353.05 | 121,708,093.02 | 132,041,446.07 | 132,041,446.07 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 121,708,093.02 | 121,708,093.02 | 121,708,093.02 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有 | |||||||||||||||
| 者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,747,200.00 | 15,674,619.31 | 13,620,517.31 | 72,091,342.86 | 235,133,679.48 | 235,133,679.48 |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
母公司所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 133,747,200.00 | 15,365,755.28 | 17,915,949.91 | 38,658,893.44 | 205,687,798.63 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,747,200.00 | 15,365,755.28 | 17,915,949.91 | 38,658,893.44 | 205,687,798.63 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,574,989.43 | -3,574,989.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,574,989.43 | -3,574,989.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,747,200.00 | 15,365,755.28 | 17,915,949.91 | 35,083,904.01 | 202,112,809.20 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||
| 实收资本(或股 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 合收益 | 储备 | |||||
| 一、上年期末余额 | 133,747,200.00 | 5,341,266.26 | 13,620,517.31 | -59,465,092.98 | 93,243,890.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -2,474,193.51 | -2,474,193.51 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 133,747,200.00 | 5,341,266.26 | 13,620,517.31 | -61,939,286.49 | 90,769,697.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,333,353.05 | 115,284,946.90 | 125,618,299.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 115,284,946.90 | 115,284,946.90 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 10,333,353.05 | 10,333,353.05 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,747,200.00 | 15,674,619.31 | 13,620,517.31 | 53,345,660.41 | 216,387,997.03 |
法定代表人：陈炜 主管会计工作负责人：宋凌杰 会计机构负责人：岳培青
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名宁波市华通运输股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改〔1992〕号文批准，由宁波市第三运输公司作为主体发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1993年5月23日在宁波市工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号：91330200144053689D。1996年11月11日在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。
截至2020年6月30日止，本公司累计股本总数13,374.72万股，注册资本为13,374.72万元，注册地：浙江省宁波市，总部地址：宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼。本公司主要经营活动为：铝加工和贸易业务、体育业务。铝加工和贸易业务主要包括铝型材的生产与销售，铝铸棒等的批发零售业务；体育业务主要包括马拉松赛事业务、足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务、职业电竞俱乐部运营管理业务和其他赛事业务。本公司的母公司为宁波富邦控股集团有限公司，本公司的实际控制人为宋汉平等经营管理团队。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 宁波富邦精业贸易有限公司 |
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 |
| 宁波江北富邦精业仓储有限公司 |
| 宁波富邦体育文化传播有限公司 |
| 江苏常奥体育发展有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告第十一节、“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”中的相关内容
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司无指定的这类金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司无指定的这类金融负债。2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3年以上 | 30.00 | 30.00 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本报告第十一节、“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 4.00% | 9.60%-2.4% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 2-20 | 4.00% | 48.00%-4.80% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 4.00% | 24.00%-9.60% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4.00% | 32.00%-9.60% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | 合同期限 |
| 软件 | 5 | 直线法 | 预计受益期限 |
| 队员技术 | 5年以下（含5年） | 直线法 | 合同期限 |
| 席位费 | 10 | 直线法 | 合同期限 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。
摊销方法:长期待摊费用在受益期内平均摊销；摊销年限:5年。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司主要销售铝板材和铝型材等铝制产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1） 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2） 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2017 年颁布了修订 后的《企业会计准则第 14 号 ——收入》。本公司自 | 八届董事会第二十次会议决议审议通过 | 新收入准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营 |
| 2020年 1 月 1 日起施行前述准则， 并根据前述准则关于衔接的规定，于 2020 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。 | 成果和现金流量无重大影响。 本次执行新收入准则后，公司合并资产负债表期初数（2020年1月1日）预收账款调整减少50,176.60元，合同负债调整增加950,176.60元，；母公司资产负债表期初数（2020年1月1日）预收账款调整减少730,875.52元，合同负债调整增加730,875.52元。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 124,569,725.26 | 124,569,725.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 应收账款 | 20,321,335.12 | 20,321,335.12 | |
| 应收款项融资 | 14,601,500.05 | 14,601,500.05 | |
| 预付款项 | 2,537,186.09 | 2,537,186.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 117,269.30 | 117,269.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 12,282,447.84 | 12,282,447.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 11,459,565.23 | 11,459,565.23 | |
| 流动资产合计 | 250,939,028.89 | 250,939,028.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,851,203.09 | 1,851,203.09 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,253.45 | 1,253.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,592,675.20 | 2,592,675.20 | |
| 递延所得税资产 | 3,712.79 | 3,712.79 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 51,759,437.42 | 51,759,437.42 | |
| 资产总计 | 302,698,466.31 | 302,698,466.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
| 应付账款 | 2,368,827.20 | 2,368,827.20 | |
| 预收款项 | 950,176.60 | -950,176.60 | |
| 合同负债 | 950,176.60 | 950,176.60 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 171,253.37 | 171,253.37 | |
| 应交税费 | 1,305,331.86 | 1,305,331.86 | |
| 其他应付款 | 2,348,068.27 | 2,348,068.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 567,468.00 | 567,468.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 77,143,657.30 | 77,143,657.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 负债合计 | 77,977,004.78 | 77,977,004.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,747,200.00 | 133,747,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,365,755.28 | 15,365,755.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,915,949.91 | 17,915,949.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 57,692,556.34 | 57,692,556.34 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 224,721,461.53 | 224,721,461.53 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 224,721,461.53 | 224,721,461.53 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 302,698,466.31 | 302,698,466.31 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 71,251,167.18 | 71,251,167.18 | |
| 交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 19,123,215.52 | 19,123,215.52 | |
| 应收款项融资 | 1,793,021.17 | 1,793,021.17 | |
| 预付款项 | 700,630.59 | 700,630.59 | |
| 其他应收款 | 3,987,664.14 | 3,987,664.14 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,083,498.10 | 2,083,498.10 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 880,768.60 | 880,768.60 | |
| 流动资产合计 | 149,819,965.30 | 149,819,965.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 14,100,000.00 | 14,100,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 494,355.08 | 494,355.08 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,112,946.80 | 1,112,946.80 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 63,017,894.77 | 63,017,894.77 | |
| 资产总计 | 212,837,860.07 | 212,837,860.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,380,039.70 | 1,380,039.70 | |
| 预收款项 | 730,875.52 | -730,875.52 | |
| 合同负债 | 730,875.52 | 730,875.52 | |
| 应付职工薪酬 | 49,524.57 | 49,524.57 | |
| 应交税费 | 1,240,856.13 | 1,240,856.13 | |
| 其他应付款 | 2,915,418.04 | 2,915,418.04 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 567,468.00 | 567,468.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,316,713.96 | 6,316,713.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 833,347.48 | 833,347.48 | |
| 负债合计 | 7,150,061.44 | 7,150,061.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,747,200.00 | 133,747,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,365,755.28 | 15,365,755.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,915,949.91 | 17,915,949.91 | |
| 未分配利润 | 38,658,893.44 | 38,658,893.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 205,687,798.63 | 205,687,798.63 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 212,837,860.07 | 212,837,860.07 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 | 5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
子公司宁波富邦精业铝型材有限公司系小型微利企业，享受企业所得税减按5%的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 148,109.92 | 23,302.44 |
| 银行存款 | 51,972,369.04 | 83,584,951.86 |
| 其他货币资金 | 26,288,228.68 | 40,961,470.96 |
| 合计 | 78,408,707.64 | 124,569,725.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 25,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 25,000,000.00 | 40,000,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 浮动收益型银行理财产品 | 65,000,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 65,000,000.00 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 50,000.00 | |
| 合计 | 50,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 44,353,452.96 |
| 1年以内小计 | 44,353,452.96 |
| 1至2年 | 1,307,460.75 |
| 2至3年 | 1,079,551.92 |
| 3年以上 | 9,572,311.70 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 56,312,777.33 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,897,126.31 | 15.80 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 | 8,897,126.31 | 27.57 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账 | 8,897,126.31 | 15.80 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 | 8,897,126.31 | 27.57 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 47,415,651.02 | 84.20 | 4,238,044.86 | 8.94 | 43,177,606.16 | 23,370,943.54 | 72.43 | 3,049,608.42 | 13.05 | 20,321,335.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 47,415,651.02 | 84.20 | 4,238,044.86 | 8.94 | 43,177,606.16 | 23,370,943.54 | 72.43 | 3,049,608.42 | 13.05 | 20,321,335.12 |
| 合计 | 56,312,777.33 | / | 13,135,171.17 | / | 43,177,606.16 | 32,268,069.85 | / | 11,946,734.73 | / | 20,321,335.12 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宁海县云诚电器有限公司 | 780,303.30 | 780,303.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县幸展电器有限公司 | 690,886.90 | 690,886.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县金涛电器厂 | 629,501.75 | 629,501.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波周氏汽配科技有限公司 | 456,412.94 | 456,412.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 厦门爱的科技有限公司 | 396,585.73 | 396,585.73 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县年大五金厂 | 379,944.80 | 379,944.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波耀锋光电科技有限公司 | 368,543.93 | 368,543.93 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波森成凯电器有限公司 | 362,806.00 | 362,806.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县豪电电器有限公司 | 334,352.20 | 334,352.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县金弘电器有限公司 | 326,556.80 | 326,556.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海利鑫电器有限公司 | 321,634.00 | 321,634.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波耐兴斯达电器公司 | 302,661.06 | 302,661.06 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波康哲电器有限公司 | 269,676.20 | 269,676.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县德威电机有限公司 | 190,647.32 | 190,647.32 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波东旭文具有限公司 | 176,860.35 | 176,860.35 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县宏天模塑有限公司 | 161,279.49 | 161,279.49 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 慈溪市秦峰金属制品厂（普通合伙） | 155,943.30 | 155,943.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县奥龙电器有限公司 | 148,491.30 | 148,491.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海双睿电器有限公司 | 147,431.58 | 147,431.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海盛科电器有限公司 | 121,662.95 | 121,662.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波市宁海县俊威电器有限公司 | 116,998.00 | 116,998.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波市宁海县腾男电器有限公司 | 107,970.70 | 107,970.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县鸿泰电器厂 | 101,728.80 | 101,728.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 1,848,246.91 | 1,848,246.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 8,897,126.31 | 8,897,126.31 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了全额坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含，下同 | 44,310,763.27 | 2,215,538.16 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,180,765.95 | 342,422.12 | 29.00 |
| 2至3年 | 532,324.47 | 330,041.17 | 62.00 |
| 3年以上 | 1,391,797.33 | 1,350,043.41 | 97.00 |
| 合计 | 47,415,651.02 | 4,238,044.86 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账组合 | 8,897,126.31 | 8,897,126.31 | ||||
| 账龄组合 | 3,049,608.42 | 226,878.63 | 961,557.81 | 4,238,044.86 | ||
| 合计 | 11,946,734.73 | 226,878.63 | 961,557.81 | 13,135,171.17 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 单位1 | 8,067,368.67 | 14.33 | 403,368.43 |
| 单位2 | 8,060,625.04 | 14.31 | 403,031.25 |
| 单位3 | 3,658,242.48 | 6.50 | 182,912.12 |
| 单位4 | 2,435,216.35 | 4.32 | 121,760.82 |
| 单位5 | 2,200,000.14 | 3.91 | 110,000.01 |
| 合计 | 24,421,452.68 | 43.37 | 1,221,072.63 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 6,601,816.50 | 14,601,500.05 |
| 合计 | 6,601,816.50 | 14,601,500.05 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 14,601,500.05 | 6,601,816.50 | ||||
| 合计 | 14,601,500.05 | 6,601,816.50 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 13,370,000.00 | |
| 合计 | 13,370,000.00 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,792,941.22 | 97.95 | 2,457,824.23 | 96.87 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | 35,018.25 | 0.90 | 35,018.25 | 1.38 |
| 3年以上 | 44,343.61 | 1.15 | 44,343.61 | 1.75 |
| 合计 | 3,872,303.08 | 100.00 | 2,537,186.09 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 常州市新北区晔琴恬体育文化发展有限公司 | 1,470,000.00 | 37.96 |
| 洛阳万基铝加工有限公司 | 1,074,236.49 | 27.74 |
| 常州宝润汽车贸易有限公司 | 290,000.00 | 7.49 |
| 佛山市顺德区和洽贸易有限公司 | 77,954.70 | 2.01 |
| 无锡市源昌机械制造有限公司 | 42,760.00 | 1.10 |
| 合计 | 2,954,951.19 | 76.31 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 180,645.83 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,699,661.22 | 117,269.30 |
| 合计 | 1,880,307.05 | 117,269.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 借款利息 | 180,645.83 | |
| 合计 | 180,645.83 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,779,453.92 |
| 1年以内小计 | 1,779,453.92 |
| 1至2年 | 10,200.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,789,653.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 41,203.00 | 41,203.00 |
| 应收暂付款 | 1,748,450.92 | 32,485.68 |
| 待摊费用 | 50,289.53 | |
| 合计 | 1,789,653.92 | 123,978.21 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 6,708.91 | 6,708.91 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -142,270.32 | 83,283.79 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | 225,554.11 | |||
| 2020年6月30日余额 | 89,992.70 | 89,992.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 6,708.91 | -142,270.32 | 225,554.11 | 89,992.70 | ||
| 合计 | 6,708.91 | -142,270.32 | 225,554.11 | 89,992.70 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 杭州市余杭区国家税务局 | 应收多缴税款 | 365,574.96 | 1年以内 | 20.43 | 18,278.75 |
| 九江市文化旅游发展集团有限公司 | 应收暂付款 | 349,660.00 | 1年以内 | 19.54 | 17,483.00 |
| 蒋佳雯 | 应收暂付款 | 83,326.84 | 1年以内 | 4.66 | 4,166.34 |
| 孙欣 | 应收暂付款 | 81,095.77 | 1年以内 | 4.53 | 4,054.79 |
| 江西八方招标咨询服务有限公司 | 应收暂付款 | 70,000.00 | 1年以内 | 3.91 | 3,500.00 |
| 合计 | / | 949,657.57 | / | 53.07 | 47,482.88 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,803,292.05 | 4,803,292.05 | 5,578,695.43 | 5,578,695.43 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 6,044,751.15 | 6,044,751.15 | 5,256,842.04 | 5,256,842.04 | ||
| 周转材料 | 3,506,418.41 | 3,506,418.41 | 1,446,910.37 | 1,446,910.37 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 14,354,461.61 | 14,354,461.61 | 12,282,447.84 | 12,282,447.84 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 保本固定收益型银行理财产品 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 预缴企业所得税 | 2,690.07 | 2,690.07 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 890,927.62 | 1,456,875.16 |
| 合计 | 20,893,617.69 | 11,459,565.23 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 |
| 合计 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,920,106.96 | 1,851,203.09 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 3,920,106.96 | 1,851,203.09 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 472,929.21 | 6,890,513.47 | 2,741,336.72 | 554,163.68 | 10,658,943.08 |
| 2.本期增加金额 | 2,103,115.27 | 1,844,881.28 | 3,947,996.55 | ||
| （1）购置 | 19,051.51 | 19,051.51 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 2,103,115.27 | 1,825,829.77 | 3,928,945.04 | ||
| 3.本期减少金额 | 296,600.00 | 69,394.92 | 365,994.92 | ||
| （1）处置或报废 | 296,600.00 | 69,394.92 | 365,994.92 | ||
| 4.期末余额 | 472,929.21 | 6,890,513.47 | 4,547,851.99 | 2,329,650.04 | 14,240,944.71 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 387,386.02 | 5,880,708.06 | 2,269,876.40 | 269,769.51 | 8,807,739.99 |
| 2.本期增加金额 | 7,293.42 | 39,142.57 | 780,295.28 | 1,187,876.12 | 2,014,607.39 |
| （1）计提 | 7,293.42 | 39,142.57 | 39,512.46 | 106,668.33 | 192,616.78 |
| （2）企业合并增加 | 740,782.82 | 1,081,207.79 | 1,821,990.61 | ||
| 3.本期减少金额 | 397,984.77 | 103,524.86 | 501,509.63 | ||
| （1）处置或报废 | 397,984.77 | 103,524.86 | 501,509.63 | ||
| 4.期末余额 | 394,679.44 | 5,919,850.63 | 2,652,186.91 | 1,354,120.77 | 10,320,837.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 78,249.77 | 970,662.84 | 1,895,665.08 | 975,529.27 | 3,920,106.96 |
| 2.期初账面价值 | 85,543.19 | 1,009,805.41 | 471,460.32 | 284,394.17 | 1,851,203.09 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 队员技术 | 席位费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 24,358.97 | 24,358.97 | |||||
| 2.本期增加金额 | 17,699.12 | 3,127,371.97 | 11,320,754.72 | 14,465,825.81 | |||
| (1)购置 | 17,699.12 | 17,699.12 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | 3,127,371.97 | 11,320,754.72 | 14,448,126.69 | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 42,058.09 | 3,127,371.97 | 11,320,754.72 | 14,490,184.78 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 23,105.52 | 23,105.52 | |||||
| 2.本期增加金额 | 1,060.08 | 378,016.50 | 1,981,132.02 | 2,360,208.60 | |||
| （1）计提 | 1,060.08 | 378,016.50 | 1,981,132.02 | 2,360,208.60 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 24,165.60 | 378,016.50 | 1,981,132.02 | 2,383,314.12 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 17,892.49 | 2,749,355.47 | 9,339,622.70 | 12,106,870.66 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,253.45 | 1,253.45 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 118,316,679.89 | 118,316,679.89 | ||
| 合计 | 118,316,679.89 | 118,316,679.89 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 资产组或资产组组合的构成 | 江苏常奥体育发展有限公司 |
| 资产组或资产组合的账面价值 | 44,278,364.22 |
| 分摊至本资产组或资产组合的商誉的账面价值 | 118,316,679.89 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 162,595,044.11 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 服务费 | 283,018.87 | 141,509.44 | 141,509.43 | ||
| 装修费 | 2,592,675.20 | 3,751,693.08 | 964,865.58 | 5,379,502.70 | |
| 合计 | 2,592,675.20 | 4,034,711.95 | 1,106,375.02 | 5,521,012.13 |
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 1,540,456.80 | 385,114.20 | 14,851.17 | 3,712.79 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 1,540,456.80 | 385,114.20 | 14,851.17 | 3,712.79 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 460,853.12 | 115,213.28 | ||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 拆迁补偿 | 3,308,463.52 | 827,115.88 | 3,308,463.52 | 827,115.88 |
| 固定资产折旧 | 24,926.40 | 6,231.60 | 24,926.40 | 6,231.60 |
| 合计 | 3,794,243.04 | 948,560.76 | 3,333,389.92 | 833,347.48 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 11,931,802.44 | 11,938,592.47 |
| 可抵扣亏损 | 29,758,750.17 | 29,758,750.17 |
| 合计 | 41,690,552.61 | 41,697,342.64 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 29,758,750.17 | 29,758,750.17 | |
| 合计 | 29,758,750.17 | 29,758,750.17 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 16,250,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 16,250,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 43,500,000.00 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 43,500,000.00 | 70,000,000.00 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 12,988,089.79 | 2,368,827.20 |
| 合计 | 12,988,089.79 | 2,368,827.20 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 898,106.71 | 950,176.60 |
| 合计 | 898,106.71 | 950,176.60 |
注：期初数与上期期末余额（2019年12月31日）差异详见本报告第十节 “五、44、重要会计政策和会计估计的变更”之说明。
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 149,055.87 | 18,847,318.33 | 16,578,241.18 | 2,418,133.02 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,197.50 | 285,484.67 | 275,475.01 | 32,207.16 |
| 三、辞退福利 | 27,899.00 | 27,899.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 171,253.37 | 19,160,702.00 | 16,881,615.19 | 2,450,340.18 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 100,000.00 | 17,364,646.85 | 15,205,735.45 | 2,258,911.40 |
| 二、职工福利费 | 755,753.81 | 755,113.81 | 640.00 | |
| 三、社会保险费 | 6,749.20 | 246,162.49 | 234,867.24 | 18,044.45 |
| 其中：医疗保险费 | 5,124.90 | 214,866.51 | 204,913.75 | 15,077.66 |
| 工伤保险费 | 524.60 | 9,861.52 | 9,915.52 | 470.60 |
| 生育保险费 | 1,099.70 | 15,674.83 | 14,757.12 | 2,017.41 |
| 重大疾病险 | 5,759.63 | 5,280.85 | 478.78 | |
| 四、住房公积金 | 2,171.20 | 365,223.17 | 305,903.17 | 61,491.20 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 40,135.47 | 115,532.01 | 76,621.51 | 79,045.97 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 149,055.87 | 18,847,318.33 | 16,578,241.18 | 2,418,133.02 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 17,955.60 | 276,146.24 | 266,085.68 | 28,016.16 |
| 2、失业保险费 | 4,241.90 | 9,338.43 | 9,389.33 | 4,191.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 22,197.50 | 285,484.67 | 275,475.01 | 32,207.16 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 362,069.14 | 148,039.42 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 959,922.44 | 959,922.44 |
| 企业所得税 | 3,961,164.57 | 50,098.88 |
| 个人所得税 | 774,354.03 | 9,246.12 |
| 城市维护建设税 | 84,090.97 | 75,271.90 |
| 房产税 | 0.01 | 3,972.61 |
| 教育费附加 | 59,313.31 | 53,013.98 |
| 矿产资源补偿费 | 9,398.37 | |
| 环境保护税 | 570.50 | |
| 印花税 | 1,033.63 | 1,396.05 |
| 残保金 | 3,799.96 | 3,799.96 |
| 合计 | 6,215,146.43 | 1,305,331.86 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 567,468.00 | 567,468.00 |
| 其他应付款 | 1,990,329.50 | 1,780,600.27 |
| 合计 | 2,557,797.50 | 2,348,068.27 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 567,468.00 | 567,468.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 567,468.00 | 567,468.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
| 项目 | 未支付金额 | 未支付原因 |
| 上海雄龙科技有限公司[注] | 562,464.00 | 股东尚未及时领取 |
| 上海昭运建筑装潢工程有限公司[注] | 2,124.00 | 股东尚未及时领取 |
| 海南富远投资管理有限公司[注] | 1,440.00 | 股东尚未及时领取 |
| 上海良久广告有限公司 | 1,440.00 | 股东尚未及时领取 |
| 小计 | 567,468.00 |
[注]：该等公司已被吊销营业执照，但登记的股东名称仍为该公司，故依旧列示该公司。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用 | 1,542,062.24 | 1,570,000.00 |
| 应付暂收款 | 67,972.99 | 153,492.10 |
| 押金 | 13,200.00 | |
| 其他 | 380,294.27 | 43,908.17 |
| 合计 | 1,990,329.50 | 1,780,600.27 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,032,741.39 | |
| 合计 | 1,032,741.39 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 133,747,200 | 133,747,200 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 862,080.00 | 7,816,975.72 | 8,679,055.72 | |
| 其他资本公积 | 14,503,675.28 | 14,503,675.28 | ||
| 合计 | 15,365,755.28 | 7,816,975.72 | 23,182,731.00 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,292,821.29 | 16,292,821.29 | ||
| 任意盈余公积 | 1,623,128.62 | 1,623,128.62 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 17,915,949.91 | 17,915,949.91 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 57,692,556.34 | -47,437,598.92 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -2,179,151.24 | |
| 调整后期初未分配利润 | 57,692,556.34 | -49,616,750.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,650,765.91 | 111,604,739.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,295,432.60 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 59,343,322.25 | 57,692,556.34 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 155,290,241.25 | 137,015,821.09 | 306,697,225.69 | 296,155,218.05 |
| 其他业务 | 121,637.17 | 27,019.79 | 573,811.53 | 202,042.32 |
| 合计 | 155,411,878.42 | 137,042,840.88 | 307,271,037.22 | 296,357,260.37 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 56,430.27 | 144,064.48 |
| 教育费附加 | 40,202.48 | 102,899.19 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 375,596.88 | |
| 土地使用税 | 224,478.32 | |
| 车船使用税 | 2,160.00 | 24.32 |
| 印花税 | 30,899.77 | 381,572.98 |
| 环境保护税 | 1,604.50 | 29,843.42 |
| 其他 | 1,140.00 | |
| 合计 | 131,297.02 | 1,259,619.59 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 177,052.33 | 885,728.07 |
| 工资、社保、福利费 | 279,059.50 | 573,795.50 |
| 其他 | 96,138.51 | 500.00 |
| 合计 | 552,250.34 | 1,460,023.57 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 5,840,727.20 | 6,622,615.55 |
| 折旧费 | 357,654.80 | 829,624.48 |
| 办公费 | 593,829.51 | 159,877.47 |
| 修理费 | 19,019.87 | 179,398.80 |
| 业务招待费 | 272,156.94 | 360,239.87 |
| 交通费 | 134,695.69 | 40,122.35 |
| 会务费 | 10,747.56 | 69,096.00 |
| 董事会经费 | 45,000.00 | 248,679.25 |
| 中介咨询服务费 | 1,833,578.29 | 501,339.62 |
| 其他 | 1,192,070.43 | 2,213,141.16 |
| 合计 | 10,299,480.29 | 11,224,134.55 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 119,677.86 | 3,609,732.82 |
| 利息收入 | -786,100.66 | -793,324.87 |
| 手续费及其他 | 22,854.93 | 61,305.33 |
| 合计 | -643,567.87 | 2,877,713.28 |
67、 其他收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 144,896,591.66 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 购买理财产品取得的投资收益 | 1,143,262.21 | 424,658.61 |
| 合计 | 1,143,262.21 | 145,321,250.27 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 226,878.63 | 331,959.88 |
| 其他应收款坏账损失 | -142,270.32 | -3,204,028.96 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 84,608.31 | -2,872,069.08 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 140,649.19 | 140,649.19 | |
| 其他 | 270,507.27 | 200.00 | 270,507.27 |
| 合计 | 411,156.46 | 200.00 | 411,156.46 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金 | 260,635.09 | 260,635.09 | |
| 其他 | 141,293.76 | 2.76 | 141,293.76 |
| 合计 | 401,928.85 | 2.76 | 401,928.85 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,746,984.38 | 346,551.50 |
| 递延所得税费用 | 14,487,019.77 | |
| 合计 | 2,746,984.38 | 14,833,571.27 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 9,198,163.17 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,746,984.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 2,746,984.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 786,100.66 | 793,324.87 |
| 其他 | 2,108,648.43 | 58,969,345.29 |
| 合计 | 2,894,749.09 | 59,762,670.16 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现经营费用 | 4,387,916.45 | 8,535,434.56 |
| 其他 | 233,777.34 | 6,787,510.11 |
| 合计 | 4,621,693.79 | 15,322,944.67 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收富邦控股股权转让款 | 231,147,394.47 | |
| 合计 | 231,147,394.47 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 6,451,178.79 | 121,708,093.02 |
| 加：资产减值准备 | 2,872,069.08 | |
| 信用减值损失 | -84,608.31 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,014,607.39 | 5,005,723.47 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,360,208.60 | 188,830.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,106,375.02 | 275,096.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 68,512.72 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 119,677.86 | 2,877,713.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,143,262.21 | -145,321,250.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 14,487,019.77 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 115,213.28 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,103,703.65 | 79,682,870.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 25,890,188.02 | -35,117,372.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -36,707,815.01 | -45,655,421.69 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -913,427.50 | 1,003,372.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 53,408,707.64 | 82,407,836.79 |
| 减：现金的期初余额 | 84,569,725.26 | 150,331,013.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -31,161,017.62 | -67,923,177.14 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 128,425,000.00 |
| 取得子公司所支付的现金 | 128,425,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 28,621,718.75 |
| 购买日子公司持有的现金 | 28,621,718.75 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 16,500,000.00 |
| 取得子公司所支付的现金 | 16,500,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 116,303,281.25 |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 53,408,707.64 | 84,569,725.26 |
| 其中：库存现金 | 148,109.92 | 23,302.44 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 51,972,369.04 | 83,584,951.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,288,228.68 | 961,470.96 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 53,408,707.64 | 84,569,725.26 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为53,408,707.64元，合并资产负债表“货币资金”期末数为78,408,707.64元，差异25,000,000.00元，系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金25,000,000.00元。合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为84,569,725.26元，合并资产负债表“货币资金”期初数为124,569,725.26元，差异40,000,000.00元，系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的保证金40,000,000.00元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 25,000,000.00 | 银行保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 25,000,000.00 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 2020年2月26日 | 128,425,000 | 55% | 现金 | 2020年2月26日 |
| 30,149,310.60 | 9,803,922.70 |
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 江苏常奥体育发展有限公司 |
| --现金 | 128,425,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 128,425,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 10,108,320.11 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 118,316,679.89 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
由于公司受让常奥体育55%股权全部是通过现金支付的，合并成本公允价值即现金的价值。无或有对价。
大额商誉形成的主要原因：
常奥体育作为轻资产行业除了有形资源价值之外，还包括客户资源、品牌价值、服务能力、经营理念及管理经验等重要的无形资源价值，会产生预期收益的获利能力超过可辨认净资产的正常获利能力的价值。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 江苏常奥体育发展有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 74,451,416.28 | 73,990,563.17 |
| 货币资金 | 28,621,718.75 | 28,621,718.75 |
| 应收款项 | 23,023,526.14 | 23,023,526.14 |
| 预付账款 | 2,014,931.21 | 2,014,931.21 |
| 其他应收款 | 3,354,396.91 | 3,354,396.91 |
| 存货 | 968,310.12 | 968,310.12 |
| 固定资产 | 1,740,442.57 | 1,370,735.45 |
| 无形资产 | 11,050,250.28 | 10,960,250.28 |
| 长期待摊费用 | 3,677,840.30 | 3,676,694.31 |
| 负债： | 42,907,779.31 | 42,907,779.31 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 42,907,779.31 | 42,907,779.31 |
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 31,543,636.97 | 31,082,783.86 |
| 减：少数股东权益 | 13,164,873.13 | 13,164,873.13 |
| 取得的净资产 | 18,378,763.84 | 17,917,910.73 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具北方亚事评报字【2019】第01-713号资产评估报告的资产基础法确认评估增值部分金额。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁波富邦精业贸易有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 宁波江北富邦精业仓储有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 交通运输业 | 100.00 | 设立 | |
| 宁波富邦体育文化传播有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 商务服务业 | 51.38% | 收购 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 48.62% | 4,800,412.88 | 35,719,210.54 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 62,551,077.48 | 55,251,443.32 | 117,802,520.80 | 21,827,806.18 | 0 | 21,827,806.18 | 54,586,726.45 | 55,029,985.18 | 109,616,711.63 | 41,960,692.21 | 0 | 41,960,692.21 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏常奥体育发 | 40,786,151.39 | 11,818,695.20 | 11,818,695.20 | 3,531,531.93 | 40,527,441.05 | -3,963,856.51 | -3,963,856.51 | -7,946,171.67 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的43.37%(2019年6月30日：25.19%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司本期末无银行长期借款以及应付债券。因此，本公司承担的利率变动风险不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司承担的外汇变动市场风险不重大。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 17,062,500.00 | 17,062,500.00 | ||
| 应付票据 | 43,500,000.00 | 43,500,000.00 | ||
| 应付账款 | 12,988,089.79 | 12,988,089.79 | ||
| 其他应付款 | 2,557,797.50 | 2,557,797.50 | ||
| 合计 | 76,108,387.29 | 76,108,387.29 | ||
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 2,368,827.20 | 2,368,827.20 | ||
| 其他应付款 | 2,348,068.27 | 2,348,068.27 | ||
| 合计 | 74,716,895.47 | 74,716,895.47 | ||
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 6,601,816.50 | 6,601,816.50 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 47,310,592.89 | 47,310,592.89 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 53,912,409.39 | 53,912,409.39 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目包括非保本银行理财产品、其他权益工具投资和应收款项融资。非保本银行理财产品以预期收益率预测未来现金流量，不可观察输入值为预期收益率。其他非流动金融资产系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，成本代表了对公允价值的最佳估计，公司持续以成本作为其公允价值的恰当估计。应收款项融资系公司持有的承兑汇票，由于票据剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，公司以票面金额确认公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司期末不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、其他流动资产中的保本固定收益型银行理财产品等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异不重大。
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波富邦控股集团有限 | 浙江宁波 | 投资公司 | 27,000.00 | 37.25 | 37.25 |
本企业的母公司情况的说明
根据2006年9月1日开始实施的《上市公司收购管理办法》第83条对“一致行动人”的定义，宋汉平等经营管理团队作为一致行动人共同控制本公司之母公司宁波富邦控股集团有限公司。
本企业最终控制方是宋汉平等经营管理团队。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见半年度报告第十一节“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
公司其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波云海宾馆有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 宁波双圆不锈钢制品有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 宁波市家电日用品进出口有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 宁波饭店有限公司 | 其他 |
| 宁波富邦大酒店有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宁波裕江特种胶带有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宁波亨润集团有限公司 | 其他 |
| 宁波富邦荪湖山庄有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 宁波明星科技发展有限公司 | 其他 |
| 宁波富邦广场投资开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 宁波双圆有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 宁波富邦铝材有限公司 | 母公司的全资子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波云海宾馆有限公司 | 餐饮服务 | 12,058.00 | 10,673.00 |
| 宁波饭店有限公司 | 餐饮服务 | 32,121.00 | 9,800.00 |
| 宁波富邦大酒店有限责任公司 | 餐饮服务 | 42,850.00 | 68,296.00 |
| 宁波富邦荪湖山庄有限公司 | 餐饮服务 | 7,293.00 | 27,417.00 |
| 富邦广场投资开发有限公司 | 物业服务 | 52,675.11 | |
| 富邦广场投资开发有限公司 | 水、电 | 13,691.35 | 19,437.56 |
| 宁波明星科技发展有限公司 | 水、电 | 10,464.28 | |
| 宁波裕江特种胶带有限公司 | 水、电 | 787.43 | 1,011.38 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波富邦铝材有限公司 | 出售铝锭 | 19,401,907.72 | 23,673,941.82 |
| 宁波明星科技发展有限公司 | 商品 | 119,072.57 | |
| 宁波双圆不锈钢制品有限公司 | 水、电 | 53,483.70 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 宁波双圆不锈钢制品有限公司 | 房屋 | 133,723.64 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 富邦广场投资开发有限公司 | 房屋 | 276,592.40 | 226,302.87 |
| 宁波富邦铝材有限公司 | 房屋 | 22,018.35 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波富邦控股集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-1-2 | 2020-7-2 | 否 |
| 宁波富邦控股集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-2-20 | 2020-8-20 | 否 |
| 宁波富邦控股集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-3-11 | 2020-9-11 | 否 |
| 宁波裕江特种胶带有限公司 | 3,500,000.00 | 2020-1-23 | 2020-7-23 | 否 |
| 宁波裕江特种胶带有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-5-26 | 2020-11-26 | 否 |
| 宁波市家电日用品进出口有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-9-29 | 2020-3-29 | 是 |
| 宁波市家电日用品进出口有限公司 | 16,250,000.00 | 2020-5-7 | 2021-5-7 | 否 |
| 宁波亨润集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-29 | 2020-4-29 | 是 |
上述担保事项相关的应付票据均同时由本公司支付50%保证金提供质押担保。
关联担保情况说明
√适用 □不适用
经公司2019年年度股东大会批准，公司与宁波富邦控股集团有限公司签订《互为担保协议》，双方互为对方自公司2019 年度股东大会审议通过相关议案之日起至公司 2020 年度股东大会召开之日止期间发生的银行贷款业务提供最高为1.5亿元的保证担保。
截至2020年6月30日，宁波富邦控股集团有限公司在上述互保协议项下借款余额为0。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波富邦控股集团有限公司 | 铝板带材业务及相关的资产负债 | 144,896,591.66 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 130.01 | 118.90 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 宁波富邦广场投资开发有限 公司 | 40,603.00 | 2,030.15 | 90,892.53 | 4,544.63 |
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司为关联方宁波富邦控股集团有限公司提供的担保事项详见本报告第十一节“十二、关联方及关联交易”中的相关内容。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对铝材销售业务及体育板块业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 铝加工和贸易业务 | 体育业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 125,262,567.82 | 30,149,310.60 | 155,411,878.42 | |
| 主营业务成本 | 122,431,432.42 | 14,611,408.46 | 137,042,840.88 | |
| 资产总额 | 299,086,966.46 | 57,662,230.00 | 356,749,196.46 | |
| 负债总额 | 64,897,763.30 | 21,943,019.46 | 86,840,782.76 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1 年以内（含，下同） | 19,201,402.26 |
| 1年以内小计 | 19,201,402.26 |
| 1至2年 | 1,268,389.15 |
| 2至3年 | 1,080,811.05 |
| 3年以上 | 10,092,857.28 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 31,643,459.74 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 8,897,126.31 | 28.12 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 | 8,897,126.31 | 28.26 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账 | 8,897,126.31 | 28.12 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 | 8,897,126.31 | 28.26 | 8,897,126.31 | 100 | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 22,746,333.43 | 71.88% | 3,474,821.54 | 15.28 | 19,271,511.89 | 22,590,231.99 | 71.74 | 3,467,016.47 | 15.35 | 19,123,215.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 22,746,333.43 | 71.88% | 3,474,821.54 | 15.28 | 19,271,511.89 | 22,590,231.99 | 71.74 | 3,467,016.47 | 15.35 | 19,123,215.52 |
| 合计 | 31,643,459.74 | / | 12,371,947.85 | / | 19,271,511.89 | 31,487,358.30 | / | 12,364,142.78 | / | 19,123,215.52 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宁海县云诚电器有限公司 | 780,303.30 | 780,303.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县幸展电器有限公司 | 690,886.90 | 690,886.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县金涛电器厂 | 629,501.75 | 629,501.75 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波周氏汽配科技有限公司 | 456,412.94 | 456,412.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 厦门爱的科技有限公司 | 396,585.73 | 396,585.73 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县年大五金厂 | 379,944.80 | 379,944.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波耀锋光电科技有限公司 | 368,543.93 | 368,543.93 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波森成凯电器有限公司 | 362,806.00 | 362,806.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县豪电电器有限公司 | 334,352.20 | 334,352.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县金弘电器有限公司 | 326,556.80 | 326,556.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海利鑫电器有限公司 | 321,634.00 | 321,634.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波耐兴斯达电器公司 | 302,661.06 | 302,661.06 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波康哲电器有限公司 | 269,676.20 | 269,676.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县德威电机有限公司 | 190,647.32 | 190,647.32 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波东旭文具有限公司 | 176,860.35 | 176,860.35 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县宏天模塑有限公司 | 161,279.49 | 161,279.49 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 慈溪市秦峰金属制品厂（普通合 | 155,943.30 | 155,943.30 | 100.00 | 预计无法收 |
| 伙） | 回 | |||
| 宁海县奥龙电器有限公司 | 148,491.30 | 148,491.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海双睿电器有限公司 | 147,431.58 | 147,431.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海盛科电器有限公司 | 121,662.95 | 121,662.95 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波市宁海县俊威电器有限公司 | 116,998.00 | 116,998.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁波市宁海县腾男电器有限公司 | 107,970.70 | 107,970.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 宁海县鸿泰电器厂 | 101,728.80 | 101,728.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 1,848,246.91 | 1,848,246.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 8,897,126.31 | 8,897,126.31 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
公司通过加紧催收、诉讼等措施，仍未能收回上述货款，预计该等货款无法收回，故计提了全额坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内（含，下同） | 19,158,712.46 | 957,935.62 | 5.00 |
| 1 至 2 年 | 1,141,694.35 | 331,091.36 | 29.00 |
| 2 至 3 年 | 533,583.60 | 330,821.83 | 62.00 |
| 3 年以上 | 1,912,343.02 | 1,854,972.72 | 97.00 |
| 合计 | 22,746,333.43 | 3,474,821.54 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“五、10.金融工具”中的相关内容。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额不重大但单独 | 8,897,126.31 | 8,897,126.31 | ||||
| 计提的坏账准备 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提的坏账准备 | 3,467,016.47 | 7,805.07 | 3,474,821.54 | |||
| 合计 | 12,364,142.78 | 7,805.07 | 12,371,947.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 单位1 | 3,658,242.48 | 11.56 | 182,912.12 |
| 单位2 | 2,435,216.35 | 7.70 | 121,760.82 |
| 单位3 | 1,255,887.78 | 3.97 | 62,794.39 |
| 单位4 | 1,051,986.51 | 3.32 | 52,599.33 |
| 单位5 | 780,303.30 | 2.47 | 39,015.17 |
| 小计 | 9,181,636.42 | 29.02 | 459,081.82 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,058,110.84 | 3,987,664.14 |
| 合计 | 3,058,110.84 | 3,987,664.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,931,695.62 |
| 1年以内小计 | 2,931,695.62 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 390,000.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,321,695.62 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 3,280,492.62 | 4,208,680.25 |
| 保证金、押金 | 41,203.00 | 41,203.00 |
| 待摊费用 | 50,289.53 | |
| 合计 | 3,321,695.62 | 4,300,172.78 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 312,508.64 | 312,508.64 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 48,923.86 | 48,923.86 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 263,584.78 | 263,584.78 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提的坏账准备 | 312,508.64 | 48,923.86 | 263,584.78 | |||
| 合计 | 312,508.64 | 48,923.86 | 263,584.78 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 | 关联方往来款 | 2,890,492.62 | 1 年以内（含，下同） | 87.02 | 144,524.63 |
| 宁波江北富邦精业仓储有限公司 | 关联方往来款 | 390,000.00 | 3年以上 | 11.74 | 117,000.00 |
| 宁波富邦广场投资开发有限公司 | 押金保证金 | 40,603.00 | 1年以内 | 1.22 | 2,030.15 |
| 中国电信股份有限公司宁波分公司 | 押金保证金 | 600.00 | 1年以内 | 0.02 | 30.00 |
| 合计 | / | 3,321,695.62 | / | 100.00 | 263,584.78 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 143,025,000.00 | 500,000.00 | 142,525,000.00 | 14,600,000.00 | 500,000.00 | 14,100,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 143,025,000.00 | 500,000.00 | 142,525,000.00 | 14,600,000.00 | 500,000.00 | 14,100,000.00 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁波富邦精业贸易有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 宁波富邦精业铝型材有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 宁波江北富邦精业仓储有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||
| 宁波富邦体育文化传播有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 江苏常奥体育发展有限公司 | 128,425,000.00 | 128,425,000.00 | ||||
| 合计 | 14,600,000.00 | 128,425,000.00 | 143,025,000.00 | 500,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 27,289,574.85 | 26,303,207.96 | 33,017,799.30 | 32,217,313.00 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 27,289,574.85 | 26,303,207.96 | 33,017,799.30 | 32,217,313.00 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 136,212,332.21 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 购买理财产品取得的投资收益 | 922,465.75 | |
| 合计 | 922,465.75 | 136,212,332.21 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -68,512.72 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 140,649.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 |
| 的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,143,262.21 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,334.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 8,654.71 | |
| 少数股东权益影响额 | -135,080.10 | |
| 合计 | 950,639.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.72 | 0.012 | 0.012 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.31 | 0.005 | 0.005 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司董事长签名的半年度报告全文及摘要 |
| 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿 |
董事长：陈炜董事会批准报送日期：2020年8月24日
修订信息
□适用 √不适用