浙江天宇药业股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人屠勇军、主管会计工作负责人王艳及会计机构负责人(会计主管人员)王冲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以182,223,560为基数,向全体股东每10股派发现金红利0元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 14
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 26
第五节 重要事项 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 47
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 48
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48
第十节 公司债相关情况 ...... 50
第十一节 财务报告 ...... 51
第十二节 备查文件目录 ...... 143
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司,发行人 | 指 | 浙江天宇药业股份有限公司 |
圣庭投资 | 指 | 浙江台州圣庭投资有限公司 |
景林创投 | 指 | 上海景林创业投资中心(有限合伙) |
临海天宇 | 指 | 临海天宇药业有限公司 |
滨海三甬 | 指 | 滨海三甬药业化学有限公司 |
上海新埠 | 指 | 上海新埠医药科技有限公司 |
昌邑天宇 | 指 | 昌邑天宇药业有限公司 |
浙江诺得 | 指 | 浙江诺得药业有限公司 |
豪博化工 | 指 | 浙江豪博化工有限公司 |
上海启讯 | 指 | 上海启讯医药科技有限公司 |
仕嘉医化 | 指 | 台州市仕嘉医化有限公司 |
京圣药业 | 指 | 浙江京圣药业有限公司 |
天鹤年 | 指 | 上海天鹤年药业有限公司 |
联科小贷 | 指 | 台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司 |
圣庭生物 | 指 | 浙江圣庭生物科技有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
登记机构 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
保荐机构、主承销商 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司章程》 |
《股东大会议事规则》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司股东大会议事规则》 |
《董事会议事规则》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司董事会议事规则》 |
《独立董事工作制度》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司独立董事工作制度》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
巨潮资讯网 | 指 | www.cninfo.com.cn,中国证监会指定创业板信息披露网站 |
元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
报告期 | 指 | 2020年度1月-6月 |
原料药(API) | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成份,是构成药物药理作用的基础物质,通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份 |
CMO | 指 | Contract Manufacture Organization,合同定制生产,主要为跨国制药公司提供药品研发、生产、销售等定制服务 |
化学原料药 | 指 | 以化学合成为主要方法生产制造的原料药,是原料药体系中最大的组成部分 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 天宇股份 | 股票代码 | 300702 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江天宇药业股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 天宇股份 | ||
公司的外文名称(如有) | Zhejiang Tianyu Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | - | ||
公司的法定代表人 | 屠勇军 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王艳 | 姜露露 / 杨鹏 |
联系地址 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 |
电话 | 0576-89189669 | 0576-89189669 |
传真 | 0576-89189660 | 0576-89189660 |
电子信箱 | stock@tianyupharm.com | stock@tianyupharm.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 1,331,998,099.27 | 978,211,376.57 | 36.17% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 | 50.07% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 371,765,467.87 | 239,714,026.66 | 55.09% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 304,795,699.58 | 217,608,689.68 | 40.07% |
基本每股收益(元/股) | 2.12 | 1.42 | 49.30% |
稀释每股收益(元/股) | 2.10 | 1.40 | 50.00% |
加权平均净资产收益率 | 17.21% | 16.15% | 1.06% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 3,230,368,259.99 | 2,840,227,797.77 | 13.74% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,356,237,773.35 | 2,037,135,649.10 | 15.66% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -461,507.41 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 14,138,949.89 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 21,550.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,271,086.17 | |
减:所得税影响额 | 1,907,476.76 | |
合计 | 9,520,429.55 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主营业务及主要产品情况
公司主营业务是化学原料药及中间体的研发、注册、生产和销售,按照业务类型可分为原料药及中间体的非CMO业务和原料药及中间体的CMO业务,产品主要包括抗高血压药物原料药及中间体、抗哮喘药物原料药及中间体、抗病毒药物中间体等,同时公司正在积极研发储备抗高血脂、抗高血糖、抗心衰、抗艾滋和抗凝血等等药物原料药项目。报告期内,公司主营业务未发生重大变化。
(二)公司主要经营模式
1、非CMO业务经营模式
(1)采购模式
公司实行集中统一的采购模式,由采购部根据生产部门的原辅材料消耗计划和仓储部门的库存情况统一负责原材料和辅料的供应。公司采购部根据历年业务往来情况,对供应商进行评估,经质量部批准后确定合格供应商名单,建立供应商档案,以提高原辅材料的质量、供应及时性及成本的可控性。公司主要从合格供应商直接采购原材料,部分产品通过向贸易经销商进行采购;公司通过逐步建立以供应商管理为主的采购供应流程,提高供应链的柔性,从而降低供应链的运行成本和资金占用,为“合理库存”管理及推进“零库存”管理奠定良好基础。
公司采购的原辅材料进入公司后由仓库管理人员保管、点收,并由质控中心对原辅料进行取样、检验、检测合格后,按照原辅料的不同性质进行分类、分库(或分区),按批存放。
(2)生产模式
公司生产模式主要可分为两种:
第一,对于成熟的、市场需求量大的产品,在符合GMP要求的基础上,公司安排专用车间进行生产,并根据产品需求量确定相应的最低库存量、最高库存量。通常情况下,公司会结合在手订单情况与当下库存情况确定生产计划,当库存量在满足订单需求后低于最低库存量或不能满足订单需求时,公司便会组织生产,并保证合理的库存。这样的生产模式可以保证公司在相对较低的库存水平下保证对客户供货的及时性,同时可以使公司的生产计划更具有可控性。
第二,对于市场需求量不大、按订单定制生产的品种,主要包括CMO业务相关产品等,在符合GMP要求的基础上,公司安排多功能车间进行生产。多功能车间可用于生产多个品种,但在产品生产切换时,需对车间设备进行清洗、改造等,新产品还需对员工进行培训,因而每一次车间产品的切换都需要较大的切换成本。在该情况下,公司通常会要求客户向公司下达3-6个月的订单计划,之后公司根据订单计划和总需求安排设备、人员及原材料采购,通过一次性生产备足存货,满足订单需求,从而提高设备利用率及生产效率,降低生产成本。
根据具体产品的不同,公司产品的生产周期通常为10天至1个月。在整个生产流程当中,生产部负责各生产区间的协调与调度工作;安全环保部负责对生产过程中的安全、环保进行全程监督;质量部负责对生产过程的各项关键质量控制点和流程进行全程监督,以及产品入库前的质量检验。
(3)销售模式
公司化学原料药及中间体产品最终主要销往欧洲、美国、日本、韩国等海外国家和地区,产品的最终用户主要是国内外原料药或制剂生产企业;公司的销售模式主要可以分为直销和经销。
1)就国外市场而言,公司产品以直销为主,部分产品通过国内专业的外贸公司间接出口给海外客户。
在直销模式的出口业务中,公司直接与国外终端制药企业签订销售合同,有利于维护客户关系,保证客户的稳定供货,减少中间环节费用,降低成本。随着公司业务规模和客户基础的增长,以及与优质客户合作关系的深化,公司直销模式出口的比例有望稳步上升。
公司部分产品通过销售给国内的专业化外贸公司进而销售给国外客户,经销的模式使得公司产品的营销手段和层次更为丰富。一方面,在产品开发初期,公司通过与国内外专业外贸公司建立良好的合作关系,利用专业外贸公司的市场开拓能
力和客户渠道,积累了一些重要的国外客户资源;经过多年合作,公司与专业外贸公司及国外终端客户之间建立了透明、相互分工、相互支持的三方合作关系。另一方面,国外原料药及中间体最终客户除了大型国际医药巨头,也有数量较多的中小型制药企业,其按生产用料计划定期向国内专业外贸公司采购多种原料并集中托运,有助于提高其采购效率、降低采购成本。国内专业外贸公司具有的信息优势及采购整合优势使其拥有部分稳定的海外客户,公司与此类专业外贸公司在合作中可互相支持、彼此促进、合作共赢。2)就国内市场的终端客户而言,公司主要采取直销的销售模式,以便于为客户提供及时、优质的产品和服务。
2、CMO业务经营模式
(1)生产模式
公司CMO业务通常采取“以销定产”的生产模式,主要根据客户的订单需求量安排生产,但出于公司部分CMO业务产品被安排在多功能生产车间进行,为充分利用车间及设备,公司也会根据客户的实际需求量安排生产,在完成备货后对车间进行切换用于生产其他产品品种。
(2)采购模式
公司CMO业务涉及产品为中间体产品,上游行业为精细化工行业。CMO业务链一般从原料药的起始物料开始,通过采购基础化学原料进而加工为起始物料、中间体产品或者原料药产品,具体采购情况主要由公司的生产计划需求决定,采购模式与非CMO业务相同。
(3)销售模式
公司CMO业务销售主要可分为两种模式,具体如下:
模式一:公司直接与最终委托方客户建立业务合作,该模式包括公司现有的终端制药客户直接向公司询问业务并建立业务联系以及公司主动进行市场开发与新的终端制药客户建立业务联系。
模式二:公司通过借助国内外CMO贸易服务商积累的客户资源,与最终委托客户建立业务合作。
通常情形下,公司CMO业务与最终委托方客户进行业务合作的流程如下:
1)公司对客户的RFI(Request For Information,信息邀请书)进行回复,包括公司的产品结构、取得的国外注册证书、生产能力等基本信息;2)公司与客户签订保密协议(CDA),若通过CMO贸易服务商与最终委托客户合作,则通常会签订三方保密协议;
3)接受客户对公司的质量管理、EHS管理等方面进行现场调查;
4)客户将CMO业务的具体化合物告知公司,以客户转移的技术工艺或公司自己研发的技术工艺估算成本并向客户报价;
5)实验室生产样品交由客户检验;6)样品检验通过,公司进行验证批(中试放大)生产,客户审查;7)审查通过后公司与客户签订质量协议;客户向公司下达订单采购,若是与CMO贸易服务商合作,客户通过CMO贸易商向公司下订单。
(三)主要业绩驱动因素:
1、原料药转型升级稳步推进,市场占有率不断提升。公司主营业务沙坦类原料药拥有20多年的经营经验与积累,随着公司的产业升级转换,持续的技术创新,积极应对市场变化,满足客户的需求,使公司在欧美规范市场的市场占有率不断提升,客户品牌效应不断积累。
2、产品种类齐全,规模效应持续显现。公司是国内生产规模最大、品种最全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体的生产企业之一,沙坦类产品从中间体到原料药生产一体化,拥有完整的供应链。生产成本规模优势明显,提高了产品销售毛利率,从而保障公司的业绩稳健增长。
3、公司在研发创新、产品设计制造,生产与GMP管理,产品市场开拓与EHS管理等各方面都能协同推进,管理效率不断提高,综合优势释放提升市场竞争力。
(四)行业发展情况
1、全球原料药行业情况
(1)全球医药行业加速发展,原料药及中间体市场需求持续上升
在全球经济发展、人口总量增长的大背景下,全球城市化进程加速、各国医疗保障体制持续优化,全球医疗技术水平、居民就医需求不断提升,促使全球医药行业保持高速的发展趋势。根据弗若斯特沙利文统计,全球医药市场规模已由 2014
年的1.0万亿美元增长至2018年的1.3万亿美元,年均复合增长率达6.78%,预计将于2030年达到2.1万亿美元。
自2000年以来,全球医药行业的市场规模持续扩大,受专利药逐步到期、新兴地区市场快速发展等因素影响,仿制药的药品品种及数量迅速上升,大幅催生了原料药及中间体的市场需求。根据MarketsandMarkets的统计与预测,2019年全球原料药市场规模达1,822亿美元,未来五年将保持年均复合增长率6.10%,到2024年将达到2,452亿美元。近年来,中国持续出台一致性评价、带量采购、关联审评等相关政策,原料药及中间体在医药产业链中的地位愈显重要,为中国原料药及中间体行业提供了良好的市场前景。
(2)人口老龄化趋势明显,心血管类等药物需求增长趋势明显
当前全球面临人口老龄化趋势,而中国作为全球人口大国,已步入人口老龄化加速阶段。根据国家统计局统计,截至2019年末中国总人口规模达14.00亿人,其中65岁及以上人口规模为1.76亿人,在全国人口中的占比为12.57%;2015年至2019年65岁及以上人口规模的年均复合增长率达5.17%。老年人的患病率和人均医药费用高于年轻人,且多患有疗程长、费用大的慢性非传染性疾病,是医疗服务的高消费人群,老年人药品消费是市场消费的重要组成部分。老年人多发病中以高血压、冠心病、脑血管等疾病为主,因此降压、调脂、降血糖、保护心脏、保护冠脉微循环等心血管药物用量较大,随着中国老龄化进程的加速,围绕心血管类、抗肿瘤类、抗病毒类等领域的药品需求量也将随之快速增长,市场规模将保持持续增长的趋势。
(3)全球原料药产业迁移,发展中国家快速崛起
由于人力成本高企、环保压力突显等问题,欧美原料药产能正流向拥有成本及政策优势的发展中国家。在政府产业政策鼓励、人口红利优势等有利因素驱动下,以中国、印度为首的发展中国家开始逐步占据较大的全球市场份额,中国、巴西、俄罗斯和印度等新兴医药市场开始快速发展。根据中国医药保健品进出口商会统计,2019年中国原料药的出口国家和地区数量达到189个,出口量迈入千万吨级门槛,达到1,011.85万吨,同比增长8.83%。未来,在政府对原料药产业的持续重视和扶持下,中国原料药厂商将不断加大研发投入、优化生产工艺、提升技术水平,持续建成适应于大规模、专业化的生产线,在全球市场建立起更为稳固的市场竞争优势。
2、国内原料药行业情况
随着我国制剂市场逐步进入法规市场,仿制药企业进入洗牌阶段,最大的变化是集中度提升,政策红利使我国仿制药市场规模扩大,这对于新型特色原料药的需求也随之迅速扩大,也为上游原料药产业提供了极佳的前向一体化窗口期,从而较大程度推动了我国特色原料药的国际生产转移进程,特色原料药在出口产品中所占比重也较快增加。同时,欧美等国因生产成本及环保成本压力的增加,以及我国原料药生产企业工艺技术、生产质量及药政市场注册认证能力的提升,原料药企业大量加速向我国转移,我国原料药行业生产规模不断增加。2012年至2018年,我国化学原料药行业的销售收入从3,325亿元增至6,376亿元,年复合增长率达11.64%。
(五)公司所处的行业地位
公司目前已形成了以沙坦类药物原料药及中间体产品为主,抗病毒药物中间体及CMO业务多元发展的业务格局,是全球规模最大、品种最为齐全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体生产企业之一,规模化生产能力强。公司在沙坦类药物的供应链中,既为终端制剂客户提供原料药,也为原料药客户提供中间体。公司各生产基地均按照严格的MGP要求建设生产,公司产品销往欧盟、印度、韩国、日本、美国等国家和地区。报告期内,公司产品自营出口率达70.37%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
货币资金 | 本期增加17,994.04万元,主要系本期收回货款及增加筹资 |
应收款项融资 | 本期增加1264.63万元,主要系本期收到应收票据增加 |
其他流动资产 | 本期减少806.71万元,主要系本期收回银行理财 |
递延所得税资产 | 本期增加993.27万元,主要系本期未实现损益以及股权激励费用增加 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
作为国内最具竞争优势的沙坦类药物原料药及中间体的主要供应商之一,公司持续专注于化学原料药及其关键中间体的合成工艺研究、专利申请及规模化生产,公司强调体系化管理,不断提升服务于客户的产品注册认证能力以及自身产品的注册认证能力,以技术创新和产品注册认证为推动力,将产品“做精、做细、做强”为目标,贡献于人类的健康事业。
(1)技术研发优势
面对全球药品市场持续扩容,大批专利药到期致仿制大潮的来临,公司积极研发新产品并申报各项专利,有利于打破新市场的保护壁垒。公司作为国家级高新技术企业、省级创新型试点企业、省级专利示范企业,曾被多次认定为国家火炬计划重点高新技术企业,建有省级企业研究院、沙坦类药物省级研发中心和省级科技创新载体等研发平台,承担了多项国家火炬计划项目和科技部中小企业创新基金项目。报告期内公司申报国家发明专利4项,申报PCT专利1项,获得国家发明专利授权2项。目前累计持有国家发明专利20项,PCT专利2项。 公司自成立以来一直专注于化学原料药及医药中间体的研发,重视新产品、新工艺的研发和技术创新工作,建立起以市场为导向的研发管理体制,并将其视为企业核心竞争力的重要组成部分。公司坚持以市场为导向开展研发工作,通过深入分析国际重要专利药物的专利情况、市场竞争格局以及仿制药企业的竞争策略,早创办初期公司就已将沙坦类原料药作为研发工作的重点,并取得了该系列产品的先发优势。 浙江省天宇心脑血管类药物研究院是公司研发体系的主要载体,主要研究方向为降血压、降血糖、抗哮喘和新型抗凝血药物等原料药及制剂研究,是集研究开发、质量分析检测、中试生产、新药注册于一体的高效运行的科学研发体系,为公司的长足发展做好产品储备。研究院充分结合了内、外部的研发力量,不断完善研究开发手段和流程,极大地提升公司自主创新能力,提高技术成果的转化效率,提升公司的核心竞争能力和行业地位。坚持以自主研发为主、合作研发为辅的研发模式,在格氏反应、金属催化偶联反应、手性不对称合成(包括不对称还原、烷基化反应)、杂环化合物合成等多项技术领域达到了国际先进水平。
(2)生产工艺产业链的完整性优势
公司凭借多年的生产经营积累和技术研发创新,通过工程设计、工艺优化、节能减排等方面的持续跟踪和改进,不断提升绿色合成技术,降低生产成本,强化合成质量控制。生产技术方面的优势提高了产品整体附加值,近年来,高标准的生产操作平台已陆续搭建完毕,进一步提升生产线的产品质量与稳定性,品牌效应进一步强化:
①通过多年的生产实践和技术研发,公司积累了大量的工艺技术储备,形成了资源循环利用的绿色生产工艺体系,一方面减少了生产过程中化学溶剂的使用量,大幅降低了污染物和废水的排放量,另一方面增加了溶剂的循环使用效率,化学溶剂的使用量比传统工艺减少了近20%,有效降低了产品的生产成本。 ②通过持续的设备更新与改造,积累了丰富的设备集成经验,实现合成设备的先进性、完整性和通用性,确保了公司多产品系列的合成生产制造能力,并提高了产品收率。 ③公司严格遵照中国药品GMP 规范以及欧美cGMP 药品规范和理念,建立起全面的质量管理体系,确保产品质量符合国内外药品监管体系的要求。
(3)规模优势
公司主导产品为沙坦类抗高血压药物原料药及中间体。经过在沙坦类原料药及中间体行业近20年的生产经营,公司已发展成为该细分领域国内生产规模最大、品种最全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体的生产企业之一,规模优势突出:一
方面,规模优势使公司在原料采购、成本控制等方面具有显著的规模效应;另一方面,在规模优势的基础上,公司通过不断拓展产业链和持续优化生产工艺,形成了覆盖面宽、相关性强、技术及功能相辅相成的心脑血管药物产品系列,又进一步促进了规模优势的发挥。 随着公司在心血管药物领域的相关原研药专利逐步到期,公司产品的销售规模将随着相关原料药需求量一同快速增长,规模优势将进一步凸显。
(4)客户资源优势
医药中间体及原料药的质量直接决定了最终制剂产品的品质,因此,大型制剂生产企业在选择医药中间体及原料药供应商时,对供应商技术能力、环保、职业健康、质量管理、供应稳定性、交货期等各方面有着严格的综合考评和准入制度。 经过在沙坦类抗高血压药物领域研发、生产的长期积淀,凭借优良的产品品质、满足客户需求的全系列产品和突出的技术及质量文件的服务能力,公司获得了高端客户的认可,赢得了良好的市场声誉。公司始终坚持为客户提供最优质的产品和服务的理念,致力于全面提升服务客户的能力、效率和态度,能够为客户提供大部分的产品文件及技术资料,能够根据客户的审计报告及时采取纠正措施并跟踪落实到位,得到了客户充分的认可。经过长期的业务合作,公司与优质客户建立了相互依存、关系稳定的合作关系,客户范围覆盖国际原研药、仿制药巨头企业以及其它具有国际或区域影响力的医药企业,包括梯瓦(Teva)、诺华(Novartis)、赛诺菲(Sanofi)、美兰(Mylan)、凯茂(Chemo)、默克(Merck)等。 通过与跨国医药企业的长期合作,有助于公司吸收先进的管理经验和生产技术,了解医药行业最新的发展动态,也为公司业绩的稳定增长奠定了基础。
(5)管理优势
公司拥有一支素质高、经验丰富,市场应变能力强且适应国际化发展要求的管理团队,管理领域涵盖了研发、生产、质量、销售、财务、采购、人力等多个方面,建立了现代化、科学化和规范化的管理控制体系。在医药行业持续增长和国际原料药制造产业向我国转移的有利背景下,管理层结合自身优势,确立了重点发展市场前景广阔的特色原料药产品,并加快国际认证进程,增加高附加值原料药出口的发展策略。公司管理层的决策能力和执行能力为公司未来的持续健康发展提供了有力保障。 为进一步完善公司法人治理结构,建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住专业管理人才、核心技术和业务人才,公司实施了限制性股票激励计划,充分调动其积极性和创造性,有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力,有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现。
(6)区位优势
公司位于浙江省台州市。台州作为全国医药化工行业聚集区域之一,已形成较完整的产品链,并逐步形成抗生素类、抗肿瘤类、心脑血管类优势产品,具有较强的产业基础和产品配套能力,在全国医化行业中占有重要的地位。 经过近30多年的发展,台州医化行业在产品研发、生产管理、项目管理、工程建设、市场营销等方面积累了大量不同层次的人才,为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外,台州在地域上毗邻上海、杭州等高校及科研机构聚集的地区,具有明显的研发区位优势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020 年初,COVID-19(新冠肺炎疫情)来势汹汹并在全球范围迅速蔓延,对全球经济造成巨大的打击,第一季度生产受到一定程度影响,公司在第一时间成立抗疫小组,为确保员工生命安全及工厂尽早复工复产进行全面部署,采取积极有效的措施,以最快速度恢复生产,将疫情的影响降到最低。全体员工在公司管理层的带领下,围绕公司的年度经营目标,实现了经营业务的持续稳定增长。 报告期内,随着客户订单的稳定增长,公司产能利用率提升,月度营业额不断创新高,实现营业收入133,199.81万元,较上年同期增长了36.17%;归属于上市公司股东的净利润38,128.59万元,较上年同期上升50.07%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润37,176.54万元,较上年同期上升55.09%。其中,第二季度实现营业收入76,320.65万元,环比增长34.18%,同比增长59.08%。报告期内,公司开展的重点工作如下:
(一)拓展大客户合作深度,原料药销售保持稳定增长
报告期内,公司积极拓展原料药业务市场,大力开拓新客户,在欧洲、南美、南亚市场原料药销售额实现快速增长,原料药业务占公司营业收入的占比进一步提高。公司在原料药行业有着二十多年的经营积累,秉持着“做精、做细、做强”的精神深入研究原料药,凭借技术、合规及规模优势成为原研品牌药厂API的合格供应商,进一步提升欧美规范市场的市场占有率,使原料药市场结构进一步得到优化。对国内外大型制剂厂商不断提高合作的广度与深度,部分客户从中间体采购逐渐向原料药转移,从单一产品合作向多元产品合作延伸,强化了与国际大型制药公司的合作粘性,从而进一步加快了公司的产品结构从中间体向原料药转型升级的步伐。报告期内,公司原料药销售额为87,839,09万元,较去年同期增长了63.14% ,环比增长23.77%,2018年上半年-2020年上半年复合增长率31.77%。2018年上半年至2020年上半年原料药的销量与销售额如下:
公司在降血压系列产品之外,不断加大其他疾病治疗产品线的研发、生产与推广工作,储备了抗凝血、降血糖、降血脂等原料药品种,目前多个产品已与优质客户进行产品验证或产品注册,后续随着专利的陆续到期,公司商业化原料药品种不断丰富,为公司持续增长奠定基础。
(二)持续优化技术工艺,有序提升产能规模
报告期内,公司持续创新研发工艺,优化制造技术,规范质量体系。以技术创新为抓手,持续提升产品安全可靠性;不断整合资源,进行集约规模化生产,降低生产成本;确保产品为最优的质量,提升公司综合的竞争力。2020年上半年,公
司投入研发费用6,572.75万元,较去年同期增长33.57%。在研项目58个,其中CMO研发项目27个,已经完成中试的研发项目10个,完成验证的项目6个,新设原料药项目16个。专利方面,申报国家发明专利4项;申报PCT专利1项,获得国家发明专利授权2项,目前累计持有国家发明专利20项,PCT专利2项。同时,公司加快了制剂研发项目的进度,建立上海制剂研发中心,进一步扩大研发队伍,壮大公司研发实力。报告期内,制剂在研项目27个,其中1个项目在评审中,7个项目处于BE试验阶段。 报告期内,全资子公司京圣药业已建设完成,全面进入试生产阶段,进一步提升公司CMO业务及原料药业务的生产能力。随着海内外客户合作的不断深入,公司主营产品结构、市场结构的成功转型升级,客户订单保持稳定增长,公司适时调整、扩大核心产品沙坦类原料药产能规模建设,于2020年6月22日公开披露了《2020年度向特定对象发行股票预案》等相关公告,拟发行股票数量不超过13,000,000股,募集不超过9亿元,用于年产3,550吨原料药等项目、年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目、年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目及补充流动资金。进一步夯实公司作为全球原料药重要供应商的地位。
(三)完善GMP常态化管理体系,加强EHS风险管理控制
合规运作是公司生存与发展的立足之本,公司坚持贯彻规范化的GMP质量管理体系,确保所有产品符合国内外GMP管理标准,构筑企业的护城河。通过不断提升药品生产及经营质量管理规范水平,加强研发、生产、质量及销售部门的及时有效沟通,严控从原料采购、生产过程、产品放行的质量风险,提高生产质量管理水平公司。积极开展质量文化宣传工作,举办质量知识竞赛等活动,提升全员质量管理意识。报告期,公司认真贯彻执行国家EHS相关法律法规要求,围绕风险辨识、分级、管控、检查四个环节,不断投入安全技术措施装备,持续开展“防风险、除隐患、遏事故”工作,对升降机、氮封系统、二合一等关键设施进行改良和优化,并通过安全生产月一系列活动和组织参加员工培训,进一步提升了员工的安全意识,为公司持续有效的安全生产奠定了基础。
(四)推进组织和管理变革,进一步完善公司治理结构
报告期,公司在抓好疫情防控与复工复产的同时,适时启动了以“ 持续增长,凝聚人心,变革进步,奋斗追梦 ” 为主题的组织与管理变革。公司全体干部员工不忘初心,追根溯源,回归公司的使命、愿景与核心价值观,使企业文化成为公司统一的图腾、统一的语言力量,形成统一的行动力;强化干部管理,建立核心人才的能力标准模型,在公司内部人才盘点的基础上,启动各层级干部员工的学习与发展计划;加大对业务直线干部的管理授权,逐步明确管理权责体系,调动核心管理干部的积极性与能动性;梳理并明晰了公司的战略方向与发展目标,基于业务发展需要,调整组织架构,优化研发、生产与销售等关键业务的制度流程,强化组织协同,提升系统效率。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 1,331,998,099.27 | 978,211,376.57 | 36.17% | 主要系本期原料药销售收入增长 |
营业成本 | 626,667,887.62 | 469,103,313.59 | 33.59% | 主要系收入增长 |
销售费用 | 31,732,640.33 | 17,609,267.91 | 80.20% | 主要系本期业务费、运保费增加 |
管理费用 | 164,283,776.33 | 132,173,703.32 | 24.29% |
财务费用 | -2,370,314.36 | 10,116,995.31 | -123.43% | 主要系本期利息支出减少、汇兑收益增加 |
所得税费用 | 59,486,003.76 | 40,507,610.95 | 46.85% | 主要系本期利润增加 |
研发投入 | 65,727,495.11 | 49,206,866.73 | 33.57% | 本期研发投入增加 |
经营活动产生的现金流量净额 | 304,795,699.58 | 217,608,689.68 | 40.07% | 主要系本期销售商品收到的现金增加 |
投资活动产生的现金流量净额 | -126,264,401.09 | -159,760,975.97 | -20.97% | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,458,858.99 | -187,547,854.99 | -85.36% | 主要系本期筹资活动减少 |
现金及现金等价物净增加额 | 153,420,360.73 | -129,203,095.25 | -213.74% | 主要系报告期内销售收入同比增加所引起的收款增加及筹资增加 |
货币资金 | 322,036,419.59 | 142,096,043.67 | 126.63% | 主要系本期收回货款及筹资增加 |
应收款项融资 | 36,598,160.60 | 23,951,899.15 | 52.80% | 主要系本期收回应收票据增加 |
其他应收款 | 6,298,559.69 | 1,698,713.31 | 270.78% | 主要系本期押金保证金支付增加 |
递延所得税资产 | 13,104,676.86 | 3,172,020.05 | 313.13% | 主要系本期未实现损益增加以及股权激励费用增加 |
短期借款 | 101,502,109.49 | 42,348,380.63 | 139.68% | 主要系本期借款金额增加 |
交易性金融负债 | 2,787,950.00 | 4,729,230.00 | -41.05% | 主要系汇率变动对远期结售汇的影响 |
预收款项 | 17,285,767.68 | 26,997,984.38 | -35.97% | 主要系本期预收货款减少 |
应交税费 | 33,873,076.62 | 5,897,426.57 | 474.37% | 主要系本期应交所得税增加 |
长期应付款 | 14,849,505.07 | -100.00% | 主要原因是本期一年以上限制性股票回购义务减少 | |
递延所得税负债 | 315,822.85 | -100.00% | ||
库存股 | 12,151,499.76 | 26,346,161.66 | -53.88% | 主要系本期限制性股票满足解锁条件库存股 |
投资收益 | -1,919,730.00 | -7,318,653.99 | -73.77% | 主要系外汇衍生品交易亏损减少所致 |
公允价值变动收益 | 1,941,280.00 | 12,769,467.50 | -84.80% | 主要系汇率变动对远期结售汇的价值变动所致 |
信用减值损失 | -4,203,086.93 | -413,927.88 | 915.42% | 主要系本期应收账款增加 |
资产减值损失 | -2,457,813.93 | -9,957,665.48 | -75.32% | 主要系本期存货跌价准备计提减少 |
资产处置收益 | 85,563.46 | 21,804.38 | 292.41% | 主要系本期处置固定资产收益增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
降血压类原料及中间体 | 1,183,434,166.22 | 528,061,443.21 | 55.38% | 40.77% | 47.28% | -1.97% |
分地区 | ||||||
外销 | 937,180,258.45 | 439,461,530.34 | 53.11% | 62.90% | 51.89% | 3.40% |
内销 | 394,817,840.82 | 187,206,357.29 | 52.58% | -2.00% | 4.13% | -2.79% |
分行业 | ||||||
原料药 | 878,390,908.03 | 394,862,579.57 | 55.05% | 63.14% | 67.00% | -1.04% |
中间体 | 444,423,945.16 | 225,191,498.69 | 49.33% | 2.13% | -2.55% | 2.43% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 322,036,419.59 | 9.97% | 197,933,206.14 | 7.40% | 2.57% |
应收账款 | 398,739,169.70 | 12.34% | 331,694,691.50 | 12.39% | -0.05% | |
存货 | 860,481,524.48 | 26.64% | 671,641,518.67 | 25.10% | 1.54% | |
固定资产 | 1,092,932,730.82 | 33.83% | 731,477,029.42 | 27.33% | 6.50% | |
在建工程 | 213,212,081.33 | 6.60% | 294,318,047.84 | 11.00% | -4.40% | |
短期借款 | 101,502,109.49 | 3.14% | 318,630,000.00 | 11.91% | -8.77% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
上述合计 | 0.00 | 0.00 | ||||||
金融负债 | 4,729,230.00 | 1,941,280.00 | 982,489,750.00 | 392,297,440.00 | 2,787,950.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 60,986.87 |
报告期投入募集资金总额 | 1,178.28 |
已累计投入募集资金总额 | 63,161.11 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1537号文核准,并经深交所同意,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下配售与网上定价相结合方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,000.00万股,发行价为每股人民币22.41元,共计募集资金67,230.00万元,坐扣承销和保荐费用4,419.00万元后的募集资金为62,811.00万元,已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2017年9月13日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,824.13万元后,公司本次募集资金净额为60,986.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕359号)。 (二) 募集资金使用和结余情况 截至2020年6月30日,募集资金余额为人民币10,321.49元(包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额)。截至2020年6月30日,公司使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为0元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 |
CMO业务生产基地建设项目 | 否 | 30,987 | 30,987 | 1,178.28 | 32,932.27 | 106.28% | 2021年12月31日 | 2,877.20 | 2,877.20 | 不适用 | 否 |
研发中心升级项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,228.84 | 104.58% | 2019年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
补充流动资金及偿还银行贷款项目 | 否 | 25,000 | 25,000 | 0 | 25,000 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 60,987 | 60,987 | 1,178.28 | 63,161.11 | -- | -- | 2,877.20 | 2,877.20 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | |||||||||||
合计 | -- | 60,987 | 60,987 | 1,178.28 | 63,161.11 | -- | -- | 2,877.20 | 2,877.20 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2020年7月17日披露了《关于全部募集资金账户注销完毕的公告》,为了提高资金使用效率,结合公司实际经营情况,公司将首次公开发行股票募集资金相关账户的少量零碎节余资金用于永久补充流动资金。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用,公司对募集资金专户进行销户,详见公司2020-057号公告。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
其他类 | 募集资金 | 464 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 5,000 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 3,000 | 0 | 0 |
合计 | 8,464 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
工商银行 | 无关联 | 否 | 远期结售汇 | 1,040.52 | 1,040.52 | 12,266.13 | 4,880.53 | 8,426.12 | 3.58% | -67.4 | |||
宁波银行 | 无关联 | 否 | 期权 | 2,960 | 2,960 | 1.26% |
宁波银行 | 无关联 | 否 | 远期结售汇 | 22,705.94 | 8,161.68 | 14,544.26 | 6.17% | 26.57 | |||||
中信银行 | 无关联 | 否 | 期权 | 2,070 | 2,070 | 7,652 | 8,342 | 1,380 | 0.59% | -9.23 | |||
中信银行 | 无关联 | 否 | 远期结售汇 | 12,557.38 | 12,557.38 | 52,664.91 | 17,845.53 | 47,376.76 | 20.11% | -341.91 | |||
合计 | 15,667.9 | -- | -- | 15,667.9 | 98,248.98 | 39,229.74 | 74,687.14 | 31.71% | -391.97 | ||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
涉诉情况(如适用) | 不适用 | ||||||||||||
审议衍生品投资的董事会决议披露日期(如有) | 2020年04月24日 | ||||||||||||
2019年04月24日 | |||||||||||||
审议衍生品投资的股东大会决议披露日期(如有) | 2020年05月15日 | ||||||||||||
2019年05月15日 | |||||||||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 公司及控股子公司开展远期结售汇是以正常生产经营为基础,以稳健为原则,以货币保值和规避汇率风险为目的,不做无实际需求的投机性交易,不进行单纯以盈利为目的外汇交易,通过锁定汇率,避免汇率大幅波动导致的不可预期的风险,主要的风险控制措施如下: 1、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,及时掌握客户支付能力信息,加大跟踪催收应收账款力度,尽量将该风险控制在最小的范围内。 2、财务部作为远期结售汇的执行部门,密切关注远期结售汇交易合约涉及的市场情况,及时向管理层报告。 | ||||||||||||
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 本公司所持有衍生品采用公允价值计量,本报告期公允价值变动损益为1,941,280元。本公司在每月月末根据银行提供的对于未来衍生品汇率的预测数据,对所持有的衍生品的公允价值核算计量 | ||||||||||||
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 | ||||||||||||
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事认为:公司开展远期结售汇业务是以正常生产经营为基础,以稳健为原则,以货币保值和规避汇率风险为目的,规避和防范汇率波动对公司的经营业绩及利润造成的不利影响,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。同意公司开展远期结售汇业务并提交公司股东大会审议。 |
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
临海天宇药业有限公司 | 子公司 | 医药中间体制造、化工原料批发、零售 | 148,880,000.00 | 1,059,522,633.56 | 731,362,787.15 | 597,087,321.27 | 170,942,647.20 | 146,920,388.47 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 子公司 | 化工产品制造、化工原料(除有毒和危险品外)销售 | 17,880,000.00 | 171,004,513.18 | 46,715,686.30 | 99,345,837.06 | -743,289.29 | -686,173.21 |
昌邑天宇药业有限公司 | 子公司 | 筹建医药化工项目 | 105,000,000.00 | 165,506,412.40 | 88,179,003.26 | 29,946.91 | -3,660,973.97 | -3,661,344.74 |
浙江京圣药业股份有限公司 | 子公司 | 甲醛(中间产品)、甲缩醛(二甲氧基甲烷)制造,氨基塑料粉制造 | 394,168,700.00 | 614,612,943.69 | 446,802,571.18 | 156,071,987.59 | 29,806,946.20 | 28,771,969.02 |
浙江诺得药业有限公司 | 子公司 | 从事药品、保健食品、医疗器械研发、生产、销售,技术进出口与货物进出口,医药技术研发、技术转让 | 300,000,000.00 | 7,643,839.86 | 7,256,393.10 | -2,512,175.11 | -2,512,175.11 |
上海天鹤年药业有限公司 | 子公司 | 从事药品科技、食品科技、生物技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务 | 20,000,000.00 | 6,884,502.81 | 4,414,401.67 | -1,546,106.65 | -1,546,106.65 | |
上海启讯医药科技有限公司 | 子公司 | 从事医药、生物、化工科技领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询,化工原料及产品销售,从事货物进出口及技术进出口业务。 | 10,000,000.00 | 11,586,838.20 | -5,181,569.12 | 5,849,056.44 | -6,689,826.12 | -6,868,967.30 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
(一)市场竞争的风险
原料药及医药中间体是公司核心业务,该行业的国际化分工合作特征十分明显。随着全球仿制药市场的蓬勃发展和国际原料药产业加快向发展中国家转移,中国和印度依靠成本优势迅速成长为主要原料药生产和出口国家。随着市场竞争的优胜劣汰以及国家推进产业结构优化升级、防止盲目投资和低水平扩张的法规和政策的推动,国内已经发展出不少资金实力和人才储备雄厚、技术和工艺领先的原料药及中间体生产企业,市场参与者的竞争实力不断增强。此外,尽管原料药及中间体行业属于资金密集型与技术密集型的行业,但仍有新的竞争者加入该领域。原料药及中间体行业竞争者实力的增强以及新竞争者的加入,市场整体供给能力增强,市场供应结构发生变化,公司面临的市场竞争可能加剧,进而可能对公司经营业绩产生不利影响。
(二)产品类别相对集中的风险
公司多年来专注于沙坦类原料药及中间体的研发和生产,储备了系列化的沙坦类原料药及中间体产品,积累了丰富的化学合成工艺技术,拥有较强的技术优势和规模优势。公司产品主要以沙坦类抗高血压药物原料药及中间体为主,2018年度、2019年度及本报告期公司降血压类原料及中间体收入占公司营业收入的比重分别为74.32%和86.57%和88.86%。尽管近年来公司不断研究开发新的药品种类,丰富了公司的产品种类,但沙坦类原料药及中间体的销售收入依旧占有较大的比重。随着现代医学手段的发展以及化学、生物制药技术的进步,新的抗高血压治疗手段或新的药品可能获得重大突破,并对现有药品产生较大的冲击。如沙坦类抗高血压药物发生被其他新药替代,而公司后续新开发的产品尚未形成盈利来源,将对公司的盈利能力构成不利影响。
(三)产品质量控制的风险
由于药品直接关系人体健康甚至生命安全,因此政府药品监督管理部门及制剂生产企业对于原料药及中间体产品的品质
要求较高。公司产品主要用于生产制剂或是原料药,产品结构和产品种类丰富,存在原材料种类多、生产流程长、生产工艺复杂等特点,在原材料采购、产品生产、存储和运输等环节操作不当都会影响产品的质量。公司严格按照国家药品GMP规范建立了一整套质量管理体系,并确保其得到贯彻执行,产品生产质量管理体系也符合美国、欧盟等市场的规范要求。公司生产质量控制制度涵盖了原料采购、生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节,有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性,保证了产品质量的稳定和安全。
(四)环保及安全生产风险
公司日常生产经营过程中产生的废水、废气等污染物较多,公司内部建立了严格的环保控制制度,同时按照环保部门要求对废水、废气等污染物投入了相应的废物处理设备,并由环保部门通过在线监测设备进行远程监测,但在实际的生产过程中,依然会出现由于人员操作等问题导致环保设备使用不当或废物排放不合规等情况,从而受到环保部门的相关处罚。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策日益完善,环境污染治理标准日趋提高,行业内环保治理成本将不断增加。如果政府出台更加严格的环保标准和规范,公司可能需要加大环保投入,增加环保费用支出;此外,公司主要客户均为国内外知名企业,对产品质量和环境治理也有严格要求,可能导致公司进一步增加环保治理的费用,从而影响公司盈利水平。
公司一贯重视安全生产,制订了《安全生产责任制》和《消防管理制度》等多项规章制度并贯彻落实,旨在建立有效的安全生产体系:员工日常培训和应急演练方面,公司制定了专门的培训管理制度以及应对安全事故的预案,并就安全生产对公司全体员工进行定期培训,对新员工进行上岗前安全教育,讲解岗位安全注意要点和应急处理方法;设备检测和维修方面,公司每年都会对主要生产设备进行检修和改进,强化工程设计中防火、防爆、防腐、防毒要求;岗位操作规范方面,公司根据自身的生产特点,制订了岗位责任制、安全监督、安全考核等一系列行之有效的安全管理规章和制度,并在生产经营中严格贯彻执行。同时,公司购买了相应的财产保险,以减轻意外事故的经济影响。但由于在生产中涉及易燃、易爆、有毒物质,如使用管理不当可能造成火灾、爆炸、中毒事故;若操作不当或设备老化失修,也可能导致安全事故的发生,从而对公司正常生产经营造成不利影响。
(五)汇率波动风险
2018年度、2019年度及本报告期公司营业收入中外销收入占比分别为56.31%和62.44%和70.37%,主要以美元结算为主。报告期各期末,公司均有一定数额的外币应收账款,人民币汇率波动将直接影响到公司外币应收账款的价值,并给公司出口产品在国际上的竞争力带来影响,进而对公司经营带来一定的不利影响。人民币汇率升值可能会造成外币应收账款的汇兑损失,并可能对公司出口产品的国际市场竞争力和盈利能力造成不利影响。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2020年04月27日 | 公司一楼会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 详见巨潮资讯网相关公告 |
2020年06月11日 | 公司一楼会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 详见巨潮资讯网相关公告 |
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.83% | 2020年05月15日 | 2020年05月15日 | 公告编号:2020-037 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.51% | 2020年07月08日 | 2020年07月08日 | 公告编号:2020-054 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林洁、屠勇军、屠善增、王菊清、王耀杰、浙江台州圣庭投资有限公司 | 股份限售承诺 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人/本公司直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人/本公司直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股 | 2017年09月04日 | 2017年9月19日至2020年9月19日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 | |||||
马成、方红军、程荣德、李美君、张毅、张家骝 | 股份限售承诺 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该等股份;在承诺的股票锁定期满后的两年内减持的,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价;发行人上市后6个月内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其直接或间接持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 | 2017年09月04日 | 2017年9月19日至2018年9月19日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
林洁、屠勇军 | 其他承诺 | 在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | 2017年09月04日 | 担任董事、监事或高级管理人员期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
方红军、程荣德、李美君、张毅、张家骝 | 其他承诺 | 在本人担任发行人董事、高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | 2017年09月04日 | 担任董事、监事或高级管理人员期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
马成 | 其他承诺 | 在本人担任发行人监事期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起第七个月 | 2017年09月04日 | 担任公司监事期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | |||||
林洁、屠勇军、屠善增、王菊清、浙江台州圣庭投资有限公司 | 股份减持承诺 | 在承诺的股票锁定期满后的两年内,本人/本公司减持股份数量不超过在发行人上市时所持股票总数的30%,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价。如遇除权、除息事项,前述发行价和减持数量上限作相应调整。本人/本公司拟减持所持发行人股票的,将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、减持对发行人治理结构及其持续经营影响的说明,并由发行人在减持前三个交易日予以公告。 | 2017年09月04日 | 承诺的股票锁定期满后的两年内 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
天宇股份 | IPO稳定股价承诺 | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动稳定股价措施的条件,公司应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。 | 2017年08月28日 | 2017年9月19日至2020年9月19日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
林洁、屠勇军 | IPO稳定股价承诺 | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,本人应在发生上述情形后严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份,并将根据公司股东大会批准的《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票。 | 2017年08月28日 | 2017年9月19日至2020年9月19日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
公司董事和高级管理人员(独立董事除外) | 公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司 | 2017年08月28日 | 2017年9月19日至2020年9月19日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,公司董事、高级管理人员应在发生上述情形后,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份。上述承诺对公司未来新任职的董事和高级管理人员具有同样的约束力。 | |||||
屠勇军、林洁、屠善增、王菊清 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺:本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本人不会利用实际控制人地位损害公司以及其他股东的合法权益。如因本人未履行承诺给公司造成损失的,本人将赔偿公司的实际损失。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
浙江台州圣庭投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺:本公司及本公司控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与天宇股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与天宇股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与天宇股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本公司不会利用股东地位损害天宇股份以及其他股东的合法权益。如因本公司未履行承诺给天宇股份造成损失的,本公司将赔偿天宇 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
股份的实际损失。 | |||||
屠勇军、林洁 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于减少及规范关联交易的承诺:本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本人以及本人控制的其他企业与天宇药业之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
屠勇军、林洁 | 其他承诺 | 关于补缴相关员工的社会保险或住房公积金的承诺:若根据有权主管部门的要求或决定,发行人及其子公司需要为其员工补缴应缴纳而未缴纳的社会保险费用、住房公积金,或因未足额缴纳社会保险费用、住房公积金而需缴纳罚款、滞纳金或承担其他法律责任,其本人将无条件地予以足额补偿并承担相应法律责任,且放弃对发行人及其子公司的追偿。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
屠勇军、林洁 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)在审议公司利润分配预案的股东大会上,通过本人所在控制的公司股东,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
公司董事 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,提出利润分配预案;(2)在审议公司利润分配预案的董事会上,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
公司高级管理人员 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 | |
股权激励承诺 | 天宇股份 | 股权激励承诺 | 公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2018年03月08日 | 2018年3月8日至2019年3月8日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否及时履行 | 否 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年3月7日召开的第三届董事会第九次会议及第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案,本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为228.80万股,其中,首次授予限制性股票213.60万股,预留15.20万股,授予的激励对象共计170人。公司独立董事对本次激励计划发表同意的独立意见。
2、公司于2018年3月8日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布了公司《2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》,对公司本次激励计划首次授予激励对象姓名及职务进行公示,公示时间为2018 年 3 月 8 日至 2018 年 3 月 18 日。在公示期限内,公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议,并于2018年3月19日在巨潮资讯网上刊登了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
3、公司于2018年3月23日召开的2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案。并于2018年3月23日在巨潮资讯网刊登了《关于公司2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。公司对内幕信息知情人在公司2018年限制性股票激励计划公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查,未发现相关内幕信息知情人存在利用与本次激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。
4、公司于2018年4月27日召开的第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象和授予数量的议案》、《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,限制性股票激励计划激励对象邱庆文(8,000股)、王建华(5,000股)在公司授予限制性股票前因个人原因放弃参与本次激励计划,公司首次授予的激励对象人数由170名调整为168名。本次激励计划限制性股票总数保持不变,首次授予的限制性股票数量由213.6万股调整为212.3万股。并确定以2018年4月27日为本次激励计划授予日。独立董事对上述议案发表了明确同意的独立意见,监事会对激励对象人员名单再次进行了核实。
5、在资金缴纳过程中,14名激励对象在公司授予限制性股票后由于个人原因放弃认购本次激励计划,共计10.6万股。公司最终首次授予的激励对象人数为154人,总认购股数为2,017,000股。2018年5月31日,公司根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定,完成了《2018年限制性股票激励计划》限制性股票首次授予登记工作。
6、2018年6月4日,公司披露了《关于2017年度权益分派实施的公告》(编号:2018-047),2018 年 6 月 12 日实施2017 年年度权益分派,每10 股派发现金红利 1.475204 元(含税),同时以资本公积金向全体股东每 10股转增 4.917347 股。因此公司限制性股票激励股数由2,017,000股变为3,008,828股(其中,后续回购注销限制性股票授予对象倪昌生、陈贞锭和徐芙蓉所获激励数量分别由8,000股、8,000股、15,000股增至11,934股、11,934股和22,376股)。
7、2018年10月29日,公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,激励对象倪昌生和陈贞锭因个人原因离职已不符合激励对象条件,公司将回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票23,868股。公司独立董事及监事会就本次回购注销事项是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表了意见。公司于2018年11月15日召开的2018年第四次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
8、2019年1月23日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(编号:2019-006),由于激励对象倪昌生和陈贞锭因个人原因离职, 已不符合激励对象条件,公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票合计 23,868 股。公司首次股权激励对象人数变为152人,首次股权激励限制性股票数量变为2,984,960股。
9、2019年3月4日,公司召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量调整及授予的议案》。根据公司2018年第二次临时股东大会的授权,本次实施的预留部分限制性股票授予,董事会同意将2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量由原16.5万股调整为24.61万股,同时以2019年3月4日为本次预留授予的授予日,以13.55元/股的价格向符合条件的7名激励对象授予24.61万股预留部分限制性股票。独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,监事会对预留部分限制性股票激励对象名单进行了核实并确认。浙江天册律师事务所出具了《浙江天册律师事务所关于浙江天宇药业股份有限公司预留限制性股票授予相关事项的法律意见书》。公司本次拟授出的预留限制性股票激励计划与已披露的股权激励计划的内容不存在差异,不需要重新提请公司股东大会批准程序。
10、2019年5月24日,公司召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议,审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的152名首次授予激励对象解除限售895,427股限制性股票。公司独立董事认为,152名激励对象所持共895,427股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。浙江天册律师事务所出具了《2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就相关事项的法律意见书》。
11、2019年6月4日,公司披露《关于 2018 年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(编号:2019-045),董事会同意向符合解除限售条件的 152 名首次授予激励对象解除限售 895,427 股限制性股票。首次股权激励限制性股票剩余数量变为2,089,533股(其中后续注销对象徐芙蓉本次解除限售数量为6,712股,剩余未解锁部分限制性股数量为15,664股)。
12、2019年10月24日,公司召开的第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于激励对象徐芙蓉因个人原因离职,已不符合激励对象条件,公司将回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票合计15,664股。公司于2019年11月12日召开的2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
13、2020年1月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(编号:2020-004)。由于激励对象徐芙蓉因个人原因离职,已不符合激励对象条件,公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票 15,664 股。注销完毕后,公司首次股权激励对象人数变为151人,首次股权激励限制性股票数量变为2,073,869股。
14、2020年4月23日,公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十九次会议,审议通过了以下两个股权激励解锁相关的两个议案:1. 《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的151 名激励对象解除限售888,715 股限制性股票。公司独立董事认为151名激励对象所持共888,715股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。2.《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的7名预留授予激励对象解除限售123,050股限制性股票。公司独立董事认为7名激励对象所持共123,050股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。浙江天册律师事务所出具了《关于浙江天宇药业股份有限公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留部分第一个解除限售期解除限售条件成就相关事项的法律意见书》。2020年5月28日,151 名激励对象解除限售888,715股限制性股票已流通上市。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
江西如益科技发展有限公司 | 受关键管理人员家庭成员重大影响的公司 | 关联采购 | 采购货物 | 市场价 | 市场价 | 1,199.29 | 50.36% | 4,000 | 否 | 银行承兑汇票 | 无 | 2020年04月24日 | 公告编号:2020-023 |
上海星可高纯溶剂有限公司 | 控股股东实际控制公司 | 关联采购 | 采购货物 | 市场价 | 市场价 | 162 | 9.16% | 1,500 | 否 | 银行转账 | 无 | 2020年04月24日 | 公告编号:2020-023 |
合计 | -- | -- | 1,361.29 | -- | 5,500 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 报告期内公司向江西如益科技发展有限公司采购货物1199.29万元,占获批交易额度的29.98%;公司向上海星可高纯溶剂有限公司采购货物162万元,占获批交易额度的10.80%。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 无 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 10,000 | 2017年02月06日 | 5,781 | 连带责任保证 | 5 | 否 | 否 |
临海天宇药业有限 | 2020年04 | 5,000 | 2018年04月 | 0 | 连带责任保 | 2 | 是 | 否 |
公司 | 月24日 | 08日 | 证 | |||||||
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 5,000 | 2019年09月16日 | 3,204 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | ||
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 1,000 | 2019年05月14日 | 0 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | ||
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 6,000 | 2019年06月11日 | 0 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | ||
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 8,000 | 2019年06月27日 | 0 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | ||
临海天宇药业有限公司 | 2020年04月24日 | 5,000 | 2019年10月24日 | 1,260 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 110,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 10,245 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 110,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 29,755 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 110,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 10,245 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 110,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 29,755 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 12.63% | |||||||||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
浙江天宇药业股份有限公司 | COD | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 150.1mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准 | 8.245t | 65.2t | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 4.351mg/L | 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) | 0.239t | 4.56t | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 总氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 7.992 mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)B级标准 | 0.439t | 9.13t | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 处理达标后排放 | 2 | 厂区内 | 33.16mg/m3 | 《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表1 | 1.9094t | 24.08t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | COD | 处理达标后排放 | 1 | 厂界北 | 181.95mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 14.75t | 86.95t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界北 | 6.39mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.51t | 6.0865t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 总氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界北 | 31.55mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)B级标准 | 2.37t | 12.173t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 二氧化硫 | 处理达标后排放 | 1 | 厂区内 | 36mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) | 0.098t | 0.37t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 氮氧化物 | 处理达标后排放 | 1 | 厂区内 | 36mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) | 0.098t | 4.86t | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 非甲烷总烃 | 处理达标后排放 | 2 | 厂区内 | 64.62mg/m3 | 《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表 | 7.62t | 92.68t | 无 |
滨海三甬药业化学有限 | COD | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 0 | 盐城市化工园区污水处理厂接管标准-盐环函 | 0 | 14.969t | 无 |
公司 | [2007]12号 | ||||||||
滨海三甬药业化学有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 0 | 盐城市化工园区污水处理厂接管标准-盐环函[2007]12号 | 0 | 0.194t | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 氮氧化物 | 处理达标后排放 | 1 | 厂区内 | 0 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准限值 | 0 | 0.069t | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 非甲烷总烃 | 处理达标后排放 | 1 | 厂区内 | 0 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准限值 | 0 | 15.5t | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | COD | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 341mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 13.53t | 36.8t | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排放 | 1 | 厂界 | 28.5mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 1.13t | 2.54t | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | 非甲烷总烃 | 处理达标后排放 | 1 | 厂区内 | 35.4mg/m3 | 《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表 | 1.335t | 13.117t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况1)废水治理:
各公司均建立完善的雨污分流和初期雨水收集系统,建设符合生产需要的污水治理设施,以满足日常的处理能力及异常情况下的应急能力。公司废水经厂内废水处理设施处理达标后纳入园区污水管网,废水排放在线监控数据与环保部门联网。2)废气处理:
各公司均匹配了足够能力的工艺尾气冷凝设施、膜吸收装置、酸碱废气喷淋设施、生物除臭等预处理装置,同时末端处理都建有RTO焚烧系统。3)固废处理:
各公司均建有符合要求的危废专用仓库;危险废物建有完善的出入库台帐,均委托有资质的处置单位进行处置。通过污染治理设施的建立和有效运行,保证了生产经营活动中产生的污染物的有效收集、处理,确保达标排放和处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况各公司均取得所在地生态环境局核发的《排污许可证》;其建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制,并经环保部门批准。突发环境事件应急预案针对各项环境风险因素,各公司均组织编写或定期修订《突发环境事故应急预案》,并经专家评审报主管环保部门备案。公司每年定期组织举办各类环保培训和应急预案演练,不断提高员工的环保管理意识和事故防范应急能力。环境自行监测方案当地环保部门定期对公司进行监督性监测。公司制定了自行监测方案或委托第三方监测方案,通过省级重点监控企业自行监测信息平台,及时公开企业在线自动监测及人工监测信息,全面接受社会各界监督。以上监测数据,结果均达标。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年6月30日,公司子公司京圣药业向临海市市场监督管理局申请变更公司营业范围获得核准,京圣药业原经营范围为:有机中间体制造(除危险化学品及易制毒化学品);化工原料(除危险化学品及易制毒化学品)批发、零售;货物进出口;技术进出口;医药技术开发、技术转让、技术咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本次变更后经营范围为:许可项目:药品生产;药品批发;药品零售;货物进出口;技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:化工产品生产(不含许可类化工产品);化工产品销售(不含许可类化工产品);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
2、江苏省盐城市政府于2019年6月14日发布《盐城市化工产业安全环保整治提升实施方案》(盐办〔2019〕71号),要求对盐城市化工园区内所有化工生产企业进行安全环保整治提升。
2020年6月24日,公司子公司滨海三甬药业化学有限公司收到盐城市人民政府办公室下发的《关于滨海三甬药业化学有限公司复产事项的批复》,原则同意公司年产300吨依普沙坦、600吨TPPS、200吨奥拉西坦项目及相关配套设施恢复生产,将会对公司经营产生积极影响。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 129,182,097 | 70.89% | -1,374,014 | -1,374,014 | 127,808,083 | 70.14% | |||
3、其他内资持股 | 129,182,097 | 70.89% | -1,374,014 | -1,374,014 | 127,808,083 | 70.14% | |||
其中:境内法人持股 | 11,969,414 | 6.57% | 11,969,414 | 6.57% | |||||
境内自然人持股 | 117,212,683 | 64.32% | -1,374,014 | -1,374,014 | 115,838,669 | 63.57% | |||
二、无限售条件股份 | 53,057,127 | 29.11% | 1,358,350 | 1,358,350 | 54,415,477 | 29.86% | |||
1、人民币普通股 | 53,057,127 | 29.11% | 1,358,350 | 1,358,350 | 54,415,477 | 29.86% | |||
三、股份总数 | 182,239,224 | 100.00% | -15,664 | -15,664 | 182,223,560 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2020年1月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(编号:2020-004)。由于激励对象徐芙蓉因个人原因离职,已不符合激励对象条件,公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票 15,664 股。注销完毕后,公司首次股权激励对象人数变为151人,首次股权激励限制性股票数量变为2,073,869股。
2、2020年4月23日,公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十九次会议,审议通过了以下两个股权激励解锁相关的两个议案:1. 《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的151 名激励对象解除限售888,715 股限制性股票。公司独立董事认为151名激励对象所持共888,715股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。2.《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的7名预留授予激励对象解除限售123,050股限制性股票。公司独立董事认为7名激励对象所持共123,050股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。报告期内,上述股权激励限制性股票解锁完毕,目前已上市流通。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年10月24日,公司召开的第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,由于激励对象徐芙蓉因个人原因离职,已不符合激励对象条件,公司将回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票合计15,664股。公司于2019年11月12日召开的2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
2、2020年4月23日,公司召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十九次会议,审议通过了以下两个股权激励解锁相关的两个议案:1. 《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的151 名激励对象解除限售888,715 股限制性股票。公司独立董事认为151名激励对象所持
共888,715股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。2.《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个限售期可解除限售议案》,董事会同意向符合解除限售条件的7名预留授予激励对象解除限售123,050股限制性股票。公司独立董事认为7名激励对象所持共123,050股限制性股票符合解除限售条件,同意公司为其办理相应解除限售事宜。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2020年1月22日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(编号:2020-004)。由于激励对象徐芙蓉因个人原因离职,已不符合激励对象条件,公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票 15,664 股。注销完毕后,公司首次股权激励对象人数变为151人,首次股权激励限制性股票数量变为2,073,869股。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
林洁 | 71,530,819 | 71,530,819 | 首发限售 | 2020年9月19日 | ||
屠勇军 | 25,652,322 | 25,652,322 | 首发限售24,892,029股,高管锁定股760,293股 | 2020年9月19日 | ||
浙江台州圣庭投资有限公司 | 11,969,414 | 11,969,414 | 首发限售 | 2020年9月19日 | ||
屠善增 | 5,821,698 | 5,821,698 | 首发限售 | 2020年9月19日 | ||
王菊清 | 5,821,697 | 5,821,697 | 首发限售 | 2020年9月19日 | ||
马成 | 1,257,487 | 1,257,487 | 高管锁定股1,257,487股 | / | ||
程荣德 | 1,037,412 | 252,500 | 784,912 | 高管锁定股730077股,股权激励限售股54835股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售;股权激励预留授予限售股自授予完成登记之日2019年3月22日起12个月、24个月分两次解除限售。 |
张毅 | 965,035 | 10,879 | 975,914 | 高管锁定股958012股,股权激励限售股17902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
李美君 | 1,027,412 | 1,027,412 | 高管锁定股977577股,股权激励限售股49835股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售;股权激励预留授予限售股自授予完成登记之日2019年3月22日起12个月、24个月分两次解除限售。 | ||
方红军 | 965,035 | 240,000 | 725,035 | 高管锁定股707133股,股权激励限售股17902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
王耀杰 | 885,038 | 6,712 | 878,326 | 首发限售股869,374股,股权激励限售股8952股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
张家骝 | 208,214 | 52,050 | 156,164 | 高管锁定股138262股,股权激励限售股17902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
朱国荣 | 73,564 | 10,000 | 63,564 | 高管锁定股25662股,股权激励限售股37902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售;股权激励预留授予限售股自授予完成登记之日2019年3月22日起12个月、24个月分两次解除限售。 | |
杨小松 | 33,564 | 8,391 | 25,173 | 高管锁定股7271股,股权激励限售股17902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
李功勇 | 33,564 | 8,250 | 25,314 | 高管锁定股7412股,股权激励限售股17902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售。 | |
王艳 | 73,564 | 10,000 | 63,564 | 高管锁定股25662股,股权激励限售股37902股 | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5 |
月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售;股权激励预留授予限售股自授予完成登记之日2019年3月22日起12个月、24个月分两次解除限售。 | ||||||
其他股权激励限售股合计 | 1,826,258 | 796,990 | 1,029,268 | - | 股权激励首次授予限售股自授予完成登记之日2018年5月30日起 12 个月、24 个月、36 个月分三次解除限售;股权激励预留授予限售股自授予完成登记之日2019年3月22日起12个月、24个月分两次解除限售。 | |
合计 | 129,182,097 | 1,384,893 | 10,879 | 127,808,083 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 12,254 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
林洁 | 境内自然人 | 39.25% | 71,530,819 | 0 | 71,530,819 | 0 | 质押 | 10,200,000 | ||
屠勇军 | 境内自然人 | 14.22% | 25,905,753 | 0 | 25,652,322 | 253,431 | 质押 | 12,800,000 | ||
浙江台州圣庭投资有限公司 | 境内非国有法人 | 6.57% | 11,969,414 | 0 | 11,969,414 | 0 | ||||
屠善增 | 境内自然人 | 3.19% | 5,821,698 | 0 | 5,821,698 | 0 | ||||
王菊清 | 境内自然人 | 3.19% | 5,821,697 | 0 | 5,821,697 | 0 | ||||
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.77% | 3,229,600 | 2,185,670 | 0 | 3,229,600 |
马成 | 境内自然人 | 0.92% | 1,676,649 | 0 | 1,257,487 | 419,162 | ||
香港中央结算有限公司 | 其他 | 0.72% | 1,320,852 | 892,788 | 0 | 1,320,852 | ||
中国邮政储蓄银行股份有限公司-中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) | 其他 | 0.72% | 1,320,485 | 1,320,485 | 0 | 1,320,485 | ||
中国农业银行股份有限公司-国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 1,300,000 | 833,373 | 0 | 1,300,000 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,公司第一大股东林洁女士和第二大股东屠勇军先生系夫妻关系,二者分别直接持有公司股票71,530,819股和25,905,753股,并通过全额出资设立的浙江台州圣庭投资有限公司间接持有公司股票11,969,414股,为公司控股股东、实际控制人;屠勇军先生系持有公司5,821,698股的屠善增先生与持有公司5,821,697股的王菊清女士之子。 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 3,229,600 | 人民币普通股 | 3,229,600 | |||||
香港中央结算有限公司 | 1,320,852 | 人民币普通股 | 1,320,852 | |||||
中国邮政储蓄银行股份有限公司-中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) | 1,320,485 | 人民币普通股 | 1,320,485 | |||||
中国农业银行股份有限公司-国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 | |||||
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 1,142,178 | 人民币普通股 | 1,142,178 | |||||
平安资产-邮储银行-如意10号资产管理产品 | 1,023,360 | 人民币普通股 | 1,023,360 | |||||
招商银行股份有限公司-鹏华新兴产业混合型证券投资基金 | 888,614 | 人民币普通股 | 888,614 | |||||
招商银行股份有限公司-泰康弘实3个月定期开放混合型发起式证券投资基金 | 887,900 | 人民币普通股 | 887,900 |
中国农业银行股份有限公司-泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金 | 787,332 | 人民币普通股 | 787,332 |
交通银行-海富通精选证券投资基金 | 695,936 | 人民币普通股 | 695,936 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
屠勇军 | 董事长、总经理、董事 | 现任 | 25,905,753 | 25,905,753 | |||||
林洁 | 董事 | 现任 | 71,530,819 | 71,530,819 | |||||
方红军 | 董事、副总经理 | 现任 | 966,714 | 241,679 | 725,035 | 31,327 | 17,902 | ||
盛亮洪 | 董事 | 离任 | |||||||
任海峙 | 独立董事 | 现任 | |||||||
施继元 | 独立董事 | 现任 | |||||||
赵新 | 独立董事 | 现任 | |||||||
马成 | 监事 | 现任 | 1,676,649 | 1,676,649 | |||||
杨伟国 | 监事 | 现任 | |||||||
汪秀林 | 监事 | 现任 | |||||||
程荣德 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,046,549 | 261,637 | 784,912 | 102,211 | 54,835 | ||
李美君 | 副总经理 | 离任 | 1,027,412 | 1,027,412 | 92,211 | 49,835 | |||
张毅 | 副总经理 | 离任 | 986,714 | 10,800 | 975,914 | 31,327 | 17,902 | ||
张家骝 | 副总经理 | 离任 | 208,219 | 52,055 | 156,164 | 31,327 | 17,902 | ||
杨小松 | 副总经理 | 现任 | 33,564 | 8,391 | 25,173 | 31,327 | 17,902 | ||
朱国荣 | 副总经理 | 现任 | 84,752 | 21,188 | 63,564 | 71,327 | 37,902 | ||
李功勇 | 副总经理 | 现任 | 33,752 | 4,200 | 29,552 | 31,327 | 17,902 | ||
王艳 | 财务总监、董事会秘书 | 现任 | 84,752 | 84,752 | 71,327 | 37,902 | |||
邓传亮 | 副总经理 | 现任 | 31,327 | 13,425 | 17,902 | 31,327 | 17,902 | ||
王福军 | 副总经理 | 现任 | |||||||
合计 | -- | -- | 103,616,976 | 0 | 613,375 | 103,003,601 | 525,038 | 0 | 287,886 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
盛亮洪 | 董事 | 任期满离任 | 2020年05月15日 | 届满离任 |
李美君 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年06月23日 | 届满离任 |
张家骝 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年06月23日 | 届满离任 |
张毅 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年06月23日 | 届满离任 |
程荣德 | 董事 | 被选举 | 2020年05月15日 | 董事会选举 |
邓传亮 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月23日 | 董事会聘任 |
王福军 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月23日 | 董事会聘任 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江天宇药业股份有限公司
2020年06月30日
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 322,036,419.59 | 142,096,043.67 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 398,739,169.70 | 321,828,857.24 |
应收款项融资 | 36,598,160.60 | 23,951,899.15 |
预付款项 | 52,594,708.43 | 54,328,568.06 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 6,298,559.69 | 1,698,713.31 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 860,481,524.48 | 871,966,365.18 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 57,005,568.30 | 65,072,638.84 |
流动资产合计 | 1,733,754,110.79 | 1,480,943,085.45 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,092,932,730.82 | 939,680,529.71 |
在建工程 | 213,212,081.33 | 237,576,349.56 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 164,553,936.38 | 165,711,411.41 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,050,723.81 | 1,384,401.59 |
递延所得税资产 | 13,104,676.86 | 3,172,020.05 |
其他非流动资产 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 |
非流动资产合计 | 1,496,614,149.20 | 1,359,284,712.32 |
资产总计 | 3,230,368,259.99 | 2,840,227,797.77 |
流动负债: | ||
短期借款 | 101,502,109.49 | 42,348,380.63 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 2,787,950.00 | 4,729,230.00 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 286,104,852.28 | 276,617,095.40 |
应付账款 | 306,102,097.86 | 285,656,832.20 |
预收款项 | 17,285,767.68 | 26,997,984.38 |
合同负债 | ||
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 50,214,313.51 | 69,171,008.47 |
应交税费 | 33,873,076.62 | 5,897,426.57 |
其他应付款 | 16,594,596.73 | 14,386,529.62 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 1,207,186.52 | 553,084.52 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 12,151,499.76 | 11,496,656.59 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 826,616,263.93 | 737,301,143.86 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 14,849,505.07 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 7,342,711.79 | 7,349,864.79 |
递延收益 | 40,171,510.92 | 43,275,812.10 |
递延所得税负债 | 315,822.85 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 47,514,222.71 | 65,791,004.81 |
负债合计 | 874,130,486.64 | 803,092,148.67 |
所有者权益: |
股本 | 182,223,560.00 | 182,223,560.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 719,034,064.30 | 704,300,719.37 |
减:库存股 | 12,151,499.76 | 26,346,161.66 |
其他综合收益 | -137,100.00 | -137,100.00 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 94,523,928.70 | 94,523,928.70 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,372,744,820.11 | 1,082,570,702.69 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,356,237,773.35 | 2,037,135,649.10 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 2,356,237,773.35 | 2,037,135,649.10 |
负债和所有者权益总计 | 3,230,368,259.99 | 2,840,227,797.77 |
法定代表人:屠勇军 主管会计工作负责人:王艳 会计机构负责人:王冲
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 272,257,848.60 | 95,077,818.12 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 294,961,222.78 | 258,300,713.43 |
应收款项融资 | 33,498,528.60 | 22,986,889.15 |
预付款项 | 270,771,752.26 | 254,206,363.08 |
其他应收款 | 5,731,430.87 | 604,541.40 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 300,588,081.45 | 314,393,442.74 |
合同资产 | ||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 7,556,015.75 | 14,093,489.77 |
流动资产合计 | 1,185,364,880.31 | 959,663,257.69 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 983,629,843.25 | 975,676,992.45 |
其他权益工具投资 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 330,860,582.65 | 308,127,924.87 |
在建工程 | 18,857,744.69 | 17,035,816.14 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 24,280,522.25 | 23,889,686.43 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 2,881,099.62 | 58,366.11 |
其他非流动资产 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 |
非流动资产合计 | 1,372,269,792.46 | 1,336,548,786.00 |
资产总计 | 2,557,634,672.77 | 2,296,212,043.69 |
流动负债: | ||
短期借款 | 36,425,924.07 | 1,000,253.75 |
交易性金融负债 | 1,336,750.00 | 2,773,170.00 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 186,500,000.00 | 191,000,000.00 |
应付账款 | 166,247,507.32 | 122,657,464.31 |
预收款项 | 16,856,867.47 | 26,870,080.03 |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 23,484,371.76 | 38,415,274.07 |
应交税费 | 25,951,321.83 | 3,884,816.26 |
其他应付款 | 15,027,779.12 | 13,726,879.28 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 12,151,499.76 | 11,496,656.59 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 483,982,021.33 | 411,824,594.29 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 14,849,505.07 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 2,757,807.65 | 2,764,960.65 |
递延收益 | 6,592,657.74 | 7,266,223.08 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 9,350,465.39 | 24,880,688.80 |
负债合计 | 493,332,486.72 | 436,705,283.09 |
所有者权益: | ||
股本 | 182,223,560.00 | 182,223,560.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 742,033,583.63 | 729,115,158.61 |
减:库存股 | 12,151,499.76 | 26,346,161.66 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 91,111,780.00 | 91,111,780.00 |
未分配利润 | 1,061,084,762.18 | 883,402,423.65 |
所有者权益合计 | 2,064,302,186.05 | 1,859,506,760.60 |
负债和所有者权益总计 | 2,557,634,672.77 | 2,296,212,043.69 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业总收入 | 1,331,998,099.27 | 978,211,376.57 |
其中:营业收入 | 1,331,998,099.27 | 978,211,376.57 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 895,993,203.54 | 688,398,444.47 |
其中:营业成本 | 626,667,887.62 | 469,103,313.59 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 9,951,718.51 | 10,188,297.61 |
销售费用 | 31,732,640.33 | 17,609,267.91 |
管理费用 | 164,283,776.33 | 132,173,703.32 |
研发费用 | 65,727,495.11 | 49,206,866.73 |
财务费用 | -2,370,314.36 | 10,116,995.31 |
其中:利息费用 | 1,977,198.49 | 8,695,274.55 |
利息收入 | 2,290,796.11 | 1,243,064.45 |
加:其他收益 | 14,138,949.89 | 11,046,919.18 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,919,730.00 | -7,318,653.99 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以 | 1,941,280.00 | 12,769,467.50 |
“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,203,086.93 | -413,927.88 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,457,813.93 | -9,957,665.48 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 85,563.46 | 21,804.38 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 443,590,058.22 | 295,960,875.81 |
加:营业外收入 | 82,441.13 | 52,289.01 |
减:营业外支出 | 2,900,598.17 | 1,437,500.15 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 440,771,901.18 | 294,575,664.67 |
减:所得税费用 | 59,486,003.76 | 40,507,610.95 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 2.12 | 1.42 |
(二)稀释每股收益 | 2.10 | 1.40 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:屠勇军 主管会计工作负责人:王艳 会计机构负责人:王冲
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业收入 | 1,208,960,115.81 | 965,848,427.80 |
减:营业成本 | 754,863,504.44 | 595,565,821.67 |
税金及附加 | 6,213,877.62 | 6,572,458.14 |
销售费用 | 26,397,162.59 | 14,143,489.93 |
管理费用 | 74,350,225.17 | 62,309,924.80 |
研发费用 | 43,509,464.19 | 34,976,846.03 |
财务费用 | -2,908,251.65 | 6,109,016.98 |
其中:利息费用 | 383,952.13 | 3,142,314.56 |
利息收入 | 1,921,209.89 | 492,886.99 |
加:其他收益 | 7,630,802.26 | 5,183,351.25 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -787,190.00 | -9,232,725.50 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,436,420.00 | 11,147,167.50 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,274,129.97 | -2,119,092.12 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -788,439.86 | -342,969.41 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 21,804.38 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 311,751,595.88 | 250,828,406.35 |
加:营业外收入 | 24,443.26 | 26,544.53 |
减:营业外支出 | 1,472,104.27 | 725,953.22 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 310,303,934.87 | 250,128,997.66 |
减:所得税费用 | 41,509,816.34 | 33,836,195.85 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 268,794,118.53 | 216,292,801.81 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 268,794,118.53 | 216,292,801.81 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允 |
价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 268,794,118.53 | 216,292,801.81 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,079,122,654.68 | 802,269,978.82 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 |
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 53,607,195.88 | 16,247,186.32 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 14,670,565.70 | 35,053,780.50 |
经营活动现金流入小计 | 1,147,400,416.26 | 853,570,945.64 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 437,645,800.40 | 335,576,801.06 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 202,176,473.88 | 162,520,403.43 |
支付的各项税费 | 73,972,034.65 | 70,641,823.59 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 128,810,407.75 | 67,223,227.88 |
经营活动现金流出小计 | 842,604,716.68 | 635,962,255.96 |
经营活动产生的现金流量净额 | 304,795,699.58 | 217,608,689.68 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 2,556,270.00 | 4,136,004.07 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 267,121.00 | 34,654.50 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 41,203,600.00 | 381,640,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 44,026,991.00 | 385,810,658.57 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 126,824,991.89 | 223,909,976.48 |
投资支付的现金 | 8,160,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 43,466,400.20 | 313,501,658.06 |
投资活动现金流出小计 | 170,291,392.09 | 545,571,634.54 |
投资活动产生的现金流量净额 | -126,264,401.09 | -159,760,975.97 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,063,452.50 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 155,080,334.00 | 216,070,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | 40,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 155,280,334.00 | 219,173,452.50 |
偿还债务支付的现金 | 95,768,624.00 | 371,440,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,970,568.99 | 35,281,307.49 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 182,739,192.99 | 406,721,307.49 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -27,458,858.99 | -187,547,854.99 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,347,921.23 | 497,046.03 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 153,420,360.73 | -129,203,095.25 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 53,706,359.43 | 250,327,783.43 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 207,126,720.16 | 121,124,688.18 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 871,595,612.77 | 704,897,914.51 |
收到的税费返还 | 47,521,569.48 | 13,388,765.33 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,844,360.22 | 15,250,670.07 |
经营活动现金流入小计 | 929,961,542.47 | 733,537,349.91 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 421,473,738.96 | 481,186,825.47 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 98,194,035.85 | 77,462,278.13 |
支付的各项税费 | 44,411,505.20 | 44,579,659.33 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 116,704,204.79 | 816,789.68 |
经营活动现金流出小计 | 680,783,484.80 | 604,045,552.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 249,178,057.67 | 129,491,797.30 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 177,799.14 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,556,270.00 | 1,222,072.56 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 266,431.00 | 32,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 41,203,600.00 | 60,300,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 44,204,100.14 | 61,554,072.56 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,056,777.05 | 51,349,789.88 |
投资支付的现金 | 5,800,000.00 | 84,860,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 40,405,860.20 | 56,294,798.06 |
投资活动现金流出小计 | 89,262,637.25 | 192,504,587.94 |
投资活动产生的现金流量净额 | -45,058,537.11 | -130,950,515.38 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,063,452.50 | |
取得借款收到的现金 | 67,080,334.00 | 106,070,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 240,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 67,080,334.00 | 109,373,452.50 |
偿还债务支付的现金 | 31,768,624.00 | 163,440,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 85,349,103.41 | 31,892,693.54 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 117,117,727.41 | 195,332,693.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -50,037,393.41 | -85,959,241.04 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,582,888.05 | 819,567.68 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 155,665,015.20 | -86,598,391.44 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 36,937,818.12 | 183,627,840.55 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 192,602,833.32 | 97,029,449.11 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 182,223,560.00 | 704,300,719.37 | 26,346,161.66 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,082,570,702.69 | 2,037,135,649.10 | 2,037,135,649.10 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 704,300,719.37 | 26,346,161.66 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,082,570,702.69 | 2,037,135,649.10 | 2,037,135,649.10 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 14,733,344.93 | -14,194,661.90 | 290,174,117.42 | 319,102,124.25 | 319,102,124.25 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 381,285,897.42 | 381,285,897.42 | 381,285,897.42 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 14,733,344.93 | -13,540,559.90 | 28,273,904.83 | 28,273,904.83 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -13,540,559.90 | 13,540,559.90 | 13,540,559.90 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计 | 5,717, | 5,717, | 5,717, |
入所有者权益的金额 | 482.74 | 482.74 | 482.74 | ||||||||||||
4.其他 | 9,015,862.19 | 9,015,862.19 | 9,015,862.19 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -654,102.00 | -91,111,780.00 | -90,457,678.00 | -90,457,678.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -654,102.00 | -91,111,780.00 | -90,457,678.00 | -90,457,678.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 187,195.00 | 187,195.00 | 187,195.00 | ||||||||||||
2.本期使用 | -187,195.00 | -187,195.00 | -187,195.00 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余 | 182,2 | 719,03 | 12,151 | -137,1 | 94,523 | 1,372, | 2,356, | 2,356, |
额 | 23,560.00 | 4,064.30 | ,499.76 | 00.00 | ,928.70 | 744,820.11 | 237,773.35 | 237,773.35 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 182,016,992.00 | 679,635,053.67 | 33,895,174.44 | 68,737,585.50 | 549,965,497.30 | 1,446,459,954.03 | 1,446,459,954.03 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,016,992.00 | 679,635,053.67 | 33,895,174.44 | 68,737,585.50 | 549,965,497.30 | 1,446,459,954.03 | 1,446,459,954.03 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 222,232.00 | 13,702,501.38 | -7,372,721.13 | 226,732,170.12 | 248,029,624.63 | 248,029,624.63 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 254,068,053.72 | 254,068,053.72 | 254,068,053.72 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 222,232.00 | 13,702,501.38 | -7,110,926.33 | 21,035,659.71 | 21,035,659.71 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 222,232.00 | 2,841,220.50 | -7,110,926.33 | 10,174,378.83 | 10,174,378.83 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,861,280.88 | 10,861,280.88 | 10,861,280.88 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -261,794.80 | -27,335,883.60 | -27,074,088.80 | -27,074,088.80 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -261,794.80 | -27,335,883.60 | -27,074,088.80 | -27,074,088.80 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 123,506.71 | 123,506.71 | 123,506.71 | ||||||||||||
2.本期使用 | -123,506.71 | -123,506.71 | -123,506.71 | ||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 182,239,224.00 | 693,337,555.05 | 26,522,453.31 | 68,737,585.50 | 776,697,667.42 | 1,694,489,578.66 | 1,694,489,578.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 182,223,560.00 | 729,115,158.61 | 26,346,161.66 | 91,111,780.00 | 883,402,423.65 | 1,859,506,760.60 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 729,115,158.61 | 26,346,161.66 | 91,111,780.00 | 883,402,423.65 | 1,859,506,760.60 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,918,425.02 | -14,194,661.90 | 177,682,338.53 | 204,795,425.45 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 268,794,118.53 | 268,794,118.53 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 12,918,425.02 | -13,540,559.90 | 26,458,984.92 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -13,540,559.90 | 13,540,559.90 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,717,482.74 | 5,717,482.74 | ||||||||||
4.其他 | 7,200,94 | 7,200,942. |
2.28 | 28 | |||||||||||
(三)利润分配 | -654,102.00 | -91,111,780.00 | -90,457,678.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -654,102.00 | -91,111,780.00 | -90,457,678.00 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 122,388.65 | 122,388.65 | ||||||||||
2.本期使用 | -122,388.65 | -122,388.65 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 182,223,560.00 | 742,033,583.63 | 12,151,499.76 | 91,111,780.00 | 1,061,084,762.18 | 2,064,302,186.05 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减:库存 | 其他综 | 专项储备 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 积 | 润 | 益合计 | ||||
一、上年年末余额 | 182,016,992.00 | 705,499,884.98 | 33,895,174.44 | 65,325,436.80 | 445,836,396.82 | 1,364,783,536.16 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,016,992.00 | 705,499,884.98 | 33,895,174.44 | 65,325,436.80 | 445,836,396.82 | 1,364,783,536.16 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 222,232.00 | 13,702,501.38 | -7,372,721.13 | 188,956,918.21 | 210,254,372.72 | |||||||
(一)综合收益总额 | 216,292,801.81 | 216,292,801.81 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 222,232.00 | 13,702,501.38 | -7,110,926.33 | 21,035,659.71 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 222,232.00 | 2,841,220.50 | -7,110,926.33 | 10,174,378.83 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 10,861,280.88 | 10,861,280.88 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -261,794.80 | -27,335,883.60 | -27,074,088.80 | |||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -261,794.80 | -27,335,883.60 | -27,074,088.80 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转 |
增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 92,630.04 | 92,630.04 | ||||||||||
2.本期使用 | -92,630.04 | -92,630.04 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 182,239,224.00 | 719,202,386.36 | 26,522,453.31 | 65,325,436.80 | 634,793,315.03 | 1,575,037,908.88 |
三、公司基本情况
浙江天宇药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江天宇药业有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2011年6月24日在台州市工商行政管理局办妥变更登记手续,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91331000148144211K的营业执照,注册资本182,223,560元,股份总数182,223,560股(每股面值1元)。公司股票已于2017年9月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药行业。主要经营活动为医药中间体、原料药及其他精细化学品的生产和销售(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》),货物与技术进出口。产品主要有:医药中间体、原料药及其他精细化学品。
本财务报表业经公司2020年8月23日四届二次董事会批准对外报出。
本公司将临海天宇药业有限公司、滨海三甬药业化学有限公司、昌邑天宇药业有限公司、浙江京圣药业有限公司(由浙江豪博化工有限公司吸收合并台州市仕嘉医化有限公司后更名而来)、上海启讯医药科技有限公司、浙江诺得药业有限公司和上海天鹤年药业有限公司等七家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的增加和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失
计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 30.00 |
2-3年 | 80.00 |
3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
无
12、应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款组合计算预期信用损失,确定组合的依据及预期信用损失计提方式如下:
1.单项金额重大应收账款
单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收款项的确认标准: 应收账款金额在500.00万元以上 单项金额重大的应收账款预期信用损失的计提方法:该单项组合的预期信用损失为整个续存期内应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额。单独测试发现客观证据不足的,纳入账龄组合计提预期信用损失。
2.按信用风险特征组合计提损失准备的应收账款
(1)信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的损失准备。 (2)根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①采用组合1:账龄分析法计提损失准备的②采用组合2:特殊风险法计提损失准备的 3.单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失 单项计提损失准备的理由为:存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
预期信用损失的计提方法为:该单项组合的预期信用损失为整个续存期内应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额。单独测试发现客观证据不足的,纳入账龄组合计提预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见应收账款会计政策
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 6-20 | 5 | 15.83-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 1-5 | 33.00-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-6 | 1-5 | 24.75-15.83 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 1-5 | 33.00-9.50 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 43.50-50 |
企业管理软件 | 2-5 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
不适用
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
房产税 | 从价计征,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
临海天宇药业有限公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
2017年,公司被认定为高新技术企业,有效期为2017-2019年。根据高新技术企业所得税优惠政策,公司在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。目前公司正在上报资料重新认定高新技术企业。2018年,临海天宇药业有限公司被认定为高新技术企业,有效期为2018-2020年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 241,856.29 | 166,860.85 |
银行存款 | 206,884,863.87 | 54,746,498.58 |
其他货币资金 | 114,909,699.43 | 87,182,684.24 |
合计 | 322,036,419.59 | 142,096,043.67 |
其他说明其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金87,000,000.00元,外汇衍生品交易保证金6,810,000.00元,银行结构性存款20,030,015.28元,劳务工资保证金1,069,684.15元
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 419,725,441.78 | 100.00% | 20,986,272.08 | 5.00% | 398,739,169.70 | 338,767,218.15 | 100.00% | 16,938,360.91 | 5.00% | 321,828,857.24 |
其中: | ||||||||||
合计 | 419,725,441.78 | 100.00% | 20,986,272.08 | 5.00% | 398,739,169.70 | 338,767,218.15 | 100.00% | 16,938,360.91 | 5.00% | 321,828,857.24 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 419,725,441.78 | 20,986,272.08 | 5.00% |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 419,725,441.78 |
合计 | 419,725,441.78 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 16,938,360.91 | 4,047,911.17 | 20,986,272.08 | |||
合计 | 16,938,360.91 | 4,047,911.17 | 20,986,272.08 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 50,951,639.37 | 12.14% | 2,547,581.97 |
客户二 | 39,362,120.00 | 9.38% | 1,968,106.00 |
客户三 | 23,316,021.75 | 5.56% | 1,165,801.09 |
客户四 | 21,171,386.34 | 5.04% | 1,058,569.32 |
客户五 | 19,433,227.50 | 4.63% | 971,661.38 |
合计 | 154,234,394.96 | 36.75% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 36,598,160.60 | 23,951,899.15 |
合计 | 36,598,160.60 | 23,951,899.15 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 44,544,075.69 | 84.69% | 43,721,777.03 | 80.47% |
1至2年 | 7,487,952.61 | 14.24% | 10,044,416.03 | 18.49% |
2至3年 | 562,680.13 | 1.07% | 562,375.00 | 1.04% |
合计 | 52,594,708.43 | -- | 54,328,568.06 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为 31,633,358.06元,占预付款项期末余额合计数的比例为 60.15%。其他说明:
8、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 6,298,559.69 | 1,698,713.31 |
合计 | 6,298,559.69 | 1,698,713.31 |
(1)应收利息
无
(2)应收股利
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 6,509,606.10 | 1,059,306.10 |
应收暂付款 | 534,782.24 | 1,192,167.09 |
备用金 | 67,000.00 | 148,804.05 |
其他 | 118,835.82 | 74,924.78 |
合计 | 7,230,224.16 | 2,475,202.02 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 51,298.91 | 725,189.80 | 776,488.71 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -6,350.00 | 6,350.00 | ||
本期计提 | 258,773.76 | -103,598.00 | 155,175.76 | |
2020年6月30日余额 | 303,722.67 | 627,941.80 | 931,664.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 6,074,453.42 |
1至2年 | 754,041.34 |
2至3年 | 0.00 |
3年以上 | 401,729.40 |
合计 | 7,230,224.16 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 776,488.71 | 155,175.76 | 931,664.47 | |||
合计 | 776,488.71 | 155,175.76 | 931,664.47 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
滨海医药产业园招商服务中心 | 押金保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 69.15% | 250,000.00 |
台州天盛置业有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 6.92% | 25,000.00 |
常州汇和化工有限公司 | 应收暂付款 | 320,825.12 | 1-2年 | 4.44% | 96,247.54 |
上海慈浩物业管理有限公司 | 押金保证金 | 216,000.00 | 1-2年 | 2.99% | 64,800.00 |
上海国际医学园区联合发展有限公司 | 押金保证金 | 201,687.08 | 1-2年 | 2.79% | 60,506.12 |
合计 | -- | 6,238,512.20 | -- | 86.28% | 496,553.66 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 90,617,599.91 | 4,959,688.91 | 85,657,911.00 | 74,357,697.38 | 5,276,479.01 | 69,081,218.37 |
在产品 | 165,225,774.35 | 845,988.67 | 164,379,785.68 | 156,141,452.73 | 845,988.67 | 155,295,464.06 |
库存商品 | 554,261,821.98 | 15,253,470.59 | 539,008,351.39 | 610,968,400.19 | 18,401,040.02 | 592,567,360.17 |
周转材料 | 47,345,429.87 | 658,463.98 | 46,686,965.89 | 40,798,755.90 | 40,798,755.90 | |
发出商品 | 23,820,956.46 | 23,820,956.46 | 13,382,154.33 | 13,382,154.33 | ||
委托加工物资 | 927,554.06 | 927,554.06 | 841,412.35 | 841,412.35 | ||
合计 | 882,199,136.63 | 21,717,612.15 | 860,481,524.48 | 896,489,872.88 | 24,523,507.70 | 871,966,365.18 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,276,479.01 | 1,266,121.63 | 1,582,911.73 | 4,959,688.91 | ||
在产品 | 845,988.67 | 845,988.67 | ||||
库存商品 | 18,401,040.02 | 2,087,958.40 | 5,235,527.83 | 15,253,470.59 | ||
周转材料 | 823,859.40 | 165,395.42 | 658,463.98 | |||
合计 | 24,523,507.70 | 4,177,939.43 | 6,983,834.98 | 21,717,612.15 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税待抵扣及留底进项税额 | 56,503,855.00 | 57,043,733.43 |
预缴企业所得税 | 501,713.30 | 1,052,705.41 |
银行理财 | 6,976,200.00 | |
合计 | 57,005,568.30 | 65,072,638.84 |
其他说明:
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
无
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
无
18、其他权益工具投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
台州市生物医化产业研究院有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
合计 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司 | 2,000,000.00 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,092,932,730.82 | 939,680,529.71 |
合计 | 1,092,932,730.82 | 939,680,529.71 |
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: |
1.期初余额 | 410,202,634.05 | 931,916,913.11 | 21,579,794.56 | 50,928,975.67 | 1,414,628,317.39 |
2.本期增加金额 | 80,339,109.20 | 127,918,833.74 | 3,261,234.36 | 4,173,452.27 | 215,692,629.57 |
(1)购置 | 1,270,424.76 | 41,899,082.94 | 3,261,234.36 | 4,162,611.56 | 50,593,353.62 |
(2)在建工程转入 | 79,068,684.44 | 86,030,591.51 | 0.00 | 0.00 | 165,099,275.95 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 0.00 | 2,313,355.42 | 407,314.58 | 192,226.91 | 2,912,896.91 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 2,313,355.42 | 407,314.58 | 192,226.91 | 2,912,896.91 |
4.期末余额 | 490,541,743.25 | 1,057,522,391.43 | 24,433,714.34 | 54,910,201.03 | 1,627,408,050.05 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 113,818,758.74 | 313,104,879.28 | 15,673,095.19 | 32,351,054.47 | 474,947,787.68 |
2.本期增加金额 | 10,810,915.42 | 45,338,208.39 | 1,006,604.76 | 3,885,620.70 | 61,041,349.27 |
(1)计提 | 10,810,915.42 | 45,338,208.39 | 1,006,604.76 | 3,885,620.70 | 61,041,349.27 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,209,523.96 | 269,850.89 | 34,442.87 | 1,513,817.72 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,209,523.96 | 269,850.89 | 34,442.87 | 1,513,817.72 |
4.期末余额 | 124,629,674.16 | 357,233,563.71 | 16,409,849.06 | 36,202,232.30 | 534,475,319.23 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 365,912,069.09 | 700,288,827.72 | 8,023,865.28 | 18,707,968.73 | 1,092,932,730.82 |
2.期初账面价值 | 296,383,875.31 | 618,812,033.83 | 5,906,699.37 | 18,577,921.20 | 939,680,529.71 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
无
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
无
(4)通过经营租赁租出的固定资产
无
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
昌邑天宇厂房 | 13,743,910.67 | 尚在办理中 |
京圣厂房 | 2,429,693.94 | 待其他厂房完工后同时办理 |
浙江天宇商品房 | 17,123,809.52 | 尚在办理中 |
其他说明
(6)固定资产清理
无
22、在建工程
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 177,306,108.82 | 216,886,653.22 |
工程物资 | 35,905,972.51 | 20,689,696.34 |
合计 | 213,212,081.33 | 237,576,349.56 |
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
浙江天宇生产线 | 12,733,573.71 | 12,733,573.71 | 12,498,366.73 | 12,498,366.73 |
安装工程 | ||||||
临海天宇生产线安装工程 | 1,227,167.88 | 1,227,167.88 | 5,712,009.68 | 5,712,009.68 | ||
滨海三甬厂房建造工程 | 4,700,364.35 | 4,700,364.35 | 4,948,151.94 | 4,948,151.94 | ||
滨海三甬生产线安装工程 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
CMO业务生产基地建设项目 | 9,508,428.23 | 9,508,428.23 | 152,312,786.91 | 152,312,786.91 | ||
浙江京圣厂房建造工程 | 45,819,791.28 | 45,819,791.28 | ||||
浙江京圣生产线安装工程 | 30,532,578.05 | 30,532,578.05 | ||||
昌邑天宇厂房建造工程 | 72,284,205.32 | 72,284,205.32 | 36,303,395.96 | 36,303,395.96 | ||
启讯实验室安装工程 | 2,379,942.00 | 2,379,942.00 | ||||
天鹤年实验室安装工程 | 2,232,000.00 | 2,232,000.00 | ||||
合计 | 177,306,108.82 | 177,306,108.82 | 216,886,653.22 | 216,886,653.22 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
浙江天宇生产线安装工程 | 44,800,000.00 | 12,498,366.73 | 26,956,543.39 | 26,721,336.41 | 12,733,573.71 | 89.76% | 89% | 其他 | ||||
临海天宇生产线安装工程 | 30,700,000.00 | 5,712,009.68 | 5,834,252.42 | 10,319,094.22 | 1,227,167.88 | 95.92% | 95% | 其他 | ||||
滨海三甬厂房建造工程 | 6,530,000.00 | 4,948,151.94 | -247,787.59 | 4,700,364.35 | 92.74% | 92% | 其他 |
滨海三甬生产线安装工程 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | 100% | 其他 | ||||||
CMO业务生产基地建设项目 | 250,000,000.00 | 62,815,042.28 | 11,610,494.05 | 64,917,108.10 | 9,508,428.23 | 95.73% | 100% | 募股资金 | ||||
浙江京圣厂房建造工程 | 100,000,000.00 | 69,991,912.64 | 27,111,408.04 | 51,283,529.40 | 45,819,791.28 | 83.80% | 83% | 其他 | ||||
浙江京圣生产线安装工程 | 31,950,000.00 | 19,505,831.99 | 18,273,011.88 | 7,246,265.82 | 30,532,578.05 | 89.28% | 89% | 其他 | ||||
昌邑天宇厂房建造工程 | 107,937,500.00 | 36,303,395.96 | 35,980,809.36 | 72,284,205.32 | 66.97% | 66% | 其他 | |||||
启讯实验室安装工程 | 2,660,000.00 | 2,379,942.00 | 2,379,942.00 | 89.47% | 100% | 其他 | ||||||
天鹤年实验室安装工程 | 2,480,000.00 | 2,232,000.00 | 2,232,000.00 | 90.00% | 100% | 其他 | ||||||
合计 | 577,557,500.00 | 216,886,653.22 | 125,518,731.55 | 165,099,275.95 | 177,306,108.82 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
无
(4)工程物资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程物资 | 35,905,972.51 | 35,905,972.51 | 20,689,696.34 | 20,689,696.34 | ||
合计 | 35,905,972.51 | 35,905,972.51 | 20,689,696.34 | 20,689,696.34 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 企业管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 189,925,747.39 | 5,581,552.37 | 195,507,299.76 | ||
2.本期增加金额 | 1,541,951.05 | 1,541,951.05 | |||
(1)购置 | 1,541,951.05 | 1,541,951.05 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 189,925,747.39 | 7,123,503.42 | 197,049,250.81 | ||
二、累计摊销 |
1.期初余额 | 25,303,106.01 | 4,492,782.34 | 29,795,888.35 | ||
2.本期增加金额 | 1,980,838.24 | 718,587.84 | 2,699,426.08 | ||
(1)计提 | 1,980,838.24 | 718,587.84 | 2,699,426.08 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 27,283,944.25 | 5,211,370.18 | 32,495,314.43 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 162,641,803.14 | 1,912,133.24 | 164,553,936.38 | ||
2.期初账面价值 | 164,622,641.38 | 1,088,770.03 | 165,711,411.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
无
29、长期待摊费用
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权交易费 | 1,076,270.43 | 281,595.18 | 794,675.25 | ||
装修费 | 308,131.16 | 52,082.60 | 256,048.56 | ||
合计 | 1,384,401.59 | 333,677.78 | 1,050,723.81 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
内部交易未实现利润 | 53,864,850.66 | 8,079,727.60 | 17,828,170.94 | 2,674,225.64 |
应收账款坏账准备 | 24,016,867.58 | 3,765,666.21 | 16,938,360.91 | 2,540,754.14 |
交易性金融负债 | 2,787,950.00 | 418,192.50 | 4,729,230.00 | 709,384.50 |
预计负债 | 7,342,711.79 | 1,101,406.77 | 7,349,864.79 | 1,102,479.72 |
股权激励费用 | 65,079,585.41 | 9,761,937.81 | 43,848,623.68 | 6,577,293.55 |
存货跌价准备 | 19,151,033.71 | 2,872,655.05 | 20,301,547.14 | 3,045,232.07 |
合计 | 172,242,999.15 | 25,999,585.94 | 110,995,797.46 | 16,649,369.62 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产加速折旧 | 85,966,060.58 | 12,894,909.09 | 91,954,482.82 | 13,793,172.42 |
合计 | 85,966,060.58 | 12,894,909.09 | 91,954,482.82 | 13,793,172.42 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 12,894,909.09 | 13,104,676.86 | 13,477,349.57 | 3,172,020.05 |
递延所得税负债 | 315,822.85 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 101,074,891.08 | 92,677,069.66 |
其他应收款坏账准备 | 931,664.47 | 776,488.71 |
合计 | 102,006,555.55 | 93,453,558.37 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 11,991,694.09 | 11,991,694.09 | |
2022年 | 10,714,601.93 | 10,714,601.93 | |
2023年 | 24,393,935.00 | 24,393,935.00 | |
2024年 | 38,699,893.05 | 38,699,893.05 | |
2025年 | 15,274,767.01 | ||
合计 | 101,074,891.08 | 85,800,124.07 | -- |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合作建房 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | ||
合计 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 42,000,000.00 | 22,000,000.00 |
保证借款 | 30,000,000.00 | |
信用借款 | 29,379,925.00 | |
应付利息 | 122,184.49 | 348,380.63 |
国内信用证贴现借款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 101,502,109.49 | 42,348,380.63 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 2,787,950.00 | 4,729,230.00 |
其中: | ||
外汇衍生品交易 | 2,787,950.00 | 4,729,230.00 |
其中: | ||
合计 | 2,787,950.00 | 4,729,230.00 |
其他说明:
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 286,104,852.28 | 276,617,095.40 |
合计 | 286,104,852.28 | 276,617,095.40 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付费用类款项 | 22,214,090.15 | 17,300,976.79 |
应付购买长期资产款项 | 61,280,489.39 | 73,479,652.16 |
应付货款 | 222,607,518.32 | 194,876,203.25 |
合计 | 306,102,097.86 | 285,656,832.20 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 17,285,767.68 | 26,997,984.38 |
合计 | 17,285,767.68 | 26,997,984.38 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
无
38、合同负债
无
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 64,215,914.81 | 177,972,663.01 | 193,432,232.92 | 48,756,344.90 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,955,093.66 | 7,341,637.01 | 10,838,762.06 | 1,457,968.61 |
合计 | 69,171,008.47 | 185,314,300.02 | 204,270,994.98 | 50,214,313.51 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 60,936,587.27 | 152,343,313.85 | 167,331,169.74 | 45,948,731.38 |
2、职工福利费 | 15,179,992.19 | 15,179,992.19 | ||
3、社会保险费 | 2,683,729.38 | 4,674,485.43 | 6,653,339.12 | 704,875.69 |
其中:医疗保险费 | 2,336,244.32 | 4,205,964.73 | 5,941,167.05 | 601,042.00 |
工伤保险费 | 214,274.77 | 373,165.57 | 506,676.55 | 80,763.79 |
生育保险费 | 133,210.29 | 95,355.13 | 205,495.52 | 23,069.90 |
4、住房公积金 | 126,360.06 | 3,608,567.67 | 3,596,231.00 | 138,696.73 |
5、工会经费和职工教育经费 | 469,238.10 | 2,166,303.87 | 671,500.87 | 1,964,041.10 |
合计 | 64,215,914.81 | 177,972,663.01 | 193,432,232.92 | 48,756,344.90 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,706,130.53 | 6,974,501.71 | 10,297,700.82 | 1,382,931.42 |
2、失业保险费 | 248,963.13 | 367,135.30 | 541,061.24 | 75,037.19 |
合计 | 4,955,093.66 | 7,341,637.01 | 10,838,762.06 | 1,457,968.61 |
其他说明:
40、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 25,479,407.19 | 4,499,636.66 |
个人所得税 | 5,903,385.25 | 319,135.25 |
城市维护建设税 | 58,123.66 | 230,216.73 |
房产税 | 1,324,879.08 | 140,372.83 |
城镇土地使用税 | 665,280.77 | 280,933.67 |
教育费附加 | 34,874.19 | 184,131.05 |
地方教育附加 | 23,249.46 | 122,754.03 |
印花税 | 80,997.24 | 63,018.38 |
残疾人保障金 | 278,154.00 | 50,936.25 |
环境保护税 | 24,725.78 | 6,291.72 |
合计 | 33,873,076.62 | 5,897,426.57 |
其他说明:
41、其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 1,207,186.52 | 553,084.52 |
其他应付款 | 15,387,410.21 | 13,833,445.10 |
合计 | 16,594,596.73 | 14,386,529.62 |
(1)应付利息
无
(2)应付股利
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 1,207,186.52 | 553,084.52 |
合计 | 1,207,186.52 | 553,084.52 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 145,000.00 | 120,000.00 |
应付佣金及海运费 | 14,115,574.52 | 12,639,253.00 |
应付收购股权款 | ||
应付暂收款 | 48,424.59 | 258,034.95 |
其他 | 1,078,411.10 | 816,157.15 |
合计 | 15,387,410.21 | 13,833,445.10 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 12,151,499.76 | 11,496,656.59 |
合计 | 12,151,499.76 | 11,496,656.59 |
其他说明:
44、其他流动负债
无
45、长期借款
(1)长期借款分类
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 0.00 | 14,849,505.07 |
合计 | 14,849,505.07 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票回购义务 | 0.00 | 14,849,505.07 |
其他说明:
(2)专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无50、预计负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 7,342,711.79 | 7,349,864.79 | |
合计 | 7,342,711.79 | 7,349,864.79 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
2018年,公司对部分缬沙坦产品进行召回,根据预计退、换货产生的损失,确认预计负债8,538,863.42元。实际退货产生的损失冲减预计负债1,196,151.63元。
51、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 43,275,812.10 | 3,104,301.18 | 40,171,510.92 | 与资产相关 | |
合计 | 43,275,812.10 | 3,104,301.18 | 40,171,510.92 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
老厂区拆迁补偿款 | 67,186.38 | 14,930.34 | 52,256.04 | 与资产相关 | ||||
五条心血管原料药粗品 | 518,000.16 | 73,999.98 | 444,000.18 | 与资产相关 |
生产线GMP技术改造补助 | ||||||||
年产508吨沙坦类心血管药物原料药产业化项目补助 | 6,484,916.54 | 505,675.02 | 5,979,241.52 | 与资产相关 | ||||
安全生产专项资金 | 33,333.45 | 19,999.94 | 13,333.51 | 与资产相关 | ||||
绿色安全制造信息化示范建设补助 | 72,618.21 | 39,610.06 | 33,008.15 | 与资产相关 | ||||
水质在线监控系统补助 | 21,120.00 | 3,960.00 | 17,160.00 | 与资产相关 | ||||
智慧能源消费实时在线监测接入补助 | 15,833.25 | 1,000.02 | 14,833.23 | 与资产相关 | ||||
污染源自动监控站房门禁系统建设补助专项资金 | 3,666.75 | 1,999.98 | 1,666.77 | 与资产相关 | ||||
振兴实体经济(传统产业改造)财政专项激励资金 | 17,306,474.30 | 2,143,382.82 | 15,163,091.48 | 与资产相关 | ||||
招商引资扶持款 | 18,410,996.46 | 199,743.00 | 18,211,253.46 | 与资产相关 | ||||
危废房示范建设补助金额 | 166,666.60 | 25,000.02 | 141,666.58 | 与资产相关 | ||||
经济转型升级补助 | 175,000.00 | 75,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位: 元
无
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 182,223,560.00 | 182,223,560.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 681,602,933.42 | 19,378,028.99 | 700,980,962.41 | |
其他资本公积 | 22,697,785.95 | 8,362,531.44 | 13,007,215.50 | 18,053,101.89 |
合计 | 704,300,719.37 | 27,740,560.43 | 13,007,215.50 | 719,034,064.30 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1. 资本公积(股本溢价)本期增加包括:
①因限制性股票解锁,从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)13007215.5 元;
②已解锁限制性股票,允许税前扣除的股份支付费用超过会计上确认的费用相应所得税影响,转入股本溢价6370813.49元。
2) 资本公积(其他资本公积)本期增加包括:
①因确认限制性股票股份支付费用而相应增加资本公积5717482.74元,详见本财务报表附注之股份支付所述;
② 预计税法允许税前抵扣的股份支付费用超过本期会计上确认的股份支付费用,将超过部份确认的递延所得税资产计入2,645,048.7资本公积。
56、库存股
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
附有回购义务的限制性股票 | 26,346,161.66 | 14,194,661.90 | 12,151,499.76 | |
合计 | 26,346,161.66 | 14,194,661.90 | 12,151,499.76 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司限制性股票第二期888,715股于本期满足解锁条件,解除回购义务,相应减少库存股11,873,232.4元
公司限制性股票预留部分第一期123,050股于本期满足解锁条件,解除回购义务,相应减少库存股1,667,327.5元公司限制性股票股利为可撤销的现金股利,本期已分配的附有回购义务的限制性股票现金股利654,102.00元确认为应付股利——限制性股票股利,相应冲减一年内到期的非流动负债及库存股654,102.00元。
57、其他综合收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -137,100.00 | -137,100.00 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -137,100.00 | -137,100.00 | ||||||
其他综合收益合计 | -137,100.00 | -137,100.00 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 94,523,928.70 | 94,523,928.70 | ||
合计 | 94,523,928.70 | 94,523,928.70 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,082,570,702.69 | 549,965,497.30 |
调整后期初未分配利润 | 1,082,570,702.69 | 549,965,497.30 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
应付普通股股利 | 91,111,780.00 | 27,335,883.60 |
期末未分配利润 | 1,372,744,820.11 | 776,697,667.42 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,331,056,695.10 | 625,694,443.44 | 977,971,148.93 | 469,103,313.59 |
其他业务 | 941,404.17 | 973,444.18 | 240,227.64 | 0.00 |
合计 | 1,331,998,099.27 | 626,667,887.62 | 978,211,376.57 | 469,103,313.59 |
收入相关信息:
无与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,967,991.59 | 4,053,126.89 |
教育费附加 | 1,845,356.64 | 1,875,770.87 |
房产税 | 1,465,251.91 | 1,344,203.65 |
土地使用税 | 946,214.44 | 753,888.44 |
车船使用税 | 15,261.74 | 13,197.77 |
印花税 | 445,964.96 | 803,253.90 |
地方教育费附加 | 1,230,237.76 | 1,248,299.81 |
环保税 | 35,439.47 | 96,556.28 |
合计 | 9,951,718.51 | 10,188,297.61 |
其他说明:
63、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运杂费 | 12,480,509.12 | 7,835,355.24 |
业务费 | 8,541,521.23 | 1,990,208.36 |
职工薪酬 | 7,021,489.32 | 4,302,104.56 |
差旅费 | 93,846.89 | 704,202.35 |
参展费 (业务宣传费) | 746,289.43 | |
办公费 | 562,610.24 | 479,702.81 |
保险费 | 1,701,346.48 | 259,224.09 |
样品费 | 133,295.01 | 169,063.14 |
限制性股票 | 566,579.09 | 989,491.66 |
其他 | 631,442.95 | 133,626.27 |
合计 | 31,732,640.33 | 17,609,267.91 |
其他说明:
64、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 73,937,464.25 | 61,105,949.43 |
办公费 | 6,245,501.74 | 5,123,640.74 |
折旧与摊销 | 16,418,745.23 | 15,035,153.55 |
环保费 | 23,660,947.61 | 18,092,888.26 |
维修费 | 15,150,293.29 | 9,613,074.69 |
中介机构费 | 15,092,389.75 | 9,227,088.98 |
业务招待费 | 5,145,489.66 | 5,302,338.06 |
税金 | 240,595.50 | 629,322.13 |
限制性股票 | 3,016,278.66 | 5,073,582.25 |
其他 | 5,376,070.64 | 2,970,665.23 |
合计 | 164,283,776.33 | 132,173,703.32 |
其他说明:
65、研发费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 25,878,112.22 | 15,969,980.70 |
材料 | 22,431,672.23 | 15,538,031.02 |
折旧 | 9,537,359.73 | 6,860,767.17 |
委外开发费 | 7,118,207.39 | 9,088,454.66 |
股份支付 | 440,505.10 | 1,517,840.08 |
其他 | 321,638.44 | 231,793.10 |
合计 | 65,727,495.11 | 49,206,866.73 |
其他说明:
66、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,977,198.49 | 8,695,274.55 |
利息收入 | -2,290,796.11 | -1,243,064.45 |
汇兑损失 | 5,926,343.94 | 7,889,262.08 |
汇兑收益 | -8,974,165.24 | -5,755,630.69 |
银行手续费 | 991,104.56 | 531,153.82 |
合计 | -2,370,314.36 | 10,116,995.31 |
其他说明:
67、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 3,104,301.18 | 2,146,349.24 |
与收益相关的政府补助 | 11,034,648.71 | 8,900,569.94 |
合计 | 14,138,949.89 | 11,046,919.18 |
68、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利 | 2,000,000.00 |
收入 | ||
外汇衍生品交易收益 | -3,919,730.00 | -10,770,863.28 |
银行理财收益 | 3,452,209.29 | |
合计 | -1,919,730.00 | -7,318,653.99 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融负债 | 1,941,280.00 | 12,769,467.50 |
合计 | 1,941,280.00 | 12,769,467.50 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -155,175.76 | 583,609.29 |
应收账款坏账损失 | -4,047,911.17 | -997,537.17 |
合计 | -4,203,086.93 | -413,927.88 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,457,813.93 | -9,957,665.48 |
合计 | -2,457,813.93 | -9,957,665.48 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 85,563.46 | 21,804.38 |
74、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没收入 | 60,600.00 | 6,500.00 | 60,600.00 |
其他 | 21,841.13 | 45,789.01 | 21,841.13 |
合计 | 82,441.13 | 52,289.01 | 82,441.13 |
计入当期损益的政府补助:
无
75、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 1,260,000.00 | 15,000.00 | 1,260,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 547,070.87 | 913,382.08 | 547,070.87 |
行政罚款 | 1,300.00 | 412,225.00 | 1,300.00 |
滞纳金 | 897.23 | 12,293.60 | 897.23 |
存货报废 | 1,047,925.17 | 0.00 | 1,047,925.17 |
其他 | 43,404.90 | 84,599.47 | 43,404.90 |
合计 | 2,900,598.17 | 1,437,500.15 | 2,900,598.17 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 61,612,122.04 | 41,624,724.07 |
递延所得税费用 | -2,126,118.28 | -1,117,113.12 |
合计 | 59,486,003.76 | 40,507,610.95 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 440,771,901.18 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 66,115,785.18 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,980,664.00 |
调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 502,025.58 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,248,373.80 |
研发费用加计扣除 | -9,291,593.76 |
弥补以前年度亏损 | -3,069,251.03 |
所得税费用 | 59,486,003.76 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行承兑汇票保证金 | 15,333,726.33 | |
收回保函保证金 | 384,000.00 | 0.00 |
银行存款利息收入 | 2,290,796.11 | 1,243,064.45 |
政府补助 | 11,034,648.71 | 17,264,713.94 |
往来款 | 93,242.79 | 448,603.15 |
其他 | 867,878.09 | 763,672.63 |
合计 | 14,670,565.70 | 35,053,780.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付银行承兑汇票保证金 | 2,310,000.00 | |
费用及其他支出 | 126,470,407.75 | 67,093,201.59 |
往来款 | 30,000.00 | 130,026.29 |
合计 | 128,810,407.75 | 67,223,227.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行理财 | 375,000,000.00 | |
收到外汇衍生品保证金 | 41,203,600.00 | 6,640,000.00 |
合计 | 41,203,600.00 | 381,640,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付外汇衍生品交易损失 | 4,476,000.00 | 11,454,658.06 |
支付银行理财 | 300,000,000.00 | |
支付外汇衍生品保证金 | 38,990,400.20 | 2,047,000.00 |
合计 | 43,466,400.20 | 313,501,658.06 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到国内信用证借款保证金 | 200,000.00 | 40,000.00 |
合计 | 200,000.00 | 40,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 381,285,897.42 | 254,068,053.72 |
加:资产减值准备 | 6,660,900.86 | 10,371,593.36 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 61,041,349.27 | 43,771,616.83 |
无形资产摊销 | 2,699,426.08 | 2,660,725.79 |
长期待摊费用摊销 | 333,677.78 | 1,264,896.82 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -85,563.46 | -21,804.38 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 547,070.87 | 913,382.08 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,941,280.00 | -12,769,467.50 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -1,070,622.81 | 10,828,905.94 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 1,159,030.24 | 7,318,653.99 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -9,932,656.81 | -1,117,113.12 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 19,554,445.73 | -78,800,323.00 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -204,527,687.59 | -36,912,350.62 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 37,523,011.34 | 5,170,638.80 |
其他 | 11,548,700.66 | 10,861,280.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 304,795,699.58 | 217,608,689.68 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 207,126,720.16 | 121,124,688.18 |
减:现金的期初余额 | 53,706,359.43 | 250,327,783.43 |
现金及现金等价物净增加额 | 153,420,360.73 | -129,203,095.25 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
无
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 207,126,720.16 | 53,706,359.43 |
其中:库存现金 | 241,856.29 | 166,860.85 |
可随时用于支付的银行存款 | 206,884,863.87 | 53,539,498.58 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 207,126,720.16 | 53,706,359.43 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 114,909,699.43 | 银行承兑汇票保证金、外汇衍生品交易保证金、劳务保证金 |
固定资产 | 141,064,460.01 | 房产用于借款抵押担保 |
无形资产 | 32,264,138.57 | 土地用于借款抵押担保 |
合计 | 288,238,298.01 | -- |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- |
其中:美元 | 6,832,364.35 | 7.0795 | 48,369,723.42 |
欧元 | 64,322.96 | 7.961 | 512,075.08 |
港币 | 800,002.00 | 0.06581 | 52,648.13 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 46,673,339.66 | 7.0795 | 330,423,908.14 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:美元 | 63,358.14 | 7.0795 | 448,543.95 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 1,975,576.52 | 7.0795 | 13,986,093.99 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
复产补助 | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
就业见习补贴 | 3,500.00 | 其他收益 | 3,500.00 |
科技补助 | 1,151,700.00 | 其他收益 | 1,151,700.00 |
企业社保费返还 | 4,747,024.71 | 其他收益 | 4,747,024.71 |
人才引进补贴 | 9,555.00 | 其他收益 | 9,555.00 |
稳岗补贴 | 39,342.00 | 其他收益 | 39,342.00 |
政府专项奖励资金 | 4,566,764.00 | 其他收益 | 4,566,764.00 |
其他零星补助 | 306,763.00 | 其他收益 | 306,763.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
上海新埠医药科技有限公司 | 注销 | 2020/2/24 | - | -12,655,765.33 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
临海天宇药业有限公司 | 临海市 | 临海市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
滨海三甬药业化学有限公司] | 滨海县 | 滨海县 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
昌邑天宇药业有限公司 | 昌邑市 | 昌邑市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
浙江京圣药业有限公司 | 临海市 | 临海市 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
上海启讯医药科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术研究 | 100.00% | 设立 | |
浙江诺得药业有限公司 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
上海天鹤年药业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术研究 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
无
(2)重要合营企业的主要财务信息
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
无
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 101,379,925.00 | 101,502,109.49 | 101,502,109.49 |
应付票据 | 286,104,852.28 | 286,104,852.28 | 286,104,852.28 | ||
应付账款 | 306,102,097.86 | 306,102,097.86 | 306,102,097.86 | ||
其他应付款 | 16,594,596.73 | 16,594,596.73 | 16,594,596.73 |
一年内到期的非流动负债 | 12,151,499.76 | 12,151,499.76 | 12,151,499.76 | ||
长期应付款 |
小 计 | 722,332,971.63 | 722,455,156.12 | 722,455,156.12 | ||
(续上表) | |||||
项 目 | 期初数 |
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 42,348,380.63 | 42,480,058.75 | 42,480,058.75 |
应付票据 | 276,617,095.40 | 276,617,095.40 | 276,617,095.40 | ||
应付账款 | 285,656,832.20 | 285,656,832.20 | 285,656,832.20 | ||
其他应付款 | 14,386,529.62 | 14,386,529.62 | 14,386,529.62 |
一年内到期的非流动负债 | 11,496,656.59 | 11,496,656.59 | 11,496,656.59 | ||
长期应付款 | 14,849,505.07 | 14,849,505.07 | 14,849,505.07 |
小 计 | 645,354,999.51 | 645,486,677.63 | 630,637,172.56 | 14,849,505.07 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(1)债务工具投资 | 36,598,160.60 | 36,598,160.60 | ||
(2)权益工具投资 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | ||
(六)交易性金融负债 | 2,787,950.00 | 2,787,950.00 | ||
衍生金融负债 | 2,787,950.00 | 2,787,950.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于交易性金融负债,根据资产负债表日负债的市场活跃报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 因被投资企业台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司、台州市生物医化产业研究院有限公司的经营环境和经营情况、
财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;
2. 因被投资企业滨海宏博环境技术服务股份有限公司预计未来不能产生现金流,将可收回金额零元作为公允价值的合理估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本公司的实际控制人是屠勇军、林洁夫妇。
本企业最终控制方是屠勇军、林洁夫妇。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江西如益科技发展有限公司 | 受关键管理人员家庭成员重大影响的公司 |
上海星可高纯溶剂有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
其他说明
1. 本公司的实际控制人是屠勇军、林洁夫妇。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
江西如益科技发展有限公司 | 采购货物 | 11,992,920.36 | 40,000,000.00 | 否 | 10,849,198.98 |
上海星可高纯溶剂有限公司 | 采购货物 | 1,619,986.73 | 15,000,000.00 | 否 | 0.00 |
浙江圣庭生物科技有限公司 | 检测服务 | 830,411.34 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
(3)关联租赁情况
无
(4)关联担保情况
本公司作为担保方无本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
屠勇军、林洁 | 180,000,000.00 | 2018年03月22日 | 2020年03月22日 | 是 |
屠勇军、林洁 | 200,000,000.00 | 2016年09月01日 | 2021年09月01日 | 否 |
屠勇军、林洁 | 55,000,000.00 | 2017年08月03日 | 2020年08月03日 | 否 |
屠勇军、林洁 | 80,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2020年06月26日 | 是 |
屠勇军 | 100,000,000.00 | 2018年01月26日 | 2020年02月26日 | 是 |
屠勇军、林洁 | 100,000,000.00 | 2017年02月06日 | 2022年02月06日 | 否 |
屠勇军、林洁 | 60,000,000.00 | 2018年03月22日 | 2020年03月22日 | 是 |
屠勇军、林洁 | 80,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2020年06月26日 | 是 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
无
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 4,643,791.87 | 4,313,316.80 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付账款 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 2,230,475.00 | 2,650,000.00 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江西如益科技发展有限公司 | 6,692,176.99 | 4,216,000.00 |
应付票据 | 江西如益科技发展有限公司 | 6,426,000.00 | 10,509,747.68 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,011,765.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予的限制性股票,自授予日起12个月后、24个月后、36个月后、可分别申请解锁所获授首次限制性股票总量的30%、30%和40%。 预留授予的限制性股票,自预留授予日起12个月后和24个月后可分别申请解锁所获授预留限制性股票总量的50%和50%。 |
其他说明
经公司2018年第二次临时股东大会和第三届九次董事会审议通过,公司通过定向增发对公司符合条件的激励对象共154人实施限制性股票激励计划。根据该计划,公司授予限制性股票数量共2,182,000股,其中首次授予2,017,000股,预留165,000股。首次授予的限制性股票授予价格为16.95元/股。激励计划首次授予的限制性股票在首次授予部分限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为30%、30%和40%。预留的限制性股票在预留授予部分限制性股票上市日起满12个月后分两期解除限售,每期解除限售的比例各为50%。
根据公司2017年度股东大会审议通过的《2017年度利润分配预案》,公司将首次授予股票由原2,017,000股调整为2,984,960股,预留部分限制性股票数量由原165,000股调整为246,100股。经公司2019年3月4日第三届九次董事会审议通过,公司向符合授予条件的7名激励对象授予预留的246,100股限制性股票,预留限制性股票授予价格为13.55元/股。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2017年度营业收入为基数,2018年度、2019年度、2020年度公司营业收入增长率分别不低于15%、30%、50%;(2)以2017年度净利润为基数,2018年度、2019年度、2020年度公司净利润增长率分别不低于15%、30%、50%。预留授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2017年度营业收入为基数, 2019年度、2020年度公司营业收入增长率分别不低于30%、50%;(2)以2017年度净利润为基数, 2019年度、2020年度公司净利润增长率分别不低于30%、50%。计算业绩指标所用的净利润为以公司经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。同时,根据公司现有考核办法,激励对象上一年度个人绩效考核需达标。
经公司2019年5月24日第三届十九次董事会审议,公司2018年绩效考核已满足行权条件,对首次授予激励对象持有的限制性股票895,427股予以解锁。
经公司2020年4月23日第三届董事会第二十二次会议审议,公司2019年绩效考核已满足行权条件,对首次授予激励对象持有的限制性股票888,715股予以解锁,对7名预留授予激励对象解除限售123,050股予以解锁。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票收盘价扣除授予员工的价格作为公允价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 预计可行权权益工具数量的最佳估计为1308204股 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 35,948,967.03 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,717,482.74 |
其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
截至2020年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至2020年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
除本财务报表附注预计负债所述事项外,本公司不存在其他重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
无
(2)未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司不存在多种经营。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 分部间抵销 | 合计 |
医药中间体 | 444,423,945.16 | 225,191,498.69 | ||
原料药 | 878,390,908.03 | 394,862,579.57 | ||
其他 | 8,241,841.91 | 5,640,365.18 | ||
小计 | 1,331,056,695.10 | 625,694,443.44 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
无
(4)其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 310,485,497.66 | 100.00% | 15,524,274.88 | 5.00% | 294,961,222.78 | 271,895,487.82 | 100.00% | 13,594,774.39 | 5.00% | 258,300,713.43 |
其中: | ||||||||||
合计 | 310,485,497.66 | 100.00% | 15,524,274.88 | 5.00% | 294,961,222.78 | 271,895,487.82 | 100.00% | 13,594,774.39 | 5.00% | 258,300,713.43 |
按单项计提坏账准备:
无按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 310,485,497.66 | 15,524,274.88 | 5.00% |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
无确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 310,485,497.66 |
合计 | 310,485,497.66 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 13,594,774.39 | 1,929,500.49 | 15,524,274.88 | |||
合计 | 13,594,774.39 | 1,929,500.49 | 15,524,274.88 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 33,491,120.00 | 10.79% | 1,674,556.00 |
客户二 | 26,115,425.96 | 8.41% | 1,305,771.30 |
客户三 | 23,316,021.75 | 7.51% | 1,165,801.09 |
客户四 | 21,171,386.34 | 6.82% | 1,058,569.32 |
客户五 | 19,433,227.50 | 6.26% | 971,661.38 |
合计 | 123,527,181.55 | 39.79% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 5,731,430.87 | 604,541.40 |
合计 | 5,731,430.87 | 604,541.40 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
无
2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
无
2)重要的账龄超过1年的应收股利
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 5,933,824.00 | 483,524.00 |
拆借款 | 0.00 | |
应收暂付款 | 463,855.12 | 504,908.71 |
备用金 | 57,000.00 | 77,664.05 |
其他 | 89,179.71 | 6,243.12 |
合计 | 6,543,858.83 | 1,072,339.88 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 26,651.61 | 441,146.87 | 467,798.48 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -21,072.96 | 21,072.96 | ||
本期计提 | 276,863.95 | 67,765.53 | 344,629.48 | |
2020年6月30日余额 | 282,442.60 | 529,985.36 | 812,427.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 5,648,852.00 |
1至2年 | 521,459.24 |
3年以上 | 373,547.59 |
合计 | 6,543,858.83 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按照信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 467,798.48 | 344,629.48 | 812,427.96 | |||
合计 | 467,798.48 | 344,629.48 | 812,427.96 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
滨海医药产业园招商服务中心 | 押金保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 76.41% | 250,000.00 |
台州天盛置业有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 7.64% | 25,000.00 |
常州汇和化工有限公司 | 应收暂付款 | 320,825.12 | 1-2年 | 4.90% | 96,247.54 |
潍坊邦德化工有限公司 | 应收暂付款 | 135,000.00 | 3年以上 | 2.06% | 135,000.00 |
绍兴凤登环保有限公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 1.53% | 30,000.00 |
合计 | -- | 6,055,825.12 | -- | 92.54% | 536,247.54 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 983,629,843.25 | 983,629,843.25 | 988,332,759.91 | 12,655,767.46 | 975,676,992.45 | |
合计 | 983,629,843.25 | 983,629,843.25 | 988,332,759.91 | 12,655,767.46 | 975,676,992.45 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
临海天宇药业有限公司 | 349,268,542.36 | 1,001,299.98 | 350,269,842.34 | ||||
滨海三甬药业化学有限公司 | 32,847,244.11 | 525,191.68 | 33,372,435.79 | ||||
昌邑天宇药业有限公司 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | |||||
上海新埠医药科技有限公司 | 178,107.52 | 178,107.52 | |||||
浙江京圣药业有限公司 | 472,655,408.30 | 73,624.98 | 472,729,033.28 | ||||
台州市仕嘉医化有限公司 | |||||||
上海启讯医药科技有限公司 | 11,727,690.16 | 730,841.68 | 12,458,531.84 | ||||
浙江诺得药业有限公司 | 4,000,000.00 | 5,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||
合计 | 975,676,992.45 | 8,130,958.32 | 178,107.52 | 983,629,843.25 |
(2)对联营、合营企业投资
无
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,207,095,589.04 | 752,948,774.69 | 965,670,504.56 | 595,565,821.67 |
其他业务 | 1,864,526.77 | 1,914,729.75 | 177,923.24 | |
合计 | 1,208,960,115.81 | 754,863,504.44 | 965,848,427.80 | 595,565,821.67 |
收入相关信息:
无与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,000,000.00 | |
外汇衍生品交易收益 | -2,787,190.00 | -9,771,003.28 |
银行理财收益 | 538,277.78 | |
合计 | -787,190.00 | -9,232,725.50 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -461,507.41 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 14,138,949.89 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 21,550.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,271,086.17 | |
减:所得税影响额 | 1,907,476.76 |
合计 | 9,520,429.55 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 17.21% | 2.12 | 2.10 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.78% | 2.06 | 2.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本
(二)载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
(三)其他有关资料。
公司法定代表人:屠勇军
浙江天宇药业股份有限公司
2020年8月24日