公司代码：600265 公司简称：ST景谷
云南景谷林业股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人程霄、主管会计工作负责人周坚虹及会计机构负责人（会计主管人员）邵琳声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内公司不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 27
第十节 财务报告 ...... 28
第十一节 备查文件目录 ...... 128
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 云南景谷林业股份有限公司 |
| 景谷林业、ST 景谷、*ST 景谷 | 指 | 云南景谷林业股份有限公司 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 云南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会云南监管局 |
| 周大福投资 | 指 | 周大福投资有限公司 |
| 小康控股 | 指 | 重庆小康控股有限公司 |
| 澜峰资本 | 指 | 北京澜峰资本管理有限公司 |
| 磁晅沛曈 | 指 | 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 福誉企业 | 指 | 福誉企业管理（北京）有限公司 |
| 福港上海 | 指 | 福港能源（上海）有限公司 |
| 福港舟山 | 指 | 福港能源（舟山）有限公司 |
| 永恒木业 | 指 | 景谷永恒木业有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 云南景谷林业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 景谷林业 |
| 公司的外文名称 | YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | YJFC |
| 公司的法定代表人 | 程霄 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李旭 | 王秀平 |
| 联系地址 | 云南省景谷傣族彝族自治县林纸路201号 | 云南省昆明市盘龙区王旗营路89号 |
| 电话 | 0871-63822528 | 0871-63822528 |
| 传真 | 0871-63822528 | 0871-63822528 |
| 电子信箱 | jglymsc@163.com | jglymsc@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 云南省景谷振兴路83号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 666400 |
| 公司办公地址 | 云南省景谷县林纸路201号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 666400 |
| 公司网址 | www.jgly.cn |
| 电子信箱 | jglyxzb@sina.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 云南景谷林业股份有限公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST景谷 | 600265 | *ST景谷 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 | |
| 签字会计师姓名 | 魏勇、李秋霞 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市静安区新闸路669 号博华广场 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 王志超、叶成林 | |
| 持续督导的期间 | 2018 年12 月17 日至2020 年1 月24 日 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 61,444,458.40 | 50,545,844.35 | 21.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -8,771,410.20 | -1,853,821.36 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -9,341,265.28 | -7,160,456.34 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,699,508.76 | -20,031,840.09 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 30,418,048.26 | 39,189,458.46 | -22.38 |
| 总资产 | 329,894,905.64 | 349,101,002.12 | -5.50 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.068 | -0.014 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.068 | -0.014 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.072 | -0.055 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -25.20 | -5.32 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -26.84 | -20.56 | 不适用 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 394,813.18 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 170,685.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,356.82 | |
| 合计 | 569,855.08 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
景谷林业是云南省林业产业化、农业产业化和国家重点扶贫龙头企业。公司主要从事人造板制造和林化产品加工，木材采运、加工及林业农业技术研发以及能源等业务。具体业务构成：一是人造板业务，主要为胶合板、集成材、细木工板等“航天牌”系列产品；二是营林造林业务，公司持续推进营林造林管护工作，推进林下经济种植和农业种植相关业务研究；三是林化业务和其他，主要为松香、松节油等林化产品的销售，以及生物制炭业务；四是能源业务，目前以能源贸易业务为主，主要经营成品油制品、化工原料及制品等，未来将适时拓展能源类业务，探索跨界融合，实现多元化经营发展。
（二）经营模式
公司林业林化产品经营模式为：产品研发、原料采购、生产加工、代理销售（零售）几个环节。
在能源业务领域,公司经营目前以国内贸易为主，经营模式为：原材料采购（工厂或贸易商）、仓储入库、销售（终端用户/贸易商）几个环节。
（三）公司所处行业情况说明
景谷林业所处的林业产业，业务范围较广、产品种类多，是国民经济重要组成部分，在维护国家生态安全，促进农民就业、带动农民增收、繁荣农村经济等方面，有着非常重要的作用。公司业务涵盖整个林业产业的上下游，在自有林地林木资源、营林造林技术、人造板产品生产技术、林化产品加工技术、产品品牌等方面处于同行业前列。
从行业整体上看，受宏观经济增速整体放缓的影响，林业行业基本面尚未得到根本改善，市场逐渐进入饱和状态，林业企业整体面临竞争加剧，效益下滑的压力。加之全球新型冠状病毒感染疫情的持续蔓延，使得林业产业及上下游产业发展也受到了不同程度的影响。
从行业上游育林企业来看，由于国家林业政策的调整，突出“建设生态文明”和“环保主题”，并自2017 年起全面停止天然林商业性采伐，林业资源不足成为人造板行业发展的瓶颈。对此育林企业开始注重多模式多层次的综合开发，比如林药结合、林养结合、林油结合等。
从行业下游以人造板制造为主的木制品制造企业来看，产业生产增速回落，国内市场需求平淡，出口增速继续放缓，行业下行压力增大，人造板生产企业面临木材资源供给压力大、环保与安全生产问题突出、市场集中度低、结构不合理与同质化竞争激烈等问题。随着国内定制家居市场的快速发展，这几年来，欧松板、奥松板、生态板这类家具行业市场较活跃，随着房地产景气度逐步下降、全屋定制在市场越来越快的发展，加之市场多元化和个性化需求，人造板产品更新换代快，新产品不断投入市场，传统的人造板产品受到一定冲击。就人造板产品自身而言，产品功能性、环保性未能充分满足消费者需求，产品结构亟待调整、技术创新有待升级。因此，开发
安全、环保、满足市场需求的大幅面、特薄型、异型板、抗静电、阻燃板、防潮板、无醛板、镂铣板及其他各种特殊用途的产品，成为产品升级换代和产业转型的方向。
在能源领域，随着全球经济增速放缓、各国之间贸易摩擦事件频发、产业升级转型、以及全球环境保护等一系列能源相关因素的出现，全球正逐步以石油、煤炭、化工制品为主导转变为多品种、多元素、清洁及可再生能源共存的局面。中国石油化工行业“十三五”规划后，启动了黄海及东海沿岸两千至四千万吨大型炼化一体化项目，将芳烃、烯烃、化纤等重要石油制化工品原材料从单一的进口依赖，转变为国企、地方炼厂、合资企业、民营炼化自产自销，与外资贸易调配供需的共存格局。2019年国家密集出台了多项关于成品油的政策，取消成品油批发仓储经营资质审批，将成品油零售经营资格审批下放至地市级政府，成品油流通领域进一步放开。两桶油的成品油业务仍处于核心地位，但垄断地位在弱化。按照国家战略布局，中国（浙江）自由贸易试验区（位于舟山），将建设成为国际大宗商品贸易自由化先导区和具有国际影响力的资源配置基地。“油品全产业链投资便利化和贸易自由化”是建设中国（浙江）自由贸易试验区的核心和重中之重。2020年3月31日，国务院批复同意《关于支持中国（浙江）自由贸易试验区油气全产业链开放发展若干措施》，自贸区油品全产业链投资便利化和贸易自由化进入提速阶段。国内市场开放领域不断扩大，同时，企业走向国际市场的诉求也在增强，国家出口管制在逐渐放松，国内外市场形成资源互补，共同发展，企业也将迎来更广阔的发展空间。未来，公司将继续抓住全球石化产业变革机遇期，积极探索开展能源业务，提高公司持续经营能力。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司主要业务聚焦资源节约和综合利用，受国家产业政策扶持。公司以林业为基础，依靠科技进步，在森林资源开发、木材综合利用、高标准工程造林等林业产业链上可持续经营；同时积极开展能源新业务，实现双轮驱动，未来发展具有较好的优势和潜力。
（一）资源优势。景谷林业拥有核心原料林基地，主要是天然林，并在核心基地（在天然林区域内）及周边营造了数万亩速生丰产林（人工林）。公司拥有的人工林可以为人造板提供配套原材料，而天然林可作为林化产品的原料来源，为做强做大林板产业提供了坚实基础。
（二）规模与品牌优势。景谷林业已建成品种齐全、规格完备的人造板产品生产体系，能够综合利用伐区“三剩物”、废弃物和加工厂边角废料等物资，节能减排、循环经济在区域内行业领先；“海帆”和“航天”商标是云南省知名品牌、著名商标，在西南地区及国内具有良好的信誉和口碑，为公司业务开展提供了有力支撑。
（三）能源业务优势。根据国家能源发展规划和公司发展战略，公司大力推动石油化工制品、油品、清洁能源等贸易业务，依托自身强大的贸易业务平台、专业的运营管理团队，控股股东资金优势，以及与国内外各大知名供应商的友好关系，能够为客户提供稳定可靠并具有价格竞争力的商品货源以及优质服务。
（四）上市公司优势。公司注重和发挥资本市场功能，促进公司经营发展。周大福投资成为景谷林业控股股东后，巩固了上市公司控制权，经营管理更加稳定，从而有利于完善和提升公司治理、增强公司盈利能力及持续经营能力。
（五）技术优势。人造板产品的品质优劣，制胶技术非常关键。公司的制胶技术在同行业中居于领先水平，自主研制的胶种在满足国家标准的基础上实现了经济环保。公司研发生产了4×8尺幅面E1级室内胶合板和细木工板的E1级胶种，使“航天牌”系列人造板产品在绿色环保方面得到突破，增强了公司产品的品牌优势和市场竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）经营情况及概述
2020年上半年，在全球新型冠状病毒疫情持续蔓延的情况下，世界经济面临下行危机，虽然国内经济逐步企稳，但是经济增速有所放缓，公司生产经营及上下游行业的经济活动均受到了不同程度的影响。面对经济下行压力，景谷林业持续秉持价值思维、风险防控、合规经营、持续优化的经营理念，安全、平稳、有序的推进复工复产，紧扣产品生产，以成本控制为核心、产品销售为突破口，扩大能源业务发展，强化内部管理，努力推进各项业务，积极推动公司持续健康发展。
报告期内，公司实现营业收入6,144.45万元，同比增长21.56%，实现归属于母公司的净利润-877.14万元，基本每股收益-0.07元，净资产收益率-25.20%；截至2020年6月30日，公司资产总额32,989.49万元，归属于母公司所有者权益3,041.80万元。
（二）主要工作措施和成效
1、调整组织生产，抓好林板产业。
公司组织生产过程中，始终坚持以质量为前提、以市场为导向、以成本控制为核心，抓好林板产品的生产，保证林板产品可持续性发展：一是按照以销定产的原则严格控制生产成本，实现产、供、销平衡联动的生产经营体系；二是严把产品质量关，做好过程控制和产品检验，加强原料验收；三是做好设备维护保养，保障生产品质和效率；四是抓好生产组织和现场监督，严格执行操作规程，保证安全生产；五是监管好中纤板车间出租生产，合理调配生产人员，优化管理降低成本。
2、立足公司发展，推进能源业务。
为促进公司持续健康发展，增强公司盈利能力，公司管理层立足长远，2020年上半年进一步积极布局拓展能源业务，通过福港能源（上海）有限公司、福港能源（舟山）有限公司等能源子公司，积极开展能源贸易业务。
3、遵循市场导向，促进销售工作。
2020年年初，受全球新冠病毒疫情影响，全国林产品市场需求萎靡，加之林板产品种类更新较快，特别是生态板、奥松板等产品取代细木工板，占领了较多市场份额，面对销售工作的困难和挑战，公司积极采取多项措施助推销售工作：一是采用经销商加直销模式，产品销售现款现货，保持良好的现金流；二是以市场为导向，生产适销对路产品，巩固老客户，发展新客户；三是找准客户需求，生产不同标准、成本、等级、价位产品，以成本动态管理指导销售；四是重视销售团队建设，配备销售力量，将销售部调整设置销售一部、二部，按照销售区域开展工作；五是拓展机制炭销售市场，并将机制炭销售延伸到县外区域。
4、加强林地管护，基地效益逐步凸显。
报告期内，为抓好林地资源管理，公司积极采取如下措施：一是严格管护森林资源，强化责任落实，建立健全有效预防、监测、查处等保护森林资源的长效机制，从源头上遏制破坏森林资源和安全生产的行为；二是加强日常管护巡查，加大宣传力度，组织片区管护员集中学习，签订责任状，加大考核力度，通过多层次建立信息网络，有效预防盗采、盗伐林木行为，维护公司权益；三是聘请50名管护员，按照国家天然林停伐管护要求，全面加强林地管理工作，2020年上半年公司林地内无火情、火灾发生。
5、盘活固定资产，提高资金使用效率。
报告期内，为盘活固定资产及闲置资产，充分利用现有闲置资金进行拓展管理，实现效益的最大化，公司以租赁车间（生产线）、闲置的厂房、场地等的方式，为企业实现一定的增收渠道。一是对外租赁纤维板生产线、旋切工段、松香厂房或场地、东巴育苗基地等；二是组织桉树采伐。通过将可采林木出售给承包管护人员，完成采伐规划，实现销售收入；三是持续推进林权证过户及核发工作。对于涉及需要过户的林地，公司已聘请两家中介公司进行调查办证，目前，全部外业已经调查结束，大部分内业报告正在审核签字中。另外，办理完成民乐镇基地外桉树林地1,041亩林木权证核发工作；四是在不影响公司及下属子公司主营业务正常开展，确保公司经营资金需求的前提下，公司及下属子公司使用闲置自有资金委托理财。
6、强化内部管理，提升管理水平。
周大福投资控股景谷林业以来，通过不断加强管理，新的管理理念和管理模式已初步形成。一是及时做好周总结、月总结、月计划制度，为工作汇报、交流、反馈、提升搭建基础平台；二是周资金预算执行制度一贯得以实施。建立起资金计划编制、执行、分析和反馈工作的良好机制，不断加强财务管理；三是夯实合同管理，把风险控制在前端。公司对签署的每份合同协议实施执行情况进行动态跟进管理，每季度由各部门、子公司进行自检自查并以书面形式提交审计督查部门，不断有效的防范控制合同履行风险。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 61,444,458.40 | 50,545,844.35 | 21.56 |
| 营业成本 | 53,209,923.98 | 45,422,103.07 | 17.15 |
| 销售费用 | 266,772.29 | 124,298.93 | 114.62 |
| 管理费用 | 10,683,256.10 | 6,556,063.33 | 62.95 |
| 财务费用 | 5,939,354.07 | 5,462,133.81 | 8.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,699,508.76 | -20,031,840.09 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 34,189,215.63 | 29,681,150.00 | 15.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,606,583.33 | -5,000,000.00 | 不适用 |
1、销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增加114.62%，主要是本报告期内支付业务差
旅费用增加所致。
2、管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期增加62.95%，主要是本报告期受新冠肺炎疫情影响导致停工损失增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是上期支付历年欠缴的养老保险金2,350万元所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是本期偿还到期贷款后未产生新的借款流入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 50,000.00 | 0.02 | 152,699.58 | 0.04 | -67.26 | 主要是票据到期收回所致 |
| 持有待售资产 | 417,747.80 | 0.13 | 669,067.45 | 0.19 | -37.56 | 主要是办理完毕林地、林木产权过户所致 |
| 其他流动资产 | 3,391,410.36 | 1.03 | 1,545,490.29 | 0.45 | 119.44 | 主要是待抵扣进项税金较上期增加所致 |
| 生产性生物资产 | 2,771,821.20 | 0.84 | 10,736,508.96 | 3.11 | -74.18 | 主要是销售林地林木资产所致 |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 9.09 | 50,000,000.00 | 14.50 | -40.00 | 主要是到期偿还借款所致 |
| 应付账款 | 6,704,692.10 | 2.03 | 14,926,505.98 | 4.33 | -55.08 | 主要是支付材料款所致 |
| 预收款项 | 4,156,794.42 | 1.26 | 20,651,140.85 | 5.99 | -79.87 | 主要是执行新收入准则转出所致 |
| 合同负债 | 23,361,021.51 | 7.08 | 0.00 | 100.00 | 主要是执行新收 |
| 入准则转入所致 | ||||||
| 应交税费 | 334,795.49 | 0.10 | 1,108,588.01 | 0.32 | -69.80 | 主要是缴纳税费所致 |
| 应付利息 | 2,191,625.01 | 0.66 | 988,729.17 | 0.29 | 121.66 | 主要是计提借款利息未到支付期所致 |
| 其他流动负债 | 280,000.00 | 0.08 | -100.00 | 主要是记入其他流动负债的递延收益在本期摊销计入其他收益所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元；币种：人民币
| 子公司名称 | 主营业务 | 期末余额 | |||||
| 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | ||
| 景谷永恒木业有限公司 | 木材加工及销售 | 4,100.00 | 6,501.78 | 2,204.69 | -557.82 | 1,406.54 | -572.02 |
注：公司全资子公司景谷永恒木业有限公司主要生产经营胶合板及细木工板系列产品，产品主要适用于建筑工地及装修和家具制造业。与上年同期相比，永恒木业的净利润2020年上半年-557.82万元，同比上年同期-177.66万元增亏380.16万元；主营业务利润2020年上半年-572.02万元同比上年同期48.19万元下降620.21万元，主要原因是：1、近年来，上述板材销售市场趋于饱和，公司生产设备产能落后，影响效益；2、天然林禁采后木材原材料市场价格上涨，辅助材料和人工成本居高；3、今年年初受疫情影响企业1-3月份开工不足产生大额停工损失；4、疫情导致大部分建筑工地和相关家装企业1-3月份复工不足，3-6月份市场销售仍处于逐步恢复阶段，导致公司生产销售不畅，停工损失上升。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月14日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2020年5月15日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开1次股东大会。股东大会的召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》等相关规则的规定；出席会议人员和召集人的资格合法、有效；会议的表决程序和表决结果合法、有效；股东大会的决议合法、有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 周大福投资 | 保证上市公司独立性承诺： （一）保证上市公司资产独立完整； 本次权益变动完成后，上市公司对其全部资产拥有完整、独立的所有权，与信息披露义务人的资产严格分开，完全独立经营，不存在混合经营、资产不明晰的情形。 （二）保证上市公司人员独立； 上市公司将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系，该等体系与信息披露义务人完全独立。上市公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职任职并领取薪酬。信息披露义务人不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。 （三）保证上市公司财务独立； 本次权益变动完成后，上市公司将继续保持独立的财务会计部门、独立的会计核算体系和独立的财务管理制度。上市公司拥有独立的银行账户，不存在与信息披露义务人共用银行账户的情况，能够依法独立纳税，独立作出财务决策，信息披露义务人不会干预上市公司的资金使用。 （四）保证上市公司机构独立； 上市公司将继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，上市公司的股东大会、董事会、监事会、管理层等按照法律、法规及公司章程的规定独立行使职权。 （五）保证上市公司业务独立； 上市公司拥有独立的经营管理体系，有独立开展经营业务的资产、人员、技术和场地，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 本次权益变动对上市公司的资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、 | 2018年7月4日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 业务独立不会产生影响。 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 周大福投资 | 为避免周大福投资与上市公司之间构成同业竞争关系，周大福投资有限公司已经作出如下承诺： 本公司、本公司的控股股东周大福企业有限公司、本公司的实际控制人郑家纯先生及上述各方控制的其他企业目前与上市公司之间不存在同业竞争或潜在的同业竞争关系。本公司与云南景谷林业股份有限公司存在实质的股权控制关系期间： （一）如本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人及上述各方控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属子公司主营业务有竞争或可能形成竞争关系，相关方将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司或其下属子公司； （二）如上市公司及其下属子公司未来拟从事的业务与本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人及上述各方控制的其他企业的业务构成直接或间接的竞争关系，相关方届时将以适当方式（包括但不限于转让相关企业股权或终止上述业务运营）解决； （三）本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人及上述各方控制的其他企业保证绝不利用对上市公司及其下属子公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属子公司相竞争的业务或项目。本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人保证将赔偿上市公司及其下属子公司因本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人及上述各方控制的其他企业违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。同时，本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人将督促与本公司、本公司的控股股东、本公司的实际控制人存在关联关系的自然人和企业同受本承诺函约束。 | 2018年7月4日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 周大福投资 | 为避免和规范周大福投资及其控制的其他企业可能与上市公司之间产生的关联交易，周大福投资有限公司已经作出如下承诺： （一）尽量避免关联交易。本公司及本公司的关联方与上市公司之间在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，按相关法律、法规、规章等规范性文件及上市公司章程的规定履行关联交易的决策程序及信息披露义务，并保证以市场公允价格与上市公司及下属子公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司及下属子公 | 2018年7月4日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020年5月14日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于2020年度续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告及内部控制审计机构，并提请股东大会授权公司管理层与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）洽谈具体审计业务费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司将按照景谷县委、政府的安排部署，不忘初心、坚定不移的履行上市公司的社会责任，继续全面加强与挂钩扶贫村工作联系，不断巩固脱贫成果，实现脱贫不返贫的目标，引领脱贫群众稳步步入小康。特制定了如下总体规划：
（1）进一步巩固脱贫攻坚成果，通过考核验收，实现挂包农户全部脱贫，全面完成脱贫攻坚任务。
（2）抓住国家乡村振兴、建设美丽乡村的机遇，引导农户通过辛勤劳动来发展生产，不断改善生活状况。同时，积极争取乡村振兴相关政策，助力农户更好发展。
（3）继续加大基础设施硬件建设配套和完善，加大文化娱乐活动场所建设，为不断丰富乡村文化生活提供平台。
（4）发展壮大村社特色产业，以特色产业为龙头带动农村经济持续稳定的增长。一是大力培育并建成以优质小粒咖啡产品为龙头产业，带动和打造乡村生态旅游平台，不断拉动甘蔗、茶叶、芒果等多种经济产业发展。同时，重点引导帮扶群众发展种植粮食作物水稻、玉米、小麦等传统产业，保障农户基本生活；二是大力发展养殖业。主要以优良品种畜牧业为主，通过扩大养殖规模，科学喂养，科学管理提高经济总量，实现经济倍增。
(5)引导农户学习各种技术，开展农村实用技术培训，不断提高农户生产技能。
(6)引导帮扶群众的劳动力输出，帮助考虑帮扶群众在农闲时外出务工，增加劳务收入。
(7)为帮扶群众积极争取各项政策和资金支持，不断助力农村家庭建设发展。
(8)加强信息服务，充分利用农村淘宝网的平台，加大农产品网上交易，为帮扶群众提供产业发展信息。
(9)正确引导农户感恩意识，从思想意识上引导和激励群众脱贫致富、建设美丽乡村、建设美好家园的美好愿景。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年景谷林业严格按照县委、县政府精准识别、精准扶贫的各项部署要求，扎实推进脱贫攻坚工作，紧扣工作主线，落实责任分工，做到任务明、识别准、举措实。主要开展以下工作有：
(1)密切联系沟通，齐心共管抓脱贫。为抓好公司挂包的暖里村脱贫攻坚工作，公司由党委书记负责，并设立一名联络员，时常深入村社及农户家中开展工作。通过不断加强沟通交流，建立了与该村委会及农户良好的沟通渠道，工作上得到大力支持，为共同抓好该村脱贫攻坚，密切联系农户，引领农户奔向小康打下坚实基础。
(2)认真安排，制定精准帮扶措施。去年底，公司挂包的11户贫困户已全部脱贫，为巩固脱贫攻坚的成果，景谷林业继续进村入户调查研究，与农户交流沟通，按照“一户一册”的原则，
从各家各户的实际情况出发，制定2020年挂钩帮扶和后续发展计划，充分履行公司“摘帽不摘责任、摘帽不摘帮扶”的良好社会责任。
(3)精准抓工作落实，不断巩固提升扶贫工作。一是积极配合抓好疫情期间的防疫工作。今年1月，全球新型冠状病毒疫情蔓延，为保护挂包点人民群众生命安全，景谷林业积极配合村委会，入户入社宣传病毒造成的危害和相关防疫知识，并要求挂包户不能参与聚会，尽量减少外出，出门形成戴口罩的良好习惯等等，通过共同努力，完成防疫工作。二是进行动态管理。公司挂包领导深入到挂包贫困户家中，继续了解贫困户生产生活中存在的困难和问题，力所能及的帮助解决或协调，有效推进脱贫攻坚工作。同时，通过宣传扶贫政策、提供信息、引导开展脱贫。三是积极为全国脱贫攻坚普查做好准备。为抓好此项工作，公司扎实、细致做好以下工作：①整理、核对、完善“明白板”，保证内容完整准确。②对照“建档立卡贫困户脱贫攻坚资料袋清单”，完善帮扶手册填写，按清单要求整理农户资料袋资料。③梳理所挂包农户自建档以来所享受的各项政策，形成“政策享受清单”。④按“普查调查问卷”，入户与家庭明白人开展模拟问答。⑤开展感恩教育，督促农户做好个人、家庭卫生，做好卫生清扫保洁。四是对挂包扶贫村进行资助和慰问。2020年春节之际，在控股股东的支持下，公司投入资金23,917元，资助暖里村小学打复印一体机一台和打印机二台，慰问公司挂包的11户贫困户（每户价值500元的食品或物资）。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 1.物资折款 | 2.39 |
| 2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 46 |
| 二、分项投入 | |
| 1.教育脱贫 | |
| 1.1改善贫困地区教育资源投入金额 | 1.84 |
| 2.其他项目 | |
| 2.1.投入金额 | 0.55 |
| 2.2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 46 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
公司挂包的暖里村脱贫攻坚工作已全面通过国家评估检查验收，挂包的11户贫困户46名贫困人口已全部脱贫。
现阶段进展：一是正在巩固提升脱贫攻坚成果，进行查缺补漏，按动态管理方法推进和完善各项工作。二是建立健全脱贫攻坚的各项资料台账。三是积极为全国脱贫攻坚普查做好准备。目前，正在迎接普查组对脱贫攻坚工作进行检查。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年，为进一步保持攻坚态势，坚持目标导向，确保脱贫攻坚目标任务如期全面完成，按照景谷县委政府及威远镇党委政府工作部署，结合公司脱贫攻坚开展实际， 特制定2020年扶贫工作计划。
（1）不断巩固当前的脱贫攻坚成效，继续查缺补漏补短板，不断推进完善各项工作，全面通过各级各部门考核验收，实现挂包户全部脱贫的目标。
（2）加大支柱产业培育，打造乡村生态文化旅游，拉动各项产业稳步发展。要在该村小粒咖啡有良好的品质，并小有加工规模的基础上，进行顺势引导，加大力度培育使其形成产业支撑。利用得天独厚的自然资源及绿色生态茶园，结合乡村振兴的实施，建设美丽乡村，打造乡村文化旅游产业。通过产业培植和发展，拉动各项农村经济增长，农户增收。
（3）夯实巩固传统产业，发展多种产业，保障农户基本生活促增收。在发展支柱特色产业的同时，要毫不动摇的抓好传统产业，一是大力发展种植业。重点引导帮扶群众发展种植粮食作物水稻、玉米、小麦等传统产业。同时，继续发展茶叶、芒果、西番莲等多种经济作物。二是大力发展养殖业。主要以优良品种畜牧业为主，继续加大生猪、山羊、鸡等养殖业发展。三是积极参加产业合作社，实现产业保障，增加收入。
（4）继续加大基础设施硬件建设配套和完善，为群众生产、生活、出行提供便利。同时，为发展生态文化旅游，美丽乡村建设打好根基。
（5）积极鼓励贫困户参加农村各项技能培训及劳务输出，逐步提高该村劳动力科技素质、职业技能和生产经营能力。
（6）加强政策宣传，督促按时缴纳医疗、养老保险，确保医疗保障；加强卫生、文明教育，提升农户人居环境和生活质量。
（7）加大扶志扶智力度。采取以讲堂、入户等方式，开展宣讲教育，让受帮扶群众感受到党和政府“真扶贫”“扶真贫”脱贫致富决心，不断激发帮扶群众的内在动力。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司依法取得排污许可证，不属于国家重点监控排污单位（含控股子公司）。
公司环境污染源主要涉及人造板生产过程中产生的少量的废水、废气和噪声。公司历来高度重视环境保护工作，曾多次获得地方排放达标先进单位荣誉。公司对生产环境污染源防治工作高度重视，设有专职部门和专职人员负责环境保护管理工作，每年都按规定委托有资质的监测机构进行环境监测，建立环境安全应急预案报当地环境保护局备案。同时按照当地环境保护局的要求，按时完成排放污染物许可证年检和环境保护税的缴纳。多年以来，公司自觉扎实认真开展环境保护管理工作，有效保证了景谷林业“三废”达标排放，未发生过环境安全事故和环保违规行为。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
见本报告第十节财务报告第五项44“重要会计政策和会计估计的变更”的内容。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 3,707 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 周大福投资有限公司 | 0 | 71,389,900 | 55.00 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 12,078,153 | 9.31 | 质押 | 3,238,773 | 其他 | |
| 北京澜峰资本管理有限公司 | 0 | 2,810,754 | 2.17 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 谢志敏 | 0 | 2,677,786 | 2.06 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 重庆小康控股有限公司 | 0 | 2,526,238 | 1.95 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 朱立锋 | 187,286 | 1,954,376 | 1.51 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 吴达 | 0 | 1,845,000 | 1.42 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 重庆致辉建筑工程有限公司 | 0 | 1,599,000 | 1.23 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 王坚宏 | 0 | 1,079,588 | 0.83 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 袁佳男 | 0 | 653,200 | 0.50 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 周大福投资有限公司 | 71,389,900 | 人民币普通股 | 71,389,900 | ||||||
| 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙） | 12,078,153 | 人民币普通股 | 12,078,153 | ||||||
| 北京澜峰资本管理有限公司 | 2,810,754 | 人民币普通股 | 2,810,754 | ||||||
| 谢志敏 | 2,677,786 | 人民币普通股 | 2,677,786 | ||||||
| 重庆小康控股有限公司 | 2,526,238 | 人民币普通股 | 2,526,238 | ||||||
| 朱立锋 | 1,954,376 | 人民币普通股 | 1,954,376 | ||||||
| 吴达 | 1,845,000 | 人民币普通股 | 1,845,000 | ||||||
| 重庆致辉建筑工程有限公司 | 1,599,000 | 人民币普通股 | 1,599,000 | ||||||
| 王坚宏 | 1,079,588 | 人民币普通股 | 1,079,588 | ||||||
| 袁佳男 | 653,200 | 人民币普通股 | 653,200 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 周大福投资与磁晅沛曈不存在关联关系，也不是一致行动人，其他股东之间未知是否存在关联关系或一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 许强 | 董事 | 离任 |
| 总经理 | 离任 | |
| 财务负责人 | 离任 | |
| 季苏亚 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2020年3月21日，公司披露了《关于副总经理辞职的公告》（公告编号：2020-001）。公司副总经理季苏亚女士因个人原因向公司董事会申请辞去公司副总经理职务，季苏亚女士辞去前述职务后将不再担任公司任何职务。
2、2020年6月10日，公司披露了《关于公司董事、总经理兼财务负责人辞职的公告》（公告编号：2020-014）。公司董事、总经理兼财务负责人许强先生因个人原因向公司董事会申请辞去公司董事、总经理及财务负责人职务，同时一并辞去公司董事会战略与投资委员会的职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 云南景谷林业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 30,018,520.55 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 20,149,790.52 | 18,352,287.73 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 1,309,472.61 | 3,373,022.28 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 189,546.14 | 196,715.13 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 194,415,627.04 | 204,731,219.77 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 七、11 | 417,747.80 | 417,747.80 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 3,391,410.36 | 1,012,048.50 |
| 流动资产合计 | 273,371,860.97 | 289,317,687.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 10,107,055.16 | 10,107,055.16 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 24,284,167.91 | 25,997,560.52 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | 七、23 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 |
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 18,883,251.29 | 20,368,532.46 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 476,749.11 | 538,345.58 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 56,523,044.67 | 59,783,314.92 | |
| 资产总计 | 329,894,905.64 | 349,101,002.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 6,704,692.10 | 7,383,308.39 |
| 预收款项 | 七、37 | 4,156,794.42 | 21,457,299.75 |
| 合同负债 | 七、38 | 23,361,021.51 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 8,450,600.39 | 8,393,330.62 |
| 应交税费 | 七、40 | 334,795.49 | 1,168,918.20 |
| 其他应付款 | 七、41 | 13,244,907.44 | 13,119,970.37 |
| 其中：应付利息 | 2,191,625.01 | 2,075,625.01 | |
| 应付股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 86,252,811.35 | 101,522,827.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 2,020,000.00 | 2,300,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 216,703,660.39 | 211,667,320.81 |
| 负债合计 | 302,956,471.74 | 313,190,148.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 129,800,000.00 | 129,800,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 285,192,506.06 | 285,192,506.06 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -398,360,838.12 | -389,589,427.92 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 30,418,048.26 | 39,189,458.46 | |
| 少数股东权益 | -3,479,614.36 | -3,278,604.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 26,938,433.90 | 35,910,853.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 329,894,905.64 | 349,101,002.12 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:云南景谷林业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 10,528,717.77 | 6,044,148.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 8,254,176.35 | 4,715,848.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 495,074.08 | 97,599.10 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 88,202,330.73 | 110,898,725.77 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 147,925,278.93 | 152,929,784.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 417,747.80 | 417,747.80 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 75,563.26 | ||
| 流动资产合计 | 255,898,888.92 | 275,103,853.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 40,708,839.67 | 40,708,839.67 |
| 其他权益工具投资 | 10,107,055.16 | 10,107,055.16 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,731,332.47 | 3,873,333.21 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,716,132.42 | 18,125,009.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 356,573.02 | 371,481.70 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 74,391,753.94 | 75,957,540.77 | |
| 资产总计 | 330,290,642.86 | 351,061,394.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 2,326,974.63 | 2,898,128.80 | |
| 预收款项 | 3,809,633.43 | 16,462,033.61 | |
| 合同负债 | 12,675,828.51 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,573,237.05 | 7,572,357.63 | |
| 应交税费 | 193,287.01 | 895,477.89 | |
| 其他应付款 | 13,595,711.08 | 12,881,874.78 | |
| 其中：应付利息 | 2,191,625.01 | 2,075,625.01 | |
| 应付股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 70,174,671.71 | 90,709,872.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,020,000.00 | 2,300,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 216,703,660.39 | 211,667,320.81 | |
| 负债合计 | 286,878,332.10 | 302,377,193.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 129,800,000.00 | 129,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 285,192,506.06 | 285,192,506.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 | |
| 未分配利润 | -385,366,575.62 | -380,094,685.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 43,412,310.76 | 48,684,200.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 330,290,642.86 | 351,061,394.43 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 61,444,458.40 | 50,545,844.35 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 61,444,458.40 | 50,545,844.35 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 70,589,378.88 | 58,688,427.77 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 53,209,923.98 | 45,422,103.07 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 490,072.44 | 1,123,828.63 |
| 销售费用 | 七、63 | 266,772.29 | 124,298.93 |
| 管理费用 | 七、64 | 10,683,256.10 | 6,556,063.33 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 5,939,354.07 | 5,462,133.81 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 七、67 | 280,000.00 | 684,491.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 170,685.08 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -303,458.48 | 1,552,255.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -93,994.13 | -41,843.08 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 4,042,226.80 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -9,091,688.01 | -1,905,453.14 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 147,310.13 | 25,489.57 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 28,140.13 | 62,316.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -8,972,518.01 | -1,942,279.57 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -97.93 | 74,981.92 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -8,972,420.08 | -2,017,261.49 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -8,972,420.08 | -2,017,261.49 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -8,771,410.20 | -1,853,821.36 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -201,009.88 | -163,440.13 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -8,972,420.08 | -2,017,261.49 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -8,771,410.20 | -1,853,821.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -201,009.88 | -163,440.13 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.068 | -0.014 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.068 | -0.014 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 11,946,740.55 | 8,377,542.07 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 5,073,046.02 | 5,078,008.38 |
| 税金及附加 | 59,262.22 | 934,976.99 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 4,555,923.86 | 3,163,507.05 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 6,001,899.46 | 5,463,997.56 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 280,000.00 | 337,300.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,742,409.50 | -6,925,019.75 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,952.55 | -259,073.77 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 4,042,226.80 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,247,753.06 | -9,067,514.63 | |
| 加：营业外收入 | 40.88 | 310.00 | |
| 减：营业外支出 | 24,177.97 | 52,500.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,271,890.15 | -9,119,704.63 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,271,890.15 | -9,119,704.63 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,271,890.15 | -9,119,704.63 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益 |
| 的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -5,271,890.15 | -9,119,704.63 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.041 | -0.070 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.041 | -0.070 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 65,721,657.64 | 62,347,578.54 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 47,191.42 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78.1 | 2,702,334.92 | 45,126,838.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 68,423,992.56 | 107,521,608.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,619,601.59 | 44,361,602.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 8,213,545.02 | 33,917,495.56 | |
| 支付的各项税费 | 2,045,167.42 | 4,793,484.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78.2 | 1,846,169.77 | 44,480,865.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 59,724,483.80 | 127,553,448.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 七、79.1 | 8,699,508.76 | -20,031,840.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 189,205.63 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000,010.00 | 29,807,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 64,189,215.63 | 29,807,500.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 126,350.00 | ||
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 30,000,000.00 | 126,350.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 34,189,215.63 | 29,681,150.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 606,583.33 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78.6 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 20,606,583.33 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,606,583.33 | -5,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,282,141.06 | 4,649,309.91 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 31,166,125.44 | 55,457,860.36 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,448,266.50 | 60,107,170.27 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,273,327.71 | 9,285,926.14 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,860,840.77 | 68,862,812.89 | |
| 经营活动现金流入小计 | 34,134,168.48 | 78,148,739.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,468,853.26 | 5,251,490.03 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,799,374.09 | 27,990,603.56 | |
| 支付的各项税费 | 778,987.62 | 3,898,018.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,995,810.63 | 116,599,973.89 | |
| 经营活动现金流出小计 | 13,043,025.60 | 153,740,086.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,091,142.88 | -75,591,347.21 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000,010.00 | 29,807,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,000,010.00 | 29,807,500.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,000,010.00 | 29,807,500.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 606,583.33 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,606,583.33 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,606,583.33 | -5,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,484,569.55 | -50,783,847.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,044,148.22 | 52,313,162.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,528,717.77 | 1,529,315.53 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -389,589,427.92 | 39,189,458.46 | -3,278,604.48 | 35,910,853.98 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -389,589,427.92 | 39,189,458.46 | -3,278,604.48 | 35,910,853.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,771,410.20 | -8,771,410.20 | -201,009.88 | -8,972,420.08 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,771,410.20 | -8,771,410.20 | -201,009.88 | -8,972,420.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -398,360,838.12 | 30,418,048.26 | -3,479,614.36 | 26,938,433.90 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -393,017,523.07 | 35,761,363.31 | -3,231,321.80 | 32,530,041.51 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -393,017,523.07 | 35,761,363.31 | -3,231,321.80 | 32,530,041.51 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,853,821.36 | -1,853,821.36 | -163,440.13 | -2,017,261.49 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,853,821.36 | -1,853,821.36 | -163,440.13 | -2,017,261.49 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -394,871,344.43 | 33,907,541.95 | -3,394,761.93 | 30,512,780.02 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -380,094,685.47 | 48,684,200.91 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -380,094,685.47 | 48,684,200.91 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,271,890.15 | -5,271,890.15 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,271,890.15 | -5,271,890.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -385,366,575.62 | 43,412,310.76 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -381,678,693.51 | 47,100,192.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -381,678,693.51 | 47,100,192.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,119,704.63 | -9,119,704.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,119,704.63 | -9,119,704.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,800,000.00 | 285,192,506.06 | 13,786,380.32 | -390,798,398.14 | 37,980,488.24 |
法定代表人：程霄 主管会计工作负责人：周坚虹 会计机构负责人：邵琳
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
云南景谷林业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1999年2月经云南省人民政府云政复（1999）10号文批准，由景谷傣族彝族自治县林业企业总公司、景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司、景谷泰裕建材有限公司、景谷傣族彝族自治县林业投资有限公司、景谷傣族彝族自治县糖业企业总公司联合发起设立的股份有限公司。本公司2000年8月25日成功地在上海证券交易所发行4,000万股人民币普通股，发行价格每股5.19元，募集资金总额19,590万元，公司的注册资本10,500万元。
2006年8月，根据公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的决议，审议通过了《云南景谷林业股份有限公司资本公积金向流通股股东转增股本和股权分置改革方案》，根据股权分置改革方案，以公司现有流通股本4,000万股为基数，用资本公积金向股权分置改革方案实施登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股本，转增比例为每持有10股转增6.2股。转增后股本变更为12,980万元。
截至2019年12月31日，本公司总股本为12,980万股，均为无限售条件股份，占总股本的100%。
截至2020年6月30日，公司法定代表人为程霄。
本公司住所：云南省景谷振兴路83号。
公司统一社会信用代码为91530000709835283M。
本公司属林业行业，经营范围主要为：企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，林产化工产品制造（不含管理商品）、人造板、森林资源培育、木材采运、加工、销售，林业技术开发研究，畜牧业、石油制品、化工原料及燃料、润滑油、化工产品、橡胶原料及制品、塑料原料及制品、矿产品、矿物制品、金属制品、沥青、建筑材料、装饰材料、防水材料、防腐材料、矿用物资、金属材料、煤炭及制品、非金属矿及制品、化肥原料及化肥的销售（危险化学品、涉氨制冷业及国家限定违禁管制品除外）；能源技术开发、技术咨询、技术服务；商务信息咨询；货物进出口或技术进出口。
主要产品为胶合板、细木工板、机制炭等。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括证券投资部、审计法务部、人力资源部、财务部、质检环保部、采购部、销售部、综合办公室等，子公司主要包括云南江城茂源林业有限公司、景谷林之海炭业有限公司、景谷林威林化有限公司、景谷永恒木业有限公司、景谷林茂林业有限公司、福誉企业管理（北京）有限公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括云南江城茂源林业有限公司、景谷林之海炭业有限公司、景谷林威林化有限公司、景谷永恒木业有限公司、景谷林茂林业有限公司、福誉企业管理（北京）有限公司、欣麻科技（昆明）有限公司7家。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，本公司资产总额32,989.49万元，股东权益总额3,041.80万元，本报告期营业收入6,144.45万元，实现净利润-897.24万元。本公司董事会于编制本年度财务报表时，结合经营及财务形势，对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估，本公司董事会无意且确信尚不会被迫在下一个会计期间进行清算或停止营业，故本公司认为仍应以持续经营为基础编制本年度财务报表。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告第五项44“重要会计政策和会计估计的变更”的内容。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①、本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②、本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①、如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②、如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产
无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。本公司对应收票据划分为如下组合：
| 组合1 | 商业承兑汇票 |
| 组合2 | 银行承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。本公司对应收账款基于其信用风险特征划分为如下组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 采用账龄分析法对应收账款计提的信用损失 | 相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征 |
| 关联方组合 | 应收合并范围内子公司款项 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款，基于其信用风险特征划分为如下组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 采用账龄分析法对应收账款计提的信用损失 | 相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征 |
| 关联方组合 | 应收合并范围内子公司款项 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，即对于其他应收款，本公司采用一般方法（“三阶段”模型）计提减值损失。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、消耗性生物资产、周转材料等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3) 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照上述10 （6）金融工具减值的相关内容描述。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、机器设备、专用设备和其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 8-45 | 3-5 | 2.11-12.13 |
| 通用设备 | 平均年限法 | 4-28 | 3-5 | 3.39-24.25 |
| 专用设备 | 平均年限法 | 5-35 | 3-5 | 2.71-19.40 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 6-12 | 3-5 | 7.92-16.17 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
√适用 □不适用
本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产。生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。本公司的林木主要为思茅松、桉树、杂栎木，根据林木自身生长特点和对郁闭度指标的要求，思茅松、杂栎木的郁闭度确定为0.6，每年实地勘测确定一次；桉树的郁闭度确定为0.8，每年实地勘测确定一次；因择伐、间伐或抚育更新等生产性采伐而进行补植所发生的支出，予以资本化。本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。本公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为25年，残值率70％。本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
对于消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本；生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的开办费和其他费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履约履行义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债，公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入。
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
3）在公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入， 并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司考虑下列迹象：
1）公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）公司已将该商品的实物转移给客户。
4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认具体原则
对于某一时点转让商品控制权的货物中国境内销售合同，收入于公司将商品交于客户或承运商且公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时, 即在客户取得相关商品的控制权时确认。
对于某一时点转让商品控制权的货物中国境外销售合同，收入于商品发出并货物在装运港装船离港且公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时, 即在客户取得相关商品的控制权时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确
认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
□适用 √不适用
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号），公司自2020年1月1日起施行。 | 会计政策变更已经公司第七届董事会第六次会议审议通过 | 详见其他说明 |
| 2019年5月9日，财政部修订发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8号），公司于2019年1月1日执行新准则。 | 会计政策变更已经公司第七届董事会第六次会议审议通过 | 详见其他说明 |
| 2019年5月16日，财政部修订发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号）（以下简称“财会〔2019号”），公司于2019年1月1日执行新准则。 | 会计政策变更已经公司第七届董事会第六次会议审议通过 | 详见其他说明 |
其他说明：
1、2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据新收入准则的实施时间要求，公司于2020年 1月1日起执行新收入准则，并依据新收入准则的规定对已收的尚附有履约义务性质的预收款调整至合同负债科目进行会计核算。
2、2019年5月9日，财政部修订发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号），根据要求，公司于2019年1月1日起执行本准则，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整。
3、2019年5月16日，财政部修订发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），根据要求，公司于2019年1月1日起执行本准则，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 31,166,125.44 | 31,166,125.44 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 30,018,520.55 | 30,018,520.55 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 应收账款 | 18,352,287.73 | 18,352,287.73 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,373,022.28 | 3,373,022.28 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 196,715.13 | 196,715.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 204,731,219.77 | 204,731,219.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 417,747.80 | 417,747.80 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,012,048.50 | 1,012,048.50 | |
| 流动资产合计 | 289,317,687.20 | 289,317,687.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 10,107,055.16 | 10,107,055.16 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 25,997,560.52 | 25,997,560.52 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,368,532.46 | 20,368,532.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 538,345.58 | 538,345.58 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 59,783,314.92 | 59,783,314.92 | |
| 资产总计 | 349,101,002.12 | 349,101,002.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,383,308.39 | 7,383,308.39 | |
| 预收款项 | 21,457,299.75 | 4,163,273.24 | -17,294,026.51 |
| 合同负债 | 17,384,026.51 | 17,384,026.51 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,393,330.62 | 8,393,330.62 | |
| 应交税费 | 1,168,918.20 | 1,168,918.20 | |
| 其他应付款 | 13,119,970.37 | 13,029,970.37 | -90,000.00 |
| 其中：应付利息 | 2,075,625.01 | 2,075,625.01 | |
| 应付股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 101,522,827.33 | 101,522,827.33 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 209,367,320.81 | 209,367,320.81 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 211,667,320.81 | 211,667,320.81 | |
| 负债合计 | 313,190,148.14 | 313,190,148.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 129,800,000.00 | 129,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 285,192,506.06 | 285,192,506.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -389,589,427.92 | -389,589,427.92 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 39,189,458.46 | 39,189,458.46 | |
| 少数股东权益 | -3,278,604.48 | -3,278,604.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 35,910,853.98 | 35,910,853.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 349,101,002.12 | 349,101,002.12 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告44.1“各项目调整情况说明”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,044,148.22 | 6,044,148.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 4,715,848.30 | 4,715,848.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 97,599.10 | 97,599.10 | |
| 其他应收款 | 110,898,725.77 | 110,898,725.77 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 152,929,784.47 | 152,929,784.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 417,747.80 | 417,747.80 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 275,103,853.66 | 275,103,853.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 40,708,839.67 | 40,708,839.67 | |
| 其他权益工具投资 | 10,107,055.16 | 10,107,055.16 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,873,333.21 | 3,873,333.21 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 18,125,009.83 | 18,125,009.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 371,481.70 | 371,481.70 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 75,957,540.77 | 75,957,540.77 | |
| 资产总计 | 351,061,394.43 | 351,061,394.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,898,128.80 | 2,898,128.80 | |
| 预收款项 | 16,462,033.61 | 3,786,205.10 | -12,675,828.51 |
| 合同负债 | 12,675,828.51 | 12,675,828.51 | |
| 应付职工薪酬 | 7,572,357.63 | 7,572,357.63 | |
| 应交税费 | 895,477.89 | 895,477.89 | |
| 其他应付款 | 12,881,874.78 | 12,881,874.78 | |
| 其中：应付利息 | 2,075,625.01 | 2,075,625.01 | |
| 应付股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 90,709,872.71 | 90,709,872.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 209,367,320.81 | 209,367,320.81 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 211,667,320.81 | 211,667,320.81 | |
| 负债合计 | 302,377,193.52 | 302,377,193.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 129,800,000.00 | 129,800,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 285,192,506.06 | 285,192,506.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 | |
| 未分配利润 | -380,094,685.47 | -380,094,685.47 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 48,684,200.91 | 48,684,200.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 351,061,394.43 | 351,061,394.43 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告44.1“各项目调整情况说明”。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 16%、13%、10%、9%、6%、5% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 云南景谷林业股份有限公司 | 15 |
| 云南江城茂源林业有限公司 | 25 |
| 景谷林茂林业有限公司 | 25 |
| 景谷永恒木业有限公司 | 25 |
| 景谷林威林化有限公司 | 20 |
| 景谷林之海炭业有限公司 | 25 |
| 福港能源（上海）有限公司 | 25 |
| 福港能源（舟山）有限公司 | 20 |
| 欣麻科技（昆明）有限公司 | 25 |
| 欣麻种植（楚雄）有限责任公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1）公司法定所得税税率为25%，根据2012年10月27日景谷县傣族彝族自治县地方税务局《西部大开发企业所得税优惠政策审核确认、备案表》，同意公司执行15%的企业所得税税率，所得税优惠政策起始年度为2011年1月1日至2020年12月31日。
2）根据“财税[2011]115号”文件规定，本公司以“三剩物”和“次小薪材”为原料生产加工的综合利用产品木（竹）纤维板、木（竹）刨花板、细木工板享受增值税即征即退的优惠政策，退税比例为80%。
3）根据国家税务总局《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司景谷林威林化有限公司、福港能源（舟山）有限公司享受该类企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,018,520.55 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | 30,018,520.55 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 合计 | 30,018,520.55 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 50,000.00 | 50,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 50,000.00 | / | / | 50,000.00 | 50,000.00 | / | / | 50,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑票据
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑票据 | 50,000.00 | ||
| 合计 | 50,000.00 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 10,196,443.86 |
| 1年以内小计 | 10,196,443.86 |
| 1至2年 | 11,203,520.94 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 5,301,833.95 |
| 合计 | 26,701,798.75 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,701,798.75 | 100.00 | 6,552,008.23 | 24.54 | 20,149,790.52 | 24,635,294.72 | 100.00 | 6,283,006.99 | 25.50 | 18,352,287.73 |
| 其中： | ||||||||||
| 按预期信用风险组合计提坏账准备的应收账款 | 19,101,798.75 | 71.54 | 6,552,008.23 | 34.30 | 12,549,790.52 | 24,635,294.72 | 100.00 | 6,283,006.99 | 25.50 | 18,352,287.73 |
| 按预期信用无风险组合计提坏账准备的应收账款 | 7,600,000.00 | 28.46 | 7,600,000.00 | |||||||
| 合计 | 26,701,798.75 | / | 6,552,008.23 | / | 20,149,790.52 | 24,635,294.72 | / | 6,283,006.99 | / | 18,352,287.73 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按预期信用风险组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,596,443.86 | 129,822.19 | 5.00 |
| 1-2年 | 11,203,520.94 | 1,120,352.09 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 5,301,833.95 | 5,301,833.95 | 100.00 |
| 合计 | 19,101,798.75 | 6,552,008.23 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 6,283,006.99 | 469,134.34 | 200,133.10 | 6,552,008.23 | ||
| 合计 | 6,283,006.99 | 469,134.34 | 200,133.10 | 6,552,008.23 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 景谷春林造林有限公司 | 200,000.50 | 银行存款 |
| 合计 | 200,000.50 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
| 浙江恒铝科技发展有限公司 | 11,740,142.11 | 2年以内 | 43.97 | 1,093,712.05 |
| 上海云经贸有限公司 | 1,449,451.26 | 5年以上 | 5.43 | 1,449,451.26 |
| 昆明（高加雄） | 1,169,184.92 | 5年以上 | 4.38 | 1,169,184.92 |
| 景谷兴发林化有限公司 | 1,130,467.00 | 2年以内 | 4.23 | 71,023.35 |
| 昆明经开区弘源达建材经营部 | 628,000.00 | 5年以上 | 2.35 | 628,000.00 |
| 合计 | 16,117,245.29 | 60.36 | 4,411,371.58 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,315,886.63 | 9.25 | 3,308,442.17 | 20.43 |
| 1至2年 | 23,000.00 | 0.16 | 62,745.29 | 0.39 |
| 2至3年 | 62,745.29 | 0.44 | 45,695.80 | 0.28 |
| 3年以上 | 12,824,334.17 | 90.15 | 12,778,638.37 | 78.90 |
| 合计 | 14,225,966.09 | 100.00 | 16,195,521.63 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
逐步支付中。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
| 地区林业局林业费 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 7.03 | 1,000,000.00 |
| 景谷县土地局 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 7.03 | 1,000,000.00 |
| 钟山乡政府 | 696,656.00 | 5年以上 | 4.90 | 696,656.00 |
| 上海木材工业研究所 | 557,470.70 | 5年以上 | 3.92 | 557,470.70 |
| 驻昆办 | 458,502.73 | 5年以上 | 3.22 | 458,502.73 |
| 合计 | 3,712,629.43 | 26.10 | 3,712,629.43 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 189,546.14 | 196,715.13 |
| 合计 | 189,546.14 | 196,715.13 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 112,192.37 |
| 1年以内小计 | 112,192.37 |
| 1至2年 | 87,296.45 |
| 2至3年 | 4,819.22 |
| 3年以上 | 9,671,172.50 |
| 合计 | 9,875,480.54 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 4,490,255.91 | 4,075,475.25 |
| 押金及保证金 | 4,186,948.11 | 4,475,142.14 |
| 资产租用及转让、承包费 | 166,240.56 | 93,046.45 |
| 其他 | 1,032,035.96 | 1,204,528.45 |
| 合计 | 9,875,480.54 | 9,848,192.29 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 230,735.90 | 9,420,741.26 | 9,651,477.16 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 34,457.24 | 34,457.24 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 265,193.14 | 9,420,741.26 | 9,685,934.40 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 9,651,477.16 | 34,457.24 | 9,685,934.40 | |||
| 合计 | 9,651,477.16 | 34,457.24 | 9,685,934.40 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 应付基建拨款 | 质保及押金 | 1,968,000.00 | 5年以上 | 19.93 | 1,968,000.00 |
| 江城松香厂 | 往来款 | 1,576,907.46 | 5年以上 | 15.97 | 1,576,907.46 |
| 罗迎春 | 往来款 | 469,725.00 | 5年以上 | 4.76 | 469,725.00 |
| 张朝银 | 往来款 | 353,810.32 | 5年以上 | 3.58 | 353,810.32 |
| 勐班糖厂刨花板厂 | 往来款 | 307,110.08 | 5年以上 | 3.11 | 307,110.08 |
| 合计 | / | 4,675,552.86 | / | 47.35 | 4,675,552.86 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,696,019.16 | 535,541.19 | 7,160,477.97 | 6,972,275.89 | 562,944.03 | 6,409,331.86 |
| 在产品 | 494,834.48 | 74,772.44 | 420,062.04 | 742,684.03 | 74,772.44 | 667,911.59 |
| 库存商品 | 30,802,618.89 | 631,166.78 | 30,171,452.11 | 38,188,227.73 | 2,202,113.52 | 35,986,114.21 |
| 周转材料 | 32,076.00 | 32,076.00 | 46,399.42 | 46,399.42 | ||
| 消耗性生物资产 | 162,047,272.68 | 5,415,713.76 | 156,631,558.92 | 167,037,176.45 | 5,415,713.76 | 161,621,462.69 |
| 合计 | 201,072,821.21 | 6,657,194.17 | 194,415,627.04 | 212,986,763.52 | 8,255,543.75 | 204,731,219.77 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 562,944.03 | 27,402.84 | 535,541.19 | |||
| 在产品 | 74,772.44 | 74,772.44 | ||||
| 库存商品 | 2,202,113.52 | 1,570,946.74 | 631,166.78 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | 5,415,713.76 | 5,415,713.76 | ||||
| 合计 | 8,255,543.75 | 1,598,349.58 | 6,657,194.17 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面 价值 | 公允价值 | 预计处置 费用 | 预计处置时间 |
| 林地 | 417,747.80 | 417,747.80 | 2,164,789.87 | 144,970.13 | 2020年 | |
| 合计 | 417,747.80 | 417,747.80 | 2,164,789.87 | 144,970.13 | / |
其他说明：
无
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 3,391,410.36 | 1,012,048.50 |
| 合计 | 3,391,410.36 | 1,012,048.50 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 云南云景林纸股份有限公司 | 9,939,055.16 | 9,939,055.16 |
| 景谷符源贸易服务有限公司 | 168,000.00 | 168,000.00 |
| 北京科技园文化教育建设有限公司 | ||
| 合计 | 10,107,055.16 | 10,107,055.16 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 云南云景林纸股份有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 景谷符源贸易服务有限公司 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||||
| 北京科技园文化教育建设有限公司 | 50,000,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
其他说明：
√适用 □不适用
（1）按照新金融工具准则的要求，在新金融工具准则施行日，企业应当按照本准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无须调整。2019 年 1 月 1 日，公司对非上市股权投资报表列示为其他权益工具投资。
（2）按照新金融工具准则的要求，在新金融工具确认计量准则施行日， 出于简化考虑，对该权益工具投资原来计入损益的累计减值损失，不再转入其他综合收益。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 24,284,167.91 | 25,997,560.52 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 24,284,167.91 | 25,997,560.52 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 49,334,550.82 | 8,842,420.02 | 53,675,138.27 | 2,379,254.71 | 114,231,363.82 |
| 2.本期增加金额 | 76,564.53 | 76,564.53 | |||
| （1）购置 | 76,564.53 | 76,564.53 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 49,334,550.82 | 8,842,420.02 | 53,751,702.80 | 2,379,254.71 | 114,307,928.35 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,602,735.02 | 8,032,763.71 | 36,114,455.39 | 1,485,605.41 | 81,235,559.53 |
| 2.本期增加金额 | 626,716.01 | 153,439.69 | 936,623.49 | 73,177.95 | 1,789,957.14 |
| （1）计提 | 626,716.01 | 153,439.69 | 936,623.49 | 73,177.95 | 1,789,957.14 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 36,229,451.03 | 8,186,203.40 | 37,051,078.88 | 1,558,783.36 | 83,025,516.67 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 156,622.13 | 429,648.14 | 6,012,609.05 | 399,364.45 | 6,998,243.77 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 156,622.13 | 429,648.14 | 6,012,609.05 | 399,364.45 | 6,998,243.77 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 12,948,477.66 | 226,568.48 | 10,688,014.87 | 421,106.90 | 24,284,167.91 |
| 2.期初账面价值 | 13,575,193.67 | 380,008.17 | 11,548,073.83 | 494,284.85 | 25,997,560.52 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 7,819,848.03 |
| 专用设备 | 3,085,962.82 |
| 通用设备 | 154,267.56 |
| 合计 | 11,060,078.41 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 殖业 | |||||||||
| 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 采脂育林基地林木 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 2,771,821.20 | 2,771,821.20 | |||||||
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 特许权 | 专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 27,971,890.74 | 3,036,412.43 | 2,111,600.00 | 140,564.96 | 33,260,468.13 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 27,971,890.74 | 3,036,412.43 | 2,111,600.00 | 140,564.96 | 33,260,468.13 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,626,278.87 | 455,461.86 | 580,690.11 | 117,644.37 | 8,780,075.21 |
| 2.本期增加金额 | 1,477,641.01 | 7,640.16 | 1,485,281.17 | ||
| （1）计提 | 1,477,641.01 | 7,640.16 | 1,485,281.17 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,103,919.88 | 455,461.86 | 580,690.11 | 125,284.53 | 10,265,356.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,580,950.57 | 1,530,909.89 | 4,111,860.46 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,580,950.57 | 1,530,909.89 | 4,111,860.46 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 18,867,970.86 | 15,280.43 | 18,883,251.29 | ||
| 2.期初账面价值 | 20,345,611.87 | 22,920.59 | 20,368,532.46 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 东巴基地租地费 | 176,055.70 | 14,908.68 | 161,147.02 | ||
| 凤山租金 | 195,426.00 | 195,426.00 | |||
| 炭窑烟气改造费 | 38,733.18 | 23,239.92 | 15,493.26 | ||
| 办公室装修费 | 115,214.05 | 20,947.87 | 94,266.18 | ||
| 园区地址管理费 | 12,916.65 | 2,500.00 | 10,416.65 | ||
| 合计 | 538,345.58 | 61,596.47 | 476,749.11 |
其他说明：
无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 |
| 信用借款 | ||
| 委托借款 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注：本期借款主要为委托借款，委托人为周大福投资有限公司，放款人为上海浦东发展银行股份有限公司北京分行，借款用途为补充流动资金。委托贷款金额5,000万元，贷款期限为1年（实际提款日和还款日以贷款人、借款人双方办理的借据上所载日期为准），贷款利率为4.35%，结息方式为贷款到期日一次性还本付息，公司2018度提款金额为3,000万元，2019度提款金额为2,000万元，累计提款金额为5,000万元。本年于2月11日到期归还2000万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原料款 | 5,450,418.74 | 5,732,476.61 |
| 工程款 | 103,880.40 | 103,880.40 |
| 设备款 | 138,410.50 | 113,706.48 |
| 咨询服务费 | 731,393.00 | 1,419,247.37 |
| 其他 | 280,589.46 | 13,997.53 |
| 合计 | 6,704,692.10 | 7,383,308.39 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 云南通变电器有限公司高低压成套设备厂 | 608,901.00 | 逐步支付 |
| 大华会计师事务所有限公司 | 400,000.00 | 逐步支付 |
| 中和资产评估有限公司西南分公司 | 165,000.00 | 逐步支付 |
| 合计 | 1,173,901.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收林地款 | 209,818.15 | 1,243,596.65 |
| 预收林地及其他租金 | 961,141.16 | 1,752,713.90 |
| 预收木材款 | 135,216.00 | 178,488.11 |
| 预收售房款 | 982,650.00 | 982,650.00 |
| 预收货款 | 1,867,969.11 | 5,824.58 |
| 合计 | 4,156,794.42 | 4,163,273.24 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 邱自华 | 982,650.00 | 尚未办理不动产权证 |
| 杨正军 | 533,208.00 | 租赁期内摊销确认收入 |
| 江城乐安得实业有限公司 | 347,159.99 | 租赁期内摊销确认收入 |
| 杨家忠 | 209,818.15 | 尚未办理林权证 |
| 昆明西山中树木材加工厂 | 199,991.41 | 结算办理中 |
| 合计 | 2,272,827.55 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 23,361,021.51 | 17,384,026.51 |
| 合计 | 23,361,021.51 | 17,384,026.51 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | 23,361,021.51 | 按照新收入准则列示 |
| 合计 | 23,361,021.51 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,382,114.24 | 7,321,075.50 | 7,264,328.32 | 8,438,861.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,216.38 | 439,169.54 | 438,646.95 | 11,738.97 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 8,393,330.62 | 7,760,245.04 | 7,702,975.27 | 8,450,600.39 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 82,144.37 | 5,850,304.69 | 5,863,267.61 | 69,181.45 |
| 二、职工福利费 | 334,498.46 | 334,498.46 | ||
| 三、社会保险费 | 6,160.06 | 649,181.40 | 647,913.40 | 7,428.06 |
| 其中：医疗保险费 | 5,541.28 | 564,676.98 | 563,409.96 | 6,808.30 |
| 工伤保险费 | 126.12 | 3,148.36 | 2,899.72 | 374.76 |
| 生育保险费 | 492.66 | 81,356.06 | 81,603.72 | 245.00 |
| 四、住房公积金 | 3,981.00 | 410,208.00 | 411,136.00 | 3,053.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,289,828.81 | 76,882.95 | 7,512.85 | 8,359,198.91 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 8,382,114.24 | 7,321,075.50 | 7,264,328.32 | 8,438,861.42 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,766.86 | 424,830.80 | 426,833.36 | 8,764.30 |
| 2、失业保险费 | 449.52 | 14,338.74 | 11,813.59 | 2,974.67 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 11,216.38 | 439,169.54 | 438,646.95 | 11,738.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,420.13 | 724,571.65 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 5,910.97 | 5,910.97 |
| 企业所得税 | 55,389.62 | |
| 个人所得税 | 49,250.74 | 41,313.02 |
| 城市维护建设税 | 24,438.46 | 47,384.58 |
| 房产税 | 147,200.08 | 151,925.57 |
| 印花税 | 17,871.07 | 43,253.95 |
| 教育费附加 | 24,438.43 | 50,066.75 |
| 代扣税金 | 43,797.43 | 43,797.43 |
| 环保税 | 10,468.18 | 5,304.66 |
| 合计 | 334,795.49 | 1,168,918.20 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,191,625.01 | 2,075,625.01 |
| 应付股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 |
| 其他应付款 | 9,948,321.93 | 9,849,384.86 |
| 合计 | 13,244,907.44 | 13,029,970.37 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 2,191,625.01 | 2,075,625.01 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 2,191,625.01 | 2,075,625.01 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 |
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,104,960.50 | 1,104,960.50 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款及往来款 | 3,158,613.37 | 2,927,441.16 |
| 公司林地承包费 | 2,676,189.09 | 2,744,165.09 |
| 保证金、押金、木材采伐等风险金 | 1,146,162.76 | 958,512.55 |
| 其他 | 2,967,356.71 | 3,219,266.06 |
| 合计 | 9,948,321.93 | 9,849,384.86 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 公司林地承包收入 | 2,203,682.66 | 按受益期分摊 |
| 成都龙森木业有限公司 | 240,000.00 | 逐步支付 |
| 南宁市泰安农林资源开发有限公司 | 220,000.00 | 逐步支付 |
| 罗宗琼 | 139,000.00 | 逐步支付 |
| 合计 | 2,802,682.66 | 逐步支付 |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 |
其他说明：
2020年3月6日，公司收到重庆小康控股有限公司《债权转让通知书》，重庆小康控股有限公司与北京源源投资有限公司于2020年2月2日签订《债权转让协议》，重庆小康控股有限公司将其持有公司2.2亿元债权本金及利息全部转让给北京源源投资有限公司。长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期借款 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 |
| 合计 | 214,683,660.39 | 209,367,320.81 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,300,000.00 | 280,000.00 | 2,020,000.00 | 与资产相关 | |
| 合计 | 2,300,000.00 | 280,000.00 | 2,020,000.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产品研发技术提升改造（景财发[2016]305号） | 1,400,000.00 | 280,000.00 | 1,120,000.00 | 与资产相关 | |||
| 5万m?生态板建设项目(景财建[2017]111号) | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,300,000.00 | 280,000.00 | 2,020,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 129,800,000.00 | 129,800,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 173,793,704.70 | 173,793,704.70 | ||
| 其他资本公积 | 111,398,801.36 | 111,398,801.36 | ||
| 合计 | 285,192,506.06 | 285,192,506.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 13,786,380.32 | 13,786,380.32 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -389,589,427.92 | -393,017,523.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -389,589,427.92 | -393,017,523.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -8,771,410.20 | 3,428,095.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | -398,360,838.12 | -389,589,427.92 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 48,627,347.22 | 47,179,576.92 | 46,967,412.06 | 42,985,164.74 |
| 其他业务 | 12,817,111.18 | 6,030,347.06 | 3,578,432.29 | 2,436,938.33 |
| 合计 | 61,444,458.40 | 53,209,923.98 | 50,545,844.35 | 45,422,103.07 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 42,469.75 | 61,754.49 |
| 教育费附加 | 26,335.82 | 37,052.70 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 116,326.66 | 133,230.48 |
| 土地使用税 | 218,518.90 | 218,518.89 |
| 车船使用税 | 2,970.00 | 3,360.00 |
| 印花税 | 39,710.22 | 63,080.51 |
| 环保税 | 25,922.80 | 8,418.54 |
| 地方教育费附加 | 17,818.29 | 24,701.80 |
| 土地增值税 | 573,711.22 | |
| 合计 | 490,072.44 | 1,123,828.63 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 56,217.40 | 61,828.01 |
| 运输费 | 38,109.23 | |
| 其他 | 210,554.89 | 24,361.69 |
| 合计 | 266,772.29 | 124,298.93 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 停工损失 | 2,885,593.81 | 388,996.97 |
| 工资及福利费 | 3,584,556.80 | 2,631,655.02 |
| 养老统筹金 | 450,307.16 | 743,023.32 |
| 折旧 | 231,103.87 | 214,984.65 |
| 差旅费 | 93,986.24 | 153,199.27 |
| 接待费 | 174,414.80 | 102,022.90 |
| 其他 | 3,263,293.42 | 2,322,181.20 |
| 合计 | 10,683,256.10 | 6,556,063.33 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,038,922.91 | 5,535,239.85 |
| 减：利息收入 | -114,010.34 | -87,020.90 |
| 加：其他支出 | 14,441.50 | 13,914.86 |
| 合计 | 5,939,354.07 | 5,462,133.81 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 47,191.42 | |
| 政府补助 | 280,000.00 | 637,300.00 |
| 合计 | 280,000.00 | 684,491.42 |
其他说明：
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 170,685.08 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 170,685.08 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -34,457.24 | 819,392.32 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -269,001.24 | 732,862.82 |
| 合计 | -303,458.48 | 1,552,255.14 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -93,994.13 | -41,843.08 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -93,994.13 | -41,843.08 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 4,042,226.80 | |
| 合计 | 4,042,226.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | 114,813.18 | 114,813.18 | |
| 其他 | 32,496.95 | 25,489.57 | 32,496.95 |
| 合计 | 147,310.13 | 25,489.57 | 147,310.13 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 云南省人力资源和社会保障厅办公室关于加大失业保障稳返还政策力度支持疫情防控工作和通知 云人社办通[2020]18号 | 114,813.18 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 50,000.00 | ||
| 其他 | 28,140.13 | 12,316.00 | 28,140.13 |
| 合计 | 28,140.13 | 62,316.00 | 28,140.13 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -97.93 | 74,981.92 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | -97.93 | 74,981.92 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 622,000.00 | 8,964,546.46 |
| 交回社会保险 | 623,601.76 | 231,110.61 |
| 现金还借款 | 76,100.11 | |
| 利息收入 | 114,254.72 | 86,900.97 |
| 租赁费 | 796,371.72 | 626,198.70 |
| 收其他往来款 | 470,006.61 | 35,218,081.56 |
| 合计 | 2,702,334.92 | 45,126,838.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 199,414.07 | 160,934.16 |
| 业务接待费 | 46,717.00 | 79,778.20 |
| 手续费 | 15,108.95 | 13,914.86 |
| 租赁费 | 1,185,702.99 | 698,244.10 |
| 其他往来款 | 399,226.76 | 43,527,994.02 |
| 合计 | 1,846,169.77 | 44,480,865.34 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还股东借款及利息 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 25,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -8,972,420.08 | -2,017,261.49 |
| 加：资产减值准备 | 93,994.13 | -1,510,412.06 |
| 信用减值损失 | 303,458.48 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,789,957.14 | 1,675,383.11 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,485,281.17 | 323,027.57 |
| 长期待摊费用摊销 | 61,596.47 | 14,908.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,042,226.80 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -170,685.08 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,038,922.91 | 5,535,239.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 10,315,592.73 | -8,678,547.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 273,215.87 | 16,227,189.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,519,404.98 | -27,559,140.63 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,699,508.76 | -20,031,840.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 53,448,266.50 | 60,107,170.27 |
| 减：现金的期初余额 | 31,166,125.44 | 55,457,860.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 22,282,141.06 | 4,649,309.91 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 53,448,266.50 | 31,166,125.44 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 产品研发技术提升改造（景财发[2016]305号） | 2,800,000.00 | 递延收益 | 280,000.00 |
| 云南省人力资源和社会保障厅办公室关 | 114,813.18 | 营业外收入 | 114,813.18 |
| 于加大失业保障稳返还政策力度支持疫情防控工作和通知 云人社办通[2020]18号 | |||
| 合计 | 2,914,813.18 | 394,813.18 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司本报告期内将开展经营业务的子公司欣麻科技（昆明）有限公司纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云南江城茂源林业有限公司 | 云南江城 | 江城县勐烈镇大新村 | 生产 | 55.00 | 设立 | |
| 景谷林茂林业有限公司 | 云南景谷 | 景谷县林纸路201号 | 生产 | 100.00 | 设立 | |
| 景谷永恒木业有限公司 | 云南景谷 | 景谷县林纸路201号 | 生产 | 100.00 | 设立 | |
| 景谷林威林化有限公司 | 云南景谷 | 景谷县林纸路201号 | 销售 | 100.00 | 设立 | |
| 景谷林之海炭业有限公司 | 云南景谷 | 景谷县林纸路201号 | 生产 | 100.00 | 设立 | |
| 福誉企业管理（北京）有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区广顺北大街33号院1号楼10层1单元1101室7465号 | 商业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 福港能源（上海）有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区联合北路215号第2幢1407室 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 福港能源（舟山）有限公司 | 浙江舟山 | 中国(浙江)自由贸易试验区舟山市定海区舟山港综合保税区企业服务中心301-13270室 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 欣麻科技（昆明）有限公司 | 云南昆明 | 云南省昆明经开区果林众创2幢第9层906-5号 | 批发零售 | 60.00 | 收购 | |
| 上海景誉生物科技有限公司 | 上海 | 上海市宝山区上大路668号1幢513P室 | 批发零售 | 100.00 | 设立 | |
| 欣麻种植（楚雄）有限责任公司 | 云南楚雄 | 云南省楚雄彝族自治州楚雄市鹿城镇阳光大道楚风苑小区东侧楚雄中小企业创业园二楼208室 | 生产 | 60.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云南江城茂源林业有限公司 | 45.00% | -43,548.92 | -3,479,614.36 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云南江城茂源林业有限公司 | 1,051.38 | 216.71 | 1,268.09 | 2,006.34 | 2,006.34 | 1,046.41 | 224.35 | 1,270.76 | 1,999.35 | 1,999.35 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云南江城茂源林业有限公司 | -9.68 | -9.68 | 5.86 | -36.32 | -36.32 | 16.93 | ||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:美元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 周大福投资有限公司 | 北京市朝阳区呼家楼（京广中心）1号楼20层07-08室 | 投资 | 30,000 | 55.00 | 55.00 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是周大福投资有限公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股股东 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 重庆小康控股有限公司 | 40,000,000.00 | 2016-8-18 | 2020-12-31 | 注1 |
| 重庆小康控股有限公司 | 90,000,000.00 | 2016-8-31 | 2020-12-31 | 注1 |
| 重庆小康控股有限公司 | 90,000,000.00 | 2016-12-16 | 2020-12-31 | 注1 |
| 周大福投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-10-10 | 2020-7-27 | 注2 |
| 周大福投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-12-7 | 2020-8-9 | 注2 |
| 周大福投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-12-20 | 2020-10-6 | 注2 |
| 周大福投资有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-6-5 | 2020-2-11 | 注3 |
注1：2017年8月12日，本公司与重庆小康控股有限公司签订《财务资助协议》之补充协议，协议约定重庆小康控股有限公司向本公司提供的即将到期的财务资助22,000万元借款期限进行延展，还款期限统一延展至2020年12月31日，到期本公司向重庆小康控股有限公司偿还借款，也可提前归还。2020年2月2日重庆小康控股有限公司与北京源源投资有限公司签订《债权转让协议》，将其持有公司2.2亿元债权本金及利息全部进行转让。注2：2018年10月10日，周大福投资有限公司、云南景谷林业股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订《单位委托贷款合同》，周大福投资有限公司委托上海浦东发展银行股份有限公司北京分行向本公司发放贷款5,000万元，用于补充流动资金，贷款年利率为4.35%，本年公司2018年实际提款金额为3,000万元，款项到期后已进行展期。
注3：2018年10月10日，周大福投资有限公司、云南景谷林业股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订《单位委托贷款合同》，周大福投资有限公司委托上海浦东发展银行股份有限公司北京分行向本公司发放贷款5,000万元，用于补充流动资金，贷款年利率为4.35%，2019年度公司提款2,000万元。上述贷款2000万元及利息于本年2月11日已归还。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 7,607,048.96 |
| 1年以内小计 | 7,607,048.96 |
| 1至2年 | 719,422.04 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 5,301,833.95 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 13,628,304.95 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,628,304.95 | 100.00 | 5,374,128.60 | 39.43 | 8,254,176.35 | 10,265,884.79 | 100.00 | 5,550,036.49 | 54.10 | 4,715,848.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 按预期信用风险组合计提坏账准备的应收账款 | 6,028,304.95 | 44.23 | 5,374,128.60 | 89.15 | 654,176.35 | 10,265,884.79 | 100.00 | 5,550,036.49 | 54.10 | 4,715,848.30 |
| 按预期信用无风险组合计提坏账准备 | 7,600,000.00 | 55.77 | 7,600,000.00 | |||||||
| 合计 | 13,628,304.95 | / | 5,374,128.60 | / | 8,254,176.35 | 10,265,884.79 | / | 5,550,036.49 | / | 4,715,848.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按预期信用风险组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 7,048.96 | 352.45 | 5.00 |
| 1-2年 | 719,422.04 | 71,942.20 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 5,301,833.95 | 5,301,833.95 | 100.00 |
| 合计 | 6,028,304.95 | 5,374,128.60 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 5,550,036.49 | 24,092.61 | 200,000.50 | 5,374,128.60 | ||
| 合计 | 5,550,036.49 | 24,092.61 | 200,000.50 | 5,374,128.60 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 景谷春林造林有限公司 | 200,000.50 | 银行存款 |
| 合计 | 200,000.50 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
| 上海云经贸有限公司 | 1,449,451.26 | 5年以上 | 10.64 | 1,449,451.26 |
| 昆明（高加雄） | 1,169,184.92 | 5年以上 | 8.58 | 1,169,184.92 |
| 昆明经开区弘源达建材经营部 | 628,000.00 | 5年以上 | 4.61 | 628,000.00 |
| 景谷金豆生物质科技有限公司 | 570,000.00 | 2年以内 | 4.18 | 57,000.00 |
| 德庆县德森木业 | 329,518.82 | 5年以上 | 2.42 | 329,518.82 |
| 合计 | 4,146,155.00 | 30.43 | 3,633,155.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 88,202,330.73 | 110,898,725.77 |
| 合计 | 88,202,330.73 | 110,898,725.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内（含1年） | 8,516,637.77 |
| 1年以内小计 | 8,516,637.77 |
| 1至2年 | 84,808,160.47 |
| 2至3年 | 4,730,225.53 |
| 3年以上 | 24,856,392.35 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 122,911,416.12 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 117,583,967.66 | 138,103,569.31 |
| 押金及保证金 | 4,136,656.62 | 4,470,318.14 |
| 资产租用及转让、承包费 | 163,240.56 | 83,046.45 |
| 其他 | 1,027,551.28 | 1,032,559.87 |
| 合计 | 122,911,416.12 | 143,689,493.77 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 7,794,577.29 | 24,996,190.71 | 32,790,768.00 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 1,918,317.39 | 1,918,317.39 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 9,712,894.68 | 24,996,190.71 | 34,709,085.39 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 32,790,768.00 | 1,918,317.39 | 34,709,085.39 | |||
| 合计 | 32,790,768.00 | 1,918,317.39 | 34,709,085.39 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 福港能源（舟山）有限公司 | 往来款 | 41,500,000.00 | 1-2年 | 33.76 | 4,150,000.00 |
| 景谷永恒木业有限公司 | 往来款 | 37,856,250.49 | 1-3年 | 30.80 | 3,641,024.04 |
| 江城茂源林业有限公司 | 往来款 | 17,965,128.86 | 1-5年 | 14.62 | 15,732,395.80 |
| 福港能源（上海）有限公司 | 往来款 | 13,400,000.00 | 1-2年 | 10.90 | 1,240,000.00 |
| 应付基建拨款 | 往来款 | 1,968,000.00 | 5年以上 | 1.60 | 1,968,000.00 |
| 合计 | / | 112,689,379.35 | / | 91.68 | 26,731,419.84 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 41,908,839.67 | 1,200,000.00 | 40,708,839.67 | 41,908,839.67 | 1,200,000.00 | 40,708,839.67 |
| 合计 | 41,908,839.67 | 1,200,000.00 | 40,708,839.67 | 41,908,839.67 | 1,200,000.00 | 40,708,839.67 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 云南江城茂源林业有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 北京景林科技有限公司 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |||
| 景谷永恒木业有限公司 | 31,150,230.90 | 31,150,230.90 | ||||
| 景谷林威林化有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 景谷林茂林业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 景谷林之海炭业有限公司 | 2,058,608.77 | 2,058,608.77 | ||||
| 合计 | 41,908,839.67 | 41,908,839.67 | 1,200,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,009,128.59 | 4,702,074.03 | ||
| 其他业务 | 11,946,740.55 | 5,073,046.02 | 368,413.48 | 375,934.35 |
| 合计 | 11,946,740.55 | 5,073,046.02 | 8,377,542.07 | 5,078,008.38 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 394,813.18 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 170,685.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,356.82 | |
| 合计 | 569,855.08 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -25.20 | -0.068 | -0.068 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -26.84 | -0.072 | -0.072 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告。 载有董事长签名的2020年半年度报告文本。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 |
云南景谷林业股份有限公司
董事长：程霄
董事会批准报送日期：2020年8月25日
修订信息
□适用 √不适用