万邦德医药控股集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵守明、主管会计工作负责人赵军辉及会计机构负责人(会计主管人员)韩彬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告书中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告
...... 2第一节重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节公司业务概要 ...... 13
第四节经营情况讨论与分析 ...... 23
第五节重要事项 ...... 43
第六节股份变动及股东情况 ...... 49
第七节优先股相关情况 ...... 50
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 51
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51
第十节公司债相关情况 ...... 52
第十一节财务报告 ...... 53
第十二节备查文件目录 ...... 179
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/万邦德 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本报告 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司2020年半年度报告 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 万邦德医药控股集团股份有限公司章程 |
| 栋梁铝业 | 指 | 栋梁铝业有限公司，系公司全资子公司 |
| 上海兴栋铝 | 指 | 上海兴栋铝经贸发展有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德（杭州）投资 | 指 | 万邦德（杭州）投资管理有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德健康 | 指 | 温岭市万邦德健康科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德研究院 | 指 | 万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司，系公司全资子公司 |
| 万邦德制药 | 指 | 万邦德制药集团有限公司，系公司全资子公司 |
| 杭州添祥 | 指 | 杭州添祥科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 湖州加成 | 指 | 湖州加成金属涂料有限公司，系公司控股子公司 |
| 万邦德医疗 | 指 | 万邦德医疗科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 康慈医疗 | 指 | 浙江康慈医疗科技有限公司，系公司控股子公司 |
| 万邦德投资 | 指 | 万邦德投资有限公司 |
| 铝型材 | 指 | 建筑用铝合金型材 |
| ps版铝板基、铝板带 | 指 | 预涂感光版（Pre-Sensi-tizedPlate）铝板基 |
| GMP | 指 | GoodManufacturingPractice，质量管理体系 |
| QSR | 指 | QualitySystemRegulation，质量体系规范 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万邦德 | 股票代码 | 002082 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 万邦德 | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WANBANGDEPHARMACEUTICALHOLDINGGROUPCO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 赵守明 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘同科 | 江建 |
| 联系地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 |
| 电话 | 0576-86183899 | 0576-86183925 |
| 传真 | 0576-86183897 | 0576-86183897 |
| 电子信箱 | wbdzy@wepon.cn | wbdzy@wepon.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√适用□不适用
| 公司注册地址 | 浙江省湖州市织里镇栋梁路1688号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 313008 |
| 公司办公地址 | 浙江省台州市温岭市城东街道百丈北路28号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 317500 |
| 公司网址 | http://www.wepon.com.cn |
| 公司电子信箱 | wepon@wepon.com.cn |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2020年03月31日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于变更公司办公地址及投资者 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
联系电话的公告》（公告编号：
2020-027）本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 6,695,684,676.46 | 7,858,442,037.64 | 8,217,185,179.22 | -18.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 120,574,677.87 | 52,904,627.02 | 131,084,519.25 | -8.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 114,389,819.07 | 50,071,997.85 | 121,133,008.98 | -5.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -160,401,209.28 | 69,746,025.55 | 185,946,647.29 | -186.26% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2 | 0.22 | 0.21 | -4.76% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2 | 0.22 | 0.21 | -4.76% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.93% | 3.48% | 5.82% | -3.89% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 5,069,936,719.85 | 3,800,535,719.63 | 5,109,471,140.05 | -0.77% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,539,880,441.07 | 1,638,323,644.36 | 2,537,656,949.99 | 0.09% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -235,775.00 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 108,578.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,962,127.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,953,846.30 | |
| 减：所得税影响额 | 857,336.20 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 838,889.32 | |
| 合计 | 6,184,858.80 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务及产品报告期内，公司是一家集医药制造、医疗器械、铝加工、有色金属贸易于一体的多元化集团公司。
1.医药制药产业板块医药制造业务主要从事现代中药、化学原料药及化学制剂的研发、生产和销售，拥有完善的药品研发、生产和销售体系，具有从中药提取、原料药合成到各类剂型制剂生产的完整产业链，拥有药品生产批准文号190多个，产品涉及心脑血管、神经系统、呼吸系统和消化系统疾病等多个治疗领域。
心脑血管系统主导产品银杏叶滴丸为预防、治疗心脑血管疾病药物，是拥有自主知识产权的独家剂型品种和国家二级中药保护品种，已被列入科技部火炬项目、国家中药保护品种、国家医保目录、国家基本药物目录。
神经系统主导产品石杉碱甲是改善认知功能和记忆障碍、治疗老年痴呆症最有效的药物之一，公司研发的石杉碱甲为国内外首创产品，曾荣获国家技术发明二等奖。
呼吸系统主导产品盐酸溴己新片是目前临床应用中使用最广泛的三大化痰类药物之一，万邦德制药是盐酸溴己新原料药及制剂的国家药品标准参与起草单位，凭借盐酸溴己新原料药与制剂的一体化集成优势，占据国内市场占有率第一的排名。
消化系统主导产品联苯双酯滴丸治疗病毒性肝炎和药物性肝损伤引起转氨酶升高的常用药物，荣获“浙江省优质产品”称号，市场份额在国内同产品中排名前列。
精神系统主导产品氯氮平、氯丙嗪、舒必利属于抗精神病药，用于治疗精神分裂症、躁狂症或其他精神病性障碍引起的兴奋躁动和幻觉妄想，对抑郁症状也有一定疗效，具有较强的竞争优势。
2.医疗器械业务板块
医疗器械业务主要从事高端医疗器械研制、医疗设备服务和提供医院工程服务等，主要产品及服务包括骨科植入器械、医疗设备及医院工程服务、一次性无菌医用高分子耗材、防护用品。
（1）骨科器械业务骨科植入器械业务以人体骨科植入器械研发、生产、销售为主。产品包括胸腰椎融合器、颈椎融合器、脊柱内固定系统、独立式融合器、单髁膝关节等。目前所有在售商品都获得了欧洲CE认证，且脊椎植入物产品获得了澳大利亚TGA和美国FDA批准。2018年将自有生产技术引入国内，建立生产车间，目前部分机加工业务由中国国内完成，既弥补了非洲爱力特的产能不足，又有效的降低了生产成本。
（2）医疗设备及医院工程集成服务医疗设备进口、分销商和维保服务以南非为基地服务于南部非洲地区，以市场为导向，通过进口国际领先品牌的医疗设备，满足医疗服务的需求，负责安装、调试、培训用户以及对所售产品进行服务和维护保养。主要代理的产品包括医用CT机、磁共振成像MRI设备、射线照相Bucky系统、射线照相检查系统、心脏病学和血管造影、计算机断层扫描、血管造影设备、乳房X光成像设备、核医疗设备、内窥治疗设备、呼吸机等高科技医疗设备，同时还提供诊所，医院，专科和医疗机构医院综合体的一体化交钥匙解决方案。
（3）一次性无菌医用高分子器械公司生产的一次性无菌医用高分子器械，现有注册产品21个，品种近200多种规格，主要产品包括一次性使用输液（血）器、精密过滤输液器、TPE输液器、输液连接管、采血针、采血管、无菌注射器（针）、自毁式注射器、针头自动回缩式安全注射器等。其中一次性使用精密过滤输液器、TPE输液器临床需求增长较快，市场前景广阔。
（4）口罩防护用品
为进一步推进大健康产业发展，布局多元化发展战略，报告期内，公司积极开拓口罩防护用品业务，进一步丰富医疗器
械板块产品线。目前，公司生产的口罩产品主要以医用口罩为主。公司依托自身优势，充分利用现有资源，积极拓展口罩业务，目前医用口罩业务已成为公司新的利润增长点。为进一步加强产业布局，公司开始涉足口罩原材料熔喷布业务。
公司将着力打造万邦德医疗器械的特色优势，积极开展产业并购，扩大巿场占有率、提升产品创新能力，专注国内骨科及高分子医疗器械发展，逐渐成为国内细分市场的领先者；充分发挥南非医疗器械产业的国际市场平台优势，打通国际国内两个市场。
3.铝加工业务板块
报告期内，公司铝加工业务板块主要产品如下：
（1）铝型材：公司铝型材系列产品主要涵盖建筑型材、铝幕墙装饰板、氟碳喷涂型材、断桥隔热型材和高端系列门窗等铝型材产品。公司荣获“中国建筑铝型材二十强企业”，产品多次应用在上海、杭州、南京等地区的地标级或知名建筑上，通过一批样板工程有力展现了公司实力和产品优势。
（2）铝板基：印刷版用铝板基是胶印版材（CTP版或PS版）的基材，通过在铝板基上进行电解砂目、阳极氧化、封孔、涂布感光胶和固化等，制成胶印版材。胶印版材对自动制版、高速和高品质印刷有严格地要求，印刷版基的尺寸精度要求非常高，表面粗糙度要求高度一致，表面要求零缺陷。中国已经是全球印刷版材的生产强国，公司是国内专业生产印刷用铝板基的厂家，产品市场占有率位于国内前列，目前主要用于各种CTP版材的基材，产品符合当前国际上绿色、高效印刷的潮流。
（3）铝模板：公司生产的建筑用铝合金模板，其具有轻质、高强、整体稳定和装拆便捷、多次重复使用的特点，是继木模板、钢模板之后出现的新一代模板系统，符合国家对建筑项目节能、环保、低碳、减排的规定。目前我国建筑行业中，铝模板市场占比仍较低，随着国家对建筑业绿色环保的要求，一系列支持铝模板产业发展的政策，“以铝代钢以铝节木”打开了铝模板行业的发展空间，市场前景广阔。
（4）铝单板：公司生产的铝单板在建筑幕墙外墙、室内装修与吊顶、工业产品及其它领域等行业运用广泛。产品品类齐全涵盖有氟碳、粉末、聚脂、木纹、仿石纹、异形、双曲、艺术雕花、3D效果等，满足不同项目设计效果的需求。
（5）铝家居：栋梁铝家居系列产品为报告期内公司新开拓的重大发展产品。公司现规划的产品有系统门窗、系统阳光房、书柜、橱柜、衣柜、酒柜等全铝家居用品。铝家居板块将依托公司强大的研发能力及深厚的铝加工行业的沉淀和积累，为公司创造新的利润增长点。
公司坚持进一步做精做强做大铝加工业务，后续通过对产业链延伸增加产品附加值，积极布局绿色建筑铝模板、工业新材及其铝合金新材料等细分领域，提高铝材产业的整体盈利能力，力争在三至五年内，成为行业龙头企业。
4.有色金属贸易业务板块
报告期内，公司有色金属贸易业务主要涉及铝、铜、锌等大宗商品。公司将稳步推进铝贸易业务发展，稳定上市公司原材料供应渠道，掌握行业信息，有利于铝材业务成本控制。
（二）经营模式
1.医药制造业务板块
（1）采购模式
万邦德制药执行“以销定产、以产定购”的采购模式，拥有独立的采购体系，制定了《采购管理制度》、《采购计划标准管理程序》等相关制度规范，加强对采购与付款管理的内部控制。万邦德制药根据GMP规范要求建立了严格的供应商遴选和管理制度。
（2）生产模式
万邦德制药的生产计划采用“以销定产”的管理模式，并严格按GMP管理规范组织生产，并通过不断引进国内外先进的生产设备和管理经验，不断提高生产管理水平，严格控制产品成本，保证药品的安全性和有效性。
（3）销售模式
万邦德制药建立了与产品特点相适应的销售模式，形成覆盖全国30多个省的营销网络。根据产品类别不同，万邦德制药采用不同的销售模式，主要分为专业化学术推广模式、经销商模式和直销模式。
（4）研发模式
万邦德制药建立了完善的技术研究开发体系，具有较强的新药创制能力。已经形成了以自主研发和合作研发相结合的研发模式。目前万邦德制药已拥有32项授权专利，其中25项为发明专利，并有多项新药研究项目处于临床研究的不同阶段，为提升万邦德制药核心竞争力、保证可持续发展奠定了坚实基础。
2.医疗器械业务板块
（1）生产模式
公司主要采用以市场需求为导向，同时满足临床服务的及时性与多样化需求而制定计划的生产模式。公司市场部在年初根据上一年销售情况，同时结合前两年销售数量、新品推广计划，将生产计划下达给相关部门具体实施。
（2）销售模式
公司主要采用经销和直销相结合的销售模式。骨科医疗器械以直销为主、经销为辅；代理的医疗设备全部直销并跟进后续维保服务；医用高分子制品以直销和经销结合销售。
3.铝加工业务板块
（1）生产模式
公司采用以销定产的生产模式，与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，联合技术部门判定量产可能性后，由生产部门组织后续生产工作。此外，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。
（2）销售模式
公司产品销售采取“铝锭价格+加工费”的定价原则。铝锭价格根据长江有色金属网铝价确定，加工费根据产品表面处理阶段要求不同价格不等。公司采取经销为主，直销为辅的销售模式，结算方式则根据客户类型与客户信用评级来制定。
4.有色金属贸易业务板块
（1）采购模式
不同的商品采用不同的采购模式。其中，铜采购以期货价格为主；铝锭釆购价分为长单月均价和以长江有色金属网铝锭价为基础的采购价；铝棒釆购以铝锭价格为基准，根据不同规格型号，加一定加工费的形式定价。
（2）销售模式
根据客户不同的需求，公司在以市场升贴水的基础上采用送到价、仓库交货价、市场价等交易方式，进行大宗商品的销售。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 较期初增加41.86%，主要原因是万邦德制药、万邦德健康、栋梁铝业基建项目增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 较期初增加53.02%，主要原因是预付的设备款、工程款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
（一）医药制造板块
1.产品优势万邦德制药产品涉及心脑血管、神经系统、呼吸系统和消化系统疾病等多个治疗领域，剂型涵盖滴丸剂、片剂、颗粒剂、大容量注射剂和小容量注射剂等16个剂型，系国内拥有药品剂型较多的制药企业之一。万邦德制药重点发展的心脑血管系统疾病领域用药银杏叶滴丸为国家二级中药保护品种，已列入国家《医保目录》和《基本药物目录》，市场成长性良好；神经系统领域用药石杉碱甲曾获国家技术发明二等奖，为国内外公认的改善认知功能和记忆障碍、治疗老年痴呆症最有效的药物之一；呼吸科系列领域用药盐酸溴己新及其制剂是目前临床应用中使用最广泛的三大化痰类药物之一，万邦德制药曾参与盐酸溴己新及其制剂的国家药品标准起草，凭借着原料药到制剂的全产业链集成优势，占据国内市场较高份额。
2.研发和技术创新优势万邦德制药自成立以来高度重视产品的研发与创新，经过多年的努力与积累，拥有完善的研发体系，拥有一支具有较高专业技术水平和较强自主创新能力的研发团队。万邦德制药研发中心被浙江省认定为“心脑血管药物省级高新技术企业研究开发中心”，被台州市认定为“市级企业技术中心”。万邦德制药已建立起具备较强竞争优势的技术开发平台，在天然植物药分离纯化技术、药物释放技术、化学原料药合成技术、心脑血管及神经系统药物工艺优化与技术创新等方面积累了丰富的研发经验。
3.全产业链集成优势万邦德制药已初步形成“现代中药与化学药协同布局，特色原料药与制剂联动发展”的产业链形态，实现主要制剂所需原料的自产化，这种产业链集成优势可以明显提高资源的配置效率和产能的协同效应，有利于保证产品质量和降低生产成本，提高产品的核心竞争力。
4.区位优势万邦德制药毗邻浙江省化学原料药生产基地，与国内位于其他地区的原料药企业相比，可获得到更多产业集群优势，区域内公用工程、交通运输等公共服务体系完善，精细化工原辅料、制药设备等配套产业非常齐全。子公司贝斯康药业位于银杏叶之乡—江苏邳州，银杏叶资源丰富，能够稳定供应主要原材料银杏叶提取物。
（二）医疗器械板块
1.中非协同的战略优势中非合作是国家战略，万邦德持续推进“引进来，走出去”中非协同发展，已成为中国医药行业和浙江省民企走向非洲的明星企业，深受国家商务部、中非民间商会和浙江省委省政府的重视和支持，中国医药企业与万邦德合作共同走向非洲的协同效应初显成效。如成功将国产PET-CT在南部非洲的代理权切换给公司非洲特迈克公司，非洲特迈克也于2019年11月实现了首台PET-CT在南非装机。
2.领先的技术优势医疗器械属于技术密集型行业，万邦德医疗拥有一批高分子材料、医学、模具、机械自动化等专业的技术研发骨干，技术研发团队具有较高的专业技术水平和丰富的行业经验，万邦德医疗已掌握医疗器械行业多项核心技术，有利于进一步提高产品竞争力、提升产品附加值。
3.市场营销优势万邦德医疗自成立以来，一直致力于开发国内、南非等国家和地区的医疗设备服务及医疗器械市场，快捷及时满足客户需求，已形成稳定的客户基础和较好的市场声誉。子公司非洲特迈克，代理德国、日本、美国等国际医疗设备巨头36个系列医疗仪器设备维护管理业务，在南非及周边国家已建成医院3家，有医疗设备销售与服务合作的医院近500家。医疗器械板块将借助于南非销售网络的有利优势积极拓展国际市场。
4.资源整合优势万邦德医疗立足于业务、产品和市场转型升级的关键时期，进一步推进全球化战略，提高产品的市场竞争力，以此提升上市公司的竞争力和盈利能力。整合万邦德医疗与南非子公司在产品研发生产、原料采购、市场推广等方面协同效应，不断提公司的市场竞争力。
（三）铝加工产业
1.品牌和客户资源优势公司是“中国建筑铝型材二十强企业”之一，是全国名列前茅的型材企业，“栋梁”品牌具有较好的市场认可度和忠诚度。公司铝加工产品在华东地区占有较高的市场份额，医疗器械产品在南非市场具有较强的影响力，拥有不同领域的客户群体，多元化、稳定、优质的客户群优化了公司的资源配置，提高了公司的抗风险、抗周期能力，并丰富了公司的产业经验，增强了未来发展潜力。
2.创新和技术优势公司自成立以来，一直重视技术研发和产品创新，注重研发投入；坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新产品，应用新技术，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。
3.地域优势公司地处是长江三角洲（以下简称“长三角”）地区的中心地带，是该地区铝型材主要生产和服务提供商之一，同时该地区也是公司最大的销售和客户集散地。长江三角洲系中国第一大经济区，也是医疗器械产业较为集中、投资并购较为活跃的地区，公司将充分利用区位竞争优势，在市场上占据主导地位，并向全国延伸，大力扩展产能，并及时优化公司的产品结构，继续保持并扩大区域领先地位，不断扩大公司的市场份额。
4.规模优势经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了行业内的佼佼者，拥有先进的现代化厂房设施，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的技术服务平台，拥有强大的自主创新能力，生产高效，品质管控，能够及时为客户提供安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，促成公司在行业内具备了较强的竞争实力。
5.战略性优势在立足铝加工业务的传统优势基础上，积极发展医药制造、高端医疗器械研制、医疗设备服务等朝阳产业，努力实行转型升级，逐步实施“传统产业+新型产业”多轮驱动的发展战略。随着公司重大资产重组的实施完成，公司正式引入医药制造业务，上市公司将充分利用自身优势，加速在大健康行业领域的前瞻性布局，积极借助资本市场的力量，有效利用国家产业政策对大健康相关产业发展的拉动作用，为公司培育新的业绩增长点。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新冠肺炎疫情爆发并在全球迅速蔓延，对全球市场经济产生了不利影响。整体经济负重前行，公司各业务板块也迎来了前所未有的挑战和机遇。公司通过优化内部治理、调整产业结构、加强质量管控，在积极响应国家政策号召的同时，深化多元化发展战略，努力提高公司产品的附加值。
报告期内，公司实现营业收入669,568.47万元，较上年同期下降18.52%；利润总额14,878.17万元，较上年同期减少
14.66%；归属于上市公司股东的净利润12,057.47万元，较上年同期减少8.02%。
面对整体环境的下行压力及日益激烈的市场竞争，公司管理层一方面重点推进内部资源整合与优化，努力提升公司经营管理水平和效率；另一方面紧紧抓住资本市场的有利时机，实施战略性布局，寻求多元化发展机遇。报告期内，公司主要开展了以下工作：
1.加强新冠肺炎疫情防范工作的落实和执行国内的新冠肺炎疫情前期虽有所缓解，目前局部地区仍存在往复，这充分体现了防疫工作的长期性和艰巨性，公司对此深刻认识、高度关注疫情变化。同时，公司在防护措施、防护监控、防护物资、防护政策、防护统筹工作组等方面均已落实制度，形成体系，做到全面管控风险，妥善、有序地安排生产。
2.调整产业结构，深化多元化战略布局。2020年2月4日，本次重组的标的资产万邦德制药完成过户及工商变更登记手续，万邦德制药成为公司全资子公司；2020年3月5日，公司披露了《万邦德发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》等相关公告文件，本次重大资产重组事项顺利实施完毕。标志着公司正式形成以“医药制造+医疗器械+铝加工+有色金属贸易”四大产业并进发展的新格局。
3.注重人才培养，完善员工培训体系。公司积极培养和引进研发、生产、营销、管理等各方面人才，继续完善人力资源管理体系，建立以绩效为导向的薪酬和考核体系，建设“合作、分享、共赢”的企业精神，增强员工的市场竞争意识，调动员工的主观能动性，促进公司的健康长远发展。
4.加大研发投入，增强自主创新能力。根据行业发展趋势，公司理清研发思路，确立了研发重点方向，全面深入地从新材料、新性能、新领域等方面进行研发。报告期内，公司进一步整合公司的研发资源，提升了公司研发创新的能力。同时公司不断拓展研发队伍，为后续发展做好项目人员储备，提升了企业的核心竞争力。
5.抓住疫情期间的政策窗口，丰富医疗器械业务产品线。报告期内，公司通过子公司投资建设医用防护用品产线，不断提升企业规模，增强企业综合实力。在巩固原有业务的基础上，积极探新业务发展，丰富公司医疗器械业务产品线，为公司开拓新的利润增长点，稳步推进公司的可持续发展。
6.推进内部治理，加强企业管控能力。2020年2月4日，公司重组的标的资产万邦德制药完成过户及工商变更登记手续，万邦德制药成为公司全资子公司。为进一步加强上市公司管控能力，公司积极开展内部管理升级转型，通过对生产运营、财务管理、市场和销售体系等管理升级活动，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作能力，提升公司治理水平，确保实现公司发展目标；及时、准确、完整地披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,695,684,676.46 | 8,217,185,179.22 | -18.52% | |
| 营业成本 | 6,132,625,776.36 | 7,643,118,855.03 | -19.76% | |
| 销售费用 | 197,520,643.53 | 177,304,187.44 | 11.40% | |
| 管理费用 | 112,342,065.02 | 106,970,623.45 | 5.02% | |
| 财务费用 | 27,634,273.27 | 24,767,596.62 | 11.57% | |
| 所得税费用 | 22,967,744.28 | 32,747,364.49 | -29.86% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -160,401,209.28 | 185,946,647.29 | -186.26% | 主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -498,148,109.15 | -299,127,300.90 | 66.53% | 主要原因系本期构建固定资产支付的现金增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 431,183,664.51 | 238,184,712.12 | 81.03% | 主要原因系本期取得借款收到的现金增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -230,167,348.92 | 125,397,701.38 | -283.55% | 主要原因系本期经营活动和投资活动产生的现金流量净额减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司。报告期内，公司因并入万邦德制药而增加归母净利润7,424.30万元。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,695,684,676.46 | 100% | 8,217,185,179.22 | 100% | -18.52% |
| 分行业 | |||||
| 有色金属贸易 | 4,862,629,405.24 | 72.62% | 6,226,162,006.30 | 75.77% | -21.90% |
| 有色金属加工 | 1,185,738,201.07 | 17.71% | 1,285,156,805.09 | 15.64% | -7.74% |
| 医药制造 | 361,941,848.77 | 5.41% | 358,709,233.32 | 4.37% | 0.90% |
| 专业设备制造及服务 | 242,253,738.39 | 3.62% | 342,268,634.67 | 4.17% | -29.22% |
| 其他业务 | 43,121,482.99 | 0.64% | 4,888,499.84 | 0.06% | 782.10% |
| 分产品 | |||||
| 铝锭/铝棒贸易 | 3,139,614,510.15 | 46.89% | 2,508,382,449.63 | 30.53% | 25.16% |
| 铜/锌等贸易 | 1,723,014,895.09 | 25.73% | 3,717,779,556.67 | 45.24% | -53.65% |
| 型材 | 915,849,391.43 | 13.68% | 904,434,955.63 | 11.01% | 1.26% |
| 板材 | 212,926,523.16 | 3.18% | 332,900,731.26 | 4.05% | -36.04% |
| 铝模板租赁 | 40,712,577.18 | 0.61% | 18,534,498.46 | 0.23% | 119.66% |
| 铝单板销售 | 16,249,709.30 | 0.24% | 12,753,178.57 | 0.16% | 27.42% |
| 粉末涂料 | 13,350,397.97 | 0.20% | 16,533,441.17 | 0.20% | -19.25% |
| 中药（含植物提取物） | 194,208,948.75 | 2.90% | 175,667,205.30 | 2.14% | 10.56% |
| 化学制剂 | 91,706,078.76 | 1.37% | 77,573,535.30 | 0.94% | 18.22% |
| 化学原料药 | 76,026,821.26 | 1.14% | 105,468,492.72 | 1.28% | -27.92% |
| 医疗器械 | 242,253,738.39 | 3.62% | 342,268,634.67 | 4.17% | -29.22% |
| 其他业务 | 29,771,085.02 | 0.44% | 4,888,499.84 | 0.06% | 509.00% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 6,490,125,890.66 | 96.93% | 7,946,940,599.75 | 96.71% | -18.33% |
| 境外 | 205,558,785.80 | 3.07% | 270,244,579.47 | 3.29% | -23.94% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造 | 361,941,848.77 | 71,831,487.63 | 80.15% | 0.90% | -11.17% | 2.70% |
| 专业设备制造及服务 | 242,253,738.39 | 168,637,369.75 | 30.39% | -29.22% | -29.78% | 0.55% |
| 有色金属加工 | 1,185,738,201.07 | 1,034,745,125.24 | 12.73% | -7.74% | -5.21% | -2.33% |
| 有色金属贸易 | 4,862,629,405.24 | 4,832,508,540.67 | 0.62% | -21.90% | -22.25% | 0.45% |
| 分产品 | ||||||
| 中药（含植物提取物） | 194,208,948.75 | 19,155,257.08 | 90.14% | 10.56% | -7.97% | 1.98% |
| 化学原料药 | 76,026,821.26 | 32,383,187.04 | 57.41% | -27.92% | 63.41% | -23.81% |
| 化学制剂 | 91,706,078.76 | 20,293,043.51 | 77.87% | 18.22% | -49.57% | 29.74% |
| 医疗器械 | 242,253,738.39 | 168,637,369.75 | 30.39% | -29.22% | -29.78% | 0.55% |
| 型材 | 915,849,391.43 | 798,968,132.50 | 12.76% | 1.26% | 5.31% | -3.35% |
| 板材 | 212,926,523.16 | 206,175,889.07 | 3.17% | -36.04% | -34.49% | -2.28% |
| 粉末涂料 | 13,350,397.97 | 11,121,207.50 | 16.70% | -19.25% | -16.12% | -3.12% |
| 铝锭/铝棒贸易 | 3,139,614,510.15 | 3,123,685,410.48 | 0.51% | 25.16% | 25.00% | 0.14% |
| 铜/锌等贸易 | 1,723,014,895.09 | 1,708,823,130.19 | 0.82% | -53.65% | -54.02% | 0.79% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 6,490,125,890.66 | 5,989,223,407.16 | 7.72% | -18.33% | -19.56% | 1.41% |
| 境外 | 205,558,785.80 | 143,402,369.20 | 30.24% | -23.94% | -27.48% | 3.41% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1.板材业务营业收入及营业成本较上年同期减少较多主要系受疫情影响，报告期内板材业务减少所致。
2.铜锌等贸易营业收入及营业成本较上年同期减少较多主要系受疫情影响，报告期内铜锌贸易业务减少所致。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 750,557.38 | 0.50% | 主要是收到湖州吴兴永邦民间资金管理股份有限公司的分红 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | -569,506.51 | -0.38% | 主要是计提的存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 1,038,933.07 | 0.70% | 主要是政府补助收入和赔偿收入 | 否 |
| 营业外支出 | 5,754,422.10 | 3.87% | 主要是捐赠支出和停工损失 | 否 |
| 信用减值损失 | 5,566,473.85 | 3.74% | 主要是计提的坏账准备 | 是 |
| 其他收益 | 12,619,328.35 | 8.48% | 主要是与收益、资产相关的政府补助 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 547,071,960.68 | 10.79% | 760,094,971.49 | 17.55% | -6.76% | |
| 应收账款 | 919,088,245.16 | 18.13% | 777,551,180.42 | 17.96% | 0.17% | |
| 存货 | 782,250,090.19 | 15.43% | 662,850,411.58 | 15.31% | 0.12% | |
| 固定资产 | 623,562,776.36 | 12.30% | 740,322,314.32 | 17.10% | -4.80% | |
| 在建工程 | 868,453,139.37 | 17.13% | 243,736,561.69 | 5.63% | 11.50% | |
| 短期借款 | 988,046,510.84 | 19.49% | 814,088,351.10 | 18.80% | 0.69% | |
| 长期借款 | 626,300,000.00 | 12.35% | 226,000,000.00 | 5.22% | 7.13% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元）） | 受限原因 |
| 货币资金 | 89,825,856.23 | 用于银行承兑汇票、信用证保证金 |
| 固定资产 | 193,785,987.71 | 用于银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 178,292,854.61 | 用于银行借款抵押担保 |
| 合计 | 461,904,698.55 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 237,856,745.83 | 148,280,758.13 | 60.41% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目 | 自建 | 是 | 有色金属冶炼和压延加工业 | 79,669,801.95 | 378,746,272.62 | 自筹 | 80.00% | 250,000,000.00 | 0.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于投资建设年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂建设项目的公告》（公告编号：2019-028） |
| 万邦德-中非医疗科技园项目 | 自建 | 是 | 专用设备制造业 | 81,570,283.19 | 312,408,605.52 | 自筹 | 90.00% | 160,000,000.00 | 0.00 | 未完工 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于投资建设万邦德-中非医疗科技园项目的公告》（公告编号：2019-029） |
| 合计 | -- | -- | -- | 161,240,085.14 | 691,154,878.14 | -- | -- | 410,000,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 万邦德制药集 | 子公司 | 许可项目：药品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 | 360,000,000 | 1,437,153,033.88 | 1,021,588,328.69 | 361,975,757.03 | 89,880,543.46 | 73,649,423.02 |
| 团有限公司 | 方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；化工产品销售（不含许可类化工产品）；产业用纺织制成品生产；产业用纺织制成品销售；包装材料及制品销售；仪器仪表销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开发经营活动） | |||||||
| 万邦德医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗机械研发、制造；医疗器械技术咨询、技术转让、技术服务；医疗用品及器材批发；货物进出口、技术进出口 | 200,000,000 | 613,116,114.75 | 376,400,561.22 | 178,654,966.24 | 658,889.55 | -666,920.60 |
| 浙江康慈医疗科技有限公司 | 子公司 | 生产、销售：第一类、第二类医疗器械；技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：医疗器械及设备、医疗器械应用软件、生物技术、医药及保健类产品；销售：医学教学模型、金属材料、电子产品、健身器材、机电产品、床上用品、厨房用具、办公用品、日用百货；服务：非医疗性健康咨询、成年人非证书劳动职业技能培训；货物进出口 | 40,000,000 | 155,624,605.91 | 89,058,091.74 | 46,591,184.10 | 16,522,437.75 | 13,873,657.50 |
| 栋梁铝业有限公司 | 子公司 | 铝合金板材、带材、型材、箔材、PS版（不含电镀、氧化）、五金制品及模具、镁合金制品、铝棒的制造加工销售；门窗加工、安装； | 369,327,770 | 1,924,764,764.31 | 1,061,865,944.79 | 1,196,362,127.19 | 50,893,226.65 | 46,043,540.42 |
| 铝合金模板、支撑、紧固系统的研发、生产、销售、租赁及安装服务；建筑材料、金属材料（除稀、贵金属）、木材的销售；货物及技术的进出口业务 | ||||||||
| 湖州加成金属涂料有限公司 | 子公司 | 粉末涂料生产、销售，货物及技术的进出口业务 | 4,081,632 | 70,404,719.10 | 44,420,876.01 | 51,448,993.04 | 8,465,762.75 | 7,248,007.33 |
| 上海兴栋铝经贸发展有限公司 | 子公司 | 销售铝合金材料及制品、金属材料、五金交电、建筑材料、针纺织品 | 10,000,000 | 79,969,780.81 | 55,521,277.47 | 5,608,137,783.12 | 1,342,088.91 | 1,013,532.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 发行股份收购 | 万邦德制药公司成为公司全资子公司，并入合并范围。增加公司医药制造业务。 |
主要控股参股公司情况说明
1.湖州加成净利润较上年同期增长34.97%，主要原因系毛利率上升所致。
2.栋梁铝业净利润较去年同期增长30.13%，主要原因系型材、铝模板租赁、单板业务增长所致。
3.万邦德医疗科技净利润较去年同期减少104.80%，主要原因系因疫情影响业务大幅萎缩所致。
4.浙江康慈净利润较去年同期增长201.19%，主要原因系公司口罩业务增长所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济周期性波动及国家政策调整风险公司所属行业的发展水平与国内外经济的发展情况密切相关，宏观经济政策出台及发展趋势对整个行业的发展具有重要影响。公司所处的长三角洲经济区域是我国经济最发达的地区之一，对经济周期性波动的影响较为敏感。因此，如未来国内外经济出现持续性下滑或出现周期性波动，将对本公司年度经营业绩产生一定影响。
对策：公司将密切关注国家宏观经济运行态势及政策的变化，加强对相关行业政策和影响因素的分析研究，及时制定有效的措施，使公司生产规模和品种结构能适应行业发展和市场供求的趋势。
2.原材料及产品研发的风险
公司所从事的铝合金型材加工业务处于铝行业产业链的后端，主营业务成本中电解铝（铝锭）的采购成本约占75%左右，公司盈利水平受上游电解铝价格变动的影响明显。而医疗器械业务有研发投入大、认证注册周期长但产品更新换代快的特点，因此，需要公司准确预测市场需求和技术发展趋势，前瞻性布局新产品的研发方向，才能保证企业持续发展以及核心竞争力。医药行业具有高科技、高风险、高附加值的特点，技术研发对医药企业的发展具有重要意义，由于新技术创新、新产品研发投资大、周期长、对人员素质要求较高，如果未能研发成功或者新产品最终未能通过注册审批，将影响到企业前期投入的回收和效益的实现。
对策：公司将强化顶层前瞻性战略布局，坚持内生性成长和外延式相结合，坚持技术创新和模式创新相结合，不断加大对新产品研发和并购的投入力度，加快产品技术的升级换代，以实现可持续发展。
3.市场竞争风险
铝型材行业经过多年发展，表现出明显的地区分布不平衡、产品结构不合理、产品附加值低、恶性竞争频现等现象；医疗器械行业则将面临相关耗材价格下降、产品更新迭代较快等风险，可能会对公司拥有产品的未来盈利能力产生一定的影响。医药制造行业随着技术的发展和市场的变化，如公司不能持续优化产品结构，加强渠道网络建设，保持技术研发优势，将面临无法保持市场前列地位和持续竞争力的风险。
对策：公司将根据行业发展的特点，充分考虑不同业务板块成长的周期性，确保各业务融合、互补，积极拓展和提升各版块业务的市场竞争能力。
4.进入新领域带来的风险
随着公司从单一产业向多元化方向发展的战略布局，公司大力推进大健康产业的新业务，在向医疗、医药行业的推进过程中，将面临人才、技术、市场以及并购产生的商誉等方面带来的挑战和风险。
对策：公司将通过全方位的制度设计，通过融合和引进相结合的方式，充分调动团队工作积极性，加强生产、技术、质量的管控，优化销售网络，加强质控管理，深化内部控制制度建设，从而优化公司整体运营能力，化解或降低进入新领域的风险。
5.环保风险
公司所处行业属于国家环保监管要求较高的行业，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家制定了更严格的环保标准和规范，并开展了相关环保督查工作。如未来国家及地方政府颁布新的法律法规从而进一步提高环保监管要求，将使公司支付更高的环保费用，可能对未来的利润水平产生一定程度的影响。
对策：公司一直以来非常重视环保工作，专设环保相关部门及专业应急队伍，并严格按照国家环保相关规定进行生产。公司将密切关注环保相关政策变化，及时做出积极应对与调整，降低相关风险的影响。
6.新冠肺炎疫情风险。
2020年新冠肺炎疫情爆发并在全球迅速蔓延，对全球市场经济产生了不利影响。现阶段国内新冠肺炎疫情得到了有效控制，国外的疫情仍在蔓延，疫情使各类成本上涨（原材料成本、人工成本和物流成本等），各国的防控措施使终端需求下降或延缓将影响公司业绩。
对策：调整生产与市场策略，将上半年的影响降到最低，增加后疫情的需求的产品，作为新的增长点；根据南非防控措施的调整及时跟进，恢复生产。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 19.43% | 2020年02月11日 | 2020年02月12日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-017） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.84% | 2020年04月16日 | 2020年04月17日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-035） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.16% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-053） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.86% | 2020年07月10日 | 2020年07月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-065） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 股份限售承诺 | 1、因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份，自本次发行结束之日起届满36个月内不得以任何形式转让。自前述限售期届满之日起，且经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计确认本公司/本人无需向万邦德履行补偿义务或本公司/本人对万邦德的补偿义务已经履行完毕的，本公司/本人因本次发行股份购买资产而获得并届时持有的万邦德股份全部解除锁定。2、本公司/本人在本次交易前所控制的上市公司股份，自本次交易完成之日起届满36个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理本公司/本人控制的上市公司股份。3、本次交易完成后6个月内如万邦德股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司/本人从本次交易中所取得的万邦德发行的股份的锁定期自动延长6个月。4、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司/本人不转让在本次交易中获得的股份。5、本次交易完成后，在股份锁定期限内，本公司/本人从本次交易中所取得的万邦德发行的股份及本次交易完成前所控制的万邦德的股份因万邦德发生送红股、转增股本等除息除权事项而增加的部分，亦应遵守上述股份锁定安排。锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律法规和深交所的规则办理。若中国证监会或其它监管机构对股份锁定期另有要求，本公司/本人承诺同意根据中国证监会或其它监管机构的监管意见进行相应调整。6、本公司/本人保证通过本次交易获得的万邦德对价股份优先用于履行业绩补偿承诺，不通过质押股份等方式逃废补偿义务。如未来质押对价股份时，将书面告知质权人根据业绩补偿协议上述股份 | 2020年03月05日 | 三十六个月 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 具有潜在业绩承诺补偿义务情况，并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。 | |||||
| 嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合伙）、江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）、青岛同印信投资有限公司、南京金茂中医药产业创业投资合伙企业（有限合伙）、太仓金茂生物医药创业投资企业（有限合伙）、上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司－台州禧利股权投资合伙企业（有限合伙）、上海国禹资产管理有限公司－台州国禹君安股权投资合伙企业（有限合伙）、无锡金茂二号新兴产业创业投资企业（有限合伙）、扬州经信新兴产业创业投资中心（有限合伙）、台州创新股权投资合伙企业（有限合伙）、周国旗、沈建新、夏延开、杜焕达、童慧红、张智华、王国华、许颙良、王吉萍、朱冬富、陈小兵 | 股份限售承诺 | 1、因本次发行股份购买资产而获得的万邦德的股份，自本次发行结束之日起届满24个月内不得以任何形式转让；本次交易完成后6个月内如万邦德新材股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司/本人/本企业持有万邦德新材股票的锁定期自动延长至少6个月；2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司/本人/本企业不转让在本次交易中获得的股份；3、本公司/本人/本企业因本次交易取得的万邦德股份在限售期届满后的减持还须遵守相关法律法规、规范性文件、深圳证券交易所相关规则以及万邦德《公司章程》的相关规定；4、本次交易完成后，在股份锁定期限内，本公司/本人/本企业从本次交易中所取得的万邦德发行的股份因万邦德发生送红股、转增股本等除息除权事项而增加的部分，亦应遵守上述股份锁定安排。锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有效的法律法规和深交所的规则办理。若中国证监会或其它监管机构对股份锁定期另有要求，本公司/本人/本企业承诺同意根据中国证监会或其它监管机构的监管意见进行相应调整。 | 2020年03月05日 | 二十四个月 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 业绩承诺及补偿安排 | 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资为本次交易中万邦德制药的业绩承诺方，业绩承诺方承诺万邦德制药在2019年、2020年、2021年及22022年各年度的净利润数（净利润数指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数）分别不低于18,450万元、22,650万元、26,380万元及31,250万元。 | 2019年01月01日 | 四十八个月 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦 | 关于同业 | 1、本公司/本人及本公司/本人控制的企业（除万邦德及其控制的企业外）目前没有从事与万邦德、万邦德制 | 2020年03月05 | 长期 | 恪守承诺、 |
| 投资 | 竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 药主营业务相同或构成竞争的业务，也未以控股等拥有实际控制权的任何形式经营任何与万邦德、万邦德制药的主营业务相同、相近或构成竞争的业务；2、在作为万邦德控股股东、实际控制人及其一致行动人期间，本公司/本人及本公司/本人控制的企业未来亦不会从事与万邦德、万邦德制药及其下属公司相同或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与万邦德、万邦德制药及其下属公司从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；3、在作为万邦德控股股东、实际控制人及其一致行动人期间，如本公司/本人及本公司/本人控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与万邦德、万邦德制药及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司/本人及本公司/本人控制的企业将立即通知万邦德，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予万邦德、万邦德制药及其下属公司；若万邦德、万邦德制药及其下属公司未获得该等业务机会，则本公司承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决；4、本公司/本人保证绝不利用对万邦德、万邦德制药及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与万邦德、万邦德制药及其下属公司相竞争的业务或项目；5、本公司/本人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归万邦德所有。本公司/本人保证将赔偿万邦德、万邦德制药及其下属公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 | 日 | 严格履行中 | |
| 万邦德集团、赵守明、庄惠、惠邦投资、富邦投资 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在作为万邦德实际控制人期间，本公司/本人将严格按照法律、法规以及规范性文件的要求以及万邦德、万邦德制药公司章程的有关规定，行使股东权利或者督促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司/本人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、在作为万邦德实际控制人、实际控制人及其一致行动人期间，本公司/本人及本公司/本人控制的企业或其他与本公司/本人有关联关系的企业（除万邦德及其控制的企业外）与万邦德、万邦德制药之间将尽量减少关联交易，避免资金占用，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易及资金占用损害上市公司及其他股东的合法权益；本次交易后不会占用上市公司的资金或要求其为本公司/本人或本公司/本人的关联企业提供担保；保证上市公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在显示公平的关联交易；3、本承诺一经签署，即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 因本公司/本人违反上述承诺与保证而导致万邦德、万邦德制药或其他股东权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。 | ||||||
| 万邦德集团、赵守明、庄惠 | 其他承诺 | 1、保证上市公司具有独立完整的资产，且资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营；保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产及其他资源；不以上市公司的资产为承诺人及承诺人控制的其他企业的债务提供担保。2、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；保证上市公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并仅在上市公司领薪；保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系和上市公司生产经营与行政管理完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。3、保证上市公司拥有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一个银行账户；保证上市公司能够作出独立的财务决策，承诺人不违法干预上市公司的资金使用调度；保证不干涉上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司建立健全公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并规范运作；保证上市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权；保证承诺人及承诺人控制的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。5、保证上市公司的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业；保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；保证承诺人除通过行使股东权利之外，不干涉上市公司的业务活动。 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行中 | |
| 嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合伙） | 其他承诺 | 1、承诺人保证万邦德的资产独立完整，承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产及其他资源；不以上市公司的资产为承诺人及承诺人控制的其他企业的债务提供担保。 | 2020年03月05日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励 |
| 承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 万邦德集团 | 避免同业竞争 | 关于避免同业竞争的承诺：自浙江栋梁新材股份有限公司设立至今及今后公司存续期间，我没有从事、今后也将不直接或间接从事，亦促使我本人全资及控股子公司及其他企业不从事构成与公司同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研制、生产和销售与公司研制、生产和销售产品相同或相似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2006年11月20日 | 长期 | 恪守承诺、严格履行中 |
| 本公司 | 分红规划 | 公司未来三年（2018-2020）分红回报规划（详见2018年4月20日披露的具体规划） | 2018年05月10日 | 三十六个月 | 恪守承诺，严格履行中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司，本次定向增发股份已于2020年3月5日上市。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市报告书》 | 2020年03月03日 | http://www.cninfo.com.cn |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 浙江康慈医疗科技有限公司 | 2019年04月25日 | 3,000 | 2019年12月10日 | 500 | 连带责任保证 | 2019-12-10至2022-12-4 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 5,000 | 2020年02月27日 | 4,500 | 连带责任保证 | 2019-4-19至2022-4-18 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 8,000 | 2020年04月10日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2020-3-10至2021-4-9 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 8,000 | 2020年04月17日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020-3-10至2021-4-13 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 15,500 | 2020年02月24日 | 15,500 | 连带责任保证 | 2020-2-24至2021-2-23 | 否 | 否 |
| 温岭市万邦德健康科技有限公司 | 2019年04月25日 | 31,800 | 2019年05月20日 | 29,500 | 连带责任保证 | 2019-5-20至2026-5-27 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年08月30日 | 16,000 | 一般保证 | 2019-8-30至2026-8-29 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年07月08日 | 5,000 | 一般保证 | 2019-7-8至2020-7-7 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年08月30日 | 2,751 | 一般保证 | 2019-8-30至2026-8-29 | 否 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2018年04月20日 | 13,000 | 2019年04月17日 | 4,400 | 一般保证 | 2019-4-17至2020-4-16 | 是 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年06月17日 | 3,000 | 一般保证 | 2019-6-17至2020-4-7 | 是 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年10月09日 | 3,000 | 一般保证 | 2019-10-9至2020-3-27 | 是 | 否 |
| 栋梁铝业有限公司 | 2019年04月25日 | 78,000 | 2019年06月25日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2019-6-25至2020-4-25 | 是 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 102,151 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 154,300 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 81,751 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 102,151 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 154,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 81,751 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 32.19% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 29,500 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 29,500 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 栋梁铝业有限公司 | 废水PH | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 7.2 | GB8978-1996 | -- | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 60mg/L | GB8978 | 24.897t | 282.74t | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 氨氮 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 3 | 污水处理站 | 1.6mg/L | GB8978 | 0.66t | 19.794t | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 总铬 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 2 | 污水处理站 | 0.25mg/L | GB8978 | 0.010t | 0.5175t | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 总镍 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入城镇污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.06mg/L | GB21900 | 0.024t | 0.2877t | 未超标 |
| 栋梁铝业 | 氮氧化 | 经排气筒后高 | 10 | 厂房顶部 | 120mg/m | GB9078 | 7.48t | 27t | 未超标 |
| 有限公司 | 物 | 空排放 | 3 | ||||||
| 栋梁铝业有限公司 | 颗粒物 | 经旋风除尘后高空排放 | 9 | 厂房顶部 | 0.06g/m3 | GB13271 | 0.004t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 硫酸雾 | 经旋风分离后高空排放 | 1 | 厂房顶部 | 0.2mg/m3 | GB21900 | 0.012t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 烟尘 | 经布袋除尘后高空排放 | 1 | 楼顶 | 9mg/m3 | GB9078 | 0.56t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 含铝污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 1246.4t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 含铬污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 419.575t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 废碱水 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 1503.782t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 废胶 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 25.66t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 废包装桶 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 83.55t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 含镍污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 15.2t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 漆渣 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 44.925t | -- | 未超标 |
| 栋梁铝业有限公司 | 硅藻土 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 150.5t | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司(上马） | 废水PH | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7.377在线平均数据 | GB8978-19963级 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 236.85mg/l在线平均数据 | GB8978-19963级 | 1.9996吨在线数据 | 35.5吨排污许可证中数据 | 未超标 |
| 万邦德制 | 氨氮 | 处理后排入市 | 1 | 污水处理 | 0.3317mg | DB33/887-20 | 0.0031吨 | 4.41吨 | 未超标 |
| 药集团有限公司 | 政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 站 | /l在线平均数据 | 133级 | 在线数据 | 排污许可证数据 | |||
| 万邦德制药集团有限公司 | 总磷 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.21mg/l第三方监测平均数据 | DB33/887-20133级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 总氮 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 23.55mg/l第三方监测平均数据 | BG/T31962-20153级 | 无在线数据 | 13吨排污许可证数据 | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 悬浮物 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 10.67mg/l第三方监测平均数据 | GB8978-19963级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 五日生化需氧量 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 52.53mg/l第三方监测平均数据 | GB8978-19963级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 挥发酚 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.022mg/l第三方监测平均数据 | GB8978-19963级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | AOX | 处理后排入市政污水管网，并最终进入上马污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.22mg/l第三方监测平均数据 | GB8978-19963级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 雨水PH | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 6.91自行监测数据 | GB8978-19961级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | COD | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 36.2mg/l自行监测数据 | GB8978-19961级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 氨氮 | 排入市政污水管网 | 1 | 雨水口 | 0.2mg/l自行监测数据 | GB8978-19961级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 颗粒物 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 8.2mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有 | 臭气浓度 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 132mg/m3第三方 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 限公司 | 监测数据 | ||||||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 氯化氢 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 6.2mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 甲醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 5mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 乙醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 7mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 乙酸 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 丙酮 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 异丙醇 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 甲苯 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | N,N-二甲基甲酰胺 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 氨 | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 2.78mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总烃（VOC） | 经28米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 68.8mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | 6.9吨 | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总烃（VOC） | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 29.7mg/m3第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | 1.2吨 | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | N,N-二甲基甲酰胺 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制 | 甲醇 | 经15米排气筒 | 1 | 废气处理 | 未检出 | DB33/2015-2 | -- | -- | 未超标 |
| 药集团有限公司 | 后高空排放 | 站 | 第三方监测数据 | 016 | |||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 二氯甲烷 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 三氯甲烷 | 经15米排气筒后高空排放 | 1 | 废气处理站 | 未检出第三方监测数据 | DB33/2015-2016 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 活性炭 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量13.143吨处置量11.87吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 污泥 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量6.289吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废盐 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量15.64吨处置量32.44吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 蒸馏残液 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量28.897吨处置量21.66吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 蒸馏残渣 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量14.981吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废包装物 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量1.428吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废催化剂 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量3.39吨处置量21.74吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废渣 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量1.831吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废溶剂 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量37.442吨处置量37.442吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废机油 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量0吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 报废中间体 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量0吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废母液及反应基废物 | 委托第三方专业处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020.1-6月产生量0吨处置量0吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废水pH | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7.2（第三方监测数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | COD | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | １ | 污水处理站 | 89.3mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 1192.6kg | 2476kg | 未超标 |
| 万邦德制药集团有 | 氨氮 | 处理后排入市政污水管网，并 | 1 | 污水处理站 | 0.28mg/L第三方监 | DB33/887-20133级 | 无在线数据 | 400kg | 未超标 |
| 限公司 | 最终进入温岭市污水处理厂 | 测平均数据 | |||||||
| 万邦德制药集团有限公司 | BOD | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 144mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无的线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 总磷 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.47mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 悬浮物 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 7mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 石油类 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 0.28mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 动植物油 | 处理后排入市政污水管网，并最终进入温岭市污水处理厂 | 1 | 污水处理站 | 3.3mg/L第三方监测平均数据 | 污水综合排放标准GB8978-1996三级 | 无在线数据 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 二氮化硫 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | NDmg/m3第三方检测数据 | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | -- | .290kg | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 氮氧化物 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | 26mg/m3第三方检测数据 | 燃气锅炉低氮化改造要求低于50mg/m3 | -- | 8787kg | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 颗粒物 | 经35米烟筒高空排放 | 1 | 锅炉房 | 7mg/m3第三方检测数据 | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | -- | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 非甲烷总炔（洗丸废气） | 经23米高空排放 | 1 | 滴丸车间房顶 | 11.73mg/m3第三方检测数据 | DB33、2015-2016 | 65.76kg | -- | 未超标 |
| 万邦德制 | 非甲烷 | 经29米高空排 | 1 | -- | 24.8mg/m | DB33、 | 75.5kg | -- | 未超标 |
| 药集团有限公司 | 总炔（包衣废气） | 放 | 3第三方检测数据 | 2015-2016 | |||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 报废药品 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产量为3.111吨，委托处置量为13.65吨、 | -- | 未超标 |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废活性炭 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产量4吨、委托处置量9.64吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废水污泥 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020然后1-6月产量0.368吨，委托处置量为0 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 过期药品 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产生量56.743吨，委托处置量62.37吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废溶剂 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产生量2.7吨，委托处置量6.36吨 | -- | -- |
| 万邦德制药集团有限公司 | 废包装材料 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产生量2吨、委托处置量为0 | -- | -- |
| 万邦德制 | 废矿物 | 委托有资质危 | -- | -- | -- | -- | 2020年 | -- | -- |
| 药集团有限公司 | 油 | 废处置单位处置 | 1-6月产生量3.949吨委托处置量为0 | ||||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 废机油 | 委托有资质危废处置单位处置 | -- | -- | -- | -- | 2020年1-6月产生量0.2吨、委托处置量为0 | -- | -- |
防治污染设施的建设和运行情况
在公司日常生产经营过程中，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，公司投入资金采购专业设备，用来处理生产过程中产生的废水、废气等污染物，确保废水、废气等污染物的排放均能符合法律法规和监管规定，严格按照执行标准和数据来操作，争取向绿色企业靠拢。对于生产过程中产生的固体废物公司设置专门的贮存场所及仓库来进行分类放置，实施“三防”措施，张贴标志标识、危险废物标志和周知卡等，并且建立了危废登记台账。不同的固废危废均由不同的专业单位定期进行运输和处置。报告期内，所有环保设施设备均运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。突发环境事件应急预案
根据公司实际情况，委托第三方专业机构编制了《突发环境事件应急预案》，并于市环保局备案。应急物资和设备齐全并定置明确，针对污水站和危险化学品有专门的应急设施，为了应对可能发生的环境风险事故，公司成立了突发事故应急救援组织机构，明确了应急机构各小组的主要职责，确定了应急机构各成员的主要任务，并且适时进行应急培训，让员工熟悉生产使用的危险物资的特性，可能产生的各种紧急事故以及应急行动。公司定期进行环境安全隐患排查，随时更换失效，过期的药品、器材，并对存在问题的车间发布整改通知单责令整改，并跟踪整改落实情况。环境自行监测方案
公司依据规范要求委托第三方检测公司检测废水及噪声等各项指标，并每月于浙江省环保厅门户网首页公开，检测方案内容齐全严谨，并报地方环保局备案。报告期内，公司委托第三方检测机构开展自行监测工作，并将监测数据对外公开，公开率100%。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1.根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司，本次定向增发股份已于2020年3月5日上市，公司总股本由238,000,000股增加至618,222,829股。
2.公司于2020年6月19日召开第七届董事会第三十四次会议审议通过了《关于浙江康慈医疗科技有限公司2019年度业绩完成情况及业绩补偿方案的议案》，周建明先生需向公司补偿其持有的康慈医疗5.1143%股权。2020年7月10日，周建明完成康慈医疗5.1143%股权的过户变更，公司持有康慈医疗的股权比例由80%增加至85.1143%。
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 380,222,829 | 380,222,829 | 380,222,829 | 61.50% | |||||
| 3、其他内资持股 | 380,222,829 | 380,222,829 | 380,222,829 | 61.50% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 281,711,045 | 281,711,045 | 281,711,045 | 45.57% | |||||
| 境内自然人持股 | 98,511,784 | 98,511,784 | 98,511,784 | 15.93% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 38.50% | |||||
| 1、人民币普通股 | 238,000,000 | 100.00% | 238,000,000 | 38.50% | |||||
| 三、股份总数 | 238,000,000 | 100.00% | 380,222,829 | 380,222,829 | 618,222,829 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司，公司已2002年2月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次定向增发股份380,222,829股于2020年3月5日在深交所上市。股份变动的批准情况
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会于2020年1月16日核发的《关于核准万邦德新材股份有限公司向万邦德集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]116号），公司实施了本次重大资产重组相关事项，万邦德制药集团有限公司已于2020年2月4日完成过户手续成为公司全资子公司。公司已于2020年2月20日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，并2002年2月25日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，经深圳证券交易所同意，本次定向增发股份380,222,829股已于2020年3月5日上市。股份变动的过户情况
√适用□不适用本次股份发行已于2020年2月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成登记托管相关事宜。股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
1.股份变动前公司2019年末基本每股收益为0.66元、稀释每股收益为0.66元、归属于公司普通股股东的每股净资产为
6.88元；股份变动后，追溯调整后的2019年末基本每股收益为0.25元、稀释每股收益为0.25元、归属于公司普通股股东的每股净资产为4.10元。
2.本期基本每股收益为0.20元、稀释每股收益为0.20元、归属于公司普通股股东的每股净资产为4.11元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 万邦德集团有限公司 | 149,522,922 | 149,522,922 | 资产重组 | 2023年3月5日 | ||
| 赵守明 | 42,646,878 | 42,646,878 | 资产重组 | 2023年3月5日 | ||
| 嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合伙） | 32,368,573 | 32,368,573 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 庄惠 | 28,431,251 | 28,431,251 | 资产重组 | 2023年3月5日 | ||
| 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 22,445,725 | 22,445,725 | 资产重组 | 2023年3月5日 | ||
| 温岭富邦投资咨询有限公司 | 14,963,816 | 14,963,816 | 资产重组 | 2023年3月5日 | ||
| 江苏中茂节能环保产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 13,853,749 | 13,853,749 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 青岛同印信投资有限公司 | 11,406,685 | 11,406,685 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 南京金茂中医药产业创业投资合伙企业（有限合伙） | 9,710,571 | 9,710,571 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 太仓金茂生物医药创业投资企业（有 | 4,855,285 | 4,855,285 | 资产重组 | 2022年3月5日 |
| 限合伙） | ||||||
| 上海沁朴股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 4,661,074 | 4,661,074 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 周国旗 | 4,435,933 | 4,435,933 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 宁波梅山保税港区碧鸿投资管理有限公司－台州禧利股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,410,584 | 4,410,584 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 上海国禹资产管理有限公司－台州国禹君安股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,224,698 | 4,224,698 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 沈建新 | 3,168,523 | 3,168,523 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 夏延开 | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 杜焕达 | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 童慧红 | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 张智华 | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 无锡金茂二号新兴产业创业投资企业（有限合伙） | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 扬州经信新兴产业创业投资中心（有限合伙） | 3,236,857 | 3,236,857 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 台州创新股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,813,649 | 2,813,649 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 王国华 | 2,091,225 | 2,091,225 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 许颙良 | 1,618,428 | 1,618,428 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 王吉萍 | 1,618,428 | 1,618,428 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 朱冬富 | 776,845 | 776,845 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 陈小兵 | 776,845 | 776,845 | 资产重组 | 2022年3月5日 | ||
| 合计 | 0 | 0 | 380,222,829 | 380,222,829 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√适用□不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股 | 2020年02月25日 | 7.18 | 380,222,829 | 2020年03月05日 | 380,222,829 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市报告书》 | 2020年03月03日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,410 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 万邦德集团有限公司 | 境内非国有法人 | 31.46% | 194,466,282 | 149522922.00 | 149,522,922 | 44,943,360 | 质押 | 153,150,000 | ||
| 赵守明 | 境内自然人 | 6.90% | 42,646,878 | 42646878.00 | 42,646,878 | 0 | 质押 | 42,640,000 | ||
| 嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.24% | 32,368,573 | 32368573.00 | 32,368,573 | 0 | ||||
| 庄惠 | 境内自然人 | 4.60% | 28,431,251 | 28431251.00 | 28,431,251 | 0 | 质押 | 14,210,000 | ||
| 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 3.63% | 22,445,725 | 22445725.00 | 22,445,725 | 0 | ||||
| 温岭富邦投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2.42% | 14,963,816 | 14963816.00 | 14,963,816 | 0 | ||||
| 江苏中茂节能环保产业创业投资 | 境内非国有法人 | 2.24% | 13,853,749 | 13853749.00 | 13,853,749 | 0 | ||||
| 基金合伙企业（有限合伙） | |||||||||
| 青岛同印信投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.85% | 11,406,685 | 11406685.00 | 11,406,685 | 0 | |||
| 湖州市织里镇资产经营有限公司 | 境内非国有法人 | 1.77% | 10,957,800 | 0.00 | 0 | 10,957,800 | 质押 | 10,957,800 | |
| 南京金茂中医药产业创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.57% | 9,710,571 | 9710571.00 | 9,710,571 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司为一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 万邦德集团有限公司 | 44,943,360 | 人民币普通股 | 44,943,360 | ||||||
| 湖州市织里镇资产经营有限公司 | 10,957,800 | 人民币普通股 | 10,957,800 | ||||||
| 宋铁和 | 8,348,580 | 人民币普通股 | 8,348,580 | ||||||
| 俞纪文 | 4,047,595 | 人民币普通股 | 4,047,595 | ||||||
| 张灵正 | 3,716,300 | 人民币普通股 | 3,716,300 | ||||||
| 徐引生 | 3,480,000 | 人民币普通股 | 3,480,000 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,141,500 | 人民币普通股 | 3,141,500 | ||||||
| 陈香花 | 3,094,460 | 人民币普通股 | 3,094,460 | ||||||
| 沈百明 | 3,013,808 | 人民币普通股 | 3,013,808 | ||||||
| 钟庆新 | 2,710,900 | 人民币普通股 | 2,710,900 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富邦投资咨询有限公司为一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用。 | ||||||||
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 赵守明 | 董事长 | 现任 | 42,646,878 | 42,646,878 | |||||
| 庄惠 | 董事 | 现任 | 28,431,251 | 28,431,251 | |||||
| 合计 | -- | -- | 0 | 71,078,129 | 0 | 71,078,129 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 赵军辉 | 董事 | 被选举 | 2020年07月10日 | 被选举为第八届董事会非独立董事 |
第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：万邦德医药控股集团股份有限公司
2020年
月
日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 547,071,960.68 | 781,780,267.60 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 160,000.00 | |
| 应收账款 | 919,088,245.16 | 942,193,907.88 |
| 应收款项融资 | 170,923,807.55 | 214,604,591.87 |
| 预付款项 | 52,736,365.12 | 50,365,736.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,181,797.08 | 47,749,246.12 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 782,250,090.19 | 782,455,124.20 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 173,267,637.52 | 173,267,637.52 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 37,244,984.49 | 38,375,075.87 |
| 流动资产合计 | 2,728,764,887.79 | 3,030,951,587.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 623,562,776.36 | 621,531,612.43 |
| 在建工程 | 868,453,139.37 | 612,194,137.70 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 492,434,324.63 | 487,704,772.06 |
| 开发支出 | 12,256,000.00 | 14,503,017.79 |
| 商誉 | 283,562,588.65 | 290,624,872.33 |
| 长期待摊费用 | 9,190,869.35 | 10,250,298.79 |
| 递延所得税资产 | 24,417,539.44 | 21,968,234.83 |
| 其他非流动资产 | 21,794,594.26 | 14,242,607.05 |
| 非流动资产合计 | 2,341,171,832.06 | 2,078,519,552.98 |
| 资产总计 | 5,069,936,719.85 | 5,109,471,140.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 988,046,510.84 | 967,917,180.28 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 18,990,000.00 | 21,990,000.00 |
| 应付账款 | 262,386,946.81 | 307,430,809.09 |
| 预收款项 | 38,530,076.58 | 51,212,514.11 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,796,319.55 | 50,113,969.45 |
| 应交税费 | 39,291,537.10 | 77,239,113.97 |
| 其他应付款 | 117,155,022.21 | 102,224,774.71 |
| 其中：应付利息 | 759,981.90 | |
| 应付股利 | 203,578.11 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,963,124.03 | 8,831,106.41 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,510,159,537.12 | 1,586,959,468.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 626,300,000.00 | 566,800,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 44,490,802.51 | 42,325,725.54 |
| 递延所得税负债 | 27,931,163.56 | 29,501,897.29 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 752,435,468.18 | 692,341,124.94 |
| 负债合计 | 2,262,595,005.30 | 2,279,300,592.96 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 618,222,829.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 671,531,029.41 | 1,141,146,154.16 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -34,435,859.29 | -5,477,126.22 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,177,269,217.30 | 1,056,694,697.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,539,880,441.07 | 2,537,656,949.99 |
| 少数股东权益 | 267,461,273.48 | 292,513,597.10 |
| 所有者权益合计 | 2,807,341,714.55 | 2,830,170,547.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,069,936,719.85 | 5,109,471,140.05 |
法定代表人：赵守明主管会计工作负责人：赵军辉会计机构负责人：韩彬
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 962,335.00 | 360,225,030.03 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 214,549,264.00 | 158,660,231.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,727,250.13 | 507,076.92 |
| 流动资产合计 | 217,238,849.13 | 519,392,338.88 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,191,167,786.23 | 1,211,834,480.60 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 131,207.78 | 127,628.01 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 800,280.92 | 923,400.92 |
| 递延所得税资产 | 6,694,400.69 | 6,694,400.69 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,203,793,675.62 | 1,224,579,910.22 |
| 资产总计 | 2,421,032,524.75 | 1,743,972,249.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 250,241,666.66 | 455,493,302.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 9,094,995.21 | 86,763.17 |
| 预收款项 | 26,627,362.99 | 3,684,731.19 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 267,089.50 | 3,267,935.50 |
| 应交税费 | 69,136.51 | 661,203.18 |
| 其他应付款 | 35,560,316.25 | 30,985,044.31 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,608,616.67 | 8,114,333.33 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 331,469,183.79 | 502,293,312.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 66,500,000.00 | 72,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 66,500,000.00 | 72,000,000.00 |
| 负债合计 | 397,969,183.79 | 574,293,312.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 618,222,829.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 731,393,374.67 | 241,628,038.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
| 未分配利润 | 566,153,912.64 | 582,757,672.92 |
| 所有者权益合计 | 2,023,063,340.96 | 1,169,678,936.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,421,032,524.75 | 1,743,972,249.10 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,695,684,676.46 | 8,217,185,179.22 |
| 其中：营业收入 | 6,695,684,676.46 | 8,217,185,179.22 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,549,421,339.97 | 8,040,237,407.38 |
| 其中：营业成本 | 6,132,625,776.36 | 7,643,118,855.03 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,745,430.25 | 12,494,745.39 |
| 销售费用 | 197,520,643.53 | 177,304,187.44 |
| 管理费用 | 112,342,065.02 | 106,970,623.45 |
| 研发费用 | 69,553,151.54 | 75,581,399.45 |
| 财务费用 | 27,634,273.27 | 24,767,596.62 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 12,619,328.35 | 14,516,170.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 750,557.38 | 500,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,566,473.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -569,506.51 | -14,633,799.88 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,445.37 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 153,497,241.86 | 177,335,588.30 |
| 加：营业外收入 | 1,038,933.07 | 796,187.09 |
| 减：营业外支出 | 5,754,422.10 | 3,794,554.56 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 148,781,752.83 | 174,337,220.83 |
| 减：所得税费用 | 22,967,744.28 | 32,747,364.49 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 125,814,008.55 | 141,589,856.34 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 125,814,008.55 | 141,589,856.34 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 120,574,677.87 | 131,084,519.25 |
| 2.少数股东损益 | 5,239,330.68 | 10,505,337.09 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -49,192,075.58 | 6,493,248.51 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -28,992,994.93 | 3,820,818.33 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -28,992,994.93 | 3,820,818.33 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -28,992,994.93 | 3,820,818.33 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -20,199,080.65 | 2,672,430.18 |
| 七、综合收益总额 | 76,621,932.97 | 148,083,104.85 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,581,682.94 | 134,905,337.58 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -14,959,749.97 | 13,177,767.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,566,823.89元，上期被合并方实现的净利润为：
76,593,771.54元。法定代表人：赵守明主管会计工作负责人：赵军辉会计机构负责人：韩彬
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 743,201,209.75 | 497,426,036.78 |
| 减：营业成本 | 742,485,161.03 | 481,210,309.44 |
| 税金及附加 | 1,542,268.74 | 315,072.34 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 9,475,974.47 | 12,956,096.94 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 10,029,684.89 | 8,704,089.84 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 22,755.00 | 12,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 500,000.00 | 10,700,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 3,205,714.10 | 3,453,854.91 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -16,603,410.28 | 8,406,323.13 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 350.00 | 105,060.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -16,603,760.28 | 8,301,263.13 |
| 减：所得税费用 | 863,463.73 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -16,603,760.28 | 7,437,799.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -16,603,760.28 | 7,437,799.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -16,603,760.28 | 7,437,799.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,854,837,360.51 | 8,457,398,876.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,094,848.32 | 4,898,092.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 583,561,997.12 | 152,462,933.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,443,494,205.95 | 8,614,759,901.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,967,769,596.16 | 7,883,362,297.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 169,890,371.38 | 175,491,967.36 |
| 支付的各项税费 | 134,431,094.78 | 129,728,045.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 331,804,352.91 | 240,230,943.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,603,895,415.23 | 8,428,813,254.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -160,401,209.28 | 185,946,647.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 893,257.17 | 500,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 281,333.71 | 90,753.85 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 367,136.75 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,541,727.63 | 590,753.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 340,364,987.60 | 280,773,054.75 |
| 投资支付的现金 | 89,945,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 30,670,000.00 | 18,945,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 38,709,849.18 | |
| 投资活动现金流出小计 | 499,689,836.78 | 299,718,054.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -498,148,109.15 | -299,127,300.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 41,000,000.00 | 1,980,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 30,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,005,123,277.87 | 780,722,430.33 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 22,801,040.90 | 3,850,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,068,924,318.77 | 786,552,430.33 |
| 偿还债务支付的现金 | 599,825,243.12 | 508,349,212.27 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,901,979.77 | 34,636,807.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,431.37 | 5,381,698.11 |
| 筹资活动现金流出小计 | 637,740,654.26 | 548,367,718.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 431,183,664.51 | 238,184,712.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,801,695.00 | 393,642.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -230,167,348.92 | 125,397,701.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 715,730,965.12 | 525,882,270.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 485,563,616.20 | 651,279,971.49 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 575,000,000.00 | 684,661,373.28 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,717,888.92 | 21,258,901.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 578,717,888.92 | 705,920,274.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 830,000,000.00 | 688,445,678.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,660,890.00 | 4,718,198.32 |
| 支付的各项税费 | 1,429,150.82 | 6,559,992.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 82,358,642.11 | 10,587,864.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 918,448,682.93 | 710,311,733.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -339,730,794.01 | -4,391,458.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 500,000.00 | 10,700,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 500,000.00 | 20,700,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,160.00 | 643,535.69 |
| 投资支付的现金 | 89,945,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,945,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 31,009,849.18 | 3,200,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 120,976,009.18 | 22,788,535.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -120,476,009.18 | -2,088,535.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 470,000,000.00 | 435,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,960,379.58 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 470,000,000.00 | 444,960,379.58 |
| 偿还债务支付的现金 | 359,000,000.00 | 335,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,055,891.84 | 9,425,729.21 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 369,055,891.84 | 344,425,729.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 100,944,108.16 | 100,534,650.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -359,262,695.03 | 94,054,655.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 360,225,030.03 | 131,400,257.88 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 962,335.00 | 225,454,913.67 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 238 | 241, | -5,4 | 107, | 1,05 | 1,63 | 292, | 1,93 | |||||||
| 余额 | ,000,000.00 | 628,038.76 | 77,126.22 | 293,224.65 | 6,694,697.40 | 8,138,834.59 | 513,597.10 | 0,652,431.69 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | -5,477,126.22 | 107,293,224.65 | 1,056,694,697.40 | 1,638,138,834.59 | 292,513,597.10 | 1,930,652,431.69 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 380,222,829.00 | 429,902,990.65 | -28,958,733.07 | 120,574,519.90 | 901,741,606.48 | -25,052,323.62 | 876,689,282.86 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -28,958,733.07 | 120,574,677.87 | 91,615,944.80 | -25,052,323.62 | 66,563,621.18 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 380,222,829.00 | 429,902,990.65 | 810,125,819.65 | 810,125,819.65 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 380,222,829.00 | 380,222,829.00 | 380,222,829.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 489,765,335.91 | 489,765,335.91 | 489,765,335.91 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | -59,862,345.26 | -59,862,345.26 | -59,862,345.26 | |||
| （三）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||
| 6．其他 | ||||||
| （五）专项储备 | ||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -157.97 | -157.97 | -157.97 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,222,829.00 | 671,531,029.41 | -34,435,859.29 | 107,293,224.65 | 1,177,269,217.30 | 2,539,880,441.07 | 267,461,273.48 | 2,807,341,714.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 618,222,841.00 | 635,224,103.52 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 841,343,188.18 | 2,188,344,671.27 | 228,133,589.10 | 2,416,478,260.37 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,222,841.00 | 635,224,103.52 | -12,703,232.27 | 106,257,770.84 | 841,343,188.18 | 2,188,344,671.27 | 228,133,589.10 | 2,416,478,260.37 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,820,818.33 | 131,084,519.25 | 134,905,337.58 | 4,596,891.14 | 139,502,228.72 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,820,818.33 | 131,084,519.25 | 134,905,337.58 | 4,596,891.14 | 139,502,228.72 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,222,841.00 | 635,224,103.52 | -8,882,413.94 | 106,257,770.84 | 972,427,707.43 | 2,323,250,008.85 | 232,730,480.24 | 2,555,980,489.09 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 107,293,224.65 | 582,757,672.92 | 1,169,678,936.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 380,222,82 | 489,765,335. | -16,603,7 | 853,384,404.63 | ||||||||
| 少以“－”号填列） | 9.00 | 91 | 60.28 | ||||
| （一）综合收益总额 | -16,603,760.28 | -16,603,760.28 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 380,222,829.00 | 489,765,335.91 | 869,988,164.91 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 380,222,829.00 | 380,222,829.00 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 489,765,335.91 | 489,765,335.91 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,222,829.00 | 731,393,374.67 | 107,293,224.65 | 566,153,912.64 | 2,023,063,340.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 573,438,588.61 | 1,159,324,398.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,437,799.40 | 7,437,799.40 | ||||||||||
| （一）综合收 | 7,437,7 | 7,437,79 | ||||||||||
| 益总额 | 99.40 | 9.40 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 238,000,000.00 | 241,628,038.76 | 106,257,770.84 | 580,876,388.01 | 1,166,762,197.61 |
三、公司基本情况
万邦德医药控股集团股份有限公司（原名浙江栋梁新材股份有限公司、万邦德新材股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》（浙证发〔1999〕第14号）批准，由湖州市织里镇资产经营有限公司、陆志宝等共同发起设立，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913300001469343082的营业执照，注册资本618,222,829.00元，股份总数618,222,829.00股（每股面值1元），其中无限售条件股份238,000,000.00股，有限售条件股份380,222,829.00股。公司已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司属有色金属加工、医疗器械和医药制造行业。主要经营活动为铝合金型材、板材的研发、生产和销售，高端医疗器械研制、医疗设备制造和提供医院工程服务，现代中药、化学原料药及化学制剂的研发、生产和销售等。产品主要有铝合金型材、板材，骨科植入器械、医用高分子制品、手术器械、医疗设备和医院工程服务，现代中药、化学原料药及化学制剂等。
本财务报表业经公司2020年8月24日第八届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将栋梁铝业有限公司（以下简称栋梁铝业公司）、浙江万邦德栋梁智能铝家居有限公司（以下简称铝家居公司）、上海栋赢经贸有限公司（以下简称上海栋赢公司）、湖州加成金属涂料有限公司（以下简称加成涂料公司）、上海兴栋铝经贸发展有限公司（以下简称兴栋铝公司）、万邦德（杭州）投资管理有限公司（以下简称杭州投资公司）、温岭市万邦德健康科技有限公司（以下简称健康科技公司）、WEPONMEDICALRENTALSERVICES(PTY)LTD（以下简称万邦德医疗租赁公司）、万邦德（湖州）健康科技研究院有限公司（以下简称研究院公司）、万邦德医疗科技有限公司（以下简称万邦德医疗公司）、浙江康康医疗器械股份有限公司（以下简称浙江康康公司）、AnglorandMedical(PTY)Ltd（以下简称安兰医疗公司）、TecmedAfrica(Pty)Ltd（以下简称特迈克非洲公司）、TecmedProperties(Pty)Ltd（以下简称特迈克地产公司）、EliteSurgicalSupplies(Pty)Ltd（以下简称艾力特公司）、Erf218PretoriaWest(Pty)Ltd（以下简称艾力特地产公司）、EliteSurgicalNorthAmericanLLC（以下简称艾力特北美公司）、浙江康慈医疗科技有限公司（以下简称浙江康慈公司）、杭州广华医疗科技有限公司（以下简称杭州广华公司）、台州万邦德进出口有限公司（以下简称万邦德进出口公司）、万邦德制药集团有限公司（以下简称万邦德制药公司）、江苏贝斯康药业有限公司（以下简称贝斯康公司）、万邦德制药集团杭州医药技术有限公司（以下简称万邦德杭州医药公司）、浙江万邦德健康科技有限公司（浙江健康科技公司）、温岭万邦德企业管理咨询有限公司（以下简称万邦德咨询公司）、浙江万邦德医药原料有限公司（以下简称万邦德医药原料公司）、万邦德制药集团浙江医药销售有限公司（以下简称万邦德销售公司）、江苏贝斯康药业有限公司（以下简称贝斯康公司）、台州德穆科技有限公司（以下简称德穆斯公司）、杭州添祥科技有限公司（以下简称添祥科技公司）、万邦德栋梁（台州）铝科技有限公司（以下简称铝科技公司）、万邦德栋梁（杭州）铝模板租赁有限公司（以下简称铝模板租赁公司）等43家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失账龄
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参照10、金融工具。
12、应收账款参照10、金融工具。
13、应收款项融资
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照10、金融工具。
15、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25年 | 5% | 3.80-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15年 | 5% | 6.33-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50-19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5% | 9.50-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 3-10 |
| 专利权 | 10-15 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：因公司无法预见商标权为公司带来经济利益的期限，故认定商标权为使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法公司主要销售铝合金材料、医疗器械等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行该准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则。 | 已经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 781,780,267.60 | 781,780,267.60 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 160,000.00 | 160,000.00 | |
| 应收账款 | 942,193,907.88 | 942,193,907.88 |
| 应收款项融资 | 214,604,591.87 | 214,604,591.87 |
| 预付款项 | 50,365,736.01 | 50,365,736.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 47,749,246.12 | 47,749,246.12 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 782,455,124.20 | 782,455,124.20 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 173,267,637.52 | 173,267,637.52 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,375,075.87 | 38,375,075.87 |
| 流动资产合计 | 3,030,951,587.07 | 3,030,951,587.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 621,531,612.43 | 621,531,612.43 |
| 在建工程 | 612,194,137.70 | 612,194,137.70 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 487,704,772.06 | 487,704,772.06 |
| 开发支出 | 14,503,017.79 | 14,503,017.79 |
| 商誉 | 290,624,872.33 | 290,624,872.33 |
| 长期待摊费用 | 10,250,298.79 | 10,250,298.79 |
| 递延所得税资产 | 21,968,234.83 | 21,968,234.83 |
| 其他非流动资产 | 14,242,607.05 | 14,242,607.05 |
| 非流动资产合计 | 2,078,519,552.98 | 2,078,519,552.98 |
| 资产总计 | 5,109,471,140.05 | 5,109,471,140.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 967,917,180.28 | 967,917,180.28 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 |
| 应付账款 | 307,430,809.09 | 307,430,809.09 |
| 预收款项 | 51,212,514.11 | 51,212,514.11 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,113,969.45 | 50,113,969.45 |
| 应交税费 | 77,239,113.97 | 77,239,113.97 |
| 其他应付款 | 102,224,774.71 | 102,224,774.71 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 203,578.11 | 203,578.11 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,831,106.41 | 8,831,106.41 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,586,959,468.02 | 1,586,959,468.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 566,800,000.00 | 566,800,000.00 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 42,325,725.54 | 42,325,725.54 |
| 递延所得税负债 | 29,501,897.29 | 29,501,897.29 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 692,341,124.94 | 692,341,124.94 |
| 负债合计 | 2,279,300,592.96 | 2,279,300,592.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,141,146,154.16 | 1,141,146,154.16 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -5,477,126.22 | -5,477,126.22 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,056,694,697.40 | 1,056,694,697.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,537,656,949.99 | 2,537,656,949.99 |
| 少数股东权益 | 292,513,597.10 | 292,513,597.10 |
| 所有者权益合计 | 2,830,170,547.09 | 2,830,170,547.09 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,109,471,140.05 | 5,109,471,140.05 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 360,225,030.03 | 360,225,030.03 | |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 158,660,231.93 | 158,660,231.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 507,076.92 | 507,076.92 |
| 流动资产合计 | 519,392,338.88 | 519,392,338.88 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 127,628.01 | 127,628.01 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 923,400.92 | 923,400.92 |
| 递延所得税资产 | 6,694,400.69 | 6,694,400.69 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 1,224,579,910.22 | 1,224,579,910.22 |
| 资产总计 | 1,743,972,249.10 | 1,743,972,249.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 455,493,302.09 | 455,493,302.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 86,763.17 | 86,763.17 |
| 预收款项 | 3,684,731.19 | 3,684,731.19 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,267,935.50 | 3,267,935.50 |
| 应交税费 | 661,203.18 | 661,203.18 |
| 其他应付款 | 30,985,044.31 | 30,985,044.31 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,114,333.33 | 8,114,333.33 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 502,293,312.77 | 502,293,312.77 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 负债合计 | 574,293,312.77 | 574,293,312.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 238,000,000.00 | 238,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 241,628,038.76 | 241,628,038.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
| 未分配利润 | 582,757,672.92 | 582,757,672.92 |
| 所有者权益合计 | 1,169,678,936.33 | 1,169,678,936.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,743,972,249.10 | 1,743,972,249.10 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、5%、3%；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为15%、13%、5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、28% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按 | 1.2%、12% |
| 租金收入的12%计缴 | ||
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗、万邦德制药、贝斯康公司 | 15% |
| 安兰医疗公司、特迈克非洲公司、特迈克地产公司、艾力特公司、艾力特地产公司 | 28% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司子公司栋梁铝业、湖州加成、康康医疗、康慈医疗、万邦德制药、贝斯康公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内万邦德制药下属子公司浙江健康科技公司、万邦德医药原料公司、万邦德咨询公司、万邦德杭州医药公司适用小型微利企业税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 116,520.79 | 148,540.41 |
| 银行存款 | 484,267,095.41 | 702,716,224.69 |
| 其他货币资金 | 62,688,344.48 | 78,915,502.50 |
| 合计 | 547,071,960.68 | 781,780,267.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 40,171,238.72 | 9,119,339.35 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 61,355,000.00 | 128,889,365.01 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 160,000.00 | |
| 合计 | 160,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 8,313,080.56 | 0.84% | 8,313,080.56 | 100.00% | 0.00 | 8,313,080.56 | 0.82% | 6,864,023.42 | 82.57% | 1,449,057.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 8,313,080.56 | 0.84% | 8,313,080.56 | 100.00% | 0.00 | 8,313,080.56 | 0.82% | 6,864,023.42 | 82.57% | 1,449,057.14 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 985,345,476.54 | 99.16% | 66,257,231.38 | 6.72% | 919,088,245.16 | 1,006,544,497.51 | 99.18% | 65,799,646.77 | 6.54% | 940,744,850.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法组合 | 985,345,476.54 | 99.16% | 66,257,231.38 | 6.72% | 919,088,245.16 | 1,006,544,497.51 | 99.18% | 65,799,646.77 | 6.54% | 940,744,850.74 |
| 合计 | 993,658,557.10 | 100.00% | 74,570,311.94 | 7.50% | 919,088,245.16 | 1,014,857,578.07 | 100.00% | 72,663,670.19 | 7.16% | 942,193,907.88 |
按单项计提坏账准备：8313080.56
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 8,313,080.56 | 8,313,080.56 | 100.00% | 回收的可能性小 |
| 合计 | 8,313,080.56 | 8,313,080.56 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：66257231.38
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析法组合 | 985,345,476.54 | 66,257,231.38 | 6.72% |
| 合计 | 985,345,476.54 | 67,857,231.38 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 861,219,583.63 |
| 1至2年 | 93,339,145.42 |
| 2至3年 | 4,952,773.73 |
| 3年以上 | 34,147,054.32 |
| 3至4年 | 13,872,170.78 |
| 4至5年 | 3,662,192.56 |
| 5年以上 | 16,612,690.98 |
| 合计 | 993,658,557.10 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 6,864,023.42 | 1,449,057.14 | 8,313,080.56 | |||
| 账龄分析法组合 | 65,799,646.77 | 457,584.61 | 66,257,231.38 | |||
| 合计 | 72,663,670.19 | 1,906,641.75 | 74,570,311.94 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
1013
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 26,369,480.66 | 2.65% | 1,318,474.03 |
| 客户二 | 44,510,836.91 | 4.48% | 2,478,120.27 |
| 客户三 | 31,095,319.09 | 3.13% | 1,644,250.51 |
| 客户四 | 29,160,681.57 | 2.93% | 1,973,486.63 |
| 客户五 | 27,223,788.06 | 2.74% | 1,938,779.11 |
| 合计 | 158,360,106.29 | 15.93% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 170,923,807.55 | 214,604,591.87 |
| 合计 | 170,923,807.55 | 214,604,591.87 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 52,244,544.53 | 99.07% | 48,448,983.21 | 96.19% |
| 1至2年 | 434,658.52 | 0.82% | 1,690,197.17 | 3.36% |
| 2至3年 | 53,933.61 | 0.10% | 104,681.59 | 0.21% |
| 3年以上 | 3,228.46 | 0.01% | 121,874.04 | 0.24% |
| 合计 | 52,736,365.12 | -- | 50,365,736.01 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末余额前5名的预付款项合计数为25,067,736.93元，占预付款项期末余额合计数的比例为47.53%。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为25,067,736.93元，占预付款项期末余额合计数的比例为47.53%。其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 46,181,797.08 | 47,749,246.12 |
| 合计 | 46,181,797.08 | 47,749,246.12 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 30,673,752.84 | 44,132,540.19 |
| 拆借款 | -9,514,055.15 | 2,985,615.78 |
| 备用金 | 156,784.00 | 71,175.24 |
| 油卡充值款 | 177,977.60 | 58,983.44 |
| 应收暂付款 | 2,887,054.23 | 1,791,115.97 |
| 其他 | 36,720,033.62 | 13,733,839.01 |
| 合计 | 61,101,547.14 | 62,773,269.63 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 12,708,562.66 | 2,048,955.20 | 266,505.65 | 15,024,023.51 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 851,233.45 | |||
| 其他变动 | -955,506.90 | |||
| 2020年6月30日余额 | 12,604,289.21 | 2,048,955.20 | 266,505.65 | 14,919,750.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,613,984.23 |
| 1至2年 | 12,743,828.00 |
| 2至3年 | 124,532.50 |
| 3年以上 | 2,141,541.61 |
| 3至4年 | 330,032.00 |
| 4至5年 | 1,780,732.99 |
| 5年以上 | 30,776.62 |
| 合计 | 50,623,886.34 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 15,024,023.51 | 851,233.45 | 955,506.90 | 14,919,750.06 | ||
| 合计 | 15,024,023.51 | 851,233.45 | 955,506.90 | 14,919,750.06 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 保证金 | 13,000,000.00 | 1-2年 | 21.28% | 1,300,000.00 |
| 单位二 | 保证金 | 10,477,660.80 | 3-5年 | 17.15% | 5,238,830.40 |
| 单位三 | 其他 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 3.27% | 200,000.00 |
| 单位四 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 1.64% | 1,000,000.00 |
| 单位五 | 其他 | 5,342,131.00 | 1年以内 | 8.74% | 267,106.55 |
| 合计 | -- | 31,819,791.80 | -- | 52.08% | 8,005,936.95 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 156,483,557.49 | 214,288.06 | 156,269,269.43 | 151,594,582.04 | 250,089.89 | 151,344,492.15 |
| 在产品 | 128,183,922.47 | 128,183,922.47 | 145,113,051.29 | 145,113,051.29 | ||
| 库存商品 | 502,779,749.03 | 12,714,953.44 | 490,064,795.59 | 482,457,085.18 | 13,424,618.15 | 469,032,467.03 |
| 发出商品 | 3,305,777.88 | 3,305,777.88 | 14,109,273.06 | 14,109,273.06 | ||
| 低值易耗品 | 2,792,364.37 | 1,401,542.18 | 1,390,822.19 | 2,756,079.19 | 1,214,295.39 | 1,541,783.80 |
| 包装物 | 3,182,006.57 | 146,503.94 | 3,035,502.63 | 1,582,064.33 | 268,007.46 | 1,314,056.87 |
| 合计 | 796,727,377.81 | 14,477,287.62 | 782,250,090.19 | 797,612,135.09 | 15,157,010.89 | 782,455,124.20 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 250,089.89 | -4,058.36 | 31,743.47 | 214,288.06 | ||
| 库存商品 | 13,424,618.15 | 3,795,818.15 | 4,505,482.86 | 12,714,953.44 | ||
| 低值易耗品 | 1,214,295.39 | 187,246.79 | 1,401,542.18 | |||
| 包装物 | 268,007.46 | 121,503.52 | 146,503.94 | |||
| 合计 | 15,157,010.89 | 3,979,006.58 | 4,658,729.85 | 14,477,287.62 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 房屋建筑物 | 128,179,799.87 | 128,179,799.87 | ||||
| 土地使用权 | 45,087,837.65 | 45,087,837.65 | ||||
| 合计 | 173,267,637.52 | 173,267,637.52 | -- |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 100,226.26 | 893,783.18 |
| 待抵扣进项税额 | 23,760,832.66 | 35,279,659.51 |
| 预缴增值税 | 12,333,382.46 | 935,413.78 |
| 预缴企业所得税 | 1,050,543.11 | 1,266,219.40 |
| 合计 | 37,244,984.49 | 38,375,075.87 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
二、联营企业项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
| 合计 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 623,562,776.36 | 621,531,612.43 |
| 合计 | 623,562,776.36 | 621,531,612.43 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 369,478,018.48 | 745,011,333.98 | 274,396,859.65 | 39,203,465.96 | 30,675,146.88 | 12,573,280.88 | 1,471,338,105.83 |
| 2.本期增加金额 | 7,883,035.71 | 31,189,248.56 | 7,728,301.56 | 503,775.41 | 1,360,172.23 | 623,787.87 | 49,288,321.34 |
| （1）购置 | 7,883,035.71 | 31,189,248.56 | 7,728,301.56 | 503,775.41 | 1,360,172.23 | 623,787.87 | 49,288,321.34 |
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 7,233,080.34 | 2,720,511.08 | 1,192,488.00 | 789,370.60 | 1,250,999.16 | 0.00 | 13,186,449.18 |
| （1）处置或报废 | 548,322.87 | 610,590.91 | 346,032.00 | 1,504,945.78 | |||
| （2）外币报表折算差额 | 7,233,080.34 | 2,172,188.21 | 443,338.60 | 1,250,413.25 | 11,099,020.40 | ||
| （3）其他 | 581,897.09 | 585.91 | 582,483.00 | ||||
| 4.期末余额 | 370,127,973.85 | 773,480,071.46 | 280,932,673.21 | 38,917,870.77 | 30,784,319.95 | 13,197,068.75 | 1,507,439,977.99 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 137,239,899.79 | 526,387,460.57 | 131,559,677.92 | 25,733,282.70 | 21,445,454.09 | 5,536,114.23 | 847,901,889.30 |
| 2.本期增加金额 | 10,178,172.05 | 15,443,493.69 | 10,928,566.38 | 1,942,667.35 | 2,447,592.75 | 907,765.71 | 41,848,257.92 |
| （1）计提 | 10,178,172.05 | 15,443,493.69 | 10,926,266.16 | 1,942,667.35 | 2,447,592.75 | 907,765.71 | 41,845,957.70 |
| (2)其他 | 2,300.22 | 2,300.22 |
| 3.本期减少金额 | 3,880,427.28 | 2,097,990.00 | 345,759.93 | 727,833.72 | 725,538.76 | 7,777,549.69 | |
| （1）处置或报废 | 520,906.48 | 345,759.93 | 328,730.36 | 1,195,396.77 | |||
| （2）外币报表折算差额 | 3,880,427.28 | 1,577,083.52 | 394,581.52 | 725,538.76 | 6,577,631.08 | ||
| （3）其他 | 4,521.84 | 4,521.84 | |||||
| 4.期末余额 | 143,537,644.56 | 539,732,964.25 | 142,142,484.37 | 26,948,116.33 | 23,167,508.08 | 6,443,879.94 | 881,972,597.53 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,904,604.10 | 1,904,604.10 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 1,904,604.10 | 1,904,604.10 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 226,590,329.29 | 231,842,503.11 | 138,790,188.84 | 11,969,754.44 | 7,616,811.87 | 6,753,188.81 | 623,562,776.36 |
| 2.期初账面价值 | 232,238,118.69 | 216,719,269.31 | 142,837,181.73 | 13,470,183.26 | 9,229,692.79 | 7,037,166.65 | 621,531,612.43 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备 | 37,788,442.12 | 16,441,569.56 | 21,346,872.56 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 867,099,151.95 | 612,082,970.34 |
| 工程物资 | 1,353,987.42 | 111,167.36 |
| 合计 | 868,453,139.37 | 612,194,137.70 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产35万吨型材园区项目工 | 378,746,272.62 | 378,746,272.62 | 299,076,470.67 | 299,076,470.67 | ||
| 程 | ||||||
| 中非医疗科技园 | 312,408,605.52 | 312,408,605.52 | 230,838,322.33 | 230,838,322.33 | ||
| 心脑血管药物研究开发中心建设项目工程 | 45,235,315.09 | 45,235,315.09 | 39,638,420.35 | 39,638,420.35 | ||
| 德穆在建工程 | 31,758,068.69 | 31,758,068.69 | ||||
| 上马原料药厂区二期建设项目 | 27,715,656.04 | 27,715,656.04 | 25,774,146.61 | 25,774,146.61 | ||
| 熔喷布生产线工程 | 22,473,591.02 | 22,473,591.02 | ||||
| 上马仓储用地新建项目 | 13,488,576.95 | 13,488,576.95 | 7,625,868.49 | 7,625,868.49 | ||
| 输液器自动生产线安装工程 | 12,489,727.65 | 12,489,727.65 | 2,558,752.14 | 2,558,752.14 | ||
| 口服液、固体制剂、小容量注射剂技改项目 | 7,793,240.05 | 7,793,240.05 | 933,837.61 | 933,837.61 | ||
| 口服液车间迁建工程 | 3,800,572.83 | 3,800,572.83 | 2,713,203.25 | 2,713,203.25 | ||
| 零星工程 | 11,189,525.49 | 11,189,525.49 | 2,923,948.89 | 2,923,948.89 | ||
| 合计 | 867,099,151.95 | 867,099,151.95 | 612,082,970.34 | 612,082,970.34 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 中非医疗科技园 | 371,865,000.00 | 230,838,322.33 | 81,570,283.19 | 312,408,605.52 | 84.01% | 90% | 11,009,610.27 | 5,839,820.01 | 金融机构贷款 | |||
| 年产35万 | 890,000,000. | 299,076,470. | 79,669,801.9 | 378,746,272. | 24.64% | 80% | 8,478,606.11 | 5,049,531.11 | 4.90% | 金融机构 |
| 吨型材园区工程项目 | 00 | 67 | 5 | 62 | 贷款 | |||||||
| 心脑血管药物研究开发中心建设项目工程 | 84,160,000.00 | 39,638,420.35 | 7,721,380.65 | 2,124,485.91 | 45,235,315.09 | 53.74% | 60% | 其他 | ||||
| 上马原料药厂区二期建设项目 | 92,520,000.00 | 33,415,446.50 | 7,804,217.89 | 41,219,664.39 | 44.55% | 25% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,438,545,000.00 | 602,968,659.85 | 176,765,683.68 | 2,124,485.91 | 777,609,857.62 | -- | -- | 19,488,216.38 | 10,889,351.12 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 1,353,987.42 | 1,353,987.42 | 111,167.36 | 111,167.36 | ||
| 合计 | 1,353,987.42 | 1,353,987.42 | 111,167.36 | 111,167.36 | ||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 药品生产技术 | 专有技术 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 390,233,420.65 | 34,533,209.00 | 5,452,944.22 | 55,165,375.58 | 3,426,981.13 | 60,353,339.20 | 549,165,269.78 | |
| 2.本期增加金额 | 13,258,769.66 | 5,899,197.98 | 19,157,967.64 | |||||
| （1）购置 | 13,258,769.66 | 13,258,769.66 | ||||||
| （2）内部研发 | 5,899,197.98 | 5,899,197.98 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 324,181.70 | 4,115,756.71 | 4,439,938.41 | ||
| （1）处置 | |||||
| (2)外币报表折算差异 | 324,181.70 | 4,115,756.71 | 4,439,938.41 |
| 4.期末余额 | 403,492,190.31 | 34,209,027.30 | 5,452,944.22 | 61,064,573.56 | 3,426,981.13 | 56,237,582.49 | 563,883,299.01 | |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 21,507,118.63 | 5,421,012.05 | 1,999,065.12 | 28,604,844.79 | 2,639,148.94 | 60,171,189.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,007,821.68 | 1,613,208.84 | 380,488.61 | 3,850,660.14 | 251,235.00 | 10,103,414.27 | ||
| （1）计提 | 4,007,821.68 | 1,613,208.84 | 380,488.61 | 3,850,660.14 | 251,235.00 | 10,103,414.27 |
| 3.本期减少金额 | 4,180.02 | 5,505,212.00 | 29,712.18 | 114,937.61 | ||||
| （1）处置 | 29,712.18 | 29,712.18 | ||||||
| （2）外币报表折算差异 | 81,045.41 | 81,045.41 | ||||||
| (3)其他 | 4,180.02 | 5,424,166.59 | 4,180.02 | |||||
| 4.期末余额 | 25,510,760.29 | 6,953,175.48 | 2,379,553.73 | 32,455,504.93 | 2,860,671.76 | 0.00 | 70,159,666.19 | |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,289,308.19 | 1,289,308.19 | ||||||
| 2.本期增加金额 |
（1）计提
3.本
期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 1,289,308.19 | 1,289,308.19 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 377,981,430.02 | 27,255,851.82 | 3,073,390.49 | 27,319,760.44 | 566,309.37 | 56,237,582.49 | 492,434,324.63 | |
| 2.期初账面价值 | 368,726,302.02 | 29,112,196.95 | 3,453,879.10 | 25,271,222.60 | 787,832.19 | 60,353,339.20 | 487,704,772.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 利巴韦林注射液一致性评价 | 300,000.00 | -300,000.00 | 0.00 | |||
| 盐酸利多卡因注射液一致性评价 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 导电环氧聚酯粉末涂料研发 | 635,866.07 | 635,866.07 | ||||
| 不含有机锡的聚酯粉末涂料研发 | 544,568.54 | 544,568.94 | ||||
| 金属光泽的易分散环氧聚酯粉末涂料研发 | 703,351.63 | 703,351.63 | ||||
| 金属光泽的耐候性聚酯粉末涂料研发 | 256,513.38 | 256,513.38 | ||||
| 胶水粘贴热转印木纹聚酯粉末涂料研发 | 150,443.52 | 150,443.52 | ||||
| 盐酸溴己新片一致性评价 | 87,000.00 | 87,000.00 | ||||
| 氯氮平片一致性评价 | 5,527,017.79 | 285,180.19 | 5,812,197.98 | |||
| 间苯三酚及注射液一致性评价 | 850,000.00 | 420,000.00 | 1,270,000.00 | |||
| 盐酸氯丙嗪片一致性评价 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | ||||
| 西咪替丁片一致性评价 | 1,530,000.00 | 2,860,000.00 | 4,390,000.00 | |||
| 头孢克洛颗粒仿制药一致性评价 | 1,456,000.00 | 1,456,000.00 | ||||
| 舒必利片一致性评价 | 1,040,000.00 | 300,000.00 | 1,340,000.00 |
| 合计 | 14,503,017.79 | 2,290,743.54 | 3,652,180.19 | 5,812,197.98 | 2,377,743.54 | 12,256,000.00 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 外币报表折算差额 | 处置 | ||||
| 万邦德医疗公司 | 184,671,294.59 | -7,062,283.68 | 177,609,010.91 | |||
| 浙江康慈公司 | 115,588,306.37 | 115,588,306.37 | ||||
| 合计 | 300,259,600.96 | -7,062,283.68 | 293,197,317.28 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江康慈公司 | 9,634,728.63 | 9,634,728.63 | |
| 合计 | 9,634,728.63 | 9,634,728.63 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 1,811,298.80 | 911,700.95 | 347,368.50 | 2,375,631.25 | |
| 排污费 | 325,290.40 | 325,290.40 | |||
| 装修费 | 5,516,033.82 | 1,218,928.50 | 448,274.35 | 6,286,687.97 | |
| 房租费 | 3,336.15 | 3,336.15 | 0.00 | ||
| 技术服务费 | 2,594,339.62 | 2,594,339.62 | 0.00 | ||
| 口罩CE、FDA认证费 | 211,999.39 | 8,739.66 | 203,259.73 | ||
| 合计 | 10,250,298.79 | 2,342,628.84 | 3,402,058.28 | 9,190,869.35 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 102,600,967.17 | 17,930,478.29 | 89,578,910.21 | 14,808,187.22 |
| 内部交易未实现利润 | 6,906,473.70 | 1,241,342.55 | 12,661,949.73 | 2,001,021.88 |
| 可抵扣亏损 | 12,086,019.31 | 3,021,504.83 | 11,399,695.79 | 2,849,923.95 |
| 递延收益 | 4,326,573.13 | 648,985.97 | 4,892,493.21 | 733,873.98 |
| 预收租金 | 5,625,813.57 | 1,575,227.80 | 5,625,813.57 | 1,575,227.80 |
| 合计 | 131,545,846.88 | 24,417,539.44 | 124,158,862.51 | 21,968,234.83 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 88,977,121.35 | 18,258,105.30 | 100,194,159.59 | 20,559,194.26 |
| 一次性税前扣除的固定资产 | 62,410,924.98 | 9,673,058.26 | 59,618,020.25 | 8,942,703.03 |
| 合计 | 151,388,046.33 | 27,931,163.56 | 159,812,179.84 | 29,501,897.29 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 24,417,539.44 | 21,968,234.83 | ||
| 递延所得税负债 | 27,931,163.56 | 29,501,897.29 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 24,819,338.68 | 26,545,359.12 |
| 可抵扣亏损 | 34,110,448.77 | 32,211,300.97 |
| 资产减值准备 | 5,033,503.41 | 5,033,503.41 |
| 内部交易未实现利润 | 57,414.68 | 159,700.45 |
| 其他 | ||
| 可抵扣递延收益 | 300,000.00 | 1,255,384.00 |
| 合计 | 64,320,705.54 | 65,205,247.95 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 375,621.72 | ||
| 2021年 | 395,609.77 | 603,935.45 | |
| 2022年 | 636,072.82 | 5,534,333.13 | |
| 2023年 | 7,401,921.10 | 10,534,539.18 | |
| 2024年 | 13,691,676.85 | 15,162,871.49 | |
| 2025年 | 10,785,571.66 | ||
| 合计 | 32,910,852.20 | 32,211,300.97 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 3,783,690.00 | 3,783,690.00 | 4,815,280.62 | 4,815,280.62 | ||
| 预付购买固定资产 | 18,010,904.26 | 18,010,904.26 | 9,427,326.43 | 9,427,326.43 | ||
| 合计 | 21,794,594.26 | 21,794,594.26 | 14,242,607.05 | 14,242,607.05 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 195,771,921.67 | 186,279,720.03 |
| 保证借款 | 365,027,111.00 | 165,798,692.49 |
| 信用借款 | 250,241,666.66 | 500,699,961.78 |
| 抵押并质押借款 | 78,983,721.56 | 79,091,521.56 |
| 抵押并保证借款 | 98,022,089.95 | 36,047,284.42 |
| 合计 | 988,046,510.84 | 967,917,180.28 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 18,990,000.00 | 21,990,000.00 |
| 合计 | 18,990,000.00 | 21,990,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存货采购款 | 179,051,966.79 | 212,200,388.07 |
| 费用采购款 | 57,841,844.95 | 69,679,279.80 |
| 工程设备款 | 25,493,135.07 | 25,551,141.22 |
| 其他 |
| 合计 | 262,386,946.81 | 307,430,809.09 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 存货采购款 | 5,575,445.08 | 未结算 |
| 费用采购款 | 3,019,349.30 | 未结算 |
| 工程设备款 | 5,103,729.39 | 未结算 |
| 合计 | 13,698,523.77 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 38,527,076.58 | 51,212,514.11 |
| 其他 | 3,000.00 | |
| 合计 | 38,530,076.58 | 51,212,514.11 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 货款 | 854,888.68 | |
| 其他 | 3,000.00 | |
| 合计 | 857,888.68 | -- |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 49,090,568.28 | 163,155,204.56 | 177,272,052.54 | 34,973,720.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,023,401.17 | 5,205,914.48 | 5,406,716.41 | 822,599.24 |
| 三、辞退福利 | 13,000.00 | 13,000.00 | ||
| 合计 | 50,113,969.45 | 168,374,119.04 | 182,691,768.95 | 35,796,319.55 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,581,598.49 | 143,220,259.95 | 156,808,987.47 | 32,992,870.98 |
| 2、职工福利费 | 6,200,404.46 | 6,199,789.46 | 615.00 | |
| 3、社会保险费 | 2,203,507.85 | 9,980,369.98 | 10,618,581.46 | 1,565,296.37 |
| 其中：医疗保险费 | 1,185,498.24 | 6,396,611.33 | 6,628,516.40 | 953,593.17 |
| 工伤保险费 | 100,236.31 | 109,049.52 | 177,612.75 | 31,673.08 |
| 生育保险费 | 90,982.88 | 89,441.53 | 118,874.00 | 61,550.41 |
| 养老保险 | 798,364.71 | 3,268,618.30 | 3,566,381.97 | 500,601.04 |
| 失业保险 | 28,425.71 | 116,649.30 | 127,196.34 | 17,878.67 |
| 4、住房公积金 | 1,741.00 | 1,749,152.00 | 1,731,911.00 | 18,982.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 275,798.38 | 1,828,507.67 | 1,912,783.15 | 191,522.90 |
| 8、残疾人保证金 | 27,922.56 | 176,510.50 | 204,433.06 | |
| 合计 | 49,090,568.28 | 163,155,204.56 | 177,272,052.54 | 34,973,720.31 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 970,157.15 | 4,953,923.00 | 5,141,809.01 | 782,271.14 |
| 2、失业保险费 | 53,244.02 | 251,991.48 | 264,907.40 | 40,328.10 |
| 合计 | 1,023,401.17 | 5,205,914.48 | 5,406,716.41 | 822,599.24 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,629,510.45 | 22,924,455.09 |
| 企业所得税 | 15,303,949.14 | 47,287,175.60 |
| 个人所得税 | 372,167.26 | 1,886,964.73 |
| 城市维护建设税 | 644,045.92 | 1,298,295.91 |
| 房产税 | 805,447.94 | 1,153,654.22 |
| 土地使用税 | 948,869.04 | 1,416,773.44 |
| 教育费附加 | 239,419.18 | 601,666.38 |
| 地方教育费附加 | 159,612.78 | 358,205.81 |
| 印花税 | 182,797.57 | 195,831.53 |
| 环保税 | 111,126.27 | |
| 其他 | 5,632.01 | 4,964.99 |
| 营业税 | 85.81 | |
| 合计 | 39,291,537.10 | 77,239,113.97 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 759,981.90 | |
| 应付股利 | 203,578.11 | |
| 其他应付款 | 116,395,040.31 | 102,021,196.60 |
| 合计 | 117,155,022.21 | 102,224,774.71 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 759,981.90 |
| 合计 | 759,981.90 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 203,578.11 | |
| 合计 | 203,578.11 |
其他说明，包括重要的超过
年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 89,014,509.91 | 57,788,345.77 |
| 拆借款 | 1,683,143.88 | 590,000.00 |
| 应付费用类款项 | 1,744,631.25 | 5,270,967.30 |
| 应付股权转让款 | 20,715,700.00 | 30,645,000.00 |
| 应付暂收款 | 3,929,180.25 | 2,081,027.42 |
| 其他 | -692,124.98 | 5,645,856.11 |
| 合计 | 116,395,040.31 | 102,021,196.60 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 押金保证金 | 34,912,987.62 | 未到期 |
| 拆借款 | 10,199,900.00 | 未到期 |
| 应付暂收款 | 1,185,566.71 | 未到期 |
| 应付股权转让款 | 20,700,000.00 | 未到期 |
| 其他 | 10,607,477.29 |
| 合计 | 77,605,931.62 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 6,702.64 | |
| 抵押并保证借款 | 347,804.72 | 716,773.08 |
| 质押并保证借款 | 9,608,616.67 | 8,114,333.33 |
| 合计 | 9,963,124.03 | 8,831,106.41 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押并保证借款 | 559,800,000.00 | 494,800,000.00 |
| 质押并保证借款 | 66,500,000.00 | 72,000,000.00 |
| 合计 | 626,300,000.00 | 566,800,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
| 合计 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 35万吨新材料产业园 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 35万吨新材料产业园 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 | |||
| 合计 | 53,713,502.11 | 53,713,502.11 | -- |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,325,725.54 | 4,867,850.00 | 2,702,773.03 | 44,490,802.51 | |
| 合计 | 42,325,725.54 | 4,867,850.00 | 2,702,773.03 | 44,490,802.51 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产5万吨节能铝合金型材项目 | 908,793.09 | 194,741.38 | 714,051.71 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 221,848.76 | 27,731.09 | 194,117.67 | 与资产相关 | ||||
| 厂区节能技改项目 | 541,583.33 | 48,500.00 | 493,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库项目 | 498,666.67 | 44,000.00 | 454,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库项目 | 173,949.58 | 15,126.05 | 158,823.53 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库项目 | 578,898.29 | 50,338.98 | 528,559.31 | 与资产相关 | ||||
| 自动化立体仓库项目 | 66,168.24 | 6,728.97 | 59,439.27 | 与资产相关 | ||||
| 轻金属材料智能提升项目 | 191,950.00 | 17,450.00 | 174,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 熔炼炉燃烧系统提升项目 | 171,666.67 | 10,000.00 | 161,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 熔炼炉燃烧系统提 | 1,023,390.8 | 59,615.00 | 963,775.83 | 与资产相关 |
| 升项目 | 3 | |||||||
| 绿色环保建材扩建提升项目 | 282,048.33 | 16,430.00 | 265,618.33 | 与资产相关 | ||||
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂项目 | 9,800,000.00 | 100,000.00 | 9,700,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 注射器全自动包装机补贴 | 715,484.54 | 715,484.54 | 与资产相关 | |||||
| 中非科技园开工补助 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 湖州市吴兴区财政局财政性专项资金2019年度吴兴区促进制造业高质量发展财政专项资金（项目建设和技术改造） | 1,003,400.00 | 50,170.00 | 953,230.00 | 与资产相关 | ||||
| 银杏叶滴丸GMP工程项目 | 2,246,999.96 | 374,500.02 | 1,872,499.94 | 与资产相关 | ||||
| 煤锅炉淘汰补贴 | 325,499.96 | 31,000.02 | 294,499.94 | 与资产相关 | ||||
| 心脑血管药物设备技术改造项目专项资金 | 1,238,640.00 | 77,415.00 | 1,161,225.00 | 与资产相关 | ||||
| 银杏叶滴丸智慧生产管理系统 | 262,093.29 | 35,740.02 | 226,353.27 | 与资产相关 | ||||
| 药物检测研究智能化数据分析系统 | 819,260.00 | 47,265.00 | 771,995.00 | 与资产相关 | ||||
| 高纯度银杏叶药用成分制备关键技术的应用及产业化 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 土地出让款补偿（用于基础设施建设的资产先关研发的收益相关） | 745,384.00 | 745,384.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产120顿银杏叶提取物生产线建设 | 410,000.00 | 410,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 18年苏北科技专项 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 市级就业见习示范基地奖补 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 |
| 省科技发展专项资金 | 83,100.00 | 83,100.00 | 与资产相关 | |||||
| 稳岗返还社会保险费 | 618,708.86 | 618,708.86 | 与资产相关 | |||||
| 代扣代缴手续费退还 | 15,947.39 | 15,947.39 | 与资产相关 | |||||
| 2020年度第一批技改项目补助资金 | 636,300.00 | 636,300.00 | 与资产相关 | |||||
| 2020年1-6月销售回归财政奖励资金 | 5,342,131.00 | 5,342,131.00 | 与资产相关 | |||||
| 康慈2500万元联合银行贷款财政贴息（2100410-突发公共卫生事件应急） | 317,750.00 | 63,550.00 | 254,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 湖州市财政局财政性专项资金市工业发展资金穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 4,250,100.00 | 177,087.50 | 4,073,012.50 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 42,325,725.54 | 11,664,037.25 | 8,243,576.28 | 1,255,384.00 | 44,490,802.51 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 238,000,000.00 | 380,222,829.00 | 380,222,829.00 | 618,222,829.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,126,740,867.13 | 489,765,335.91 | 959,380,460.66 | 657,125,742.38 |
| 其他资本公积 | 14,405,287.03 | 14,405,287.03 | ||
| 合计 | 1,141,146,154.16 | 489,765,335.91 | 959,380,460.66 | 671,531,029.41 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,477,126.22 | -30,685,561.32 | -28,958,733.07 | -1,726,828.25 | -34,435,859. | |||
| 29 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -5,477,126.22 | -30,685,561.32 | -28,958,733.07 | -1,726,828.25 | -34,435,859.29 | |
| 其他综合收益合计 | -5,477,126.22 | -30,685,561.32 | -28,958,733.07 | -1,726,828.25 | -34,435,859.29 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 | ||
| 合计 | 107,293,224.65 | 107,293,224.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,056,694,697.40 | 919,523,080.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 120,574,677.87 | 157,029,488.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,035,453.81 | |
| 收购少数股权冲减 | 18,822,417.30 | |
| 其他减少 | 157.97 | |
| 期末未分配利润 | 1,177,269,217.30 | 1,056,694,697.40 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,687,940,719.72 | 6,128,177,568.68 | 8,212,296,679.38 | 7,641,308,099.17 |
| 其他业务 | 7,743,956.74 | 4,448,207.68 | 4,888,499.84 | 1,810,755.86 |
| 合计 | 6,695,684,676.46 | 6,132,625,776.36 | 8,217,185,179.22 | 7,643,118,855.03 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,967,910.50 | 4,007,407.61 |
| 教育费附加 | 1,380,456.41 | 1,913,688.93 |
| 房产税 | 854,168.39 | 1,895,906.35 |
| 土地使用税 | 1,567,658.07 | 2,651,412.31 |
| 车船使用税 | 8,783.76 | |
| 印花税 | 2,020,674.49 | 696,891.06 |
| 地方教育费附加 | 925,105.21 | 1,272,306.72 |
| 环境保护税 | 11,312.17 |
| 其他 | 29,016.69 | 37,036.48 |
| 营业税 | 440.49 | |
| 合计 | 9,745,430.25 | 12,494,745.39 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,827,839.21 | 23,165,317.28 |
| 差旅费 | 1,898,290.57 | 2,497,995.11 |
| 办公费用 | 558,243.46 | 177,568.26 |
| 物料消耗 | 0.00 | |
| 折旧费 | 1,868,127.25 | 1,557,741.43 |
| 水电费 | 75,663.67 | |
| 业务招待费 | 884,728.88 | 894,026.60 |
| 广告宣传费 | 1,331,731.11 | 2,593,716.38 |
| 包装费 | 30,204.58 | |
| 办公车辆费 | 40,944.04 | 732,244.83 |
| 会务费 | 136,703.73 | 21,553.42 |
| 运输费用（物流费用） | 21,979,718.73 | 16,434,327.08 |
| 营销服务费（不含支付给员工的奖励等） | 145,300,260.26 | 1,000,468.53 |
| 售后服务费 | 0.00 | |
| 租赁费 | 381,158.68 | |
| 通讯费 | 1,800.00 | 40,787.29 |
| 其他 | 1,692,256.29 | 1,455,311.05 |
| 市场推广费 | 126,246,103.25 | |
| 合计 | 197,520,643.53 | 177,304,187.44 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 58,563,574.01 | 50,571,370.71 |
| 差旅费 | 1,460,820.16 | 3,076,408.25 |
| 办公费用 | 1,719,399.10 | 6,687,819.17 |
| 物料消耗 | 3,595.64 | 27,282.45 |
| 折旧费 | 7,452,414.46 | 10,842,778.24 |
| 水电费 | 1,772,368.52 | 250,534.90 |
| 业务招待费 | 5,587,232.33 | 5,768,747.63 |
| 修理费 | 2,115,000.31 | 1,936,131.42 |
| 技术开发费 | ||
| 中介服务费 | 5,560,497.10 | 9,174,969.29 |
| 办公车辆费 | 2,335,602.23 | 1,415,481.92 |
| 会务费 | 196,402.16 | 655,544.33 |
| 税费 | 13,740.08 | 14,696.79 |
| 租赁费 | 4,872,676.21 | 1,596,524.91 |
| 通讯费 | 485,876.48 | 106,032.63 |
| 无形资产摊销 | 4,655,012.53 | 2,063,454.62 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 劳动保护费 | 103,532.51 | |
| 排污费 | 2,853,120.37 | |
| 绿化费 | 43,964.00 | 4,870.00 |
| 财产保险费用 | 1,277,380.98 | 1,240,775.79 |
| 研发费用 | ||
| 董事会经费 | 175,000.18 | 174,999.90 |
| 开办费 | 2,121,763.00 | |
| 停工损失 | 4,937,447.74 | |
| 其他 | 11,929,745.54 | 3,468,099.88 |
| 合计 | 112,342,065.02 | 106,970,623.45 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 42,765,780.01 | 46,242,442.93 |
| 折旧及摊销费用 | 6,392,639.34 | 4,437,516.75 |
| 职工薪酬 | 15,071,719.92 | 14,509,252.50 |
| 委托外部研发支出 | 1,592,290.56 | 8,057,001.51 |
| 其他研发费用 | 3,730,721.71 | 1,923,045.81 |
| 装备调试费 | 156,872.95 | |
| 研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 | 9,830.10 | |
| 新药研制的临床试验费 | 245,436.90 | |
| 合计 | 69,553,151.54 | 75,581,399.45 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 30,246,241.11 | 24,244,336.80 |
| 减：利息收入 | 3,218,418.33 | 1,921,758.33 |
| 汇兑损失 | 1,385,560.51 | 351,399.63 |
| 减：汇兑收益 | 1,219,613.51 | 106,528.87 |
| 金融手续费及其他 | 440,503.49 | 2,200,147.39 |
| 合计 | 27,634,273.27 | 24,767,596.62 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 11,004,595.18 | 12,079,319.59 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,383,839.03 | 2,424,653.49 |
| 其他 | 230,894.14 | |
| 个税手续费返还 | 12,197.89 | |
| 合计 | 12,619,328.35 | 14,516,170.97 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 237,191.35 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 500,000.00 | |
| 可供出售金融资产持有期间取得的投资收 | 500,000.00 |
| 益 | ||
| 理财产品收益 | 13,366.03 | |
| 合计 | 750,557.38 | 500,000.00 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -777,871.50 | |
| 应收账款坏账损失 | -4,788,602.35 | |
| 合计 | -5,566,473.85 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -9,094,761.42 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -569,506.51 | -5,539,038.46 |
| 合计 | -569,506.51 | -14,633,799.88 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 0.00 | 5,445.37 |
| 合计 | 0.00 | 5,445.37 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 474,132.27 | 474,132.27 | |
| 赔偿收入 | 382,006.18 | 711,959.99 | 382,006.18 |
| 无法支付款项 | 69,695.25 | ||
| 其他 | 83,950.14 | 14,531.85 | 83,950.14 |
| 盘盈利得 | 98,844.48 | 98,844.48 | |
| 合计 | 1,038,933.07 | 796,187.09 | 1,038,933.07 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,814,428.82 | 1,852,376.89 | 1,814,428.82 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,477,206.99 | ||
| 赔偿支出 | 105,060.00 | ||
| 罚款、滞纳金支出 | 532,807.24 | 184,016.78 | 532,807.24 |
| 其他 | 3,122,389.33 | 175,893.90 | 3,122,389.33 |
| 盘亏毁损损失 | 284,796.71 | 284,796.71 | |
| 合计 | 5,754,422.10 | 3,794,554.56 | 5,754,422.10 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 23,096,947.27 | 29,474,709.09 |
| 递延所得税费用 | -129,202.99 | 3,272,655.40 |
| 合计 | 22,967,744.28 | 32,747,364.49 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 148,781,752.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,195,438.21 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -11,214,833.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 44,544.89 |
| 非应税收入的影响 | -444,272.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 802,736.12 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 2,387,508.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -49,965.95 |
| 研发费用加计扣除影响 | -5,753,411.04 |
| 所得税费用 | 22,967,744.28 |
其他说明
77、其他综合收益详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款 | ||
| 合并范围内 |
| 合并范围外 | 486,430,319.06 | 1,309,885.38 |
| 收到的定金、押金、保证金等 | 27,908,755.84 | 14,422,238.52 |
| 租赁收入 | 36,960.00 | |
| 利息收入 | 1,600,891.41 | 1,921,758.33 |
| 收到的政府补助 | 15,406,307.84 | 97,172,817.48 |
| 收回的按揭保证金、承兑保证金等保证金（不含质押存单） | 9,580,009.00 | 34,200,000.00 |
| 收到的赔偿款 | 711,959.99 | |
| 其他 | 42,635,713.97 | 2,687,313.41 |
| 合计 | 583,561,997.12 | 152,462,933.11 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的往来款 | ||
| 合并范围内 | ||
| 合并范围外 | 30,605,240.84 | |
| 支付的押金、保证金等 | 430,100.28 | 4,458,408.08 |
| 支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 10,818,419.34 | |
| 支付管理费用 | 65,611,294.02 | 55,473,384.28 |
| 支付营业费用 | 169,900,375.86 | 160,851,411.14 |
| 支付财务费用-手续费 | 398,951.70 | 78,985.52 |
| 支付的按揭保证金、承兑保证金等保证金（非现金等价物） | ||
| 支付的代垫款 | 943,057.19 | |
| 捐赠 | ||
| 罚款 | 350.00 | |
| 其他 | 63,914,983.02 | 8,550,335.43 |
| 支付的安全施工保证金 | ||
| 合计 | 331,804,352.91 | 240,230,943.79 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回合并范围外拆借款 | 367,136.75 | |
| 合计 | 367,136.75 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付合并范围内拆借款 | 7,700,000.00 | |
| 资产重组费用 | 31,009,849.18 | |
| 合计 | 38,709,849.18 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 22,801,040.90 | |
| 收到合并范围外拆借款 | 3,850,000.00 | |
| 合计 | 22,801,040.90 | 3,850,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付合并范围外拆借款 | 4,910,000.00 | |
| 金融机构财务顾问费 | 471,698.11 | |
| 其他 | 13,431.37 | |
| 合计 | 13,431.37 | 5,381,698.11 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 125,814,008.55 | 141,589,856.34 |
| 加：资产减值准备 | 4,246,350.07 | 14,633,799.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,032,427.53 | 48,044,485.89 |
| 无形资产摊销 | 10,022,368.86 | 7,158,772.33 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,913,396.63 | 3,708,775.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 9,780.11 | -5,445.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 113,196.61 | 1,466,663.04 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 10,543.95 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,183,802.24 | 24,322,392.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -880,502.44 | -500,000.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -195,032.69 | 2,882,852.77 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,570,733.73 | 358,197.61 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 10,502,405.66 | -42,722,258.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -315,225,892.77 | 3,902,872.06 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -61,366,783.91 | -19,584,860.49 |
| 其他 | 680,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -160,401,209.28 | 185,946,647.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 485,563,616.20 | 651,279,971.49 |
| 减：现金的期初余额 | 715,730,965.12 | 525,882,270.11 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -230,167,348.92 | 125,397,701.38 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 增资浙江万邦德栋梁智能铝家居有限公司 | 670,000.00 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 485,563,616.20 | 715,730,965.12 |
| 其中：库存现金 | 85,435.15 | 148,540.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 455,963,610.46 | 715,582,424.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 29,514,570.59 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 485,563,616.20 | 715,730,965.12 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 89,825,856.23 | 用于银行承兑汇票、信用证保证金 |
| 固定资产 | 193,785,987.71 | 用于银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 178,292,854.61 | 用于银行借款抵押担保 |
| 在建工程 | ||
| 合计 | 461,904,698.55 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 23,150.37 | 7.08 | 163,893.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 兰特 | 97,945,514.26 | 0.41 | 40,167,455.40 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 407,393.10 | 7.08 | 2,884,139.45 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 兰特 | 349,585,363.03 | 0.41 | 143,364,957.38 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：兰特 | 14,313,827.78 | 0.41 | 5,870,101.18 |
| 短期借款 | |||
| 其中：兰特 | 109,503,723.08 | 0.41 | 44,907,476.84 |
| 应付账款 | |||
| 其中： | |||
| 兰特 | 173,985,194.42 | 0.41 | 71,351,328.23 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产5万吨节能铝合金型材项目 | 194,741.38 | 其他收益 | 194,741.38 |
| 年产2万吨节能铝型材生产线技改项目 | 27,731.09 | 其他收益 | 27,731.09 |
| 厂区节能技改项目 | 48,500.00 | 其他收益 | 48,500.00 |
| 自动化立体仓库项目 | 116,194.00 | 其他收益 | 116,194.00 |
| 轻金属材料智能提升项目 | 17,450.00 | 其他收益 | 17,450.00 |
| 熔炼炉燃烧系统提升项目 | 69,615.00 | 其他收益 | 69,615.00 |
| 绿色环保建材扩建提升项目 | 16,430.00 | 其他收益 | 16,430.00 |
| 年产35万吨新型高强度铝合金材料智能工厂项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 湖州市吴兴区财政局财政性专项资金2019年度吴兴区促进制造业高质量发展财政专项资金（项目建设和技术改造） | 50,170.00 | 其他收益 | 50,170.00 |
| 湖州市财政局财政性专项资金市工业发展资金穿条生产流水线及模板生产线的自动化扩建提升项目 | 177,087.50 | 其他收益 | 177,087.50 |
| 湖州市吴兴区财政局财政性专项资金生态建设暨减排资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 中非科技园开工补助 | 20,000,000.00 | 递延收益 | |
| 上海市青浦区财政扶持奖励 | 230,894.14 | 其他收益 | 230,894.14 |
| 其他零星补助款 | 67,563.86 | 营业外收入 | 6,383.00 |
| 江山市企业年度研发费用投入奖补江科综（2019）44号财政补助（江山市科学技术局） | 57,500.00 | 其他收益 | 57,500.00 |
江山市2019年度工业政策财政补助资金（第二批）江财企【2020】62号工业政策补助（江山市经济和信息化局）
| 86,900.00 | 其他收益 | 86,900.00 | |
| 江山市受疫情影响企业拟返还社会保险费（江山市就业管理服务局） | 39,930.44 | 其他收益 | 39,930.44 |
| 2019年度企业财政补助资金（第一批）江财企（2020）79号财政补助（江山市商务局） | 258,600.00 | 其他收益 | 258,600.00 |
| 2019年度第三批工业政策财政补助资金江财企（2020）85号财政补助（江山市经济和信息化局） | 471,900.00 | 其他收益 | 471,900.00 |
| 2019年度企业财政补助资金（第二批）江财企（2020）152号财政补助（江山市商务局） | 145,000.00 | 其他收益 | 145,000.00 |
| 2019年度第五批工业政策补助资金江财企[2020]165号补助款（江山市经济和信息化局） | 220,800.00 | 其他收益 | 220,800.00 |
| 2019年度科技创新政策奖补资金江财企（2020）191号财政补助（江山市科学技术局） | 253,700.00 | 其他收益 | 253,700.00 |
| 2019年开放型经济奖励资金 | 24,000.00 | 其他收益 | 24,000.00 |
| 2019年小升规企业温岭市经济和信息化局工业企业奖励 | 1,646,906.00 | 其他收益 | 1,646,906.00 |
| 其他零星补助款 | 40,495.28 | 其他收益 | 40,495.28 |
| 市级就业见习示范基地奖补 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 省科技发展专项资金 | 83,100.00 | 其他收益 | 83,100.00 |
| 稳岗返还社会保险费 | 638,159.99 | 其他收益 | 618,708.86 |
| 2020年度第一批技改项目补助资金 | 636,300.00 | 其他收益 | 636,300.00 |
| 2020年1-6月销售回归财政奖励资金 | 5,342,131.00 | 其他收益 | 5,342,131.00 |
| 银杏叶滴丸GMP工程项目 | 374,500.02 | 其他收益 | 374,500.02 |
| 煤锅炉淘汰补贴 | 31,000.02 | 其他收益 | 31,000.02 |
| 心脑血管药物设备技术改造项目专项资金 | 77,415.00 | 其他收益 | 77,415.00 |
| 银杏叶滴丸智慧生产管理系统 | 35,740.02 | 其他收益 | 35,740.02 |
| 药物检测研究智能化数据分析系统 | 47,265.00 | 其他收益 | 47,265.00 |
| 合计 | 31,977,719.74 | 11,977,719.74 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 万邦德制药 | 100.00% | 交易发生合并前合并方与被合并方均受相同的最终控制方控制 | 2020年02月04日 | 2020年2月4日，万邦德制药集团股份有限公司已办理完成工商变更登记手续，并取得变更后的营业执照。 | 22,980,098.97 | -2,566,823.89 | 39,878,697.51 | 3,563,638.80 |
其他说明：
公司于2020年2月4日完成对万邦德制药的合并，其旗下子公司万邦德制药集团杭州医药技术有限公司、浙江万邦德健康科技有限公司、温岭万邦德企业管理咨询有限公司、浙江万邦德医药原料有限公司、万邦德制药集团浙江医药销售有限公司、江苏贝斯康药业有限公司也一并并入公司合并范围。
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 1,308,935,420.42 | 1,120,922,338.19 |
| 货币资金 | 130,843,328.03 | 160,741,834.84 |
| 应收款项 | 512,430,660.81 | 356,421,417.52 |
| 存货 | 93,266,555.42 | 103,239,616.67 |
| 固定资产 | 226,249,184.63 | 239,383,740.71 |
| 无形资产 | 121,925,921.48 | 71,266,193.96 |
| 负债： | 390,561,047.92 | 428,078,473.85 |
| 借款 | 183,487,309.92 | 239,600,000.00 |
| 应付款项 | 108,098,621.04 | 91,203,340.91 |
| 净资产 | 918,374,372.50 | 692,843,864.34 |
| 减：少数股东权益 | 19,041,066.87 | -2,610,339.42 |
| 取得的净资产 | 899,333,305.63 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.公司于2020年3月27日完成杭州添祥科技有限公司100%股权收购，杭州添祥成为公司全资子公司，并入公司合并范围；
2.万邦德医疗于2020年3月27日设立全资子公司台州万邦德进出口有限公司（注册资金1000万元），并入公司合并范围；
3.万邦德制药于2020年5月22日设立控股子公司台州德穆斯科技有限公司（注册资金2000万元），并入公司合并范围；
4.栋梁铝业于2020年6月2日设立全资子公司万邦德栋梁（台州）铝科技有限公司（注册资金5000万元），并入公司合并范围；
5.栋梁铝业于2020年6月3日设立全资子公司万邦德栋梁（杭州）铝模板租赁有限公司（注册资金5000万元），并入公司合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 万邦德制药公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 万邦德医疗公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江康慈公司 | 浙江江山 | 浙江江山 | 制造业 | 85.11% | 非同一控制下企业合并 | |
| 添祥科技公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 股权转让 | |
| 栋梁铝业公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 兴栋铝公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 加成涂料公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州投资公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 健康科技公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 研究院公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 技术研发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万邦德医药原料公司[注1] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 万邦德销售公司[注1] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 贸易业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 万邦德杭州医药公司[注1] | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 技术研发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 贝斯康公司[注1] | 江苏邳州 | 江苏邳州 | 制造业 | 70.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江健康科技公司[注1] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 万邦德咨询公司[注1] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 德穆斯公司[注1] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 40.00% | 设立 | |
| 浙江康康公司 | 浙江玉环 | 浙江玉环 | 制造业 | 65.70% | 非同一控制下 | |
| [注2] | 企业合并 | |||||
| 安兰医疗公司[注2] | 南非 | 南非 | 制造业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| 万邦德进出口公司[注2] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 贸易业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 杭州广华公司[注3] | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 贸易业 | 85.11% | 非同一控制下企业合并 | |
| 铝家居公司[注4] | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 67.00% | 设立 | |
| 上海栋赢公司[注4] | 上海市 | 上海市 | 贸易业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 铝科技公司[注4] | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 铝模板租赁公司[注4] | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 租赁业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 万邦德医疗租赁公司[注5] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 特迈克地产公司[注6] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| 艾力特公司[注6] | 南非 | 南非 | 制造业 | 90.84% | 非同一控制下企业合并 | |
| 艾力特地产公司[注6] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 95.62% | 非同一控制下企业合并 | |
| TecadPtyLtd[注7] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 74.49% | 投资设立 | |
| 特迈克非洲公司[注7] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 非同一控制下企业合并 | |
| TecmedMedicalDistributorsNamibia[注8] | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedCarePtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedPtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedEngineeringPtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedWest | 纳米比亚 | 纳米比亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 |
| MedicalDistributorsPtyLtd[注8] | ||||||
| TecmedITPtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedPharmaPtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 55.87% | 投资设立 | |
| TecmedInternationalLtdKenya[注8] | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| AfricaFinanceRentalServicesPtyLtd[注8] | 南非 | 南非 | 租赁业 | 38.73% | 投资设立 | |
| TecmedImagingPtyLtd[注9] | 南非 | 南非 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedBotswanaPtyLtd[注9] | 博茨瓦纳 | 博茨瓦纳 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 | |
| TecmedinternationalLtdKenya[注10] | 肯尼亚 | 肯尼亚 | 贸易业 | 74.49% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
万邦德制药持有德穆斯公司40%股权，为第一大股东，且德穆斯公司执行董事、财务负责人由万邦德制药指派，对德穆斯公司形成控制，故并入公司合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
[注1]：系万邦德制药子公司[注2]：系万邦德医疗公司子公司[注3]：系浙江康慈公司子公司[注4]：系栋梁铝业公司子公司[注5]：系健康科技公司子公司[注6]：系安兰医疗公司子公司[注7]：系特迈克地产公司子公司[注8]：系特迈克非洲公司子公司[注9]：系TecmedPtyLtd子公司
[注10]：系TecmedInternationalLtdmauritius子公司
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 万邦德医疗公司 | 49.00% | -708,816.91 | 168,061,895.05 | |
| 浙江康慈公司 | 20.00% | 1,673,759.32 | 26,485,782.67 | |
| 铝家居公司 | 33.00% | 220,730.16 | 3,288,956.14 | |
| 加成涂料公司 | 49.00% | 4,647,275.73 | 21,612,657.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 万邦德医疗公司 | 359,349,192.10 | 253,766,922.65 | 613,116,114.75 | 217,741,963.69 | 18,973,589.84 | 236,715,553.53 | 425,620,322.80 | 282,285,516.45 | 707,905,839.25 | 259,636,773.04 | 21,274,678.80 | 280,911,451.84 |
| 浙江康慈公司 | 99,925,415.03 | 55,699,190.88 | 155,624,605.91 | 66,312,314.17 | 254,200.00 | 66,566,514.17 | 81,325,698.76 | 74,190,580.55 | 155,516,279.31 | 31,456,162.55 | 0.00 | 31,456,162.55 |
| 铝家居公司 | 9,275,544.31 | 2,410,457.10 | 11,686,001.41 | 1,719,467.64 | 0.00 | 1,719,467.64 | 7,566,765.93 | 2,514,517.77 | 10,081,283.70 | 1,783,629.21 | 0.00 | 1,783,629.21 |
| 加成涂料公司 | 66,178,176.16 | 4,226,542.94 | 70,404,719.10 | 25,983,843.09 | 0.00 | 25,983,843.09 | 57,193,617.04 | 3,601,131.18 | 60,794,748.22 | 23,621,879.54 | 0.00 | 23,621,879.54 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 万邦德医 | 178,654,96 | -666,920.6 | -40,092,22 | 11,964,320. | 276,497,40 | 13,614,389 | 18,798,540 | 1,325,906. |
| 疗公司 | 6.24 | 0 | 3.14 | 10 | 0.66 | .17 | .84 | 95 |
| 浙江康慈公司 | 46,591,184.10 | 13,873,657.50 | 13,873,657.50 | -21,961,999.70 | 17,168,843.41 | 2,883,193.13 | 2,883,193.13 | 812,441.74 |
| 铝家居公司 | 4,765,345.25 | 668,879.28 | 668,879.28 | -1,978,936.49 | ||||
| 加成涂料公司 | 51,448,993.04 | 7,248,007.33 | 7,248,007.33 | 4,558,640.22 | 52,411,268.81 | 5,370,089.57 | 8,416,737.97 | 15,201,225.15 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
浙江康慈公司于2020年7月完成工商变更，公司持有浙江康慈公司的股权由80%变更为85.11%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
公司孙公司康康医疗原股权结构为万邦德医疗持有70%股权，杭州添祥科技有限公司持有30%股权。公司于2020年3月收购杭州添祥科技有限公司100%股权，进一步提高对康康医疗的持股比例。
十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七4、5、6、8之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的15.93%(2019年12月31日：24.47%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,614,346,510.84 | 1,614,346,510.84 | 787,804,844.18 | 826,541,666.66 | |
| 应付票据 | 18,990,000.00 | 18,990,000.00 | 18,990,000.00 | ||
| 应付账款 | 262,386,946.81 | 262,386,946.81 | 248,685,923.04 | 6,156,379.63 | 7,544,644.14 |
| 其他应付款 | 116,395,040.31 | 116,395,040.31 | 48,753,096.15 | 57,372,258.86 | 10,269,685.30 |
| 小计 | 2,012,118,497.96 | 2,012,118,497.96 | 1,104,233,863.37 | 890,070,305.15 | 17,814,329.44 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,360,060,976.77 | 1,489,899,472.85 | 849,862,527.30 | 205,487,841.36 | 434,549,104.19 |
| 应付票据 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 | 21,990,000.00 | ||
| 应付账款 | 199,332,188.05 | 199,332,188.05 | 199,332,188.05 | ||
| 其他应付款 | 81,205,076.39 | 81,205,076.39 | 81,205,076.39 | ||
| 小计 | 1,662,588,241.21 | 1,792,426,737.29 | 1,152,389,791.74 | 205,487,841.36 | 434,549,104.19 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币774,800,000.00元(2019年12月31日：人民币441,060,316.89元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万邦德集团有限公司 | 浙江温岭 | 项目投资 | 5,020万元 | 31.46% | 31.46% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵守明、庄惠夫妇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万邦德投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 万邦德轴承集团股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 台州惠创工贸有限公司[注1] | 母公司的控股子公司 |
| 温岭惠邦投资咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 温岭富邦投资咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 台州腾锜机械有限公司[注2] | 其他 |
| 赵素娟 | 其他 |
其他说明[注1]：原名系温岭市惠创轴承有限公司。[注2]：原名系台州腾鑫钢球制造有限公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 万邦德轴承集团股份有限公司 | 房屋建筑物 | 36,960.00 | 73,920.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 台州惠创工贸有限公司 | 房屋建筑物 | 252,396.00 | 396,972.00 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 台州腾锜机械有限公司、赵素娟 | 6,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2020年08月20日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司、苏为祥 | 11,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2020年07月29日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭市惠创轴承有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年11月29日 | 2020年11月28日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司、温岭市惠创轴承有限公司、赵守明、庄惠 | 10,000,000.00 | 2019年12月05日 | 2020年12月04日 | 否 |
| 赵守明、庄惠 | 29,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2021年06月15日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年01月16日 | 2021年01月15日 | 否 |
| 万邦德集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年03月15日 | 2021年03月15日 | 否 |
| 樊恩生、刘鹏程 | 3,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2023年04月20日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键人员报酬 | 1,690,800.00 | 2,260,000.00 |
（8）其他关联交易
报告期内，万邦德轴承集团股份有限公司通过万邦德制药集团有限公司支付水电费292,325.85元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 万邦德投资有限公司 | 0.00 | 9,945,000.00 |
7、关联方承诺
1.根据2019年12月16日公司与业绩承诺方万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠、温岭惠邦投资咨询有限公司、温岭富
邦投资咨询有限公司签订的《万邦德新材股份有限公司与万邦德集团有限公司等五名万邦德制药集团股份有限公司股东之盈利预测补偿协议的补充协议（三）》，业绩承诺方承诺万邦德制药集团股份有限公司在2019年、2020年、2021年、2022年四个年度实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于18,450.00万元、22,650.00万元、26,380.00万元、31,250.00万元。否则业绩承诺方应按照《发行股份购买资产协议》及补充协议和《盈利预测补偿协议》及补充协议的约定对公司进行补偿。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项2018年4月3日，WernerBegere(系特迈克公司二股东)通过律师发函要求特迈克公司支付31,794,021.41兰特的款项，依据是对方声称曾借给特迈克公司三笔借款。特迈克公司否认欠WernerBegere上述款项，并要求WernerBegere赔偿收购前未披露的1,600万兰特负债。截至2020年6月30日，特迈克就此事项已向当地仲裁机构申请仲裁，但尚未开庭审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 金属贸易 | 铝制品 | 医疗器械 | 制药 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 4,862,629,405.24 | 1,185,738,201.07 | 242,253,738.39 | 361,941,848.77 | 43,121,482.99 | 6,695,684,676.46 | |
| 主营业务成本 | 4,832,508,540.67 | 1,034,745,125.24 | 168,637,369.75 | 71,831,487.63 | 24,903,253.07 | 6,132,625,776.36 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
地区分部：
单位：元
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 6,490,125,890.66 | 205,558,785.80 | 6,695,684,676.46 |
| 主营业务成本 | 5,989,223,407.16 | 143,402,369.20 | 6,132,625,776.36 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.大股东质押本公司股权事项截至资产负债表日，万邦德集团有限公司持有本公司无限售条件股份为44,943,360股，占本公司总股本的18.88%，已全部用于质押。
2020年4月23日，万邦德集团有限公司、赵守明、庄惠分别将其持有本公司有限售条件股份108,210,000股、42,640,000股、14,210,000股质押给中国农业银行股份有限公司温岭市支行，质押期限自2020年4月23日至2023年4月15日。2020年5月19日，万邦德集团有限公司解除了质押给杭州崚壹投资管理合伙企业（有限合伙）的本公司无限售流通股44,943,360股股份；2020年5月20日，万邦德集团有限公司将其持有本公司无限售条件股份44,940,000股质押给中国农业银行股份有限公司温岭市支行，质押期限自2020年5月20日至2023年5月17日。
2.栋梁铝业公司厂区整体搬迁事项
根据子公司栋梁铝业公司与湖州市吴兴区织里镇人民政府（以下简称织里镇政府）签订的《工业厂房政策性搬迁协议》，就栋梁铝业公司位于湖州市织里镇栋梁路西侧、利济西路南侧、万谦漾路北侧、梦华蕾路东侧的工业厂房进行政策性搬迁事项，本次搬迁事项涉及的补偿款总额为63,490.64万元。上述签订政策性搬迁协议的事项已经公司第七届董事会第十九次会议、2018年年度股东大会审议通过。
根据搬迁协议规定，栋梁铝业公司应在协议签署并生效后15日内将土地证及房产证交给织里镇政府，并配合其办理权证变更手续。栋梁铝业公司向织里镇政府交割不动产权证后，在搬迁未完成之前，织里镇政府允许栋梁铝业公司继续在原地块上生产经营，但不得擅自出租、抵押。栋梁铝业公司应最迟在2020年12月底前完成地块内相关设备搬迁、厂房拆除等清理工作，并经织里镇政府验收确认。织里镇政府视栋梁铝业公司搬迁工作进度支付政策性搬迁土地款等款项，最迟在2020年12月31日前付清。
截至2020年6月30日，栋梁铝业公司已将上述搬迁厂区对应的土地证及房产证交给织里镇政府，并已收到织里镇政府支付的搬迁补偿款人民币5,400.00万元。栋梁铝业公司账面已将涉及搬迁的房屋建筑物128,179,799.87元和土地使用权45,087,837.65元转入持有待售资产。
3.浙江康慈公司的业绩承诺事项
根据公司与周建明签订的《盈利补偿协议》，周建明承诺浙江康慈公司在2018年度、2019年度、2020年度三个年度实现扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润分别不低于1,350.00万元、1,755.00万元以及2,193.75万元。若无法达到业绩指标的，不足部分由周建明优先以其所持浙江康慈公司剩余的20%股份承担业绩补偿责任，仍不足部分，由周建明以现金补足。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他应收款 | 204,549,264.00 | 148,660,231.93 |
| 合计 | 214,549,264.00 | 158,660,231.93 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖州世纪栋梁铝业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 湖州世纪栋梁铝业有限公司 | 10,000,000.00 | 1年以内 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 押金保证金 | 2,500.00 | 2,500.00 |
| 拆借款 | 215,926,940.90 | 163,220,000.00 |
| 应收暂付款 | 781,914.67 | 782,384.57 |
| 其他 | 10,101.27 | 33,254.30 |
| 合计 | 226,721,456.84 | 174,038,138.87 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 15,377,906.94 | 15,377,906.94 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 3,205,714.10 | 3,205,714.10 | ||
| 2020年6月30日余额 | 12,172,192.84 | 12,172,192.84 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 189,999,056.84 |
| 1至2年 | 26,722,400.00 |
| 合计 | 216,721,456.84 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险组合计提坏账准备 | 15,377,906.94 | 3,205,714.10 | 12,172,192.84 | |||
| 合计 | 15,377,906.94 | 3,205,714.10 | 12,172,192.84 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 温岭市万邦德健康科技有限公司 | 拆借款 | 195,721,040.90 | [注]：其中一年以内169,201,040.90，1-2年26,520,000.00 | 90.31% | 11,112,052.05 |
| 杭州添祥科技有限公司 | 拆借款 | 20,006,000.00 | 一年以内 | 9.23% | 1,000,300.00 |
| 代扣工伤医疗保险 | 应收暂付款 | 781,914.67 | 一年以内 | 0.36% | 39,095.73 |
| 万邦德（杭州）投资管理有限公司 | 拆借款 | 199,900.00 | 1-2年 | 0.09% | 19,990.00 |
| 浙江省公路管理局 | 其他 | 5,101.27 | 一年以内 | 0.01% | 255.06 |
| 合计 | -- | 216,713,956.84 | -- | 100.00% | 12,171,692.84 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,191,167,786.23 | 2,191,167,786.23 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 | ||
| 合计 | 2,191,167,786.23 | 2,191,167,786.23 | 1,211,834,480.60 | 1,211,834,480.60 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 栋梁铝业公司 | 644,752,847.95 | 644,752,847.95 | |||||
| 加成涂料公司 | 2,081,632.65 | 2,081,632.65 | |||||
| 兴栋铝公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |||||
| 万邦德医疗公司 | 306,000,000.00 | 306,000,000.00 | |||||
| 杭州投资公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 浙江康慈公司 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 | |||||
| 健康科技公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 万邦德制药集团有限公司 | 899,333,305.63 | 899,333,305.63 | |||||
| 杭州添祥科技有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,211,834,480.60 | 979,333,305.63 | 2,191,167,786.23 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 值) | 的投资损益 | 调整 | 股利或利润 | 值) | |||||
| 一、合营企业 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 743,201,209.75 | 742,485,161.03 | 497,426,036.78 | 481,210,309.44 |
| 合计 | 743,201,209.75 | 742,485,161.03 | 497,426,036.78 | 481,210,309.44 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 铝锭/铝棒贸易 | 743,201,209.75 | 743,201,209.75 | ||
| 其中： | ||||
| 境内 | 743,201,209.75 | 743,201,209.75 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,200,000.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 500,000.00 | 10,700,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -235,775.00 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 108,578.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,962,127.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,953,846.30 | |
| 减：所得税影响额 | 857,336.20 | |
| 少数股东权益影响额 | 838,889.32 | |
| 合计 | 6,184,858.80 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.93% | 0.2 | 0.2 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.99% | 0.23 | 0.23 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2020年半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）。上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。
万邦德医药控股集团股份有限公司
法定代表人：赵守明二〇二〇年八月二十四日