浙江万里扬股份有限公司
Zhejiang Wanliyang Co., Ltd.
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄河清、主管会计工作负责人胡春荣及会计机构负责人(会计主管人员)施宇琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临市场竞争、人才、主要原材料和零配件供应及价格波动等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告中“公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 40
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 41
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42
第十节 公司债相关情况 ...... 43
第十一节 财务报告 ...... 44
第十二节 备查文件目录 ...... 164
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/万里扬/股份公司 | 指 | 浙江万里扬股份有限公司 |
| 万里扬集团 | 指 | 万里扬集团有限公司--公司控股股东 |
| 芜湖万里扬、奇瑞变速箱 | 指 | 芜湖万里扬变速器有限公司--公司全资子公司(原名：芜湖奇瑞变速箱有限公司) |
| 奇瑞汽车、奇瑞股份 | 指 | 奇瑞汽车股份有限公司 |
| 博世 | 指 | Bosch Transmission Technology BV（博世变速器技术有限公司） |
| CVT | 指 | 无级变速器 |
| ECVT | 指 | 电动无级变速器 |
| AMT | 指 | 电控机械式自动变速器 |
| AT | 指 | 液力自动变速器 |
| DCT | 指 | 双离合变速器 |
| MT | 指 | 手动变速器 |
| ECMT | 指 | 电子离合变速器 |
| ED"二合一"电驱动系统 | 指 | 电机和减速器二合一电驱动系统总成 |
| EDS"三合一"电驱动系统 | 指 | 电机、减速器和控制器三合一电驱动系统总成 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 天健会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万里扬 | 股票代码 | 002434 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江万里扬股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 万里扬 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Wanliyang Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WLY | ||
| 公司的法定代表人 | 黄河清 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张雷刚 | 蒋昊 |
| 联系地址 | 浙江省金华市宾虹西路3999号 | 浙江省金华市宾虹西路3999号 |
| 电话 | 0579-82216776 | 0579-82216776 |
| 传真 | 0579-82212758 | 0579-82212758 |
| 电子信箱 | zlg@zjwly.com | scu_jh@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,551,698,231.76 | 2,083,465,761.22 | 22.47% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 278,155,964.35 | 231,963,308.71 | 19.91% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 228,589,432.91 | 130,700,163.50 | 74.90% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 365,483,165.27 | 775,472,868.80 | -52.87% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.18 | 16.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.18 | 16.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.41% | 3.81% | 0.60% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,262,360,169.99 | 10,901,727,096.08 | 3.31% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,311,624,038.27 | 6,164,728,073.92 | 2.38% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -9,726,750.07 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,471,332.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 70,497,838.65 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -894,911.60 | |
| 减：所得税影响额 | 10,834,578.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 946,399.34 | |
| 合计 | 49,566,531.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司从事的主要业务为汽车零部件业务。汽车零部件业务主要为研发、生产、销售汽车变速器和新能源汽车传/驱动系统产品。汽车变速器产品包括乘用车变速器和商用车变速器，应用于轿车、SUV、MPV、微卡、轻卡、中卡、重卡、客车等不同车型。乘用车变速器主要为奇瑞汽车、吉利汽车、比亚迪汽车、长城汽车、观致汽车等汽车厂的相关车型提供配套；商用车变速器主要为北汽福田、中国重汽、东风汽车、一汽解放、江铃汽车、江淮汽车、现代汽车、庆铃汽车以及印度市场、巴西市场等汽车厂的相关车型提供配套。商用车变速器包括手动挡变速器（5MT、6MT、7MT、9MT）和AMT、ECMT。乘用车变速器包括手动挡变速器（5MT、6MT）和自动挡变速器（CVT、AT）。
新能源汽车传/驱动系统包括EV减速器、ED“二合一”电驱动系统、EDS“三合一”电驱动系统、ECVT电驱动系统以及基于AT和CVT的HEV、PHEV混合动力变速器及驱动总成等。
汽车零部件业务的主要经营模式为：通过产品设计开发、样品试制、工装样品、小批量供货，获得汽车整车厂的审核认证，与汽车整车厂确定配套供货关系，进行产品生产工艺设计、试验、定型，然后批量生产、销售，并提供售后服务。公司作为独立供应商，通过与汽车整车厂建立长期稳定的战略合作关系，实现业务的持续发展。
1、采购模式；公司总部设立采购公司，负责供应商资源建设和集中采购管理，包括供应商定点、核价、商务谈判以及供应链平台管理等，在各业务板块设立采购部，负责采购计划编制、采购商品验收入库等。公司在采购环节建立了严格、完善的管理体系和质量保证体系，生产所需原材料、特种原材料、毛坯件、通用零配件及非标准零配件、机物料等均由采购公司统一负责对外采购。
2、生产模式；公司商用车变速器生产基地位于浙江金华和山东平邑；乘用车变速器生产基地位于浙江金华和安徽芜湖。
公司商用车变速器产品的主要零部件齿轮、轴、同步器和壳体等均由公司自制，部分零配件和标准件对外采购；乘用车变速器产品的CVT钢带、液力变矩器、传感器、油泵等部件依靠对外采购，公司大力提高乘用车变速器的齿轮、轴、壳体、同步器等部件的生产制造能力，
以有效保障生产稳定性和成本控制。变速器产品的加工工艺比较复杂，工序繁多，对于工艺简单、加工难度较低的部分工序通过委托第三方加工完成，对于工艺复杂、精细化程度较高和技术含量较高的关键加工工序如滚齿、剃齿、磨齿、热处理、精磨、总成装配、测试等由公司自主完成。公司成立零部件事业部，统筹自制零部件的生产，通过整合协调内外部资源，从而有效提高生产效率，降低成本并保证产品质量。
3、销售模式；公司全面打造售前、售中、售后服务体系，各事业部设立独立的销售公司，下设市场营销部、客户服务部和营销管理部：市场营销部负责市场调研和开发、产品配套管理、新产品推广等；客户服务部负责售后服务网络及配件网络的建设和管理；营销管理部负责销售订单、仓储、物流的管理，负责销售管理制度的建设及执行效果的检查以及销售人员的培训；实现市场开发、市场管理、服务无缝衔接，新市场开发与新产品推动相配合，以项目管理为主要推动手段，有效管理激励制度实现高效市场管理，打造和深化与客户的战略合作关系。公司汽车零部件产品的主要客户为汽车整车厂，以直销为主。公司每年与客户签订一个框架合同，就供销的主要条款进行约定，在后续月度操作中，客户再以电子邮件、传真或在其ERP系统中公示等方式定期提出下一阶段需求的具体计划，以销定产，并适当做一定的安全库存。
公司营业收入和利润主要来源于汽车变速器业务。在商用车变速器市场，根据行业发展趋势以及客户需求，持续开展技术和产品升级，保持并不断提高公司的市场领先地位。公司紧抓国六排放标准正式切换带来的市场机遇，特别是国家大力治理商用车“大吨小标”，有力推动了轻卡行业的产品升级和需求升级，重点推广G系列高端轻微型变速器，该产品采用小中心距、铝合金壳体及细高齿等技术设计，有效实现轻量化。凭借高效、轻便、可靠和轻量化等特点，获得了国内各大汽车厂的高度认可，配套车型和市场份额不断增加，已成为国内主流汽车厂国六车型标配变速器产品。2020年上半年，公司G系列高端变速器销量（装车量）同比增长111.77%，占公司商用车变速器总销量的39.7%，并且占比在不断提高中。同时，公司对标国际先进技术，大力开发和推广中重型汽车变速器产品以及皮卡车变速器产品，进一步丰富产品结构，积极开拓新的产品市场，为公司带来新的业务增量，从而有力推动公司商用车变速器业务规模和盈利能力的不断提升。
随着商用车自动挡趋势发展和需求的提升以及产品技术升级，公司重点布局了商用车自动挡变速器产品和电子离合变速器产品，以大力提升公司商用车变速器产品的市场竞争力和
持续发展能力，创造更多的业务和利润增长点。其中，公司自主研发的轻卡AMT自动变速器已批量投放市场，该产品具有手/自一体、坡道辅助起步、响应定速巡航、响应排气制动以及多种驾驶模式切换等功能，技术先进，可应用于轻卡、轻客和工程机械领域，并可扩展应用于新能源汽车。2020年3月，公司首款ECMT（电子离合变速器）产品搭载中国重汽悍将、豪曼智能V7上市销售。搭载ECMT的汽车行驶过程中需要换挡时只需手动挂挡而无需踩离合器就能完成换挡，彻底解放了驾驶员的左脚，大大减轻了驾驶员驾驶强度并降低了对驾驶技术的要求，车辆驾驶更加平稳舒适，同时，ECMT具有更加省油、动力性更好等特点，还可以延长离合器寿命，有效保护传动系统，具备较强的市场竞争力，应用领域广泛。目前，除前述已量产上市的车型之外，公司ECMT产品在多个汽车厂的相关车型上开展标定试验，后续将陆续搭载上市销售。
在乘用车变速器市场，依托已有成熟的自动变速器产品技术研发、生产、供应链等资源，不断加强技术研发，完善产品体系，有效满足市场客户的不同需求，借助公司独立第三方变速器供应商的身份以及成本管控、优质服务和市场资源等优势，快速开拓客户市场，扩大产品市场份额。 公司CVT产品包括CVT18、CVT19、CVT25、CVT28、CVT33、CVT38等系列，适用于不同动力的各种车型。目前，CVT产品已配套吉利汽车、奇瑞汽车、比亚迪汽车等汽车厂的众多国六车型上市销售，并已获准进入一汽集团的供应商体系。随着CVT产品配套车型不断量产上市，产品品质得到了客户和市场的充分认可，产销量和市场份额均在快速提升。后续公司将继续大力推动CVT产品配套国内各大汽车厂的更多车型上市销售，并持续加大新客户市场开拓力度，有效提高CVT产品市场占有率，推动公司自动变速器业务规模和盈利能力的快速提升。此外，公司乘用车6MT产品已先后配套长城汽车、奇瑞汽车、吉利汽车的相关车型上市销售，作为替代外资品牌的首选手动变速器，有力提升了公司乘用车MT产品的品牌知名度和市场竞争力。公司将不断加大力度开拓新客户和新车型，推动公司MT业务规模的不断扩大，进而为公司持续贡献业绩。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | （1）截至报告期末，公司已注销子公司金华万里扬变速器有限公司、台州吉利发达汽车变速器有限公司、浙江智昌电子科技有限公司、金华智昌电子科技有限公司。 （2）2020年1月19日，公司将持有的辽宁浩森汽车零部件有限公司100%股权（注册资本全部未实缴，也未实际开展经营）以0元价格全部转让给浙江东顺汽车饰件有限公司，转让完成后，公司不再持有辽宁浩森汽车零部件有限公司的股权。 （3）2020年2月27日，公司出资人民币20000万元成立浙江万里扬企业管理有限公司，公司持有其100%股权。 （4)2020年5月14日，公司出资人民币2000万元成立浙江万里扬精密制造有限公司，公司持有其100%股权。 （5）2020年3月26日，公司与浙江浙大网新集团有限公司签订了《股份转让协议》，公司受让浙江浙大网新集团有限公司持有的浙大网新科技股份有限公司(以下简称“浙大网新”)无限售流通股55,000,000股，转让价格为9元/股，股份转让价款为495,000,000元。本次交易股份占浙大网新总股本的5.25%。上述交易已于2020年5月13日完成过户登记手续。 |
| 固定资产 | 报告期内，公司固定资产无重大变化。 |
| 无形资产 | 报告期内，公司无形资产无重大变化。 |
| 在建工程 | 报告期内，公司在建工程无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）规模优势
公司是国内首家实现产品覆盖商用车、乘用车两大市场，分别实现了手动挡变速器和自动挡变速器研发、生产的企业，产品涵盖轿车、SUV、MPV、微卡、轻卡、中卡、重卡、客车等所需的变速器，充分满足不同类型客户、不同消费层次的多样化需求，已形成年产100万台商用车变速器和180万台乘用车变速器的综合能力。公司根据行业发展趋势，制定了大力发展自动变速器业务的战略规划，不断丰富自动变速器产品体系（主要包括CVT、AT、AMT），扩大产品匹配动力范围，并大力提高自动变速器产能和制造能力。同时，大力推动EV减速器、ED“二合一”电驱动系统、EDS“三合一”电驱动系统、ECVT电驱动系统以及基于AT和CVT的HEV、PHEV混合动力变速器等新能源汽车传/驱动系统产品的研发和产业化，以提升公司的持续发展能力。
（二）技术优势
公司拥有国家认定企业技术中心、省级重点企业研究院、省级博士后科研工作站，被列
入浙江省第一批“三名”工程培育试点企业（知名企业、知名品牌、知名企业家）。公司积极与浙江大学、合肥工业大学、山东大学、重庆理工大学等高研院所开展合作，拥有两个CNAS实验室和完整的产品试验、试制设备，建立了行业领先的检测规范，参与多个国家或行业标准的制定。公司承担多项国家重点新产品开发和省级重大科技攻关项目，形成预研一代、开发一代、生产一代、储备一代的产品体系，产品的关键技术指标达到国际先进水平，所有产品拥有完全独立自主的知识产权。公司自主研发成功中国首款轻卡AMT自动变速器，实现了中国在轻卡自动变速器领域零的突破；公司自主研发的ECMT已搭载中国重汽的车型首次上市销售；同时，公司拥有完全自主的CVT研发、生产制造能力，建立了完整的CVT研发（包括总成设计、零部件仿真分析、NVH开发、软件开发和标定）、试制试验、工艺规划、智能化生产等能力体系和质量保证体系，产品技术获得了数十项发明专利。公司根据市场需求不断完善CVT产品体系，适用于不同动力的各种车型，新一代CVT产品在结构设计、操控性、传动效率、降低油耗以及可靠性等方面得到了显著提升，可应用车型进一步扩大，有效提高了产品市场竞争力，推动产品市场开拓和市场占有率的提升。公司的CVT产品被评为“中国十佳变速器”和“世界十佳变速器”。
（三）质量与品牌优势
公司建立并认真贯彻执行IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系、TPS精益生产管理体系和AAA级标准化良好行为标准等；分别拥有通过CNAS（中国合格评定国家认可委员会）认定的汽车变速器试验中心和检测中心，有效保证新产品的研发和试验。引进三菱和卡希夫基齿轴生产线、斯图特复合磨床、达诺巴特外圆磨床、高达比尼自动轴类校直机、清洗对啮自动线、格里森磨齿机、卡普磨齿机、布德鲁斯磨床、马扎克车床、海德曼车床、不二越拉床、牧野加工中心、库卡装配线等全球一流的自动化生产设备和检测、试验设备，形成产品加工、检测、装配和试验的智能制造体系，实现制造产业的自动化、智能化、数字化，有效保障了产品品质。公司在产品生产上严守质量关，经过多年的积累在业内树立了良好的信誉和品牌知名度。“万里扬”商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。公司先后被评为国家火炬计划重点高新技术企业、中国汽车零部件变速器行业龙头企业、中国优秀民营科技企业、全国文明单位、中华全国工商业联合会科技创新企业、国家知识产权优势企业、中国汽车零部件百强企业（2017年、2018年、2019年和2020年）、中国优秀汽车零部件企业、全国百家优秀汽车零部件供应商、中国齿轮传动产业优秀企业、浙江省创新型领军企业、浙江省技术
创新示范企业、浙江省高质量发展杰出企业等。
（四）成本优势
公司商用车变速器的主要零部件包括壳体、齿轮、轴及同步器等关键零部件基本由公司自制，可以充分保障零部件的及时供应和生产稳定，有效降低了原材料价格波动对公司的影响，有助于加强对生产成本和采购成本的管控。近年来，公司大力加强乘用车变速器零部件资源整合，大力提高相关零部件的生产制造能力，以进一步强化乘用车变速器的成本控制和品质管控，有效提升产品盈利能力。
公司所在地浙江省是五金汽配件的集中生产区域，省内零配件企业众多，配套能力强，供应便捷，零配件运输成本相对较低，而且可以相应减少储备性存货资金投入，从而降低整个产品的成本。同时，公司年产销汽车变速器数量较大，且规模不断增加，通过规模化采购，具有相对的成本优势，并建立了严谨的成本管理体系及合理的价格商务体系，对采购成本和制造成本进行管控和分析，以实现产品成本的持续改善。此外，公司生产计划管理实行“6+1”锁定模式，配套件采购实行零库存的上线结算，消除了配套件的库存成本，有效降低了企业生产成本。
此外，随着公司不断加大市场开拓力度，配套车型不断量产，有力推动了产品产销规模快速扩大，进一步提高了产能利用率，从而可以有效降低产品成本，规模化效益显著提升。
（五）营销优势
公司与国内众多主流汽车厂建立了长期战略合作关系，同时建立了覆盖全国（除港澳台外）的销售和服务网络，在全国范围内建有服务站（点）300多个，在30多个省设有中心库，是目前国内汽车变速器生产企业中营销服务网络最发达、最完善的企业之一，可以快速满足不同地区的供货需求和售后服务需求。公司通过与汽车厂的深入合作，实现新产品同步规划开发，提高了技术对营销的支持能力。同时，公司不断优化服务网络，提升渠道体系能力，加强客户与产品和企业之间的互动，充分识别客户特殊要求，为客户提供更为优质的个性化服务，不断增强市场开拓能力和服务能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年以来，新冠肺炎疫情在全球蔓延，对全球经济社会产生了较大的影响。上半年，面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，全国上下统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，疫情防控形势持续向好，复工复产复商复市加快推进，有力推动了我国经济运行稳步复苏。受疫情影响，2020年一季度我国汽车产销量出现大幅下滑，国家相关部门陆续发布了《关于有序推动工业通讯业企业复工复产的指导意见》、《关于促进消费扩容提质加快形成强大国内市场的实施意见》、《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》、《关于稳定和扩大汽车消费若干措施的通知》、《关于调整轻型汽车国六排放标准实施有关要求的公告》以及各地方政府陆续出台的系列鼓励汽车消费的政策，通过有效刺激汽车消费的复苏，大力支持汽车行业的发展。随着经济持续复苏，市场活力逐步提升，消费市场持续改善，2020年二季度以来汽车产销呈现回暖势头，保持了良好的发展态势。根据中国汽车工业协会统计数据，2020年1-6月，我国汽车产销分别完成1011.2万辆和1025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%。其中，乘用车产销分别完成775.4万辆和787.3万辆，同比分别下降22.5%和22.4%；中国品牌乘用车销售285.4万辆，同比下降29%，占乘用车销售总量的36.3%，占比下降3.4%。商用车产销分别完成235.9万辆和238.4万辆，同比分别增长9.5%和8.6%；其中，轻型货车销售100.1万辆，同比增长4.5%；中型货车销售7.4万辆，同比增长2.2%；重型货车销售81.4万辆，同比增长24%；微型货车销售31万辆，同比增长3.5%；客车销售18.5万辆，同比下降12.4%。新能源汽车方面，2020年1-6月，我国新能源汽车销售
39.3万辆，同比下降37.4%；其中，纯电动汽车销售30.4万辆，同比下降39.2%；插电式混合动力汽车销售8.9万辆，同比下降29.8%。
今年以来，中央先后提出了做好“六稳”、落实“六保”以及“逐步形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”，其中明确要求保产业链供应链稳定，通过激发和做大内需，不断完善技术和产业供应链，强化和提升国产替代的稳定供应保障能力。公司作为拥有自主研发能力和自主知识产权的汽车传/驱动系统产品自主品牌核心供应商，通过不断加强技术升级和新产品研发力度，持续强化提升智能制造能力和供应保障能力，为国
内汽车市场提供高性价比的汽车零部件产品，并持续推动提升我国汽车消费市场的品质。
上半年，公司坚决严格执行国家、省、市、区各级政府疫情防控指挥部对疫情防控工作的要求，一手抓疫情防控，一手抓复工复产，全体员工共同努力，积极践行“拼搏进取，精益求精”的奋斗精神，推进公司各项工作有序开展，在行业下滑的背景下，实现了产销量、营业收入和净利润的同比增长。2020年1-6月，公司实现营业收入255,169.82万元，较上年同期增长22.47%；报告期公司商用车变速器业务收入保持稳步增长，较上年同期增长17.33%；乘用车变速器业务收入大幅增长，较上年同期增长63.19%，特别是CVT自动变速器业务收入增长较多。实现营业利润31,380.22万元，较上年同期增长16.90%；利润总额31,222.49万元，较上年同期增长19.71%；归属于上市公司股东的净利润27,815.60万元，较上年同期增长 19.91%。
2020年1-6月，公司汽车变速器销量（装车量）68.44万台，较上年同期增长23.91%；其中，商用车变速器销量（装车量）35.65万台，较上年同期增长5.97%；细分类别中的商用车G系列高端变速器销量（装车量）14.14万台，较上年同期增长增长111.77%。乘用车变速器销量（装车量）32.6万台，较上年同期增长50.97%；细分类别中的乘用车CVT（无级自动变速器）销量（装车量）18.86万台，较上年同期增长224.74%。
报告期内，公司重点开展了以下工作：
1、不断加强经营管理，持续开展降本增效工作，加强内外部资源整合，不断完善提升制造能力，为提高产品质量、降低产品成本、有效满足市场需求提供了强有力的支持。
2、根据市场需求和行业发展趋势，持续加大技术研发力度，着力于现有产品的技术升级和新产品的创新研发，为市场开拓以及抢占未来市场提供有力支撑。
乘用车变速器产品领域，公司CVT自动变速器已完成系列化开发，可满足300N.m以内黄金动力段的各种发动机匹配需求。同时，公司正大力开发300N.m以上的大扭矩CVT产品，以进一步满足市场需求。
商用车变速器产品领域，公司持续推进轻卡变速器和微卡变速器产品的整合升级，优化产品系列布局，有效降低采购和制造成本。中重卡变速器和皮卡变速器产品正积极开展产品试验和车型标定，部分产品已完成相关车型的匹配开发，并逐步量产上市。同时，公司重点发展商用车自动挡变速器产品和电子离合变速器产品。公司自主研发的轻卡AMT自动变速器和ECMT（电子离合变速器）产品已批量投放市场，并在多个汽车厂的相关车型开展标定试验，后续更多车型将陆续上市销售。
新能源汽车零部件领域，公司重点布局新能源汽车传/驱动系统业务，产品包括EV减速器、ED“二合一”电驱动系统、EDS“三合一”电驱动系统、ECVT电驱动系统以及基于AT和CVT的HEV、PHEV混合动力变速器等。2020年1月15日，公司与博世公司签署了《战略合作协议》，双方就应用于电动和混合动力汽车的无级变速器技术和产品等领域开展深入合作，通过充分发挥各自的技术优势和品牌优势，不断提升公司ECVT和混合动力变速器的技术水平和产品升级，同时，结合公司自身拥有的成熟的CVT研发、试制试验和生产制造能力，大力推动公司无级变速器产品在电动和混合动力汽车等新能源汽车中的应用并有效满足不同客户的配套需求，为公司在新能源汽车快速发展中创造新的业务领域和利润增长点。
3、持续加强客户市场开发，不断提高现有客户的服务水平，加强与新客户的对接和交流，着力推动公司产品配套各大汽车厂更多的车型量产上市。公司CVT系列产品自2019年5月开始大规模配套吉利汽车、奇瑞汽车和比亚迪汽车等相关国六车型上市销售，产品品质得到了客户和市场的充分认可，CVT的产销量不断增加，上半年销量（汽车厂装机量）同比增长224.74%，并有力提升了公司CVT产品的品牌知名度。此外，公司CVT产品于2020年上半年获得吉利汽车SS11平台车型的配套定点，相关车型预计于2021年量产上市。同时，CVT产品已获准进入一汽集团的供应商体系。公司6MT产品也于上半年新增配套吉利汽车的缤越、远景X6等车型。新配套车型的不断量产，将为公司乘用车变速器特别是CVT产品的持续增量提供有力支撑。
得益于国家大力治理商用车“大吨小标”、国六排放标准切换、国家基建项目大量开工以及国三汽车淘汰等因素，上半年国内商用车市场实现逆势增长，从而带动了公司商用车变速器产品市场需求旺盛，上半年销量（汽车厂装机量）同比增长5.97%，特别是具备高效、轻便、可靠和轻量化等特点的G系列高端变速器产品，上半年销量（汽车厂装机量）同比增长
111.77%，在公司商用车变速器总销量的占比提高至39.7%，有力推动了公司商用车变速器业务的收入规模和盈利能力的不断提升。
在新能源汽车零部件市场，首款EV减速器产品已为一家客户提供批量配套，多家客户已完成或正在开展EV减速器、ED“二合一”和EDS“三合一”电驱动系统产品的各种试验验证工作，将积极推动相关产品早日量产上市。
4、强化质量管控手段，有效提升产品品质。公司从质量意识提升、质量问题改进和质量预防机制建设三方面落实质量管控手段。通过零公里例会、质量答辩会、专题分析会、现场分析会及专项质量提升等形式，充分识别质量管控的薄弱点，并落实改进提升。通过引进应用国际一流的试验设备，有效增强了产品研发和验证能力，进一步提高了产品质量和性能水
平，推动公司整体产品品质不断提升。
5、完善大制造体系布局，增强市场保供能力。随着公司汽车变速器产销量不断增加，上半年，公司进一步加强和完善了壳阀体、铝壳体、齿轴、同步器等零部件的产能建设和瓶颈工序能力提升，有力支撑了产品市场需求不断增加的保供能力。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,551,698,231.76 | 2,083,465,761.22 | 22.47% | |
| 营业成本 | 2,019,490,928.56 | 1,542,822,189.84 | 30.90% | 主要系报告期公司产品产销量增加较多，相应的成本增加所致。 |
| 销售费用 | 69,640,266.02 | 69,435,032.61 | 0.30% | |
| 管理费用 | 71,820,477.12 | 105,086,460.51 | -31.66% | 一方面，公司不断加强经营管理，提高经营管理效率，有效降低了管理成本；另一方面，公司于2019年12月将持有的辽宁金兴汽车内饰有限公司100%股权对外转让，报告期不再纳入公司合并财务报表范围，相应的管理费用同比减少。 |
| 财务费用 | 1,302,682.96 | 67,976,107.69 | -98.08% | 一方面，公司于2019年8月全额偿还了7.5亿元的公司债，报告期没有公司债利息支出；另一方面，报告期银行借款利率下降，相应借款利息支出减少所致。 |
| 所得税费用 | 38,061,999.96 | 31,813,235.19 | 19.64% | |
| 研发投入 | 114,849,070.55 | 119,549,434.71 | -3.93% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 365,483,165.27 | 775,472,868.80 | -52.87% | 主要系上年同期公司考虑票据贴现成本较低，将收到的应收票据进行贴现较多，报告期票据贴现减少。同时，报告期因产品产销量增加较多，相应购买原材料和零配件等商品支出的现金增加较多。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -427,922,515.82 | -106,446,936.49 | 302.01% | 主要系报告期公司购买浙大网新科技股份有限公司无限售流通股5500万股，相应的投资款支出增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流 | 157,997,219.29 | -231,926,727.52 | 168.12% | 主要系报告期公司银行借款增加所致。 |
| 量净额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 95,557,868.74 | 437,016,236.73 | -78.13% | |
| 投资收益 | -26,132,412.34 | 13,166,958.17 | -298.47% | 主要系报告期公司票据贴现利息由财务费用科目调至投资收益科目列示，上年同期在财务费用科目列示。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,551,698,231.76 | 100% | 2,083,465,761.22 | 100% | 22.47% |
| 分行业 | |||||
| 汽车零部件制造 | 2,540,884,670.13 | 99.58% | 2,043,476,337.28 | 98.08% | 24.34% |
| 融资租赁收入 | 10,813,561.63 | 0.42% | 14,098,109.41 | 0.68% | -23.30% |
| 农业装备零部件制造 | 25,891,314.53 | 1.24% | -100.00% | ||
| 分产品 | |||||
| 商用车变速器 | 945,596,359.96 | 37.06% | 805,906,889.40 | 38.68% | 17.33% |
| 乘用车变速器 | 1,521,781,989.62 | 59.64% | 932,548,363.46 | 44.76% | 63.19% |
| 配件 | 31,286,371.01 | 1.23% | 55,845,425.04 | 2.68% | -43.98% |
| 融资租赁收入 | 10,813,561.63 | 0.42% | 14,098,109.41 | 0.68% | -23.30% |
| 其他 | 42,219,949.54 | 1.65% | 53,959,830.59 | 2.59% | -21.76% |
| 汽车内饰件 | 195,215,828.79 | 9.37% | -100.00% | ||
| 农机变速器 | 25,891,314.53 | 1.24% | -100.00% | ||
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 2,551,626,131.28 | 100.00% | 2,083,168,579.87 | 99.99% | 22.49% |
| 国外销售 | 72,100.48 | 0.00% | 297,181.35 | 0.01% | -75.74% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件制造 | 2,540,884,670.13 | 2,019,429,095.20 | 20.52% | 24.34% | 32.56% | -4.93% |
| 分产品 | ||||||
| 商用车变速器 | 945,596,359.96 | 725,194,206.13 | 23.31% | 17.33% | 26.85% | -5.75% |
| 乘用车变速器 | 1,521,781,989.62 | 1,272,131,285.89 | 16.41% | 63.19% | 82.11% | -8.68% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,551,626,131.28 | 2,019,474,648.89 | 20.86% | 22.49% | 30.91% | -5.09% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期，公司乘用车变速器营业收入较上年同期增长63.19%，主要系公司CVT系列产品自2019年5月开始大规模配套吉利汽车、奇瑞汽车和比亚迪汽车等相关国六车型上市销售，产品品质得到了客户和市场的充分认可，产销量不断增加，进而推动了乘用车变速器营业收入同比增长较多。
2、报告期，公司汽车内饰件业务和农机变速器业务无收入，主要系公司分别于2019年6月和2019年12月对外转让了公司持有的山东卫禾传动科技有限公司70%股权和辽宁金兴汽车内饰有限公司100%股权，报告期不再纳入公司合并财务报表范围。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 907,259,667.08 | 8.06% | 714,632,325.14 | 6.56% | 1.50% | |
| 应收账款 | 1,483,692,383.72 | 13.17% | 1,448,334,546.65 | 13.29% | -0.12% | |
| 存货 | 908,217,352.31 | 8.06% | 701,470,996.14 | 6.43% | 1.63% | |
| 投资性房地产 | 66,802,727.03 | 0.59% | 68,289,492.48 | 0.63% | -0.04% | |
| 长期股权投资 | 661,367,616.70 | 5.87% | 393,960,005.20 | 3.61% | 2.26% | |
| 固定资产 | 2,280,487,153.77 | 20.25% | 2,418,971,989.48 | 22.19% | -1.94% | |
| 在建工程 | 612,888,730.52 | 5.44% | 529,506,977.98 | 4.86% | 0.58% | |
| 短期借款 | 1,482,000,000.00 | 13.16% | 1,407,290,794.31 | 12.91% | 0.25% | |
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 0.44% | 50,069,930.56 | 0.46% | -0.02% | |
| 应收款项融资 | 273,038,198.87 | 2.42% | 675,882,186.40 | 6.20% | -3.78% | 主要系报告期公司收到以票据方式结算的货款减少以及部分票据进行贴现所致。 |
| 应付票据 | 1,425,639,903.63 | 12.66% | 1,050,989,343.52 | 9.64% | 3.02% | 主要系报告期公司以票据方式支付的货款增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 482,590,043.97 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 574,962,462.98 | 质押 |
| 固定资产 | 76,983,391.14 | 抵押 |
| 无形资产 | 111,092,337.95 | 抵押 |
| 合 计 | 1,245,628,236.04 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 715,000,000.00 | 62,000,000.00 | 1,053.23% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江万里扬企业管理有限公司 | 企业管理 | 新设 | 200,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权管理 | 已完成工商登记 | 0.00 | 否 | |||
| 浙江万里扬精密制造有限公司 | 汽车零部件研发、制造、销售 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 汽车零部件 | 已完成工商登记 | 1,905,060.35 | 否 | |||
| 浙大网新科技股份有限公司 | 计算机及网络系统、电子商务、计算机系统集成与电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造与销售 | 收购 | 495,000,000.00 | 5.25% | 自有资金 | 无 | 无固定期限 | 技术研发、技术服务 | 已完成过户登记 | 7,502,780.25 | 否 | |||
| 合计 | -- | -- | 715,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 9,407,840.60 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江万里扬新能源驱动有限公司 | 子公司 | 新能源汽车驱动总成、汽车变速器的研发、制造和 | 600000000 | 2,485,132,908.64 | 104,985,540.23 | 1,129,501,422.16 | 22,674,227.71 | 17,005,670.78 |
| 销售 | ||||||||
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 子公司 | 变速器的开发、生产、销售 | 49000000 | 303,499,945.24 | 115,246,407.85 | 161,341,510.17 | 4,713,695.53 | 4,810,801.57 |
| 浙江万融融资租赁有限公司 | 子公司 | 融资租赁业务 | 200000000 | 592,695,786.88 | 362,928,696.78 | 10,813,561.63 | 2,949,372.87 | 2,212,642.90 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江万里扬企业管理有限公司 | 新设 | 主要从事公司对下属子公司的股权管理。 |
| 浙江万里扬精密制造有限公司 | 新设 | 主要从事公司内部配套零部件的研发、制造和销售。 |
| 辽宁浩森汽车零部件有限公司 | 出售 | 无实际经营业务，未出资，对公司整体经营无影响。 |
| 金华万里扬变速器有限公司 | 注销 | 无实际经营业务，对公司整体经营无影响。 |
| 金华智昌电子科技有限公司 | 注销 | 无实际经营业务，对公司整体经营无影响。 |
| 台州吉利发达汽车变速器有限公司 | 注销 | 无实际经营业务，对公司整体经营无影响。 |
| 浙江智昌电子科技有限公司 | 注销 | 无实际经营业务，对公司整体经营无影响。 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
中国作为全球最大的汽车市场，多年来产销量位居世界第一，但自2018年起销量已连续两年同比下滑，受新冠肺炎疫情影响，2020年上半年汽车产销量同比下滑幅度较大，虽然环比不断改善，但2020年全年形势仍然不容乐观。整车销量的持续下行，进一步加剧了行业的竞争，加速行业企业的优胜劣汰，企业发展容错空间变窄。目前，国内手动变速器基本以国产品牌为主，自动变速器领域国产品牌发展迅速，占据的市场份额提升较快，但关键技术和核心零部件依然依赖外资品牌，关键零部件的国产化任重道远。随着中国汽车市场的日益成
熟和消费需求的不断升级，自动变速器的市场需求快速上升，国内自主变速器生产企业（包括第三方独立企业和隶属于整车企业的企业）、外资/合资变速器生产企业纷纷在国内新建或者扩大自动变速器产能。此外，随着资源环境压力的不断加大以及节能减排需求的提升，在国家产业政策的大力支持下，中国新能源汽车市场快速发展，给传统汽车及零部件市场带来较大冲击。在未来发展中，公司面临的市场竞争日趋激烈。应对措施：公司密切关注国内外宏观经济形势以及国家相关政策的变化，充分认清公司所面临的行业发展环境和趋势，积极应对各种挑战。一方面，坚持贯彻“好产品、高品质、优服务、低成本”的经营理念，对内有效整合公司各项业务资源，对外积极整合行业资源，不断优化产业布局，加强经营管理水平和成本控制，充分实现资源共享和优势互补，深入开展降本增效工作，大力推动智能制造，有效提高生产效率，不断提升公司综合竞争力；另一方面，不断加大技术研发投入，大力提升产品技术水平，特别是CVT系列产品和AMT产品，在不断提高产品质量水平的基础上，加大市场推广力度，大力提高市场份额和产销规模。同时，整合国内外产品及技术资源，加快8AT等产品的研发和产业化进度，丰富和完善公司自动变速器产品体系。面对新能源汽车快速发展的大趋势，加快推进EV减速器、ED“二合一”电驱动系统、EDS“三合一”电驱动系统、ECVT电驱动系统以及基于AT和CVT的HEV、PHEV混合动力变速器等新能源汽车传/驱动系统产品的研发和市场推广应用，从而有效满足市场客户的不同需求，不断增强公司抗市场风险能力和核心竞争力。
2、人才风险
目前，公司业务覆盖商用车变速器和乘用车变速器，并加快发展自动变速器和新能源汽车传/驱动系统业务，资产规模和业务规模不断扩大，公司快速发展中对技术人才、管理人才、营销人才等专业人才的需求不断加大，开发、引进、培养和选拔适合公司发展的人才并保持人才队伍稳定对支持和保障公司快速发展尤为重要。
应对措施：公司针对发展现状以及未来发展战略规划，形成了系统的人力资源发展与管理体系，包括与发展规划紧密结合的人力资源规划，提前布署业务发展需要的各类人才，每年有针对应届毕业大学生的“管培生计划”是基于长期高潜人才的储备和培养计划，以保证未来业务发展战略的顺利实施和达成。以组织能力建设为目标、以“内部培养为主，外部引进为辅”的选聘、培养和晋升发展体系，建立“公司-事业部-部门”三级培训管理体系；公司建立以激励、提升效率和人员稳定为核心的薪酬福利体系及长期激励体系，2016年实施了第一期员工持股计划，参与员工包括公司中高层管理人员和核心骨干人员；同时，2018年公
司回购了部分公司股份，拟用于员工持股计划或股权激励计划；通过将员工利益与公司发展进行紧密结合，有效调动员工工作的积极性，进一步增强了公司对人才的吸引力以及人才队伍的稳定性。
3、主要原材料、零配件供应和价格波动的风险
公司汽车变速器所需的主要原材料为钢材、铝材、生铁、废钢，主要零配件为齿轮、轴、壳体、同步器、钢带、液力变矩器等，特别是CVT的钢带、液力变矩器、TCU等配件，目前主要由一家或几家外资企业供应，国内自主品牌尚未具备成熟的配套能力，如上述主要材料或零配件出现供应不及时或价格出现大幅波动，将给公司带来一定的经营风险。 应对措施：一方面，公司建立全球化采购平台和供应链信息平台，在全球范围内整合供应商资源，不断完善公司的配套体系，在公司业务规模不断扩大的基础上，凭借规模化采购优势和良好的商业信用，与主要原材料、零配件供应商建立战略合作伙伴关系，有效保障供应的稳定性，并实现供应链成本的持续改善；同时，积极培育相关零配件的国内供应商体系，提高其配套供应能力。另一方面，公司通过持续改进产品设计、生产技术和工艺流程，提高生产管理和过程控制水平，有效提高原材料的利用率并降低原材料的耗用量；同时，在已实现商用车变速器主要零部件基本自制的基础上，大力提高乘用车变速器的齿轮、轴、壳体、同步器等主要零部件的自制能力，通过加强对原材料价格走势的研判能力以及库存的管控能力，大幅降低原材料价格波动对公司经营的影响，并有效保障供应、生产和产品质量的稳定性。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 15.30% | 2020年04月23日 | 2020年04月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《万里扬2020年第一次临时股东大会决议公告》 （2020-011） |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.57% | 2020年05月19日 | 2020年05月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《万里扬2019年度股东大会决议公告》 （2020-028） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司以及控股股东、实际控制人依法诚信经营，信用状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司实施以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组事项，其中，公司成立浙江万里扬股份有限公司2016年第一期员工持股计划，通过财通证券资管万里扬通鼎25号
定向资产管理计划参与认购公司非公开发行股票募集配套资金，以人民币9.18元/股认购3000万股，合计金额为人民币275,400,000元。具体内容详见公司于2016年12月22日刊登在巨潮咨询网的《浙江万里扬股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易发行情况报告暨上市公告书》等。 公司2016年第一期员工持股计划于2020年5月14日以大宗交易的方式减持其持有的公司2600万股股份。截至2020年6月30日，公司2016年第一期员工持股计划持有公司400万股股份，占公司股本总额的
0.299%。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 奇瑞汽车及关联公司 | 持有公司5%以上股份的股东 | 销售商品 | 汽车变速器、相关配件及其相关配套服务等 | 市场价 | 市场价 | 42,473.01 | 16.64% | 170,000 | 否 | 现汇、承兑汇票 | 市场价 | 2020年04月08日 | 《万里扬关于2020年度日常关联交易预计的公告》 （2020-007） |
| 奇瑞汽车及关联公司 | 持有公司5%以上股份的股东 | 采购商品 | 材料、动能等 | 市场价 | 市场价 | 2,173.83 | 1.44% | 6,000 | 否 | 现汇、承兑汇票 | 市场价 | 2020年04月08日 | 《万里扬关于2020年度日常关联交易预计的公告》 （2020-007） |
| 万汇通能源科技有限公司及关联公司 | 控股股东下属企业 | 出租 | 房屋屋顶出租 | 市场价 | 市场价 | 69.36 | 0.03% | 300 | 否 | 现汇 | 市场价 | 2020年04月08日 | 《万里扬关于2020年度日常关联交易预计的公告》 （2020-007） |
| 万汇通能源科技有限 | 控股股东下属公司 | 采购商品 | 电力 | 市场价 | 市场价 | 637.21 | 0.42% | 3,000 | 否 | 现汇、承兑汇票 | 市场价 | 《万里扬关于2020年度日常关联交 |
| 公司及关联公司 | 易预计的公告》 （2020-007） | ||||||||||||
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 公司的参股公司，公司董事担任其董事职务 | 采购商品 | 汽车变速器铝制零部件等 | 市场价 | 市场价 | 3,174.47 | 2.10% | 17,000 | 否 | 现汇、承兑汇票 | 市场价 | 2020年04月08日 | 《万里扬关于2020年度日常关联交易预计的公告》 （2020-007） |
| 浙江东顺汽车饰件有限公司及关联公司 | 公司的参股公司，公司董事担任其董事职务 | 出租 | 厂房、办公楼等建筑物出租 | 市场价 | 市场价 | 104.83 | 0.04% | 1,000 | 否 | 现汇 | 市场价 | 2020年04月08日 | 《万里扬关于2020年度日常关联交易预计的公告》 （2020-007） |
| 合计 | -- | -- | 48,632.71 | -- | 197,300 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司日常关联交易总额在 2020年度预计范围内。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 万里扬集团有限公司 | 2018年10月31日 | 60,000 | 2019年10月25日 | 5,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 万里扬集团有限公司 | 2018年10月31日 | 2020年01月19日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2020年1月19日至2021年1月19日 | 否 | 是 | |
| 万里扬集团有限公司 | 2018年10月31日 | 2020年04月15日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年4月15日至2021年10月30 | 否 | 是 | |
| 日 | ||||||||
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 2019年08月27日 | 34,000 | 2020年05月14日 | 10,783 | 连带责任保证 | 2020年5月14日至2024年9月10日 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 25,783 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 94,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 30,783 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 2019年04月23日 | 18,000 | 2020年04月27日 | 3,615.43 | 连带责任保证 | 2020年4月27日至2021年4月26日 | 否 | 是 |
| 浙江万里扬新能源驱动有限公司 | 2020年04月29日 | 150,000 | 2020年06月02日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年6月2日至2023年6月1日 | 否 | 是 |
| 浙江万里扬新能源驱动有限公司 | 2020年04月29日 | 2020年06月11日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2020年6月11日至2026年6月11日 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 168,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,615.43 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 168,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 23,615.43 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 168,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 49,398.43 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 262,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 54,398.43 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 8.62% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 20,000 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 30,783 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 50,783 |
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 油泥、废油 | 不直接排放，委托有相应处置资质的单位统一处理 | / | / | / | / | 112.89吨 | 300吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
芜湖万里扬排放的主要污染物为油泥、废油，全部委托有相应处置资质的单位处理。针对危险废弃物管控，芜湖万里扬主要开展了以下几项工作：（1）优先采用无毒无害或低毒低害、易于降解、便于回收利用的原辅材料；（2）定期对危废库进行检查，确保危废库内物品摆放以及台帐记录符合要求；（3）做好收集、贮存、转移各项工作，防止危险废弃物的流失及渗漏，从而防止危险废物污染环境；（4）持续
改善现场废铝屑甩干工作及甩干液回收重复利用工作开展，达到减少环境危害性的目的；（5）优化改进工艺设计，采用先进的工艺技术和设备，提高了变速箱ATF油的回收使用率，降低危废产生量；（6）使用清洁的能源和原料，改善管理、危险废物综合利用，提高污染防止水平；（7）持续探索和研究其他合适的危废减量化措施，进一步完成危险废物的削减；（8）通过推动各专业开展清洁生产工作，从源头削减危险废物产生量和危害性。公司各类污染治理设施运行正常，环境保护工作稳步开展，各类污染物的排放总量达标率100%。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司坚持绿色发展，严格遵守环境保护的相关法律法规，办理相关环保“三同时”手续。严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。
突发环境事件应急预案
公司于2017年8月通过《突发环境事件应急预案》备案评审，获得了芜湖市环保局的备案批文。2018年12月公司按照芜湖市生态环境局要求针对应急预案进行修改，增加土壤应急等专项内容。2019年11月分别组织了相关专项应急预案的演练工作。
环境自行监测方案
公司于2020年6月委托具有CMA资质的第三方分别开展了噪声、废气、地下水、土壤等专项监测，监测结果均在指标范围内，监测报告已按要求上传至安徽省市级重点监控企业自行监测信息发布平台。
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年2月27日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的数量不低于 1,000 万股、不超过10,000万股；本次回购的股份将予以注销，并相应减少公司的注册资本；本次回购股份的价格不超过9.8元/股，回购股份的总金额不超过人民币 98,000 万元；回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起6个月内。2018年9月7日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于延续实施回购股份事项的议案》，同意公司延续实施原回购股份方案，并将原回购股份方案的回购股份的实施期限由原计划的“自股东大会审议通过本回购股份方案之日起6个月内（即2018年2月27日-2018年8月27日）”调整为“自股东大会审议通过原回购股份方案之日起12个月内（即2018年2月27日-2019年2月27日）”；回购股份的价格区间由原计划的“本次回购股份的价格不超过9.8元/股（公司于2018年5月22日实施2017年度利润分配方案，回购价格上限由9.8元/股调整为9.65元/股）”调整为“本次回购股份的价格不超过12元/股”；回购股份的数量及占总股本的比例由原计划的“回购股份的数量不低于1000万股、不超过1亿股，约占公司目前总股本的0.74%-7.41%”调整为“回购股份的数量不低于2000万股、不超过8000万股，约占公司目前总股本的1.48%-5.93%”。
2019年1月7日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整回购股份事项的议案》，同意对公司的原回购股份方案作如下调整：（一）回购股份的用途由原计划的“回购股份将依法予以注销并相应减少公司注册资本”调整为“回购股份中的1000万股-2000万股依法予以注销并相应减少公司注册资本，回购股份中的2000万股-4000万股用于员工持股计划或者股权激励，公司如未能在股份回购完成之后36个月内实施员工持股计划或者股权激励，对应的回购股份将全部予以注销并相应减少公司注册资本。”；（二）回购股份数量及占公司总股本的比例由原计划的“回购股份的数量不低于2000万股、不超过8000万股，约占公司目前总股本的1.48%-5.93%”调整为“回购股份的数量不低于3000万股、不超过6000万股，约占公司目前总股本的2.22%-4.44%”；（三）用于回购的资金总额由原计划的“按本次回购股份的价格不超过12元/股，回购股份数量不超过8000万股测算，本次回购资金总额不超过人民币9.6亿元”调整为“按本次回购股份的价格不超过12元/股，回购股份数量不超过6000万股测算，本次回购资金总额不超过人民币7.2亿元”。
截至2019年2月27日，公司本次回购股份实施期限届满，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为3740万股，占公司总股本的2.77%，最高成交价为
10.12元/股，最低成交价为5.76元/股，支付的总金额为280,012,606.52元（含交易费用）。回购股份实施完成且回购实施情况与公司股东大会审议通过的回购股份方案不存在差异。本次回购股份的用途为：（一）1000万股依法予以注销并相应减少公司注册资本；（二）2740万股用于员工持股计划或股权激励。截至2019年3月18日，本次回购股份中用于注销的1000万股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕注销手续，公司总股本由135000万股减少至134000万股。截至报告期末，剩余2740万股存放于公司回购专用证券账户。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 166,212,956 | 12.40% | 15,000 | 15,000 | 166,227,956 | 12.41% | |||
| 1、国家持股 | 165,289,256 | 12.34% | 165,289,256 | 12.34% | |||||
| 3、其他内资持股 | 923,700 | 0.06% | 15,000 | 15,000 | 938,700 | 0.07% | |||
| 境内自然人持股 | 923,700 | 0.06% | 15,000 | 15,000 | 938,700 | 0.07% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,173,787,044 | 87.60% | -15,000 | -15,000 | 1,173,772,044 | 87.59% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,173,787,044 | 87.60% | -15,000 | -15,000 | 1,173,772,044 | 87.59% | |||
| 三、股份总数 | 1,340,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 1,340,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据规定，董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。报告期股份变动，系公司已离职的监事买入公司股票进行相应的限售锁定，该监事尚处于就任时确定的任期内。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 165,289,256 | 0 | 0 | 165,289,256 | 重大资产重组 | 2020年12月26日 |
| 吴月华 | 923,700 | 0 | 0 | 923,700 | 董事持股 | 任职期间每年按其上年末持股数的25%解除限售 |
| 葛晓明 | 0 | 0 | 15,000 | 15,000 | 董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。本次限售股份变动，系公司已离职的监事买入公司股票进行相应的限售锁定，该监事尚处于就任时确定的任期内。 | 2021年09月25日 |
| 合计 | 166,212,956 | 0 | 15,000 | 166,227,956 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 19,268 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 万里扬集团有限公司 | 境内非国有法人 | 28.66% | 384,075,744 | 0.00 | 0 | 384,075,744 | 质押 | 221,000,000 | ||
| 香港利邦实业有限公司 | 境外法人 | 14.64% | 196,165,000 | 0.00 | 0 | 196,165,000 | ||||
| 奇瑞汽车股份 | 国有法人 | 12.34% | 165,289,256 | 0.00 | 165,289,2 | 0 | ||||
| 有限公司 | 56 | ||||||||
| 金华市众成投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.94% | 52,785,000 | 0.00 | 0 | 52,785,000 | 质押 | 37,785,000 | |
| 浙大网新科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 2.91% | 39,000,000 | 39000000.00 | 0 | 39,000,000 | |||
| 蔡锦波 | 境内自然人 | 2.76% | 37,000,000 | 13000000.00 | 0 | 37,000,000 | 质押 | 24,000,000 | |
| 浙江万里扬股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 2.04% | 27,400,000 | 0.00 | 0 | 27,400,000 | |||
| 陈建 | 境内自然人 | 1.63% | 21,800,052 | 11326852.00 | 0 | 21,800,052 | |||
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 其他 | 1.53% | 20,485,135 | 0.00 | 0 | 20,485,135 | |||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.81% | 10,870,800 | 0.00 | 0 | 10,870,800 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 实际控制人黄河清持有万里扬集团有限公司51%股权，持有金华市众成投资有限公司83.19%股权，两个股东之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 万里扬集团有限公司 | 384,075,744 | 人民币普通股 | 384,075,744 | ||||||
| 香港利邦实业有限公司 | 196,165,000 | 人民币普通股 | 196,165,000 | ||||||
| 金华市众成投资有限公司 | 52,785,000 | 人民币普通股 | 52,785,000 | ||||||
| 浙大网新科技股份有限公司 | 39,000,000 | 人民币普通股 | 39,000,000 | ||||||
| 蔡锦波 | 37,000,000 | 人民币普通股 | 37,000,000 | ||||||
| 浙江万里扬股份有限公司回购专用证券账户 | 27,400,000 | 人民币普通股 | 27,400,000 | ||||||
| 陈建 | 21,800,052 | 人民币普通股 | 21,800,052 | ||||||
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 20,485,135 | 人民币普通股 | 20,485,135 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 10,870,800 | 人民币普通股 | 10,870,800 | ||||||
| 中国人民人寿保险股份有限公司 | 10,857,603 | 人民币普通股 | 10,857,603 | ||||||
| －分红－个险分红 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 实际控制人黄河清持有万里扬集团有限公司51%股权，持有金华市众成投资有限公司83.19%股权，两个股东之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 杨俊伟 | 监事 | 被选举 | 2020年05月19日 | 工作调整 |
| 桑芾生 | 监事 | 离任 | 2020年05月19日 | 工作调整 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万里扬股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 907,259,667.08 | 714,632,325.14 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 574,962,462.98 | 570,085,202.90 |
| 应收账款 | 1,483,692,383.72 | 1,448,334,546.65 |
| 应收款项融资 | 273,038,198.87 | 675,882,186.40 |
| 预付款项 | 81,454,500.51 | 76,595,991.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 693,998,942.26 | 698,880,153.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 908,217,352.31 | 701,470,996.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 85,682,642.93 | 85,682,642.93 |
| 其他流动资产 | 217,228,551.28 | 207,861,637.95 |
| 流动资产合计 | 5,225,534,701.94 | 5,179,425,683.72 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 235,707,141.56 | 186,283,307.93 |
| 长期股权投资 | 661,367,616.70 | 393,960,005.20 |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 66,802,727.03 | 68,289,492.48 |
| 固定资产 | 2,280,487,153.77 | 2,418,971,989.48 |
| 在建工程 | 612,888,730.52 | 529,506,977.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 502,584,710.91 | 556,980,876.06 |
| 开发支出 | 64,047,675.28 | 48,593,716.07 |
| 商誉 | 1,200,955,632.17 | 1,200,955,632.17 |
| 长期待摊费用 | 11,304,140.10 | 15,401,424.67 |
| 递延所得税资产 | 37,741,849.96 | 37,741,849.96 |
| 其他非流动资产 | 332,938,090.05 | 235,616,140.36 |
| 非流动资产合计 | 6,036,825,468.05 | 5,722,301,412.36 |
| 资产总计 | 11,262,360,169.99 | 10,901,727,096.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,482,000,000.00 | 1,407,290,794.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,425,639,903.63 | 1,050,989,343.52 |
| 应付账款 | 1,608,059,325.79 | 1,792,990,556.29 |
| 预收款项 | 73,428,404.10 | 39,132,179.49 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,268,206.99 | 56,500,539.48 |
| 应交税费 | 38,501,764.72 | 118,386,455.45 |
| 其他应付款 | 49,048,829.07 | 7,823,713.28 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 35,768,295.92 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,054,200.00 | 10,054,200.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,719,000,634.30 | 4,483,167,781.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,069,930.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 16,620,000.00 | 15,592,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 43,277,675.84 | 33,379,047.91 |
| 递延收益 | 81,683,127.85 | 84,392,810.83 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 191,580,803.69 | 183,433,789.30 |
| 负债合计 | 4,910,581,437.99 | 4,666,601,571.12 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,340,000,000.00 | 1,340,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,036,005,321.44 | 3,036,005,321.44 |
| 减：库存股 | 205,142,925.63 | 205,142,925.63 |
| 其他综合收益 | -12,004.39 | -12,004.39 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 221,948,098.22 | 221,948,098.22 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,918,825,548.63 | 1,771,929,584.28 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,311,624,038.27 | 6,164,728,073.92 |
| 少数股东权益 | 40,154,693.73 | 70,397,451.04 |
| 所有者权益合计 | 6,351,778,732.00 | 6,235,125,524.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,262,360,169.99 | 10,901,727,096.08 |
法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：胡春荣 会计机构负责人：施宇琼
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 577,280,145.83 | 421,399,366.85 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 361,363,219.15 | 308,384,670.11 |
| 应收账款 | 752,016,814.09 | 989,483,811.64 |
| 应收款项融资 | 136,363,667.05 | 575,317,285.18 |
| 预付款项 | 1,399,497,773.61 | 490,809,063.86 |
| 其他应收款 | 1,910,935,497.63 | 2,095,387,507.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 328,357,923.19 | 344,970,339.11 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 31,711,528.37 | 27,015,103.45 |
| 流动资产合计 | 5,497,526,568.92 | 5,252,767,147.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,829,093,002.63 | 3,640,921,604.87 |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 308,522,083.60 | 363,555,095.14 |
| 在建工程 | 50,693,725.36 | 46,512,810.08 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 107,397,574.76 | 108,572,522.93 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 18,090,050.66 | 18,090,050.66 |
| 其他非流动资产 | 11,402,123.86 | 4,180,265.92 |
| 非流动资产合计 | 4,355,198,560.87 | 4,211,832,349.60 |
| 资产总计 | 9,852,725,129.79 | 9,464,599,497.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,256,000,000.00 | 1,144,526,657.22 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,053,467,233.40 | 957,029,434.19 |
| 应付账款 | 408,316,345.12 | 1,346,470,332.03 |
| 预收款项 | 872,068,355.47 | 153,533,916.75 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,942,610.64 | 12,522,942.87 |
| 应交税费 | 30,503,630.17 | 19,362,767.03 |
| 其他应付款 | 88,422,677.71 | 166,674,828.79 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,713,720,852.51 | 3,800,120,878.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,069,930.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 7,911,866.04 | 7,911,866.04 |
| 递延收益 | 19,209,120.00 | 19,921,200.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 77,120,986.04 | 77,902,996.60 |
| 负债合计 | 3,790,841,838.55 | 3,878,023,875.48 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,340,000,000.00 | 1,340,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,097,137,900.70 | 3,097,137,900.70 |
| 减：库存股 | 205,142,925.63 | 205,142,925.63 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 221,948,098.22 | 221,948,098.22 |
| 未分配利润 | 1,607,940,217.95 | 1,132,632,548.37 |
| 所有者权益合计 | 6,061,883,291.24 | 5,586,575,621.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,852,725,129.79 | 9,464,599,497.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,551,698,231.76 | 2,083,465,761.22 |
| 其中：营业收入 | 2,551,698,231.76 | 2,083,465,761.22 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,285,504,099.43 | 1,916,258,541.26 |
| 其中：营业成本 | 2,019,490,928.56 | 1,542,822,189.84 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,400,674.22 | 11,389,315.90 |
| 销售费用 | 69,640,266.02 | 69,435,032.61 |
| 管理费用 | 71,820,477.12 | 105,086,460.51 |
| 研发费用 | 114,849,070.55 | 119,549,434.71 |
| 财务费用 | 1,302,682.96 | 67,976,107.69 |
| 其中：利息费用 | 21,898,274.67 | 73,672,677.71 |
| 利息收入 | -20,020,750.09 | -6,400,396.77 |
| 加：其他收益 | 71,813,406.65 | 123,090,679.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -26,132,412.34 | 13,166,958.17 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,098,047.31 | -33,073,399.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -195,881.39 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 829,075.79 | -1,748,256.46 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 313,802,249.74 | 268,447,319.96 |
| 加：营业外收入 | 846,614.52 | 1,949,473.66 |
| 减：营业外支出 | 2,423,931.84 | 9,572,630.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 312,224,932.42 | 260,824,163.61 |
| 减：所得税费用 | 38,061,999.96 | 31,813,235.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,162,932.46 | 229,010,928.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,162,932.46 | 229,010,928.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 278,155,964.35 | 231,963,308.71 |
| 2.少数股东损益 | -3,993,031.89 | -2,952,380.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 274,162,932.46 | 229,010,928.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 278,155,964.35 | 231,963,308.71 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,993,031.89 | -2,952,380.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.18 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：胡春荣 会计机构负责人：施宇琼
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,049,677,452.28 | 1,343,059,468.15 |
| 减：营业成本 | 875,533,960.35 | 1,148,979,811.90 |
| 税金及附加 | 4,427,068.47 | 3,216,259.22 |
| 销售费用 | 30,649,449.68 | 32,664,283.24 |
| 管理费用 | 14,998,779.96 | 23,490,203.03 |
| 研发费用 | 32,101,558.71 | 43,968,746.94 |
| 财务费用 | -46,803,839.35 | 940,377.24 |
| 其中：利息费用 | 21,411,910.95 | 60,171,372.66 |
| 利息收入 | -67,627,552.03 | -59,999,032.51 |
| 加：其他收益 | 52,542,567.00 | 47,085,031.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 426,543,460.89 | -62,573,410.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 19,860,660.94 | 2,424,878.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 575,962.93 | -1,864,850.31 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 638,293,126.22 | 74,871,436.46 |
| 加：营业外收入 | 103,302.17 | 74,311.88 |
| 减：营业外支出 | 1,701,955.58 | 221,181.62 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 636,694,472.81 | 74,724,566.72 |
| 减：所得税费用 | 30,126,803.23 | 11,208,685.01 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 606,567,669.58 | 63,515,881.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 606,567,669.58 | 63,515,881.71 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 606,567,669.58 | 63,515,881.71 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,579,265,165.69 | 2,368,891,880.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 38,838,774.75 | 9,319,906.12 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 120,461,823.12 | 132,528,804.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,738,565,763.56 | 2,510,740,591.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,803,825,631.49 | 1,075,594,942.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 225,550,039.92 | 237,780,501.84 |
| 支付的各项税费 | 195,047,671.62 | 144,212,752.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 148,659,255.26 | 277,679,526.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,373,082,598.29 | 1,735,267,722.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 365,483,165.27 | 775,472,868.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 54,806.09 | 4,776,327.26 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,032,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,000.00 | 490,864.56 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,900,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 116,484,625.76 | |
| 投资活动现金流入小计 | 104,806.09 | 131,683,817.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 150,527,321.91 | 179,642,164.07 |
| 投资支付的现金 | 277,500,000.00 | 58,488,590.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 428,027,321.91 | 238,130,754.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -427,922,515.82 | -106,446,936.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,587,000,000.00 | 476,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,587,000,000.00 | 476,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,280,000,000.00 | 499,250,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 149,002,780.71 | 168,359,320.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,317,406.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,429,002,780.71 | 707,926,727.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 157,997,219.29 | -231,926,727.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -82,968.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 95,557,868.74 | 437,016,236.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 329,111,754.37 | 400,391,153.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 424,669,623.11 | 837,407,390.10 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,262,197,440.39 | 1,151,927,392.53 |
| 收到的税费返还 | 37,439,973.17 | 4,295,446.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 105,813,817.25 | 172,319,691.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,405,451,230.81 | 1,328,542,530.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,339,932,671.61 | 734,120,185.39 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,433,959.11 | 33,457,099.30 |
| 支付的各项税费 | 66,904,733.28 | 51,357,984.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,552,862.84 | 46,624,550.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,519,824,226.84 | 865,559,820.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -114,372,996.03 | 462,982,710.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,550,338.11 | 4,776,327.26 |
| 取得投资收益收到的现金 | 384,696,998.60 | 118,549,364.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 379,864.56 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 23,900,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,871,036,891.38 | 1,067,488,145.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,261,284,228.09 | 1,215,093,701.47 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,735,594.60 | 18,012,627.10 |
| 投资支付的现金 | 277,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,734,966,344.41 | 1,035,145,696.60 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,016,201,939.01 | 1,063,158,323.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 245,082,289.08 | 151,935,377.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,383,000,000.00 | 466,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,383,000,000.00 | 466,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,270,000,000.00 | 484,250,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 148,516,305.72 | 171,084,115.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,317,406.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,418,516,305.72 | 695,651,521.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,516,305.72 | -229,651,521.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 95,192,987.33 | 385,266,565.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 63,039,856.95 | 225,344,197.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 158,232,844.28 | 610,610,763.09 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,340,000,000.00 | 3,036,005,321.44 | 205,142,925.63 | -12,004.39 | 221,948,098.22 | 1,771,929,584.28 | 6,164,728,073.92 | 70,397,451.04 | 6,235,125,524.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,340,000,000.00 | 3,036,005,321.44 | 205,142,925.63 | -12,004.39 | 221,948,098.22 | 1,771,929,584.28 | 6,164,728,073.92 | 70,397,451.04 | 6,235,125,524.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 146,895,964.35 | 146,895,964.35 | -30,242,757.31 | 116,653,207.04 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 278,155,964.35 | 278,155,964.35 | -3,993,031.89 | 274,162,932.46 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -131,260,000.00 | -131,260,000.00 | -30,489,795.92 | -161,749,795.92 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -131,260,000.00 | -131,260,000.00 | -30,489,795.92 | -161,749,795.92 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 4,240,070.50 | 4,240,070.50 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,340,000,000.0 | 3,036,005,321.44 | 205,142,925.63 | -12,004.39 | 221,948,098.22 | 1,918,825,548.63 | 6,311,624,038.27 | 40,154,693.73 | 6,351,778,732.00 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,000,000.00 | 3,100,875,002.33 | 239,695,199.97 | 187,976,743.35 | 1,602,460,046.50 | 6,001,616,592.21 | 78,507,278.92 | 6,080,123,871.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,000,000.00 | 3,100,875,002.33 | 239,695,199.97 | 187,976,743.35 | 1,602,460,046.50 | 6,001,616,592.21 | 78,507,278.92 | 6,080,123,871.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,000,000.00 | -61,342,113.11 | -34,552,274.34 | 35,073,308.71 | -1,716,530.06 | -6,523,387.02 | -8,239,917.08 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 231,963,308.71 | 231,963,308.71 | -2,952,380.29 | 229,010,928.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -10,000,000.00 | -61,342,113.11 | -34,552,274.34 | -36,789,838.77 | -3,571,006.73 | -40,360,845.50 |
| 四、本期期末余额 | 1,340,000,000.00 | 3,039,532,889.22 | 205,142,925.63 | 187,976,743.35 | 1,637,533,355.21 | 5,999,900,062.15 | 71,983,891.90 | 6,071,883,954.05 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,340,000,000.00 | 3,097,137,900.70 | 205,142,925.63 | 221,948,098.22 | 1,132,632,548.37 | 5,586,575,621.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,340,000,000.00 | 3,097,137,900.70 | 205,142,925.63 | 221,948,098.22 | 1,132,632,548.37 | 5,586,575,621.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 475,307,669.58 | 475,307,669.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 606,567,669.58 | 606,567,669.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -131,260,000.00 | -131,260,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -131,260,000.00 | -131,260,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,340,000,000.00 | 3,097,137,900.70 | 205,142,925.63 | 221,948,098.22 | 1,607,940,217.95 | 6,061,883,291.24 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库存 | 其他综 | 专项储备 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 积 | 润 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 1,350,000,000.00 | 3,162,007,581.59 | 33,174,912.53 | 167,793,566.30 | 979,753,736.67 | 5,626,379,972.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,350,000,000.00 | 3,162,007,581.59 | 33,174,912.53 | 167,793,566.30 | 979,753,736.67 | 5,626,379,972.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,000,000.00 | -64,869,680.89 | -34,552,274.34 | -120,847,857.12 | -161,165,263.67 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 76,042,142.88 | 76,042,142.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -196,890,000.00 | -196,890,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -10,000,000.00 | -64,869,680.89 | -34,552,274.34 | -40,317,406.55 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,340,000,000.00 | 3,097,137,900.70 | -1,377,361.81 | 167,793,566.30 | 858,905,879.55 | 5,465,214,708.36 |
三、公司基本情况
浙江万里扬股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系浙江万里扬变速器有限公司(以下简称变速器公司)，变速器公司以2007年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，并于2008年1月30日在金华市工商行政管理局办妥变更登记。公司现持有统一社会信用代码为91330000754921594N的营业执照，注册资本134,000万元，股份总数134,000万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股16,622.80万股，无限售条件的流通股份：A股117,377.20万股。本公司股票已于2010年6月18日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属汽车零部件制造行业。主要经营活动为汽车变速器及其它汽车零部件的研发、生产和销售。产品主要为汽车变速器。本财务报表业经公司2020年8月25日四届十七次董事会批准对外报出。本公司将山东蒙沃变速器有限公司、浙江万里扬新能源驱动有限公司和浙江万融融资租赁有限公司等
12家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本附注八和附注九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府补贴、拆迁补偿款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收融资租赁款组合 | ||
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含，下同) | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导
致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20或25 | 5 | 3.80或4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5或10 | 5 | 9.50或19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 土地使用权证标示可使用年限 |
| 专有技术 | 5或8 |
| 非专利技术 | 5或8 |
| 软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：对变速箱等完成数字样箱工作，识别出后续的主要风险，并有相应的应对措施后进入开发阶段。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
本公司内销汽车零部件收入：通常在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销汽车零部件收入：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，开具发票并确认收入。模具开发销售收入：根据合同约定分情况确认，合同约定模具达产后一次性付款的，在模具验收合格达产后确认收入；合同约定模具验收达产后，按使用模具生产的产品销售量结算的，在产品销售时确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明公司2019年度财务报表年末的科目及金额已按新收入准则进行调整。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6%、5%，出口退税率16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江万里扬股份有限公司 | 15% |
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 15% |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)，本公司2017年11月通过高新技术企业的重新认定，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。公司“高新技术企业”资格正在复审中，报告期减按15%税率计缴企业所得税。根据安徽省科学技术厅《关于发布安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高〔2017〕62 号)，子公司芜湖万里扬变速器有限公司2017年1月通过高新技术企业认定，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。其“高新技术企业”资格正在复审中，报告期减按15%税率计缴企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于山东省2019年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕36号)，子公司山东蒙沃变速器有限公司2020年1月通过高新技术企业备案，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日，报告期减按15%税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 48,033.30 | 25,313.62 |
| 银行存款 | 425,191,589.81 | 329,656,440.75 |
| 其他货币资金 | 482,020,043.97 | 384,950,570.77 |
| 合计 | 907,259,667.08 | 714,632,325.14 |
其他说明
期末银行存款中570,000.00元定期存款系质押的民工工资保证金，其他货币资金中482,020,043.97元为票据保证金。期初银行存款中570,000.00元定期存款系质押的民工工资保证金；其他货币资金中20,832,092.16元为借款保证金，364,118,478.61元为票据保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 574,962,462.98 | 570,085,202.90 |
| 合计 | 574,962,462.98 | 570,085,202.90 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 574,962,462.98 |
| 合计 | 574,962,462.98 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,513,758,541.85 | |
| 合计 | 2,513,758,541.85 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 18,902,188.74 | 1.19% | 18,902,188.74 | 100.00% | 20,101,340.01 | 1.29% | 20,101,340.01 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,574,617,329.76 | 98.81% | 90,924,946.04 | 5.77% | 1,483,692,383.72 | 1,537,501,941.73 | 98.71% | 89,167,395.08 | 5.80% | 1,448,334,546.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,593,519,518.50 | 100.00% | 109,827,134.78 | 6.89% | 1,483,692,383.72 | 1,557,603,281.74 | 100.00% | 109,268,735.09 | 7.02% | 1,448,334,546.65 |
按单项计提坏账准备：18,902,188.74元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆比速云博动力科技有限公司 | 14,127,395.58 | 14,127,395.58 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 沈阳金杯车辆制造有限公司 | 2,361,561.66 | 2,361,561.66 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 重庆凯特动力科技有限公司 | 1,426,630.75 | 1,426,630.75 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 其他 | 986,600.75 | 986,600.75 | 100.00% | |
| 合计 | 18,902,188.74 | 18,902,188.74 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：90,924,946.04元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,530,734,645.86 | 76,536,732.29 | 5.00% |
| 1-2年 | 15,349,479.68 | 1,534,947.97 | 10.00% |
| 2-3年 | 15,524,139.91 | 4,657,241.97 | 30.00% |
| 3-4年 | 9,626,081.00 | 4,813,040.50 | 50.00% |
| 4年以上 | 3,382,983.31 | 3,382,983.31 | 100.00% |
| 合计 | 1,574,617,329.76 | 90,924,946.04 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,530,736,399.86 |
| 1至2年 | 16,455,349.36 |
| 2至3年 | 32,332,104.22 |
| 3年以上 | 13,995,665.06 |
| 3至4年 | 10,230,845.10 |
| 4至5年 | 3,764,819.96 |
| 合计 | 1,593,519,518.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 20,101,340.01 | -1,199,151.27 | 18,902,188.74 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 89,167,395.08 | 1,757,550.96 | 90,924,946.04 | |||
| 合计 | 109,268,735.09 | 1,757,550.96 | -1,199,151.27 | 109,827,134.78 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
易产生单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江吉利控股集团有限公司 | 646,704,656.85 | 40.58% | 32,335,232.84 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 196,842,043.33 | 12.35% | 9,842,102.17 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 116,505,663.93 | 7.31% | 5,825,283.20 |
| 东风汽车股份有限公司 | 108,975,322.45 | 6.84% | 5,448,766.12 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 81,729,449.10 | 5.13% | 4,086,472.46 |
| 合计 | 1,150,757,135.66 | 72.21% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 273,038,198.87 | 675,882,186.40 |
| 合计 | 273,038,198.87 | 675,882,186.40 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 72,270,292.51 | 88.72% | 69,033,372.30 | 90.12% |
| 1至2年 | 4,356,137.37 | 5.35% | 3,344,342.31 | 4.37% |
| 2至3年 | 949,901.50 | 1.17% | 896,848.13 | 1.17% |
| 3年以上 | 3,878,169.13 | 4.76% | 3,321,428.90 | 4.34% |
| 合计 | 81,454,500.51 | -- | 76,595,991.64 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额(元) | 占预付款项余额的比例（%） |
| 中信泰富特钢集团股份有限公司 | 12,721,574.77 | 15.62 |
| 山东钢铁股份有限公司 | 5,449,182.09 | 6.69 |
| 博世贸易（上海）有限公司 | 4,033,635.82 | 4.95 |
| 浙江浩泰钢结构有限公司 | 2,500,000.00 | 3.07 |
| 石家庄钢铁有限责任公司 | 2,193,136.60 | 2.69 |
| 合计 | 26,897,529.28 | 33.02 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 693,998,942.26 | 698,880,153.97 |
| 合计 | 693,998,942.26 | 698,880,153.97 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借 | 710,699,461.09 | 707,302,791.47 |
| 应收政府补贴款、拆迁补偿款 | 14,540,525.00 | 14,540,525.00 |
| 应收融资租赁款 | 1,546,101.78 | 5,474,828.45 |
| 房产处置款 | 2,918,832.43 | |
| 员工借款及备用金 | 1,494,921.79 | 1,604,249.83 |
| 押金保证金 | 1,047,456.76 | 1,383,366.78 |
| 其他 | 1,143,492.78 | 3,785,023.95 |
| 合计 | 730,471,959.20 | 737,009,617.91 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 35,641,179.96 | 89,655.87 | 2,398,628.11 | 38,129,463.94 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,656,447.00 | |||
| 2020年6月30日余额 | 33,984,732.96 | 89,655.87 | 2,398,628.11 | 36,473,016.94 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 88,819,965.91 |
| 1至2年 | 92,547,798.93 |
| 2至3年 | 542,382,459.56 |
| 3年以上 | 6,721,734.80 |
| 3至4年 | 6,000,405.60 |
| 4至5年 | 721,329.20 |
| 合计 | 730,471,959.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 辽宁金兴汽车内饰有限公司 | 资金拆借 | 704,699,461.09 | 1年以内70,705,705.47元，1-2年91,718,695.66元，2-3年542,275,059.96元 | 96.47% | 35,234,973.05 |
| 金华市婺城区财政局 | 政府补助 | 13,750,000.00 | 1年以内 | 1.88% | |
| 山东卫禾传动科技有限公司 | 资金拆借 | 6,000,000.00 | 3-4年 | 0.82% | 300,000.00 |
| 浙江聚鑫能源管理有限公司 | 应收融资租赁款 | 1,546,101.78 | 1年以内 | 0.21% | |
| 金华市财政局政府非税资金财政专户 | 工程保证金 | 561,890.00 | 4年以上 | 0.08% | 561,890.00 |
| 合计 | -- | 726,557,452.87 | -- | 99.46% | 36,096,863.05 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 金华市婺城区财政局 | 自动变速器产能提升项目融资贴息 | 13,750,000.00 | 1年以内 | 根据金华市婺城区财政局《关于给予浙江万里扬股份有限公司奖励政策支持的通知》，对本公司每年给予5,500万元的融资贴息补助，期限从2017年4月至2022年3月。其中2020年4-6月贴息1,375万元预计在2020年12月底前收到。 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2019年之前，辽宁金兴汽车内饰有限公司为本公司之全资子公司，本公司对其借出资金用于其日常经
营，该类应收款项在以前年度合并报表时已抵消。公司于2019年12月对外处置该公司，对其及其下属子公司应收款及利息期末余额合计704,699,461.09元，该欠款按照双方约定于2021年12月31日前全部归还完毕。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 316,630,250.06 | 1,525,372.72 | 315,104,877.34 | 257,552,961.99 | 1,525,372.72 | 256,027,589.27 |
| 在产品 | 238,754,351.62 | 673,381.89 | 238,080,969.73 | 187,811,227.30 | 673,381.89 | 187,137,845.41 |
| 库存商品 | 307,474,558.80 | 7,386,806.89 | 300,087,751.91 | 215,570,721.70 | 7,386,806.89 | 208,183,914.81 |
| 委托加工物质 | 15,986,324.14 | 15,986,324.14 | 16,460,206.33 | 16,460,206.33 | ||
| 低值易耗品 | 38,957,429.19 | 38,957,429.19 | 33,661,440.32 | 33,661,440.32 | ||
| 合计 | 917,802,913.81 | 9,585,561.50 | 908,217,352.31 | 711,056,557.64 | 9,585,561.50 | 701,470,996.14 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,525,372.72 | 1,525,372.72 | ||||
| 在产品 | 673,381.89 | 673,381.89 | ||||
| 库存商品 | 7,386,806.89 | 7,386,806.89 | ||||
| 合计 | 9,585,561.50 | 9,585,561.50 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的融资租赁款 | 85,682,642.93 | 85,682,642.93 |
| 合计 | 85,682,642.93 | 85,682,642.93 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 203,251,708.10 | 172,559,751.37 |
| 预缴企业所得税 | 6,876,554.38 | 28,201,597.78 |
| 房屋购置款 | 7,100,288.80 | 7,100,288.80 |
| 合计 | 217,228,551.28 | 207,861,637.95 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 235,707,141.56 | 235,707,141.56 | 186,283,307.93 | 186,283,307.93 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 18,997,900.56 | 18,997,900.56 | 16,791,367.91 | 16,791,367.91 | |||
| 合计 | 235,707,141.56 | 235,707,141.56 | 186,283,307.93 | 186,283,307.93 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 41,359,193.69 | -6,181,564.35 | 35,177,629.34 | ||||||||
| 小计 | 41,359,193.69 | -6,181,564.35 | 35,177,629.34 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 金华新隆股权投资合伙企业（有限合伙） | 290,000,000.00 | 290,000,000.00 | |||||||||
| 山东雷沃传动有限公司 | 33,600,949.26 | 1,789,811.21 | 35,390,760.47 | ||||||||
| 浙江东顺汽车饰件有限公司 | 28,999,862.25 | -13,203,415.61 | 15,796,446.64 | ||||||||
| 浙大网新科技股份有限公司 | 277,500,000.00 | 7,502,780.25 | 285,002,780.25 | ||||||||
| 小计 | 352,600,811.51 | 277,500,000.00 | -3,910,824.15 | 626,189,987.36 | |||||||
| 合计 | 393,960,005.20 | 277,500,000.00 | -10,092,388.50 | 661,367,616.70 | |||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京智科产业投资控股集团股份有限公 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 司 | ||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 56,416,667.85 | 21,260,424.85 | 77,677,092.70 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 56,416,667.85 | 21,260,424.85 | 77,677,092.70 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 5,692,512.94 | 3,695,087.28 | 9,387,600.22 | |
| 2.本期增加金额 | 1,395,507.43 | 91,258.02 | 1,486,765.45 | |
| （1）计提或摊销 | 1,395,507.43 | 91,258.02 | 1,486,765.45 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,088,020.37 | 3,786,345.30 | 10,874,365.67 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 49,328,647.48 | 17,474,079.55 | 66,802,727.03 | |
| 2.期初账面价值 | 50,724,154.91 | 17,565,337.57 | 68,289,492.48 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,280,487,153.77 | 2,418,971,989.48 |
| 合计 | 2,280,487,153.77 | 2,418,971,989.48 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 454,362,293.02 | 21,499,630.45 | 3,166,574,634.12 | 18,872,552.93 | 3,661,309,110.52 |
| 2.本期增加金额 | 5,937,382.86 | 472,517.99 | 169,979,404.19 | 569,870.14 | 176,959,175.18 |
| （1）购置 | 4,877,421.02 | 472,517.99 | 27,021,327.66 | 569,870.14 | 32,941,136.81 |
| （2）在建工程转入 | 1,059,961.84 | 142,958,076.53 | 144,018,038.37 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 21,186,424.96 | 197,181.52 | 92,618,215.53 | 931,866.69 | 114,933,688.70 |
| （1）处置或报废 | 21,186,424.96 | 197,181.52 | 92,618,215.53 | 931,866.69 | 114,933,688.70 |
| 4.期末余额 | 439,113,250.92 | 21,774,966.92 | 3,243,935,822.78 | 18,510,556.38 | 3,723,334,597.00 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 110,001,192.03 | 11,700,712.04 | 1,102,661,963.50 | 10,647,444.04 | 1,235,011,311.61 |
| 2.本期增加金额 | 6,726,514.55 | 1,034,707.02 | 234,736,795.19 | 1,366,314.84 | 243,864,331.60 |
| （1）计提 | 6,726,514.55 | 1,034,707.02 | 234,736,795.19 | 1,366,314.84 | 243,864,331.60 |
| 3.本期减少金额 | 7,971,148.98 | 304,412.82 | 34,771,336.63 | 307,110.98 | 43,354,009.41 |
| （1）处置或报废 | 7,971,148.98 | 304,412.82 | 34,771,336.63 | 307,110.98 | 43,354,009.41 |
| 4.期末余额 | 108,756,557.60 | 12,431,006.24 | 1,302,627,422.06 | 11,706,647.90 | 1,435,521,633.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,071.95 | 7,313,737.48 | 7,325,809.43 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 12,071.95 | 7,313,737.48 | 7,325,809.43 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 330,356,693.32 | 9,331,888.73 | 1,933,994,663.24 | 6,803,908.48 | 2,280,487,153.77 |
| 2.期初账面价值 | 344,361,100.99 | 9,786,846.46 | 2,056,598,933.14 | 8,225,108.89 | 2,418,971,989.48 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| CVT总装车间 | 38,970,761.87 | 尚在办理中 |
| CVT壳阀体车间 | 35,886,643.75 | 尚在办理中 |
| 乘用车厂房 | 37,144,864.92 | 尚在办理中 |
| 山东蒙沃仓库 | 2,729,829.75 | 尚在办理中 |
| 山东蒙沃车间 | 1,253,389.73 | 尚在办理中 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 612,888,730.52 | 529,506,977.98 |
| 合计 | 612,888,730.52 | 529,506,977.98 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 吉孚传动设备 | 294,918,354.98 | 294,918,354.98 | 237,538,720.96 | 237,538,720.96 | ||
| 百事达商铺 | 166,240,000.00 | 166,240,000.00 | 166,240,000.00 | 166,240,000.00 | ||
| 新能源驱动厂房 | 55,100,160.99 | 55,100,160.99 | 43,595,047.31 | 43,595,047.31 | ||
| 设备安装工程 | 40,992,325.68 | 40,992,325.68 | 35,032,276.94 | 35,032,276.94 | ||
| 芜湖万里扬待安装设备 | 32,137,714.66 | 32,137,714.66 | 27,114,972.28 | 27,114,972.28 | ||
| 飞扬小镇厂房 | 20,687,092.85 | 20,687,092.85 | 14,494,728.09 | 14,494,728.09 | ||
| 厂房建设及改造工程 | 2,260,156.86 | 2,260,156.86 | 3,011,758.08 | 3,011,758.08 | ||
| 其他零星工程 | 552,924.50 | 552,924.50 | 2,479,474.32 | 2,479,474.32 | ||
| 合计 | 612,888,730.52 | 612,888,730.52 | 529,506,977.98 | 529,506,977.98 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 吉孚传动设备 | 1,930,000,000.00 | 237,538,720.96 | 200,337,710.55 | 142,958,076.53 | 294,918,354.98 | 80.44% | 80.44% | 其他 | ||||
| 百事达商铺 | 166,240,000.00 | 166,240,000.00 | 其他 | |||||||||
| 新能源驱动厂 | 500,000,000.00 | 43,595,047.31 | 11,505,113.68 | 55,100,160.99 | 27.90% | 27.90% | 其他 |
| 房 | ||||||||||||
| 设备安装工程 | 35,032,276.94 | 5,960,048.74 | 40,992,325.68 | 其他 | ||||||||
| 芜湖万里扬待安装设备 | 27,114,972.28 | 5,022,742.38 | 32,137,714.66 | 其他 | ||||||||
| 飞扬小镇厂房 | 30,000,000.00 | 14,494,728.09 | 6,192,364.76 | 20,687,092.85 | 68.96% | 68.96% | 其他 | |||||
| 厂房建设及改造工程 | 3,011,758.08 | 308,360.62 | 1,059,961.84 | 2,260,156.86 | 其他 | |||||||
| 合计 | 2,460,000,000.00 | 527,027,503.66 | 229,326,340.73 | 144,018,038.37 | 612,335,806.02 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 267,517,461.41 | 480,758,574.62 | 207,724,006.26 | 22,246,527.72 | 978,246,570.01 |
| 2.本期增加金额 | 230,801.84 | 27,367,573.79 | 1,457,635.25 | 1,688,437.09 | |
| （1）购置 | 230,801.84 | 1,457,635.25 | 1,688,437.09 | ||
| （2）内部研发 | 27,367,573.79 | 27,367,573.79 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,337,460.00 | 2,337,460.00 | |||
| （1）处置 | 2,337,460.00 | 2,337,460.00 | |||
| 4.期末余额 | 265,410,803.25 | 480,758,574.62 | 207,724,006.26 | 23,704,162.97 | 977,597,547.10 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 33,926,049.69 | 256,190,970.28 | 116,634,773.13 | 14,513,900.85 | 421,265,693.95 |
| 2.本期增加金额 | 5,155,242.06 | 39,795,920.96 | 4,302,165.02 | 5,496,558.71 | 54,749,886.75 |
| （1）计提 | 5,155,242.06 | 39,795,920.96 | 4,302,165.02 | 5,496,558.71 | 54,749,886.75 |
| 3.本期减少金额 | 1,002,744.51 | 1,002,744.51 | |||
| （1）处置 | 1,002,744.51 | 1,002,744.51 | |||
| 4.期末余额 | 38,078,547.24 | 295,986,891.24 | 120,936,938.15 | 20,010,459.56 | 475,012,836.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 227,332,256.01 | 184,771,683.38 | 86,787,068.11 | 3,693,703.41 | 502,584,710.91 |
| 2.期初账面价值 | 233,591,411.72 | 224,567,604.34 | 91,089,233.13 | 7,732,626.87 | 556,980,876.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 6MF25变速箱 | 25,781,170.40 | 200,422.24 | 25,981,592.64 | |||||
| 5MF18B变速箱 | 4,318,077.73 | 632.60 | 4,318,710.33 | |||||
| 奇瑞T18变速箱 | 3,071,687.47 | 805,697.23 | 3,877,384.70 | |||||
| 吉利FE-6变速箱 | 2,201,205.41 | 864,259.30 | 3,065,464.71 | |||||
| 6MF22A、奇瑞商用车X70\X90变速箱 | 1,932,071.18 | 1,236,905.87 | 3,168,977.05 | |||||
| 6MF23A、吉利NL-4变速箱 | 1,879,733.91 | 1,423,851.59 | 3,303,585.50 | |||||
| 比亚迪CVT18 变速箱 | 1,879,612.67 | 1,897,633.00 | 3,777,245.67 | |||||
| CVT18+A13T+E3T10项目 | 1,699,762.74 | 1,699,762.74 | ||||||
| CVT18+A13T+477F项目 | 1,079,858.87 | 1,079,858.87 | ||||||
| 6MF23D/E+吉利FE-5/7项目 | 2,627,014.48 | 2,627,014.48 | ||||||
| 6MF22B项目 | 1,149,027.96 | 1,149,027.96 | ||||||
| 其他变速箱 | 7,530,117.30 | 2,468,933.33 | 9,999,050.63 | |||||
| 合计 | 48,593,676.07 | 15,453,999.21 | 64,047,675.28 |
其他说明
| 项目 | 研发进度 | 资本化时点 |
| 6MF25变速箱 | 处于样箱试生产阶段 | 对研发项目完成数字样箱，识别出后续的主要风险，并有相应的应对措施后进入开发阶段，满足资本化的条件后开始资本化 |
| 5MF18B变速箱 | 处于样箱模具制做阶段 | |
| 奇瑞T18变速箱 | 处于小批量试生产 | |
| 吉利FE-6变速箱 | 处于小批量试生产 | |
| 6MF22A、奇瑞商用车X70\X90变速箱 | 处于小批量试生产 | |
| 6MF23A、吉利NL-4变速箱 | 处于小批量试生产 | |
| 比亚迪CVT18 变速箱 | 处于小批量试生产 | |
| CVT18+A13T+E3T10项目 | 样箱模具试生产 | |
| CVT18+A13T+477F项目 | 样箱模具试生产 | |
| 6MF23D/E+吉利FE-5/7项目 | 样箱模具试生产 | |
| 6MF22B项目 | 研发阶段 |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他减少 | ||||
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 1,200,955,632.17 | 1,200,955,632.17 | ||||
| 台州吉利发达汽车变速器有限公司 | 6,445,522.66 | 6,445,522.66 | 0.00 | |||
| 合计 | 1,207,401,154.83 | 6,445,522.66 | 1,200,955,632.17 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 其他减少 | ||||
| 台州吉利发达汽车变速器有限公司 | 6,445,522.66 | 6,445,522.66 | 0.00 | |||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
商誉及商誉减值准备其他减少系子公司台州吉利发达汽车变速器有限公司办理完成注销登记手续而转出商誉及商誉减值准备。
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房改造 | 1,345,172.51 | 1,345,172.51 | 0.00 | ||
| 装修费 | 128,893.69 | 128,893.69 | 0.00 |
| 产能提升服务费 | 13,750,000.00 | 2,500,000.00 | 11,250,000.00 | ||
| 软件开发认证费 | 177,358.47 | 177,358.47 | 0.00 | ||
| 排污权 | 89,258.00 | 35,117.90 | 54,140.10 | ||
| 合计 | 15,401,424.67 | 89,258.00 | 2,535,117.90 | 1,651,424.67 | 11,304,140.10 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 124,999,353.59 | 18,872,346.63 | 124,999,353.59 | 18,872,346.63 |
| 内部交易未实现利润 | 11,314,384.51 | 1,697,157.68 | 11,314,384.51 | 1,697,157.68 |
| 未确认损益的政府补助 | 83,752,810.83 | 12,562,921.62 | 83,752,810.83 | 12,562,921.62 |
| 预计负债 | 30,702,284.61 | 4,609,424.03 | 30,702,284.61 | 4,609,424.03 |
| 合计 | 250,768,833.54 | 37,741,849.96 | 250,768,833.54 | 37,741,849.96 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 37,741,849.96 | 37,741,849.96 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 39,950,216.38 | 39,950,216.38 |
| 可抵扣亏损 | 174,224,716.64 | 174,224,716.64 |
| 合计 | 214,174,933.02 | 214,174,933.02 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 996,670.04 | 996,670.04 | |
| 2021年 | 972,247.37 | 972,247.37 | |
| 2022年 | 1,489,781.73 | 1,489,781.73 | |
| 2023年 | 94,308,974.80 | 94,308,974.80 | |
| 2024年 | 76,457,042.70 | 76,457,042.70 | |
| 合计 | 174,224,716.64 | 174,224,716.64 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 261,907,704.05 | 261,907,704.05 | 164,585,754.36 | 164,585,754.36 | ||
| 预付购房款 | 71,030,386.00 | 71,030,386.00 | 71,030,386.00 | 71,030,386.00 | ||
| 合计 | 332,938,090.05 | 332,938,090.05 | 235,616,140.36 | 235,616,140.36 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,832,092.16 | |
| 抵押借款 | 119,000,000.00 | 119,160,514.17 |
| 保证借款 | 812,000,000.00 | 643,672,438.87 |
| 信用借款 | 4,000,000.00 | 59,889,511.60 |
| 抵押及保证借款 | 547,000,000.00 | 563,736,237.51 |
| 合计 | 1,482,000,000.00 | 1,407,290,794.31 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,425,639,903.63 | 1,050,989,343.52 |
| 合计 | 1,425,639,903.63 | 1,050,989,343.52 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,223,816,085.71 | 1,551,892,327.01 |
| 设备工程款 | 365,688,310.02 | 222,465,133.67 |
| 费用 | 18,554,930.06 | 18,633,095.61 |
| 合计 | 1,608,059,325.79 | 1,792,990,556.29 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 73,428,404.10 | 39,132,179.49 |
| 合计 | 73,428,404.10 | 39,132,179.49 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,931,195.21 | 188,903,704.22 | 213,436,467.93 | 29,398,431.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,476,679.33 | 11,499,233.26 | 11,106,137.10 | 2,869,775.49 |
| 三、辞退福利 | 92,664.94 | 92,664.94 | ||
| 合计 | 56,500,539.48 | 200,402,937.48 | 224,635,269.97 | 32,268,206.99 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,719,687.17 | 175,269,612.15 | 200,868,449.15 | 26,120,850.17 |
| 2、职工福利费 | 128,816.80 | 128,816.80 | ||
| 3、社会保险费 | 902,318.45 | 5,341,484.91 | 5,275,296.54 | 968,506.82 |
| 其中：医疗保险费 | 709,109.88 | 4,971,963.96 | 4,946,293.38 | 734,780.46 |
| 工伤保险费 | 117,559.25 | 315,623.83 | 275,495.28 | 157,687.80 |
| 生育保险费 | 75,649.32 | 53,897.12 | 53,507.88 | 76,038.56 |
| 4、住房公积金 | 1,089,380.00 | 7,476,114.42 | 7,051,204.00 | 1,514,290.42 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 90,992.79 | 816,492.74 | 241,518.24 | 665,967.29 |
| 合计 | 53,931,195.21 | 188,903,704.22 | 213,436,467.93 | 29,398,431.50 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,342,792.58 | 10,972,417.25 | 10,594,048.11 | 2,721,161.72 |
| 2、失业保险费 | 133,886.75 | 526,816.01 | 512,088.99 | 148,613.77 |
| 合计 | 2,476,679.33 | 11,499,233.26 | 11,106,137.10 | 2,869,775.49 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,621,618.18 | 61,686,979.21 |
| 企业所得税 | 21,861,095.21 | 41,540,467.12 |
| 个人所得税 | 537,148.18 | 1,066,794.59 |
| 城市维护建设税 | 2,546,926.06 | 6,947,999.43 |
| 房产税 | 471,426.68 | 749,352.03 |
| 土地使用税 | 206,363.39 | 521,600.18 |
| 教育费附加 | 1,120,308.00 | 3,000,340.75 |
| 地方教育费附加 | 746,872.00 | 2,000,227.17 |
| 地方水利建设基金 | 133,127.08 | 471,227.88 |
| 残疾人就业保障金 | 38,965.12 | |
| 印花税 | 211,220.00 | 401,467.09 |
| 环境保护税 | 6,694.82 | |
| 合计 | 38,501,764.72 | 118,386,455.45 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 35,768,295.92 | |
| 其他应付款 | 13,280,533.15 | 7,823,713.28 |
| 合计 | 49,048,829.07 | 7,823,713.28 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 35,768,295.92 | |
| 合计 | 35,768,295.92 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁保证金 | 1,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 其他保证金 | 738,800.00 | 1,072,052.20 |
| 应付暂收款 | 755,452.27 | 704,760.28 |
| 其他 | 10,486,280.88 | 3,746,900.80 |
| 合计 | 13,280,533.15 | 7,823,713.28 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 10,054,200.00 | 10,054,200.00 |
| 合计 | 10,054,200.00 | 10,054,200.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 50,000,000.00 | 50,069,930.56 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,069,930.56 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 16,620,000.00 | 15,592,000.00 |
| 合计 | 16,620,000.00 | 15,592,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁保证金 | 16,620,000.00 | 15,592,000.00 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 售后服务费 | 43,277,675.84 | 33,379,047.91 | 预提售后服务费 |
| 合计 | 43,277,675.84 | 33,379,047.91 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 84,392,810.83 | 2,709,682.98 | 81,683,127.85 | ||
| 合计 | 84,392,810.83 | 2,709,682.98 | 81,683,127.85 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 变速器再制造项目专项经费 | 640,000.00 | 160,000.00 | 480,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产12万台变速器技改项目经费 | 8,281,200.00 | 552,080.00 | 7,729,120.00 | 与资产相关 | ||||
| 汽车零部件智能制造项目 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产130万台（套）自动变速器与新能源汽车驱动系统投资项目 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产50万台新能源汽车传动系统技改项 | 2,491,020.00 | 138,390.00 | 2,352,630.00 | 与资产相关 |
| 目经费 | ||||||||
| 自动变速器高端装配线物联网工厂项目 | 13,458,573.33 | 720,994.98 | 12,737,578.35 | 与资产相关 | ||||
| 年产30万台新能源动力总成项目设备补助 | 1,811,250.00 | 103,500.00 | 1,707,750.00 | 与资产相关 | ||||
| CVT25生产线技改投资综合补助 | 18,107,605.00 | 784,843.00 | 17,322,762.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度技改补助 | 2,561,562.50 | 146,375.00 | 2,415,187.50 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度购置研发设备补助 | 1,041,600.00 | 103,500.00 | 938,100.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,340,000,000.00 | 1,340,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,036,005,321.44 | 3,036,005,321.44 | ||
| 合计 | 3,036,005,321.44 | 3,036,005,321.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 205,142,925.63 | 205,142,925.63 | ||
| 合计 | 205,142,925.63 | 205,142,925.63 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -12,004.39 | -12,004.39 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -12,004.39 | -12,004.39 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -12,004.39 | -12,004.39 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 221,948,098.22 | 221,948,098.22 | ||
| 合计 | 221,948,098.22 | 221,948,098.22 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,771,929,584.28 | 1,602,460,046.50 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,771,929,584.28 | 1,602,460,046.50 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 278,155,964.35 | 231,963,308.71 |
| 减：应付普通股股利 | 131,260,000.00 | 196,890,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,918,825,548.63 | 1,637,533,355.21 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,509,478,282.22 | 2,017,399,635.56 | 2,029,505,930.63 | 1,491,839,233.64 |
| 其他业务 | 42,219,949.54 | 2,091,293.00 | 53,959,830.59 | 50,982,956.20 |
| 合计 | 2,551,698,231.76 | 2,019,490,928.56 | 2,083,465,761.22 | 1,542,822,189.84 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,389,355.88 | 3,080,442.92 |
| 教育费附加 | 1,556,197.17 | 1,373,411.74 |
| 房产税 | 742,419.99 | 2,481,495.40 |
| 土地使用税 | 779,189.89 | 2,752,491.83 |
| 车船使用税 | 77.76 | 1,062.72 |
| 印花税 | 869,848.94 | 729,980.21 |
| 地方教育费附加 | 1,034,443.88 | 952,045.51 |
| 环境保护税 | 14,569.28 | 18,385.57 |
| 土地增值税 | 14,571.43 | |
| 合计 | 8,400,674.22 | 11,389,315.90 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 21,158,775.58 | 19,432,107.96 |
| 三包费用 | 24,140,553.78 | 24,590,403.46 |
| 职工薪酬 | 5,719,675.45 | 9,321,939.13 |
| 仓储费 | 2,776,554.22 | 3,916,684.49 |
| 差旅费 | 1,786,505.49 | 2,395,995.44 |
| 业务招待费 | 2,214,838.44 | 906,413.75 |
| 其他 | 11,843,363.06 | 8,871,488.38 |
| 合计 | 69,640,266.02 | 69,435,032.61 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 44,682,789.22 | 53,846,831.73 |
| 办公差旅费 | 946,910.79 | 15,871,150.95 |
| 资产折旧摊销 | 7,038,768.42 | 10,927,287.22 |
| 中介机构费用 | 3,009,511.66 | 3,826,703.75 |
| 业务招待费用 | 1,188,278.00 | 1,820,134.37 |
| 其他 | 14,954,219.03 | 18,794,352.49 |
| 合计 | 71,820,477.12 | 105,086,460.51 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产折旧摊销 | 47,256,572.25 | 45,610,313.44 |
| 职工薪酬 | 30,422,580.38 | 41,878,315.35 |
| 材料费用 | 26,320,341.38 | 17,492,468.13 |
| 技术开发费 | 4,539,625.46 | 4,172,831.21 |
| 办公差旅费 | 449,322.56 | 2,330,722.72 |
| 其他 | 5,860,628.52 | 8,064,783.86 |
| 合计 | 114,849,070.55 | 119,549,434.71 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,898,274.67 | 53,747,758.81 |
| 减：利息收入 | 20,020,750.09 | 6,400,396.77 |
| 票据贴现利息 | 19,924,918.90 | |
| 其他 | -574,841.62 | 703,826.75 |
| 合计 | 1,302,682.96 | 67,976,107.69 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,709,682.98 | 2,670,120.06 |
| 与收益相关的政府补助 | 69,103,723.67 | 120,420,559.38 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -10,092,388.50 | 14,661,111.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -463,437.36 | -1,494,152.94 |
| 票据贴现利息 | -15,576,586.48 | |
| 合计 | -26,132,412.34 | 13,166,958.17 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 1,098,047.31 | -33,073,399.76 |
| 合计 | 1,098,047.31 | -33,073,399.76 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -195,881.39 | |
| 合计 | -195,881.39 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 829,075.79 | -1,748,256.46 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付款项 | 174.00 | ||
| 罚没收入 | 63,438.43 | 63,438.43 | |
| 违约收入 | 108,257.03 | ||
| 其他 | 783,176.09 | 1,841,042.63 | 783,176.09 |
| 合计 | 846,614.52 | 1,949,473.66 | 846,614.52 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 对外捐赠 | 1,700,000.00 | 220,000.00 | 1,700,000.00 |
| 地方水利建设基金 | 682,405.72 | 350,517.26 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,478,918.23 | ||
| 其他 | 41,526.12 | 523,194.52 | 41,526.12 |
| 合计 | 2,423,931.84 | 9,572,630.01 | 1,741,526.12 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 38,061,999.96 | 31,813,235.19 |
| 合计 | 38,061,999.96 | 31,813,235.19 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 312,224,932.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 78,056,233.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -22,721,565.36 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,511,041.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,071,610.72 |
| 研发费加计扣除的影响 | -19,295,472.60 |
| 权益法计提投资收益的影响 | 1,513,858.28 |
| 转让子公司产生的亏损影响 | 69,515.60 |
| 所得税费用 | 38,061,999.96 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 55,353,723.67 | 54,420,559.38 |
| 与资产相关的政府补助 | 25,000,000.00 | |
| 银行活期存款利息收入 | 3,624,080.47 | 2,904,451.03 |
| 收回承兑汇票保证金及票据质押存款 | 60,217,347.61 | 49,121,837.55 |
| 其他收支净额 | 1,266,671.37 | 1,081,956.65 |
| 合计 | 120,461,823.12 | 132,528,804.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用及其他收支净额 | 84,233,766.27 | 150,434,612.56 |
| 支付承兑汇票保证金 | 64,425,488.99 | 127,244,913.64 |
| 合计 | 148,659,255.26 | 277,679,526.20 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款到期收回 | 114,447,913.43 | |
| 收取定期存款利息 | 2,036,712.33 | |
| 合计 | 116,484,625.76 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份支付的现金 | 40,317,406.55 | |
| 合计 | 40,317,406.55 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 274,162,932.46 | 229,010,928.42 |
| 加：资产减值准备 | -1,098,047.31 | 33,269,281.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 243,864,331.60 | 95,207,429.45 |
| 无形资产摊销 | 54,749,886.75 | 56,808,130.76 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,535,117.90 | 16,041,657.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -829,075.79 | 1,748,256.46 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 8,478,918.23 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 21,898,274.67 | 67,976,107.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 26,132,412.34 | -13,166,958.17 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -836,780.42 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -206,746,356.17 | 67,880,534.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -362,631,593.22 | 151,317,989.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 161,123,646.79 | 434,542,343.10 |
| 其他 | 152,321,635.25 | -372,804,969.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 365,483,165.27 | 775,472,868.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 424,669,623.11 | 837,407,390.10 |
| 减：现金的期初余额 | 329,111,754.37 | 400,391,153.37 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 95,557,868.74 | 437,016,236.73 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 424,669,623.11 | 329,111,754.37 |
| 其中：库存现金 | 48,033.30 | 25,313.62 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 424,621,589.81 | 329,086,440.75 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 424,669,623.11 | 329,111,754.37 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 482,590,043.97 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 574,962,462.98 | 质押 |
| 固定资产 | 76,983,391.14 | 抵押 |
| 无形资产 | 111,092,337.95 | 抵押 |
| 合计 | 1,245,628,236.04 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 1,247,412.48 |
| 其中：美元 | 174,140.56 | 7.0715 | 1,231,434.97 |
| 欧元 | 2,016.09 | 7.925 | 15,977.51 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 552,080.00 | 其他收益 | 552,080.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 138,390.00 | 其他收益 | 138,390.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 720,994.98 | 其他收益 | 720,994.98 |
| 与资产相关的政府补助 | 103,500.00 | 其他收益 | 103,500.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 784,843.00 | 其他收益 | 784,843.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 146,375.00 | 其他收益 | 146,375.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 103,500.00 | 其他收益 | 103,500.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 27,500,000.00 | 其他收益 | 27,500,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 21,000,000.00 | 其他收益 | 21,000,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 9,974,440.00 | 其他收益 | 9,974,440.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,380,067.00 | 其他收益 | 3,380,067.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,400,000.00 | 其他收益 | 1,400,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,095,900.00 | 其他收益 | 1,095,900.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 397,600.00 | 其他收益 | 397,600.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 370,600.00 | 其他收益 | 370,600.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 246,900.00 | 其他收益 | 246,900.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 227,175.54 | 其他收益 | 227,175.54 |
| 与收益相关的政府补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 182,200.00 | 其他收益 | 182,200.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 155,656.00 | 其他收益 | 155,656.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 133,120.00 | 其他收益 | 133,120.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 60,700.00 | 其他收益 | 60,700.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 54,000.00 | 其他收益 | 54,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 46,100.00 | 其他收益 | 46,100.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,000.00 | 其他收益 | 36,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 33,433.88 | 其他收益 | 33,433.88 |
| 与收益相关的政府补助 | 19,200.00 | 其他收益 | 19,200.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 15,600.00 | 其他收益 | 15,600.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 14,145.18 | 其他收益 | 14,145.18 |
| 与收益相关的政府补助 | 14,145.18 | 其他收益 | 14,145.18 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,291.00 | 其他收益 | 5,291.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,400.00 | 其他收益 | 2,400.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,347.15 | 其他收益 | 2,347.15 |
| 与收益相关的政府补助 | 702.74 | 其他收益 | 702.74 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方 | 购买日至期末被购买方 |
| 的收入 | 的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）2020年1月19日，公司将持有的辽宁浩森汽车零部件有限公司100%股权全部转让给浙江东顺汽车饰件有限公司，转让完成后，公司不再持有辽宁浩森汽车零部件有限公司的股权，其不再纳入公司的合并财务报表范围。
2）2020年2月27日，公司出资人民币20000万元成立浙江万里扬企业管理有限公司，公司持有其100%股权。公司对浙江万里扬企业管理有限公司拥有实质控制权，故自其成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3)2020年5月14日，公司出资人民币2000万元成立浙江万里扬精密制造有限公司，公司持有其100%股权。公司对浙江万里扬精密制造有限公司拥有实质控制权，故自其成立之日起，将其纳入合并财务报表范
围。4）截至2020年6月末，公司已注销子公司金华万里扬变速器有限公司、台州吉利发达汽车变速器有限公司、浙江智昌电子科技有限公司、金华智昌电子科技有限公司，上述子公司不再纳入公司合并财务报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江万融融资租赁有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江万里扬新能源驱动有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江吉孚汽车传动系统有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 金华万里扬机械制造有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 山东临沂 | 山东临沂 | 制造业 | 66.12% | 非同一控制下企业合并 | |
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波万里扬变速器有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江万里航天科技有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 吉孚汽车技术（浙江)有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 技术研发 | 55.00% | 设立 | |
| 浙江万里扬企业管理有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 股权管理 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江万里扬精密制造有限公司 | 浙江金华 | 浙江金华 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 33.88% | 1,629,899.57 | 30,489,795.92 | 41,188,225.08 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 216,644,137.74 | 86,855,807.50 | 303,499,945.24 | 188,253,537.39 | 0.00 | 188,253,537.39 | 304,139,576.52 | 107,899,657.13 | 412,039,233.65 | 211,382,109.31 | 407,517.54 | 211,789,626.85 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 161,341,510.17 | 4,810,801.57 | 4,810,801.57 | -11,311,127.20 | 163,883,358.61 | 3,534,320.34 | 3,534,320.34 | 5,329,937.94 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金华新隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 浙江金华 | 浙江金华 | 股权投资 | 48.33% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 金华新隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 金华新隆股权投资合伙企业(有限合伙) | |
| 流动资产 | 12,871,973.87 | 15,384,775.82 |
| 非流动资产 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 资产合计 | 612,871,973.87 | 615,384,775.82 |
| 流动负债 | 40,179.64 | 13,521,252.48 |
| 负债合计 | 40,179.64 | 13,521,252.48 |
| 归属于母公司股东权益 | 612,831,794.23 | 601,863,523.34 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 296,181,606.15 | 290,880,640.83 |
| --其他 | -6,181,606.15 | -880,640.83 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 290,000,000.00 | 290,000,000.00 |
| 净利润 | 10,968,270.89 | 15,515,481.25 |
| 综合收益总额 | 10,968,270.89 | 15,515,481.25 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。本公司作为汽车变速器生产企业，目前客户主要为国内各大汽车厂商。由于国内汽车厂商数量有限，故公司呈现客户集中的情况。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的72.21%(2019年12月31日：66.53%）源于余额前五名客户。目前，公司不断进行技术与产品的创新，提升生产制造工艺水平，增强公司核心竞争力，与客户建立互惠互利、共同发展的良好合作关系，使得信用集中风险得到一定控制。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
（三）市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司无以浮动利率计息的金融工具，不存在重大市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
（1）对于持有的应收票据，系按票面金额确定其公允价值。
（2）因被投资企业北京智科产业投资控股集团股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以按照对北京智科产业投资控股集团股份有限公司的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万里扬集团有限公司 | 浙江金华 | 投资 | 80,000万元 | 28.66% | 28.66% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是黄河清、吴月华。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 本公司之合营企业 |
| 山东雷沃传动有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 辽宁金兴汽车内饰有限公司 | 本公司联营企业浙江东顺汽车饰件有限公司之子公司 |
| 宁波荣兴汽车零部件有限公司 | 辽宁金兴汽车内饰有限公司之子公司 |
| 辽宁浩森汽车零部件有限公司 | 本公司联营企业浙江东顺汽车饰件有限公司之子公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 金华市清华实业有限公司 | 原万里扬集团有限公司之子公司，现公司股东之子公司 |
| 金华万里扬能源科技有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州陆恒能源服务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 公司股东 |
| 奇瑞控股集团有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司之股东 |
| 芜湖埃科泰克动力总成有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之子公司 |
| 安徽瑞达后勤服务有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之子公司 |
| 安徽瑞赛克再生资源技术股份有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之子公司 |
| 奇瑞商用车(安徽)有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之子公司 |
| 瑞隆汽车动力有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司之子公司 |
| 奇瑞新能源汽车股份有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司之子公司 |
| 芜湖奇瑞汽车零部件采购有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司之子公司 |
| 安徽奇瑞汽车销售有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司之子公司 |
| 观致汽车有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司子公司之联营企业 |
| 宜宾凯翼汽车有限公司 | 奇瑞汽车股份有限公司子公司之联营企业 |
| 奇瑞汽车河南有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之下属公司 |
| 芜湖永达科技有限公司 | 奇瑞控股集团有限公司之下属公司 |
| 金华市新华齿轮有限公司 | 吴月华亲戚控股公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 材料 | 60,000,000.00 | 否 | 340,572.11 | |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 动能 | 13,516,611.51 | 否 | 11,595,202.34 | |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 污水处理费 | 652,190.80 | 否 | ||
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 委外检测费 | 27,588.00 | 否 | ||
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 试验费 | 否 | 351,495.94 | ||
| 安徽瑞达后勤服务有限公司 | 餐饮及租赁服务 | 4,389,060.02 | 否 | 2,261,367.98 | |
| 芜湖奇瑞汽车零部件采购有限公司 | 材料 | 否 | 4,118,303.30 | ||
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 配件 | 31,744,678.81 | 170,000,000.00 | 否 | 221,295.30 |
| 金华市清华实业有限公司 | 动能 | 11,225,382.23 | 否 | 11,100,283.24 | |
| 金华万里扬能源科技有限公司 | 动能 | 6,372,089.88 | 30,000,000.00 | 否 | 4,539,921.46 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 芜湖奇瑞汽车零部件采购有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 320,987,512.08 | 586,234,888.09 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 564,621.45 | 1,737,420.00 |
| 奇瑞汽车河南有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 34,505,290.15 | 750,000.00 |
| 观致汽车有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 9,819,040.08 | |
| 芜湖埃科泰克动力总成有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 6,303,580.70 | |
| 奇瑞商用车（安徽）有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 4,007,559.69 | |
| 奇瑞新能源汽车股份有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 2,189,739.56 | |
| 宜宾凯翼汽车有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 16,488,330.36 | |
| 宜宾凯翼汽车有限公司 | 委托开发服务 | 371,000.00 | |
| 瑞隆汽车动力有限公司 | 销售变速箱及相关配件 | 29,493,434.65 | |
| 金华市新华齿轮有限公司 | 销售配件及加工服务 | 49,144.37 | |
| 广州陆恒能源服务有限公司 | 融资租赁服务 | 45,624,931.20 | |
| 辽宁浩森汽车零部件有限公司 | 融资租赁服务 | 20,000,000.00 | |
| 山东雷沃传动有限公司 | 销售变速器及相关配件、加工服务 | 5,415.72 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 金华万里扬能源科技有限公司 | 厂房屋顶 | 693,620.92 | 693,620.92 |
| 宁波荣兴汽车零部件有限公司 | 厂房 | 1,048,293.58 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 金华市清华实业有限公司 | 厂房 | 1,011,027.48 | 1,006,431.90 |
| 芜湖埃科泰克动力总成有限公司 | 设备 | 388,720.00 | |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 实验室 | 302,884.78 | 359,460.66 |
| 奇瑞汽车股份有限公司 | 油罐 | 2,461,279.10 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万里扬集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年10月31日 | 2020年10月24日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年01月19日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年04月15日 | 2021年10月30日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万里扬集团有限公司、黄河清、吴月华 | 593,000,000.00 | 2019年08月26日 | 2021年06月28日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 119,000,000.00 | 2019年09月04日 | 2020年12月17日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 180,000,000.00 | 2019年09月30日 | 2021年07月19日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2021年02月12日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2020年04月29日 | 2021年04月29日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 148,943,300.00 | 2020年04月16日 | 2021年05月10日 | 否 |
| 万里扬集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年03月30日 | 2020年12月26日 | 否 |
| 黄河清、吴月华 | 50,000,000.00 | 2020年01月24日 | 2021年01月23日 | 否 |
关联担保情况说明
1）2018年10月30日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于为公司控股股东提供担保暨关联交易的议案》，同意公司为控股股东万里扬集团有限公司向金融机构融资提供总额不超过人民币6亿元的担保额度，担保期限为3年，上述担保事项经2018年11月16日公司2018年第四次临时股东大会决议通过。
2)万里扬集团有限公司为公司400,000.00欧元的信用证提供担保，该信用证系浦发银行开立的即期信用证，余额系向德国购买进口齿轮倒角机信用证，担保起始日为2015年9月25日，原到期日为2016年5月28日，现设备尾款未结清,信用证暂未解除。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,584,400.00 | 1,859,100.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据/应收款项融资 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 50,500,000.00 | |||
| 应收票据/应收款项 | 安徽奇瑞汽车销售 | 488,700,000.00 | |||
| 融资 | 有限公司 | ||||
| 应收票据/应收款项融资 | 芜湖奇瑞汽车零部件采购有限公司 | 5,000,000.00 | |||
| 应收账款 | 芜湖奇瑞汽车零部件采购有限公司 | 130,619,031.00 | 6,530,951.55 | 105,068,996.25 | 5,253,449.81 |
| 应收账款 | 奇瑞汽车河南有限公司 | 23,670,168.99 | 1,184,482.57 | 46,807,262.01 | 2,341,481.53 |
| 应收账款 | 观致汽车有限公司 | 9,819,040.10 | 490,952.01 | 30,152,551.36 | 1,507,627.57 |
| 应收账款 | 奇瑞商用车（安徽）有限公司 | 8,085,958.90 | 404,297.95 | 16,744,782.96 | 837,239.15 |
| 应收账款 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 1,512,088.88 | 74,837.79 | 7,630,721.60 | 395,669.04 |
| 应收账款 | 芜湖埃科泰克动力总成有限公司 | 998,044.00 | 47,970.57 | 6,972,250.66 | 348,612.53 |
| 应收账款 | 宁波荣兴汽车零部件有限公司 | 3,711,672.70 | 156,767.66 | 1,115,723.21 | 55,786.16 |
| 应收账款 | 金华市新华齿轮有限公司 | 1,012,910.84 | 104,645.54 | 1,030,773.76 | 56,004.42 |
| 应收账款 | 宜宾凯翼汽车有限公司 | 16,859,330.40 | 842,966.52 | 210,547.25 | 10,527.36 |
| 应收账款 | 安徽瑞赛克再生资源技术股份有限公司 | 164,434.30 | 82,217.15 | 164,434.32 | 82,217.16 |
| 应收账款 | 瑞隆汽车动力有限公司 | 5,632,865.90 | 281,643.30 | ||
| 应收账款 | 山东雷沃传动有限公司 | 289,296.79 | 28,616.04 | ||
| 应收账款 | 金华万里扬能源科技有限公司 | 756,046.80 | |||
| 预付款项 | 安徽瑞达后勤服务有限公司 | 1,623,725.16 | 958,088.46 | ||
| 预付款项 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 230,000.00 | |||
| 其他应收款 | 辽宁金兴汽车内饰有限公司 | 665,056,127.29 | 33,252,806.36 | 648,659,457.67 | 32,432,972.88 |
| 其他应收款 | 宁波荣兴汽车零部件有限公司 | 39,643,333.80 | 1,982,166.69 | 39,643,333.80 | 1,982,166.69 |
| 长期应收款 | 广州陆恒能源服务有限公司 | 31,506,965.66 | 46,340,802.62 |
| 长期应收款 | 辽宁浩森汽车零部件有限公司 | 20,000,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 15,887,154.94 | 31,771,684.04 |
| 应付账款 | 金华市清华实业有限公司 | 6,319,088.24 | 6,319,088.24 |
| 应付账款 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 14,471,687.09 | 61,655.00 |
| 应付账款 | 芜湖永达科技有限公司 | 29,749.31 | |
| 应付账款 | 安徽奇瑞汽车销售有限公司 | 90.11 | 90.11 |
| 应付账款 | 金华万里扬能源科技有限公司 | 680,036.15 | 703,347.36 |
| 预收款项 | 奇瑞汽车股份有限公司 | 23,160,377.36 | 23,160,377.36 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(1) 2020年7月10日，公司将持有的吉孚汽车技术（浙江)有限公司人民币1100万元的出资（占注册资本的55%）以人民币1100万元的价格全部转让给上海嘉利宝贸易有限公司，转让完成后，公司不再持有吉孚汽车技术（浙江)有限公司的股权，其不再纳入公司合并财务报表范围。
（2）公司于2020年7月办理完成浙江万里航天科技有限公司的工商注销登记手续，其不再纳入公司合并财务报表范围。其无实际经营业务，对公司经营无影响。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以产品分部为基础确定报告分部，分别对变速器及配件业务与融资租赁收入业务等的经营业绩进行考核，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 变速器及配件 | 融资租赁收入 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,498,664,720.59 | 10,813,561.63 | 2,509,478,282.22 | |
| 主营业务成本 | 2,017,337,802.20 | 61,833.36 | 2,017,399,635.56 | |
| 资产总额 | 11,069,251,454.67 | 594,207,688.43 | -401,098,973.11 | 11,262,360,169.99 |
| 负债总额 | 4,880,401,419.45 | 231,278,991.65 | -201,098,973.11 | 4,910,581,437.99 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）2017年4月11日，根据公司第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于公开发行公司债券方案的议案》，公司拟公开发行公司债券票面总额不超过人民币 15 亿元(含 15 亿元)，债券期限不超过 3年(含 3 年)，本次公开发行公司债券的募集资金拟用于偿还公司债务以及补充流动资金。2017 年 5 月 3日，公司股东大会通过了《关于公开发行公司债券方案的议案》。截至2020年6月30日，公司尚未向证监会提出发行公司债券的申请。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 18,103,587.99 | 2.19% | 18,103,587.99 | 100.00% | 18,101,833.99 | 1.69% | 18,101,833.99 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 808,608,228.95 | 97.81% | 56,591,414.86 | 7.00% | 752,016,814.09 | 1,055,832,851.99 | 98.31% | 66,349,040.35 | 6.28% | 989,483,811.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 826,711, | 100.00% | 74,695,0 | 9.04% | 752,016,8 | 1,073,934 | 100.00% | 84,450,87 | 7.86% | 989,483,81 |
| 816.94 | 02.85 | 14.09 | ,685.98 | 4.34 | 1.64 |
按单项计提坏账准备：18,103,587.99元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆比速云博动力科技有限公司 | 14,127,395.58 | 14,127,395.58 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 沈阳金杯车辆制造有限公司 | 2,361,561.66 | 2,361,561.66 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 重庆凯特动力科技有限公司 | 1,426,630.75 | 1,426,630.75 | 100.00% | 经营业绩不佳，预计无法收回 |
| 其他 | 188,000.00 | 188,000.00 | 100.00% | |
| 合计 | 18,103,587.99 | 18,103,587.99 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：56,591,414.86元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 674,378,876.64 | 33,718,943.83 | 5.00% |
| 1-2年 | 104,541,604.97 | 10,454,160.50 | 10.00% |
| 2-3年 | 18,287,715.64 | 5,486,314.69 | 30.00% |
| 3-4年 | 8,936,071.72 | 4,468,035.86 | 50.00% |
| 4年以上 | 2,463,959.98 | 2,463,959.98 | 100.00% |
| 合计 | 808,608,228.95 | 56,591,414.86 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 674,380,630.64 |
| 1至2年 | 105,647,474.65 |
| 2至3年 | 35,095,679.95 |
| 3年以上 | 11,588,031.70 |
| 3至4年 | 9,008,401.72 |
| 4至5年 | 2,579,629.98 |
| 合计 | 826,711,816.94 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 18,101,833.99 | 1,754.00 | 18,103,587.99 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 66,349,040.35 | -9,757,625.49 | 56,591,414.86 | |||
| 合计 | 84,450,874.34 | -9,755,871.49 | 74,695,002.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江吉孚汽车传动系统有限公司 | 187,904,023.51 | 22.73% | 9,395,201.18 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 100,417,028.43 | 12.15% | 5,020,851.42 |
| 东风汽车股份有限公司 | 97,537,465.97 | 11.80% | 4,876,873.30 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 81,729,449.10 | 9.89% | 4,086,472.46 |
| 中国重型汽车集团有限公司 | 71,877,608.02 | 8.69% | 3,593,880.40 |
| 合计 | 539,465,575.03 | 65.26% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,910,935,497.63 | 2,095,387,507.34 |
| 合计 | 1,910,935,497.63 | 2,095,387,507.34 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 暂借款 | 2,018,479,626.68 | 2,211,678,066.38 |
| 政府补助款 | 13,750,000.00 | 13,750,000.00 |
| 押金保证金 | 716,890.00 | 716,890.00 |
| 员工借款及备用金 | 102,000.00 | 105,000.00 |
| 其他 | 389,486.09 | 1,744,845.55 |
| 合计 | 2,033,438,002.77 | 2,227,994,801.93 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 104,714,739.74 | 7,995,810.35 | 19,896,744.50 | 132,607,294.59 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -10,104,789.45 | |||
| 2020年6月30日余额 | 94,609,950.29 | 7,995,810.35 | 19,896,744.50 | 122,502,505.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,289,553,161.35 |
| 1至2年 | 161,707,902.75 |
| 2至3年 | 543,753,288.82 |
| 3年以上 | 38,423,649.85 |
| 3至4年 | 37,706,759.85 |
| 4至5年 | 716,890.00 |
| 合计 | 2,033,438,002.77 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江万里扬新能源驱动有限公司 | 借款 | 803,499,490.03 | 1年以内802,999,490.03元，1-2年500,000.00元。 | 39.51% | 40,199,974.50 |
| 辽宁金兴汽车内饰有限公司 | 借款 | 704,699,461.09 | 1年以内70,705,705.47元，1-2年91,718,695.66元，2-3年542,275,059.96元。 | 34.66% | 35,234,973.05 |
| 浙江吉孚汽车传动系统有限公司 | 借款 | 236,424,636.61 | 1年以内 | 11.63% | 11,821,231.83 |
| 浙江万融融资租赁有限公司 | 借款 | 201,098,973.11 | 1年以内173,105,808.56元，1-2年27,993,164.55元。 | 9.89% | 11,454,606.88 |
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 借款 | 64,952,953.45 | 1年以内23,563,270.91元，1-2年41,389,682.54元。 | 3.19% | 5,317,131.80 |
| 合计 | -- | 2,010,675,514.29 | -- | 98.88% | 104,027,918.06 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 金华市婺城区财政局 | 自动变速器产能提升项目融资贴息 | 13,750,000.00 | 1年以内 | 根据金华市婺城区财政局《关于给予浙江万里扬股份有限公司奖励政策支持的通知》，对本公司每年给予5,500万元的融资贴息补助，期限从2017年4月至2022年3月。其中2020年4-6月贴息1,375万元预计在2020年12月底前收到。 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,203,116,146.40 | 3,203,116,146.40 | 3,287,706,620.40 | 7,144,071.47 | 3,280,562,548.93 | |
| 对联营、合营企业投资 | 625,976,856.23 | 625,976,856.23 | 360,359,055.94 | 360,359,055.94 | ||
| 合计 | 3,829,093,002.63 | 3,829,093,002.63 | 3,648,065,676.34 | 7,144,071.47 | 3,640,921,604.87 | |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 金华万里扬变速器有限公司 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 金华万里扬机械制造有限公司 | 119,299,175.97 | 119,299,175.97 | |||||
| 山东蒙沃变速器有限公司 | 73,748,570.43 | 73,748,570.43 | |||||
| 台州吉利发达汽车变速器有限公司 | 65,446,402.53 | -65,446,402.53 | 0.00 | 0.00 | |||
| 浙江万融融资租赁有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 宁波万里扬变速器有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 芜湖万里扬变速器有限公司 | 2,600,068,000.00 | 2,600,068,000.00 | |||||
| 吉孚汽车技术(浙江)有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |||||
| 浙江智昌电子科技有限公司 | 7,000,000.00 | -7,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 浙江万里航天科技有限公司 | 80,000,400.00 | 80,000,400.00 | |||||
| 浙江万里扬新能源驱动有限 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 | |||||
| 公司 | |||||||
| 合计 | 3,280,562,548.93 | -77,446,402.53 | 3,203,116,146.40 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 富源飞扬汽车零部件有限公司 | 41,359,193.69 | -6,181,564.35 | 35,177,629.34 | ||||||||
| 小计 | 41,359,193.69 | -6,181,564.35 | 35,177,629.34 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 金华新隆股权投资合伙企业（有限合伙） | 290,000,000.00 | 290,000,000.00 | |||||||||
| 浙江东顺汽车饰件有限公司 | 28,999,862.25 | -13,203,415.61 | 15,796,446.64 | ||||||||
| 浙大网新科技股份有限公司 | 277,500,000.00 | 7,502,780.25 | 285,002,780.25 | ||||||||
| 小计 | 318,999,862.25 | 277,500,000.00 | -5,700,635.36 | 590,799,226.89 | |||||||
| 合计 | 360,359,055.94 | 277,500,000.00 | -11,882,199.71 | 625,976,856.23 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 991,239,900.32 | 819,024,316.23 | 1,545,039,010.37 | 1,343,358,802.59 |
| 其他业务 | 58,437,551.96 | 56,509,644.12 | 49,668,515.12 | 46,867,956.51 |
| 合计 | 1,049,677,452.28 | 875,533,960.35 | 1,594,707,525.49 | 1,390,226,759.10 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 432,325,002.97 | 17,503,111.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,250,944.85 | -80,076,521.12 |
| 票据贴现利息 | -7,032,486.93 | |
| 合计 | 426,543,460.89 | -62,573,410.01 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -9,726,750.07 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,471,332.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 70,497,838.65 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -894,911.60 | |
| 减：所得税影响额 | 10,834,578.84 | |
| 少数股东权益影响额 | 946,399.34 | |
| 合计 | 49,566,531.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.41% | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.63% | 0.17 | 0.17 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司董事长签名的2020年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
浙江万里扬股份有限公司董事长：黄河清2020年8月26日