深圳可立克科技股份有限公司
2020年半年度报告
2020-055
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人肖铿、主管会计工作负责人伍春霞及会计机构负责人(会计主管人员)褚立红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。关于公司经营中可能面临的风险敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”的部分内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 31
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第十节 公司债相关情况 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 38
第十二节 备查文件目录 ...... 147
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、可立克 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司 |
| 盛妍管理 | 指 | 深圳市盛妍投资有限公司，现已更名为来宾盛妍企业管理有限公司，公司控股股东 |
| 可立克科技 | 指 | 可立克科技有限公司，公司持股5%以上的股东 |
| 鑫联鑫 | 指 | 正安县鑫联鑫企业管理有限公司，本公司股东 |
| 惠州可立克电子 | 指 | 惠州市可立克电子有限公司，公司全资子公司 |
| 惠州可立克科技 | 指 | 惠州市可立克科技有限公司，公司全资子公司 |
| 惠州可立克进出口 | 指 | 惠州市可立克进出口贸易有限公司 ，公司全资子公司 |
| 香港可立克 | 指 | 可立克（香港）国际有限公司，公司全资子公司 |
| 英德可立克 | 指 | 英德市可立克电子有限公司，公司全资子公司 |
| 信丰可立克 | 指 | 信丰可立克科技有限公司，公司全资子公司 |
| 安远电子 | 指 | 安远县美景电子有限公司，公司全资子公司 |
| 广州可立克 | 指 | 广州市可立克投资管理有限公司，公司全资子公司 |
| 置都投资 | 指 | 置都（上海）投资中心（有限合伙） |
| 中微电子、中微公司 | 指 | 中微半导体设备（上海）股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司监事会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 可立克 | 股票代码 | 002782 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳可立克科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 可立克 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ShenZhen Click Technology Co.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | click | ||
| 公司的法定代表人 | 肖铿 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 伍春霞 | 陈辉燕 |
| 联系地址 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房7栋2层 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房7栋2层 |
| 电话 | 0755-29918075 | 0755-29918075 |
| 传真 | 0755-29918075 | 0755-29918075 |
| 电子信箱 | invest@clickele.com | invest@clickele.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 522,597,025.64 | 464,734,146.34 | 12.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 | 342.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 44,332,504.55 | 25,870,150.61 | 71.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 18,014,559.34 | 53,391,552.54 | -66.26% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3405 | 0.0770 | 342.21% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3405 | 0.0770 | 342.21% |
| 加权平均净资产收益率 | 16.67% | 3.93% | 12.74% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,227,319,108.44 | 1,189,637,831.74 | 3.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 914,318,577.78 | 811,852,532.46 | 12.62% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 219,932.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,660,689.22 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 | 111,037,491.72 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,622.49 | |
| 减：所得税影响额 | 17,190,195.27 | |
| 合计 | 100,733,540.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）经营范围
公司营业执照记载的经营范围为：开发、生产经营高低频变压器、电源产品及相关电子零配件、ADSL话音分离器、电感、滤波器、电路板(不含印刷电路板)、连接器、镇流器及电脑周边产品；从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品)；普通货运；自有物业租赁(艺华花园)。
（二）主营业务
公司主要从事电子变压器和电感等磁性元件以及电源适配器、动力电池充电器和定制电源等开关电源产品的开发、生产和销售。公司的磁性元件产品主要应用于资讯类、UPS电源、汽车电子和逆变器等电子设备，开关电源产品主要应用于网络通信、消费类电子、电动工具、LED照明以及工业及仪表等领域。
（三）主要产品
1、磁性元件类产品
磁性元件产品按照特性分为电源变压器、开关电源变压器和电感三大类。其中，包括电源变压器、开关电源变压器在内的电子变压器是公司的主导产品；公司的电感类产品包括太阳能逆变电感、大功率逆变电感、PFC电感、滤波器、整流电感、谐振电感、输出电感和贴片电感等多个系列。
2、开关电源类产品
开关电源产品按照产品特性可以分为电源适配器、动力电池充电器和定制电源三大类。具体产品包括：电源适配器、动力电池充电器、LED电源、网络通信电源、工业及仪表电源等多个系列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 不适用 |
| 其他非流动金融资产 | 主要是投资金融资产公允价值变动所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安 | 收益状况 | 境外资产占 | 是否存在重 |
| 内容 | 全性的控制措施 | 公司净资产的比重 | 大减值风险 | |||||
| 香港可立克 | 设立 | 4966.37万元 | 香港 | 独立运营，自负盈亏 | 派驻管理人员参与经营决策 | 盈利 | 5.43% | 否 |
| 越南可立克 | 设立 | 907.17万元 | 越南 | 独立运营，自负盈亏 | 派驻管理人员参与经营决策 | 微亏 | 0.99% | 否 |
三、核心竞争力分析
1、客户结构优势
经过多年的稳健经营，公司凭借优质的产品和客户服务树立了良好的品牌形象，积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户。公司主要客户大多数为国内外上市公司（或其子公司）或细分行业龙头，磁性元件客户涉及资讯类电源、光伏储能、UPS电源、汽车电子、网络设备、军工医疗、轨道交通等，电源客户涉及电动工具、网络通讯、消费类电子等。
依靠快速的客户响应速度和良好的产品质量和客户服务，公司与客户之间建立了长期稳定的关系。优质的客户为公司提供大量订单，保证公司的稳定发展。同时，公司通过与各领域的优质客户合作可及时掌握下游产品技术的发展趋势和高端客户的需求变化，保证公司产品始终位于技术和应用发展的前沿。客户自身优良的资质以及公司与客户之间建立的稳定合作关系为公司的长远健康发展奠定了坚实的基础。
2、设计与研发优势
由于磁性元件和电源产品主要以客户定制为主，采购商对于产品的性能规格有着差异化的要求，公司必须能够根据客户给出的指标设计出性能、质量最适合客户需求的产品。
在磁性元件方面，公司的设计与研发优势明显。在客户产品研发过程中，公司能够快速为客户提供一站式解决方案，帮助客户缩短研发周期。凭借公司设计与研发的优势，公司已树立良好的市场口碑，积累了优质的客户群。报告期内,公司通过预研提前布局新能源汽车等领域，积极开发新能源汽车变压器等高附加值产品系列，为公司的利润增长提供了有力的保障。
在电源产品方面，公司配置了较为完备的研发和测试设备，建立了EMC实验室、EMS实验室、环境实验室、性能和安规测试实验室，能快速、有效地解决新产品开发所需的测试和验证，提高了产品研发效率。凭借着先进的电源研发技术，公司先后获得“深圳市市级研究开发中心（技术中心类）”、“国家高新技术企业”、“广东省智能化数字电源控制工程技术研究中心”、“惠州市工程技术研究开发中心”等荣誉称号。
3、质量管理优势
磁性元件和电源应用领域多为应用环境复杂、精密的电子设备（如工业控制、信息安全等），作为设备的核心部件之一的电子变压器和电源必须能够经受复杂的电磁和自然等环境的考验，保持工作性能稳定和耐久性。这些产品一旦出了故障，将对整个应用系统带来巨大的损失和风险，这就要求电子变压器和电源不仅要设计合理，还要求选用高质量的原材料和采用先进的制造工艺和设备。
公司致力于为客户提供高质量的产品和解决方案，通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车质量管理体系认证和IECQ之QC 080000有害物质过程管理认证。公司拥有先进的检验、检测实验室，对新产品的特性和功能、可靠性、安全性、环保要求等进行测试与验证，确保产品符合各国相应的法律法规要求。公司目前通过CCC、UL、CUL、CE、GS、SAA、PSE等多项安规认证和ROHS、WEEE、REACH、DOE、EuP、MEPS等多项环保与能效认证。
4、生产能力优势
订单的履行能力也是客户选择供应商重要的评判指标，按时完成订单对于瞬息万变的电子元器件市场，既可以大大降低原材料价格波动的风险，同时也是满足客户的要求。公司目前已经建立了一支超过3,000人的队伍，在深圳市宝安区福海街道建立了总部基地，并在广东省惠州市、江西省信丰县、广东英德市、江西安远建立了制造基地，可以为珠三角的客户提供方便和快捷的服务。在越南建立境外生产制造基地，可以为在当地投资建厂的客户提供配套服务。公司拥有丰富的产品定制生产经验。自成立以来，公司一直致力于磁性元件与电源产品的设计、研发与制造，积累了丰富的经验。由于磁性元件和电源产品型号众多，主要是客户定制的非标准产品，这就需要经过“客户需求和性能参数的获取，样品研制（打样），成品测试，样品改进，量产”等流程，而打样和产品测试是整个过程中的核心。公司凭借行业的丰富的经验、专业的研发团队、科学的研发管理制度以及先进的检验设备，可以及时根据客户的需求拿出样品，缩短客户产品研发的时间。
5、客户服务优势
电子变压器和电源企业的客户服务主要表现在样品送检、方案修改、售后服务等三大方面。在产品同质化竞争异常激烈的市场环境中，个性化服务决定了公司的优势竞争地位。公司设立了专门的业务销售服务团队，在组织架构、人员配备、业务流程体系上保证对客户的快速反应，长期跟踪并向客户提供优质服务，能够快速对客户的需求做出响应。公司还在香港设立了子公司，在美国设立了分公司，逐步建立海外营销网络，积极开拓海外市场并及时近距离跟踪服务。公司还针对大客户和战略客户，配备了一对一的业务代表，从设计打样到物料跟进确认，从产品制造过程到产品出货的全过程跟进，确保产品质量。公司为客户提供包括售前设计和测试、售后服务的全过程服务，公司研发团队和富有经验的工程师跟踪客户应用产品的整个流程，随时解决客户遇到的产品问题。公司快捷的增值服务赢得了国内外众多知名企业的信赖。
6、人员团队优势
伴随着公司的发展壮大，公司已经建立了一支价值观趋同、有事业心、忠诚度高、稳定的经营管理团队。总经理及副总经理均自公司成立以来即在公司任职，拥有10年以上的管理经验；主管研发、生产的副总经理均拥有20年以上的行业经验；主管销售的副总经理以及销售骨干人员均拥有丰富的市场开拓经验，为公司开拓了众多知名的国内外客户，为公司的发展做出了重要贡献。
在人力资源建设方面，公司坚持以内部人才培养为主，外部专业人才引进为辅的原则，坚持每年引进一定量的在校大学生，自主培养技术和管理人才，整体提升公司员工素质和专业水平。公司逐步建立起各岗位绩效考核制度并不断完善，针对关键核心岗位建立起任职资格管理体系。此外，公司通过员工内部职业通道建设以及为优秀员工提供在职学习以及学历提升所需要的资金支持等措施保证了公司员工综合素质持续提升。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，面对疫情影响、经济下行等困难，公司管理层及时调整生产经营策略，充分发挥自身优势，较好的完成了各项生产经营目标。公司主要经营情况如下：
（一）2020年上半年经营指标达成情况
2020年上半年，公司营业收入5.23亿元，较上年同期增长12.45%，净利润14,506.60万元，较上年同期上升342.02%。
公司磁性元件实现营业收入3.11亿元，较上年同期增长14.25%；公司开关电源实现营业收入1.98亿元，较上年同期增长
12.59%。
报告期内，公司面对新冠疫情的影响，在确保防疫安全的前提下组织尽快复工复产，整体销售收入较上年同期有所增长，其中新能源产品收入高速增长，并体现出规模效应，公司上半年业绩较去年同期大幅增长。
（二）本报告期内公司开展的重点工作如下：
1、继续推进产业布局，发掘新的业务增长点。2020年上半年，汽车电子业务取得重大进展，进一步拓宽了公司产品应用的深度和广度，为未来的快速持续发展夯实基础。
2、生产改造与研发方面：研发中心的技术优化、技术改造在不断推进，优化研发资源配置，为新产品梯队的建设和产品品质提升提供有力的保障，同时，公司各生产基地优势逐步形成，产能稳步提升。
3、再融资方面：公司于2020年1月13日召开了第三届董事会第十二次会议，于2020年3月9日召开了2020年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》，公司拟非公开发行A股股票不超过8520万股，发行募集资金总额不超过48,930.69万元（含本数），募集资金主要用于汽车电子磁性元件生产线建设项目、汽车电子研发中心建设项目、电源生产自动化改造项目及补充流动资金项目；截止本报告报出日，该事项已通过证监会核准批复。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 522,597,025.64 | 464,734,146.34 | 12.45% | |
| 营业成本 | 413,340,686.30 | 362,896,752.29 | 13.90% | |
| 销售费用 | 19,130,480.41 | 16,353,593.91 | 16.98% | |
| 管理费用 | 26,061,996.03 | 29,904,851.62 | -12.85% | |
| 财务费用 | -5,061,227.19 | 3,353,095.63 | -250.94% | 主要是汇率变动导致汇兑收益增加所致 |
| 所得税费用 | 28,710,069.20 | 5,357,845.74 | 435.85% | 主要是投资金融资产公允价值变动计提所得税所致 |
| 研发投入 | 14,224,815.59 | 19,097,369.39 | -25.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,014,559.34 | 53,391,552.54 | -66.26% | 主要是支付仲裁庭裁决承担金额所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,885,758.15 | 53,209,935.16 | -122.34% | 主要是收回购买的理财产品减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,600,000.00 | -40,256,657.89 | -5.82% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -32,086,878.05 | 63,589,592.47 | -150.46% | 主要是投资活动产生的现金流量净额减少所致 |
| 应收票据 | 80,019.28 | 11,212,257.03 | -99.29% | 主要是执行新金融工具准则重分类所致 |
| 应收款项融资 | 8,626,338.66 | 100.00% | 主要是执行新金融工具准则重分类所致 | |
| 预付款项 | 2,443,829.30 | 1,207,002.39 | 102.47% | 主要是预付材料款增加所致 |
| 其他应收款 | 9,902,378.96 | 6,613,305.17 | 49.73% | 主要是应收中车时代股利分配款所致 |
| 其他流动资产 | 4,460,598.11 | 10,052,662.49 | -55.63% | 主要是应收出口退税款减少所致 |
| 其他非流动金融资产 | 248,271,574.87 | 137,234,083.15 | 80.91% | 主要是投资金融资产公允价值变动所致 |
| 其他非流动资产 | 6,694,296.06 | 4,673,986.59 | 43.22% | 主要是预付的设备款增加所致 |
| 预收款项 | 1,492,734.78 | -100.00% | 主要是执行新收入准则重分类所致 | |
| 合同负债 | 2,962,763.33 | 100.00% | 主要是执行新收入准则重分类所致 | |
| 应付职工薪酬 | 16,346,775.37 | 31,904,704.31 | -48.76% | 主要是支付2019年年终奖所致 |
| 预计负债 | 65,926,234.24 | -100.00% | 主要是已支付仲裁庭裁决承担金额所致 | |
| 递延所得税负债 | 25,175,594.82 | 8,519,971.06 | 195.49% | 主要是投资金融资产公允价值变动确认递延所得税负债所致 |
| 未分配利润 | 388,138,892.22 | 285,672,846.90 | 35.87% | 主要是当期净利润增加所致 |
| 税金及附加 | 2,491,133.60 | 4,678,063.97 | -46.75% | 主要是城建税及教育附加减少所致 |
| 其他收益 | 4,923,169.22 | 975,263.74 | 404.80% | 主要是收到政府补助款增加所致 |
| 公允价值变动收益 | 111,037,491.72 | 2,343,409.23 | 4,638.29% | 主要是投资金融资产公允价值变动所致 |
| 信用减值损失 | 2,357,010.66 | 1,374,730.59 | 71.45% | 主要是应收款项计提的坏账准备转回所致 |
| 资产处置收益 | 219,932.61 | 100.00% | 主要是固定资产处置收益增加所致 | |
| 营业外收入 | 1,776,904.49 | 3,910,257.46 | -54.56% | 主要是收到政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 33,762.00 | 8,261.60 | 308.66% | 主要是捐赠支出增加所致 |
| 利润总额 | 173,776,114.52 | 38,177,085.89 | 355.18% | 主要是经营利润增加所致 |
| 净利润 | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 | 342.02% | 主要是利润总额增加所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,817,103.68 | 4,491,977.86 | 51.76% | 主要是收到的政府补助款增加所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,132,750.52 | 26,292,607.66 | 231.40% | 主要是支付仲裁庭裁决承担金额所致 |
| 收回投资收到的现金 | 205,000,000.00 | -100.00% | 主要是理财产品购买减少所致 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | 1,555,998.85 | -100.00% | 主要是理财产品购买减少所致 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 900.00 | 100.00% | 主要是处置固定资产收益增加所致 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,886,658.15 | 3,027,678.32 | 292.60% | 主要是购买固定资产增加所致 |
| 投资支付的现金 | 135,000,000.00 | -100.00% | 主要是购买理财产品减少所致 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,318,385.37 | -100.00% | 主要是对外投资减少所致 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 37,142,041.22 | -100.00% | 主要是收回质押存单所致 | |
| 偿还债务支付的现金 | 34,015,717.75 | -100.00% | 主要是偿还到期的短期借款减少所致 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,384,320.76 | -2,755,237.34 | 259.13% | 主要是汇率变动影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 522,597,025.64 | 100% | 464,734,146.34 | 100% | 12.45% |
| 分行业 | |||||
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 508,892,670.03 | 97.38% | 447,989,844.23 | 96.40% | 13.59% |
| 其他业务 | 13,704,355.61 | 2.62% | 16,744,302.11 | 3.60% | -18.16% |
| 分产品 | |||||
| 磁性元件 | 310,516,445.36 | 59.42% | 271,794,174.11 | 58.48% | 14.25% |
| 开关电源 | 198,376,224.67 | 37.96% | 176,195,670.12 | 37.92% | 12.59% |
| 其他业务 | 13,704,355.61 | 2.62% | 16,744,302.11 | 3.60% | -18.16% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 197,081,775.03 | 37.71% | 176,140,123.62 | 37.90% | 11.89% |
| 出口销售 | 325,515,250.61 | 62.29% | 288,594,022.72 | 62.10% | 12.79% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 508,892,670.03 | 404,592,610.13 | 20.50% | 13.59% | 15.20% | -1.11% |
| 其他业务 | 13,704,355.61 | 8,748,076.17 | 36.17% | -18.16% | -25.21% | 6.02% |
| 分产品 | ||||||
| 磁性元件 | 310,516,445.36 | 238,251,049.28 | 23.27% | 14.25% | 13.99% | 0.17% |
| 开关电源 | 198,376,224.67 | 166,341,560.85 | 16.15% | 12.59% | 16.99% | -3.15% |
| 其他业务 | 13,704,355.61 | 8,748,076.17 | 36.17% | -18.16% | -25.21% | 6.02% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 197,081,775.03 | 159,306,070.49 | 19.17% | 11.89% | 15.62% | -2.60% |
| 出口销售 | 325,515,250.61 | 254,034,615.81 | 21.96% | 12.79% | 12.85% | -0.04% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,086,226.92 | 0.63% | 主要是中车时代股利分配所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 111,037,491.72 | 63.90% | 主要是投资金融资产公允价值变动所致 | 否 |
| 营业外收入 | 1,776,904.49 | 1.02% | 主要是收到政府补助所致 | 否 |
| 营业外支出 | 33,762.00 | 0.02% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 253,281,480.57 | 20.64% | 285,368,358.62 | 23.99% | -3.35% | |
| 应收账款 | 290,068,317.58 | 23.63% | 340,350,078.57 | 28.61% | -4.98% | |
| 存货 | 113,422,222.43 | 9.24% | 105,264,981.29 | 8.85% | 0.39% | |
| 投资性房地产 | 33,314,856.88 | 2.71% | 34,398,220.84 | 2.89% | -0.18% | |
| 长期股权投资 | 11,794,171.34 | 0.96% | 11,805,966.42 | 0.99% | -0.03% | |
| 固定资产 | 185,419,544.41 | 15.11% | 180,755,935.20 | 15.19% | -0.08% | |
| 其他非流动金融资产 | 248,271,574.87 | 20.23% | 137,234,083.15 | 11.54% | 8.69% | 主要是金融资产公允价值变动收益增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
固定资产中18套人才公共租赁住房原值共计6,775,561.00元，净值共计5,137,560.11元，其中：位于深圳市宝安区城26区裕安二路与公园交汇处（中洲华府）5套，位于宝安区松岗大道与松白路交汇处（中闽苑7套），位于宝安区松岗大道
与松白路交汇处（中闽苑6套）。该18套人才公共租赁房屋为有限产权，公司不得擅自转让或抵押。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 惠州市可立克科技有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工 | 150,000,000.00 | 380,060,044.90 | 192,903,327.85 | 208,881,561.24 | 13,065,149.88 | 11,117,598.40 |
| 惠州市可立克电子有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工 | 100,000,000.00 | 363,134,686.24 | 116,349,242.44 | 300,485,730.08 | 23,342,486.86 | 17,507,489.67 |
| 信丰可立克科技有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工 | 10,000,000.00 | 242,750,625.11 | 208,699,780.97 | 35,115,556.86 | 156,215,557.31 | 132,758,646.07 |
| 可立克（香港）国际有限公司 | 子公司 | 贸易 | 10,230,246.00 | 224,028,669.55 | 49,663,693.46 | 291,330,543.24 | 14,742,484.73 | 12,889,997.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险：
公司所处行业为充分竞争的行业，其生产的磁性元件主要应用于UPS电源、汽车电子和光伏等电子设备，开关电源产品主要应用于网络通信、消费类电子、电动工具、LED照明以及工业及仪表等领域，科技的进步、政策变化以及经济周期的波动等因素，都会对这些领域产生影响，从而改变公司产品的市场需求。如果公司不能顺应市场的变化，及时开发出符合市场需求的新产品，同时积极拓展新的市场应用领域，终端应用领域的变化可能会给公司带来较大的市场风险。
2、汇率波动风险：
公司出口销售比例较高，外销业务主要以美元或港币报价及结算，人民币汇率波动会对公司外销业务收入产生一定的影响。
3、客户相对集中的风险
经过充分的市场竞争后，公司产品的下游行业例如计算机电源、UPS电源等行业，呈现出集中度较高的特点。公司的客户汇集了行业龙头企业，由于这些企业规模普遍较大，对公司产品的需求也较大，从而导致公司的客户相对集中。若公司主要客户大幅降低对公司产品的采购数量，将给公司经营业绩造成一定影响。
4、原材料价格波动风险
公司主要原材料为漆包线、磁芯、半导体、矽钢片等，生产成本以直接材料成本为主。原材料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响较大。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 72.17% | 2020年03月09日 | 2020年03月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.17% | 2020年04月09日 | 2020年04月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人：肖铿 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起36个月内，不转让本人所持有的发行人股份；发行人股票上市交易满36个月后，本人在担任发行人董事、高级管理人员期间，每年转让其股份不超过本人持有的发行人股份数量的25%；离职后半年内，不转让本人持有的发行人股份。在发行人股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的发行人股份；在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的发行人股份。 | 2015年12月22日 | 任职董事、高级管理人员期间至离职12个月内 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况；该承诺事项正在履行中。 |
| 董事、高级管理人员：段轶群;顾洁;顾军农;伍春霞;肖瑾;晏小林;周明亮;周正国 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起36个月内，不转让本人所持有的发行人股份；发行人股票上市交易满36个月后，本人在担任发行人董事、高级管理人员期间，每年转让其股份不超过本人持有的发行人股份数量的25%；离职后半年内，不转让本人持有的发行人股份。在发行人股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的发行人股份；在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的发行人股份。 | 2015年12月22日 | 任职董事、高级管理人员期间至离职12个月内 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况；该承诺事项正在履行中。 |
| 控股股东：来宾盛妍企业管理有限公司 | 股份减持承诺 | 本公司在所持可立克股份股份锁定期限届满后两年内减持的，减持股份应该满足如下要求：（1）减持股份的价格不低于可立克股份首次公开发行股票的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所规则的有关规定作复权处理）；（2）减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证劵交易所认可的合法方式；每年减持数量不超过本公司持有的可立克股份股份的20%，同时应低于可立克股份总股本的5%；（3）拟减持可立克股份股票的，将提前三个交易日通知可立克股份并予以公告，并严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。拟减持可立克股份股票的，将提前三个交易日通知可立克股份并予以公告，并严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 | 2015年12月22日 | 锁定期满后两年 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 持股5%以上的股东：可立克科技有限公司 | 股份减持承诺 | 本公司在所持可立克股份股份锁定期限届满后两年内减持的，减持股份应该满足如下要求：（1）减持股份的价格不低于可立克股份首次公开发行股票的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所规则的有关规定作复权处理）；（2）减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证劵交易所认可的合法方式；每年减持数量不超过本公司持有的可立克股份股份的20%，同时应低于可立克股份总股本的5%；（3）拟减持可立克股份股票的，将提前三个交易日通知可立克股份并予以公告，并严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 | 2015年12月22日 | 锁定期满后2年 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 其他股东：正安县鑫联鑫企业管理有限公司 | 股份减持承诺 | 本公司所持可立克股份股份锁定期限届满后两年内减持的，减持股份应该满足如下要求：减持股份的价格不低于可立克股份首次公开发行股票的发行价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所规则的有关规定作复权处理）；减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证劵交易所认可的合法方式；每年减持数量不超过本公司持有的可立克股份股份的50%；拟减持可立克股份股票的，将提前三个交易日通知可立克股份并予以公告，并严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。若违反所做的减持意向承诺，将在可立克股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月；如果因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归可立克股份所有，并在获得收入之日起5日内将前述收入支付给可立克股份指定账户；如果因未履行承诺事项给可立克股份或者其他投资者造成损失的，将向可立克股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2015年12月22日 | 锁定期满后2年 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 控股股东：来宾盛妍企业管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司将善意的履行作为控股股东的权利、义务，不利用控股股东地位促使发行人股东大会或董事会做出侵犯其他中小股东合法权益的决议；在与发行人发生关联交易时，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，并善意、严格的履行与发行人签订的各种关联交易协议，不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。若违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 2011年06月23日 | 长期 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 持股5%以上的股东：可立克科技有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、关于避免同业竞争的承诺：本公司依照中国法律法规被确认为可立克关联方期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接从事或参与任何与可立克构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与可立克产品相同、相似或可能取代可立克产品的业务活动；本公司如从任何第三方获得的商业机会与可立克经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知可立克，并将该商业机会让予可立克；本公司承诺不利用任何方式从事影响或可能影响可立克经营、发展的业务或活动。2、关于规范与减少关联交易的承诺：本公司将善意的履行作为公司股东的权利、义务，不利用公司股东地位促使发行人股东大会或董事会作出侵犯其他中小股东合法权益的决议；在与发行人发生关联交易时，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受发行人给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，并善意、严格的履行与发行人签订的各种关联交易协议，不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。若违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 2014年10月15日 | 长期 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 实际控制人及一致行动人：肖铿、顾洁、肖瑾 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、关于避免同业竞争的承诺：本人依照中国法律法规被确认为可立克实际控制人及一致行动人期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接从事或参与任何与可立克构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与可立克产品相同、相似或可能取代可立克产品的业务活动；本人如从任何第三方获得的商业机会与可立克经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知可立克，并将该商业机会让予可立克；本人承诺不利用任何方式从事影响或可能影响可立克经营、发展的业务或活动。2、关于规范和减少关联交易的承诺：本人及本人控制的除发行人及其控制的企业外其他公司，或本人有重大影响的其他公司不会利用拥有的股东权利、实际控制能力或重大影响力操纵、指使发行人或其董事、监事、高级管理人员，使得发行人以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或其他资产，或从事任何损害发行人及其其他股东利益的行为。本人及本人控制的除发行人及其控制的企业外其他公司，或本人有重大影响的其他公司在与发行人发生关联交易时，将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照公平合理和正常的商业条件进行，确保关联交易额公允性和交易行为的透明度，切实保护发行人及其其他股东的利益。 | 2014年10月15日 | 长期 | 报告期内，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正在履行中。 |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳可立克科技股份有限公司于2018年4月13日收到国际商会国 | 6,592.62 | 否 | 已结案 | 美国当地时间2020年2月25日，ICC对本案作出裁决，认为仲裁 | 仲裁执行款于2020.3.5已支付完毕 | 2020年02月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）《重大仲 |
| 际仲裁院(The International Chamber of Commerce，以下简称“ICC”)送达的仲裁通知（23530/MK）及仲裁申请文件。本次仲裁由ICC于2018年4月4日受理，ICC所在地为美国 | 申请人索赔中声称的损失中的大部分（i）因其自身灯具设计原因导致、及/或（ii）根据双方合同及纽约法不能成立，故不应由本公司承担；但由于本公司生产的产品质量标准和申请人约定存在不一致，ICC裁决本公司仍需承担仲裁申请人灯具的部分损失，该等损失共计9,386,925.52美元（本金7,615,441美元及利息1,771,481.52美元），并支付自2020年2月25日起至前述款项支付之日期间按9%/年单利计算的利息，仲裁费用由本公司和仲裁申请人平均分担，双方各自承担起律师费；ICC同时驳回本公司的仲裁反请求。上述仲裁案件的仲裁结果是终局裁决，所有费用已经执行支付完毕。 | 裁公告》（公告编号：2018-027）、《重大仲裁结果公告》（2020-015） |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 公司董事肖瑾之配偶方兴之控股公司 | 销售 | 销售变压器 | 市场公允价格 | 市场价格 | 699.16 | 2.25% | 2,400 | 否 | 现金/汇票 | 定制产品，价格不同 | 2020年3月20日；8月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 699.16 | -- | 2,400 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司与深圳市正中科技开发有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定，深圳市正中科技开发有限公司将位于深圳市宝安区新田社区正中工业厂区7栋1、2层及3栋5-7层、4栋6-7层宿舍租赁给本公司，2020年上半年月租金约为33万元。2、公司以持有的艺华花园单身公寓对外出租，与深圳市中泰康信工程有限公司、深圳市东方联进出口贸易有限公司等签订了《房屋租赁合同》。2020年上半年月租金约18万元。
3、惠州市可立克科技有限公司将部分闲置厂房对外出租，与惠州市翔凯精密制品有限公司、惠州市裕隆科技有限公司等签订了《房屋租赁合同》。2020年上半年月租金约为82万元。
4、英德市可立克电子有限公司与英德市穗琪婚纱有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定，英德市穗琪婚纱有限公司将位于英德市英诚金子山1号路厂房1-3层及部份宿舍出租给英德可立克公司，2020年上半年月租金约为10万元。
5、可立克科技（越南）有限责任公司与BW公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定，BW公司将位于越南平阳省槟吉县泰和社美福三工业区DE5街的厂房出租给越南可立克公司，2020年上半年月租金约为11万元人民币。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司向深圳市慈善会捐赠10万元，专项用于新型冠状病毒肺炎疫情防控工作。
十七、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
再融资事项：公司于2020年1月13日召开了第三届董事会第十二次会议，于2020年3月9日召开了2020年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》，公司拟非公开发行A股股票不超过8520万股，发行募集资金总额不超过48,930.69万元（含本数），募集资金主要用于汽车电子磁性元件生产线建设项目、汽车电子研发中心建设项目、电源生产自动化改造项目及补充流动资金项目；截止本报告报出日，该事项已通过证监会核准批复。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 426,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 426,000,000 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 426,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 426,000,000 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
| 三、股份总数 | 426,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 426,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 40,105 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 来宾盛妍企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 35.56% | 151,500,000 | 0 | 0 | 151,500,000 | 质押 | 36,230,000 | ||
| 可立克科技有限公司 | 境外法人 | 33.95% | 144,645,977 | 0 | 0 | 144,645,977 | ||||
| 正安县鑫联鑫企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.59% | 11,016,217 | 0 | 0 | 11,016,217 | ||||
| 汪双凤 | 境内自然人 | 0.19% | 799,949 | 0 | 0 | 799,949 | ||||
| 张杰 | 境内自然人 | 0.15% | 647,900 | 0 | 0 | 647,900 | ||||
| 李琳 | 境内自然人 | 0.13% | 560,000 | 0 | 0 | 560,000 | ||||
| 上海互仁广告策划有限公司 | 境内非国有法人 | 0.12% | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | ||||
| 蒋安平 | 境内自然人 | 0.11% | 469,600 | 0 | 0 | 469,600 | ||||
| 彭持 | 境内自然人 | 0.11% | 467,700 | 0 | 0 | 467,700 | ||||
| 陈武枫 | 境内自然人 | 0.09% | 364,200 | 0 | 0 | 364,200 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，盛妍管理、鑫联鑫为公司实际控制人肖铿先生控制的公司，可立克科技为肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿先生的一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 来宾盛妍企业管理有限公司 | 151,500,000 | 人民币普通股 | 151,500,000 |
| 可立克科技有限公司 | 144,645,977 | 人民币普通股 | 144,645,977 |
| 正安县鑫联鑫企业管理有限公司 | 11,016,217 | 人民币普通股 | 11,016,217 |
| 汪双凤 | 799,949 | 人民币普通股 | 799,949 |
| 张杰 | 647,900 | 人民币普通股 | 647,900 |
| 李琳 | 560,000 | 人民币普通股 | 560,000 |
| 上海互仁广告策划有限公司 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 |
| 蒋安平 | 469,600 | 人民币普通股 | 469,600 |
| 彭持 | 467,700 | 人民币普通股 | 467,700 |
| 陈武枫 | 364,200 | 人民币普通股 | 364,200 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，盛妍管理、鑫联鑫为公司实际控制人肖铿先生控制的公司，可立克科技为肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿先生的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东中，盛妍管理通过信用证券账户持有公司57,200,000股股份。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳可立克科技股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 253,281,480.57 | 285,368,358.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 80,019.28 | 11,212,257.03 |
| 应收账款 | 290,068,317.58 | 340,350,078.57 |
| 应收款项融资 | 8,626,338.66 | |
| 预付款项 | 2,443,829.30 | 1,207,002.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,902,378.96 | 6,613,305.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,098,022.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 113,422,222.43 | 105,264,981.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,460,598.11 | 10,052,662.49 |
| 流动资产合计 | 682,285,184.89 | 760,068,645.56 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 11,794,171.34 | 11,805,966.42 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 248,271,574.87 | 137,234,083.15 |
| 投资性房地产 | 33,314,856.88 | 34,398,220.84 |
| 固定资产 | 185,419,544.41 | 180,755,935.20 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 51,288,390.89 | 52,761,310.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,448,180.29 | 2,135,873.50 |
| 递延所得税资产 | 5,802,908.81 | 5,803,810.32 |
| 其他非流动资产 | 6,694,296.06 | 4,673,986.59 |
| 非流动资产合计 | 545,033,923.55 | 429,569,186.18 |
| 资产总计 | 1,227,319,108.44 | 1,189,637,831.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,639,534.53 | 16,119,992.50 |
| 应付账款 | 222,199,177.06 | 228,676,979.93 |
| 预收款项 | 1,492,734.78 | |
| 合同负债 | 2,962,763.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,346,775.37 | 31,904,704.31 |
| 应交税费 | 9,424,672.42 | 7,787,804.96 |
| 其他应付款 | 16,830,134.57 | 14,424,035.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 285,403,057.28 | 300,406,252.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 65,926,234.24 | |
| 递延收益 | 2,421,878.56 | 2,932,841.75 |
| 递延所得税负债 | 25,175,594.82 | 8,519,971.06 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,597,473.38 | 77,379,047.05 |
| 负债合计 | 313,000,530.66 | 377,785,299.28 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 426,000,000.00 | 426,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 388,138,892.22 | 285,672,846.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 914,318,577.78 | 811,852,532.46 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 914,318,577.78 | 811,852,532.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,227,319,108.44 | 1,189,637,831.74 |
法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：褚立红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 123,795,233.27 | 158,651,764.77 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 39,854.97 | |
| 应收账款 | 1,748,399.08 | 21,301,150.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 880,472.64 | 272,491.94 |
| 其他应收款 | 72,063,373.06 | 134,791,482.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,098,022.00 | 112,657,436.68 |
| 存货 | 258,686.59 | 280,254.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 380,656.33 | |
| 流动资产合计 | 198,746,164.64 | 315,717,656.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 295,143,050.33 | 295,154,465.30 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 67,183,836.10 | 67,183,836.10 |
| 投资性房地产 | 2,288,790.12 | 2,410,933.44 |
| 固定资产 | 12,488,409.20 | 13,517,037.27 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 28,271,001.15 | 29,501,990.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 938,980.00 | |
| 非流动资产合计 | 406,314,066.90 | 407,768,262.18 |
| 资产总计 | 605,060,231.54 | 723,485,918.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 917,042.46 | 7,675,285.14 |
| 预收款项 | 28,600.00 | |
| 合同负债 | 28,600.00 | |
| 应付职工薪酬 | 1,294,889.75 | 4,819,350.07 |
| 应交税费 | 901,151.62 | 154,179.41 |
| 其他应付款 | 4,721,325.83 | 4,243,070.32 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 7,863,009.66 | 16,920,484.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 65,926,234.24 | |
| 递延收益 | 2,421,878.56 | 2,932,841.75 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,421,878.56 | 68,859,075.99 |
| 负债合计 | 10,284,888.22 | 85,779,560.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 426,000,000.00 | 426,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 |
| 未分配利润 | 68,595,657.76 | 111,526,671.92 |
| 所有者权益合计 | 594,775,343.32 | 637,706,357.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 605,060,231.54 | 723,485,918.41 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 522,597,025.64 | 464,734,146.34 |
| 其中：营业收入 | 522,597,025.64 | 464,734,146.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 470,187,884.74 | 436,283,726.81 |
| 其中：营业成本 | 413,340,686.30 | 362,896,752.29 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,491,133.60 | 4,678,063.97 |
| 销售费用 | 19,130,480.41 | 16,353,593.91 |
| 管理费用 | 26,061,996.03 | 29,904,851.62 |
| 研发费用 | 14,224,815.59 | 19,097,369.39 |
| 财务费用 | -5,061,227.19 | 3,353,095.63 |
| 其中：利息费用 | 782,981.36 | |
| 利息收入 | 627,996.19 | 172,209.83 |
| 加：其他收益 | 4,923,169.22 | 975,263.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,086,226.92 | 1,131,266.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -11,795.08 | -215,416.99 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 111,037,491.72 | 2,343,409.23 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,357,010.66 | 1,374,730.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 219,932.61 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 172,032,972.03 | 34,275,090.03 |
| 加：营业外收入 | 1,776,904.49 | 3,910,257.46 |
| 减：营业外支出 | 33,762.00 | 8,261.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 173,776,114.52 | 38,177,085.89 |
| 减：所得税费用 | 28,710,069.20 | 5,357,845.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3405 | 0.0770 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3405 | 0.0770 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：褚立红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 12,987,877.70 | 25,154,576.38 |
| 减：营业成本 | 3,935,616.79 | 14,853,467.57 |
| 税金及附加 | 12,905.34 | 340,676.92 |
| 销售费用 | 731,407.61 | 779,171.87 |
| 管理费用 | 10,337,912.64 | 15,002,107.06 |
| 研发费用 | 1,647,146.59 | 3,253,015.32 |
| 财务费用 | -932,554.33 | 3,398,521.78 |
| 其中：利息费用 | 782,981.36 | |
| 利息收入 | 154,689.69 | 74,988.26 |
| 加：其他收益 | 3,371,545.07 | 943,263.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,086,607.03 | 1,138,208.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -11,414.97 | -208,475.01 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,343,409.23 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,820,317.78 | 4,613,622.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -6,738.86 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -113,461.48 | -3,433,880.15 |
| 加：营业外收入 | 24,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 241,552.68 | 3,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -331,014.16 | -3,436,880.15 |
| 减：所得税费用 | 1,039,799.05 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -331,014.16 | -4,476,679.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -331,014.16 | -4,476,679.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -331,014.16 | -4,476,679.20 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 602,479,591.18 | 508,064,370.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 27,192,297.25 | 32,086,864.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,817,103.68 | 4,491,977.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 636,488,992.11 | 544,643,213.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 396,935,310.13 | 330,715,910.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 115,540,285.86 | 111,899,242.21 |
| 支付的各项税费 | 18,866,086.26 | 22,343,900.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 87,132,750.52 | 26,292,607.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 618,474,432.77 | 491,251,660.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,014,559.34 | 53,391,552.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 205,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,555,998.85 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 900.00 | 206,555,998.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,886,658.15 | 3,027,678.32 |
| 投资支付的现金 | 135,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,318,385.37 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,886,658.15 | 153,346,063.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,885,758.15 | 53,209,935.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 37,142,041.22 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 37,142,041.22 | |
| 偿还债务支付的现金 | 34,015,717.75 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,600,000.00 | 43,382,981.36 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 42,600,000.00 | 77,398,699.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,600,000.00 | -40,256,657.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,384,320.76 | -2,755,237.34 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,086,878.05 | 63,589,592.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 285,368,358.62 | 157,656,721.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,281,480.57 | 221,246,313.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 37,735,191.82 | 43,877,426.41 |
| 收到的税费返还 | 90,339.16 | 2,367,402.05 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,039,271.57 | 49,155,237.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 50,864,802.55 | 95,400,066.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,180,884.94 | 6,078,619.27 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,979,167.65 | 17,747,110.89 |
| 支付的各项税费 | 56,355.56 | 509,201.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 134,334,755.94 | 30,321,537.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 155,551,164.09 | 54,656,469.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -104,686,361.54 | 40,743,596.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 205,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 112,657,436.68 | 1,555,998.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 900.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 112,658,336.68 | 206,555,998.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 979,219.98 | 66,896.39 |
| 投资支付的现金 | 135,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 14,948,745.37 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 979,219.98 | 150,015,641.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 111,679,116.70 | 56,540,357.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 37,142,041.22 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 37,142,041.22 | |
| 偿还债务支付的现金 | 34,015,717.75 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,600,000.00 | 43,382,981.36 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 42,600,000.00 | 77,398,699.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,600,000.00 | -40,256,657.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 750,713.34 | -2,676,430.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,856,531.50 | 54,350,865.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 158,651,764.77 | 78,252,137.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 123,795,233.27 | 132,603,002.47 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 285,672,846.90 | 811,852,532.46 | 811,852,532.46 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 285,672,846.90 | 811,852,532.46 | 811,852,532.46 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 102,466,045.32 | 102,466,045.32 | 102,466,045.32 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 145,066,045.32 | 145,066,045.32 | 145,066,045.32 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 388,138,892.22 | 914,318,577.78 | 914,318,577.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 39,234,780.82 | 307,446,421.52 | 832,163,124.89 | 832,163,124.89 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 39,234,780.82 | 307,446,421.52 | 832,163,124.89 | 832,163,124.89 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,780,759.85 | -9,780,759.85 | -9,780,759.85 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,819,240.15 | 32,819,240.15 | 32,819,240.15 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -42,60 | -42,60 | -42,600 | ||||||||||||
| 配 | 0,000.00 | 0,000.00 | ,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 39,234,780.82 | 297,665,661.67 | 822,382,365.04 | 822,382,365.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 111,526,671.92 | 637,706,357.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 111,526,671.92 | 637,706,357.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -42,931,014.16 | -42,931,014.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -331,014.16 | -331,014.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权 | ||||||||||||
| 益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 40,697,763.01 | 68,595,657.76 | 594,775,343.32 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 39,234,780.82 | 140,959,832.22 | 665,676,535.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 | 426,00 | 59,481, | 39,234, | 140,959,8 | 665,676,53 | |||||||
| 额 | 0,000.00 | 922.55 | 780.82 | 32.22 | 5.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,076,679.20 | -47,076,679.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,476,679.20 | -4,476,679.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,600,000.00 | -42,600,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 426,000,000.00 | 59,481,922.55 | 39,234,780.82 | 93,883,153.02 | 618,599,856.39 |
三、公司基本情况
深圳可立克科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为可立克科技（深圳）有限公司，系经深圳市南山区经济贸易局深外资南复[2004]0022号文批准同意设立，批准证书号：粤深南外资证字[2004]0010号；经深圳市工商行政管理局核准登记，于2004年3月1日成立，领取深440306503275841号企业法人营业执照，注册资本1000万元港币，股东为可立克科技有限公司，2007年6月25日经深圳市宝安区贸易工业局深外资宝复[2007]0788号文批准，注册资本由1000万港币增加到2000万港币。
2010年6月10日，公司董事会决议同意公司增加注册资本港币20,404,000.00元，由深圳市盛妍投资有限公司全额投入，变更后的注册资本为港币40,404,000.00元，公司由外商投资企业变更为中外合资企业。
2010年8月25日可立克科技(深圳)有限公司中外合营各方通过关于发起设立深圳可立克科技股份有限公司的决议及公司章程的规定：公司申请登记的注册资本为人民币120,000,000.00元，以截止2010年7月31日登记在公司股东名册的全体股东为发起人，将公司由可立克科技(深圳)有限公司整体变更为股份有限公司，整体变更后的公司名称为深圳可立克科技股份有限公司。
2011年1月6日，公司召开股东会。该次股东会决议增加注册资本人民币7,800,000.00元，由深圳市鑫联鑫投资有限公司全额投入，变更后的注册资本为人民币127,800,000.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1356号）文件核准，本公司于2015年12月14日公开发行人民币普通股（A股）股票4,260万股在深圳证券交易所挂牌上市。公开发行股票后公司的注册资本为人民币17,040.00万元。
根据公司2016年4月21日第二届董事会第十五次会议决议和2016年5月27日召开的2015年度股东大会决议规定，公司申请增加注册资本人民币255,600,000.00元，按每10股转增15股的比例，以资本公积转增股本，转增后，注册资本变更为人民币426,000,000.00元，股本为人民币426,000,000.00元。上述资本公积转增股本方案已于2016年6月实施完成。
截至2020年06月30日止，本公司累计发行股本总数42,600.00万股，注册资本为42,600.00万元。公司注册地址：广东省深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房7栋2层。本公司主要经营活动为：开发、生产经营高低频变压器、电源产品及相关电子零配件、ADSL话音分离器、电感、滤波器、电路板(不含印刷电路板)、连接器、镇流器及电脑周边产品；从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品)；普通货运；自有物业租赁(艺华花园)。
本公司的控股股东为来宾盛妍企业管理有限公司，本公司的实际控制人为肖铿。
本财务报表业经公司董事会于2020年 8 月 25日批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 一级子公司： |
| 惠州市可立克进出口贸易有限公司 |
| 惠州市可立克科技有限公司 |
| 惠州市可立克电子有限公司 |
信丰可立克科技有限公司英德市可立克电子有限公司
| 英德市可立克电子有限公司 |
| 可立克（香港）国际有限公司 |
广州市可立克投资管理有限公司二级子公司：
| 二级子公司： |
| 安远县美景电子有限公司 |
| CLICK TECH INC. |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起未来12个月内能够维持持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年06月30日的合并及母公司财务状况以及2020年上半年的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
6.2 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（二十二）长期股权投资”
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
9.2 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
10.1 金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
10.2 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
10.3 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
10.4 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一
项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.5 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
10.6 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收票据
参照10、金融工具部分
12、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对应收账款采用简易模型确定预期信用损失，直接按照整个存续期预期信用损失计量减值准备。
（1）按单项计提坏账准备
对于单项金额重大并单独计提减值准备的应收账款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：单笔金额100万元以上的应收账款。
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收账款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备
对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 |
| 1－2年 | 20 |
| 2－3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
13、应收款项融资
参照10、金融工具部分
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
对于其他应收款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对其他应收款采用一般模型确定预期信用损失，在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后的变化程度，将其坏账准备划分为三个阶段中的一个，不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自初始确认后，信用风险未显著增加的，划分为阶段一；自初始确认后，信用风险显著增加的，划分为阶段二；自初始确认后，信用风险显著增加并且已经发生信用减值的，划分为阶段三。
（1）按单项计提坏账准备
对于单项金额重大并单独计提减值准备的其他应收款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：单笔金额100万元以上的其他应收款。
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备
对于采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 |
| 1－2年 | 20 |
| 2－3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
15、 存货
15.1 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。
15.2 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
15.3 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
15.4 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、 长期股权投资
22.1 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
22.2 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
22.3 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
24.1确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
24.2折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10% | 4.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10% | 9% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18% |
| 电子设备及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18% |
24.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
26.1 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
26.2 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
26.3 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
26.4 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
30.1计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
30.2内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
32.1 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32.2 摊销年限
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
34.1短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
34.2离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“七、(三十九) 应付职工薪酬”。
34.3辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
34.4其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
36.1预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
36.2 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额
不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
37.1 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的
新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37.2以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
39.1 以下收入会计政策适用于2020年度及以后
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入:
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;
（2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;
（3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
（4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;
（5）本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项;
履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象:
（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务;
（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权;
（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品;
（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
（5）客户已接受该商品;
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
39.2 以下收入会计政策适用于2019年度及以前
销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品分为国内销售和出口销售，出口销售又分为直接出口销售和转厂出口销售。
a、国内销售，公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定地点，由客户验收后在送货单上签收。经签收的送货单交回财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单并与客户就货物品名、数量、金额进行核对，核对无误后确认收入实现。
b、直接出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，相关部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、出口发票和报关单等单据入账确认销售收入。
c、转厂出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，公司报关部门向公司所属海关申请办理货物出口关封确认。客户收到已确认好的关封后，向其所在地海关申请进口关封确认；双方关封确认完成后，公司组织将货物发送至客户，由客户验收后在送货单上签收。客户需在关封确认后90天内，按照收到的货物数量（不超过关封数量）向海关申报报关进口。公司收到客户进口报关单后，在对方进口报关申报日期起10日内向海关申报报关转厂出口；财务部门根据出口发票和报关单、送货单等单据入账确认销售收入。公司已发货但尚未办理完转厂出口报关手续的商品确认为发出商品。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
让渡资产使用权收入的确认和计量原则让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
提供劳务收入对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、 政府补助
40.1类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
40.2确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。
41.3会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
42.1经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
42.2融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2017年7月5日新修订的《企业会计准则第14号—收入》 | 已经第三届董事会第十八次会议审议通过，本会计政策变更无需经股东大会审议。 | 具体详见以下说明。 |
对本期期初资产负债表相关项目影响如下：
| 项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 预收款项 | 1,492,734.78 | 28,600.00 | ||
| 合同负债 | 1,492,734.78 | 28,600.00 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 285,368,358.62 | 285,368,358.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,212,257.03 | 11,212,257.03 | |
| 应收账款 | 340,350,078.57 | 340,350,078.57 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,207,002.39 | 1,207,002.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,613,305.17 | 6,613,305.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 105,264,981.29 | 105,264,981.29 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,052,662.49 | 10,052,662.49 | |
| 流动资产合计 | 760,068,645.56 | 760,068,645.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,805,966.42 | 11,805,966.42 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 137,234,083.15 | 137,234,083.15 | |
| 投资性房地产 | 34,398,220.84 | 34,398,220.84 | |
| 固定资产 | 180,755,935.20 | 180,755,935.20 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 52,761,310.16 | 52,761,310.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,135,873.50 | 2,135,873.50 | |
| 递延所得税资产 | 5,803,810.32 | 5,803,810.32 | |
| 其他非流动资产 | 4,673,986.59 | 4,673,986.59 | |
| 非流动资产合计 | 429,569,186.18 | 429,569,186.18 | |
| 资产总计 | 1,189,637,831.74 | 1,189,637,831.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 16,119,992.50 | 16,119,992.50 | |
| 应付账款 | 228,676,979.93 | 228,676,979.93 | |
| 预收款项 | 1,492,734.78 | -1,492,734.78 |
| 合同负债 | 1,492,734.78 | 1,492,734.78 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 31,904,704.31 | 31,904,704.31 | |
| 应交税费 | 7,787,804.96 | 7,787,804.96 | |
| 其他应付款 | 14,424,035.75 | 14,424,035.75 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 300,406,252.23 | 300,406,252.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 65,926,234.24 | 65,926,234.24 | |
| 递延收益 | 2,932,841.75 | 2,932,841.75 | |
| 递延所得税负债 | 8,519,971.06 | 8,519,971.06 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 77,379,047.05 | 77,379,047.05 | |
| 负债合计 | 377,785,299.28 | 377,785,299.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 426,000,000.00 | 426,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 285,672,846.90 | 285,672,846.90 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 811,852,532.46 | 811,852,532.46 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 811,852,532.46 | 811,852,532.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,189,637,831.74 | 1,189,637,831.74 |
调整情况说明
按照财政部2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》（财会[2017]22号）的规定，本公司自2020年1月1日将企业已收客户对价而应向客户转让商品的义务由预收款项调整至合同负债。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 158,651,764.77 | 158,651,764.77 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 39,854.97 | 39,854.97 | |
| 应收账款 | 21,301,150.93 | 21,301,150.93 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 272,491.94 | 272,491.94 | |
| 其他应收款 | 134,791,482.52 | 134,791,482.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 112,657,436.68 | 112,657,436.68 | |
| 存货 | 280,254.77 | 280,254.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 380,656.33 | 380,656.33 | |
| 流动资产合计 | 315,717,656.23 | 315,717,656.23 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 295,154,465.30 | 295,154,465.30 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 67,183,836.10 | 67,183,836.10 | |
| 投资性房地产 | 2,410,933.44 | 2,410,933.44 | |
| 固定资产 | 13,517,037.27 | 13,517,037.27 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 29,501,990.07 | 29,501,990.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 407,768,262.18 | 407,768,262.18 | |
| 资产总计 | 723,485,918.41 | 723,485,918.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,675,285.14 | 7,675,285.14 | |
| 预收款项 | 28,600.00 | -28,600.00 | |
| 合同负债 | 28,600.00 | 28,600.00 | |
| 应付职工薪酬 | 4,819,350.07 | 4,819,350.07 |
| 应交税费 | 154,179.41 | 154,179.41 | |
| 其他应付款 | 4,243,070.32 | 4,243,070.32 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 16,920,484.94 | 16,920,484.94 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 65,926,234.24 | 65,926,234.24 | |
| 递延收益 | 2,932,841.75 | 2,932,841.75 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 68,859,075.99 | 68,859,075.99 | |
| 负债合计 | 85,779,560.93 | 85,779,560.93 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 426,000,000.00 | 426,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 | |
| 未分配利润 | 111,526,671.92 | 111,526,671.92 |
| 所有者权益合计 | 637,706,357.48 | 637,706,357.48 | |
| 负债和所有者权益总计 | 723,485,918.41 | 723,485,918.41 |
调整情况说明
按照财政部2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》（财会[2017]22号）的规定，本公司自2020年1月1日将企业已收客户对价而应向客户转让商品的义务由预收款项调整至合同负债。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、16.5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳可立克科技股份有限公司 | 25% |
| 惠州市可立克进出口贸易有限公司 | 25% |
| 惠州市可立克科技有限公司 | 15% |
| 惠州市可立克电子有限公司 | 25% |
| 信丰可立克科技有限公司 | 15% |
| 安远县美景电子有限公司 | 15% |
| 英德市可立克电子有限公司 | 25% |
| 可立克（香港）国际有限公司 | 16.5% |
| CLICK TECH INC. | 联邦税为21%，州税8.00%，同时按最低限456美元缴纳 |
| 可立克科技（越南）有限责任公司 | 20% |
| 广州市可立克投资管理有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1、公司子公司信丰可立克科技有限公司符合执行西部大开发企业所得税优惠条件，并取得赣州市执行西部大开发企业所得税优惠政策审核确认申请表，同意按15%的税率申报缴纳企业所得税，享受税收优惠所属年度2013年至2020年度，另此政策国家延续至2030年12月31日。
2、公司子公司惠州市可立克科技有限公司被认定为“高新技术企业”，于2019年12月2日取得编号为GR201944001549的高新技术企业认定证书，认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定，子公司惠州市可立克科技有限公司在高新技术企业证书有效期内实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率15%。
3、公司子公司安远县美景电子有限公司符合执行西部大开发企业所得税优惠条件，经子公司主管税务机关审核确认后，减按15%税率缴纳企业所得税，享受税收优惠所属年度为2019年至2020年度，另此政策国家延续至2030年12月31日。
4、可立克科技（越南）有限责任公司按越南2015年《投资法》的相关规定，享受两免四减半的企业所得税税收优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 269,056.30 | 196,177.79 |
| 银行存款 | 253,012,424.27 | 285,172,180.83 |
| 合计 | 253,281,480.57 | 285,368,358.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 84,959,405.46 | 35,641,073.72 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,113,932.21 | |
| 商业承兑票据 | 80,019.28 | 7,098,324.82 |
| 合计 | 80,019.28 | 11,212,257.03 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 52,227,038.87 | |
| 商业承兑票据 | 2,055,499.19 | |
| 合计 | 52,227,038.87 | 2,055,499.19 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,748,068.69 | 1.85% | 5,748,068.69 | 100.00% | 18,286,033.47 | 4.85% | 18,286,033.47 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 305,590,205.22 | 98.15% | 15,521,887.64 | 5.08% | 290,068,317.58 | 358,437,194.46 | 95.15% | 18,087,115.89 | 5.05% | 340,350,078.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 311,338,273.91 | 100.00% | 21,269,956.33 | 290,068,317.58 | 376,723,227.93 | 100.00% | 36,373,149.36 | 340,350,078.57 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆瑞耕达网络科技有限公司 | 2,426,069.30 | 2,426,069.30 | 100.00% | 客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于2018年5月向子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适配器，公司按照订单进行生产；2018年6月起，客户以资金周转困难为由拖欠货款，公司多次进行催收货款无果，且该客户负面信息以及诉讼案件较多，公司管理层根据与重庆瑞耕达网络科技有限公司的沟通情况及事态的发展，判断公司收回对其前述应收账款的可能性较小，公司已向法院提起诉讼，并基于谨慎性原则，对此应收账款全额计提坏账准备2,426,069.30元。 |
| 深圳市双赢伟业科技股份有限公司 | 3,321,999.39 | 3,321,999.39 | 100.00% | 深圳市双赢伟业科技股份有限公司为子公司惠州市可立克科技有限公司电源产品客户，客户以经营不善造成资金链断裂为由拖欠公司货款3,321,999.39元，公司多次进行沟通及催收货款无果。公司管理层根据与深圳市双赢伟业科技股份有限公司的沟通情况及事态的发展，判断公司对其前述应收账款的可能性较小，公司已向法院提起诉讼并提请财产保全申请，并基于谨慎性原则，对此应收账款全额计提坏账准备3,321,999.39元。 |
| 合计 | 5,748,068.69 | 5,748,068.69 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 303,974,356.03 |
| 1至2年 | 1,615,849.19 |
| 3年以上 | 5,748,068.69 |
| 3至4年 | 5,748,068.69 |
| 合计 | 311,338,273.91 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,286,033.47 | 12,537,964.78 | 5,748,068.69 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 18,087,115.89 | 2,565,228.25 | 15,521,887.64 | |||
| 合计 | 36,373,149.36 | 2,565,228.25 | 12,537,964.78 | 21,269,956.33 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款核销 | 12,537,964.78 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 美国某灯具制造商 | 货款 | 12,537,964.78 | 仲裁判决无法回收 | 否 |
| 合计 | -- | 12,537,964.78 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 68,125,552.73 | 21.88% | 3,406,277.64 |
| 第2名 | 29,296,669.41 | 9.41% | 1,464,833.47 |
| 第3名 | 12,981,208.60 | 4.17% | 649,060.43 |
| 第4名 | 12,933,798.72 | 4.15% | 646,689.94 |
| 第5名 | 12,504,154.31 | 4.02% | 625,207.72 |
| 合计 | 135,841,383.77 | 43.63% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收款项融资 | 8,626,338.66 | |
| 合计 | 8,626,338.66 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,313,626.95 | 94.67% | 1,165,984.61 | 96.60% |
| 1至2年 | 50,000.00 | 2.05% | 1,017.78 | 0.08% |
| 2至3年 | 80,202.35 | 3.28% | 40,000.00 | 3.31% |
| 合计 | 2,443,829.30 | -- | 1,207,002.39 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第1名 | 679,632.00 | 27.81 |
| 第2名 | 601,886.79 | 24.63 |
| 第3名 | 376,785.15 | 15.42 |
| 第4名 | 300,484.49 | 12.3 |
| 第5名 | 201,149.14 | 8.23 |
| 合计 | 2,159,937.57 | 88.39 |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,098,022.00 | |
| 其他应收款 | 8,804,356.96 | 6,613,305.17 |
| 合计 | 9,902,378.96 | 6,613,305.17 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中车时代电动汽车股份有限公司 | 1,098,022.00 | |
| 合计 | 1,098,022.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,349,461.38 | 1,349,461.38 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 208,217.58 | 208,217.58 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,557,678.96 | 1,557,678.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,805,253.96 |
| 1至2年 | 544,203.83 |
| 2至3年 | 8,005.27 |
| 3年以上 | 1,004,572.86 |
| 3至4年 | 1,004,572.86 |
| 合计 | 10,362,035.92 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,349,461.38 | 208,217.58 | 1,557,678.96 | |||
| 合计 | 1,349,461.38 | 208,217.58 | 1,557,678.96 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 未认证进项税额 | 6,330,637.61 | 1年以内，2-3年 | 61.09% | 319,843.16 |
| 第2名 | 押金及保证金 | 645,482.31 | 1年以内 | 6.23% | 32,274.12 |
| 第3名 | 押金及保证金 | 438,127.78 | 1年以内，1-2年，3年以上 | 4.23% | 147,099.40 |
| 第4名 | 押金及保证金 | 353,975.00 | 3年以上 | 3.42% | 353,975.00 |
| 第5名 | 押金及保证金 | 236,626.00 | 1-2年 | 2.28% | 47,325.20 |
| 合计 | -- | 8,004,848.70 | -- | 77.25% | 900,516.88 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 68,181,686.42 | 3,786,097.28 | 64,395,589.14 | 55,824,131.80 | 3,786,097.28 | 52,038,034.52 |
| 库存商品 | 42,649,007.16 | 5,527,844.06 | 37,121,163.10 | 47,523,463.65 | 5,527,844.06 | 41,995,619.59 |
| 发出商品 | 13,629,792.89 | 1,724,322.70 | 11,905,470.19 | 12,955,649.88 | 1,724,322.70 | 11,231,327.18 |
| 合计 | 124,460,486.47 | 11,038,264.04 | 113,422,222.43 | 116,303,245.33 | 11,038,264.04 | 105,264,981.29 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,786,097.28 | 3,786,097.28 | ||||
| 库存商品 | 5,527,844.06 | 5,527,844.06 | ||||
| 发出商品 | 1,724,322.70 | 1,724,322.70 | ||||
| 合计 | 11,038,264.04 | 11,038,264.04 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 免抵退应退税额 | 4,460,598.11 | 8,145,911.71 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 1,906,750.78 | |
| 合计 | 4,460,598.11 | 10,052,662.49 |
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 可立克盛势蓝海前瞻（深圳）投资企业（有限合 | 11,805,966.42 | -11,795.08 | 11,794,171.34 | ||||||||
| 伙） | |||||||||||
| 小计 | 11,805,966.42 | -11,795.08 | 11,794,171.34 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 11,805,966.42 | -11,795.08 | 11,794,171.34 | ||||||||
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 248,271,574.87 | 137,234,083.15 |
| 合计 | 248,271,574.87 | 137,234,083.15 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 48,305,185.69 | 48,305,185.69 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 48,305,185.69 | 48,305,185.69 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13,906,964.85 | 13,906,964.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,083,363.96 | 1,083,363.96 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,083,363.96 | 1,083,363.96 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,990,328.81 | 14,990,328.81 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 33,314,856.88 | 33,314,856.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 34,398,220.84 | 34,398,220.84 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 185,419,544.41 | 180,755,935.20 |
| 合计 | 185,419,544.41 | 180,755,935.20 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公和其他设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 183,917,746.92 | 96,120,543.45 | 14,503,846.61 | 5,238,723.24 | 299,780,860.22 |
| 2.本期增加金额 | 482,758.63 | 16,002,939.91 | 195,480.28 | 16,681,178.82 | |
| （1）购置 | 482,758.63 | 16,002,939.91 | 195,480.28 | 16,681,178.82 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,912,803.27 | 86,664.14 | 2,999,467.41 | ||
| （1）处置或报废 | 2,912,803.27 | 86,664.14 | 2,999,467.41 | ||
| 4.期末余额 | 184,400,505.55 | 109,210,680.09 | 14,612,662.75 | 5,238,723.24 | 313,462,571.63 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 61,000,904.58 | 45,366,968.93 | 9,323,843.54 | 3,333,207.97 | 119,024,925.02 |
| 2.本期增加金额 | 5,277,203.30 | 3,794,089.75 | 670,817.93 | 256,340.97 | 9,998,451.95 |
| （1）计提 | 5,277,203.30 | 3,794,089.75 | 670,817.93 | 256,340.97 | 9,998,451.95 |
| 3.本期减少金额 | 941,907.36 | 38,442.39 | 980,349.75 | ||
| （1）处置或报 | 941,907.36 | 38,442.39 | 980,349.75 |
| 废 | |||||
| 4.期末余额 | 66,278,107.88 | 48,219,151.32 | 9,956,219.08 | 3,589,548.94 | 128,043,027.22 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 118,122,397.67 | 60,991,528.77 | 4,656,443.67 | 1,649,174.30 | 185,419,544.41 |
| 2.期初账面价值 | 122,916,842.34 | 50,753,574.52 | 5,180,003.07 | 1,905,515.27 | 180,755,935.20 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明固定资产中18套人才公共租赁住房原值共计6,775,561.00元，净值共计5,137,560.11元，其中：位于深圳市宝安区城26区裕安二路与公园交汇处（中洲华府）5套，位于宝安区松岗街道大与白路交汇处（中闽苑13套），该18套人才公共租赁房屋为有限产权，公司不得擅自转让或抵押。
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务及管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 62,261,407.34 | 8,646,563.81 | 70,907,971.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 38,534.48 | 38,534.48 | |||
| （1）购置 | 38,534.48 | 38,534.48 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 62,261,407.34 | 8,685,098.29 | 70,946,505.63 | ||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 12,192,584.93 | 5,954,076.06 | 18,146,660.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 842,901.94 | 668,551.81 | 1,511,453.75 | ||
| （1）计提 | 842,901.94 | 668,551.81 | 1,511,453.75 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 13,035,486.87 | 6,622,627.87 | 19,658,114.74 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 49,225,920.47 | 2,062,470.42 | 51,288,390.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 50,068,822.41 | 2,692,487.75 | 52,761,310.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| A219-0019号宗地 | 26,247,065.21 | 国土部门对该地块所在区域整体规划有变动 |
| 26,247,065.21 |
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,749,022.63 | 850,229.84 | 436,208.41 | 2,163,044.06 | |
| 设备安装费 | 35,235.20 | 19,219.20 | 16,016.00 |
| 环保工程 | 226,634.31 | 28,932.00 | 197,702.31 | ||
| 下水道工程 | 124,981.36 | 53,563.44 | 71,417.92 | ||
| 合计 | 2,135,873.50 | 850,229.84 | 537,923.05 | 2,448,180.29 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 25,945,259.57 | 5,802,908.81 | 26,880,113.90 | 5,803,810.32 |
| 合计 | 25,945,259.57 | 5,802,908.81 | 26,880,113.90 | 5,803,810.32 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 167,837,298.77 | 25,175,594.82 | 56,799,807.05 | 8,519,971.06 |
| 合计 | 167,837,298.77 | 25,175,594.82 | 56,799,807.05 | 8,519,971.06 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,802,908.81 | 5,803,810.32 | ||
| 递延所得税负债 | 25,175,594.82 | 8,519,971.06 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 149,096,286.55 | 61,044,798.33 |
| 资产减值准备 | 12,537,964.78 | |
| 预计负债 | 65,930,034.24 |
| 合计 | 149,096,286.55 | 139,512,797.35 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 24,636,157.32 | 24,864,226.49 | |
| 2024 | 43,387,249.16 | 36,180,571.84 | |
| 2025 | 81,072,880.07 | ||
| 合计 | 149,096,286.55 | 61,044,798.33 | -- |
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款项 | 6,694,296.06 | 6,694,296.06 | 4,673,986.59 | 4,673,986.59 | ||
| 合计 | 6,694,296.06 | 6,694,296.06 | 4,673,986.59 | 4,673,986.59 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 17,639,534.53 | 16,119,992.50 |
| 合计 | 17,639,534.53 | 16,119,992.50 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 222,199,177.06 | 228,676,979.93 |
| 合计 | 222,199,177.06 | 228,676,979.93 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 2,962,763.33 | 1,492,734.78 |
| 合计 | 2,962,763.33 | 1,492,734.78 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,904,704.31 | 98,165,631.24 | 113,723,560.18 | 16,346,775.37 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,125,020.51 | 1,125,020.51 | ||
| 三、辞退福利 | 691,705.17 | 691,705.17 | ||
| 合计 | 31,904,704.31 | 99,982,356.92 | 115,540,285.86 | 16,346,775.37 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,904,704.31 | 94,937,800.20 | 110,495,729.14 | 16,346,775.37 |
| 2、职工福利费 | 1,077,943.00 | 1,077,943.00 | ||
| 3、社会保险费 | 737,803.55 | 737,803.55 | ||
| 其中：医疗保险费 | 687,645.28 | 687,645.28 | ||
| 工伤保险费 | 11,832.87 | 11,832.87 | ||
| 生育保险费 | 38,325.40 | 38,325.40 | ||
| 4、住房公积金 | 1,342,421.70 | 1,342,421.70 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 69,662.79 | 69,662.79 | ||
| 合计 | 31,904,704.31 | 98,165,631.24 | 113,723,560.18 | 16,346,775.37 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 955,261.05 | 955,261.05 | ||
| 2、失业保险费 | 169,759.46 | 169,759.46 | ||
| 合计 | 1,125,020.51 | 1,125,020.51 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 554,102.27 | 1,789,901.95 |
| 企业所得税 | 7,099,701.88 | 4,775,414.62 |
| 个人所得税 | 1,073,313.72 | 620,727.05 |
| 城市维护建设税 | 282,722.61 | 220,648.32 |
| 教育费附加 | 131,487.38 | 101,080.05 |
| 地方教育费附加 | 87,658.26 | 67,386.69 |
| 房产税 | 139,514.71 | 136,976.65 |
| 土地使用税 | 33,602.30 | 33,602.30 |
| 印花税 | 15,069.29 | 34,567.33 |
| 环保税 | 7,500.00 | 7,500.00 |
| 合计 | 9,424,672.42 | 7,787,804.96 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 16,830,134.57 | 14,424,035.75 |
| 合计 | 16,830,134.57 | 14,424,035.75 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,552,060.00 | 1,761,886.09 |
| 市政配套费 | 1,375,316.00 | 1,375,316.00 |
| 律师咨询费 | 1,657,122.64 | 1,657,122.64 |
| 其他应付款项 | 12,245,635.93 | 9,629,711.02 |
| 合计 | 16,830,134.57 | 14,424,035.75 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 市政配套费 | 1,375,316.00 | 土地未开发 |
| 合计 | 1,375,316.00 | -- |
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未支付诉讼赔偿款 | 65,926,234.24 | ||
| 合计 | 65,926,234.24 | -- |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,932,841.75 | 510,963.19 | 2,421,878.56 | ||
| 合计 | 2,932,841.75 | 510,963.19 | 2,421,878.56 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技术中心建设资助 | 442,861.81 | 70,508.17 | 372,353.64 | 与资产相关 | ||||
| 新兴产业发展专项资金 | 130,966.47 | 6,999.96 | 123,966.51 | 与资产相关 | ||||
| 新一代信息技术补贴 | 811,066.68 | 210,000.00 | 601,066.68 | 与资产相关 | ||||
| 科创委项目补助资金 | 655,691.79 | 76,500.06 | 579,191.73 | 与资产相关 | ||||
| 战略性新兴产业和未来产业发展专项资金 | 892,255.00 | 146,955.00 | 745,300.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,932,841.75 | 510,963.19 | 2,421,878.56 |
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 426,000,000.00 | 426,000,000.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 | ||
| 合计 | 59,481,922.55 | 59,481,922.55 |
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 | ||
| 合计 | 40,697,763.01 | 40,697,763.01 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 285,672,846.90 | 307,446,421.52 |
| 调整后期初未分配利润 | 285,672,846.90 | 307,446,421.52 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 145,066,045.32 | 22,289,407.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,462,982.19 | |
| 应付普通股股利 | 42,600,000.00 | 42,600,000.00 |
| 期末未分配利润 | 388,138,892.22 | 285,672,846.90 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 508,892,670.03 | 404,592,610.13 | 447,989,844.23 | 351,200,181.57 |
| 其他业务 | 13,704,355.61 | 8,748,076.17 | 16,744,302.11 | 11,696,570.72 |
| 合计 | 522,597,025.64 | 413,340,686.30 | 464,734,146.34 | 362,896,752.29 |
收入相关信息：
单位： 元与履约义务相关的信息：
无
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 888,176.78 | 2,164,705.64 |
| 教育费附加 | 420,683.92 | 980,566.81 |
| 房产税 | 666,807.47 | 652,006.69 |
| 土地使用税 | 67,204.60 | 67,204.60 |
| 车船使用税 | 7,254.00 | 5,220.00 |
| 印花税 | 145,550.86 | 139,649.04 |
| 地方教育费附加 | 280,455.97 | 653,711.19 |
| 环保税 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 2,491,133.60 | 4,678,063.97 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 9,849,347.09 | 9,782,122.78 |
| 运输费 | 4,512,605.07 | 3,470,139.88 |
| 报关费 | 1,214,978.60 | 1,146,125.17 |
| 业务宣传费 | 617,260.32 | 978,058.22 |
| 招待费 | 148,333.61 | 207,153.20 |
| 差旅费 | 158,038.89 | 502,007.46 |
| 其他 | 2,629,916.83 | 267,987.20 |
| 合计 | 19,130,480.41 | 16,353,593.91 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 13,451,417.33 | 14,975,385.57 |
| 房租及物管费 | 1,547,685.92 | 1,371,622.65 |
| 折旧费 | 5,540,706.34 | 5,839,425.74 |
| 办公经费 | 1,667,591.37 | 1,428,776.20 |
| 招待费 | 420,639.65 | 516,552.95 |
| 差旅费 | 1,583,130.93 | 2,222,780.25 |
| 咨询费 | 1,502,957.66 | 3,481,993.02 |
| 其他 | 347,866.83 | 68,315.24 |
| 合计 | 26,061,996.03 | 29,904,851.62 |
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 8,439,387.13 | 11,208,520.52 |
| 研发物料 | 3,318,806.77 | 3,427,443.87 |
| 认证费 | 300,042.92 | 1,965,802.58 |
| 房租及物管费 | 448,432.61 | 648,432.25 |
| 折旧费 | 1,406,741.49 | 1,089,628.48 |
| 办公经费 | 144,800.22 | 566,948.19 |
| 其他 | 166,604.45 | 190,593.50 |
| 合计 | 14,224,815.59 | 19,097,369.39 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 782,981.36 | |
| 减：利息收入 | 627,996.19 | 172,209.83 |
| 汇兑损益 | -4,384,320.76 | 2,755,237.34 |
| 其他 | -48,910.24 | -12,913.24 |
| 合计 | -5,061,227.19 | 3,353,095.63 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,819,420.02 | 975,263.74 |
| 代扣个人所得税手续费 | 103,749.20 | |
| 合计 | 4,923,169.22 | 975,263.74 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -11,795.08 | -215,416.99 |
| 理财产品投资收益 | 1,346,683.93 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,098,022.00 | |
| 合计 | 1,086,226.92 | 1,131,266.94 |
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,343,409.23 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,343,409.23 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 111,037,491.72 | |
| 合计 | 111,037,491.72 | 2,343,409.23 |
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -208,217.58 | 676,478.92 |
| 应收账款坏账损失 | 2,565,228.24 | 698,251.67 |
| 合计 | 2,357,010.66 | 1,374,730.59 |
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 219,932.61 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 38,254.52 | 38,907.05 | 38,254.52 |
| 政府补助 | 1,734,520.00 | 3,868,979.00 | 1,734,520.00 |
| 其他 | 4,129.97 | 2,371.41 | 4,129.97 |
| 合计 | 1,776,904.49 | 3,910,257.46 | 1,776,904.49 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业产业发展引导资金 | 财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,710,520.00 | 3,418,979.00 | 与收益相关 |
| 稳定增长补贴 | 财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 450,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 市场监督管理局 | 补助 | 24,000.00 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 3,000.00 | 20,000.00 |
| 其他 | 13,672.00 | 5,261.60 | 13,672.00 |
| 合计 | 33,762.00 | 8,261.60 | 33,762.00 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,053,543.93 | 4,678,076.69 |
| 递延所得税费用 | 16,656,525.27 | 679,769.05 |
| 合计 | 28,710,069.20 | 5,357,845.74 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 173,776,114.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,734,668.06 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,085,754.41 |
| 非应税收入的影响 | -271,556.73 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 37,681.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,285,838.03 |
| 其他 | 9,192.54 |
| 所得税费用 | 28,710,069.20 |
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金及利息收入 | 670,377.65 | 212,971.86 |
| 政府补助 | 6,146,726.03 | 4,279,006.00 |
| 合计 | 6,817,103.68 | 4,491,977.86 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 9,207,671.59 | 6,534,661.86 |
| 管理及研发费用 | 77,925,078.93 | 19,757,945.80 |
| 合计 | 87,132,750.52 | 26,292,607.66 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款质押金 | 37,142,041.22 | |
| 合计 | 37,142,041.22 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 145,066,045.32 | 32,819,240.15 |
| 加：资产减值准备 | -2,357,010.66 | -1,374,730.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,081,815.91 | 10,865,454.11 |
| 无形资产摊销 | 1,511,453.75 | 1,521,617.80 |
| 长期待摊费用摊销 | 537,923.05 | 178,811.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -219,932.61 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -111,037,491.72 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -4,384,320.76 | 3,538,218.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,086,226.92 | -1,131,266.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 901.51 | 679,769.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 16,655,623.76 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,157,241.14 | 6,489,894.40 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 51,716,792.05 | 14,167,903.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -81,313,772.20 | -14,363,359.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,014,559.34 | 53,391,552.54 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 253,281,480.57 | 221,246,313.81 |
| 减：现金的期初余额 | 285,368,358.62 | 157,656,721.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -32,086,878.05 | 63,589,592.47 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 253,281,480.57 | 285,368,358.62 |
| 其中：库存现金 | 269,056.30 | 196,177.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 253,012,424.27 | 285,172,180.83 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 253,281,480.57 | 285,368,358.62 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 5,137,560.11 | 有限产权的人才公共租赁住房 |
| 合计 | 5,137,560.11 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 98,087,532.34 |
| 其中：美元 | 7,451,195.66 | 7.0795 | 52,750,739.67 |
| 欧元 | 668,892.62 | 7.961 | 5,325,054.15 |
| 港币 | 43,430,453.84 | 0.91344 | 39,671,113.76 |
| 英镑 | 18,675.09 | 8.7144 | 162,742.20 |
| 澳元 | 4.04 | 4.8657 | 19.66 |
| 越南盾 | 584,271,956.00 | 0.000304418 | 177,862.90 |
| 应收账款 | -- | -- | 140,856,272.93 |
| 其中：美元 | 8,932,753.59 | 7.0795 | 63,239,429.04 |
| 欧元 | 375,468.98 | 7.961 | 2,989,108.55 |
| 港币 | 81,699,657.71 | 0.91344 | 74,627,735.34 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付账款 | 1,799,023.23 | ||
| 其中：美元 | 222,259.54 | 7.0795 | 1,573,486.41 |
| 欧元 | 25,110.00 | 7.961 | 199,900.71 |
| 英镑 | 1,544.50 | 8.7144 | 13,459.39 |
| 越南盾 | 40,000,000.00 | 0.000304418 | 12,176.72 |
| 其他应收款 | 1,792,571.12 | ||
| 其中：美元 | 48,977.68 | 7.0795 | 346,737.49 |
| 港币 | 76,599.00 | 0.91344 | 69,968.59 |
| 越南盾 | 4,519,657,330.00 | 0.000304418 | 1,375,865.05 |
| 应付账款 | 5,492,604.48 | ||
| 其中：美元 | 223,498.86 | 7.0795 | 1,582,260.18 |
| 港币 | 4,280,898.91 | 0.91344 | 3,910,344.30 |
| 预收账款 | 2,031,298.39 | ||
| 其中：美元 | 254,768.12 | 7.0795 | 1,803,630.91 |
| 欧元 | 28,597.85 | 7.961 | 227,667.48 |
| 其他应付款 | 86,510.48 | ||
| 其中：越南盾 | 284,183,204.00 | 0.000304418 | 86,510.48 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 4,412,206.03 | 其他收益 | 4,412,206.03 |
| 计入营业外收入的政府补助 | 1,734,520.00 | 营业外收入 | 1,734,520.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一级子公司 | ||||||
| 惠州市可立克进出口贸易有限公司 | 广东惠州 | 广东惠州 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 惠州市可立克科技有限公司 | 广东惠州 | 广东惠州 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
| 惠州市可立克电子有限公司 | 广东惠州 | 广东惠州 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
| 信丰可立克科技有限公司 | 江西信丰 | 江西信丰 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
| 英德市可立克电子有限公司 | 广东英德 | 广东英德 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
| 可立克（香港）国际有限公司 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 新设 | |
| 广州市可立克投资管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 商务服务 | 100.00% | 新设 | |
| 二级子公司： | ||||||
| 安远县美景电子有限公司 | 江西安远 | 江西安远 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
| CLICK TECH INC. | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 可立克科技（越南）有限责任公司 | 越南 | 越南 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 可立克盛势蓝海 | 深圳 | 深圳 | 投资管理 | 49.96% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
（深圳）投资企业（有限合伙）
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 34,852.40 | 68,351.07 |
| 其中：现金和现金等价物 | 34,852.40 | 68,351.07 |
| 非流动资产 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 资产合计 | 24,034,852.40 | 24,068,351.07 |
| 流动负债 | 446,839.29 | 456,728.93 |
| 负债合计 | 446,839.29 | 456,728.93 |
| 归属于母公司股东权益 | 23,588,013.11 | 23,611,622.14 |
| 财务费用 | -391.07 | -37,178.77 |
| 净利润 | -23,609.03 | -431,178.92 |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 量 | ||||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 248,271,574.87 | 248,271,574.87 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 248,271,574.87 | 248,271,574.87 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 248,271,574.87 | 248,271,574.87 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 来宾盛妍企业管理有限公司 | 广西来宾 | 投资 | 20,000,000.00 | 35.56% | 35.56% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 可立克科技有限公司 | 股东 |
| 正安县鑫联鑫企业管理有限公司 | 股东 |
| 顾洁 | 董事 |
| 肖瑾 | 董事 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 肖瑾配偶控制的公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 出售商品 | 6,991,557.77 | 3,567,492.42 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 厂房、宿舍、公寓 | 284,829.10 | 285,625.16 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,815,603.00 | 2,916,137.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 6,469,170.20 | 323,458.51 | 5,398,864.91 | 269,943.25 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于2018年5月向子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适配器，公司按照订单进行生产；2018年6月起，客户以资金周转困难为由拖欠货款，公司多次进行催收货款无果，且该客户负面信息以及诉讼案件较多，公司管理层根据与该客户的沟通情况及事态的发展，判断公司收回对该客户应收账款的可能性较小并对应收账款全额计提坏账准备2,426,069.30元。子公司惠州市可立克科技有限公司于2018年12月6日向重庆市北培区人民法院提交民事起诉状，请求判令被告重庆瑞耕达网络科技有限公司及其关联方上海斐讯数据通讯技术有限公司、斐翔供应链管理（上海）有限公司、上海康斐信息技术有限公司归还货款及赔偿相关损失。
2、深圳市双赢伟业科技股份有限公司为子公司惠州市可立克科技有限公司电源产品客户，客户以经营不善造成资金链断裂为由拖欠公司货款3,321,999.39元，公司多次进行沟通及催收货款无果。公司管理层根据与客户深圳市双赢伟业科技股份有限公司的沟通情况及事态的发展，判断公司收回对该客户应收账款的可能性较小，公司已向客户提起诉讼并向深圳市宝安区人民法院提请财产保全申请，并对此应收账款全额计提坏账准备3,321,999.39元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 12,537,964.78 | 33.35% | 12,537,964.78 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,840,420.08 | 100.00% | 92,021.00 | 5.00% | 1,748,399.08 | 25,056,645.90 | 66.65% | 3,755,494.97 | 14.99% | 21,301,150.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,840,420.08 | 92,021.00 | 1,748,399.08 | 37,594,610.68 | 16,293,459.75 | 21,301,150.93 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,840,420.08 |
| 合计 | 1,840,420.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 12,537,964.78 | 12,537,964.78 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,755,494.97 | 3,663,473.97 | 92,021.00 | |||
| 合计 | 16,293,459.75 | 3,663,473.97 | 12,537,964.78 | 92,021.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款核销 | 12,537,964.78 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 美国某灯具制造商 | 货款 | 12,537,964.78 | 仲裁判决无法收回 | 否 | |
| 合计 | -- | 12,537,964.78 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 694,088.34 | 37.71% | 34,704.42 |
| 第2名 | 623,522.58 | 33.88% | 31,176.13 |
| 第3名 | 469,850.19 | 25.53% | 23,492.51 |
| 第4名 | 45,330.39 | 2.46% | 2,266.52 |
| 第5名 | 7,628.58 | 0.42% | 381.43 |
| 合计 | 1,840,420.08 | 100.00% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,098,022.00 | 112,657,436.68 |
| 其他应收款 | 70,965,351.06 | 22,134,045.84 |
| 合计 | 72,063,373.06 | 134,791,482.52 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 信丰可立克科技有限公司 | 112,657,436.68 | |
| 中车时代电动汽车股份有限公司 | 1,098,022.00 | |
| 合计 | 1,098,022.00 | 112,657,436.68 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 90,240,106.91 | 36,012,084.86 |
| 押金及保证金 | 484,732.00 | 481,373.00 |
| 代收代付社保公积金 | 92,606.37 | 93,193.45 |
| 其他往来款 | 282,771.38 | 198,468.38 |
| 合计 | 91,100,216.66 | 36,785,119.69 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 14,651,073.86 | 14,651,073.86 | ||
| 2020年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
| 本期 | ||||
| 本期计提 | 5,483,791.74 | 5,483,791.74 | ||
| 2020年6月30日余额 | 20,134,865.60 | 20,134,865.60 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 72,030,276.49 |
| 1至2年 | 50.00 |
| 2至3年 | 5,073,096.79 |
| 3年以上 | 13,996,793.38 |
| 3至4年 | 13,996,793.38 |
| 合计 | 91,100,216.66 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,651,073.85 | 5,483,791.74 | 20,134,865.60 | |||
| 合计 | 14,651,073.85 | 5,483,791.74 | 20,134,865.60 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 关联方往来款 | 60,695,544.33 | 1年以内,2-3年,3年以上 | 66.63% | 17,965,631.62 |
| 单位2 | 关联方往来款 | 28,737,863.81 | 1年以内 | 31.55% | 1,436,893.19 |
| 单位3 | 关联方往来款 | 703,098.25 | 1年以内 | 0.77% | 35,154.91 |
| 单位4 | 押金及保证金 | 353,975.00 | 3年以上 | 0.39% | 353,975.00 |
| 单位5 | 押金及保证金 | 130,257.00 | 3年以上 | 0.14% | 130,257.00 |
| 合计 | -- | 90,620,738.39 | -- | 99.48% | 19,921,911.72 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 284,230,246.00 | 284,230,246.00 | 284,230,246.00 | 284,230,246.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 10,912,804.33 | 10,912,804.33 | 10,924,219.30 | 10,924,219.30 | ||
| 合计 | 295,143,050.33 | 295,143,050.33 | 295,154,465.30 | 295,154,465.30 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 惠州市可立克 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 进出口贸易有限公司 | |||||||
| 惠州市可立克科技有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 惠州市可立克电子有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 信丰可立克科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 英德可立克科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 可立克（香港）国际贸易有限公司 | 10,230,246.00 | 10,230,246.00 | |||||
| 广州市可立克投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 284,230,246.00 | 284,230,246.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 可立克盛势蓝海（深圳）投资企业（有限合伙） | 10,924,219.30 | -11,414.97 | 10,912,804.33 | |||||||||
| 小计 | 10,924,219.30 | -11,414.97 | 10,912,804.33 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 合计 | 10,924,219.30 | 10,912,804.33 | ||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,673,558.08 | 3,813,473.47 | 15,964,453.90 | 14,731,324.04 |
| 其他业务 | 10,314,319.62 | 122,143.32 | 9,190,122.48 | 122,143.53 |
| 合计 | 12,987,877.70 | 3,935,616.79 | 25,154,576.38 | 14,853,467.57 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2020年度确认收入，0.00元预计将于2020年度确认收入，0.00元预计将于2020年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,098,022.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -11,414.97 | -208,475.01 |
| 理财产品投资收益 | 1,346,683.93 | |
| 合计 | 1,086,607.03 | 1,138,208.92 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 219,932.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,660,689.22 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 | 111,037,491.72 |
| 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,622.49 | |
| 减：所得税影响额 | 17,190,195.27 | |
| 合计 | 100,733,540.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.67% | 0.3405 | 0.3405 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.09% | 0.1041 | 0.1041 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件均完整置备于公司证券部办公室。
深圳可立克科技股份有限公司法定代表人：肖铿2020年8月25日