浙江康盛股份有限公司2020年半年度报告
2020年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王亚骏、主管会计工作负责人王达学及会计机构负责人（会计主管人员）马响声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险和应对措施，敬请投资者关注相关内容。
由于公司连续两个会计年度经审计的净利润为负值，公司股票交易已被实行退市风险警示。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，若公司2020年度经审计的净利润继续为负值，公司股票将面临终止上市的风险。公司董事会提醒广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35
第十节 公司债相关情况 ...... 36
第十一节 财务报告 ...... 37
第十二节 备查文件目录 ...... 132
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、上市公司、康盛股份 | 指 | 浙江康盛股份有限公司 |
| 证监会/中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所/深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江康盛股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期内/本报告期/本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上期/上年同期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 三会 | 指 | 浙江康盛股份有限公司股东大会、董事会和监事会的统称 |
| 股东大会 | 指 | 浙江康盛股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江康盛股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江康盛股份有限公司监事会 |
| 康盛科工贸 | 指 | 浙江康盛科工贸有限公司 |
| 中植一客 | 指 | 中植一客成都汽车有限公司 |
| 中植淳安 | 指 | 中植汽车（淳安）有限公司 |
| 浙江润成 | 指 | 浙江润成控股集团有限公司 |
| 重庆拓洋 | 指 | 重庆拓洋投资有限公司 |
| 常州星河 | 指 | 常州星河资本管理有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | *ST康盛 | 股票代码 | 002418 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江康盛股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 康盛股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHE JIANG KANGSHENG CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KASUN | ||
| 公司的法定代表人 | 王亚骏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李文波 | 余菲 |
| 联系地址 | 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路268号 | 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路268号 |
| 电话 | 0571-64837208 | 0571-64836953 |
| 传真 | 0571-64836953 | 0571-64836953 |
| 电子信箱 | liwb@kasun.cn | yuf@kasun.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部、深圳证券交易所 |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 848,744,332.52 | 1,044,145,252.34 | -18.71% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -26,463,565.53 | -96,394,459.68 | 72.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -64,774,092.59 | -100,923,564.12 | 35.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 96,312,417.51 | 132,061,123.59 | -27.07% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0230 | -0.0850 | 72.94% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0230 | -0.0850 | 72.94% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.42% | -8.78% | 4.36% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,826,277,036.30 | 3,497,573,620.21 | -19.19% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 586,617,371.46 | 611,867,357.45 | -4.13% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 842,632.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,646,320.89 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,191.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 216,353.41 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,366,315.64 | 主要为报告期内处置子公司的投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 742,964.49 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 21,322.91 | |
| 合计 | 38,310,527.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税返还 | 3,542,102.73 | 其与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，可按照一定标准定额持续享受，故将其界定为经常性损益项目。 |
| 水利建设专项资金 | 106,390.38 | 其与公司正常经营业务存在直接关系，且不具有特殊性和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务及产品
家电制冷配件业务：一是冰箱、冷柜等家电配件产品的研发、生产和销售；二是空调用热交换器产品的研发、生产和销售；三是冰箱、冷柜等制冷配件的进出口业务。新能源汽车业务：纯电动客车、物流车、氢燃料电池客车等新能源商用车的研发、生产和销售。
2、主要业务模式及行业地位
（1）家电制冷配件
公司采购冷轧钢卷、铝杆、铝锭、电解铜等基础材料，通过高频焊接、挤压成型、熔炼挤压拉拔，分别生产成制冷钢管、合金铝管和精密铜管（以下统称“管材”），一部分管材由公司的分子公司作为制冷配件的原材料内部使用，另一部分管材直接销售给相关客户。公司通过在冰箱、冷柜等家电主机厂周边设立分子公司，对管材进行再加工，制成冰箱冷柜的制冷管路配件，直接销售给当地配套客户。 公司是目前全球技术领先、规模较大、产品品种较齐全的制冷管路系统制造企业和服务提供商。公司制冷钢管年产能可达10万吨，蒸发器、冷凝器部件生产能力5,000万件（套）。
公司通过采购平行流铝管、翅片等原材料，生产加工成微通道热交换器产品，再销售给空调企业及其他用户。公司热交换器产品在商用、家用空调的微通道换热器领域处于领先的地位，具有多项技术创新，具备一定的产品优势。
（2）新能源汽车
公司旗下中植一客专业从事客车、物流车等产品研发、制造与销售，客车主要产品涵盖5.99米至12米全系车型，以及18米BRT铰接车的车辆型谱，主要用于公路客运、公交客运等领域。公司销售模式以直销为主，生产经营以订单为主线，实施客户化定制。报告期内，公司主要业务未发生根本变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 期末较期初，公司长期股权投资增加0.33%，无重大变化 |
| 固定资产 | 期末较期初，公司固定资产减少34.48%，主要系报告期内完成四家汽车零部件公司股权转让所致 |
| 无形资产 | 期末较期初，公司无形资产减少30.80%，主要系报告期内完成四家汽车零部件股权转让所致 |
| 在建工程 | 期末较期初，公司在建工程增加39.87%，主要系报告期内支付中植一客新厂房项目投资款所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、全品类产品线，引领市场技术革新
作为一家以专业从事家电制冷管路件业务起家的上市公司，公司产品包括专业制冷管材、微通道换热器、冷柜和空调用冷凝器、蒸发器等制冷核心配件，实现平行流管、铝圆管至微通道换热器等产品线全覆盖。公司一直致力于制冷行业的创新与发展，坚持走科技创新之路，在制冷行业率先进行铜替代产品的研发，引领铝管、复合材料管等新兴产品的全行业应用，是《冷拨精密单层焊接钢管》国家标准的主起草单位，也是《双层管铜焊钢管》国家标准的起草单位，为家电巨头降低制造成本做出积极贡献。公司核心产品在业内具有较高的知名度，对下游企业有较强的议价能力，国内市场占有率领先。
2、规模优势明显，品牌价值业内高度认可
公司家电制冷管路业务产销规模在行业内位列前茅，行业知名度高，是家电制冷管路件公认的行业标杆企业。公司产品一直坚持精品路线，产品品质和一致性均领先同行竞争者，品牌影响力强，构建了稳固的核心大客户壁垒，同时也提升了对上下游的议价能力。
3、销售渠道体系完善，服务及时周到
公司通过在家电产业基地及大型家电厂商周边设立分支机构，为客户提供“零距离”优质服务，发展出本公司独特的商业模式，构建了竞争者难以复制的行业壁垒；目前公司已经建立了以浙江淳安和江苏睢宁为管材生产基地、以全国各子公司为器件加工及产品销售服务网络的生产经营格局，完善的渠道体系和以服务为导向的营销模式为公司的持续竞争力奠定了基础。
4、拥有一流的商用整车设计能力，跻身国内氢燃料电池汽车市场第一梯队
中植一客旗下汽车研究院拥有一支高素质的研发队伍，在氢燃料电池汽车、轮边驱动技术、复合材料应用等研发领域达到行业领先水平，汽车产品搭载了先进的智能辅助系统，有效保障驾驶员和乘客安全，并通过与客运后台系统打通显著降低了管理成本；中植一客作为国内最早实现氢燃料电池客车开发和应用的企业之一，拥有丰富的项目落地经验，从项目质量和发展势头来看，公司在国内氢燃料电池商用车推广应用方面已走在市场前列。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
今年上半年，因全球新冠肺炎疫情的爆发，公司销售经营及降本增效工作受到了一定的影响，但公司仍围绕既定的战略发展规划、遵循制定的年度经营计划有序开展工作。报告期内，公司实现营业收入84,874.43万元，同比下降18.71%；归属于上市公司股东的净利润-2,646.36万元，同比减亏72.55%。报告期末，公司资产总额282,627.70万元，较上年同期减少
19.19%；归属于上市公司所有者权益58,661.74万元，较上年同期减少4.13%。
报告期内，公司重点开展了如下工作：
1、继续推进业务优化和资产整合，改善经营业绩
报告期内，为了处置低效资产，减轻经营包袱，公司剥离了中植淳安整车业务，完成了四家零部件公司的股权转让。
2、家电配件业务：稳定存量业务，推进增量订单挖掘
新冠疫情对公司家电配件业务特别是出口业务产生了一定的负面影响，公司及时了解客户动态，全力为客户复工复产做好供货保障；公司稳定了海尔、海信、松下等重点客户份额，并重点承接了美国GE的冷凝器项目；公司新开发的空调车载微通道冷凝器已批量供货数万台，热交换器产量较上年同期增长40%。
3、新能源汽车业务：完善新产品开发，多方寻求合作争取业务突破
受新冠疫情影响，公司重点跟进的城市公交订单采购计划延后，今年上半年，公司新能源汽车业务未实现根本改善和突破，但公司新产品开发和技术降本相关工作仍在有序推进。报告期内，公司完成8款车型升级开发任务，逐步完善车型研发平台机制；另外，公司积极寻求外部合作推进公司汽车业务发展，如与张家口市政府签订战略合作意向。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 848,744,332.52 | 1,044,145,252.34 | -18.71% | 主要系本期新能源商用车整车订单减少所致 |
| 营业成本 | 761,803,452.77 | 938,798,564.19 | -18.85% | 主要系本期新能源商用车整车订单减少所致 |
| 销售费用 | 24,212,307.56 | 30,026,656.78 | -19.36% | 主要系本期出口费用减少所致 |
| 管理费用 | 61,256,794.77 | 67,233,009.42 | -8.89% | 主要系疫情期间本期税收政策、社保减免所致 |
| 财务费用 | 30,633,656.49 | 58,266,211.68 | -47.42% | 主要系本期借款减少所致 |
| 所得税费用 | -5,756,533.41 | 3,957,524.12 | -245.46% | 主要系本期递延所得税费用减少所致 |
| 研发投入 | 11,339,945.77 | 15,879,950.17 | -28.59% | 主要系本期整车研发项目减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,312,417.51 | 132,061,123.59 | -27.07% | 主要系本期销售商品收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 48,095,886.81 | -22,251,435.33 | 316.15% | 主要系本期收回富嘉融资租赁有限公司35%股权转让尾款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,249,131.41 | -101,415,083.02 | 9.04% | 主要系本期银行贷款规模减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 51,849,692.69 | 8,603,820.95 | 502.64% | 主要系本期拆借资金增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏了72.55%，主要系公司出售子公司股权，累计获得投资收益3,436.63万元所致。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 848,744,332.52 | 100% | 1,044,145,252.34 | 100% | -18.71% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 848,744,332.52 | 100.00% | 1,044,145,252.34 | 100.00% | -18.71% |
| 分产品 | |||||
| 制冷管路 | 191,887,301.21 | 22.61% | 246,327,183.67 | 23.59% | -22.10% |
| 制冷配件 | 631,855,325.03 | 74.44% | 666,187,273.20 | 63.80% | -5.15% |
| 新能源汽车部件 | 3,018,704.20 | 0.36% | 5,293,874.28 | 0.51% | -42.98% |
| 新能源汽车整车 | 3,401,736.71 | 0.40% | 105,079,961.60 | 10.06% | -96.76% |
| 其他业务收入 | 18,581,265.37 | 2.19% | 21,256,959.59 | 2.04% | -12.59% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 766,578,077.50 | 90.32% | 915,443,258.28 | 87.67% | -16.26% |
| 境外 | 82,166,255.02 | 9.68% | 128,701,994.06 | 12.33% | -36.16% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 848,744,332.52 | 761,803,452.77 | 10.24% | -18.71% | -18.85% | 0.15% |
| 分产品 | ||||||
| 制冷管路 | 191,887,301.21 | 173,404,155.01 | 9.63% | -22.10% | -21.89% | -0.25% |
| 制冷配件 | 631,855,325.03 | 569,437,525.98 | 9.88% | -5.15% | -4.76% | -0.37% |
| 新能源汽车部件 | 3,018,704.20 | 3,840,312.50 | -27.22% | -42.98% | -20.18% | -36.34% |
| 新能源汽车整车 | 3,401,736.71 | 2,543,021.35 | 25.24% | -96.76% | -97.37% | 17.35% |
| 其他业务收入 | 18,581,265.37 | 12,578,437.93 | 32.31% | -12.59% | -27.34% | 13.75% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 766,578,077.50 | 689,908,518.61 | 10.00% | -16.26% | -16.25% | -0.01% |
| 境外 | 82,166,255.02 | 71,894,934.16 | 12.50% | -36.16% | -37.49% | 1.86% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，新能源汽车部件销售较上年同期下降42.98%，主要系受市场需求放缓及产品竞争力较弱影响，本期订单下降所致；
2、报告期内，新能源汽车整车销售较上年同期下降96.76%，主要系受疫情影响导致市场需求放缓，本期订单下降所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 34,667,404.98 | -106.24% | 主要系公司转让四家汽车零部件公司和中植淳安股权产生收益所致 | 否 |
| 资产减值 | -5,497,713.71 | 16.85% | 主要系计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 3,378,254.06 | -10.35% | 主要系获得政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 2,264,342.55 | -6.94% | 主要系质量索赔支出 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：万元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 13,845.11 | 4.90% | 10,465.54 | 2.25% | 2.65% | 不适用 |
| 应收账款 | 81,553.69 | 28.86% | 167,473.09 | 35.97% | -7.11% | 不适用 |
| 存货 | 17,735.62 | 6.28% | 47,466.44 | 10.19% | -3.91% | 不适用 |
| 投资性房地产 | 14,380.13 | 5.09% | 11,605.49 | 2.49% | 2.60% | 不适用 |
| 长期股权投资 | 11,233.66 | 3.97% | 11,598.68 | 2.49% | 1.48% | 不适用 |
| 固定资产 | 73,992.52 | 26.18% | 96,691.83 | 20.76% | 5.42% | 不适用 |
| 在建工程 | 11,795.16 | 4.17% | 21,549.19 | 4.63% | -0.46% | 不适用 |
| 短期借款 | 68,017.14 | 24.07% | 68,588.55 | 14.73% | 9.34% | 不适用 |
| 长期借款 | 6,600 | 1.42% | -1.42% | 不适用 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 银行存款 | 5,827,549.58 | 司法冻结 |
| 其他货币资金 | 6,000,000.00 | 票据保证金 |
| 投资性房地产 | 143,801,329.37 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 233,351,086.00 | 借款抵押、银行授信抵押 |
| 无形资产 | 69,816,264.30 | 借款抵押、银行授信抵押 |
| 合计 | 458,796,229.25 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 37,921,512.69 | 54,257,729.65 | -30.11% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中植汽车安徽有限公司 | 中植汽车（淳安）有限公司99% | 2020年06月29日 | 5,719.23 | 1,244.04 | 公司不再 持有中植淳安的股权 | 38.12% | 净资产 | 是 | 公司持股 5%以上股 东控制的 企业 | 是 | 是 | 2020年06月13日 | 2020年6月13日和2020年6月30日，司在《证券时报》、《中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售孙公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-053）和《关于召开 2020 年第一次临时股东大会通知的公告》（公告编号：2020-054） |
| 中植新能源汽车有限公司 | 中植汽车（淳安）有限公司1% | 2020年06月29日 | 57.77 | 12.57 | 公司不再 持有中植淳安的股权 | 0.39% | 净资产 | 是 | 公司持股 5%以上股 东控制的 企业 | 是 | 是 | 2020年06月13日 | |
| 中植新能源 | 成都联腾动力控制技术有限公司100%股 | 2019年12月27日 | 2,000 | 251.43 | 公司不再持有成都联腾股权 | 7.71% | 净资产 | 是 | 公司持股5%以上股东控制的企业 | 是 | 是 | 2019年12月12日 | 2019 年 12 月 12 日、2019 年 12 月 18 日和 2019 年 12 月 28 日， 在《证券日报》、《证券时报》、《中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）披露的 |
| 权 | 《关 于出售子公司股权暨关联交易的 公告》（公告编号：2019-089）、《关于签署<股权转让协议之补充协议 > 的 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 2019-094）和《2019 年第四次临 时股东大会决议公告》（公告编 号：2019-099）。 | |
| 中植新能源 | 新动力电机（荆州）有限公司100%股权 | 2019年12月27日 | 11,000 | 1,059.05 | 公司不再持有新动力电机股权 | 32.45% | 净资产 | 是 | 公司持股5%以上股东控制的企业 | 是 | 是 | 2019年12月12日 |
| 中植新能源 | 合肥卡诺汽车空调有限公司100%股权 | 2019年12月27日 | 4,900 | 404.64 | 公司不再持有合肥卡诺股权 | 12.40% | 净资产 | 是 | 公司持股5%以上股东控制的企业 | 是 | 是 | 2019年12月12日 |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 合肥康盛管业有限责任公司 | 子公司 | 钢管、铝管、铜 管、钢带、铝带、铝板、铝箔、铝 杆、铜带制造与 销售：冰箱、冰 柜、空调制冷管 路配件制造、加 工、销售；自营 和代理各类商品和技术的进 出口业务 | 15,000.00 | 12,591.17 | 10,481.02 | 11,524.23 | 11.21 | -11.8 |
| 浙江康盛热交换器 | 子公司 | 家用空气调节器的研发、制造、销售；汽车、商用、机房空气 | 13,000.00 | 20,117.03 | 16,409.91 | 8,170.52 | 621.77 | 551.39 |
| 有限公司 | 调节器（微通道热交换器）和冷冻冷藏设备的研发、制造、销售 | |||||||
| 江苏康盛管业有限公司 | 子公司 | 钢管、铝管、铜管、钢带、铝带、铝板、铝箔、铝杆、铜带制造与销售；冰箱、冷柜、空调制冷管路配件制造、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务 | 27,000.00 | 35,978.28 | 27,116.38 | 15,054.15 | -141.59 | -149.55 |
| 淳安康盛机械模具有限公司 | 子公司 | 制造、销售、租赁：机械模具 | 300.00 | 180.73 | 157.95 | 368.91 | 38.8 | 38.97 |
| 无锡康盛电器配件有限公司 | 子公司 | 冰箱、空调相关配件的生产、销售；内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、冰箱、冷柜、空调的销售；技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 200.00 | 1,907.82 | 736.26 | 314.18 | -9.11 | -9.23 |
| 安徽康盛管业有限公司 | 子公司 | 冰箱用丝管蒸发器、冷藏蒸发器、左右冷凝器、空调蒸发器、管组件、铜管、铝管、电驱动车用空调器及其配件制造、销售 | 10,200.00 | 9,873.86 | 8,372.47 | 1,368.82 | -78.75 | -65.36 |
| 新乡康盛制冷配件有限公司 | 子公司 | 冰箱、冷柜、空调金属管路配件、汽车零配件，生产、销售；钢管、铝管，加工、销售 | 500.00 | 2.46 | -223.88 | 0.00 | -2.29 | -0.54 |
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 子公司 | 高频焊接项目，生产、销售：光亮钢管、制冷元器件 | 3,000.00 | 21,581.98 | 9,034.56 | 13,477.28 | 1,619.16 | 1,339.49 |
| 浙江康盛科工贸有限公司 | 子公司 | 精密钢管、精密铜管、冰箱、冷柜、空调等制冷产品、管路配件的加工、销售；经营进出口业务 | 10,000.00 | 55,045.55 | 3,586.89 | 30,059.67 | -178.69 | -178.36 |
| 成都联腾动力控制技术有限公司 | 子公司 | 研究、开发、生产、销售：新能源汽车电驱系统、新能源汽车空调系统、永磁同步电机及控制器；研究、开发、生产、销售：汽车配件、制冷配件；货物进出口 | 7,000.00 | 0.00 | 0.00 | 168.35 | -1,103.7 | -963.54 |
| 新动力电机（荆州）有限公司 | 子公司 | 生产、销售扁平电机、传统电机、防爆电机、空调压缩机和专用设备 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 149.7 | -292.67 | -292.47 |
| 合肥卡诺汽车空调有限公司 | 子公司 | 汽车空调器及零配件研发、生产、销售、技术转让及服务 | 5,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.65 | -92.79 | -92.79 |
| 成都森卓管业有限 | 子公司 | 生产、加工、销售金属焊接管、水暖管道、电冰箱配件、空调 | 1,000.00 | 1,519.91 | -2,997.47 | 1,029.5 | -205.69 | -205.65 |
| 公司 | 配件、汽车配件；销售塑料制品、通讯设备、工业自动化设备 | |||||||
| 青岛海达盛冷凝器有限公司 | 子公司 | 家用电器零部件的生产制造、技术开发、销售及相关服务 | 10,000.00 | 44,839.67 | 9,935.05 | 49,031.99 | 295.69 | 236.98 |
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 子公司 | 电机控制器及整车控制器的生产、销售，电动汽车动力总成控制系统的科技研发及技术服务 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -10.94 | -10.94 |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 子公司 | 纯电动客车、纯电动城市客车、纯电动厢式运输车、客车和客车底盘的开发、设计、制造、销售、维修及其相关的技术咨询、技术服务和零部件、汽车配套件总成的销售；特种设备安装、维修；货物及技术进出口 | 43,870.75 | 82,001.5 | -93,067.81 | 340.17 | -3,078.1 | -2,745.58 |
| 康盛（泰国）有限公司 | 子公司 | 精密钢管、精密铜管、冰箱、冷柜、空调等制冷产品、管路配件的加工、销售 | 891.11 | 658.21 | 657.99 | 312.7 | -17.21 | -18.27 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 中植汽车（淳安）有限公司 | 出售 | 自出售完成之日起，将不再纳入合并财务报表范围 |
| 成都诚植新能源汽车有限公司 | 设立 | 自设立之日期，纳入公司合并财务报表范围 |
| 青岛海康制冷科技有限公司 | 设立 | 自设立之日期，纳入公司合并财务报表范围 |
| 重庆康盛制冷技术有限公司 | 设立 | 自设立之日期，纳入公司合并财务报表范围 |
| 佛山海康源制冷科技有限责任公司 | 设立 | 自设立之日期，纳入公司合并财务报表范围 |
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为负值业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | -3,000 | -- | -2,000 | -15,635.36 | 增长 | 80.81% | -- | 87.21% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.026 | -- | -0.018 | -0.138 | 增长 | 81.16% | -- | 86.96% |
| 业绩预告的说明 | 公司家电配件板块相关产能均充分释放，订单生产量增加，销售额较上年同期有所上升；汽车板块批量化订单暂未落地，预计三季度仍处于亏损。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动风险
公司生产所需的主要原材料为特定型号、规格的冷轧、热轧钢材以及铝锭、铜管等，其中钢材、铝材和铜管在总成本中所占的比重较高，因此原材料市场价格的波动会给公司带来较大的成本压力。应对措施：公司将通过与上游供应商签订长期合同的方式锁定价格，规避风险；同时，公司通过适度的商品期货套期保值操作，降低原材料价格波动给公司带来的不利影响，并积极做好与客户的协调沟通工作，适时调整产品的销售价格。
2、汇率波动风险
公司继续开拓海外市场，有较大比例的产品出口。国际汇率波动以及部分区域政治不稳定，可能对公司产品的出口、收款和结汇等造成不利影响。
应对措施：公司将加强对海外市场和客户的风险评估，提高以人民币作为结算货币的比例，约定汇率风险承担责任；加强现金流预警管理，完善海外货款回收机制，研究使用相关金融工具，控制汇兑损失。
3、盈利能力风险
冰箱、空调行业市场需求进入平稳增长期，为了争取更大的市场份额，其他竞争对手企业有可能采取低价策略，加剧行业竞争，再加上日益上涨的人工等成本，导致盈利能力存在下降的风险。整车制造业资金需求量大，同时应收账款帐期较长甚至可能形成坏账，提高了企业的资金成本，另外，目前国内新能源商用车行业竞争激烈，一定程度上也削弱客车制造业盈利能力。
应对措施：公司将加强新产品、新客户的开发和内部降本工作，进一步提升模块化供货能力和产品竞争力，加强应收账款催收和客户风险管控，提高竞争门槛和客户粘性。
4、人力资源风险
随着公司产业布局的完善和规模的扩大，公司管理压力逐步加大，需要大量生产、管理和技术人员，这对公司的人力资源管理工作提出了更高的要求，另外，关键核心人才的流失可能会对公司业务发展产生一定的负面影响。
应对措施：面对上述风险，一方面，公司需要充分利用和发挥现有人力资源，并通过技术提升及工艺创新，提高生产效率；另一方面，有针对性的进行员工内部培养，加大外部人才引进力度，完善人才梯队建设。
5、新能源客车政策变化的风险
为推广新能源汽车发展，目前国家和地方政府推出了一系列市场推广和补贴政策，若新能源汽车行业政策发生重大变化，如补贴政策进一步退坡乃至取消，可能会对公司新能源汽车业务发展产生负面影响。
应对措施：公司将加强新能源汽车技术和产品的研发，掌握核心技术，持续优化制造成本；加强与重点地区或客户的合作深度和广度，结成战略合作伙伴关系。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 27.77% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 2.49% | 2020年06月29日 | 2020年06月30日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、公司分别于2019年12月11日和2019年12月27日召开第五届董事会第六次会议和2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于2020年度向关联方借款的议案》，同意公司及中植一客向关联法人中植新能源汽车有限公司借款，借款最高额不超过人民币 20 亿元（含），借款期限自2020年1月1日至2020年12月31日。在上述额度内，资金可以滚动使用，借款成本不超过10%/年。
2、公司分别于2020年6月12日和2020年6月29日召开第五届董事会第十二次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于出售孙公司股权暨关联交易的议案》，同意公司将中植一客全资子公司中植汽车（淳安）有限公司99%和1%股权分别出售给关联方中植汽车安徽有限公司和中植新能源汽车有限公司，股权作价合计人民币 5,777.00万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于2020年度向关联方借款的公告》 | 2019年12月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于出售孙公司股权暨关联交易的公告》 | 2020年6月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 | 2017年11月14日 | 4,000 | 0 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | |||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 4,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 淳安康盛毛细管制造有限公司 | 2017年05月18日 | 5,000 | 0 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 | |||||
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 2017年06月28日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 否 | |||||
| 江苏康盛管业有限公司 | 2018年05月12日 | 15,000 | 0 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | |||||
| 青岛海达盛冷凝器有限公司 | 2018年05月12日 | 5,000 | 0 | 连带责任保证 | 2年 | 是 | 否 | |||||
| 中植一客成都汽车有 | 2018年10月 | 25,000 | 0 | 连带责任 | 2年 | 否 | 否 | |||||
| 限公司 | 22日 | 保证 | ||||||||||
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 2019年05月17日 | 15,000 | 0 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | |||||
| 浙江康盛科工贸有限公司 | 2020年08月17日 | 20,000 | 2018年07月18日 | 4,200 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 60,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 4,200 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 20,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 64,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,200 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.16% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江康盛股份有限公司 | COD | 纳管 | 1 | 厂界 | 141 | ≦500 | 8.4981 | 30 | 无 |
| 浙江康盛股份有限公司 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂界 | 2.064 | ≦35 | 0.1129 | 2.2 | 无 |
| 浙江康盛股份有限公司 | PH | 纳管 | 1 | 厂界 | 7.323 | 6-9 | － | － | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司配套建设有污水处理站，厂区生产废水先分类收集调节，经综合废水处理系统处理达标后，纳管进入园区的污水处理厂.该系统处理设施日污水处理能力为1200t/d，目前日实际处理量为170t/d，系统运行正常。
污水处理站平面图和污水处理工艺流程图如下：
污水处理工艺流程图：
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司下属所有项目均有环评批复和验收意见，环保行政手续齐全、有效。
| 建设项目名称 | 环评批复单位 | 环评批复时间 | 环评批复文号 | 竣工验收单位 | 竣工验收时间 | 竣工验收文号 |
| 异地技改项目（一期） | 淳安县环境保护局 | 2007-06-14 | 淳环保函[2007]34号 | 淳安县环境保护局 | 2008-05-16 | 淳环验2008-013 |
| 复合镀锌钢管、双层管技改项目 | 淳安县环境保护局 | 2017-07-31 | 淳环保函[2017]29号 | 淳安县环境保护局 | 2018-11-03 | 自主验收并备案 |
| 其他环境保护行政许可情况 | 公司的废水在线监测系统（包括pH计、COD分析仪、氨氮分析仪等）于2016年6月通过了淳安县环境保护局组织的现场验收，详见杭州市污染源在线监测系统安装运行验收意见。 | |||||
突发环境事件应急预案
2018年7月，公司对突发环境事件应急预案进行了修订，并于2018年8月23日在县环保局备案，并在浙江省环境应急企业管理网络平台上进行了申报公开。本公司突发环境事件应急预案编制主要目的是：
（1）通过调查了解企业突发环境事件类型、环境危险源的基本情况以及可能产生的环境危害后果及严重程度，全面分析企业环境风险情况；
（2）全面评估企业突发环境事件的现有应急能力，加强企业对突发环境事件的管理能力，全面预防突发环境事件的发生；
（3）建立健全环境污染事件应急机制，提高企业应对公共危机的突发环境事件的能力，确保事故发生时能够及时、有效处理事故源，控制事故扩大，减小事故造成的损失；
（4）降低企业突发环境事件所造成的环境危害。通过突发环境事件的应急处理、环境应急监测、事故信息的及时发布、受影响人员迅速转移等措施，将事故所造成的危害降至最低。
（5）通过应急预案的编制，促进企业提高环境风险意识，并通过应急物资、设备的落实和环境管理制度的完善，降低企业环境风险发生概率。环境自行监测方案
根据各级环保部门的要求，本公司编制了浙江康盛股份有限公司污染源自行监测方案，上传至浙江省企业自行监测信息公开平台网站，并做好省自行监测平台上公司监测数据和其他相关信息的录入和维护。其他应当公开的环境信息：无其他环保相关信息：无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
安徽六安金安经济开发区管理委员会对公司全资子公司安徽康盛管业有限公司位于金开区山源路北侧的土地、房产、附属物及构筑物等进行收储并给予相应补偿，双方就本次收储事项签署了《收储补偿协议》，该事项已经公司2020年6月5日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过，具体内容详见2020年6月9日刊登于《证券时报 》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于子公司相关土地使用权及地上附属物被政府收储的公告》（公告编号：2020-048）。
截至本报告披露日，上述收储事项尚未完成。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 177,525,882 | 15.62% | -177,055,632 | -177,055,632 | 470,250 | 0.04% | |||
| 3、其他内资持股 | 177,525,882 | 15.62% | -177,055,632 | -177,055,632 | 470,250 | 0.04% | |||
| 境内自然人持股 | 177,525,882 | 15.62% | -177,055,632 | -177,055,632 | 470,250 | 0.04% | |||
| 二、无限售条件股份 | 958,874,118 | 84.38% | 177,055,632 | 177,055,632 | 1,135,929,750 | 99.96% | |||
| 1、人民币普通股 | 958,874,118 | 84.38% | 177,055,632 | 177,055,632 | 1,135,929,750 | 99.96% | |||
| 三、股份总数 | 1,136,400,000 | 100.00% | 0 | 0 | 1,136,400,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈汉康 | 177,055,632 | 177,055,632 | 0 | 0 | 董事离任满6个月，所持股份177,055,632股解除限售 | 2020年1月16日 |
| 合计 | 177,055,632 | 177,055,632 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 33,932 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 重庆拓洋投资有限公司 | 境内非国有法人 | 15.76% | 179,000,000 | 0 | 0 | 179,000,000 | 质押 | 135,000,000 | |||
| 陈汉康 | 境内自然人 | 15.59% | 177,055,632 | 0 | 0 | 177,055,632 | 冻结 | 177,055,632 | |||
| 常州星河资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 11.88% | 135,000,000 | 0 | 0 | 135,000,000 | 质押 | 22,112,800 | |||
| 浙江润成控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.65% | 64,199,434 | -30,988,190 | 0 | 64,199,434 | 冻结 | 64,199,434 | |||
| 北京中商荣盛贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 2.29% | 26,000,000 | 26,000,000 | 0 | 26,000,000 | |||||
| 方丽平 | 境内自然人 | 0.50% | 5,704,400 | 5,704,400 | 0 | 5,704,400 | |||||
| 高友本 | 境内自然人 | 0.44% | 5,010,000 | 5,010,000 | 0 | 5,010,000 | |||||
| 叶东波 | 境内自然人 | 0.39% | 4,413,100 | 4,413,100 | 0 | 4,413,100 | |||||
| 王嘉泽 | 境内自然人 | 0.37% | 4,256,400 | 4,256,400 | 0 | 4,256,400 | |||||
| 夏为民 | 境内自然人 | 0.37% | 4,244,700 | 40,000 | 0 | 4,244,700 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）股东重庆拓洋投资有限公司和常州星河资本管理有限公司同受公司实际控制人解直锟先生控制；（2）公司股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人，同时持有浙江润成控股集团有限公司70%股权，其配偶周珍女士持有浙江润成控股集团有限公司30%股权；（3）除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 重庆拓洋投资有限公司 | 179,000,000 | 人民币普通股 | 179,000,000 | ||||||||
| 陈汉康 | 177,055,632 | 人民币普通股 | 177,055,632 | ||||||||
| 常州星河资本管理有限公司 | 135,000,000 | 人民币普通股 | 135,000,000 | ||||||||
| 浙江润成控股集团有限公司 | 64,199,434 | 人民币普通股 | 64,199,434 | ||||||||
| 北京中商荣盛贸易有限公司 | 26,000,000 | 人民币普通股 | 26,000,000 | ||||||||
| 方丽平 | 5,704,400 | 人民币普通股 | 5,704,400 | ||||||||
| 高友本 | 5,010,000 | 人民币普通股 | 5,010,000 | ||||||||
| 叶东波 | 4,413,100 | 人民币普通股 | 4,413,100 | ||||||||
| 王嘉泽 | 4,256,400 | 人民币普通股 | 4,256,400 | ||||||||
| 夏为民 | 4,244,700 | 人民币普通股 | 4,244,700 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | （1）股东重庆拓洋投资有限公司和常州星河资本管理有限公司同受公司实际控制人解直锟先生控制；（2）公司股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人，同时持有浙江润成控股集团有限公司70%股权，其配偶周珍女士持有浙江润成控股集团有限公司30%股权；（3）除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司自然人股东夏为民通过普通股账户持有公司股票870,000股，通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,374,700股，其合计持有公司股票4,244,700股。 | ||||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 138,451,059.17 | 88,010,064.17 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 810,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,518,211.81 | 6,074,250.01 |
| 应收账款 | 815,536,872.59 | 1,223,306,347.88 |
| 应收款项融资 | 30,877,666.57 | 31,425,239.70 |
| 预付款项 | 31,130,827.33 | 24,356,775.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 222,158,630.35 | 32,091,169.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 177,356,172.54 | 282,344,390.10 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 36,853,591.13 | 65,956,162.58 |
| 流动资产合计 | 1,453,883,031.49 | 1,754,374,399.90 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 112,336,624.10 | 111,969,562.40 |
| 其他权益工具投资 | 36,224,075.54 | 36,224,075.54 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 143,801,329.37 | 103,213,668.47 |
| 固定资产 | 739,925,223.86 | 1,129,300,815.08 |
| 在建工程 | 117,951,610.59 | 84,332,429.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 136,807,073.14 | 197,704,581.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,781,144.32 | 11,794,374.46 |
| 递延所得税资产 | 46,824,323.89 | 37,424,627.63 |
| 其他非流动资产 | 35,742,600.00 | 31,235,085.81 |
| 非流动资产合计 | 1,372,394,004.81 | 1,743,199,220.31 |
| 资产总计 | 2,826,277,036.30 | 3,497,573,620.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 680,171,410.71 | 699,330,814.22 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,603,000.00 | 14,832,270.00 |
| 应付账款 | 488,892,257.09 | 778,222,926.26 |
| 预收款项 | 56,179,309.03 | 62,137,722.44 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,528,651.57 | 45,035,910.97 |
| 应交税费 | 12,791,281.04 | 10,853,575.75 |
| 其他应付款 | 916,756,685.09 | 1,162,050,850.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,832,461.99 | |
| 其他流动负债 | 3,095,755.15 | |
| 流动负债合计 | 2,197,922,594.53 | 2,862,392,286.97 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 11,225,288.91 | 15,745,714.40 |
| 递延收益 | 34,500,000.00 | 15,500,000.00 |
| 递延所得税负债 | 2,006,719.50 | 2,006,719.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 47,732,008.41 | 33,252,433.90 |
| 负债合计 | 2,245,654,602.94 | 2,895,644,720.87 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,136,400,000.00 | 1,136,400,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 491,951,141.38 | 491,951,141.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -15,911,855.63 | -15,911,855.63 |
| 专项储备 | 11,033,757.25 | 9,820,177.71 |
| 盈余公积 | 34,558,636.65 | 34,558,636.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,071,414,308.19 | -1,044,950,742.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 586,617,371.46 | 611,867,357.45 |
| 少数股东权益 | -5,994,938.10 | -9,938,458.11 |
| 所有者权益合计 | 580,622,433.36 | 601,928,899.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,826,277,036.30 | 3,497,573,620.21 |
法定代表人：王亚骏 主管会计工作负责人：王达学 会计机构负责人：马响
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 11,679,763.79 | 56,808,207.87 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 238,300.00 | 2,700,000.00 |
| 应收账款 | 332,305,147.75 | 198,216,443.67 |
| 应收款项融资 | 11,006,064.05 | 14,835,234.33 |
| 预付款项 | 18,763,055.14 | 13,500,143.84 |
| 其他应收款 | 649,531,682.78 | 757,444,617.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 46,733,293.83 | 122,555,960.01 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 930,043.81 | 879,883.09 |
| 流动资产合计 | 1,071,187,351.15 | 1,166,940,490.77 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,571,364,781.60 | 1,823,535,972.59 |
| 其他权益工具投资 | 36,174,075.54 | 36,174,075.54 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 180,148,704.60 | 182,256,821.19 |
| 固定资产 | 254,183,293.99 | 270,565,956.18 |
| 在建工程 | 5,918,353.37 | 3,467,490.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 12,930,854.84 | 13,250,186.30 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,525,200.12 | 2,693,035.96 |
| 递延所得税资产 | 41,372,161.11 | 25,362,223.94 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,104,617,425.17 | 2,357,305,762.02 |
| 资产总计 | 3,175,804,776.32 | 3,524,246,252.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 532,202,230.87 | 542,438,068.34 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 27,603,000.00 | 27,603,000.00 |
| 应付账款 | 564,811,395.95 | 652,880,980.55 |
| 预收款项 | 7,714,147.66 | 13,911,460.12 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,052,046.43 | 7,138,116.69 |
| 应交税费 | 4,437,707.19 | 1,388,030.54 |
| 其他应付款 | 6,922,910.99 | 88,473,135.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,832,461.99 | |
| 其他流动负债 | 2,700,000.00 | |
| 流动负债合计 | 1,148,743,439.09 | 1,423,365,253.41 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,006,719.50 | 2,006,719.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,006,719.50 | 2,006,719.50 |
| 负债合计 | 1,150,750,158.59 | 1,425,371,972.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,136,400,000.00 | 1,136,400,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 635,768,824.28 | 635,768,824.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -16,214,499.62 | -16,214,499.62 |
| 专项储备 | 5,288,635.28 | 3,852,146.83 |
| 盈余公积 | 34,558,636.65 | 34,558,636.65 |
| 未分配利润 | 229,253,021.14 | 304,509,171.74 |
| 所有者权益合计 | 2,025,054,617.73 | 2,098,874,279.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,175,804,776.32 | 3,524,246,252.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 848,744,332.52 | 1,044,145,252.34 |
| 其中：营业收入 | 848,744,332.52 | 1,044,145,252.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 896,628,794.43 | 1,118,272,593.96 |
| 其中：营业成本 | 761,803,452.77 | 938,798,564.19 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,382,637.07 | 8,068,201.72 |
| 销售费用 | 24,212,307.56 | 30,026,656.78 |
| 管理费用 | 61,256,794.77 | 67,233,009.42 |
| 研发费用 | 11,339,945.77 | 15,879,950.17 |
| 财务费用 | 30,633,656.49 | 58,266,211.68 |
| 其中：利息费用 | 31,350,588.76 | 57,829,405.02 |
| 利息收入 | 1,202,150.12 | 604,814.22 |
| 加：其他收益 | 7,022,118.15 | 8,494,568.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,667,404.98 | 166,221.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 367,061.70 | 166,221.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -22,057,652.65 | -28,588,661.52 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,497,713.71 | -967,684.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,989.96 | 64,290.52 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -33,745,315.18 | -94,958,607.59 |
| 加：营业外收入 | 3,378,254.06 | 4,024,086.45 |
| 减：营业外支出 | 2,264,342.55 | 3,413,733.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,631,403.67 | -94,348,254.38 |
| 减：所得税费用 | -5,756,533.41 | 3,957,524.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,874,870.26 | -98,305,778.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,582,871.25 | -42,836,500.78 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,291,999.01 | -55,469,277.72 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -26,463,565.53 | -96,394,459.68 |
| 2.少数股东损益 | -411,304.73 | -1,911,318.82 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -26,874,870.26 | -98,305,778.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -26,463,565.53 | -96,394,459.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -411,304.73 | -1,911,318.82 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0230 | -0.0850 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0230 | -0.0850 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王亚骏 主管会计工作负责人：王达学 会计机构负责人：马响
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 555,257,043.09 | 733,948,147.99 |
| 减：营业成本 | 540,061,049.99 | 681,516,991.06 |
| 税金及附加 | 1,962,694.53 | 2,001,327.47 |
| 销售费用 | 2,060,426.85 | 9,249,667.77 |
| 管理费用 | 16,076,481.21 | 19,249,667.77 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 7,892,554.63 | 9,176,067.54 |
| 其中：利息费用 | 7,537,865.38 | 8,551,503.01 |
| 利息收入 | 24,470.22 | 448,554.83 |
| 加：其他收益 | 404,157.75 | 1,756,067.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -73,171,189.99 | 166,221.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 367,061.70 | 166,221.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,015,743.25 | -6,356,095.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -90,578,939.61 | 9,670,446.70 |
| 加：营业外收入 | 46,589.87 | 428,526.28 |
| 减：营业外支出 | 733,738.03 | 393,784.19 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -91,266,087.77 | 9,705,188.79 |
| 减：所得税费用 | -16,009,937.17 | 4,743,280.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -75,256,150.60 | 4,961,908.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -75,256,150.60 | 4,961,908.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -75,256,150.60 | 4,961,908.70 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0660 | 0.004 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0660 | 0.004 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 562,150,747.71 | 758,785,489.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 14,897,813.35 | 15,027,761.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,054,795.73 | 117,066,934.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 618,103,356.79 | 890,880,184.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 271,635,609.10 | 421,716,886.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 119,360,281.80 | 151,365,298.91 |
| 支付的各项税费 | 38,608,148.78 | 38,045,911.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 92,186,899.60 | 147,690,963.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 521,790,939.28 | 758,819,060.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,312,417.51 | 132,061,123.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 54,662,000.00 | 103,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 49,900.00 | 113,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -241,836.20 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,313,191.55 | |
| 投资活动现金流入小计 | 55,783,255.35 | 103,713,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,282,462.78 | 125,964,635.33 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,404,905.76 | |
| 投资活动现金流出小计 | 7,687,368.54 | 125,964,635.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 48,095,886.81 | -22,251,435.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 425,063,579.29 | 413,250,582.47 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 303,190,000.00 | 249,566,100.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 728,253,579.29 | 662,816,682.47 |
| 偿还债务支付的现金 | 534,685,251.58 | 596,429,811.17 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,851,236.88 | 25,745,035.44 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 264,966,222.24 | 142,056,918.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 820,502,710.70 | 764,231,765.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,249,131.41 | -101,415,083.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -309,480.22 | 209,215.71 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 51,849,692.69 | 8,603,820.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,601,366.48 | 72,265,892.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 132,451,059.17 | 80,869,713.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 167,213,011.55 | 237,719,903.85 |
| 收到的税费返还 | 8,358,805.76 | 10,088,833.80 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,164,149.50 | 21,344,412.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 180,735,966.81 | 269,153,150.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 164,778,803.84 | 202,207,168.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,637,285.09 | 32,327,236.81 |
| 支付的各项税费 | 6,820,022.44 | 5,301,121.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,752,159.75 | 199,606,678.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 210,988,271.12 | 439,442,206.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,252,304.31 | -170,289,055.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 103,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 103,628,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 623,464.19 | 4,128,164.15 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 623,464.19 | 4,128,164.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 19,376,535.81 | 99,500,035.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 180,380,000.00 | 104,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 269,900,000.00 | 189,366,100.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 450,280,000.00 | 293,366,100.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 276,000,000.00 | 184,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,086,520.69 | 20,120,045.69 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 193,400,000.00 | 17,100,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 486,486,520.69 | 222,020,045.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,206,520.69 | 71,346,054.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -46,154.89 | 96,926.89 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,128,444.08 | 653,961.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 52,808,207.87 | 48,547,743.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,679,763.79 | 49,201,704.47 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | -15,911,855.63 | 9,820,177.71 | 34,558,636.65 | -1,044,950,742.66 | 611,867,357.45 | -9,938,458.11 | 601,928,899.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | -15,911,855.63 | 9,820,177.71 | 34,558,636.65 | -1,044,950,742.66 | 611,867,357.45 | -9,938,458.11 | 601,928,899.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,213,579.54 | -26,463,565.53 | -25,249,985.99 | 3,943,520.01 | -21,306,465.98 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -26,463,565.53 | -26,463,565.53 | -411,304.73 | -26,874,870.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,354,824.74 | 4,354,824.74 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 4,354,824.74 | 4,354,824.74 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 1,213,579.54 | 1,213,579.54 | 1,213,579.54 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,611,613.02 | 1,611,613.02 | 1,611,613.02 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 398,033.48 | 398,033.48 | 398,033.48 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | -15,911,855.63 | 11,033,757.25 | 34,558,636.65 | -1,071,414,308.19 | 586,617,371.46 | -5,994,938.10 | 580,622,433.36 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | 13,616,745.86 | 6,454,609.40 | 34,558,636.65 | -537,402,800.10 | 1,145,578,333.19 | -690,212.33 | 1,144,888,120.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | 13,616,745.86 | 6,454,609.40 | 34,558,636.65 | -537,402,800.10 | 1,145,578,333.19 | -690,212.33 | 1,144,888,120.86 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 825,674.96 | -96,394,459.68 | -95,568,784.72 | -1,911,318.82 | -97,480,103.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -96,394,459.68 | -96,394,459.68 | -1,911,318.82 | -98,305,778.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 825,674.96 | 825,674.96 | 825,674.96 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,378,710.02 | 1,378,710.02 | 1,378,710.02 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 553,035.06 | 553,035.06 | 553,035.06 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,136,400,000.00 | 491,951,141.38 | 13,616,745.86 | 7,280,284.36 | 34,558,636.65 | -633,797,259.78 | 1,050,009,548.47 | -2,601,531.15 | 1,047,408,017.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | -16,214,499.62 | 3,852,146.83 | 34,558,636.65 | 304,509,171.74 | 2,098,874,279.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | -16,214,499.62 | 3,852,146.83 | 34,558,636.65 | 304,509,171.74 | 2,098,874,279.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,436,488.45 | -75,256,150.60 | -73,819,662.15 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -75,256,150.60 | -75,256,150.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,436,488.45 | 1,436,488.45 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 1,611,613.02 | 1,611,613.02 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 175,124.57 | 175,124.57 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | -16,214,499.62 | 5,288,635.28 | 34,558,636.65 | 229,253,021.14 | 2,025,054,617.73 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | 13,314,101.87 | 1,886,057.17 | 34,558,636.65 | 161,131,197.07 | 1,983,058,817.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | 13,314,101.87 | 1,886,057.17 | 34,558,636.65 | 161,131,197.07 | 1,983,058,817.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 388,405.75 | 4,961,908.70 | 5,350,314.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,961,908.70 | 4,961,908.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 388,405.75 | 388,405.75 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 853,705.02 | 853,705.02 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 465,299.27 | 465,299.27 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,136,400,000.00 | 635,768,824.28 | 13,314,101.87 | 2,274,462.92 | 34,558,636.65 | 166,093,105.77 | 1,988,409,131.49 |
三、公司基本情况
浙江康盛股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈汉康、陈伟志等7位自然人和杭州立元创业投资有限公司、浙江中大集团投资有限公司等9家法人股东以浙江康盛管业有限公司截至2006年12月31日止的净资产折股整体变更设立的股份有限公司，于2007年6月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市淳安县。公司现持有统一社会信用代码为9133000074507862XQ的营业执照，注册资本1,136,400,000.00元，股份总数1,136,400,000股（每股面值1元），均为A股股份。公司股票已于2010年6月1日在深圳证券交易所上市交易。本公司属通用设备制造行业。本公司主要经营活动为制冷管路及配件、新能源汽车整车的研发、生产和销售。产品主要有制冷钢管及配件、制冷铝管及配件、制冷铜管及配件以及新能源汽车整车。本财务报表业经公司2020年8月26日董事会会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司拥有充足的营运资金，能自本财务报告批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年6月30日止的2020年1-6月财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本财务报告具体项目。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动 而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为 以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之 外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
该项指定能够消除或显著减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊成本计量的金融资产和以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用估计的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
11、应收票据
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合 1 | 银行承兑票据 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合 2 | 商业承兑汇票 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
12、应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提预期信用损失的方法 |
| 组合1：账龄组合1 | 非新能源汽车整车行业的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合2：账龄组合2 | 新能源汽车整车行业的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合3：国家对新能源汽车 生产厂家的补贴组合 | 应收国家对新能源汽车生产厂家的补贴 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计 信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“重要会计政策及会计估计”／10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计师处理方法。
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提预期信用损失的方法 |
| 组合 1：账龄组合 | 除单项计提坏账准备之外的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失 |
15、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；
包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“重要会计政策及会计估计”／10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
17、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“重要会计政策及会计估计”／10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
20、其他应收债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“重要会计政策及会计估计”／10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“重要会计政策及会计估计”／10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。本公司对单项且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据同应收账款。
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 4.75%-2.38% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5%、10% | 31.67%-9.5% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19%-9.5% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 23.75%-19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依 据 |
| 土地使用权 | 50 | 年限平均法 | 土地使用权证规定 |
| 软件 | 10 | 年限平均法 | 预计受益期 |
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依 据 |
| 商标 | 10 | 年限平均法 | 预计受益期 |
| 专利费 | 10 | 年限平均法 | 预计受益期 |
| 其他 | 5 | 年限平均法 | 预计受益期 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
28、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
29、长期待摊费用
长期待用摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
| 项 目 | 预计使用寿命（年） |
| 车位长期租赁 | 47 |
| 车辆租赁 | 3 |
| 固定资产改良支出 | 5 |
| 资质使用费 | 10 |
30、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
31、职工薪资
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予行权后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
34、收入
（1）收入确认原则
1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3）让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4）建造合同
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成 本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
③确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
（2）收入确认的具体方法
1）销售制冷管路及配件与新能源汽车部件等产品：内销产品收入分类别确认条件如下：1）制冷管路及配件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；2）新能源汽车部件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经取得了双方签字盖章的安装确认单等相关凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2）新能源汽车和传统汽车生产销售业务、新能源汽车和汽车零部件贸易销售业务以及国外销售业务：新能源汽车生产销售以办理完已售车辆上牌登记产权转移时确认销售收入；传统汽车销售根据约定交付客户并开具发票时确认销售收入；汽车贸易销售和汽车零部件贸易销售根据约定交付客户并开具发票时确认销售收入；国外销售以产品报关出口后确认销售收入。
35、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：一是企业能够满足政府补助所附条件；二是企业能够收到政府补助。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
37、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
39、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 | 16%（13%）[注 1]、10%（9%）、7%、6%、 5%，出口退税率为 13%、15%[ 注 2] |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 | 12%、1.2% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江康盛热交换器有限公司 | 15% |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 15% |
| 无锡康盛电器配件有限公司 | 20% |
| 康盛（泰国）有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省2017年度第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017 〕201 号），子公司浙江康盛热交换器有限公司被认定为高新技术企业，期限为2017年至2019年，根据高
新 技术企业所得税优惠政策，该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
2）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、 《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、《西部地区鼓 励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号 ）以及《国家税务总局关于执行< 西部地区鼓励类产业目 录> 有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2015 年第14号），子公司中植一客成都汽车有限公司于2017年 4月1 2日通过税务机关复核，允 许享受“设在西部地区的鼓励类 产业企业减按15%的 税率征 收企业所得税 ” 的优惠，从2016年1月1日起，优惠期限5年，每年备案一次。
3）根据财政部、国家税务总局印发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号），自2019年 1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司无锡康盛电器配件有限公司享受上述税收优惠政策。
（2）增值税
1）子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司被浙江省民政厅认定为社会福利企业。根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕92号）和《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52号），该公司本期享受按安置的每位残疾人员每年返还一定额度已征增值税的优惠政策，本期收到增值税返还3,106,857.87元。
2）孙公司淳安康盛毛细管制造有限公司被浙江省民政厅认定为社会福利企业。根据财政部、国家税务总局《关于促进 残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕92号）和《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税〔2016〕52 号），该公司本期享受按安置的每位残疾人员每年返还一定额度已征增值税的优惠政策，本期收到增值税返还435,244.86元。
3、其他
注1：根据财政部 税务总局 海 关总署公告2019 年第39号文件《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019 年4月1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和1 0%税率的，税率分别调整为13%、9%。
注2：根据财政部、国 际税务总局有关政策，公司享受增值税出口退税优惠政策，公司出口的产品主要为制冷管路及配 件。管路类产品适用的出口退税率为13%，配件类产品适用的出口退税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 27,521.31 | 65,336.31 |
| 银行存款 | 132,423,437.86 | 83,114,627.80 |
| 其他货币资金 | 6,000,100.00 | 4,830,100.06 |
| 合计 | 138,451,059.17 | 88,010,064.17 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,652,142.42 | 6,054,545.83 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 11,827,549.58 | 7,408,697.69 |
其他说明：截至2020年6月30日，中植一客成都银行琴台支行账户余额1,271,371.78元，浙江康盛股份有限公司浦发银行杭州钱塘支行账户余额4,556,177.8元，上述账户由于司法诉讼被依法冻结。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 810,000.00 | |
| 其中： | ||
| 短期理财产品 | 810,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 810,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,518,211.81 | 6,074,250.01 |
| 合计 | 1,518,211.81 | 6,074,250.01 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 2,483,092.96 | |
| 合计 | 2,483,092.96 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,062,226,553.23 | 56.8 0% | 990,570,970.83 | 93.25% | 19,749,152.00 | 1,185,518,803.77 | 47.11% | 1,080,059,927.49 | 91.10% | 105,458,876.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 808,030,895.32 | 43.20% | 64,149,605.13 | 7.95% | 795,787,720.59 | 1,330,860,552.09 | 52.89% | 213,013,080.49 | 16.01% | 1,117,847,471.60 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,870,257,448.55 | 100.00% | 1,054,720,575.96 | 56.39% | 815,536,872.59 | 2,516,379,355.86 | 100.00% | 1,293,073,007.98 | 51.39% | 1,223,306,347.88 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新能源汽车国家补贴款 | 628,154,731.00 | 628,154,731.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 新能源汽车地方补贴款 | 259,897,950.00 | 259,897,950.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海南中海之星新能源汽车运营有限公司 | 46,514,280.00 | 23,257,140.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 广西沐得林汽车销售服务有限公司 | 38,603,280.00 | 13,222,467.60 | 34.25% | 预计部分无法收回 |
| 四川飞牛汽车运输有限公司 | 13,950,232.00 | 11,440,185.60 | 82.01% | 预计部分无法收回 |
| 成都势坤新能源汽车有限公司 | 11,438,030.00 | 9,156,024.00 | 80.05% | 预计部分无法收回 |
| 河南国车新能源汽车有限公司 | 8,755,960.00 | 7,004,768.00 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南中海之星智能充电站有限公司 | 5,905,880.00 | 2,952,940.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南国能大成新能源投资中心(有限合伙) | 5,905,880.00 | 2,952,940.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南中交新能源有限公司 | 5,905,880.00 | 2,952,940.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南国能沐光新能源有限公司 | 5,905,880.00 | 2,952,940.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 武汉易达锦荣新能源发展有限公司 | 5,537,528.00 | 4,430,022.40 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 云南新西南沐光新能源有限公司 | 5,298,240.00 | 2,649,120.00 | 50.00% | 预计部分无法收回 |
| 兰州新区飞牛旅游汽车服务有限公司 | 2,500,000.00 | 2,000,000.00 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 广州昇拓制冷配件有限公司 | 2,283,862.00 | 2,283,862.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 营口市康盛制冷管路有限公司 | 2,175,685.30 | 2,175,685.30 | 100.00% | 客户已注销预计无法收回 |
| 南昌齐洛瓦电器有限公司 | 2,044,338.82 | 2,044,338.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 重庆旭坤汽车销售有限公司 | 2,030,000.00 | 1,624,000.00 | 80.00% | 预计部分无法收回 |
| 烟台南洋汽车空调器有限公司 | 1,722,633.21 | 1,722,633.21 | 100.00% | 已提请诉讼程序预计无法 收回 |
| 广州宇伦制冷设备有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 遵义市海象制冷配件有限公司 | 1,221,769.63 | 1,221,769.63 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 佛山市高品电器有限公司 | 1,115,035.78 | 1,115,035.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁波怡龙制冷配件有限公司 | 859,006.10 | 859,006.10 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 浙江西泠电器有限公司 | 743,350.56 | 743,350.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江普信电器股份有限公司 | 476,628.29 | 476,628.29 | 100.00% | 客户已破产预计无法收回 |
| 杭州富强电热制品有限公司 | 437,137.72 | 437,137.72 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 广州市新拓铝业有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 客户已注销预计无法收回 |
| 温州欧莱对外贸易有限公司 | 365,889.00 | 365,889.00 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 新乡市裕恒制冷器械有限公司 | 227,376.63 | 227,376.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 苏州乾雄金属材料有限公司 | 205,587.84 | 205,587.84 | 100.00% | 客户已注销预计无法收回 |
| 宁波日月制冷设备有限公司 | 116,462.25 | 116,462.25 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 宁波乐华空调有限公司 | 82,984.10 | 82,984.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 岳阳荣顺机电设备有限公司 | 56,550.00 | 56,550.00 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 岳阳恒立汽车零部件有限责任公司 | 47015.00 | 47015.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华亚曼车辆有限公司 | 19,850.00 | 19,850.00 | 100.00% | 已提请诉讼程序预计无法 收回 |
| 上海孟浪工贸有限公司 | 13190.00 | 13190.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华青年曼汽车有限公司 | 8,450.00 | 8,450.00 | 100.00% | 已提请诉讼程序预计无法 收回 |
| 合计 | 1,062,226,553.23 | 990,570,970.83 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含，下同） | 487,159,258.74 | 24,357,962.94 | 5.00% |
| 1 至 2 年 | 12,280,018.71 | 1,228,001.87 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 1,013,071.93 | 405,228.77 | 40.00% |
| 3 年以上 | 1,864,536.91 | 1,118,722.15 | 60.00% |
| 合计 | 502,316,886.29 | 27,109,915.73 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他方法按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含，下同） | 724,620.29 | 36,231.01 | 5.00% |
| 1 至 2 年 | 51,089,388.65 | 5,108,938.87 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 105,041,452.59 | 21,008,290.52 | 20.00% |
| 3 至 4 年 | 19,024,858.00 | 9,512,429.00 | 50.00% |
| 4-5年 | 811,000.00 | 648,800.00 | 80.00% |
| 5 年以上 | 725,000 | 725,000 | 100.00% |
| 合计 | 177,416,319.53 | 37,039,689.40 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 新能源汽车国家补贴款 | 128,297,689.50 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 687,837,150.93 |
| 1至2年 | 63,369,407.36 |
| 2至3年 | 106,054,524.52 |
| 3年以上 | 1,012,996,365.74 |
| 3至4年 | 20,889,394.91 |
| 4至5年 | 811,000.00 |
| 5年以上 | 991,295,970.83 |
| 合计 | 1,870,257,448.55 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,080,059,927.49 | 89,488,956.66 | 990,570,970.83 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 213,013,080.49 | 16,292,730.79 | 6,853,766.52 | 158,302,439.63 | 64,149,605.13 | |
| 合计 | 1,293,073,007.98 | 16,292,730.79 | 6,853,766.52 | 247,791,396.29 | 1,054,720,575.96 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新能源汽车国地补贴款 | 1,036,099,522.50 | 55.40% | 888,052,381.00 |
| 青岛海达源采购服务有限公司 | 106,746,006.04 | 5.71% | 5,337,300.30 |
| 青岛海达瑞采购服务有限公司 | 105,456,725.60 | 5.64% | 5,272,836.28 |
| 杭州绿田新能源汽车有限公司 | 77,545,119.00 | 4.15% | 15,509,023.80 |
| 海南中海之星新能源汽车运营有限公司 | 46,514,280.00 | 2.49% | 23,257,140.00 |
| 合计 | 1,372,361,653.14 | 73.39% |
5、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 30,877,666.57 | 31,425,239.70 |
| 合计 | 30,877,666.57 | 31,425,239.70 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项 目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 31,425,239.70 | 30,877,666.57 | 31,425,239.70 | 30,877,666.57 | ||
| 合 计 | 31,425,239.70 | 30,877,666.57 | 31,425,239.70 | 30,877,666.57 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 29,244,528.19 | 93.94% | 21,673,038.53 | 88.98% |
| 1至2年 | 978,869.61 | 3.14% | 1,436,836.44 | 5.90% |
| 2至3年 | 303,958.91 | 0.98% | 753,641.84 | 3.09% |
| 3年以上 | 603,470.62 | 1.94% | 493,258.70 | 2.03% |
| 合计 | 31,130,827.33 | -- | 24,356,775.51 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 上海宝钢钢材贸易有限公司 | 4,914,130.98 | 15.79 |
| 申江集团有限公司 | 4,535,651.02 | 14.57 |
| 无锡铖昴鑫金属科技有限公司 | 3,034,646.95 | 9.75 |
| 海尔数字科技（青岛）有限公司 | 1,656,269.45 | 5.32 |
| 青岛澳柯玛新材料有限责任公司 | 1,531,952.79 | 4.92 |
| 小 计 | 15,672,651.19 | 50.34 |
其他说明：无
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 222,158,630.35 | 32,091,169.95 |
| 合计 | 222,158,630.35 | 32,091,169.95 |
（1）应收利息
1）应收利息分类：无2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类：无2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 222,158,630.35 | 32,091,169.95 |
| 合计 | 222,158,630.35 | 32,091,169.95 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,615,313.73 | 17,840,370.13 | 22,455,683.86 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 13,080,956.29 | 13,080,956.29 | ||
| 转回 | 236,874.88 | 507,871.99 | 744,746.87 | |
| 其他变动 | 863,433.51 | 863,433.51 | ||
| 2020年6月30日余额 | 16,595,961.63 | 17,332,498.14 | 33,928,459.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 193,486,660.60 |
| 1至2年 | 8,156,776.94 |
| 2至3年 | 33,188,696.76 |
| 3年以上 | 21,254,955.82 |
| 3至4年 | 21,254,955.82 |
| 合计 | 256,087,090.12 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,840,370.13 | 507,871.99 | 17,332,498.14 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,615,313.73 | 13,080,956.29 | 236,874.88 | 863,433.51 | 16,595,961.63 | |
| 合计 | 22,455,683.86 | 13,080,956.29 | 744,746.87 | 863,433.51 | 33,928,459.77 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中植新能源汽车有限公司 | 股权转让款 | 143,200,000.00 | 1年以内 | 55.92% | |
| 四川野马汽车股份有限公司 | 应收暂付款 | 32,507,628.45 | 2-3年 | 12.69% | 13,003,051.38 |
| 浙江东岱实业有限公司 | 应收暂付款 | 17,332,498.14 | 1-2年 | 6.77% | 17,332,498.14 |
| 中植汽车安徽有限公司 | 应收暂付款 | 11,324,662.09 | 1年以内 | 4.42% | |
| 浙江谷神能源科技股份有限公司 | 应收暂付款 | 2,476,380.00 | 1-2年 | 0.97% | 247,638.00 |
| 合计 | -- | 206,841,168.68 | -- | 80.77% | 30,583,187.52 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 或合同履约成本减值准备 | 或合同履约成本减值准备 | |||||
| 原材料 | 93,048,749.54 | 22,505,024.96 | 70,543,724.58 | 165,778,301.23 | 63,379,776.55 | 102,398,524.68 |
| 在产品 | 30,620,498.32 | 3,778,726.90 | 26,841,771.42 | 39,361,907.66 | 6,785,224.16 | 32,576,683.50 |
| 库存商品 | 63,060,748.84 | 31,500,299.14 | 31,560,449.70 | 141,577,290.41 | 60,358,792.25 | 81,218,498.16 |
| 发出商品 | 51,416,311.85 | 6,886,007.45 | 44,530,304.40 | 108,047,292.89 | 44,987,612.80 | 63,059,680.09 |
| 委托加工物资 | 3,879,922.44 | 3,879,922.44 | 3,438,888.98 | 347,885.31 | 3,091,003.67 | |
| 合计 | 242,026,230.99 | 64,670,058.45 | 177,356,172.54 | 458,203,681.17 | 175,859,291.07 | 282,344,390.10 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 63,379,776.55 | 9,543,657.58 | 31,331,094.01 | 22,505,024.96 | ||
| 在产品 | 6,785,224.16 | 3,006,497.26 | 3,778,726.90 | |||
| 库存商品 | 60,358,792.25 | 2,207,738.99 | 9,167,436.06 | 21,898,796.04 | 31,500,299.14 | |
| 发出商品 | 44,987,612.80 | 3,289,974.72 | 1,182,502.27 | 40,209,077.80 | 6,886,007.45 | |
| 委托加工物资 | 347,885.31 | 347,885.31 | ||||
| 合计 | 175,859,291.07 | 5,497,713.71 | 19,893,595.91 | 96,793,350.42 | 64,670,058.45 | |
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 35,433,011.30 | 65,854,270.53 |
| 预缴企业所得税 | 1,420,579.83 | 101,892.05 |
| 预缴其他税费 | ||
| 合计 | 36,853,591.13 | 65,956,162.58 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
| 小计 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
| 合计 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
其他说明
11、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江淳安建信村镇银行有限责任公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 浙江淳安农村商业银行股份有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 天津普兰纳米科技有限公司 | 5,379,350.03 | 5,379,350.03 |
| 东莞钜威动力技术有限公司 | 2,267,813.51 | 2,267,813.51 |
| 北京亿华通科技股份有限公司 | 20,526,912.00 | 20,526,912.00 |
| 合计 | 36,224,075.54 | 36,224,075.54 |
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 129,940,449.80 | 129,940,449.80 | ||
| 2.本期增加金额 | 79,810,452.79 | 79,810,452.79 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 79,810,452.79 | 79,810,452.79 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,822,170.29 | 3,822,170.29 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 3,822,170.29 | 3,822,170.29 | ||
| 4.期末余额 | 205,928,732.30 | 205,928,732.30 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 26,726,781.33 | 26,726,781.33 | ||
| 2.本期增加金额 | 36,031,417.05 | 36,031,417.05 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,277,720.34 | 2,277,720.34 | ||
| 固定资产转入 | 33,753,696.71 | 33,753,696.71 | ||
| 3.本期减少金额 | 630,795.45 | 630,795.45 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 630,795.45 | 630,795.45 | ||
| 4.期末余额 | 62,127,402.93 | 62,127,402.93 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 143,801,329.37 | 143,801,329.37 | ||
| 2.期初账面价值 | 103,213,668.47 | 103,213,668.47 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
13、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 739,925,223.86 | 1,129,300,815.08 |
| 合计 | 739,925,223.86 | 1,129,300,815.08 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,117,494,366.52 | 30,939,072.47 | 675,823,809.87 | 15,601,194.76 | 1,839,858,443.62 |
| 2.本期增加金额 | 16,339,712.55 | 2,702,594.89 | 10,481,013.05 | 114,159.24 | 29,637,479.73 |
| （1）购置 | 11,943.54 | 78,952.92 | 90,896.46 | ||
| （2）在建工程转入 | 117,242.10 | 500,778.75 | 114,159.24 | 732,180.09 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）投资性房地产转入 | 16,339,712.55 | 16,339,712.55 | |||
| （5）其他转入增加 | 2,573,409.25 | 9,901,281.38 | 12,474,690.63 | ||
| 3.本期减少金额 | 301,769,806.63 | 10,391,257.52 | 167,306,322.12 | 2,278,023.71 | 481,745,409.98 |
| （1）处置或报废 | 332,172.45 | 153,014.18 | 386,270.14 | 871,456.77 | |
| （2 ) 转出至投资性房地产 | 75,988,282.50 | 75,988,282.50 | |||
| （3 ) 合并范围变动 | 225,781,524.13 | 10,059,085.07 | 167,153,307.94 | 1,891,753.57 | 404,885,670.71 |
| 4.期末余额 | 832,064,272.44 | 23,250,409.84 | 518,998,500.80 | 13,437,330.29 | 1,387,750,513.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 298,066,947.49 | 21,282,025.58 | 354,070,207.75 | 12,508,407.35 | 685,927,588.17 |
| 2.本期增加金额 | 25,603,840.74 | 2,891,310.65 | 31,750,493.77 | 557,668.17 | 60,803,313.33 |
| （1）计提 | 19,314,514.15 | 1,087,731.44 | 25,151,705.08 | 557,668.17 | 46,111,618.84 |
| （2 ) 投资性房地产转入 | 6,289,326.59 | 6,289,326.59 | |||
| （3 ) 企业合并增加 | 1,803,579.21 | 6,598,788.69 | 8,402,367.90 | ||
| 3.本期减少金额 | 66,247,754.79 | 7,469,775.39 | 47,471,283.59 | 1,993,693.87 | 123,182,507.64 |
| （1）处置或报废 | 191,837.28 | 102,161.43 | 370,834.72 | 664,833.43 |
| （2 ) 转出至投资性房地产 | 33,122,901.26 | 33,122,901.26 | |||
| （3 ) 合并范围变动 | 33,124,853.53 | 7,277,938.11 | 47,369,122.16 | 1,622,859.15 | 89,394,772.95 |
| 4.期末余额 | 257,423,033.44 | 16,703,560.84 | 338,349,417.93 | 11,072,381.65 | 623,548,393.86 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,235,120.43 | 852,793.79 | 11,538,851.43 | 3,274.72 | 24,630,040.37 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 23,254.65 | 329,890.07 | 353,144.72 | ||
| （1）处置或报废 | 23,254.65 | 329,890.07 | 353,144.72 | ||
| 4.期末余额 | 12,235,120.43 | 829,539.14 | 11,208,961.36 | 3,274.72 | 24,276,895.65 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 562,406,118.57 | 5,717,309.86 | 169,440,121.51 | 2,361,673.92 | 739,925,223.86 |
| 2.期初账面价值 | 807,192,298.60 | 8,804,253.10 | 310,214,750.69 | 3,089,512.69 | 1,129,300,815.08 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司 1#宿舍楼 | 5,500,176.98 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司 2#宿舍楼 | 5,500,176.98 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司职工食堂 | 4,275,548.50 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司辅料仓库 | 2,355,207.14 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司化工仓库 | 503,397.96 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司废酸回收间 | 393,258.59 | 尚在办理中 |
| 子公司江苏康盛管业有限公司环保综合楼 | 215,876.49 | 尚在办理中 |
| 本公司三幢扩建厂房 | 5,638,999.61 | 尚在办理中 |
| 子公司中植一客班房、动力站房等 9 项房屋建筑物 | 8,004,553.47 | 尚在办理中 |
| 小计 | 32,387,195.72 | 尚在办理中 |
其他说明：无
14、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 117,564,882.23 | 84,017,554.95 |
| 工程物资 | 386,728.36 | 314,874.52 |
| 合计 | 117,951,610.59 | 84,332,429.47 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 9,454,460.78 | 1,253,302.86 | 8,201,157.92 | 4,920,976.34 | 1,253,302.86 | 3,667,673.48 |
| 零星工程 | 4,954,488.85 | 4,954,488.85 | 4,295,088.22 | 4,295,088.22 | ||
| 中植一客成都新建厂区 | 120,259,235.46 | 15,850,000.00 | 104,409,235.46 | 91,050,218.24 | 15,850,000.00 | 75,200,218.24 |
| 六安实验室 | 854,575.01 | 854,575.01 | ||||
| 合计 | 134,668,185.09 | 17,103,302.86 | 117,564,882.23 | 101,120,857.81 | 17,103,302.86 | 84,017,554.95 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 在安装设备 | 4,920,976.34 | 6,077,363.29 | 358,279.68 | 1,185,599.17 | 9,454,460.78 | 在建 | 其他 | |||||
| 零星工程 | 4,295,088.22 | 2,544,235.72 | 373,900.41 | 1,510,934.68 | 4,954,488.85 | 在建 | 其他 | |||||
| 中植一客成都新建厂区 | 800,000,000.00 | 91,050,218.24 | 29,209,017.22 | 120,259,235.46 | 15.03% | 在建 | 其他 | |||||
| 六安实验室 | 854,575.01 | 854,575.01 | 在建 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 800,000 | 101,120 | 37,830, | 732,1 | 3,551, | 134,668, | -- | -- | -- |
| ,000.00 | ,857.81 | 616.23 | 80.09 | 108.86 | 185.09 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 57,969.76 | 57,969.76 | 77,676.09 | 77,676.09 | ||
| 专用设备 | 328,758.60 | 328,758.60 | 237,198.43 | 237,198.43 | ||
| 合计 | 386,728.36 | 386,728.36 | 314,874.52 | 314,874.52 | ||
其他说明：无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其 他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 235,335,898.67 | 34,705.00 | 4,000.00 | 5,385,975.78 | 2,902,022.13 | 243,662,601.58 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 65,906,094.90 | 34,705.00 | 4,000.00 | 609,702.88 | 66,554,502.78 | |
| （1）处置 | 65,906,094.90 | 34,705.00 | 4,000.00 | 609,702.88 | 66,554,502.78 | |
| 4.期末余额 | 169,429,803.77 | 4,776,272.90 | 2,902,022.13 | 177,108,098.80 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,044,488.38 | 15,406.63 | 3,233.01 | 3,185,892.15 | 2,902,022.13 | 32,151,042.30 |
| 2.本期增加金额 | 1,401,087.89 | 1,435.15 | 166.65 | 203,648.04 | 1,606,337.73 | |
| （1）计提 | 1,401,087.89 | 1,435.15 | 166.65 | 203,648.04 | 1,606,337.73 |
| 3.本期减少金额 | 6,828,743.03 | 16,841.78 | 3,399.66 | 414,347.73 | 7,263,332.20 | |
| （1）处置 | 6,828,743.03 | 16,841.78 | 3,399.66 | 414,347.73 | 7,263,332.20 | |
| 4.期末余额 | 20,616,833.24 | 2,975,192.46 | 2,902,022.13 | 26,494,047.83 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 13,806,977.83 | 13,806,977.83 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 13,806,977.83 | 13,806,977.83 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 135,005,992.70 | 1,801,080.44 | 136,807,073.14 | |||
| 2.期初账面价值 | 195,484,432.46 | 19,298.37 | 766.99 | 2,200,083.63 | 2,902,022.13 | 197,704,581.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：无
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 223,327.70 | 223,327.70 | 0.00 | |
| 成都市红卫汽车配件有限公司 | 4,926,188.24 | 4,926,188.24 | 0.00 | |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 23,713,410.39 | 23,713,410.39 | ||
| 合计 | 28,862,926.33 | 5,149,515.94 | 23,713,410.39 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 223,327.70 | 223,327.70 | 0.00 | |
| 成都市红卫汽车配件有限公司 | 4,926,188.24 | 4,926,188.24 | 0.00 | |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 23,713,410.39 | 23,713,410.39 | ||
| 合计 | 28,862,926.33 | 5,149,515.94 | 23,713,410.39 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车位长期租赁 | 260,140.00 | 4,195.80 | 255,944.20 | ||
| 车辆租赁 | 16,072.90 | 16,072.90 | |||
| 固定资产改良支出 | 3,118,161.56 | 191,966.54 | 400,994.90 | 2,525,200.12 | |
| 资质使用费 | 8,400,000.00 | 766,842.24 | 7,633,157.76 | ||
| 合计 | 11,794,374.46 | 979,077.48 | 8,034,152.66 | 2,781,144.32 |
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 104,402,126.25 | 24,301,469.05 | 105,458,133.76 | 24,817,769.15 |
| 内部交易未实现利润 | 3,503,564.08 | 805,649.15 | 3,091,464.35 | 745,974.26 |
| 可抵扣亏损 | 86,942,633.53 | 21,717,205.69 | 48,668,075.62 | 11,860,884.22 |
| 合计 | 194,848,323.86 | 46,824,323.89 | 157,217,673.73 | 37,424,627.63 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 8,026,878.00 | 2,006,719.50 | 8,026,878.00 | 2,006,719.50 |
| 合计 | 8,026,878.00 | 2,006,719.50 | 8,026,878.00 | 2,006,719.50 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 46,824,323.89 | 37,424,627.63 | ||
| 递延所得税负债 | 2,006,719.50 | 2,006,719.50 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,137,997,075.47 | 1,489,011,536.38 |
| 可抵扣亏损 | 438,627,313.46 | 521,647,113.66 |
| 预计负债 | 11,225,288.91 | 15,557,184.69 |
| 递延收益 | 34,500,000.00 | 15,500,000.00 |
| 内部交易未实现利润 | 1,332,939.99 | 9,024,109.89 |
| 合计 | 1,623,682,617.83 | 2,050,739,944.62 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 年 | 8,981,332.88 | 8,981,332.88 | |
| 2021 年 | 8,967,413.70 | 8,967,413.70 | |
| 2022 年 | 31,871,817.17 | 31,871,817.17 | |
| 2023 年 | 134,274,310.31 | 193,575,299.22 | |
| 2024 年 | 226,881,983.23 | 278,251,250.69 | |
| 2025年 | 27,650,456.17 | ||
| 合计 | 438,627,313.46 | 521,647,113.66 | -- |
其他说明：
无
19、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备采购预付款 | 35,742,600.00 | 35,742,600.00 | 31,235,085.81 | 31,235,085.81 | ||
| 合计 | 35,742,600.00 | 35,742,600.00 | 31,235,085.81 | 31,235,085.81 | ||
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 108,171,410.71 | 114,830,600.46 |
| 抵押借款 | 133,787,395.56 | |
| 保证借款 | 42,000,000.00 | 20,029,593.06 |
| 保证加抵押借款 | 396,212,604.44 | 541,435,464.24 |
| 保证、抵押及质押借款 | 23,035,156.46 | |
| 合计 | 680,171,410.71 | 699,330,814.22 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 10,603,000.00 | 7,049,270.00 |
| 银行承兑汇票 | 7,783,000.00 | |
| 合计 | 10,603,000.00 | 14,832,270.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 467,995,958.20 | 735,863,089.06 |
| 工程及设备款 | 13,164,851.70 | 42,359,837.20 |
| 其他 | 7,731,447.19 | |
| 合计 | 488,892,257.09 | 778,222,926.26 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京国能电池科技股份有限公司 | 42,065,933.42 | 尚未结算 |
| 江苏中坤车业有限公司 | 6,120,596.76 | 尚未结算 |
| 十堰亚新汽车科技有限公司 | 5,210,138.08 | 尚未结算 |
| 江苏智航新能源有限公司 | 3,761,298.37 | 尚未结算 |
| 系统电子科技（镇江）有限公司 | 3,755,831.75 | 尚未结算 |
| 合计 | 60,913,798.38 | -- |
其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 16,029,097.03 | 17,917,722.44 |
| 新能源汽车国家补贴预拨款 | 40,150,212.00 | 44,220,000.00 |
| 合计 | 56,179,309.03 | 62,137,722.44 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项：无
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,135,526.68 | 114,705,579.69 | 126,792,545.19 | 32,048,561.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 618,437.07 | 2,296,640.07 | 2,531,007.75 | 384,069.39 |
| 三、辞退福利 | 281,947.22 | 682,180.36 | 868,106.58 | 96,021.00 |
| 合计 | 45,035,910.97 | 117,684,400.12 | 130,191,659.52 | 32,528,651.57 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,063,042.26 | 93,826,774.25 | 104,827,802.56 | 20,062,013.95 |
| 2、职工福利费 | 487,578.60 | 7,047,767.31 | 7,229,814.96 | 305,530.95 |
| 3、社会保险费 | 488,790.93 | 4,460,165.18 | 4,582,692.02 | 366,264.09 |
| 其中：医疗保险费 | 437,988.11 | 4,166,367.48 | 4,255,975.25 | 348,380.34 |
| 工伤保险费 | 28,200.81 | 187,430.35 | 213,603.08 | -3,570.72 |
| 生育保险费 | 22,602.01 | 106,367.35 | 113,113.69 | 21,454.47 |
| 4、住房公积金 | 156,215.00 | 8,343,241.45 | 8,870,557.11 | -371,100.66 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 11,939,899.89 | 1,027,631.50 | 1,281,678.54 | 11,685,852.85 |
| 合计 | 44,135,526.68 | 114,705,579.69 | 126,792,545.19 | 32,048,561.18 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 614,040.22 | 2,215,489.32 | 2,444,667.13 | 384,862.41 |
| 2、失业保险费 | 4,396.85 | 81,150.75 | 86,340.62 | -793.02 |
| 合计 | 618,437.07 | 2,296,640.07 | 2,531,007.75 | 384,069.39 |
其他说明：无
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,894,118.15 | 2,876,619.80 |
| 企业所得税 | 3,501,323.71 | 1,673,866.41 |
| 个人所得税 | 166,317.70 | 242,477.49 |
| 城市维护建设税 | 406,936.29 | 358,829.49 |
| 房产税 | 1,379,155.64 | 1,953,684.27 |
| 教育费附加 | 209,462.48 | 196,149.94 |
| 印花税 | 226,479.87 | 349,986.13 |
| 土地使用税 | 485,896.89 | 418,183.52 |
| 地方教育费附加 | 139,551.98 | 130,764.51 |
| 地方水利建设基金 | 273,662.58 | 274,692.08 |
| 矿产资源补偿费 | ||
| 环境保护税 | 8,735.75 | 5,560.19 |
| 契税 | 2,372,761.92 | |
| 应交残疾人就业保障金 | 100,000.00 | |
| 应交车船使用税 | -360.00 | |
| 合计 | 12,791,281.04 | 10,853,575.75 |
其他说明：无
26、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 916,756,685.09 | 1,162,050,850.19 |
| 合计 | 916,756,685.09 | 1,162,050,850.19 |
（1）应付利息：无
（2）应付股利：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 6,841,718.00 | 7,031,935.82 |
| 拆借款 | 152,367,,952.39 | 1,113,267,838.31 |
| 履约保证金 | 737,873,283.00 | |
| 股权转让款 | 35,800,001.00 | |
| 应付暂收款 | 18,393,857.85 | 4,384,271.10 |
| 其他 | 1,279,873.85 | 1,566,803.96 |
| 合计 | 916,756,685.09 | 1,162,050,850.19 |
注：应付暂收款中包括14,410,971.42元利息。2）账龄超过1年的重要其他应付款：无
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 34,049,215.28 | |
| 一年内到期的应付债券 | 52,783,246.71 | |
| 合计 | 86,832,461.99 |
其他说明：
28、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期应收商业票据对应的应付款 | 3,095,755.15 | |
| 合计 | 3,095,755.15 |
29、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 11,225,288.91 | 14,788,890.50 | 产品售后服务费 |
| 诉讼相关利息及诉讼费 | 956,823.90 | 诉讼损失 | |
| 合计 | 11,225,288.91 | 15,745,714.40 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
30、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,500,000.00 | 20,000,000.00 | 1,000,000.00 | 34,500,000.00 | 生产线升级补助 |
| 合计 | 15,500,000.00 | 20,000,000.00 | 1,000,000.00 | 34,500,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 生产线升级补助 | 15,500,000.00 | 20,000,000.00 | 1,000,000.00 | 34,500,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,136,400,000.00 | 1,136,400,000.00 | |||||
其他说明：无
32、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 491,694,023.66 | 491,694,023.66 | ||
| 其他资本公积 | 257,117.72 | 257,117.72 | ||
| 合计 | 491,951,141.38 | 491,951,141.38 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
33、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,303,970.40 | -14,303,970.40 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 15,190,498.44 | 15,190,498.44 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -29,494,468.84 | -29,494,468.84 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,607,885.23 | -1,607,885.23 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,910,529.22 | -1,910,529.22 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 302,643.99 | 302,643.99 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -15,911,855.63 | -15,911,855.63 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
34、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 9,820,177.71 | 1,611,613.02 | 398,033.48 | 11,033,757.25 |
| 合计 | 9,820,177.71 | 1,611,613.02 | 398,033.48 | 11,033,757.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
35、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 34,558,636.65 | 34,558,636.65 | ||
| 合计 | 34,558,636.65 | 34,558,636.65 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
36、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,044,950,742.66 | -537,402,800.10 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 33,910,142.72 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,044,950,742.66 | -503,492,657.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -26,463,565.53 | -542,337,848.28 |
| 其他转入 | 879,763.00 | |
| 期末未分配利润 | -1,071,414,308.19 | -1,044,950,742.66 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 830,163,067.15 | 749,225,014.84 | 1,022,888,292.75 | 921,486,829.38 |
| 其他业务 | 18,581,265.37 | 12,578,437.93 | 21,256,959.59 | 17,311,734.81 |
| 合计 | 848,744,332.52 | 761,803,452.77 | 1,044,145,252.34 | 938,798,564.19 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明
37、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 2,212.39 | |
| 城市维护建设税 | 1,429,635.56 | 1,653,466.96 |
| 教育费附加 | 725,796.38 | 845,662.38 |
| 房产税 | 2,756,128.26 | 3,282,024.41 |
| 土地使用税 | 1,207,154.04 | 1,165,466.16 |
| 车船使用税 | 2,643.00 | 3,206.64 |
| 印花税 | 766,999.86 | 542,475.78 |
| 地方教育费附加 | 483,694.84 | 561,108.29 |
| 环境保护税 | 10,585.13 | 12,578.71 |
| 合计 | 7,382,637.07 | 8,068,201.72 |
其他说明：无
39、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 16,009,336.50 | 14,722,369.40 |
| 出口费用 | -1,387,951.63 | 2,594,064.84 |
| 人工支出 | 6,515,832.66 | 8,052,552.58 |
| 业务招待费 | 558,710.09 | 1,294,933.03 |
| 广告费 | 117,965.78 | |
| 差旅费 | 337,871.13 | 583,645.51 |
| 产品售后服务费 | 589,245.67 | 1,499,964.04 |
| 其他 | 1,471,297.36 | 1,279,127.38 |
| 合计 | 24,212,307.56 | 30,026,656.78 |
其他说明：无40、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工支出 | 26,145,787.51 | 31,988,093.69 |
| 业务招待费 | 1,174,350.44 | 1,703,390.72 |
| 差旅费 | 790,762.56 | 1,197,821.41 |
| 折旧费 | 10,862,987.86 | 9,278,135.01 |
| 车辆消耗费 | 208,231.54 | 450,316.32 |
| 无形资产摊销费 | 1,596,223.73 | 1,468,911.48 |
| 咨询、评估费 | 3,229,292.85 | 3,530,890.71 |
| 办公费 | 597,481.53 | 421,048.83 |
| 房租及修理费 | 2,917,183.41 | 2,271,839.37 |
| 停工损失 | 766,842.24 | 6,042,432.91 |
| 安全生产经费 | 1,690,747.54 | 924,820.66 |
| 其他 | 11,276,903.56 | 7,955,308.31 |
| 合计 | 61,256,794.77 | 67,233,009.42 |
其他说明：无
41、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,417,315.28 | 11,081,585.76 |
| 资产折旧及摊销 | 1,794,994.50 | 2,462,358.71 |
| 材料消耗 | ||
| 中间试验费 | 1,754,745.24 | 1,712,023.06 |
| 其他 | 372,890.75 | 623,982.64 |
| 合计 | 11,339,945.77 | 15,879,950.17 |
其他说明：无
42、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 31,350,588.76 | 57,829,405.02 |
| 减：利息收入 | -1,202,150.12 | -604,814.22 |
| 汇兑损益 | -235,900.46 | -189,329.55 |
| 其他 | 721,118.31 | 1,230,950.43 |
| 合计 | 30,633,656.49 | 58,266,211.68 |
其他说明：无
43、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 3,542,102.73 | 3,446,206.09 |
| 其他政府补助 | 3,480,015.42 | 5,048,362.52 |
| 合计 | 7,022,118.15 | 8,494,568.61 |
44、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 367,061.70 | 166,221.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 34,297,151.73 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 3,191.55 | |
| 合计 | 34,667,404.98 | 166,221.28 |
其他说明：无
45、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,243,225.90 | |
| 应收账款坏账损失 | -20,814,426.75 | -28,588,661.52 |
| 合计 | -22,057,652.65 | -28,588,661.52 |
其他说明：无
46、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,497,713.71 | -967,684.86 |
| 合计 | -5,497,713.71 | -967,684.86 |
其他说明：无
47、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 4,989.96 | 303,954.39 |
| 其中：固定资产处置收益 | 4,989.96 | 303,954.39 |
| 合计 | 4,989.96 | 303,954.39 |
48、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 165,141.19 | 3,203,322.74 | |
| 非流动资产报废利得 | 1,007,992.60 | 48,813.70 | |
| 其中：报废固定资产利得 | 1,007,992.60 | 48,813.70 | |
| 违约金及补偿金收入 | |||
| 无法支付款项 | 23,674.50 | 0.62 | |
| 罚没收入 | 58,172.21 | 116,716.26 | |
| 税收返还 | 280.00 | ||
| 其他 | 2,123,273.56 | 654,953.13 |
| 合计 | 3,378,254.06 | 4,024,086.45 |
计入当期损益的政府补助：无
49、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 59,000.00 | 30,000.00 | |
| 非流动资产处置损失 | 64,786.43 | 14,851.39 | |
| 地方水利建设基金 | 106,390.38 | 123,725.08 | |
| 质量赔款支出 | 1,686,084.62 | 2,253,997.71 | |
| 金滞纳金 | 1,080.35 | ||
| 其他 | 347,000.77 | 991,159.06 | |
| 合计 | 2,264,342.55 | 3,413,733.24 |
其他说明：无
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,643,162.85 | 347,845.18 |
| 递延所得税费用 | -9,399,696.26 | 3,609,678.94 |
| 合计 | -5,756,533.41 | 3,957,524.12 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -32,631,403.67 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -8,157,850.92 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,203,205.11 |
| 非应税收入的影响 | -6,412,258.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 616,242.13 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,994,128.93 |
| 所得税费用 | -5,756,533.41 |
其他说明：无
51、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释/33、其他综合收益。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府奖励及补贴 | 3,646,320.89 | 4,930,643.50 |
| 收到期初不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 | 3,049,270.00 | 109,276,069.81 |
| 收到往来款 | 28,031,216.49 | |
| 房屋租赁收入 | 1,246,043.02 | 204,813.41 |
| 银行存款利息收入 | 1,202,150.12 | 604,814.22 |
| 收回委托贷款 | ||
| 收回融资租赁款本金 | ||
| 收回应收保理融资本金 | ||
| 其他 | 3,879,795.21 | 2,050,593.13 |
| 合计 | 41,054,795.73 | 117,066,934.07 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 16,009,336.50 | 14,722,369.40 |
| 研发费 | 11,339,945.77 | 15,879,950.17 |
| 报关出口费用 | 1,804,669.48 | 2,594,064.84 |
| 业务招待费 | 1,733,060.53 | 2,991,599.24 |
| 咨询费 | 1,795,649.96 | 1,818,341.75 |
| 办公费 | 1,265,269.81 | 973,040.95 |
| 差旅费 | 1,095,415.60 | 1,746,613.38 |
| 房租及修理费 | 3,249,486.05 | 4,311,164.95 |
| 不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 | 1,219,270.00 | 85,286,160.00 |
| 支付往来款 | 35,312,000.00 | 1,835,900.00 |
| 支付融资租赁款本金 | ||
| 支付委托贷款 | ||
| 支付保理融资款 | ||
| 银行存款被法院冻结 | ||
| 支付土地出让金滞纳金 | ||
| 排污绿化费 | 720,601.08 | 668,841.17 |
| 审计评估费 | 1,433,642.89 | 1,712,548.96 |
| 售后服务费 | 589,245.67 | 1,499,964.04 |
| 其他 | 14,619,306.26 | 11,650,405.03 |
| 合计 | 92,186,899.60 | 147,690,963.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回到期的理财产品 | 1,310,000.00 | |
| 收回期货保证金 | ||
| 收到与投资相关的拆借款及利息 | 3,191.55 | |
| 合计 | 1,313,191.55 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品支付的现金 | 1,310,000.00 | |
| 支付与投资相关的拆借款及利息 | ||
| 处置子公司及其他营业单位产生的现金净额 | 2,094,905.76 | |
| 合计 | 3,404,905.76 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回期初筹资性票据贴现保证金 | 3,000,000.00 | 16,200,000.00 |
| 贴现的筹资性承兑汇票 | 20,000,000.00 | 44,000,000.00 |
| 收到与筹资相关的拆借款 | 280,190,000.00 | 189,366,100.00 |
| 合计 | 303,190,000.00 | 249,566,100.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付筹资性票据贴现保证金 | 6,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 到期承付已贴现的银行承兑汇票 | 15,000,000.00 | 76,000,000.00 |
| 贴现的承兑汇票对应的贴现利 | 566,222.24 | 706,918.88 |
| 支付与筹资相关的拆借款及利息 | 243,400,000.00 | 56,350,000.00 |
| 合计 | 264,966,222.24 | 142,056,918.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -26,874,870.26 | -98,305,778.50 |
| 加：资产减值准备 | 27,555,366.36 | 29,556,346.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 50,049,580.61 | 53,161,628.11 |
| 无形资产摊销 | 1,596,223.73 | 1,481,048.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 979,077.48 | 1,268,227.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -49,900.00 | -113,200.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -842,632.97 | 14,851.39 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,816,611.50 | 57,035,261.25 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -34,667,404.98 | -166,221.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,399,696.26 | 3,609,678.94 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 216,177,450.18 | 82,659,356.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 472,829,440.37 | 156,786,959.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -630,856,828.25 | -154,927,034.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,312,417.51 | 132,061,123.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 132,451,059.17 | 80,869,713.52 |
| 减：现金的期初余额 | 80,601,366.48 | 72,265,892.57 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 51,849,692.69 | 8,603,820.95 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 132,451,059.17 | 80,601,366.48 |
| 其中：库存现金 | 27,521.31 | 65,336.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 132,423,437.86 | 80,535,930.11 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 100.00 | 100.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 132,451,059.17 | 80,601,366.48 |
其他说明：无
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,827,549.58 | 司法冻结和票据保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 233,351,086.00 | 借款抵押、银行授信抵押 |
| 无形资产 | 69,816,264.30 | 借款抵押、银行授信抵押 |
| 投资性房地产 | 143,801,329.37 | 借款抵押 |
| 合计 | 458,796,229.25 | -- |
其他说明：无
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 63,798.53 | 7.07 | 451,119.41 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 泰铢 | 5,249,229.54 | 0.23 | 1,201,023.72 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,289,726.37 | 7.07 | 23,261,655.39 |
| 欧元 | 204,821.69 | 7.97 | 1,632,052.50 |
| 港币 | |||
| 泰铢 | 9,941,800.82 | 0.23 | 2,274,684.03 |
| 其他应收款 | 1,343,336.90 | 0.23 | 307,355.48 |
| 其中：泰铢 | 1,343,336.90 | 0.23 | 307,355.48 |
| 应付账款 | 563,559.20 | ||
| 其中：泰铢 | 2,498,643.16 | 0.23 | 563,559.20 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 康盛（泰国）有限公司 | 泰国 | 人民币 | 经营业务（商品、融资）主要以该等货币 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：无
（2）合并成本及商誉：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明：无
（6）其他说明：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □否
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 成都联腾动力控制技术有限公司 | 20,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2020年6月22日 | 工商登记完成日 | 2,514,332.49 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 新动力电机（荆州）有限公司 | 110,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2020年5月20日 | 工商登记完成日 | 10,590,514.59 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合肥卡诺汽车空调有限公司 | 49,000,000.00 | 100.00% | 出售 | 2020年6月5日 | 工商登记完成日 | 4,046,421.02 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 1.00 | 51.00% | 出售 | 2020年4月14日 | 工商登记完成日 | 4,588,343.59 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 中植汽车（淳安）有限公司 | 57,770,000.00 | 100% | 出售 | 2020年6月29日 | 工商登记完成日 | 12,566,094.98 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年4月，根据董事长决定，设立了孙公司青岛海康制冷科技有限公司；根据2020年6月5日董事会决议，公司于2020年6月设立了孙公司重庆康盛制冷技术有限公司和佛山海康源制冷科技有限责任公司。自设立之日起，上述孙公司纳入公司合并报表范围。
6、其他：无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合肥康盛管业有限责任公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江康盛热交换器有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 淳安康盛毛细管制造有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏康盛管业有限公司 | 江苏徐州 | 江苏徐州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 淳安康盛机械模具有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡康盛电器配件有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽康盛管业有限公司 | 安徽六安 | 安徽六安 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 新乡康盛制冷配件有限公司 | 河南新乡 | 河南新乡 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江康盛科工贸有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 成都森卓管业有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 制造业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛海达盛冷凝器有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造业 | 100.00% | 其他方式 | |
| 安徽康盛汽车空调有限责任 公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商贸服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 康盛（泰国）有限公司 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 中植新能源汽车（深圳）有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 商贸服务业 | 同一控制下企业合并 | ||
| 云南中植汽车销售有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 商贸服务业 | 100.00% | 同一控制下 | |
| 企业合并 | ||||||
| 海南中植汽车销售有限公司 | 海南三亚 | 海南三亚 | 商贸服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 贵阳中植汽车销售有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 商贸服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 武汉中植一客汽车销售有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商贸服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 河南中植一客汽车销售有限公司 | 河南郑州 | 河南郑州 | 商贸服务业 | 0.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 中植汽车（广州）有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 商贸服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 成都森卓管业有限公司 | 20.00% | -411,304.73 | -5,994,938.10 | |
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 49.00% | -53,584.77 | 0.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 成都森卓管业有限 | 10,759,958.54 | 4,439,128.44 | 15,199,086.98 | 45,173,777.48 | 45,173,777.48 | 3,801,754.93 | 4,620,056.47 | 8,421,811.40 | 36,339,978.25 | 36,339,978.25 | ||
| 公司 | ||||||||||||
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 12,831,171.85 | 4,617,972.00 | 17,449,174,495.00 | 26,336,541.27 | 26,336,541.27 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 成都森卓管业有限公司 | 10,295,019.41 | -2,056,523.65 | -2,056,523.65 | -31,344.18 | 8,189,666.25 | -3,335,384.30 | -3,335,384.30 | -18,499.45 |
| 浙江云迪电气科技有限公司 | -109,356.68 | -109,356.68 | 357.96 | 1,299,748.60 | -2,539,269.30 | -2,539,269.30 | -203,150.00 | |
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 非银行类金融服务 | 46.95% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 260,659,283.63 | 288,448,716.43 |
| 非流动资产 | 3,738,111.02 | 3,823,599.14 |
| 资产合计 | 264,397,394.65 | 292,272,315.57 |
| 流动负债 | 31,907,968.34 | 53,785,494.69 |
| 负债合计 | 31,907,968.34 | 53,785,494.69 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 109,153,785.65 | 111,969,562.40 |
| 营业收入 | 12,878,643.62 | 24,062,901.65 |
| 净利润 | 781,814.06 | 7,855,657.70 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 7,505,129.82 |
其他说明：无
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是解直锟 。其他说明：
| 自然人姓名 | 关联关系 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例(%) |
| 解直锟 | 控股股东 | 27.63 | 27.63 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无其他说明：无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈汉康 | 公司之股东 |
| 周珍 | 陈汉康之配偶 |
| 常州星河资本管理有限公司 | 公司之股东 |
| 重庆拓洋投资有限公司 | 公司之股东 |
| 浙江润成控股集团有限公司 | 陈汉康控制之公司 |
| 中植新能源汽车有限公司 | 浙江润成控制之公司 |
| 中植汽车安徽有限公司 | 浙江润成控制之公司 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中植汽车安徽有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,870,099.29 | 1,442,950.56 |
| 浙江润成控股集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 24,120.00 |
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈汉康、周珍、浙江润成控股集团有限公司 | 23,035,156.46 | 2019年12月2日 | 2020年12月8日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 21,632,620.50 | 2019年7月9日 | 2020年7月7日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 11,717,669.44 | 2019年7月22日 | 2020年7月21日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 18,027,183.75 | 2019年8月28日 | 2020年8月26日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 18,027,183.75 | 2019年8月28日 | 2020年8月26日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 20,030,204.17 | 2019年9月20日 | 2020年9月19日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 17,025,673.54 | 2019年10月23日 | 2020年10月27日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 14,722,200.06 | 2019年11月20日 | 2020年11月18日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 9,013,591.88 | 2019年12月13日 | 2020年12月23日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 10,876,599.96 | 2019年10月18日 | 2020年10月9日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 23,035,156.46 | 2019年10月16日 | 2020年10月13日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 22,584,468.61 | 2019年10月23日 | 2020年10月15日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 20,030,570.83 | 2019年10月24日 | 2020年10月21日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 20,781,717.24 | 2019年11月5日 | 2020年11月3日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 22,284,010.05 | 2019年11月6日 | 2020年11月5日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 20,030,570.84 | 2019年12月1日 | 2020年12月01日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 34,262,291.41 | 2019年12月13日 | 2020年9月11日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 23,028,764.38 | 2019年12月16日 | 2020年8月14日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 34,049,215.28 | 2015年12月24日 | 2020年12月22日 | 否 |
| 陈汉康、周珍 | 12,017,755.83 | 2019年8月12日 | 2020年8月11日 | 否 |
关联担保情况说明：无
（3）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中植新能源汽车有限公司 | 10,312,752.39 | 2019年12月27日 | 2020年12月27日 | |
| 中植新能源汽车有限公司 | 19,900,000.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月30日 | |
| 中植新能源汽车有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年1月19日 | 2021年1月19日 | |
| 中植新能源汽车有限公司 | 7,000,000.00 | 2020年5月8日 | 2021年5月8日 | |
| 中植汽车安徽有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年6月30日 | 2021年6月29日 | |
| 中植汽车安徽有限公司 | 4,500,000.00 | 2020年6月18日 | 2021年6月17日 | |
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,142,108.61 | 1,401,389.85 |
（5）其他关联交易
2018年8月公司向中植能源汽车有限公司收购中植一客100%股权时，中植新能源对中植一客截至评估基准日的应收新能源汽车国家补贴作出差额垫付承诺。根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的立信中联专审字[2020]D-0002号《关于中植一客成都汽车有限公司应收新能源汽车国家补贴回收情况的专项审核报告》，中植新能源将其应收中植一客借款73,787.33万元自2020年1月1日起转为履约保证金，供上市公司使用，直至对应的应收账款收回后予以退还，履行相关补偿承诺。具体内容详见公司于2020年2月8日披露的《关于承诺主体履行应收账款补偿承诺进展情况的公告》（公告编号：
2020-013）。截至本报告期末，中植新能源履行上述补偿承诺为中植一客垫付的履约保证金为73,787.33万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中植汽车安徽有限公司 | 2,824,414.28 | 141,896.29 | 954,314.99 | 48,149.75 |
| 应收账款 | 浙江润成控股集团有限公司 | 12,060.00 | 603.00 | 12,060.00 | 603.00 |
| 应收账款 | 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 | 300,000.00 | 15,000.00 | ||
| 其他应收款 | 中植汽车安徽有限公司 | 2,000.00 | 100.00 | 2,000.00 | 100.00 |
| 其他应收款 | 中植新能源汽车有限公司 | 143,200,000.00 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 中植汽车安徽有限公司 | 157,488.60 | |
| 其他应付款 | 中植新能源汽车有限公司 | 62,278,923.81 | 1,149,067,839.31 |
| 其他应付款 | 中植汽车安徽有限公司 | 104,500,000.00 | 11,994.00 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他：无
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,721,854.76 | 2.15% | 7,721,854.76 | 100.00% | 7,842,430.91 | 3.60% | 7,842,430.91 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账 准备的应收账款 | 7,721,854.76 | 2.15% | 7,721,854.76 | 100.00% | 7,842,430.91 | 3.60% | 7,842,430.91 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 350,776,449.94 | 97.85% | 18,471,302.19 | 5.27% | 332,305,147.75 | 209,773,334.84 | 96.40% | 11,556,891.17 | 5.51% | 198,216,443.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 350,776,449.94 | 97.85% | 18,471,302.19 | 5.27% | 332,305,147.75 | 209,773,334.84 | 96.40% | 11,556,891.17 | 5.51% | 198,216,443.67 |
| 合计 | 358,498,304.70 | 100.00% | 26,193,156.95 | 7.31% | 332,305,147.75 | 217,615,765.75 | 100.00% | 19,399,322.08 | 8.91% | 198,216,443.67 |
按单项计提坏账准备：7,721,854.76元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 营口市康盛制冷管路有限公司 | 2,175,685.30 | 2,175,685.30 | 100.00% | 客户已注销预计无法收回 |
| 南昌齐洛瓦电器有限公司 | 2,044,338.82 | 2,044,338.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 遵义市海象制冷配件有限公司 | 1,221,769.63 | 1,221,769.63 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 宁波怡龙制冷配件有限公司 | 859,006.10 | 859,006.10 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 浙江西泠电器有限公司 | 743,350.56 | 743,350.56 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 杭州富强电热制品有限公司 | 437,137.72 | 437,137.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 新乡市裕恒制冷器械有限公司 | 227,376.63 | 227,376.63 | 100.00% | 客户已吊销预计无法收回 |
| 上海孟浪工贸有限公司 | 13,190.00 | 13,190.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 7,721,854.76 | 7,721,854.76 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：18,471,302.19元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 339,521,732.59 | 16,976,086.63 | 5.00% |
| 1 至 2 年 | 10,480,919.05 | 1,048,091.91 | 10.00% |
| 2 至 3 年 | 85,776.67 | 34,310.67 | 40.00% |
| 3 年以上 | 688,021.63 | 412,812.98 | 60.00% |
| 合计 | 350,776,449.94 | 18,471,302.19 | -- |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 339,521,732.59 |
| 1至2年 | 10,480,919.05 |
| 2至3年 | 85,776.67 |
| 3年以上 | 8,409,876.39 |
| 3至4年 | 8,409,876.39 |
| 合计 | 358,498,304.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,842,430.91 | 120,576.15 | 7,721,854.76 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 11,556,891.17 | 6,914,411.02 | 18,471,302.19 | |||
| 合计 | 19,399,322.08 | 6,914,411.02 | 120,576.15 | 26,193,156.95 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 111,623,367.48 | 31.14% | 5,581,168.37 |
| 青岛海达盛冷凝器有限公司 | 29,775,319.28 | 8.31% | 1,488,765.96 |
| 成都森卓管业有限公司 | 28,639,610.69 | 7.99% | 1,431,980.53 |
| 浙江谷神能源科技股份有限公司 | 26,583,766.76 | 7.42% | 1,766,324.82 |
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 17,497,709.53 | 4.88% | 874,885.48 |
| 合计 | 214,119,773.74 | 59.74% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 649,531,682.78 | 757,444,617.96 |
| 合计 | 649,531,682.78 | 757,444,617.96 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 1,425,000.00 | 1,382,800.00 |
| 拆借款 | 509,878,089.99 | 775,304,650.33 |
| 应收暂付款 | 33,704,541.54 | 21,429,171.03 |
| 应收股权转让款 | 143,200,000.00 | |
| 其他 | 725,835.02 | 507,871.99 |
| 合计 | 688,933,466.55 | 798,624,493.35 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 40,672,003.40 | 507,871.99 | 41,179,875.39 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,778,091.62 | -1,778,091.62 | ||
| 2020年6月30日余额 | 38,893,911.78 | 507,871.99 | 39,401,783.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,566,418.91 |
| 1至2年 | 51,775.41 |
| 2至3年 | 13,097,622.30 |
| 3年以上 | 685,967.15 |
| 3至4年 | 685,967.15 |
| 合计 | 39,401,783.77 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 507,871.99 | 507,871.99 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 40,672,003.40 | 1,778,091.62 | 38,893,911.78 | |||
| 合计 | 41,179,875.39 | 1,778,091.62 | 39,401,783.77 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中植一客成都汽车有限公司 | 拆借款 | 469,921,605.43 | 1年以内 | 68.21% | 23,496,080.27 |
| 中植新能源汽车有限公司 | 应收股权转让款 | 143,200,000.00 | 1年以内 | 20.79% | |
| 江苏康盛管业有限公司 | 拆借款 | 39,956,484.56 | 1年以内 | 5.80% | 1,997,824.23 |
| 四川野马汽车股份有限公司 | 应收暂付款 | 32,507,628.45 | 2年以内 | 4.72% | 13,003,051.38 |
| 东海新材料有限公司 | 应收暂付款 | 507,871.99 | 1年以内 | 0.07% | 25,393.60 |
| 合计 | -- | 686,093,590.43 | -- | 99.59% | 38,522,349.48 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,459,028,157.50 | 1,459,028,157.50 | 1,711,566,410.19 | 1,711,566,410.19 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 112,336,624.10 | 112,336,624.10 | 111,969,562.40 | 111,969,562.40 | ||
| 合计 | 1,571,364,781.60 | 1,571,364,781.60 | 1,823,535,972.59 | 1,823,535,972.59 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司 | 46,136,293.62 | 46,136,293.62 | |||||
| 合肥康盛管业有限责任公司 | 153,183,429.73 | 153,183,429.73 | |||||
| 江苏康盛管业有限公司 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |||||
| 浙江康盛热交换器有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |||||
| 新乡康盛制冷配件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 成都森卓管业有限公司 | 6,525,155.55 | 6,525,155.55 | |||||
| 浙江康盛科工贸有限公司 | 98,407,916.96 | 98,407,916.96 | |||||
| 无锡康盛电器配件有限公司 | 2,350,000.00 | 2,350,000.00 | |||||
| 淳安康盛机械模具有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 安徽康盛管业有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |||||
| 青岛海达盛冷凝器有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 康盛（泰国）有限公司 | 8,907,107.43 | 8,907,107.43 | |||||
| 中植一客成都汽车有限公司 | 533,518,254.21 | 533,518,254.21 | |||||
| 成都联腾动力控制技术有限公司 | 99,410,296.97 | 99,410,296.97 | |||||
| 新动力电机（荆州）有限公司 | 102,539,144.57 | 102,539,144.57 | |||||
| 合肥卡诺汽车空调有限公司 | 45,488,811.15 | 45,488,811.15 | |||||
| 浙江云迪电气科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 合计 | 1,711,566,410.19 | 252,538,252.69 | 1,459,028,157.50 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
| 小计 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
| 合计 | 111,969,562.40 | 367,061.70 | 112,336,624.10 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 339,251,137.26 | 328,621,661.34 | 707,196,441.04 | 658,805,638.50 |
| 其他业务 | 216,005,905.83 | 211,439,388.65 | 26,751,706.95 | 22,711,352.56 |
| 合计 | 555,257,043.09 | 540,061,049.99 | 733,948,147.99 | 681,516,991.06 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 367,061.70 | 166,221.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -73,538,251.69 | |
| 合计 | -73,171,189.99 | 166,221.28 |
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 842,632.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,646,320.89 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,191.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 216,353.41 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 34,366,315.64 | 主要为报告期内处置子公司的投资收益 |
| 减：所得税影响额 | 742,964.49 | |
| 少数股东权益影响额 | 21,322.91 | |
| 合计 | 38,310,527.06 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税返还 | 3,542,102.73 | 其与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、可按照一定标准定额持续享受，故将其界定为经常性损益项目. |
| 水利建设专项资金 | 106,390.38 | 其与公司正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.42% | -0.0230 | -0.0230 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -10.82% | -0.0570 | -0.0570 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
浙江康盛股份有限公司
法定代表人：王亚骏
二〇二〇年八月二十七日