浙江海亮股份有限公司
ZHE JIANG HAI LIANG CO.,LTD
二○二〇年半年度报告
股票代码:002203股票简称:海亮股份披露日期:2020年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱张泉、主管会计工作负责人陈 东及会计机构负责人(会计主管人员)陈 东声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述存在的主要风险,详细请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 51
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 52
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 55
第十节 公司债相关情况 ...... 56
第十一节 财务报告 ...... 57
第十二节 备查文件目录 ...... 179
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、海亮股份 | 指 | 浙江海亮股份有限公司 |
海亮集团、控股股东 | 指 | 海亮集团有限公司 |
Z&P公司 | 指 | Z&P ENTERPRISES LLC |
铜加工研究院 | 指 | 浙江铜加工研究院有限公司 |
科宇公司 | 指 | 浙江科宇金属材料有限公司 |
上海海亮 | 指 | 上海海亮铜业有限公司 |
香港海亮 | 指 | 香港海亮铜贸易有限公司 |
香港金属 | 指 | 香港海亮金属材料有限公司 |
海亮国贸 | 指 | 浙江海亮国际贸易有限公司 |
美国海亮 | 指 | 海亮美国公司 |
越南海亮 | 指 | 越南海亮金属制品有限公司 |
安徽海亮 | 指 | 海亮(安徽)铜业有限公司 |
海亮(越南)铜业 | 指 | 海亮(越南)铜业有限公司 |
广东海亮 | 指 | 广东海亮铜业有限公司 |
海博小贷 | 指 | 浙江海博小额贷款股份有限公司 |
财务公司 | 指 | 海亮集团财务有限责任公司 |
宁夏银行 | 指 | 宁夏银行股份有限公司 |
金川集团 | 指 | 金川集团股份有限公司 |
海亮环材 | 指 | 浙江海亮环境材料有限公司 |
正茂创投 | 指 | 浙江正茂创业投资有限公司 |
JMF | 指 | JMF Company |
新加坡海亮 | 指 | 新加坡海亮金属材料有限公司 |
泰国海亮 | 指 | LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD., |
海亮奥托 | 指 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 |
股权激励 | 指 | 浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划 |
海亮控股 | 指 | 香港海亮控股有限公司(Hong Kong Hailiang Holding Limited) |
得州海亮 | 指 | 海亮铜业得克萨斯有限公司(Hailiang Copper Texas Inc) |
KME | 指 | KME Germany GmbH & Co. KG |
HMMB公司 | 指 | Hailiang Metal Messing Beteiligungs GmbH |
荷兰海亮 | 指 | Hailiang Netherlands Holding B.V. |
HME黄铜法国公司 | 指 | HME Brass France SAS |
HME黄铜德国公司 | 指 | HME Brass Germany GmbH |
HME黄铜意大利公司 | 指 | HME Brass Italy SpA |
HME Ibertubos 公司 | 指 | HME Ibertubos S.A.U |
德国海亮 | 指 | HME Copper Germany GmbH |
澳洲海亮 | 指 | 海亮铜业澳大利亚有限公司(HAILIANG COPPER AUSTRALIA PTY LTD) |
日本海亮 | 指 | 日本海亮株式会社(ハイリャン?ジャパン株式会社) |
公司章程 | 指 | 浙江海亮股份有限公司章程 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元 | 指 | 人民币元 |
公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 海亮股份 | 股票代码 | 002203 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江海亮股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 海亮股份 | ||
公司的外文名称(如有) | ZHE JIANG HAI LIANG CO.,LTD | ||
公司的法定代表人 | 朱张泉 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 钱自强 | 朱琳 |
联系地址 | 浙江省诸暨市店口镇解放路386号二楼董事会办公室 | 浙江省诸暨市店口镇解放路386号二楼董事会办公室 |
电话 | 0575-87069033 | 0575-87069033 |
传真 | 0575-87069031 | 0575-87069031 |
电子信箱 | gfoffice@hailiang.com | gfoffice@hailiang.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司
半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 23,347,742,393.22 | 20,844,630,103.40 | 20,844,725,341.52 | 12.01% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 363,572,485.72 | 643,829,929.24 | 643,834,483.15 | -43.53% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 231,605,864.30 | 619,360,632.09 | 619,326,908.14 | -62.60% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,490,856,556.85 | 507,028,901.26 | 507,172,975.36 | 193.95% |
基本每股收益(元/股) | 0.1908 | 0.3315 | 0.3315 | -42.44% |
稀释每股收益(元/股) | 0.1665 | 0.3298 | 0.3298 | -49.51% |
加权平均净资产收益率 | 3.78% | 7.88% | 7.88% | -4.10% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
总资产(元) | 27,054,833,869.62 | 24,522,263,320.16 | 24,522,263,320.16 | 10.33% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 9,678,361,168.03 | 9,395,897,663.63 | 9,395,897,663.63 | 3.01% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -196,872.58 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 82,094,543.88 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 61,901,398.08 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,414,485.10 | |
减:所得税影响额 | 14,233,010.98 | |
少数股东权益影响额(税后) | 13,922.08 | |
合计 | 131,966,621.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事铜管、铜棒、铜管接件、铜铝复合导体、铝型材等产品的研发、生产制造和销售。公司产品广泛用于空调和冰箱制冷、建筑水管、海水淡化、舰船制造、核电设施、装备制造、汽车工业、电子通讯、交通运输、五金机械、电力等行业。
公司是全球最大、国际最具竞争力的铜加工企业之一,为中国最大的铜管、铜管接件出口企业之一,为铜加工行业精细化管理标杆企业。
公司的生产经营采用“以销定产”的经营模式,产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式,从而赚取稳定的加工费的盈利模式。
报告期内公司主要业务及其经营模式均未发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 主要系对联营企业采用权益法核算所致。 |
固定资产 | 无重大变化。 |
无形资产 | 无重大变化。 |
在建工程 | 主要原因为实施相关铜加工建设及技改项目。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 业务拓展 | 总资产389,653万元 | 中国香港 | 经销金属材料及制品 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润3,764万元 | 10.83% | 否 |
海亮(越南)铜业有限公司 | 业务拓展 | 总资产165,171万元 | 越南 | 铜或铜合金产品生产;金属废料再生生产 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润3,216万元 | 8.01% | 否 |
LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND) CO., LTD. | 股权收购 | 总资产169,689万元 | 泰国 | 制造用于空气及制冷的无缝磷脱氧(DHP)铜管 | 采用子公司管理模式 | 报告期净利润3,113万元 | 4.88% | 否 |
其他情况说明 | 无 |
三、核心竞争力分析
1、卓越的精英集聚能力
卓越的精英人才团队是海亮股份获得持续、快速发展的最核心要素。公司以包容的文化聚合优秀团队,培养、引进一流的优秀管理和技术人才;以发展创新搭建事业平台,为管理人才提供事业平台,为技术人员提供技术创新平台;以完善的激励驱动团队发展,通过完善的公司激励体系(短期、中期、长期)激发团队积极性、开拓性,使之成为海亮股份实现发展战略的关键因素。
2、领先的精细化管理能力
海亮股份“以创新为立业之本、以精细化管理为致胜之宝、以精准预算为发展之先”建立起现代化生产管理的全面体系。公司通过高效的组织运营模式实现人员高效能,通过精细的生产管理机制实现生产线高效能,被行业视为“精细化管理”标杆企业,各项关键生产、财务指标领先同行。
3、健全的风险管控体系
海亮股份坚持“只赚取加工费,不做铜市投机”的经营理念,具备一套完整的系统性风控体系。公司通过完善的净库存风险管控体系,保障公司的盈利能力;通过健全的汇率风险管控体系,有效降低汇率风险;通过科学的应收账款管控体系,最大程度降低坏账损失。该体系已在多次铜价、汇率大幅波动的事件中得以验证,有效规避铜价及汇率涨跌给企业经营带来的风险,保持了公司稳定的业绩增长和良性发展。
4、强大的装备及工艺研发能力
海亮股份秉承“既能制造,也能研发”的理念,拥有国家级“企业技术中心”、国家级博士
后科研工作站等资质的技术平台;以及以市场需求为导向,以工程技术人员为核心,以全球先进企业、技术、装备及专利为标杆,以科技项目为载体的研发体系。
5、强劲的上下游议价能力
海亮股份依靠全球布局的生产基地以及规模效应,具备极强的全球采销供应链资源调配与整合的优势。公司从全球市场调控资源渠道,即可大幅降低原材料采购成本,又提高了原材料供应的保障度;同时,随着公司规模与产品竞争能力的增强,使下游客户对于公司的依赖度提高,相对溢价能力增强。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年,受新型冠状病毒疫情的影响,国内外各地实施严格的疫情防控措施,实体经济遭受巨大冲击,经济下行压力进一步加大。同时,随着中美贸易冲突进一步加剧,贸易保护主义愈演愈烈,国际形势愈加严峻。面对国内外经营环境的重大不确定性,公司加快重点项目推进,进一步优化全球化布局,以自动化结合信息化,深入推进智能制造,持续提升产品竞争力,强化内部管理能力建设,夯实公司发展基础,发挥大制造优势,推动大物流等战略性平台建设,围绕市场与客户,以变应变。报告期内,公司实现铜及铜合金等有色金属加工材销售数量为39.94万吨,较上年同期增长8.77%;实现营业收入233.48亿元,较上年同期增长12.01%;实现利润总额4.51亿元,较上年同期下降40.75%;归属于上市公司股东的净利润为3.64亿元,较上年同期下降43.53%。报告期内,公司重点工作开展情况如下:
1、积极做好疫情防控工作,确保公司生产经营正常开展
报告期内,公司严格做好疫情防控工作,并充分利用境内外多基地布局的优势,根据新冠疫情在全球不同地区与不同时段的变化,灵活布局公司全球范围的生产与销售,以变应变。公司通过迅速调整经营方案等各式手段,以降低新冠疫情在全球范围内对公司生产经营造成的影响。
同时,公司依托行业龙头地位、全球多基地布局,以及产品品类丰富等优势,积极拓展业务。通过优化营销,围绕市场与客户,在巩固原有客户市场的基础上,进一步拓展电子设备用、建筑设施用等铜加工材应用市场客户,使公司在全球经济与消费下滑的形势下,实现报告期内铜加工材销量较去年同期仍有增长。
2、以自动化结合信息化,深入推进智能制造
报告期内,公司持续推进智能制造战略,将制造智能化与管理信息化高度融合,加快自动化生产线升级建设与管理业务信息化系统建设,以自动化结合信息化,全方位推进智能制造建设。
目前,公司“高精密环保型铜及铜合金管件智能化制造技改项目”、“年产7万吨空调制冷
用铜及铜合金精密无缝管智能化制造项目”,以及“年产17万吨铜及铜合金棒材建设项目”等诸个铜加工材智能制造项目正按计划实施之中。这些项目建成后,将有望成为全球铜管、管件、铜棒领域智能制造的标杆项目,以引领全球铜加工行业迈入新的发展时代。
3、加快重点项目推进,进一步优化全球化战略实施
报告期内,公司加快美国得克萨斯州“年产6万吨空调制冷管智能化生产线项目”和欧洲区域HME各公司融合改造提效项目等公司战略重点项目推进,以进一步优化公司产业全球化战略实施。在美国项目建设过程中,公司充分考虑目前在美投资建设的各种可能性,编制预案,加快各项资源配置,集中优质资源,积极组织安排美国项目的建设、设备安装调试及投、达产等各项工作,确保美国项目顺利进行。在欧洲HME公司融合改造提效项目中,公司加快管理融合,通过各种手段与方式促进中、欧两级管理团队了解、熟悉,并使之接受公司企业文化与管理特色。同时,充分发挥协同效益,把握越南与欧盟自由贸易协定生效之机,实现公司越南基地与欧洲基地的协同经营。
4、发挥大制造优势,推动大物流等战略性平台建设
公司为进一步延伸和完善有色金属原材料采购、有色金属加工材生产制造、销售的一体化产业链,优化供应链资源及渠道配置效率,增强公司在产业链上下游的竞争力和话语权,公司规划在有色金属大制造平台的基础上,着力推动大物流平台的建设,并探索产业链平台建设。
报告期内,公司在新加坡、香港等境内外区域开展以有色金属为主的大宗商品贸易业务,并对物流、储运等业务进行整合,与现有加工业务构成产业链的上下游。将原材料贸易业务与铜加工业务进行垂直整合,贯通产业链,使原材料贸易和加工制造在公司的统筹管理下相辅相成,创造协同效应,实现降本增效,促进上市公司盈利水平进一步提升,并形成更完整的产业生态,提高整体抗风险能力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 23,347,742,393.22 | 20,844,725,341.52 | 12.01% | |
营业成本 | 22,192,484,223.49 | 19,345,337,282.11 | 14.72% | |
销售费用 | 294,334,639.39 | 244,397,032.81 | 20.43% | |
管理费用 | 397,160,468.92 | 302,020,339.76 | 31.50% | 主要原因为上年同期欧洲HME项目由4月起开始纳入合并范围,本报告期与上年同期相比存在一个季度差异。 |
财务费用 | 118,675,760.38 | 219,624,849.79 | -45.96% | 主要原因为利息支出较上年同期减少。 |
所得税费用 | 77,399,729.80 | 108,091,269.76 | -28.39% | |
研发投入 | 219,284,227.00 | 276,372,699.64 | -20.66% | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,490,856,556.85 | 507,172,975.36 | 193.95% | 主要原因为公司根据综合融资成本,及时调整与供应商的采购结算方式,实现延长付款周期,优化并降低融资成本所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -96,977,100.15 | -1,539,607,253.46 | 93.70% | 主要原因为公司上年同期并购欧洲HME项目支付投资款及报告期铜加工相关项目建设投入较上年同期减少。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 18,080,731.16 | 1,392,936,501.11 | -98.70% | 主要原因为公司报告期的银行贷款增加额较上年同期减少。 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,412,513,664.39 | 363,033,266.77 | 289.09% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 23,347,742,393.22 | 100% | 20,844,725,341.52 | 100% | 12.01% |
分行业 | |||||
铜加工行业 | 15,206,303,055.93 | 65.13% | 15,105,984,163.20 | 72.47% | 0.66% |
其他行业 | 130,788,037.05 | 0.56% | 112,471,103.04 | 0.54% | 16.29% |
原材料等贸易 | 8,010,651,300.24 | 34.31% | 5,626,270,075.28 | 26.99% | 42.38% |
分产品 | |||||
铜管 | 12,165,896,809.75 | 52.11% | 12,969,547,023.41 | 62.22% | -6.20% |
铜棒 | 2,535,419,359.50 | 10.86% | 1,710,864,890.23 | 8.21% | 48.20% |
铜排 | 504,986,886.68 | 2.16% | 425,572,249.56 | 2.04% | 18.66% |
其他 | 130,788,037.05 | 0.56% | 112,471,103.04 | 0.54% | 16.29% |
原材料等 | 8,010,651,300.24 | 34.31% | 5,626,270,075.28 | 26.99% | 42.38% |
分地区 | |||||
境内销售 | 13,418,077,373.60 | 57.47% | 13,383,070,475.40 | 64.20% | 0.26% |
境外销售 | 9,929,665,019.62 | 42.53% | 7,461,654,866.12 | 35.80% | 33.08% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
铜加工行业 | 15,206,303,055.93 | 14,105,761,792.42 | 7.24% | 0.66% | 3.24% | -2.31% |
分产品 | ||||||
铜管 | 12,165,896,809.75 | 11,223,187,506.03 | 7.75% | -6.20% | -3.97% | -2.13% |
铜棒 | 2,535,419,359.50 | 2,390,901,819.38 | 5.70% | 48.20% | 53.16% | -3.06% |
铜排 | 504,986,886.68 | 491,672,467.01 | 2.64% | 18.66% | 18.75% | -0.07% |
分地区 | ||||||
境内销售 | 8,340,891,631.13 | 7,906,679,886.98 | 5.21% | -9.53% | -8.31% | -1.26% |
境外销售 | 6,865,411,424.80 | 6,199,081,905.44 | 9.71% | 16.63% | 23.00% | -4.67% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 62,218,645.32 | 13.79% |
其中对联营公司采用权益法核算的投资收益、承兑汇票贴现支出具有可持续性 | ||||
公允价值变动损益 | 25,329,309.32 | 5.61% | 主要为外汇衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 没有可持续性 |
资产减值 | -15,315,383.46 | -3.39% | 主要为坏账准备、贷款减值损失、抵债资产减值损失等 | 有持续性 |
营业外收入 | 64,319,140.15 | 14.26% | 主要为各项政府补助及违约金收入 | 没有可持续性 |
营业外支出 | 1,071,387.06 | 0.24% | 主要为对各职业学校赞助及资产报废等 | 没有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 5,849,925,843.11 | 21.62% | 4,086,529,840.44 | 16.66% | 4.96% | 主要原因为报告期由于票据贴现利率低,公司增加票据结算方式支付材料采购款,现金流出减少所致。 |
应收账款 | 4,228,685,493.09 | 15.63% | 4,392,181,271.32 | 17.91% | -2.28% | |
存货 | 4,016,045,013.61 | 14.84% | 4,300,498,739.56 | 17.54% | -2.70% | |
投资性房地产 | 333,695,129.65 | 1.23% | 324,494,463.88 | 1.32% | -0.09% | |
长期股权投资 | 1,662,986,199.20 | 6.15% | 1,607,121,950.88 | 6.55% | -0.40% |
固定资产 | 2,210,110,589.15 | 8.17% | 2,247,072,526.95 | 9.16% | -0.99% | |
在建工程 | 1,955,658,236.25 | 7.23% | 1,501,536,260.51 | 6.12% | 1.11% | |
短期借款 | 4,595,449,958.14 | 16.99% | 4,520,194,227.13 | 18.43% | -1.44% | |
长期借款 | 1,424,712,729.00 | 5.27% | 357,448,300.64 | 1.46% | 3.81% | 主要原因为公司将收购KME项目的贷款转换至长期并购贷款所致。 |
应付票据 | 3,198,168,736.29 | 11.82% | 1,785,028,734.29 | 7.28% | 4.54% | 主要原因为公司根据综合融资成本,及时调整与供应商的采购结算方式,增加票据的结算方式。 |
应付账款 | 3,418,695,761.78 | 12.64% | 3,592,511,227.11 | 14.65% | -2.01% | |
应付债券 | 2,539,342,991.24 | 9.39% | 2,470,574,972.22 | 10.07% | -0.68% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 811,877,722.22 | 11,396,083.36 | 149,900,000.00 | 208,900,000.00 | 764,273,805.58 | |||
2.衍生金融资产 | 15,090,753.08 | 17,436,056.86 | 97,375.45 | 32,624,185.39 | ||||
金融资产小计 | 826,968,475.30 | 28,832,140.22 | 97,375.45 | 149,900,000.00 | 208,900,000.00 | 796,897,990.97 | ||
上述合计 | 826,968,475.30 | 28,832,140.22 | 97,375.45 | 149,900,000.00 | 208,900,000.00 | 796,897,990.97 | ||
金融负债 | 9,806,277.28 | -3,502,830.90 | -25,844.68 | 13,334,952.86 |
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,743,767,873.04 | 用于信用证开证、出具融资保函及银行承兑汇票 |
应收票据 | 10,228,734.29 | 用于质押开具银行承兑汇票 |
应收账款 | 22,074,469.45 | 用于保理借款 |
合计 | 1,776,071,076.78 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
250,587,042.34 | 1,111,660,934.80 | -77.46% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
金融衍生工具 | 13,933,225.96 | 71,530.77 | 32,977,859.53 | 19,289,232.53 | 自有资金 | |||
其他 | 811,877,722.22 | 11,396,083.36 | 149,900,000.00 | 208,900,000.00 | 3,594,229.23 | 764,273,805.58 | 自有资金 | |
合计 | 811,877,72 | 25,329,309.3 | 71,530.77 | 149,900,000.00 | 208,900,000 | 36,572,088. | 783,563,038 | -- |
2.22 | 2 | .00 | 76 | .11 |
5、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
银行 | 无 | 否 | 远期外汇买卖 | 4,691.11 | |||||||||
合计 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 4,691.11 | |||
衍生品投资资金来源 | 自有资金。 | ||||||||||||
涉诉情况(如适用) | 无。 | ||||||||||||
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2019年04月29日 | ||||||||||||
2020年04月29日 | |||||||||||||
衍生品投资审批股东大会公告披露日期(如有) | 2019年05月21日 | ||||||||||||
2020年05月20日 | |||||||||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 一、衍生品投资的风险分析1、市场风险:公司开展与主营业务相关的金融衍生品业务,当国际、国内经济形势发生变化时,相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司金融衍生品交易产生不利影响,但在当前人民币升值压力较大的情况下,通过开展套期保值类的金融衍生品业务将有效抵御市场波动风险,保证公司合理及稳健的利润水平;2、流动性风险:因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易,存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险;公司拟开展的金融衍生品业务性质简单,交易的期限均根据公司未来的收付款预算进行操作,基本在一年以内,对公司流动性没有影响。3、信用风险:公司在开展衍生品交易业务时,存在一方合同到期无法履约的风险;4、操作风险:公司在开展衍生品交易业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审批,或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致衍生品业 |
务损失或丧失交易机会;5、法律风险:公司开展衍生品交易业务时,存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息,导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。二、风险管理措施1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务,严格控制金融衍生品的交易规模;2、严格控制金融衍生品的交易规模,公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的衍生品交易;3、审慎选择交易对手和金融衍生产品,最大程度降低信用风险;4、制定规范的业务操作流程和授权管理体系,配备专职人员,明确岗位责任,严格在授权范围内从事衍生品交易业务;同时加强相关人员的业务培训及职业道德,提高相关人员素质,并建立异常情况及时报告制度,最大限度的规避操作风险的发生;5、加强对银行账户和资金的管理,严格资金划拨和使用的审批程序;6、选择恰当的风险评估模型和监控系统,持续监控和报告各类风险,在市场波动剧烈或风险增大情况下,增加报告频度,并及时制订应对预案;7、公司定期对金融衍生业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。 | |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据2020年1-6月的交易情况确定。 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无。 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、为保证公司主营业务的稳健发展,公司和控股子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品投资业务,主要投资与主业经营密切相关的金融衍生产品。公司通过合理的金融衍生工具锁定交易成本,有利于规避汇率波动的风险,提高公司竞争力。2、公司已建立了《金融衍生品投资管理制度》,能够有效规范衍生品投资行为,控制衍生品投资风险。3、上述投资事项已经通过公司董事会审议表决通过,其程序合法有效,拟将上述投资事项提交公司股东大会审议批准。我们同意公司及其控股子公司2020年度分别开展合约量各不超过30亿美元的金融衍生品投资业务。 |
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 517,799.71 |
报告期投入募集资金总额 | 25,058.7 |
已累计投入募集资金总额 | 374,751.01 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
(一)2018年度非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海亮股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]616号)核准,本公司采用向社会非公开发行股票的方式发行人民币普通股(A 股)256,860,319股,发行价格为每股8.09元。截止2018年9月19日,本公司实际已向社会非公开发行人民币普通股(A股)256,860,319股,募集资金总额2,077,999,980.71元,扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用28,414,267.70 元后,实际募集资金净额为人民币2,049,585,713.01 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2018]第4-00034号《验资报告》。截止本报告末各募投项目已使用募集资金1,927,841,508.32元,用于暂时补充流动资金86,000,000.00元,各募集资金专户收到存款利息535,945.44元,未使用的募集资金29,073,016.37元,与募集资金帐户期末余额一致。 (二)2019年度公开发行可转换公司债券 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2019]1043号核准,本公司向社会公开发行面值总额315,000万元的可转换公司债券。截止2019年11月27日,本公司实际已向社会公开发行面值总额315,000万元的可转换公司债券,募集资金总额3,150,000,000.00元,扣除承销与保荐费、审计与验证费、律师费、资信评级费、发行手续费及材料制作费及信息披露费21,588,601.60元(含税)后,实际募集资金净额为3,128,411,398.40元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信专审字[2019]第4-00133号《验证报告》。截止本报告期末各募投项目已使用募集资金1,819,668,548.28元,用于暂时补充流动资金1,170,000,000.00元,用于购买理财产品41,000,000.00元各募集资金专户收到存款利息1,053,227.82元,手续费支出21,052.70元,未使用的募集资金100,664,522.74元,与募集资金帐户期末余额一致。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
收购诺而达三家标的公司100%股权项目 | 否 | 88,800 | 88,800 | 88,800 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 否 | 30,000 | 30,000 | 1,034.99 | 28,512.77 | 95.04% | 不适用 | 否 | ||
安徽海亮年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 否 | 37,000 | 37,000 | 316.89 | 30,915.03 | 83.55% | 不适用 | 否 | ||
高精密环保型铜及铜合金管件智能化制造技改项目 | 否 | 5,400 | 5,400 | 1,480.93 | 27.42% | 不适用 | 否 |
年产10,000吨新型高效平行流换热器用精密微通道铝合金扁管建设项目 | 否 | 6,000 | 6,000 | 36.32 | 5,305.31 | 88.42% | 不适用 | 否 | ||
铜及铜合金管材智能制造项目 | 否 | 4,600 | 4,600 | 4,611.54 | 100.25% | 不适用 | 否 | |||
补充流动资金项目 | 否 | 33,158.57 | 33,158.57 | 33,158.57 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
年产17万吨铜及铜合金棒材建设项目(一期项目) | 否 | 57,200 | 57,200 | 1,889.03 | 38,825.53 | 67.88% | 不适用 | 否 | ||
年产7万吨空调制冷用铜及铜合金精密无缝管智能化制造项目 | 否 | 32,800 | 32,800 | 1,700.92 | 8,868.73 | 27.04% | 不适用 | 否 | ||
扩建年产5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 否 | 23,500 | 23,500 | 36.31 | 18,500.74 | 78.73% | 不适用 | 否 | ||
有色金属材料深(精)加工项目(一期) | 否 | 21,000 | 21,000 | 242.29 | 21,000.18 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
年产6万吨空调制冷管智能化生产线项目 | 否 | 115,000 | 115,000 | 7,933 | 40,574.75 | 35.28% | 不适用 | 否 | ||
年产3万吨高效节能环保精密铜管智能制造项目 | 否 | 21,013 | 21,013 | 11,868.95 | 11,868.95 | 56.48% | 不适用 | 否 | ||
补流还贷项目 | 否 | 42,328.14 | 42,328.14 | 42,327.98 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 517,799.71 | 517,799.71 | 25,058.7 | 374,751.01 | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向 | ||||||||||
不适用 | ||||||||||
超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
合计 | -- | 517,799.71 | 517,799.71 | 25,058.7 | 374,751.01 | -- | -- | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
(一)2018年度非公开发行股票 截至2018年8月31日,公司募投项目的先期投入金额是130,228.15万元。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司截至2018年8月31日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》进行了审核,并出具了大信专审字[2018]第4-00093号审核报告。公司于 2018 年 9 月 27 日召开第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》,公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自有资金 130,228.15 万元。截止2018年年底,已经完成置换。 (二)2019年度公开发行可转换公司债券 截至2019年10月31日,公司募投项目的先期投入金额是102,627.08万元。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司截至2019年10月31日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》进行了审核,并出具了大信专审字[2019]第4-00134号审核报告。公司于 2019年 11 月 28 日召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》,公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自有资金 102,627.08 万元。截至2020年6月30日,公司实际置换的金额为102,627.08万元。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
(一)2018年度非公开发行股票 公司于2018年9月27日召开的第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2018年度,公司将16,000万元的募集资金用于补充流动资金。根据公司募投项目进度及资金需求,公司于2019年6月3日提前将用于暂时性补充流动资金的募集资金16,000万元全部归还至公司募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。 公司于2019年6月4日召开的第六届董事会第三十六次会议审议通过《关于将闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过15,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2019年度,公司将14,900万元的募集资金用于补充流动资金。根据公司募投项目进度及资金需求,公司于2019年11月28日提前将用于暂时性补充流动资金的募集资金14,900万元全部归还至公司募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。 公司于2019年11月28日召开的第七届董事会第四次会议审核通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过14,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2020年6月末,公司尚有8,600万元的募集资金用于补充流动资金。 (二)2019年度公开发行可转换公司债券 公司于2019年11月28日召开的第七届董事会第四次会议审核通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过120,000万元(含本数)闲置募集资金暂时补充流 |
动资金。使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2020年6月30日,公司将117,000万元的募集资金用于补充流动资金。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
2020年4月28日,公司第七届董事会召开第六次会议和第七届监事会第六次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,同意将公司非公开发行股票项目中的“收购诺而达三家标的公司100%股权项目”、“年产10,000吨新型高效平行流换热器用精密微通道铝合金扁管建设项目”、“铜及铜合金管材智能制造项目”和“补充流动资金项目”进行结项,并将四个项目的节余募集资金永久补充流动资金,用于公司日常经营及业务发展等。2020年5月19日召开的2019年度股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。上述四个项目的节余募集资金永久补充流动资金金额共计720.71万元。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | (一)2018年度非公开发行股票 尚未使用的募集资金余额为11,507万元,其中8,600万元已用于暂时补充流动资金,其余均存放于募集资金专用账户。以上募集资金余额将用于募集资金项目。 (二)2019年度公开发行可转换公司债券 尚未使用的募集资金余额为131,166万元,其中117,000万元已用于暂时补充流动资金,4,100万元已用于购买理财产品,其余均存放于募集资金专用账户。以上募集资金余额将用于募集资金项目。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
(4)募集资金项目情况
募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年半年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告 | 2020年08月27日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
广东海亮铜业有限公司 | 子公司 | 生产、销售:铜及铜合金管材、管件、铜棒、铜排及其他有色金属制品;再生资源回收、加工 | RMB50,000万元 | 1,936,495,853.93 | 783,257,637.27 | 1,843,806,998.27 | 52,283,021.61 | 49,466,037.56 |
上海海亮铜业有限公司 | 子公司 | 有色金属复合材料、新型合金材料的生产经营 | USD7,972.9116万元 | 3,765,133,143.20 | 1,216,952,688.84 | 5,852,413,798.75 | 87,082,738.78 | 66,063,310.32 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 子公司 | 金属材料及其制品的进出口业务 | USD10,491.877509万元 | 3,896,528,340.17 | 1,048,515,505.99 | 10,215,691,978.63 | 37,343,749.39 | 37,644,530.02 |
海亮集团财务有限责任公司 | 参股公司 | 金融服务 | RMB150,000万元 | 12,865,820,229.44 | 2,418,864,597.70 | 224,339,275.68 | 146,470,095.46 | 112,881,600.33 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
单位名称 | 报告期 净利润 | 上年同期 净利润 | 增减 变动额 | 变动原因 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 881.65 | 4,041.39 | -3,159.74 | 1、受境内外疫情影响,下游客户销售下滑及加工费下降所致; 2、受境内外疫情影响,公司根据复工复产进度对生产基地的销售客户调整所致。 |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 367.25 | 2,307.75 | -1,940.50 | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 3,216.23 | 8,378.85 | -5,162.62 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020年 1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、铜价波动的风险
公司作为铜加工企业,主要的原材料为电解铜,主要产品定价模式为“原材料价格+加工费”,主要盈利模式为通过相对稳定的加工费获取毛利。从定价机制和盈利模式来看,公司可以将电解铜价格高企或波动的风险转嫁给下游客户,但短期内铜价大幅波动带来流动资产贬值的风险。公司坚持以销定产,不断提升经营管理水平,缩短生产经营环节的周转期,加快应收账款回收力度,提高资产的使用效率。同时,公司践行稳健的经营理念:只赚取加工费,远离铜材投机。公司严格执行《原材料采购暨净库存风险控制管理制度》,合理使用套期保值工具降低铜价波动对公司的影响,保证公司存货风险得到有效控制。
2、汇率风险
随着公司国际化进程的进一步深化,汇率的波动将对公司盈利产生一定的影响。一方面,汇率会影响公司出口产品的价格,从而影响公司产品竞争力。另一方面,公司以外币(美元)计价的负债与资产在金额和时间上无法完全匹配,汇率波动将对公司造成汇兑损益,直接影响公司利润。近年来人民币汇率波动较大,公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场走势,通过树立风险规避意识,完善风险识别和应对机制,建立风险决策和操作流程,通过外汇远期、即期和套汇等的金融工具,解决货币错配和锁定汇率利率风险,有效控制汇率波动
风险。
3、市场风险
铜加工行业属于基础行业,与国民经济发展有着密切的联系。近年来,全球市场保持疲弱,国内经济增速放缓,这加剧了铜加工行业的市场竞争,对公司全球资源整合和开拓管理能力提出了更高的要求。公司始终坚持“为客户提供超越的价值”的理念,实施以客户、服务为导向的市场营销策略,以优质的产品,良好的售后服务质量,为客户提供超额价值,与国内下游客户保持着长期稳定的供销关系,保证公司稳定、有序的开展生产经营活动。尽管如此,如果市场整体长期低迷,仍可能对公司的良性发展造成不利影响。
4、应收账款坏账风险
随着国内经济增长趋缓,企业外部经营风险不断增多,资金危机事件频发,大规模的企业倒闭,企业经营环境日趋恶化。公司及其控股子公司均高度重视应收账款风险,不断强化管控意识,采取有效措施控制应收账款风险,制订了《公司授信管理制度》、《公司信用等级评定管理办法》、《公司产品销售及货款回收管理制度》、《公司应收款催收管理办法》、《重大应收款风险快速反应机制》等制度,进一步完善销售客户信用评价体系,规范经营活动,对应收账款实施全过程动态跟踪管理,对应收账款逾期客户单位进行催收,进行有效的外部风险管控,降低企业经营风险。
5、人力资源风险
近年来,国内许多地区都出现了“用工荒”现象,由于劳动力短缺导致用工成本持续上升,尤其在制造业发达地区(如广东、浙江、江苏等省份)较为明显。虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程等措施,部分抵消了劳动力短缺和劳动力成本上升对公司的不利影响,但是如果劳动力短缺和劳动力价格上涨的状况持续存在,将对公司进一步扩大经营规模形成较大制约。因此,公司存在人力资源风险。
6、并购整合的风险
去年,公司已完成KME集团旗下铜合金棒和铜管业务交割与整合。公司能否与标的企业在企业文化、管理模式、技术研发、销售渠道及客户资源等方面进行融合,能否通过整合实现公司对标的公司的有效控制,同时又确保标的公司继续发挥原有的优势,均具有不确定性。如果本次整合不能达到预期效果,可能会对公司的经营和股东的利益产生不利影响。
7、新型冠状病毒肺炎疫情的风险
2020年初开始出现的新冠肺炎疫情,该疫情已经对国内、国际经济造成了巨大的负面影
响。虽然中国政府通过采取一系列强有力的防疫、抗疫和稳定经济发展的措施,疫情已基本得到控制,但国外疫情仍然处于蔓延状态。从目前境内外疫情发展情况看,未来疫情仍然存在一定程度的反复、局部地区二次爆发的风险。面对此次疫情的直接影响,有效防范其未来可能造成的其他各类风险与影响,公司一方面,加强管控,提升管理效能,强化财务、采购及销售风险,进一步完善公司各项管理体系。严格控制投资节奏,做好资金与资本储备,稳健经营与发展,防范市场变化给公司良性发展带来的不利影响与风险。另一方面,充分发挥公司在行业中的现有地位与优势,灵活应对各类突发事件,积极把握每次风险中的有利因素。通过坚持智能制造,加强公司生产制造环节综合能力,降低生产过程中的各类风险与不确定性,提升公司在行业制造端的优势与地位;通过坚持全球化布局,加强公司全球范围的供给能力,防范全球产业链变化与单一市场波动,提升公司在行业供给端的优势与地位。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.01% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 公告编号:2020-028号;披露网站:巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 海亮集团有限公司、浙江正茂创业投资有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 根据《关于避免同业竞争的承诺函》,海亮集团和正茂创投承诺: 1、承诺人及下属公司不会以任何形式直接或间接地在现有业务以外新增与海亮股份及其下属公司相同或相似的业务,包括不通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与海亮股份及其下属公司相同或者相似的业务。2、如海亮股份及下属公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与本公司及下属公司主营业务存在竞争或潜在竞争,则本公司及下属公司将立即通知海亮股份,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予海亮股份。 | 2015年06月29日 | 长期 | 正常履行中 |
海亮集团有限公司、浙江正茂创业投资有限公司 | 减少及规范关联交易的承诺 | 根据《关于减少及规范关联交易的承诺函》,海亮集团和正茂创投承诺: 1、本次交易完成后,承诺人将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及海亮股份《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司及下属公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、本次交易完成后,承诺人及下属公司与海亮股份之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害海亮股份及其他股东的合法权益。3、承诺人和海亮股份就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。 | 2015年06月29日 | 长期 | 正常履行中 |
海亮集团有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 公司控股股东海亮集团有限公司于2007年5月16日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月16日 | 长期 | 正常履行中 |
Z&P ENTERPRISES LLC | 避免同业竞争的承诺 | 公司股东Z&P ENTERPRISES LLC于2007年5月18日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月18日 | 长期 | 正常履行中 |
冯海良 | 避免同业竞争的承诺 | 公司实际控制人冯海良先生于2007年5月16日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺将不直接或通过其他方式间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动,并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2007年05月16日 | 长期 | 正常履行中 |
海亮集团有限公司 | 股份锁定的承诺 | 浙江海亮股份有限公司本次非公开发行的股票上市之日起36月内,不转让本公 | 2018年11月09日 | 2018年11月9日至 | 正常履行中 |
司所认购的股份。 | 2021年11月9日 | ||||
承诺是否按时履行 | 是 | ||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
(一)浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划
2016年8月5日,公司分别召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十三次会议,审议通过了《关于<浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》和《关于制定<浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见。2016年8月6日,公司在巨潮资讯(www.cninfo.com.cn)上披露了《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法》及《第一期限制性股票激励计划人员名单》。同日,公司通过办公自动化系统公告与厂区宣传栏公告相结合的方式,在公司内部公示了激励对象的姓名和职务,公示时间为2016年8月6日至2016年8月15日,截至2016年8月15日,公司董事会办公室和人力资源中心未收到任何人对本次激励对象提出的任何问题。公司监事会对首次授予激励对象名单的人员进行核查并发表了审核意见。
2016年8月25日,公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于<浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<浙江海亮
股份有限公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划有关事宜的议案》。
2016年9月1日,公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议,审议通过了《关于对<第一期限制性股票激励计划(草案)>进行调整的议案》和《关于向激励对象首次授予第一期限制性股票的议案》。本次限制性股票激励计划授予激励对象人数由195名调整为193名,授予限制性股票总量由2,100万股调整为2,098万股。预留授予部分400万股保持不变。独立董事对相关事宜发表独立意见,认为激励对象主体资格合法有效,公司对本次股权激励计划的调整及确定的授予日符合相关规定。
2016年11月9日,公司公告限制性股票激励计划首次授予部分完成登记,上市日期为2016年11月10日。由于3人放弃对限制性股票的认购,本次限制性股票激励计划实际授予激励对象人数由193名调整为190名,授予限制性股票总量由2,098万股调整为2,071.6万股。预留授予部分400万股保持不变。
2017年7月24日,公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第七次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》、《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定以及公司2016年8月25日召开的2016年第一次临时股东大会的授权,经公司董事会薪酬与考核委员会提议,公司董事会认为公司限制性股票激励计划规定的预留限制性股票的授予条件已经成就,同意公司以2017年7月24日为授予日,授予175名激励对象400万股预留限制性股票。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2017年9月19日,公司公告限制性股票激励计划预留部分完成登记与上市手续。由于12人放弃对预留限制性股票的认购,本次限制性股票激励计划预留部分实际授予激励对象人数由175名调整为163名,授予预留限制性股票总量由400万股调整为390万股。
2017年10月27日,公司第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》和《关于限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的议案》。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2017 年 11月 10 日,公司第一期限制性股票激励计划第一个解锁期的解除限售的限制性股票共计613.62万股解除限售上市流通。
2017年12月27日,公司回购注销的股权激励股份共计419,000股在中国登记结算有限
公司深圳分公司完成了限制性股票的回购和注销登记手续。
2018年10月31日,公司第六届董事会第二十五次会议和第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期(预留授予股票第一个解除限售期)可解除限售的议案》。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2018年11月16日,公司第一期限制性股票激励计划首次授予股票第二个解除限售期(预留授予股票第一个解除限售期)解除限售股份共计7,859,200股上市流通。
2018年11月19日,公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整首次授予和预留授予的部分限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见,国浩律师(杭州)事务所出具了法律意见书。
2018年12月6日,公司2018年第四次临时股东会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于公司变更注册资本并修改<公司章程>的议案》。
本次回购注销的股权激励股份共计35.1万股,占回购前公司总股本的0.0180%。本次回购注销的股权激励股份价格如下:其中5名激励对象为首次授予的激励对象的尚未解除限售的全部限制性股票合计23.1万股,因公司实施2016年度权益分派每10股派发现金股利0.6元、2017年度权益分派每10股派发现金股利0.6元,故回购价格相应调整为3.68元/股;3名激励对象为已离职的预留授予部分的激励对象的全部限制性股票合计12万股,因公司实施2017年度权益分派,故回购价格相应调整为4.36元/股。
公司已于2019年1月21日在中国登记结算有限公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购和注销登记手续。回购注销完成后,公司总股本变更为1,952,107,432股。
(二)第一期员工持股计划事宜
2018年8月15日,公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于<浙江海亮股份有限公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》,议案已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。同意以资管计划资金总额12,000万元和2018年8月15日公司股票收盘价8.33元/股计算,本期员工持股计划涉及的标的股票数量约1,440万股,涉及的股票数量约占公司股本总额的0.85%,累计不超过公司股本总额的10%,任一持有人持有的员工持股计划份额所对应的股票数量不超过公司股本总额的1%。
2018年11月13日,公司收到广发证券资产管理(广东)有限公司完成第一期员工持股
计划股票购买的通知,公司第一期员工持股计划通过二级市场累计买入公司股票12,519,688股,占公司总股本的比例为0.6412%,成交金额合计93,410,401.85元,成交均价约为7.4611元/股。至此,“广发原驰?海亮股份1号定向资产管理计划”已完成股票购买,所购买的股票锁定期为2018年11月13日至2019年11月12日。
截至2020年6月30日,公司第一期员工持股计划已合计出售股份7,511,798股,剩余持仓5,007,890股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1)关联担保情况
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 40000万元 | 2019-11-26 | 2020-11-25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-08-16 | 2020-08-14 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-09-16 | 2020-09-15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-11-26 | 2021-01-25 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮环境材料有限公司 | 2223万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2000万美元 | 2016-07-22 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018-05-22 | 2021-01-15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 10000万元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 16667万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 10000万元 | 2019-09-27 | 2020-09-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 35000万元 | 2018-09-19 | 2020-09-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 4400万欧元 | 2019-11-22 | 2021-11-22 | 否 |
海亮集团有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 5000万美元 | 2019-12-23 | 2021-12-23 | 否 |
海亮集团有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 10000万元 | 2020-04-29 | 2021-04-29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 1150万美元 | 2019-12-02 | 2020-12-01 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 3500万美元 | 2018-05-31 | 2021-05-30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 98730万元 | 2019-09-11 | 2020-09-11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 88000万元 | 2020-04-20 | 2021-02-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 70000万元 | 2020-06-29 | 2021-07-28 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 41400万元 | 2019-07-11 | 2020-07-10 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 85000万元 | 2019-10-30 | 2020-10-30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 22223万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2020-01-09 | 2021-01-09 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良、朱爱花 | 浙江海亮股份有限公司 | 50000万元 | 2019-02-28 | 2020-02-27 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3500万美元 | 2019-04-15 | 授信发生变化日止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2019-10-08 | 2020-10-07 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 174000万元 | 2017-06-26 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 | 30800万元 | 2019-07-24 | 2021-07-24 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 上海海亮铜业有限公司 香港海亮铜贸易有限公司 | 9350万美元 | 2019-07-24 | 授信发生变化日止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3315万美元 | 2019-02-15 | 2024-02-14 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 10000万元 | 2020-02-19 | 2021-02-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2020-05-14 | 2023-05-13 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2019-11-14 | 2021-01-13 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2020-04-27 | 2021-07-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2019-09-27 | 2020-09-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 16500万元 | 2020-06-29 | 2025-06-29 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 18600万元 | 2019-07-18 | 2020-07-17 | 否 |
2)其他关联交易本公司与海亮集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》,根据协议内容,海亮集团财务有限责任公司将在其经营范围许可的范围内,为本公司办理有关金融业务,包括但不限于吸收存款、提供贷款、收付结算、办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务等。
存放关联方的货币资金 | 期末余额 | 期初金额 | ||
金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
海亮集团财务有限责任公司 | 2,908,423,692.14 | 39.30 | 2,113,956,722.26 | 51.73 |
从关联方借入的人民币借款单位:人民币元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 已还款金额 | 未归还金额 |
海亮集团财务有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020年1月6日 | 2021年1月5日 | 50,000,000.00 |
从关联方借入的外币借款单位:美元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 已还款金额 | 未归还金额 |
海亮集团财务有限责任公司 | 13,000,000.00 | 2019年7月17日 | 2020年7月16日 | 13,000,000.00 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 3,550,000.00 | 2019年7月22日 | 2020年7月21日 | 3,550,000.00 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 11,676,017.04 | 2019年12月12日 | 2020年12月11日 | 11,676,017.04 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 9,323,982.96 | 2019年12月16日 | 2020年12月15日 | 9,323,982.96 | |
合计 | 37,550,000.00 | 37,550,000.00 |
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于为控股股东海亮集团有限公司提供担保的公告 | 2019年04月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于为控股股东海亮集团有限公司提供担保的公告 | 2020年04月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于海亮集团财务有限责任公司为公司提供金融服务的公告 | 2019年04月29日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
海亮集团有限公司 | 2018年05月18日 | 33,000 | 2018年07月03日 | 连带责任保证 | 2018年7月3日-2019年7月3日 | 是 | 是 | |
海亮集团有限公司 | 2019年05月21日 | 40,000 | 2019年11月26日 | 40,000 | 连带责任保证 | 2019年11月26日-2020年11月25日 | 否 | 是 |
海亮集团有限公司 | 2019年05月21日 | 20,000 | 2019年08月16日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2019年8月16日-2020 | 否 | 是 |
年8月14日 | ||||||||
海亮集团有限公司 | 2019年05月21日 | 20,000 | 2019年09月16日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2019年9月16日-2020年9月15日 | 否 | 是 |
海亮集团有限公司 | 2019年05月21日 | 20,000 | 2019年11月26日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2019年11月26日-2021年1月25日 | 否 | 是 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 100,000 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 100,000 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
上海海亮铜业有限公司 | 2016年05月18日 | 38,937 | 2017年01月01日 | 23,568 | 连带责任保证 | 2017年1月1日-2021年2月28日 | 否 | 否 |
上海海亮铜业有限公司 | 2018年05月18日 | 23,469 | 2019年02月15日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年2月15日-2024年2月14日 | 否 | 否 |
上海海亮铜业有限公司 | 2018年05月18日 | 7,000 | 2019年01月30日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年1月30日-2020年1月30日 | 是 | 否 |
上海海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 7,000 | 2020年03月27日 | 0 | 连带责任保证 | 2020年3月27日-2021年3月26日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2019年05月21日 | 34,687 | 2019年06月10日 | 17,673 | 连带责任保证 | 2019年6月10日-2021年6月15日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 19,823 | 2018年06月18日 | 2,168 | 连带责任保证 | 2018年6月18日-2020年9月18日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 17,699 | 2018年06月28日 | 10,794 | 连带责任保证 | 2018年6月28日-2022年11月16日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2018年05月18日 | 7,080 | 2018年06月25日 | 0 | 连带责任保证 | 2018年6月25日-2022年11月16日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易 | 2019年05 | 21,239 | 2019年10月11 | 3,091 | 连带责任保 | 2019年10月 | 否 | 否 |
有限公司 | 月21日 | 日 | 证 | 11日-2022年2月20日 | ||||
香港海亮铜贸易有限公司 | 2019年05月21日 | 19,823 | 2019年12月19日 | 19,823 | 连带责任保证 | 2019年12月19日-2020年12月18日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2019年05月21日 | 10,000 | 2019年12月19日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2019年12月19日-2020年12月18日 | 否 | 否 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 2020年05月20日 | 14,282 | 2020年05月21日 | 0 | 连带责任保证 | 2020年5月21日-2026年8月30日 | 否 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 20,000 | 2019年05月28日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年5月28日-2020年5月29日 | 是 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 12,000 | 2019年06月25日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年6月25日-2020年6月25日 | 是 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 30,000 | 2019年12月31日 | 29,970 | 连带责任保证 | 2019年12月31日-2020年12月31日 | 否 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 15,000 | 2020年01月08日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2020年1月8日-2021年1月8日 | 否 | 否 |
广东海亮铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 23,000 | 2020年02月17日 | 0 | 连带责任保证 | 2020年2月17日-2021年2月16日 | 是 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 25,000 | 2019年06月25日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年6月25日-2020年6月25日 | 是 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 3,000 | 2020年01月15日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2020年1月15日-2020年10月09日 | 否 | 否 |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 2019年05月21日 | 20,000 | 2020年03月12日 | 9,800 | 连带责任保证 | 2020年3月12日-2021年1月20日 | 否 | 否 |
香港海亮控股有限公司 | 2019年03月12日 | 119,415 | 2019年03月22日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年3月22日-2020 | 是 | 否 |
年9月22日 | ||||||||
香港海亮控股有限公司 | 2019年05月21日 | 71,649 | 2020年02月03日 | 0 | 连带责任保证 | 2020年2月3日-2023年8月3日 | 否 | 否 |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 2018年12月25日 | 22,000 | 2019年01月30日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年1月30日-2020年1月31日 | 是 | 否 |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 2019年05月21日 | 4,500 | 2019年08月19日 | 0 | 连带责任保证 | 2019年8月19日-2020年8月19日 | 是 | 否 |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 2019年05月21日 | 1,100 | 2020年04月13日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年4月13日-2021年4月30日 | 否 | 否 |
重庆海亮铜业有限公司 | 2020年05月20日 | 20,000 | 2020年05月20日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2020年5月20日-2021年5月14日 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 175,031 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 225,476 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 374,788 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 153,887 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 175,031 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 225,476 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 474,788 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 253,887 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 26.23% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 100,000 | |||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 63,549 | |||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 163,549 | |||||||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无。 |
采用复合方式担保的具体情况说明无。
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 可转债闲置募集资金 | 14,990 | 4,100 | 0 |
合计 | 14,990 | 4,100 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
海亮股份 | COD | 纳管 | 1 | 厂区内 | 50mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》 | 1.3267吨 | 5.47吨 | 无 |
海亮股份 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区内 | 5mg/L | DB33/887-2013《浙江省地方标准》 | 0.13267吨 | 0.547吨 | 无 |
科宇公司 | COD | 纳管 | 1 | 厂区内 | 50mg/L | GB8978-1996《污水综合排放标准》 | 0.554吨 | 0.945吨 | 无 |
科宇公司 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区内 | 5mg/L | DB33/887-2013《浙江省地方标准》 | 0.055吨 | 0.095吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况浙江基地防治污染设施主要有1套500吨/天的污水处理设施、1套400吨/天的污水处理设施、12套60000m3/h的废气处理设施,并在厂区西北角设立隔音墙,减少厂界噪声对周边居民的影响;上海基地防治污染设施主要有一套200吨/天的污水处理设施、3套50000 m3/h的废气处理设施;越南基地防治污染设施主要有一套980吨/天的污水处理设施、2套40000m3/h的废气处理设施;浙江海亮环境材料有限公司主要有一套废水设备,处理量240吨/天;两套氨气吸收设备用于吸收工艺废气,处理量分别为12000m3/h和18000m3/h;一套湿电除尘设备用于处理烧结废气,设计处理量30000m3/h;两套滤芯除尘器,每套处理量5500m3/h;广东台山基地防治污染设施主要有一套400吨/天的污水处理设施、2套17000m3/h、1套40000m3/h、1套60000 m3/h、1套10800 m3/h的废气处理设施;广东中山基地防治污染设施主要有2套40000 m3/h的废气处理设施;安徽基地防治污染设施主要有一套550吨/天的污水处理设施、3套40000m3/h、20000m3/h、15000m3/h的废气处理设施;重庆基地防治污染设施主要有一套35吨/天的污水处理设施、1套45000 m3/h的废气处理设施;
各生产装置都按照环评报告或批复文件要求配套建设了污染治理设施,2020年上半年全部稳定运行,各类污染物均达标排放,实现环保治理设施安全环保零事故。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2020年4月24日取得浙江海亮股份有限公司铜及铜合金管材智能制造项目竣工验收意见。
突发环境事件应急预案公司根据《浙江省企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》(浙环函[2015]195号)的要求,结合环境应急预案实施情况,每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估,并结合最新要求,在原有单行本突发环境事件应急预案的基础上,通过开展环境风险评估及应急物资调查,重新编制了应急预案及风险评估报告、应急物资调查报告,经相关环保专家评审后,报绍兴市诸暨市环保局备案。同时,公司根据应急预案备案管理办法的相关要求,及时根据实际情况对环境应急预案进行修订、备案。2018年完成浙江海亮股份有限公司和浙江科宇金属材料有限公司的突发环境事件应急预案备案工作,并按照应急预案内容顺利进行应急演练。安徽基地2018年11月由专业机构针对公司的环境现状,重新编制了《海亮(安徽)铜业有限公司突发环境事件应急预案》,并报铜官区环保局备案,备案号340705-2018-009-L。广东中山基地2018年9月26日完成一园区、二园区的突发环境事件应急预案备案,备案号分别为4420002018164L和4420002018165L。
环境自行监测方案公司及相关子公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》(环发〔2013〕81号)和《排污单位自行监测技术指南总则》(2017.4.25发布,2017.6.1实施)等要求制定了企业环境自行监测方案,对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定,并在归属地企业自行监测信息公开平台上进行公开。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
报告期内,公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 126,551,245 | 6.48% | -13,282,281 | -13,282,281 | 113,268,964 | 5.80% | |||
3、其他内资持股 | 126,551,245 | 6.48% | -13,282,281 | -13,282,281 | 113,268,964 | 5.80% | |||
其中:境内法人持股 | 61,804,697 | 3.17% | 61,804,697 | 3.17% | |||||
境内自然人持股 | 64,746,548 | 3.32% | -13,282,281 | -13,282,281 | 51,464,267 | 2.63% | |||
二、无限售条件股份 | 1,825,556,187 | 93.52% | 13,283,313 | 13,283,313 | 1,838,839,500 | 94.20% | |||
1、人民币普通股 | 1,825,556,187 | 93.52% | 13,283,313 | 13,283,313 | 1,838,839,500 | 94.20% | |||
三、股份总数 | 1,952,107,432 | 100.00% | 1,032 | 1,032 | 1,952,108,464 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司离任董事的高管锁定股解锁,因此公司限售股相应发生变动。
2、公司高管王盛于2019年9月3日减持了公司96,375股股票,其年末持股总数发生变化,故其高管限售股份发生变化。
3、公司发行的“海亮转债”于2020年5月27日起开始进入转股期。报告期内,“海亮转债”累计转股数量为1,032股,公司总股本由1,952,107,432股增至1,952,108,464股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东海亮集团向浙江海亮慈善基金会无偿捐赠其持有的公司1亿股无限售条件
流通股,已于2020年1月14日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成流通股转让过户手续。股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年12月20日,公司首次实施了股份回购,具体内容详见公司于2018年12月21日刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于首次回购公司股份的公告》(公告编号:2018-090)
2019年1月3日、2019年2月2日、2019年3月2日、2019年4月1日、2019年5月7日、2019年6月5日分别披露了《关于回购公司股份的进展公告》(公告编号:2019-001、2019-008、2019-016、2019-021、2019-048、2019-053),2月15日披露了《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展的公告》(公告编号:2019-009)内容详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
2、本次回购部分社会公众股份事项的实际实施期限为2018年12月6日至2019年6月6日,截至2019年6月6日,本次回购股份实施期限届满,回购方案实施完毕,公司累计回购股份36,661,544股,占总股本1.8780%,最高成交价格为9.5元/股,最低成交价格为7.599元/股,成交总金额为294,211,112.4(含交易费用)。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
冯橹铭 | 13,000,000 | 13,000,000 | 0 | 本次减少限售股份为离任董事的高管锁定股解锁 | 2020年3月17日 | |
姜少军 | 350,000 | 210,000 | 140,000 | 本次减少限售股份为离任董事的高管锁定股解锁;余下部分为股权激励限售股 | 股权激励限售股按照《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定解除限售 | |
王盛 | 289,125 | 56,844 | 216,844 | 高管锁定股(因王盛于2019年9月3日减持了公司96,375股股票,其年末持股总数发生变化,故其高管限售股份发生变化)、股权激励限售股 | 高管锁定股按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、 高级管理人员减持股份实施细则》规定,每年按照上年末持股数量的25% 解除限售;股权激励限售股按照《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》的有关规定解除限售 | |
合计 | 13,639,125 | 13,266,844 | 0 | 356,844 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 17,831 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
海亮集团有限公司 | 境内非国有法人 | 40.01% | 781,026,875 | -100,000,000 | 61,804,697 | 608,626,875 | 质押 | 330,300,000 | ||
Z&P ENTERPRISES LLC | 境外法人 | 10.92% | 213,213,964 | 0 | 0 | 213,213,964 | ||||
浙江海亮慈善基金会 | 境内非国有法人 | 5.14% | 100,408,200 | 100,000,000 | 0 | 100,408,200 | ||||
冯海良 | 境内自然人 | 3.07% | 59,840,466 | 0 | 0 | 59,840,466 | ||||
长安国际信 | 其他 | 2.90% | 56,660,000 | 0 | 0 | 56,660,000 |
托股份有限公司-长安信托-长安投资1152号证券投资集合资金信托计划 | |||||||||
汇安基金-国泰君安证券-汇安基金-汇鑫22号资产管理计划 | 其他 | 2.79% | 54,370,636 | -1,436,729 | 0 | 54,370,636 | |||
陈东 | 境内自然人 | 1.75% | 34,090,938 | 0 | 25,568,203 | 34,090,938 | |||
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品 | 其他 | 1.60% | 31,194,596 | -322,200 | 0 | 31,194,596 | |||
华夏人寿保险股份有限公司-自有资金 | 其他 | 1.40% | 27,338,436 | -5,865,700 | 0 | 27,338,436 | |||
华夏人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 | 其他 | 1.40% | 27,325,823 | -771,400 | 0 | 27,325,823 | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 冯海良先生为公司实际控制人、海亮集团为公司控股股东;华夏人寿保险股份有限公司-自有资金、华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品、华夏人寿保险股份有限公司-分红-个险分红系一致行动关系;其他股东无关联关系。 | ||||||||
前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||
海亮集团有限公司 | 719,222,178 | 人民币普通股 | 719,222,178 | ||||||
Z&P ENTERPRISES LLC | 213,213,964 | 人民币普通股 | 213,213,964 | ||||||
浙江海亮慈善基金会 | 100,408,200 | 人民币普通股 | 100,408,200 | ||||||
冯海良 | 59,840,466 | 人民币普通股 | 59,840,466 | ||||||
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资1152号证券投资集合资金信托计划 | 56,660,000 | 人民币普通股 | 56,660,000 | ||||||
汇安基金-国泰君安证券-汇 | 54,370,636 | 人民币普通股 | 54,370,636 |
安基金-汇鑫22号资产管理计划 | |||
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品 | 31,194,596 | 人民币普通股 | 31,194,596 |
华夏人寿保险股份有限公司-自有资金 | 27,338,436 | 人民币普通股 | 27,338,436 |
华夏人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 | 27,325,823 | 人民币普通股 | 27,325,823 |
杨林 | 25,474,216 | 人民币普通股 | 25,474,216 |
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 冯海良先生为公司实际控制人、海亮集团为公司控股股东、杨林先生系冯海良先生外甥;华夏人寿保险股份有限公司-自有资金、华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品、华夏人寿保险股份有限公司-分红-个险分红系一致行动关系;其他股东无关联关系。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 公司股东海亮集团有限公司除通过普通证券账户持有608,626,875股外,还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有172,400,000股,实际合计持有公司股份781,026,875股,占公司股份总数的40.01%。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
公司实施2019年年度权益分派,以公司现有总股本扣除公司回购股份36,661,544股后的股份数,即1,915,446,716股为基数,向全体股东每10股派0.749999元人民币现金,除权除息日为2020年6月12日。根据可转换公司债券相关规定,“海亮转债”转股价格于2020年6月12日起由原9.83元/股调整为9.76元/股。调整后的转股价格自2020年6月12日起生效。
二、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
海亮转债 | 2020年05月27日 | 31,500,000 | 3,150,000,000.00 | 10,200.00 | 1,032 | 0.00% | 3,149,989,800.00 | 100.00% |
三、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-睿郡稳享私募证券投资基金 | 其他 | 955,495 | 95,549,500.00 | 3.03% |
2 | 中国农业银行股份有限公司-富国可转换债券证券投资基金 | 其他 | 800,230 | 80,023,000.00 | 2.54% |
3 | 中国银行-易方达 | 其他 | 660,790 | 66,079,000.00 | 2.10% |
稳健收益债券型证券投资基金 | |||||
4 | 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 | 其他 | 635,022 | 63,502,200.00 | 2.02% |
5 | 中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 515,689 | 51,568,900.00 | 1.64% |
6 | 全国社保基金二零八组合 | 其他 | 464,742 | 46,474,200.00 | 1.48% |
7 | 基本养老保险基金一零六组合 | 其他 | 432,270 | 43,227,000.00 | 1.37% |
8 | 全国社保基金二零一组合 | 其他 | 420,009 | 42,000,900.00 | 1.33% |
9 | 全国社保基金二一四组合 | 其他 | 381,138 | 38,113,800.00 | 1.21% |
10 | 招商银行股份有限公司-鹏扬汇利债券型证券投资基金 | 其他 | 365,103 | 36,510,300.00 | 1.16% |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
2019年1月15日,中诚信证券评估有限公司出具了《浙江海亮股份有限公司公开发行A股可转换公司债券评级报告》(信评委函字【2019】G054号),中诚信证券评估有限公司评定浙江海亮股份有限公司主体信用等级为AA,评级展望为稳定,该级别反映了公司偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低;中诚信证券评估有限公司评定“浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为AA,该级别反映了本次债券安全性很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低。
2020年1月20日,中诚信证券评估有限公司出具了《浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券不定期跟踪评级报告(2020)》(信评委函字【2020】跟踪017号),中诚信证券评估有限公司维持浙江海亮股份有限公司主体信用等级为AA,评级展望为稳定,该级别反映了公司偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低;中诚信证券
评估有限公司维持“浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为AA,该级别反映了本次债券安全性很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低。
2020年6月23日,中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2020)》(信评委函字【2020】跟踪1216号),中诚信证券评估有限公司维持浙江海亮股份有限公司主体信用等级为AA,评级展望为稳定,该级别反映了公司偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低;中诚信证券评估有限公司维持“浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券”信用等级为AA,该级别反映了本次债券安全性很强,受不利经济环境的影响较小,违约风险很低。公司经营情况稳定,现金流充裕,资产规模及盈利能力稳步增长,资产负债率保持合理水平,资信情况良好,公司将保持稳定、充裕的资金,为未来支付可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江海亮股份有限公司
2020年06月30日
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 5,849,925,843.11 | 4,086,529,840.44 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 796,897,990.97 | 826,968,475.30 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 38,757,077.60 | 171,407,422.64 |
应收账款 | 4,228,685,493.09 | 4,392,181,271.32 |
应收款项融资 | 1,173,165,299.07 | 484,058,009.89 |
预付款项 | 789,684,362.67 | 741,628,515.55 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 128,649,058.53 | 256,289,071.68 |
其中:应收利息 | 11,230,178.61 | 2,797,711.77 |
应收股利 | 9,760,000.00 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 4,016,045,013.61 | 4,300,498,739.56 |
合同资产 | 558,855,529.43 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 403,837,615.89 | 493,373,324.66 |
流动资产合计 | 17,984,503,283.97 | 15,752,934,671.04 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 758,766,275.16 | 860,046,804.56 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,662,986,199.20 | 1,607,121,950.88 |
其他权益工具投资 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 333,695,129.65 | 324,494,463.88 |
固定资产 | 2,210,110,589.15 | 2,247,072,526.95 |
在建工程 | 1,955,658,236.25 | 1,501,536,260.51 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 638,948,778.49 | 643,087,041.61 |
开发支出 | 2,997,063.95 | 2,191,507.39 |
商誉 | 345,157,150.22 | 345,157,150.22 |
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 217,883,937.83 | 213,229,110.22 |
其他非流动资产 | 128,127,227.89 | 209,391,835.04 |
非流动资产合计 | 9,070,330,585.65 | 8,769,328,649.12 |
资产总计 | 27,054,833,869.62 | 24,522,263,320.16 |
流动负债: | ||
短期借款 | 4,595,449,958.14 | 4,520,194,227.13 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 13,334,952.86 | 9,806,277.28 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 3,198,168,736.29 | 1,785,028,734.29 |
应付账款 | 3,418,695,761.78 | 3,592,511,227.11 |
预收款项 | 405,021,694.89 | |
合同负债 | 581,076,653.84 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 254,558,405.17 | 273,027,030.65 |
应交税费 | 207,852,164.76 | 159,179,831.56 |
其他应付款 | 245,247,863.63 | 228,886,468.81 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 131,811,000.00 | 551,855,897.30 |
其他流动负债 | 17,836,510.18 | 26,124,332.15 |
流动负债合计 | 12,664,032,006.65 | 11,551,635,721.17 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 1,424,712,729.00 | 357,448,300.64 |
应付债券 | 2,539,342,991.24 | 2,470,574,972.22 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 41,400,204.16 | 43,294,320.82 |
长期应付职工薪酬 | 135,446,274.79 | 131,608,932.59 |
预计负债 | ||
递延收益 | 34,257,083.37 | 36,132,508.35 |
递延所得税负债 | 172,833,133.06 | 168,220,777.22 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 4,347,992,415.62 | 3,207,279,811.84 |
负债合计 | 17,012,024,422.27 | 14,758,915,533.01 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,952,108,464.00 | 1,952,107,432.00 |
其他权益工具 | 674,231,677.15 | 674,233,860.39 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,316,298,532.50 | 2,313,657,841.85 |
减:库存股 | 331,040,381.54 | 331,040,381.54 |
其他综合收益 | 41,674,580.40 | -18,235,037.70 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 258,871,094.19 | 258,871,094.19 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 4,766,217,201.33 | 4,546,302,854.44 |
归属于母公司所有者权益合计 | 9,678,361,168.03 | 9,395,897,663.63 |
少数股东权益 | 364,448,279.32 | 367,450,123.52 |
所有者权益合计 | 10,042,809,447.35 | 9,763,347,787.15 |
负债和所有者权益总计 | 27,054,833,869.62 | 24,522,263,320.16 |
法定代表人:朱张泉 主管会计工作负责人:陈 东 会计机构负责人:陈 东
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 3,322,367,565.38 | 2,562,249,955.22 |
交易性金融资产 | 258,145,626.07 | 315,705,706.15 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 16,428,242.23 | 202,022,145.92 |
应收账款 | 4,991,723,411.03 | 2,786,825,053.84 |
应收款项融资 | 245,418,062.21 | 180,235,373.30 |
预付款项 | 2,182,250,208.91 | 1,534,708,695.77 |
其他应收款 | 215,419,734.20 | 198,961,862.86 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 149,294,831.42 | |
存货 | 573,830,164.78 | 720,761,219.64 |
合同资产 | 87,303,960.63 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 22,329,030.70 | 48,763,447.99 |
流动资产合计 | 11,915,216,006.14 | 8,550,233,460.69 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 7,645,385,217.13 | 7,486,000,205.07 |
其他权益工具投资 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 395,346,050.83 | 403,504,602.32 |
在建工程 | 367,563,525.83 | 260,862,648.10 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 127,595,808.53 | 129,163,926.08 |
开发支出 | 2,480,186.63 | 2,191,507.39 |
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 21,765,021.65 | 38,292,460.19 |
其他非流动资产 | 98,179,424.96 | 119,540,545.46 |
非流动资产合计 | 9,474,315,233.42 | 9,255,555,892.47 |
资产总计 | 21,389,531,239.56 | 17,805,789,353.16 |
流动负债: | ||
短期借款 | 2,953,616,773.80 | 1,862,518,594.81 |
交易性金融负债 | 1,478,579.00 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 4,106,048,734.29 | 1,785,028,734.29 |
应付账款 | 4,425,816,907.65 | 4,344,266,419.65 |
预收款项 | 520,866,446.58 | |
合同负债 | 469,143,919.04 |
应付职工薪酬 | 80,569,415.25 | 104,730,549.04 |
应交税费 | 12,838,714.30 | 468,998.45 |
其他应付款 | 71,923,818.64 | 76,087,599.16 |
其中:应付利息 | 11,168,865.11 | |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 523,869,474.79 | |
其他流动负债 | 2,676,709.40 | 1,194,474.01 |
流动负债合计 | 12,122,634,992.37 | 9,220,509,869.78 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 400,355,555.56 | |
应付债券 | 2,539,342,991.24 | 2,470,574,972.22 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 6,105,719.02 | 8,269,595.89 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,945,804,265.82 | 2,478,844,568.11 |
负债合计 | 15,068,439,258.19 | 11,699,354,437.89 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,952,108,464.00 | 1,952,107,432.00 |
其他权益工具 | 674,231,677.15 | 674,233,860.39 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,489,675,695.63 | 2,487,035,004.98 |
减:库存股 | 331,040,381.54 | 331,040,381.54 |
其他综合收益 | 18,187,541.05 | -15,693,531.38 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 253,798,721.40 | 253,798,721.40 |
未分配利润 | 1,264,130,263.68 | 1,085,993,809.42 |
所有者权益合计 | 6,321,091,981.37 | 6,106,434,915.27 |
负债和所有者权益总计 | 21,389,531,239.56 | 17,805,789,353.16 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业总收入 | 23,402,345,084.72 | 20,899,840,874.35 |
其中:营业收入 | 23,347,742,393.22 | 20,844,725,341.52 |
利息收入 | 54,602,691.50 | 55,115,532.83 |
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 23,112,209,028.26 | 20,234,577,937.19 |
其中:营业成本 | 22,192,484,223.49 | 19,345,337,282.11 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 37,191,631.59 | 30,675,960.00 |
销售费用 | 294,334,639.39 | 244,397,032.81 |
管理费用 | 397,160,468.92 | 302,020,339.76 |
研发费用 | 72,362,304.49 | 92,522,472.72 |
财务费用 | 118,675,760.38 | 219,624,849.79 |
其中:利息费用 | 106,200,102.54 | 206,608,947.58 |
利息收入 | 25,078,226.51 | 20,076,830.49 |
加:其他收益 | 25,575,493.25 | 23,675,215.47 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 62,218,645.32 | 121,082,173.85 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,624,248.32 | 65,818,684.71 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -39,977,691.76 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 25,329,309.32 | -73,225,518.48 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -15,315,383.46 | -13,257,735.08 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -21,502.66 | -382,087.74 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 387,922,618.23 | 723,154,985.18 |
加:营业外收入 | 64,319,140.15 | 40,213,848.30 |
减:营业外支出 | 1,071,387.06 | 1,892,345.98 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 451,170,371.32 | 761,476,487.50 |
减:所得税费用 | 77,399,729.80 | 108,091,269.76 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 373,770,641.52 | 653,385,217.74 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 373,770,641.52 | 653,385,217.74 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 363,572,485.72 | 643,834,483.15 |
2.少数股东损益 | 10,198,155.80 | 9,550,734.59 |
六、其他综合收益的税后净额 | 59,909,618.10 | 32,203,664.24 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 59,909,618.10 | 32,203,664.24 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,434,984.93 | -1,456,936.82 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | -1,434,984.93 | -1,456,936.82 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 61,344,603.03 | 33,660,601.06 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | -9,885,820.96 | 16,419,533.03 |
6.外币财务报表折算差额 | 71,230,423.99 | 17,241,068.03 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 433,680,259.62 | 685,588,881.98 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 423,482,103.82 | 676,038,147.39 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 10,198,155.80 | 9,550,734.59 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.1908 | 0.3315 |
(二)稀释每股收益 | 0.1665 | 0.3298 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:4,553.91元。法定代表人:朱张泉 主管会计工作负责人:陈 东 会计机构负责人:陈 东
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业收入 | 11,669,429,239.98 | 9,514,619,535.86 |
减:营业成本 | 11,482,709,050.21 | 9,240,738,807.10 |
税金及附加 | 6,427,133.96 | 5,726,195.98 |
销售费用 | 45,373,765.05 | 47,853,369.56 |
管理费用 | 60,647,117.40 | 73,145,030.12 |
研发费用 | 4,246,238.62 | 7,006,458.42 |
财务费用 | 137,919,542.68 | 100,739,212.43 |
其中:利息费用 | 118,863,775.93 | 98,381,145.75 |
利息收入 | 12,980,079.84 | 4,434,938.03 |
加:其他收益 | 10,247,337.03 | 7,022,550.08 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 336,504,933.45 | 104,168,851.34 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 50,577,131.00 | 51,163,818.53 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | -6,080,258.20 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,918,498.92 | -26,871,996.22 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 6,823,363.42 | -3,055,320.40 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 1,848,147.63 | -55.38 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 290,448,672.51 | 120,674,491.67 |
加:营业外收入 | 42,746,401.17 | 13,608,738.57 |
减:营业外支出 | 296,700.00 | 279,206.70 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 332,898,373.68 | 134,004,023.54 |
减:所得税费用 | 11,103,780.59 | 11,745,914.21 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 321,794,593.09 | 122,258,109.33 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 321,794,593.09 | 122,258,109.33 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 33,881,072.43 | 10,000,658.60 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 33,881,072.43 | 10,000,658.60 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | 33,881,072.43 | 10,000,658.60 |
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 355,675,665.52 | 132,258,767.93 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,242,997,758.64 | 23,403,080,023.15 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 |
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 55,437,045.12 | 54,818,625.10 |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 53,030,949.14 | 40,726,140.77 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 218,650,712.45 | 448,454,285.98 |
经营活动现金流入小计 | 28,570,116,465.35 | 23,947,079,075.00 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,528,371,565.99 | 22,113,586,962.99 |
客户贷款及垫款净增加额 | -99,419,942.51 | -79,116,183.23 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 633,150,095.57 | 555,244,840.14 |
支付的各项税费 | 238,349,211.91 | 217,642,332.58 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 778,808,977.54 | 632,548,147.16 |
经营活动现金流出小计 | 27,079,259,908.50 | 23,439,906,099.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,490,856,556.85 | 507,172,975.36 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 208,900,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 36,358,246.37 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,011,298.72 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,488,110.61 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 58,274,388.64 | 116,461,023.74 |
投资活动现金流入小计 | 303,532,635.01 | 121,960,433.07 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 242,239,899.99 | 573,082,717.94 |
投资支付的现金 | 158,269,835.17 | 180,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 783,586,817.29 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 124,898,151.30 | |
投资活动现金流出小计 | 400,509,735.16 | 1,661,567,686.53 |
投资活动产生的现金流量净额 | -96,977,100.15 | -1,539,607,253.46 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 7,316,901,651.89 | 6,528,315,612.65 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,073,089.28 | |
筹资活动现金流入小计 | 7,316,901,651.89 | 6,548,388,701.93 |
偿还债务支付的现金 | 7,108,391,329.59 | 4,558,754,743.02 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 183,359,053.72 | 340,890,748.90 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,070,537.42 | 255,806,708.90 |
筹资活动现金流出小计 | 7,298,820,920.73 | 5,155,452,200.82 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 18,080,731.16 | 1,392,936,501.11 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 553,476.53 | 2,531,043.76 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,412,513,664.39 | 363,033,266.77 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,693,644,305.68 | 1,191,041,612.76 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,106,157,970.07 | 1,554,074,879.53 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,931,640,244.46 | 10,396,190,207.12 |
收到的税费返还 | 46,509,863.15 | 18,087,712.97 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 145,816,746.95 | 240,124,711.27 |
经营活动现金流入小计 | 11,123,966,854.56 | 10,654,402,631.36 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,978,655,785.24 | 8,210,159,688.92 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 180,968,247.96 | 178,400,633.09 |
支付的各项税费 | 4,184,090.74 | 9,307,904.76 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 933,267,240.91 | 486,011,020.11 |
经营活动现金流出小计 | 12,097,075,364.85 | 8,883,879,246.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | -973,108,510.29 | 1,770,523,384.48 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 208,900,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 142,798,741.80 | 26,442,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,848,147.63 | 1,334,887.71 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,366,826.65 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 58,274,388.64 | 103,442,317.72 |
投资活动现金流入小计 | 411,821,278.07 | 132,586,032.08 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 89,229,819.90 | 144,897,314.22 |
投资支付的现金 | 164,485,793.26 | 630,665,400.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 108,271,662.50 | |
投资活动现金流出小计 | 253,715,613.16 | 883,834,376.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | 158,105,664.91 | -751,248,344.64 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 4,352,467,206.36 | 2,592,643,340.09 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,073,089.28 | |
筹资活动现金流入小计 | 4,352,467,206.36 | 2,612,716,429.37 |
偿还债务支付的现金 | 3,396,076,341.77 | 2,859,155,957.99 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 258,578,017.24 | 215,440,591.70 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,514,567.64 | 214,487,678.21 |
筹资活动现金流出小计 | 3,659,168,926.65 | 3,289,084,227.90 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 693,298,279.71 | -676,367,798.53 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的 | 1,771,071.29 | 14,968.65 |
影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -119,933,494.38 | 342,922,209.96 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,400,279,423.63 | 424,797,660.50 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,280,345,929.25 | 767,719,870.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 1,952,107,432.00 | 674,233,860.39 | 2,313,657,841.85 | 331,040,381.54 | -18,235,037.70 | 258,871,094.19 | 4,546,302,854.44 | 9,395,897,663.63 | 367,450,123.52 | 9,763,347,787.15 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,952,107,432.00 | 674,233,860.39 | 2,313,657,841.85 | 331,040,381.54 | -18,235,037.70 | 258,871,094.19 | 4,546,302,854.44 | 9,395,897,663.63 | 367,450,123.52 | 9,763,347,787.15 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,032.00 | -2,183.24 | 2,640,690.65 | 59,909,618.10 | 219,914,346.89 | 282,463,504.40 | -3,001,844.20 | 279,461,660.20 | |||||||
(一)综合收益总额 | 59,909,618.10 | 363,572,485.72 | 423,482,103.82 | 10,198,155.80 | 433,680,259.62 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,032.00 | -2,183.24 | 2,640,690.65 | 2,639,539.41 | 2,639,539.41 | ||||||||||
1.所有者投入 |
的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,032.00 | -2,183.24 | 9,153.78 | 8,002.54 | 8,002.54 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,631,536.87 | 2,631,536.87 | 2,631,536.87 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -143,658,138.83 | -143,658,138.83 | -13,200,000.00 | -156,858,138.83 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -143,658,138.83 | -143,658,138.83 | -13,200,000.00 | -156,858,138.83 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,952,108,464.00 | 674,231,677.15 | 2,316,298,532.50 | 331,040,381.54 | 41,674,580.40 | 258,871,094.19 | 4,766,217,201.33 | 9,678,361,168.03 | 364,448,279.32 | 10,042,809,447.35 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 1,952,458,432.00 | 2,309,674,999.78 | 118,663,642.17 | -66,780,810.55 | 247,084,375.67 | 3,705,600,495.89 | 8,029,373,850.62 | 361,610,771.23 | 8,390,984,621.85 | ||||||
加:会计政策变更 | 8,769,582.59 | -7,184,827.35 | -65,587,158.11 | -64,002,402.87 | -611,513.96 | -64,613,916.83 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 10,000,000.00 | 269,532.57 | -1,541,899.55 | 8,727,633.02 | 8,727,633.02 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,952,458,432.00 | 2,319,674,999.78 | 118,663,642.17 | -58,011,227.96 | 240,169,080.89 | 3,638,471,438.23 | 7,974,099,080.77 | 360,999,257.27 | 8,335,098,338.04 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -351,000.00 | 1,638,840.30 | 212,376,739.37 | 32,203,664.24 | 507,187,280.38 | 328,302,045.55 | -3,649,265.41 | 324,652,780.14 | |||||||
(一)综合收益总额 | 32,203,664.24 | 643,834,483.15 | 676,038,147.39 | 9,550,734.59 | 685,588,881.98 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -351,000.00 | 1,638,840.30 | -2,110,938.84 | 3,398,779.14 | 3,398,779.14 |
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,696,040.30 | -702,738.84 | 3,398,779.14 | 3,398,779.14 | |||||||||||
4.其他 | -351,000.00 | -1,057,200.00 | -1,408,200.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -136,647,202.77 | -136,647,202.77 | -13,200,000.00 | -149,847,202.77 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -136,647,202.77 | -136,647,202.77 | -13,200,000.00 | -149,847,202.77 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 214,487,678.21 | -214,487,678.21 | -214,487,678.21 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,952,107,432.00 | 2,321,313,840.08 | 331,040,381.54 | -25,807,563.72 | 240,169,080.89 | 4,145,658,718.61 | 8,302,401,126.32 | 357,349,991.86 | 8,659,751,118.18 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,952,107,432.00 | 674,233,860.39 | 2,487,035,004.98 | 331,040,381.54 | -15,693,531.38 | 253,798,721.40 | 1,085,993,809.42 | 6,106,434,915.27 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,952,107,432.00 | 674,233,860.39 | 2,487,035,004.98 | 331,040,381.54 | -15,693,531.38 | 253,798,721.40 | 1,085,993,809.42 | 6,106,434,915.27 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,032.00 | -2,183.24 | 2,640,690.65 | 33,881,072.43 | 178,136,454.26 | 214,657,066.10 | ||||||
(一)综合收益总额 | 33,881,072.43 | 321,794,593.09 | 355,675,665.52 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,032.00 | -2,183.24 | 2,640,690.65 | 2,639,539.41 | ||||||||
1.所有者投入 |
的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,032.00 | -2,183.24 | 9,153.78 | 8,002.54 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,631,536.87 | 2,631,536.87 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -143,658,138.83 | -143,658,138.83 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -143,658,138.83 | -143,658,138.83 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余 | 1,952,1 | 674,23 | 2,489,67 | 331,040, | 18,187,5 | 253,798, | 1,264,1 | 6,321,091, |
额 | 08,464.00 | 1,677.15 | 5,695.63 | 381.54 | 41.05 | 721.40 | 30,263.68 | 981.37 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,952,458,432.00 | 2,482,829,924.48 | 118,663,642.17 | 2,368,123.84 | 242,281,535.45 | 1,119,089,421.27 | 5,680,363,794.87 | |||||
加:会计政策变更 | 8,769,582.59 | -7,184,827.35 | -64,663,446.05 | -63,078,690.81 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,952,458,432.00 | 2,482,829,924.48 | 118,663,642.17 | 11,137,706.43 | 235,096,708.10 | 1,054,425,975.22 | 5,617,285,104.06 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -351,000.00 | 1,638,840.30 | 212,376,739.37 | 10,000,658.60 | -14,389,093.44 | -215,477,333.91 | ||||||
(一)综合收益总额 | 10,000,658.60 | 122,258,109.33 | 132,258,767.93 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -351,000.00 | 1,638,840.30 | -2,110,938.84 | 3,398,779.14 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,696,040.30 | -702,738.84 | 3,398,779.14 | |||||||||
4.其他 | -351,000.00 | -1,057,200.00 | -1,408,200.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -136,647,202.77 | -136,647,202.77 | ||||||||||
1.提取盈余公 |
积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -136,647,202.77 | -136,647,202.77 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | 214,487,678.21 | -214,487,678.21 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 1,952,107,432.00 | 2,484,468,764.78 | 331,040,381.54 | 21,138,365.03 | 235,096,708.10 | 1,040,036,881.78 | 5,401,807,770.15 |
三、公司基本情况
浙江海亮股份有限公司(以下简称“本公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]77号文批准,于2001年10月29日成立的股份有限公司。其注册地为浙江省诸暨市店口镇工业区,总部地址为浙江省诸暨市店口镇解放路386号。公司于2008年1月16日在深圳证券交易所挂牌上市,股票代码:
002203。
本公司属于综合性企业,业务主要包括铜加工行业以及环保材料行业。主营业务是铜管、铜棒、铜排及其他铜制品、以及环保材料的研发、生产及销售。主要客户是空调等生产企业。
本财务报告由本公司董事会于2020年8月26日批准报出。
本年度的合并财务报表范围为下属37家子公司,分别为:浙江铜加工研究院有限公司、浙江科宇金属
材料有限公司、浙江海亮国际贸易有限公司、上海海亮铜业有限公司、香港海亮铜贸易有限公司、越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司、海亮美国公司、海亮(安徽)铜业有限公司、香港海亮金属材料有限公司、广东海亮铜业有限公司、浙江海亮环境材料有限公司、浙江海博小额贷款股份有限公司、JMF Company、宁波海亮铜业有限公司、浙江海亮新材料有限公司、新加坡海亮金属材料有限公司、Hailiang Distribution Inc、海亮奥托铜管(广东)有限公司、LOYAL HAILIANG COPPER(THAILAND)CO.,LTD. 、重庆海亮铜业有限公司、重庆海亮国际贸易有限公司、重庆海亮金属有材料限公司、香港海亮控股有限公司、海亮铜业得克萨斯有限公司、成都贝德铜业有限公司Hailiang NetherlandsHolding B.V.、HME Copper Germany GmbH、日本海亮株式会社、海亮铜业澳大利亚有限公司、HME BrassFrance SAS、HME Brass Germany GmbH、HME Brass Italy SpA、Hailiang Messing Beteiligungs GmbH、HMEIbertubos S.A.U、浙江升捷货运有限公司、诸暨市重吉贸易有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
不适用。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
(1)金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(2)金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
(1)金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
(2)金融负债
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。10、 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组
合的依据如下:
应收账款组合1:铜加工客户应收账款组合2:环保客户应收账款组合3:合并内关联方应收票据组合1:铜加工客户应收票据组合2:环保客户应收票据组合3:合并内关联方对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
(3)其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产,如:发放贷款及垫款、债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:期货及外汇保证金组合
其他应收款组合2:合并范围内关联方
其他应收款组合3:其他组合
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。
11、应收票据
应收票据按预期信用损失的确定方法及会计处理。方法详见本章节附注9。
12、应收账款
应收账款按预期信用损失的确定方法及会计处理。方法详见本章节附注9。
13、应收款项融资
应收款项融资按预期信用损失的确定方法及会计处理。方法详见本章节附注9。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款按预期信用损失的确定方法及会计处理。方法详见本章节附注9。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品。
2.发出存货的计价方法
存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
自2020年1月1日起执行:
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见附注“10预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起执行:
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。
19、 发放贷款及垫款
1、贷款的分类
按贷款人保证方式分:信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
2、发放贷款成本的确定
按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额,贷款持有期间利息收入按实际利率计算。
3、贷款损失准备
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)。
计提贷款减值准备的方法按照三、(十)执行。
4、风险分类标准
公司年末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,风险分类标准如下:
正常:借款人能够履行合同没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级:借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息即使执行担保也可能会造成一定损失。
可疑:借款人无法足额偿还贷款本息即使执行担保也肯定要造成较大损失。
损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后本息仍然无法收回或只能收回极少部分。20、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本
公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。
22、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 0-4 | 1.92-5.00 |
机器设备 | 年限平均法 | 10-40 | 0-4 | 2.40-10.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 5-25 | 0-4 | 3.84-20.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 5-15 | 0-4 | 6.40-20.00 |
本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、其他设备;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
23、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
24、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
25、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估
计其使用寿命,按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。30、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
31、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起执行:
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
(3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照实际测量的完工进度法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
(3)本公司已将该商品的实物转移给客户。
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
(5)客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 具体来说:
1、销售商品
本公司收入主要为铜加工产品和催化剂产品的销售,根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定商品所有权主要风险转移时点的,按约定的时点确认收入;合同或协议未明确约定商品所有权主要风险转移时点的,在下列时点确认收入。
(1) 国内销售同时满足下列条件:1) 根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自提,获取客户的签收或验收回单;2) 销售收入的金额已确定,销售发票已开具,款项已收讫或预计可以收回;3) 销售产品的成本能够合理计算。
(2) 国外销售收入确认的时点为:按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。公司主要以 FOB、CIF 等形式出口,在装船后货物的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入:1) 产品已报关出口,取得报关单和提单;2) 产品出口收入金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3) 出口产品的成本能够合理计算。
2、利息收入和支出
以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具,利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。
实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时,会考虑金融工具的所有合同条款,但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。
若金融资产发生减值,确认其利息收入的实际利率按照计量损失的未来现金流贴现利率确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
33、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
35、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
36、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
(1)被套期项目
是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的下列项目:①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;③分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分(仅适用于利率风险公允价值组合套期)。确定承诺,是指在未来某特定日期或期间,以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易,是指尚未承诺但预期会发生的交易。
(2)套期工具
本公司的套期工具为期货合同。
(3)指定该套期关系的会计期间
本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
37、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2017 年 7 月,财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收入>的通知》 (财会[2017]22 号),通知要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起实施新准则。准则规定,对首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累计影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 在原收入准则下,本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;收入的金额及相关成本能够可靠计量;相关经济利益很可能流入本公司;本公司既没有保留通常与所有权相关的继续管理权,也没有对已售出商品实施有效控制。在新收入准则下,本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本公司属于在某一时间段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定 | 经本公司董事会会议批准 | 无 |
交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。本公司根据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列报合同负债。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无影响。 | ||||
合并报表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 | |
存货 | 4,300,498,739.56 | -446,406,163.03 | 3,854,092,576.53 |
合同资产 | 446,406,163.03 | 446,406,163.03 |
预收账款 | 405,021,694.89 | -405,021,694.89 | |
合同负债 | 405,021,694.89 | 405,021,694.89 |
母公司报表项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 |
存货 | 720,761,219.64 | -86,179,497.07 | 634,581,722.57 |
合同资产 | 86,179,497.07 | 86,179,497.07 | |
预收账款 | 520,866,446.58 | -520,866,446.58 |
合同负债 | 520,866,446.58 | 520,866,446.58 |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 4,086,529,840.44 | 4,086,529,840.44 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 826,968,475.30 | 826,968,475.30 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 171,407,422.64 | 171,407,422.64 |
应收账款 | 4,392,181,271.32 | 4,392,181,271.32 | |
应收款项融资 | 484,058,009.89 | 484,058,009.89 | |
预付款项 | 741,628,515.55 | 741,628,515.55 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 256,289,071.68 | 256,289,071.68 | |
其中:应收利息 | 2,797,711.77 | 2,797,711.77 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 4,300,498,739.56 | 3,854,092,576.53 | -446,406,163.03 |
合同资产 | 446,406,163.03 | 446,406,163.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 493,373,324.66 | 493,373,324.66 | |
流动资产合计 | 15,752,934,671.04 | 15,752,934,671.04 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 860,046,804.56 | 860,046,804.56 | |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,607,121,950.88 | 1,607,121,950.88 | |
其他权益工具投资 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 324,494,463.88 | 324,494,463.88 | |
固定资产 | 2,247,072,526.95 | 2,247,072,526.95 | |
在建工程 | 1,501,536,260.51 | 1,501,536,260.51 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 643,087,041.61 | 643,087,041.61 | |
开发支出 | 2,191,507.39 | 2,191,507.39 | |
商誉 | 345,157,150.22 | 345,157,150.22 |
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 213,229,110.22 | 213,229,110.22 | |
其他非流动资产 | 209,391,835.04 | 209,391,835.04 | |
非流动资产合计 | 8,769,328,649.12 | 8,769,328,649.12 | |
资产总计 | 24,522,263,320.16 | 24,522,263,320.16 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 4,520,194,227.13 | 4,520,194,227.13 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 9,806,277.28 | 9,806,277.28 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,785,028,734.29 | 1,785,028,734.29 | |
应付账款 | 3,592,511,227.11 | 3,592,511,227.11 | |
预收款项 | 405,021,694.89 | -405,021,694.89 | |
合同负债 | 405,021,694.89 | 405,021,694.89 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 273,027,030.65 | 273,027,030.65 | |
应交税费 | 159,179,831.56 | 159,179,831.56 | |
其他应付款 | 228,886,468.81 | 228,886,468.81 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 551,855,897.30 | 551,855,897.30 | |
其他流动负债 | 26,124,332.15 | 26,124,332.15 | |
流动负债合计 | 11,551,635,721.17 | 11,551,635,721.17 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 357,448,300.64 | 357,448,300.64 |
应付债券 | 2,470,574,972.22 | 2,470,574,972.22 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 43,294,320.82 | 43,294,320.82 | |
长期应付职工薪酬 | 131,608,932.59 | 131,608,932.59 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 36,132,508.35 | 36,132,508.35 | |
递延所得税负债 | 168,220,777.22 | 168,220,777.22 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 3,207,279,811.84 | 3,207,279,811.84 | |
负债合计 | 14,758,915,533.01 | 14,758,915,533.01 | |
所有者权益: | |||
股本 | 1,952,107,432.00 | 1,952,107,432.00 | |
其他权益工具 | 674,233,860.39 | 674,233,860.39 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,313,657,841.85 | 2,313,657,841.85 | |
减:库存股 | 331,040,381.54 | 331,040,381.54 | |
其他综合收益 | -18,235,037.70 | -18,235,037.70 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 258,871,094.19 | 258,871,094.19 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 4,546,302,854.44 | 4,546,302,854.44 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 9,395,897,663.63 | 9,395,897,663.63 | |
少数股东权益 | 367,450,123.52 | 367,450,123.52 | |
所有者权益合计 | 9,763,347,787.15 | 9,763,347,787.15 | |
负债和所有者权益总计 | 24,522,263,320.16 | 24,522,263,320.16 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: |
货币资金 | 2,562,249,955.22 | 2,562,249,955.22 | |
交易性金融资产 | 315,705,706.15 | 315,705,706.15 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 202,022,145.92 | 202,022,145.92 | |
应收账款 | 2,786,825,053.84 | 2,786,825,053.84 | |
应收款项融资 | 180,235,373.30 | 180,235,373.30 | |
预付款项 | 1,534,708,695.77 | 1,534,708,695.77 | |
其他应收款 | 198,961,862.86 | 198,961,862.86 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 720,761,219.64 | 634,581,722.57 | -86,179,497.07 |
合同资产 | 86,179,497.07 | 86,179,497.07 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 48,763,447.99 | 48,763,447.99 | |
流动资产合计 | 8,550,233,460.69 | 8,550,233,460.69 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 7,486,000,205.07 | 7,486,000,205.07 | |
其他权益工具投资 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 403,504,602.32 | 403,504,602.32 | |
在建工程 | 260,862,648.10 | 260,862,648.10 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 129,163,926.08 | 129,163,926.08 | |
开发支出 | 2,191,507.39 | 2,191,507.39 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 |
递延所得税资产 | 38,292,460.19 | 38,292,460.19 | |
其他非流动资产 | 119,540,545.46 | 119,540,545.46 | |
非流动资产合计 | 9,255,555,892.47 | 9,255,555,892.47 | |
资产总计 | 17,805,789,353.16 | 17,805,789,353.16 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,862,518,594.81 | 1,862,518,594.81 | |
交易性金融负债 | 1,478,579.00 | 1,478,579.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,785,028,734.29 | 1,785,028,734.29 | |
应付账款 | 4,344,266,419.65 | 4,344,266,419.65 | |
预收款项 | 520,866,446.58 | -520,866,446.58 | |
合同负债 | 520,866,446.58 | 520,866,446.58 | |
应付职工薪酬 | 104,730,549.04 | 104,730,549.04 | |
应交税费 | 468,998.45 | 468,998.45 | |
其他应付款 | 76,087,599.16 | 76,087,599.16 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 523,869,474.79 | 523,869,474.79 | |
其他流动负债 | 1,194,474.01 | 1,194,474.01 | |
流动负债合计 | 9,220,509,869.78 | 9,220,509,869.78 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 2,470,574,972.22 | 2,470,574,972.22 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 8,269,595.89 | 8,269,595.89 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 2,478,844,568.11 | 2,478,844,568.11 | |
负债合计 | 11,699,354,437.89 | 11,699,354,437.89 | |
所有者权益: | |||
股本 | 1,952,107,432.00 | 1,952,107,432.00 | |
其他权益工具 | 674,233,860.39 | 674,233,860.39 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,487,035,004.98 | 2,487,035,004.98 | |
减:库存股 | 331,040,381.54 | 331,040,381.54 | |
其他综合收益 | -15,693,531.38 | -15,693,531.38 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 253,798,721.40 | 253,798,721.40 | |
未分配利润 | 1,085,993,809.42 | 1,085,993,809.42 | |
所有者权益合计 | 6,106,434,915.27 | 6,106,434,915.27 | |
负债和所有者权益总计 | 17,805,789,353.16 | 17,805,789,353.16 |
调整情况说明无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入 | 内销货物按13%(2019年1至3月按16%)的税率计算销项税额,扣除可抵扣的进项税额后缴纳;出口货物享受“免、抵、退”税收政策。本公司之子公司LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)LTD.按7%的税率计算销项税额,扣除可抵扣的进项税额后缴纳。子公司香港海亮铜贸易有限公司、香港海亮金属材料有限公司、香港海亮控股有限公司、越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司、海亮美国公司不计缴增值税。本公司之子公司HME Copper Germany GmbH及 HME Brass Germany GmbH增值税率为19%。本公司之子公司HME Brass Italy SpA增值税率为22%。本公司之子公司HME |
Brass France SAS增值税率为20%。本公司之子公司HME Ibertubos S.A.U增值税率为21%。本公司之子公司 Hailiang Netherlands Holding B.V.增值税率为9% | ||
城市维护建设税 | 应纳流转税 | 本公司及浙江铜加工研究院有限公司、浙江科宇金属材料有限公司、浙江海亮国际贸易有限公司、浙江海亮环境材料有限公司、浙江海博小额贷款股份有限公司、海亮奥托铜管(广东)有限公司税率为5%;子公司上海海亮铜业有限公司税率为1%;子公司海亮(安徽)铜业有限公司、宁波海亮铜业有限公司、成都贝德铜业有限公司、重庆海亮铜业有限公司、重庆海亮金属材料有限公司、重庆海亮国际贸易有限公司税率为7%。本公司在中国境外注册的子公司不计缴城市维护建设税。 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 本公司及在中国境内注册的子公司所得税适用税率为25%。本公司之子公司香港海亮铜贸易有限公司、香港海亮金属材料有限公司及香港海亮控股有限公司所得税适用税率为16.5%。本公司之子公司越南海亮金属制品有限公司、海亮(越南)铜业有限公司所得税税率为20%。本公司之子公司LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)LTD.所得税税率为20%。本公司之子公司海亮日本株式会社.法人税分为两档:(1)应纳税所得额小于800万日元,税率为15%,应纳税所得额大于800万日元。税率为23.2%。本公司之子公司新加坡海亮金属材料有限公司所得税税率17%。本公司之子公司海亮美国公司联邦公司所得税税率为21%,州公司所得税税率为7.75%。本公司之子公司海亮铜业得克萨斯有限公司联邦公司所得税税率为21%,州公司所得税税率为0。本公司之子公司JMF Company和Hailiang Distribution Inc.联邦公司所得税税率为21%,州公司所得税税率为4.71%。本公司之子公司HME Copper Germany GmbH所得税税率31.090%。本公司之子公司Kabelmetal Messing Beteiligungsges mb及HHME Brass Germany GmbH所得 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
税率为30.175%。本公司之子公司HMEBrass Italy SpA所得税率为24.00%。本公司之子公司HME Brass France SAS所得税率为33.33%。本公司之子公司HMEIbertubos S.A.U所得税率为25%。本公司之子公司 Hailiang Netherlands HoldingB.V.所得税率逐步下调分为两档:(1)应纳税收入小于20万欧元,2019年从20%降至19%,2020年降至16.50%,2021年降至15%;(2)应纳税收入为20万欧元及以上,2019年为25%,2020年降至
22.55%,2021年降至20.50%。本公司之
子公司海亮铜业澳大利亚有限公司所得税率27.5%。纳税主体名称
纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
(1)本公司之子公司浙江科宇金属材料有限公司属福利企业,根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号)规定,企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。根据财政部、国家税务总局下发《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92号)规定福利企业取得的增值税退税收入免征企业所得税。
(2)本公司之子公司海亮(越南)铜业有限公司自开始生产经营之日起15年内,每年所得税税率为10%,上述期满后,每年所得税税率为20%。自获利年度起,享受“四免九减半”税收优惠政策,本期海亮(越南)铜业有限公司属于减半纳税期,所得税税率为5%。
(3)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)和《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科火字〔2011〕123号)有关规定,子公司浙江铜加工研究院有限公司于2017年通过高新技术企业复审,资格有效期3年, 企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠待遇,目前高新技术企业复审正在申报中,预计将顺利通过复审。子公司浙江海亮新材料有限公司于2019年通过高新技术企业初审,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠待遇。广东海亮铜业有限公司为高新技术企业,所得税税率所得税税率15%,目前正申报高新技术企业复审,预计将顺利通过。.
(4)根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本期浙江海亮国际贸易有限公司、浙江升捷货运有限公司所得税税率5%。
(5)根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)的规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,可
减按15%税率缴纳企业所得税,本期重庆海亮铜业有限公司所得税税率15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 449,826.05 | 391,055.43 |
银行存款 | 3,927,505,664.60 | 2,206,287,100.46 |
其他货币资金 | 1,921,970,352.46 | 1,879,851,684.55 |
合计 | 5,849,925,843.11 | 4,086,529,840.44 |
其中:存放在境外的款项总额 | 496,635,886.67 | 630,239,175.27 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,743,767,873.04 | 1,392,885,534.76 |
其他说明无。
2、交易性金融资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 796,897,990.97 | 826,968,475.30 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 32,624,185.39 | 15,090,753.08 |
结构性存款本息 | 764,273,805.58 | 811,877,722.22 |
其中: | ||
合计 | 796,897,990.97 | 826,968,475.30 |
其他说明:
无。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 39,036,180.90 | 172,563,598.75 |
坏账准备 | -279,103.30 | -1,156,176.11 |
合计 | 38,757,077.60 | 171,407,422.64 |
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 39,036,180.90 | 100.00% | 279,103.30 | 0.71% | 38,757,077.60 | 172,563,598.75 | 100.00% | 1,156,176.11 | 0.67% | 171,407,422.64 |
其中: | ||||||||||
应收铜加工客户 | 39,036,180.90 | 100.00% | 279,103.30 | 0.71% | 38,757,077.60 | 172,563,598.75 | 100.00% | 1,156,176.11 | 0.67% | 171,407,422.64 |
合计 | 39,036,180.90 | 100.00% | 279,103.30 | 0.71% | 38,757,077.60 | 172,563,598.75 | 100.00% | 1,156,176.11 | 0.67% | 171,407,422.64 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:279,103.30元
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
应收铜加工客户 | 39,036,180.90 | 279,103.30 | 0.71% |
合计 | 39,036,180.90 | 279,103.30 | -- |
确定该组合依据的说明:
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据组合1:铜加工客户应收票据组合2:环保客户
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收票据坏账准备 | 1,156,176.11 | -877,072.81 | 279,103.30 | |||
合计 | 1,156,176.11 | -877,072.81 | 279,103.30 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 26,736,284.81 | 0.62% | 26,736,284.81 | 100.00% | 0.00 | 26,736,284.80 | 0.60% | 26,736,284.80 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,308,187,174.92 | 99.38% | 79,501,681.83 | 1.85% | 4,228,685,493.09 | 4,459,450,629.57 | 99.40% | 67,269,358.25 | 1.51% | 4,392,181,271.32 |
其中: | ||||||||||
组合1:铜加工客户 | 4,200,705,819.87 | 96.90% | 66,041,071.65 | 1.57% | 4,134,664,748.22 | 4,339,837,967.21 | 96.74% | 54,988,355.47 | 1.27% | 4,284,849,611.74 |
组合2:环保客户 | 107,481,355.05 | 2.48% | 13,460,610.18 | 12.52% | 94,020,744.87 | 119,612,662.36 | 2.67% | 12,281,002.78 | 10.27% | 107,331,659.58 |
合计 | 4,334,923,459.73 | 100.00% | 106,237,966.64 | 2.45% | 4,228,685,493.09 | 4,486,186,914.37 | 100.00% | 94,005,643.05 | 2.10% | 4,392,181,271.32 |
按单项计提坏账准备:26,736,284.81元
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户A | 2,760,528.87 | 2,760,528.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户B | 112,349.73 | 112,349.73 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户C | 90,958.17 | 90,958.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户D | 363,158.03 | 363,158.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户E | 1,573,315.60 | 1,573,315.60 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户F | 672,567.43 | 672,567.43 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户G | 400,895.01 | 400,895.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户H | 11,534,115.35 | 11,534,115.35 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户I | 1,342,460.10 | 1,342,460.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户J | 1,293,848.35 | 1,293,848.35 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户K | 1,993,276.00 | 1,993,276.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户L | 4,598,812.17 | 4,598,812.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 26,736,284.81 | 26,736,284.81 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:66,041,071.65元
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1:铜加工客户 | |||
1年以内 | 4,153,436,290.92 | 27,828,023.14 | 0.67% |
1至2年 | 16,276,923.86 | 7,220,443.42 | 44.36% |
2年以上 | 30,992,605.09 | 30,992,605.09 | 100.00% |
合计 | 4,200,705,819.87 | 66,041,071.65 | -- |
确定该组合依据的说明:
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1:铜加工客户应收账款组合2:环保客户应收账款组合3:合并内关联方
按组合计提坏账准备:13,460,610.18元
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合2:环保客户 | |||
1年以内 | 47,122,340.83 | 1,244,029.80 | 2.64% |
1至2年 | 15,195,180.47 | 853,969.14 | 5.62% |
2至3年 | 35,960,657.00 | 4,459,121.47 | 12.40% |
3-4年 | 1,394,120.65 | 213,718.70 | 15.33% |
4-5年 | 5,596,425.10 | 4,477,140.08 | 80.00% |
5年以上 | 2,212,631.00 | 2,212,631.00 | 100.00% |
合计 | 107,481,355.05 | 13,460,610.18 | -- |
确定该组合依据的说明:
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1:铜加工客户应收账款组合2:环保客户应收账款组合3:合并内关联方按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 4,200,558,631.75 |
1至2年 | 31,472,104.33 |
2至3年 | 66,953,262.09 |
3年以上 | 35,939,461.56 |
3至4年 | 1,394,120.65 |
4至5年 | 26,449,895.24 |
5年以上 | 8,095,445.67 |
合计 | 4,334,923,459.73 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 94,005,643.05 | 12,232,323.59 | 106,237,966.64 | |||
合计 | 94,005,643.05 | 12,232,323.59 | 106,237,966.64 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 131,838,001.85 | 3.04% | 883,314.61 |
第二名 | 130,353,831.81 | 3.01% | 873,370.67 |
第三名 | 73,712,821.93 | 1.70% | 493,875.91 |
第四名 | 69,360,877.00 | 1.60% | 464,717.88 |
第五名 | 55,154,465.74 | 1.27% | 369,534.92 |
合计 | 460,419,998.33 | 10.62% |
5、应收款项融资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 1,173,165,299.07 | 484,058,009.89 |
合计 | 1,173,165,299.07 | 484,058,009.89 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
期末余额均为银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面价值与公允价值相近。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。其他说明:
无。
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 760,948,315.73 | 96.36% | 708,743,639.68 | 95.56% |
1至2年 | 25,745,509.94 | 3.26% | 30,670,015.89 | 4.14% |
2至3年 | 737,993.00 | 0.09% | 466,069.56 | 0.06% |
3年以上 | 2,252,544.00 | 0.29% | 1,748,790.42 | 0.24% |
合计 | 789,684,362.67 | -- | 741,628,515.55 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
第一名 | 138,968,038.10 | 17.6 |
第二名 | 103,019,666.77 | 13.05 |
第三名 | 48,421,785.70 | 6.13 |
第四名 | 43,902,404.02 | 5.56 |
第五名 | 36,132,800.00 | 4.58 |
合计 | 370,444,694.59 | 46.92 |
其他说明:
无。
7、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 11,230,178.61 | 2,797,711.77 |
应收股利 | 9,760,000.00 | |
其他应收款 | 107,658,879.92 | 253,491,359.91 |
合计 | 128,649,058.53 | 256,289,071.68 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
发放贷款应收利息 | 11,651,863.74 | 3,014,450.78 |
坏账准备 | -421,685.13 | -216,739.01 |
合计 | 11,230,178.61 | 2,797,711.77 |
2)坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 216,739.01 | 216,739.01 | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 204,946.12 | 204,946.12 | ||
2020年06月30日余额 | 421,685.13 | 421,685.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
宁夏银行股份有限公司 | 9,760,000.00 | |
合计 | 9,760,000.00 |
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 82,836,495.37 | 124,870,946.11 |
往来款 | 58,266,253.23 | 167,627,111.19 |
应退还土地款 | 4,654,649.40 | 4,654,649.40 |
应退税款 | 2,718,364.35 | 6,975,992.51 |
其他 | 3,760,581.15 | 3,716,765.15 |
坏账准备 | -44,577,463.58 | -54,354,104.45 |
合计 | 107,658,879.92 | 253,491,359.91 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 34,980,777.95 | 19,373,326.50 | 54,354,104.45 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -9,776,640.87 | -9,776,640.87 | ||
2020年6月30日余额 | 25,204,137.08 | 19,373,326.50 | 44,577,463.58 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 110,598,260.44 |
1至2年 | 3,837,540.84 |
2至3年 | 37,800,542.22 |
合计 | 152,236,343.50 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 54,354,104.45 | -9,776,640.87 | 44,577,463.58 | |||
合计 | 54,354,104.45 | -9,776,640.87 | 44,577,463.58 |
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:期货及外汇保证金组合其他应收款组合2:其他组合
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 期货保证金 | 31,025,329.36 | 1年以内 | 20.38% | |
第二名 | 期货保证金 | 28,520,010.00 | 1年以内 | 18.73% | |
第三名 | 往来款 | 19,373,326.50 | 2年以上 | 12.73% | 19,373,326.50 |
第四名 | 保证金 | 14,000,669.01 | 3年以内 | 9.20% | 6,046,520.10 |
第五名 | 保证金 | 9,290,487.00 | 1年以内 | 6.10% | 667,986.02 |
合计 | -- | 102,209,821.87 | -- | 67.14% | 26,087,832.62 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 |
原材料 | 1,216,682,507.25 | 1,216,682,507.25 | 1,337,336,256.55 | 1,337,336,256.55 | ||
在产品 | 656,473,617.60 | 656,473,617.60 | 509,338,667.07 | 509,338,667.07 | ||
库存商品 | 1,287,158,151.11 | 1,287,158,151.11 | 1,264,167,261.49 | 1,264,167,261.49 | ||
周转材料 | 238,180,481.86 | 2,635,177.48 | 235,545,304.38 | 180,796,959.68 | 2,635,177.48 | 178,161,782.20 |
委托加工物资 | 8,521,709.45 | 8,521,709.45 | 55,704,883.07 | 55,704,883.07 | ||
自制半成品 | 611,663,723.82 | 611,663,723.82 | 509,383,726.15 | 509,383,726.15 | ||
合计 | 4,018,680,191.09 | 2,635,177.48 | 4,016,045,013.61 | 3,856,727,754.01 | 2,635,177.48 | 3,854,092,576.53 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
周转材料 | 2,635,177.48 | 2,635,177.48 | ||||
合计 | 2,635,177.48 | 2,635,177.48 |
以估计售价减去估计完工成本以及估计销售费用以及相关税费后的价值。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
9、合同资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
发出商品 | 558,855,529.43 | 558,855,529.43 | 446,406,163.03 | 446,406,163.03 | ||
合计 | 558,855,529.43 | 558,855,529.43 | 446,406,163.03 | 446,406,163.03 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位: 元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
发出商品 | 112,449,366.40 | |
合计 | 112,449,366.40 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见附注“10预期信用损失的确定方法及会计处理方法”。
本期合同资产计提减值准备情况
单位: 元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
无。
10、其他流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
套期工具未交割资金 | 146,201,811.10 | 184,395,908.62 |
套期工具公允价值变动 | 2,622,107.31 | 27,590,949.68 |
预缴税款 | 231,720,850.46 | 273,518,772.89 |
外汇合约未交割资金 | 23,292,760.81 | 5,143,528.04 |
其他 | 86.21 | 2,724,165.43 |
合计 | 403,837,615.89 | 493,373,324.66 |
其他说明:
无。
11、 发放贷款及垫款
1、明细情况
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
发放贷款及垫款 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
减:贷款损失准备 | 74,602,844.84 | 72,742,257.95 |
发放贷款及垫款净额 | 758,766,275.16 | 860,046,804.56 |
2、发放贷款及垫款按担保方式分类情况
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
信用贷款 | 131,000.00 | 68,092.83 |
保证贷款 | 184,442,460.00 | 297,319,361.30 |
抵押贷款 | 631,835,660.00 | 618,913,858.38 |
质押贷款 | 16,960,000.00 | 16,487,750.00 |
合计 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
3、发放贷款及垫款的五级分类情况
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
正常类 | 763,371,000.00 | 823,868,631.46 |
关注类 | 10,170,000.00 | 31,645,811.05 |
次级类 | 1,550,000.00 | 2,344,470.00 |
可疑类 | 2,800,000.00 | 43,980,000.00 |
损失类 | 55,478,120.00 | 30,950,150.00 |
合计 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
4、发放贷款及垫款本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 20,236,980.73 | 52,505,277.22 | 72,742,257.95 | |
期初余额在本期重新评估后 | 20,236,980.73 | 52,505,277.22 | 72,742,257.95 | |
本期计提 | 13,800,998.47 | -269,171.05 | 13,531,827.42 | |
本期核销 | 12,683,240.53 | 12,683,240.53 | ||
本期转回 | 1,012,000.00 | 1,012,000.00 | ||
期末余额 | 34,037,979.20 | 40,564,865.64 | 74,602,844.84 |
5、本报告期实际核销的发放贷款及垫款情况
单位 名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 是否因关联交易产生 |
客户1 | 发放贷款及垫款 | 1,130,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户2 | 发放贷款及垫款 | 9,123,240.53 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户3 | 发放贷款及垫款 | 300,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户4 | 发放贷款及垫款 | 500,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户5 | 发放贷款及垫款 | 2,000,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
减:管理层赔偿款 | 373,000.00 | ||||
合计 | 12,680,240.53 |
6、按发放贷款及垫款客户归集的期末余额前五名的情况
客户名称 | 期末余额 | 占发放贷款及垫款总额的比例(%) |
客户1 | 20,000,000.00 | 2.40 |
客户2 | 15,000,000.00 | 1.80 |
客户3 | 14,500,000.00 | 1.74 |
客户4 | 12,000,000.00 | 1.44 |
客户5 | 11,500,000.00 | 1.38 |
合计 | 73,000,000.00 | 8.76 |
12、 发放贷款及垫款
1、明细情况
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
发放贷款及垫款 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
减:贷款损失准备 | 74,602,844.84 | 72,742,257.95 |
发放贷款及垫款净额 | 758,766,275.16 | 860,046,804.56 |
2、发放贷款及垫款按担保方式分类情况
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
信用贷款 | 131,000.00 | 68,092.83 |
保证贷款 | 184,442,460.00 | 297,319,361.30 |
抵押贷款 | 631,835,660.00 | 618,913,858.38 |
质押贷款 | 16,960,000.00 | 16,487,750.00 |
合计 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
3、发放贷款及垫款的五级分类情况
类别 | 期末余额 | 期初余额 |
正常类 | 763,371,000.00 | 823,868,631.46 |
关注类 | 10,170,000.00 | 31,645,811.05 |
次级类 | 1,550,000.00 | 2,344,470.00 |
可疑类 | 2,800,000.00 | 43,980,000.00 |
损失类 | 55,478,120.00 | 30,950,150.00 |
合计 | 833,369,120.00 | 932,789,062.51 |
4、发放贷款及垫款本期计提、收回或转回的坏账准备情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 20,236,980.73 | 52,505,277.22 | 72,742,257.95 | |
期初余额在本期重新评估后 | 20,236,980.73 | 52,505,277.22 | 72,742,257.95 | |
本期计提 | 13,800,998.47 | -269,171.05 | 13,531,827.42 | |
本期核销 | 12,683,240.53 | 12,683,240.53 | ||
本期转回 | 1,012,000.00 | 1,012,000.00 | ||
期末余额 | 34,037,979.20 | 40,564,865.64 | 74,602,844.84 |
5、本报告期实际核销的发放贷款及垫款情况
单位 名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 是否因关联交易产生 |
客户1 | 发放贷款及垫款 | 1,130,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户2 | 发放贷款及垫款 | 9,123,240.53 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户3 | 发放贷款及垫款 | 300,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户4 | 发放贷款及垫款 | 500,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
客户5 | 发放贷款及垫款 | 2,000,000.00 | 依据法院执行裁定书仍无法收回 | 管理层批准 | 否 |
减:管理层赔偿款 | 373,000.00 | ||||
合计 | 12,680,240.53 |
6、按发放贷款及垫款客户归集的期末余额前五名的情况
客户名称 | 期末余额 | 占发放贷款及垫款总额的比例(%) |
客户1 | 20,000,000.00 | 2.40 |
客户2 | 15,000,000.00 | 1.80 |
客户3 | 14,500,000.00 | 1.74 |
客户4 | 12,000,000.00 | 1.44 |
客户5 | 11,500,000.00 | 1.38 |
合计 | 73,000,000.00 | 8.76 |
13、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁夏银行股份有限公司 | 682,369,383.45 | 20,471,608.19 | 9,760,000.00 | 693,080,991.64 | |||||||
海亮集团财务有限责任公司 | 924,752,567.43 | 45,152,640.13 | 969,905,207.56 | ||||||||
小计 | 1,607,121,950.88 | 65,624,248.32 | 9,760,000.00 | 1,662,986,199.20 | |||||||
合计 | 1,607,121,950.88 | 65,624,248.32 | 9,760,000.00 | 1,662,986,199.20 |
其他说明无。
14、其他权益工具投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
金川集团股份有限公司 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
合计 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 | 其他综合收益转入留存收益的原 |
额 | 益的原因 | 因 | ||||
金川集团股份有限公司 | 6,455,619.60 |
其他说明:
无。
15、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 349,536,546.20 | 349,536,546.20 | ||
2.本期增加金额 | 17,433,750.80 | 17,433,750.80 | ||
(1)外购 | 13,250,521.83 | 13,250,521.83 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)外币报表折算 | 4,183,228.97 | 4,183,228.97 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 366,970,297.00 | 366,970,297.00 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 25,042,082.32 | 25,042,082.32 | ||
2.本期增加金额 | 8,233,085.03 | 8,233,085.03 | ||
(1)计提或摊销 | 8,233,085.03 | 8,233,085.03 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 33,275,167.35 | 33,275,167.35 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 333,695,129.65 | 333,695,129.65 | ||
2.期初账面价值 | 324,494,463.88 | 324,494,463.88 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
16、固定资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,210,099,589.15 | 2,247,072,526.95 |
固定资产清理 | 11,000.00 | 0.00 |
合计 | 2,210,110,589.15 | 2,247,072,526.95 |
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,115,517,393.74 | 2,258,801,033.15 | 12,927,168.79 | 125,533,933.71 | 3,512,779,529.39 |
2.本期增加金额 | 33,310,992.67 | 97,597,405.03 | 144,897.45 | 13,337,327.39 | 144,390,622.54 |
(1)购置 | 21,820,013.06 | 39,421,203.48 | 126,635.18 | 8,235,771.20 | 69,603,622.92 |
(2)在建工程转入 | 139,380.00 | 4,573,783.49 | 139,168.94 | 4,852,332.43 | |
(3)企业合并 | 2,279,919.87 | 33,963,788.96 | 2,322,739.41 | 38,566,448.24 |
增加 | |||||
(4)外币报表折算 | 9,071,679.74 | 19,638,629.10 | 18,262.27 | 2,639,647.84 | 31,368,218.95 |
3.本期减少金额 | 3,214,518.57 | 64,244,696.28 | 497,204.74 | 1,550,840.61 | 69,507,260.20 |
(1)处置或报废 | 3,111,877.25 | 14,971,007.42 | 495,582.21 | 1,546,557.09 | 20,125,023.97 |
(2)转到在建工程 | 102,641.32 | 49,273,688.86 | 1,622.53 | 4,283.52 | 49,382,236.23 |
4.期末余额 | 1,145,613,867.84 | 2,292,153,741.90 | 12,574,861.50 | 137,320,420.49 | 3,587,662,891.73 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 295,566,854.70 | 912,791,623.55 | 7,506,824.75 | 45,705,786.17 | 1,261,571,089.17 |
2.本期增加金额 | 38,326,255.20 | 91,261,569.50 | 686,116.72 | 15,527,633.29 | 145,801,574.71 |
(1)计提 | 32,063,139.14 | 76,092,849.01 | 635,172.19 | 14,095,595.25 | 122,886,755.59 |
(2)外币报表折算 | 3,029,941.42 | 10,533,047.23 | 9,242.80 | 1,422,897.11 | 14,995,128.56 |
(3)其他 | 3,233,174.64 | 4,635,673.26 | 41,701.73 | 9,140.93 | 7,919,690.56 |
3.本期减少金额 | 1,931,975.51 | 29,968,662.68 | 438,738.23 | 1,541,406.51 | 33,880,782.93 |
(1)处置或报废 | 1,931,975.51 | 9,864,396.29 | 438,738.23 | 1,541,406.51 | 13,776,516.54 |
(2)其他 | 20,104,266.39 | 20,104,266.39 | |||
4.期末余额 | 331,961,134.39 | 974,084,530.37 | 7,754,203.24 | 59,692,012.95 | 1,373,491,880.95 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,135,913.27 | 4,135,913.27 | |||
2.本期增加金额 | 309.36 | 309.36 | |||
(1)计提 | |||||
(2)外币报表折算 | 309.36 | 309.36 | |||
3.本期减少金额 | 64,801.00 | 64,801.00 | |||
(1)处置或报废 | 64,801.00 | 64,801.00 | |||
4.期末余额 | 4,071,421.63 | 4,071,421.63 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 813,652,733.45 | 1,313,997,789.90 | 4,820,658.26 | 77,628,407.54 | 2,210,099,589.15 |
2.期初账面价值 | 819,950,539.04 | 1,341,873,496.33 | 5,420,344.04 | 79,828,147.54 | 2,247,072,526.95 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 2,918,741.66 | 1,650,105.59 | 1,193,703.34 | 74,932.73 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备等 | 50,911,350.74 | 10,615,226.22 | 40,296,124.52 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
海亮(安徽)铜业有限公司铸轧线新厂房 | 19,227,917.37 | 规划许可正在审批中 |
海亮(安徽)铜业有限公司办公楼 | 10,580,039.10 | 规划许可正在审批中 |
海亮(安徽)铜业有限公司宿舍楼 | 8,899,212.95 | 规划许可正在审批中 |
海亮(安徽)铜业有限公司2#厂房 | 41,909,958.41 | 规划许可正在审批中 |
海亮(越南)铜业有限公司钢结构厂房 | 6,898,232.43 | 未办妥竣工结算手续 |
海亮(越南)铜业有限公司办公楼 | 6,252,101.44 | 未办妥竣工结算手续 |
海亮(越南)铜业有限公司宿舍楼 | 11,290,838.25 | 未办妥竣工结算手续 |
其他说明无。
(5)固定资产清理
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器设备等 | 11,000.00 | |
合计 | 11,000.00 | 0.00 |
其他说明无。
17、在建工程
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,955,658,236.25 | 1,501,536,260.51 |
合计 | 1,955,658,236.25 | 1,501,536,260.51 |
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
扩建年产5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 150,279,689.74 | 150,279,689.74 | 127,769,002.57 | 127,769,002.57 | ||
年产17万吨铜及铜合金棒材建设项目(一期项目) | 233,496,625.36 | 233,496,625.36 | 153,059,499.07 | 153,059,499.07 | ||
年产3万吨高效节能环保精密铜管智能制造项目 | 157,879,880.09 | 157,879,880.09 | 151,035,991.49 | 151,035,991.49 | ||
有色金属材料深(精)加工项目(一期) | 273,974,108.44 | 273,974,108.44 | 224,487,677.26 | 224,487,677.26 | ||
年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 105,677,404.56 | 105,677,404.56 | 106,369,619.09 | 106,369,619.09 | ||
铜及铜合金管材智能制造项目 | 2,753,632.70 | 2,753,632.70 | 2,651,793.29 | 2,651,793.29 | ||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 374,680,642.91 | 374,680,642.91 | 282,425,827.54 | 282,425,827.54 | ||
高精密环保型铜及铜合金管件智能化制造技改项目 | 72,956,106.45 | 72,956,106.45 | 44,587,432.79 | 44,587,432.79 | ||
年产7万吨空调制冷用铜及铜合金精密无缝管智 | 18,802,480.20 | 18,802,480.20 | 7,190,238.50 | 7,190,238.50 |
能化制造项目 | ||||||
年产6万吨空调制冷管智能化生产线项目 | 124,981,263.94 | 124,981,263.94 | 35,060,810.67 | 35,060,810.67 | ||
其他(零星工程) | 440,176,401.86 | 440,176,401.86 | 366,898,368.24 | 366,898,368.24 | ||
合计 | 1,955,658,236.25 | 1,955,658,236.25 | 1,501,536,260.51 | 1,501,536,260.51 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
铜及铜合金管材智能制造项目 | 118,100,000.00 | 2,651,793.29 | 101,839.41 | 2,753,632.70 | 32.90% | 32.90 | 募股资金 | |||||
年产9万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 500,000,000.00 | 106,369,619.09 | 709,276.27 | 1,401,490.80 | 105,677,404.56 | 51.36% | 51.36 | 2,025,686.13 | 募股资金 | |||
广东海亮年产7.5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产线项目 | 400,000,000.00 | 282,425,827.54 | 92,254,815.37 | 374,680,642.91 | 68.73% | 68.73 | 1,961,138.96 | 募股资金 | ||||
扩建年产5万吨高效节能环保精密铜管信息 | 270,000,000.00 | 127,769,002.57 | 22,510,687.17 | 150,279,689.74 | 45.43% | 45.43 | 8,236,715.53 | 4,768,923.28 | 21.19% | 募股资金 |
化生产线项目 | ||||||||||||
年产17万吨铜及铜合金棒材建设项目(一期项目) | 572,000,000.00 | 153,059,499.07 | 80,437,126.29 | 233,496,625.36 | 40.81% | 40.81 | 17,188,907.67 | 10,623,629.83 | 13.21% | 募股资金 | ||
年产3万吨高效节能环保精密铜管智能制造项目 | 210,130,000.00 | 151,035,991.49 | 6,843,888.59 | 157,879,880.08 | 77.56% | 77.56 | 7,078,551.11 | 3,995,320.54 | 58.38% | 募股资金 | ||
有色金属材料深(精)加工项目(一期) | 500,000,000.00 | 224,487,677.26 | 49,486,431.18 | 273,974,108.44 | 57.55% | 57.55 | 4,797,147.35 | 3,930,057.57 | 7.94% | 募股资金 | ||
年产7万吨空调制冷用铜及铜合金精密无缝管智能化制造项目 | 328,000,000.00 | 7,190,238.50 | 11,612,241.70 | 18,802,480.20 | 5.73% | 5.73 | 7,333,826.68 | 6,025,987.54 | 51.89% | 募股资金 | ||
年产6万吨空调制冷管智能化生产线项目 | 1,150,000,000.00 | 35,060,810.67 | 89,920,453.27 | 124,981,263.94 | 10.87% | 10.87 | 23,441,191.99 | 19,108,788.43 | 21.25% | 募股资金 | ||
合计 | 4,048,230,000.00 | 1,090,050,459.48 | 353,876,759.25 | 1,401,490.80 | 1,442,525,727.93 | -- | -- | 72,063,165.42 | 48,452,707.19 | -- |
18、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 722,479,107.52 | 13,571,484.91 | 736,050,592.43 | ||
2.本期增加金额 | 2,579,819.26 | 205,840.05 | 2,785,659.31 | ||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)外币报表折算 | 2,579,819.26 | 205,840.05 | 2,785,659.31 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 725,058,926.78 | 13,777,324.96 | 738,836,251.74 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 86,462,304.04 | 6,501,246.78 | 92,963,550.82 | ||
2.本期增加金额 | 6,240,717.11 | 683,205.32 | 6,923,922.43 | ||
(1)计提 | 6,240,717.11 | 405,914.59 | 6,646,631.70 | ||
(2)外币报表折算 | 277,290.73 | 277,290.73 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 92,703,021.15 | 7,184,452.10 | 99,887,473.25 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 |
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 632,355,905.63 | 6,592,872.86 | 638,948,778.49 | ||
2.期初账面价值 | 636,016,803.48 | 7,070,238.13 | 643,087,041.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.65%。
19、开发支出
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 外包开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | ||||
软件系统开发 | 2,191,507.39 | 805,556.56 | 2,997,063.95 | |||||
合计 | 2,191,507.39 | 805,556.56 | 2,997,063.95 |
其他说明无。20、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 150,785,361.15 | 150,785,361.15 | ||||
JMF Company | 63,905,540.10 | 63,905,540.10 | ||||
LOYALHAILIANG | 3,954,870.84 | 3,954,870.84 |
COPPER(THAILAND)CO.,LTD. | ||||||
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 12,820,117.73 | 12,820,117.73 | ||||
成都贝德铜业有限公司 | 35,906,706.82 | 35,906,706.82 | ||||
欧洲HME项目 | 77,784,553.58 | 77,784,553.58 | ||||
合计 | 345,157,150.22 | 345,157,150.22 |
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
欧洲HME项目收购:本公司期末将HME收购公司HME Copper Germany GmbH、HME Brass France SAS、HME Brass Germany GmbH、HME Brass Italy SpA、Hailiang Messing Beteiligungs GmbH、HME Ibertubos S.A.U认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。经测算,本资产组的商誉不存在减值。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
浙江海博小额贷款股份有限公司:本公司期末将浙江海博小额贷款股份有限公司认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。JMF Company:本公司期末将JMF Company认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND) CO.,LTD:本公司期末将LOYAL HAILIANG COPPER(THAILAND) CO.,LTD认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞
争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。海亮奥托铜管(广东)有限公司:本公司期末将海亮奥托铜管(广东)有限公司认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。成都贝德铜业有限公司:本公司期末将成都贝德铜业有限公司认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。欧洲HME项目:本公司期末将KME Brass France SAS,KME Brass Germany GmbH,KME Brass Italy SpA,Kabelmetal Messing Beteiligungsges mbH,KME Ibertubos S.A.U共5家法人公司以及Menden工厂铜管业务认定为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年及后续期间现金流量,管理层根据历史年度的经营状况、市场竞争以及2020年以后年度预计可实现收入情况等因素的综合分析编制上述财务预算。选取同行业公司的财务数据计算无财务杠杆的β系数,根据公开市场数据的无风险利率,市场风险溢价,本公司的资本结构,公司风险的调整等计算本公司的税前折现率。商誉减值测试的影响
经减值测试,浙江海博小额贷款股份有限公司、JMF Company、LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD.、海亮奥托铜管(广东)有限公司以及成都贝德铜业有限公司、欧洲HME项目的商誉不存在减值。其他说明无。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 243,430,856.25 | 56,501,738.02 | 223,655,246.30 | 56,338,080.99 |
内部交易未实现利润 | 170,975,517.76 | 42,743,879.44 | 177,627,157.92 | 44,406,789.48 |
可抵扣亏损 | 270,719,071.23 | 76,882,200.60 | 149,278,491.22 | 41,903,183.58 |
业绩激励 | 33,650,908.52 | 8,233,587.13 | 35,246,608.52 | 8,464,917.13 |
股权激励 | 23,308,952.36 | 5,827,238.09 | 19,081,715.48 | 4,938,023.87 |
设定受益计划 | 53,745,439.54 | 15,668,319.61 | 53,040,531.68 | 15,437,686.41 |
期货合约浮动亏损 | 10,563,379.07 | 3,267,197.87 | 58,371,600.00 | 14,592,900.00 |
企业合并公允价值与账 | 19,130,344.66 | 5,088,270.28 | 48,767,327.63 | 14,154,014.70 |
面价值的差异 | ||||
其他纳税时间差异 | 17,710,810.38 | 3,671,506.79 | 48,699,422.59 | 11,567,377.04 |
外汇合约浮动亏损 | 5,704,548.08 | 1,426,137.02 | ||
合计 | 843,235,279.77 | 217,883,937.83 | 819,472,649.42 | 213,229,110.22 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 323,968,962.23 | 87,969,585.85 | 382,159,133.22 | 104,963,625.15 |
税务纳税时间差异(期货收益) | 16,113,960.00 | 4,565,857.50 | 17,372,677.38 | 4,343,169.35 |
税务纳税时间差异(外汇收益) | 25,157,619.64 | 6,289,404.91 | 11,252,983.93 | 2,813,245.98 |
存货计价方式与税务差异 | 186,762,813.93 | 56,288,609.22 | 133,420,673.38 | 40,054,437.50 |
设备一次性加计扣除 | 46,726,578.96 | 11,681,644.74 | 46,726,578.96 | 11,681,644.74 |
其他纳税时间差异 | 27,981,863.96 | 6,038,030.84 | 11,877,722.22 | 4,364,654.50 |
合计 | 626,711,798.72 | 172,833,133.06 | 602,809,769.09 | 168,220,777.22 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 217,883,937.83 | 213,229,110.22 | ||
递延所得税负债 | 172,833,133.06 | 168,220,777.22 |
22、其他非流动资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程及设备款 | 103,487,682.88 | 103,487,682.88 | 199,522,663.63 | 199,522,663.63 | ||
抵债资产 | 10,361,000.0 | 10,361,000.0 | 7,981,504.27 | 7,981,504.27 |
0 | 0 | |||||
其他 | 14,278,545.01 | 14,278,545.01 | 1,887,667.14 | 1,887,667.14 | ||
合计 | 128,127,227.89 | 128,127,227.89 | 209,391,835.04 | 209,391,835.04 |
其他说明:
无。
23、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 3,660,598,161.79 | 3,109,374,733.27 |
信用借款 | 441,669,334.83 | 438,145,269.19 |
信用证贴现 | 272,124,378.83 | 881,008,339.63 |
保理借款 | 25,247,554.59 | 89,578,225.31 |
票据贴现 | 183,155,712.00 | |
应付利息 | 12,654,816.10 | 2,087,659.73 |
合计 | 4,595,449,958.14 | 4,520,194,227.13 |
短期借款分类的说明:
无。
24、交易性金融负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 13,334,952.86 | 9,806,277.28 |
其中: | ||
外汇合约 | 13,334,952.86 | 9,806,277.28 |
其中: | ||
合计 | 13,334,952.86 | 9,806,277.28 |
其他说明:
无。
25、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 3,198,168,736.29 | 1,785,028,734.29 |
合计 | 3,198,168,736.29 | 1,785,028,734.29 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 3,364,400,923.69 | 3,578,243,564.99 |
1年以上 | 54,294,838.09 | 14,267,662.12 |
合计 | 3,418,695,761.78 | 3,592,511,227.11 |
27、合同负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售预收款 | 581,076,653.84 | 405,021,694.89 |
合计 | 581,076,653.84 | 405,021,694.89 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位: 元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
销售预收款 | 176,054,958.95 | |
合计 | 176,054,958.95 | —— |
28、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 261,252,947.19 | 579,473,805.04 | 598,584,290.63 | 242,142,461.60 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 10,715,083.21 | 34,460,189.21 | 33,971,967.87 | 11,203,304.55 |
三、辞退福利 | 1,059,000.25 | 747,475.84 | 593,837.07 | 1,212,639.02 |
合计 | 273,027,030.65 | 614,681,470.09 | 633,150,095.57 | 254,558,405.17 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 244,603,701.89 | 501,035,733.62 | 522,999,943.95 | 222,639,491.56 |
2、职工福利费 | 6,195,059.64 | 3,467,277.34 | 2,727,782.30 | |
3、社会保险费 | 12,889,889.16 | 59,237,732.33 | 59,173,325.80 | 12,954,295.69 |
其中:医疗保险费 | 12,634,452.11 | 58,391,528.48 | 58,172,727.95 | 12,853,252.64 |
工伤保险费 | 142,858.79 | 623,386.06 | 685,451.69 | 80,793.16 |
生育保险费 | 112,578.26 | 222,817.79 | 315,146.16 | 20,249.89 |
4、住房公积金 | 335,700.04 | 9,089,692.00 | 8,827,713.00 | 597,679.04 |
5、工会经费和职工教育经费 | 3,423,656.10 | 3,915,587.45 | 4,116,030.54 | 3,223,213.01 |
8、其他短期薪酬 | ||||
合计 | 261,252,947.19 | 579,473,805.04 | 598,584,290.63 | 242,142,461.60 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,135,735.40 | 19,629,331.97 | 23,828,773.34 | 3,936,294.03 |
2、失业保险费 | 126,952.39 | 1,244,548.98 | 1,226,284.74 | 145,216.63 |
3、企业年金缴费 | 2,452,395.42 | 13,586,308.26 | 8,916,909.79 | 7,121,793.89 |
合计 | 10,715,083.21 | 34,460,189.21 | 33,971,967.87 | 11,203,304.55 |
其他说明:
无。
29、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 91,240,882.07 | 20,550,166.96 |
企业所得税 | 86,764,349.67 | 121,950,691.49 |
个人所得税 | 19,787,597.16 | 8,204,943.79 |
城市维护建设税 | 918,750.47 | 545,119.23 |
房产税 | 4,174,544.02 | 1,753,993.99 |
土地使用税 | 3,665,474.18 | 1,125,102.46 |
印花税 | 1,094,660.44 | 1,378,907.82 |
教育费附加 | 204,853.22 | 422,622.47 |
其他税费 | 1,053.53 | 3,248,283.35 |
合计 | 207,852,164.76 | 159,179,831.56 |
其他说明:
无。30、其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 245,247,863.63 | 228,886,468.81 |
合计 | 245,247,863.63 | 228,886,468.81 |
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 58,543,199.53 | 64,238,526.57 |
费用 | 148,005,158.48 | 118,549,323.51 |
其他 | 1,870,236.46 | 9,269,349.57 |
限制性股票回购义务 | 36,829,269.16 | 36,829,269.16 |
合计 | 245,247,863.63 | 228,886,468.81 |
31、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 131,811,000.00 | 551,798,804.85 |
一年内到期的长期应付款 | 57,092.45 | |
合计 | 131,811,000.00 | 551,855,897.30 |
其他说明:
无。
32、其他流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
外汇合约未交割资金 | 1,045,312.53 | 17,924,168.04 |
期货平仓亏损未交割资金及浮动亏损 | 16,785,087.70 | 7,005,690.10 |
其他 | 6,109.95 | 1,194,474.01 |
合计 | 17,836,510.18 | 26,124,332.15 |
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
无。
33、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 1,423,995,920.00 | 357,203,000.00 |
应付利息 | 716,809.00 | 245,300.64 |
合计 | 1,424,712,729.00 | 357,448,300.64 |
长期借款分类的说明:
无。其他说明,包括利率区间:
利率区间为1.50-.3.20%之间。
34、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 2,539,342,991.24 | 2,470,574,972.22 |
合计 | 2,539,342,991.24 | 2,470,574,972.22 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
可转换公司债券 | 100.00 | 2019-11-21 | 6年 | 3,150,000,000.00 | 2,470,574,972.22 | 68,778,219.02 | 10,200.00 | 2,539,342,991.24 | |||
合计 | -- | -- | -- | 3,150,000,000.00 | 2,470,574,972.22 | 68,778,219.02 | 10,200.00 | 2,539,342,991.24 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日(2019年11月27日)起满六个月后的第一个交易日(2020年5月27日)起至可转换公司债券到期日(2025年11月21日)止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为9.83元/股,不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价(若在该20个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一交易日公司股票交易均价,具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐人(主承销商)协商确定。 公司实施2019年年度权益分派,以公司现有总股本扣除公司回购股份36,661,544股后的股份数,即1,915,446,716股为基数,向全体股东每10股派0.749999元人民币现金,除权除息日为2020年6月12日。根据可转换公司债券相关规定,“海亮转债”转股价格于2020年6月12日起由原9.83元/股调整为9.76元/股。调整后的转股价格自2020年6月12日起生效。
35、长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 41,400,204.16 | 43,294,320.82 |
合计 | 41,400,204.16 | 43,294,320.82 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
融资租赁款 | 41,400,204.16 | 43,294,320.82 |
其他说明:
无。
36、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 135,446,274.79 | 131,608,932.59 |
合计 | 135,446,274.79 | 131,608,932.59 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 131,608,932.59 | 7,382,647.95 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 5,043,310.63 | 6,001,004.40 |
1.当期服务成本 | 4,960,540.58 | 5,918,639.73 |
2.利息净额 | 82,770.05 | 82,364.67 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
四、其他变动 | -1,205,968.43 | 105,121,422.92 |
1.已支付的福利 | -1,205,968.43 | |
2.企业合并形成 | 105,121,422.92 | |
五、期末余额 | 135,446,274.79 | 118,505,075.27 |
计划资产:
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无。其他说明:
无。
37、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 36,132,508.35 | 1,875,424.98 | 34,257,083.37 | 购买设备政府补助 | |
合计 | 36,132,508.35 | 1,875,424.98 | 34,257,083.37 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
安徽海亮固定资产补贴款 | 33,132,508.35 | 1,875,424.98 | 31,257,083.37 | 与资产相关 | ||||
重庆海亮铜业固定资产补贴款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
无。
38、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,952,107,432.00 | 1,032.00 | 1,032.00 | 1,952,108,464.00 |
其他说明:
本报告期股本变动系可转换公司债券转股所致。
39、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
2018年11月29日,公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司符合公开发行A股可转换公司债券条件的议案》等相关议案,该相关议案已经2018年12月17日召开的公司2018年第五次临时股东大会审议通过。2019年4月29日,公司第六届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司公开发行A股可转换公司债券预案(修订稿)的议案》等相关议案。2019年6月25日,公司第六届董事会第三十七次会议审议通过了审议通过了《关于公开发行A股可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告(二次修订稿)的议案》。公司拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币315,000万元(含315,000万元)。2019年8月9日,中国证券监督管理委员会发行
审核委员会对公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据审核结果,公司本次公开发行可转债申请获得通过。2019年10月29日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江海亮股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2019】1943号)文,核准公司向社会公开发行面值总额315,000万元可转换公司债券,期限6年。2019年11月21日,公司公开发行3,150万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额人民币315,000.00万元。经深圳证券交易所“深证上【2019】799号”文同意,公司可转换公司债券于2019年12月16日起在深圳证券交易所挂牌交易。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转债权益成分 | 31,500,000 | 674,233,860.39 | 102 | 2,183.24 | 31,499,898 | 674,231,677.15 | ||
合计 | 31,500,000 | 674,233,860.39 | 102 | 2,183.24 | 31,499,898 | 674,231,677.15 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
公司于2019年发行可转换公司债券3,150,000,000.00元,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中对嵌入衍生工具的会计处理规定,将可转换公司债券的负债成分和权益成分进行分拆。其他说明:
无。
40、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 2,338,040,177.43 | 9,153.78 | 2,338,049,331.21 | |
其他资本公积 | -24,382,335.58 | 2,631,536.87 | -21,750,798.71 | |
其中:被投资单位其他变动 | -40,224,961.82 | -40,224,961.82 | ||
股权激励 | 15,842,626.24 | 2,631,536.87 | 18,474,163.11 | |
合计 | 2,313,657,841.85 | 2,640,690.65 | 2,316,298,532.50 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
41、库存股
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股权激励计划 | 36,829,269.16 | 36,829,269.16 | ||
回购社会公众股 | 294,211,112.38 | 294,211,112.38 | ||
合计 | 331,040,381.54 | 331,040,381.54 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
42、其他综合收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,757,569.75 | -1,434,984.93 | -1,434,984.93 | -4,192,554.68 | ||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -2,757,569.75 | -1,434,984.93 | -1,434,984.93 | -4,192,554.68 | ||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -15,477,467.95 | 81,327,880.33 | 19,983,277.30 | 61,344,603.03 | 45,867,135.08 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 15,055,660.59 | 15,055,660.59 | ||||||
现金流量套期储备 | -20,613,679.03 | -2,159,503.26 | 7,726,317.70 | -9,885,820.96 | -30,499,499.99 | |||
外币财务报表折算差额 | -9,919,449.51 | 83,487,383.59 | 12,256,959.60 | 71,230,423.99 | 61,310,974.48 | |||
其他综合收益合计 | -18,235,037.70 | 79,892,895.40 | 19,983,277.30 | 59,909,618.10 | 41,674,580.40 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
43、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 258,871,094.19 | 258,871,094.19 | ||
合计 | 258,871,094.19 | 258,871,094.19 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
44、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 4,546,302,854.44 | 3,705,600,495.89 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -67,129,057.66 | |
调整后期初未分配利润 | 4,546,302,854.44 | 3,638,471,438.23 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 363,572,485.72 | 643,834,483.15 |
应付普通股股利 | 143,658,138.83 | 136,647,202.77 |
期末未分配利润 | 4,766,217,201.33 | 4,145,658,718.61 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
45、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 15,391,693,784.48 | 14,208,519,747.59 | 15,273,570,799.07 | 13,755,877,713.40 |
其他业务 | 8,010,651,300.24 | 7,983,964,475.90 | 5,626,270,075.28 | 5,589,459,568.71 |
合计 | 23,402,345,084.72 | 22,192,484,223.49 | 20,899,840,874.35 | 19,345,337,282.11 |
46、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,225,505.60 | 2,546,624.77 |
教育费附加 | 2,168,354.02 | 2,564,370.20 |
房产税 | 8,408,816.12 | 3,632,445.34 |
土地使用税 | 4,671,647.53 | 4,822,456.75 |
印花税 | 5,868,291.09 | 5,685,032.85 |
境外子公司出口关税 | 8,647,706.35 | 8,465,978.76 |
其他税费 | 5,201,310.88 | 2,959,051.33 |
合计 | 37,191,631.59 | 30,675,960.00 |
其他说明:
无。
47、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 25,898,455.46 | 23,543,982.23 |
折旧 | 415,211.44 | 416,668.13 |
办公费 | 7,876,724.91 | 7,748,556.26 |
运输费 | 202,566,572.79 | 155,432,615.30 |
保险费 | 1,755,069.31 | 1,371,373.23 |
销售业务费 | 31,442,146.14 | 30,365,095.83 |
产品质量损失 | 14,318,847.37 | 16,790,839.89 |
其他 | 10,061,611.97 | 8,727,901.94 |
合计 | 294,334,639.39 | 244,397,032.81 |
其他说明:
无。
48、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 251,162,607.28 | 157,219,491.13 |
折旧 | 16,605,825.26 | 20,224,307.33 |
办公费 | 35,461,338.56 | 36,759,823.29 |
差旅费 | 2,113,248.44 | 5,161,400.80 |
业务招待费 | 1,188,177.47 | 2,116,766.21 |
劳动保护费 | 646,433.09 | 1,986,502.50 |
无形资产摊销 | 6,143,301.16 | 6,006,504.30 |
维修检测费 | 2,736,288.54 | 3,337,896.27 |
咨询顾问费用 | 56,579,773.64 | 55,776,635.61 |
其他 | 24,523,475.48 | 13,431,012.32 |
合计 | 397,160,468.92 | 302,020,339.76 |
其他说明:
无。
49、研发费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 22,272,069.18 | 18,999,313.12 |
材料 | 31,448,222.39 | 58,466,496.04 |
动力 | 11,982,183.93 | 8,915,540.90 |
折旧 | 5,328,729.36 | 5,878,169.18 |
试验费 | 139,099.82 | |
其他费用 | 1,331,099.63 | 123,853.66 |
合计 | 72,362,304.49 | 92,522,472.72 |
其他说明:
无。
50、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 106,200,102.54 | 206,608,947.58 |
减:利息收入 | 25,078,226.51 | 20,076,830.49 |
汇兑损失 | 496,455,742.66 | 159,630,805.88 |
减:汇兑收益 | 473,338,716.14 | 158,813,957.64 |
手续费支出 | 14,436,857.83 | 32,275,884.46 |
合计 | 118,675,760.38 | 219,624,849.79 |
其他说明:
无。
51、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
2019年度税收增长返还 | 5,488,100.00 | |
社保、能源税、个税等的返还 | 6,497,066.41 | 7,747,686.27 |
残疾人就业增值税返还 | 4,391,545.54 | |
光伏发电补贴 | 3,380,787.28 | 4,267,356.75 |
增值税返还 | 3,530,000.00 | 3,751,200.00 |
土地使用税退税 | 2,411,327.25 | |
2019年度福利企业退税 | 1,108,800.00 | |
固定资产摊销设备补贴款 | 1,875,424.98 | |
其他与日常活动有关的政府补助 | 1,283,987.33 | 3,517,426.91 |
52、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 65,624,248.32 | 65,818,684.71 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,714.90 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 916,458.33 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 36,572,088.76 | 54,334,315.91 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -39,977,691.76 | |
合计 | 62,218,645.32 | 121,082,173.85 |
其他说明:
无。
53、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 28,832,140.22 | -63,936,350.48 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 17,436,056.86 | -65,019,175.13 |
交易性金融负债 | -3,502,830.90 | -9,289,168.00 |
合计 | 25,329,309.32 | -73,225,518.48 |
其他说明:
无。
54、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 9,571,694.75 | 6,225,778.49 |
应收票据减值准备 | 877,072.81 | 830,356.42 |
应收账款减值准备 | -12,232,323.60 | -8,057,579.26 |
贷款减值损失 | -13,531,827.42 | -12,256,290.73 |
合计 | -15,315,383.46 | -13,257,735.08 |
其他说明:
无。
55、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产产生的处置利得或损失 | -21,502.66 | -382,087.74 |
56、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 61,008,637.91 | 28,093,374.29 | 61,008,637.91 |
其他 | 3,310,502.24 | 12,120,474.01 | 3,310,502.24 |
合计 | 64,319,140.15 | 40,213,848.30 | 64,319,140.15 |
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
政府补贴 | 61,008,637.91 | 28,093,374.29 | 与收益相关 |
其他说明:
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
诸暨市店口镇人民政府海亮有色智造工业园奖励 | 30,000,000.00 | 与收益相关 |
强化骨干企业升级补助 | 8,458,700.00 | 与收益相关 | |
扩建年产5万吨高效节能环保精密铜管信息化生产项目-2019年(技术改造)产业转型升级发展专项资金 | 6,200,000.00 | 与收益相关 |
铜基地专项引导资金 贴息补贴 | 4,595,500.00 | 与收益相关 | |
2019年三重一创新项目资金 | 4,408,600.00 | 与收益相关 |
2019年工业企业技术改造事后奖补资金 | 4,200,000.00 | 与收益相关 |
2019年度浙江省境外经贸合作区建设试点奖励 | 3,950,000.00 | 与收益相关 | |
2017年度强化骨干企业升级 | 3,938,700.00 | 与收益相关 |
2017年度诸暨市振兴实体经济工业企业设备投入奖励 | 1,530,700.00 | 与收益相关 |
能源税返还 | 1,838,472.45 | 与收益相关 |
2019年度铜基新材料基地纳税奖励 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
2019年度诸暨市高质量发展政策奖励 | 1,993,600.00 | 与收益相关 | |
2019年度诸暨市资本市场推动实施并购重组奖励 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
其他与日常活动无关的政府补助 | 8,360,937.91 | 6,126,801.84 | 与收益相关 |
合计 | 61,008,637.91 | 28,093,374.29 |
57、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 890,500.00 | 1,219,379.72 | 890,500.00 |
非流动资产报废 | 175,369.92 | 318,546.28 | 175,369.92 |
其他 | 5,517.14 | 354,419.98 | 5,517.14 |
合计 | 1,071,387.06 | 1,892,345.98 | 1,071,387.06 |
其他说明:
无。
58、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 89,287,784.75 | 102,126,686.74 |
递延所得税费用 | -11,888,054.95 | 5,964,583.02 |
合计 | 77,399,729.80 | 108,091,269.76 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 451,170,371.32 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 112,792,592.83 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,282,749.06 |
非应税收入的影响 | -16,406,062.08 |
加计扣除影响 | -16,704,051.89 |
所得税费用 | 77,399,729.80 |
其他说明无。
59、其他综合收益
详见附注41。60、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 33,501,717.93 | 20,074,240.01 |
政府补助收入 | 88,019,208.42 | 44,030,189.76 |
其他收入 | 13,325,514.23 | |
暂收暂付款 | 97,129,786.10 | 133,519,937.73 |
收回保函、信用证、承兑保证金 | 237,504,404.25 | |
合计 | 218,650,712.45 | 448,454,285.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理及研发费用 | 168,010,241.17 | 186,192,893.20 |
销售费用 | 251,659,577.68 | 220,436,382.45 |
手续费支出 | 7,366,320.41 | 32,274,684.46 |
其他支出 | 890,500.00 | 1,577,219.13 |
暂收暂付款 | 42,126,700.72 | |
支付保函、信用证、承兑保证金 | 350,882,338.28 | 149,940,267.20 |
合计 | 778,808,977.54 | 632,548,147.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
期货保证金 | 58,274,388.64 | 55,524,875.50 |
远期外汇交易收益 | 53,969,985.02 | |
期货平仓盈利 | 6,966,163.22 | |
合计 | 58,274,388.64 | 116,461,023.74 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
期货保证金 | 108,271,662.50 | |
远期外汇交易亏损 | 16,626,488.80 | |
合计 | 124,898,151.30 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资保证金 | 20,073,089.28 | |
合计 | 20,073,089.28 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资保证金 | 41,248,200.00 | |
回购库存股 | 214,487,678.21 | |
融资租赁款 | 70,830.69 | |
融资手续费 | 7,070,537.42 |
合计 | 7,070,537.42 | 255,806,708.90 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
61、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 373,770,641.52 | 653,385,217.74 |
加:资产减值准备 | -15,315,383.46 | 13,257,735.08 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 145,801,574.71 | 129,319,655.36 |
无形资产摊销 | 6,923,922.43 | 6,456,346.73 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 21,502.66 | 382,087.741 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 175,369.92 | 318,546.28 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 25,329,309.32 | 73,225,518.48 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 113,270,639.96 | 207,425,795.82 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -62,218,645.32 | -121,082,173.85 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -15,980,529.74 | 20,615,019.52 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 4,389,667.69 | -14,650,436.50 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -274,401,803.49 | -133,027,470.27 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -313,463,865.88 | -983,818,128.11 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,502,554,156.53 | 655,365,261.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,490,856,556.85 | 507,172,975.36 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 4,106,157,970.07 | 1,554,074,879.53 |
减:现金的期初余额 | 2,693,644,305.68 | 1,191,041,612.76 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,412,513,664.39 | 363,033,266.77 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 4,106,157,970.07 | 2,693,644,305.68 |
其中:库存现金 | 449,826.05 | 391,055.43 |
可随时用于支付的银行存款 | 3,927,505,664.60 | 2,206,287,100.46 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 178,202,479.42 | 486,966,149.79 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 4,106,157,970.07 | 2,693,644,305.68 |
其他说明:
无。
62、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
本期“海亮转债”转股导致股本增加1,032.00元,资本公积增加9,153.78元,其他权益工具减少2,183.24元。
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,743,767,873.04 | 用于信用证开证、出具融资保函及银行承兑汇票 |
应收票据 | 10,228,734.29 | 用于质押开具银行承兑汇票 |
应收账款 | 22,074,469.45 | 用于保理借款 |
合计 | 1,776,071,076.78 | -- |
其他说明:
无。
64、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 769,959,075.16 |
其中:美元 | 78,746,991.90 | 7.079500 | 557,489,329.16 |
欧元 | 15,121,752.99 | 7.961000 | 120,384,275.55 |
港币 | |||
越南盾 | 111,276,305,428.00 | 0.0003052 | 33,961,528.42 |
泰铢 | 121,502,367.01 | 0.229258 | 27,855,389.66 |
日元 | 228,174,424.00 | 0.065808 | 15,015,702.49 |
澳大利亚元 | 528,703.31 | 4.865700 | 2,572,511.70 |
英镑 | 1,005,139.92 | 8.71440 | 8,759,191.32 |
瑞士克朗 | 254,809.82 | 7.488253 | 1,908,080.40 |
其他货币 | 2,597,823.55 | 0.774905 | 2,013,066.46 |
应收账款 | -- | -- | 2,282,617,152.09 |
其中:美元 | 235,957,006.01 | 7.079500 | 1,670,457,624.05 |
欧元 | 50,322,443.72 | 7.96100 | 400,616,974.45 |
港币 | |||
越南盾 | 141,155,867,559.00 | 0.0003052 | 43,080,770.78 |
泰铢 | 607,357,688.65 | 0.229258 | 139,241,608.98 |
日元 | 292,353,191.03 | 0.065808 | 19,239,178.80 |
澳大利亚元 | 2,051,296.84 | 4.865700 | 9,980,995.03 |
长期借款 | -- | -- | 1,023,995,920.00 |
其中:美元 | 46,000,000.00 | 7.079500 | 325,657,000.00 |
欧元 | 87,720,000.00 | 7.961000 | 698,338,920.00 |
港币 | |||
其他应收款 | 54,577,330.07 | ||
其中:美元 | 1,279,486.75 | 7.079500 | 9,058,126.44 |
欧元 | 5,486,784.91 | 7.961000 | 43,680,294.68 |
越南盾 | 2,637,193,364.00 | 0.0003052 | 804,871.41 |
泰铢 | 4,510,366.22 | 0.229258 | 1,034,037.54 |
应付账款 | 2,123,963,726.02 | ||
其中:美元 | 224,161,325.83 | 7.0795 | 1,586,950,106.21 |
欧元 | 40,594,928.15 | 7.961 | 323,176,223.00 |
越南盾 | 179,970,031,862.00 | 0.0003052 | 54,926,853.72 |
英镑 | 677,284,305.18 | 0.229258 | 155,272,845.24 |
日元 | 49,117,447.00 | 0.065808 | 3,232,320.95 |
泰铢 | 43,899.68 | 4.8657 | 213,602.67 |
澳大利亚元 | 22,006.59 | 8.7144 | 191,774.23 |
其他应付款 | 112,435,062.31 | ||
其中:美元 | 10,257,171.88 | 7.0795 | 72,615,648.32 |
欧元 | 2,836,936.43 | 7.961000 | 22,584,850.92 |
越南盾 | 33,625,791,223.00 | 0.000305 | 10,262,591.48 |
日元 | 260,574.00 | 0.065810 | 17,148.37 |
泰铢 | 30,336,229.14 | 0.229258 | 6,954,823.22 |
短期借款 | 2,562,179,976.13 | ||
其中:美元 | 340,425,178.35 | 7.079500 | 2,410,040,050.13 |
欧元 | 4,000,000.00 | 7.961000 | 31,844,000.00 |
越南盾 | 266,455,000,000.00 | 0.0003052 | 81,322,066.00 |
泰铢 | 170,000,000.00 | 0.229258 | 38,973,860.00 |
一年内到期的非流动负债 | 71,649,000.00 | ||
其中:欧元 | 9,000,000.00 | 7.961000 | 71,649,000.00 |
其他说明:
无。
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
序号 | 境外经营单位名称 | 境外 经营地 | 记账 本位币 | 记账本位币选择依据 | 记账本位币 是否发生变更 |
1 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 中国香港 | 美元 | 1、以该货币为主进行商品和劳务销售价格的计价和结算; 2、该货币主要影响和劳务所需人工、材料和其他费用,并以该货币进行上述费用的计价和结算。 | 否 |
2 | 香港海亮金属材料有限公司 | 中国香港 | 美元 | 否 | |
3 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 越南西宁 | 越南盾 | 否 | |
4 | 越南海亮金属材料有限公司 | 越南前江 | 越南盾 | 否 | |
5 | 海亮美国公司 | 美国加利福尼亚 | 美元 | 否 | |
6 | JMF Company | 美国特拉华 | 美元 | 否 | |
7 | 新加坡海亮金属材料有限公司 | 新加坡 | 美元 | 否 | |
8 | Hailiang Distribution Inc | 美国加利福尼亚 | 美元 | 否 | |
9 | Moral Top Enterprise Limited | 中国香港 | 美元 | 否 | |
10 | LOYAL HAILIANG COPPER (THAILAND)CO.,LTD. | 泰国柳州府 | 泰铢 | 否 | |
11 | 香港海亮控股有限公司 | 中国香港 | 欧元 | 否 | |
12 | 海亮铜业得克萨斯有限公司 | 美国德克萨斯 | 美元 | 否 |
13 | Hailiang Netherlands Holding B.V. | 荷兰阿姆斯特丹 | 欧元 | 否 | |
14 | HME Copper Germany GmbH | 德国门登 | 欧元 | 否 | |
15 | HME Brass France SAS | 法国楠泰 | 欧元 | 否 |
16 | HME Brass Germany GmbH | 德国奥斯纳布吕克 | 欧元 | 否 | |
17 | HME Brass Italy SpA | 意大利佛罗伦萨 | 欧元 | 否 | |
18 | Hailiang Messing Beteiligungs GmbH | 德国奥斯纳布吕克 | 欧元 | 否 | |
19 | HME Ibertubos S.A.U | 西班牙巴塞罗那 | 欧元 | 否 | |
20 | 日本海亮株式会社 | 日本大阪 | 日元 | 否 | |
21 | 海亮铜业澳大利亚有限公司 | 澳大利亚新南威尔士州 | 澳元 | 否 |
65、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2019年度税收增长返还 | 5,488,100.00 | 其他收益 | 5,488,100.00 |
社保、能源税、个税等的返还 | 6,497,066.41 | 其他收益 | 6,497,066.41 |
光伏发电补贴 | 3,380,787.28 | 其他收益 | 3,380,787.28 |
增值税返还 | 3,530,000.00 | 其他收益 | 3,530,000.00 |
土地使用税退税 | 2,411,327.25 | 其他收益 | 2,411,327.25 |
2019年度福利企业退税 | 1,108,800.00 | 其他收益 | 1,108,800.00 |
固定资产摊销设备补贴款 | 1,875,424.98 | 其他收益 | 1,875,424.98 |
其他与日常活动有关的政府补助 | 1,283,987.33 | 其他收益 | 1,283,987.33 |
诸暨市店口镇人民政府海亮有色智造工业园奖励 | 30,000,000.00 | 营业外收入 | 30,000,000.00 |
铜基地专项引导资金 贴息补贴 | 4,595,500.00 | 营业外收入 | 4,595,500.00 |
2019年三重一创新项目资金 | 4,408,600.00 | 营业外收入 | 4,408,600.00 |
2019年工业企业技术改造事后奖补资金 | 4,200,000.00 | 营业外收入 | 4,200,000.00 |
2019年度浙江省境外经贸合作区建设试点奖励 | 3,950,000.00 | 营业外收入 | 3,950,000.00 |
2019年度铜基新材料基地纳税奖励 | 2,000,000.00 | 营业外收入 | 2,000,000.00 |
2019年度诸暨市高质量发展政策奖励 | 1,993,600.00 | 营业外收入 | 1,993,600.00 |
2019年度诸暨市资本市场推动实施并购重组奖励 | 1,500,000.00 | 营业外收入 | 1,500,000.00 |
其他与日常活动无关的政府补助 | 8,360,937.91 | 营业外收入 | 8,360,937.91 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
报告期,公司由于注销Moral Top Enterprise Limited,合并范围减少一家。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海海亮铜业有限公司 | 中国上海 | 中国 | 生产制造 | 85.45% | 15.55% | 投资 |
香港海亮铜贸易有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
越南海亮金属制品有限公司 | 越南西宁 | 越南西宁 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
浙江铜加工研究院有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 技术研发 | 51.00% | 49.00% | 投资 |
浙江科宇金属材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮国际贸易有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 越南前江 | 越南前江 | 生产制造 | 100.00% | 投资 |
海亮美国公司 | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮(安徽)铜业有限公司 | 中国安徽 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
香港海亮金属材料有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮环境材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 金融服务 | 60.00% | 购买 | |
广东海亮铜业有限公司 | 中国广东 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
JMF Company | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 购买 | |
宁波海亮铜业有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
浙江海亮新材料有限公司 | 中国浙江 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
新加坡海亮金属材料有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
Hailiang Distribution Inc. | 美国 | 美国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 中国广州 | 中国广州 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
LOYALHAILIANGCOPPER(THAILAND)CO.,LTD. | 泰国 | 泰国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
重庆海亮铜业有限公司 | 中国 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
重庆海亮国际贸易有限公司 | 中国 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
重庆海亮金属材料有限公司 | 中国 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
成都贝德铜业有限公司 | 中国 | 中国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
香港海亮控股有限公司 | 中国 | 中国 | 投资管理 | 100.00% | 投资 | |
海亮铜业得克萨斯有限公司 | 美国 | 美国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 |
Hailiang Netherlands Holding B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 投资管理 | 100.00% | 投资 | |
HME BrassFrance SAS | 法国 | 法国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
HME BrassGermany GmbH | 德国 | 德国 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
HME Brass Italy SpA | 意大利 | 意大利 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
Hailiang MetalMessingBeteiligungsGmbH | 德国 | 德国 | 物业管理 | 100.00% | 购买 | |
HME Ibertubos S.A.U | 西班牙 | 西班牙 | 生产制造 | 100.00% | 购买 | |
HME CopperGermany GmbH | 德国 | 德国 | 生产制造 | 100.00% | 投资 | |
日本海亮株式会社 | 日本 | 日本 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
海亮铜业澳大利亚有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 商品流通 | 100.00% | 投资 | |
浙江升捷货运有限公司 | 中国 | 中国 | 物流运输 | 100.00% | 购买 | |
诸暨市重吉贸易有限公司 | 中国 | 中国 | 商品流通 | 100.00% | 投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用。其他说明:
无。
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 40.00% | 10,198,155.80 | 13,200,000.00 | 364,448,279.32 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。其他说明:
无。
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 78,058,367.84 | 850,479,307.02 | 928,537,674.86 | 17,416,976.59 | 17,416,976.59 | 7,996,594.70 | 924,180,980.88 | 932,177,575.58 | 13,552,266.81 | 13,552,266.81 |
单位: 元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
浙江海博小额贷款股份有限公司 | 56,661,797.61 | 25,495,389.50 | 25,495,389.50 | 47,829,120.16 | 56,266,211.66 | 23,876,836.47 | 23,876,836.47 | 116,432,012.97 |
其他说明:
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
海亮集团财务有限责任公司 | 浙江 | 浙江 | 金融服务 | 26.33% | 13.67% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用。
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
财务公司 | 财务公司 | |
流动资产 | 1,214,823,933.87 | 1,872,195,752.05 |
非流动资产 | 11,650,996,295.57 | 10,735,817,074.98 |
资产合计 | 12,865,820,229.44 | 12,608,012,827.03 |
流动负债 | 10,446,955,631.74 | 10,296,131,408.45 |
负债合计 | 10,446,955,631.74 | 10,296,131,408.45 |
归属于母公司股东权益 | 2,418,864,597.70 | 2,311,881,418.58 |
按持股比例计算的净资产份额 | 967,545,839.08 | 924,752,567.43 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 967,545,839.08 | 924,752,567.43 |
营业收入 | 224,339,275.68 | 167,940,128.73 |
净利润 | 112,881,600.33 | 109,938,981.09 |
综合收益总额 | 112,881,600.33 | 109,938,981.09 |
其他说明无。
(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 693,080,991.64 | 682,369,383.45 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 20,471,608.19 | 21,843,092.27 |
--其他综合收益 | 14,707,421.24 | -13,740,136.96 |
--综合收益总额 | 35,179,029.43 | 8,102,955.31 |
其他说明无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临的金融工具风险主要包括:外汇风险、利率风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。
(1)外汇风险
本公司在中国大陆、美国、东南亚开展制造、销售及投融资等多种经济活动,公司的外币资产和负债及未来的外币交易存在汇率波动风险。本公司财务部门负责管理汇率波动风险,通过组建专业团队,通过结算币种的自然对冲、签署远期外汇对冲合约和控制外币资产负债规模等措施最大程度的降低面临的外汇风险,减少汇率波动对经营业绩的影响。公司制定了《浙江海亮股份有限公司汇率风险管理办法》,该办法明确了汇率风险的管理职责、风险类型、风险程度、业务操作、风险控制等管理要求,确定了审批流程。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的期末金额列示如下:
项目 | 美元 | 欧元 | 越南盾 | 澳大利亚元 | 泰铢 | 日元 | 合计 |
货币资金 | 557,489,329.16 | 120,384,275.55 | 33,961,528.42 | 2,572,511.70 | 27,855,389.66 | 15,015,702.49 | 757,278,736.98 |
交易性金融资产 | 3,557,349.42 | 3,853,124.00 | 7,410,473.42 | ||||
应收账款 | 1,670,457,624.05 | 400,616,974.45 | 43,080,770.78 | 9,980,995.03 | 139,241,608.98 | 19,239,178.80 | 2,282,617,152.09 |
其他应收款 | 9,058,126.44 | 43,680,294.68 | 804,871.41 | 1,034,037.54 | 54,577,330.07 | ||
交易性金融负债 | 13,334,952.86 | 13,334,952.86 | |||||
应付账款 | 1,586,950,106.21 | 323,176,223.00 | 54,926,853.72 | 191,774.23 | 213,602.67 | 3,232,320.95 | 1,968,690,880.78 |
其他应付款 | 72,615,648.32 | 22,584,850.92 | 10,262,591.48 | 6,954,823.22 | 17,148.37 | 112,435,062.31 | |
短期借款 | 2,410,040,050.13 | 31,844,000.00 | 81,322,066.00 | 38,973,843.00 | 2,562,179,959.13 | ||
长期借款及一年内到期的其他非流动负债 | 325,657,000.00 | 698,338,920.00 | 1,023,995,920.00 |
于2020年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对以上各种外币升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润128,937,654.13元。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于短期借款和长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,进而影响本公司的经营业绩,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是通过签订利率互换合约来降低对冲利率风险。
于2020年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的税前利润会减少或增加277.04万元。
(3)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、发放贷款和垫款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、发放贷款和垫款,本公司设定相关政策以
控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(4)流动性风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在公司层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:万元
项目 | 一年以内 | 一到二年 | 两到三年 | 三年以上 | 合计 |
短期借款 | 462,729.40 | 462,729.40 |
交易性金融负债 | 1,333.50 | 1,333.50 | |||
应付票据 | 474,816.87 | 474,816.87 | |||
应付账款 | 336,440.09 | 5,429.48 | 341,869.58 | ||
其他应付款 | 24,485.08 | 39.71 | 24,524.79 | ||
一年内到期的非流动负债 | 9,996.70 | 9,996.70 | |||
长期应付款 | 4,868.77 | 4,868.77 | |||
其他流动负债 | 1,572.63 | 1,572.63 | |||
长期借款 | 60,277.97 | 82,193.30 | 142,471.27 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 32,624,185.39 | 764,273,805.58 | 796,897,990.97 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,624,185.39 | 764,273,805.58 | 796,897,990.97 | |
(1)债务工具投资 | 764,273,805.58 | 764,273,805.58 | ||
(2)衍生金融资产 | 32,624,185.39 | 32,624,185.39 | ||
(二)其他权益工具投资 | 815,999,997.86 | 815,999,997.86 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 32,624,185.39 | 764,273,805.58 | 815,999,997.86 | 1,612,897,988.83 |
(三)交易性金融负债 | 13,334,952.86 | 13,334,952.86 | ||
衍生金融负债 | 13,334,952.86 | 13,334,952.86 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 13,334,952.86 | 13,334,952.86 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相关资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
海亮集团有限公司 | 浙江诸暨 | 投资管理、物业管理及房地产开发及进出口业务 | 311,980万元 | 40.01% | 40.01% |
本企业的母公司情况的说明
公司实际控制人为冯海良先生。截至2020年12月,冯海良先生直接持有发行人3.07%股份;冯海良先生持有海亮集团93.20%股权,海亮集团直接持有发行人40.01%的股份,海亮集团控股子公司浙江正茂创业投资有限公司持有发行人0.63%的股份;冯海良先生的儿子冯橹铭先生持有公司0.67%的股份。冯海良先生及其一致行动人合计控制发行人44.38%的股份。本企业最终控制方是冯海良。其他说明:
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
海亮集团财务有限责任公司 | 联营企业 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
明康汇生态农业集团有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团有限公司宁波分公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团有限公司杭州分公司 | 同一实际控制人 |
海亮金属贸易集团有限公司 | 同一实际控制人 |
上海皓亮金属材料有限公司 | 同一实际控制人 |
宁波海饶物资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮教育管理集团有限公司 | 同一实际控制人 |
仙桃市天诚教育投资有限公司 | 同一实际控制人 |
新昌县南瑞实验学校 | 同一实际控制人 |
诸暨市天马博雅素质艺术培训中心 | 同一实际控制人 |
浙江海亮资本投资管理有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮固废处理科技有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨华东汽配水暖城物业有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨海亮商务酒店有限公司 | 同一实际控制人 |
西藏华浦投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮投资股份有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮矿产控股集团有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨市海亮疗养院 | 同一实际控制人 |
杭州铭信信息科技有限公司 | 同一实际控制人 |
杭州海亮餐饮有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江正茂创业投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮正茂股权投资合伙企业(有限合伙) | 同一实际控制人 |
浙江海元环境科技有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮能源管理有限公司 | 同一实际控制人 |
北票北塔油页岩综合开发利用有限公司 | 同一实际控制人 |
北票塔兴建材有限公司 | 同一实际控制人 |
北票欣缘餐饮有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮集团财务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
杭州海亮置业有限公司 | 同一实际控制人 |
富邦投资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮国际控股有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江明康汇畜牧产业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
诸暨海亮医院 | 同一实际控制人 |
香港国际农业投资有限公司 | 同一实际控制人 |
浙江海亮有机饲料科技有限公司 | 同一实际控制人 |
HailiangAustralianAgricultureLandTrust | 同一实际控制人 |
HailiangAustralianAgricultureDevelopmentPtyLtd | 同一实际控制人 |
HailiangAustralianLandInvestmentCompanyPtyLtd | 同一实际控制人 |
香港海亮国际投资有限公司 | 同一实际控制人 |
BrilliantOneDevelopmentLimited | 同一实际控制人 |
中国海亮金融集团有限公司 | 同一实际控制人 |
宁波海饶投资有限公司 | 同一实际控制人 |
海亮地产控股集团有限公司 | 同一实际控制人 |
上海哲浦置业有限公司 | 同一实际控制人 |
朱张泉、陈东、金刚、钱自强、范顺科、蒋利明、陈淑翠、邓川、刘国健 | 董事、高管 |
朱琳、胡世华、余铁均 | 监事 |
其他说明无。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
海亮集团有限公司 | 办公用品等 | 43,882.29 | 500,000.00 | 否 | 45,367.82 |
诸暨海亮医院 | 体检服务 | 470,530.00 | 1,500,000.00 | 否 | 360,660.00 |
诸暨海亮商务酒店 | 餐饮服务 | 406,689.46 | 1,700,000.00 | 否 | 863,082.62 |
有限公司 | |||||
杭州铭信信息科技有限公司 | 信息服务 | 300,000.00 | 否 | 12,641.51 | |
浙江海元环境科技有限公司 | 工程设计 | 500,000.00 | 否 | 264,150.94 | |
浙江海元环境科技有限公司 | 采购设备 | 3,000,000.00 | 否 | 876,175.55 | |
明康汇集团 | 采购物资 | 1,957,020.00 | 4,500,000.00 | 否 | 2,250,992.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
诸暨海亮商务酒店有限公司 | 信息服务 | 1,532.00 | 1,514.40 |
浙江海元环境科技有限公司 | 销售商品 | 722,810.00 | 722,825.28 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
海亮集团有限公司 | 房屋 | 431,718.69 | 423,977.43 |
关联租赁情况说明无。
(3)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 |
履行完毕 | |||||
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 40000万元 | 2019-11-26 | 2020-11-25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-08-16 | 2020-08-14 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-09-16 | 2020-09-15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-11-26 | 2021-01-25 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮环境材料有限公司 | 2223万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2000万美元 | 2016-07-22 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018-05-22 | 2021-01-15 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 10000万元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江科宇金属材料有限公司 | 16667万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 10000万元 | 2019-09-27 | 2020-09-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 35000万元 | 2018-09-19 | 2020-09-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 4400万欧元 | 2019-11-22 | 2021-11-22 | 否 |
海亮集团有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 5000万美元 | 2019-12-23 | 2021-12-23 | 否 |
海亮集团有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 10000万元 | 2020-04-29 | 2021-04-29 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 1150万美元 | 2019-12-02 | 2020-12-01 | 否 |
海亮集团有限公司 | 海亮(越南)铜业有限公司 | 3500万美元 | 2018-05-31 | 2021-05-30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 98730万元 | 2019-09-11 | 2020-09-11 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 88000万元 | 2020-04-20 | 2021-02-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 70000万元 | 2020-06-29 | 2021-07-28 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 41400万元 | 2019-07-11 | 2020-07-10 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 85000万元 | 2019-10-30 | 2020-10-30 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 22223万元 | 2020-01-01 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2020-01-09 | 2021-01-09 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良、朱爱花 | 浙江海亮股份有限公司 | 50000万元 | 2019-02-28 | 2020-02-27 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3500万美元 | 2019-04-15 | 授信发生变化日止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 30000万元 | 2019-10-08 | 2020-10-07 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 174000万元 | 2017-06-26 | 2020-12-31 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 | 30800万元 | 2019-07-24 | 2021-07-24 | 否 |
海亮集团有限公司 冯海良 | 浙江海亮股份有限公司 上海海亮铜业有限公司 香港海亮铜贸易有限公司 | 9350万美元 | 2019-07-24 | 授信发生变化日止 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 3315万美元 | 2019-02-15 | 2024-02-14 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 10000万元 | 2020-02-19 | 2021-02-18 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 40000万元 | 2020-05-14 | 2023-05-13 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2019-11-14 | 2021-01-13 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2020-04-27 | 2021-07-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 20000万元 | 2019-09-27 | 2020-09-26 | 否 |
海亮集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 16500万元 | 2020-06-29 | 2025-06-29 | 否 |
海亮地产控股集团有限公司 | 浙江海亮股份有限公司 | 18600万元 | 2019-07-18 | 2020-07-17 | 否 |
(4)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
高管薪酬 | 1,097,444.05 | 1,051,471.92 |
(5)其他关联交易
本公司与海亮集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》,根据协议内容,海亮集团财务有限责任公司将在其经营范围许可的范围内,为本公司办理有关金融业务,包括但不限于吸收存款、提供贷款、收付结算、办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务等。
存放关联方的货币资金 | 期末余额 | 期初金额 | ||
金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
海亮集团财务有限责任公司 | 2,908,423,692.14 | 39.30 | 2,113,956,722.26 | 51.73 |
从关联方借入的人民币借款
单位:人民币元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 已还款金额 | 未归还金额 |
海亮集团财务有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020年1月6日 | 2021年1月5日 | 50,000,000.00 |
从关联方借入的外币借款
单位:美元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 已还款金额 | 未归还金额 |
海亮集团财务有限责任公司 | 13,000,000.00 | 2019年7月17日 | 2020年7月16日 | 13,000,000.00 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 3,550,000.00 | 2019年7月22日 | 2020年7月21日 | 3,550,000.00 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 11,676,017.04 | 2019年12月12日 | 2020年12月11日 | 11,676,017.04 | |
海亮集团财务有限责任公司 | 9,323,982.96 | 2019年12月16日 | 2020年12月15日 | 9,323,982.96 |
合计 | 37,550,000.00 | 37,550,000.00 |
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江海元环境科技有限公司 | 1,276,543.39 | 71,741.74 | 1,975,881.39 | 52,163.27 |
预付款项 | 海亮集团有限公司 | 40,350.00 | 14,545.00 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 明康汇生态农业集团有限公司 | 77,896.00 | |
应付账款 | 海亮集团有限公司 | 2,705.00 | 101,204.24 |
应付账款 | 浙江海元环境科技有限公司 | 72,500.00 | 72,500.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 根据2016年《浙江海亮股份有限公司第一期限制性股票的公告》,公司以定向发行新股的方式向激励对象授予2500万股限制性股票,其中首次授予2071.6万股,预留400万股。激励计划有效期为60个月,自限制性股票首次授予日起计算。首次授予的限制性股票自激励计划首次授予日期满12个月后,在未来48个月内分三期行权,行权比例分别为30%、30%、40%。公司首次授予日2016年9月1日实际授予限制性股票2071.6万份,授予价格为3.8元/份。 |
其他说明无。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | B-S期权定价模型。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司参考历史离职率,根据在职激励对象对应的权益工具、以及对该年度公司业绩的考核、个人所在组织考核和个人绩效考核进行确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无。 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 63,935,933.70 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,631,536.87 |
其他说明无。
十四、承诺及或有事项
1、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1、对外担保
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 40000万元 | 2019-11-26 | 2020-11-25 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-08-16 | 2020-08-14 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-09-16 | 2020-09-15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮集团有限公司 | 20000万元 | 2019-11-26 | 2021-01-25 | 否 |
2、母公司给子公司提供的担保
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 3000万元 | 2020-01-15 | 2020-10-09 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮(安徽)铜业有限公司 | 20000万元 | 2020-03-12 | 2021-01-20 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 重庆海亮铜业有限公司 | 10000万元 | 2020-05-20 | 2021-05-14 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 5500万美元 | 2017-01-01 | 2021-02-28 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 3315万美元 | 2019-02-15 | 2024-02-14 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 上海海亮铜业有限公司 | 7000万元 | 2020-03-27 | 2021-03-26 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 30000万元 | 2019-12-31 | 2020-12-31 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 广东海亮铜业有限公司 | 15000万元 | 2020-01-08 | 2021-01-08 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 4000万美元 | 2019-06-10 | 2021-06-15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 800万欧元 | 2019-06-10 | 2021-06-15 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2018-06-18 | 2020-09-18 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2500万美元 | 2018-06-28 | 2022-11-16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 1000万美元 | 2018-06-25 | 2022-11-16 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 3000万美元 | 2019-10-11 | 2022-02-20 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2800万美元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 10000万元 | 2019-12-19 | 2020-12-18 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮铜贸易有限公司 | 2017.3814万美元 | 2020-05-21 | 2026-08-30 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 香港海亮控股有限公司 | 9000万欧元 | 2020-02-03 | 2023-08-03 | 否 |
浙江海亮股份有限公司 | 海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 1100万元 | 2020-04-13 | 2021-04-30 | 否 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:各单项产品或劳务的性质;生产过程的性质;产品或劳务的客户类型;销售产品或提供劳务的方式;生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 铜管 | 铜棒 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
一、营业收入 | 16,527,423,027.49 | 2,604,045,494.26 | 19,590,049,182.88 | -15,319,172,619.91 | 23,402,345,084.72 |
二、营业成本 | 15,644,567,833.69 | 2,417,486,702.32 | 19,323,615,464.57 | -15,193,185,777.10 | 22,192,484,223.49 |
三、对联营和合营企业的投资收益 | 65,624,248.32 | 65,624,248.32 | |||
四、信用减值损失 | -761,271.43 | -119,945.22 | -14,434,166.81 | -15,315,383.46 | |
五、资产减值损失 | |||||
六、折旧费和摊销费 | 100,940,584.81 | 17,128,173.39 | 10,497,217.44 | 128,565,975.64 | |
七、利润总额 | 365,237,864.34 | 6,344,041.75 | 79,588,465.23 | 451,170,371.32 | |
八、所得税费用 | 67,138,166.44 | -1,870,193.46 | 12,131,756.82 | 77,399,729.80 | |
九、净利润 | 298,099,697.90 | 8,214,235.21 | 67,456,708.41 | 373,770,641.52 | |
十、资产总额 | 20,044,677,720.08 | 3,014,190,744.06 | 3,995,965,405.48 | 27,054,833,869.62 | |
十一、负债总额 | 13,247,153,590.36 | 2,210,847,300.70 | 1,554,023,531.21 | 17,012,024,422.27 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 17,507,888.19 | 0.35% | 17,507,888.19 | 100.00% | 0.00 | 17,507,888.19 | 0.62% | 17,507,888.19 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,001,093,941.47 | 99.65% | 9,370,530.44 | 0.19% | 4,991,723,411.03 | 2,797,216,224.12 | 99.38% | 10,391,170.28 | 0.37% | 2,786,825,053.84 |
其中: | ||||||||||
组合1:铜加工客户 | 658,012,802.94 | 13.11% | 9,370,530.44 | 1.42% | 648,642,272.50 | 752,089,270.92 | 26.72% | 10,391,170.28 | 1.38% | 741,698,100.64 |
组合2:合并内关联方 | 4,343,081,138.53 | 86.54% | 4,343,081,138.53 | 2,045,126,953.20 | 72.66% | 2,045,126,953.20 | ||||
合计 | 5,018,601,829.66 | 100.00% | 26,878,418.63 | 0.54% | 4,991,723,411.03 | 2,814,724,112.31 | 100.00% | 27,899,058.47 | 0.99% | 2,786,825,053.84 |
按单项计提坏账准备:17,507,888.19元
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户H | 11,534,115.35 | 11,534,115.35 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户A | 2,760,528.87 | 2,760,528.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户E | 1,573,315.60 | 1,573,315.60 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户F | 672,567.43 | 672,567.43 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户G | 400,895.01 | 400,895.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户D | 363,158.03 | 363,158.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户B | 112,349.73 | 112,349.73 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户C | 90,958.17 | 90,958.17 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 17,507,888.19 | 17,507,888.19 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:9,370,530.44元
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
铜加工客户 : | |||
1年以内 | 651,730,541.98 | 4,366,594.62 | 0.67% |
1至2年 | 2,297,493.07 | 1,019,167.93 | 44.36% |
2年以上 | 3,984,767.89 | 3,984,767.89 | 100.00% |
合计 | 658,012,802.94 | 9,370,530.44 | -- |
确定该组合依据的说明:
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1:铜加工客户应收账款组合2:环保客户应收账款组合3:合并内关联方
按组合计提坏账准备:0元
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
合并内关联方 | 4,343,081,138.53 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 4,343,081,138.53 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明:
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1:铜加工客户应收账款组合2:环保客户应收账款组合3:合并内关联方
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 4,994,811,680.51 |
1至2年 | 2,297,493.07 |
2至3年 | 21,492,656.08 |
合计 | 5,018,601,829.66 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 10,391,170.28 | -1,020,639.84 | 9,370,530.44 | |||
合计 | 10,391,170.28 | -1,020,639.84 | 9,370,530.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 2,218,463,727.12 | 44.20% | |
第二名 | 1,142,137,104.67 | 22.76% | |
第三名 | 404,402,532.51 | 8.06% | |
第四名 | 305,350,072.52 | 6.08% | |
第五名 | 164,169,880.76 | 3.28% | |
合计 | 4,234,523,317.58 | 84.38% |
2、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 149,294,831.42 | |
其他应收款 | 66,124,902.78 | 198,961,862.86 |
合计 | 215,419,734.20 | 198,961,862.86 |
(1)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
宁夏银行股份有限公司 | 9,760,000.00 | |
海亮(越南)铜业有限公司 | 139,534,831.42 | |
合计 | 149,294,831.42 |
(2)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 4,554,604.91 | 4,336,544.69 |
保证金 | 60,782,059.36 | 119,067,048.00 |
往来款 | 6,109,233.28 | 85,683,888.22 |
其他 | 47,496.72 | 523,230.91 |
坏账准备 | -5,368,491.49 | -10,648,848.96 |
合计 | 66,124,902.78 | 198,961,862.86 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 10,648,848.96 | 10,648,848.96 |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -5,280,357.47 | -5,280,357.47 | ||
2020年6月30日余额 | 5,368,491.49 | 5,368,491.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 66,114,402.72 |
1至2年 | 2,353,020.02 |
2至3年 | 3,025,971.53 |
合计 | 71,493,394.27 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 10,648,848.96 | -5,280,357.47 | 5,368,491.49 | |||
合计 | 10,648,848.96 | -5,280,357.47 | 5,368,491.49 |
无。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 期货保证金 | 31,025,329.36 | 1年以内 | 43.40% | |
第二名 | 期货保证金 | 28,520,010.00 | 1年以内 | 39.89% | |
第三名 | 往来款 | 2,550,000.00 | 3年以上 | 3.57% | 2,550,000.00 |
第四名 | 往来款 | 1,377,757.23 | 一年以内 | 1.93% | 99,060.74 |
第五名 | 期货保证金 | 1,236,720.00 | 一年以内 | 1.72% | |
合计 | -- | 64,709,816.59 | -- | 90.51% | 2,649,060.74 |
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 6,296,357,138.55 | 6,296,357,138.55 | 6,177,789,257.49 | 6,177,789,257.49 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,349,028,078.58 | 1,349,028,078.58 | 1,308,210,947.58 | 1,308,210,947.58 | ||
合计 | 7,645,385,217.13 | 7,645,385,217.13 | 7,486,000,205.07 | 7,486,000,205.07 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
浙江科宇金属材料有限公司 | 366,877,363.44 | 366,877,363.44 | |||||
浙江海亮国际贸易有限公司 | 10,000,230.81 | 10,000,230.81 | |||||
香港海亮铜贸易有限公司 | 608,023,880.93 | 118,567,881.06 | 726,591,761.99 | ||||
浙江铜加工研究院有限公司 | 10,716,298.03 | 10,716,298.03 | |||||
上海海亮铜业有限公司 | 484,531,986.84 | 484,531,986.84 | |||||
海亮美国公司 | 6,832,500.00 | 6,832,500.00 | |||||
越南海亮金属制品有限公司 | 60,696,700.00 | 60,696,700.00 | |||||
海亮(越南)铜业有限公司 | 322,894,901.99 | 322,894,901.99 | |||||
海亮(安徽)铜业有限公司 | 530,000,000.00 | 530,000,000.00 | |||||
海亮(非洲)矿业投资有限公司 |
广东海亮铜业有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
浙江海亮环境材料有限公司 | 924,853,569.62 | 924,853,569.62 | |||||
江苏仓环铜管销售有限公司 | |||||||
JMFCompany | 170,117,333.51 | 170,117,333.51 | |||||
浙江海亮新材料有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||
海亮奥托铜管(广东)有限公司 | 707,654,108.96 | 707,654,108.96 | |||||
SINGAPOREHAILIANGMETALMATERIALS | 26,466,400.00 | 26,466,400.00 | |||||
成都贝德铜业有限公司 | 59,068,000.00 | 59,068,000.00 | |||||
重庆海亮铜业有限公司 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |||||
香港海亮控股有限公司 | 978,833,744.93 | 978,833,744.93 | |||||
浙江升捷货运有限公司 | 10,222,238.43 | 10,222,238.43 | |||||
合计 | 6,177,789,257.49 | 118,567,881.06 | 6,296,357,138.55 |
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁夏银行股份有限 | 682,369,383.45 | 20,471,608.19 | 9,760,000.00 | 693,080,991.64 |
公司 | |||||||||||
海亮集团财务有限责任公司 | 625,841,564.13 | 30,105,522.81 | 655,947,086.94 | ||||||||
小计 | 1,308,210,947.58 | 50,577,131.00 | 9,760,000.00 | 1,349,028,078.58 | |||||||
合计 | 1,308,210,947.58 | 50,577,131.00 | 9,760,000.00 | 1,349,028,078.58 |
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,000,505,890.75 | 3,834,693,600.68 | 4,706,431,802.42 | 4,433,131,598.77 |
其他业务 | 7,668,923,349.23 | 7,648,015,449.53 | 4,808,187,733.44 | 4,807,607,208.33 |
合计 | 11,669,429,239.98 | 11,482,709,050.21 | 9,514,619,535.86 | 9,240,738,807.10 |
5、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 260,770,331.42 | 26,442,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 50,577,131.00 | 51,163,818.53 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 418,374.48 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 916,458.33 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 31,237,729.23 | 25,228,200.00 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -6,080,258.20 | |
合计 | 336,504,933.45 | 104,168,851.34 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -196,872.58 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 82,094,543.88 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 61,901,398.08 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,414,485.10 | |
减:所得税影响额 | 14,233,010.98 | |
少数股东权益影响额 | 13,922.08 | |
合计 | 131,966,621.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.78% | 0.1908 | 0.1665 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.41% | 0.1216 | 0.1085 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告。
四、其他备查文件。
上述文件置备于公司证券投资部备查。
浙江海亮股份有限公司董事长: 朱张泉
二○二〇年八月二十七日