锦江投资2020年半年报全文

公司代码：600650 900914 公司简称：锦江投资

上海锦江国际实业投资股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张晓强、主管会计工作负责人陈璘及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本公司不分配2020年半年度利润，也不实施公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 20

第七节 优先股相关情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23

第九节 公司债券相关情况 ...... 24

第十节 财务报告 ...... 25

第十一节 备查文件目录 ...... 152

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
锦江投资、本公司、公司	指	上海锦江国际实业投资股份有限公司
财务会计报表附注中：本公司	指	上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司
财务会计报表附注中：本集团	指	上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司及子公司
锦江国际	指	锦江国际（集团）有限公司
锦江资本	指	上海锦江资本股份有限公司
锦江汽车	指	上海锦江汽车服务有限公司
锦江低温	指	上海锦江国际低温物流发展有限公司
锦海捷亚	指	锦海捷亚国际货运有限公司
锦江出租公司	指	上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司
锦江外事公司	指	上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块
锦江商旅公司	指	上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
吴泾冷库、吴泾公司、吴泾	指	上海吴泾冷藏有限公司
吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞	指	上海吴淞罗吉冷藏有限公司
新天天	指	上海新天天低温物流有限公司
锦恒冷库	指	上海锦恒供应链管理有限公司
锦江联采	指	上海锦江联采供应链有限公司
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司的中文简称	锦江投资
公司的外文名称	Shanghai JinJiang International Industrial Investment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	JINJIANG INVEST
公司的法定代表人	张晓强

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	沈贇	张君
联系地址	上海市延安东路100号10楼	上海市延安东路100号10楼
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、基本情况变更简介

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号
公司注册地址的邮政编码	200120
公司办公地址	上海市延安东路100号10楼
公司办公地址的邮政编码	200002
公司网址	www.jjtz.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、香港《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市延安东路100号10楼
报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	锦江投资	600650	新锦江
B股	上海证券交易所	锦投B股	900914	新锦B股

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,148,303,653.64	1,193,937,728.91	-3.82
归属于上市公司股东的净利润	47,689,830.86	162,195,072.01	-70.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	56,405,404.76	140,002,599.93	-59.71
经营活动产生的现金流量净额	88,607,848.13	124,229,376.32	-28.67
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,359,282,292.92	3,506,073,889.96	-4.19
总资产	4,852,370,509.72	4,893,356,782.28	-0.84

(二)主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.086	0.294	-70.75
稀释每股收益（元／股）	不适用	不适用	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.102	0.254	-59.84
加权平均净资产收益率（%）	1.37	4.82	减少3.45个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.62	4.16	减少2.54个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

（1）营业收入变动原因说明:主要是受新冠疫情影响业务下滑所致。

（2）归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：主要是本公司汽车营运业务受新冠疫情影响经营利润较上年同期下降；合营联营企业受疫情影响本期业绩下滑；以及本期公允价值变动收益同比下降所致。

（3）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期主营业务收入较上期减少所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	324,268.60	未包含资产处置收益中的处置营运车辆收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶

发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,985,965.06	未包含与资产相关的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-12,274,591.40
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,216,913.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-871,722.88
所得税影响额	-4,096,406.95
合计	-8,715,573.90

十、其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司主要经营以下几项业务：

1、主要业务：报告期内，本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务，合资设立的锦江联采供应链有限公司主要经营供应链管理业务，参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，参股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

2、经营模式：

（1）车辆营运业务方面，公司所属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和商务租赁等各类服务，公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约1万辆，是上海市综合接待能力最强的汽车租赁服务企业之一。

（2）汽车销售业务方面，公司在上海市吴中路100号投资建设了“锦江汽车服务中心”，汇集了通用、大众、丰田和日产等品牌的4S店，提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务，已显现出一定的集聚效应。

（3）低温物流方面，本公司拥有自有和租赁冷库规模约10万吨，具有较强的冷藏和低温配送能力。

3、行业情况：

（1）随着中国经济的持续增长，市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务及汽车销售及维修服务的需求日益增加。上海正在进行产业结构战略调整，将服务业定位重点产业，“大虹桥”、“迪士尼”、“进口博览会”等重点项目的推进，将为本公司的核心业务发展创造大量机遇。

（2）随着中国推进“一带一路”倡议，以及上海重点打造国际经济、国际金融、国际航运、国际贸易等“四个中心”和“自由贸易区”等项目，为物流产业提供了重要的机遇。本公司下属的常温、低温等物流业务将由此受益。

（3）移动互联网等新兴渠道的崛起对传统汽车服务营运商既是机遇也是挑战。传统汽车服务营运商拥有线下资源优势，积极推进“互联网+”，稳步布局网上业务发展，将成为本领域新的增长点。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、“锦江”品牌优势

“锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际“全球布局，跨国经营”战略的稳步推进，“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流货代业、仓储业中的竞争和发展。

2、业务资源和经营积累优势

锦江汽车具有50多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运企业，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。

锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。

锦海捷亚创立于1992年，是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一，从业经验丰富。具有A级货代资质，为IATA成员，具有较高的市场知名度，业务能力获得市场广泛认可。连续多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。

公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有明显的机场资源优势。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，受新冠疫情蔓延、中美贸易摩擦等不利因素影响，全球主要经济体增速均呈现下滑甚至负增长态势，经济下行压力有所加剧。公司积极应对新冠疫情带来的冲击，努力化解疫情对生产生活带来的影响，抓好复工复产的各项工作。但由于公司所处的交通运输和物流行业在疫情期间受到了较大的冲击，上半年公司的营业收入和净利润均有一定程度的下降。

锦江汽车

报告期内，面对新型冠状病毒疫情的影响，锦江汽车所属的各项业务均受到了较为显著的影响。出租汽车方面，疫情期间，由于市民外出流动率下降，出租车空驶率较高；大客车方面，疫情期间省际客运、旅游、校车、会务、邮轮、旅游景点等各类用车业务暂停，企业班车也大部分处于停运状态；商务包车方面，上半年国宾、会务供车业务基本处于停滞状态，外籍租车客户也有所减少；汽贸汽修方面，疫情期间几乎处于停业状态。面对疫情带来的严峻挑战，锦江汽车积极应对，先后制定了疫情预防工作预案、疫情预防应急预案、复产复工及疫情防控方案、舆情突发事件应急处置预案等多项措施。随着第二季度以来大规模的复工复产，经营状况得到了较大幅度的缓解，截至本报告期末，企业班车业务恢复率已达99.2%。

锦江低温

报告期内，吴泾公司以安全生产和稳定为前提，聚焦冷藏主业，以增收增利为基本目标，抓突破、抓落实，保持经营平稳持续发展，确保完成了上半年时间过半任务过半的经营指标。

吴淞公司继续深入探索精细化管理，以新天天入驻为契机调整客户结构，科学控制压缩机开关机时间，节能降费，利用WMS系统提高业务管理效率。

新天天公司面对疫情影响，餐饮业受到重挫，积极调整运营思路，开拓市场，顺利完成半年预算目标。具体措施包括：主动为餐饮客户提供物流方案；通过合并线路、减少配送频次以合理降低物流成本；加强系统更新，提高工作效率；积极引入新客户，调整客户结构。

锦恒公司经营卓有成效，自营冷库进库量419个冷柜，货物吞吐量2.64万托盘，平均库存

1.73万托盘，同比增幅161%，其中肉类1.09万托盘，同比增幅209%；冷库平均利用率103%，同比净增61个百分点。

锦海捷亚

锦海捷亚面对疫情挑战，扎实做好疫情防控，紧盯市场动向，调整思路、挖掘潜力，逆境中求生存，努力填补疫情期间业务量剧减、克服效益下滑的不利局面。

紧抓第二季度以来经营环境逐步复苏的契机，各空运口岸公司紧盯市场动向，以出口包机业务为重点，上海、北方、天津、武汉等多家区域及分公司为客户提供包机业务；加强东南亚地区的业务拓展，海运东南亚业务增量显著；持续跟踪大客户的业务机会，成功为其提供一项进口业务的全程授权，同时努力拓展中小客户数量，努力弥补疫情期间部分客户流失的损失；部分区域坚持直客为主，并关注市场订舱货，稳定货量，同时积极参与电商供应链项目，目前已与部分知名电商企业开展供应链服务，此外还稳步开展延伸冷链制剂服务链业务，形成专业化服务，扩大盈利能力。

报告期内，锦海捷亚完成了ISO 14001（环境）、18001职业健康安全认证、质量管理体系ISO9001:2015版，三项认证的年度复审，并已通过了第三方审核机构CQC现场审核。

锦江联采

报告期内，锦江联采稳步推进各项拓展工作，IT系统搭建初步完成，初步建立了全球项目管理团队架构，与锦江酒店中国区确认了包括采购服务需求对接、品牌利益共享等在内的未来合作机制，并着手打造了工程全链条服务，为锦江联采的未来发展打下了坚实的基础。

社会责任

2020年初，突如其来的新冠疫情，为我国经济社会发展带来了诸多挑战。自疫情发生以来，

公司结合自身行业特点，积极履行社会责任，支持社会各界对新型冠状病毒肺炎疫情的防治工作。

锦江汽车做了大量摸底和员工思想稳定工作，鼓励引导出租车驾驶员不停工、不搁车，按照出租行业标准对驾驶员收益进行补贴，并以额外的福利补助稳住驾驶员队伍；积极为公司3000余辆出租车安装了可拆卸的防疫隔离装置，千方百计为驾驶员、乘客营造流动的安全车厢。商旅公司承接了上海市省际“点对点”企业员工包车专项用车服务21车次；积极做好援鄂医护人员回沪用车工作，并于3-4月份，分批次圆满完成该项任务，共计派出现场管理人员10人、驾驶员58人，提供服务128车次；积极配合黄浦区政府做好机场入境人员专项检查、隔离用车服务450余车次。外事公司全力支持配合市外办、黄浦区政府，做好浦东、虹桥两大机场入境人员专项检查，居家、定点隔离的用车服务，已派出驾驶员48人，出车1160余车次。出租面包车积极投入为市疾控中心消毒采样流调人员提供24小时用车服务，共计4410余车次，服务1.3万余人次。丰田4S店维修中心自疫情以来，承接了市医疗急救中心120车辆的维修保养工作，在疫情最严重的2、3月份，共计维修403辆次。

新天天承担起上海援鄂医疗队物资保障配送武汉的任务，以及回沪医疗人员的后勤保障工作。疫情期间，新天天公司先后5次奔赴武汉，完成8车34000箱、55吨的上海援鄂医护人员在武汉期间的物资运输保障任务；保障回沪医疗人员在上海七家酒店休整期间一日三餐、生活急需品的配送；完成1700多名医护人员回家团聚的年夜饭礼包配送任务。

锦海捷亚成为湖北省慈善总会指定进口服务代理，锦江捷亚武汉分公司春节期间联系锦海捷亚各地口岸，上海、北京、郑州等地空运团队，帮助湖北省慈善总会完成数批进口医疗物资的运输任务，累计操作93票，服务70多家湖北医院及地方防疫指挥部。锦海捷亚北京公司协调海关、机场航站，高效通关，提速药物进口，仅用一天办妥抗病毒药物瑞德西韦进口通关和送货。锦海捷亚上海、北京等分公司4-6月累计操作防疫物资的包机业务超50架次，办理和操作防疫物资出口超3000票。包括出口口罩近5000万个、防护服200余万件、护目镜超50万个。

二、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,148,303,653.64	1,193,937,728.91	-3.82
营业成本	981,605,893.45	971,008,047.26	1.09
销售费用	100,026,785.98	101,050,491.84	-1.01
管理费用	66,893,967.86	59,212,632.03	12.97
财务费用	-6,924,096.01	-6,028,274.91	不适用
研发费用	-	-	不适用
投资收益	76,086,203.21	120,583,920.16	-36.90
经营活动产生的现金流量净额	88,607,848.13	124,229,376.32	-28.67
投资活动产生的现金流量净额	-13,989,904.87	-15,218,874.55	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-30,690,733.98	-58,536,913.52	不适用

营业收入变动原因说明:主要是受新冠疫情影响业务下滑所致。营业成本变动原因说明:主要是新冠期间向出租车驾驶员发放补贴所致。销售费用变动原因说明:主要是与营业收入同步变动所致。管理费用变动原因说明:主要是本期人工成本支出增加所致。财务费用变动原因说明:主要是本期银行利息收入增加所致。经营营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期主营业务收入较上期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期取得投资收益现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期分配股利所支付的现金减少所致。投资收益变动原因说明:主要是合营联营企业本期业绩下滑所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期 期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
预付款项	20,464,504.44	0.42	42,565,321.20	0.87	-51.92	主要是本期预付款购置存货所致。
其他 应收款	81,028,764.71	1.67	36,504,790.81	0.75	121.97	主要是本期应收股利增加所致。
短期借款	53,251,158.76	1.10	78,908,351.41	1.61	-32.52	主要是本期偿还短期借款所致。
应付账款	51,745,590.89	1.07	26,282,971.67	0.54	96.88	主要是去年末增加合并范围，业务量增加所致。
预收账款	4,827,710.37	0.10	94,762,183.61	1.94	-94.91	主要是本期执行新收入准则，将符合准则的预收款项确认为合同负债所致。
应交税费	16,607,629.41	0.34	36,588,368.82	0.75	-54.61	主要是本期支付上年所得税所致。
其他 应付款	337,704,106.00	6.96	173,101,391.86	3.54	95.09	主要是本期股东会决议支付2019年股息红利所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

一、交易性金融资产 单位：元 币种：人民币

证券代码	证券简称	最初投资 成本	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面值	报告期 损益	报告期所有者权益变动
601558	华锐风电	270,000.00	<1	<1	4,500.00	-15,120.00	-15,120.00
002563	森马服饰	100,500.00	<1	<1	42,300.00	-14,220.00	-14,220.00
601258	庞大集团	1,080,000.00	<1	<1	146,400.00	-21,600.00	-21,600.00
601169	北京银行	98,460,123.80	<1	<1	78,845,297.30	-7,643,166.57	-7,643,166.57
600956	新天绿能	4,410.66	<1	<1	6,990.48	2,579.82	2,579.82
603087	甘李药业	24,124.92	<1	<1	38,214.30	14,089.38	14,089.38
合计		99,910,623.80	-	-	79,083,702.08	-7,677,437.37	-7,677,437.37

二、其他权益工具投资 单位：元 币种：人民币

代码	证券 简称	最初投资 成本	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面值	报告期 损益	报告期所有者权益变动
601169	北京银行	6,376,660.28	<1	<1	5,173,909.99	-	-586,816.43
601288	农业银行	39,111,587.60	<1	<1	34,584,160.00	1,861,200.80	-517,739.20
601328	交通银行	975,142.08	<1	<1	4,001,400.00	245,700.00	-46,800.00
601211	国泰君安	58,796,618.17	<1	<1	996,592,400.00	22,518,600.00	-30,746,550.00
合计		105,260,008.13	-	-	1,040,351,869.99	24,625,500.80	-31,897,905.63

三、其他非流动金融资产 单位：元 币种：人民币

公司 简称	最初投资 成本	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面值	报告期 损益	报告期所有者权益变动
国泰君安投资管理股份有限公司	31,974,279.24	低于5%	低于5%	42,085,148.90	-	-
上海长途客运南站有限公司	7,500,000.00	10%	10%	12,323,800.00	2,402,596.90	2,402,596.90
上海新世纪运输有限公司	2,240,000.00	10%	10%	6,234,267.20	774,768.25	774,768.25
合计	41,714,279.24			60,643,216.10	3,177,365.15	3,177,365.15

(五)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司 名称	主营范围	直接或间接持股比例	注册 资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
上海锦江汽车服务有限公司	大小客车出租服务、旅游、汽车修理、长途客运、汽	95%	33,849	208,970.95	152,380.16	104,236.04	894.52	1,291.58

	车配件、客车租赁
上海锦江国际低温物流发展有限公司	仓储物流管理服务及相关业务咨询、存货管理服务、国内货运代理业务、商务信息咨询等	100%	11,833.82	27,231.88	14,925.29	6,536.31	-112.18	-716.47
锦海捷亚国际货运有限公司	承办海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的国际运输代理业务，办理快递业务	50%	1000万美元	58,756.06	23,540.57	128,947.01	1,726.49	409.71
上海大众新亚出租汽车有限公司	出租汽车、驾驶员培训、汽车配件销售、汽车维护	49.50%	3,000	20,173.08	16,794.36	2,592.70	103.92	91.09
上海浦东国际机场货运站有限公司	为各航空公司、货代公司和货主提供进出港货物、邮件在浦东国际机场货运站内的处理服务	13%	31,161	174,753.37	155,573.43	39,758.25	26,175.47	21,771.78

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

√适用 □不适用

受新冠肺炎疫情影响，公司主营业务受到较大的冲击。鉴于本次疫情对公司的最终影响尚存在不确定性，公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比仍存在发生较大幅度变动的可能性。面对本次疫情，公司充分调动自身资源，积极应对，加强市场营销，严控成本费用，全力做好防疫期间的保障工作。后续公司将尽力把握整体环境复苏的机遇，尽最大努力降低疫情给生产经营带来的不利影响。

(二)可能面对的风险

√适用 □不适用

风险因素	风险原因	对策和措施
宏观政策方面	1、国务院《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽车经营服务管理暂行办法》中明确，网约车经营服务属于出租汽车经营服务的一种类型。该新业态对公司相关业务构成竞争。 2、随着我国劳动力成本的不断提高，公司客运服务业成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。 3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格，以及公司为完成节能减排的社会责任目标，可能导致对业务用车的规格及用油的型号要求提升，这可能会推高公司的采购成本及运营成本。	分别制定客运及物流板块的中长期发展规划，明确战略目标、实施路径和商业模式。推动核心产业主动融入集团旅行服务产业链。主动适应“互联网+”，利用互联网思维推动传统业务转型升级。引入卓越绩效管理理念，提
市场经营方面	仓储、物流市场竞争日益激烈，国外企业进入，国内大型垄断企业自建物流系统，大量小型企业参与，使公司仓储、物流业的经营不断面临挑战。

(三)其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年6月12日	www.sse.com.cn	2020年6月13日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2019年年度股东大会的全过程经上海市方达律师事务所现场见证并出具《2019年年度股东大会法律意见书》。该所认为，公司股东大会的召集、召开程序符合有关法律、法规的规定，符合《公司章程》；参与股东大会表决的人员资格合法、有效；股东大会召集人的资格合法、有效；股东大会的表决程序和结果合法、有效。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	不适用
每10股派息数(元)（含税）	不适用
每10股转增数（股）	不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	锦江国际	保证采取有效措施，避免其他下属企业从事与锦江投资构成或可能构成实质性同业竞争的业务或活动；如将来经营的产品或服务与锦江投资或其下属企业有可能形成竞争，锦江投资有权按合理价格收购相关竞争性业务和资产。	长期有效	否	是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2019年年度股东大会决议通过关于2020年度续聘会计师事务所的议案，公司2020年度续聘德勤华永会计师事务所为公司年度财务报表、内部控制的审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三)其他说明

□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于2020年度预计日常关联交易的议案》，公司2020年度日常关联交易总金额预计不超过64,700万元。	详见公司2020年3月27日在《上海证券报》、《大公报》及上海证券交易所网站刊登的《关于2020年度预计日常关联交易的公告》。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
锦江国际（集团）有限公司	间接控股股东	-	-	-	514.30	-514.30	-
上海振东汽车服务有限公司	合营公司	-	-	-	1,600.00	-1,600.00	-
上海锦江佳友汽车服务有限公司	合营公司	-	-	-	2,500.00	-500.00	2,000.00
合计		-	-	-	4,614.30	-2,614.30	2,000.00
关联债权债务形成原因		上海锦江佳友汽车服务有限公司对本公司借款。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		无重大影响

(五)其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、其他重大事项的说明

(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

新收入准则

本集团自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14 号—收入》 (以下简称“新收入准则”)。

新收入准则引入了收入确认计量的5 步法，并针对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参见附注(三)38。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。于2020 年1 月1 日本集团采用新收入准则的影响详见附注(三)44.3。

(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三)其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	65,900
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
上海锦江资本股份有限公司	-	212,586,460	38.54	-	无		国有法人
上海锦江饭店有限公司	-	3,761,493	0.68	-	无		国有法人
ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF	-76,200	2,902,841	0.53	-	未知		境外法人
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND	292,800	2,466,367	0.45	-	未知		境外法人
NORGES BANK	-	2,232,186	0.40	-	未知		境外法人
张煜	2,107,393	2,107,393	0.38	-	未知		境内自然人
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金	-439,900	1,868,895	0.34	-	未知		其他
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND	-	1,742,110	0.32	-	未知		境外法人

上海锦江汽车服务有限公司（工会）	-	1,600,000		0.29	-	无			国有法人
张永光	115,600	1,426,908		0.26	-	未知			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
				种类			数量
上海锦江资本股份有限公司			212,586,460	人民币普通股			212,586,460
上海锦江饭店有限公司			3,761,493	人民币普通股			3,761,493
ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF			2,902,841	境内上市外资股			2,902,841
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND			2,466,367	境内上市外资股			2,466,367
NORGES BANK			2,232,186	境内上市外资股			2,232,186
张煜			2,107,393	人民币普通股			2,107,393
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金			1,868,895	人民币普通股			1,868,895
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND			1,742,110	境内上市外资股			1,742,110
上海锦江汽车服务有限公司（工会）			1,600,000	人民币普通股			1,600,000
张永光			1,426,908	人民币普通股			1,426,908
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司前10名股东中，第1名股东和第2、9名股东存在关联关系和一致行动关系。公司控股股东上海锦江资本股份有限公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公司（工会）是本公司的下属组织。其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
朱虔	首席执行官	聘任
于建军	副总裁	聘任
张羽翀	首席执行官	离任
沈正东	副总裁	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

审计报告

□适用 √不适用

财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海锦江国际实业投资股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	(五)1	1,191,241,639.17	1,175,636,787.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	(五)2	79,083,702.08	91,643,021.36
衍生金融资产
应收票据
应收账款	(五)5	148,223,008.48	132,349,767.11
应收款项融资
预付款项	(五)7	20,464,504.44	42,565,321.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	(五)8	81,028,764.71	36,504,790.81
其中：应收利息
应收股利		29,533,218.29
买入返售金融资产
存货	(五)9	220,460,404.54	192,551,240.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	(五)13	11,533,413.91	12,342,180.90
流动资产合计		1,752,035,437.33	1,683,593,108.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	(五)17	821,137,275.84	786,997,333.62
其他权益工具投资	(五)18	1,040,351,869.99	1,115,757,591.99
其他非流动金融资产	(五)19	60,643,216.10	60,643,216.10
投资性房地产	(五)20	41,458,281.67	42,542,203.27
固定资产	(五)21	759,875,129.68	833,066,090.62
在建工程	(五)22	2,860,559.54	5,517,906.56
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	(五)26	311,124,089.26	310,871,836.81
开发支出	(五)27	10,220,668.10
商誉
长期待摊费用	(五)29	7,269,004.71	7,851,723.91
递延所得税资产	(五)30	15,674,440.86	18,015,770.73
其他非流动资产	(五)31	29,720,536.64	28,500,000.00
非流动资产合计		3,100,335,072.39	3,209,763,673.61
资产总计		4,852,370,509.72	4,893,356,782.28
流动负债：
短期借款	(五)32	53,251,158.76	78,908,351.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	(五)35	94,409,306.00	120,734,832.00
应付账款	(五)36	51,745,590.89	26,282,971.67
预收款项	(五)37	4,827,710.37	94,762,183.61
合同负债	(五)38	72,750,356.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	(五)39	156,389,686.99	134,160,113.91
应交税费	(五)40	16,607,629.41	36,588,368.82
其他应付款	(五)41	337,704,106.00	173,101,391.86
其中：应付利息
应付股利		158,603,847.60	25,844,294.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	(五)43		1,280,000.00
其他流动负债
流动负债合计		787,685,544.93	665,818,213.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	(五)45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	(五)49	25,755,701.22	31,955,311.00
预计负债
递延收益	(五)51	26,729,696.96	27,350,475.98
递延所得税负债	(五)30	232,728,846.94	251,671,399.56
其他非流动负债
非流动负债合计		285,214,245.12	310,977,186.54

负债合计		1,072,899,790.05	976,795,399.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	(五)53	551,610,107.00	551,610,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	(五)55	344,491,906.80	344,491,906.80
减：库存股
其他综合收益	(五)57	703,182,068.13	759,760,969.28
专项储备	(五)58
盈余公积	(五)59	286,489,689.50	286,489,689.50
一般风险准备
未分配利润	(五)60	1,473,508,521.49	1,563,721,217.38
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,359,282,292.92	3,506,073,889.96
少数股东权益		420,188,426.75	410,487,492.50
所有者权益（或股东权益）合计		3,779,470,719.67	3,916,561,382.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,852,370,509.72	4,893,356,782.28

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海锦江国际实业投资股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	(十五)1	262,185,528.57	153,466,269.10
交易性金融资产		79,083,702.08	91,643,021.36
衍生金融资产
应收票据
应收账款		1,798,343.23
应收款项融资
预付款项
其他应收款	(十五)3	29,840,385.12	98,031,935.72
其中：应收利息
应收股利		29,533,218.29	97,716,503.56
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	(十五)4	81,303,677.76	81,210,000.00
流动资产合计		454,211,636.76	424,351,226.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	(十五)5	1,220,637,547.80	1,218,380,391.75
其他权益工具投资	(十五)6	1,035,177,959.99	1,109,760,079.99
其他非流动金融资产	(十五)7	42,085,148.90	42,085,148.90
投资性房地产	(十五)8	40,277,770.42	41,326,202.32
固定资产	(十五)9	367,075.66	377,644.41
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	(十五)10
其他非流动资产
非流动资产合计		2,338,545,502.77	2,411,929,467.37
资产总计		2,792,757,139.53	2,836,280,693.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款			7,218.05
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		13,691,119.29	18,158,952.63
应交税费	(十五)11	635,572.44	774,686.33
其他应付款	(十五)12	181,490,612.34	25,155,615.08
其中：应付利息
应付股利		157,706,936.10	19,804,409.35
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		195,817,304.07	44,096,472.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	(十五)10	230,825,017.71	249,466,882.76
其他非流动负债
非流动负债合计		230,825,017.71	249,466,882.76
负债合计		426,642,321.78	293,563,354.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		551,610,107.00	551,610,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	(十五)13	386,522,450.22	386,522,450.22
减：库存股
其他综合收益	(十五)14	702,220,959.13	758,157,549.13
专项储备
盈余公积		286,489,689.50	286,489,689.50
未分配利润	(十五)15	439,271,611.90	559,937,542.85
所有者权益（或股东权益）合计		2,366,114,817.75	2,542,717,338.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,792,757,139.53	2,836,280,693.55

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		1,148,303,653.64	1,193,937,728.91
其中：营业收入	(五)61	1,148,303,653.64	1,193,937,728.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,151,482,542.24	1,132,273,905.11
其中：营业成本	(五)61	981,605,893.45	971,008,047.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	(五)62	9,879,990.96	7,031,008.89
销售费用	(五)63	100,026,785.98	101,050,491.84
管理费用	(五)64	66,893,967.86	59,212,632.03
研发费用
财务费用	(五)66	-6,924,096.01	-6,028,274.91
其中：利息费用		260,701.76	447,058.01
利息收入		7,708,282.13	7,130,532.44
加：其他收益	(五)67	2,650,410.45	1,702,195.29
投资收益（损失以“－”号填列）	(五)68	76,086,203.21	120,583,920.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		43,059,656.31	91,528,518.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	(五)70	-12,587,854.86	7,847,558.12
信用减值损失（损失以“-”号填列）	(五)71	-1,557,307.43	-24,408.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	(五)73	4,318,880.64	16,634,571.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		65,731,443.41	208,407,661.32
加：营业外收入	(五)74	9,778,728.71	8,485,723.05
减：营业外支出	(五)75	3,605,481.41	41,327.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		71,904,690.71	216,852,057.28
减：所得税费用	(五)76	11,473,061.41	27,845,924.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		60,431,629.30	189,006,132.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		60,431,629.30	189,006,132.36
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		47,689,830.86	162,195,072.01
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		12,741,798.44	26,811,060.35
六、其他综合收益的税后净额		-56,612,706.99	129,937,486.80
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	(五)77	-56,578,901.15	129,925,607.91
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-56,578,901.15	129,925,607.91
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-55,494.72
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-56,523,406.43	129,925,607.91
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	(五)77	-33,805.84	11,878.89
七、综合收益总额		3,818,922.31	318,943,619.16
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-8,889,070.29	292,120,679.92
（二）归属于少数股东的综合收益总额		12,707,992.60	26,822,939.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.086	0.294
（二）稀释每股收益(元/股)		不适用	不适用

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	(十五)16	3,797,566.35	3,986,452.74
减：营业成本	(十五)16	1,033,121.55	885,682.81
税金及附加		556,172.66	611,136.23
销售费用			20,137.92
管理费用		5,599,619.54	6,462,191.10
研发费用
财务费用		-958,928.34	-3,001,870.69
其中：利息费用
利息收入		961,960.13	3,003,083.31
加：其他收益		113,413.87	144,080.27
投资收益（损失以“－”号填列）	(十五)17	32,106,337.80	55,740,290.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,257,156.05	30,402,646.43
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-12,587,854.86	7,847,558.12
信用减值损失（损失以“-”号填列）			-24,408.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		17,199,477.75	62,716,696.74
加：营业外收入		40,783.00	149,093.30
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		17,240,260.75	62,865,790.04
减：所得税费用		3,664.95	2,295,642.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		17,236,595.80	60,570,147.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		17,236,595.80	60,570,147.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-55,936,590.00	129,699,909.30
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-55,936,590.00	129,699,909.30
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-55,936,590.00	129,699,909.30
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额

7.其他
六、综合收益总额		-38,699,994.20	190,270,056.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,237,754,669.21	1,288,258,246.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	(五)78(1)	51,987,626.04	41,392,215.33
经营活动现金流入小计		1,289,742,295.25	1,329,650,462.04
购买商品、接受劳务支付的现金		774,206,209.22	736,484,240.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		296,416,957.78	342,191,960.19
支付的各项税费		73,754,230.38	85,995,804.84
支付其他与经营活动有关的现金	(五)78(2)	56,757,049.74	40,749,080.43
经营活动现金流出小计		1,201,134,447.12	1,205,421,085.72
经营活动产生的现金流量净额	(五)79(1)	88,607,848.13	124,229,376.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		498,120.87	249,398,200.99
取得投资收益收到的现金		32,041,363.75	18,590,282.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		18,421,262.61	18,701,553.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		50,960,747.23	286,690,036.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		44,066,722.48	52,619,272.59
投资支付的现金		20,883,929.62	249,289,638.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		64,950,652.10	301,908,911.52
投资活动产生的现金流量净额		-13,989,904.87	-15,218,874.55

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		22,280,000.00	1,280,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		8,410,733.98	57,256,913.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		3,007,058.35	3,570,033.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		30,690,733.98	58,536,913.52
筹资活动产生的现金流量净额		-30,690,733.98	-58,536,913.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		43,927,209.28	50,473,588.25
加：期初现金及现金等价物余额	(五)79(4)	1,080,842,153.80	763,917,577.21
六、期末现金及现金等价物余额	(五)79(4)	1,124,769,363.08	814,391,165.46

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,211,030.87	2,624,942.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,389,514.85	1,298,744.68
经营活动现金流入小计		4,600,545.72	3,923,687.49
购买商品、接受劳务支付的现金		7,218.05	149,094.30
支付给职工及为职工支付的现金		8,907,977.33	10,559,518.07
支付的各项税费		1,577,026.63	23,830,193.67
支付其他与经营活动有关的现金		3,392,995.68	2,258,197.52
经营活动现金流出小计		13,885,217.69	36,797,003.56
经营活动产生的现金流量净额	(十五)18(1)	-9,284,671.97	-32,873,316.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		498,120.87	39,398,200.99
取得投资收益收到的现金		117,719,203.56	78,058,706.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			7,500,000
投资活动现金流入小计		118,217,324.43	124,956,907.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			113,774.20
投资支付的现金		213,392.99	39,289,638.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		213,392.99	39,403,413.13
投资活动产生的现金流量净额		118,003,931.44	85,553,494.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			46,669,339.15
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计			46,669,339.15
筹资活动产生的现金流量净额			-46,669,339.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		108,719,259.47	6,010,839.06
加：期初现金及现金等价物余额	(十五)18 (2)	153,466,269.10	276,436,704.10
六、期末现金及现金等价物余额	(十五)18 (2)	262,185,528.57	282,447,543.16

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,610,107.00				344,491,906.80		759,760,969.28		286,489,689.50		1,563,721,217.38		3,506,073,889.96	410,487,492.50	3,916,561,382.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	551,610,107.00				344,491,906.80		759,760,969.28		286,489,689.50		1,563,721,217.38		3,506,073,889.96	410,487,492.50	3,916,561,382.46
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-56,578,901.15				-90,212,695.89		-146,791,597.04	9,700,934.25	-137,090,662.79
（一）综合收益总额							-56,578,901.15				47,689,830.86		-8,889,070.29	12,707,992.60	3,818,922.31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-137,902,526.75		-137,902,526.75	-3,007,058.35	-140,909,585.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-137,902,526.75		-137,902,526.75	-3,007,058.35	-140,909,585.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								3,373,648.85					3,373,648.85	426,171.87	3,799,820.72
2．本期使用								3,373,648.85					3,373,648.85	426,171.87	3,799,820.72
（六）其他
四、本期期末余额	551,610,107.00				344,491,906.80		703,182,068.13		286,489,689.50		1,473,508,521.49		3,359,282,292.92	420,188,426.75	3,779,470,719.67

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,610,107.00				344,491,906.80		622,199,363.00		286,489,689.50		1,438,070,429.24		3,242,861,495.54	303,867,217.98	3,546,728,713.52
加：会计政策变更											-4,241,829.28		-4,241,829.28	-14,526.00	-4,256,355.28
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	551,610,107.00				344,491,906.80		622,199,363.00		286,489,689.50		1,433,828,599.96		3,238,619,666.26	303,852,691.98	3,542,472,358.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							129,925,607.91				24,292,545.26		154,218,153.17	22,978,395.96	177,196,549.13
（一）综合收益总额							129,925,607.91				162,195,072.01		292,120,679.92	26,822,939.24	318,943,619.16
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-137,902,526.75		-137,902,526.75	-3,844,543.28	-141,747,070.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-137,902,526.75		-137,902,526.75	-3,844,543.28	-141,747,070.03
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								3,715,249.07					3,715,249.07	477,469.56	4,192,718.63
2．本期使用								3,715,249.07					3,715,249.07	477,469.56	4,192,718.63
（六）其他
四、本期期末余额	551,610,107.00				344,491,906.80		752,124,970.91		286,489,689.50		1,458,121,145.22		3,392,837,819.43	326,831,087.94	3,719,668,907.37

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,610,107.00				386,522,450.22		758,157,549.13		286,489,689.50	559,937,542.85	2,542,717,338.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	551,610,107.00				386,522,450.22		758,157,549.13		286,489,689.50	559,937,542.85	2,542,717,338.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-55,936,590.00			-120,665,930.95	-176,602,520.95
（一）综合收益总额							-55,936,590.00			17,236,595.80	-38,699,994.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-137,902,526.75	-137,902,526.75
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-137,902,526.75	-137,902,526.75
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	551,610,107.00				386,522,450.22		702,220,959.13		286,489,689.50	439,271,611.90	2,366,114,817.75

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	551,610,107.00				386,522,450.22		621,990,929.83		286,489,689.50	446,634,220.47	2,293,247,397.02
加：会计政策变更										-1,114,806.14	-1,114,806.14
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	551,610,107.00				386,522,450.22		621,990,929.83		286,489,689.50	445,519,414.33	2,292,132,590.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							129,699,909.30			-77,332,379.60	52,367,529.70
（一）综合收益总额							129,699,909.30			60,570,147.15	190,270,056.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-137,902,526.75	-137,902,526.75
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-137,902,526.75	-137,902,526.75
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	551,610,107.00				386,522,450.22		751,690,839.13		286,489,689.50	368,187,034.73	2,344,500,120.58

法定代表人：张晓强 主管会计工作负责人：陈璘 会计机构负责人：刘朝晖

(一)公司基本情况

1、 公司概况

√适用 □不适用

上海锦江国际实业投资股份有限公司是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司，注册地址为：上海市浦东大道1号，总部位于上海市，成立于1993年2月24日。本公司于1993年发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于2011年2月14日，锦江国际将其持有的全部本公司38.54%的流通股份转让给上海锦江资本股份有限公司(原名“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”，以下简称“锦江资本股份”)。完成过户登记后，锦江资本股份成为本公司第一大股东，并持有本公司38.54%的股份，锦江国际成为本公司的最终控股公司。

本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务、计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房地产开发经营，提供商场的场地。

2、 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司的公司及合并财务报表于2020年8月26日已经本公司董事会批准。

本年度合并财务报表范围参见附注(七) “在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化参见附注(六) “合并范围的变更”。

(二)财务报表的编制基础

1、 编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

2、 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自2020年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3、 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(三)重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注(三) 10)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注(三)14及17)等。

1、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2020年6月30日的公司及合并财务状况以及2020年1月1日至2020年6月30日止期间公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。

2、 会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期

√适用 □不适用

本集团主要从事车辆营运、汽车销售、低温物流以及全球采购平台服务，营业周期较短，本集团以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6、 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“12.3.2. 按权益法核算的长期股权投资”。

8、 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10、 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1 金融资产的分类与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产，取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

? 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

?不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

?在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

10.1.1 以摊余成本计量的金融资产

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

10.2 金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据和应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1 信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著

增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(6) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(7) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2 已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；

(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。

10.2.3 预期信用损失的确定

本集团对其他流动资产(委托贷款)在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款和其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

? 对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

? 对于财务担保合同(具体会计政策参见附注(三)10.4.1.1.1)，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4 减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

10.4 金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1 金融负债的分类及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

10.4.1.1 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

10.4.1.1.1 财务担保合同

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

10.4.2 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

10.4.3 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12、 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13、 应收款项融资

□适用 √不适用

14、 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15、 存货

√适用 □不适用

15.1 存货的分类

本集团的存货主要包括库存商品、备品备件及物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.2 发出存货的计价方法

除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定其实际成本外，其余存货发出时，均按先进先出法确定其实际成本。

15.3 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

15.4 存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

15.5 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

16、 合同资产

16.1 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

16.2 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17、 持有待售资产

□适用 √不适用

18、 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19、 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20、 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21、 长期股权投资

√适用 □不适用

21.1 共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21.2 初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

21.3 后续计量及损益确认方法

21.3.1 按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

21.3.2 按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

21.4 长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

22、 投资性房地产

22.1 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的房屋及建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23、 固定资产

23.1 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

23.2 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	4-10%	1.8-4.8%
机器设备	年限平均法	5-20	4-10%	4.5-19.2%
电子设备、器具及家具	年限平均法	3-10	4-10%	9.0-32.0%
营运车辆	年限平均法	4-10	5-10%	9.0-23.8%
其他运输设备	年限平均法	5-10	4-10%	9.0-19.2%
固定资产装修支出	年限平均法	5-10	-	10.0-20.0%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

23.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23.4 其他说明

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

24、 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

25、 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

26、 生物资产

□适用 √不适用

27、 油气资产

□适用 √不适用

28、 使用权资产

□适用 √不适用

29、 无形资产

29.1 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、出租车营运车辆牌照、其他车辆牌照及软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命(年)	残值率(%)
非划拨地土地使用权	直线法	50	0
软件	直线法	5	0

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

本集团所拥有的出租车营运车辆牌照和其他车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

29.2 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

30、 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租赁固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

32、 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、 职工薪酬

33.1 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

33.2 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：

? 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；

? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息)；以及

? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

33.3 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

33.4 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34、 租赁负债

□适用 √不适用

35、 预计负债

□适用 √不适用

36、 股份支付

□适用 √不适用

37、 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38、 收入

38.1 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的收入主要业务类型请参见附注(五)61(4)。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价(如全球采购平台业务收入)的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

38.2 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39、 合同成本

√适用 □不适用

39.1 取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

39.2 履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

40、 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

40.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目扶持基金，由于补助需用于购建固定资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

40.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的补贴款、财政扶持基金和减免税，由于并非用于购建或以其他方式形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

41.1 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

41.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

41.3 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

42.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

42.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43、 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44、 重要会计政策和会计估计的变更

44.1 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
新收入准则 本集团自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14 号—收入》(以下简称“新收入准则”)。 新收入准则引入了收入确认计量的5 步法，并针对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本集团详细的收入确认和计量的会计政策参见附注(三)38。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本集团仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。于2020 年1 月1 日本集团采用新收入准则的影响详见附注(三)44.3。	该等会计政策变更经董事会会议批准。

44.2 重要会计估计变更

□适用 √不适用

44.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,175,636,787.25	1,175,636,787.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	91,643,021.36	91,643,021.36
衍生金融资产
应收票据
应收账款	132,349,767.11	132,349,767.11
应收款项融资
预付款项	42,565,321.20	42,565,321.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	36,504,790.81	36,504,790.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	192,551,240.04	192,551,240.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	12,342,180.90	12,342,180.90
流动资产合计	1,683,593,108.67	1,683,593,108.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	786,997,333.62	786,997,333.62
其他权益工具投资	1,115,757,591.99	1,115,757,591.99
其他非流动金融资产	60,643,216.10	60,643,216.10
投资性房地产	42,542,203.27	42,542,203.27
固定资产	833,066,090.62	833,066,090.62
在建工程	5,517,906.56	5,517,906.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	310,871,836.81	310,871,836.81
开发支出
商誉
长期待摊费用	7,851,723.91	7,851,723.91
递延所得税资产	18,015,770.73	18,015,770.73
其他非流动资产	28,500,000.00	28,500,000.00
非流动资产合计	3,209,763,673.61	3,209,763,673.61
资产总计	4,893,356,782.28	4,893,356,782.28
流动负债：
短期借款	78,908,351.41	78,908,351.41
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	120,734,832.00	120,734,832.00
应付账款	26,282,971.67	26,282,971.67
预收款项	94,762,183.61	8,178,164.47	-86,584,019.14
合同负债		79,951,440.62	79,951,440.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	134,160,113.91	134,160,113.91
应交税费	36,588,368.82	36,588,368.82
其他应付款	173,101,391.86	179,733,970.38	6,632,578.52
其中：应付利息
应付股利	25,844,294.72	25,844,294.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,280,000.00	1,280,000.00
其他流动负债
流动负债合计	665,818,213.28	665,818,213.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	31,955,311.00	31,955,311.00
预计负债
递延收益	27,350,475.98	27,350,475.98
递延所得税负债	251,671,399.56	251,671,399.56
其他非流动负债
非流动负债合计	310,977,186.54	310,977,186.54
负债合计	976,795,399.82	976,795,399.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	551,610,107.00	551,610,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	344,491,906.80	344,491,906.80
减：库存股
其他综合收益	759,760,969.28	759,760,969.28
专项储备
盈余公积	286,489,689.50	286,489,689.50
一般风险准备
未分配利润	1,563,721,217.38	1,563,721,217.38

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,506,073,889.96	3,506,073,889.96
少数股东权益	410,487,492.50	410,487,492.50
所有者权益（或股东权益）合计	3,916,561,382.46	3,916,561,382.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,893,356,782.28	4,893,356,782.28

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

注：本集团根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债。

44.4 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：

人民币元

项目	新准则下期末余额	调整	原准则下期末余额
预收款项	4,827,710.37	79,283,662.23	84,111,372.60
合同负债	72,750,356.51	-72,750,356.51
其他应付款	337,704,106.00	-6,533,305.72	331,170,800.28

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	153,466,269.10	153,466,269.10
交易性金融资产	91,643,021.36	91,643,021.36
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	98,031,935.72	98,031,935.72
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	81,210,000.00	81,210,000.00
流动资产合计	424,351,226.18	424,351,226.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,218,380,391.75	1,218,380,391.75
其他权益工具投资	1,109,760,079.99	1,109,760,079.99
其他非流动金融资产	42,085,148.90	42,085,148.90
投资性房地产	41,326,202.32	41,326,202.32
固定资产	377,644.41	377,644.41

在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,411,929,467.37	2,411,929,467.37
资产总计	2,836,280,693.55	2,836,280,693.55
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	7,218.05	7,218.05
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	18,158,952.63	18,158,952.63
应交税费	774,686.33	774,686.33
其他应付款	25,155,615.08	25,155,615.08
其中：应付利息
应付股利	19,804,409.35	19,804,409.35
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	44,096,472.09	44,096,472.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	249,466,882.76	249,466,882.76
其他非流动负债
非流动负债合计	249,466,882.76	249,466,882.76
负债合计	293,563,354.85	293,563,354.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	551,610,107.00	551,610,107.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	386,522,450.22	386,522,450.22

减：库存股
其他综合收益	758,157,549.13	758,157,549.13
专项储备
盈余公积	286,489,689.50	286,489,689.50
未分配利润	559,937,542.85	559,937,542.85
所有者权益（或股东权益）合计	2,542,717,338.70	2,542,717,338.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,836,280,693.55	2,836,280,693.55

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

44.5 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

其他

√适用 □不适用

45、 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素

本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

出租车营运车辆牌照的减值

本集团所拥有的出租车营运车辆牌照计人民币212,122,541.77元并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运车辆牌照均会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。出租车营运车辆牌照减值测试涉及管理层对公司出租车营运车辆未来的营运收入、营运成本等估计及折现率等关键参数的选用，管理层需要运用重大会计估计。会计估计不同，将影响出租车营运车辆牌照可收回金额，从而影响减值的金额。

划拨用地的使用年限

本集团拥有的部分土地使用权计人民币42,106,800.00元系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。

固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值

本集团管理层负责评估确认固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产及投资性房地产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产及投资性房地产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境或其他环境有可能对固定

资产及投资性房地产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产及投资性房地产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。

递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产的确定，以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。

由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，将视情况调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。

(四)税项

1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算： ? 提供有形动产租赁服务，税率为13% ? 提供交通运输业服务，税率为9% ? 提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)，税率为6% ? 提供不动产租赁服务，税率为5%	13%、9%、6%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税	流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%和20%(注)
教育费附加	流转税额	3%
地方教育费附加	流转税额	2%
河道管理费	流转税额	1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海津悦汽车咨询服务有限公司	20
上海锦江耀华出租汽车有限公司	20
上海锦振电子技术有限公司	20
上海花样年华广告有限公司	20

2、 其他

√适用 □不适用

注：

根据财政部、国家税务总局于2019年1月17日联合发布的，《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司的子公司上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦江耀华出租汽车有限公司、上海锦振电子技术有限公司、上海花样年华广告有限公司符合小型微利企业的标准，本期所得减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计缴企业所得税。

3、 税收优惠

□适用 √不适用

(五)合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	605,876.93	529,556.23
银行存款	1,124,146,000.05	960,312,597.57
其他金融机构存款(注1)	17,486.10	120,000,000.00
其他货币资金	66,472,276.09	94,794,633.45
合计	1,191,241,639.17	1,175,636,787.25
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

注1：其他金融机构存款系存放于锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非银行金融机构)的款项。

其他货币资金 注2：于2020年6月30日，其他货币资金系银行承兑汇票保证金人民币66,472,276.09元(于2019年12月31日：人民币94,794,633.45元)。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	79,083,702.08	91,643,021.36
其中：
权益工具投资	79,083,702.08	91,643,021.36
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	79,083,702.08	91,643,021.36

其他说明：

√适用 □不适用

本期期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于2020年6月30日之收盘价确定。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7) 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
0-60天	123,312,754.17
61-180天	27,027,832.81
181-365天	3,294,493.20
1年以内小计	153,635,080.18
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
1年以上	3,790,155.91
合计	157,425,236.09

人民币元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例(%)
0-60天	123,312,754.17	2,748,940.61	2.23
61-180天	27,027,832.81	1,623,400.92	6.01
181-365天	3,294,493.20	1,039,730.17	31.56
1年以上	3,790,155.91	3,790,155.91	100.00
合计	157,425,236.09	9,202,227.61	5.85

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	157,425,236.09	-	9,202,227.61	-	148,223,008.48	139,994,687.29	-	7,644,920.18	-	132,349,767.11
其中：
汽车营运业务	91,289,526.77	57.99	5,163,987.69	5.66	86,125,539.08	89,969,479.19	64.27	4,014,753.90	4.46	85,954,725.29
汽车销售业务	21,601,621.37	13.72	360,822.85	1.67	21,240,798.52	23,285,384.04	16.63	355,738.20	1.53	22,929,645.84
低温物流业务	36,973,179.37	23.49	3,562,886.53	9.64	33,410,292.84	26,739,824.06	19.10	3,274,428.08	12.25	23,465,395.98
全球采购平台业务	5,762,565.35	3.66	60,400.41	1.05	5,702,164.94	-	-	-	-	-
其他业务	1,798,343.23	1.14	54,130.13	3.01	1,744,213.10
合计	157,425,236.09	/	9,202,227.61	/	148,223,008.48	139,994,687.29	/	7,644,920.18	/	132,349,767.11

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

作为本集团信用风险管理的一部分，本集团将应收账款分为上述各个类别。上述各个类别的应收账款均涉及大量的客户，本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。不同组合的客户具有相同的风险特征，各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下：

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：汽车营运业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	账面价值	计提比例（%）
0-60天	71,873,737.23	2,160,340.36	69,713,396.87	3.01
61-180天	15,550,993.18	1,173,116.77	14,377,876.41	7.54
181-365天	2,988,117.75	953,851.95	2,034,265.80	31.92
1年以上	876,678.61	876,678.61	-	100.00
合计	91,289,526.77	5,163,987.69	86,125,539.08	5.66

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

人民币元

账龄	期初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	损失准备	账面价值
0-60天	2.99	74,406,123.84	2,221,319.58	72,184,804.26
61-180天	7.44	14,594,118.78	1,086,337.57	13,507,781.21
181-365天	30.67	214,510.80	65,790.46	148,720.34
1年以上	84.97	754,725.77	641,306.29	113,419.48
合计	4.46	89,969,479.19	4,014,753.90	85,954,725.29

组合计提项目：汽车销售业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	账面价值	计提比例（%）
0-60天	20,925,470.44	204,377.85	20,721,092.59	0.98
61-180天	380,042.61	9,428.24	370,614.37	2.48
181-365天	202,665.24	53,573.68	149,091.56	26.43
1年以上	93,443.08	93,443.08	-	100.00
合计	21,601,621.37	360,822.85	21,240,798.52	1.67

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

人民币元

账龄	期初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	损失准备	账面价值
0-60天	0.84	21,539,939.02	181,576.11	21,358,362.91
61-180天	2.30	1,469,680.94	33,775.04	1,435,905.90
181-365天	25.12	140,259.00	35,239.62	105,019.38
1年以上	77.60	135,505.08	105,147.43	30,357.65
合计	1.53	23,285,384.04	355,738.20	22,929,645.84

组合计提项目：低温物流业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	账面价值	计提比例（%）
0-60天	23,091,375.92	273,854.00	22,817,521.92	1.19
61-180天	10,958,059.02	436,693.77	10,521,365.25	3.99
181-365天	103,710.21	32,304.54	71,405.67	31.15
1年以上	2,820,034.22	2,820,034.22	-	100.00
合计	36,973,179.37	3,562,886.53	33,410,292.84	9.64

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

人民币元

账龄	期初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	损失准备	账面价值
0-60天	1.17	17,521,676.91	204,503.60	17,317,173.31
61-180天	3.91	6,398,112.93	249,890.26	6,148,222.67
181-365天	30.04	-	-	-
1年以上	100.00	2,820,034.22	2,820,034.22	-
合计	12.25	26,739,824.06	3,274,428.08	23,465,395.98

组合计提项目：全球采购平台业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-60天	5,623,827.35	56,238.27	1.00
61-180天	138,738.00	4,162.14	3.00
合计	5,762,565.35	60,400.41	1.05

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	7,644,920.18	5,412,071.70	3,854,764.27			9,202,227.61
合计	7,644,920.18	5,412,071.70	3,854,764.27			9,202,227.61

于本期末，应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元

期末余额	未发生信用减值	已发生信用减值	总计
账面余额	153,635,080.18	3,790,155.91	157,425,236.09
预计信用损失	5,412,071.70	3,790,155.91	9,202,227.61
账面价值	148,223,008.48	-	148,223,008.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

前五名的应收账款的期末余额合计人民币21,744,110.58元，占应收账款期末余额合计数的比例为13.81%，计提的坏账准备年末余额合计人民币232,184.80元。

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	20,464,504.44	100.00	42,565,321.20	100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计	20,464,504.44	100.00	42,565,321.20	100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

前五名的预付款项的期末余额合计人民币10,726,551.83元，占预付款项期末余额合计数的比例为52.42%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

8.1 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	29,533,218.29	-
其他应收款	51,495,546.42	36,504,790.81
合计	81,028,764.71	36,504,790.81

其他说明：

□适用 √不适用

8.2 应收利息

(1) 应收利息分类

□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8.3 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
国泰君安证券股份有限公司	22,518,600.00
北京银行股份有限公司	4,907,717.49
中国农业银行股份有限公司	1,861,200.80
交通银行股份有限公司	245,700.00
合计	29,533,218.29

(1) 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8.4 其他应收款

(1) 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	34,394,704.45
1年以内小计	34,394,704.45
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
1年以上	17,106,498.75
合计	51,501,203.20

人民币元

账龄	期末余额
	其他应收账款	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	34,394,704.45	-	-
1年以上	17,106,498.75	5,656.78	0.03
合计	51,501,203.20	5,656.78	0.01

(2) 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	17,786,549.18	16,706,088.14
车辆处置款	13,715,000.00
关联方往来款	5,112,657.58	4,560,358.68
代垫款项	2,338,976.86	2,581,910.35
备用金	923,677.77	526,000.00
其他	11,618,685.03	12,130,433.64
合计	51,495,546.42	36,504,790.81

(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额			5,656.78	5,656.78
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额			5,656.78	5,656.78

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

于2020年6月30日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元

内部信用评级	本期期末数				上期期末数
	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
正常	45,106,930.25	-	-	45,106,930.25	27,874,100.05	-	-	27,874,100.05
关注	-	-	-	-	-	-	-	-
预警	-	-	-	-	-	-	-	-
损失	-	-	5,656.78	5,656.78	-	-	5,656.78	5,656.78
账面余额合计	45,106,930.25	-	5,656.78	45,112,587.03	27,874,100.05	-	5,656.78	27,879,756.83
减值准备	-	-	5,656.78	5,656.78		-	5,656.78	5,656.78
账面价值	45,106,930.25	-	-	45,106,930.25	27,874,100.05	-	-	27,874,100.05

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	5,656.78					5,656.78
合计	5,656.78					5,656.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位一	车辆处置款	13,715,000.00	1年以内	26.63
单位二	保证金	8,475,000.00	3年以上	16.46
单位三	押金	6,170,229.15	1年以内	11.98
上海锦江客运有限公司	关联方往来款	4,758,189.28	1到2年内	9.24
单位四	往来款	1,650,000.00	1年以内	3.20
合计	/	34,768,418.43	/	67.51

(7) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	209,827,539.05	-	209,827,539.05	179,374,010.34	-	179,374,010.34
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
备品备件	10,569,141.24	-	10,569,141.24	13,123,405.84	-	13,123,405.84
物料用品	63,724.25	-	63,724.25	53,823.86	-	53,823.86
合计	220,460,404.54	-	220,460,404.54	192,551,240.04	-	192,551,240.04

其他说明：

√适用 □不适用

注：于2020年6月30日，账面价值为人民币45,000,000.00元的库存商品及账面价值为人民币1,500,000.00元的备品备件用于短期借款抵押，详见附注(五)32。(2019年12月31日:人民币45,000,000.00元的库存商品、人民币1,500,000.00元的备品备件)

于2020年6月30日，账面价值为人民币40,000,000.00元的库存商品用于应付票据抵押(2019年12月31日: 人民币40,000,000.00元)。

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1) 合同资产情况

□适用 √不适用

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣的增值税进项税额	11,408,877.86	11,827,919.89
预缴所得税	124,536.05	514,261.01

合计

11,533,413.91

12,342,180.90

14、 债权投资

(1) 债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1) 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷亚”)	115,654,313.86			2,048,526.21						117,702,840.07
上海大众新亚出租汽车有限公司(注)	117,270,978.98			450,885.66					-242,255.82	117,479,608.82
上海市机动车驾驶员培训中心	58,094,460.09			1,684,478.69			4,002,558.55			55,776,380.23
上海振东汽车服务有限公司	34,326,940.76			142,391.51	-58,415.49		1,013,941.85			33,396,974.93
上海金茂锦江汽车服务有限公司	30,384,412.99			570,205.76						30,954,618.75
上海锦江佳友汽车服务有限公司	20,482,538.35			-749,298.41						19,733,239.94
上海永达二手机动车经营有限公司	11,056,992.96									11,056,992.96
上海日产汽车维修中心	6,113,158.14			-56,903.60						6,056,254.54
上海锦江佘山汽车服务有限公司	6,398,246.14			-618,437.80			49,798.20			5,730,010.14
上海石油集团长乐加油站有限公司	2,608,004.84			-114,542.11						2,493,462.73
小计	402,390,047.11			3,357,305.91	-58,415.49		5,066,298.60		-242,255.82	400,380,383.11
二、联营企业
上海浦东国际机场货运站有限公司	267,612,431.62			43,543,563.49						311,155,995.11
江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司	106,491,208.98			-3,017,700.89			3,795,000.00			99,678,508.09
上海永达风度汽车销售服务有限公司	7,567,031.68			471,513.24						8,038,544.92
上海锦江客运有限公司	2,936,614.23			-1,052,769.62						1,883,844.61
小计	384,607,286.51			39,944,606.22			3,795,000.00			420,756,892.73
合计	786,997,333.62			43,301,912.13	-58,415.49		8,861,298.60		-242,255.82	821,137,275.84

其他说明

注：根据上海大众新亚出租汽车有限公司的公司章程，本集团对其表决权为50%，达成共同控制。

18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
上市公司股票投资	1,040,351,869.99	1,115,757,591.99
合计	1,040,351,869.99	1,115,757,591.99

其他说明：

√适用 □不适用

本期末公允价值参考上海证券交易所于2020年6月30日之收盘价确定。

(2) 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
上市公司股票投资	24,625,500.80	935,091,861.87			长期持有且不以交易为目的

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
国泰君安投资管理股份有限公司	42,085,148.90	42,085,148.90
上海长途客运南站有限公司	12,323,800.00	12,323,800.00
上海新世纪运输有限公司	6,234,267.20	6,234,267.20
合计	60,643,216.10	60,643,216.10

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	87,987,392.63	1,377,920.00	89,365,312.63
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	87,987,392.63	1,377,920.00	89,365,312.63
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	45,999,423.62	823,685.74	46,823,109.36
2.本期增加金额	1,065,549.18	18,372.42	1,083,921.60
（1）计提或摊销	1,065,549.18	18,372.42	1,083,921.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	47,064,972.80	842,058.16	47,907,030.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	40,922,419.83	535,861.84	41,458,281.67
2.期初账面价值	41,987,969.01	554,234.26	42,542,203.27

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

于2020年6月30日，子公司上海尚海食品有限公司(“尚海食品”)净值为人民币970,966.83元(于2019年12月31日：人民币993,898.59 元)的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司(“低温物流”)。具体情况如下：

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
尚海食品云台路115号18层房屋建筑物	970,966.83	更新手续尚未完成

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

21.1 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	758,799,790.74	833,066,090.62
固定资产清理	1,075,338.94	-
合计	759,875,129.68	833,066,090.62

21.2 固定资产

(1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备、器具及家具	营运车辆	其他运输设备	固定资产装修支出	合计
一、账面原值：
1.期初余额	325,809,483.07	97,648,084.25	28,207,864.36	1,452,433,189.74	27,224,894.71	13,840,826.20	1,945,164,342.33
2.本期增加金额	107,762.39	557,334.42	324,524.40	52,841,203.13	874,810.76	-	54,705,635.10
（1）购置
（2）在建工程转入	-	-	165,634.19	51,315,359.60	626,190.79	-	52,107,184.58
（3）企业合并增加
（4）外购	107,762.39	557,334.42	158,890.21	1,525,843.53	248,619.97	-	2,598,450.52
3.本期减少金额	-	1,481,318.05	271,947.10	151,149,256.44	1,520,631.65	-	154,423,153.24
（1）处置或报废	-	1,481,318.05	271,947.10	151,149,256.44	1,520,631.65	-	154,423,153.24
4.期末余额	325,917,245.46	96,724,100.62	28,260,441.66	1,354,125,136.43	26,579,073.82	13,840,826.20	1,845,446,824.19
二、累计折旧
1.期初余额	126,569,758.48	61,504,864.35	25,777,101.97	877,871,840.76	14,810,413.02	3,679,066.74	1,110,213,045.32
2.本期增加金额	6,215,468.74	3,097,914.42	570,258.79	95,275,121.38	1,571,901.00	690,101.26	107,420,765.59
（1）计提	6,215,468.74	3,097,914.42	570,258.79	95,275,121.38	1,571,901.00	690,101.26	107,420,765.59
3.本期减少金额	-	1,403,310.58	266,257.51	130,338,613.61	863,802.15	-	132,871,983.85
（1）处置或报废	-	1,403,310.58	266,257.51	130,338,613.61	863,802.15	-	132,871,983.85
4.期末余额	132,785,227.22	63,199,468.19	26,081,103.25	842,808,348.53	15,518,511.87	4,369,168.00	1,084,761,827.06
三、减值准备

1.期初余额	1,866,577.65	8,508.28	10,120.46	-	-	-	1,885,206.39
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	1,866,577.65	8,508.28	10,120.46	-	-	-	1,885,206.39
四、账面价值
1.期末账面价值	191,265,440.59	33,516,124.15	2,169,217.95	511,316,787.90	11,060,561.95	9,471,658.20	758,799,790.74
2.期初账面价值	197,373,146.94	36,134,711.62	2,420,641.93	574,561,348.98	12,414,481.69	10,161,759.46	833,066,090.62

(2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

于2020年6月30日，子公司上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)净值为人民币95,832,822.48元(于2019年12月31日：人民币97,925,996.94 元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明。具体情况如下：

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
锦江汽车吴中路100号房屋建筑物	2,428,640.60	该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
锦江汽车吴中路88号房屋建筑物	1,032,016.78	该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
锦江汽车宋园路177号房屋建筑物	2,895,149.38	该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
锦江机动车理赔中心(一号楼)	52,917,329.36	该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
锦江国宾外事接待用车专用车库	36,559,686.36	该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

其他说明：

□适用 √不适用

21.3 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	1,075,338.94	-
合计	1,075,338.94	-

22、 在建工程

22.1 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	2,860,559.54	5,517,906.56
工程物资	-	-
合计	2,860,559.54	5,517,906.56

22.2 在建工程

(1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
未达使用状态之车辆	1,931,516.80	-	1,931,516.80	5,517,906.56	-	5,517,906.56
办公室装修	620,927.94	-	620,927.94	-	-	-
固定资产改良	216,371.68	-	216,371.68	-	-	-
其他	91,743.12	-	91,743.12	-	-	-
合计	2,860,559.54	-	2,860,559.54	5,517,906.56	-	5,517,906.56

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

22.3 工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	出租车营运车辆牌照	其他车辆牌照	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	106,840,674.00	218,144,631.35	8,854,102.46	3,000.00	333,842,407.81
2.本期增加金额	-	-	-	930,188.68	930,188.68
(1)购置	-	-	-	930,188.68	930,188.68
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	106,840,674.00	218,144,631.35	8,854,102.46	933,188.68	334,772,596.49
二、累计摊销
1.期初余额	16,937,218.92	6,022,089.58	8,262.50	3,000.00	22,970,571.00
2.本期增加金额	647,338.74	-	-	30,597.49	677,936.23
（1）计提	647,338.74	-	-	30,597.49	677,936.23
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	17,584,557.66	6,022,089.58	8,262.50	33,597.49	23,648,507.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	89,256,116.34	212,122,541.77	8,845,839.96	899,591.19	311,124,089.26
2.期初账面价值	89,903,455.08	212,122,541.77	8,845,839.96	-	310,871,836.81

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

其他说明：

√适用 □不适用

土地使用权中有账面价值人民币42,106,800.00元(2019年12月31日：人民币42,106,800.00元)系划拨用地。因房产证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

本集团所拥有的营运车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
软件系统	-	10,220,668.10						10,220,668.10
合计	-	10,220,668.10						10,220,668.10

28、 商誉

(1) 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2) 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5) 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租赁固定资产改良支出	7,851,723.91	317,577.62	900,296.82		7,269,004.71

合计

7,851,723.91

317,577.62

900,296.82

7,269,004.71

其他说明：

经营租赁固定资产改良支出在预计受益期间5-10年中分期平均摊销。

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬	50,286,002.06	12,571,500.51	59,917,030.34	14,979,257.57
动迁补偿款	20,635,199.13	5,158,799.77	21,115,087.47	5,278,771.87
交易性金融资产公允价值变动	8,267,602.44	2,066,900.61	8,267,602.44	2,066,900.61
信用减值损失	5,218,117.82	1,304,529.46	4,108,032.18	1,027,008.04
合计	84,406,921.45	21,101,730.35	93,407,752.43	23,351,938.09

(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动	935,091,861.87	233,772,965.47	1,010,497,583.87	252,624,395.96
其他非流动金融资产公允价值变动	17,532,683.86	4,383,170.96	17,532,683.86	4,383,170.96
合计	952,624,545.73	238,156,136.43	1,028,030,267.73	257,007,566.92

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	5,427,289.49	15,674,440.86	5,336,167.36	18,015,770.73
递延所得税负债	5,427,289.49	232,728,846.94	5,336,167.36	251,671,399.56

(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	12,587,854.86	4,560,544.78
可抵扣亏损	117,154,054.16	94,752,943.37
合计	129,741,909.02	99,313,488.15

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	9,957,123.55	10,157,453.68
2021年	11,641,778.38	12,197,472.37
2022年	16,363,534.41	16,363,534.41
2023年	17,990,300.87	18,280,327.03
2024年	37,675,107.70	37,754,155.88
2025年	23,526,209.25	-
合计	117,154,054.16	94,752,943.37	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购车款	9,050,000.00	-	9,050,000.00	28,500,000.00	-	28,500,000.00
预付投资款(注)	20,670,536.64	-	20,670,536.64	-	-	-
合计	29,720,536.64	-	29,720,536.64	28,500,000.00	-	28,500,000.00

其他说明：

注：本期末预付投资款系锦江汽车拟受让锦江国际持有的上海高校出租汽车有限公司100%股权预付的款项。

32、 短期借款

(1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	33,251,158.76	37,908,351.41
保证借款
信用借款
关联方借款(附注十5(3))	20,000,000.00	41,000,000.00
合计	53,251,158.76	78,908,351.41

其他说明：

√适用 □不适用

抵押借款 注：本期末抵押借款系根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司签署的授权零售商融资协议取得的短期借款人民币33,251,158.76元。该项短期借款免息，以上海锦江通永汽车销售服务有限公司的存货人民币46,500,000.00元作为抵押，由其母公司锦江汽车提供担保。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	94,409,306.00	120,734,832.00
合计	94,409,306.00	120,734,832.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
购买商品及接受劳务应付款项	51,745,590.89	26,282,971.67
合计	51,745,590.89	26,282,971.67

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1) 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收销售商品或提供劳务款项	-	-
预收租赁款项	4,827,710.37	8,178,164.47
合计	4,827,710.37	8,178,164.47

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1) 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收销售商品或提供劳务款项	72,750,356.51	79,951,440.62
合计	72,750,356.51	79,951,440.62

其他说明：

√适用 □不适用

对于商品销售，收入在商品的控制权转移给客户时确认，在控制权转移给客户之前，本集团将收到的交易价款确认为合同负债。

与车辆营运相关的收入在一段时间内确认，本集团在提供服务前已收的款项确认为合同负债。期末合同负债预计全部将于本年度确认为收入。

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	81,597,526.89	278,557,680.86	270,688,854.78	89,466,352.97
二、离职后福利-设定提存计划	12,551,898.51	31,715,728.89	13,303,028.03	30,964,599.37
三、辞退福利	40,010,688.51	8,061,409.11	12,113,362.97	35,958,734.65
四、一年内到期的其他福利
合计	134,160,113.91	318,334,818.86	296,105,245.78	156,389,686.99

(2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	57,487,776.70	223,347,773.02	230,854,255.33	49,981,294.39
二、职工福利费	80,000.00	2,493,528.16	1,798,941.23	774,586.93
三、社会保险费	6,797,176.77	20,581,702.01	10,258,346.89	17,120,531.89
其中：医疗保险费	5,816,719.80	19,127,959.05	9,016,891.27	15,927,787.58
工伤保险费	403,869.71	994,054.09	654,371.00	743,552.80
生育保险费	576,587.26	459,688.87	587,084.62	449,191.51
四、住房公积金	12,043,609.64	26,761,680.10	25,712,813.00	13,092,476.74
五、工会经费和职工教育经费	5,188,963.78	5,372,997.57	2,064,498.33	8,497,463.02
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	81,597,526.89	278,557,680.86	270,688,854.78	89,466,352.97

(3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	10,383,242.76	27,033,838.94	9,189,936.05	28,227,145.65
2、失业保险费	339,620.25	721,682.13	343,651.16	717,651.22
3、企业年金缴费
4、补充养老保险	1,829,035.50	3,960,207.82	3,769,440.82	2,019,802.50
合计	12,551,898.51	31,715,728.89	13,303,028.03	30,964,599.37

其他说明：

√适用 □不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据这些计划，本集团分别按员工上一年度平均工资的18%-21%、0.5%-2%每月向这些计划缴存费用；另外，本集团也参加补充养老保险，按员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。

本集团本期应向养老保险计划缴存费用人民币27,033,838.94元(2019年1-6月：人民币53,688,795.46元)，向失业保险计划缴存费用人民币721,682.13元(2019年1-6月：人民币1,227,611.96元)及向补充养老保险计划缴存费用人民币3,960,207.82元(2019年1-6月：人民币1,077,387.21元)。

于2020年6月30日，本集团尚有养老保险计划人民币28,227,145.65元(2019年12月31日：人民币10,383,242.76元)、失业保险计划人民币717,651.22元(2019年12月31日：人民币339,620.25元)及补充养老保险计划人民币2,019,802.50元(2019年12月31日：人民币1,829,035.50元)的应缴存费用是于本期内到期而未支付给相关计划的。

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,530,878.05	8,761,501.82
消费税
营业税
企业所得税	10,762,683.14	25,879,510.03
个人所得税
城市维护建设税	205,514.41	543,117.35
其他	2,108,553.81	1,404,239.62
合计	16,607,629.41	36,588,368.82

41、 其他应付款

41.1 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	158,603,847.60	25,844,294.72
其他应付款	179,100,258.40	153,889,675.66
合计	337,704,106.00	179,733,970.38

41.2 应付利息

□适用 √不适用

41.3 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付2019年股利	137,902,526.75	-
原法人股股利	19,804,409.35	19,804,409.35
锦江国际	-	5,142,973.87
个人股利	896,911.50	896,911.50
合计	158,603,847.60	25,844,294.72

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

注：以上原法人股股利以及个人股利已超过1年，系投资方尚未领取的股利。

41.4 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	52,708,408.26	56,714,409.56
关联方往来款	46,204,311.24	34,945,739.80
B股红利税额	31,427.39	74,830.65
其他	80,156,111.51	62,154,695.65
合计	179,100,258.40	153,889,675.66

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
押金及保证金	34,559,731.80	押金未到期
关联方往来款	24,907,278.06	对方未催收
合计	59,467,009.86

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	-	1,280,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债
合计	-	1,280,000.00

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1) 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	-	1,280,000.00
减：一年内到期的长期借款	-	-1,280,000.00
合计

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1) 应付债券

□适用 √不适用

(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

48.1 项目列示

□适用 √不适用

48.2 长期应付款

□适用 √不适用

48.3 专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	10,151,830.72	10,296,229.00
二、辞退福利	15,603,870.50	21,659,082.00
三、其他长期福利
合计	25,755,701.22	31,955,311.00

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	10,296,229.00	11,998,082.00
二、计入当期损益的设定受益成本	167,313.72
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额	167,313.72
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-
1.精算利得（损失以“－”表示）	-
四、其他变动	-311,712.00	-354,681.11

1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-311,712.00	-354,681.11
五、期末余额	10,151,830.72	11,643,400.89

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用 □不适用

设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。

本集团根据预期累积福利单位法，以精算方式估计本集团征地养老人员福利计划义务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。

在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期间折现率为3.25%，医疗费用通胀年增长率为8%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。征地养老人员平均年龄82岁，平均预期剩余生命年限为11年。薪酬的预期增长率为8%。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	27,350,475.98	-	620,779.02	26,729,696.96

合计

27,350,475.98

-

620,779.02

26,729,696.96

/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
机动车保险快速理赔中心动迁补偿款	21,115,087.47			479,888.34		20,635,199.13	与资产相关
吴淞冷链项目补助款	2,305,092.83			50,927.64		2,254,165.19	与资产相关
吴淞邮轮配送项目补助款	3,930,295.68			89,963.04		3,840,332.64	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
2020年1月1日至6月30日止期间：
人民币普通股	390,560,075.00	-					390,560,075.00
境内上市外资股	161,050,032.00	-					161,050,032.00
股份总数	551,610,107.00	-				-	551,610,107.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价（股本溢价）	245,076,075.49			245,076,075.49
其中：投资者投入的资本	266,218,226.90			266,218,226.90
不丧失控制权处置子公司部分股权	24,137,377.26			24,137,377.26
分步实现非同一控制下企业合并形成的差额	5,805,597.05			5,805,597.05
分步实现同一控制下企业合并形成的差额	6,371,479.17			6,371,479.17
购买少数股东权益	-57,456,604.89			-57,456,604.89
其他资本公积	99,415,831.31			99,415,831.31
其中：原制度资本公积转入	98,672,391.28			98,672,391.28
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配外其他变动	743,440.03			743,440.03
合计	344,491,906.80			344,491,906.80

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	759,760,969.28	-75,464,137.49			-18,851,430.50	-56,578,901.15	-33,805.84	703,182,068.13
其中：重新计量设定受益计划变动额	1,312,629.25	-					-	1,312,629.25
权益法下不能转损益的其他综合收益	560,934.04	-58,415.49				-55,494.72	-2,920.77	505,439.32
其他权益工具投资公允价值变动	757,887,405.99	-75,405,722.00			-18,851,430.50	-56,523,406.43	-30,885.07	701,363,999.56
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合

收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	759,760,969.28	-75,464,137.49			-18,851,430.50	-56,578,901.15	-33,805.84	703,182,068.13

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		3,799,820.72	3,799,820.72
合计		3,799,820.72	3,799,820.72

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

安全生产费 注： 根据财企[2012]16号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输业的下属子公司从2012年2月14日起按上年度实际营业收入的1.5%提取安全使用费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	275,805,053.50			275,805,053.50
任意盈余公积	10,684,636.00			10,684,636.00
储备基金
企业发展基金
其他
合计	286,489,689.50			286,489,689.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币275,805,053.50元，已达到本公司股本的50%。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,563,721,217.38	1,438,070,429.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-4,241,829.28
调整后期初未分配利润	1,563,721,217.38	1,433,828,599.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润	47,689,830.86	267,795,144.17
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	137,902,526.75	137,902,526.75
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,473,508,521.49	1,563,721,217.38

(1) 提取法定盈余公积

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币286,489,689.50元，已达到本公司股本的50%。

(2) 本期股东大会已批准的现金股利

于2020年6月12日经股东大会批准，本公司按已发行之股份551,610,107股(每股面值人民币1元)计算，以每10股向全体股东派发现金红利2.50元(含税)。

(3) 公司已提取的盈余公积

2020年6月30日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币437,573,328.40元(于2019年12月31日：人民币437,573,328.40元)。

61、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,112,421,724.61	969,928,369.46	1,156,386,356.63	958,035,245.25
其他业务	35,881,929.03	11,677,523.99	37,551,372.28	12,972,802.01
合计	1,148,303,653.64	981,605,893.45	1,193,937,728.91	971,008,047.26

其他说明：

(2) 营业收入情况

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与客户之间的合同产生的收入	1,085,443,264.88	1,080,384,107.09
租赁收入	62,860,388.76	113,553,621.82
合计	1,148,303,653.64	1,193,937,728.91

(3) 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	汽车营运业务	汽车销售业务	低温物流业务	全球采购平台业务	合计
商品类型
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型

按合同期限分类
按销售渠道分类
业务类型
出租车营运收入	116,621,003.93	-	-	-	116,621,003.93
汽车营运收入	288,280,730.21	-	-	-	288,280,730.21
汽车销售收入	-	531,055,657.81	-	-	531,055,657.81
汽车修理收入	-	46,867,050.45	-	-	46,867,050.45
仓储服务收入	-	-	69,339,789.30	-	69,339,789.30
配送服务收入	-	-	5,377,385.27	-	5,377,385.27
全球采购平台业务收入	-	-	-	10,481,353.24	10,481,353.24
其他	-	1,837,954.11	15,582,340.56	-	17,420,294.67
合计	404,901,734.14	579,760,662.37	90,299,515.13	10,481,353.24	1,085,443,264.88

(4) 履约义务的说明

√适用 □不适用

本集团的收入主要来源于如下业务类型：

出租车营运收入：本集团提供出租车营运相关服务，并收取费用，相关收入按合同约定的收费方法计算确定的金额在提供营运相关服务期间确认。合同价款按照合同约定的方式支付，并通常需要在合同履约义务发生之前预付。

汽车营运收入：本集团向客户提供汽车商务租赁(含驾驶员)等服务，相关收入按合同约定的收费方法计算确定的金额在提供汽车营运服务期间确认。

汽车销售收入：本集团向客户销售汽车，汽车销售收入在汽车的控制权转移给客户的时点即商品验收移交时确认。

汽车修理收入：本集团向客户提供汽车修理相关的服务，相关收入在服务提供期间确认。

仓储服务收入: 本集团向客户提供仓储服务，相关收入按合同约定的收费方法计算确定的金额在提供服务期间确认。

配送服务收入：本集团向客户提供物流配送服务，相关收入在服务完成时确认。

全球采购平台业务收入：本集团向客户提供电商平台促成其与终端使用者的交易，相关收入按照客户在平台的交易金额以及合同约定的收费比例进行计算并在客户交易完成时确认。

(5) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税

营业税
城市维护建设税	1,806,251.83	1,821,358.49
教育费附加	1,470,908.24	1,243,895.64
资源税
房产税	3,609,666.05	2,237,144.83
土地使用税
车船使用税
印花税
其他	2,993,164.84	1,728,609.93
合计	9,879,990.96	7,031,008.89

其他说明：

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	57,829,154.68	63,836,259.48
固定资产折旧	4,501,864.72	4,480,368.48
其他	37,695,766.58	32,733,863.88
合计	100,026,785.98	101,050,491.84

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	53,982,473.75	45,474,692.56
固定资产折旧	2,519,001.37	2,467,698.17
无形资产摊销	677,936.23	651,772.56
其他	9,714,556.51	10,618,468.74
合计	66,893,967.86	59,212,632.03

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	260,701.76	447,058.01
减：利息收入	-7,708,282.13	-7,130,532.44
汇兑损益	-559.39	-1,449.37
其他	524,043.75	656,648.89
合计	-6,924,096.01	-6,028,274.91

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,650,410.45	1,702,195.29
合计	2,650,410.45	1,702,195.29

其他说明：

计入当期其他收益的政府补助

单位： 元 币种： 人民币

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
财政扶持基金	2,029,631.43	1,081,416.58	与收益相关的
机动车保险快速理赔中心动迁补偿款	479,888.34	479,888.34	与资产相关的
吴淞冷链项目补助款	50,927.64	50,927.33	与资产相关的
吴淞邮轮配送项目补助款	89,963.04	89,963.04	与资产相关的
合计	2,650,410.45	1,702,195.29

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	43,059,656.31	91,528,518.95
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	4,910,417.49	4,604,090.82
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	24,625,500.80	17,891,844.80
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	313,263.46	2,841,708.94
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益	3,177,365.15	3,717,756.65
合计	76,086,203.21	120,583,920.16

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-12,587,854.86	7,847,558.12

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-12,587,854.86	7,847,558.12

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失	-1,557,307.43	-24,408.01
合计	-1,557,307.43	-24,408.01

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得	5,226,965.21	17,672,449.18	324,268.60
其中：营运车辆处置收益	4,902,696.61	4,396,077.67
减：非流动资产处置损失	-908,084.57	-1,037,877.22	-
其中：营运车辆处置损失	-908,084.57	-75,195.49
合计	4,318,880.64	16,634,571.96	324,268.60

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得

非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	4,956,333.63	7,577,610.14	4,956,333.63
增值税减免	3,489,085.02	-	3,489,085.02
违约金收入	708,824.00	566,397.38	708,824.00
其他	624,486.06	341,715.53	624,486.06
合计	9,778,728.71	8,485,723.05	9,778,728.71

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
浦东新区现代服务业财政扶持资金	4,890,000.00	7,121,000.00	与收益相关
西部经济城税收返还收入	-	31,100.00	与收益相关
其他财政拨款	66,333.63	425,510.14	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出	3,455,753.79	26,927.09	3,455,753.79
其他	149,727.62	14,400.00	149,727.62
合计	3,605,481.41	41,327.09	3,605,481.41

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,326,501.52	25,949,617.84
递延所得税费用	2,250,207.74	1,984,879.74
上年度汇算清缴差异	-103,647.85	-88,572.66
合计	11,473,061.41	27,845,924.92

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	71,904,690.71	216,852,057.28
按法定/适用税率计算的所得税费用	17,976,172.68	54,213,014.32
子公司适用不同税率的影响	-3,756.20	-388.68
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-18,943,234.94	-29,435,552.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,776,444.83	66,217.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,011,400.22	4,852,522.68
上年度汇算清缴差异	-103,647.85	-88,572.66
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响	-240,317.33	-1,761,315.40
所得税费用	11,473,061.41	27,845,924.92

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注五、57

78、 现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
受限制货币资金的变动	28,322,357.36	16,762,264.76
收到的补贴收入	11,233,878.29	8,659,026.72
收到的利息收入	7,708,282.13	5,007,554.40
收到的其他经营活动款项	4,723,108.26	10,963,369.45
合计	51,987,626.04	41,392,215.33

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
能源燃料费	3,601,700.28	4,665,754.63
销售费用及管理费用中的其他支付额	47,917,941.80	35,386,799.19
其他	5,237,407.66	696,526.61
合计	56,757,049.74	40,749,080.43

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	60,431,629.30	189,006,132.36
加：资产减值准备
信用减值损失	1,557,307.43	24,408.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	107,420,765.59	106,221,062.17
使用权资产摊销
无形资产摊销	677,936.23	651,772.56
投资性房地产摊销及折旧	1,083,921.60	1,083,921.60
长期待摊费用摊销	900,296.82	1,132,132.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-4,318,880.64	-16,634,571.96
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	12,587,854.86	-7,847,558.12
财务费用（收益以“－”号填列）	260,701.76	-1,675,920.03
投资损失（收益以“－”号填列）	-76,086,203.21	-120,583,920.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,250,207.74	1,984,879.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-27,909,164.50	48,335,663.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	32,525,636.70	8,776,436.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-22,774,161.55	-86,245,061.79
其他
经营活动产生的现金流量净额	88,607,848.13	124,229,376.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,124,769,363.08	814,391,165.46
减：现金的期初余额	1,080,842,153.80	763,917,577.21
加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	43,927,209.28	50,473,588.25

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,124,769,363.08	1,080,842,153.80
其中：库存现金	605,876.93	529,556.23
可随时用于支付的银行存款	1,124,163,486.15	1,080,312,597.57
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,124,769,363.08	1,080,842,153.80
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	66,472,276.09	银行承兑汇票保证金
应收票据
存货	46,500,000.00	短期借款抵押
存货	40,000,000.00	应付票据抵押
固定资产	95,832,822.48	未办妥产权证书
无形资产

投资性房地产	970,966.83	未办妥产权证书
合计	249,776,065.40

82、 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1) 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2) 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

(六)合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

详见附注(七) 1 (1)

6、 其他

□适用 √不适用

(七)在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

序号	子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
1	上海锦海捷亚物流管理有限公司(“物流管理”)	上海	上海	服务业	65	-	通过设立或投资等方式取得
2	上海锦江国际低温物流发展有限公司(“低温物流”)	上海	上海	仓储业	100	-	通过设立或投资等方式取得
3	上海尚海食品有限公司	上海	上海	食品包装	95	5	通过设立或投资等方式取得
4	上海锦恒供应链管理有限公司	上海	上海	交通运输、仓储业	-	100	通过设立或投资等方式取得
5	大连锦江汽车租赁有限公司	大连	大连	交通运输业	-	100	通过设立或投资等方式取得
6	上海锦江机动车驾驶员培训有限公司	上海	上海	交通运输业	-	100	通过设立或投资等方式取得
7	上海锦江亿马汽车销售服务有限公司	上海	上海	贸易	-	100	通过设立或投资等方式取得
8	上海锦江通永汽车销售服务有限公司	上海	上海	贸易	-	100	通过设立或投资等方式取得
9	上海锦江城市汽车销售服务有限公司	上海	上海	贸易	-	100	通过设立或投资等方式取得
10	锦江汽车	上海	上海	交通运输业	95	-	同一控制下企业合并
11	上海浦东友谊汽车服务有限责任公司	上海	上海	交通运输业	-	87.83	同一控制下企业合并
12	上海锦江汽车租赁有限公司	上海	上海	租赁服务业	-	100	同一控制下企业合并
13	上海嘉定锦江汽车服务有限公司	上海	上海	交通运输业	-	70	同一控制下企业合并
14	上海中油锦友油品经营有限公司	上海	上海	服务业	-	76	同一控制下企业合并
15	上海锦江商旅汽车服务股份有限公司	上海	上海	交通运输业	-	80	同一控制下企业合并
16	上海锦江高速客运有限公司	上海	上海	交通运输业	-	100	同一控制下企业合并
17	上海商旅投资咨询有限公司	上海	上海	咨询管理	-	100	同一控制下企业合并
18	上海锦佳汽车贸易有限公司	上海	上海	贸易	-	100	同一控制下企业合并
19	上海锦振电子技术有限公司	上海	上海	服务业	-	100	同一控制下企业合并
20	上海花样年华广告有限公司	上海	上海	广告业	-	80	同一控制下企业合并
21	上海振星出租汽车管理有限公司	上海	上	管理	-	100	同一控制下企业

			海				合并
22	上海锦茂汽车销售服务有限公司(注1)	上海	上海	贸易	-	50	同一控制下企业合并
23	上海锦江丰田汽车销售服务有限公司	上海	上海	贸易	-	80	同一控制下企业合并
24	上海津悦汽车咨询服务有限公司	上海	上海	咨询管理	-	100	同一控制下企业合并
25	上海丰田汽车维修有限公司	上海	上海	服务业	-	100	同一控制下企业合并
26	上海吴泾冷藏有限公司	上海	上海	仓储业	-	100	同一控制下企业合并
27	上海吴淞罗吉冷藏有限公司	上海	上海	交通运输、仓储业	-	100	同一控制下企业合并
28	上海南浦大桥食品批发交易市场经营管理有限公司	上海	上海	管理	-	100	同一控制下企业合并
29	上海锦江耀华出租汽车有限公司	上海	上海	交通运输业	-	100	非同一控制下企业合并
30	上海新天天低温物流有限公司(“新天天”)	上海	上海	交通运输、仓储业	30	33	同一控制下企业合并
31	上海锦江汽车销售服务有限公司(注2)	上海	上海	贸易	-	30	非同一控制下企业合并
32	上海锦江联采供应链有限公司(“锦江联采”) (注1)	上海	上海	供应链管理	50	-	通过设立或投资等方式取得
33	上海锦江联采文化创意有限公司(注3)	上海	上海	数字文化创意内容应用	-	100	通过设立或投资等方式取得

其他说明：

注1：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。注2：根据该公司股东之间的协议，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。注3：系本期锦江联采新设立之子公司。

(2) 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
锦江汽车	5	-2,686,997.17	-	148,687,802.16
物流管理	35	15,434,757.19	-	133,868,791.90
锦江联采	50	23,267.24	-	120,022,712.41

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
锦江汽车	896,866,311.90	1,192,843,178.22	2,089,709,490.12	519,817,663.10	46,090,212.78	565,907,875.88	995,469,221.87	1,257,201,353.17	2,252,670,575.04	704,835,630.16	23,319,604.27	728,155,234.43
物流管理	72,434,702.82	311,155,995.11	383,590,697.93	1,108,435.31	-	1,108,435.31	72,757,759.41	267,612,431.62	340,370,191.03	1,987,234.68	-	1,987,234.68
锦江联采	276,977,753.97	11,166,940.70	288,144,694.67	18,099,269.86	-	18,099,269.86	270,066,390.34	-	270,066,390.34	67,500.00	-	67,500.00

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
锦江汽车	1,042,360,405.60	9,582,999.36	10,594,693.05	26,985,246.90	1,118,662,479.88	73,653,448.78	73,879,147.39	166,298,961.88
物流管理	-	44,099,306.27	44,099,306.27	-323,056.59	-	47,876,094.83	47,876,094.83	1,274,699.72
锦江联采	10,481,353.24	46,534.47	46,534.47	4,912,306.12	-	-	-	-

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1) 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
联营企业
上海浦东国际机场货运站有限公司	上海	上海	交通运输业	-	20	以权益法核算

(2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3) 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	上海浦东国际机场货运站有限公司	上海浦东国际机场货运站有限公司
流动资产	867,790,456.53	700,141,075.56
非流动资产	879,788,989.50	799,691,278.03
资产合计	1,747,579,446.03	1,499,832,353.59
流动负债	191,799,470.48	161,770,195.49
非流动负债	-	-
负债合计	191,799,470.48	161,770,195.49
少数股东权益
归属于母公司股东权益	1,555,779,975.55	1,338,062,158.10
按持股比例计算的净资产份额	311,155,995.11	267,612,431.62
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	311,155,995.11	267,612,431.62
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	397,582,509.17	402,888,255.93
净利润	217,717,817.47	231,193,252.27
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	217,717,817.47	231,193,252.27
本年度收到的来自联营企业的股利	-	111,161,956.50

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	400,380,383.11	402,390,047.11
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	3,115,050.09	40,830,474.68
--其他综合收益	-	-
--综合收益总额	3,115,050.09	40,830,474.68
联营企业：
投资账面价值合计	109,600,897.62	116,994,854.89
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-3,598,957.27	4,459,393.81
--其他综合收益	-	-
--综合收益总额	-3,598,957.27	4,459,393.81

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

(八)与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具投资、应收款项、应付款项、借款等，本期期末，本集团持有的金融工具如下，详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

单位: 元 币种: 人民币

	本期期末余额	上期期末余额
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
交易性金融资产	79,083,702.08	91,643,021.36
其他非流动金融资产	60,643,216.10	60,643,216.10
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他权益工具投资	1,040,351,869.99	1,115,757,591.99
以摊余成本计量
货币资金	1,191,241,639.17	1,175,636,787.25
应收账款	148,223,008.48	132,349,767.11
其他应收款	74,640,148.54	27,874,100.05
金融负债
以摊余成本计量
短期借款	53,251,158.76	78,908,351.41
应付票据	94,409,306.00	120,734,832.00
应付账款	51,745,590.89	26,282,971.67
其他应付款	179,100,258.40	147,257,097.14
一年内到期的非流动负债	-	1,280,000.00

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

1、 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团主要在中国大陆经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于2020年6月30日，本集团不存在外币余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。

1.1.2利率风险

本集团面临的因市场利率变动而引起的金融工具未来现金流量变动风险主要与货币资金及借款有关。于2020年6月30日，本集团的货币资金主要为浮动利率的银行存款，本集团的借款均为固定利率的借款。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。

1.1.3其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

于2020年6月30日，在其他变量不变的情况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致集团净利润增加(减少)人民币10,103,260.87元，将会导致集团股东权益增加(减少)人民币88,129,651.12元。

1.2信用风险

2020年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级)，具体包括：货币资金(附注(五)1)、 应收账款(附注(五)5)、其他应收款(附注(五)8)等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险，本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行及其他金融机构中，故货币资金只具有较低的信用风险。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。

1.3流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于资产负债表日，本集团金融负债的到期日均在一年以内。

2、 金融资产转移

本集团在本期内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在本期内也不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。

(九)公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	1,040,351,869.99	-	-	1,040,351,869.99
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六) 交易性金融资产 - 权益工具投资	79,083,702.08	-	-	79,083,702.08
(七) 其他非流动金融资产 - 权益工具投资	-	-	60,643,216.10	60,643,216.10
持续以公允价值计量的资产总额	1,119,435,572.07	-	60,643,216.10	1,180,078,788.17
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于2020年6月30日之收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

	2020年6月30日的 公允价值	估值技术	重大不可观察 输入值	加权平均值
其他非流动金融资产 - 权益工具投资	60,643,216.10	上市公司比较法	流动性折价	26%

若其他非流动金融资产项目的估值中使用的重大不可观察输入值增加(减少)10%而所有其他变量保持不变，则其他非流动金融资产的公允价值将减少(增加)人民币2,130,707.59元。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

	2020年 1月1日	当期利得或损失总额计入当期损益	2020年 6月30日	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当年未实现利得或损失的变动
其他非流动金融资产 - 权益工具投资	60,643,216.10	-	60,643,216.10	-

本期计入损益的总额中包含与在期末以公允价值计量的金融资产相关的未实现损失为人民币零元(上期：人民币零元)，此类利得或损失计入公允价值变动损益。

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及负债的公允价值。

9、 其他

□适用 √不适用

(十)关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
锦江资本股份	上海市浦东新区杨新东路24号316-318室	经营范围为酒店管理、酒店投资、企业投资管理、国内贸易，自有办公楼、公寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)	5,566,000,000.00	38.54	38.54

本企业的母公司情况的说明锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于1995年6月6日，主要从事酒店，食品等业务。2006年12月15日，锦江资本股份股票(证券代码：02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。本企业最终控制方是锦江国际。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注(七) 1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

(七) 3(1)。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海日产汽车维修中心	合营企业
上海振东汽车服务有限公司	合营企业
上海金茂锦江汽车服务有限公司	合营企业
上海永达二手机动车经营有限公司	合营企业
上海锦江佳友汽车服务有限公司	合营企业
上海锦江佘山汽车服务有限公司	合营企业
上海石油集团长乐加油站有限公司	合营企业
上海大众新亚出租汽车有限公司	合营企业
上海市机动车驾驶员培训中心	合营企业
上海锦江客运有限公司	联营企业
上海永达风度汽车销售服务有限公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
锦江国际电子商务有限公司	同一最终控股公司
上海茂昌食品有限公司	同一最终控股公司
上海市食品(集团)有限公司	同一最终控股公司
上海市沪南蛋品公司	同一最终控股公司
上海锦江物业管理公司	同一最终控股公司
以上各公司统称为锦江国际下属公司。
锦江之星旅馆有限公司	同一母公司
锦江国际酒店管理有限公司	同一母公司
上海锦江国际旅馆投资有限公司	同一母公司
上海国旅国际旅行社有限公司	同一母公司
上海锦江旅游控股有限公司	同一母公司
上海旅行社有限公司	同一母公司
上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司	同一母公司
上海锦江国际酒店发展股份有限公司	同一母公司
上海国之旅国际货运代理有限公司	同一母公司
上海锦江国际酒店物品有限公司	同一母公司
上海锦江国际餐饮投资管理有限公司	同一母公司
上海龙柏饭店有限公司	同一母公司
上海新亚广场长城酒店有限公司	同一母公司
以上各公司统称锦江资本股份下属公司。
上海申迪(集团)有限公司	最终控股公司之联营公司
上海新尚实国际贸易有限公司	最终控股公司之联营公司

5、 关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海新尚实国际贸易有限公司	采购物品	6,917,264.04	4,472,339.12
锦江资本股份下属公司	接受劳务	2,539,836.91
上海日产汽车维修中心	采购物品	272,227.77	176,889.63
锦江国际下属公司	接受劳务	48,950.80	12,885.71
锦江国际	采购物品	34,303.40	72,787.47

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
锦江国际	车辆营运业务收入	50,868,807.34	-
上海申迪(集团)有限公司	车辆营运业务收入	14,591,012.05	22,374,775.87
锦江资本股份下属公司	车辆营运业务收入	932,477.52	1,202,455.24
锦江国际下属公司	服务收入	685,314.62	70,754.72

上海金茂锦江汽车服务有限公司	商品销售收入	331,743.15	320,543.76
上海锦江佳友汽车服务有限公司	商品销售收入	250,769.91	36,511.65
上海振东汽车服务有限公司	商品销售收入	89,092.80	86,389.24
上海锦江佘山汽车服务有限公司	商品销售收入	44,425.34	44,565.97
上海日产汽车维修中心	商品销售收入	42,670.74	20,216.90
锦江资本股份下属公司	商品销售收入	30,966.05	60,544.67
上海锦江客运有限公司	商品销售收入	8,869.63	14,070.01

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定价。重大关联交易需经董事会批准通过。

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司	锦江资本股份下属公司	房屋	3,422,093.99	2,851,744.99
锦江汽车	上海石油集团长乐加油站有限公司	房屋	588,000.00	588,000.00
低温物流	锦江国际下属公司	房屋		72,582.21

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
锦江国际	本公司	房屋	27,674.28	55,348.56
上海锦江佘山汽车服务有限公司	上海锦振电子技术有限公司	房屋	11,207.54
锦江国际下属公司	新天天	房屋		1,106,332.71
锦江国际下属公司	低温物流	房屋		5,714.29
锦江国际下属公司	锦江联采	房屋	104,711.78	-
锦江国际	锦江汽车	土地使用权	837,500.01	1,675,000.02
上海振东汽车服务有限公司	上海花样年华广告有限公司	广告阵地费	17,150.94	-
上海锦江客运有限公司	上海花样年华广告有限公司	广告阵地费		13,372.64

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
上海振东汽车服务有限公司	16,000,000.00	2019年12月12日	2020年3月31日	资金拆入
上海锦江佳友汽车服务有限公司	10,000,000.00	2019年09月29日	2020年09月28日	资金拆入
上海锦江佳友汽车服务有限公司	10,000,000.00	2020年06月01日	2021年05月31日	资金拆入
上海锦江佳友汽车服务有限公司	10,000,000.00	2019年12月3日	2020年5月31日	资金拆入
上海振东汽车服务有限公司	16,000,000.00	2019年12月12日	2020年3月31日	资金拆入
上海锦江佳友汽车服务有限公司	5,000,000.00	2019年12月13日	2020年1月31日	资金拆入
拆出

本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末及本期交易额列示如下：

单位：元 币种：人民币

财务公司	2020年6月30日	2019年12月31日
期末存款余额	17,486.10	120,000,000.00

单位：元 币种：人民币

财务公司	本期发生额	上期发生额
期间内累计存入财务公司的存款资金	1,862,000.00

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
锦江国际下属公司	出售固定资产		14,901,509.43

(7) 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8) 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1) 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	上海申迪(集团)有限公司	8,282,882.78		7,960,167.83
应收账款	锦江资本股份下属公司	2,682,064.02		993,069.42
应收账款	上海金茂锦江汽车服务有限公司	77,606.77		112,909.85
应收账款	锦江国际	12,190.60		10,233.10
应收账款	上海振东汽车服务有限公司	6,611.18		8,007.38
其他应收款	上海锦江客运有限公司	4,758,189.28		4,252,413.48
其他应收款	锦江国际	265,000.00		265,000.00
其他应收款	锦江资本股份下属公司	56,161.50		42,945.20
其他应收款	上海金茂锦江汽车服务有限公司	22,658.80
其他应收款	上海锦江佘山汽车服务有限公司	10,648.00
预付款项	上海石油集团长乐加油站有限公司	1,000,000.00		1,000,000.00
其他非流动资产	锦江国际	20,670,536.64

(2) 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	上海新尚实国际贸易有限公司	6,974,844.54	9,723,083.69
应付账款	锦江资本股份下属公司	2,459,653.87
应付账款	锦江国际下属公司	12,472.48
其他应付款	上海大众新亚出租汽车有限公司	20,000,000.00
其他应付款	上海永达二手机动车经营有限公司	11,432,165.04	11,432,165.04
其他应付款	上海日产汽车维修中心	8,657,109.31	8,695,571.05
其他应付款	上海金茂锦江汽车服务有限公司	3,417,002.37	2,400,000.00
其他应付款	上海锦江佳友汽车服务有限公司	1,562,208.05	1,534,099.71
其他应付款	上海永达风度汽车销售服务有限公司	883,904.00	883,904.00
其他应付款	上海市机动车驾驶员培训中心		10,000,000.00
其他应付款	上海锦江客运有限公司	131,128.55
其他应付款	上海振东汽车服务有限公司	120,793.92
应付股利	锦江国际		5,142,973.87
预收款项	锦江资本股份下属公司		3,679,150.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

(十一)股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

(十二)承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1) 重要承诺事项

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

人民币千元

	期末金额	期初金额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年	16,672	15,066
资产负债表日后第2年	8,399	9,735
资产负债表日后第3年	8,061	7,451
以后年度	12,507	13,120
合计	45,639	45,372

2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

本集团不存在需要披露的重要或有事项

3、 其他

□适用 √不适用

(十三)资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

(十四)其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用 √不适用

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务

以及全球采购平台业务。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务以及全球采购平台业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	汽车营运及相关业务	汽车销售及相关业务	低温物流业务	全球采购平台业务	未分配项目	分部间抵销	合计
本期
营业收入
对外交易收入	462,599,743.23	579,760,662.37	91,679,422.79	10,481,353.24	3,782,472.01		1,148,303,653.64
分部间交易收入	6,042,760.02	22,859,911.44			15,094.34	28,917,765.80
分部营业收入合计	468,642,503.25	602,620,573.81	91,679,422.79	10,481,353.24	3,797,566.35	28,917,765.80	1,148,303,653.64
营业成本
对外交易成本	353,676,577.60	546,718,330.85	78,803,293.23	1,374,570.22	1,033,121.55		981,605,893.45
分部间交易成本	835,138.07	22,821,410.55				23,656,548.62
分部营业成本合计	354,511,715.67	569,539,741.40	78,803,293.23	1,374,570.22	1,033,121.55	23,656,548.62	981,605,893.45
税金及附加	4,971,410.63	1,528,129.41	2,821,133.96	3,144.30	556,172.66		9,879,990.96
销售费用	61,824,820.71	30,021,447.46	3,498,717.01	9,022,427.36		4,340,626.56	100,026,785.98
管理费用	39,250,675.98	8,487,938.38	12,218,870.33	3,030,561.79	4,042,312.08	136,390.70	66,893,967.86
财务费用	-1,842,913.36	472,933.61	-456,046.89	-2,672,110.20	-1,641,759.25	784,199.92	-6,924,096.01
加：其他收益	685,916.91	1,034,163.00	716,534.29	100,382.38	113,413.87		2,650,410.45
投资收益					76,086,203.21		76,086,203.21
公允价值变动收益 (损失)					-12,587,854.86		-12,587,854.86
信用减值损失					-1,557,307.43		-1,557,307.43
资产处置收益	4,291,662.63		27,218.01				4,318,880.64
营业利润	14,904,373.16	-6,395,453.45	-4,462,792.55	-176,857.85	61,862,174.10		65,731,443.41
营业外收入	9,387,301.45	43,606.82	9,974.16	238,903.81	98,942.47		9,778,728.71
营业外支出	167,256.37	89,525.06	3,348,699.98				3,605,481.41
利润总额	24,124,418.24	-6,441,371.69	-7,801,518.37	62,045.96	61,961,116.57		71,904,690.71
所得税	8,575,241.15	-38,892.04	2,732,288.26	15,511.49	188,912.55		11,473,061.41
净利润	15,549,177.09	-6,402,479.65	-10,533,806.63	46,534.47	61,772,204.02		60,431,629.30
分部资产总额	1,521,028,873.00	404,561,795.83	361,626,329.32	288,144,694.67	537,757,967.37	228,089,171.55	2,885,030,488.64
调节项目：
应收股利					29,533,218.29		29,533,218.29
长期股权投资					821,137,275.84		821,137,275.84
其他权益工具投资					1,040,351,869.99		1,040,351,869.99
其他非流动金融资产					60,643,216.10		60,643,216.10
递延所得税资产					15,674,440.86		15,674,440.86

报表资产总额	1,521,028,873.00	404,561,795.83	361,626,329.32	288,144,694.67	2,505,097,988.45	228,089,171.55	4,852,370,509.72
分部负债总额	358,018,717.16	352,214,798.91	141,427,156.44	18,099,269.86	39,218,803.28	227,411,650.14	681,567,095.51
调节项目：
应付股利					158,603,847.60		158,603,847.60
递延所得税负债					232,728,846.94		232,728,846.94
报表负债总额	358,018,717.16	352,214,798.91	141,427,156.44	18,099,269.86	430,551,497.82	227,411,650.14	1,072,899,790.05
补充信息：
折旧和摊销费用	98,331,610.93	2,214,937.96	8,445,572.31	31,798.39	1,059,000.65		110,082,920.24
利息收入	2,228,431.22	651,280.91	473,025.92	2,710,321.04	1,645,223.04		7,708,282.13
利息费用					260,701.76		260,701.76
当期确认的减值损失					1,557,307.43		1,557,307.43
非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)金额	886,887,786.42	21,655,093.57	223,205,957.83	11,166,940.70	40,644,846.08	21,032,355.00	1,162,528,269.60
资本性支出	48,033,799.70	2,780,123.68	1,504,060.01	11,198,739.09			63,516,722.48
其中：在建工程支出	46,339,051.00	2,181,743.82	929,042.74				49,449,837.56
购置固定资产支出	1,694,748.70	280,802.24	575,017.27	47,882.31			2,598,450.52
购置无形资产支出				930,188.68			930,188.68
购建其他长期资产支出		317,577.62		10,220,668.10			10,538,245.72
上期
营业收入
对外交易收入	523,423,216.82	595,239,263.06	71,359,551.01		3,915,698.02		1,193,937,728.91
分部间交易收入	6,093,476.37	34,179,481.38			70,754.72	40,343,712.47
分部营业收入合计	529,516,693.19	629,418,744.44	71,359,551.01		3,986,452.74	40,343,712.47	1,193,937,728.91
营业成本
对外交易成本	348,625,433.70	559,895,286.45	61,601,644.30		885,682.81		971,008,047.26
分部间交易成本	1,032,373.36	33,639,658.38				34,672,031.74
分部营业成本合计	349,657,807.06	593,534,944.83	61,601,644.30		885,682.81	34,672,031.74	971,008,047.26
税金及附加	4,552,648.47	944,114.22	922,920.23		611,325.97		7,031,008.89
销售费用	70,828,622.86	31,756,928.35	3,066,743.70		20,137.92	4,621,940.99	101,050,491.84
管理费用	31,468,671.75	9,165,066.55	12,308,753.71		6,462,191.10	192,051.08	59,212,632.03
财务费用	-2,122,463.30	1,031,328.31	1,046,458.61		-5,125,909.87	857,688.66	-6,028,274.91
加：其他收益	848,175.14	550,000.00	159,939.88		144,080.27		1,702,195.29
投资收益					120,583,920.16		120,583,920.16
公允价值变动收益 (损失)					7,847,558.12		7,847,558.12
信用减值损失					-24,408.01		-24,408.01
资产处置收益	4,578,870.85		12,055,701.11				16,634,571.96
营业利润	80,558,452.34	-6,463,637.82	4,628,671.45		129,684,175.35		208,407,661.32

营业外收入	8,217,178.26	47,137.24	12,904.51		208,503.04		8,485,723.05
营业外支出	30,800.00	27.09	10,500.00				41,327.09
利润总额	88,744,830.60	-6,416,527.67	4,631,075.96		129,892,678.39		216,852,057.28
所得税	23,207,338.70	10,377.93	1,786,750.60		2,841,457.69		27,845,924.92
净利润	65,537,491.90	-6,426,905.60	2,844,325.36		127,051,220.70		189,006,132.36
分部资产总额	1,553,286,610.93	348,221,158.24	363,236,527.21		571,020,686.91	156,696,018.62	2,679,068,964.67
调节项目：
应收股利					132,612,117.88		132,612,117.88
长期股权投资					735,983,571.74		735,983,571.74
其他权益工具投资					1,107,378,168.99		1,107,378,168.99
其他非流动金融资产					37,647,171.05		37,647,171.05
递延所得税资产					34,022,851.06		34,022,851.06
报表资产总额	1,553,286,610.93	348,221,158.24	363,236,527.21		2,618,664,567.63	156,696,018.62	4,726,712,845.39
分部负债总额	387,016,452.52	293,511,023.57	40,172,796.37		20,031,932.93	90,430,092.15	650,302,113.24
调节项目：
应付股利					112,055,950.45		112,055,950.45
递延所得税负债					244,685,874.33		244,685,874.33
报表负债总额	387,016,452.52	293,511,023.57	40,172,796.37		376,773,757.71	90,430,092.15	1,007,043,938.02
补充信息：
折旧和摊销费用	97,267,395.86	1,946,259.16	8,795,263.56		1,079,969.94		109,088,888.52
利息收入	2,507,680.38	427,080.98	499,863.47		5,128,792.49	1,432,884.88	7,130,532.44
利息费用					1,879,942.89	1,432,884.88	447,058.01
当期确认的减值损失					24,408.01		24,408.01
非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)金额	941,929,031.33	17,523,144.35	236,841,052.97		43,798,744.89		1,240,091,973.54
资本性支出	43,750,312.42	3,615,172.99	5,140,012.98				52,505,498.39
其中：在建工程支出	42,960,491.42	2,550,138.70	4,101,583.44				49,612,213.56
购置固定资产支出	789,821.00		1,038,429.54				1,828,250.54
购置无形资产支出
购建其他长期资产支出		1,065,034.29					1,065,034.29

(3) 其他说明

√适用 □不适用

分部营业利润不包括投资收益及公允价值变动损益。

本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。本集团无占收入总额10%以上的客户。

分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归属于该经营分部的负债分配。

分部按业务划分的对外交易收入

单位：元 币种：人民币

	本期发生额		上期发生额
行业名称	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
汽车营运业务	451,541,601.95	355,199,389.43	509,765,295.39	349,068,526.80
汽车销售业务	562,303,111.71	537,876,915.15	579,850,427.44	550,472,438.70
低温物流业务	88,095,657.71	75,477,494.66	66,770,633.80	58,494,279.75
全球采购平台业务	10,481,353.24	1,374,570.22	-	-
合计	1,112,421,724.61	969,928,369.46	1,156,386,356.63	958,035,245.25

(4) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

(十五)母公司财务报表主要项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

	期末余额	期初余额
现金：
人民币	56,261.80	29,412.30
银行存款：
人民币	262,129,266.77	153,436,856.80
合计	262,185,528.57	153,466,269.10

2、 应收账款

(1) 按账龄披露

□适用 √不适用

(2) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 其他应收款

3.1 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	29,533,218.29	97,716,503.56
其他应收款	307,166.83	315,432.16
合计	29,840,385.12	98,031,935.72

其他说明：

□适用 √不适用

3.2 应收利息

(1) 应收利息分类

□适用 √不适用

(2) 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3.3 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
国泰君安证券股份有限公司	22,518,600.00
北京银行股份有限公司	4,907,717.49
中国农业银行股份有限公司	1,861,200.80
交通银行股份有限公司	245,700.00
锦江汽车		97,716,503.56
合计	29,533,218.29	97,716,503.56

(1) 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

内部信用评级	本期期末数				上期期末数
	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
正常	29,533,218.29	-	-	29,533,218.29	97,716,503.56	-	-	97,716,503.56
关注	-	-	-	-	-	-	-	-
预警	-	-	-	-	-	-	-	-
损失	-	-	-	-	-	-	-	-
账面余额合计	29,533,218.29	-	-	29,533,218.29	97,716,503.56	-	-	97,716,503.56
减值准备	-	-	-	-		-	-	-
账面价值	29,533,218.29	-	-	29,533,218.29	97,716,503.56	-	-	97,716,503.56

其他说明：

□适用 √不适用

3.4 其他应收款

(1) 按账龄披露

□适用√不适用

(2) 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	301,161.50	287,945.20

其他	6,005.33	27,486.96
合计	307,166.83	315,432.16

(3) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

内部信用评级	本期期末数				上期期末数
	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计	未来12个月内预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
正常	307,166.83	-	-	307,166.83	315,432.16	-	-	315,432.16
关注	-	-	-	-	-	-	-	-
预警	-	-	-	-	-	-	-	-
损失	-	-	-	-	-	-	-	-
账面余额合计	307,166.83	-	-	307,166.83	315,432.16	-	-	315,432.16
减值准备	-	-	-	-		-	-	-
账面价值	307,166.83	-	-	307,166.83	315,432.16	-	-	315,432.16

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 √不适用

(7) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

4、 其他流动资产

(1) 按款项性质列示其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
委托贷款(注)	81,210,000.00	81,210,000.00
待抵扣的增值税进项税额	41,784.37	-
预缴所得税	51,893.39	-
合计	81,303,677.76	81,210,000.00

注：系本公司通过中国民生银行对上海吴淞罗吉冷藏有限公司的委托贷款人民币68,710,000.00元，到期日为2020年8月6日，年利率为零 (于2019年12月31日：人民币68,710,000.00元，年利率为零)；对低温物流的委托贷款人民币12,500,000.00 元，到期日为2020年8月6日，年利率为零 (于2019年12月31日：人民币12,500,000.00元，年利率为零)；详见附注(十六) 2 (3)。

5、 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 长期股权投资分类汇总如下：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	985,455,098.91		985,455,098.91	985,455,098.91		985,455,098.91
对联营、合营企业投资	235,182,448.89		235,182,448.89	232,925,292.84		232,925,292.84
合计	1,220,637,547.80		1,220,637,547.80	1,218,380,391.75		1,218,380,391.75

(2) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
锦江汽车	538,135,811.60			538,135,811.60
物流管理	52,000,000.00			52,000,000.00
低温物流	207,792,500.00			207,792,500.00
尚海食品	23,750,000.00			23,750,000.00
新天天	13,776,787.31			13,776,787.31
锦江联采	150,000,000.00			150,000,000.00
合计	985,455,098.91			985,455,098.91

其他说明：

√适用 □不适用

对子公司投资明细如下：

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称	核算方法	初始投资成本	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)
锦江汽车	成本法	538,135,811.60	95	95
物流管理	成本法	52,000,000.00	65	65
低温物流	成本法	207,792,500.00	100	100
尚海食品	成本法	23,750,000.00	100	100
新天天	成本法	13,776,787.31	30	30
锦江联采	成本法	150,000,000.00	50	60
合计		985,455,098.91

(3) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
锦海捷亚国际货运有限公司	115,654,313.86			2,048,526.21						117,702,840.07
上海大众新亚出租汽车有限公司	117,270,978.98			450,885.66					-242,255.82	117,479,608.82
小计	232,925,292.84			2,499,411.87					-242,255.82	235,182,448.89
二、联营企业
小计
合计	232,925,292.84			2,499,411.87					-242,255.82	235,182,448.89

6、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
上市公司股票投资	1,035,177,959.99	1,109,760,079.99
合计	1,035,177,959.99	1,109,760,079.99

本期末公允价值参考上海证券交易所于2020年6月30日之收盘价确定。

(2) 非交易性权益工具投资的情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
上市公司股票投资	24,625,500.80	936,294,612.15	-	长期持有且不以交易为目的	-
合计	24,625,500.80	936,294,612.15	-

7、 其他非流动金融资产

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称	期末余额	期初余额
国泰君安投资管理股份有限公司	42,085,148.90	42,085,148.90
合计	42,085,148.90	42,085,148.90

8、 投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初及期末余额	85,335,560.01	1,377,920.00	86,713,480.01
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	44,563,591.95	823,685.74	45,387,277.69
2.本期增加金额-计提/摊销	1,030,059.48	18,372.42	1,048,431.90
3.期末余额	45,593,651.43	842,058.16	46,435,709.59
三、减值准备
期初及期末余额	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	39,741,908.58	535,861.84	40,277,770.42
2.期初账面价值	40,771,968.06	554,234.26	41,326,202.32

9、 固定资产

9.1 分类列示

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称	期末余额	期初余额
固定资产	367,075.66	377,644.41
固定资产清理	-	-
合计	367,075.66	377,644.41

9.2 固定资产

单位：元 币种：人民币

项目	机器设备	电子设备、 器具及家具	合计
一、账面原值
1.期初及期末余额	1,044,213.22	852,801.80	1,897,015.02
二、累计折旧
1.期初余额	752,347.82	767,022.79	1,519,370.61
2.本期增加金额 - 计提	9,815.60	753.15	10,568.75
3.期末余额	762,163.42	767,775.94	1,529,939.36
三、减值准备
期初及期末余额	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	282,049.80	85,025.86	367,075.66
2.期初账面价值	291,865.40	85,779.01	377,644.41

10、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
应付职工薪酬	13,441,555.56	3,360,388.88	13,456,215.34	3,364,053.82
交易性金融资产公允价值变动	8,267,602.44	2,066,900.61	8,267,602.44	2,066,900.61
合计	21,709,158.00	5,427,289.49	21,723,817.78	5,430,954.43

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动	936,294,612.15	234,073,653.04	1,010,876,732.15	252,719,183.03
其他非流动金融资产公允价值变动	8,714,616.66	2,178,654.16	8,714,616.66	2,178,654.16
合计	945,009,228.81	236,252,307.20	1,019,591,348.81	254,897,837.19

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债 期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延 所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	5,427,289.49	-	5,430,954.43	-
递延所得税负债	5,427,289.49	230,825,017.71	5,430,954.43	249,466,882.76

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	1,959,618.53	-
可抵扣暂时性差异	12,587,854.86	-
合计	14,547,473.39	-

11、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	-	739,225.83
增值税	-	8,456.90
其他	635,572.44	27,003.60
合计	635,572.44	774,686.33

12、 其他应付款

12.1 分类列示

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	157,706,936.10	19,804,409.35
其他应付款	23,783,676.24	5,351,205.73
合计	181,490,612.34	25,155,615.08

12.2 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付2019年股利	137,902,526.75	-
原法人股股利(注)	19,804,409.35	19,804,409.35
合计	157,706,936.10	19,804,409.35

注：超过1年的应付股利余额为人民币19,804,409.35元，系投资方尚未领取的股利。

12.3 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
关联方往来款	20,000,000.00	-
押金及保证金	1,579,285.21	1,315,874.75

B股红利税	31,427.39	74,830.65
其他	2,172,963.64	3,960,500.33
合计	23,783,676.24	5,351,205.73

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款如下：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
押金及保证金	863,556.81	尚未到期
合计	863,556.81

13、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目	期初及期末余额
资本溢价 - 投资者投入的资本	266,218,226.90
分步实现同一控制下企业合并形成的差额	6,456,787.31
其他资本公积 - 原制度资本公积转入	113,847,436.01
合计	386,522,450.22

14、 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

项目	本期期初余额	本期发生额				期末余额
		本期所得税前 发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司所有者
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：其他权益工具投资公允价值变动	758,157,549.13	-74,582,120.00	-	-18,645,530.00	-55,936,590.00	702,220,959.13
合计	758,157,549.13	-74,582,120.00	-	-18,645,530.00	-55,936,590.00	702,220,959.13

15、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	559,937,542.85	446,634,220.47
调整期初未分配利润合计数	-	-1,114,806.14
调整后期初未分配利润	559,937,542.85	445,519,414.33
加：本期净利润	17,236,595.80	60,570,147.15
减：应付普通股股利	137,902,526.75	137,902,526.75
期末未分配利润	439,271,611.90	368,187,034.73

(1) 提取法定盈余公积

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币286,489,689.50元，已达到本公司股本的50%。

(2) 本期股东大会已批准的现金股利

于2020年6月12日经股东大会批准，本公司按已发行之股份551,610,107股(每股面值人民币1元)计算，以每10股向全体股东派发现金红利2.50元(含税)。

16、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
房屋租赁业务	3,797,566.35	1,033,121.55	3,986,452.74	885,682.81
合计	3,797,566.35	1,033,121.55	3,986,452.74	885,682.81

(2) 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3) 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

17、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	2,257,156.05	30,402,646.43
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	4,910,417.49	4,604,090.82
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	24,625,500.80	17,891,844.80
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	313,263.46	2,841,708.94
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	32,106,337.80	55,740,290.99

18、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	17,236,595.80	60,570,147.15
加：信用减值损失	-	24,408.01
固定资产折旧	10,568.75	31,538.04

投资性房地产摊销及折旧	1,048,431.90	1,048,431.90
公允价值变动损失(收益)	12,587,854.86	-7,847,558.12
财务费用(收益)	-	-1,432,884.88
投资收益	-32,106,337.80	-55,740,290.99
递延所得税资产减少	3,664.94	1,864,907.65
递延所得税负债增加	-	-
经营性应收项目的减少(增加)	-1,883,755.66	-527,699.90
经营性应付项目的增加(减少)	-6,181,694.76	-30,864,314.93
经营活动产生的现金流量净额	-9,284,671.97	-32,873,316.07
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
以债务购置固定资产	-	-
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	262,185,528.57	282,447,543.16
减：现金的期初余额	153,466,269.10	276,436,704.10
现金及现金等价物的净增加额	108,719,259.47	6,010,839.06

(2) 现金及现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	262,185,528.57	282,447,543.16
其中﹕库存现金	56,261.80	15,742.53
可随时用于支付的银行存款	262,129,266.77	282,431,800.63
二、现金及现金等价物余额	262,185,528.57	282,447,543.16

其他

√适用 □不适用

(十六)母公司关联方及关联方交易

1、 本公司的子公司、合营公司和联营公司的基本情况及相关信息详见附注(七)，本公司其他关

联方的基本情况及相关信息参见附注(十)。

2、 母公司关联方交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表：

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
锦江国际	采购物品	34,303.40	72,787.47
锦江国际下属公司	接受劳务	48,950.80	12,885.71

定价原则及决策程序: 根据本公司与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定价。重大关联方交易需经董事会批准通过。

(2) 关联租赁情况

本集团作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
锦江国际	本公司	房屋	27,674.28	55,348.56

本集团作为出租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	本期确认的 租赁收入	上期确认的 租赁收入
本公司	锦江资本股份下属公司	房屋	3,422,093.99	2,851,744.99

(3) 关联方资金拆借

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	本期末余额
拆出
上海吴淞罗吉冷藏有限公司	68,710,000.00	2019年8月6日	2020年8月6日	68,710,000.00
上海锦江国际低温物流发展有限公司	7,500,000.00	2019年10月30日	2020年8月6日	7,500,000.00
上海锦江国际低温物流发展有限公司	5,000,000.00	2019年8月6日	2020年8月6日	5,000,000.00

(4) 其他

因本公司为子公司低温物流承担因以前年度股权转让而产生的职工安置费，于本期末，该项职工安置费余额为人民币12,358,910.03 元。

3、 关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末金额		期初金额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	锦江资本股份下属公司	1,798,343.23	-	-	-
合计		1,798,343.23	-	-	-
其他应收款	锦江国际	265,000.00	-	265,000.00	-
其他应收款	锦江资本股份下属公司	36,161.50	-	22,945.20	-
合计		301,161.50	-	287,945.20	-

上述母公司与关联方应收应付款项中未包括附注(十五) 4 (1)中通过银行对子公司的委托贷款。

(2) 应付项目

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
其他应付款	上海大众新亚出租汽车有限公司	20,000,000.00	-
合计		20,000,000.00	-

(十七)补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	324,268.60	未包含资产处置收益中的处置营运车辆收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,985,965.06	未包含与资产相关的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-12,274,591.40
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,216,913.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-4,096,406.95
少数股东权益影响额	-871,722.88
合计	-8,715,573.90

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“锦江投资”)按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编制的。

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	1.37	0.086	不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.62	0.102	不适用

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人签名的2020年中报文本
	载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿

董事长：张晓强董事会批准报送日期：2020年8月26日

修订信息

□适用 √不适用