公司代码：600561 公司简称：江西长运
江西长运股份有限公司2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王晓、主管会计工作负责人陈筱慧及会计机构负责人（会计主管人员）孙丹声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本半年度报告中对可能存在的相关风险进行了阐述，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容，敬请广大投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35
第九节 公司债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 163
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 江西长运/公司/本公司 | 指 | 江西长运股份有限公司 |
| 南昌市国资委 | 指 | 南昌市国有资产监督管理委员会 |
| 南昌市政 | 指 | 南昌市政公用投资控股有限责任公司 |
| 长运集团 | 指 | 江西长运集团有限公司 |
| 道路客运 | 指 | 道路旅客运输 |
| 道路货运 | 指 | 道路货物运输 |
| 报告期 | 指 | 2020年1至6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 江西长运股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 江西长运 |
| 公司的外文名称 | Jiangxi Changyun Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Jiangxi Changyun |
| 公司的法定代表人 | 王晓 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴隼 | 王玉惠 |
| 联系地址 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 电话 | 0791-86298107 | 0791-86298107 |
| 传真 | 0791-86217722 | 0791-86217722 |
| 电子信箱 | dongsihui@jxcy.com.cn | dongsihui@jxcy.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司办公地址 | 南昌市红谷滩新区平安西二街1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司网址 | http://www.jxcy.com.cn |
| 电子信箱 | jxcy@public.nc.jx.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 江西长运 | 600561 | G长运 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 759,857,332.67 | 1,199,627,233.89 | -36.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -206,404,505.76 | 14,485,634.17 | -1,524.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -212,940,714.58 | -32,597,218.15 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,923,076.90 | 155,832,532.26 | -114.07 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,197,928,405.58 | 1,174,360,982.75 | 2.01 |
| 总资产 | 6,029,617,461.83 | 6,138,775,640.18 | -1.78 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.87 | 0.06 | -1,550 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.87 | 0.06 | -1,550 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.90 | -0.14 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -19.27 | 1.02 | 减少20.29个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -19.88 | -2.29 | 减少17.59个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受新冠肺炎疫情冲击影响，2020年1至6月公司实现的客运量和客运周转量分别较上年同期下降51.05%与53.05%，营业收入较上年同期减少4.4亿元，导致公司本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降比例较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 2,591,210.02 | |
| 越权审批，或无正式批准文件， |
| 或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,600,226.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 755,436.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,468,601.28 | |
| 所得税影响额 | -942,062.77 | |
| 合计 | 6,536,208.82 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司所从事的主要业务为道路旅客运输、道路货运与旅游业务。
1、道路旅客运输业务经营模式
（1）汽车站场业务的经营模式
截至2020年6月30日，公司运营分布在江西省9个地级市以及安徽省2个地级市的81个客运站。公司的汽车站场经营以向公司所属的运营车辆提供站务服务为主，同时也为其他运营车辆提供站务服务。站务服务主要包括：客运代理服务、车辆安检服务、清洁清洗、停车管理、旅客站务服务等。
（2）汽车客运业务的经营模式
公司汽车客运业务经营模式主要是公车公营和公车责任经营两种模式。
公车公营指公司单独购置车辆，聘用司乘人员在相关线路开展道路旅客运输。这种模式下，公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入，同时承担所有成本开支，司乘人员按工作量领取薪酬。
公车责任经营指公司与员工签订责任经营合同书，公司按照合同规定对责任经营车辆进行单车考核，同时经营人向公司缴纳车辆责任经营保证金和目标效益，公司向经营人按月退还车辆责任经营保证金。责任经营车辆的票款收入及保险、折旧、税金等运营成本按照公司的会计制度统一进行核算。在责任经营期间，经营人须严格遵守和执行公司针对责任经营人有关安全生产运输、站场管理、服务质量管理、车辆设备管理和维修保养等方面的管理制度。
2、道路货运业务经营模式
公司货运业务主要由子公司江西长运大通物流有限公司和江西景德镇长运有限公司、景德镇恒达物流有限公司、江西九江长途汽车运输集团有限公司经营。
货运业务的经营模式主要包括普通货物运输、大件运输业务、货运信息市场、公铁联运业务、仓储配送业务、商品车零公里物流运输。
3、旅游业务经营模式
公司旅游业务主要包括出入境旅游、境内旅游、旅游运输、法水温泉旅游景区与酒店业务（资溪县法水温泉酒店管理有限公司）运营等。目前公司具有旅游业务的子公司分布于南昌、景德镇、上饶、抚州、黄山、九江、鹰潭七个旅游资源丰富城市，经营主体分别为南昌国际旅行社有限公司、景德镇长运旅行社、浮梁长运生态农业开发有限公司、江西法水森林温泉公司、黄山市旅游集散中心有限公司、九江市旅游集散服务中心有限公司、鄱阳县湖城旅行社有限公司、鹰潭至尚国际旅行社有限公司。
（二）行业情况
1、道路旅客运输行业
2020年上半年，因新冠肺炎疫情影响，全国公路旅客发送量为29.36亿人次，较上年同期下降55%；累计完成旅客周转量1,974.15亿人公里，较上年同期下降55.4%。
综合运输体系新格局促使道路客运企业加快转型升级步伐，未来道路运输行业将围绕旅客快速、便捷、多样化和个性化的出行需求，回归本位经营，立足基础性、衔接性和保障性，充分发挥在短途客运和对接客运等细分市场的比较优势，加快运输服务网络与信息网络的融合发展，强
化定制客运、旅游客运、城际客运公交化运营、城乡客运一体化等服务的创新与推广，实现与其他运输方式的衔接协调和差异化发展。2020年7月，公司位列中国道路运输协会评选的“中国道路运输百强诚信企业（2020年）”第6位。
2、物流行业
2020年上半年，全国公路货物运输累计完成货运量143.22亿吨，比上年同期下降9%，在货物运输总量的占比为72.07%；实现货物运输周转量25185.46亿吨公里，比上年同期下降7.8%，在货物运输周转总量的占比为28.68%道路货运在运输体系中占比继续呈现下降趋势。
道路货运企业将继续加快互联网技术与行业的融合，创新智慧物流营运模式，推进行业降本增效改革，未来满足消费升级下高效率物流需求的承运商将成为物流行业的核心。
3、旅游行业
受疫情影响，2020年上半年，国内旅游行业遭遇严重冲击。2020年7月14日，文旅部发布《关于推进旅游企业扩大复工复业有关事项的通知》，跨省团队旅游及“机票+酒店”业务恢复；景区限流提至50%，开放旅游景区室内场所。随着疫情的影响逐渐减小，国内游限制措施的进一步放开，国内旅游业恢复进程将得到加速。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、客运网络优势
公司在江西省11个地级市中已拥有除赣州和宜春外9个地级市的站场资源和班线资源。截至2020年6月30日，公司共运营客运站场81个，拥有建制车辆8,889辆，营运班线1,628条，在江西省道路客运市场已形成规模优势、网络优势、集约化优势和一体化协同优势。
2、品牌优势
公司是我国公路客运企业的第一家上市公司，也是江西省公路客运行业的龙头企业。在中国道路运输协会评选的“中国道路运输百强诚信企业（2020年）”中，江西长运位居第6位。
多年来，江西长运一直致力于为人们的出行提供满意、温馨的全方位服务，在旅客中形成较广泛的品牌认知度和良好的品牌美誉度。
3、运营管理经验丰富
公司在长期经营客运业务中，积累了丰富的运营管理经验，同时培养锻炼了管理队伍和业务骨干人才，成为公司业务稳定发展壮大的重要基石，并且为公司通过并购方式扩大业务区域以及持续安全生产运营提供了重要保障。
4、丰富的并购重组经验和资源整合能力
公司自上市以来，紧紧把握道路运输行业集约化经营、规模化发展的趋势，先后成功与景德镇、吉安、黄山、马鞍山、新余、抚州、婺源、萍乡、上饶、鄱阳、鹰潭等多家当地客运公司达成合作，并组建了新余、吉安、鹰潭、景德镇、婺源五个公交公司。通过实施跨地区合作整合客运资源，形成了具有长运特色的合作共赢发展模式，同时也积累了丰富的并购重组经验与人才。公司在扩张中兼顾规模和效益，在并购整合阶段，公司注意着力推进对合作企业管理体系、运营体系和文化建设的一体化协同，均取得良好整合成效。
5、过硬的安全运营能力
由于公路客运关系旅客人身和财产安全，因此安全生产运营是客运企业的重要保障。公司历来重视安全生产运营，制定了一系列的安全管理制度，并严格执行落实，持续积累了大量安全生产运营的经验。多年的经验积累和持续努力，使得公司的安全生产指标远远优于交通运输部对公路客运一级资质企业的要求。过硬的安全运营能力，为公司赢得了社会和旅客的信赖，有助于客运业务健康发展。
6、良好的公司治理结构和母子公司管理体系
公司于2007年12月入选上交所“上证公司治理板块”，成为首批199家治理板块样本股之一。
多年来，公司持续完善公司治理水平，明确公司总部和子公司之间的管理关系和权力分配。在《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的基础上，完善了各项管理制度和内控制度，建立了较为完善的以资本为纽带的母子公司管理体系，有效保证了公司的整体运营管理。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年，受疫情影响，全国公路客运量累计实现29.36亿人次，较上年同期下降55.9%；公路旅客周转量为1,974.15亿人公里，较上年同期下降55.4%。
2020年1至6月公路客运量情况
2020年1至6月公路客运周转量情况
为全力做好道路客运防疫管控，公司自2020年1月26日起陆续暂停运营所属的各客运站场和客运线路，2月末陆续恢复运营，但因疫情管控及旅客出行意愿下降影响，报告期公司运送的客运量为1,315.46万人，较上年同期减少51.05%；客运周转量为120,930.81万人公里，较上年同期减少53.05%；实现营业收入7.6亿元，较上年下降4.4亿元；归属于母公司所有者的净利润为-2.06亿元。
2020年上半年，公司面对疫情重压，在抓实、抓细各项防控工作的基础上，稳定复工复产节奏，推动服务结构和服务能力提升。报告期内，公司进一步优化业务的一体化协同、营销、绩效牵引机制，以效率为抓手，全面对标找差，从而优化管理，提升管理效能。公司充分挖掘改革潜力，持续推进成本改善，围绕成本削减、低效无效资产清理、劳动效率提升等举措，严控费用支出，同时推进智慧交通的信息化平台建设，强化安全管理和精细化基础管理，促进公司经营实力与风险防范能力的提升。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 759,857,332.67 | 1,199,627,233.89 | -36.66 |
| 营业成本 | 880,509,777.56 | 1,125,789,600.78 | -21.79 |
| 销售费用 | 7,046,829.26 | 7,621,941.11 | -7.55 |
| 管理费用 | 146,609,527.10 | 147,896,730.25 | -0.87 |
| 财务费用 | 66,034,987.01 | 62,662,206.47 | 5.38 |
| 研发费用 | 不适用 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,923,076.90 | 155,832,532.26 | -114.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -85,261,590.28 | -110,387,811.72 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 124,935,193.71 | -34,504,323.84 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:报告期营业收入减少，主要系受新冠肺炎疫情冲击影响，2020年1至6月公司实现的客运量和客运周转量分别较上年同期下降降51.05%与53.05%，营业收入较上年同期减少4.4亿元。营业成本变动原因说明:公司主营业务成本的主要构成为人工、燃油、修理、路桥费、折旧、保险费等，其中燃油成本随国内油价调整波动，人力成本和折旧成本呈上升趋势，其他如路桥费、修理费、保险费等基本保持平稳水平。上述原因以及公司在报告期增加疫情防控物资投入，使2020年1至6月营业成本下降比例低于营业收入下降比例。销售费用变动原因说明:主要系从事汽车销售业务的二级子公司报告期因疫情影响，汽车销量下降,销售费用相应减少。管理费用变动原因说明:主要系公司加强成本管控，报告期公司管理费用较上年同期下降0.87%。财务费用变动原因说明:主要系本期利息支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期因新冠肺炎疫情影响，公司实现的营业收入较上年同期减少4.40亿元，使公司2020年上半年销售商品、提供劳务收到的现金减少4.47亿元所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系2020年上半年购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期减少3,449.07万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司于2020年6月非公开发行4,741.28万股A股股票，募集资金净额为人民币227,785,733.50元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 725,060,748.30 | 12.02 | 561,597,028.81 | 9.19 | 29.11 | |
| 应收账款 | 198,146,363.81 | 3.29 | 334,194,912.15 | 5.47 | -40.71 | 见下附说明 |
| 存货 | 115,806,818.27 | 1.92 | 108,615,773.33 | 1.78 | 6.62 | |
| 投资性房地产 | 64,542,832.70 | 1.07 | 61,941,028.92 | 1.01 | 4.20 | |
| 长期股权投资 | 165,071,059.97 | 2.74 | 173,457,569.45 | 2.84 | -4.83 | |
| 固定资产 | 2,471,830,474.88 | 40.99 | 2,410,212,640.24 | 39.43 | 2.56 | |
| 在建工程 | 310,323,654.75 | 5.15 | 321,109,021.99 | 5.25 | -3.36 | |
| 长期借款 | 35,878,741.52 | 0.60 | 92,620,511.37 | 1.52 | -61.26 | 见下附说明 |
| 短期借款 | 2,394,581,000.00 | 39.71 | 1,658,557,170.00 | 27.13 | 44.38 | 见下附说明 |
其他说明
（1）应收账款变动原因：主要系公司加大对经营性往来的催收力度，以及2019年度对应收账款计提信用减值损失计8447.50万元所致。
（2）长期借款变动原因：主要系公司将一年内需还款的部分长期借款列为一年内到期的非流动负债。
（3）短期借款变动原因：主要系公司新增短期信用借款所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1、公司全资子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司向九江银行股份有限公司光华支行申请固定资产贷款，贷款期限为三年，以其拥有的位于浔南大道与金凤路交汇处的土地使用权和地上建筑物提供抵押（土地使用权面积为4,200平方米，房屋建筑物面积为8,003.53平方米，截至2020年6月30日，上述资产的帐面价值为4,598.53万元）。 2、截至报告期末，公司和子公司使用受限制的现金和现金等价物共15,246,197.12，系到期日超过3个月的应付承兑汇票保证金14,866,197.12元、旅游行业保证金280,000.00元、保险代理行业保证金100,000.00元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资额为306.36万元，较上年同期增加110.36 万元，增加幅度为
56.31%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2020年3月，公司以306.36万元受让德兴市华能长运有限公司10%股权，受让后公司持有其100%股权。德兴市华能长运有限公司注册资本1,100万元，主要业务为：县内班车客运、县际班车客运、市际班车客运、省际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入金额 | 累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目收益情况 |
| 江西抚州长运有限公司抚州客运综合枢纽站建设项目 | 15,000 | 建设当中 | 0 | 10,561.46 | 自筹 | -- |
| 鹰北客运枢纽站建设项目 | 5,428.69 | 建设当中 | 289.01 | 806.07 | 自筹 | -- |
| 合计 | 20,428.69 | / | 289.01 | 11,367.53 | / | / |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)江西景德镇长运有限公司
江西景德镇长运有限公司注册资本3000万元，公司拥有其66.67%的股权，该公司主要经营：
道路客、货运输，高速运输服务，货运配载、仓储，城市货运，修理配件销售。截至2020年6月30日，江西景德镇长运有限公司总资产17,962.39万元，净资产为4,013.80万元，2020年1-6 月共实现净利润-573.76万元。
(2)江西吉安长运有限公司
江西吉安长运有限公司注册资本6480万元，公司拥有其60%的股权，该公司主要业务为道路运输、旅客行包、快件货运、停车站场服务、旅游服务等。截至2020年6月30日，江西吉安长运有限公司总资产24,525.93万元，净资产为10,144.66万元，2020年1-6月共实现净利润
590.18万元。
(3)马鞍山长运客运有限责任公司
马鞍山长运客运有限责任公司注册资本3000万元，公司拥有其51%的股权，该公司主要业务为道路客运、停车站场、旅客行包、小件快运、汽车修理等。截至2020年6月30日，马鞍山长运客运有限责任公司总资产14,281.02万元，净资产为4,134.32万元，2020年1-6月共实现净利润-1,216.88万元。
(4)江西长运出租汽车有限公司
江西长运出租汽车有限公司注册资本3000万元，公司拥有其99.28%的股权，该公司主要业务为出租汽车、汽车租赁、汽车托管等。截至2020年6月30日，江西长运出租汽车有限公司总资产9,516.25万元，净资产为4,480.76万元，2020年1-6月共实现净利润-218.54万元。
(5)江西南昌科技大市场有限公司
江西南昌科技大市场有限公司注册资本650万元，公司拥有其76.92%的股权，该公司主要业务为技贸交易场地租赁、承办科技产品展示会、专利产品交易、科技成果转让等。截至2020年6月30日，江西南昌科技大市场有限公司总资产1,136.11万元，净资产为1,025.37万元，2020年1-6月共实现净利润-123.86万元。
(6)黄山长运有限公司
黄山长运有限公司注册资本4000万元，公司拥有其100%的股权，该公司主要经营范围为班车客运、包车客运、出租客运、旅游客运、高速客运、客运站经营、停车场经营、旅客行包、小件快运、物流服务等。截至2020年6月30日，黄山长运有限公司总资产14,150.34万元，净资产为9,356.02万元，2020年1-6月共实现净利润-461.71万元。
(7)江西新余长运有限公司
江西新余长运有限公司注册资本3000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车运输、出租汽车客运、高速客运、客运站经营、货运等。截至2020年6月30日，江西新余长运有限公司总资产11,917.85万元，净资产为4,494.93万元，2020年1-6月共实现净利润-431.75万元。
(8)江西婺源长运胜达有限责任公司
江西婺源长运胜达有限责任公司注册资本1500万元，公司持有其51%的股权，该公司主要经营县内班车客运。截至2020年6月30日，江西婺源长运胜达有限责任公司总资产2,834.05万元，净资产为1,026.01万元，2020年1-6月共实现净利润-96.41万元。
(9) 江西都市城际公交有限公司
江西都市城际公交有限公司注册资本9,000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：公路旅客运输；普通道路货物运输；仓储服务；停车场服务；汽车维修等。截至2020年6月30日，江西都市城际公交有限公司总资产15,864.88万元，净资产为6,170.36万元，2020年1-6月共实现净利润-1,699.90万元。
(10)江西长运物业经营有限公司
江西长运物业经营有限公司注册资本200万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：自有房出租、物业管理等。截至2020年6月30日，江西长运物业经营有限公司总资产207.58万元，净资产为207.37万元，2020年1-6月共实现净利润0.09万元。
(11)江西长运大通物流有限公司
江西长运大通物流有限公司注册资本5500万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：一类整车修理、大中型客车整车修理、大型货车整车修理、小型车整车修理等。截至2020年6月30日，江西长运大通物流有限公司总资产13,766.34万元，净资产为11,157.38万元，2020年1-6月共实现净利润300.56万元。
(12)江西抚州长运有限公司
江西抚州长运有限公司注册资本7000万元，公司持有其92.86%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车客运、普通货运、货物专用运输、仓储、汽车维修等。截至2020年6月30日，江西抚州长运有限公司总资产60,015.75 万元，净资产为14,554.09万元，2020年1-6月共实现净利润-2,255.59万元。
(13)江西萍乡长运有限公司
江西萍乡长运有限公司注册资本7000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、包车客运、汽车配件及轮胎销售、停车服务、国内贸易、货物装卸、物业管理等。截至2020年6月30日，江西萍乡长运有限公司总资产28,814.94万元，净资产为8,056.36万元，2020年1-6月共实现净利润-11.70万元。
(14)江西长运新余公共交通有限公司
江西长运新余公共交通有限公司注册资本3330.05万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共交通客运业务、物业管理。截至2020年6月30日，江西长运新余公共
交通有限公司总资产5,938.29万元，净资产为3,985.53万元，2020年1-6月共实现净利润-39.82万元。
(15)江西长运吉安公共交通有限公司
江西长运吉安公共交通有限公司注册资本1820.93万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共客运、县际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、出租客运。截至2020年6月30日，江西长运吉安公共交通有限公司总资产24,468.14万元，净资产为2,986.10万元，2020年1-6月共实现净利润240.74万元。
(16)上饶汽运集团有限公司
上饶汽运集团有限公司注册资本5000.16万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：道路旅客运输、道路货物运输、旅游客运、城市出租车客运、城市公共汽车客运、汽车站经营服务等。截至2020年6月30日，上饶汽运集团有限公司总资产40,269.76 万元，净资产为17,032.79 万元，2020年1-6月共实现净利润-2,000.02万元。
(17)鄱阳长途汽车运输有限公司
鄱阳长途汽车运输有限公司注册资本3000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截至2020年6月30日，鄱阳长途汽车运输有限公司总资产9,695.95 万元，净资产为4,125.24 万元，2020年1-6月共实现净利润-223.01 万元。
(18) 江西鹰潭长运有限公司
江西鹰潭长运有限公司注册资本12600万元，公司持有其99.96%的股权，该公司主要经营范围为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截至2020年6月30日，江西鹰潭长运有限公司总资产22,487.04万元，净资产为7,523.99万元，2020年1-6月共实现净利润
-677.57万元。
(19) 江西长运传媒有限公司
江西长运传媒有限公司注册资本200万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：
会展服务、国内贸易；国内广告的设计、制作、发布、代理等。截至2020年6月30日，江西长运传媒有限公司总资产256.38万元，净资产为179.32万元，2020年1-6月共实现净利润18.05万元。
(20) 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司
江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司注册资本5000万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：货物信息咨询服务、货物仓储（危险化学品除外）、货物装卸搬运、陆路国际货运代理业务等。截至2020年6月30日，江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司总资产4,992.48万元，净资产为4,992.48万元，2020年1-6月共实现净利润7.60万元。
(21) 江西长运汽车技术服务有限公司
江西长运汽车技术服务有限公司注册资本500万元，公司持有其100%的股权，该公司主要经营范围为：一类汽车维修，汽车技术开发，贸易信息咨询，汽车租赁，汽车，汽车配件，润滑油，汽车装饰批发，零售等。截至2020年6月30日，江西长运汽车技术服务有限公司总资产879.09万元，净资产为776.74万元，2020年1-6月共实现净利润-5.43万元。
(22) 江西汇通保险代理有限公司
江西汇通保险代理有限公司注册资本200万元，公司持有其51%的股权，该公司主要经营范围为：
代理销售保险产品、代理收取保险费等。截至2020年6月30日，江西汇通保险代理有限公司总资产1,789.55万元，净资产为1,578.71万元，2020年1-6月共实现净利润423.30万元。
(23) 江西长运鹰潭公共交通有限公司
江西长运鹰潭公共交通有限公司注册资本2800万元，公司持有其70%的股权，该公司主要经营范围为：城市公共客运、城市公交客运、一类汽车维修、制作发布广告、房屋租赁等。截至2020年6月30日，江西长运鹰潭公共交通有限公司总资产11,759.91万元，净资产为2,907.21万元，2020年1-6月共实现净利润215.75万元。
(24) 江西长运科技有限公司
江西长运科技有限公司注册资本100万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为车载终端设备、智能控制系统的研发、通信产品、电子产品、汽车零配件的研发、销售等。截至2020年6月30日，江西长运科技有限公司总资产531.52万元，净资产为394.47万元，2020年1-6月共实现净利润179.23 万元。
(25) 德兴市华能长运有限公司
德兴市华能长运有限公司注册资本1100万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为县内班车客运、县际班车客运、市际班车客运、省际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运等。截至2020年6月30日，德兴市华能长运有限公司总资产1,291.77 万元，净资产为1,141.62万元，2020年1-6月共实现净利润14.14万元。
(26) 赣州方通客运股份有限公司
赣州方通客运股份有限公司注册资本4000万元，公司持有其51%的股权。该公司主要经营范围为公路客货运输；汽车租赁；洗车、停车服务；广告发布代理；汽车配件销售等。截至2020年6月30日，赣州方通客运股份有限公司总资产16,104.98万元，净资产为10,868.07万元，2020年1-6月共实现净利润-307.51万元。
(27) 景德镇公共交通有限公司
景德镇公共交通有限公司注册资本4000万元，公司持有其70%的股权。该公司主要经营范围为城市（城际）公共客运、城市出租车经营、道路客运、汽车维修；汽车租赁；汽车零配件销售等。截至2020年6月30日，景德镇公共交通有限公司总资产14,384.06万元，净资产为1,695.49万元，2020年1-6月共实现净利润-1,982.77万元。
(28) 景德镇恒达物流有限公司
景德镇恒达物流有限公司注册资本5100万元，公司持有其55%的股权。该公司主要经营范围为：普通货物运输，集装箱运输。截至2020年6月30日，景德镇恒达物流有限公司总资产25,726.61万元，净资产为5,938.58万元，2020年1-6月共实现净利润-1,504.90万元。
(29) 婺源公共交通有限公司
婺源公共交通有限公司注册资本3000万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为：城市及城乡公交客运、农村客运、班车客运、旅客客运、包车客运、出租车客运等。截至2020
年6月30日，婺源公共交通有限公司总资产1,945.40万元，净资产为1,536.36万元，2020年1-6月共实现净利润-27.78万元。
(30) 江西法水森林温泉有限公司
江西法水森林温泉有限公司注册资本14500万元，公司持有其63.5%的股权。该公司主要经营范围为：餐饮、住宿、洗浴、旅游、会展、停车洗车、洗衣服务、日用品销售、票务服务等。截至2020年6月30日，江西法水森林温泉有限公司总资产12,098.30万元，净资产为11,747.15万元，2020年1-6月共实现净利润-404.99万元。
（31）深圳市华嵘商业保理有限公司
深圳市华嵘商业保理有限公司注册资本6600万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为：保理业务（非银行融资类）；财务信息咨询（不含限制项目）；计算机软件开发与销售；物流、供应链管理；供应链管理咨询；股权投资；受托资产管理；从事担保业务（不含融资性担保业务及其他限制项目）等。截至2020年6月30日，深圳市华嵘商业保理有限公司总资产6,037.82万元，净资产为-7,946.87万元，2020年1-6月共实现净利润-2,648.30万元。
（32）江西九江长途汽车运输集团有限公司
江西九江长途汽车运输集团有限公司注册资本18993万元，公司持有其100%的股权。该公司主要经营范围为：县内、县际、市际、省际班车客运及旅游包车、出租车客运、汽车租赁；普通货运；零担、大型物件、货物专用运输（集装箱）；站场、货运站场经营；汽车维修；汽车配件销售；机动车驾驶员及从业人员岗位培训等。截至2020年6月30日，江西九江长途汽车运输集团有限公司总资产86,531.17万元，净资产为61,771.98万元，2020年1-6月共实现净利润-1,336.00万元。
（33）江西赣易行科技有限公司
江西赣易行科技有限公司注册资本1000万元，公司持有其67%的股权。该公司主要经营范围为：互联网技术开发、技术服务；计算机软件开发及技术服务；计算机系统集成；货运代理；日用品、计算机软硬件及辅助设备的销售；票务代理；网上贸易代理；旅游信息咨询；汽车租赁；会务服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告；商务信息咨询。截至2020年6月30日，江西赣易行科技有限公司总资产1,028.64万元，净资产为690.40万元，2020年1-6月共实现净利润22.10万元。
（34）江西智运九州互联网科技有限公司
江西智运九州互联网科技有限公司注册资本1000万元，公司持有其55%的股权。该公司主要经营范围为：互联网领域内的技术开发、技术服务、技术咨询；计算机软件的设计、开发和技术服务；计算机系统集成等。截至2020年6月30日，江西智运九州互联网科技有限公司总资产1,244.05万元，净资产为877.62万元，2020年1-6月共实现净利润-73.91万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
目前，全国铁路营业里程数为13万公里，高铁占比达到22.7%，而其中沪昆高铁、合福高铁、武九高铁、九景衢高铁及昌赣高铁等铁路线路，基本覆盖赣北各地级市以及江西省邻省重要城市。随着铁路网覆盖范围和覆盖密度持续增加，对道路客运造成了一定替代分流。另外，随着我国居民生活水平提高，私家车保有量稳步增加，以及网约车的兴起，也对中短途道路客运造成分流。公司聚焦差异化竞争策略，主动顺应市场转变，发展道路客运的微循环和广覆盖的通达能力，实施资源整合和模式创新，重点发展城际、县乡和镇村客运服务网络，实施与高铁等替代竞争对手的错位经营，加快互联网与主业的深度融合，力足深化改革与提质增效，围绕道路客运的场景化发展趋势，全力推进主业的转型升级，努力提升公司质量和核心竞争能力。
2、新冠肺炎疫情影响风险
新型冠状病毒肺炎疫情于2020年春运期间暴发，因疫情对居民出行习惯的影响，可能抑制出行意愿及出行需求，公司道路客运业务可能在未来一段时间内继续受到影响，业务恢复将会存在一个过渡期，预计公司年度经营业绩将受到较大影响。
公司将积极推动公司主业的创新升级和总体发展战略的实施，深挖产业链提升公司价值，寻求优质项目投资合作机会，尽可能减少疫情对公司经营的影响。
3、安全事故风险
道路运输企业在日常营运中面临交通事故风险。交通事故不仅可能造成车辆损毁和人员伤亡，更可能面临事故责任而导致的伤亡人员赔付与交通主管部门、安全监管部门的处罚，对道路运输企业生产经营带来不利影响。
公司始终把安全生产放在首位，持续健全和完善安全生产管理制度，并严格加以执行。公司全面施行安全生产责任制，同时抓好安全管理的基础工作与绩效考核，使公司员工参与到安全生产的管理体制当中，实现全方位安全管理与目标考核管理。另外，公司通过安全生产费等专项储备计提，以及保险采购等措施，已最大程度减轻安全事故风险。
4、财务风险
公司资产负债率仍处于较高水平。截至2020年6月30日，公司负债总额453,977.86万元，资产负债率为75.29%。公司负债规模较大，导致财务费用较高。
另外，截至报告期末，公司因并购形成的商誉为12,277.26万元，占公司总资产的2%，如果因非同一控制下企业合并纳入公司合并报表范围的子公司经营业绩或现金流预测不能达到预期，可能存在商誉减值风险，并给公司当年的财务状况或经营成果造成不利影响。
公司将结合需求，提高对下属公司银行资金的归集率，科学调度闲置资金，提高资金使用效率；积极拓展定向增发、公司债、中期票据、融资租赁等资本市场与银行间市场融资渠道，实现
资本与产业的有效融合；加大对低效资产、无效资产的盘活力度；加强对应收款项的催收与清理；同时持续优化公司债务结构，控制债务规模，降低公司资产负债率。
5、政府补助不确定性风险。
根据中央和当地人民政府的相关政策，公司近几年均获得燃油补贴及新能源补助、公交四类人员补贴 、线路及营运补助等政府补助，但由于相关文件并未明确财政支持的优惠时间，公司未来政府补助的获得具有不确定性，可能对公司经营和盈利能力的连续性与稳定性造成一定影响。
公司将积极加强与当地政府的沟通，争取政府相关部门的支持，降低公司政府补助不确定性风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年1月17日 | http://www.sse.com.cn | 2020年1月18日 |
| 2020 年第二次临时股东大会 | 2020年4月23日 | http://www.sse.com.cn | 2020年4月24日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年6 月 17 日 | http://www.sse.com.cn | 2020年6月18日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 江西长运集团有限公司 | 见下附说明 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 南昌市政公用投资控股限责任公司 | 见下附说明 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 分红 | 江西长运股份有限公司 | 见下附说明 | 是 | 是 |
江西长运集团有限公司作为公司控股股东，为保护江西长运及中小股东利益，避免与江西长运发生同业竞争，损害上市公司利益，就长运集团及下属除上市公司外的其他企业承诺如下：
（1）长运集团目前并不经营与上市公司相同、类似或构成竞争的客运业务或资产。在作为上市公司控股股东期间，长运集团及长运集团控制的其他企业也不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事或投资于与上市公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
（2）长运集团将尽一切可能之努力使其下属企业不从事与上市公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务，当长运集团及其下属企业与上市公司之间存在有竞争性同类业务，由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，长运集团及其下属企业自愿放弃同上市公司的业务竞争。
（3）长运集团不投资或控股任何业务与上市公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织。若长运集团及长运集团控制的其他企业遇到上市公司及其控股企业主要业务范围内的业务机会，长运集团将促成该等机会让与上市公司及其控股企业。
（4）长运集团的董事、总经理将不自营或为他人经营与上市公司相同或类似的业务或从事损害上市公司利益的活动。
（5）长运集团不向其它在业务上与上市公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。
（6）江西长运物流有限公司目前没有实质经营，未来亦不会经营物流及相关业务。长运集团将于本承诺签署之日起12个月内择机注销、转让该公司或变更其经营范围使其不与上市公司主营业务存在相同或相似的情况。
（7）南昌长安客运服务有限公司已经更名为江西灿坤商贸有限公司，经营范围已经变更为国内贸易、清洁服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司与上市公司已不存在同业竞争，未来亦不从事与上市公司主营业务相同或相似的业务。
（8）南昌汽车修理总厂目前已无汽车修理业务，未来也不经营汽车修理业务。长运集团将于本承诺签署之日起12个月内择机注销、转让该企业或变更该企业经营范围使其不与上市公司主营业务存在相同或相似的情况。
上述承诺在长运集团作为上市公司控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，长运集团承担因此给上市公司造成的一切损失。
南昌市政公用投资控股限责任公司作为公司间接控股股东，为保护江西长运及中小股东利益，避免与江西长运发生同业竞争，损害上市公司利益，就南昌市政及下属除江西长运集团有限公司和上市公司外的其他企业承诺如下：
1、南昌市政由南昌市国资委独家出资成立，作为持股平台主要行使投资管理职责，自身未从事任何实业经营。南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，南昌市政及南昌市政控制的除江西长运及其控股子公司之外的其他企业将不以任何方式新增与江西长运存在竞争性的业务，包括与他人合作直接或间接从事或投资于与上市公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
2、南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，若南昌市政及南昌市政控制的其他企业遇到江西长运及其控股子公司主要业务范围内的投资机会，南昌市政将促成该等机会优先让与江西长运及其控股子公司。
3、南昌市政在作为江西长运间接控股股东期间，不向其它在业务上与上市公司存在相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织或个人增加提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。
4、南昌市政的董事、总经理将不自营或为他人经营与江西长运相同或类似的业务或从事损害江西长运利益的活动。
5、对于与江西长运及其控股子公司存在同业竞争的南昌市政下属企业，做如下处理：
（1）公共交通、出租车业务以及相关的成品油销售及汽车维修业务的处理 方案
1）南昌市政下属南昌市公共交通总公司的经营范围与江西长运及其控股子公司的经营范围存在重合之处，南昌市公共交通总公司的业务资质、资产等均已划转至江西南昌公共交通运输集团有限责任公司，仅保留无法划转的不良资产和全民所有制人员身份，2015年6月后南昌市公共交通总公司未开展实质性经营业务。南昌市政承诺，在作为江西长运间接控股股东期间，南昌市公共交通总公司仍将不开展与江西长运存在竞争的具体经营业务。
2）南昌市政下属南昌市公交汽车服务公司的经营范围与江西长运及其控股子公司的经营范围存在重合之处，目前已不再开展业务，自本承诺函出具之日起12个月内，将择机将南昌市公交汽车服务公司予以注销、转让或变更该公司经营范围使其不与上市公司及其控股子公司主营业务存在相同或相似的情况。
3）南昌市政下属江西南昌公共交通运输集团有限责任公司作为南昌市政城市公交、出租运营板块的运营主体，主营南昌市及周边城市公共交通客运和南昌市内出租车服务业务，兼营汽车维修、场站物业、油气销售、汽车充电、职业培训等；下属运营公司包括江西永修顺祥公共交通运输有限公司、江西赣江新区公共交通运输有限公司、南昌公交顺瑞运输有限公司、南昌市公务用车管理中心有限公司、南昌公共交通运输集团物业有限责任公司、南昌市公交顺隆车辆维修服务有限公司、南昌机场公交巴士有限公司、南昌市出租汽车有限公司、江西大众交通运输有限公司、南昌顺欣公交驾驶员培训有限公司、南昌公交出租汽车有限责任公司、南昌公交湾里出租汽车有限责任公司、南昌公交洪城汽车运输服务有限公司、丰城惠信公共交通运输有限公司、南昌市第二出租汽车公司、南昌大众交通汽车维修服务有限公司、南昌市公交顺畅客车维修有限公司、南昌公交石油有限责任公司。其中：
①南昌市公交顺隆车辆维修服务有限公司因常年亏损，经股东江西南昌公共交通运输集团有限责任公司2018年第11次办公会研究决定予以注销，目前处于清算过程中，自本承诺函出具之日起12个月内，完成工商注销手续，其与江西长运及其控股子公司不存在同业竞争。
②南昌顺欣公交驾驶员培训有限公司目前已停止招生，即将全面停止运营，自本承诺函出具之日起12个月内，完成工商注销手续。
③南昌公共交通运输集团物业有限责任公司主要从事江西南昌公共交通运输集团有限责任公司下属场站物业的运行管理，与江西长运不存在实质性同业竞争。
④南昌大众交通汽车维修服务有限公司、南昌市公交顺畅客车维修有限公司目前主要从事汽车维修及出租车CNG改装等业务，自本承诺函出具之日起12个月内，南昌市政将根据该公司的具体运营情况，在充分维护上市公司利益基础上，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
⑤南昌公交石油有限责任公司主要从事汽油、柴油等成品油的销售，自本承诺函出具之日起12个月内，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政将选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
⑥江西永修顺祥公共交通运输有限公司、江西赣江新区公共交通运输有限公司、南昌公交顺瑞运输有限公司、南昌市公务用车管理中心有限公司、南昌机场公交巴士有限公司、南昌市出租汽车有限公司、江西大众交通运输有限公司、南昌公交出租汽车有限责任公司、南昌公交湾里出租汽车有限责任公司、南昌公交洪城汽车运输服务有限公司、丰城惠信公共交通运输有限公司、南昌市第二出租汽车公司主要从事公交客运业务和出租车客运业务，前述公司目前的经营情况为微利或处于亏损状态。自本承诺函出具之日起12个月内，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。
（2）旅游业务
1）南昌市怡景旅游投资有限公司经营范围和江西长运存在重合之处，目前已经停止业务运营；江西同业国际旅行社有限公司经营范围和江西长运存在重合之处；自本承诺函出具之日起12
个月内，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。2）江西华赣文化旅游传媒集团有限公司主要从事广告传媒、旅游投资、影视文化、文化演艺和创意策划业务；江西华赣川纳文化旅游传媒有限公司主要从事公交媒体发布及候车亭建设业务；南昌蓝海梦芭文化旅游有限公司主要从事大型活动组织、承办等业务；南昌万寿宫文化街区运营管理有限公司主要从事万寿宫文化街区开发、运营及管理业务；南昌市琴源山庄有限责任公司主要经营琴源山庄的餐饮、住宿业务；前述公司虽然部分经营范围与江西长运及其控股子公司存在重合，但均未实际从事旅游业务，与江西长运及其控股子公司不存在实质性的同业竞争。3）南昌市政公用旅游投资有限公司、南昌市问道文化旅游管理有限公司主要从事旅游景区开发、运营及管理；南昌旅游集散中心有限公司主要从事国内旅游、入境旅游和出境旅游业务，提供旅游咨询、旅游接待、会务会展、旅游客运、宾馆预订、票务代售及拓展培训等服务；前述三家公司目前处于亏损状态，自本承诺函出具之日起12个月内，在充分维护上市公司利益基础上，南昌市政根据相关公司的具体运营情况，选择将其注入江西长运、出售给无关联第三方、注销、剥离与江西长运存在同业竞争的业务或采取法律法规和相关政策允许的其他可行的措施解决同业竞争。上述承诺在南昌市政作为上市公司间接控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，南昌市政承担因此给上市公司造成的一切损失。
公司未来三年（2018年至2020年）分红规划承诺：
在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将采取现金方式分配股利。未来三年（2018年至2020），公司每年度以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的百分之十，且此三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十；
如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020年7月24日，公司召开2020年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计和内部控制审计机构的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2020年度财务审计和内部控制审计机构，负责本公司及所属子公司 2020 年度的财务审计和内部控制审计工作，审计费用共计 169万元（其中年度财务报告审计费用129万元，内部控制审计费用40万元）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司第九届董事会第三次会议及公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司向关联方南昌市政公用投资控股有限责任公司申请总额为人民币5亿元的借款，期限1年，借款利率执行人民银行同期贷款基准利率上浮10%。 | http://www.sse.com.cn |
| 经公司第九届董事会第七次会议及公司2020年第一次临时股东大会审议通过，公司向关联方南昌市政公用投资控股有限责任公司申请增加总额为人民币3亿元的借款额度，期限1年，借款利率执行人民银行同期贷款基准利率上浮10%。截至2020年6月30日，公司向南昌市政借款余额为62,000万元。 | http://www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡市长运汽车销售维修有限公司 | 60,000,000 | 2017年4月25日 | 2017年4月25日 | 2022年4月24日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡长运盛达汽车销售有限公司 | 40,000,000 | 2017年4月28日 | 2017年4月28日 | 2022年4月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 上饶汽运集团有限公司 | 全资子公司 | 上饶市天恒汽车有限公司 | 70,000,000 | 2018年11月21日 | 2018年11月21日 | 2023年11月21日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 江西长运股份有限公司 | 公司本部 | 江西赣易行科技有限 | 1,500,000 | 2018年11月23 | 2018年11月23 | 2028年11月22 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司 | |
| 公司 | 日 | 日 | 日 | ||||||||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 全资子公司 | 萍乡市永安昌荣实业有限公司 | 40,000,000 | 2020年4月28日 | 2020年4月28日 | 2023年4月27日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 全资子公司 | 九江长运运业股份有限公司 | 10,400,000 | 2020年6月11日 | 2020年6月11日 | 2021年6月11日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 是 | 控股子公司的控股子公司 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | -23,848,286.30 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 70,804,529.38 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 70,804,529.38 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.03 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 1、2017年4月，经公司第八届董事会第八次会议决议，公司全资子公司江西萍乡长运有限公司与其子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司、萍乡长运盛达汽车销售有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《本金最高额保证合同》，江西萍乡长运有限公司、萍乡市永安昌荣实业有限公司及萍乡长运盛达汽车销售有限公司为萍乡市长运汽车销售维修有限公司在上海汽车集团财务有限责任公司办理经销商车辆买方信贷借款及票据融资形成的债务提供保证担保，担保的最高债权余额为人民币6000万元，保证期间为自每笔债务确定的到期之次日起二年，担保方式为连带责任担保。截至2020年6月30日，该笔担保余额为27,111,189.87元。 2、2017年4月，经公司第八届董事会第八次会议决议，公司全资子公司江西萍乡长运有限公司与其子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司、萍乡市长运汽车销售维修有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《本金最高额保证合同》，江西萍乡长运有限公司、萍乡市永安昌荣实业有限公司及萍乡市长运汽车销售维修有限公司为萍乡长运盛达汽车销售有限公司在上海汽车集团财务有限责任公司办理经销商车辆买方信贷借款及票据融资形成的 | ||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司始终重视在经营管理中贯彻“绿色、低碳、环保”的环保理念，注重培养员工的环保意识，根据道路客运的特点探索节能降耗的新技术，致力于打造道路运输绿色环保运营，推动企业与环境的和谐发展。公司注重培养员工的环保意识，宣传节能减排的方针、政策、法规、标准，介绍节能减排先进经验，推广节能减排新技术、新产品、新工艺。
公司在多条城际公交班线上投入使用了节能环保、安全性能好的纯电动汽车。从事城市公交业务的子公司均引进了新能源客车（主要为纯电动汽车）为公众提供环保运输服务。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
本公司于2020年1月1日起执行财政部于《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）。
新收入准则将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以“控制权转移”替代“风险报酬转移”作为收入确认判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
根据准则衔接规定要求，首次执行新收入准则的企业按照首次执行新收入准则的累积影响数，调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本次执行新收入准则不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
经中国证监会《关于核准江西长运股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]【47】号）核准，公司于2020年6月22日向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行4741.28万股股票，募集资金总额为人民币235,167,488.00元，扣除发行费用总额7,381,714.50元（不含税）后，公司募集资金净额为人民币227,785,733.50元。
2020年7月1日，公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 47,412,800 | 47,412,800 | 47,412,800 | 16.67 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 47,412,800 | 47,412,800 | 47,412,800 | 16.67 | |||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 237,064,000 | 100 | 237,064,000 | 83.33 | |||||
| 1、人民币普通股 | 237,064,000 | 100 | 237,064,000 | 83.33 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 237,064,000 | 100 | 47,412,800 | 47,412,800 | 284,476,800 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年6月非公开发行47,412,800股A股股票，募集资金总额为人民币235,167,488.00元，扣除发行费用人民币7,381,714.50元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币227,785,773.50元，其中计入股本47,412,800.00元，计入资本公积180,372,973.50元。
2020年7月1日，公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 0 | 0 | 47,412,800 | 47,412,800 | 非公开发行 | 限售期为36个月，将于限售期届满后的次一交易日起在上海证券交易所上市流通交易，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。 |
| 合计 | 0 | 47,412,800 | 47,412,800 | / | / |
注：公司本次向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行的4,741.28万股新股于2020年7月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 14,016 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西长运集团有限公司 | 0 | 65,676,853 | 27.70 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 发达控股集团有限公司 | 0 | 4,360,000 | 1.84 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
| 江西省投资集团有限公司 | 0 | 4,127,361 | 1.74 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 原俊锋 | -1,279,000 | 2,801,000 | 1.18 | 0 | 无 | 未知 | |
| 吴晓春 | 0 | 1,739,730 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | |
| 雷晓芳 | 0 | 1,689,484 | 0.71 | 0 | 无 | 未知 | |
| 赵玉佩 | -202,000 | 1,670,000 | 0.70 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 戚家伟 | 1,438,800 | 1,438,800 | 0.61 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 赵委 | -589,400 | 1,188,700 | 0.50 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 蒋建庆 | 72,711 | 1,134,911 | 0.48 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 江西长运集团有限公司 | 65,676,853 | 人民币普通股 | 65,676,853 | ||||||
| 发达控股集团有限公司 | 4,360,000 | 人民币普通股 | 4,360,000 | ||||||
| 江西省投资集团有限公司 | 4,127,361 | 人民币普通股 | 4,127,361 | ||||||
| 原俊锋 | 2,801,000 | 人民币普通股 | 2,801,000 | ||||||
| 吴晓春 | 1,739,730 | 人民币普通股 | 1,739,730 | ||||||
| 雷晓芳 | 1,689,484 | 人民币普通股 | 1,689,484 | ||||||
| 赵玉佩 | 1,670,000 | 人民币普通股 | 1,670,000 | ||||||
| 戚家伟 | 1,438,800 | 人民币普通股 | 1,438,800 | ||||||
| 赵委 | 1,188,700 | 人民币普通股 | 1,188,700 | ||||||
| 蒋建庆 | 1,134,911 | 人民币普通股 | 1,134,911 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，江西长运集团有限公司与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也不存在关联关系；公司未知其他股东是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 刘磊 | 副总经理 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年3月16日召开第九届董事会第八次会议，聘任刘磊先生为公司副总经理，任期至第九届董事会任期届满之日止。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 江西长运股份有限公司2015 年公司债券 | 15 赣长运 | 122441 | 2015-08-24 | 2020-08-24 | 45,000,000 | 7.30 | 每年付息一次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司于2020年8月17日在上海证券交易所网站刊登了《江西长运公司债券2020年本息兑付及摘牌公告》，并确定2020年8月24日为“15赣长运”公司债本息兑付日。债权登记日为2020年8月21日，截至该日收市后，公司本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和剩余全部本金。公司债券摘牌日为2020年8月24日，上述债券本息兑付工作已实施完毕。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 华融证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市西城区金融大街 8 号 | |
| 联系人 | 李佳虹 | |
| 联系电话 | 010-56177568 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 联合信用评级有限公司 |
| 办公地址 | 天津市和平区曲阜道 80 号（建设路门）4 层 |
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司严格按募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用募集资金。公司与中国工商银行股份有限公司南昌站前路支行和华融证券股份有限公司签署了募集资金专项账户与偿债资金专户监管协议，规定中国工商银行股份有限公司南昌站前路支行监督募集资
金的使用情况。公司已在中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行（赣江支行为站前路支行的下属网点） 开立专项账户，对募集资金进行专户存储。公司债券募集资金使用已按募集说明书承诺的用途使用完毕。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
2020年6月12日，评级机构联合信用评级有限公司在对公司经营状况、行业及其他情况进行综合分析与评估的基础上，出具了《江西长运股份有限公司公司债券2020年跟踪评级报告》，确定维持公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；维持公司发行的“15赣长运”公司债券信用等级为AA。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司发行的公司债券未采取增信措施。公司偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务实现的稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
“15赣长运“债券受托管理人为华融证券股份有限公司。报告期内，华融证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.35 | 0.39 | -10.26 | 截至2020年6月底流动资产较上年末减少 |
| 速动比率 | 0.32 | 0.35 | -8.57 | 截至2020年6月底流动资产较上年末减少 |
| 资产负债率（%） | 75.29 | 75.47 | -0.18 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | 0 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 0.77 | 4.06 | -81.03 | 报告期公司因受新冠肺炎疫情影响，实现的利润 |
| 总额较上年同期减少2.80亿元 | ||||
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | 0 |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
报告期内，公司获得银行授信额度31.64亿元，已使用20.02亿元；报告期内公司已按时足额偿还了到期银行贷款。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 725,060,748.30 | 711,450,608.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 37,045,163.42 | 30,814,564.97 | |
| 应收账款 | 198,146,363.81 | 228,634,756.43 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 153,349,824.33 | 191,445,111.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 116,944,769.06 | 146,769,868.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 115,806,818.27 | 140,741,395.40 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 61,033,925.16 | 61,803,429.81 | |
| 流动资产合计 | 1,407,387,612.35 | 1,511,659,735.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 3,986,718.91 | 2,059,505.57 | |
| 长期股权投资 | 165,071,059.97 | 166,182,347.12 | |
| 其他权益工具投资 | 13,865,394.51 | 12,565,394.51 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 64,542,832.70 | 66,066,298.26 | |
| 固定资产 | 2,471,830,474.88 | 2,480,858,612.38 | |
| 在建工程 | 310,323,654.75 | 293,999,145.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,179,688,143.58 | 1,195,749,196.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 122,772,608.58 | 122,772,608.58 | |
| 长期待摊费用 | 158,940,009.31 | 149,783,189.93 | |
| 递延所得税资产 | 49,371,873.94 | 49,362,092.51 | |
| 其他非流动资产 | 81,837,078.35 | 87,717,513.15 | |
| 非流动资产合计 | 4,622,229,849.48 | 4,627,115,904.33 | |
| 资产总计 | 6,029,617,461.83 | 6,138,775,640.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,394,581,000.00 | 2,064,154,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 160,166,415.20 | 223,712,127.00 | |
| 应付账款 | 240,431,047.84 | 246,848,667.13 | |
| 预收款项 | 9,577,726.85 | 112,024,969.11 | |
| 合同负债 | 108,072,770.89 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 132,526,194.77 | 134,825,560.55 | |
| 应交税费 | 59,786,134.79 | 82,088,854.01 | |
| 其他应付款 | 730,215,324.81 | 710,927,199.46 | |
| 其中：应付利息 | 3,820,890.09 | 3,615,892.98 | |
| 应付股利 | 243,125.81 | 4,060,710.38 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 148,600,402.77 | 350,739,652.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,983,957,017.92 | 3,925,321,030.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 35,878,741.52 | 170,099,745.57 | |
| 应付债券 | 101,287,888.93 | 101,307,111.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 305,383,435.41 | 348,473,216.62 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,898,635.82 | 2,898,635.82 | |
| 递延收益 | 54,349,020.50 | 29,070,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 55,029,601.04 | 55,046,211.04 | |
| 其他非流动负债 | 994,220.85 | 994,220.85 | |
| 非流动负债合计 | 555,821,544.07 | 707,889,141.04 |
| 负债合计 | 4,539,778,561.99 | 4,633,210,171.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 237,064,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 656,737,604.11 | 479,230,620.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | |
| 专项储备 | 23,245,893.44 | 21,132,572.23 | |
| 盈余公积 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 83,819,378.51 | 287,285,060.27 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,197,928,405.58 | 1,174,360,982.75 | |
| 少数股东权益 | 291,910,494.26 | 331,204,486.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,489,838,899.84 | 1,505,565,469.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,029,617,461.83 | 6,138,775,640.18 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 545,504,334.51 | 442,946,233.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,594,517.78 | 31,179,091.77 | |
| 其他应收款 | 1,336,786,630.25 | 1,289,063,918.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 40,405,812.62 | 37,974,254.84 | |
| 存货 | 67,700.28 | 37,229.80 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,889,953,182.82 | 1,763,226,473.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,045,112,171.62 | 2,041,680,591.93 | |
| 其他权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 32,621,896.06 | 33,466,236.71 | |
| 固定资产 | 563,586,088.24 | 571,825,803.25 | |
| 在建工程 | 1,995,106.72 | 1,988,074.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 104,663,209.99 | 106,158,896.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,149,582.40 | 3,850,728.00 | |
| 递延所得税资产 | 19,456.47 | 19,456.47 | |
| 其他非流动资产 | 22,378,159.35 | 22,378,159.35 | |
| 非流动资产合计 | 2,776,525,670.85 | 2,784,367,947.23 | |
| 资产总计 | 4,666,478,853.67 | 4,547,594,420.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,393,654,000.00 | 2,064,154,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 112,166,415.20 | 147,212,127.00 |
| 应付账款 | 429,117,699.47 | 390,739,937.47 | |
| 预收款项 | 2,968,195.25 | ||
| 合同负债 | 4,491,509.32 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,384,182.71 | 15,914,770.32 | |
| 应交税费 | 8,359,618.34 | 7,854,037.06 | |
| 其他应付款 | 58,392,804.12 | 97,937,541.91 | |
| 其中：应付利息 | 3,320,890.09 | 3,115,892.98 | |
| 应付股利 | 13,637.56 | 13,637.56 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 128,600,402.77 | 309,739,652.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,152,166,631.93 | 3,036,520,261.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 30,451,040.00 | 168,040,240.00 | |
| 应付债券 | 101,287,888.93 | 101,307,111.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 128,101,167.79 | 158,439,294.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 259,840,096.72 | 427,786,645.81 | |
| 负债合计 | 3,412,006,728.65 | 3,464,306,907.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 284,476,800.00 | 237,064,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 660,173,360.59 | 479,800,387.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,639,836.42 | 9,639,836.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,160,076.53 | 140,160,076.53 | |
| 未分配利润 | 160,022,051.48 | 216,623,213.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,254,472,125.02 | 1,083,287,513.25 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,666,478,853.67 | 4,547,594,420.84 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 759,857,332.67 | 1,199,627,233.89 | |
| 其中：营业收入 | 759,857,332.67 | 1,199,627,233.89 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,110,888,608.24 | 1,357,348,197.36 | |
| 其中：营业成本 | 880,509,777.56 | 1,125,789,600.78 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 10,687,487.31 | 13,377,718.75 | |
| 销售费用 | 7,046,829.26 | 7,621,941.11 | |
| 管理费用 | 146,609,527.10 | 147,896,730.25 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 66,034,987.01 | 62,662,206.47 | |
| 其中：利息费用 | 64,415,639.04 | 66,115,302.79 | |
| 利息收入 | 1,926,020.19 | 5,148,394.61 | |
| 加：其他收益 | 170,758,420.33 | 175,633,829.16 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -239,941.80 | 857,727.60 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,111,287.15 | 857,727.60 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -48,668,320.11 | -0.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -0.00 | -27,231,529.27 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,674,216.46 | 56,594,806.86 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -225,506,900.69 | 48,133,870.88 | |
| 加：营业外收入 | 1,556,512.66 | 7,893,055.39 | |
| 减：营业外支出 | 1,805,083.07 | 1,803,777.25 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -225,755,471.10 | 54,223,149.02 | |
| 减：所得税费用 | 3,559,850.05 | 25,654,214.99 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,315,321.15 | 28,568,934.03 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,315,321.15 | 28,568,934.03 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -206,404,505.76 | 14,485,634.17 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -22,910,815.39 | 14,083,299.86 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -229,315,321.15 | 28,568,934.03 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -206,404,505.76 | 14,485,634.17 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -22,910,815.39 | 14,083,299.86 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.87 | 0.06 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.87 | 0.06 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 14,542,081.24 | 20,465,243.20 | |
| 减：营业成本 | 5,184,521.13 | 5,470,320.35 | |
| 税金及附加 | 2,366,775.48 | 2,927,214.72 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 21,693,298.96 | 20,697,569.49 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 37,338,316.20 | 38,439,252.83 | |
| 其中：利息费用 | 36,071,579.55 | 39,895,112.04 | |
| 利息收入 | 1,476,670.95 | 2,707,547.97 | |
| 加：其他收益 | 22,690.38 | 39,993.85 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,628,208.52 | 434,414.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 367,959.91 | 434,414.02 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,924,321.76 | -0.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -0.00 | -21,967,085.83 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 11,080,009.40 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -56,314,253.39 | -57,481,782.75 | |
| 加：营业外收入 | 41,814.50 | ||
| 减：营业外支出 | 328,722.85 | 1,387,715.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -56,601,161.74 | -58,869,497.75 | |
| 减：所得税费用 | -0.01 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -56,601,161.73 | -58,869,497.75 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -56,601,161.73 | -58,869,497.75 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -56,601,161.73 | -58,869,497.75 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.24 | -0.25 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.24 | -0.25 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 808,822,953.35 | 1,255,654,032.13 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,876,370.71 | 1,072,574.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 324,358,883.06 | 319,269,378.29 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,136,058,207.12 | 1,575,995,984.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 571,964,133.93 | 740,970,384.91 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 324,299,058.75 | 356,284,142.35 | |
| 支付的各项税费 | 79,132,671.76 | 94,734,503.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 182,585,419.58 | 228,174,421.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,157,981,284.02 | 1,420,163,452.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,923,076.90 | 155,832,532.26 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 669,389.89 | 1,201,162.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,854,841.51 | 13,140,122.82 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 208,944.72 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 14,733,176.12 | 14,341,285.21 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 88,278,357.52 | 122,769,096.93 | |
| 投资支付的现金 | 1,960,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,716,408.88 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 99,994,766.40 | 124,729,096.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -85,261,590.28 | -110,387,811.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 227,785,773.50 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 726,047,800.00 | 830,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 953,833,573.50 | 830,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 733,641,804.05 | 774,590,559.83 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,765,195.32 | 55,528,122.21 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 270,913.39 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,491,380.42 | 34,385,641.80 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 828,898,379.79 | 864,504,323.84 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 124,935,193.71 | -34,504,323.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,750,526.53 | 10,940,396.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 692,064,024.65 | 542,764,154.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 709,814,551.18 | 553,704,550.97 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,081,815.87 | 20,465,243.20 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 86,976,950.60 | 78,637,107.24 | |
| 经营活动现金流入小计 | 104,058,766.47 | 99,102,350.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,238,875.36 | 1,126,250.92 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 10,951,539.45 | 12,464,131.54 | |
| 支付的各项税费 | 5,551,696.09 | 7,174,755.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 132,134,898.92 | 157,795,965.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 149,877,009.82 | 178,561,103.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -45,818,243.35 | -79,458,753.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 9,828,690.83 | 49,946,391.54 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,794.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 9,875,484.83 | 49,946,391.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 385,427.63 | 310,380.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,960,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 385,427.63 | 2,270,380.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,490,057.20 | 47,676,011.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 227,785,773.50 | ||
| 取得借款收到的现金 | 721,220,800.00 | 830,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 949,006,573.50 | 830,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 712,110,000.00 | 754,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,798,519.13 | 54,011,957.43 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,491,380.42 | 34,385,641.80 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 806,399,899.55 | 842,497,599.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 142,606,673.95 | -12,497,599.23 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 106,278,487.80 | -44,280,341.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 424,359,649.59 | 376,453,295.04 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 530,638,137.39 | 332,172,953.95 |
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 21,132,572.23 | 139,942,223.10 | 287,285,060.27 | 1,174,360,982.75 | 331,204,486.36 | 1,505,565,469.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 21,132,572.23 | 139,942,223.10 | 287,285,060.27 | 1,174,360,982.75 | 331,204,486.36 | 1,505,565,469.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,412,800.00 | 177,506,983.38 | 2,113,321.21 | -203,465,681.76 | 23,567,422.83 | -39,293,992.10 | -15,726,569.27 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -206,404,505.76 | -206,404,505.76 | -22,910,815.39 | -229,315,321.15 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,412,800.00 | 177,506,983.38 | 224,919,783.38 | -9,507,873.22 | 215,411,910.16 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | 227,785,773.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,865,990.12 | -2,865,990.12 | -9,507,873.22 | -12,373,863.34 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,875,303.49 | -6,875,303.49 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,875,303.49 | -6,875,303.49 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | 2,938,824.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,113,321.21 | 2,113,321.21 | 2,113,321.21 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 14,100,907.12 | 14,100,907.12 | 14,100,907.12 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 11,987,585.91 | 11,987,585.91 | 11,987,585.91 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 656,737,604.11 | 9,706,506.42 | 23,245,893.44 | 139,942,223.10 | 83,819,378.51 | 1,197,928,405.58 | 291,910,494.26 | 1,489,838,899.84 | ||||||
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 19,679,361.98 | 139,942,223.10 | 533,887,073.88 | 1,419,509,786.11 | 339,380,925.68 | 1,758,890,711.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 19,679,361.98 | 139,942,223.10 | 533,887,073.88 | 1,419,509,786.11 | 339,380,925.68 | 1,758,890,711.79 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,278,188.71 | 14,485,634.17 | 15,763,822.88 | 15,301,821.91 | 31,065,644.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,485,634.17 | 14,485,634.17 | 14,083,299.86 | 28,568,934.03 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -251,477.95 | -251,477.95 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -251,477.95 | -251,477.95 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,278,188.71 | 1,278,188.71 | 1,278,188.71 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 18,356,138.21 | 18,356,138.21 | 18,356,138.21 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 17,077,949.50 | 17,077,949.50 | 17,077,949.50 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 237,064,000.00 | 479,230,620.73 | 9,706,506.42 | 20,957,550.69 | 139,942,223.10 | 548,372,708.05 | 1,435,273,608.99 | 354,682,747.59 | 1,789,956,356.58 | ||||||
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 216,623,213.21 | 1,083,287,513.25 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 216,623,213.21 | 1,083,287,513.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | -56,601,161.73 | 171,184,611.77 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -56,601,161.73 | -56,601,161.73 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,412,800.00 | 180,372,973.50 | 227,785,773.50 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 284,476,800.00 | 660,173,360.59 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 160,022,051.48 | 1,254,472,125.02 | |||||
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 291,792,633.97 | 1,158,456,934.01 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 291,792,633.97 | 1,158,456,934.01 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -58,869,497.75 | -58,869,497.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -58,869,497.75 | -58,869,497.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 237,064,000.00 | 479,800,387.09 | 9,639,836.42 | 140,160,076.53 | 232,923,136.22 | 1,099,587,436.26 | |||||
法定代表人：王晓 主管会计工作负责人：陈筱慧 会计机构负责人：孙丹
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股票发行联审小组以赣股（1992）第03号文批准，于1993年4月采取定向募集方式设立的股份有限公司。2002年6月12日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61号文批准，本公司于2002年7月1日向社会公众发行人民币普通股3,000万股，并于2002年7月16日在上海证券交易所正式挂牌交易。2020年6月，本公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行股票4,741.28万股，注册资本由人民币 237,064,000元增加至人民币284,476,800元。2020年7月1日，本公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2020年7月29日，本公司在工商行政管理部门办理了注册资本的变更登记手续。
本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、进出口贸易、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材料的批发、零售，物业管理、信息咨询服务、餐饮服务(以上国家有专项规定除外)。
本公司统一社会信用代码：91360000158375283N。
本公司法定住所：江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号。
本公司法定代表人：王晓。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2020年6月30日，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
本公司2020年上半年度纳入合并范围的一级子公司共34户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
| 序号 | 单位名称 | 说明 |
| 1 | 江西都市城际公交有限公司 | 一级子公司 |
| 2 | 江西长运出租汽车有限公司 | 一级子公司 |
| 3 | 江西南昌科技大市场有限公司 | 一级子公司 |
| 4 | 江西长运大通物流有限公司本部 | 一级子公司 |
| 5 | 江西长运物业经营有限公司 | 一级子公司 |
| 6 | 江西吉安长运有限公司 | 一级子公司 |
| 7 | 江西景德镇长运有限公司 | 一级子公司 |
| 8 | 黄山长运有限公司 | 一级子公司 |
| 9 | 江西抚州长运有限公司 | 一级子公司 |
| 10 | 马鞍山长运客运有限责任公司 | 一级子公司 |
| 11 | 江西新余长运有限公司 | 一级子公司 |
| 12 | 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 一级子公司 |
| 13 | 江西萍乡长运有限公司 | 一级子公司 |
| 14 | 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 一级子公司 |
| 15 | 江西长运新余公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 16 | 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 一级子公司 |
| 17 | 上饶汽运集团有限公司 | 一级子公司 |
| 18 | 江西鹰潭长运有限公司 | 一级子公司 |
| 19 | 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司 | 一级子公司 |
| 序号 | 单位名称 | 说明 |
| 20 | 江西长运传媒有限公司 | 一级子公司 |
| 21 | 江西长运汽车技术服务有限公司 | 一级子公司 |
| 22 | 江西汇通保险代理有限公司 | 一级子公司 |
| 23 | 江西长运科技有限公司本部 | 一级子公司 |
| 24 | 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 25 | 赣州方通客运股份有限公司 | 一级子公司 |
| 26 | 德兴市华能长运有限公司 | 一级子公司 |
| 27 | 景德镇公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 28 | 景德镇恒达物流有限公司 | 一级子公司 |
| 29 | 婺源公共交通有限公司 | 一级子公司 |
| 30 | 江西法水森林温泉有限公司 | 一级子公司 |
| 31 | 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 一级子公司 |
| 32 | 江西赣易行科技有限公司 | 一级子公司 |
| 33 | 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 一级子公司 |
| 34 | 江西智运九州互联网科技有限责任公司 | 一级子公司 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
自报告期末起12月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、12（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 账龄组合应收账款组合2 关联方组合应收账款组合3 其他组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 关联方组合
C. 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
a:发行方或债务人发生重大财务困难；b:债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；c:债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；
d:债务人很可能破产或进行其他财务重组；e:发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；f:以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，按照该金融资产预计可收回现金流量的现值低于其账面的差额单独进行减值测试，计提坏账准备。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 账龄组合应收账款组合2 关联方组合应收账款组合3 其他组合
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 关联方组合
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品，发出商品、消耗性生物资产等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“金融工具”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因【追加投资】能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5% | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-14年 | 5% | 31.67-6.79 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 5% | 31.67-7.92 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、16“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
本公司的营业收入主要包括路旅客运输收入、商品销售收入、货物运输收入，收入确认原则如下：
①道路旅客运输收入
道路旅客运输收入是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服
务，在与相关车站结算后的全部票款确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
②商品销售收入
本公司已根据合同约定将产品交付给购货方既购货方已取得相关商品的控制权，其并能主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，而且交易价格已确定时确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
③货物运输收入
本公司与托运方依据彼此商定的服务期间及货物批量签订定期运输合同。在提供运输劳务并取得收讫价款或索取价款的凭据后确认收入，该收入属于某一时点履行履约义务。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）收入确认的具体方法
公司的营业收入主要包括道路旅客运输收入、商品销售收入、货物运输收入，收入确认原则如下：
①道路旅客运输收入确认方法
道路旅客运输收入是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务，与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。
②商品销售收入的确认方法：
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
③货物运输收入的确认方法：
公司与托运方依据彼此商定的服务期间及货物批量签订定期运输合同。在提供运输劳务并取得收讫价款或索取价款的凭据后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应股东权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号） | 经公司第九届董事会第十四次会议与第九届监事会第七次会议审议通过 | 执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整，2020年1月1日预收款项112,024,969.11元调整至合同负债；他应付款6,499,828.74元调整至合同负债。 |
其他说明：
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第 14号—收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 711,450,608.65 | 711,450,608.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,814,564.97 | 30,814,564.97 | |
| 应收账款 | 228,634,756.43 | 228,634,756.43 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 191,445,111.77 | 191,445,111.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 146,769,868.82 | 146,769,868.82 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 140,741,395.40 | 140,741,395.40 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 61,803,429.81 | 61,803,429.81 | |
| 流动资产合计 | 1,511,659,735.85 | 1,511,659,735.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,059,505.57 | 2,059,505.57 | |
| 长期股权投资 | 166,182,347.12 | 166,182,347.12 | |
| 其他权益工具投资 | 12,565,394.51 | 12,565,394.51 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 66,066,298.26 | 66,066,298.26 | |
| 固定资产 | 2,480,858,612.38 | 2,480,858,612.38 | |
| 在建工程 | 293,999,145.62 | 293,999,145.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,195,749,196.70 | 1,195,749,196.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 122,772,608.58 | 122,772,608.58 | |
| 长期待摊费用 | 149,783,189.93 | 149,783,189.93 | |
| 递延所得税资产 | 49,362,092.51 | 49,362,092.51 | |
| 其他非流动资产 | 87,717,513.15 | 87,717,513.15 | |
| 非流动资产合计 | 4,627,115,904.33 | 4,627,115,904.33 | |
| 资产总计 | 6,138,775,640.18 | 6,138,775,640.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,064,154,000.00 | 2,064,154,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 223,712,127.00 | 223,712,127.00 | |
| 应付账款 | 246,848,667.13 | 246,848,667.13 | |
| 预收款项 | 112,024,969.11 | -112,024,969.11 | |
| 合同负债 | 0 | 118,524,797.85 | 118,524,797.85 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 134,825,560.55 | 134,825,560.55 | |
| 应交税费 | 82,088,854.01 | 82,088,854.01 | |
| 其他应付款 | 710,927,199.46 | 704,427,370.72 | -6,499,828.74 |
| 其中：应付利息 | 3,615,892.98 | 3,615,892.98 | |
| 应付股利 | 4,060,710.38 | 4,060,710.38 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 350,739,652.77 | 350,739,652.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,925,321,030.03 | 3,925,321,030.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 170,099,745.57 | 170,099,745.57 | |
| 应付债券 | 101,307,111.14 | 101,307,111.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 348,473,216.62 | 348,473,216.62 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,898,635.82 | 2,898,635.82 | |
| 递延收益 | 29,070,000.00 | 29,070,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 55,046,211.04 | 55,046,211.04 | |
| 其他非流动负债 | 994,220.85 | 994,220.85 | |
| 非流动负债合计 | 707,889,141.04 | 707,889,141.04 | |
| 负债合计 | 4,633,210,171.07 | 4,633,210,171.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 237,064,000.00 | 237,064,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 479,230,620.73 | 479,230,620.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | |
| 专项储备 | 21,132,572.23 | 21,132,572.23 | |
| 盈余公积 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 287,285,060.27 | 287,285,060.27 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,174,360,982.75 | 1,174,360,982.75 | |
| 少数股东权益 | 331,204,486.36 | 331,204,486.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,505,565,469.11 | 1,505,565,469.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,138,775,640.18 | 6,138,775,640.18 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将期初“预收账款”金额全部调整至“合同负债”；将期初部分“其他应付款”金额调整至“合同负债”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 442,946,233.59 | 442,946,233.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 31,179,091.77 | 31,179,091.77 | |
| 其他应收款 | 1,289,063,918.45 | 1,289,063,918.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 37,974,254.84 | 37,974,254.84 | |
| 存货 | 37,229.80 | 37,229.80 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,763,226,473.61 | 1,763,226,473.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,041,680,591.93 | 2,041,680,591.93 | |
| 其他权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 33,466,236.71 | 33,466,236.71 | |
| 固定资产 | 571,825,803.25 | 571,825,803.25 | |
| 在建工程 | 1,988,074.65 | 1,988,074.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 106,158,896.87 | 106,158,896.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,850,728.00 | 3,850,728.00 | |
| 递延所得税资产 | 19,456.47 | 19,456.47 | |
| 其他非流动资产 | 22,378,159.35 | 22,378,159.35 | |
| 非流动资产合计 | 2,784,367,947.23 | 2,784,367,947.23 | |
| 资产总计 | 4,547,594,420.84 | 4,547,594,420.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,064,154,000.00 | 2,064,154,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 147,212,127.00 | 147,212,127.00 | |
| 应付账款 | 390,739,937.47 | 390,739,937.47 | |
| 预收款项 | 2,968,195.25 | -2,968,195.25 | |
| 合同负债 | 2,968,195.25 | 2,968,195.25 | |
| 应付职工薪酬 | 15,914,770.32 | 15,914,770.32 | |
| 应交税费 | 7,854,037.06 | 7,854,037.06 | |
| 其他应付款 | 97,937,541.91 | 97,937,541.91 | |
| 其中：应付利息 | 3,115,892.98 | 3,115,892.98 | |
| 应付股利 | 13,637.56 | 13,637.56 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 309,739,652.77 | 309,739,652.77 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,036,520,261.78 | 3,036,520,261.78 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 168,040,240.00 | 168,040,240.00 | |
| 应付债券 | 101,307,111.14 | 101,307,111.14 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 158,439,294.67 | 158,439,294.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 427,786,645.81 | 427,786,645.81 | |
| 负债合计 | 3,464,306,907.59 | 3,464,306,907.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 237,064,000.00 | 237,064,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 479,800,387.09 | 479,800,387.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,639,836.42 | 9,639,836.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 140,160,076.53 | 140,160,076.53 | |
| 未分配利润 | 216,623,213.21 | 216,623,213.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,083,287,513.25 | 1,083,287,513.25 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,547,594,420.84 | 4,547,594,420.84 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将母公司资产负债表期初“预收账款”金额全部调整至“合同负债”。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
2020年1月1日首次执行新收入准则，本公司未对期初留存收益进行调整，也不调整可比期间信息。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 以应纳税所得额为计税依据 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 3% |
| 地方教育费附加 | 以应纳流转税税额为计税依据 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据财政部、国家税务总局“关于继续对城市公交站场道路客运站场、城市轨道交通系统减免城镇土地使用税优惠政策的通知-财税[2019]11号”，自2019年1月1日至2021年12月31日止，对城市公交站场、道路客运站场的运营用地，免征城镇土地使用税。
（2）根据财政部、国家税务总局“关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告-财政部、税务总局公告[2020]16号，自2020年1月1日起至2022年12月31日止，对物流企业自有的（包括自用和出租）大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。
（3）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于赣州执行西部大开发税收政策问题的通知》（财税[2013]4号）、国家税务总局《关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（2015和14号）等相关规定，赣州方通客运股份有限公司、江西于都龙腾汽车客货运输有限公司、于都县永发共公交通运输有限公司三家公司主营业务收入符合《产业结构调整指导目录》之规定，自2015年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
（4）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号文：“一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”的规定，本公司部分子公司、孙公司享受该项政策优惠。
（5）根据《财政部、国家税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部、国家税务总局公告2020年第8号）等文件规定，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。一般纳税人可以在增值税免税、减税项目执行期限内，按照纳税申报期选择实际享受该项增值税免税、减税政策的起始时间。
（6）根据《国家税务总局江西省税务局关于做好疫情防控期间房产税和城镇土地使用税困难减免工作的通知》（赣税函[2020]41号），企业因疫情导致发生重大经济损失，缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请房产税、城镇土地使用税困难减免。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（税务总局公告2020年第24号公告），增值税小规模纳税人在2020年3月1日至2020年12月31日适用3%征收率的应税销售收入，均可以享受减按1%征收率征收增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,507,784.39 | 2,150,962.53 |
| 银行存款 | 697,337,469.08 | 662,455,640.47 |
| 其他货币资金 | 26,215,494.83 | 46,844,005.65 |
| 合计 | 725,060,748.30 | 711,450,608.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
本公司截止到2020年6月30日受限资金金额为15,246,197.12元，其中：到期日超过3个月的银行承兑汇票保证金金额为14,866,197.12元，行业保证金380,000.00元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 19,653,299.72 | 26,880,363.38 |
| 商业承兑票据 | 17,391,863.70 | 3,934,201.59 |
| 合计 | 37,045,163.42 | 30,814,564.97 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 37,815,578.25 | 770,414.83 | 37,045,163.42 | 31,021,628.21 | 207,063.24 | 30,814,564.97 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 19,653,299.72 | 19,653,299.72 | 26,880,363.38 | 26,880,363.38 | ||||||
| 商业承兑汇票 | 18,162,278.53 | 770,414.83 | 4.24 | 17,391,863.70 | 4,141,264.83 | 207,063.24 | 5 | 3,934,201.59 | ||
| 合计 | 37,815,578.25 | / | 770,414.83 | / | 37,045,163.42 | 31,021,628.21 | / | 207,063.24 | / | 30,814,564.97 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 18,162,278.53 | 770,414.83 | 4.24 |
| 合计 | 18,162,278.53 | 770,414.83 | 4.24 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2020年 06 月 30 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 207,063.24 | 770,414.83 | 207,063.24 | 770,414.83 | |
| 合计 | 207,063.24 | 770,414.83 | 207,063.24 | 770,414.83 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 132,803,144.44 | 39.92 | 84,854,307.04 | 63.89 | 47,948,837.40 | 132,803,144.44 | 39.03 | 84,854,307.04 | 63.89 | 47,948,737.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 199,886,969.57 | 60.08 | 49,689,443.16 | 24.86 | 150,197,526.41 | 207,468,517.82 | 60.97 | 26,782,598.79 | 12.91 | 180,686,019.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 168,456,969.57 | 24,259,443.16 | 144,197,526.41 | 172,038,517.82 | 23,812,598.79 | 148,225,919.03 | ||||
| 保理款组合 | 31,430,000.00 | 25,430,000.00 | 6,000,000.00 | 35,430,000.00 | 2,970,000.00 | 32,460,000.00 | ||||
| 合计 | 332,690,114.01 | / | 134,543,750.20 | / | 198,146,363.81 | 340,271,662.26 | / | 111,636,905.83 | / | 228,634,756.43 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 如皋市亚曼汽车有限公司 | 62,803,144.44 | 62,803,144.44 | 100.00 | 本金已到期，本年度利息未付，根据分析财务数据的结果，该企业已资不抵债 |
| 于都县福兴房地产 | 37,000,000.00 | 9,706,046.40 | 26.23 | 本金已到期，本年度利息未付，按照账面金额扣减担保 |
| 建设开发有限公司 | 物价值后的金额计提坏账 | |||
| 方媛 | 28,000,000.00 | 7,345,116.20 | 26.23 | 本金已到期，本年度利息未付，按照账面金额扣减担保物价值后的金额计提坏账 |
| 金华青年智慧汽车有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00 | 本金已到期，本年度利息未付，根据分析财务数据的结果，该企业已资不抵债 |
| 合计 | 132,803,144.44 | 84,854,307.04 | 63.89 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 30（含）天以内 | 22,790,516.14 | 278,433.46 | 1.22 |
| 31天至1年 | 108,379,718.41 | 5,703,065.84 | 5.26 |
| 1至2年 | 18,311,646.25 | 2,333,531.15 | 12.74 |
| 2至3年 | 2,929,806.96 | 1,052,038.46 | 35.91 |
| 3至4年 | 2,091,998.34 | 1,227,181.92 | 58.66 |
| 4至5年 | 1,836,270.69 | 1,548,179.55 | 84.31 |
| 5年以上 | 12,117,012.78 | 12,117,012.78 | 100.00 |
| 合计 | 168,456,969.57 | 24,259,443.16 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：保理款组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | |||
| 30（含）天以内 | |||
| 31-90天 | |||
| 91-180天 | |||
| 181-365天 | 30,000,000.00 | 24,000,000.00 | 80.00 |
| 超过365天 | 1,430,000.00 | 1,430,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 31,430,000.00 | 25,430,000.00 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
单击此处输入文字。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 111,636,905.83 | 25,100,973.25 | 2,186,987.38 | 7,141.50 | 134,543,750.20 | |
| 合计 | 111,636,905.83 | 25,100,973.25 | 2,186,987.38 | 7,141.50 | 134,543,750.20 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 鹰潭市各中小学校 | 92,301.00 | 现金收回 |
| 合计 | 92,301.00 | / |
其他说明：
注：公司子公司江西鹰潭长运有限公司收回接送学生运费1,846,020.00元，该款项截止到2019年12月31日坏账准备计提比例5%，坏账计提金额92,301.00元，本期现金收回后转回坏账准备92,301.00元。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额169,359,790.10元，占应收账款期末余额合计数的比例50.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额104,275,291.07元。
| 单位名称 | 期末余额 | 账 龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 如皋市亚曼汽车有限公司 | 62,803,144.44 | 2-3年 | 18.88 | 62,803,144.44 |
| 于都县福兴房地产建设开发有限公司 | 37,000,000.00 | 2-3年 | 11.13 | 9,706,046.40 |
| 于都诚鑫建筑有限公司 | 30,000,000.00 | 2-3年 | 9.02 | 24,000,000.00 |
| 方媛 | 28,000,000.00 | 2-3年 | 8.42 | 7,345,116.20 |
| 比亚迪汽车销售有限公司 | 11,556,645.66 | 30（含）天以内3921206.23元；31天至1年7635439.43元 | 3.47 | 420,984.03 |
| 合 计 | 169,359,790.10 | 50.92 | 104,275,291.07 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 120,937,424.49 | 78.86 | 160,394,088.34 | 83.77 |
| 1至2年 | 6,204,000.12 | 4.05 | 9,181,736.33 | 4.8 |
| 2至3年 | 1,912,483.46 | 1.25 | 17,187,904.85 | 8.98 |
| 3年以上 | 24,295,916.26 | 15.84 | 4,681,382.25 | 2.45 |
| 合计 | 153,349,824.33 | 100 | 191,445,111.77 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金 额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 上海上汽大众汽车销售有限公司 | 非关联方 | 13,706,216.29 | 8.94 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 鹰潭市民政局 | 非关联方 | 12,770,730.00 | 8.33 | 3年以上 | 事故未结案 |
| 一汽-大众销售有限责任公司 | 非关联方 | 6,178,573.32 | 4.03 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 郑州宇通客运股份有限公司 | 非关联方 | 4,464,000.00 | 2.91 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 南昌市凯华建筑工程有限公司 | 关联方 | 3,638,659.89 | 2.37 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 合 计 | 40,758,179.50 | 26.58 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 116,944,769.06 | 146,769,868.82 |
| 合计 | 116,944,769.06 | 146,769,868.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 25,543,252.06 | 14,534,365.06 |
| 代垫款 | 6,584,750.90 | 4,943,575.01 |
| 兑现款 | 1,917,532.64 | 1,045,574.93 |
| 备用金 | 15,880,084.72 | 13,839,465.90 |
| 应收服务收入等 | 18,288,296.75 | 17,564,375.83 |
| 应收补贴款 | 12,017,000.00 | |
| 往来 | 195,615,687.70 | 204,460,734.22 |
| 股权回购款 | 86,680,540.00 | 86,680,540.00 |
| 其他 | 2,890,594.64 | 2,949,225.57 |
| 合计 | 353,400,739.41 | 358,034,856.52 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 617,244.83 | 123,872,542.87 | 86,775,200.00 | 211,264,987.70 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -617,244.83 | 617,244.83 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,121,318.06 | 24,993,902.91 | 26,115,220.97 | |
| 本期转回 | -924,238.32 | -924,238.32 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 1,121,318.06 | 148,559,452.29 | 86,775,200.00 | 236,455,970.35 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
A. 2020年06月30日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 未来12月内 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 组合1 | 6,361,839.56 | 17.63 | 1,121,318.06 | 逾期天数在30日以内 |
| 合计 | 6,361,839.56 | 1,121,318.06 |
B．2020年06月30日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 组合1 | 250,398,899.85 | 59.33 | 148,559,452.29 | 逾期天数超过30日但是未满足第三阶段条件 |
| 合计 | 250,398,899.85 | 148,559,452.29 |
C．2020年06月30日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 单项计提： | ||||
| 深圳佳捷现代投资控股有限公司 | 79,580,000.00 | 93 | 74,009,400.00 | 债务人经营困难，无力支付，公司已申请冻结部分财产 |
| 深圳市华智远电子科技有限公司 | 7,060,000.00 | 93 | 6,565,800.00 | |
| 张明贵昌泰公司收购项目 | 10,000,000.00 | 62 | 6,200,000.00 | 依据法院判决计提 |
| 合计 | 96,640,000.00 | 86,775,200.00 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 211,264,987.70 | 26,115,220.97 | 924,238.32 | 236,455,970.35 | ||
| 合计 | 211,264,987.70 | 26,115,220.97 | 924,238.32 | 236,455,970.35 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 于都县交通局 | 274,855.00 | 现金收回 |
| 贵溪市交通局 | 48,225.00 | 现金收回 |
| 鹰潭市财政局 | 165,692.14 | 现金收回 |
| 广昌县财政局 | 8,847.00 | 现金收回 |
| 乐安县人民政府 | 12,800.00 | 现金收回 |
| 合计 | 510,419.14 | / |
注1：本公司子公司赣州方通客运股份有限公司2020年1月收到2019年年底挂账的于都县交通局财政成品油运营补贴5,029,800.00元，2019年年底计提坏账准备274,855元。注2：本公司子公司江西鹰潭长运有限公司在2020年1月18日收到2017年农村客运成品油退坡资金964,500.00元，该款项截止到2019年12月31日坏账准备计提比例5%，坏账计提金额48,225.00元，本期现金收回后转回坏账准备48,225.00元。
注3：本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司在2020年1月15 日收到新能源车补贴3,858,000.00元，该款项截止到2019年12月31日坏账准备计提比例5 %，坏账计提金额165,692.14 元，本期现金收回后转回坏账准备 165,692.14元。
注4：本公司子公司江西抚州长运有限公司在2020年2月收到线路及营运补助884,700.00元，该款项截止到2019年12月31日坏账准备计提比例1 %，坏账计提金额8,847.00元，本期现金收回后转回坏账准备8,847.00元。注5：本公司子公司江西抚州长运有限公司在2020年 2 月27日收到公交四类人员补贴 1,280,000.00元，该款项截止到2019年12月31日坏账准备计提比例 1 %，坏账计提金额 12,800.00元，本期现金收回后转回坏账准备12,800.00元。
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市佳捷现代投资控股有限公司 | 股权回购款 | 79,580,000.00 | 3-4年 | 22.52 | 74,009,400.00 |
| 金华青年汽车制造有限公司 | 往来款 | 69,639,814.79 | 4-5年22,706,041.82 5年以上46,933,772.97 | 19.71 | 58,286,793.88 |
| 景德镇长运物流园有限公司 | 往来款 | 14,000,417.08 | 1-2年 | 3.96 | 1,400,041.71 |
| 深圳市佳捷现代物流有限公司 | 往来款 | 12,976,816.76 | 3-4年 | 3.67 | 6,488,408.38 |
| 张明贵 | 往来款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 2.83 | 6,200,000.00 |
| 合计 | / | 186,197,048.63 | / | 52.69 | 146,384,643.97 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,643,122.51 | 11,643,122.51 | 10,066,897.11 | 10,066,897.11 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 102,702,861.81 | 190,011.22 | 102,512,850.59 | 129,164,621.69 | 190,011.22 | 128,974,610.47 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 277,335.83 | 277,335.83 | 272,585.79 | 272,585.79 | ||
| 发出商品 | ||||||
| 低值易耗品 | 1,373,509.34 | 1,373,509.34 | 1,427,302.03 | 1,427,302.03 | ||
| 合计 | 115,996,829.49 | 190,011.22 | 115,806,818.27 | 140,931,406.62 | 190,011.22 | 140,741,395.40 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 190,011.22 | 190,011.22 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 190,011.22 | 190,011.22 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待摊费用 | 9,679,715.91 | 3,359,639.49 |
| 应交税费负数重分类 | 51,354,209.25 | 58,443,790.32 |
| 合计 | 61,033,925.16 | 61,803,429.81 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 3,986,718.91 | 3,986,718.91 | 2,059,505.57 | 2,059,505.57 | |||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 3,986,718.91 | 3,986,718.91 | 2,059,505.57 | 2,059,505.57 | / |
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 | 35,538,221.28 | -166,398.00 | 35,371,823.28 | ||||||||
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 7,410,975.36 | 1,508,490.16 | 8,919,465.52 | ||||||||
| 华夏九州通用航空有限公司 | 71,270,429.11 | -974,132.25 | 70,296,296.86 | ||||||||
| 鄱阳县骄阳置业有限公司 | 29,342,473.60 | -1,195,152.54 | 28,147,321.06 | ||||||||
| 新国线黄山风景区游客集散中心有限公司 | 4,213,683.60 | -284,094.52 | 3,929,589.08 | ||||||||
| 景德镇长运物流园有限公司 | 18,406,564.17 | 18,406,564.17 | |||||||||
| 小计 | 166,182,347.12 | -1,111,287.15 | 165,071,059.97 | ||||||||
| 合计 | 166,182,347.12 | -1,111,287.15 | 165,071,059.97 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 13,865,394.51 | 12,565,394.51 |
| 合计 | 13,865,394.51 | 12,565,394.51 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中道旅游产业发展股份有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 江西吉安长运机动车检测有限公司 | 300,000.00 | 管理层指定且准备长期持有 | ||||
| 安徽畅捷交通发展股份有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 江西省婺源县汽运机动车驾驶员培训学校 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 上饶新东方旅游公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 黄山市新思维驾驶员培训咨询有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 九江深长汽车加气有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 | |||||
| 中度石化当涂有限公司 | 管理层指定且准备长期持有 |
其他说明：
√适用 □不适用
截至2020年6月30日，本公司未处置其他权益工具投资，无累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 119,468,383.04 | 5,651,205.00 | 125,119,588.04 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 119,468,383.04 | 5,651,205.00 | 125,119,588.04 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 59,018,333.87 | 34,955.91 | 59,053,289.78 | |
| 2.本期增加金额 | 1,453,553.74 | 69,911.82 | 1,523,465.56 | |
| （1）计提或摊销 | 1,453,553.74 | 69,911.82 | 1,523,465.56 | |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 60,471,887.61 | 104,867.73 | 60,576,755.34 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 58,996,495.43 | 5,546,337.27 | 64,542,832.70 | |
| 2.期初账面价值 | 60,450,049.17 | 5,616,249.09 | 66,066,298.26 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,471,827,015.77 | 2,480,853,305.33 |
| 固定资产清理 | 3,459.11 | 5,307.05 |
| 合计 | 2,471,830,474.88 | 2,480,858,612.38 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 1,982,411,971.42 | 224,975,378.39 | 2,291,330,473.73 | 4,498,717,823.54 |
| 2.本期增加金额 | 39,109,952.00 | 46,117,911.00 | 139,185,154.57 | 224,413,017.57 |
| （1）购置 | 34,211,020.15 | 44,126,189.33 | 137,594,517.28 | 215,931,726.76 |
| （2）在建工程转入 | 4,898,931.85 | 1,991,721.67 | 1,590,637.29 | 8,481,290.81 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 41,283,385.19 | 7,957,460.83 | 109,776,730.08 | 159,017,576.10 |
| （1）处置或报废 | 39,452,148.05 | 4,876,160.96 | 108,478,611.08 | 152,806,920.09 |
| （2）合并范围减少 | 832,891.77 | 799,176.59 | 98,119.00 | 1,730,187.36 |
| （3）其他 | 998,345.37 | 2,282,123.28 | 1,200,000.00 | 4,480,468.65 |
| 4.期末余额 | 1,980,238,538.23 | 263,135,828.56 | 2,320,738,898.22 | 4,564,113,265.01 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 394,059,346.88 | 142,685,117.82 | 1,480,033,113.79 | 2,016,777,578.49 |
| 2.本期增加金额 | 34,885,869.84 | 16,057,088.15 | 117,413,678.88 | 168,356,636.87 |
| （1）计提 | 34,885,869.84 | 16,057,088.15 | 117,413,678.88 | 168,356,636.87 |
| （2）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 11,550,459.04 | 3,921,472.44 | 77,489,380.52 | 92,961,312.00 |
| （1）处置或报废 | 11,315,716.95 | 2,803,966.09 | 78,312,423.89 | 92,432,106.93 |
| （2）合并范围减少 | 234,742.09 | 248,911.28 | 45,551.70 | 529,205.07 |
| （3）其他 | 868,595.07 | -868,595.07 | ||
| 4.期末余额 | 417,394,757.68 | 154,820,733.53 | 1,519,957,412.15 | 2,092,172,903.36 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 1,086,939.72 | 1,086,939.72 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 973,593.84 | 973,593.84 | ||
| （1）处置或报废 | 973,593.84 | 973,593.84 | ||
| （2）合并范围减少 | ||||
| 4.期末余额 | 113,345.88 | 113,345.88 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,562,843,780.55 | 108,315,095.03 | 800,668,140.19 | 2,471,827,015.77 |
| 2.期初账面价值 | 1,588,352,624.54 | 82,290,260.57 | 810,210,420.22 | 2,480,853,305.33 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 景德镇城区广场图书馆大厦1栋304-306室 | 1,458,227.76 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 景德镇城区广场图书馆大厦1栋301-303室 | 1,458,227.76 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 广场图书馆大厦1栋二层15号商铺 | 4,160,968.93 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 广场图书馆大厦1栋Y区5号店 | 1,098,516.67 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆邻街店面 | 511,727.26 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆阿里山餐馆 | 678,629.31 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆新建筑位置两层 | 168,287.56 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆院内建筑一层 | 384,519.69 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆院内建筑五层 | 166,097.30 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 鹏程宾馆主楼 | 10,950,908.86 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 众埠车站 | 3,920,000.00 | 土地使用权证书正在办理中 |
| 祁门客运中心站主站房 | 9,854,822.38 | 房产证转让手续正在办理中 |
| 东乡分公司新站 | 23,651,036.09 | 正在办理中 |
| 乐安分公司新站 | 7,313,348.44 | 正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运输设备 | 3,459.11 | 5,307.05 |
| 合计 | 3,459.11 | 5,307.05 |
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 310,323,654.75 | 293,999,145.62 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 310,323,654.75 | 293,999,145.62 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 抚州新客运站工程 | 105,614,564.91 | 105,614,564.91 | 105,614,564.91 | 105,614,564.91 | ||
| 于都城南车站 | 26,905,742.97 | 26,905,742.97 | 24,341,046.92 | 24,341,046.92 | ||
| 马鞍山当涂新站 | 30,429,322.31 | 30,429,322.31 | 28,690,287.10 | 28,690,287.10 | ||
| 萍乡汽车北站（高铁项目） | 13,612,188.32 | 13,612,188.32 | 13,612,188.32 | 13,612,188.32 | ||
| 鄱阳县新车站建设工程 | 21,111,508.25 | 21,111,508.25 | 20,817,440.13 | 20,817,440.13 | ||
| 九江武宁新城汽车站 | 10,265,237.17 | 10,265,237.17 | 10,265,237.17 | 10,265,237.17 | ||
| 九江长运都昌公司蔡岭车站 | 10,396,290.59 | 10,396,290.59 | 10,373,122.27 | 10,373,122.27 | ||
| 鹰潭长运公交宾馆（公交总站） | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | 9,085,175.39 | ||
| 上饶汽运大众4S店迁建项目 | 11,217,392.36 | 11,217,392.36 | 7,203,347.92 | 7,203,347.92 | ||
| 都昌城东车站 | 11,443,351.33 | 11,443,351.33 | 11,423,731.45 | 11,423,731.45 | ||
| 上饶汽运驾校迁建项目 | 8,238,719.52 | 8,238,719.52 | 6,425,934.14 | 6,425,934.14 | ||
| 鹰潭公交北站场站建设 | 8,060,673.48 | 8,060,673.48 | 5,170,580.51 | 5,170,580.51 | ||
| 鹰南公交枢纽场站建设工程 | 9,279,012.98 | 9,279,012.98 | 4,884,583.42 | 4,884,583.42 | ||
| 新余公交总站 | 3,948,322.64 | 3,948,322.64 | 3,609,263.22 | 3,609,263.22 | ||
| 上饶汽运维修中心迁建项目 | 6,341,420.66 | 6,341,420.66 | 5,001,448.66 | 5,001,448.66 | ||
| 抚州枢纽站站前广场工程 | 2,225,180.20 | 2,225,180.20 | 2,225,180.20 | 2,225,180.20 | ||
| 共青新汽车站 | 3,306,087.31 | 3,306,087.31 | 3,291,524.20 | 3,291,524.20 | ||
| 长运股份高新客运站 | 1,995,106.72 | 1,995,106.72 | 1,988,074.65 | 1,988,074.65 | ||
| 吉安公交停车场 | 1,985,253.50 | 1,985,253.50 | ||||
| 抚州长运宜黄分公司新站工程 | 874,284.16 | 874,284.16 | 874,284.16 | 874,284.16 | ||
| 九江湖口火车站物流站 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | 1,646,771.88 | ||
| 新能源车及充电桩配套工程 | 4,874,998.09 | 4,874,998.09 | 7,419,041.95 | 7,419,041.95 | ||
| 上饶汽运新购21台驾培车 | 1,432,495.71 | 1,432,495.71 | ||||
| 法水温泉二期规划设计 | 631,791.00 | 631,791.00 | 631,791.00 | 631,791.00 | ||
| 含山中心客运站 | 1,482,178.81 | 1,482,178.81 | 1,165,762.79 | 1,165,762.79 | ||
| 浮梁县停车场工程 | 1,310,301.42 | 1,310,301.42 | 693,264.21 | 693,264.21 | ||
| 祁门客运中心站 | 717,520.50 | 717,520.50 | ||||
| 零星工程 | 6,338,427.31 | 310,395.03 | 6,028,032.28 | 3,720,624.37 | 310,395.03 | 3,410,229.34 |
| 合计 | 310,634,049.78 | 310,395.03 | 310,323,654.75 | 294,309,540.65 | 310,395.03 | 293,999,145.62 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 抚州新客运站工程 | 150,000,000.00 | 105,614,564.91 | 105,614,564.91 | 73.00 | 75.00 | 7,465,893.95 | 自筹加借款 | |||||
| 上饶汽运大众4S店迁建项目 | 49,474,533.00 | 7,203,347.92 | 4,014,044.44 | 11,217,392.36 | 82.50 | 82.50 | 自筹加借款 | |||||
| 萍乡汽车北站（高铁项目） | 59,970,000.00 | 13,612,188.32 | 13,612,188.32 | 56.20 | 90.00 | 303,305.01 | 自筹加借款 |
| 鄱阳县新车站建设 | 102,540,000.00 | 20,817,440.13 | 420,068.12 | 126,000.00 | 126,000.00 | 21,111,508.25 | 68.27 | 90.00 | 自筹加借款 | |||
| 于都城南车站 | 105,280,000.00 | 24,341,046.92 | 2,564,696.05 | 26,905,742.97 | 26.58 | 99 | 4,335,042.49 | 1,105,602.47 | 自筹加借款 | |||
| 马鞍山当涂新站 | 103,525,000.00 | 28,690,287.10 | 1,739,035.21 | 30,429,322.31 | 46.30 | 46.30 | 自筹加借款 | |||||
| 九江武宁新城汽车站 | 17,470,000.00 | 10,265,237.17 | 10,265,237.17 | 58.76 | 58.76 | 自筹 | ||||||
| 都昌城东车站 | 39,100,000.00 | 11,423,731.45 | 19,619.88 | 11,443,351.33 | 29.22 | 29.22 | 自筹 | |||||
| 九江长运都昌公司蔡岭车站 | 22,500,000.00 | 10,373,122.27 | 23,168.32 | 10,396,290.59 | 46.10 | 46.10 | 自筹 | |||||
| 鹰潭公交北站场站建设 | 28,610,000.00 | 5,170,580.51 | 2,890,092.97 | 8,060,673.48 | 28.17 | 50.00 | 自筹 | |||||
| 上饶汽运维修中心迁建项目 | 9,283,900.00 | 5,001,448.66 | 1,339,972.00 | 6,341,420.66 | 82.87 | 90 | 自筹加借款 | |||||
| 合计 | 687,753,433.00 | 242,512,995.36 | 13,010,696.99 | 126,000.00 | 126,000.00 | 255,397,692.35 | / | 12,104,241.45 | 1,105,602.47 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,407,667,091.11 | 2,771,100.00 | 12,584,033.60 | 1,423,022,224.71 | |
| 2.本期增加金额 | 386,660.89 | 386,660.89 | |||
| (1)购置 | 386,660.89 | 386,660.89 | |||
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| （2）合并范围减少 | |||||
| 4.期末余额 | 1,407,667,091.11 | 2,771,100.00 | 12,970,694.49 | 1,423,408,885.60 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 222,079,607.87 | 1,060,544.93 | 4,132,875.21 | 227,273,028.01 | |
| 2.本期增加金额 | 15,638,467.98 | 205,266.66 | 603,979.37 | 16,447,714.01 | |
| （1）计提 | 15,638,467.98 | 205,266.66 | 603,979.37 | 16,447,714.01 | |
| （2）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| （2）合并范围减少 | |||||
| （3）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 237,718,075.85 | 1,265,811.59 | 4,736,854.58 | 243,720,742.02 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,169,949,015.26 | 1,505,288.41 | 8,233,839.91 | 1,179,688,143.58 | |
| 2.期初账面价值 | 1,185,587,483.24 | 1,710,555.07 | 8,451,158.39 | 1,195,749,196.70 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 婺源县汽车运输总公司 | 5,051,981.13 | 5,051,981.13 | ||||
| 抚州市汽车运输总公 | 51,714,373.56 | 51,714,373.56 | ||||
| 司 | ||||||
| 吉安市腾飞客运旅游有限公司 | 3,844,526.22 | 3,844,526.22 | ||||
| 永丰县汽车运输有限公司 | 7,626,826.89 | 7,626,826.89 | ||||
| 黄山市汽车运输总公司 | 37,994,085.23 | 37,994,085.23 | ||||
| 黄山市祁门县长途汽车运输公司 | 999,656.65 | 999,656.65 | ||||
| 鄱阳县弘鑫汽车运输有限公司 | 1,294,603.56 | 1,294,603.56 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 14,471,080.04 | 14,471,080.04 | ||||
| 东风汽车上饶技术服务有限公司 | 392,647.21 | 392,647.21 | ||||
| 上饶汽运旅行社有限公司 | 1,097,539.97 | 1,097,539.97 | ||||
| 江西南昌港汽车运输有限公司 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 10,866,200.07 | 10,866,200.07 | ||||
| 兴发物流（南昌）有限公司 | 4,925,441.95 | 4,925,441.95 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 51,292,695.39 | 51,292,695.39 | ||||
| 含山县彩虹汽车客运有限责任公司 | 1,491,693.60 | 1,491,693.60 | ||||
| 含山县彩虹汽车出租有限责任公司 | 1,497,670.00 | 1,497,670.00 | ||||
| 含山县城北客运有限责任公司 | 2,355,029.92 | 2,355,029.92 | ||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 12,278,053.89 | 12,278,053.89 | ||||
| 贵溪市市内公交汽车有限公司 | 31,059,888.77 | 31,059,888.77 | ||||
| 鹰潭交通运输有限责任公司 | 4,126,905.57 | 4,126,905.57 | ||||
| 江西龙虎山旅游客运有限公司 | 16,411,020.89 | 16,411,020.89 | ||||
| 江西长运科技有限公司 | 145,992.99 | 145,992.99 | ||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | 71,718.98 | 71,718.98 | ||||
| 景德镇市平安运输有限公司 | 2,599,989.27 | 2,599,989.27 | ||||
| 鄱阳县安泰运输服务有限公司 | 4,773,043.66 | 4,773,043.66 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 74,300,380.53 | 74,300,380.53 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 24,052,636.70 | 24,052,636.70 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 57,761,242.57 | 57,761,242.57 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 3,309,485.15 | 3,309,485.15 | ||||
| 于都县永发公共交通运输有限公司 | 11,122,837.51 | 11,122,837.51 |
| 抚州市金达运输有限责任公司 | 2,086,173.50 | 2,086,173.50 | ||||
| 合计 | 446,691,421.37 | 446,691,421.37 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 黄山市汽车运输总公司 | 37,994,085.23 | 37,994,085.23 | ||||
| 永丰县汽车运输有限公司 | 7,626,826.89 | 7,626,826.89 | ||||
| 景德市平安运输有限公司 | 2,599,989.27 | 2,599,989.27 | ||||
| 鹰潭交通运输有限责任公司 | 4,126,905.57 | 4,126,905.57 | ||||
| 江西龙虎山旅游客运有限公司 | 16,411,020.89 | 16,411,020.89 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 24,052,636.70 | 24,052,636.70 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 3,309,485.15 | 3,309,485.15 | ||||
| 贵溪市市内公交汽车有限公司 | 25,960,000.00 | 25,960,000.00 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 74,300,380.53 | 74,300,380.53 | ||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 12,278,053.89 | 12,278,053.89 | ||||
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 5,051,981.13 | 5,051,981.13 | ||||
| 东风汽车上饶技术服务有限公司 | 392,647.21 | 392,647.21 | ||||
| 江西南昌港汽车运输有限公司 | 5,676,000.00 | 5,676,000.00 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 36,670,219.91 | 36,670,219.91 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 36,358,600.00 | 36,358,600.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 10,866,200.07 | 10,866,200.07 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 14,471,080.04 | 14,471,080.04 | ||||
| 黄山市祁门县长途汽车运输公司 | 999,656.65 | 999,656.65 | ||||
| 鄱阳县安泰运输服务有限公司 | 4,773,043.66 | 4,773,043.66 | ||||
| 合计 | 323,918,812.79 | 323,918,812.79 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
由于涉及到商誉的每家子公司产生的现金流均独立于本公司的其他子公司，且本公司对上述子公司均单独进行经营管理，因此，将每个子公司作为资产组，将企业合并形成的商誉分配至相应的子公司进行减值测试。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
期末，本公司预测其报表日以后未来5年的净现金流量，第6年以后采用稳定的净现金流量，然后选用适当的折现率进行折现，计算出公司报表日的可收回金额，再减去公司报表日账面可辨认净资产按公允价值持续计算的结果，计算出商誉的可收回金额，若商誉的可收回金额大于商誉账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收回金额小于商誉账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 班线经营权 | 134,792,596.08 | 35,909,978.40 | 22,147,354.07 | 3,327,820.00 | 145,227,400.41 |
| 出租车使用权 | 236,721.73 | 112,412.16 | 124,309.57 | ||
| 装修费 | 6,472,093.50 | 989,170.02 | 923,870.23 | 6,537,393.29 | |
| 林权使用费 | 599,898.47 | 18,746.82 | 581,151.65 | ||
| 技术开发服务费 | 55,683.20 | 21,850.02 | 33,833.18 | ||
| 其他 | 7,626,196.95 | 248,202.00 | 1,438,477.74 | 6,435,921.21 | |
| 合计 | 149,783,189.93 | 37,147,350.42 | 24,662,711.04 | 3,327,820.00 | 158,940,009.31 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 183,511.22 | 39,619.19 | 183,511.22 | 39,619.19 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值损失 | 68,663,808.04 | 17,085,860.68 | 77,905,965.41 | 18,754,978.12 |
| 应付职工薪酬 | 46,470,422.49 | 11,572,217.13 | 76,959,640.59 | 18,600,614.89 |
| 递延收益 | 72,763,476.42 | 18,190,869.11 | 39,288,731.71 | 9,459,077.79 |
| 公允价值计量损失 | 7,026,002.88 | 1,756,500.72 | 7,467,371.83 | 1,778,569.17 |
| 预计负债 | 2,866,635.82 | 716,658.96 | 2,866,635.82 | 716,658.96 |
| 待付的赔偿款 | ||||
| 其他 | 40,592.60 | 10,148.15 | 251,487.95 | 12,574.39 |
| 合计 | 198,014,449.47 | 49,371,873.94 | 204,923,344.53 | 49,362,092.51 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 220,118,404.16 | 55,029,601.04 | 217,264,853.20 | 55,046,211.04 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 220,118,404.16 | 55,029,601.04 | 217,264,853.20 | 55,046,211.04 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 319,463,322.90 | 245,977,814.08 |
| 可抵扣亏损 | 417,135,954.94 | 259,749,798.39 |
| 合计 | 736,599,277.84 | 505,727,612.47 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 19,796,265.59 | ||
| 2021 | 8,604,671.98 | 8,604,671.98 | |
| 2022 | 4,445,745.49 | 4,445,745.49 | |
| 2023 | 70,100,203.59 | 70,100,203.59 | |
| 2024 | 155,932,288.04 | 156,802,911.74 | |
| 2025 | 178,053,045.84 | ||
| 合计 | 417,135,954.94 | 259,749,798.39 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付购土地款 | 70,198,778.35 | 70,198,778.35 | 67,820,619.00 | 67,820,619.00 | ||
| 预付工程款 | 120,000.00 | 120,000.00 | 7,403,700.00 | 7,403,700.00 | ||
| 预付购车款 | 11,518,300.00 | 11,518,300.00 | 12,493,194.15 | 12,493,194.15 | ||
| 合计 | 81,837,078.35 | 81,837,078.35 | 87,717,513.15 | 87,717,513.15 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 100,927,000.00 | |
| 信用借款 | 2,293,654,000.00 | 2,064,154,000.00 |
| 合计 | 2,394,581,000.00 | 2,064,154,000.00 |
短期借款分类的说明：
上述保证借款主要系南昌市政公用投资控股有限责任公司为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行申请1亿元流动资金贷款提供连带责任担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 160,166,415.20 | 223,712,127.00 |
| 合计 | 160,166,415.20 | 223,712,127.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 217,498,867.57 | 230,606,888.96 |
| 1-2年 | 16,751,039.52 | 9,615,057.18 |
| 2-3年 | 3,049,865.49 | 3,504,010.09 |
| 3年以上 | 3,131,275.26 | 3,122,710.90 |
| 合计 | 240,431,047.84 | 246,848,667.13 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 安吉汽车物流（上海）有限公司 | 2,600,763.60 | 合同尚未执行完成 |
| 江西晟悦联众物流有限公司 | 2,640,575.43 | 合同尚未执行完成 |
| 合计 | 5,241,339.03 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,577,726.85 | |
| 1-2年 | ||
| 2-3年 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 9,577,726.85 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同预收款项 | 108,072,770.89 | 118,524,797.85 |
| 合计 | 108,072,770.89 | 118,524,797.85 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 合同预收款项 | 108,072,770.89 | 按照新收入准则列示 |
| 合计 | 108,072,770.89 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 132,450,411.81 | 315,613,232.11 | 318,645,725.23 | 129,417,918.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,348,401.74 | 7,125,628.15 | 6,392,500.81 | 3,081,529.08 |
| 三、辞退福利 | 26,747.00 | 1,028,298.63 | 1,028,298.63 | 26,747.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 134,825,560.55 | 323,767,158.89 | 326,066,524.67 | 132,526,194.77 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 126,726,565.64 | 267,324,115.58 | 272,996,144.97 | 121,054,536.25 |
| 二、职工福利费 | 1,117,282.58 | 19,440,348.84 | 20,557,631.42 | |
| 三、社会保险费 | 972,461.43 | 12,662,830.32 | 12,322,003.12 | 1,313,288.63 |
| 其中：医疗保险费 | 711,339.67 | 11,686,812.44 | 11,449,586.66 | 948,565.45 |
| 工伤保险费 | 199,275.69 | 471,719.56 | 469,407.35 | 201,587.90 |
| 生育保险费 | 61,846.07 | 504,298.32 | 403,009.11 | 163,135.28 |
| 其他 | ||||
| 四、住房公积金 | 482,820.20 | 12,493,190.28 | 11,604,316.70 | 1,371,693.78 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,151,281.96 | 3,692,747.09 | 1,165,629.02 | 5,678,400.03 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 132,450,411.81 | 315,613,232.11 | 318,645,725.23 | 129,417,918.69 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,248,237.35 | 6,974,827.36 | 6,333,858.32 | 2,889,206.39 |
| 2、失业保险费 | 100,164.39 | 150,800.79 | 58,642.49 | 192,322.69 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,348,401.74 | 7,125,628.15 | 6,392,500.81 | 3,081,529.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,499,652.54 | 8,444,094.56 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 1,560,665.96 | 1,560,665.96 |
| 企业所得税 | 42,064,254.62 | 62,257,182.27 |
| 个人所得税 | 765,331.97 | 1,367,323.42 |
| 城市维护建设税 | 667,213.47 | 775,857.63 |
| 教育费附加 | 348,233.14 | 425,412.89 |
| 地方教育费附加 | 203,580.87 | 218,978.49 |
| 房产税 | 5,463,151.76 | 4,399,582.14 |
| 土地使用税 | 1,098,789.00 | 1,121,309.66 |
| 印花税 | 54,749.84 | 265,893.13 |
| 防洪保安基金 | 484,387.64 | 485,005.28 |
| 价格调节基金 | 362,496.57 | 358,177.96 |
| 契税 | 146,891.68 | 146,891.68 |
| 其他 | 66,735.73 | 262,478.94 |
| 合计 | 59,786,134.79 | 82,088,854.01 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,820,890.09 | 3,615,892.98 |
| 应付股利 | 243,125.81 | 4,060,710.38 |
| 其他应付款 | 726,151,308.91 | 696,750,767.36 |
| 合计 | 730,215,324.81 | 704,427,370.72 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 443,242.68 | 438,574.23 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 3,377,647.41 | 3,177,318.75 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 3,820,890.09 | 3,615,892.98 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 243,125.81 | 4,060,710.38 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 243,125.81 | 4,060,710.38 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保险款项 | 15,503,734.10 | 12,702,509.22 |
| 代扣代付款 | 13,481,607.48 | 13,617,516.39 |
| 待付款 | 95,938,487.68 | 50,681,465.52 |
| 往来款 | 277,122,864.34 | 282,365,978.94 |
| 保证金及押金 | 167,686,209.32 | 170,948,720.37 |
| 代扣代缴员工社保款 | 10,405,681.96 | 8,297,691.42 |
| 出租车资产保障款 | ||
| 未结事故款、事故基金 | 1,958,338.12 | 3,982,697.41 |
| 股权转让款 | 6,836,566.45 | 7,195,242.54 |
| 工程、设备款 | 30,409,477.17 | 51,764,699.31 |
| 暂收款 | 29,186,289.72 | 41,085,563.50 |
| 其他 | 77,622,052.57 | 54,108,682.74 |
| 合计 | 726,151,308.91 | 696,750,767.36 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 鹰潭市财政局城市资产营运公司 | 35,485,200.00 | 合同未执行完毕 |
| 景德镇市恒通物流有限公司 | 53,034,186.11 | 股东借款 |
| 景德镇国有资产管理委员会 | 20,928,120.00 | 未结算 |
| 合计 | 109,447,506.11 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 100,800,000.00 | 304,600,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | 47,800,402.77 | 46,139,652.77 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 148,600,402.77 | 350,739,652.77 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 |
| 抵押借款 | 23,900,000.00 | 41,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 112,778,741.52 | 433,699,745.57 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -100,800,000.00 | -304,600,000.00 |
| 合计 | 35,878,741.52 | 170,099,745.57 |
长期借款分类的说明：
注1：本公司向九江银行借款3,375.104万元，其中2020年需还款220万元、2020年5月需还款110万元，已将此330万列为一年内到期的非流动负债；
注2：本公司向中国银行江西省分行借款3,950万元，将于2020年全部到期，已将此3,950万列为一年内到期的非流动负债；
注3：本公司向中国工商银行站前路支行借款3,800万元，将于2020年全部到期，已将此3,800万列为一年内到期的非流动负债；
注4：本公司向九江银行光华支行借款2,000万元，将于2020年全部到期，已将此2,000万元全部列为一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 15赣长运 | 101,287,888.93 | 101,307,111.14 |
| 19赣江西长运ZR001 | 47,800,402.77 | 46,139,652.77 |
| 减：一年内到期的部分 | -47,800,402.77 | -46,139,652.77 |
| 合计 | 101,287,888.93 | 101,307,111.14 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 15赣长运 | 100 | 2015-8-24 | 5年 | 690,000,000 | 101,307,111.14 | 3,498,444.45 | 3,517,666.66 | 101,287,888.93 | ||
| 19赣江西长运ZR001 | 100 | 2019-1-25 | 3年 | 100,000,000 | 46,139,652.77 | 1,660,750.00 | 47,800,402.77 | |||
| 减：一年内到期部分 | -46,139,652.77 | -1,660,750.00 | -47,800,402.77 | |||||||
| 合计 | / | / | / | 790,000,000 | 101,307,111.14 | 3,498,444.45 | 3,517,666.66 | 101,287,888.93 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 286,741,179.14 | 329,741,686.98 |
| 专项应付款 | 18,642,256.27 | 18,731,529.64 |
| 合计 | 305,383,435.41 | 348,473,216.62 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 责任经营保证金 | 156,482,351.48 | 170,332,127.31 |
| 租赁保证金 | 1,395,400.00 | 970,265.00 |
| 融资租赁 | 128,863,427.66 | 158,439,294.67 |
| 合计 | 286,741,179.14 | 329,741,686.98 |
其他说明：
无
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 专项应付款 | 18,731,529.64 | 89,273.37 | 18,642,256.27 | ||
| 合计 | 18,731,529.64 | 89,273.37 | 18,642,256.27 | / |
其他说明：
注1：本账户期初余额4,680,300.34元为职工身份置换专项款系永丰县财政局根据永丰县人民政府《关于永丰县汽车运输有限公司与江西吉安长运有限公司合作方案和永丰县汽车运输有限公司
改制方案的批复》（永府办字【2008】152号）文精神，拨给子公司江西吉安长运有限公司尚未支付完毕的改制职工安置费，本期支付89,273.37元，期末余额为4,591,026.97元。注2：九江长运集团公司制定了《九江长运集团公司职工分流安置方案》。本账户期初余额1,757,120.13元为职工身份置换专项款系交通局根据《九江市委办公厅九办子【2015】17号《推进九江长途汽车运输集团有限公司资产重组工作协调会议纪要》和九江市政府办公厅九府厅纪要【2015】68号《九江长运集团公司资产重组工作领导小组第一次会议纪要》等文件精神，为推进职工身份置换，依据《九江市国有企业改革实施意见》（九企改组发【2009】1号和《九江市国有企业改制支公司分流和身份置换若干具体问题的实施意见》（九企改办【2015】5号）文件精神转子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司的尚未支付完毕的改制职工安置费，本期未支付，期末余额为1,757,120.13元。
注3：本账户期初余额12,294,109.17元为职工安置资金系安义县交通运输局根据安义县人民政府 安府办抄字【2019】250号文件精神拨给子公司江西南昌长运有限公司尚未支付完毕的职工安置资金，本期未支付，期末余额12,294,109.17元。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 32,000.00 | 32,000.00 | 江西鹰潭长运有限公司因未决诉讼计提的预计负债 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 交通事故赔偿 | 2,866,635.82 | 2,866,635.82 | 江西长运鹰潭公共交通有限公司因交通事故计提的预计负债 |
| 合计 | 2,898,635.82 | 2,898,635.82 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,070,000.00 | 25,369,020.50 | 90,000.00 | 54,349,020.50 | |
| 合计 | 29,070,000.00 | 25,369,020.50 | 90,000.00 | 54,349,020.50 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期计入 | 本期计 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ |
| 目 | 金额 | 营业外收入金额 | 入其他收益金额 | 与收益相关 | |||
| 建设补助 | 29,070,000.00 | 25,369,020.50 | 0.00 | 90,000.00 | 54,349,020.50 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 企业拆迁补贴 | 994,220.85 | 994,220.85 |
| 合计 | 994,220.85 | 994,220.85 |
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 237,064,000.00 | 47,412,800.00 | 47,412,800.00 | 284,476,800.00 | |||
其他说明：
2020年6月，本公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行股票4,741.28万股，注册资本由人民币 237,064,000元增加至人民币284,476,800元。2020年7月1日，本公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2020年7月29日，本公司在工商行政管理部门办理了注册资本的变更登记手续。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 412,606,925.96 | 180,372,973.50 | 592,979,899.46 | |
| 其他资本公积 | 66,623,694.77 | 2,865,990.12 | 63,757,704.65 | |
| 合计 | 479,230,620.73 | 180,372,973.50 | 2,865,990.12 | 656,737,604.11 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2020年6月，本公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行股票4,741.28万股，公司募集资金总额为人民币235,167,488.00元，扣除发行费用总额7,381,714.50元（不含税）后，公司募集资金净额为人民币227,785,733.50元，其中计入股本47,412,800.00元，计入资本公积180,372,973.50元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 9,706,506.42 | 9,706,506.42 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 21,132,572.23 | 14,100,907.12 | 11,987,585.91 | 23,245,893.44 |
| 合计 | 21,132,572.23 | 14,100,907.12 | 11,987,585.91 | 23,245,893.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 97,124,216.59 | 97,124,216.59 | ||
| 任意盈余公积 | 42,800,728.07 | 42,800,728.07 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | 17,278.44 | 17,278.44 | ||
| 合计 | 139,942,223.10 | 139,942,223.10 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 287,285,060.27 | 533,887,073.88 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 287,285,060.27 | 533,887,073.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -206,404,505.76 | -239,778,366.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 7,586,048.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 减：其他 | -2,938,824.00 | -762,400.98 |
| 期末未分配利润 | 83,819,378.51 | 287,285,060.27 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 637,729,735.46 | 828,573,983.59 | 1,052,952,936.81 | 1,066,195,402.57 |
| 其他业务 | 122,127,597.21 | 51,935,793.97 | 146,674,297.08 | 59,594,198.21 |
| 合计 | 759,857,332.67 | 880,509,777.56 | 1,199,627,233.89 | 1,125,789,600.78 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为108,072,770.89元，其中：32,725,918.23元预计将于2020年度确认收入
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,089,106.56 | 1,867,456.26 |
| 教育费附加 | 511,689.26 | 882,827.75 |
| 资源税 | 1,250.00 | 7,500.00 |
| 房产税 | 6,731,149.95 | 8,163,645.81 |
| 土地使用税 | 1,436,171.29 | 1,330,568.35 |
| 车船使用税 | 247,382.90 | 197,045.00 |
| 印花税 | 269,823.51 | 310,679.85 |
| 其他 | 400,913.84 | 617,995.73 |
| 合计 | 10,687,487.31 | 13,377,718.75 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,882,125.01 | 4,176,905.12 |
| 折旧费 | 537,387.36 | 543,919.27 |
| 广告费 | 903,714.59 | 757,466.36 |
| 其他 | 1,723,602.30 | 2,143,650.36 |
| 合计 | 7,046,829.26 | 7,621,941.11 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 98,022,553.91 | 96,879,089.60 |
| 折旧及资产摊销 | 28,743,221.93 | 28,874,597.22 |
| 业务招待费 | 2,781,374.97 | 3,266,272.27 |
| 审计、诉讼、咨询费 | 1,786,307.97 | 1,609,560.11 |
| 公务用车费 | 2,162,050.08 | 3,238,404.96 |
| 行政开支 | 2,803,455.45 | 3,384,856.72 |
| 材料及修理费 | 796,109.12 | 765,227.18 |
| 其他 | 9,514,453.67 | 9,878,722.19 |
| 合计 | 146,609,527.10 | 147,896,730.25 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 64,415,639.04 | 66,115,302.79 |
| 减：利息收入 | -1,926,020.19 | -5,148,394.61 |
| 手续费 | 3,545,368.16 | 1,695,298.29 |
| 合计 | 66,034,987.01 | 62,662,206.47 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 线路及营运补助 | 76,267,230.04 | 40,497,467.00 |
| 公交四类人员补贴 | 22,328,440.00 | 10,156,519.80 |
| 亏损补贴 | 1,308,525.00 | 18,544,700.00 |
| 燃油补贴及新能源补助 | 52,384,864.88 | 82,508,394.32 |
| 社保及稳岗补贴 | 4,827,583.35 | 683,847.93 |
| 税收奖励及返还 | 6,767,171.15 | 433,274.61 |
| 安全奖励 | 9,000.00 | |
| 其他 | 6,874,605.91 | 22,800,625.50 |
| 合计 | 170,758,420.33 | 175,633,829.16 |
其他说明：
线路及营运补助注1：（1）根据吉安高新区管理会抄字【2017】197号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2020年6月4日收到吉安高新技术产业开发区管理委员会园区班线补贴950,900.00元。
（2）根据干府办抄字【2019】9号、【2018】62号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2020年1月16日收到新干县财政局镇村公交运营补贴50,000.00元。（3）根据永府办抄字【2019】803号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2020年1月17日收到永新县人民政府园区送工公交班线补贴167,000.00元。（4）根据吉府办抄字【2020】6号、吉府办字【2012】112号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2020年4月30日收到部队专线补贴200,000.00元、于2020年5月13日收到机场班线补贴350,000.00元。（5）根据峡府办抄字【2020】143号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司于2020年4月28日收到公交营运补贴1,200,000.00元。
注2：根据安徽省财政厅、安徽省交通运输厅文件皖财建【2015】621号等文件，本公司子公司黄山长运有限公司本年度收到线路及营运补助910,240.00元。
注3：（1）根据博望区人民政府常务会议纪要，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司分别于2020年1月18日、2020年4月26日收到马鞍山市博望区拨付的线路及营运补助1,440,000.00元。（2）根据马财【2019】144号关于印发《马鞍山市市区与含山县、和县客运班线公交化运营补贴暂行办法》的通知，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司于2020年3月20日收到马鞍山市拨付的营运补贴合计959,550.00元。（3）根据马鞍山承接产业转移示范园区通往市区公交运行协议，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司分别于2020年1月15日收到马鞍山承接产业转移示范园区管委会拨付的线路及营运补助合计260,000.00元。（4）根据含山县教育局会议纪要，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司2020年2月20日收到含山县教育局拨付的线路补助256,940.00元。
注4：（1）根据景德镇市人民政府市长专题办公会会议纪要（45）号，本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到线路补贴800,000.00元。（2）根据浮梁县人民政府办公室抄告单 浮府办抄字【2019】550号，本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到浮梁县交通局拨付线路及营运补助2,700,000.00元。（3）根据《关于景德镇市新能源公交车2018年度运营补助资金分配建议的函》（景交运函【2020】4号）、赣财建指【2020】2号，本公司子江西景德镇长运有限公司收到浮梁县财政局拨付线路及营运补助720,000.00元。（4） 根据《电动汽车充电基础设施省级补贴资金管理及发放暂行办法》（赣财经【2016】35号）赣财建指【2020】2号，本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到江西省财政厅拨付线路及营运补助67,300.00元。（5）根据乐府办资
抄字（2019）215号、景财建指（2020）2号文，本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到乐平市财政局拨付公交车营运补助4,200,000.00元。
注5：（1）根据和黎川县人民政府文件 黎府办抄字【2019】107号，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到公交经费691,800.00元。（2）根据资溪县人民政府文件资府办抄字【2019】875号和资府办抄字【2020】109号，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到公交一体化改造经费397,200.00元。（3）根据《抚州市人民政府办公室关于印发抚州市城乡公交一体化工作方案的通知》（抚府办发【2018】69号）等文件精神，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到班线运营补贴1,000,000.00元。（4）根据宜黄县人民政府文件宜府字【2019】1号，关于开通宜黄至抚州城际公交政府补贴的批复，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到运营补贴1,050,000.00元。（5）根据抚州市财政局文件抚财公路指（2020）1号，关于下达2020年节能减排（节能与新能源公交车运营补助）资金预算的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到，营运补贴共计6,559,800.00元。（6）根据乐安县人民政府办公室抄告单 乐府办抄字【2020】315号，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到360,000.00元用于解决厚发工业区免费公交车2019年2月至2020年2月运行费用。注6：根据萍乡市财政局文件《萍财建指【2020】5号》，本公司子公司萍乡长运有限公司收到2019年运营补贴375,000.00元。
注7：（1）根据申请拨付贵溪长运有限公司镇村公交财政补贴请示，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到贵溪市交通局镇村公交线路补贴共计6,000,000.00元。（2）根据《贵溪市财财政局拨付2020年贵溪长运公交政策性补贴意见》，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到贵溪市财政局拔付的镇村线路公交补贴8,000,000.00元。注8：（1）本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于都县人民政府批复【2020】第355号2019年度冷僻线路亏损补贴510,000.00元。（2）本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于都县人民政府批复【2020】第355号2018年度冷僻线路亏损补贴318,400.00元。（3）本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于都县人民政府批复【2020】第355号2018年度梓山花桥专线运营亏损补贴220,000.00元。
注9：根据德安县人民政府办公室抄告单德府办抄财字【2019】895号、【2020】205号、【2019】1052号、【2020】208号、德安县镇村公交一体化改造项目协议、九江市财政局九财企指[2019]17号、共交文（2019）66号、共交文（2020）8号、九财建指（2019）28号、九财建指（2020）3号、共交司字【2020】4号、共交文（2019）58号、永府办抄字【2020】191号、瑞昌市人民政府办公室瑞府办抄字（2020）250号等文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到营运补贴款共计9,857,577.43元。
注10：（1）根据婺源县政府2017年16次常务会议记和三方协议书，本公司子公司婺源公共交通公司收到2019年度城市公交运营补贴737,318.00元。（2）根据婺府办字【2019】94号政府纪要和三方协议书，本公司子公司婺源公共交通公司收到婺源县财政局拨付2020年第一季度城市公交运营补贴款1,050,000.00元。
注11：（1）根据《景德镇公共交通有限公司关于申请拨付财政补贴资金报告》（景公交字【2020】5号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付公交线路及营运补助4,300,000.00元；（2）根据《景德镇公共交通有限公司关于拨付机场巴士专线补贴的请示》（景公交字【2020】19）本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付机场巴士专线补贴200,000.00元；（3）根据《景德镇公共交通有限公司关于申请拨付财政补贴资金报告》（景公交字【2020】5号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付公交线路及营运补助22,000,00.00元。
注12：（1）根据吉财建指【2020】18号文件《关于下达2019年城市公交车成品油价价格补助预算的通知》，本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局成营运补助1,275,900.00元；（2）根据吉财经拟字【2018】2号、吉府办钞字【2017】36号文件，本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市人民政府及吉安市财政局营运补助11,182,700.00元；
（3）根据井冈山交通运输局《井冈山市镇村公交线路运营协议书》，本公司子公司吉安公共交通有限公司收到井冈山市财政局公交运营补贴677,315.00元。
注13：根据德府办抄字【2019】886号文件，本公司子公司上饶汽运集团有限公司德兴高铁班线2019年第三、四季度财政补贴款218,500.00元。
注14：根据《关于提请下达2020年节能减排（节能与新能源公交车运营补助）资金预算的通知》（赣财建指【2019】170号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付经营补贴3,839,800.00元。
公交四类人员补贴
注1：根据黎川县城市公交线路特许经营协议，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到四类人补贴2,338,000.00元。
注2：根据贵溪市政府列入财政预算拨付的公交四类人补贴，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到贵溪市财政局四类人乘车补贴1,052,000.00元。
注3：本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于都县人民政府批复【2020】第355号2019年度65岁以上老年人免费乘车补贴1,230,000.00元。
注4：（1）根据《江西省完善城市公交车成品油价格补助政策加快新能源汽车推广应用实施细则》，瑞昌公交公司与瑞昌市老龄办订立的关于70岁以上老人免费乘车协议的公交补助的协议，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2020年第一季度老龄委补贴162,500.00元。（2）根据瑞昌市财政局瑞财文（2018）477号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2019年度优抚对象免费乘车补贴32,700.00元。（3）根据《关于请求武宁交通局对我司补贴2019年军残卡补贴报告》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到补贴6,300.00元。
注5：根据鹰潭市人民政府鹰府办抄字【2009】30号文件，本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司于2020年1月21日收到鹰潭市财政局拨付的公益性补贴6,170,000.00元。
注6：根据《景德镇公共交通有限公司关于申请拨付财政补贴资金报告》（景公交字【2020】44号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付公交四类人员补贴6,500,000.00元。
注7：（1）根据井交文【2019】147号文件《井冈山市交通局关于批准2017年“四好农村路示范县”结余资金使用计划的请求》，本公司子公司吉安公共交通有限公司收到井冈山财政局公交四类人员补贴80,000.00元；（2）根据吉财建拟字【2018】39号文件，本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局2020年上半年老年人补贴4,500,000.00元。
亏损补贴
注1：根据金溪县政府《金府办财抄字[2020]192号》文件，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到拨付经营性亏损补贴1,308,525.00元。
燃油补贴及新能源补助
注1：（1）根据江西省财政厅赣财建指【2019】135号、吉财建指【2020】18号文、永新县财政局会议记录摘要等文件，本公司子公司江西吉安长运有限公司合计收到燃油补贴432,400.00元；（2）根据吉财建指【2020】9号文，本公司子公司江西吉安长运有限公司合计收到新能源补贴853,300.00元；
注2：根据安徽省财政厅、交通厅 《关于提前下达2019年农村客运 出租车等行业成品油价格补贴资金的通知》（财建〔2018〕1536号）等文件、本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司本年度收到燃油及新能源补贴合计3,213,468.00元。
注3：根据浮梁县交通运输局《关于拔付2018年农村客运成品油退坡资金的报告》及赣财建指【2018】110号关于下达2018年农村道路客运行业油价补贴退坡资金的通知，本公司子公司江西景德镇长运有限公司本年度收到燃油补贴303,300.00元。
注4：(1)根据抚州市财政局《抚财公路指（2020）2号》文件，关于下达2019年城市公交车成品油价格补助预算的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到补贴85,200.00元。(2)根据抚州市财政局《抚财公路指（2020）1号》文件，关于下达2020年节能减排（节能与新能源公交车运营补助）资金预算的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到补贴款1,644,200.00元。（3）根据崇仁县交通局和财政局《崇交字【2019】98号》文件，关于崇仁县农村客运、出租车和水上客运等行业成品油价格改革退坡资金分配方案，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到补贴款40,000.00元。
注5：根据萍乡市财政局《萍财建指【2019】56号》，本公司子公司萍乡长运有限公司收到2019年燃油补贴9,054,700.00元。
注6：根据萍乡市财政局《萍财建指【2020】4号》，本公司子公司萍乡长运有限公司收到2016-2018年新能源补贴资金618,200.00元。注7：根据贵溪市成品油专项补贴文件，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到贵溪市交通局成品油补贴1,420,200.00元。注8：（1）根据《关于下达2018年电动汽车充电基础设施补贴资金的通知》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2018年充电桩补助款342,000.00元；（2）根据九江市财政局九财建指[2020]6号，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2019年城市公交车成品油价格补助27,800.00元。注9：根据余财建〔2019〕51号《关于下达2019年城市公交车成品油价格补助资金的通知》，本公司子公司新余公共交通公司收到中央油补8,562,100.00元。注10：根据赣财建指【2019】135号江西省财政厅关于下达2019年城市公交车成品油价格补助预算的通知，公司子公司婺源公共交通公司收到2019年度城市公交车成品油价格补助资金27,900.00元。
注11：根据鹰潭市财政局财建〔2020〕86号文件。本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司收到鹰潭市财政局拨付的燃油补贴及新能源补助7,766,500.00元。
注12：根据《关于下达2019年城市公交车成品油价格补助预算的通知》（赣财建指【2019】135号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局拨付燃油补贴及新能源补助1,248,900.00元。
注13：根据饶财建指【2019】25号文件，本公司子公司上饶汽运集团有限公司收到2017年度新能源公交车运营补助375,000.00元。
注14：根据饶财建指【2019】25号文件，本公司子公司上饶汽运集团有限公司收到2017年度新能源公交车运营补助1,200,000.00元。
注15：根据赣发改能源[2018]1026号，本公司子公司上饶汽运集团有限公司收到2017年充电基础设施建设和运营补贴125,000.00元。
注16：（1）根据吉财建指【2019】80号《关于下达2018年电动汽车充电基础设施补助资金的通知》本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局营运补贴331,000.00元；（2）根据吉财建指【2020】9号《关于下达节能减排补助资金用于2018年度新能源公交车运营补助的通知》本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局营运补贴13,204,400.00元。
注17：根据抚州市发改委文件 抚发改能源字【2019】107号，关于抚州市发改委关于下达2018年电动汽车充电基础设施补贴资金的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到151,100.00元补贴。
注18：根据安徽省财政厅、安徽省交通运输厅皖财建【2019】1246号，本公司子公司黄山长运有限公司本年度收到燃油补贴35,000.00元。
社保及稳岗补贴
注1：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司江西吉安长运有限公司共计收到稳岗补贴54,435.36元。
注2：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司江西都市城际公交有限公司收到稳岗补贴148,649.65元。
注3：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到稳岗补贴163,739.11元。
注4：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司萍乡长运有限公司计收到社保补贴及稳岗补贴178,479.11元。
注5：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司赣州方通股份有限公司收到就业稳岗补贴26,384.35元。
注6：省人社厅 省财政厅《关于做好失业保险稳岗工作的通知》（赣人社字[2017]399号）文件，赣人社发〔2020〕9号文件，国发〔2015〕23 号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到社保及稳岗补贴共计249,502.83元。注7：根据余人社字【2017】399号《关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》，本公司子公司新余公共交通公司收到社保补贴及稳岗补贴93,788.61元。
注:8：根据江西人力资源保障厅、财政厅《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知》，本公司子公司景德镇恒达物流有限公司共计收到社保补贴款20,910.25元。注9：根据江西省赣人社发【2019】18号文件。本公司子公司江西长运鹰潭公共交通有限公司于2020年4月13日收到鹰潭市财政局拨付的2018年困难企业稳岗返还544,515.00元。
注10：根据赣人社发【2020】9号文件《关于做好失业保险支持企业发展稳定就业岗位有关工作的通知》2020年4月3日本公司子公司吉安公共交通有限公司收到江西省财政厅及人力资源和社会保障厅稳岗补贴99,048.30元。注11：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司婺源长运有限公司收到稳岗补贴16,287.64元。注12：根据赣人社发【2015】35号文件，本公司子公司上饶汽运集团有限公司收到社保稳岗补贴22,570.56元。注13：根据黄山市人社局提前启动2020年度失业保险费返还工作的公告，本公司子公司黄山长运有限公司共计收到社保补贴款64,732.00元，收到稳岗补贴41,635.00元。注14：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司江西景德镇长运有限公司共计收到社保补贴款28,638.24元，收到稳岗补贴396,000.00元。
注15：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司婺源公共交通公司收到稳岗补贴2,532.34元。
注16：根据江西人力资源保障厅、财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知，本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到景德镇市社保局发放的困难补助2,675,735.00元。
税收奖励及返还
注1：根据《中华人民共和国个人所得税法》、财税(2014)71号、国家税务总局公告2015年第90号等法规及政策文件，本公司下属子公司本年度合计收到代征个人所得税手续费4,642.88元，享受普惠性税收减免1,320,077.71元。
注2：根据财政部税务总局公告2020年第8号、国家财税2020年第4号等“新型冠状病毒”疫情期间的政策，本公司下属子公司本年度享受因疫情影响的税收减免5,442,450.56元。
其他
注1：根据赣财经【2016】35号文，本公司子公司子公司江西吉安长运有限公司收到充电桩营运补贴2,700元。
注2：根据赣财建指【2019】129号文，本公司子公司子公司江西吉安长运有限公司收到营运电费补贴240,000.00元。
注3：本公司子公司黄山长运有限公司收到黄山市祁门县财务局拔付的防疫物资补贴44,800.00元。
注4：（1）本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到江西省道路运输协会的4G补助款33,801.00元。（2）本公司子公司江西景德镇长运有限公司根据赣财建指（2019）135号文乐平公交收到节能减排奖励款279,400.00元。（3）本公司子公司江西景德镇长运有限公司收到浮梁县农业局有机补助5,000.00元。（4）根据《电动汽车充电基础设施省级补贴资金管理及发放暂行办法》（赣财经【2016】35号）赣财建指【2020】2号文，本公司子公司江西景德镇长运有限公司本年收到江西省财政厅拨付补助77,861.85元。
注5：根据抚州市发改委文件 抚发改能源字【2019】107号，关于抚州市发改委关于下达2018年电动汽车充电基础设施补贴资金的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司共计收到补贴款150,483.78万元。
注6：根据新余市交通运输局关于印发《新余市公路营运客车车载终端4G视频实时监控设务安装实施方案》的通知余交字（2018）26号，本公司子公司新余长运有限公司收到4G视频监控补助9,208.72元。
注7：本公司子公司萍乡长运有限公司收到萍乡市财政局根据萍乡市创建办《关于下达2019年创建全国文明城市项目经费》拔付的因创建影响的经营性补贴150,000.00元。
注8：根据发改委关于电动车充电桩基础设施补贴，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到贵溪市纯电动车补贴348,900.00元。
注9：根据向鹰潭市交通局申请防疫物资补贴，本公司江西鹰潭长运有限公司收到公路运输管理处防疫物资补贴20,000.00元。
注10：根据鹰财建指（2020）10号文，本公司子公司鹰潭长运有限公司收到节能减排奖励款3,499,900.00元。
注11：本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于运字【2018】21号4G视频监控设备资金补助28,000.00元。
注12：本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于运字【2018】21号4G视频监控设备资金补助5,600.00元。
注13：本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到于都县人民政府批复【2020】第355号车身于都形象广告补贴300,000.00元。
注14：根据《江西省交通运输厅关于在全省公路营运客车中推广应用车载终端4G视频实时监控设备的通知》，江西省交通运输厅文件 赣交运输字【2018】24号文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到4G视频补贴款221,201.00元。
注15：根据《关于以“直航”促“三同”做大外贸总量建设区域航运中心工作方案》，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2019年12月高速公路减免优惠款55,141.66元。
注16：根据瑞昌市交通运输局、瑞昌市财政局（瑞交字（2019）92号）文件，本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到2019年退坡资金4G视频奖励43,000.00元，收到2019年退坡资金新能源电动车奖励130,000.00元，共计173,000.00元。
注17：本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司收到湖口县政府财政局拨付的因创建影响的经营性补贴20,000.00元，收到湖口县政府拨付的出租车计价器收入4,800.00元。
注18：根据新余市政府第77次常务会议纪要，本公司子公司新余公共交通公司收到公交车驾驶区域安全防护栏543,000.00元。
注19：根据余交字【2018】26号《新余市公路营运客车车载终端4G视频实时监控设备安装实施方案》的通知，本公司子公司新余公共交通公司收到车载终端4G视频运营补贴5,600.00元。
注20：根据《财政部 税务总局关于电影行业税费支持政策的公告》（财政部、国家税务总局2020年第25号），本公司子公司吉安公共交通有限公司收到吉安市税务局减征文化建设事业费补贴11,250.00元。
注21：（1）根据《景德镇公共交通有限公司关于申请拨付2018年电动汽车充电桩基础设施补贴资金的报告》（景公交字【2020】30号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到景德镇市财政局2018年电动汽车充电基础设施补贴389,200.00元。（2）根据《财政部 税务总局关于电影行业税费支持政策的公告》（财政部、国家税务总局2020年第25号），本公司子公司景德镇公共交通公司收到文化事业建设费减免2,726.26元。
注22：根据抚州市交通运输局《抚交财审字2020【4】号》文件关于拨付公路营运客车安装4G实时监控设备补助资金的通知，本公司子公司江西抚州长运有限公司收到补贴款148,328.06元。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,111,287.15 | 857,727.60 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 571,345.35 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 300,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -239,941.80 | 857,727.60 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -25,190,982.65 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收票据信用减值损失 | -563,351.59 | |
| 应收账款信用减值损失 | -22,913,985.87 | |
| 合计 | -48,668,320.11 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -27,231,529.27 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 |
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -27,231,529.27 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得 | ||
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得 | 3,674,216.46 | 56,594,806.86 |
| 合计 | 3,674,216.46 | 56,594,806.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 104,942.77 | 104,942.77 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 79,000.00 | 79,000.00 | |
| 罚款收入 | 312,682.18 | 523,076.08 | 312,682.18 |
| 不需支付的款项 | 57,031.80 | ||
| 违约金 | 15,000.00 | ||
| 其他 | 1,059,887.71 | 7,297,947.51 | 1,059,887.71 |
| 合计 | 1,556,512.66 | 7,893,055.39 | 1,556,512.66 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其中：职业培训奖励 | 27,000.00 | 与收益相关 |
| 扶贫补贴 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业升级奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 防疫补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,187,949.21 | 1,187,949.21 | |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 16,300.00 | 6,000.00 | 16,300.00 |
| 罚款支出 | 135,619.11 | 41,194.36 | 135,619.11 |
| 残疾人保障基金 | 26,100.00 | 25,970.00 | 26,100.00 |
| 其他 | 439,114.75 | 1,730,612.89 | 439,114.75 |
| 合计 | 1,805,083.07 | 1,803,777.25 | 1,805,083.07 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,841,352.98 | 24,619,868.15 |
| 递延所得税费用 | -2,281,502.93 | 1,034,346.84 |
| 合计 | 3,559,850.05 | 25,654,214.99 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -225,755,471.10 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -56,438,867.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,334,455.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -424,567.45 |
| 非应税收入的影响 | -59,985.45 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 12,059,195.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 | -562,761.91 |
| 的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 48,024,578.46 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 2,296,714.09 |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 3,559,850.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收返还以外的政府补贴收入 | 222,316,470.38 | 185,116,367.12 |
| 利息收入 | 1,926,020.19 | 5,121,405.24 |
| 收到押金及保证金 | 17,923,485.21 | 18,268,783.58 |
| 收到各项赔款 | 7,712,259.36 | 11,623,319.49 |
| 其他 | 74,480,647.92 | 99,139,502.86 |
| 合计 | 324,358,883.06 | 319,269,378.29 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融机构手续费等支出 | 3,545,368.16 | 1,695,298.29 |
| 罚没支出 | 135,619.11 | 41,194.36 |
| 管理费用、销售费用的现金支出 | 20,824,759.68 | 41,017,078.80 |
| 支付的押金及保证金 | 17,431,696.20 | 12,222,745.22 |
| 支付各项赔款 | 2,415,474.17 | |
| 其他 | 138,232,502.26 | 173,198,104.34 |
| 合计 | 182,585,419.58 | 228,174,421.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付少数股东减资款 | 11,716,408.88 | |
| 合计 | 11,716,408.88 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费 | 34,491,380.42 | 34,385,641.80 |
| 合计 | 34,491,380.42 | 34,385,641.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -229,315,321.15 | 28,568,934.03 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 48,668,320.11 | 27,231,529.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 169,880,102.43 | 137,776,604.46 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 16,447,714.01 | 16,598,714.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 24,662,711.04 | 15,001,935.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,674,216.46 | -56,594,806.86 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号 | 1,083,006.44 |
| 填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 66,034,987.01 | 62,662,206.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 239,941.80 | -857,727.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,781.43 | 2,362,723.34 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -16,610.00 | -4,029,062.30 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 24,938,827.13 | 32,763,420.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -97,947,425.65 | -79,589,516.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,934,895.04 | -26,062,423.62 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,923,076.90 | 155,832,532.26 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 709,814,551.18 | 553,704,550.97 |
| 减：现金的期初余额 | 692,064,024.65 | 542,764,154.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 17,750,526.53 | 10,940,396.70 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 488,000.00 |
| 处置吉安映山红饮品有限公司收到的现金 | 488000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 279,055.28 |
| 丧失控制权日吉安映山红饮品有限公司持有的现金及现金等价物 | 279,055.28 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 208,944.72 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 709,814,551.18 | 692,064,024.65 |
| 其中：库存现金 | 1,507,784.39 | 2,150,962.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 682,091,271.96 | 668,487,887.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 26,215,494.83 | 21,425,174.41 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 709,814,551.18 | 692,064,024.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 15,246,197.12 | 19,386,584.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物是指到期日超过3个月的应付承兑汇票保证金14,866,197.12元、旅游行业保证金280,000.00元、保险代理行业保证金100,000.00元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,246,197.12 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 31,772,457.82 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 14,212,800.00 | 抵押借款 |
| 合计 | 61,231,454.94 | / |
其他说明：
注：本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司向九江银行光华支行借款4,100万元，以江西九江长途汽车运输集团有限公司拥有的位于九江市浔南大道与金凤路交汇处名优特土地（权证号为九城过用（2013）第233号，占地面积为4,2000.00平米）和房产（权证号为九房权证浔字第1000173956号，建筑面积8,003.53平米）作为抵押并签订了合同编号为727072015022700631020002抵押合同，抵押物的账面价值为45,985,257.82元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 线路及营运补助 | 76,267,230.04 | 其他收益 | 76,267,230.04 |
| 公交四类人员补贴 | 22,328,440.00 | 其他收益 | 22,328,440.00 |
| 亏损补贴 | 1,308,525.00 | 其他收益 | 1,308,525.00 |
| 燃油补贴及新能源补助 | 52,384,864.88 | 其他收益 | 52,384,864.88 |
| 社保及稳岗补贴 | 4,827,583.35 | 其他收益 | 4,827,583.35 |
| 税收奖励及返还 | 6,767,171.15 | 其他收益 | 6,767,171.15 |
| 建设补助 | 27,885,020.50 | 递延收益/冲减资产账面价值 | |
| 新能源车补贴 | 14,077,720.00 | 冲减资产账面价值 | |
| 充电桩补贴 | 2,735,127.00 | 冲减资产账面价值 | |
| 其他 | 8,484,959.61 | 冲减资产账面价值/其他收益、营业外收入 | 6,805,277.85 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
建设补贴：
注1、根据江西省财政厅赣财建指【2018】126号文件，江西省财政厅关于提前下达2019年车辆购置税收入补助地方重点项目资金（第三批）的通知，拨付金溪县客运枢纽站补助4,000,000.00元至本公司子公司抚州长运有限公司。注2、根据安徽省皖财建【2019】1398号文件、财建【2017】1699号文件，本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司收到客运中心站建设补贴20,260,000.00元。
注3、根据吉财建指【2019】80号文件《吉安市财政局关于下达2018年电动汽车充电基础设施补贴资金的通知》，本公司公司江西长运吉安公共交通有限责任公司收到吉安市财政局建设性补贴1,896,000.00元冲减资产账面价值。
注4、本公司子公司江西婺源长运胜达有限责任公司根据婺源县政府婺府办抄字【2020】220号抄告，收到车站建设补贴款冲减固定资产账面价值80,000.00元。
注5、根据安徽省黄山市交通运输局关于加快推进客运站场附属设施的通知，本公司子公司黄山长运有限公司收到客运站场附属设施补助280,000.00元冲减资产账面价值。
注6、本公司子公司景德镇长运有限公司根据江西省财政厅赣财建指【2017】72号文件，收到建设补贴260,000.00元冲减资产账面价值。
新能源车补贴：
注1、根据婺源县政府2017年16次常务会议记要，本公司子公司婺源公共交通有限公司收到购置新能源车补1,200,000.00元冲减资产账面价值。
注2、（1）根据吉府办抄字【2016】112号文件，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局划付的新能源车辆补贴4,587,150.00元冲减资产账面价值；（2）根据吉府办抄字【2017】36号文件，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局划付的新能源车辆补贴1,957,500.00元冲减资产账面价值；（3）根据吉府办抄字【2019】96号文件，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限公司收到吉安市财政局拔付的新能源车辆补贴3,773,070.00元冲减资产账面价值。
注3、根据黄山市祁门县新能源电动车采购公开招标项目和黄山市祁门县政府采购中标（成交）通知书，本公司子公司黄山长运有限公司本年度收到新能源车补贴2,560,000.00元冲减资产账面价值。
充电桩补贴：
注1、根据吉安市财政局文件赣财经指【2016】35号，本公司子公司江西吉安长运有限公司收到充电桩建设补贴14,4000元冲减资产账面价值。
注2、根据赣州市财建字【2019】152号文件，本公司子公司赣州方通客运股份有限公司收到赣州市财政局拨付的2019年充电汽车基础设施建设补贴资金1,058,000.00元冲减资产账面价值。
注3、根据江西省发展和改革委员会赣发改能源【2019】827号，本公司子公司鄱阳县长途汽车运输有限公司本年度收到鄱阳县财政局拔付新能源公交车充电桩补助113,000.00元冲减资产账面价值。
注4、根据黄山市政府充电桩采购中标（成交）通知书，本公司子公司黄山长运有限公司本年度收到充电桩补贴469,000元冲减资产账面价值。
其他补贴：
注1、根据抚州市金溪县人民政府《金府办财抄字[2020]277号》文件，金溪县财政局拨付200,000.00元至本公司子公司抚州长运有限公司，专项城市公交、城乡公交安全防护隔离设施建设。
注2、根据本公司子公司景德镇公共交通有限公司2020年第7号文件，收到 景德镇市财政局支付的公交车辆防护栏建设补贴672,800.00元。
注3、本公司子公司景德镇公共交通有限公司收到景德镇市财政局支付的出租车管理系统建设补贴236,220.50元。
注4、本公司子公司景德镇长运有限公司收到江西省道路运输协会的4G设备资产性补贴602,500.00元，冲减资产账面价值568,699.00元后，将剩余33,801.00元计入其他收益。
注5、根据婺源县政府2017年16次常务会议记和三方协议书，本公司子公司婺源公共交通有限公司收到充电桩公交充电设施、监控建设补贴及增设公交站点站牌费补贴951,127.00元冲减资产账面价值。
注6、根据新余市交通运输局关于印发《新余市公路营运客车车载终端4G视频实时监控设务安装实施方案》的通知余交字（2018）26号，本年度本公司子公司江西新余长运有限公司收到新余市交通局拔付4G视频补贴32,900元，冲减资产价值后剩余金额9,208.72元计入其他收益。
注7、本公司子公司萍乡长运有限公司收到江西省道路运输协会的4G设备资产性补贴272,300.00元，冲减资产账面价值163,667.75元后，将剩余108,632.25元计入其他收益。
注8、本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司根据共交文（2019）58号，收到公交隔离护拦补贴191,040.00元，冲减资产账面价值169,060.95元后，将剩余金额21,979.05元计入其他收益；2本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司，收到四好公路站立牌资产补贴513,426.00元冲减资产账面价值，收到司机围挡资产补贴 83,600.00元冲减资产账面价值。
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 吉安映山红饮品有限公司 | 488,000.00 | 65 | 出售 | 2020年1月 | 股权出让 | 571,345.35 | 0 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1）2020年本公司子公司江西鹰潭长运有限公司出资1000万元设立贵溪长运校车服务有限公司，该公司注册资本1000万元，江西鹰潭长运有限公司持有其100%股份；
（2）2020年本公司子公司于都县永发公共交通运输有限公司出资1020万元设立于都通源加油站有限公司，该公司注册资本2000万元，于都县永发公共交通运输有限公司持有其51%股份；
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西抚州长运有限公司 | 江西抚州 | 抚州市环城南路306号 | 汽车运输 | 92.86 | 7.09 | 设立 |
| 江西景德镇长运有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市浮梁县洪源206国道69号 | 汽车运输 | 66.67 | 设立 | |
| 江西长运出租汽车有限公司 | 江西南昌 | 南昌市广场南路118号 | 出租服务 | 99.28 | 设立 | |
| 江西吉安长运有限公司 | 江西吉安 | 江西省吉安市吉州区中山西路2号 | 汽车运输 | 60.00 | 设立 | |
| 江西南昌科技大市场有限公司 | 江西南昌 | 南昌市广场南路118号 | 房屋租赁 | 76.92 | 设立 | |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 安徽马鞍山 | 马鞍山市花山区红旗北路96号 | 汽车运输 | 51.00 | 设立 | |
| 黄山长运有限公司 | 安徽黄山 | 黄山市屯溪区新潭镇齐云大道31号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西新余长运有限公司 | 江西新余 | 江西省新余市渝水区新欣北大道1169号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 江西婺源 | 江西省上饶市婺源县紫阳镇才仕大道12号 | 汽车运输 | 51.00 | 设立 | |
| 江西都市城际公交有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市青云谱区井冈山大道848号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运物业经营有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区八一大道135号 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运大通物流有限公司 | 江西南昌 | 南昌市洪都南大道313号 | 维修服务 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 江西吉安 | 吉安市吉州区长岗南路61号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 江西新余 | 新余市长青南路198号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 江西萍乡长运有限公司 | 江西萍乡 | 江西萍乡市经济开发区安源中大道10号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司 | 江西新建 | 江西新建县樵舍镇樵新路001号 | 货运仓储 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运传媒有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区广场南路118号 | 广告代理 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运汽车技术服务有限公司 | 江西南昌 | 南昌市西湖区广场南路118号 | 维修服务 | 100.00 | 设立 | |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 江西鹰潭 | 江西省鹰潭市龙虎山大道东侧46号路北侧 | 公交客运 | 70.00 | 设立 | |
| 江西长运科技有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市青山湖区洛阳路345号（南昌综 | 软件研发 | 100.0 | 设立 | |
| 合客运枢纽）306室 | ||||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 江西上饶 | 上饶市信州区带湖路15号 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 江西上饶 | 鄱阳县洪迈大道北侧与鄱阳湖大道交汇处 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西鹰潭长运有限公司 | 江西鹰潭 | 鹰潭市龙虎山大道18号 | 汽车运输 | 99.96 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西汇通保险代理有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市红谷滩新区平安西二街1号 | 保险代理 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市昌江区瓷都大道1251号 | 汽车运输 | 70.00 | 设立 | |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 江西景德镇 | 江西省景德镇市浮梁县三大公路边县车管所隔壁 | 货物运输 | 55.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 江西于都 | 江西省赣州市于都县高速公路连接线东侧、公路延伸段北侧 | 汽车运输 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 德兴市华能客运有限公司 | 江西德兴 | 江西省上饶市德兴市银城镇南门德兴汽车站大楼四楼 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西法水森林温泉有限公司 | 江西抚州 | 江西省抚州市资溪县嵩市镇法水村 | 餐饮、住宿 | 63.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 婺源公共交通有限公司 | 江西婺源 | 江西省上饶市婺源县紫阳镇才仕大道12号 | 汽车运输 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 广州深圳 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 保理业务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 江西九江 | 江西省九江市浔南大道97号 | 汽车运输 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西智运九州互联网科技有限公司 | 江西南昌 | 南昌高新技术产业开发区 | 互联网领域内的技术开发、技术服务、技术咨询 | 55.00 | 设立 | |
| 江西赣易行科技有限公司 | 江西南昌 | 江西省南昌市青山湖区洛阳路345号（南昌综合客运枢纽）307室 | 互联网技术开发、技术服务 | 67.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①本公司子公司江西婺源长运胜达有限责任公司（下称“婺源长运”）与玉山县金山汽车驾驶员培训学校签订《经营承包合同》，由上饶市金山汽车驾驶员培训学校承包经营婺源长运全资子公司江西省婺源县汽运机动车驾驶员培训学校，承包期限自2011年1月1日至2020年12月31日，承包费每年6万元整，婺源长运对该子公司投资为固定收益回报投资，故本期不予合并。
②本公司子公司吉安长运与吉安市金田机动车检测有限公司、江西寰宇实业有限公司（以下简称乙方）签订了《业务承包经营合同书》，将公司子公司江西吉安长运机动车检测有限公司拥有的车辆综合性能、安全性能和环保性能检测等相关业务交由乙方承包经营，承包期限自2020
年2月1日起至2021年1月31日止，承包金为125万元。吉安长运对该子公司投资为固定收益回报投资，故本期不予合并。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西景德镇长运有限公司 | 33.33 | -1,917,238.94 | 13,891,692.09 | |
| 江西吉安长运有限公司 | 40.00 | 1,390,811.88 | 44,695,280.05 | |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 49.00 | -6,503,582.15 | 19,365,973.79 | |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 49.00 | -1,541,508.26 | 5,762,400.00 | 51,054,458.73 |
| 江西汇通保险代理有限公司 | 49.00 | 154,723.01 | 1,453,989.25 | |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 30.00 | 647,256.36 | 8,707,365.02 | |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 45.00 | -6,772,059.04 | 26,379,140.49 | |
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 49.00 | -472,397.65 | 5,015,074.57 | |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 30.00 | 955,851.48 | 11,168,832.08 | |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 30.00 | -119,471.07 | 11,916,276.53 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 30.00 | -5,948,302.49 | 5,161,286.67 | |
| 江西法水森林温泉有限公司 | 36.50 | -1,478,215.73 | 42,877,100.49 | |
| 江西抚州长运有限公司 | 0.05 | 206,314.85 | 10,636,351.32 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西景德镇长运有限公司 | 50,688,481.73 | 128,935,402.57 | 179,623,884.30 | 135,703,290.75 | 3,782,611.00 | 139,485,901.75 | 51,366,053.41 | 133,058,243.27 | 184,424,296.68 | 133,877,195.65 | 4,245,880.73 | 138,123,076.38 |
| 江西吉安长运有限公司 | 43,108,664.81 | 202,150,674.65 | 245,259,339.46 | 119,750,263.63 | 24,062,426.26 | 143,812,689.89 | 25,844,258.09 | 204,892,770.12 | 230,737,028.21 | 105,977,226.96 | 28,807,282.47 | 134,784,509.43 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 27,430,577.58 | 115,379,647.59 | 142,810,225.17 | 81,101,531.78 | 20,365,501.00 | 101,467,032.78 | 19,194,993.10 | 116,120,987.67 | 135,315,980.77 | 82,001,864.82 | 105,501.00 | 82,107,365.82 |
| 赣州方通客运股份有限公司 | 19,633,351.97 | 141,416,463.40 | 161,049,815.37 | 52,060,103.09 | 309,008.75 | 52,369,111.84 | 36,383,381.12 | 141,758,665.05 | 178,142,046.17 | 59,846,740.12 | 417,333.06 | 60,264,073.18 |
| 江西汇通保险代理有限公司 | 17,694,938.96 | 200,533.35 | 17,895,472.31 | 2,108,335.45 | 0.00 | 2,108,335.45 | 13,625,040.68 | 265,173.85 | 13,890,214.53 | 2,336,104.82 | 2,336,104.82 | |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 46,529,068.83 | 71,070,049.16 | 117,599,117.99 | 83,660,380.19 | 4,866,635.82 | 88,527,016.01 | 52,059,135.22 | 66,424,658.38 | 118,483,793.60 | 88,738,554.76 | 2,866,635.82 | 91,605,190.58 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 142,047,109.55 | 115,218,972.19 | 257,266,081.74 | 196,352,565.49 | 1,527,701.52 | 197,880,267.01 | 149,751,325.90 | 121,937,456.57 | 271,688,782.47 | 195,673,059.72 | 2,059,505.57 | 197,732,565.29 |
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 1,409,880.82 | 26,930,584.12 | 28,340,464.94 | 16,427,632.46 | 1,652,683.19 | 18,080,315.65 | 1,598,478.85 | 27,755,178.50 | 29,353,657.35 | 16,294,458.26 | 1,808,569.29 | 18,103,027.55 |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 36,137,497.93 | 208,543,918.15 | 244,681,416.08 | 214,820,442.55 | 0.00 | 214,820,442.55 | 27,022,662.46 | 176,642,359.63 | 203,665,022.09 | 175,989,556.64 | 175,989,556.64 | |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 15,127,753.85 | 44,255,171.24 | 59,382,925.09 | 19,527,613.05 | 0.00 | 19,527,613.05 | 21,940,337.65 | 49,391,178.90 | 71,331,516.55 | 31,155,521.41 | 31,155,521.41 | |
| 景德镇公共交通有限公司 | 22,395,181.40 | 121,445,410.45 | 143,840,591.85 | 125,976,672.57 | 909,020.50 | 126,885,693.07 | 35,285,224.73 | 114,002,741.33 | 149,287,966.06 | 112,101,777.07 | 112,101,777.07 | |
| 江西法水森林温泉有限公司 | 10,583,300.18 | 110,399,723.19 | 120,983,023.37 | 3,511,515.17 | 0.00 | 3,511,515.17 | 12,502,398.86 | 112,751,371.97 | 125,253,770.83 | 3,732,356.53 | 3,732,356.53 | |
| 江西抚州长运有限公司 | 80,265,799.87 | 519,891,708.48 | 600,157,508.35 | 401,701,322.22 | 52,915,302.68 | 454,616,624.90 | 79,812,573.86 | 506,165,427.96 | 585,978,001.82 | 367,016,453.54 | 51,648,428.38 | 418,664,881.92 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西景德镇长运有限公司 | 22,377,167.20 | -5,737,602.93 | -5,737,602.93 | 93,002.49 | 42,935,637.56 | -269,602.85 | -269,602.85 | 4,399,931.08 |
| 江西吉安长运有限公司 | 61,361,794.79 | 5,901,804.28 | 5,901,804.28 | 12,215,972.98 | 64,974,348.29 | 5,047,271.74 | 5,047,271.74 | 17,634,698.46 |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 19,611,822.91 | -12,168,779.50 | -12,168,779.50 | 8,599,925.88 | 42,086,865.51 | 3,411,112.76 | 3,411,112.76 | -962,667.12 |
| 赣州方通客运股份有限公 | 9,893,337.91 | -3,075,106.65 | -3,075,106.65 | -2,517,528.17 | 20,146,965.13 | 10,312,900.85 | 10,312,900.85 | 9,523,911.23 |
| 司 | ||||||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | 6,178,019.58 | 4,233,027.15 | 4,233,027.15 | 3,095,237.55 | 3,066,873.68 | 2,026,100.66 | 2,026,100.66 | 4,156,617.01 |
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 6,154,119.50 | 2,157,521.19 | 2,157,521.19 | 13,170,690.07 | 12,433,805.73 | 1,500,142.92 | 1,500,142.92 | 13,822,335.59 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 83,023,477.83 | -15,049,020.10 | -15,049,020.10 | 11,058,995.14 | 127,861,764.55 | 4,687,505.46 | 4,687,505.46 | 3,166,194.55 |
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 1,692,117.37 | -964,076.83 | -964,076.83 | 188,387.37 | 2,165,660.51 | -259,331.13 | -259,331.13 | 441,619.35 |
| 江西长运吉安公共交通有限公司 | 13,385,839.40 | 2,407,442.98 | 2,407,442.98 | 5,693,183.46 | 24,312,548.49 | 1,773,428.22 | 1,773,428.22 | 8,334,377.19 |
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 6,437,331.71 | -398,236.91 | -398,236.91 | -4,030,554.73 | 17,275,686.82 | 5,348,612.18 | 5,348,612.18 | 3,351,540.64 |
| 景德镇公共交通有限公司 | 9,988,962.32 | -19,827,674.96 | -19,827,674.96 | -1,362,897.70 | 18,784,224.98 | -5,988,624.56 | -5,988,624.56 | -1,078,024.01 |
| 江西法水森林温泉有限公司 | 739,727.37 | -4,049,906.10 | -4,049,906.10 | -31,173.77 | 2,108,230.71 | -2,898,189.99 | -2,898,189.99 | -1,258,394.66 |
| 江西抚州长运有限公司 | 44,473,390.98 | -22,555,894.65 | -22,555,894.65 | 8,091,856.97 | 81,684,848.08 | 4,895,166.30 | 4,895,166.30 | 29,111,103.61 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 165,071,059.97 | 173,457,569.45 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,111,287.15 | 857,727.60 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,111,287.15 | 857,727.60 |
其他说明
联营企业情况
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份 | 江西省宜春市 | 江西省宜春市靖安县仁 | 国有 | 40.00 | 权益法 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 有限公司 | 首镇象湖村 | |||||
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 江西省 | 江西省南昌市南昌经济技术开发区桂苑大道创业大厦A座3楼301-2 | 国有 | 49.00 | 权益法 | |
| 华夏九州通用航空有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新二路18号创业园创业大厦206室 | 国有 | 36.00 | 权益法 | |
| 鄱阳县骄阳置业有限公司 | 江西省鄱阳县 | 江西省鄱阳县鄱阳镇大芝路128号 | 民营 | 35.00 | 权益法 | |
| 新国线黄山风景区游客集散中心有限公司 | 安徽省黄山市 | 安徽省黄山市黄山区汤口镇寨西新国线黄山风景区游客集散中心综合楼 | 国有 | 20.00 | 权益法 | |
| 景德镇长运物流园有限公司 | 江西省景德镇市 | 江西省景德镇市浮梁县洪源镇206国道69号 | 民营 | 32.34 | 权益法 | |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括利率风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、 市场风险
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收融资租赁款等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2020年6月30日，本公司的流动负债净额为人民币3,983,957,017.92元 (2019年12月31日为人民币3,925,321,030.03元)，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2020年06月30日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,394,581,000.00 | 2,394,581,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 160,166,415.20 | 160,166,415.20 | |||
| 应付账款 | 217,498,867.57 | 16,751,039.52 | 6,181,140.75 | 240,431,047.84 | |
| 一年内到期的长期借款 | 148,600,402.77 | 148,600,402.77 | |||
| 长期借款 | 12,540,240.00 | 23,338,501.52 | 35,878,741.52 | ||
| 应付债券 | 101,287,888.93 | 101,287,888.93 | |||
| 长期应付款 | 128,863,427.66 | 176,520,007.75 | 305,383,435.41 | ||
| 其他金融负债 | |||||
| 合计 | 2,920,846,685.54 | 130,579,168.45 | 158,383,069.93 | 176,520,007.75 | 3,386,328,931.67 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,064,154,000.00 | 2,064,154,000.00 | |||
| 交易性金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 223,712,127.00 | 223,712,127.00 | |||
| 应付账款 | 230,606,888.96 | 9,615,057.18 | 6,626,720.99 | 246,848,667.13 | |
| 一年内到期的长期借款 | 304,600,000.00 | 304,600,000.00 | |||
| 长期借款 | 170,099,745.57 | 170,099,745.57 | |||
| 应付债券 | 46,139,652.77 | 101,307,111.14 | 147,446,763.91 | ||
| 长期应付款 | 158,439,294.67 | 190,033,921.95 | 348,473,216.62 | ||
| 其他金融负债 | |||||
| 合计 | 2,869,212,668.73 | 9,615,057.18 | 436,472,872.37 | 190,033,921.95 | 3,505,334,520.23 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 13,865,394.51 | 13,865,394.51 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 13,865,394.51 | 13,865,394.51 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司无持续和非持续第一层次公允价值计量项目。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司无持续和非持续第二层次公允价值计量项目。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按考虑减值后的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
本公司本年度年初与年末账面价值之间未有调节信息及不可观察参数。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
本公司持续的公允价值计量项目，本年内未发生各层级之间转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本年未发生估值技术变更。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款和长期借款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江西长运集团有限公司 | 江西省南昌 | 公路客货运输、商品仓储集装箱货运、货物装卸 | 12,845.20 | 23.0869 | 23.0869 |
本企业的母公司情况的说明2020年6月，本公司向南昌市政公用投资控股有限责任公司非公开发行股票4,741.28万股，注册资本由人民币237,064,000元增加至人民币 284,476,800元。2020年7月1日，本公司本次发行的4,741.28万股新股于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2020年7月29日，本公司在工商行政管理部门办理了注册资本的变更登记手续。
本次非公开发行股票完成后，本公司母公司江西长运集团有限公司持有本公司股份6,567.6853万股，占公司总股本的23.0869%，江西长运集团有限公司的母公司南昌市政公用投资控股有限责任公司持有公司股份4,741.28万股，占公司总股本的16.6667%，两家公司合计持有公司股份11308.9653万股，占公司总股本的39.7536%，本公司最终控制方仍为南昌市国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是南昌市国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江西长运港务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西祥运物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西灿坤商贸有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 江西长鸿物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 母公司的控股股东 |
| 南昌市政公用工程项目管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西南昌公共交通运输集团有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政鼎创资本管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用房地产集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政投资集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市怡景旅游投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌蓝海商业经营管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政工程开发集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 北京昌政大道实业有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用主题公园管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌万寿宫文化街区运营管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用资产管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市金振国有资产运营有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用海外投资管理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用旅游投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市幸福渠水域治理有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市红谷隧道有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用建设有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌水业集团有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西华赣文化旅游传媒集团有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市市政建设有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 安义县市政公用小额贷款有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 江西省洪城一卡通投资有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌海昏文化置业有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌对外工程有限责任公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
| 南昌市政公用生态农业有限公司 | 母公司控股股东的控股子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西洪城田园供应链管理有限公司 | 采购农副产品 | 454,828.56 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江西长运集团有限公司 | 房屋 | 106,515.00 | 83,349.48 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江西长运集团有限公司 | 房屋及土地 | 1,634,304.00 | 1,634,304.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注1：2011年3月本公司与江西长运集团有限公司签署了《补充协议》，双方约定：将位于南昌市西湖区广场南路118号（中心站长运停车场）的土地租金自2011年1月1日起，确定为每年938,608.01元。注2：2016年本公司与江西长运集团有限公司签署关于京山北路32号、洪都南大道313号两宗土地及地上建筑物的《土地使用权及地上建筑物租赁合同》,租赁期为2019年1月1日起至2019年12月31日，租金为每年2,330,000.00元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上饶市天恒汽车有限公司 | 70,000,000.00 | 2018-11-21 | 2023-11-21 | 否 |
| 萍乡市长运汽车销售维修有限公司 | 60,000,000.00 | 2017-04-25 | 2022-04-24 | 否 |
| 萍乡长运盛达汽车销售有限公司 | 40,000,000.00 | 2017-04-28 | 2022-04-27 | 否 |
| 萍乡市永安昌荣实业有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-04-21 | 2023-04-21 | 否 |
| 江西赣易行科技 | 1,500,000.00 | 2018-11-23 | 2028-11-22 | 否 |
| 有限公司 | ||||
| 九江长运运业股份有限公司 | 10,400,000.00 | 2020-06-11 | 2021-06-11 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 100,000,000 | 2020-02-21 | 2021-02-20 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注1：本公司子公司上饶汽运集团有限公司及其子公司上饶汽运汽车销售服务有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《最高额保证合同》，上饶汽运集团有限公司与上饶汽运汽车销售服务有限公司为上饶市天恒汽车有限公司（上饶汽运集团有限公司的全资子公司）在上海汽车集团财务有限责任公司办理经销车辆买方信贷借款及票据融资形成的债务提供连带责任担保，担保的最高债权余额为人民币7,000万元，截止2020年6月30日已使用额度28,470,422.30元。注2：本公司及子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司、萍乡长运盛达汽车销售有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《最高额保证合同》，为萍乡市长运汽车销售维修有限公司在上海汽车集团财务有限责任公司办理经销商车辆买方信贷借款及票据融资形成的债务提供保证担保，担保的最高额为人民币6,000万元，保证期限为五年，担保方式为连带责任担保，截止2020年6月30日已使用额度27,111,189.87元。注3：本公司及子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司、萍乡市长运汽车销售维修有限公司与上海汽车集团财务有限责任公司签署《最高额保证合同》，为萍乡长运盛达汽车销售有限公司在上海汽车集团财务有限责任公司办理经销商车辆买方信贷借款及票据融资形成的债务提供保证担保，担保的最高额为人民币4,000万元，保证期限为五年，担保方式为连带责任担保。截止2020年6月30日已使用额度7,795,917.21元。
注4：2020年4月，经本公司第八届董事会第二十九次会议决议，本公司子公司江西萍乡长运有限公司与中信银行股份有限公司武汉分行签署《本金最高额保证合同》，江西萍乡长运有限公司为其子公司萍乡市永安昌荣实业有限公司在中信银行股份有限公司武汉分行办理票据融资业务和汽车金融法人账户透支业务形成的债务提供保证担保，担保的最高债权本金为为人民币4,000万元，保证期间为合同项目下债务履行期限届满之日起三年，担保方式为连带责任担保。截止2020年6月30日已使用额度5,000,000元。
注5：本公司控股子公司江西赣易行科技有限公司与2018年11月23日与江西省公路运输管理局签署《委托服务协议》，本公司为江西赣易行科技有限公司履行该协议提供保证担保，担保金额为150万元，保证期限为10年，担保方式为连带责任担保。
注6：本公司子公司江西九江长途汽车运输集团有限公司与九江银行股份有限公司光华支行签署《最高保证合同》，为其子公司九江长运运业股份有限公司履行对九江银行股份有限公司光华支行债务的清偿提供担保，担保的最高额为人民币1,040万元，保证期限为2020年6月11日至2021年6月11日，担保方式为连带责任担保。截止2020年6月30日已使用额度927,000元。
注7：公司间接控股股东南昌市政公用投资控股有限责任公司于2020年2月与中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行签署《连带责任保证合同》，南昌市政为本公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司南昌市分行申请1亿元借款提供连带责任担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000 | 2019年7月23日 | 2020年7月22日 | 利率为4.785% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 210,000,000 | 2019年10月24日 | 2020年10月24日 | 利率为4.57% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 150,000,000 | 2019年11月20日 | 2020年11月20日 | 利率为4.57% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 90,000,000 | 2019年12月17日 | 2020年12月17日 | 利率为4.57% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 50,000,000 | 2020年2月12日 | 2021年2月12日 | 利率为4.57% |
| 南昌市政公用投资控股有限责任公司 | 70,000,000 | 2020年6月23日 | 2021年6月23日 | 利率为4.28% |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 114.85 | 131.04 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他非流动资产 | 江西长运集团有限公司 | 2,378,159.35 | 2,378,159.35 | ||
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 江西地区 | 安徽地区 | 广东地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 729,313,309.61 | 30,544,023.06 | - | 759,857,332.67 | |
| 二、营业成本 | 833,462,576.39 | 43,366,057.53 | 3,681,143.64 | 880,509,777.56 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 44,152.72 | -284,094.52 | -239,941.80 | ||
| 四、信用减值损失 | 25,910,743.12 | 293,176.99 | 22,464,400.00 | 48,668,320.11 | |
| 五、折旧费和摊 | 176,300,088.60 | 10,026,212.00 | 1,515.84 | 186,327,816.44 |
| 销费 | |||||
| 六、利润总额 | -182,432,600.64 | -16,839,910.22 | -26,482,960.24 | - | -225,755,471.10 |
| 七、所得税费用 | 3,613,866.74 | -54,016.69 | - | 3,559,850.05 | |
| 八、净利润 | -186,046,467.38 | -16,785,893.53 | -26,482,960.24 | - | -229,315,321.15 |
| 九、资产总额 | 5,937,027,248.46 | 284,313,614.58 | 60,378,215.81 | 252,101,617.02 | 6,029,617,461.83 |
| 十、负债总额 | 4,419,823,122.78 | 149,410,188.47 | 139,846,867.76 | 169,301,617.02 | 4,539,778,561.99 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 40,405,812.62 | 37,974,254.84 |
| 其他应收款 | 1,296,380,817.63 | 1,251,089,663.61 |
| 合计 | 1,336,786,630.25 | 1,289,063,918.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西汇通保险代理有限公司 | ||
| 江西抚州长运有限公司 | 9,286,000.00 | 9,286,000.00 |
| 景德镇恒达物流有限公司 | 8,975,000.00 | 8,975,000.00 |
| 江西新余长运有限公司 | 6,061,104.66 | 8,229,546.88 |
| 江西吉安长运有限公司 | 4,674,607.17 | 4,674,607.17 |
| 江西长运出租汽车有限公司 | ||
| 德兴市华能长运有限公司 | 840,684.80 | 840,684.80 |
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 5,000,000.00 | |
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 5,568,415.99 | 5,968,415.99 |
| 合计 | 40,405,812.62 | 37,974,254.84 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 179,198.00 | |
| 代垫款 | 620.02 | 87,646.65 |
| 备用金 | 934,663.80 | 692,748.71 |
| 应收服务收入等 | 9,144,387.43 | 9,303,653.89 |
| 往来 | 1,369,258,865.60 | 1,306,859,813.82 |
| 股权回购款 | 86,640,000.00 | 86,640,000.00 |
| 合计 | 1,465,978,536.85 | 1,403,763,061.07 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 250,906.89 | 71,847,290.57 | 80,575,200.00 | 152,673,397.46 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -250,906.89 | 250,906.89 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 389,965.73 | 16,534,356.03 | 16,924,321.76 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 389,965.73 | 88,632,553.49 | 80,575,200.00 | 169,597,719.22 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
A. 2020年06月30日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 未来12月内 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 账龄组合 | 819,772.41 | 47.57 | 389,965.73 | 逾期天数在30日以内且无证据表明符合第三阶段特征 |
| 其他组合 | 1,279,303,314.68 | 合并范围内关联方 | ||
| 合计 | 1,280,123,087.09 | 389,965.73 |
B．2020年06月30日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 组合计提: | ||||
| 账龄组合 | 99,215,449.76 | 89.32 | 88,632,553.49 | 逾期天数超过30天且无证据表明符合第三阶段特征 |
| 合计 | 99,215,449.76 | 89.32 | 88,632,553.49 |
C．2020年06月30日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 账面余额 | 整个存续期 预期信用 损失率% | 坏账准备 | 理由 | |
| 单项计提： | ||||
| 深圳佳捷现代投资控股有限公司 | 79,580,000.00 | 93.00 | 74,009,400.00 | |
| 深圳市华智远电子科技有限公司 | 7,060,000.00 | 93.00 | 6,565,800.00 | |
| 合计 | 86,640,000.00 | 80,575,200.00 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 152,673,397.46 | 16,924,321.76 | 169,597,719.22 | |||
| 合计 | 152,673,397.46 | 16,924,321.76 | 169,597,719.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江西抚州长运有限公司 | 子公司借款 | 280,322,963.75 | 1年以上 | 19.12 | |
| 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 子公司借款 | 153,837,828.22 | 1年以上 | 10.49 | |
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 子公司借款 | 135,882,040.02 | 1年以上 | 9.27 | |
| 江西鹰潭长运有限公司 | 子公司借款 | 122,909,540.99 | 1年以上 | 8.38 | |
| 上饶汽运集团有限公司 | 子公司借款 | 99,913,138.04 | 1年以上 | 6.82 | |
| 合计 | 792,865,511.02 | 54.08 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,930,524,585.96 | 1,930,524,585.96 | 1,927,460,966.18 | 1,927,460,966.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 114,587,585.66 | 114,587,585.66 | 114,219,625.75 | 114,219,625.75 | ||
| 合计 | 2,045,112,171.62 | 2,045,112,171.62 | 2,041,680,591.93 | 2,041,680,591.93 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西吉安长运有限公司 | 38,880,000.00 | 38,880,000.00 | ||||
| 马鞍山长运客运有限责任公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 江西景德镇长运有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 黄山长运有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 江西南昌科技大市场有限公司 | 3,588,833.75 | 3,588,833.75 | ||||
| 江西长运出租汽车有限公司 | 29,989,229.69 | 29,989,229.69 | ||||
| 江西新余长运有限公司 | 31,216,582.74 | 31,216,582.74 | ||||
| 江西长运物业经营有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 江西长运大通物流有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 江西南昌长运有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 江西婺源长运胜达有限责任公司 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | ||||
| 江西抚州长运有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 江西萍乡长运有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 江西长运新余公共交通有限公司 | 23,310,350.00 | 23,310,350.00 | ||||
| 江西长运吉安公共交通有限责任公司 | 12,746,510.00 | 12,746,510.00 | ||||
| 上饶汽运集团有限公司 | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | ||||
| 鄱阳县长途汽车运输有限公司 | 82,753,900.00 | 82,753,900.00 | ||||
| 江西鹰潭长运有限公司 | 163,375,900.00 | 163,375,900.00 | ||||
| 江西长运传媒有限公司 | 1,081,360.00 | 1,081,360.00 | ||||
| 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 江西长运汽车技术服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 江西汇通保险代理有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 江西长运鹰潭公共交通有限公司 | 19,600,000.00 | 19,600,000.00 |
| 江西长运科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 德兴市华能长运有限公司 | 30,300,000.00 | 3,063,619.78 | 33,363,619.78 | |||
| 景德镇公共交通有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 赣州方通客运股份有限公司 | 107,980,000.00 | 107,980,000.00 | ||||
| 婺源公共交通有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 景德镇恒达物流有限公司 | 89,000,000.00 | 89,000,000.00 | ||||
| 江西法水森林温泉有限公司 | 92,080,000.00 | 92,080,000.00 | ||||
| 深圳市华嵘商业保理有限公司 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | ||||
| 江西赣易行科技有限公司 | 6,700,000.00 | 6,700,000.00 | ||||
| 江西九江长途汽车运输集团有限公司 | 508,888,300.00 | 508,888,300.00 | ||||
| 江西智运九州互联网科技有限责任公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,927,460,966.18 | 3,063,619.78 | 1,930,524,585.96 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西靖安武侠世界文化产业股份有限公司 | 35,538,221.28 | -166,398.00 | 35,371,823.28 | ||||||||
| 江西劲旅环境科技有限公司 | 7,410,975.36 | 1,508,490.16 | 8,919,465.52 | ||||||||
| 华夏九州通用航空有限公司 | 71,270,429.11 | -974,132.25 | 70,296,296.86 | ||||||||
| 小计 | 114,219,625.75 | 367,959.91 | 114,587,585.66 | ||||||||
| 合计 | 114,219,625.75 | 367,959.91 | 114,587,585.66 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 14,542,081.24 | 5,184,521.13 | 20,465,243.20 | 5,470,320.35 |
| 合计 | 14,542,081.24 | 5,184,521.13 | 20,465,243.20 | 5,470,320.35 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 12,260,248.61 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 367,959.91 | 434,414.02 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 12,628,208.52 | 434,414.02 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,591,210.02 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,600,226.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 755,436.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -942,062.77 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,468,601.28 | |
| 合计 | 6,536,208.82 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -19.27 | -0.87 | -0.87 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -19.88 | -0.90 | -0.90 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | (一)载有董事长签名的中期报告文本； |
| (二) 载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； | |
| (三)报告期限内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本； | |
| (四)公司章程文本； | |
| (五)其他有关资料。 |
董事长：王晓董事会批准报送日期：2020年8月26日
修订信息
□适用 √不适用