公司代码：603003 公司简称：龙宇燃油
上海龙宇燃油股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐增增、主管会计工作负责人卢玉平及会计机构负责人（会计主管人员）赵炯声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅经营情况的讨论与分析章节中关于公司可能面对的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 22
第七节 优先股相关情况 ...... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 24
第九节 公司债券相关情况 ...... 25
第十节 财务报告 ...... 26
第十一节 备查文件目录 ...... 159
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司/龙宇燃油 | 指 | 上海龙宇燃油股份有限公司 |
| 控股股东/龙宇控股 | 指 | 上海龙宇控股有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 自然人刘振光、徐增增、刘策 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 金汉王技术 | 指 | 北京金汉王技术有限公司 |
| IDC | 指 | 互联网数据中心（Internet Data Center） |
| 金汉王项目 | 指 | 北京金汉王云计算运营中心项目 |
| 大宗商品 | 指 | 是指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性并用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，如原油、有色金属、钢铁、农产品、铁矿石、煤炭等。 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信技术（5th-generation），其峰值理论传输速度可达每秒数十Gb，比4G网络的传输速度快数百倍，已开启商用。 |
| 云计算 | 指 | 根据NIST（美国国家标准与技术研究院）的定义，云计算是一种能够通过网络以便利的、按需付费的方式获取计算资源（包括网络、服务器、存储、应用和服务等）并提高其可用性的模式，这些资源来自一个共享的、可配置的资源池，并能够以最省力和无人干预的方式获取和释放。 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海龙宇燃油股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 龙宇燃油 |
| 公司的法定代表人 | 徐增增 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡湧 | 张俊 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区东方路710号25楼 | 上海市浦东新区东方路710号25楼 |
| 电话 | 021-58300945 | 021-58300945 |
| 传真 | 021-58308810 | 021-58308810 |
| 电子信箱 | lyry@lyrysh.com | lyry@lyrysh.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200122 |
| 公司办公地址 | 上海市浦东新区东方路710号25楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200122 |
| 公司网址 | www.lyrysh.com |
| 电子信箱 | lyry@lyrysh.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市浦东新区东方路710号25楼公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 龙宇燃油 | 603003 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 4,946,173,370.53 | 5,626,066,197.76 | -12.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -12,768,016.36 | -9,938,985.33 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -28,121,652.16 | -23,931,612.49 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 312,243,074.98 | -552,066,613.42 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,889,684,601.91 | 3,899,058,118.98 | -0.24 |
| 总资产 | 5,917,397,208.80 | 5,941,296,451.57 | -0.40 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0307 | -0.0245 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0307 | -0.0245 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0675 | -0.0590 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.33 | -0.25 | 减少0.08个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.72 | -0.61 | 减少0.11个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，受新冠疫情及宏观贸易环境因素影响，公司为控制经营风险，缩减贸易量控制贸易风险，业务量同比有所下降，致使公司归属于上市公司股东净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少。本报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长人民币8.64亿元，主要系公司通过以银行承兑汇票结算的方式预付货款，使得经营活动产生的现金流量净额较去年同期有所改善。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -73,220.93 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,536,807.99 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 13,431,911.21 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 200,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 431,112.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -172,975.02 | |
| 所得税影响额 | ||
| 合计 | 15,353,635.80 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营业务范围为：数据中心（IDC）业务和大宗商品贸易（包括油品贸易和有色金属贸易）业务。
（1）公司IDC业务
目前由非公开发行募投项目北京金汉王云计算数据中心构成，项目由全资子公司北京金汉王技术有限公司实施，采用批发型数据中心服务的销售经营策略。公司数据中心业务主要盈利模式为向互联网企业收取服务器托管服务和增值服务等费用。
报告期内，公司就北京金汉王项目一期与阿里云计算有限公司的签订正式服务协议，二期工程正在建设过程中。
（2）公司大宗商品贸易业务
油品贸易方面，公司继续执行以销售成品油和燃料油为主要产品的经营策略。主要业务模式为：油品批发库发业务、船加油、船舶出租等。金属贸易主要业务模式为：由公司本部、控股子公司按照董事会的授权与公司内控制度开展经营，对铜等有色金属，根据市场情况采取买或卖的行为，以零单升贴水、长单升贴水、品牌价差、地区价差等模式盈利。
行业情况：
2020年3月，中央会议明确提出“加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度”，加快推进“新基建”，作为新基建信息基础设施，数据中心获得较多政策性支持及资源倾斜，政策环境较好。随着5G、人工智能、物联网等新技术的发展，数据流量快速增长，IDC的整体需求走高。行业发展趋势上，目前IDC运营向第三方转变，整体建设保障力度较高；受需求端流量增长影响，IDC机房规模从中小型向大型/超大型升级。
受新冠疫情影响，国际原油价格在今年2、3月份暴跌，公司适度增加油品库存；二季度，国际原油期货价格在经历短期上涨后持续走低；5月至6月初，受OPEC减产以及原油需求恢复利好消息支撑，期间油价延续上行走势，WTI（西德克萨斯中间基原油）与Brent oil（布伦特原油）油价再度回到40美元/吨上方。下半年，不确定因素仍然较多，但相对上半年而言，原油需求有望回升，市场整体形势有望逐渐回暖。有色金属行业受新冠肺炎疫情影响，需求端短期冲击较大，基本金属库存明显增加；行业效益和投资同比减少，行业信心受挫，基本金属价格下跌明显，影响上半年有色金属行业业绩。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位：人民币/元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 增减比例（%） | 增减原因 |
| 货币资金 | 1,017,516,070.86 | 699,848,099.01 | 45.39 | 报告期末，理财产品到期，使得货币资金较期初增加。 |
| 交易性金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 | -30.61 | 报告期末，理财产品到期，使得交易性金融资产较期初减少。 |
| 存货 | 290,037,264.29 | 214,823,966.49 | 35.01 | 报告期末，部分子公司油品采购备货，使得库存增加。 |
| 在建工程 | 117,565,945.56 | 3,878,607.83 | 2931.14 | 报告期末，子公司金汉王云计算中心项目二期机电工程正在有序推进中，因募集资金持续投入项目建设，使得在建工程余额有所增加。 |
其中：境外资产476,757,099.35（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为8.06%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、专业团队优势：
公司具有多年积累的贸易行业业务经验及资源，人员结构合理。同时，通过合资、合营等方式，积极与具有稳定业务模式和丰富行业经验的团队开展合作，利用上市公司平台，并借鉴合作方的行业经验及成熟的业务模式，实现优势互补和共赢。公司引进数据中心行业骨干组建了一支富有经验的经营管理队伍，团队核心成员来自于国内领先的数据中心运营或建设公司的高管，团队主要成员在数据中心行业都有五至十年的从业经验。优秀的管理团队为公司的发展壮大打下了坚实的基础，成为公司核心竞争力的重要组成部分。
2、全面服务能力优势：
公司拥有广泛的交易对手，逐步构建以服务客户为导向的服务型企业文化，在大宗商品贸易方面致力于为客户提供贸易环节上的任意一环服务，从物流服务，风险管理服务，到供应链融资等服务；在数据中心业务方面致力于为三大运营商、大型互联网企业等提供IDC产业链全生命周期服务，从而满足各类客户和不同供应商的多层次需求。
3、客户优势：
凭借公司专业的服务大力发展大客户定制化数据中心业务模式，与阿里巴巴实现业务合作。标志着公司IDC业务获得了市场核心客户的认可，也为公司进一步开拓市场创造了有利条件。公司将以此为基础积极挖掘大客户需求，为大型互联网企业等定制化的客户提供专业服务，巩固公
司的行业地位和竞争优势。在油品和金属贸易业务方面，经过长期的业务合作，公司与央企和跨国公司建立了良好的合作关系，为公司大宗商品贸易业务的开展奠定了客户基础。
4、区位优势：
公司金汉王云计算运营中心，位于北京顺义临空地区，地理位置优势明显。该数据中心为公司自持物业，在土地资源、电力资源等方面均具备显著优势，为数据中心项目的建设实施提供了优良的外部资源支持。
5、风险识别能力优势：
大宗商品贸易业务存在市场风险、流动性风险等风险，公司秉承稳健、持续经营原则，完善相关风险识别和控制系统，以严谨的预算、审计及内控体系构筑以有序运营为基础，综合运用各类金融衍生工具，对冲各类风险，具有较强的风险管理能力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年，面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，公司围绕资源整合、开源节流的经营方针，调整经营思路，妥善做好复工复产，积极降本增效，有条不紊开展各项工作。报告期内，公司实现营业收入49.46亿元，同比下降约12.08%。
1、数据中心业务
金汉王项目一期，于2020年4月与阿里云计算有限公司正式签订数据中心业务合作协议。报告期内，金汉王公司按照客户标准，严格执行各项管理制度，加强IDC设施的运维管理，完善相关检查措施，实现了金汉王项目一期设施的稳定高效运行。2020年上半年，金汉王一期项目实现营业收入8,120.26万元，业务收入逐步上升。随着机柜的陆续上架，此项目后续盈利能力将逐步提升。
金汉王项目二期，综合考虑电力资源和建筑空间资源配置情况，公司预计建设完成约当8KW机柜970个，继续采用机电分离的定制化经营模式。上半年度，公司全力推进北京金汉王项目二期工程建设，克服新冠疫情导致项目建设复工延迟等不利影响，加紧项目建设施工，争取项目总体进度目标保持不变。
2、大宗商品贸易业务
2020年上半年，受新冠肺炎疫情和贸易摩擦的影响，国内外大宗商品下游需求减少，油品和金属价格波动较大。公司业务团队密切关注市场变化和疫情发展，降低物流受阻的影响，并根据实际情况适时调整经营策略，采取开源节流的措施，拓展新加坡等国际油品业务，及时调整经营
思路，关注客户经营动态，压缩业务规模，降低业务风险，减少疫情带来的不利影响，相关销售收入有所减少。报告期内，公司大宗商品贸易板块实现营业收入48.64亿元，同比下降约13.52%。
3、2020年下半年规划
2020年下半年，公司将坚持稳中求进的思路开展大宗商品贸易，整合业务资源，梳理客户结构，减小业务风险，继续缩减金属贸易业务规模，聚焦油品贸易业务深度，积极应对市场竞争，保障公司的转型升级。
公司将抓紧新基建发展契机，继续克服疫情防控给施工带来的不确定影响，加快推进北京金汉王项目二期建设工作，确保工程按计划完工。同时公司将进一步做好北京金汉王项目一期机房的安全稳定运行，积累IDC服务经验，继续实施降本增效，努力降低能耗，为客户提供高标准的运维服务。公司将把握新基建发展的历史机遇，加大一线城市新项目考察力度，储备项目资源，并尽快落地具有战略性和前瞻性的IDC相关的基础设施项目，加快业务转型升级。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,946,173,370.53 | 5,626,066,197.76 | -12.08 |
| 营业成本 | 4,911,311,265.70 | 5,575,743,988.52 | -11.92 |
| 销售费用 | 9,267,053.18 | 7,719,088.74 | 20.05 |
| 管理费用 | 24,953,688.13 | 37,153,723.80 | -32.84 |
| 财务费用 | 29,298,155.02 | 30,086,465.06 | -2.62 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 312,243,074.98 | -552,066,613.42 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 390,528,210.44 | 197,188,897.60 | 98.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -407,980,023.34 | -230,257,165.64 | 不适用 |
| 税金及附加 | 3,563,448.11 | 5,124,726.94 | -30.47 |
| 其他收益 | 2,652,022.79 | 1,799,315.55 | 47.39 |
| 投资收益 | 11,217,939.81 | 17,618,184.23 | -36.33 |
| 公允价值变动收益 | 2,213,971.40 | -4,265,047.71 | 不适用 |
| 信用减值损失 | -7,307,413.79 | 561,553.60 | -1,401.29 |
| 资产减值损失 | -1,615,867.98 | 5,740,060.83 | -128.15 |
| 营业外收入 | 350,938.90 | 1,331,040.78 | -73.63 |
| 营业外支出 | 96,220.93 | 310,146.11 | -68.98 |
| 所得税费用 | -2,540,329.38 | 3,389,215.62 | -174.95 |
| 其他综合收益的税后净额 | 4,446,538.10 | 552,268.05 | 705.14 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,141,464,015.35 | 9,917,017,311.80 | -38.07 |
| 收到的税费返还 | 2,507,242.25 | 1,659,675.72 | 51.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,605,508.88 | 8,632,487.51 | 266.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,799,462,067.53 | 10,404,467,820.52 | -44.26 |
| 支付的各项税费 | 7,410,744.88 | 11,800,549.72 | -37.20 |
| 收回投资收到的现金 | 1,729,200,000.00 | 736,918,824.58 | 134.65 |
| 取得投资收益收到的现金 | 58,622,507.45 | 19,155,869.45 | 206.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,250,000.00 | -100.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,296,960,464.00 | 439,477,451.31 | 195.11 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,580,896.82 | -100.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 996,915,887.67 | 1,520,084,789.54 | -34.42 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 160,181,934.03 | 412,193,362.57 | -61.14 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 188,799,815.77 | 710,776,105.85 | -73.44 |
1) 营业收入变动原因说明:报告期内，受新冠疫情及宏观贸易环境因素影响，公司调整经营策略，缩减贸易量控制贸易风险，营业收入随业务量下降而下降。
2) 营业成本变动原因说明:报告期内，受新冠疫情及宏观贸易环境因素影响，公司调整经营策略，
缩减贸易量控制贸易风险，营业成本随业务量下降而下降。
3) 销售费用变动原因说明:报告期内，境外子公司仓储费增加。
4) 管理费用变动原因说明:2019年5月底，子公司金汉王云计算中心项目一期投产后，该项目计提的房屋建筑物折旧和土地使用权摊销从管理费用转入营业成本，使得管理费用较去年同期有所下降。
5) 财务费用变动原因说明:报告期内，与去年同期基本持平。
6) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司通过以银行承兑汇票结算的方式预付货款，使得经营活动产生的现金流量净额较去年同期有所改善。
7) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，理财产品净增加额较去年同期减少。
8) 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，子公司当期附追索权的信用证贴现净增加额较去年同期减少。
9) 税金及附加变动原因说明:报告期内，受疫情影响营业收入下降，使得印花税和流转税较去年
同期减少。10) 其他收益变动原因说明:报告期内，与经营相关的政府补助较去年同期增加。
11) 投资收益变动原因说明:报告期内，理财产品的投资收益较去年同期减少。
12) 公允价值变动收益变动原因说明:报告期内，期货交易的公允价值变动收益增加。
13) 信用减值损失变动原因说明:报告期内，应收款项的预期信用损失增加。
14) 资产减值损失变动原因说明:报告期内，受疫情影响部分油品价格下降，子公司计提存货跌价
准备。
15) 营业外收入变动原因说明:去年同期由于市场价格波动及客户未能履约等原因收到合同违约
金，本报告期内收到违约金金额较小。
16) 营业外支出变动原因说明:去年同期由于价格波动，取消订单支付违约金，本报告期内未发生。
17) 所得税费用变动原因说明:报告期内，由于计提存货跌价准备和应收款项的预期信用损失而确
认的递延所得税资产增加，使得递延所得税费用较去年同期减少，并且当期所得税费用较去
年同期减少。
18) 其他综合收益的税后净额变动原因说明:报告期内，外币财务报表折算差额较去年同期增加。
19) 销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明:报告期内，受疫情及宏观贸易环境影响，公司调整经营策略，缩减贸易量控制贸易风险，业务量同比有所下降，销售商品、提供劳务取得的现金减少。20) 收到的税费返还变动原因说明:报告期内，收到的政府补助较去年同期增加。
21) 收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:报告期内，金属子公司收到的合同保证金及
IDC子公司收到增值税留抵税额退税较去年同期增加。
22) 购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:报告期内，受疫情及宏观贸易环境影响，公司
调整经营策略，缩减贸易量控制贸易风险，随着销售业务量下降，采购需求减少，同时公司通过以银行承兑汇票结算的方式预付货款，使得购买商品、接受劳务支付的现金减少。
23) 支付的各项税费变动原因说明:报告期内，支付所得税税款较去年同期减少。
24) 收回投资收到的现金变动原因说明:报告期内，理财期限较短，购买和赎回理财产品的频率增
加。
25) 取得投资收益收到的现金变动原因说明:报告期内，期货投资收益收到的现金较去年同期增加。
26) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:去年同期，公司处置
一艘老旧船舶收回的款项，本报告期内未处置长期资产。
27) 投资支付的现金变动原因说明:报告期内，理财期限较短，购买和赎回理财产品的频率增加。
28) 支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:报告期内，金属子公司支付远期外汇保证金减
少。
29) 取得借款收到的现金变动原因说明:报告期内，金属子公司信用证贴现金额和母公司收到的短期借款较去年同期减少。30) 收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内，金属子公司以存货质押形式进行融资收到的现金较去年同期减少。
31) 支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内，金属子公司支付银行承兑汇票和信用证保证金、以及赎回质押存货支付的现金较去年同期减少。且去年同期支付股票回购款，本报告期内未发生。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 997,641,771.45 | 16.86 | 611,077,682.00 | 10.31 | 63.26 | 报告期末，利用临时闲置资金进行现金管理购买理财产品的金额增加。 |
| 预付款项 | 528,717,129.19 | 8.93 | 843,271,928.11 | 14.23 | -37.30 | 报告期末，受新冠疫情及宏观贸易环境因素影响，公司为控制经营风险，缩减通过预付货款来锁定产品供应量及供货价格的规模，使得预付货款较上年同期期末金额减少。 |
| 其他应收款 | 45,052,580.52 | 0.76 | 80,842,040.11 | 1.36 | -44.27 | 报告期末，金属子公司支付期货保证金减少，同时舟山万联石油化工有限公司2019年9月完成注销，该公司的其他应收款清零，使得其他应收款较上年同期期末减少。 |
| 持有待售资产 | 2,159,883.66 | 0.04 | -100.00 | 上年同期期末签订船舶出售合同，于2019年12月完成资产交割。 | ||
| 其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 2.10 | 50,000,000.00 | 0.84 | 149.00 | 2019年9月，全资子公司宁波宇策对杭州嘉富泽地投资管理合伙企业的投资已完成工商变更，同时2019年12月公司对黑龙江丰佑麻类种植有限公司完成50%认缴出资，截至本报告期末，剩余50%认缴出资尚未支付，尚未完成工商登记。 |
| 在建工程 | 117,565,945.56 | 1.99 | 2,747,327.06 | 0.05 | 4,179.28 | 子公司金汉王云计算中心项目一期工程于19年5月结转固定资产，二期机电工程目前正在有序推进中，因募集资金持续投入项目建设，使得在建工程余额有所增加。 |
| 其他非流动资产 | 599,298.71 | 0.01 | 1,186,268.22 | 0.02 | -49.48 | 2019年9月，运营管理系统软件首付款转入无形资产。 |
| 交易性金融负债 | 8,091,706.26 | 0.14 | 2,996,797.98 | 0.05 | 170.01 | 报告期末，套期工具公允价值下降，使得交易性金融负债确认金额增加。 |
| 应付票据 | 752,140,700.00 | 12.71 | 170,010,000.00 | 2.87 | 342.41 | 报告期末，受新冠疫情及宏观贸易环境因素影响，公司为控制经营风险，及时调整采购结算模式，部分业务采取银行承 |
| 兑汇票的方式结算，截至报告期末，尚未到期的应付票据增加。 | ||||||
| 应付账款 | 59,852,019.68 | 1.01 | 193,188,101.01 | 3.26 | -69.02 | 报告期末，尚未支付的货款减少。 |
| 预收款项 | 74,434,889.16 | 1.26 | -100.00 | 2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号—收入》，因转让商品收到的预收款项调整至合同负债科目。 | ||
| 合同负债 | 65,009,515.02 | 1.10 | 不适用 | 2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号—收入》，因转让商品收到的预收款项调整至合同负债科目。报告期末，子公司尚未结算、尚未履行交货义务的预收账款减少。 | ||
| 应交税费 | 3,697,811.56 | 0.06 | 7,967,595.53 | 0.13 | -53.59 | 报告期末，应交所得税减少。 |
| 其他应付款 | 17,165,284.45 | 0.29 | 81,453,479.12 | 1.37 | -78.93 | 报告期末，子公司赎回质押到期的存货，使得应付存货质押款余额减少。 |
| 长期应付款 | 4,773,275.86 | 0.08 | 不适用 | 报告期末，购建无形资产分期支付的款项增加。 | ||
| 递延收益 | 2,110,256.73 | 0.04 | -100.00 | 2019年12月，收到与资产相关政府补助的孙公司已完成对外出售，使得递延收益较上年同期期末减少。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 61,204,152.53 | 信用证、票据保证金、远期外汇合同保证金 |
| 交易性金融资产 | 677,150,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 738,354,152.53 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资期末余额为23.26亿元，与去年年末保持一致。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2020年6月，子公司舟山龙宇燃油有限公司对舟山甬源石油化工有限公司增资300万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
| 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
| 其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元（特别注明除外）
| 子公司名称 | 主要业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净利润 |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 有色金属贸易 | 2000万美元 | 40,322.96 | 1,096.13 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 有色金属贸易 | 8,000 | 24,730.05 | -2,697.53 |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 燃料油销售 | 2,000 | 16,891.36 | -1,159.94 |
报告期内，贸易摩擦、新冠疫情及大宗商品价格的剧烈波动对部分控股子公司的经营活动产生影响，导致贸易规模和经营毛利有所缩减。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
大宗商品贸易方面，主要风险是：
一是贸易摩擦、新冠疫情及大宗商品价格的剧烈波动对公司报告期内的经营产生影响，导致公司贸易规模和经营毛利缩减；
二是宏观经济下行，贸易环境发生变化，可能引起贸易供应链风险和部分客户信用风险。
数据中心业务方面，主要风险是：
一是，2020年在发展新基建的背景下，数据中心投资增速加快，如这些产能不能被需求快速吸收，将影响公司数据中心的销售进程和盈利能力。
二是，首次涉足IDC业务的风险。公司之前从未涉足IDC业务领域，公司非公开发行募集资金收购北京金汉王技术有限公司100%股权并对其增资建设云计算运营中心。虽然本次募投项目可行性经过审慎论证和调研分析，但新进入IDC行业对公司管理、技术、人才等各方面均是新的挑战，首次涉足IDC业务，未来收入和利润能否顺利实现存在一定的风险。
三是，市场竞争加剧的风险。公司作为国内主要的第三方数据中心服务商之一，未来市场竞争可能更为激烈，可能导致行业整体利润率下降。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年6月29日 | 上海证券交易所网站公告编号2020-047 | 2020年6月30日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人 | 承诺目前和将来不经营与公司相同或相似的业务，并保证所控制的企业现在和将来不经营与公司相同或相似的业务 | 公司首次公开发行,无期限 | 否 | 是 | ||
| 分红 | 公司 | 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15% | 公司首次公开发行,无期限 | 否 | 是 | |||
| 股份限售 | 董事徐增增、刘振光、刘策 | 在承诺的限售期届满后，任职期间每年转让公司股份数量不超过所持有股份总数的百分之二十五，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份 | 公司首次公开发行；期限见承诺内容 | 是 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人 | 现在和将来不经营与公司相同或相似的业务，并保证所控制的企业现在和将来不经营与公司相同或相似的业务；避免对公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；不利用对公司的控股/控制关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。 | 公司再融资，无期限 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 控股股东及实际控制人 | 控股股东、实际控制人及控股股东、实际控制人控制的法人及其他组织将尽量减少、避免与公司之间发生关联交易；对于不可 | 公司再融资，无期限 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联方 | 交易类型 | 交易内容 | 交易定价方式 | 2020年预计（万元） | 2020年1-6月实际发生（万元） |
| 徐增增、刘策 | 租赁 | 办公室租金 | 协议价 | 215 | 104.71 |
| 合计 | 215 | 104.71 |
2020年1月9日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于与实际控制人续签<房屋租赁协议>暨关联交易的议案》，并于2020年1月10日对外公告。详见2020年1月10日公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于与实际控制人续签<房屋租赁协议>暨关联交易的公告》（公告编号：2020-004）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 72,000,000.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 86,542,590.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 86,542,590.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.22 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | |||||||||||||
| 的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 86,542,590.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 86,542,590.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节“财务报告”中附注五/44“重要的会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
公司于2020年2月7日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。本次公司拟以不超过人民币6.50元/股的价格回购公司人民币普通股A股股票，回购资金总额不低于人民币2500万元、不超过人民币5000万元。本次回购
股份的实施期限为董事会审议通过最终回购方案之日起不超过12个月（即2020年2月7日至2021年2月6日）。截至本报告期末，暂未实施回购；公司后续将按照《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关法律法规的规定及公司股份回购方案，结合公司资金安排情况及股价的整体表现，在回购期限内择机推进实施回购程序；必要时提请董事会调整股票回购价格，按时完成本次回购计划。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 25,245 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海龙宇控股有限公司 | 0 | 117,142,149 | 28.12 | 0 | 质押 | 30,325,000 | 境内非国有法人 |
| 国华人寿保险股份有限公司－分红三号 | 0 | 25,238,744 | 6.06 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 沈慧琴 | -79,600 | 21,349,200 | 5.13 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 何建东 | 0 | 20,359,486 | 4.89 | 0 | 质押 | 20,359,486 | 境内自然人 | |
| 九泰基金－中信证券－陆家嘴信托－陆家嘴信托－鸿泰5号集合资金信托计划 | -1,200,000 | 18,666,302 | 4.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海龙宇燃油股份有限公司回购专用证券账户 | 0 | 14,088,908 | 3.38 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 徐增增 | 0 | 12,284,948 | 2.95 | 0 | 质押 | 9,400,000 | 境内自然人 | |
| 平安大华基金－平安银行－北京恒宇天泽投资管理有限公司 | -1,620,000 | 7,072,070 | 1.7 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 刘振光 | 0 | 6,926,611 | 1.66 | 0 | 质押 | 5,200,000 | 境内自然人 | |
| 财通基金－工商银行－投乐定增6号资产管理计划 | 0 | 3,119,674 | 0.75 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海龙宇控股有限公司 | 117,142,149 | 人民币普通股 | 117,142,149 | |||||
| 国华人寿保险股份有限公司－分红三号 | 25,238,744 | 人民币普通股 | 25,238,744 | |||||
| 沈慧琴 | 21,349,200 | 人民币普通股 | 21,349,200 | |||||
| 何建东 | 20,359,486 | 人民币普通股 | 20,359,486 | |||||
| 九泰基金－中信证券－陆家嘴信托－陆家嘴信托－鸿泰5号集合资金信托计划 | 18,666,302 | 人民币普通股 | 18,666,302 | |||||
| 上海龙宇燃油股份有限公司回购专用证券账户 | 14,088,908 | 人民币普通股 | 14,088,908 | |||||
| 徐增增 | 12,284,948 | 人民币普通股 | 12,284,948 | |||||
| 平安大华基金－平安银行－北京恒宇天泽投资管理有限公司 | 7,072,070 | 人民币普通股 | 7,072,070 | |||||
| 刘振光 | 6,926,611 | 人民币普通股 | 6,926,611 | |||||
| 财通基金－工商银行－投乐定增6号资产管理计划 | 3,119,674 | 人民币普通股 | 3,119,674 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海龙宇控股有限公司由徐增增、刘振光、刘策100%控股，刘振光与徐增增为夫妻关系，徐增增为公司董事长，刘振光为公司董事；上海龙宇控股有限公司、徐增增和刘振光为一致行动人。除上述情形之外,本公司未知公司前十名股东之间是否存在其他关联关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | / |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 金文洪 | 独立董事 | 离任 |
| 严健军 | 独立董事 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
根据相关规定，公司独立董事金文洪先生在报告期内因任期届满六年离任，公司2019年年度股东大会选举严健军先生为公司独立董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海龙宇燃油股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,017,516,070.86 | 699,848,099.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,054,552,774.25 | 1,230,093,915.67 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 528,717,129.19 | 422,876,037.93 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 45,052,580.52 | 42,652,112.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 290,037,264.29 | 214,823,966.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 67,666,295.25 | 60,298,284.32 | |
| 流动资产合计 | 4,001,183,885.81 | 4,108,298,323.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,125,770,468.05 | 1,150,735,829.52 | |
| 在建工程 | 117,565,945.56 | 3,878,607.83 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 344,664,401.65 | 352,117,701.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 195,164,246.20 | 195,164,246.20 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,948,962.82 | 6,313,063.41 | |
| 其他非流动资产 | 599,298.71 | 288,679.24 | |
| 非流动资产合计 | 1,916,213,322.99 | 1,832,998,127.87 | |
| 资产总计 | 5,917,397,208.80 | 5,941,296,451.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 952,472,082.45 | 1,308,891,357.73 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 8,091,706.26 | 1,478,591.10 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 752,140,700.00 | 395,511,720.00 | |
| 应付账款 | 59,852,019.68 | 80,878,628.58 | |
| 预收款项 | 37,451,701.32 | ||
| 合同负债 | 65,009,515.02 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,106,468.26 | 1,962,584.30 | |
| 应交税费 | 3,697,811.56 | 7,362,942.08 | |
| 其他应付款 | 17,165,284.45 | 34,014,822.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 181,354.90 | ||
| 流动负债合计 | 1,860,535,587.68 | 1,867,733,702.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 45,180,845.86 | 46,074,127.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 49,954,121.72 | 50,847,403.18 | |
| 负债合计 | 1,910,489,709.40 | 1,918,581,105.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 416,532,402.00 | 416,532,402.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,352,550,897.43 | 3,352,550,897.43 | |
| 减：库存股 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 | |
| 其他综合收益 | 22,157,938.09 | 18,773,594.34 | |
| 专项储备 | 10,155.54 | ||
| 盈余公积 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 160,128,288.35 | 172,896,304.71 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,889,684,601.91 | 3,899,058,118.98 | |
| 少数股东权益 | 117,222,897.49 | 123,657,226.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,006,907,499.40 | 4,022,715,345.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,917,397,208.80 | 5,941,296,451.57 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海龙宇燃油股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 639,088,727.86 | 489,727,969.70 | |
| 交易性金融资产 | 933,150,000.00 | 1,134,750,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 680,965,744.88 | 442,923,419.24 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 360,030,473.20 | 249,444,759.73 | |
| 其他应收款 | 502,295,533.59 | 283,106,893.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 1,334,144.34 | ||
| 流动资产合计 | 3,115,530,479.53 | 2,601,287,186.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 10,659,558.21 | 11,069,840.06 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,869,782.92 | 1,981,091.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,228,987.23 | 5,354,852.43 | |
| 其他非流动资产 | 599,298.71 | 288,679.24 | |
| 非流动资产合计 | 2,369,600,415.79 | 2,369,937,252.37 | |
| 资产总计 | 5,485,130,895.32 | 4,971,224,438.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 798,000,000.00 | 600,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 752,140,700.00 | 395,511,720.00 | |
| 应付账款 | 14,750.84 | 65,519,692.13 | |
| 预收款项 | 3,059,293.92 | ||
| 合同负债 | 38,267,293.92 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,137,886.52 | 826,348.78 | |
| 应交税费 | 2,138,726.43 | 3,335,611.84 | |
| 其他应付款 | 24,239,614.40 | 21,167,572.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,615,938,972.11 | 1,089,420,239.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,615,938,972.11 | 1,089,420,239.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 416,532,402.00 | 416,532,402.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,351,803,421.61 | 3,351,803,421.61 | |
| 减：库存股 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 | |
| 未分配利润 | 162,551,179.10 | 175,163,455.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,869,191,923.21 | 3,881,804,199.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,485,130,895.32 | 4,971,224,438.86 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,946,173,370.53 | 5,626,066,197.76 | |
| 其中：营业收入 | 4,946,173,370.53 | 5,626,066,197.76 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,978,393,610.14 | 5,655,827,993.06 | |
| 其中：营业成本 | 4,911,311,265.70 | 5,575,743,988.52 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,563,448.11 | 5,124,726.94 | |
| 销售费用 | 9,267,053.18 | 7,719,088.74 | |
| 管理费用 | 24,953,688.13 | 37,153,723.80 |
| 研发费用 | ||||||
| 财务费用 | 29,298,155.02 | 30,086,465.06 | ||||
| 其中：利息费用 | 29,379,577.10 | 34,336,132.65 | ||||
| 利息收入 | 1,953,568.86 | 5,739,248.78 | ||||
| 加：其他收益 | 2,652,022.79 | 1,799,315.55 | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,217,939.81 | 17,618,184.23 | ||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,213,971.40 | -4,265,047.71 | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,307,413.79 | 561,553.60 | ||||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,615,867.98 | 5,740,060.83 | ||||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -25,059,587.38 | -8,307,728.80 | ||||
| 加：营业外收入 | 350,938.90 | 1,331,040.78 | ||||
| 减：营业外支出 | 96,220.93 | 310,146.11 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -24,804,869.41 | -7,286,834.13 | ||||
| 减：所得税费用 | -2,540,329.38 | 3,389,215.62 | ||||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,264,540.03 | -10,676,049.75 | ||||
| （一）按经营持续性分类 | ||||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,264,540.03 | -10,676,049.75 | ||||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -12,768,016.36 | -9,938,985.33 | ||||
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -9,496,523.67 | -737,064.42 | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 4,446,538.10 | 552,268.05 | ||||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,384,343.75 | 396,304.97 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 3,384,343.75 | 396,304.97 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 3,384,343.75 | 396,304.97 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,062,194.35 | 155,963.08 | |
| 七、综合收益总额 | -17,818,001.93 | -10,123,781.70 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -9,383,672.61 | -9,542,680.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -8,434,329.32 | -581,101.34 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0307 | -0.0245 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0307 | -0.0245 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,064,502,953.78 | 1,505,569,412.80 | |
| 减：营业成本 | 2,058,700,542.15 | 1,480,503,416.45 | |
| 税金及附加 | 766,339.93 | 884,073.42 | |
| 销售费用 | 1,464,264.04 | 2,611,093.35 | |
| 管理费用 | 13,321,881.18 | 16,439,504.06 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 14,041,691.61 | 11,878,124.30 | |
| 其中：利息费用 | 22,217,103.60 | 23,011,404.44 | |
| 利息收入 | 8,422,024.03 | 11,168,383.62 | |
| 加：其他收益 | 1,066,968.54 | 377,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,749,924.98 | 10,791,376.12 | |
| 其中：对联营企业和合营企业 |
| 的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 503,460.80 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,471,410.81 | 4,421,577.34 | |
| 加：营业外收入 | 1,215,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 15,000.00 | 300,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,486,410.81 | 5,336,577.34 | |
| 减：所得税费用 | 125,865.20 | 1,334,144.34 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,612,276.01 | 4,002,433.00 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,612,276.01 | 4,002,433.00 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -12,612,276.01 | 4,002,433.00 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,141,464,015.35 | 9,917,017,311.80 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,507,242.25 | 1,659,675.72 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,605,508.88 | 8,632,487.51 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,175,576,766.48 | 9,927,309,475.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,799,462,067.53 | 10,404,467,820.52 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 18,152,315.38 | 22,653,023.63 | |
| 支付的各项税费 | 7,410,744.88 | 11,800,549.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,308,563.71 | 40,454,694.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,863,333,691.50 | 10,479,376,088.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 312,243,074.98 | -552,066,613.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,729,200,000.00 | 736,918,824.58 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 58,622,507.45 | 19,155,869.45 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,250,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,787,822,507.45 | 758,324,694.03 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 100,333,833.01 | 118,077,448.30 | |
| 投资支付的现金 | 1,296,960,464.00 | 439,477,451.31 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,580,896.82 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,397,294,297.01 | 561,135,796.43 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 390,528,210.44 | 197,188,897.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 996,915,887.67 | 1,520,084,789.54 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 160,181,934.03 | 412,193,362.57 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,157,097,821.70 | 1,932,278,152.11 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,355,054,634.28 | 1,427,718,889.40 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,223,394.99 | 24,040,322.50 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 188,799,815.77 | 710,776,105.85 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,565,077,845.04 | 2,162,535,317.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -407,980,023.34 | -230,257,165.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 506,745.75 | 93,988.69 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 295,298,007.83 | -585,040,892.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 661,013,910.50 | 1,656,019,769.27 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 956,311,918.33 | 1,070,978,876.50 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
母公司现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,119,870,203.42 | 1,479,401,919.22 | |
| 收到的税费返还 | 1,012,000.00 | 377,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,063,633.24 | 10,025,211.71 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,153,945,836.66 | 1,489,804,130.93 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,133,455,132.70 | 1,792,562,329.59 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 8,191,861.97 | 11,291,494.79 | |
| 支付的各项税费 | 1,178,544.63 | 6,704,898.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,924,101.51 | 23,821,931.18 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,212,749,640.81 | 1,834,380,654.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,803,804.15 | -344,576,523.50 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,163,600,000.00 | 712,028,824.58 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,749,924.98 | 10,770,340.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,173,349,924.98 | 722,799,164.94 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 315,575.22 | 588,344.12 | |
| 投资支付的现金 | 962,000,000.00 | 543,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 962,315,575.22 | 543,588,344.12 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,034,349.76 | 179,210,820.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 635,000,000.00 | 705,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 262,929,080.03 | 175,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 897,929,080.03 | 880,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 437,000,000.00 | 650,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,134,039.57 | 23,014,107.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 450,692,564.86 | 613,522,199.44 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 907,826,604.43 | 1,286,536,306.95 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,897,524.40 | -406,036,306.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10.71 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 142,333,021.21 | -571,402,020.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 464,610,966.89 | 1,361,110,726.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 606,943,988.10 | 789,708,705.71 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 416,532,402.00 | 3,352,550,897.43 | 100,005,575.44 | 18,773,594.34 | 38,310,495.94 | 172,896,304.71 | 3,899,058,118.98 | 123,657,226.81 | 4,022,715,345.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,532,402.00 | 3,352,550,897.43 | 100,005,575.44 | 18,773,594.34 | 38,310,495.94 | 172,896,304.71 | 3,899,058,118.98 | 123,657,226.81 | 4,022,715,345.79 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,384,343.75 | 10,155.54 | -12,768,016.36 | -9,373,517.07 | -6,434,329.32 | -15,807,846.39 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,384,343.75 | -12,768,016.36 | -9,383,672.61 | -8,434,329.32 | -17,818,001.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 10,155.54 | 10,155.54 | 10,155.54 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 111,192.90 | 111,192.90 | 111,192.90 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 101,037.36 | 101,037.36 | 101,037.36 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,532,402.00 | 3,352,550,897.43 | 100,005,575.44 | 22,157,938.09 | 10,155.54 | 38,310,495.94 | 160,128,288.35 | 3,889,684,601.91 | 117,222,897.49 | 4,006,907,499.40 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 416,532 | 3,352,550, | 4,759,09 | 15,433,5 | 37,083,98 | 168,548,56 | 3,985,390,32 | 138,811,41 | 4,124,201,73 | ||||||
| 余额 | ,402.00 | 897.43 | 2.00 | 68.69 | 3.83 | 4.23 | 4.18 | 4.82 | 9.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -82,288.41 | -899,727.97 | -982,016.38 | -106,088.22 | -1,088,104.60 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,532,402.00 | 3,352,550,897.43 | 4,759,092.00 | 15,433,568.69 | 37,001,695.42 | 167,648,836.26 | 3,984,408,307.80 | 138,705,326.60 | 4,123,113,634.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,246,483.44 | 396,304.97 | 80,387.05 | -9,938,985.33 | -104,708,776.75 | 1,418,898.66 | -103,289,878.09 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 396,304.97 | -9,938,985.33 | -9,542,680.36 | -581,101.34 | -10,123,781.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 95,246,483.44 | -95,246,483.44 | 2,000,000.00 | -93,246,483.44 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 95,246,483.44 | -95,246,483.44 | -95,246,483.44 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 |
| （或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 80,387.05 | 80,387.05 | 80,387.05 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 156,269.52 | 156,269.52 | 156,269.52 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 75,882.47 | 75,882.47 | 75,882.47 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,532,402.00 | 3,352,550,897.43 | 100,005,575.44 | 15,829,873.66 | 80,387.05 | 37,001,695.42 | 157,709,850.93 | 3,879,699,531.05 | 140,124,225.26 | 4,019,823,756.31 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 100,005,575.44 | 38,310,495.94 | 175,163,455.11 | 3,881,804,199.22 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 100,005,575.44 | 38,310,495.94 | 175,163,455.11 | 3,881,804,199.22 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,612,276.01 | -12,612,276.01 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,612,276.01 | -12,612,276.01 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 100,005,575.44 | 38,310,495.94 | 162,551,179.10 | 3,869,191,923.21 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 4,759,092.00 | 37,083,983.83 | 164,124,846.15 | 3,964,785,561.59 | |||||
| 加：会计政策变更 | -82,288.41 | -740,595.64 | -822,884.05 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 4,759,092.00 | 37,001,695.42 | 163,384,250.51 | 3,963,962,677.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,246,483.44 | 4,002,433.00 | -91,244,050.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,002,433.00 | 4,002,433.00 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 95,246,483.44 | -95,246,483.44 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||
| 资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 95,246,483.44 | -95,246,483.44 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,532,402.00 | 3,351,803,421.61 | 100,005,575.44 | 37,001,695.42 | 167,386,683.51 | 3,872,718,627.10 |
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平 会计机构负责人：赵炯
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
上海龙宇燃油股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2008年9月26日由上海龙宇石化有限公司（以下简称“龙宇石化”）以净资产折股整体变更而成的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会“证监许可(2012)899号”文《关于核准上海龙宇燃油股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，贵公司向社会公众公开发行人民币普通股股票5,050.00万股（每股面值1元），发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式，每股发行价格为人民币6.50元，变更后的注册资本为人民币202,000,000.00元。2012年8月在上海证券交易所上市。公司的企业法人营业执照注册号：91310000630723959H。
经2016年4月22日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]920号文《关于核准上海龙宇燃油股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，贵公司非公开发行239,114,597股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币14.66元/股，募集资金总额为人民币3,505,419,992.02元，增加股本239,114,597.00元，增加资本公积3,198,176,385.17元。变更后实收资本（股本）人民币441,114,597.00元。
2018年12月13日注销库存股24,582,195.00元，注销后注册资本为416,532,402.00元。
截至2020年6月30日止，公司的注册资本为416,532,402.00元。
注册地：中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼，总部地址：中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼。
本公司的母公司为上海龙宇控股有限公司，本公司的实际控制人为刘振光、徐增增、刘策。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属燃油贸易类行业，主要产品和服务为许可项目：第一类增值电信业务；基础电信业务；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经 营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：石油制品（含汽油、 煤油、柴油）、化工原料及产品（除危险品）、纺织原料及产品（除专项）、金属材料、塑料原料及产品、玻璃制品、五金交电、建筑材料的销售，石化产品信息咨询，从事货物与技术的进出口业务，数据科技、计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，数据处理和存储服务，软件开发， 物业管理，计算机系统集成服务，电子产品、通讯设备、计算机软硬件及辅助设备的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
(三) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年8月26日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的公司，主要包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 备注 |
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 舟山龙宇燃油有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 浙江龙宇新源石油化工有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 60 | 60 | |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 60 | 60 | |
| 广东龙宇燃料油有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 江阴龙宇燃油有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 新加坡龙宇燃油有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 上海盛龙船务有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 61 | 61 | |
| LON-YER CO.,LTD | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 控股孙公司 | 三级 | 61 | 61 | |
| 北京金汉王技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 上海策慧数据科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 第一太平洋策慧科技（上海）有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 66.67 | 66.67 | 2020年6月注销完成 |
| 北京华清云泰通信科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 宁波宇策投资管理有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 | |
| 舟山龙熠石油化工有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 第一太平洋策慧科技（上海）有限公司 | 2020年6月注销完成 |
合并范围变更主体的具体信息详见“第十节/附注八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
（1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
（2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
（3）已办理了必要的财产权转移手续。
（4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
（5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1） 以摊余成本计量的金融资产。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2． 金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2） 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6． 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1） 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4） 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 相同承诺机构性质的应收票据具有类似信用风险特征 | 计提方法具体见（12）应收账款 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 合并报表范围外的销售货款 | 预期信用损失 |
| 组合二 | 合并报表范围内的销售货款 | 预期信用损失 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 合并报表范围外的其他款项 | 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 组合二 | 押金、职工备用金及合并范围内的款项等 |
15. 存货
√适用 □不适用
1． 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、产成品（库存商品）、发出商品等。
2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。公司存货采用实际成本法核算。公司及子公司非调合燃料油业务采用“个别计价法”，库发销售业务采用“移动加权平均法”，水上加油业务采用“移动加权平均法”计价；子公司船务公司存货按“加权平均法”计价；公司及子公司大宗商品业务批发销售采用“个别计价法”计价，库发销售采用“移动加权平均法”计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2． 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5 | 19-31.67 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19 |
| 船舶及船用设备 | 年限平均法 | 5-20年 | 5 | 19—4.75 |
| 数据中心设备 | 年限平均法 | 8-20年 | 5 | 11.875—4.75 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5 | 4.75—2.375 |
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。1． 无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2． 无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 购买软件系统的版权原则上不约定使用年限， 但是软件系统会随着计算机技术发展不断升级， 根据行业经验，一般5年期限为一个更新周期 |
| 土地使用权 | 50年 | 直接依据取得土地使用权权证注明的年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2． 摊销年限
租赁设施的改良支出，如装修费用，依据租赁期限与再次装修期限两个时限中取较短的期限，公司租赁办公设施的装修费用，因租赁期限少于再次装修的期限，因此参照租赁期限摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；
（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1． 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根
据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
非调合燃料油业务：
1.大批发传统业务：货物交接给客户的同时，由商检机构出具商检报告或由运输方出具计量单据，公司方根据商检报告或计量单据与接货方确定最终结算量，结算量无误后双方在公司出具的结算函上盖章确认，由此公司确认销售收入。
2.大批发点价业务：货物交接给客户的同时，由商检机构出具商检报告或由炼厂出具过磅汇总计量单据，我司根据商检报告或过磅汇总计量单据与接货方确定最终结算量；按照合同双方约定的价格确认方式进行锁价并确认结算价格。双方按最终结算量、锁价金额、吨桶比等数据出具结算函，结算函由双方盖章确认，由此我司确认收入。
调合燃料油业务：
库发销售业务：根据签订的销售合同、客户委托提货单、或依据业务部门的申请，公司出具提货单。油库管理员核对提货单与发货通知、核对提货的车船号、提货联系人身份证是否一致后，给予发货。油库发货完毕，收回提货联，收货人（包括承运人）在记帐联及回单联上签字确认，由此公司确认销售收入。
水上加油业务：
根据客户(船舶运输公司)以书面形式提交的《船舶加油确认单》，组织加油。加油开泵前，双方共同对供油船存油确认，并把读数填写在《测量确认书》；停泵后双方再次共同对供油船存油确认，将读数填写在《测量确认书》上。双方共同在《测量确认书》上签字，根据开泵前后确认的读数计算数量，数量无误后双方在《供油凭证》共同签字，由此公司确认收入。
大宗商品业务：
大宗商品业务必须具备第三方仓库（或货代公司）盖章确认的物流单据，且满足下列条件之一，可确认收入：
1）由我司向客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上盖章确认。
2）由我司委托供应商直接向我司客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上盖章确认。
数据中心业务：互联网数据中心业务（Internet Data Center）简称IDC，指公司利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立标准化的电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管以及相关增值等方面的全方位服务，目前主要包括：
数据中心托管服务收入：数据中心托管服务收入包括批发定制式数据中心和零售数据中心服务收入，目前公司主要是通过建设标准定制化的数据中心基础设施，并提供服务器托管以及相关全方面运维管理等所获得的收入。
1) 根据与客户的约定，双方以书面形式确认启用新增的机柜数量和时间；
2) 公司提供相应数据中心托管服务，并按月统计客户实际使用的机柜数量，按双方约定的时间出具服务器托管服务结算单，提交客户确认；
3) 根据双方确认后的服务器托管服务结算单，计算服务收入，并确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七之递延收益/其他收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／22固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(一) 套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
1． 对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。2． 公允价值套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
3． 终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
4． 信用风险敞口的公允价值选择当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：
（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；
（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
(二) 回购本公司股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
(三) 安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号—收入》 | 第四届董事会第三十次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》 | 于2020年1月1日之前的与收入相关的资产、负债确认和计量与新收入准则要求不一致的，本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新收入准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息, 调整当期年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，详见（3）。 |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 699,848,099.01 | 699,848,099.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,437,705,907.44 | 1,437,705,907.44 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,230,093,915.67 | 1,230,093,915.67 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 422,876,037.93 | 422,817,939.93 | -58,098.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 42,652,112.84 | 42,652,112.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 214,823,966.49 | 214,882,064.49 | 58,098.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 60,298,284.32 | 60,298,284.32 | |
| 流动资产合计 | 4,108,298,323.70 | 4,108,298,323.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,150,735,829.52 | 1,150,735,829.52 | |
| 在建工程 | 3,878,607.83 | 3,878,607.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 352,117,701.67 | 352,117,701.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 195,164,246.20 | 195,164,246.20 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 6,313,063.41 | 6,313,063.41 | |
| 其他非流动资产 | 288,679.24 | 288,679.24 | |
| 非流动资产合计 | 1,832,998,127.87 | 1,832,998,127.87 | |
| 资产总计 | 5,941,296,451.57 | 5,941,296,451.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,308,891,357.73 | 1,308,891,357.73 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,478,591.10 | 1,478,591.10 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 395,511,720.00 | 395,511,720.00 | |
| 应付账款 | 80,878,628.58 | 80,878,628.58 | |
| 预收款项 | 37,451,701.32 | -37,451,701.32 | |
| 合同负债 | 37,451,701.32 | 37,451,701.32 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,962,584.30 | 1,962,584.30 | |
| 应交税费 | 7,362,942.08 | 7,362,942.08 | |
| 其他应付款 | 34,014,822.59 | 34,014,822.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 181,354.90 | 181,354.90 | |
| 流动负债合计 | 1,867,733,702.60 | 1,867,733,702.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 46,074,127.32 | 46,074,127.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,847,403.18 | 50,847,403.18 | |
| 负债合计 | 1,918,581,105.78 | 1,918,581,105.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 416,532,402.00 | 416,532,402.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,352,550,897.43 | 3,352,550,897.43 | |
| 减：库存股 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 | |
| 其他综合收益 | 18,773,594.34 | 18,773,594.34 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 172,896,304.71 | 172,896,304.71 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,899,058,118.98 | 3,899,058,118.98 | |
| 少数股东权益 | 123,657,226.81 | 123,657,226.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,022,715,345.79 | 4,022,715,345.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,941,296,451.57 | 5,941,296,451.57 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 489,727,969.70 | 489,727,969.70 | |
| 交易性金融资产 | 1,134,750,000.00 | 1,134,750,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 442,923,419.24 | 442,923,419.24 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 249,444,759.73 | 249,444,759.73 | |
| 其他应收款 | 283,106,893.48 | 283,106,893.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,334,144.34 | 1,334,144.34 | |
| 流动资产合计 | 2,601,287,186.49 | 2,601,287,186.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 11,069,840.06 | 11,069,840.06 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,981,091.92 | 1,981,091.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,354,852.43 | 5,354,852.43 | |
| 其他非流动资产 | 288,679.24 | 288,679.24 | |
| 非流动资产合计 | 2,369,937,252.37 | 2,369,937,252.37 | |
| 资产总计 | 4,971,224,438.86 | 4,971,224,438.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 395,511,720.00 | 395,511,720.00 | |
| 应付账款 | 65,519,692.13 | 65,519,692.13 | |
| 预收款项 | 3,059,293.92 | -3,059,293.92 | |
| 合同负债 | 3,059,293.92 | 3,059,293.92 | |
| 应付职工薪酬 | 826,348.78 | 826,348.78 | |
| 应交税费 | 3,335,611.84 | 3,335,611.84 | |
| 其他应付款 | 21,167,572.97 | 21,167,572.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,089,420,239.64 | 1,089,420,239.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,089,420,239.64 | 1,089,420,239.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 416,532,402.00 | 416,532,402.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,351,803,421.61 | 3,351,803,421.61 | |
| 减：库存股 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 | |
| 未分配利润 | 175,163,455.11 | 175,163,455.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,881,804,199.22 | 3,881,804,199.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,971,224,438.86 | 4,971,224,438.86 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 1%、3%、6%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 1%、5%或7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 8.25%、16.5%、17%、20%或25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 20 |
| 广东龙宇燃料油有限责任公司 | 20 |
| 江阴龙宇燃油有限公司 | 20 |
| 上海盛龙船务有限公司 | 20 |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 16.5 |
| 北京华清云泰通信科技有限公司 | 20 |
| 新加坡龙宇燃油有限公司 | 17 |
| 上海策慧数据科技有限公司 | 20 |
注：
1、公司下属子公司新加坡龙宇燃油有限公司为设立在新加坡的企业，缴纳企业利得税，税率为17%。
2、本公司下属孙公司Alfar Resources Co.,Limited.的注册地在香港，根据中华人民共和国香港特别行政区相关税务规定，香港采用地域来源原则征税，离岸业务豁免利得税，非离岸业
务缴纳企业所得税，不超过2,000,000港币的应评税利润，适用税率8.25%；应评税利润超过2,000,000港币部分适用税率16.5%。Alfar Resources Co.,Limited.自2015年起由当地税务中介按照香港税局的报税程序在年度申报时，申请利得税的离岸豁免。
3、根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税[2019]13号的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
4、根据财政部、税务总局公告2020年第13号关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；同时根据财政部、税务总局公告2020年第24号关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告，《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）规定的税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。 我司全资子公司北京华清云泰通信科技有限公司，为增值税小规模纳税人，可以适用上述税收优惠政策，即可以适用减按1%征收率征收增值税税收优惠政策。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,134.72 | 4,134.72 |
| 银行存款 | 928,324,612.92 | 638,599,868.07 |
| 其他货币资金 | 89,187,323.22 | 61,244,096.22 |
| 合计 | 1,017,516,070.86 | 699,848,099.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 214,069,430.21 | 166,876,230.85 |
其他说明：
截止2020年6月30日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 30,001,250.96 | |
| 信用证保证金 | 14,995,488.80 | 25,117,002.81 |
| 远期外汇合同保证金 | 16,207,412.77 | 13,717,185.70 |
| 合计 | 61,204,152.53 | 38,834,188.51 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 混合工具 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 32,180,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 32,180,000.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1个月以内 | 885,013,716.18 |
| 1至3个月 | |
| 3至6个月 | |
| 7至12月 | 178,462,166.39 |
| 1年以内小计 | 1,063,475,882.57 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 3至5年 | 1,722,368.05 |
| 5年以上 | 46,028,940.26 |
| 合计 | 1,111,227,190.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 47,751,308.31 | 4.3 | 47,751,308.31 | 100 | 47,951,308.31 | 3.74 | 47,951,308.31 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 47,751,308.31 | 4.3 | 47,751,308.31 | 100 | 47,951,308.31 | 3.74 | 47,951,308.31 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,063,475,882.57 | 95.7 | 8,923,108.32 | 0.84 | 1,054,552,774.25 | 1,233,447,655.82 | 96.26 | 3,353,740.15 | 0.27 | 1,230,093,915.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,063,475,882.57 | 95.7 | 8,923,108.32 | 0.84 | 1,054,552,774.25 | 1,233,447,655.82 | 96.26 | 3,353,740.15 | 0.27 | 1,230,093,915.67 |
| 合计 | 1,111,227,190.88 | / | 56,674,416.63 | / | 1,054,552,774.25 | 1,281,398,964.13 | / | 51,305,048.46 | / | 1,230,093,915.67 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A公司 | 383,240.00 | 383,240.00 | 100 | 无法收回 |
| B公司 | 392,488.60 | 392,488.60 | 100 | 无法收回 |
| C公司 | 1,130,158.00 | 1,130,158.00 | 100 | 无法收回 |
| D公司 | 1,564,587.25 | 1,564,587.25 | 100 | 无法收回 |
| E公司 | 1,891,896.00 | 1,891,896.00 | 100 | 无法收回 |
| F公司 | 2,216,636.50 | 2,216,636.50 | 100 | 无法收回 |
| G公司 | 2,488,712.00 | 2,488,712.00 | 100 | 无法收回 |
| H公司 | 3,724,192.86 | 3,724,192.86 | 100 | 无法收回 |
| I公司 | 3,949,806.64 | 3,949,806.64 | 100 | 无法收回 |
| J公司 | 5,344,270.26 | 5,344,270.26 | 100 | 无法收回 |
| K公司 | 10,948,972.00 | 10,948,972.00 | 100 | 无法收回 |
| L公司 | 13,716,348.20 | 13,716,348.20 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 47,751,308.31 | 47,751,308.31 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
以上款项均已在 2015 年前全额计提坏账准备
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1个月以内 | 885,013,716.18 | ||
| 1至3个月 | 1 | ||
| 3至6个月 | 3 | ||
| 7至12月 | 178,462,166.39 | 8,923,108.32 | 5 |
| 1－2年 | 10 | ||
| 2－3年 | 30 | ||
| 3－5年 | 80 | ||
| 5年以上 | 100 | ||
| 合计 | 1,063,475,882.57 | 8,923,108.32 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 47,951,308.31 | 200,000.00 | 47,751,308.31 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 3,353,740.15 | 7,810,874.59 | 303,460.80 | 1,938,045.62 | 8,923,108.32 | |
| 合计 | 51,305,048.46 | 7,810,874.59 | 503,460.80 | 1,938,045.62 | 56,674,416.63 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 宁波泓博能源有限公司 | 200,000.00 | 银行存款 |
| 南通燃料股份有限公司 | 303,460.80 | 银行存款 |
| 合计 | 503,460.80 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,938,045.62 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 宁波盛远物流有限公司 | 货款 | 359,775.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 余姚市低塘街道周东真空热处理厂 | 货款 | 125,054.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 余姚市西郊模具厂 | 货款 | 142,498.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 宁波市镇海绿野运输有限公司 | 货款 | 24,500.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 宁波鲁甬佳物流有限公司 | 货款 | 244,107.66 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 启东腾达船舶防腐工程有限公司 | 货款 | 541,000.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 宁波震邦石化有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 岱山县晨升船舶工程服务有限公司 | 货款 | 199,980.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 浙江杭州湾腈纶有限公司 | 货款 | 230.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 宁波市镇海晟源经贸有限公司 | 货款 | 68,003.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 舟山瑞丰油品有限责任公司 | 货款 | 57,897.96 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 舟山市鑫亚船舶修造有限公司 | 货款 | 120,000.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 余姚市中宁电器有限公司 | 货款 | 45,000.00 | 无法收回 | 董事长批准 | 否 |
| 合计 | / | 1,938,045.62 | / | / | / |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
以上应收账款账龄均已超过三年，确认无法收回，已履行核销程序。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 790,661,079.09元，占应收账款期末余额合计数的比例 71.15%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,923,108.32元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 366,891,658.54 | 69.39 | 422,817,939.93 | 100.00 |
| 1至2年 | 161,825,470.65 | 30.61 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 528,717,129.19 | 100.00 | 422,817,939.93 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
2019年3月公司之全资子公司舟山龙熠石油化工有限公司与山东省岚桥石化有限公司签订了6 万吨柴油采购合同，向该公司预付货款161,304,670.65元，同时与舟山龙展石油化工有限公司
签订了 2.5 万吨背靠背的柴油销售合同，并且根据合同条款收取了部分预收货款，受新冠疫情影响，截止本报告期末尚未执行完毕。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额489,299,744.14元，占预付款项期末余额合计数的比例 92.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 45,052,580.52 | 42,652,112.84 |
| 合计 | 45,052,580.52 | 42,652,112.84 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1个月以内 | 42,982,580.52 |
| 1至3个月 | |
| 3至6个月 | |
| 7个月至1年 | |
| 1年以内小计 | 42,982,580.52 |
| 1至2年 | 2,070,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 3至5年 | |
| 5年以上 | 10,100,000.00 |
| 合计 | 55,152,580.52 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金/押金等 | 6,719,281.78 | 11,248,826.43 |
| 往来款 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 |
| 其他 | 38,333,298.74 | 31,403,286.41 |
| 合计 | 55,152,580.52 | 52,752,112.84 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 其他款项 | 13,543,100.00 | 未逾期 | 24.56 | |
| 第二名 | 诉讼款项 | 10,100,000.00 | 5年以上 | 18.31 | 10,100,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 9,227,505.00 | 未逾期 | 16.73 | |
| 第四名 | 其他款项 | 7,079,500.00 | 未逾期 | 12.84 | |
| 第五名 | 其他款项 | 4,000,000.00 | 未逾期 | 7.25 | |
| 合计 | / | 43,950,105.00 | / | 79.69 | 10,100,000.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 128,167.87 | 4.86 | 128,163.01 | 137,244.51 | 137,244.51 | |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 294,790,640.80 | 5,123,971.41 | 289,666,669.39 | 218,162,129.81 | 3,475,407.83 | 214,686,721.98 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 242,431.89 | 242,431.89 | 58,098.00 | 58,098.00 | ||
| 合计 | 295,161,240.56 | 5,123,976.27 | 290,037,264.29 | 218,357,472.32 | 3,475,407.83 | 214,882,064.49 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4.86 | 4.86 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,475,407.83 | 1,648,563.58 | 5,123,971.41 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 3,475,407.83 | 1,648,568.44 | 5,123,976.27 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 合同履约成本 | 58,098.00 | 1,389,696.59 | 1,205,362.7 | 242,431.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 63,980,734.77 | 58,174,103.77 |
| 企业所得税 | 1,879,932.76 | |
| 其他 | 3,685,560.48 | 244,247.79 |
| 合计 | 67,666,295.25 | 60,298,284.32 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 |
| 合计 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,125,770,468.05 | 1,150,735,829.52 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,125,770,468.05 | 1,150,735,829.52 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 船舶及船用设备 | 运输设备 | 办公设备 | 电子设备 | 数据中心资产 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||||
| 1.期初余额 | 840,690,668.43 | 3,618,232.51 | 10,655,292.61 | 1,756,223.91 | 894,902.89 | 2,305,493.30 | 424,234,396.32 | 1,284,155,209.97 | |
| 2.本期增加金额 | 6,608,737.31 | 101,769.91 | 4,778.76 | 36,920.94 | 6,752,206.92 | ||||
| （1）购置 | 101,769.91 | 4,778.76 | 36,920.94 | 143,469.61 | |||||
| （2）在建工程转入 | 6,608,737.31 | 6,608,737.31 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | 153,846.16 | 9,275.99 | 163,122.15 | ||||||
| （1）处置或报废 | 153,846.16 | 9,275.99 | 163,122.15 | ||||||
| 4.期末余额 | 847,299,405.74 | 3,566,156.26 | 10,660,071.37 | 1,756,223.91 | 894,902.89 | 2,333,138.25 | 424,234,396.32 | 1,290,744,294.74 | |
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 106,655,769.25 | 2,969,945.63 | 4,125,924.34 | 1,520,823.91 | 260,549.29 | 1,698,893.18 | 16,187,474.85 | 133,419,380.45 | |
| 2.本期增加金额 | 15,654,411.24 | 62,819.45 | 253,355.88 | 60,523.08 | 77,727.38 | 172,920.14 | 15,362,590.29 | 31,644,347.46 | |
| （1）计提 | 15,654,411.24 | 62,819.45 | 253,355.88 | 60,523.08 | 77,727.38 | 172,920.14 | 15,362,590.29 | 31,644,347.46 | |
| 3.本期减少金额 | 81,602.65 | 8,298.57 | 89,901.22 | ||||||
| （1）处置或报废 | 81,602.65 | 8,298.57 | 89,901.22 | ||||||
| 4.期末余额 | 122,310,180.49 | 2,951,162.43 | 4,379,280.22 | 1,581,346.99 | 338,276.67 | 1,863,514.75 | 31,550,065.14 | 164,973,826.69 |
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置或报废 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 724,989,225.25 | 614,993.83 | 6,280,791.15 | 174,876.92 | 556,626.22 | 469,623.50 | 392,684,331.18 | 1,125,770,468.05 | |
| 2.期初账面价值 | 734,034,899.18 | 648,286.88 | 6,529,368.27 | 235,400.00 | 634,353.60 | 606,600.12 | 408,046,921.47 | 1,150,735,829.52 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 龙宇16 | 3,307,853.62 |
| 舟山油库 | 3,768,163.81 |
（1）龙宇 16 出租给上海勇桂石油化工有限公司，租赁期：2020.1.6-2021.1.5，报告期内租金收入：247,787.60元（不含税）。
（2）舟山油库五个罐出租给浙江美科能源有限公司和浙江高科石油化工有限公司，租赁期：
2019.9.15-2024.9.14，报告期内租金收入943,396.24元（不含税）。
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 117,565,945.56 | 3,878,607.83 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 117,565,945.56 | 3,878,607.83 |
其他说明：
报告期末，子公司金汉王云计算中心项目二期机电工程正在有序推进中，因募集资金持续投入项目建设，使得在建工程余额有所增加。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金汉王云计算运营中心-机房楼 | 4,028,453.14 | 4,028,453.14 | 2,721,113.69 | 2,721,113.69 | ||
| 金汉王云计算运营中心-机电工程二期 | 112,806,780.20 | 112,806,780.20 | 1,157,494.14 | 1,157,494.14 | ||
| 舟山龙宇油库更新改造 | 730,712.22 | 730,712.22 | ||||
| 合计 | 117,565,945.56 | 117,565,945.56 | 3,878,607.83 | 3,878,607.83 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 金汉王云计算运营中心-机房楼 | 2,721,113.69 | 1,307,339.45 | 4,028,453.14 | 97% | 募集资金 | |||||||
| 金汉王云计算运营中心-机电工程二期 | 1,157,494.14 | 118,988,735.59 | 7,339,449.53 | 112,806,780.20 | 50% | 募集资金 | ||||||
| 合计 | 3,878,607.83 | 120,296,075.04 | 7,339,449.53 | 116,835,233.34 | / | / | / | / |
本项目整体金汉王云计算运营中心项目分为机房楼和机电工程两部分：
（1）金汉王云计算运营中心-机房楼在2017年10月完成竣工验收，10月23日取得了北京市顺义区建委颁发的竣工备案表，达到预定可使用状态，按照会计准则-固定资产的相关规定，在建工程结转为固定资产，在2018年根据数据中心承重设计要求进行加固，目前一期工程已完成固定资产转固手续，二期加固工程尚未完成。
（2）金汉王云计算运营中心-机电工程二期，主要包括数据中心楼内电气，空调、给排水、消防、弱电等分项工程，其中待摊支出主要包括机电工程前期设计费、咨询费、临时设施费、以及项目人员符合资本化条件的工资性支出等。截至报告期末机电工程二期正处于建设过程中，总体工程建设进度达到约50%。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他资产使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 399,669,238.32 | 10,611,182.86 | 100,000.00 | 410,380,421.18 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 399,669,238.32 | 10,611,182.86 | 100,000.00 | 410,380,421.18 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 56,516,129.79 | 1,713,256.12 | 33,333.60 | 58,262,719.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,579,152.04 | 871,647.96 | 2,500.02 | 7,453,300.02 | ||
| （1）计提 | 6,579,152.04 | 871,647.96 | 2,500.02 | 7,453,300.02 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 63,095,281.83 | 2,584,904.08 | 35,833.62 | 65,716,019.53 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 336,573,956.49 | 8,026,278.78 | 64,166.38 | 344,664,401.65 | ||
| 2.期初账面价值 | 343,153,108.53 | 8,897,926.74 | 66,666.40 | 352,117,701.67 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京金汉王技术有限公司 | 195,164,246.20 | 195,164,246.20 | ||||
| 北京华清云泰通信科技有限公司 | 611,823.52 | 611,823.52 | ||||
| 合计 | 195,776,069.72 | 195,776,069.72 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京华清云泰通 信科技有限公司 | 611,823.52 | 611,823.52 | ||||
| 合计 | 611,823.52 | 611,823.52 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备 | 26,713,464.38 | 6,678,366.10 | 21,344,096.21 | 5,336,024.06 |
| 存货跌价准备 | 5,082,386.83 | 1,270,596.72 | 3,475,407.83 | 868,851.96 |
| 其他 | 432,749.56 | 108,187.39 | ||
| 合计 | 31,795,851.21 | 7,948,962.82 | 25,252,253.60 | 6,313,063.41 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 180,698,371.69 | 45,174,592.98 | 184,296,509.11 | 46,074,127.32 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 递延所得税负债-公允 价值变动收益 | 25,011.52 | 6,252.88 | ||
| 合计 | 180,723,383.21 | 45,180,845.86 | 184,296,509.11 | 46,074,127.32 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 102,421,394.25 | 75,638,105.70 |
| 合计 | 102,421,394.25 | 75,638,105.70 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 其他 | 599,298.71 | 599,298.71 | 288,679.24 | 288,679.24 | ||
| 合计 | 599,298.71 | 599,298.71 | 288,679.24 | 288,679.24 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 689,542,590.00 | 595,000,000.00 |
| 信用借款 | 153,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 信用证贴现 | 109,929,492.45 | 663,891,357.73 |
| 合计 | 952,472,082.45 | 1,308,891,357.73 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 1,478,591.10 | 6,693,834.24 | 80,719.08 | 8,091,706.26 |
| 其中： | ||||
| 远期外汇合同 | 189,517.61 | 80,719.08 | 108,798.53 | |
| 套期工具 | 1,289,073.49 | 6,693,834.24 | 7,982,907.73 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 1,478,591.10 | 6,693,834.24 | 80,719.08 | 8,091,706.26 |
其他说明：
无
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 752,140,700.00 | 395,511,720.00 |
| 合计 | 752,140,700.00 | 395,511,720.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 10,738,334.90 | 65,742,132.92 |
| 工程款 | 49,099,695.66 | 15,136,495.66 |
| 其他 | 13,989.12 | |
| 合计 | 59,852,019.68 | 80,878,628.58 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 65,009,515.02 | 37,451,701.32 |
| 合计 | 65,009,515.02 | 37,451,701.32 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,863,950.05 | 19,245,586.59 | 19,189,902.83 | 1,919,633.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 98,634.25 | 409,943.63 | 321,743.43 | 186,834.45 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,962,584.30 | 19,655,530.22 | 19,511,646.26 | 2,106,468.26 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,779,295.54 | 17,783,425.20 | 17,941,709.24 | 1,621,011.50 |
| 二、职工福利费 | 107,413.75 | 107,413.75 | ||
| 三、社会保险费 | 66,522.51 | 560,988.42 | 345,830.62 | 281,680.31 |
| 其中：医疗保险费 | 59,171.20 | 514,811.27 | 320,421.81 | 253,560.66 |
| 工伤保险费 | 1,995.85 | 6,995.41 | 5,620.01 | 3,371.25 |
| 生育保险费 | 5,355.46 | 39,181.74 | 19,788.80 | 24,748.40 |
| 四、住房公积金 | 18,132.00 | 793,487.00 | 794,677.00 | 16,942.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 272.22 | 272.22 | ||
| 合计 | 1,863,950.05 | 19,245,586.59 | 19,189,902.83 | 1,919,633.81 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 94,677.46 | 396,379.70 | 310,866.80 | 180,190.36 |
| 2、失业保险费 | 3,956.79 | 13,563.93 | 10,876.63 | 6,644.09 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 98,634.25 | 409,943.63 | 321,743.43 | 186,834.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,458,994.78 | 2,666,253.71 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,802,386.29 | |
| 个人所得税 | 214,192.86 | 203,933.67 |
| 城市维护建设税 | 22,061.50 | 156,025.29 |
| 印花税 | 455,253.80 | 737,322.47 |
| 教育费附加 | 43,769.84 | 79,987.61 |
| 地方教育费附加 | 29,179.90 | 53,325.07 |
| 递延所得税 | 1,443,525.00 | 1,443,525.00 |
| 房产税 | 25,200.03 | 71,953.68 |
| 环境保护税 | 4,678.89 | 4,678.89 |
| 其他 | 954.96 | 143,550.40 |
| 合计 | 3,697,811.56 | 7,362,942.08 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 17,165,284.45 | 34,014,822.59 |
| 合计 | 17,165,284.45 | 34,014,822.59 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 4,420,821.08 | 6,421,816.43 |
| 售后回购方式质押存货收到款项 | 21,341,080.66 | |
| 其他 | 12,744,463.37 | 6,251,925.50 |
| 合计 | 17,165,284.45 | 34,014,822.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 被套期项目 | 181,354.90 | |
| 合计 | 181,354.90 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 软件款 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 |
| 合计 | 4,773,275.86 | 4,773,275.86 |
其他说明：
报告期末，全资子公司金汉王购建无形资产分期支付的款项余额4,773,275.86元。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 416,532,402.00 | 416,532,402.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,337,823,220.09 | 3,337,823,220.09 | ||
| 其他资本公积 | 14,727,677.34 | 14,727,677.34 | ||
| 合计 | 3,352,550,897.43 | 3,352,550,897.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 | ||
| 合计 | 100,005,575.44 | 100,005,575.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 18,773,594.34 | 4,446,538.10 | 3,384,343.75 | 1,062,194.35 | 22,157,938.09 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 18,773,594.34 | 4,446,538.10 | 3,384,343.75 | 1,062,194.35 | 22,157,938.09 | |||
| 其他综合收益合计 | 18,773,594.34 | 4,446,538.10 | 3,384,343.75 | 1,062,194.35 | 22,157,938.09 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 111,192.90 | 101,037.36 | 10,155.54 | |
| 合计 | 111,192.90 | 101,037.36 | 10,155.54 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 38,310,495.94 | 38,310,495.94 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 172,896,304.71 | 168,548,564.23 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -899,727.97 | |
| 调整后期初未分配利润 | 172,896,304.71 | 167,648,836.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -12,768,016.36 | 6,549,132.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,308,800.52 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -7,136.46 | |
| 期末未分配利润 | 160,128,288.35 | 172,896,304.71 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,945,229,974.29 | 4,903,184,571.37 | 5,626,066,197.76 | 5,566,125,410.44 |
| 其他业务 | 943,396.24 | 8,126,694.33 | 9,618,578.08 | |
| 合计 | 4,946,173,370.53 | 4,911,311,265.70 | 5,626,066,197.76 | 5,575,743,988.52 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 大宗商品贸易(油品) | 大宗商品贸易(有色金属) | IDC业务板块 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 商业销售 | 537,497,722.85 | 4,326,238,976.92 | 4,863,736,699.77 | |
| 数据中心 | 81,202,562.39 | 81,202,562.39 | ||
| 运输与服务 | 290,712.13 | 290,712.13 | ||
| 仓储 | 943,396.24 | 943,396.24 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 538,731,831.22 | 4,326,238,976.92 | 81,202,562.39 | 4,946,173,370.53 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 58,928.79 | 270,005.67 |
| 教育费附加 | 61,889.65 | 121,366.10 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,472,583.50 | 2,893,221.12 |
| 土地使用税 | 14,406.96 | 14,406.96 |
| 车船使用税 | 270.00 | |
| 印花税 | 909,430.53 | 1,752,364.50 |
| 环境保护税 | 4,678.89 | 31,192.62 |
| 地方教育费附加 | 41,259.79 | 42,169.97 |
| 合计 | 3,563,448.11 | 5,124,726.94 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 679,616.70 | 702,404.14 |
| 港杂费 | 2,400.00 | |
| 仓储保管费 | 4,322,705.15 | 2,209,121.86 |
| 职工薪酬 | 3,145,977.71 | 2,460,451.75 |
| 商检费 | 30,438.68 | 77,891.40 |
| 招待费 | 159,364.75 | 473,483.33 |
| 差旅费 | 69,796.56 | 262,329.47 |
| 其他 | 859,153.63 | 1,531,006.79 |
| 合计 | 9,267,053.18 | 7,719,088.74 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,717,748.32 | 12,283,203.68 |
| 招待费 | 883,904.23 | 721,144.67 |
| 差旅费 | 425,031.69 | 1,114,690.56 |
| 办公费用 | 939,230.59 | 457,365.23 |
| 租金和物业费 | 2,875,766.54 | 2,820,691.75 |
| 折旧及摊销费 | 5,199,954.95 | 15,545,093.89 |
| 其他 | 4,912,051.81 | 4,211,534.02 |
| 合计 | 24,953,688.13 | 37,153,723.80 |
其他说明：
2019年5月底，子公司金汉王云计算中心项目一期投产后，该项目计提的房屋建筑物折旧和土地使用权摊销从管理费用转入营业成本 ，使得管理费用较去年同期有所下降。
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 29,379,577.10 | 34,336,132.65 |
| 减：利息收入 | -1,953,568.86 | -5,739,248.78 |
| 汇兑损益 | 1,015,944.89 | 725,191.99 |
| 手续费、其他 | 856,201.89 | 764,389.20 |
| 合计 | 29,298,155.02 | 30,086,465.06 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,548,807.99 | 1,798,734.54 |
| 其他 | 103,214.80 | 581.01 |
| 合计 | 2,652,022.79 | 1,799,315.55 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 财政补贴 | 2,171,252.00 | 590,737.00 | 与收益相关 |
| 财政扶持款 | 237,152.02 | 950,447.72 | 与收益相关 |
| 社保补贴 | 83,079.64 | 与收益相关 | |
| 崇明横沙岛乡人民政府补贴 | 57,324.33 | 90,491.00 | 与收益相关 |
| 舟山普陀区虾峙镇人民政府补助款 | 139,058.82 | 与资产相关 | |
| 菊园新区财政扶持资金 | 28,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,548,807.99 | 1,798,734.54 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以套期保值为目的的期货投资收益 | -19,847,140.23 | -249,847.75 |
| 理财收益 | 13,709,251.47 | 18,699,572.98 |
| 售后回购投资收益 | 18,637,107.27 | -1,259,553.28 |
| 远期外汇合同 | -1,282,654.63 | 409,444.73 |
| 其他金融产品 | 1,375.93 | 18,567.55 |
| 合计 | 11,217,939.81 | 17,618,184.23 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 期货公允价值 | 1,754,969.49 | -2,626,660.28 |
| 套期损益 | 377,636.94 | -57,377.41 |
| 远期外汇合同 | 81,364.97 | -1,581,010.02 |
| 期权交易公允价值 | ||
| 合计 | 2,213,971.40 | -4,265,047.71 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 735,000.00 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -7,307,413.79 | -173,446.40 |
| 合计 | -7,307,413.79 | 561,553.60 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,615,867.98 | 5,740,060.83 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,615,867.98 | 5,740,060.83 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约赔偿收入 | 190,812.01 | 1,258,103.45 | 190,812.01 |
| 其他 | 160,126.89 | 72,937.33 | 160,126.89 |
| 合计 | 350,938.90 | 1,331,040.78 | 350,938.90 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 23,000.00 | 8,000.00 | 23,000.00 |
| 其他 | 73,220.93 | 302,146.11 | 73,220.93 |
| 合计 | 96,220.93 | 310,146.11 | 96,220.93 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -11,148.51 | 3,969,157.11 |
| 递延所得税费用 | -2,529,180.87 | -579,941.49 |
| 合计 | -2,540,329.38 | 3,389,215.62 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -24,804,869.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -6,201,217.36 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,777,686.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,629,940.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,126,833.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,195,349.11 |
| 所得税费用 | -2,540,329.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 193,916.99 | |
| 营业外收入 | 350,938.90 | 1,215,000.00 |
| 财务利息收入 | 1,872,180.17 | 5,738,949.22 |
| 其他应收应付往来 | 14,650,027.09 | 1,678,538.29 |
| 增值税留抵退税 | 14,538,445.73 | |
| 合计 | 31,605,508.88 | 8,632,487.51 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租金及水电费 | 3,156,847.28 | 2,834,033.97 |
| 中介机构服务费 | 3,487,786.81 | 2,784,517.85 |
| 运杂费 | 670,257.06 | 753,223.86 |
| 港杂费 | 2,400.00 | |
| 仓储费 | 3,763,297.95 | 2,065,616.30 |
| 商检费 | 31,797.16 | 80,067.24 |
| 差旅费 | 452,617.31 | 1,330,688.04 |
| 招待费 | 1,066,768.98 | 1,153,389.28 |
| 财务费用-利息支出-票据 | 7,402,496.13 | 13,576,233.03 |
| 财务费用-手续费 | 876,569.65 | 794,915.63 |
| 营业外支出 | 23,000.00 | 300,000.00 |
| 其他应收应付往来款 | 13,850,291.19 | 11,382,390.19 |
| 其他 | 3,526,834.19 | 3,397,219.19 |
| 合计 | 38,308,563.71 | 40,454,694.58 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 锁汇保证金 | 3,580,896.82 | |
| 合计 | 3,580,896.82 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 仓单质押充抵保证金 | 25,363,800.00 | |
| 取得质押回购借款 | 159,523,966.56 | 386,829,562.57 |
| 其他 | 657,967.47 | |
| 合计 | 160,181,934.03 | 412,193,362.57 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 23,434,686.95 | 267,715,716.00 |
| 归还质押回购借款 | 165,365,098.53 | 347,813,906.41 |
| 库存股回购 | 95,246,483.44 | |
| 其他 | 30.29 | |
| 合计 | 188,799,815.77 | 710,776,105.85 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -22,264,540.03 | -10,676,049.75 |
| 加：资产减值准备 | 1,615,867.98 | -561,553.60 |
| 信用减值损失 | 7,307,413.79 | -5,740,060.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,644,347.46 | 17,888,262.86 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 7,453,300.02 | 6,664,657.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 50,803.85 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 73,220.93 | 2,146.11 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -57,529,712.82 | 3,764,947.43 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,250,797.48 | 30,163,366.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,217,939.81 | -17,618,184.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,635,899.41 | 481,717.85 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -893,281.46 | -1,061,659.34 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -73,675,993.32 | -68,687,227.58 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 220,938,284.73 | -464,448,267.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 192,167,053.90 | -42,369,899.91 |
| 其他 | 10,155.54 | 80,387.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 312,243,074.98 | -552,066,613.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 956,311,918.33 | 1,070,978,876.50 |
| 减：现金的期初余额 | 661,013,910.50 | 1,656,019,769.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 295,298,007.83 | -585,040,892.77 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 956,311,918.33 | 661,013,910.50 |
| 其中：库存现金 | 4,134.72 | 4,134.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 928,324,612.92 | 638,599,868.07 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 27,983,170.69 | 22,409,907.71 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 956,311,918.33 | 661,013,910.50 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 61,204,152.53 | 38,834,188.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 61,204,152.53 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 交易性金融资产 | 677,150,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 738,354,152.53 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 23,780,073.82 | 7.0795 | 168,351,032.61 |
| 欧元 | 2,405.70 | 7.9610 | 19,151.78 |
| 港币 | 1,967.65 | 0.9134 | 1,797.25 |
| 新加坡元 | 303,890.00 | 5.0813 | 1,544,156.26 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 30,594,588.42 | 7.0795 | 216,594,388.72 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
1、Alfar Resources Co.,Limited.：主要经营地为中国大陆，本位币选择了美元，因为美元为主要交易的币种。
2、新加坡龙宇燃油有限公司：主要经营地为新加坡，本位币选择了美元，因为美元为主要交易的币种。
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
本公司从事铜、铝、镍和锌的有色金属贸易，面临金属价格变动的风险。因此本公司使用有色金属期货合约对本公司承担的有色金属价格风险进行套期保值。本公司使用的期货合约主要为上海期货交易所或伦敦金属交易所的有色金属期货标准合约。
本公司使用有色金属期货合约对尚未确认的有色金属采购/销售的确定承诺进行套期，以此规避本公司承担的随着有色金属价格波动，存货及尚未确认的确定承诺的公允价值波动的风险。套期工具（有色金属期货合约）和被套期项目（尚未确认的有色金属采购/销售的确定承诺）的基础变量均为标准金属价格。套期无效部分主要来自于现货和期货远期价格差异。
本公司针对此类套期采用公允价值套期，具体套期安排如下：
| 被套期项目 | 套期工具 | 套期方式 |
| 尚未确认的采购确定承诺 | 有色金属期货合约 | 卖出有色金属期货合约锁定确定采购的价格波动 |
| 尚未确认的销售确定承诺 | 有色金属期货合约 | 买入有色金属期货合约锁定确定销售的价格波动 |
截至2020年6月30日，本公司上述公允价值套期工具产生的公允价值变动为41,498,192.87元，被套期项目公允价值变动-43,841,132.03元，已计入当期损益。
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 浦东新区财政扶持资金 | 1,056,000.00 | 其他收益 | 1,056,000.00 |
| 上海临港奉贤扶持款 | 237,152.02 | 其他收益 | 237,152.02 |
| 社保补贴 | 83,079.64 | 其他收益 | 83,079.64 |
| 舟山财政补贴 | 1,115,252.00 | 其他收益 | 1,115,252.00 |
| 崇明横沙岛乡人民政府补贴 | 57,324.33 | 其他收益 | 57,324.33 |
| 合计 | 2,548,807.99 | 2,548,807.99 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
第一太平洋策慧科技（上海）有限公司2020年6月完成注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商品销售 | 100 | 设立 | |
| 舟山龙宇燃油有限公司 | 浙江 | 浙江 | 商品销售 | 100 | 设立 | |
| 浙江龙宇新源石油化工有限公司 | 浙江 | 浙江 | 商品销售 | 60 | 设立 | |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 舟山 | 舟山 | 商品销售 | 60 | 设立 | |
| 广东龙宇燃料油有限责任公司 | 广东 | 广东 | 商品销售 | 100 | 设立 | |
| 江阴龙宇燃油有限公司 | 江苏 | 江苏 | 商品销售 | 100 | 设立 | |
| 新加坡龙宇燃油有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 商品销售 | 100 | 设立 | |
| 上海盛龙船务有限公司 | 上海 | 上海 | 运输 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 商品销售 | 61 | 设立 | |
| LON-YER CO.,LTD | BVI | BVI | 实业投资 | 100 | 设立 | |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 香港 | 香港 | 商品销售 | 61 | 设立 | |
| 北京金汉王技术有限公司 | 北京 | 北京 | IDC服务 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海策慧数据科技有限公司 | 上海 | 上海 | IDC服务 | 100 | 设立 | |
| 北京华清云泰通信科技有限公司 | 北京 | 北京 | IDC服务 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波宇策投资管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 舟山龙熠石油化工有限公司 | 舟山 | 舟山 | 油品批发 | 100 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（1）浙江龙宇新源石油化工有限公司是舟山龙宇燃油有限公司持股60%的公司。
（2）舟山甬源石油化工有限公司是舟山龙宇燃油有限公司持股60%的公司。
（3）Alfar Resources Co.,Limited.是LON-YER CO.,LTD持股61%的公司。
（4）融屿贸易（上海）有限公司根据合作框架协议，本期的利润分配比例为公司71.77%，少数股东28.23%。
（5）Alfar Resources Co.,Limited根据合作框架协议，本期的利润分配比例为公司70.93%，少数股东29.07%。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 39 | 4,248,633.26 | 94,148,110.23 | |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 39 | -7,615,117.37 | 13,077,289.22 | |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 40 | -4,639,752.09 | 6,826,266.12 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）融屿贸易（上海）有限公司，少数股东分红比例28.23%；
（2）Alfar Resources Co.,Limited，少数股东分红比例29.07%。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 403,229,640.81 | 403,229,640.81 | 124,741,717.30 | 124,741,717.30 | 985,427,576.38 | 985,427,576.38 | 721,554,834.36 | 721,554,834.36 | ||||
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 244,985,675.33 | 2,314,797.06 | 247,300,472.39 | 213,229,228.92 | 6,252.88 | 213,235,481.80 | 286,482,642.92 | 661,674.10 | 287,144,317.02 | 226,104,061.21 | 226,104,061.21 | |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 168,447,705.03 | 465,872.99 | 168,913,578.02 | 151,847,912.72 | 151,847,912.72 | 134,819,207.93 | 81,729.49 | 134,900,937.42 | 111,235,891.89 | 111,235,891.89 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Alfar Resources Co.,Limited. | 2,568,834,668.27 | 10,961,262.17 | 14,615,181.49 | 525,303,069.32 | 3,717,453,508.71 | 10,190,067.03 | 10,726,575.73 | -153,566,062.77 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 531,593,614.41 | -26,975,265.22 | -26,975,265.22 | -8,769,912.03 | 4,236,810,111.23 | -14,446,761.39 | -14,446,761.39 | 136,391,655.88 |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 189,388,747.90 | -11,599,380.23 | -11,599,380.23 | -13,517,584.08 | 261,999,475.94 | 1,253,050.58 | 1,253,050.58 | -70,341,036.40 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制执行情况进行定期内部审计监察，并将审计结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监督信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2020年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,111,227,190.88 | 56,674,416.63 |
| 其他应收款 | 55,152,580.52 | 10,100,000.00 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款（含一年内到期的款项） | ||
| …… | ||
| 预计负债 | ||
| 合计 | 1,166,379,771.40 | 66,774,416.63 |
由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结
果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
（三）市场风险
1.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响，风险管理部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
3.价格风险
公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
公司持有的其他金融资产投资列示如下：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 交易性金融资产 | 997,641,771.45 | 1,437,705,907.44 |
| 其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 |
| 合计 | 1,122,141,771.45 | 1,562,205,907.44 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,641,771.45 | 996,000,000.00 | 997,641,771.45 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,641,771.45 | 996,000,000.00 | 997,641,771.45 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,641,771.45 | 996,000,000.00 | 124,500,000.00 | 1,122,141,771.45 |
| （六）交易性金融负债 | 8,091,706.26 | 8,091,706.26 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 8,091,706.26 | 8,091,706.26 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | 8,091,706.26 | 8,091,706.26 | ||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 8,091,706.26 | 8,091,706.26 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海龙宇控股有限公司 | 上海 | 实业投资 | 10,000.00 | 28.12 | 28.12 |
本企业的母公司情况的说明
无本企业最终控制方是刘振光、徐增增、刘策其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见第十一节财务报告九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海龙达进出口贸易有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海龙达胜宝利光电有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 香港龍盛投資貿易有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 上海小暖文化创意有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 麓克贸易（上海）有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 上海泓策投资管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 香港龙辰投资贸易有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 上海童策企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海策蕾企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 浙江瑞驰实业有限公司 | 其他 |
| 上海小龙鱼教育发展有限公司 | 其他 |
| 上海新蕾教育科技有限公司 | 其他 |
| 上海小龙鱼企业管理咨询有限公司 | 其他 |
| 上海闵行乐鸿托育有限公司 | 其他 |
| 上海宝山乐鸾托育有限公司 | 其他 |
| 上海虹口乐圭托育有限公司 | 其他 |
| 上海黄埔乐烁托育有限公司 | 其他 |
| 上海浦东新区大飞机金科托育园 | 其他 |
| 上海徐汇区大飞机云锦托育园 | 其他 |
| 上海乐畹文化科技有限公司 | 其他 |
| 佛山市顺德区洋机特精密仪器制造有限公司 | 其他 |
| 浙江中兴石油有限公司 | 2019年注销的子公司舟山万联的少数股东 |
| 刘振光 | 股东、董事，实际控制人之一 |
| 徐增增 | 股东、董事，实际控制人之一 |
| 刘策 | 刘振光、徐增增之子，实际控制人之一 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 徐增增、刘策 | 办公室租赁 | 1,047,071.43 | 997,631.56 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
关联租赁情况说明：公司与徐增增、刘策签订《上海市房屋租赁合同》，徐增增、刘策出租给公司的房屋（物产名称汤臣金融大厦）坐落在上海市浦东新区东方路710号25层。该办公楼建筑面积为1,027.68平方米。
租赁期限：自2016年3月1日起至2021年2月28日止。
租金、支付方式和期限：房屋的租金（不含物业管理费）：2016年1月1日-2月29日为装修免租期，2016年3月1日-2017年2月28日月租金为人民币160,000.00元（大写：壹拾陆万元整）；2017年3月1日-2018年2月28日月租金为人民币165,000.00元（大写：壹拾陆万伍仟元整）；2018年3月1日-2019年2月28日月租金为人民币170,000.00元（大写：壹拾柒万元整）。2019年3月1日-2020年2月28日月租金为人民币175,000.00元（大写：壹拾柒万伍仟元整）。2020年3月1日-2021年2月28日月租金为人民币180,000.00元（大写：壹拾捌万元整）。
合同总金额216万元/年（含税），租赁期限是2020.3.1-2021.2.28。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 50,000,000.00 | 2019/4/25 | 2020/4/24 | 是 |
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 5,500,000.00 | 2019/6/20 | 2022/6/20 | 否 |
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/11/4 | 2022/11/3 | 否 |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 50,000,000.00 | 2020/4/20 | 2021/4/19 | 否 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 100,000,000.00 | 2020/4/21 | 2021/4/20 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 300,000,000.00 | 2018/3/2 | 2019/3/1 | 是 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 257,500,000.00 | 2018/4/2 | 2023/3/31 | 否 |
| 北京金汉王技术有限公司 | 150,000,000.00 | 2019/6/25 | 2020/6/4 | 否 |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 100,000,000.00 | 2018/6/29 | 2021/11/19 | 是 |
| 北京金汉王技术有限公司 | 250,000,000.00 | 2019/11/18 | 2020/11/17 | 否 |
| 舟山龙宇燃油有限公司 | 220,000,000.00 | 2018/8/9 | 2021/8/8 | 是 |
| 北京金汉王技术有限公司 | 220,000,000.00 | 2018/8/14 | 2021/8/13 | 是 |
| 北京金汉王技术有限公司 | 100,000,000.00 | 2020/5/12 | 2021/5/11 | 否 |
| 北京金汉王技术有限公司 | 200,000,000.00 | 2020/5/8 | 2021/5/7 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 244.72 | 224.04 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 徐增增 | 480,000.00 | 830,000.00 | ||
| 预付账款 | 徐增增 | 360,000.00 | |||
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 股票和债券的发行 | |||
| 重要的对外投资 | 全资子公司宁波宇策认购的基金“杭州嘉富泽地投资管理合伙企业（有限合伙）”持有中科寒武纪科技股份有限公司的股份 | 因无法预估寒武纪在二级市场的股价波动情况，导致本公司对持有的嘉富泽地基金份额的公允价值产生不确定性影响。 | |
| 重要的债务重组 | |||
| 自然灾害 | |||
| 外汇汇率重要变动 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
报告期内，公司主要业务板块分为大宗商品贸易和数据中心业务。大宗商品贸易板块包括油品贸易业务与金属贸易业务。数据中心业务板块是公司实施“双核驱动、产投并举”的战略而开展的产业转型和升级的重要举措。公司数据中心业务由全资子公司北京金汉王技术有限公司、上海策慧数据科技有限公司、北京华清云泰通信科技有限公司三个子公司运营，目前公司主要是通过建设标准定制化的数据中心基础设施，并提供服务器托管服务以及相关全方面运维管理等所获得的收入。数据中心业务板块用于归集与IDC业务筹建及运营相关的费用。报告分部会计政策：
大宗商品贸易板块及数据中心业务板块之间没有关联业务发生，不存在分部间价格转移；
大宗商品贸易业务板块中油品贸易业务主要由公司本部及上海华东中油燃料油销售有限公司、舟山龙宇燃油有限公司、广东龙宇燃料油有限责任公司、江阴龙宇燃油有限公司、上海盛龙船务有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司、浙江龙宇新源石油化工有限公司、舟山甬源石油化工有限公司、舟山龙熠石油化工有限公司来实施。金属贸易业务由公司本部及融屿贸易（上海）有限公司、Lon-Yer Co.,Ltd.、Alfar Resources Co.,Ltd.三个子公司来实施。目前，数据中心业务板块由母公司IDC项目组、北京金汉王技术有限公司及其他两个子公司来实施，其中在母公司IDC项目组归集IDC项目募集资金利息收入及其他费用，作为数据中心业务板块的组成部分进行披露。这两个业务板块之间不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 大宗商品贸易(油品) | 大宗商品贸易(有色金属) | IDC业务板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 538,731,831.22 | 4,326,238,976.92 | 81,202,562.39 | 4,946,173,370.53 | |
| 其中：对外交易收入 | 537,788,434.98 | 4,326,238,976.92 | 81,202,562.39 | 4,945,229,974.29 | |
| 其他业务 | 943,396.24 | 943,396.24 | |||
| 分部间交易收入 | |||||
| 二、营业成本 | 533,920,980.59 | 4,313,330,628.64 | 64,059,656.47 | 4,911,311,265.70 | |
| 其中：对外交易成本 | 527,168,991.98 | 4,313,330,628.64 | 62,684,950.75 | 4,903,184,571.37 | |
| 其他业务 | 6,751,988.61 | 1,374,705.72 | 8,126,694.33 | ||
| 分部间交易成本 | |||||
| 三、资产减值损失和信用减值损失 | -1,775,906.13 | -7,147,375.64 | -8,923,281.77 | ||
| 四、折旧费和摊销费 | 3,853,993.37 | 36,667.62 | 35,206,986.49 | 39,097,647.48 | |
| 五、利润总额 | -18,502,633.14 | -18,023,429.22 | 11,721,192.95 | -24,804,869.41 | |
| 六、所得税费用 | 29,386.35 | -1,670,181.39 | -899,534.34 | -2,540,329.38 | |
| 七、净利润 | -18,532,019.49 | -16,353,247.83 | 12,620,727.29 | -22,264,540.03 | |
| 八、归属于母公司净利润 | -13,464,174.28 | -11,924,569.37 | 12,620,727.29 | -12,768,016.36 | |
| 九、资产总额 | 2,805,055,392.77 | 1,483,788,590.80 | 1,628,553,225.23 | 5,917,397,208.80 | |
| 十、负债总额 | 1,502,810,598.03 | 337,985,134.10 | 69,693,977.27 | 1,910,489,709.40 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
信用证相关事项
(1)期末公司收到的已贴现且在资产负债表日尚未到期的信用证：
| 人民币（RMB） | 美元(USD) |
| 15,527,861.07 |
(2)期末公司开立的且在资产负债表日尚未到期的信用证：
| 人民币（RMB） | 美元(USD) |
| 49,140,000.00 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1个月以内 | 561,418,892.79 |
| 1至3个月 | |
| 3至6个月 | |
| 7个月至1年 | 81,006,852.09 |
| 1年以内小计 | 642,425,744.88 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 3至5年 | 17,091,300.00 |
| 5年以上 | 38,889,241.06 |
| 合计 | 698,406,285.94 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,440,541.06 | 2.5 | 17,440,541.06 | 100 | 17,640,541.06 | 3.83 | 17,640,541.06 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 17,440,541.06 | 2.5 | 17,440,541.06 | 100 | 17,640,541.06 | 3.83 | 17,640,541.06 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 680,965,744.88 | 97.5 | 680,965,744.88 | 443,226,880.04 | 96.17 | 303,460.80 | 0.07 | 442,923,419.24 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 561,418,892.79 | 80.38 | 561,418,892.79 | 323,320,027.95 | 70.15 | 303,460.80 | 0.09 | 323,016,567.15 | ||
| 组合2 | 119,546,852.09 | 17.12 | 119,546,852.09 | 119,906,852.09 | 26.02 | 119,906,852.09 | ||||
| 合计 | 698,406,285.94 | / | 17,440,541.06 | / | 680,965,744.88 | 460,867,421.10 | / | 17,944,001.86 | / | 442,923,419.24 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| A公司 | 3,724,192.86 | 3,724,192.86 | 100 | 无法收回 |
| B公司 | 13,716,348.20 | 13,716,348.20 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 17,440,541.06 | 17,440,541.06 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1个月以内 | 561,418,892.79 | ||
| 1至3个月 | |||
| 3至6个月 | |||
| 7至12月 | |||
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | |||
| 3－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 561,418,892.79 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 17,640,541.06 | 200,000.00 | 17,440,541.06 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 303,460.80 | 303,460.80 | ||||
| 合计 | 17,944,001.86 | 503,460.80 | 17,440,541.06 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 宁波泓博能源有限公司 | 200,000.00 | 银行存款 |
| 南通燃料股份有限公司 | 303,460.80 | 银行存款 |
| 合计 | 503,460.80 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额642,425,744.88元，占应收账款期末余额合计数的比例91.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 502,295,533.59 | 283,106,893.48 |
| 合计 | 502,295,533.59 | 283,106,893.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1个月以内 | 441,420,168.59 |
| 1至3个月 | 40,798,120.00 |
| 3至6个月 | 10,000,000.00 |
| 7个月至1年 | 3,000,000.00 |
| 1年以内小计 | 495,218,288.59 |
| 1至2年 | 7,070,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 3至5年 | 7,245.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 502,295,533.59 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金/押金等 | 914,987.45 | 746,525.00 |
| 往来款 | 499,237,525.34 | 279,928,418.13 |
| 其他 | 2,143,020.80 | 2,431,950.35 |
| 合计 | 502,295,533.59 | 283,106,893.48 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 舟山龙熠石油化工有限公司 | 往来款 | 142,298,120.00 | 3个月以内 | 28.33 | |
| 新加坡龙宇燃油有限公司 | 往来款 | 121,650,000.00 | 1个月以内 | 24.22 | |
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 往来款 | 106,956,169.76 | 1个月以内 | 21.29 | |
| 舟山甬源石油化工有限公司 | 往来款 | 70,565,990.58 | 6个月以内 | 14.05 | |
| 舟山龙宇燃油有限公司 | 往来款 | 45,960,000.00 | 1个月以内 | 9.15 | |
| 合计 | / | 487,430,280.34 | / | 97.04 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海华东中油燃料油销售有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 舟山龙宇燃油有限公司 | 58,000,000.00 | 58,000,000.00 | ||||
| 江阴龙宇燃油有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 新加坡龙宇燃油有限公司 | 60,658,680.00 | 60,658,680.00 | ||||
| LON-YER CO.,LTD | 75,847,278.00 | 75,847,278.00 | ||||
| 融屿贸易（上海）有限公司 | 48,800,000.00 | 48,800,000.00 | ||||
| 北京金汉王技术有限公司 | 1,930,000,000.00 | 1,930,000,000.00 | ||||
| 上海策慧数据科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 北京华清云泰通信科技有限公司 | 660,000.00 | 660,000.00 | ||||
| 上海盛龙船务有限公司 | 15,624,720.19 | 15,624,720.19 | ||||
| 舟山龙熠石油化工有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 宁波宇策投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 广东龙宇燃料油有限责任公司 | 8,152,110.53 | 8,152,110.53 | ||||
| 合计 | 2,326,242,788.72 | 2,326,242,788.72 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,063,165,533.19 | 2,056,852,717.80 | 1,503,000,200.35 | 1,478,660,140.07 |
| 其他业务 | 1,337,420.59 | 1,847,824.35 | 2,569,212.45 | 1,843,276.38 |
| 合计 | 2,064,502,953.78 | 2,058,700,542.15 | 1,505,569,412.80 | 1,480,503,416.45 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 大宗商品贸易(油品) | 大宗商品贸易(有色金属) | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 商业销售 | 35,401,333.03 | 2,027,764,200.16 | 2,063,165,533.19 |
| 服务 | 1,337,420.59 | 1,337,420.59 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 市场或客户类型 | |||
| 合同类型 | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 合计 | 36,738,753.62 | 2,027,764,200.16 | 2,064,502,953.78 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,788.82 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 9,748,549.05 | 10,780,597.39 |
| 其他金融产品 | 1,375.93 | 18,567.55 |
| 合计 | 9,749,924.98 | 10,791,376.12 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -73,220.93 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,536,807.99 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 13,431,911.21 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 200,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 431,112.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额 | -172,975.02 | |
| 合计 | 15,353,635.80 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.33 | -0.0307 | -0.0307 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.72 | -0.0675 | -0.0675 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 |
董事长：徐增增董事会批准报送日期：2020年8月26日
修订信息
□适用 √不适用