天津一汽夏利汽车股份有限公司
二零二零年半年度报告
二零二零年八月二十九日
天津一汽夏利汽车股份有限公司
2020年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人雷平、主管会计工作负责人孟君奎及会计机构负责人(会计主管人员)魏小波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、目前，公司正积极推进与中国铁物的重大资产重组工作，本次重组由上市公司股份无
偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产和募集配套资金四部分组成。报告期内，公司完成了置入、置出资产的审计、评估工作，获得了国务院国资委评估报告备案。
2020年7月，国务院国资委已批复原则同意关于公司股份整体性调整及重组的总体方案。7月10日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于<天津一汽夏利汽车股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。目前，中国证监会已受理公司本次发行股份购买资产的行政许可申请，本次交易已通过国家市场监督管理总局经营者集中审查,中国银行保险监督管理委员会已批准公司将持有的鑫安汽车保险股份有限公司1.75亿股股份（对应
17.5%股权）转让给一汽资产经营管理有限公司。
公司本次重大资产重组事项尚需经中国证监会核准后方可实施，存在一定不确定性，提示投资者注意投资风险。
2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司经审计的2019年度期末净
资产为负值，深圳证券交易所已对公司股票交易实行“退市风险警示”处理。如公司经审计后的2020年度期末净资产继续为负值，则自公司披露2020年度报告之日起，深圳证券交易所将对公司股票实施停牌，并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。但是，在退市风险警示期间，公司进行重大资产重组且满足深交所规定的条件的，可以申请对公司股票交易撤销退市风险警示。
3、公司以整车相关部分土地、厂房、设备等资产及负债出资，南京博郡以现金出资，在
公司所在地成立天津博郡汽车有限公司。因宏观形势变化导致的融资困难，南京博郡已无力按《股东协议》约定向天津博郡履行出资责任。2020年7月底，天津博郡股东会决定，自2020年8月1日起停产停业，期限3个月。在停产停业期间，同意寻找新投资者；授权天津博郡经营管理层制定员工安置方案并推进实施，制定和实施筹融资方案以保证停产停业期间或解
散清算期间员工安置资金需求。停产停业期满，如未寻找到新投资者，天津博郡将召开股东会决议解散清算。公司将依据法律法规以及合资公司章程的规定，依法追究南京博郡未按约定履行出资的法律和经济责任，依法维护股东和员工权益。
4、2020年5月，公司与南京知行、华利公司、夏利运营公司在天津签署了《关于天津
一汽华利汽车有限公司之产权交易合同补充协议和四方协议书之补充协议（二）》。根据该协议约定，南京知行应于2020年6月30日前，向公司支付2.35亿元剩余欠款。
截至目前，南京知行尚未按合同约定履行还款义务。公司一直与其保持积极沟通，督促其尽快按照合同约定履行还款义务。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 4第三节 公司业务概要 ........................................................... 6第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................... 7第五节 重要事项 .............................................................. 11第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 16第七节 优先股相关情况 ........................................................ 19第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................ 19第九节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 19第十节 公司债相关情况 ........................................................ 19第十一节 财务报告 ............................................................ 20第十二节 备查文件目录 ........................................................ 73
释义
释义项 指 释义内容中国证监会 指 中国证券监督管理委员会国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会本公司、公司 指 天津一汽夏利汽车股份有限公司一汽股份、控股股东 指 中国第一汽车股份有限公司百利装备集团 指 天津百利机械装备集团有限公司铁物股份 指 中国铁路物资股份有限公司夏利运营公司 指 天津一汽夏利运营管理有限责任公司华利公司 指 天津一汽华利汽车有限公司南京博郡 指 南京博郡新能源汽车有限公司天津博郡 指 天津博郡汽车有限公司南京知行 南京知行电动汽车有限公司报告期 指 2020年1月1日至2020年6月30日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST夏利 股票代码 000927股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 天津一汽夏利汽车股份有限公司公司的中文简称 天津一汽公司的外文名称 TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 TFC公司的法定代表人 雷平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 孟君奎 张爽联系地址 天津市西青区京福公路578号一区 天津市西青区京福公路578号一区电话 022-87915007 022-87915007传真 022-87915111 022-87915111电子信箱 xiali@mail.zlnet.com.cn xiali@mail.zlnet.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 天津市西青区京福公路578号一区公司注册地址的邮政编码 300380公司办公地址 天津市西青区京福公路578号一区公司办公地址的邮政编码 300380公司网址 -公司电子信箱 xiali@mail.zlnet.com.cn
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期
上年同期
本报告期比上年同期增减营业收入（元） 72,696,011.44268,389,959.49 -72.91%归属于上市公司股东的净利润（元） 388,499,734.74-551,257,802.89 170.48%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-243,057,920.82 -596,349,082.52 59.24%经营活动产生的现金流量净额（元） -116,672,135.75-297,574,094.17 60.79%基本每股收益（元/股） 0.2435 -0.3456 170.46%稀释每股收益（元/股） 0.2435 -0.3456 170.46%加权平均净资产收益率 34.77%-303.04% 337.81%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,189,104,377.041,946,530,105.55 12.46%归属于上市公司股东的净资产（元） -848,164,070.57-1,386,728,617.01 38.84%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）426,395.01-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
268,319.71-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -109,489,570.34主要是计提岗下员工安置费用等除上述各项之外的其他营业外收入和支出 827,813.24-其他符合非经常性损益定义的损益项目 739,595,345.17转让华利公司股权确认的投资收益
少数股东权益影响额（税后） 70,647.23-合计 631,557,655.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司围绕整车的生产制造销售的经营活动已基本停滞。目前，公司正积极推进与铁物股份的重大资产重组工作。2020年7月10日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于<天津一汽夏利汽车股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，本次交易方案由上市公司股份无偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产、募集配套资金四部分组成。本次重组如能顺利完成，公司业务将转型为面向铁路轨道交通产业为主的物资供应服务和生产性服务业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产 -固定资产 -无形资产 -在建工程 -
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司建立了规范的上市公司治理架构，重视信息披露和投资者关系管理工作。公司坚持学习丰田精益生产方式，围绕安全生产、品质向上、成本低减和人才育成，在工厂制造管理方面积累了较丰富的经验。
公司将在股东会和董事会的领导下，积极推进重大资产重组事宜，以彻底改善公司资产状况和持续经营能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司围绕整车的生产制造销售的经营活动已基本停滞。目前，公司正积极推进与中国铁物的重大资产重组工作，本次重组由上市公司股份无偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产和募集配套资金四部分组成。报告期内，公司完成了置入、置出资产的审计、评估工作，获得了国务院国资委评估报告备案。2020年7月，国务院国资委已批复原则同意关于公司股份整体性调整及重组的总体方案。7月10日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于<天津一汽夏利汽车股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。目前，中国证监会已受理公司本次发行股份购买资产的行政许可申请，本次交易已通过国家市场监督管理总局经营者集中审查，中国银行保险监督管理委员会已批准公司将持有的鑫安汽车保险股份有限公司1.75亿股股份（对应
17.5%股权）转让给一汽资产经营管理有限公司。
本次重组如能顺利完成，公司主营业务将转型为面向铁路轨道交通产业为主的物资供应服务和生产性服务业务，资产质量、资产规模和和盈利能力将得到根本提升。
报告期内，公司实现营业收入7269.60万元，同比下降72.91%，实现营业利润38625.13万元，归属于母公司股东的净利润38849.97万元。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减变动原因营业收入 72,696,011.44268,389,959.49-72.91%主要是整车产销停滞营业成本 86,319,814.90502,555,573.82-82.82%主要是随整车产销停滞导致销售费用 13,976,706.3450,653,781.53-72.41%
主要是职工薪酬、仓储费、广告费减少管理费用 268,105,578.02278,024,032.13-3.57%-财务费用 30,537,330.1422,469,399.5635.91%主要是贷款金额增加使利息支出增加所得税费用 18,622.0157,913.87-67.85%-研发投入 0.00259,560.76-100.00%主要是整车生产停滞无继续投入经营活动产生的现金流量净额-116,672,135.75-297,574,094.1760.79%主要是本期购买商品支出减少投资活动产生的现金流量净额13,881,360.92-110,842,389.10112.52%
主要是本期购置固定资产等长期资产支出减少筹资活动产生的现金流量净额45,278,671.48-381,710,998.80111.86%主要是本期未偿还债务现金及现金等价物净增加额 -57,510,800.77-789,923,546.3992.72%-
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司与南京知行、华利公司、夏利运营公司在天津签署了《关于天津一汽华利汽车有限公司之产权交易合同补充协议和四方协议书之补充协议（二）》，根据该协议的约定，公司将不再控制华利公司，不再将其纳入合并报表范围，该项交易增加2020年上半年利润73959.53万元。营业务构成情况
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计 72,696,011.44 100%268,389,959.49100% -72.91%
分行业汽车制造业 6,417,816.63 8.83%179,612,566.8566.92% -58.09%商品流通业 29,858,296.67 41.07%40,043,124.6014.92% 26.15%物流业 36,419,898.14 50.10%48,734,268.0418.16% 31.94%
分产品轿车销售 23,182,311.97 31.89%192,124,144.3271.58% -39.69%备件销售 3,987,821.16 5.49%27,572,064.6310.27% -4.79%提供劳务 45,525,878.31 62.63%48,693,750.5418.14% 44.48%
分地区国内 72,696,011.44 100.00%268,389,959.49100.00% -72.91%
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元 营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业汽车制造业 6,417,816.63 4,527,694.5029.45%-96.43% -98.87% 152.94%商品流通业 29,858,296.67 26,466,298.5511.36%-25.43% -39.22% 20.11%物流业 36,419,898.14 34,809,836.364.42% -25.27% -20.02% -6.28%
分产品轿车销售 23,182,311.97 21,853,478.645.73% -87.93% -94.75% 122.20%备件销售 3,987,821.16 1,754,894.6355.99%-85.54% -93.62% 55.82%提供劳务 45,525,878.31 42,195,456.147.32% -6.51% -6.36% -0.14%
分地区国内 72,696,011.44 65,803,829.419.48%-72.91% -86.53% 91.48%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司围绕整车的生产制造销售的经营活动已基本停滞。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元 金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 736,498,268.74 190.29%主要是转让华利公司股权确认的投资收益 否公允价值变动损益 0.00 0.00%- -资产减值 -814,010.92 -0.21%主要是应收及其他应收计提坏账 是营业外收入 803,084.44 0.21%主要是无法支付款项 否营业外支出 16,509.91 0.00%-否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减
重大变动说明金额
占总资产比例
金额
占总资产比例货币资金 58,822,460.22 2.69% 788,782,627.4324.86%-22.17%主要是支付供应商和经销商款项
应收账款 9,106,044.41 0.42% 19,681,686.590.62%-0.20%-存货 29,002,160.96 1.32% 85,222,805.902.69%-1.37%-投资性房地产 7,425,536.17 0.34% 1,434,869.580.05%0.29%-长期股权投资 713,227,900.51 32.58% 223,599,845.887.05%25.53%主要是新增对天津博郡的长期股权投资固定资产 231,892,494.45 10.59% 1,229,992,461.9238.77%-28.18%主要是以固定资产出资设立天津博郡在建工程 1,116,153.08 0.05% 26,403,164.900.83%-0.78%-短期借款 1,224,830,625.00 55.95% 1,100,000,000.0034.67%21.28%主要是贷款增加长期借款 0.00 0.00% 0.000.00%0.00%-
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，公司因诉讼被冻结银行存款2665万元，查封不动产1处。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润天津一汽汽车销售有限公司 子公司 汽车及配件销售 5000万元91,225,324.17-2,070,337,805.183,987,821.16-9,504,285.51-8,855,513.28天津利通物流有限公司 子公司 仓储及其相关服务600万美元83,956,072.3764,684,133.7841,673,580.96-3,736,111.73-3,605,201.82天津津河电工有限公司 参股公司 汽车线束 675万美元109,809,110.6780,235,333.8943,088,207.20-4,739,687.28-2,998,534.90鑫安汽车保险有限公司 参股公司 汽车保险 50000万元3,111,340,270.981,175,530,418.32321,168,689.45118,151,824.4393,071,548.84
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响天津一汽华利汽车有限公司 协议转让（不再控制，不再纳入合并范围） 增加2020年上半年利润约73959.53万元
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
相关内容详见“每一节 重要提示、目录和释义”
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2019年年度股东大会 年度股东大会 67.43% 2020年06月22日2020年06月23日 www.cninfo.com.cn2020年第一次临时股东大会 临时股东大会 70.31% 2020年07月10日2020年07月11日 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
承诺期限
履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
中国第一汽车股份有限公司
避免同业竞争
一汽股份承诺将在成立后五年内通过资产重组或其他方式整合所属的轿车整车生产业务，以解决与一汽夏利的同业竞争问题。
2011年07月08日
成立后5年内
豁免履行中国第一汽车股份有限公司
避免同业竞争
本公司下属部分控股及合营企业的主营业务与一汽轿车/一汽夏利主营业务相近，在符合中国证券市场政策法规及环境要求的前提下，本公司将力争在本次收购完成之日后3年内，以合理的价格及合法的方式彻底解决一汽轿车/一汽夏利与本公司下属企业的同业竞争问题以及一汽轿车与一汽夏利之间的同业竞争问题，解决途径包括但不限于资产和业务重组、合并、资产收购、清算关闭、资产托管及中国证监会和/或上市公司股东大会批准的其他方式。
2011年11月23日
收购完成之日后3年内豁免履行
中国第一汽车股份有限公司
关联交易
为规范和减少本次收购完成后一汽股份与一汽夏利的关联交易，一汽股份承诺：（1）将严格按照《公司法》等法律法规以及一汽夏利公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及一汽股份事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在双方的关联交易上，严格遵循市场公正、公平、公开的原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，并严格履行关联交易决策程序。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
（2）上述有关规范关联交易的承诺将同样适用于我公司的控
股子公司，我公司将在合法股东权限范围内促成下属控股子公司履行规范与一汽夏利之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。（3）尽最大努力促使除全资、控股以外的合营或联营企业履行规范与一汽夏利之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。
2011年07月08日
长期
正在履行
承诺是否及时履行 是（除"关于避免同业竞争的说明与承诺"外）未完成履行的具体原因及下一步计划
公司2020年7月10日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了关于豁免公司控股股东履行解决同业竞争相关承诺的议案。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
致同会计师事务所对公司2019年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，强调事项如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，一汽夏利2019年实现净利润-147,949.33万元，其中非经常性损益8,066.47万元，扣除非经常性损益净利润-156,015.80万元，一汽夏利2019年下半年整车生产停滞，且于2019年12月31日，一汽夏利流动负债高于流动资产162,478.13万元，表明存在可能导致对一汽夏利持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。董事会认为，致同会计师事务所的审计报告较客观地反应了公司当前的经营情况。目前，公司正在股东的支持下和董事会、经管会的领导下，积极推进与铁物股份的资产重组工作，本次交易完成后，公司主营业务将发生彻底变更，资产质量、规模和和盈利能力将得到根本提升。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况
涉案金额（万元）
是否形成预计负债（元）
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执
行情况
披露日期 披露索引延锋海纳百川汽车装饰系统沧州有限公司起诉公司支付其模具、设备等费用
2,613.28 -
目前已开庭，尚未裁定或判决
- -
2020年06月20日
www.cninfo.com.cn青岛英联汽车装饰有限公司起诉公司支付欠款和利息
1,729.75 - 尚未开庭 - -
2020年06月20日天津瑞林迪科技股份有限公司起诉公司和一汽股份、夏利运营支付其模具费、货款
1,319.46 -
目前已开庭，尚未裁定或判决
- -
2020年06月20日江苏林泉汽车装饰件有限公司起诉天津博郡和公司支付费用和损失
2,043.41 - 尚未开庭 - -
丹阳市鑫源车业有限公司起诉公司支付费用和货款
285.00 - 尚未开庭 - -河南省泰歌汽车销售有限公司起诉销售公司和公司支付其相关款项。
240.00 - 尚未开庭 - -
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易价格关联交易金额（万元）
占同类交易金额的比例(%)
获批的交易额度（万元）
是否超过获批额度
关联交易结算方式
可获得的同类交易
市价
披露日期
披露索引一汽丰田汽车销售有限公司 控股股东之联营企业 采购 整车、配件 市场价--2337.94
5.80%13000否 现金或汇票--
2020年4月9日
--中国第一汽车集团进出口有限公司 控股股东之子公司
销售
整车、备件 市场价--
338.67
3.38%1500否 现金或汇票-- --一汽资产经营管理有限公司 最终控制方之子公司 销售 资产处置及存货 市场价-- 1741.7117.39%10000否 现金或汇票-- --中国第一汽车集团有限公司及其他关联方 最终控制方及关联方 提供劳务物流服务等 市场价-- 325.593.25%2000否 现金或汇票-- --天津一汽丰田汽车有限公司 控股股东之合营企业 提供劳务物流服务 市场价-- 3014.9230.11%9000是 现金或汇票-- --天津一汽丰田发动机有限公司 控股股东之联营企业 提供劳务物流服务 市场价-- 55.190.55500否 现金或汇票-- --中国第一汽车股份有限公司 控股股东 提供劳务劳务 市场价-- 3.880.04%800否 现金或汇票-- --天津一汽丰田汽车有限公司 控股股东之联营企业 销售 水电气 市场价-- 130.79100.00%1200否 现金或汇票-- --合计 -- -- 7948.69- 38000-- -- -- --按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况
公司预计2020年与关联方采购金额为21000万元；销售金额为13500万元；提供劳务金额为12300万元；接受劳务金额为2000万元；销售汽油、水电汽金额为1200万元。2020年1-6月，公司与关联方采购金额为2337.94万元；销售金额为2080.38万元；提供劳务金额为3399.58万元；接受劳务金额为0万元；销售水电汽金额为130.79万元。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
为满足公司的日常流动资金周转的需求，提高公司资金使用效率，拓宽融资渠道，降低融资成本，根据公司的实际情况，公司2020年度拟从中国第一汽车股份有限公司申请委托贷款的业务行使决策权,贷款金额不超过25亿元，贷款利率不高于公司在其他国内金融机构取得的同期同档次贷款利率，累计支出利息金额不超过1亿元人民币。上述委托贷款额度公司将根据实际资金需求、合理衡量资金成本后，审慎确定实际用款。董事会决定授权公司总经理对上述委托贷款业务行使决策权，并签署相关委托贷款文件，授权有效期一年。
截至2020年6月30日止，公司自一汽股份取得委托贷款余额122358万元，贷款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本期利息支出2214.66万元。
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称委托贷款关联交易公告 2020年04月09日 www.cninfo.com.cn
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称合同订立对方名称
合同标的
合同签订日期
合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）
合同涉及资产的评估价值（万元）（如
有）
评估机构名称（如有）
评估基准日（如有）定价原则交易价格（万元）
是否关联交易
关联关系
截至报告期末的执行情况
披露日
期
披露索引
天津一汽夏利汽车股份有限公司
南京知行、华利公司、夏利运营公司
1、公司不再对一汽华利实施
控制。
2、南京知行同意，将对其在
《产权交易合同》、《产权交易合同补充协议》项下的剩余欠款（人民币4.7亿元）做出妥善安排，并明确如下的还款计划：在本协议签署后，南京知行在2020年6月30日前，支付2.35亿元；在2020年10月31日前，支付全部剩余的2.35亿元。
2020年05月29日
--- -
约定
47,000 否 -
1、公司已向南京知行移交了华利公司公章、
营业执照、税务文件以及其他代表华利公司的印章和文件，公司不再合并华利公司报表。
2、南京知行未按合同约定履行还款义务。公司与
其保持积极沟通，督促其尽快按照合同约定履行还款义务。
2020年06月02日
www.cninfo.com.cn
十六、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司围绕整车的生产制造已基本停滞。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司以整车部分相关土地、厂房、设备等资产及负债出资，南京博郡以现金出资，在公司所在地成立合资公司，已获得公司第七届董事会第二十一次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过。目前本次重大资产重组实施进展情况说明如下：
1、经公司与南京博郡申请，天津博郡汽车有限公司已于2019年11月18日在天津市西
青区市场监督管理局注册成立。
2、2019年底前公司已按评估报告所列清单，向天津博郡交割了相关实物资产。按股东
协议的约定和有关债权人同意函，公司与天津博郡已分别对股东协议中约定的转移债权进行了账务处理。
3、南京博郡已以货币方式向天津博郡缴付出资1450万元。
4、已有835名员工自愿与公司解除劳动关系，并与天津博郡签订了劳动合同。
5、2020年1月13日，工业和信息化部发布《道路机动车辆生产企业及产品（第327批）》
公告，同意天津一汽夏利汽车股份有限公司已列入《公告》的所有产品、企业名称变更为“天津博郡汽车有限公司”,法人代表变更为“HUANG XIMING”。
6、2020年2月21日，中华人民共和国生态环境部已将企业环保信息进行了变更，企业
名称变更为“天津博郡汽车有限公司”,法人代表变更为“HUANG XIMING”。
受当前新能源汽车市场发展放缓导致的国内融资环境变化，以及疫情等因素的影响，合作方南京博郡尚未按照《股东协议》的约定全部履行对天津博郡的现金出资义务。为此，公司向南京博郡发送了2次公函和4次律师函，要求南京博郡根据股东协议履行出资义务，并约谈了南京博郡公司负责人，针对天津博郡目前面临的困境、风险和发展趋势进行了沟通，督促其制定对策，履行股东责任，化解风险。南京博郡4月28日回函表示，正与多家投资机构及金融机构进行积极、深入沟通，将积极落实相关融资进程，尽快履行协议义务。
2020年7月8日，公司收到南京博郡新能源汽车有限公司《致天津一汽夏利汽车股份有限公司的函》，提出“因经营环境发生变化，我司已无力按《股东协议》约定支付投资款，无法向天津博郡汽车有限公司履行出资责任，我司对此深表歉意，并愿意承担相关的法律责任”，“根据《公司章程》，我司提议召开临时股东会，本着员工、债权人和股东利益优先的原则，讨论天津博郡汽车有限公司后续发展方案，并积极配合落实。”
2020年7月底，天津博郡召开了股东会，本着员工、债权人和股东利益优先的原则，为防止股东利益进一步受到损失，决议自2020年8月1日起，天津博郡停产停业，期限3个月。在停产停业期间，同意寻找新投资者；授权天津博郡经营管理层制定员工安置方案并推进实施，制定和实施筹融资方案以保证停产停业期间或解散清算期间员工安置资金需求。停产停业期满，如未寻找到新投资者，天津博郡召开股东会决议解散清算。
公司将依据法律法规以及合资公司章程的规定，依法追究南京博郡未按约定履行出资的法律和经济责任，依法维护股东和员工权益。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，-） 本次变动后数量 比例
发行新股
送股
公积金
转股
其他小计 数量 比例
一、有限售条件股份 3,060 0.00%00000 3,0600.00%
1、国家持股 0 0.00%00000 00.00%
2、国有法人持股 0 0.00%00000 00.00%
3、其他内资持股 3,060 0.00%00000 3,0600.00% 其中：境内法人持股 0 0.00%00000 00.00% 境内自然人持股 3,060 0.00%00000 3,0600.00%
4、外资持股 0 0.00%00000 00.00% 其中：境外法人持股 0 0.00%00000 00.00% 境外自然人持股 0 0.00%00000 00.00%
二、无限售条件股份 1,595,170,960 100.00%00000 1,595,170,960100.00%
1、人民币普通股 1,595,170,960 100.00%00000 1,595,170,960100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00%00000 00.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00%00000 00.00%
4、其他 0 0.00%00000 00.00%
三、股份总数 1,595,174,020 100.00%00000 1,595,174,020100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 48,477报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例
报告期末持有的普通股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的普通股数量
持有无限售条件的普通股数量
质押或冻结情况股份状态 数量中国第一汽车股份有限公司 国有法人 47.73%761,427,61200761,427,612 - -天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 19.46%310,438,80800310,438,808 - -王艳 境内自然人 0.25%4,029,400-252,40004,029,400 - -刘国学 境内自然人 0.20%3,200,0003,200,00003,200,000 - -一汽财务有限公司 国有法人 0.19%2,960,375002,960,375 - -曲贵田 境内自然人 0.16%2,564,400837,60002,564,400 - -杨琪 境内自然人 0.15%2,440,0002,440,00002,440,000 - -黄永刚 境内自然人 0.14%2,169,5012,169,50102,169,501 - -许世金 境内自然人 0.13%2,040,0002,025,00002,040,000 - -谢良成 境内自然人 0.12%1,945,4001,420,50001,945,400 - -上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，中国第一汽车股份有限公司与一汽财务有限公司存在关联交易，除此之外中国第一汽车股份有限公司、天津百利机械装备集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类股份种类 数量中国第一汽车股份有限公司 761,427,612 人民币普通股761,427,612天津百利机械装备集团有限公司 310,438,808 人民币普通股310,438,808王艳 4,029,400 人民币普通股4,029,400刘国学 3,200,000 人民币普通股3,200,000一汽财务有限公司 2,960,375 人民币普通股2,960,375曲贵田 2,564,400 人民币普通股2,564,400杨琪 2,440,000 人民币普通股2,440,000黄永刚 2,169,501 人民币普通股2,169,501许世金 2,040,000 人民币普通股2,040,000谢良成 1,945,400 人民币普通股1,945,400前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
上述股东中，中国第一汽车股份有限公司与一汽财务有限公司存在关联交易，除此之外中国第一汽车股份有限公司、天津百利机械装备集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2020年6月30日 单位：元
项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 58,822,460.22 164,564,197.44结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 9,106,044.41 9,274,833.84应收款项融资 预付款项 4,489,416.53 5,281,192.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 424,716,222.19 1,661,884.16其中：应收利息应收股利买入返售金融资产 存货 29,002,160.96 45,609,163.90合同资产 持有待售资产 588,496.11一年内到期的非流动资产 其他流动资产 579,701,841.80 578,401,376.41流动资产合计 1,105,838,146.11 805,381,144.29非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 713,227,900.51 729,673,383.34其他权益工具投资其他非流动金融资产 投资性房地产 7,425,536.17 7,772,146.94 固定资产 231,892,494.45 270,189,589.33 在建工程 1,116,153.08 1,116,153.08生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 128,203,124.02 131,025,235.04开发支出商誉 长期待摊费用 1,330,782.68 1,302,213.51 递延所得税资产 70,240.02 70,240.02其他非流动资产非流动资产合计 1,083,266,230.93 1,141,148,961.26
资产总计 2,189,104,377.04 1,946,530,105.55流动负债：
短期借款 1,224,830,625.00 1,101,250,625.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债 应付票据 60,264,187.79 应付账款 142,221,757.00 148,548,615.31 预收款项 17,138,350.64 23,424,520.15合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款 应付职工薪酬 224,540,279.12 201,044,601.76 应交税费 61,750,758.97 62,750,088.39 其他应付款 283,830,549.41 636,920,643.99其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款 持有待售负债 88,180,659.51 一年内到期的非流动负债 110,622,227.33 107,778,495.18其他流动负债流动负债合计 2,064,934,547.47 2,430,162,437.08非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 长期应付款 54,966,779.33 长期应付职工薪酬 433,494,179.93 315,006,573.22 预计负债 498,734,945.23 500,536,318.29 递延收益 14,172,456.35 4,769,860.61递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 946,401,581.51 875,279,531.45负债合计 3,011,336,128.98 3,305,441,968.53所有者权益：
股本 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 1,338,152,382.80 1,339,771,124.47减：库存股 其他综合收益 3,006,438.07 937,037.22专项储备 盈余公积 549,718,021.79 549,718,021.79一般风险准备 未分配利润 -4,334,214,933.23 -4,872,328,820.49归属于母公司所有者权益合计 -848,164,070.57 -1,386,728,617.01 少数股东权益 25,932,318.63 27,816,754.03所有者权益合计 -822,231,751.94 -1,358,911,862.98
负债和所有者权益总计 2,189,104,377.04 1,946,530,105.55法定代表人：雷平 主管会计工作负责人：孟君奎 会计机构负责人：魏小波
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：
货币资金 29,032,313.49 112,181,628.81交易性金融资产衍生金融资产应收票据 应收账款 1,911,704,751.32 1,880,297,121.32应收款项融资 预付款项 166,733.52 409,558.30 其他应收款 423,407,313.16 800,595,762.28其中：应收利息应收股利 存货 2,306,340.50 24,181,647.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 511,131,631.45 511,923,567.43流动资产合计 2,877,749,083.44 3,329,589,285.72非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资 816,018,707.61 832,464,190.44其他权益工具投资其他非流动金融资产 投资性房地产 1,393,502.46 1,414,186.02 固定资产 216,085,204.11 254,350,223.04 在建工程 1,020,643.08 1,020,643.08生产性生物资产油气资产使用权资产 无形资产 125,037,699.58 127,730,998.78开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,159,555,756.84 1,216,980,241.36资产总计 4,037,304,840.28 4,546,569,527.08流动负债：
短期借款 1,224,830,625.00 1,101,250,625.00交易性金融负债衍生金融负债 应付票据 58,233,406.03 应付账款 99,785,300.16 107,131,111.29 预收款项 50,215.87 2,078,695.87合同负债 应付职工薪酬 204,680,976.42 187,026,312.40 应交税费 57,668,246.84 57,536,640.97 其他应付款 155,282,634.44 486,176,886.26其中：应付利息应付股利
持有待售负债 一年内到期的非流动负债 110,622,227.33 107,778,495.18其他流动负债流动负债合计 1,852,920,226.06 2,107,212,173.00非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 长期应付款 54,966,779.33 长期应付职工薪酬 417,038,331.11 298,550,724.40 预计负债 483,640,125.62 483,640,125.62 递延收益 14,172,456.35 4,769,860.61递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 914,850,913.08 841,927,489.96负债合计 2,767,771,139.14 2,949,139,662.96所有者权益：
股本 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00其他权益工具其中：优先股永续债 资本公积 1,338,331,707.43 1,338,331,707.43减：库存股 其他综合收益 3,006,438.07 937,037.22专项储备 盈余公积 549,718,021.79 549,718,021.79 未分配利润 -2,216,696,486.15 -1,886,730,922.32所有者权益合计 1,269,533,701.14 1,597,429,864.12负债和所有者权益总计 4,037,304,840.28 4,546,569,527.08
3、合并利润表
单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 100,130,843.68 288,162,867.12 其中：营业收入 72,696,011.44 268,389,959.49利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 401,976,365.11 866,691,835.32 其中：营业成本 86,319,814.90 502,555,573.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 3,036,935.71 12,729,487.52 销售费用 13,976,706.34 50,653,781.53 管理费用 268,105,578.02 278,024,032.13 研发费用 259,560.76 财务费用 30,537,330.14 22,469,399.56 其中：利息费用 25,775,064.19 30,296,107.24 利息收入 688,617.25 10,523,507.75 加：其他收益 309,558.42 40,799,711.36
投资收益（损失以“－”号填列） 736,498,268.74 11,865,621.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,097,076.43 11,865,621.39以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -48,323,343.00 1,207,615.02 资产减值损失（损失以“-”号填列） -814,010.92 -32,251,881.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 426,395.01 5,353,268.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 386,251,346.82 -551,554,633.26 加：营业外收入 803,084.44 578,431.27 减：营业外支出 16,509.91 276,505.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 387,037,921.35 -551,252,707.86 减：所得税费用 18,622.01 57,913.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 387,019,299.34 -551,310,621.73
（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 387,019,299.34 -551,310,621.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 388,499,734.74 -551,257,802.89 2.少数股东损益 -1,480,435.40 -52,818.84
六、其他综合收益的税后净额 2,069,400.85归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,069,400.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,069,400.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,069,400.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 389,088,700.19 -551,310,621.73 归属于母公司所有者的综合收益总额 390,569,135.59 -551,257,802.90 归属于少数股东的综合收益总额 -1,480,435.40 -52,818.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2435 -0.3456 （二）稀释每股收益 0.2435 -0.3456法定代表人：雷平 主管会计工作负责人：孟君奎 会计机构负责人：魏小波
4、母公司利润表
单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 28,207,525.18 177,388,267.56 减：营业成本 307,585,495.34 388,945,457.26 税金及附加 2,433,626.69 11,933,211.64 销售费用 0.00 0.00 管理费用 252,718,208.67 260,028,957.65 研发费用 0.00 259,560.76 财务费用 30,513,440.98 22,265,712.37 其中：利息费用 25,774,759.19 30,296,107.24
利息收入 569,899.55 10,404,839.81 加：其他收益 268,319.71 40,799,711.36 投资收益（损失以“－”号填列） -1,001,075.43 11,865,621.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,097,076.43 11,865,621.39以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -49,450,000.00 23,382,239.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -814,010.92 -32,251,881.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 409,958.67 5,516,835.99
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -329,964,778.13 -456,732,105.63 加：营业外收入 0.00 31,720.35 减：营业外支出 785.70 198,553.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -329,965,563.83 -456,898,938.53减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -329,965,563.83 -456,898,938.53 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -329,965,563.83 -456,898,938.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 2,069,400.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,069,400.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,069,400.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -327,896,162.98 -456,898,938.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2302 -0.1676 （二）稀释每股收益 -0.2302 -0.1676
5、合并现金流量表
单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 83,751,765.23 208,412,654.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,441,929.56 收到其他与经营活动有关的现金 99,148,074.62 317,598,371.38经营活动现金流入小计 182,899,839.85 528,452,955.71 购买商品、接受劳务支付的现金 135,624,639.27 425,139,149.19
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 92,216,275.35 256,681,575.45 支付的各项税费 4,671,172.04 15,208,877.96 支付其他与经营活动有关的现金 67,059,888.94 128,997,447.28经营活动现金流出小计 299,571,975.60 826,027,049.88经营活动产生的现金流量净额 -116,672,135.75 -297,574,094.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,417,807.25 409,343.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 251,000.00 789,236.36处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 15,668,807.25 1,198,580.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,787,446.33 112,040,969.30投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,787,446.33 112,040,969.30投资活动产生的现金流量净额 13,881,360.92 -110,842,389.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 123,580,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 123,580,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,146,579.72 31,248,871.64其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 56,154,748.80 50,462,127.16筹资活动现金流出小计 78,301,328.52 381,710,998.80筹资活动产生的现金流量净额 45,278,671.48 -381,710,998.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,302.58 203,935.68
五、现金及现金等价物净增加额 -57,510,800.77 -789,923,546.39 加：期初现金及现金等价物余额 106,537,713.37 1,261,754,205.02
六、期末现金及现金等价物余额 49,026,912.60 471,830,658.63
6、母公司现金流量表
单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,564,995.53 49,315,887.34 收到的税费返还 2,441,929.56 收到其他与经营活动有关的现金 88,004,764.33 316,192,218.24经营活动现金流入小计 98,569,759.86 367,950,035.14 购买商品、接受劳务支付的现金 69,591,519.50 330,986,272.93 支付给职工以及为职工支付的现金 63,159,960.20 198,744,829.17 支付的各项税费 2,270,993.11 12,907,796.34 支付其他与经营活动有关的现金 59,412,057.97 128,678,725.37经营活动现金流出小计 194,434,530.78 671,317,623.81经营活动产生的现金流量净额 -95,864,770.92 -303,367,588.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,417,807.25 409,343.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 235,000.00 4,867.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 15,652,807.25 414,210.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,046,562.34 111,822,289.96投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,046,562.34 111,822,289.96投资活动产生的现金流量净额 14,606,244.91 -111,408,079.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 123,580,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 123,580,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,146,579.72 31,248,871.64 支付其他与筹资活动有关的现金 56,154,748.80 50,462,127.16筹资活动现金流出小计 78,301,328.52 381,710,998.80筹资活动产生的现金流量净额 45,278,671.48 -381,710,998.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 203,767.07
五、现金及现金等价物净增加额 -35,979,854.53 -796,282,899.52 加：期初现金及现金等价物余额 55,223,557.98 1,226,991,218.37
六、期末现金及现金等价物余额 19,243,703.45 430,708,318.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
项目
2020年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股其他综合收益
专项储
备盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他 小计优先股 永续债其他
一、上年期末余额 1,595,174,020.00 1,339,771,124.47937,037.22549,718,021.79 -4,872,328,820.49-1,386,728,617.0127,816,754.03-1,358,911,862.98加：会计政策变更前期差错更正 同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,595,174,020.00 1,339,771,124.47937,037.22549,718,021.79 -4,872,328,820.49-1,386,728,617.0127,816,754.03-1,358,911,862.98
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-1,618,741.672,069,400.85 538,113,887.26538,564,546.44-1,884,435.40536,680,111.04
（一）综合收益总额 2,069,400.85 388,499,734.74390,569,135.59-1,480,435.40389,088,700.19
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 149,614,152.52149,614,152.52-404,000.00149,210,152.521．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 149,614,152.52149,614,152.52-404,000.00149,210,152.52
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备1．本期提取2．本期使用
（六）其他 -1,618,741.67 -1,618,741.67-1,618,741.67
四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,338,152,382.803,006,438.07549,718,021.79 -4,334,214,933.23-848,164,070.5725,932,318.63-822,231,751.94
上年金额 单位：元
项目
2019年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股
其他综合收
益
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他 小计优先股 永续债其他
一、上年期末余额 1,595,174,020.00 1,339,771,124.47331,097.62549,718,021.79-3,391,652,561.7793,341,702.1126,816,339.70120,158,041.81加：会计政策变更 380,767.85380,767.85380,767.85前期差错更正 同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,595,174,020.00 1,339,771,124.47331,097.62549,718,021.79-3,391,271,793.9293,722,469.9626,816,339.70120,538,809.66
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-551,257,802.90-551,257,802.90-52,818.83-551,310,621.73
（一）综合收益总额 -551,257,802.90-551,257,802.90-52,818.83-551,310,621.73
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备1．本期提取 790,331.75790,331.75790,331.752．本期使用 790,331.75790,331.75790,331.75
（六）其他
四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,339,771,124.47331,097.62549,718,021.79-3,942,529,596.82-457,535,332.9426,763,520.87-430,771,812.07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
项目
2020年半年度股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.43937,037.22549,718,021.79-1,886,730,922.321,597,429,864.12加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.43937,037.22549,718,021.79-1,886,730,922.321,597,429,864.12
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
2,069,400.85-329,965,563.83-327,896,162.98
（一）综合收益总额 2,069,400.85-329,965,563.83-327,896,162.98
（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益6．其他
（五）专项储备1．本期提取2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.433,006,438.07549,718,021.79-2,216,696,486.151,269,533,701.14
上年金额 单位：元
项目
2019年半年度股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.43331,097.62 549,718,021.79-518,705,822.432,964,849,024.41加：会计政策变更 -20,338,485.44-20,338,485.44前期差错更正其他
二、本年期初余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.43331,097.62 549,718,021.79-539,044,307.872,944,510,538.97
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
-456,898,938.53-456,898,938.53
（一）综合收益总额 -456,898,938.53-456,898,938.53
（二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益6．其他
（五）专项储备1．本期提取 790,331.75790,331.752．本期使用 790,331.75790,331.75
（六）其他
四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,338,331,707.43331,097.62 549,718,021.79-995,943,246.402,487,611,600.44
三、财务报表附注
天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据国务院证券委员会证委发［1996］76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（公司）有限公司（以下简称天汽公司）为独家发起人，以原天汽公司所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和汽研所为主体重组设立的股份有限公司。1997年8月28日，本公司在天津市工商行政管理局领取了企业法人营业执照（执照号1200001001398），现本公司统一社会信用代码为91120000103071899G，本公司现注册地址为天津市西青区京福公路578号一区，法定代表人为雷平。经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］69号文批准，1999年6月本公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月在深圳证券交易所挂牌上市，股本为1,450,158,200股。2002年6月，经本公司股东大会批准，本公司以2001年12月31日股本1.450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积转增股本145,015,820股，转增后注册资本为1,595,174,020.00元。2002年6月，天汽公司与中国第一汽车公司（以下简称一汽公司）就本公司股权转让交易签署协议，天汽公司将其持有的本公司84.97%股权中的60%（即本公司50.98%的股权）转让给一汽公司。上述股权转让交易分别于2002年9月和2003年2月获得财政部财企［2002］363号文件以及中国证券监督管理委员会证监函［2003］27号文件批准。2006年7月，本公司完成股权分置改革，非流通股东一汽公司和天汽公司向实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.6股股份。2011年一汽公司主业重组改制，以其持有的本公司股份及其他资产出资，联合其全资子公司一汽资产经营管理有限公司（以下简称一汽资产）共同发起设立中国第一汽车股份有限公司（以下简称一汽股份）。上述发起设立一汽股份事宜已获得国务院国有资产监督管理委员会的批准。2011年7月一汽股份收到了中国证监会《关于核准中国第一汽车股份有限公司公告天津一汽夏利汽车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可［2011］2051号），对一汽股份公告本公司收购报告书无异议，同时核准豁免一汽股份因协议转让而持有本公司761,427,612股股份，约占本公司总股本的
47.73%而应履行的要约收购义务。
2012年4月6日深圳证券交易所对一汽公司将本公司的股份转让给一汽股份予以确认。
2013年12月16日天津市人民政府下发《天津市人民政府关于组建天津百利机械装备公司有限公司的批复》（津政函［2013］136号），2013年12月31日天津市国资委下发《市国资委关于组建天津百利机械装备公司有限公司的通知》（津国资企改［2013］439号），天津百利机电控股公司有限公司和天汽公司合并组建天津百利机械装备公司有限公司（以下简称百利装备公司）。根据整合重组的方案，一汽夏利第二大股东天汽公司将其持有的一汽夏利449,958,741股（占一汽夏利股份总数的19.46%）无限售条件的流通股划转给百利装备公司。2014年12月24日天汽公司和百利装备公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权过户登记手续，并于2014年12月25日收到登记公司出具的《过户登记确认书》。
本公司建立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，股东大会为公司的权力机构，董事会为公司的执行机构。董事会由11名董事组成，设董事长1人，副董事长1人。本公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。本公司下设综合管理部、安全环境监督管理部、财务管理室、证券事务室、人事行政室、安全保障室（环境监督管理室）、组织室（党委办公室、总经理办公室）、工会办公室（团委）、纪检工作室等部门。
本公司及其子公司（以下简称“本公司”）主要生产及销售“威志、骏派”系列经济型轿车。
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动（经营范围）如下：
子公司名称 业务性质经营范围天津一汽汽车销售有限公司（以下简称销售公司） 商品流通汽车及汽车配件销售天津利通物流有限公司（以下简称利通物流） 物流服务仓储运输及相关服务天津一汽华利汽车有限公司（以下简称一汽华利） 汽车零部件制造汽车制造及相关服务北京花乡桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称花乡桥丰田）商品流通丰田汽车专营4S店天津汽车工业销售沈阳东北有限公司（以下简称沈阳公司） 商品流通汽车及配件批发、零售、维修
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十九次会议于2020年8月28日批准。
2020年5月，公司与南京知行电动汽车有限公司、天津一汽华利汽车有限公司、天津一汽夏利运营管理有限责任公司在天津签署了《关于天津一汽华利汽车有限公司之产权交易合同补充协议和四方协议书之补充协议
（二）》，根据该协议的约定，公司将不再控制华利公司，不再将其纳入合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）
编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、16、附注三、19、附注三、20和附注三、25。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司财务状况以及2020年上半年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
·本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
·该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
·本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
·该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自
身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金
额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
·以摊余成本计量的金融资产；
·以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
·租赁应收款；
·财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，
按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
·应收票据组合1：银行承兑汇票
·应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
·账龄组合
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
·其他应收款组合1：保证金、押金及备用金组合
·其他应收款组合2：账龄组合
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
·债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
·已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
·已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
·现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
·发行方或债务人发生重大财务困难；
·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
·本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
·债务人很可能破产或进行其他财务重组；
·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
无
12、应收账款
采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失计提。?
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失计提。
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、库存商品、自制半成品、外购半成品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、周转材料、库存商品、自制半成品、外购半成品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用定期盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情
况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部
分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非
有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
类 别 使用年限（年）残值率%年折旧率%土地使用权 5002.00房屋及建筑物 200-35.00-4.85
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法20 0-3 5.00-4.85机器设备 年限平均法10 3 9.70工器具 年限平均法5 3-5 19.40-19.00运输设备 年限平均法4-10 0-5 25.00-9.50电子设备及其他 年限平均法3 0 33.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、21。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产和商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司轿车销售收入确认的具体方法如下：
在公司已将轿车所有权上的主要风险和报酬转移给经销商等，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售轿车实施有效控制，销售收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益已经流入企业，相关的已发生成本能够可靠地计量时，确认轿车销售收入的实现。
本公司运输收入与仓储收入确认的具体方法如下：
劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应
的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 164,564,197.44164,564,197.44
结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 9,274,833.849,274,833.84应收款项融资预付款项 5,281,192.435,281,192.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,661,884.161,661,884.16其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 45,609,163.9045,609,163.90合同资产持有待售资产 588,496.11588,496.11一年内到期的非流动资产其他流动资产 578,401,376.41578,401,376.41流动资产合计 805,381,144.29805,381,144.29非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 729,673,383.34729,673,383.34其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 7,772,146.947,772,146.94固定资产 270,189,589.33270,189,589.33在建工程 1,116,153.081,116,153.08生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 131,025,235.04131,025,235.04开发支出商誉长期待摊费用 1,302,213.511,302,213.51递延所得税资产 70,240.0270,240.02其他非流动资产非流动资产合计 1,141,148,961.261,141,148,961.26资产总计 1,946,530,105.551,946,530,105.55流动负债：
短期借款 1,101,250,625.001,101,250,625.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 60,264,187.7960,264,187.79应付账款 148,548,615.31148,548,615.31 预收款项 23,424,520.1521,396,040.15 -2,028,480.00 合同负债 1,795,115.04 1,795,115.04卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
代理承销证券款应付职工薪酬 201,044,601.76201,044,601.76 应交税费 62,750,088.3962,983,453.35 233,364.96其他应付款 636,920,643.99636,920,643.99其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 88,180,659.5188,180,659.51一年内到期的非流动负债 107,778,495.18107,778,495.18其他流动负债流动负债合计 2,430,162,437.082,430,162,437.08非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 54,966,779.3354,966,779.33长期应付职工薪酬 315,006,573.22315,006,573.22预计负债 500,536,318.29500,536,318.29递延收益 4,769,860.614,769,860.61递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 875,279,531.45875,279,531.45负债合计 3,305,441,968.533,305,441,968.53所有者权益：
股本 1,595,174,020.001,595,174,020.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,339,771,124.471,339,771,124.47减：库存股其他综合收益 937,037.22937,037.22专项储备盈余公积 549,718,021.79549,718,021.79一般风险准备未分配利润 -4,872,328,820.49-4,872,328,820.49归属于母公司所有者权益合计 -1,386,728,617.01-1,386,728,617.01少数股东权益 27,816,754.0327,816,754.03所有者权益合计 -1,358,911,862.98-1,358,911,862.98负债和所有者权益总计 1,946,530,105.551,946,530,105.55
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 112,181,628.81112,181,628.81交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 1,880,297,121.321,880,297,121.32应收款项融资预付款项 409,558.30409,558.30
其他应收款 800,595,762.28800,595,762.28其中：应收利息应收股利存货 24,181,647.5824,181,647.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 511,923,567.43511,923,567.43流动资产合计 3,329,589,285.723,329,589,285.72非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 832,464,190.44832,464,190.44其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 1,414,186.021,414,186.02固定资产 254,350,223.04254,350,223.04在建工程 1,020,643.081,020,643.08生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 127,730,998.78127,730,998.78开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,216,980,241.361,216,980,241.36资产总计 4,546,569,527.084,546,569,527.08流动负债：
短期借款 1,101,250,625.001,101,250,625.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据 58,233,406.0358,233,406.03应付账款 107,131,111.29424,553,687.88预收款项 2,078,695.87-315,343,880.72合同负债应付职工薪酬 187,026,312.40187,026,312.40应交税费 57,536,640.9757,536,640.97其他应付款 486,176,886.26486,176,886.26其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 107,778,495.18107,778,495.18其他流动负债流动负债合计 2,107,212,173.002,107,212,173.00非流动负债：
长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 54,966,779.3354,966,779.33长期应付职工薪酬 298,550,724.40298,550,724.40预计负债 483,640,125.62483,640,125.62
递延收益 4,769,860.614,769,860.61递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 841,927,489.96841,927,489.96负债合计 2,949,139,662.962,949,139,662.96所有者权益：
股本 1,595,174,020.001,595,174,020.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,338,331,707.431,338,331,707.43减：库存股其他综合收益 937,037.22937,037.22专项储备盈余公积 549,718,021.79549,718,021.79未分配利润 -1,886,730,922.32-1,886,730,922.32所有者权益合计 1,597,429,864.121,597,429,864.12负债和所有者权益总计 4,546,569,527.084,546,569,527.08
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目影响金额（2020年1月1日）因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。
合同负债1,795,115.04预收款项-2,028,480.00应交税费233,364.96
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 应税收入 13、16消费税 应税收入 1、3、5城市维护建设税 应纳流转税额 7企业所得税 应纳税所得额 25教育费附加 应纳流转税额 3地方教育费附加 应纳流转税额 2
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额库存现金 17,512.3126,791.06银行存款 58,798,010.33108,872,937.02其他货币资金 6,937.5855,664,469.36合计 58,822,460.22164,564,197.44
说明:截至2020年6月30日，本公司受限资金主要为票据保证金、支付宝周转金和财政专户资金，金额为9,795,547.62元。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款 40,696,513.3979.45% 40,696,513.39100.00%0.0043,268,146.0180.18%43,268,146.01 100.00%其中：
按组合计提坏账准备的应收账款 10,525,194.4020.55% 1,419,149.9913.48%9,106,044.4110,693,983.8319.82%1,419,149.99 13.27% 9,274,833.84其中：
账龄组合客户 10,525,194.4020.55% 1,419,149.9913.48%9,106,044.4110,693,983.8319.82%1,419,149.99 13.27% 9,274,833.84合计 51,221,707.79100.00% 42,115,663.3882.22%9,106,044.4153,962,129.84100.00%44,687,296.00 82.81% 9,274,833.84
按单项计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由债务重组款项 38,392,335.9538,392,335.95 100.00% 无法收回天津市永晟冲压件有限公司 952,887.12952,887.12 100.00% 预期无法收回大方（天津）汽车贸易有限公司 828,083.94828,083.94 100.00% 预期无法收回天津公安防暴队 195,000.00195,000.00 100.00% 预期无法收回中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司 117,983.45117,983.45 100.00% 长期未结算其他客户 210,222.93210,222.93 100.00% 预期无法收回合计 40,696,513.3940,696,513.39 -- --
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例0-6个月 9,204,463.5798,419.161.07%5年以上 1,320,730.831,320,730.83100.00%合计 10,525,194.401,419,149.99--
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 9,204,463.572至3年 610,389.123年以上 41,406,855.10 3至4年 182,097.70 4至5年 342,498.00 5年以上 40,882,259.40合计 51,221,707.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回 核销 其他实际计提的坏账准备 44,687,296.001,026,657.001,544,975.62 42,115,663.38合计 44,687,296.001,026,657.001,544,975.62 42,115,663.38
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式天津汽车工业销售云南有限公司 1,026,657.00现金合计 1,026,657.00--
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元项目 核销金额
锦州市生产资料服务公司大连经销处 1,086,000.00大连天汽销售有限公司 259,300.00双辽顺峰出租公司 186,275.62天汽大连汽车有限公司 13,400.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元单位名称 应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额债务重组款项 38,392,335.9574.95% 38,392,335.95沈阳汽车车桥厂 1,297,303.332.53% 1,297,303.33天津市永晟冲压件有限公司 952,887.121.86% 952,887.12大方（天津）汽车贸易有限公司 828,083.941.62% 828,083.94天津禹帆物流有限公司 304,980.000.59% 0.00合计 41,775,590.3481.55%
6、应收款项融资
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 4,451,802.6699.16%5,281,192.43 100.00%1至2年 37,613.870.84%3年以上 0.00合计 4,489,416.53-- 5,281,192.43 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2020年6月30日，按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额2,776,726.53元，占期末余额合计数的比例61.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 839,203.74 元。
8、其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金、押金及备用金 1,340,814.651,028,855.55往来款 423,375,407.54633,028.61合计 424,716,222.191,661,884.16
2）坏账准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)2020年1月1日余额 52,650.845,342,043.06 5,394,693.902020年1月1日余额在本期 —— —— —— ——本期计提 49,350,000.00 49,350,000.00本期核销 235,200.00 235,200.002020年6月30日余额 49,402,650.845,106,843.06 54,509,493.90
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 3,180,295.381至2年 470,141,710.552至3年 228,694.103年以上 5,675,016.06 3至4年 687,233.00 4至5年 512,863.97
5年以上 4,474,919.09合计 479,225,716.09
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回核销 其他实际计提的坏账准备 5,394,693.90 49,350,000.00235,200.00 54,509,493.90合计 5,394,693.90 49,350,000.00235,200.00 54,509,493.90
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元项目 核销金额铁岭市顺峰出租汽车服务有限公司 235,200.00
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额南京知行新能源汽车技术开发有限公司 往来款 470,000,000.001-2年98.06% 49,350,000.00大方（天津）汽车贸易有限公司 往来款 2,865,772.353-4年0.60% 2,824,702.43汽配二部 往来款 404,750.015年以上0.08% 404,750.01缘和气配 往来款 336,286.665年以上0.07% 336,286.66姜贤文 保证金、押金及备用金327,230.003-4年0.07% 0.00合计 -- 473,934,039.02-- 98.88% 52,915,739.10
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价准备或合同
履约成本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或合同
履约成本减值准备
账面价值原材料 17,752,708.96 16,646,984.111,105,724.8556,444,880.3736,276,681.16 20,168,199.21库存商品 47,237,397.02 20,900,077.3326,337,319.6957,963,967.6734,152,440.31 23,811,527.36周转材料 2,518,294.25 2,478,504.6339,789.622,518,309.252,478,512.63 39,796.62消耗性生物资产 0.000.00 0.00自制半成品 12,095,151.10 11,821,607.03273,544.0712,095,151.1011,821,607.03 273,544.07外购半成品 60,152,574.22 58,906,791.491,245,782.7360,397,539.4359,081,442.79 1,316,096.64合计 139,756,125.55 110,753,964.5929,002,160.96189,419,847.82143,810,683.92 45,609,163.90
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 36,276,681.16 19,629,697.05 16,646,984.11库存商品 34,152,440.31 13,252,362.98 20,900,077.33周转材料 2,478,512.63 8.00 2,478,504.63消耗性生物资产 0.00自制半成品 11,821,607.03 11,821,607.03外购半成品 59,081,442.79 722,529.06897,180.36 58,906,791.49合计 143,810,683.92 722,529.0633,779,248.39 110,753,964.59
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额留抵的进项税额 579,701,841.80578,401,376.41合计 579,701,841.80578,401,376.41
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
单位： 元被投资单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面价
值)
减值准备期末
余额追加投资减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益
调整
其他权益变动宣告发放现金股利或利润
计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天津津河电工有限公司（以下简称津河电工）
26,226,256.63 -899,560.47 25,326,696.16鑫安汽车保险股份有限公司（以下简称鑫安保险）
202,778,708.55 16,287,521.052,069,400.8515,417,807.25 205,717,823.20天津岱工汽车座椅有限公司（以下简称岱工座椅）
3,959,663.47 -9,693.29 3,949,970.18天津博郡汽车有限公司（以下简称博郡汽车）
496,708,754.69 -18,475,343.72 478,233,410.97 6,175,358.10小计 729,673,383.34 -3,097,076.432,069,400.8515,417,807.25 713,227,900.51 6,175,358.10合计 729,673,383.34 -3,097,076.432,069,400.8515,417,807.25 713,227,900.51 6,175,358.10
18、其他权益工具投资
单位： 元项目 期末余额 期初余额微型汽车冲压厂和平区人民政府协作办
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,449,116.663,697,938.80 25,147,055.46
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,449,116.663,697,938.80 25,147,055.46
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 16,026,621.581,348,286.94 17,374,908.52
2.本期增加金额 309,860.0436,750.73 346,610.77
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 16,336,481.621,385,037.67 17,721,519.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,112,635.042,312,901.13 7,425,536.17
2.期初账面价值 5,422,495.082,349,651.86 7,772,146.94
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 231,892,494.45270,189,589.33合计 231,892,494.45270,189,589.33
（1）固定资产情况
单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 工器具 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 782,428,327.09 1,428,393,636.39670,613,659.3459,337,233.0953,098,676.02 2,993,871,531.93 2.本期增加金额 2,334,822.74 9,014,118.511,897,416.87155,417.74 13,401,775.86 （1）购置 2,334,822.74 9,014,118.511,897,416.87155,417.74 13,401,775.86
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,334,822.74 8,982,614.092,885,424.911,016,905.55 15,219,767.29 （1）处置或报废 2,334,822.74 8,982,614.092,885,424.911,016,905.55 15,219,767.29
4.期末余额 782,428,327.09 1,428,425,140.81670,613,659.3458,349,225.0552,237,188.21 2,992,053,540.50
二、累计折旧 1.期初余额 701,118,190.96 997,603,306.99277,824,617.9953,530,934.1951,268,976.44 2,081,346,026.57 2.本期增加金额 4,994,703.97 43,744,240.45361,481.911,174,812.91520,286.98 50,795,526.22 （1）计提 4,994,703.97 43,744,240.45361,481.911,174,812.91520,286.98 50,795,526.22
3.本期减少金额 1,136,282.22 5,915,388.072,132,080.52990,716.90 10,174,467.71 （1）处置或报废 1,136,282.22 5,915,388.072,132,080.52990,716.90 10,174,467.71
4.期末余额 704,976,612.71 1,035,432,159.37278,186,099.9052,573,666.5850,798,546.52 2,121,967,085.08
三、减值准备 1.期初余额 29,144,306.57 237,982,899.85374,484,867.50700,192.4623,649.65 642,335,916.03 2.本期增加金额 91,481.86 91,481.86 （1）计提 91,481.86 91,481.86
3.本期减少金额 689,999.58 3,084,075.54435,712.1523,649.65 4,233,436.92 （1）处置或报废 689,999.58 3,084,075.54435,712.1523,649.65 4,233,436.92
4.期末余额 28,545,788.85 234,898,824.31374,484,867.50264,480.310.00 638,193,960.97
四、账面价值 1.期末账面价值 48,905,925.53 158,094,157.1317,942,691.945,511,078.161,438,641.69 231,892,494.45 2.期初账面价值 52,165,829.56 192,807,429.5518,304,173.855,106,106.441,806,049.93 270,189,589.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋及建筑物 759,030,628.64 686,931,899.8429,235,788.4342,862,940.37机器设备 1,412,187,650.53 1,019,341,291.79237,982,899.85154,863,458.89工器具 667,851,798.70 276,508,192.73374,484,867.5016,858,738.47运输设备 23,281,183.88 21,742,385.11491,429.051,047,369.72办公设备 5,760,261.59 5,517,759.349,322.35233,179.90合计 2,868,111,523.34 2,010,041,528.81642,204,307.18215,865,687.35
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 533,008,828.26328,864,458.61114,901,993.85 89,242,375.80电子设备 116,738,061.0684,061,983.8031,345,403.68 1,330,673.58
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元项目 期末账面价值机器设备 28,200.00
22、在建工程
单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 1,116,153.081,116,153.08合计 1,116,153.081,116,153.08
（1）在建工程情况
单位： 元
项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值U066车型生准项目 480,080.92 297,958.93182,121.99480,080.92297,958.93 182,121.99T086EV项目(T248) 19,273,859.53 19,026,899.53246,960.0019,273,859.5319,026,899.53 246,960.00T086国六升级生准项目 1,732,619.64 1,677,739.6454,880.001,732,619.641,677,739.64 54,880.00骏派A70E升级项目 7,660,430.02 7,484,814.02175,616.007,660,430.027,484,814.02 175,616.00其他 456,575.09 456,575.09456,575.09 456,575.09合计 29,603,565.20 28,487,412.121,116,153.0829,603,565.2028,487,412.12 1,116,153.08
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元项目名称 预算数 期初余额
本期增加金额本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占
预算比例
工程进度利息资本化
累计金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利息资本化率
资金来源T086EV项目(T248)
82,526,400.00 19,273,859.53 19,273,859.5337.91%50% 其他骏派A70E升级项目
34,242,600.00 7,660,430.02 7,660,430.0224.20%20% 其他T086国六升级生准项目
20,839,200.00 1,732,619.64 1,732,619.6417.81%20% 其他合计 137,608,200.00 28,666,909.19 28,666,909.19-- -- --
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
单位： 元项目 土地使用权 专利权非专利技术软件 合计
一、账面原值 1.期初余额 262,597,189.6424,910,354.33 287,507,543.97
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 262,597,189.6424,910,354.33 287,507,543.97
二、累计摊销 1.期初余额 131,706,297.7724,776,011.16 156,482,308.93 2.本期增加金额 2,737,494.7084,616.32 2,822,111.02 （1）计提 2,737,494.7084,616.32 2,822,111.02
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 134,443,792.4724,860,627.48 159,304,419.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值 1.期末账面价值 128,153,397.1749,726.85 128,203,124.02 2.期初账面价值 130,890,891.87134,343.17 131,025,235.04
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成的 处置收购少数股东权益 1,624,238.30 1,624,238.30
合计 1,624,238.30 1,624,238.30
（2）商誉减值准备
单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额
本期增加 本期减少
期末余额计提 处置收购少数股东权益 1,624,238.30 1,624,238.30
合计 1,624,238.30 1,624,238.30
29、长期待摊费用
单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额房屋装修 1,302,213.51 426,492.84 875,720.67其他 466,730.2711,668.26 455,062.01合计 1,302,213.51 466,730.27438,161.10 1,330,782.68
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 280,960.0670,240.02280,960.06 70,240.02合计 280,960.0670,240.02280,960.06 70,240.02
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额递延所得税资产 70,240.02 70,240.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 2,052,838,450.812,052,838,450.81可抵扣亏损 4,018,064,808.994,771,815,345.01合计 6,070,903,259.806,824,653,795.82
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2020年度 1,090,683,740.422021年度 252,576,249.35252,576,249.352022年度 2,122,567,653.412,122,567,653.412023年度 517,868,493.99517,868,493.992024年度 788,119,207.84788,119,207.842025年度 336,933,204.400.00合计 4,018,064,808.994,771,815,345.01--
31、其他非流动资产
32、短期借款
单位： 元项目 期末余额 期初余额信用借款 1,224,830,625.001,101,250,625.00合计 1,224,830,625.001,101,250,625.00
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 1,345,323.00银行承兑汇票 58,918,864.79合计 60,264,187.79
36、应付账款
单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 133,440,957.39141,363,568.77服务费 8,768,726.617,172,973.54维修款 12,073.0012,073.00合计 142,221,757.00148,548,615.31
37、预收款项
单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 16,425,334.5019,561,799.21租金及往来款 1,579,978.62定金 254,261.32股权处置款 1.00其他 713,016.14合计 17,138,350.6421,396,040.15
38、合同负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额货款 1,795,115.04合计 1,795,115.04
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 140,599,898.3061,236,486.5160,694,638.27 141,141,746.54
二、离职后福利-设定提存计划 439,973.936,087,103.436,049,410.24 477,667.12
三、辞退福利 60,004,729.5348,364,040.9425,447,905.01 82,920,865.46合计 201,044,601.76115,687,630.8892,191,953.52 224,540,279.12
（2）短期薪酬列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 95,438,619.7642,212,539.0742,388,718.80 95,262,440.03
2、职工福利费 620,615.843,524,801.133,189,925.78 955,491.19
3、社会保险费 0.002,645,273.162,645,273.16 0.00 其中：医疗保险费 0.002,323,065.062,323,065.06 0.00 工伤保险费 0.00124,401.15124,401.15 0.00 生育保险费 0.00197,806.95197,806.95 0.00
4、住房公积金 0.009,573,210.009,573,210.00 0.00
5、工会经费和职工教育经费 44,540,662.701,039,896.20790,677.41 44,789,881.49
6、短期带薪缺勤 0.000.000.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.000.000.00 0.00
8、其他短期薪酬 2,240,766.952,106,833.12 133,933.83合计 140,599,898.3061,236,486.5160,694,638.27 141,141,746.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,596,703.112,596,703.11 0.00
2、失业保险费 79,872.3779,872.37 0.00
3、企业年金缴费 439,973.933,410,527.953,372,834.76 477,667.12合计 439,973.936,087,103.436,049,410.24 477,667.12
40、应交税费
单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 11,557.511,093,703.28企业所得税 18,622.05261,450.85个人所得税 167,569.51230,574.03城市维护建设税 809.037,883.11教育费及附加 47,903,731.3547,908,784.26防洪费 13,470,274.2213,470,274.22其他 178,195.3010,783.60合计 61,750,758.9762,983,453.35
41、其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款 283,830,549.41636,920,643.99合计 283,830,549.41636,920,643.99
按款项性质列示其他应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额华利债务暂收款 330,000,000.00往来款 147,742,167.69147,317,024.69预提费用 82,647,392.3298,799,270.22工程款 32,531,047.2134,183,813.79押金、质保金 20,909,942.1926,620,535.29合计 283,830,549.41636,920,643.99
42、持有待售负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额 88,180,659.51合计 88,180,659.51
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款 110,622,227.33107,778,495.18合计 110,622,227.33107,778,495.18
44、其他流动负债
45、长期借款
46、应付债券
47、租赁负债
48、长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 54,966,779.33合计 54,966,779.33
按款项性质列示长期应付款
单位： 元项目 期末余额 期初余额融资租赁 54,966,779.33
49、长期应付职工薪酬
单位： 元项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 433,494,179.93315,006,573.22合计 433,494,179.93315,006,573.2250、预计负债
单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证 15,094,819.6116,896,192.67产品质量保证金其他 483,640,125.62483,640,125.62预提供应商索赔合计 498,734,945.23500,536,318.29--
51、递延收益
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 4,769,860.61 9,607,000.00204,404.2614,172,456.35合计 4,769,860.61 9,607,000.00204,404.2614,172,456.35 --涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入营业
外收入金额
本期计入其他
收益金额
本期冲减成本
费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关/与
收益相关天津汽车工程研究院建设
4,169,860.61 4,169,860.61 与资产相关联合站房能量系统优化节能改造项目
600,000.00 600,000.00 与资产相关煤改燃项目中央专项补助
9,607,000.00 204,404.26 9,402,595.74 与资产相关
52、其他非流动负债
53、股本
单位： 元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股 送股公积金转股 其他小计
股份总数 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00
54、其他权益工具
55、资本公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 917,841,314.87 917,841,314.87其他资本公积 421,929,809.601,618,741.67 420,311,067.93合计 1,339,771,124.471,618,741.67 1,338,152,382.80
本期资本公积减少为处置子公司华利公司所致。
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元项目 期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益
当期转入损益
减：前期计入其他综合收益当
期转入留存收益
减：所得税
费用税后归属于母公
司
税后归属于
少数股东
二、将重分类进损益的其他
综合收益
937,037.22 2,069,400.85 3,006,438.07其中：权益法下可转损益的其他综合收益
937,037.22 2,069,400.85 3,006,438.07其他综合收益合计 937,037.22 2,069,400.85 3,006,438.07
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 371,493,378.36 371,493,378.36任意盈余公积 178,224,643.43 178,224,643.43合计 549,718,021.79 549,718,021.79
60、未分配利润
单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -4,872,328,820.49-3,391,652,561.77调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -154,893.93调整后期初未分配利润 -4,872,328,820.49-3,391,807,455.70加：本期归属于母公司所有者的净利润 388,499,734.74-1,480,521,364.79 其他 -149,614,152.52期末未分配利润 -4,334,214,933.23-4,872,328,820.49
61、营业收入和营业成本
单位： 元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 72,696,011.4465,803,829.41268,389,959.49 488,478,956.65其他业务 27,434,832.2420,515,985.4919,772,907.63 14,076,617.17合计 100,130,843.6886,319,814.90288,162,867.12 502,555,573.82
62、税金及附加
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额消费税 84,827.604,525,680.64城市维护建设税 103,619.24437,458.67教育费附加 74,013.75312,470.47资源税 42,206.60房产税 1,883,531.096,078,206.37土地使用税 768,474.82车船使用税 10,245.0017,950.00印花税 60,985.86253,267.50其他 51,238.351,062,247.27合计 3,036,935.7112,729,487.52
63、销售费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额广告宣传费用 325,947.814,618,998.21运输费 166,035.601,906,508.66职工薪酬 10,588,203.0526,413,615.87三包费 307,062.14办公费 90,048.22195,930.75差旅费 109,130.942,411,857.54仓储费 523,810.777,394,567.41销售服务费 56,966.612,494,177.65折旧、摊销 391,032.76568,033.04租赁费 1,185,856.121,161,515.01其他 232,612.323,488,577.39合计 13,976,706.3450,653,781.53
64、管理费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 212,320,153.67225,897,440.98折旧、摊销费 39,430,891.8028,404,576.47固定资产修理费 504,886.862,209,996.10劳务外包费 2,078,321.902,615,048.86办公杂费 204,051.99237,945.70租赁费 6,720,865.177,521,940.49动能取暖费 2,214,795.112,528,436.01排污费 31,685.28187,282.93财产保险费 655,881.191,248,389.79运输费 6,756.00党建工作经费 10,000.00161,041.30其他 3,934,045.057,005,177.50合计 268,105,578.02278,024,032.13
65、研发费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额试制费 -17.55其他 259,578.31合计 259,560.76
66、财务费用
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用总额 25,775,064.1930,296,107.24减：利息收入 688,617.2510,523,507.75汇兑损益 -1,302.58-203,935.68手续费及其他 71,415.342,900,735.75未确认融资费 5,380,770.44合计 30,537,330.1422,469,399.56
67、其他收益
单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额锅炉烟气在线监控系统财政补贴转其他收益
26,348.40联合站房能量系统优化技能改造项目财政补贴转其他收益1-6月
60,000.002018年天津市智能制造专项资金转其他455,862.96
收益1-6月2019年春节期间电力需求响应补贴 7,500.00中国一汽特困企业分流人员专项补助资金
40,250,000.00职业技能培训补贴增值税加计扣除 12,993.06煤改燃项目中央专项补助 268,319.71个人所得税手续费返还 28,245.65
68、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,097,076.4311,865,621.39处置长期股权投资产生的投资收益 739,595,345.17其他合计 736,498,268.7411,865,621.39
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -49,350,000.00991,364.66应收账款坏账损失 1,026,657.00216,250.36合计 -48,323,343.001,207,615.02
72、资产减值损失
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 347,195.64
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
-722,529.06-32,599,076.89
五、固定资产减值损失 -91,481.86合计 -814,010.92-32,251,881.25
73、资产处置收益
单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 426,395.01-37,207.77无形资产处置利得 5,390,476.19
74、营业外收入
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额赔偿金，违约金及罚款收入 810.40其他 653,552.52577,620.87653,552.52非流动资产报废利得 149,531.92149,531.92合计 803,084.44578,431.27803,084.44
75、营业外支出
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额赔偿金，违约金及罚款支出 16,509.91265,410.1616,509.91非流动资产报废损失其他 11,095.71合计 16,509.91276,505.8716,509.91
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 18,622.0157,913.87合计 18,622.0157,913.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元项目 本期发生额利润总额 387,037,921.35按法定/适用税率计算的所得税费用 96,759,480.34非应税收入的影响 -181,771,684.89不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,256.35本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
84,233,301.10权益法核算的合营企业和联营企业损益 774,269.11所得税费用 18,622.01
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 688,617.2510,523,507.75政府补助 9,607,000.0040,269,500.00往来款 88,852,457.37266,805,363.63合计 99,148,074.62317,598,371.38
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额付现费用 19,349,613.94112,283,885.73金融手续费 71,415.34181,089.05往来款 47,638,859.6616,532,472.50支付宝周转金合计 67,059,888.94128,997,447.28
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁款 56,154,748.8050,462,127.16合计 56,154,748.8050,462,127.16
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 387,019,299.34 -551,310,621.73 加：资产减值准备 49,137,353.92 32,251,881.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,105,386.26 119,947,952.38 无形资产摊销 2,858,861.75 3,486,087.84 长期待摊费用摊销 438,161.10 792,123.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-426,395.01 -5,353,268.42固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -149,531.92 财务费用（收益以“－”号填列） 25,775,064.19 22,397,647.69 投资损失（收益以“－”号填列） -736,498,268.74 -11,865,621.39 存货的减少（增加以“－”号填列） 17,329,532.00 146,578,331.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 45,579,104.91 -11,853,603.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,159,296.45 -42,645,003.03 经营活动产生的现金流量净额 -116,672,135.75 -297,574,094.172．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 49,026,912.60 471,830,658.63 减：现金的期初余额 106,537,713.37 1,261,754,205.02 现金及现金等价物净增加额 -57,510,800.77 -789,923,546.39
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元项目 期末余额 期初余额
一、现金 49,026,912.60106,537,713.37其中：库存现金 17,512.3137,889.57 可随时用于支付的银行存款 49,026,912.60471,792,769.06
三、期末现金及现金等价物余额 49,026,912.60106,537,713.37
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 9,795,547.62合计 9,795,547.62--
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --其中：美元 12,618.397.079589,330.75欧元港币日元 1.000.06620.07应收账款 -- --其中：美元欧元港币
长期借款 -- --其中：美元欧元港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
84、政府补助
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
报告期内，公司与南京知行、华利公司、夏利运营公司在天津签署了《关于天津一汽华利汽车有限公司之产权交易合同补充协议和四方协议书之补充协议（二）》，根据该协议的约定，公司将不再控制华利公司，不再将其纳入合并报表范围。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接销售公司 天津 天津 商品流通 100.00%设立利通物流 天津 天津 物流服务 60.00%同一控制下企业合并花乡桥丰田 北京 北京 商品流通 100.00%非同一控制下企业合并沈阳公司 沈阳 沈阳 商品流通 83.84%非同一控制下企业合并
（2）重要的非全资子公司
单位： 元子公司名称 少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额利通物流 40.00% -1,442,080.73 25,873,653.51沈阳公司 16.16% -38,330.94 58,665.14
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名称
期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债 非流动负债负债合计利通物流 61,356,495.74 22,599,576.63 83,956,072.37 19,271,938.59 0.0019,271,938.5963,093,168.3122,800,467.4785,893,635.78 17,604,300.18 17,604,300.18沈阳公司 512,110.30 512,110.30 149,083.49 149,083.4910,547,052.11545.6510,547,597.76 7,447,227.69 7,447,227.69
单位： 元
子公司名称
本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额
经营活动现金
流量
营业收入 净利润 综合收益总额
经营活动现金
流量利通物流 41,673,580.96 -3,605,201.82 -3,605,201.8254,513,445.36173,741.57 173,741.57 6,464,709.71沈阳公司 17,699.12 -237,343.26 -237,343.26-756,902.66 -756,902.66 -54,228.21
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法直接 间接博郡汽车 天津市 天津市 汽车制造业 19.90% 权益法鑫安保险 长春市 长春市 保险业 17.50% 权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,899,189,909.971,637,557,402.02非流动资产 2,086,245,678.552,100,869,507.24资产合计 3,985,435,588.523,738,426,909.26流动负债 941,354,571.36807,818,941.51
非流动负债 1,454,241,461.111,265,222,429.33负债合计 2,395,596,032.472,073,041,370.84对联营企业权益投资的账面价值 683,951,234.18699,487,463.24营业收入 321,168,689.45506,519,462.51净利润 230,625.6197,350,600.60其他综合收益 11,825,147.743,462,511.98综合收益总额 12,055,773.35100,813,112.58本年度收到的来自联营企业的股利 15,417,807.2513,460,883.88
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计 29,470,176.7130,185,920.10下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -909,253.76-206,548.06--综合收益总额 -909,253.76-206,548.06
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例一汽股份 吉林省长春市 汽车制造业 7,800,000,000.0047.73%47.73%
本企业最终控制方是一汽集团。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十一节，九，1，(1)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节，九，3。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息） 最终控制方之子公司长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（以下简称一汽富维） 详见说明长春一汽通信科技有限公司（以下简称一汽通信） 详见说明一汽非洲投资有限公司公司（以下简称非洲投资） 控股股东之子公司之子公司一汽模具制造有限公司（以下简称一汽模具） 控股股东之子公司中国第一汽车集团进出口有限公司（以下简称集团进出口） 控股股东之子公司一汽轿车股份有限公司（以下简称一汽轿车） 控股股东之子公司一汽财务有限公司（以下简称一汽财务） 控股股东之子公司一汽吉林汽车有限公司（以下简称一汽吉林） 控股股东之子公司丰田销售 控股股东之子公司一汽-大众汽车有限公司天津分公司（以下简称大众天津分公司） 控股股东之子公司之分公司天津一汽丰田汽车有限公司（以下简称一汽丰田） 控股股东之合营企业天津一汽丰田发动机有限公司（以下简称一汽丰发） 控股股东之合营企业富奥汽车零部件股份有限公司（以下简称富奥汽车） 最终控制方之联营企业长春一东离合器股份有限公司（以下简称长春一东） 最终控制方之联营企业长春一汽综合利用股份有限公司（以下简称一汽综合） 最终控制方之子公司之联营企业
长春一汽延锋伟世通电子有限公司（以下简称一汽延锋） 最终控制方之子公司之联营企业长春一汽富晟汽车毯业有限公司（以下简称富晟毯业） 最终控制方之联营公司之子公司一汽资产经营管理有限公司（以下简称一汽资产） 最终控制方之子公司机械工业第九设计研究院有限公司（以下简称九院） 控股股东之子公司四川一汽丰田汽车有限公司（以下简称四川一汽丰田） 控股股东之合营企业中国第一汽车股份有限公司天津乘用车动力总成分公司（以下简称一汽动力总成） 控股股东之分公司长春第一汽车服务贸易有限公司汽车销售中心（以下简称一汽服务） 最终控制方之子公司之分公司一汽物流有限公司（以下简称一汽物流） 控股股东之子公司中国第一汽车股份有限公司采购中心（以下简称一汽采购中心） 控股股东之分公司中国第一汽车集团公司新能源汽车分公司（以下简称一汽新能源） 最终控制方之分公司中国第一汽车股份有限公司技术中心（以下简称一汽技术中心） 控股股东之分公司中国第一汽车股份有限公司天津技术开发分公司（以下简称一汽天津技术开发分公司） 控股股东之分公司一汽汽车金融有限公司（以下简称一汽金融） 控股股东之子公司之子公司一汽易开智行科技（天津）有限公司（以下简称一汽易开） 最终控制方之子公司之联营企业长春曼胡默尔富维滤清器有限公司（以下简称曼胡默尔富维） 详见说明长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司（以下简称富维安道拓） 详见说明天津英泰汽车饰件有限公司（以下简称天津英泰） 详见说明董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员一汽易开智行科技（天津）有限公司（以下简称 一汽易开） 最终控制方之子公司之联营企业长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司 （以下简称 富维安道拓） 最终控制方之子公司之联营企业长春曼胡默尔富维滤清器有限公司（以下简称 曼胡默尔富维） 最终控制方之联营之联营企业长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司（以下简称富维安道拓） 详见说明天津英泰汽车饰件有限公司（以下简称天津英泰） 详见说明董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员津河电工有限公司（以下简称津河电工） 最终控制方之子公司之联营企业
2019年7月起，一汽通信变更为最终控制方之联营企业。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度是否超过交易额度 上期发生额一汽富晟汽车毯业 购买零部件 108,264.20一汽富维 购买零部件 451,414.91一汽延锋 购买零部件 136,420.12丰田销售 购买整车及配件等 23,379,431.02 62,969,189.06富奥汽车 购买零部件 1,853,888.21津河电工 购买零部件 1,399,235.66一汽丰田发动机 购买零部件 671,798.50一汽物流 运输 701,729.20一汽采购中心 购买钢材 783,911.06一汽新能源汽车 购买零部件 1,356,106.00一汽车集团进出口公司 海外索赔运费 13,258.91一汽动力总成 购买零部件 7,039,930.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额一汽天津技术开发分公司 汽车租赁 50,000.00一汽丰田 水电汽 1,307,863.253,916,460.58一汽综合利用 废弃物、铁下角 65,240.60一汽进出口 整车 3,386,695.2014,251,508.63一汽进出口 备件销售 201,810.26丰田销售 提供保修服务等 2,003,788.58750,622.32一汽丰田 物流服务 30,149,232.7835,078,292.80一汽丰田发动机 物流服务 551,936.331,167,687.83天津英泰 物流服务 4,600,676.39
一汽进出口 物流服务 7,702.29一汽动力总成 物流服务 38,750.00津河电工 劳务 1,252,075.47一汽资产 钢材处置 17,417,070.73
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
截至 2020 年 6 月 30 日止，本公司存放于一汽财务有限公司存款余额2,081.26万元，存款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息收入共计27.13万元。
截至 2020年6月30日止，本公司自一汽财务有限公司取得一汽股份委托贷款余额 122,358.00 万元，贷款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本期利息支出2214.66万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 一汽丰田 6,311,888.7366,274.836,791,291.04 71,308.56应收账款 一汽动力总成 138,150.801,450.58288,150.80 3,025.58应收账款 丰田销售 51,177.26537.36其他应收款 一汽丰田 749,780.117,872.69513,542.09 5,392.19其他应收款 丰田销售 46,412.00487.3216,259.28 170.72其他应收款 津河电工有限公司 200.002.10预付账款 丰田销售 539,234.831,606.11772,556.32
（2）应付项目
单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 一汽轿车 5,578,038.824,987,914.67应付账款 一汽动力总成 729,710.51890,376.68应付账款 一汽丰田 346,187.27346,187.27应付账款 岱工座椅 334,265.82334,265.82应付账款 启明信息 39,260.00115,000.00应付账款 一汽新能源 81,165.0081,165.00应付账款 富奥汽车 60,422.4360,422.43应付账款 津河电工 23,010.5827,247.01应付账款 长春一东 25,329.5025,329.50应付账款 一汽富维 23,262.0223,262.02应付账款 富晟毯业 11,915.6511,915.65应付账款 一汽模具 8,050.008,050.00应付账款 一汽丰发 440.976,440.97应付账款 一汽延锋 4,747.704,747.70应付账款 一汽采购中心 480.00480.00应付票据 丰田销售 7,030,781.76应付票据 一汽动力总成 5,000,000.00应付票据 一汽轿车 814,487.40应付票据 一汽富维 121,316.65预收账款 一汽服务 68,800.00其他应付款 一汽股份 57,688,459.0157,688,459.01其他应付款 一汽模具 5,084,844.325,084,844.32其他应付款 九院 864,245.28510,000.00其他应付款 一汽通信 214,245.00214,245.00其他应付款 一汽天津技术开发分公司 931,934.39205,454.00
其他应付款 津河电工 90,000.0090,000.00其他应付款 鑫安保险 9,678.909,678.90其他应付款 启明信息 613,314.87短期借款及应付利息 一汽财务 1,224,830,625.001,101,250,625.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
无
十五、资产负债表日后事项
无
十六、其他重要事项
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
1,913,826,831.0699.93% 2,122,079.740.11%1,911,704,751.321,882,419,201.0699.93%2,122,079.74 0.11% 1,880,297,121.32其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
1,320,730.830.07% 1,320,730.83100.00%1,320,730.830.07%1,320,730.83 100.00%其中：
账龄组合 1,320,730.830.07% 1,320,730.83100.00%1,320,730.830.07%1,320,730.83 100.00%合计 1,915,147,561.89100.00% 3,442,810.570.18%1,911,704,751.321,883,739,931.89100.00%3,442,810.57 0.18% 1,880,297,121.32
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由天津一汽汽车销售有限公司 1,911,704,751.32天津市永晟冲压件有限公司 952,887.12952,887.12100.00% 预期无法收回大方（天津）汽车贸易有限公司 828,083.94828,083.94100.00% 预期无法收回天津公安防暴队 195,000.00195,000.00100.00% 预期无法收回东风微型车厂 70,000.0070,000.00100.00% 预期无法收回其他 76,108.6876,108.68100.00% 预期无法收回合计 1,913,826,831.062,122,079.74-- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例沈阳汽车车桥厂 1,297,303.331,297,303.33100.00%保定天马汽车集团有限公司 23,427.5023,427.50100.00%合计 1,320,730.831,320,730.83--
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额1年以内（含1年） 374,224,904.331至2年 938,015,592.032至3年 600,074,644.083年以上 2,832,421.45 3至4年 0.00 4至5年 342,498.00 5年以上 2,489,923.45合计 1,915,147,561.89
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备金额 3,442,810.57 3,442,810.57合计 3,442,810.57 3,442,810.57
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元单位名称 应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额天津一汽汽车销售有限公司 1,911,704,751.3299.82%沈阳汽车车桥厂 1,297,303.330.07% 1,297,303.33天津市永晟冲压件有限公司 952,887.120.05% 952,887.12大方（天津）汽车贸易有限公司 828,083.940.04% 828,083.94天津公安防暴队 195,000.000.01% 195,000.00合计 1,914,978,025.7199.99%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 423,407,313.16800,595,762.28合计 423,407,313.16800,595,762.28
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 423,407,313.16800,595,762.28合计 423,407,313.16800,595,762.28
2）坏账准备计提情况
单位： 元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)2020年1月1日余额 52,207.64 364,359,226.49 364,411,434.132020年1月1日余额在本期
—— —— —— ——本期计提 49,450,000.00 49,450,000.00本期核销 359,359,189.08 359,359,189.082020年6月30日余额 49,502,207.64 5,000,037.41 54,502,245.05
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 2,842,557.801至2年 470,000,500.003年以上 5,066,500.41 3至4年 86,463.00 4至5年 512,863.97 5年以上 4,467,173.44合计 477,909,558.21
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备金额 364,411,434.13 49,450,000.00359,359,189.08 54,502,245.05合计 364,411,434.13 49,450,000.00359,359,189.08 54,502,245.05
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元项目 核销金额天津一汽华利汽车有限公司 359,259,189.08
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元单位名称 款项的性质期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额南京知行新能源汽车技术开发有限公司 往来款 470,000,000.001-2年 98.06% 49,350,000.00大方（天津）汽车贸易有限公司 往来款 2,865,772.353-4年 0.60% 2,824,702.43汽配二部 往来款 404,750.015年以上0.08% 404,750.01缘和气配 往来款 336,286.665年以上0.07% 336,286.66天津江南科技有限公司 往来款 97,110.005年以上0.02% 97,110.00合计 -- 473,703,919.02-- 98.83% 53,012,849.10
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 102,790,807.10 102,790,807.10102,790,807.10 102,790,807.10对联营、合营企业投资 719,403,258.61 6,175,358.10713,227,900.51735,848,741.446,175,358.10 729,673,383.34合计 822,194,065.71 6,175,358.10816,018,707.61838,639,548.546,175,358.10 832,464,190.44
（1）对子公司投资
单位： 元被投资单位 期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值) 减值准备期末余额追加投资 减少投资计提减值准备其他销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00利通物流 21,942,329.80 21,942,329.80花乡桥丰田 10,299,134.82 10,299,134.82沈阳公司 20,549,342.48 20,549,342.48合计 102,790,807.10 102,790,807.10
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元投资单
位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期末余
额追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整其他权益变宣告发放现金股利或利润计提减值准其
动 备 他
一、合营企业
二、联营企业
联营企业津河电工 26,226,256.63 -899,560.47 25,326,696.16鑫安保险 202,778,708.55 16,287,521.05 2,069,400.8515,417,807.25 205,717,823.20岱工座椅 3,959,663.47 -9,693.29 3,949,970.18博郡汽车 496,708,754.69 -18,475,343.72 478,233,410.976,175,358.10小计 729,673,383.34 -3,097,076.43 2,069,400.8515,417,807.25 713,227,900.516,175,358.10合计 729,673,383.34 -3,097,076.43 2,069,400.8515,417,807.25 713,227,900.516,175,358.10
4、营业收入和营业成本
单位： 元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 6,417,816.635,243,298.22165,767,828.71 378,810,562.69其他业务 21,789,708.5516,676,920.7811,620,438.85 10,134,894.57合计 28,207,525.1821,920,219.00177,388,267.56 388,945,457.26
5、投资收益
单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,096,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -3,097,076.4311,865,621.39处置长期股权投资产生的投资收益 1.00合计 -1,001,075.4311,865,621.39
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 426,395.01计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
268,319.71企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -109,489,570.34主要是计提岗下员工安置费用等除上述各项之外的其他营业外收入和支出 827,813.24其他符合非经常性损益定义的损益项目 739,595,345.17转让华利公司股权确认的投资收益少数股东权益影响额 70,647.23合计 631,557,655.56--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-34.77%0.2435 0.2435扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
21.75%-0.1524 -0.15
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：
雷 平
天津一汽夏利汽车股份有限公司
董 事 会2020年8月29日