证券代码：834639 证券简称：晨光电缆 主办券商：西部证券
2020
半年度报告晨光电缆NEEQ : 834639
晨光电缆NEEQ : 834639
浙江晨光电缆股份有限公司Zhejiang Chenguang Cable Co., Ltd.
公司半年度大事记
1月，公司研发的“1kV交联聚乙烯绝缘聚烯烃护套无卤低烟阻燃B1级耐火电力电缆”、“110kV异形紧压绞合交联聚乙烯绝缘电力电缆”、“110kV交联聚乙烯绝缘阻燃A类电力电缆”3项新品通过省级鉴定。
1月，公司研发的“1kV交联聚乙烯绝缘聚烯烃护套无卤低烟阻燃B1级耐火电力电缆”、“110kV异形紧压绞合交联聚乙烯绝缘电力电缆”、“110kV交联聚乙烯绝缘阻燃A类电力电缆”3项新品通过省级鉴定。
6月，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股票辅导备案材料，浙江证监局已于同月19日在其官方网站上公示了公司的辅导备案公告文件，公司正式进入辅导期。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和经营情况 ...... 10
第四节 重大事件 ...... 17
第五节 股份变动和融资 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 23
第七节 财务会计报告 ...... 26
第八节 备查文件目录 ...... 87
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱水良、主管会计工作负责人杨友良及会计机构负责人（会计主管人员）陆平华保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1、原材料价格波动的风险 | 电线电缆行业为资源密集型行业，其主要原材料铜、铝占电线电缆产品成本的70%左右，导致其对上游产业的依赖非常明显。原材料与公司产品产量紧密相关，原材料铜、铝价格波动将直接影响本公司的生产成本和盈利能力，进而影响本公司的经营业绩。 |
| 2、行业竞争激烈，产品结构化矛盾突出 | 电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形成充分竞争，行业企业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压行业利润空间，从而对行业企业生产经营带来不利影响。同时，行业虽然总体产能过剩，但对于技 术含量较高的高压、超高压电缆和特种电缆产品供应仍然不足，对进口有所依赖，结构性矛盾较为突出。 |
| 3、实际控制人不当控制的风险 | 截至2020年6月30日，公司董事长兼总经理朱水良先生直接持有公司44.7276%股份，王明珍女士直接持有公司1.2735%的股份，朱韦颐女士直接持有公司1.1429%的股份。朱水良为公司实际控制人，王明珍、朱韦颐为朱水良的一致行动人。朱水良、王明珍、朱韦颐三人合计直接持有公司股份为47.1440%。因此，公司存在实际控制人朱水良利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 |
| 4、应收账款回款风险 | 截至2020年6月30日，公司的应收账款账面价值为536,153,644.91元；占当期流动资产的比例为45.69%，应收账款净额占流动资产的比例较 |
| 高，若公司不能及时筹措资金进行周转，不断增长的应收账款规模将导致资金占用风险，阻碍公司业务规模的进一步扩大。 | |
| 5、税收优惠政策变化风险 | 2018年11月，公司通过高新技术企业复审，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期为三年。根据2008年1月1日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”的规定，报告期内，公司按照15%的税率计缴所得税。若国家或地方有关高新技术企业的认定或鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，或者其他原因导致公司不再符合或持续符合高新技术企业的认定条件，则公司可能面临不能继续享受上述税收优惠政策的风险。 |
| 6、公司业绩季节性波动的风险 | 由于该行业的主要客户电力系统施工环境受到寒冷气候的影响较大，一般在当年的一、二季度进行招标，中标后供货时间集中在二、三、四季度。因此，电线电缆生产企业下半年收入往往要好于上半年， 行业表现出一定季节性。报告期内公司销售收入季节性波动较为明显。其中一季度销售收入占比较低，四季度销售收入相对较高，公司存在业绩季节性波动的风险。 |
| 7、对外担保风险 | 截至2020年6月30日，公司存在为其他公司提供担保的情形，对外担保总额850万元，占净资产的1.53%。公司的对外担保已按照相关规定履行了董事会、股东大会决策程序，担保方式均为保证担保。公司已通过多种途径逐步解除对外担保，但如债务人未能按时清偿债务，则公司存在承担连带保证责任的风险，要求本公司偿还借款，从而可能影响公司正常的生产经营。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
| 本期重大风险因素分析： | 1、原材料价格波动的风险 应对措施：为了应对铜价波动带来的风险，公司将积极研究分析铜价的走势，根据订单情况，利用套期保值等手段规避部分风险，以最大限度地降低铜价波动的风险。 2、行业竞争激烈，产品结构化矛盾突出 应对措施：未来，公司将进一步提高研发水平，引进专业化人才，持续提高企业创新能力，用差异化的竞争策略做强高压、超高压交联电力电缆产品，积极开拓智能电缆、新能源电缆产品市场，用质量、成本、服务领先的竞争策略做大中压电缆产品。 3、实际控制人不当控制的风险 应对措施：今后，公司将进一步完善股东大会议事规则和董事会议事规则，积极提高公司治理水平。并在涉及公司发展的重大事项及决策过程中，充分考虑中小股东利益，进一步完善独立董事制度，加强公司内外监督。 4、应收账款回款风险 应对措施：公司应收账款质量良好，账龄在1年以内的应收账款占应收账款的80%以上，公司的主要客户均为大型电力企业，合作关系良好，应收账款坏账风险相对较小。同时，公司也通过约谈付款、律师函和法律诉讼等手段，加大长账龄应收款的清收力度。此外，公司将进一步建立健全规章制度约束减少坏账风险，对客户切实做好跟踪与服务，最大程度的 |
降低回款风险。
5、税收优惠政策变化风险
应对措施：公司将严格参照新的《高新技术企业认定管理办法》的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策；同时公司会在充分利用现有政策优惠的基础上，利用优惠政策积极开拓业务，提高主营业务利润率，降低税收优惠政策的变动风险。
6、公司业绩季节性波动的风险
应对措施：公司将不断研发推出新产品，丰富产品结构。新产品与原有产品存在差异，导致产品销售旺季也各不相同，在一定程度上可降低公司销售季节波动性。同时，公司将不断开拓新市场，丰富客户群，降低电力系统受施工环境影响而产生的季节性波动。
7、对外担保风险
应对措施：公司已经逐步减少外担保总额，严格执行对外担保审批制度，及时披露有关担保的事项。同时积极跟踪被担保公司经营及财务状况，做好对外担保风险的评估。
报告期内，公司的风险因素无变化。
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 三会 | 指 | 浙江晨光电缆股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 股东大会 | 指 | 浙江晨光电缆股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江晨光电缆股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江晨光电缆股份有限公司监事会 |
| 公司、母公司、股份公司、晨光电缆 | 指 | 浙江晨光电缆股份有限公司 |
| 上海晨光 | 指 | 公司全资子公司、上海晨光电缆有限公司 |
| 白沙湾包装 | 指 | 公司全资子公司、平湖白沙湾包装有限公司 |
| 电力电缆 | 指 | 在电力系统的主干线路中用以传输和分配大功率电能的电缆产品，如交联聚乙烯绝缘电力电缆等。 |
| 电线电缆 | 指 | 用以传输电能、信息或实现电磁能转换的电工线材产品。 |
| 超高压电力电缆 | 指 | 电压等级为220-500kV的电力电缆，主要应用于大型电站的引出线路；部分大型城市亦将超高压电力电缆用于城市输配电网络。 |
| 特种电缆 | 指 | 一系列具有独特性能和特殊结构的产品，相对量大面广的普通电线电缆而言，具有技术含量较高、使用条件较严格、批量较小、附加值较高的特点。往往采用新材料、新结构、新工艺和新设计生产。 |
| 智能线缆 | 指 | 更能符合智能电网建设用的电缆，能够有感温功能、有自恢复功能，自我监控及自动报警提示功能等的“聪明电缆”。涉及到公司的产品有220kV高压智能测温电缆、110kV分布式光纤测温电缆、OPLC光纤复合低压电缆、OPMC光纤复合中压电缆等。 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 浙江晨光电缆股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Zhejiang Chenguang Cable Co., Ltd. |
| CGCABLE | |
| 证券简称 | 晨光电缆 |
| 证券代码 | 834639 |
| 法定代表人 | 朱水良 |
| 董事会秘书 | 朱韦颐 |
| 联系地址 | 浙江省平湖市独山港镇白沙湾 |
| 电话 | 0573-85800036 |
| 传真 | 0573-85800457 |
| 电子邮箱 | zhuweiyi@cgcable.com |
| 公司网址 | www.cgcable.com |
| 办公地址 | 浙江省平湖市独山港镇白沙湾 |
| 邮政编码 | 314204 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2000年8月15日 |
| 挂牌时间 | 2015年12月22日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-电气机械和器材制造业-电线、电缆、光缆及电工器材制造-电线电缆制造 |
| 主要业务 | 电线电缆研发、制造、销售 |
| 主要产品与服务项目 | 主要产品有超高压、高压、中低压电力电缆、电气装备用电线电缆、架空绝缘导线和电线等系列产品。服务项目为上述产品的研发、制造、销售及技术支持的提供。 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 140,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 朱水良 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为朱水良，一致行动人为朱韦颐、王明珍 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913300007245066803 | 否 |
| 注册地址 | 浙江省平湖市独山港镇白沙湾 | 否 |
| 注册资本（元） | 140,000,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 西部证券 |
| 主办券商办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 西部证券 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 782,374,773.26 | 919,808,601.34 | -14.94% |
| 毛利率% | 16.04% | 13.75% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | 41.86% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 23,316,216.95 | 13,555,453.24 | 72.37% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 4.41% | 3.40% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.29% | 2.72% | - |
| 基本每股收益 | 0.18 | 0.13 | 38.46% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,425,274,401.35 | 1,346,920,443.96 | 5.82% |
| 负债总计 | 870,350,986.74 | 815,965,845.40 | 6.67% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 554,923,414.61 | 530,954,598.56 | 4.51% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.96 | 3.79 | 4.51% |
| 资产负债率%（母公司） | 61.11% | 60.98% | - |
| 资产负债率%（合并） | 61.07% | 60.58% | - |
| 流动比率 | 1.36 | 1.37 | - |
| 利息保障倍数 | 3.03 | 2.83 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,189,146.35 | 286,564.48 | -19,009.93% |
| 应收账款周转率 | 1.42 | 1.45 | - |
| 存货周转率 | 2.65 | 3.31 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 5.82% | 1.69% | - |
| 营业收入增长率% | -14.94% | 10.97% | - |
| 净利润增长率% | 41.86% | 1,082.79% | - |
公司属于电线电缆行业，是集电线电缆的生产、销售、研发于一体的专业化制造企业，主要产品有高压、中低压电力电缆、电气装备用电线电缆、架空绝缘导线和电线等系列产品。公司拥有国际先进的生产设备和试验设备，先后从芬兰、美国、德国、瑞士、英国等公司引进当今世界先进的交联生产线、电线生产线及试验设备，生产设备先进齐全，检测手段完善可靠，具有先进的装备优势。同时，公司也拥有强大的技术团队，例如省级企业技术中心、省级企业研究院、全国示范院士专家工作站、省级重点企业技术创新团队、国家级技能大师工作室，是国家高新技术企业和浙江省工业行业龙头骨干企业。此外，公司注重专利技术的开发和保护，公司已获得专利34项，其中发明专利15项，这些专利涵盖了电线电缆新产品、新工艺和新的测试方法等；公司设计开发了电缆结构尺寸和参数计算软件、电缆载流量计算软件等等，用于内部生产和外部服务，公司还参与多项相关产品国家标准（如GB/T11017,GB/T18890、GB/T9330等）的制定，具有强大的技术研发优势。此外，公司研发的500kV超高压电缆已经顺利取得型式试验报告。
公司销售网络遍布全国，主要以两网市场为主，工程项目及渠道项目为辅。公司产品的主要客户是全国电力、能源等系统，包括国家电网及下属省网公司、南方电网、国家和省级重点工程等，公司产品广泛应用于电力（包括国家电网公司、南方电网公司和电源市场等）、能源、交通、石化、钢铁等行业和奥运工程（包括鸟巢和水立方）、上海世博会、杭州G20峰会、十二届全运会、沈阳全运会、北京冬奥会、北京大兴国际机场等国家重点工程，具有国家大型工程的电缆应用和技术服务经验。公司以多年积累的技术及行业经验为基础，通过不断提高技术创新水平以保障产品的质量，公司研发生产的中、低压电力电缆和110kV及以上交联电力电缆产品，得到了国家电网公司、南方电网公司和国内重点建设项目用户的认可，中标量连续多年名列前茅。
此外，公司在销售产品的同时，为用户提供技术支持，并积极开展与用户的技术交流，让用户体验到产品使用价值，实现企业和用户双赢。公司的收入来源主要是销售电线电缆产品。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无变化。
（二） 经营情况回顾
投入有增未减，电线电缆需求持续增长的态势并未受到影响。
6月，公司向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股票辅导备案材料，浙江证监局已于同月19日在其官方网站上公示了公司的辅导备案公告文件。公司正式进入辅导期，持续完善治理结构和健全内部控制制度，公司内部控制活动在研发、采购、生产、销售等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用。
公司根据市场与客户的需求，持续投入资金支持新产品研发和新业务拓展，研发工作取得较大进步，为公司可持续发展打下良好的基础。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 234,238,514.65 | 16.43% | 272,449,597.00 | 20.23% | -14.03% |
| 应收账款 | 536,153,644.91 | 37.62% | 476,022,009.57 | 35.34% | 12.63% |
| 存货 | 267,345,132.94 | 18.76% | 221,995,636.38 | 16.48% | 20.43% |
| 合同资产 | 113,602,756.53 | 7.97% | 114,751,837.59 | 8.52% | -1.00% |
| 固定资产 | 177,581,699.60 | 12.46% | 182,174,928.40 | 13.53% | -2.52% |
| 无形资产 | 31,005,447.00 | 2.18% | 25,658,165.33 | 1.90% | 20.84% |
| 短期借款 | 422,945,678.38 | 29.67% | 374,218,023.69 | 27.78% | 13.02% |
| 应付账款 | 216,369,652.30 | 15.18% | 177,757,173.59 | 13.20% | 21.72% |
| 合同负债 | 30,967,432.71 | 2.17% | 46,429,668.50 | 3.45% | -33.30% |
1、存货：期末存货账面价值为267,345,132.94元，比期初增加 45,349,496.56元，增幅20.43%。主要变动原因系部分订单交货延迟，产成品积压所致。
2、无形资产：期末无形资产账面价值为31,005,447.00元，比期初增加5,347,281.67元，增幅20.84%。主要变动原因系信息化建设项目“数字化协同制造管控系统”本期验收完成由在建工程转入所致。
3、应付账款：期末应付账款账面余额为216,369,652.30元，比期初增加38,612,478.71元，增幅21.72%。主要原因系本期原材料采购增加，期末信用期内尚未支付的货款增加所致。
4、合同负债：期末合同负债余额为30,967,432.71元，比期初减少15,462,235.79元，减幅33.30%。主要变动原因系受疫情影响，本期销售发货减少，预收的货款减少。
2、 营业情况分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 782,374,773.26 | 100.00% | 919,808,601.34 | 100.00% | -14.94% |
| 营业成本 | 656,877,711.02 | 83.96% | 793,291,774.77 | 86.25% | -17.20% |
| 销售费用 | 51,370,781.55 | 6.57% | 57,529,331.47 | 6.25% | -10.71% |
| 管理费用 | 10,355,711.38 | 1.32% | 12,301,459.76 | 1.34% | -15.82% |
| 研发费用 | 24,179,040.09 | 3.09% | 29,752,513.90 | 3.23% | -18.73% |
| 财务费用 | 11,179,228.44 | 1.43% | 12,591,399.08 | 1.37% | -11.22% |
| 其他收益 | 4,682,986.12 | 0.60% | 3,134,929.21 | 0.34% | 49.38% |
| 投资收益 | 703,990.26 | 0.09% | 744,963.20 | 0.08% | -5.50% |
| 信用减值损失 | -4,805,628.66 | -0.61% | 345,829.94 | 0.04% | -1,489.59% |
| 资产减值损失 | -1,817,510.08 | -0.23% | - | 0.00% | - |
| 营业利润 | 23,490,810.50 | 3.00% | 16,665,532.09 | 1.81% | 40.95% |
| 营业外收入 | 156,327.71 | 0.02% | 202,209.29 | 0.02% | -22.69% |
| 营业外支出 | 143,314.90 | 0.02% | 42,141.70 | 0.00% | 240.08% |
| 净利润 | 23,968,816.05 | 3.06% | 16,895,770.08 | 1.84% | 41.86% |
1、其他收益：本期其他收益金额为4,682,986.12元，比上年同期增加1,548,056.91元，增幅49.38%。主要原因系本期收到的增值税退税返还款增加。
2、信用减值损失：本期信用减值金额为-4,805,628.66元，比上年同期减少5,151,458.60元，减幅1,489.59%。主要原因系期末应收账款余额比期初应收账款余额增加63,185,178.88元。
3、净利润：本期净利润金额为23,968,816.05元，比上年同期增加7,073,045.97元，增幅41.86%。主要原因系本期销售产品结构优化，附加值高的110KV 及以上高压电力电缆产品销量增加，公司主营业务盈利能力较上年同期提高。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,189,146.35 | 286,564.48 | -19,009.93% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,865,561.22 | -6,583,775.86 | -19.47% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,640,733.59 | -35,846,098.76 | 199.43% |
1、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少54,475,710.83元，减幅19,009.93%，主要原因系部分订单交货延迟，销售商品收到的现金减少所致；
2、筹资活动现金流量净额本期比上年同期增加71,486,832.35元，增幅199.43%。主要原因系公司增加银行融资授信额度，本期收到的银行借款增加。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 639,586.29 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,012.81 |
| 非经常性损益合计 | 652,599.10 |
| 所得税影响数 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 652,599.10 |
1、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
2、公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 上海晨光电缆有 | 子公司 | 电线电缆、铜杆销 | - | - | 100,000,000 | 58,604,699.01 | 49,516,267.82 | 30,750,096.93 | 513,328.51 |
| 限公司 | 售 | ||||||||
| 平湖白沙湾包装有限公司 | 子公司 | 电缆盘制作及销售等 | - | - | 5,000,000 | 16,692,629.70 | 245,045.06 | 9,419,177.07 | 392,034.81 |
| 浙江平湖农村商业银行股份有限公司 | 参股公司 | 银行业务 | 无关联 | 战略投资 | 572,847,128.00 | 33,837,722,254.28 | 2,533,981,269.45 | 382,960,852.06 | 129,063,299.08 |
| 浙江平湖工银村镇银行股份有限 | 参股公司 | 银行业务 | 无关联 | 战略投资 | 200,000,000.00 | 2,528,050,551.32 | 331,856,365.09 | 28,081,653.82 | 2,739,396.47 |
| 公司 | |||||||||
| 平湖市总商会投资股份有限公司 | 参股公司 | 投资咨询服务、自有房屋租赁等 | 无关联 | 战略投资 | 120,000,000.00 | 142,621,875.02 | 107,858,376.38 | 2,308,135.52 | 1,590,843.85 |
公司在发展过程中，持续创新经营理念，创建优秀企业文化，培育了“以最大限度地承担社会责任”发展理念，注重在创造财富，依法纳税，为地方经济作贡献的同时，树立高度的社会责任感，在员工、用户和社会之间结成利益共同体，获得浙江省慈善奖，嘉兴市最具社会责任感企业等荣誉。在担负社会责任方面主要做了以下几项工作：一是自觉担当高度的产品质量安全责任，在行业内率先建立质量管理体系，注重合法经营，履行合同义务，严格按标准生产，严控产品质量，为用户提供高质量产品，在用户中赢得良好口碑，产品成为消费者信得过产品，成为国家电网公司黄金供应商，公司被认定为全国守合同重信用单位，浙江省AAA级诚信经营企业；二是为企业所在地100多名福利人员提供就业机会，让福利人员拥有一份固定的工作和稳定的经济收入，实现自食其力，免除了当地福利人员的后顾之忧；三是在企业发展过程中建立环境管理体系，在发展企业的同时担负环境保护使命，落实环境保护举措，实现无环境污染事件发生，公司获得浙江省绿色企业；四是主动担当社会慈善角色，每年定期为慈善会捐赠，为地方福利事业尽心尽力；同时为市文化事业、新农村建设、五水共治和结对助学等，提供专项资金捐助。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | - | - |
| 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 | - | - |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | - | - |
分行免除公司900万元债务，公司2016年度免除部分已作财务处理。截至2018年12月31日，公司已代偿平安银行杭州分行人民币2,600万元，计提预计负债由4,500万元减至1,000万元。2018年8月24日，平安银行杭州分行与中国华融资产管理股份有限公司浙江省分公司（以下简称“华融浙江省分公司”）签订了《债权资产转让合同》和《分户债权转为协议》，华融浙江省分公司合法受让了上述债权及相应的从权利。2020年3月31日，公司与华融浙江省分公司签订了《债务清偿协议》，约定公司于《债务清偿协议》生效之日起9个月内分3期支付剩余1,000万元代偿款。2020年4月3日，支付第一期清偿款150万元，剩余850万元尚未支付。
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务 | - | - |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 4．其他 | 1,040,000,000.00 | 280,038,359.94 |
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 | - | - |
| 与关联方共同对外投资 | - | - |
| 债权债务往来或担保等事项 | - | - |
| 关联采购 | 36,000.00 | 36,000.00 |
上述关联采购系疫情期间，公司为顺利复工复产做的必要采购行为，并且价格公允，对公司生产经营起到积极作用，不会给公司及股东的利益产生不良影响。
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东、一致行动人及直接或间接持股5%以上的股东 | 2015/8/5 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 出具《避免同业竞争的承诺》 | 正在履行中 |
| 董监高、核心技术人员 | 2015/8/5 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 出具《避免同业竞争的承诺》 | 正在履行中 |
各级控股公司利益的经营活动。本人若违反上述承诺的内容，将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿。”
二、公司控股股东和实际控制人和持股5%以上股东出具的承诺，如果公司因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部无偿代公司承担。
三、公司董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺的情形公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括：
1、不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明。
2、不存在在股东单位（公司关联企业）双重任职（领取报酬及其他情况）的书面声明。
3、签署了避免同业竞争承诺函。
4、就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明。
5、就管理层诚信状况发表的书面声明。
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员遵守上述承诺，不存在违反上述承诺的情况。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 冻结 | 96,632,724.30 | 6.78% | 用于银行融资及其他 |
| 应收账款 | 流动资产 | 质押 | 199,241,345.20 | 13.98% | 用于银行融资 |
| 存货 | 流动资产 | 质押 | 213,296,450.48 | 14.97% | 用于银行融资 |
| 其他权益工具投资 | 非流动资产 | 质押 | 16,952,379.28 | 1.19% | 用于银行融资 |
| 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 120,696,516.34 | 8.47% | 用于银行融资 |
| 无形资产 | 非流动资产 | 抵押 | 24,587,625.17 | 1.73% | 用于银行融资 |
| 总计 | - | - | 671,407,040.77 | 47.12% | - |
上述受限资产均用于公司正常银行融资业务，补充公司流动资金，对公司正常经营不产生不利影响。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 53,343,698 | 38.10% | 961,740 | 54,305,438 | 38.79% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 15,679,667 | 11.13% | 125,000 | 15,804,667 | 11.29% | |
| 董事、监事、高管 | 26,652,095 | 19.04% | 575,053 | 27,227,148 | 19.45% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 1,544,100 | 1,544,100 | 11.03% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 86,656,302 | 61.90% | -961,740 | 85,694,562 | 61.21% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 46,739,002 | 33.39% | 75,000 | 46,814,002 | 33.44% | |
| 董事、监事、高管 | 80,506,302 | 57.50% | 575,760 | 81,082,062 | 57.92% | |
| 核心员工 | 6,150,000 | 4.39% | -1,537,500 | 4,612,500 | 3.29% | |
| 总股本 | 140,000,000 | - | 0 | 140,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 169 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 朱水良 | 62,418,669 | 200,000 | 62,618,669 | 44.7276% | 46,814,002 | 15,804,667 | 0 |
| 2 | 凌忠根 | 18,749,872 | 0 | 18,749,872 | 13.3928% | 14,062,404 | 4,687,468 | 0 |
| 3 | 王会良 | 9,121,449 | 0 | 9,121,449 | 6.5153% | 6,841,087 | 2,280,362 | 0 |
| 4 | 王善良 | 6,108,633 | 15,000 | 6,123,633 | 4.3740% | 4,592,725 | 1,530,908 | 0 |
| 5 | 平湖创信投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 2.1429% | 0 | 3,000,000 | 0 |
| 6 | 杨友良 | 2,720,459 | 0 | 2,720,459 | 1.9432% | 2,040,345 | 680,114 | 0 |
| 7 | 袁伟 | 2,615,843 | 0 | 2,615,843 | 1.8685% | 1,961,883 | 653,960 | 0 |
| 8 | 周爱良 | 2,500,000 | 0 | 2,500,000 | 1.7857% | 0 | 2,500,000 | 0 |
| 9 | 朱文清 | 2,179,869 | 0 | 2,179,869 | 1.5570% | 1,634,902 | 544,967 | 0 |
| 10 | 王兰芳 | 2,500,000 | -500,000 | 2,000,000 | 1.4286% | 0 | 2,000,000 | 0 |
| 合计 | 111914794 | - | 111629794 | 79.7356% | 77,947,348 | 33,682,446 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司前十大股东中，朱水良与凌忠根为表兄弟关系，王善良与朱水良的配偶为兄妹关系。 | ||||||||
朱水良持有公司44.7276%的股权，为公司的控股股东及实际控制人。朱水良先生：董事长兼总经理，1964年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。1984年8月至2000年8月，历任浙江晨光电缆有限公司前身（平湖电线厂、浙江省平湖电缆厂）技术厂长、厂长；2000年8月至2006年12月，任浙江晨光电缆有限公司董事长兼总经理；2006年12月至今，任浙江晨光电缆股份有限公司董事长兼总经理。
公司股东王明珍系公司控股股东及实际控制人朱水良的妻子，持有公司1.2735%的股权，为公司的控股股东及实际控制人朱水良的一致行动人。2017年8月15日，增加公司董事会秘书兼副总经理朱韦颐女士为一致行动人，并签署《一致行动协议书》，朱韦颐女士系控股股东及实际控制人朱水良先生和股东王明珍女士的女儿，持有公司1.1429%的股权。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 朱水良 | 董事长兼总经理 | 男 | 1964年3月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 凌忠根 | 副董事长 | 男 | 1969年5月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 王会良 | 副董事长 | 男 | 1966年5月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 王善良 | 董事 | 男 | 1957年8月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 杨友良 | 董事兼财务总监 | 男 | 1964年11月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 袁伟 | 董事 | 男 | 1962年8月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 朱文清 | 董事兼副总经理 | 男 | 1963年7月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 杨黎明 | 独立董事 | 男 | 1955年8月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 方先丽 | 独立董事 | 女 | 1972年9月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 蔡宁 | 独立董事 | 男 | 1963年2月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 崔晓钟 | 独立董事 | 男 | 1970年7月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 钱水芳 | 监事会主席 | 男 | 1965年1月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 孙君良 | 监事 | 男 | 1963年10月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 李红 | 职工监事 | 女 | 1972年9月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 朱韦颐 | 副总经理兼董事会秘书 | 女 | 1988年12月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 岳振国 | 总工程师 | 男 | 1968年11月 | 2019年4月8日 | 2022年4月7日 |
| 王玮 | 副总经理 | 男 | 1983年12月 | 2019年12月9日 | 2022年4月7日 |
| 陆国杰 | 副总经理 | 男 | 1982年10月 | 2019年12月9日 | 2022年4月7日 |
| 金金元 | 副总经理 | 男 | 1966年12月 | 2019年12月9日 | 2022年4月7日 |
| 董事会人数： | 11 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 8 | ||||
董事长兼总经理朱水良为副董事长凌忠根的表兄，董事长兼总经理朱水良为董秘兼副总经理朱韦颐的父亲，董事长兼总经理朱水良为董事王善良的妹夫，董事王善良为董秘兼副总经理朱韦颐的舅舅，副董事长王会良为副总经理王玮的叔叔。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 朱水良 | 董事长兼总经理 | 62,418,669 | 200,000 | 62,618,669 | 44.7276% | 0 | 0 |
| 凌忠根 | 副董事长 | 18,749,872 | 0 | 18,749,872 | 13.3928% | 0 | 0 |
| 王会良 | 副董事长 | 9,121,449 | 0 | 9,121,449 | 6.5153% | 0 | 0 |
| 王善良 | 董事 | 6,108,633 | 15,000 | 6,123,633 | 4.3740% | 0 | 0 |
| 杨友良 | 董事兼财务总监 | 2,720,459 | 0 | 2,720,459 | 1.9432% | 0 | 0 |
| 袁伟 | 董事 | 2,615,843 | 0 | 2,615,843 | 1.8685% | 0 | 0 |
| 朱文清 | 董事兼副总经理 | 2,179,869 | 0 | 2,179,869 | 1.5570% | 0 | 0 |
| 杨黎明 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 方先丽 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 蔡宁 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 崔晓钟 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 钱水芳 | 监事会主席 | 773,603 | 0 | 773,603 | 0.5526% | 0 | 0 |
| 孙君良 | 监事 | 783,987 | -200 | 783,787 | 0.5598% | 0 | 0 |
| 李红 | 职工监事 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0.1071% | 0 | 0 |
| 朱韦颐 | 副总经理兼董事会秘书 | 1,100,000 | 500,000 | 1,600,000 | 1.1429% | 0 | 0 |
| 岳振国 | 总工程师 | 436,013 | 0 | 436,013 | 0.3114% | 0 | 0 |
| 王玮 | 副总经理 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0.1071% | 0 | 0 |
| 陆国杰 | 副总经理 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0.1071% | 0 | 0 |
| 金金元 | 副总经理 | 436,013 | 0 | 436,013 | 0.3114% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 107,894,410 | - | 108,609,210 | 77.5778% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
□适用 √不适用
(四) 董事、监事、高级管理人员股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 71 | 17 | 0 | 88 |
| 技术人员 | 79 | 0 | 7 | 72 |
| 销售人员 | 83 | 0 | 12 | 71 |
| 财务人员 | 20 | 0 | 7 | 13 |
| 生产人员 | 303 | 22 | 0 | 325 |
| 员工总计 | 556 | 39 | 26 | 569 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 53 | 61 |
| 专科 | 68 | 75 |
| 专科以下 | 433 | 430 |
| 员工总计 | 556 | 569 |
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 32 | 0 | 0 | 32 |
报告期内，核心员工无变动。
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2020年8月21日，公司监事会主席钱水芳先生提出辞职，辞去公司监事、监事会主席职务。2020年8月28日，公司第五届监事会第六次会议审议通过，选举陈晓霞为公司监事，尚需提交股东大会审议通过。
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）1 | 234,238,514.65 | 272,449,597.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、（一）2 | 536,153,644.91 | 476,022,009.57 |
| 应收款项融资 | 五、（一）3 | 5,021,062.10 | 343,560.00 |
| 预付款项 | 五、（一）4 | 3,758,650.86 | 4,930,055.30 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）5 | 12,573,030.26 | 9,774,820.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）6 | 267,345,132.94 | 221,995,636.38 |
| 合同资产 | 五、（一）7 | 113,602,756.53 | 114,751,837.59 |
| 持有待售资产 | 五、（一）8 | 756,361.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）9 | 23,858.25 | 142,745.38 |
| 流动资产合计 | 1,173,473,011.50 | 1,100,410,261.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 五、（一）10 | 21,263,754.28 | 21,263,754.28 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 五、（一）11 | 177,581,699.60 | 182,174,928.40 |
| 在建工程 | 五、（一）12 | 11,305,708.05 | 6,246,591.86 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）13 | 31,005,447.00 | 25,658,165.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（一）14 | 9,363,701.57 | 8,882,813.73 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）15 | 1,281,079.35 | 2,283,928.62 |
| 非流动资产合计 | 251,801,389.85 | 246,510,182.22 | |
| 资产总计 | 1,425,274,401.35 | 1,346,920,443.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）16 | 422,945,678.38 | 374,218,023.69 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）17 | 148,900,000.00 | 160,900,000.00 |
| 应付账款 | 五、（一）18 | 216,369,652.30 | 177,757,173.59 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、（一）19 | 30,967,432.71 | 46,429,668.50 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）20 | 5,065,336.56 | 10,411,237.13 |
| 应交税费 | 五、（一）21 | 23,349,141.68 | 25,920,165.23 |
| 其他应付款 | 五、（一）22 | 14,135,156.87 | 10,202,518.44 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 861,732,398.50 | 805,838,786.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、（一）23 | 8,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 递延收益 | 五、（一）24 | 118,588.24 | 127,058.82 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,618,588.24 | 10,127,058.82 | |
| 负债合计 | 870,350,986.74 | 815,965,845.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）25 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）26 | 280,498,451.88 | 280,498,451.88 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）27 | 26,285,116.76 | 26,285,116.76 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）28 | 108,139,845.97 | 84,171,029.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 554,923,414.61 | 530,954,598.56 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 554,923,414.61 | 530,954,598.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,425,274,401.35 | 1,346,920,443.96 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 210,639,866.78 | 261,165,717.12 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十三、（一）1 | 539,299,469.79 | 479,211,259.00 |
| 应收款项融资 | 5,021,062.10 | 343,560.00 | |
| 预付款项 | 3,721,675.21 | 4,902,909.40 | |
| 其他应收款 | 十三、（一）2 | 12,477,048.81 | 9,681,690.79 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 265,104,192.29 | 220,000,155.70 | |
| 合同资产 | 113,602,756.53 | 114,751,837.59 | |
| 持有待售资产 | 756,361.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,150,622,432.51 | 1,090,057,129.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（一）3 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 21,263,754.28 | 21,263,754.28 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 175,213,319.62 | 179,684,407.92 | |
| 在建工程 | 11,305,708.05 | 6,246,591.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,005,447.00 | 25,658,165.33 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 9,374,743.97 | 8,892,429.73 | |
| 其他非流动资产 | 1,281,079.35 | 2,283,928.62 | |
| 非流动资产合计 | 314,478,052.27 | 309,063,277.74 | |
| 资产总计 | 1,465,100,484.78 | 1,399,120,407.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 413,131,292.27 | 364,403,637.58 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 148,900,000.00 | 160,900,000.00 | |
| 应付账款 | 253,191,189.75 | 226,137,569.84 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 30,345,879.33 | 46,427,490.12 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,121,779.53 | 9,114,671.63 | |
| 应交税费 | 22,855,937.48 | 25,849,433.55 | |
| 其他应付款 | 14,135,156.87 | 10,202,518.44 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 886,681,235.23 | 843,035,321.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 8,500,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 递延收益 | 118,588.24 | 127,058.82 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,618,588.24 | 10,127,058.82 | |
| 负债合计 | 895,299,823.47 | 853,162,379.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 280,498,451.88 | 280,498,451.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 26,285,116.76 | 26,285,116.76 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 123,017,092.67 | 99,174,458.72 | |
| 所有者权益合计 | 569,800,661.31 | 545,958,027.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,465,100,484.78 | 1,399,120,407.34 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 五、（二）1 | 782,374,773.26 | 919,808,601.34 |
| 其中：营业收入 | 五、（二）1 | 782,374,773.26 | 919,808,601.34 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 757,647,800.40 | 907,414,111.64 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）1 | 656,877,711.02 | 793,291,774.77 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）2 | 3,685,327.92 | 1,947,632.66 |
| 销售费用 | 五、（二）3 | 51,370,781.55 | 57,529,331.47 |
| 管理费用 | 五、（二）4 | 10,355,711.38 | 12,301,459.76 |
| 研发费用 | 五、（二）5 | 24,179,040.09 | 29,752,513.90 |
| 财务费用 | 五、（二）6 | 11,179,228.44 | 12,591,399.08 |
| 其中：利息费用 | 11,586,921.10 | 10,620,127.60 | |
| 利息收入 | 661,038.56 | 805,611.97 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）7 | 4,682,986.12 | 3,134,929.21 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）8 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）9 | -4,805,628.66 | 345,829.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）10 | -1,817,510.08 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）11 | 45,320.04 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,490,810.50 | 16,665,532.09 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）12 | 156,327.71 | 202,209.29 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）13 | 143,314.90 | 42,141.70 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,503,823.31 | 16,825,599.68 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）14 | -464,992.74 | -70,170.40 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 五、（十三）1 | 784,782,043.18 | 920,800,483.70 |
| 减：营业成本 | 五、（十三）1 | 661,477,240.79 | 794,945,494.88 |
| 税金及附加 | 3,429,498.14 | 1,885,428.33 | |
| 销售费用 | 49,912,532.73 | 56,881,869.81 | |
| 管理费用 | 10,268,901.05 | 11,659,308.39 | |
| 研发费用 | 24,179,040.09 | 29,752,513.90 | |
| 财务费用 | 10,992,657.13 | 12,370,279.36 | |
| 其中：利息费用 | 11,323,655.29 | 10,378,789.29 |
| 利息收入 | 574,395.42 | 776,084.67 | |
| 加：其他收益 | 4,671,923.08 | 2,990,144.72 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（十三）2 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,733,154.52 | 241,210.82 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,817,510.08 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 45,320.04 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,347,421.99 | 17,327,227.81 | |
| 加：营业外收入 | 156,212.62 | 187,136.29 | |
| 减：营业外支出 | 143,314.90 | 29,141.70 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,360,319.71 | 17,485,222.40 | |
| 减：所得税费用 | -482,314.24 | -68,901.12 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,842,633.95 | 17,554,123.52 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,842,633.95 | 17,554,123.52 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 23,842,633.95 | 17,554,123.52 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：朱水良 主管会计工作负责人：杨友良 会计机构负责人：陆平华
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 781,767,369.83 | 1,047,674,229.66 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 4,043,399.83 | 1,944,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）1 | 103,419,512.51 | 132,216,009.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 889,230,282.17 | 1,181,834,239.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 762,603,921.81 | 893,025,322.71 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,363,536.26 | 27,427,117.93 | |
| 支付的各项税费 | 12,344,615.14 | 10,781,420.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）2 | 140,107,355.31 | 250,313,813.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 943,419,428.52 | 1,181,547,674.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,189,146.35 | 286,564.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 703,990.26 | 744,963.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 77,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 703,990.26 | 821,963.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,569,551.48 | 7,405,739.06 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 8,569,551.48 | 7,405,739.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,865,561.22 | -6,583,775.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 203,065,000.00 | 192,265,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 203,065,000.00 | 192,265,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 154,415,000.00 | 217,435,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,509,266.41 | 10,676,098.76 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）3 | 1,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 167,424,266.41 | 228,111,098.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,640,733.59 | -35,846,098.76 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6.24 | 0.69 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,413,967.74 | -42,143,309.45 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 164,019,758.09 | 195,330,246.13 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 137,605,790.35 | 153,186,936.68 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 782,998,839.88 | 1,012,457,632.26 | |
| 收到的税费返还 | 4,043,399.83 | 1,944,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 103,321,691.24 | 140,153,689.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 890,363,930.95 | 1,154,555,322.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 781,290,348.54 | 840,469,705.20 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,323,979.86 | 23,848,263.53 | |
| 支付的各项税费 | 12,095,028.35 | 10,369,128.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 140,421,754.35 | 248,419,640.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 957,131,111.10 | 1,123,106,738.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,767,180.15 | 31,448,583.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 703,990.26 | 744,963.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 77,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 703,990.26 | 821,963.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,569,551.48 | 7,281,739.06 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 8,569,551.48 | 7,281,739.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,865,561.22 | -6,459,775.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 203,065,000.00 | 181,265,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 203,065,000.00 | 181,265,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 154,415,000.00 | 206,435,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,246,000.60 | 10,420,094.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 167,161,000.60 | 216,855,094.45 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,903,999.40 | -35,590,094.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6.24 | 0.69 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,728,735.73 | -10,601,285.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 152,735,878.21 | 155,011,054.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 114,007,142.48 | 144,409,768.88 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 三、（二十六）、1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | - |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | √是 □否 | 五、（二）、5 |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | √是 □否 | 九、（二）、1 |
（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份85,694,562股，无限售条件的流通股份54,305,438股。公司股票已于2015年12月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌。
本公司属电线电缆行业。本公司经营范围：电线、电缆、电缆附件及配套产品、金属制品、塑料制品的研发、制造、加工、安装，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经公司2020年8月28日第五届董事会第六次会议批准对外报出。本公司将上海晨光电缆有限公司（以下简称上海晨光公司）和平湖白沙湾包装有限公司（以下简称白沙湾公司）等两家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务
预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 合同资产——账龄组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 6个月以内（含，下同） | 1.00 |
| 6个月-1年 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3 | 3.23-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 排污权 | 20 |
| 办公软件 | 5、10 |
出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑
修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
公司销售电缆等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十五) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十六) 重要会计政策和会计估计变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
(1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 590,773,847.16 | -114,751,837.59 | 476,022,009.57 |
| 合同资产 | 114,751,837.59 | 114,751,837.59 | |
| 预收款项 | 46,429,668.50 | -46,429,668.50 | |
| 合同负债 | 46,429,668.50 | 46,429,668.50 | |
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 白沙湾公司 | 20% |
| 上海晨光公司 | 25% |
数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 17,219.38 | 10,551.80 |
| 银行存款 | 137,587,192.21 | 163,897,827.53 |
| 其他货币资金 | 96,634,103.06 | 108,541,217.67 |
| 合 计 | 234,238,514.65 | 272,449,597.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 0.06 | 325,186.92 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 578,439,845.82 | 99.94 | 42,286,200.91 | 7.31 | 536,153,644.91 |
| 合 计 | 578,765,032.74 | 100.00 | 42,611,387.83 | 7.36 | 536,153,644.91 |
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 0.06 | 325,186.92 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 515,254,666.94 | 99.94 | 39,232,657.37 | 7.61 | 476,022,009.57 |
| 合 计 | 515,579,853.86 | 100.00 | 39,557,844.29 | 7.67 | 476,022,009.57 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 世安建设集团有限公司 | 325,186.92 | 325,186.92 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 325,186.92 | 325,186.92 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 447,287,247.49 | 4,472,872.47 | 1.00 |
| 6个月-1年 | 48,303,646.52 | 2,415,182.33 | 5.00 |
| 1-2 年 | 39,734,198.03 | 3,973,419.80 | 10.00 |
| 2-3 年 | 16,700,039.25 | 5,010,011.78 | 30.00 |
| 3 年以上 | 26,414,714.53 | 26,414,714.53 | 100.00 |
| 小 计 | 578,439,845.82 | 42,286,200.91 | 7.31 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 325,186.92 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 39,232,657.37 | 3,053,543.54 | 42,286,200.91 | |||||
| 小 计 | 39,557,844.29 | 3,053,543.54 | 42,611,387.83 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 国网江苏省电力有限公司 | 61,992,709.03 | 10.71 | 619,927.09 |
| 国网河南省电力公司 | 48,452,693.70 | 8.37 | 2,397,204.00 |
| 国网浙江省电力有限公司 | 33,015,522.48 | 5.70 | 330,177.15 |
| 国网湖南省电力有限公司 | 19,884,940.59 | 3.44 | 309,027.28 |
| 国网上海市电力公司 | 19,332,731.22 | 3.34 | 193,327.31 |
| 小 计 | 182,678,597.02 | 31.56 | 3,849,662.83 |
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 5,021,062.10 | 5,021,062.10 | ||||
| 合 计 | 5,021,062.10 | 5,021,062.10 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 343,560.00 | 343,560.00 | ||||
| 合 计 | 343,560.00 | 343,560.00 | ||||
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,520,644.09 |
| 商业承兑汇票 | 1,068,334.19 |
| 小 计 | 13,588,978.28 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 3,758,650.86 | 100.00 | 3,758,650.86 | 4,930,055.30 | 100.00 | 4,930,055.30 | ||
| 合 计 | 3,758,650.86 | 100.00 | 3,758,650.86 | 4,930,055.30 | 100.00 | 4,930,055.30 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 国网物资有限公司 | 1,611,345.34 | 42.87 |
| 南方电网物资有限公司 | 1,031,863.20 | 27.45 |
| 沈阳古河电缆有限公司 | 462,520.80 | 12.31 |
| 杭州电力招标咨询有限公司 | 384,986.99 | 10.24 |
| 国网江苏招标有限公司 | 186,562.26 | 4.96 |
| 小 计 | 3,677,278.59 | 97.83 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：其他应收款 | 15,177,090.28 | 100.00 | 2,604,060.02 | 17.16 | 12,573,030.26 |
| 合 计 | 15,177,090.28 | 100.00 | 2,604,060.02 | 17.16 | 12,573,030.26 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：其他应收款 | 12,176,411.92 | 100.00 | 2,401,591.40 | 19.72 | 9,774,820.52 |
| 合 计 | 12,176,411.92 | 100.00 | 2,401,591.40 | 19.72 | 9,774,820.52 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 9,259,678.80 | 92,596.79 | 1.00 |
| 6个月-1年 | 1,135,067.67 | 56,753.38 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,481,237.44 | 248,123.74 | 10.00 |
| 2-3 年 | 135,028.94 | 40,508.68 | 30.00 |
| 3 年以上 | 2,166,077.43 | 2,166,077.43 | 100.00 |
| 小 计 | 15,177,090.28 | 2,604,060.02 | 17.16 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 232,022.39 | 100,390.00 | 2,069,179.01 | 2,401,591.40 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -94,351.87 | 94,351.87 | ||
| --转入第三阶段 | -390.00 | 390.00 | ||
| 本期计提 | 11,679.65 | 53,771.87 | 137,017.10 | 202,468.62 |
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 149,350.17 | 248,123.74 | 2,206,586.11 | 2,604,060.02 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 13,169,235.96 | 10,104,706.18 |
| 应收暂付款 | 2,007,854.32 | 2,071,705.74 |
| 小 计 | 15,177,090.28 | 12,176,411.92 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 湖北正信电力工程咨询有限公司 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 0-6个月 | 10.54 | 16,000.00 |
| 国网浙江浙电招标咨询有限公司 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 6.59 | 100,000.00 |
| 国网辽宁招标有限公司 | 押金保证金 | 940,000.00 | 0-6个月 | 6.19 | 9,400.00 |
| 绍兴大明电力设计院有限公司 | 押金保证金 | 860,000.00 | 0-6个月 | 5.67 | 8,600.00 |
| 福建裕正工程招标有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 0-6个月 | 5.27 | 8,000.00 |
| 小 计 | 5,200,000.00 | 34.26 | 142,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 31,516,951.27 | 31,516,951.27 | 12,209,377.24 | 12,209,377.24 | ||
| 在产品 | 95,843,750.55 | 888,971.25 | 94,954,779.30 | 91,282,263.27 | 1,139,821.15 | 90,142,442.12 |
| 库存商品 | 133,056,421.83 | 2,429,557.59 | 130,626,864.24 | 112,213,832.09 | 1,986,695.40 | 110,227,136.69 |
| 包装物 | 10,246,538.13 | 10,246,538.13 | 9,416,680.33 | 9,416,680.33 | ||
| 合 计 | 270,663,661.78 | 3,318,528.84 | 267,345,132.94 | 225,122,152.93 | 3,126,516.55 | 221,995,636.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 1,139,821.15 | 888,971.25 | 1,139,821.15 | 888,971.25 | ||
| 库存商品 | 1,986,695.40 | 928,538.83 | 485,676.64 | 2,429,557.59 | ||
| 小 计 | 3,126,516.55 | 1,817,510.08 | 1,625,497.79 | 3,318,528.84 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 121,694,029.13 | 8,091,272.60 | 113,602,756.53 | 121,293,493.69 | 6,541,656.10 | 114,751,837.59 |
| 合 计 | 121,694,029.13 | 8,091,272.60 | 113,602,756.53 | 121,293,493.69 | 6,541,656.10 | 114,751,837.59 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 59,041,430.82 | 590,414.31 | 1.00 |
| 6个月-1年 | 31,678,985.02 | 1,583,949.25 | 5.00 |
| 1-2 年 | 21,566,650.47 | 2,156,665.05 | 10.00 |
| 2-3 年 | 8,066,741.19 | 2,420,022.36 | 30.00 |
| 3 年以上 | 1,340,221.63 | 1,340,221.63 | 100.00 |
| 小 计 | 121,694,029.13 | 8,091,272.60 | 6.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 固定资产 | 756,361.00 | 756,361.00 | ||||
| 合 计 | 756,361.00 | 756,361.00 | ||||
| 项 目 | 所属分部 | 期末账面 价值 | 公允价值 | 预计出售 费用 | 出售原因 及方式 | 预计处置 时间 |
| 房屋建筑物 | 756,361.00 | 3,548,280.00 | 1,057,863.90 | 2020年8月 | ||
| 小 计 | 756,361.00 | 3,548,280.00 | 1,057,863.90 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税进项税 | 23,858.25 | 142,745.38 |
| 合 计 | 23,858.25 | 142,745.38 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 浙江平湖农村商业银行股份有限公司 | 2,952,379.28 | 2,952,379.28 | 703,990.26 | ||
| 浙江平湖工银村镇银行股份有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||
| 平湖市总商会投资股份有限公司 | 4,311,375.00 | 4,311,375.00 | |||
| 合 计 | 21,263,754.28 | 21,263,754.28 | 703,990.26 | ||
11. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 202,982,410.07 | 3,580,874.15 | 299,335,347.30 | 9,534,080.92 | 515,432,712.44 |
| 本期增加金额 | 52,623.42 | 4,349,441.16 | 4,402,064.58 | ||
| 1) 购置 | 52,623.42 | 478,116.19 | 530,739.61 | ||
| 2) 在建工程转入 | 3,871,324.97 | 3,871,324.97 | |||
| 本期减少金额 | 1,145,134.00 | 1,145,134.00 | |||
| 转至持有待售资产 | 1,145,134.00 | 1,145,134.00 | |||
| 期末数 | 201,837,276.07 | 3,633,497.57 | 303,684,788.46 | 9,534,080.92 | 518,689,643.02 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 71,061,984.37 | 2,441,416.17 | 253,920,195.97 | 5,834,187.53 | 333,257,784.04 |
| 本期增加金额 | 3,386,093.98 | 143,755.04 | 4,159,592.93 | 549,490.43 | 8,238,932.38 |
| 计提 | 3,386,093.98 | 143,755.04 | 4,159,592.93 | 549,490.43 | 8,238,932.38 |
| 本期减少金额 | 388,773.00 | 388,773.00 | |||
| 转至持有待售资产 | 388,773.00 | 388,773.00 | |||
| 期末数 | 74,059,305.35 | 2,585,171.21 | 258,079,788.90 | 6,383,677.96 | 341,107,943.42 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 127,777,970.72 | 1,048,326.36 | 45,604,999.56 | 3,150,402.96 | 177,581,699.60 |
| 期初账面价值 | 131,920,425.70 | 1,139,457.98 | 45,415,151.33 | 3,699,893.39 | 182,174,928.40 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,074.05万元 | 尚在办理中 |
| 小 计 | 1,074.05万元 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 数字化协同制造管控系统 | 4,359,874.72 | 4,359,874.72 | ||||
| 防火电缆生产线项目 | 6,319,225.78 | 6,319,225.78 | ||||
| 总商会大厦装修工程项目 | 1,987,055.02 | 1,987,055.02 | ||||
| 零星工程 | 2,999,427.25 | 2,999,427.25 | 1,886,717.14 | 1,886,717.14 | ||
| 合 计 | 11,305,708.05 | 11,305,708.05 | 6,246,591.86 | 6,246,591.86 | ||
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 转入无形资产 | 期末数 |
| 数字化协同制造管控系统 | 596.00 | 4,359,874.72 | 3,533,583.68 | 1,968,670.07 | 5,924,788.33 | |
| 防火电缆生产线项目 | 758.30 | 6,319,225.78 | 6,319,225.78 | |||
| 总商会大厦装修工程项目 | 447.00 | 1,987,055.02 | 1,987,055.02 | |||
| 零星工程 | 1,886,717.14 | 3,015,365.01 | 1,902,654.90 | 2,999,427.25 | ||
| 合 计 | 6,246,591.86 | 14,855,229.49 | 3,871,324.97 | 5,924,788.33 | 11,305,708.05 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 数字化协同制造管控系统 | 132.44 | 100.00 | 自筹 | |||
| 防火电缆生产线项目 | 83.33 | 80.00 | 自筹 | |||
| 总商会大厦装修工程项目 | 44.45 | 50.00 | 自筹 | |||
| 零星工程 | 自筹 | |||||
| 合 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 办公软件 | 排污权 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 35,178,720.92 | 789,600.06 | 99,000.00 | 36,067,320.98 |
| 本期增加金额 | 5,924,788.33 | 5,924,788.33 | ||
| 在建工程转入 | 5,924,788.33 | 5,924,788.33 | ||
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 35,178,720.92 | 6,714,388.39 | 99,000.00 | 41,992,109.31 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 9,760,383.41 | 605,047.24 | 43,725.00 | 10,409,155.65 |
| 本期增加金额 | 351,787.20 | 223,244.46 | 2,475.00 | 577,506.66 |
| 计提 | 351,787.20 | 223,244.46 | 2,475.00 | 577,506.66 |
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 10,112,170.61 | 828,291.70 | 46,200.00 | 10,986,662.31 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 25,066,550.31 | 5,886,096.69 | 52,800.00 | 31,005,447.00 |
| 期初账面价值 | 25,418,337.51 | 184,552.82 | 55,275.00 | 25,658,165.33 |
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 53,806,088.93 | 8,070,913.33 | 49,091,699.39 | 7,363,754.91 |
| 递延收益 | 118,588.24 | 17,788.24 | 127,058.82 | 19,058.82 |
| 预计负债 | 8,500,000.00 | 1,275,000.00 | 10,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合 计 | 62,424,677.17 | 9,363,701.57 | 59,218,758.21 | 8,882,813.73 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,819,160.36 | 2,535,908.95 |
| 可抵扣亏损 | 139,312,487.36 | 142,415,595.83 |
| 小 计 | 142,131,647.72 | 144,951,504.78 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2020年 | 1,201,698.96 | ||
| 2021年 | 1,045,779.64 | 1,045,779.64 | |
| 2022年 | 507,808.74 | 507,808.74 | |
| 2023年 | 2,392,944.91 | 1,755,023.05 | |
| 2024年 | 1,123,952.40 | 3,679,832.69 | |
| 2025年 | 16,548.92 | ||
| 2027年 | 48,044,405.92 | 48,044,405.92 | |
| 2028年 | 55,960,192.27 | 55,960,192.27 | |
| 2029年 | 30,220,854.56 | 30,220,854.56 | |
| 小 计 | 139,312,487.36 | 142,415,595.83 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付工程款及设备款 | 1,281,079.35 | 2,283,928.62 |
| 合 计 | 1,281,079.35 | 2,283,928.62 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押、抵押及保证借款 | 381,832,982.20 | 331,355,948.40 |
| 保证借款 | 41,112,696.18 | 42,862,075.29 |
| 合 计 | 422,945,678.38 | 374,218,023.69 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 148,900,000.00 | 160,900,000.00 |
| 合 计 | 148,900,000.00 | 160,900,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 207,725,825.07 | 176,714,771.41 |
| 工程设备款 | 8,643,827.23 | 1,042,402.18 |
| 合 计 | 216,369,652.30 | 177,757,173.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 预收货款 | 30,967,432.71 | 46,429,668.50 |
| 合 计 | 30,967,432.71 | 46,429,668.50 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 10,048,742.93 | 22,743,849.39 | 27,853,797.56 | 4,938,794.76 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 362,494.20 | 274,641.17 | 510,593.57 | 126,541.80 |
| 合 计 | 10,411,237.13 | 23,018,490.56 | 28,364,391.13 | 5,065,336.56 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,631,702.00 | 20,238,644.00 | 25,592,563.00 | 4,277,783.00 |
| 职工福利费 | 704,985.40 | 704,985.40 | ||
| 社会保险费 | 235,760.07 | 844,783.41 | 927,086.88 | 153,456.60 |
| 其中：医疗保险费 | 205,584.40 | 801,997.00 | 854,124.80 | 153,456.60 |
| 工伤保险费 | 16,954.27 | 39,861.27 | 56,815.54 |
| 生育保险费 | 13,221.40 | 2,925.14 | 16,146.54 | |
| 住房公积金 | 149,202.00 | 535,366.59 | 536,662.59 | 147,906.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 32,078.86 | 420,069.99 | 92,499.69 | 359,649.16 |
| 小 计 | 10,048,742.93 | 22,743,849.39 | 27,853,797.56 | 4,938,794.76 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 347,205.60 | 265,475.97 | 493,427.17 | 119,254.40 |
| 失业保险费 | 15,288.60 | 9,165.20 | 17,166.40 | 7,287.40 |
| 小 计 | 362,494.20 | 274,641.17 | 510,593.57 | 126,541.80 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 20,013,330.91 | 23,454,885.29 |
| 企业所得税 | 15,895.10 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 46,484.35 | 45,629.48 |
| 城市维护建设税 | 227,509.77 | 355,855.10 |
| 房产税 | 1,749,071.21 | 1,273,926.18 |
| 土地使用税 | 1,025,956.07 | 390,264.12 |
| 印花税 | 43,384.50 | 43,370.10 |
| 教育费附加 | 136,505.86 | 213,513.06 |
| 地方教育附加 | 91,003.91 | 142,342.05 |
| 环境保护税 | 379.85 | |
| 合 计 | 23,349,141.68 | 25,920,165.23 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预提费用 | 12,536,084.28 | 8,511,363.49 |
| 押金保证金 | 1,060,445.00 | |
| 应付暂收款 | 511,781.02 | 1,117,876.02 |
| 其他 | 26,846.57 | 573,278.93 |
| 合 计 | 14,135,156.87 | 10,202,518.44 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 预计损失 | 8,500,000.00 | 10,000,000.00 | 详见本附注十（二）之说明 |
| 合 计 | 8,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 | ||
| 合 计 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益或冲减相关成本金额[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锅炉改造补助资金 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 140,000,000 | 140,000,000 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 272,465,138.65 | 272,465,138.65 | ||
| 其他资本公积 | 8,033,313.23 | 8,033,313.23 | ||
| 合 计 | 280,498,451.88 | 280,498,451.88 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 26,285,116.76 | 26,285,116.76 | ||
| 合 计 | 26,285,116.76 | 26,285,116.76 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 上期末未分配利润 | 84,171,029.92 | 50,305,602.61 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 4,998,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 108,139,845.97 | 62,203,372.69 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 774,584,829.29 | 649,738,228.73 | 909,640,966.65 | 784,085,623.26 |
| 其他业务收入 | 7,789,943.97 | 7,139,482.29 | 10,167,634.69 | 9,206,151.51 |
| 合 计 | 782,374,773.26 | 656,877,711.02 | 919,808,601.34 | 793,291,774.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 349,858.07 | 19,427.17 |
| 教育费附加 | 209,914.84 | 9,190.11 |
| 地方教育附加 | 139,943.24 | 6,126.74 |
| 印花税 | 175,961.20 | 223,003.10 |
| 房产税 | 1,758,194.46 | 702,761.49 |
| 土地使用税 | 1,040,776.11 | 975,660.30 |
| 车船税 | 10,680.00 | 10,375.00 |
| 环境保护税 | 1,088.75 | |
| 合 计 | 3,685,327.92 | 1,947,632.66 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输装卸费及包装费 | 19,240,966.61 | 25,178,234.33 |
| 销售服务费 | 20,021,743.69 | 11,499,824.09 |
| 业务招待费 | 4,689,053.90 | 14,589,335.44 |
| 差旅费 | 325,249.53 | 1,299,740.19 |
| 职工薪酬 | 4,532,015.15 | 1,988,607.41 |
| 办公费 | 159,087.45 | 845,938.36 |
| 其他费用 | 2,402,665.22 | 2,127,651.65 |
| 合 计 | 51,370,781.55 | 57,529,331.47 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 3,381,974.69 | 3,372,417.00 |
| 办公业务费 | 2,674,846.61 | 1,844,901.80 |
| 折旧及摊销费 | 2,075,400.74 | 1,561,902.78 |
| 汽车费用 | 375,711.30 | 691,835.73 |
| 其他费用 | 1,847,778.04 | 4,830,402.45 |
| 合 计 | 10,355,711.38 | 12,301,459.76 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 物料消耗 | 20,956,394.78 | 23,106,734.80 |
| 职工薪酬 | 2,253,975.65 | 6,205,669.22 |
| 其他 | 968,669.66 | 440,109.88 |
| 合 计 | 24,179,040.09 | 29,752,513.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 11,586,921.10 | 10,620,127.60 |
| 减：利息收入 | 661,038.56 | 805,611.97 |
| 汇兑损益 | -6.24 | -0.69 |
| 其他 | 253,352.14 | 2,776,884.14 |
| 合 计 | 11,179,228.44 | 12,591,399.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 8,470.58 | 47,200.00 | 8,470.58 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 4,674,515.54 | 3,087,729.21 | 631,115.71 |
| 合 计 | 4,682,986.12 | 3,134,929.21 | 639,586.29 |
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 合 计 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -4,805,628.66 | 345,829.94 |
| 合 计 | -4,805,628.66 | 345,829.94 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -1,817,510.08 | |
| 合 计 | -1,817,510.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 45,320.04 | ||
| 合 计 | 45,320.04 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 其他 | 156,327.71 | 202,209.29 | 156,327.71 |
| 合 计 | 156,327.71 | 202,209.29 | 156,327.71 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 其他 | 143,314.90 | 42,141.70 | 143,314.90 |
| 合 计 | 143,314.90 | 42,141.70 | 143,314.90 |
14. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 15,895.10 | |
| 递延所得税费用 | -480,887.84 | -70,170.40 |
| 合 计 | -464,992.74 | -70,170.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 23,503,823.31 | 16,825,599.68 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 3,525,573.50 | 2,523,839.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 127,203.08 | -82,503.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | ||
| 非应税收入的影响 | -712,108.51 | -410,424.48 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 602,398.59 | 430,655.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -276,707.57 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -103,424.91 | 1,242,108.74 |
| 技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -3,627,926.92 | -3,773,846.61 |
| 所得税费用 | -464,992.74 | -70,170.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保证金收回 | 101,971,030.53 | 130,064,459.13 |
| 政府补助 | 631,115.71 | |
| 收到利息收入 | 661,038.56 | 805,611.97 |
| 其他 | 156,327.71 | 1,345,938.50 |
| 合 计 | 103,419,512.51 | 132,216,009.60 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存入保证金 | 90,173,915.92 | 157,313,926.52 |
| 经营性期间费用 | 46,705,163.77 | 88,762,171.93 |
| 支付其他经营性往来款 | 3,084,960.72 |
| 其他 | 143,314.90 | 4,237,715.18 |
| 合 计 | 140,107,355.31 | 250,313,813.63 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付因对外担保产生的代偿款 | 1,500,000.00 | |
| 合 计 | 1,500,000.00 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 23,968,816.05 | 16,895,770.08 |
| 加：资产减值准备 | 6,623,138.74 | -345,829.94 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,238,932.38 | 8,713,066.56 |
| 无形资产摊销 | 577,506.66 | 380,013.66 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -45,320.04 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 11,586,914.86 | 10,620,126.91 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -703,990.26 | -744,963.20 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -480,887.84 | -70,170.40 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -47,207,663.15 | -47,202,752.05 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -58,176,488.60 | -23,225,103.95 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 1,384,574.81 | 35,311,726.85 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,189,146.35 | 286,564.48 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 137,605,790.35 | 153,186,936.68 |
| 减：现金的期初余额 | 164,019,758.09 | 195,330,246.13 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -26,413,967.74 | -42,143,309.45 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 137,605,790.35 | 164,019,758.09 |
| 其中：库存现金 | 17,219.38 | 10,551.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 137,587,192.21 | 163,897,827.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,378.76 | 111,378.76 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 137,605,790.35 | 164,019,758.09 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 不属于现金及现金等价物的保证金存款 | 96,632,724.30 | 108,429,838.91 |
| 小 计 | 96,632,724.30 | 108,429,838.91 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 18,881,730.86 | 23,041,448.74 |
| 其中：支付货款 | 18,881,730.86 | 22,091,448.74 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 950,000.00 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 96,632,724.30 | 保证金 |
| 应收账款 | 199,241,345.20 | 质押 |
| 存货 | 213,296,450.48 | 质押 |
| 其他权益工具投资 | 16,952,379.28 | 质押 |
| 固定资产 | 120,696,516.34 | 抵押 |
| 无形资产 | 24,587,625.17 | 抵押 |
| 合 计 | 671,407,040.77 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 60.35 | 7.0795 | 427.25 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 锅炉改造资金 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 127,058.82 | 8,470.58 | 118,588.24 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 增值税返还 | 4,043,399.83 | 其他收益 | |
| 稳岗补助 | 581,615.71 | 其他收益 | 浙委发〔2020〕4号 |
| 退役士兵就业税收优惠 | 49,500.00 | 其他收益 | 财税〔2019〕21号 |
| 小 计 | 4,674,515.54 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海晨光公司 | 上海市长宁区 | 上海市长宁区 | 商品销售 | 100 | 投资设立 | |
| 白沙湾公司 | 浙江省平湖市 | 浙江省平湖市 | 生产包装 | 100 | 投资设立 |
(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3及五
（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的31.56%(2019年12月31日：28.18%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 422,945,678.38 | 432,169,381.74 | 432,169,381.74 | ||
| 应付票据 | 148,900,000.00 | 148,900,000.00 | 148,900,000.00 | ||
| 应付账款 | 216,369,652.30 | 216,369,652.30 | 216,369,652.30 | ||
| 其他应付款 | 14,135,156.87 | 14,135,156.87 | 14,135,156.87 | ||
| 小 计 | 802,350,487.55 | 811,574,190.91 | 811,574,190.91 | ||
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 374,218,023.69 | 385,265,854.69 | 385,265,854.69 | ||
| 应付票据 | 160,900,000.00 | 160,900,000.00 | 160,900,000.00 | ||
| 应付账款 | 177,757,173.59 | 177,757,173.59 | 177,757,173.59 | ||
| 其他应付款 | 10,202,518.44 | 10,202,518.44 | 10,202,518.44 | ||
| 小 计 | 723,077,715.72 | 734,125,546.72 | 734,125,546.72 |
| 自然人姓名 | 自然人对本公司的持股比例(%) | 自然人对本公司的表决权比例(%) |
| 朱水良 | 44.7276 | 44.7276 |
| 其他关联方名称（自然人姓名） | 其他关联方与本公司关系 |
| 王明珍 | 实际控制人之一致行动人 |
| 王会良 | 本公司股东、关键管理人员 |
| 杨友良 | 本公司股东、关键管理人员 |
| 凌忠根 | 本公司股东、关键管理人员 |
| 朱文清 | 本公司股东、关键管理人员 |
| 王善良 | 本公司股东、关键管理人员 |
| 平湖市总商会投资股份有限公司 | 参股公司 |
| 浙江平湖农村商业银行股份有限公司 | 参股公司 |
| 多凌洁净空气科技有限公司 | 本公司股东、关键管理人员亲属参股公司 |
| 担保方 | 贷款金融机构 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 朱水良、王明珍 | 中行平湖支行 | 2,100.00 | 2019-11-06 | 2020-11-05 | 否 | 短期借款[注1] |
| 1,000.00 | 2020-01-08 | 2021-01-06 | 否 | |||
| 700.00 | 2020-01-17 | 2021-01-16 | 否 | |||
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 750.00 | 2019-07-16 | 2020-07-16 | 否 | 短期借款[注2] |
| 1,000.00 | 2019-09-26 | 2020-09-26 | ||||
| 490.00 | 2020-02-28 | 2020-10-10 | ||||
| 600.00 | 2020-03-27 | 2020-10-10 | ||||
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 1,100.00 | 2020-04-20 | 2021-04-20 | 否 | 短期借款[注3] |
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 1,300.00 | 2020-04-20 | 2021-04-20 | 否 | 短期借款[注4] |
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 358.00 | 2020-05-28 | 2021-05-28 | 否 | 短期借款[注5] |
| 480.00 | 2020-06-10 | 2021-06-10 | 否 | |||
| 朱水良、王明珍 | 兴业银行平湖支行 | 1,000.00 | 2020-02-24 | 2020-08-24 | 否 | 短期借款[注6] |
| 朱水良、王明珍 | 兴业银行平湖支行 | 1,000.00 | 2020-03-11 | 2020-09-11 | 否 | 短期借款[注7] |
| 朱水良、王明珍 | 交通银行南浔支行 | 1,125.00 | 2019-08-20 | 2020-07-26 | 否 | 短期借款[注8] |
| 朱水良、王明珍 | 工商银行平湖支行 | 1,570.00 | 2019-07-16 | 2020-07-13 | 否 | 短期借款[注9] |
| 1,000.00 | 2019-08-14 | 2020-08-12 | ||||
| 1,000.00 | 2019-08-27 | 2020-08-25 | ||||
| 1,700.00 | 2019-09-10 | 2020-09-09 | ||||
| 950.00 | 2019-10-09 | 2020-09-25 | ||||
| 1,400.00 | 2019-10-17 | 2020-10-16 | ||||
| 991.50 | 2019-11-07 | 2020-11-06 | ||||
| 2,000.00 | 2019-11-12 | 2020-11-11 |
| 830.00 | 2019-12-02 | 2020-12-01 | ||||
| 2,638.50 | 2020-01-08 | 2021-01-07 | ||||
| 700.00 | 2020-06-18 | 2021-06-17 | ||||
| 朱水良、王明珍 | 工商银行平湖支行 | 400.00 | 2019-08-14 | 2020-08-12 | 否 | 短期借款[注10] |
| 1,970.00 | 2019-11-21 | 2020-11-19 | ||||
| 3,200.00 | 2020-03-13 | 2021-03-10 | ||||
| 1,000.00 | 2020-06-19 | 2021-06-18 | ||||
| 朱水良 | 华夏银行平湖支行 | 2,000.00 | 2020-03-04 | 2020-09-04 | 否 | 应付票据[注11] |
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 1,000.00 | 2020-01-03 | 2020-07-03 | 否 | 应付票据[注12] |
| 570.00 | 2020-01-20 | 2020-07-20 | ||||
| 2,300.00 | 2020-03-26 | 2020-09-26 | ||||
| 朱水良、王会良、杨友良、凌忠根、朱文清、王善良 | 嘉兴银行平湖支行 | 1,720.00 | 2020-04-30 | 2020-10-30 | 否 | 应付票据[注13] |
| 1,300.00 | 2020-05-29 | 2020-11-29 | ||||
| 朱水良、王明珍 | 兴业银行平湖支行 | 2,000.00 | 2020-06-05 | 2020-12-05 | 否 | 应付票据[注14] |
| 朱水良、王明珍 | 中国银行平湖支行 | 2,000.00 | 2020-03-26 | 2020-09-26 | 否 | 应付票据[注15] |
| 2,000.00 | 2020-04-14 | 2020-10-14 | ||||
| 小 计 | 49,243.00 |
的土地以及账面原值6,843.34万元的存货提供抵押担保。[注11]: 该笔票据全额合计为2,000.00万元，其中保证金1,000.00万元，公司关联方只对敞口的1,000.00万元提供担保。该笔票据同时由本公司以账面原值7,689.31万元的应收账款提供质押担保和子公司上海晨光公司提供保证担保。
[注12]: 该笔票据全额合计为3,870.00万元，其中保证金1,935.00万元，公司关联方只对敞口的1,935.00万元提供担保。该笔票据同时由本公司以账面原值1,996.78万元的房产作为抵押担保，以其拥有的评估价值26,133.00万元的晨光商标、以账面原值1,400.00万元的浙江平湖工银村镇银行股份有限公司股权和账面原值10,156.20 万元的应收账款提供质押担保。[注13]: 该笔票据全额合计为3,020.00万元，其中保证金1,510.00万元，公司关联方只对敞口的1,510.00万元提供担保。该笔票据同时由本公司以其拥有的评估价值26,133.00万元的晨光商标和账面原值10,156.20 万元的应收账款提供质押担保。
[注14]: 该笔票据全额合计为2,000.00万元，其中保证金1,000.00万元，公司关联方只对敞口的1,000.00万元提供担保。该笔票据同时由本公司以账面原值1,027.39 万元的应收账款提供质押担保。
[注15]: 该笔票据全额合计为4,000.00万元，其中保证金2,000.00万元，公司关联方只对敞口的2,000.00万元提供担保。该笔票据同时由本公司分别以账面原值4,697.35万元的设备作为抵押，以账面原值7,581.47万元的存货作为质押以及平湖弘欣热电有限公司提供保证担保。
2. 关键管理人员报酬 单位：万元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 167.31 | 126.36 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江平湖农村商业银行股份有限公司 | 借款利息 | 2,523,359.94 | 2,228,242.77 |
| 小 计 | 2,523,359.94 | 2,228,242.77 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 平湖市总商会投资股份有限公司 | 18,300.45 | |
| 小 计 | 18,300.45 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款 | 浙江平湖农村商业银行股份有限公司 | 78,932,704.17 | 76,925,958.61 |
| 小 计 | 78,932,704.17 | 76,925,958.61 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | |
| 收入 | 成本 | |
| 电缆 | 769,291,578.29 | 644,830,975.44 |
| 其他 | 5,293,251.00 | 4,907,253.30 |
| 合 计 | 774,584,829.29 | 649,738,228.73 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 0.06 | 325,186.92 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 581,444,186.35 | 99.94 | 42,144,716.56 | 7.25 | 539,299,469.79 |
| 合 计 | 581,769,373.27 | 100.00 | 42,469,903.48 | 7.30 | 539,299,469.79 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 0.06 | 325,186.92 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 518,373,705.50 | 99.94 | 39,162,446.50 | 7.55 | 479,211,259.00 |
| 合 计 | 518,698,892.42 | 100.00 | 39,487,633.42 | 7.61 | 479,211,259.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 450,558,091.01 | 4,505,580.90 | 1.00 |
| 6个月-1年 | 48,276,576.52 | 2,413,828.83 | 5.00 |
| 1-2 年 | 39,682,331.52 | 3,968,233.15 | 10.00 |
| 2-3 年 | 16,671,590.89 | 5,001,477.27 | 30.00 |
| 3 年以上 | 26,255,596.41 | 26,255,596.41 | 100.00 |
| 小 计 | 581,444,186.35 | 42,144,716.56 | 7.25 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 325,186.92 | 325,186.92 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 39,162,446.50 | 2,982,270.06 | 42,144,716.56 | |||||
| 小 计 | 39,487,633.42 | 2,982,270.06 | 42,469,903.48 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 国网江苏省电力有限公司 | 61,992,709.03 | 10.66 | 619,927.09 |
| 国网河南省电力公司 | 48,452,693.70 | 8.33 | 2,397,204.00 |
| 国网浙江省电力有限公司 | 33,015,522.48 | 5.68 | 330,177.15 |
| 国网湖南省电力有限公司 | 19,884,940.59 | 3.42 | 309,027.28 |
| 国网上海市电力公司 | 19,332,731.22 | 3.32 | 193,327.31 |
| 小 计 | 182,678,597.02 | 31.41 | 3,849,662.83 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：其他应收款 | 15,075,618.97 | 100.00 | 2,598,570.16 | 17.24 | 12,477,048.81 |
| 合 计 | 15,075,618.97 | 100.00 | 2,598,570.16 | 17.24 | 12,477,048.81 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 其中：其他应收款 | 12,078,992.99 | 100.00 | 2,397,302.20 | 19.85 | 9,681,690.79 |
| 合 计 | 12,078,992.99 | 100.00 | 2,397,302.20 | 19.85 | 9,681,690.79 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 9,184,461.10 | 91,844.61 | 1.00 |
| 6个月-1年 | 1,132,314.06 | 56,615.70 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,460,237.44 | 246,023.74 | 10.00 |
| 2-3 年 | 135,028.94 | 40,508.68 | 30.00 |
| 3 年以上 | 2,163,577.43 | 2,163,577.43 | 100.00 |
| 小 计 | 15,075,618.97 | 2,598,570.16 | 17.24 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 230,233.19 | 100,390.00 | 2,066,679.01 | 2,397,302.20 |
| 期初数在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -93,301.87 | 93,301.87 | ||
| --转入第三阶段 | -390.00 | 390.00 | ||
| 本期计提 | 11,528.99 | 52,721.87 | 137,017.10 | 201,267.96 |
| 本期核销 | ||||
| 期末数 | 148,460.31 | 246,023.74 | 2,204,086.11 | 2,598,570.16 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 13,114,947.28 | 10,048,606.18 |
| 应收暂付款 | 1,960,671.69 | 2,030,386.81 |
| 合 计 | 15,075,618.97 | 12,078,992.99 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 湖北正信电力工程咨询有限公司 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 0-6个月 | 10.61 | 16,000.00 |
| 国网浙江浙电招标咨询有限公司 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 6.63 | 100,000.00 |
| 国网辽宁招标有限公司 | 押金保证金 | 940,000.00 | 0-6个月 | 6.24 | 9,400.00 |
| 绍兴大明电力设计院有限公司 | 押金保证金 | 860,000.00 | 0-6个月 | 5.70 | 8,600.00 |
| 福建裕正工程招标有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 0-6个月 | 5.31 | 8,000.00 |
| 小 计 | 5,200,000.00 | 34.49 | 142,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 | ||
| 合 计 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 上海晨光公司 | 64,934,000.00 | 64,934,000.00 | ||||
| 白沙湾公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 小 计 | 65,034,000.00 | 65,034,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 775,229,158.92 | 652,811,910.34 | 909,032,313.31 | 784,138,807.67 |
| 其他业务收入 | 9,552,884.26 | 8,665,330.45 | 11,768,170.39 | 10,806,687.21 |
| 合 计 | 784,782,043.18 | 661,477,240.79 | 920,800,483.70 | 794,945,494.88 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 合 计 | 703,990.26 | 744,963.20 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 639,586.29 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,012.81 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 652,599.10 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | ||
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 652,599.10 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.41 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.29 | 0.17 | 0.17 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 23,968,816.05 |
| 非经常性损益 | B | 652,599.10 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 23,316,216.95 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 530,954,598.56 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 摊销股权激励成本影响净资产 | I1 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | ||
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 542,939,006.59 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.41% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 4.29% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 23,968,816.05 |
| 非经常性损益 | B | 652,599.10 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 23,316,216.95 |
| 期初股份总数 | D | 133,000,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 限制性股票解锁上市流通影响增加股份数 | F | 1,575,000/175,000 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 3/1 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 133,816,666.67 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.18 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.17 |
浙江晨光电缆股份有限公司二〇二〇年八月二十八日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室