公司代码:600146 公司简称:*ST环球
商赢环球股份有限公司2020年第三季度报告
目录
一、释义 ...... 3
二、重要提示 ...... 6
三、公司基本情况 ...... 7
四、重要事项 ...... 10
五、附录 ...... 22
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
商赢环球、上市公司、公司 | 指 | 商赢环球股份有限公司 |
OSI、环球星光 | 指 | 环球星光国际控股有限公司,为公司全资子公司,公司原持有其95.45%股份 |
商赢盛世资产公司 | 指 | 上海商赢盛世资产管理有限公司,为公司全资子公司 |
商赢盛世电商公司 | 指 | 商赢盛世电子商务(上海)有限公司,为商赢盛世资产公司全资子公司 |
商赢盛世财务公司 | 指 | 商赢盛世财务管理(上海)有限公司, |
商赢文化公司 | 指 | 商赢文化传播(上海)有限公司,为公司全资子公司 |
技邑教育公司 | 指 | 上海技邑教育科技有限公司,为公司全资子公司 |
大连创元 | 指 | 大连创元新材料有限公司,商赢盛世资产公司持有其52%股权、公司持有其48%股权 |
烨歆贸易公司 | 指 | 上海烨歆贸易有限公司,为公司全资子公司 |
商赢电商公司 | 指 | 商赢电子商务有限公司 |
共青城大禾 | 指 | 共青城大禾投资管理合伙企业(有限合伙),公司全资子公司商赢文化公司、商赢盛世财务公司分别持有其90%、10%的股权 |
海南大禾 | 指 | 海南大禾置业有限公司,共青城大禾持有其60%的股权 |
商赢体育公司 | 指 | 商赢体育发展(上海)有限公司,为公司持股65%的控股子公司 |
商赢智能健身公司 | 指 | 商赢智能健身(上海)有限公司,为商赢体育公司全资子公司 |
翊商技术 | 指 | 翊商技术服务(上海)有限公司,为公司持股49%的参股子公司 |
中航能科公司 | 指 | 中航能科(上海)能源科技有限公司,为公司持股20%的参股子公司 |
乐清华赢公司 | 指 | 乐清华赢投资有限公司,为商赢盛世资产公司持股18%的参股子公司 |
上海鸥江公司 | 指 | 上海鸥江集团有限公司,为持有乐清华赢公司82%股权的控股股东 |
StarAce公司 | 指 | StarAceAsia,LTD;中文名:星盈亚洲有限公司,为环球星光全资子公司 |
OrientGate公司 | 指 | OrientGateEnterpriseLimited;中文名:东志企业有限公司,为环球星光全资子公司 |
APS公司 | 指 | ApparelProductionServicesGlobal,LLC,为环球星光全资子公司 |
Oneworld公司或OW公司 | 指 | OneworldApparel,LLC,为原环球星光全资子公司,现已由环球星光出售给YovelInvestmentHoldings,LLC |
AC公司 | 指 | ActiveHoldings,LLC,原公司下属控股公司,现已由APS公司 |
出售给ImagineGloryDevelopment Limited | ||
DAI公司 | 指 | DAIHolding,LLC,为环球星光全资子公司 |
商赢控股、控股股东 | 指 | 商赢控股集团有限公司,为公司控股股东 |
港大零售公司 | 指 | 港大零售国际控股有限公司,是一家在香港联合交易所有限公司上市的公司,股票代码:01255.HK,为公司实际控制人杨军先生控制的企业 |
旭森国际公司 | 指 | 旭森国际控股(集团)有限公司,为公司实际控制人杨军先生控制的企业 |
乐源资产公司 | 指 | 上海乐源资产管理有限公司,为公司实际控制人杨军先生控制的企业 |
乐源商业公司 | 指 | 上海乐源商业管理有限公司,为公司实际控制人杨军先生控制的企业 |
恒赢商贸公司 | 指 | 恒赢商贸(上海)有限公司,为公司实际控制人杨军先生控制的企业 |
欣然投资公司 | 指 | 上海欣然投资管理咨询有限公司,为公司前董事长罗俊先生控制的企业 |
商赢医院管理公司 | 指 | 商赢医院管理(上海)有限公司,原为公司持股39.65%的参股子公司,现已由公司通过协议转让方式转让给乐源资产公司、海源投资公司 |
上海泓泽 | 指 | 上海泓泽世纪投资发展有限公司,原公司控股股东 |
罗永斌方 | 指 | 环球星光控股有限公司和其实际控制人罗永斌先生 |
原《资产收购协议》 | 指 | 公司与罗永斌方、本公司实际控制人杨军先生于2014年10月17日共同签署的《资产收购协议》 |
KellwoodApparel | 指 | KellwoodApparel,LLC(USA) |
KellwoodHK | 指 | KellwoodHKLimited(HK),英翔香港有限公司 |
KellwoodCompany | 指 | KellwoodCompany,LLC(USA),拥有KellwoodApparel100%的股权 |
SinoJasper | 指 | SinoJasperHoldingLtd.(BVI),拥有KellwoodHK100%的股权 |
ASLUSA公司 | 指 | ActiveSportsLifestyleUSA,LLC |
ARSBrands公司 | 指 | ARSBrands,LLC |
ARSHoldings公司 | 指 | ActiveRSHoldings,Inc. |
世峰黄金 | 指 | 托里县世峰黄金矿业有限公司 |
台州泰润通宝 | 指 | 台州泰润通宝股权投资管理有限公司 |
杭州昆润公司 | 指 | 杭州昆润房地产开发有限公司 |
无锡乾丰 | 指 | 无锡乾丰制衣厂 |
上海通允 | 指 | 上海通允企业发展中心 |
海源投资公司 | 指 | 上海海源投资有限公司 |
香港汇丰 | 指 | 香港上海汇丰银行有限公司 |
中兴财光华会计师事务所、会计师 | 指 | 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) |
立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
独立财务顾问、兴业证券 | 指 | 兴业证券股份有限公司 |
公司章程 | 指 | 商赢环球股份有限公司章程 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《股票上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所股票上市规则》 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年9月30日 |
二、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人钱安、主管会计工作负责人钱安(代)及会计机构负责人(会计主管人员)钱安(代)保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
三、 公司基本情况
3.1主要财务数据
单位:元币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 1,631,207,709.91 | 1,782,422,550.80 | -8.48 |
归属于上市公司股东的净资产 | 749,359,334.52 | 841,820,773.50 | -10.98 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,503,934.31 | -187,938,022.70 | 不适用 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 27,592,795.03 | 979,742,272.55 | -97.18 |
归属于上市公司股东的净利润 | -93,023,815.89 | -296,587,322.46 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -89,475,564.38 | -295,487,459.50 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -11.69 | -27.25 | 不适用 |
基本每股收益(元/股) | -0.20 | -0.64 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | -0.20 | -0.64 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -13,927,505.84 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,155,896.504 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,230.47 | 75,733.91 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,147,623.92 | ||
合计 | 4,230.47 | -3,548,251.506 |
3.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 24,394 | ||||||||
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||
江苏隆明管理咨询有限公司 | 28,649,874 | 6.10 | 0 | 质押 | 28,649,874 | 境内非国有法人 | |||
商赢控股集团有限公司 | 25,225,375 | 5.37 | 0 | 质押 | 25,225,375 | 境内非国有法人 | |||
旭森国际控股(集团)有限公司 | 16,000,000 | 3.40 | 0 | 质押 | 16,000,000 | 境内非国有法人 | |||
江苏彩浩投资有限公司 | 15,862,500 | 3.38 | 0 | 质押 | 15,862,500 | 境内非国有法人 | |||
南通琦艺投资有限公司 | 15,859,600 | 3.37 | 0 | 质押 | 15,859,600 | 境内非国有法人 | |||
太平洋证券股份有限公司 | 14,680,516 | 3.12 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
达孜县恒隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 10,412,000 | 2.22 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
南通泓翔股权投资合伙企业(有限合伙) | 6,817,846 | 1.45 | 0 | 质押 | 6,817,846 | 境内非国有法人 | |||
旭源投资有限公司 | 6,500,000 | 1.38 | 0 | 质押 | 6,500,000 | 境内非国有法人 | |||
青岛盈和投资合伙企业(有限合伙) | 5,990,000 | 1.27 | 0 | 质押 | 5,990,000 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
江苏隆明管理咨询有限公司 | 28,649,874 | 人民币普通股 | 28,649,874 | ||||||
商赢控股集团有限公司 | 25,225,375 | 人民币普通股 | 25,225,375 |
旭森国际控股(集团)有限公司 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 |
江苏彩浩投资有限公司 | 15,862,500 | 人民币普通股 | 15,862,500 |
南通琦艺投资有限公司 | 15,859,600 | 人民币普通股 | 15,859,600 |
太平洋证券股份有限公司 | 14,680,516 | 人民币普通股 | 14,680,516 |
达孜县恒隆股权投资合伙企业(有限合伙) | 10,412,000 | 人民币普通股 | 10,412,000 |
南通泓翔股权投资合伙企业(有限合伙) | 6,817,846 | 人民币普通股 | 6,817,846 |
旭源投资有限公司 | 6,500,000 | 人民币普通股 | 6,500,000 |
青岛盈和投资合伙企业(有限合伙) | 5,990,000 | 人民币普通股 | 5,990,000 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 商赢控股集团有限公司持有本公司股本的5.37%,系公司第二大股东;杨军先生所控制的商赢控股集团有限公司、旭森国际控股(集团)有限公司、旭源投资有限公司和上海旭森世纪投资有限公司合计持有本公司11.09%的股权,杨军先生为公司的实际控制人。 |
3.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
四、 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年同期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 5,953,208.56 | 0.36 | 21,175,600.92 | 1.19 | -71.89 | 偿付债务的影响 |
应收账款 | 33,782,870.32 | 2.07 | 63,805,160.50 | 3.58 | -47.05 | 收回应款的影响 |
预付账款 | 89,936,385.79 | 5.51 | 261,600,980.52 | 14.68 | -65.62 | 重分类调整的影响 |
其他应收款 | 541,167,172.52 | 33.18 | 424,729,272.83 | 23.83 | 27.41 | 重分类调整的影响 |
其他流动资产 | 9,535,204.79 | 0.58 | 16,665,780.18 | 0.94 | -42.79 | 应交税金的调整 |
长期待摊费用 | 47,375,418.47 | 2.90 | 74,880,814.10 | 4.20 | -36.73 | 合并范围变化,运营摊销增加 |
应付职工薪酬 | 11,335,974.91 | 0.69 | 16,041,737.04 | 0.90 | -29.33 | 经营情况变动,人员变动的影响 |
长期借款 | 62,484,050.06 | 3.83 | 81,753,755.77 | 4.59 | -23.57 | 偿付借款的影响 |
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、关于终止以现金收购资产的重大资产重组(Kellwood项目)
公司分别于2019年4月28日、2019年5月14日召开第七届董事会第38、39次临时会议,审议通过了《关于公司确认拟终止重大资产重组交易对方定金返还计划的议案》、《关于终止重大资产重组事项的议案》,公司董事会确认并同意本次重大资产重组交易对方之一SinoJasper发来的《承诺函》中有关定金返还计划的内容;同意终止以现金收购Kellwood项目的重大资产重组。
截至本报告披露日,公司已收回部分款项。就此公司与SinoJasper积极沟通,督促其按《承诺函》中的约定履行还款义务并尽快支付逾期款项。SinoJasper方面表示目前由于受新冠疫情影
响,其下属公司经营情况和资金安排受到较大影响,故而出现了逾期情形,在其营运恢复正常后愿意遵守之前承诺继续履约。后续公司将密切关注SinoJasper的履约情况,并根据情况在必要时启动对kellwood项目定金追讨的相关法律程序。在公司尚未实际收到交易对方返还的全部定金之前,定金无法全额收回的风险客观存在。敬请广大投资者注意投资风险。
2、与非公开发行股票相关的重要事项
根据公司与罗永斌方、本公司实际控制人杨军先生共同签署的原《资产收购协议》及相关补充协议的约定,并结合交易各方认可的会计师事务所对环球星光三年业绩承诺期出具的专项审计报告【立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2018年2月出具的《环球星光国际控股有限公司专项审计报告及合并财务报表》(信会师报字[2018]第ZA10156号)、中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)分别于2019年4月、2020年6月出具的《环球星光国际控股有限公司专项审计报告》(中兴财光华审会字[2019]第104005号)、(中兴财光华审会字[2020]第104005号)】,以及罗永斌方已提前向公司累计补偿的价值人民币6.93亿元的现金和非现金资产,业绩承诺方尚需向公司补偿的金额为人民币162,165.50万元,补偿方式为现金和非现金资产相结合的方式补偿,补偿的期限为2020年6月22日起的12个月内。目前罗永斌方尚未向公司提供拟用于补偿资产的具体安排,并对环球星光第三期专项审计报告涉及期末的资产减值事项提出异议,具体如下:
“对于9/30期间的营运净利润可予确认。对于以下几方面不予确认。
1、环球星光子公司StarAce公司等的存货减值计提不予确任。减值的决定是发生在2019年9月30日以后。在承诺期间发生过在帐上已确认减值可以确认。
2、应收账款计提的减值,理由同上,在2019年9月30日判断是可回收的。因为2019年9月30日后情况和环境发生了变化,不是在承诺期间的事项。”
针对罗永斌方提出的上述事项,公司认为其理由不充分,并已于2020年6月29日发函给罗永斌。根据《资产收购协议》中“第四条业绩承诺与补偿安排”的约定“甲方在承诺期内应聘请经乙方认可的具有证券、期货业务资格的会计师事务所对相应的承诺年度环球星光实际实现的净利润及差异情况出具《专项审计报告》。”罗永斌方此前已书面同意公司继续聘请中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)担任第三期业绩承诺专项审计工作的审计机构。环球星光的专项审计报告在2020年6月22日完成并出具,由于期后事项的影响,特别是2020年以来疫情的影响,环球星光的存货和应收账款出现大额减值,按照期后事项的影响对相关资产计提减值,符合会计准则的相关规定。
之后,公司董事会和管理层就补偿事宜再次向罗永斌先生和杨军先生问询,并要求其尽快给出可行方案。截止目前公司尚未收到罗永斌先生的回复。公司实际控制人杨军先生于2020年6月1日向公司回函,具体内容如下:
“商赢环球股份有限公司:
根据本人及其他相关方与贵司签署的《资产收购协议之第四次补充协议》,本人将在业绩承诺期第三年的《专项审计报告》出具后12个月内向贵司进行补偿。
前期本人已向贵司提供了拟用于业绩补偿的部分非现金资产,为通过本人实际拥有全部权益的旭森国际控股(集团)有限公司(以下简称“旭森国际”)所拥有位于上海市奉贤区的两处房地产(位于上海奉贤区南桥环城西路3333弄的房地产和位于上海市奉贤区西渡镇2街坊10/5丘的土地)。
截至目前上述房产存在抵押等情况,本人在此说明:
1、在本人向公司业绩补偿之前,本人负责解除用于业绩补偿的房地产上的所有抵押或以其他法律允许的方式让公司合法获得该房产。
2、在本人以上述房地产补偿后的业绩补偿的差额部分,本人愿意以现金方式予以补偿。
上述情况特此告知。”
之后,公司于2020年7月9日收到上海证券交易所下发的《关于商赢环球股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》(上证公函【2020】0831号,以下简称“《问询函》”),其中涉及到关于环球星光的业绩承诺补偿问题尚需罗永斌方以及公司实际控制人杨军先生提供履行补偿义务的具体时间以及资金安排等内容,因此,公司日前再次提请罗永斌方、杨军先生尽快向公司提供:
1、请罗永斌方、杨军先生针对上述尚需进行补偿的金额明确业绩补偿的具体资产(现金或非现金)安排和时间计划,并需要明确各项资产的到位时间及措施。
2、提请罗永斌方、杨军先生根据《资产收购协议之第四次补充协议》期限规定履行补偿义务,同时非现金资产过户情况需遵守中国证监会关于上市公司的相关决策流程及制度,切实保护上市公司及中小股东的利益。
由于本次业绩补偿的金额较大以及非实物资产交易价值及评估的不确定性,同时本次业绩承诺方杨军先生此前提供的资产清单中的房产已经处于抵押和查封状态,且目前杨军先生控制的部分上市公司股份存在已被司法拍卖、强制被动减持等情形,资信状况恶化;罗永斌方除已补偿6.93亿元外尚未提供其他资产清单,且对环球星光第三期专项审计报告涉及期末的资产减值事项提出
异议,因此存在业绩承诺方无法按期足额补偿的风险。公司将继续积极督促相关方履行补偿义务,并确保业绩承诺方用于业绩补偿的非现金资产能准确、公允的补偿给上市公司,在必要的情况下将采取相关财产保全等法律措施维护上市公司和股东利益。
3、与诉讼进展相关的重要事项
(1)确认合同效力纠纷的诉讼事项
郭文军诉公司原股东上海泓泽世纪投资发展有限公司、公司以及邓永祥确认合同效力纠纷一案,于2019年7月23日由原告郭文军向一审法院提出增加诉讼请求,要求确认合同解除,公司支付违约金1亿元,上海泓泽公司承担连带责任,目前该案已移送至阿拉善盟中级人民法院,截至目前,尚未开庭审理。
(2)借款合同纠纷的诉讼事项
由于公司(原告)与托里县世峰黄金矿业有限公司(被告一)及台州泰润通宝股权投资管理有限公司(被告二)产生借款合同纠纷,公司委托律师就上述事项向塔城地区中级人民法院(下称“塔城中院”)提起诉讼。塔城中院于2017年11月23日受理本案【(2017)新42民初59号】,于2018年1月4日开庭审理本案。
在本案审理过程中,公司与世峰黄金、台州泰润通宝股权投资管理有限公司下称“台州泰润通宝”)于2018年3月27日达成《和解协议》,塔城中院于2018年4月2日确认《调解协议》效力并出具《民事调解书》。塔城中院在《民事调解书》中指出:一、被告一应偿还原告借款人民币44,711,145.9元,并且,被告一应当赔偿原告逾期还款的利息损失,以人民币44,711,145.9元为本金,按照年利率4.35%的标准,从2017年7月1日起算至被告一还清全部借款本金之日止。二、上述款项,被告一应当于2018年4月10日前向原告支付人民币10,000,000元;被告一应当于2018年7月31日前向原告支付人民币34,711,145.9元;并且,被告一应当于2018年7月31日前向原告支付全部的利息赔偿款(按照上述第一条确定的利率标准计算)。三、被告二对被告一在上述第一条和第二条项下的债务承担连带清偿责任。并且,被告二所持有的被告一公司的72%股权继续为被告一在上述第一条和第二条项下的债务提供质押担保。四、如果被告一在上述第二条项下的义务有任何一期迟延履行的,原告有权不再受上述付款期限的限制,原告有权就全部未支付的本息款项要求被告一立即偿还,并要求被告二立即承担连带清偿责任和质押担保责任。五、本案诉讼费用全部由被告一和被告二共同承担,由被告一和被告二于2018年7月31日前全额支付给原告。
2018年4月,台州泰润通宝根据《民事调解书》的规定向公司支付了第一期款项人民币10,000,000元。此后,公司分别向世峰黄金及台州泰润通宝发出《催告函》,要求其按照《民事
调解书》的规定在2018年7月31日前无条件向公司全额清偿尚未偿还的所有欠款并赔偿公司逾期还款的利息损失。世峰黄金及台州泰润通宝均未能履行《民事调解书》,未能向公司全额清偿上述欠款。公司已向新疆维吾尔自治区塔城地区中级人民法院提交了强制执行申请材料,以追究世峰黄金及台州泰润通宝的法律责任。公司于2019年5月收到托里县人民法院书面送达的《受理执行案件通知书》【(2019)新4224执26号】及其他相关法律文件,根据《受理执行案件通知书》,公司提交的材料符合法定受理条件,托里县人民法院决定立案执行。
2020年3月27日,托里县人民法院与公司委托的律师进行了网上庭审,托里县人民法院告知该案件已无材料可供执行,并拟定终结本次执行程序,相关的笔录照片已交由公司留档。目前尚未收到托里县人民法院寄送的正式法律文书。
(3)仓储合同纠纷
LongYuanForwardingInc.(以下简称“LongYuan”或“被告”)是一家在美国加利福尼亚州成立的从事物流服务的公司,LongYuan公司董事长及唯一股东为侯钦祥。StarAce公司和LongYuan的关联方上海珑瑗国际货物运输代理有限公司(下称“上海珑瑗”,一家根据中国法律设立的有限责任公司,法定代表人为侯钦祥,控股大股东系侯钦祥)于2019年1月21日签订了《仓储结算及库存盘点合作协议》(以下简称“《仓储结算协议》”),明确了2018年6月1日至2018年12月31日期间所发生相关仓配服务费用为683,687.80美元。由于双方在后期合作过程中对仓储服务的结算标准产生分歧,StarAce公司依据《仓储结算协议》支付了首期款400万人民币(折合590,275.20美元),剩余93,412.60美元未予支付,StarAce公司致力于通过协商的方式尽快解决该分歧,但LongYuan单方主张留置权,将存储于LongYuan美国仓库的价值约1,128万美元的StarAce公司存货进行了扣留。考虑到留置的存货价值远超其所主张的总体仓储费用,以及存货因被留置所导致的减值风险,StarAce公司为维护自身合法权益,委托律师于2019年3月26日就StarAce公司的存货被LongYuan扣留一事向美国加利福尼亚州中央地区法院(下称“法院”)提起相关诉请,要求LongYuan返还其所扣留的存货。之后,LongYuan提出抗辩称,除《仓储结算协议》及上述未付款外,上海珑瑗与StarAce公司于2019年1月21日签订了《货运代理及仓储费用结算协议》(以下简称“《货代结算协议》”),明确了2018年1月1日到2018年12月31日期间所发生的货代业务服务费用为947,992.41美元,但StarAce公司对此未予支付,而LongYuan据此扣留货物。目前,StarAce公司已经与LongYuan达成和解,StarAce公司向LongYuan支付人民币1,600万元,其中1,200万元以现金支付,400万元以货物抵偿,以解决双方之间的争议。
(4)货款纠纷诉讼进展
StarAce的供应商宁波兄弟服饰有限公司(下称“宁波兄弟”)于2019年4月23日向美国加利福尼亚州最高法院(下称“加州法院”)提交诉状(Complaint),主张StarAce尚有6,494,000.98美元货款未予支付,要求StarAce偿付该笔货款及利息(按照法定利率计算),于2019年5月1日向加州法院提出扣押或签发临时保护令诉请(下称“禁令诉请”),请求加州法院冻结宁波兄弟所发现的CompleteClothingCompany,Inc.拟向StarAce所支付的超过7,000,000美元的货款。加州法院于2019年5月6日做出判令(Order),驳回了宁波兄弟的禁令诉请,并于2019年8月6日接受宁波兄弟就此案的撤诉(Dismissal)请求。宁波兄弟于2019年7月23日向浙江省宁波市中级人民法院(下称“宁波中院”)提起买卖合同纠纷诉讼,并将StarAce、上海烨歆、环球星光、商赢环球列为被告,请求判令StarAce立即向其支付欠付货款6,494,000美元并自2019年3月12日起至实际付款之日按银行同期贷款利率的1.5倍赔偿宁波兄弟的利息损失(以上本金暂折合人民币44,678,720元),判令上海烨歆、环球星光、商赢环球对StarAce向宁波兄弟所负全部债务承担连带清偿责任,诉讼费用由被告承担。公司已收到该买卖合同纠纷案开庭传票【(2019)浙02民初875号】,通知该案将于2019年09月27日开庭审理。此后,接法院电话告知,因文书送达等原因,原定于2019年09月27日的开庭取消,具体开庭安排另行确定。
公司于2019年8月14日对该案提起管辖权异议。公司于2020年5月21日收到浙江省宁波市中级人民法院传票,通知将于2020年6月30日开庭。
公司于2020年9月16日收到一审判决,判决星盈公司支付原告人民币43,704,620元(原告诉请金额),并支付利息损失(2019/3/12-2019/8/19期间按照银行同贷计息,2019/8/20至实际付款日按lpr计算),驳回了原告要求上海烨歆、商赢环球承担连带清偿责任的诉请。
(5)公司与杭州昆润公司商品房销售合同纠纷一案的诉讼进展
公司全资孙公司商赢盛世电商公司因与杭州昆润公司存在商品房销售合同纠纷,委托律师向杭州市中级人民法院(以下简称“中级人民法院”)提起了诉讼申请。近日,商赢盛世电商公司收到中级人民法院送达的《浙江省杭州市中级人民人员案件受理通知书》(2019)浙01民初4338号(以下简称“《受理通知书》”),根据《受理通知书》,中级人民法院就上述诉讼事项于2019年12月12日立案。由于中级人民法院迟迟未向公司确认目前的诉讼状态,公司拟重启对杭州昆润公司追讨购房款的相关诉讼程序。截至本报告披露日,杭州昆润公司已偿还购房款共计人民币47,074,640元,尚余购房款人民币163,000,000元未偿还。
4、与对外投资进展相关的重要事项
(1)关于投资商赢电子商务有限公司的事项
公司分别于2018年12月26日、2018年12月27日、2019年1月22日召开了第七届董事会第32、33、35次临时会议,审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易的议案》及其他相关议案,为更好地落实公司战略发展规划,结合公司经营发展状况,公司、公司控股股东商赢控股集团有限公司的控股孙公司上海商赢资产管理有限公司(以下简称“商赢资产公司”)及自然人股东戚时明先生签署了《商赢电子商务有限公司增资扩股协议》,公司拟按照每1元注册资本对应人民币1元的价格以现金方式认购商赢电商公司部分新增注册资本计人民币13,000万元,增资完成后,公司将持有商赢电商公司50.01%股份。
2020年以来,商赢电商公司业务量下降,经营业绩下滑。虽然,增资扩股协议中约定“如若出现公司所持有的标的股权3年后出现减值情形的(即标的股权的评估价值低于人民币13,000万元),上海商赢资产管理有限公司应无条件地以现金支付方式对该标的股权的减值差额向上市公司承担全额补足责任。”但由于上海商赢资产管理有限公司(以下简称“商赢资产公司”)的上层股东所控制的资产已出现被司法拍卖、部分公司股份被强制减持等情形,资信状况恶化。预计将影响商赢资产公司对商赢电商公司的亏损向公司承担全额补足责任的履约能力。
由于商赢电商公司的业务发展未达预期,公司于2020年6月15日召开了第八届董事会第4次临时会议,审议通过了《关于签署<出资义务及附随权利转让协议书>暨关联交易的议案》,内容为公司与商赢资产公司签署《出资义务及附随权利转让协议书》,就公司对商赢电商公司已经履行的实缴出资义务共计人民币12,250万元以及尚待履行的人民币750万元的出资义务转让给商赢资产公司。在综合考虑交易双方实际情况,并与交易对方沟通协商后,公司于2020年6月18日召开第八届董事会第5次临时会议,审议通过了《关于终止关联交易的议案》,内容为同意公司终止本次关联交易事项。同日,商赢电商公司完成了工商变更登记手续,变更后的各股东持股比例为公司占比50.01%、商赢资产公司40.37%、自然人戚时明9.62%。
公司于2020年8月11日完成对商赢电商公司经营管理权的交接手续,截止目前公司累计向商赢电商公司支付增资款12,250万元,根据商赢电商公司的说明,公司的增资款的具体用途如下:
①2019年12月商赢电商公司与上海钻泓商贸有限公司签署婴儿奶粉采购协议,并于2019年12月20日支付采购款人民币5,152万元。销售合同约定上海钻泓商贸有限公司收到货款后四个工作日内发货,截止目前合同已逾期商赢电商尚未收到货物,交易尚未完成。
②商赢电商公司全资子公司上海商赢供应链管理有限公司(简称“商赢供应链公司”)与关联方上海乐源财务管理有限公司签订《委托协议》,协议约定,商赢供应链公司委托上海乐源财
务管理有限公司进行投资,协议金额为10,000万元。截止2019年12月31日,商赢供应链公司对上海乐源财务管理有限公司应收款余额为6,787.48万元。
2020年4月,上海乐源财务管理有限公司根据相关债权债务协议的安排,将其中5,000万元用于抵冲商赢电商公司的全资子公司商赢电商(香港)有限公司收购百世利通有限公司100%股权的收购款,抵冲后,截止2020年9月30日,乐源财务公司尚欠商赢供应链公司款项为-257.99万元。
③2020年5月18日,商赢电商公司与上海殿晓贸易有限公司签署《股权转让协议》,商赢电商公司以5000万元的对价,向上海殿晓贸易有限公司出让了5家子公司的股权,包括百世利通有限公司100%股权、上海奥智品牌管理有限公司100%股权、上海商赢实业有限公司80%股权、深圳商赢索玛那布生物科技有限公司51%股权、翊商技术服务(上海)有限公司25.5%股权。协议约定签订本协议后,双方即刻办理标的公司的股权过户手续。截止目前,股权尚未过户,款项尚未收到。该交易存在不确定性。
(2)关于投资商赢医院管理(上海)有限公司的事项
公司分别于2019年9月6日、2019年12月6日召开了第七届董事会第43、49临时会议,审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易的议案》、《关于公司受赠上海乐源资产管理有限公司所持商赢医院管理(上海)有限公司8%股权资产暨关联交易的议案》、《关于公司受赠上海欣然投资管理咨询有限公司所持商赢医院管理(上海)有限公司1.65%股权资产暨关联交易的议案》,主要内容为公司通过对外投资及受赠资产的方式,获得商赢医院管理公司39.65%的股权。
2020年2月7日,公司召开第七届董事会第53次临时会议,会议审议通过了《关于公司向参股公司商赢医院管理(上海)有限公司同比例增资暨关联交易的议案》,内容为:公司拟与实际控制人杨军先生控制的企业恒赢商贸公司、公司原董事长罗俊先生(现任公司首席顾问)的控股企业欣然投资公司同时对商赢医院管理公司进行同比例增资。总增资额度为人民币3,780万元,其中公司认缴增资人民币1,498.77万元。2020年3月,公司、恒赢商贸公司以及欣然投资公司已同比例对商赢医院管理公司完成了第一批次的增资共计人民币1,500万元,其中公司认缴的增资金额为人民币594.75万元。
公司又于2020年5月6日召开了第八届董事会第2次临时会议,审议通过了《关于转让参股子公司商赢医院管理(上海)有限公司39.65%股权的议案》,为进一步优化资产和业务结构并综合考虑公司未来发展规划等诸多因素后,公司与乐源资产公司、海源投资公司分别签署《股权转让协议书》,主要内容为公司通过协议转让的方式将公司持有的参股子公司商赢医院管理公司39.65%
的股权分别出让给乐源资产公司、海源投资公司。本次股权转让完成后,公司不再持有商赢医院管理公司的股权。
(3)关于受赠港大零售20%股权的事项
公司于2019年12月16日召开了第七届董事会第50次临时会议,审议通过了《关于公司全资子公司受赠港大零售国际控股有限公司20%股权资产暨关联交易的议案》,主要内容为公司全资子公司商赢环球投资有限公司与公司实际控制人杨军先生以及其控制的企业商赢金融控股有限公司签署了《股份赠与协议》,根据该协议,杨军先生意向通过商赢金融控股有限公司持有的港大零售公司的部分股份即42,800,000股股份(占港大零售公司已发行股本的比例为20%)无偿赠与公司,支持公司平稳有序地实现战略转型,提高公司盈利能力和可持续发展能力,实现上市公司价值最大化。截至目前,杨军先生控制的商赢金融控股有限公司尚未按照赠与协议约定完成股权过户手续。
(4)关于投资乐清华赢股权的事项
公司于2018年2月2日召开了第七届董事会第11次临时会议,审议通过了大股东提议的合作项目即《公司关于全资子公司上海商赢盛世资产管理有限公司合资设立投资管理公司的议案》,为了共同打造开发以量子通信、军工通讯、物联网、新能源、互联网金融、消费零售及制造行业为主的股权投资、资产管理等多元化、全方位的服务体系,公司全资子公司上海商赢盛世资产管理有限公司(以下简称“商赢盛世资产公司”)拟与浙江华仪投资管理有限公司(以下简称“华仪投资公司”)、上海鸥江集团有限公司(以下简称“上海鸥江公司”)共同投资设立“乐清华赢投资管理有限公司”(最终工商注册登记名为乐清华赢投资有限公司,以下简称“乐清华赢公司”),其中商赢盛世资产公司出资人民币7.5亿元,占注册资本30%;华仪投资公司出资人民币3亿元,占注册资本12%;上海鸥江出资人民币14.5亿元,占注册资本58%。
公司于2018年8月24日召开了第七届董事会第23次会议,审议通过了《关于全资子公司上海商赢盛世资产管理有限公司转让乐清华赢投资有限公司12%股权的议案》,因经营发展需要,上海鸥江公司与商赢盛世资产公司签订《股权转让协议》,商赢盛世将所持有的未缴纳出资的乐清华赢公司12%股权(该部分标的股权所对应的认缴出资额为人民币30,000万元,实缴出资额为人民币0元)以出让价人民币1元的价格转让给上海鸥江公司。截至目前,公司共认缴出资人民币45,000万元,实际出资人民币9,750万元。
在2019年年报编制过程中,乐清华赢公司未能回复公司要求其提供的相关信息。此后,公司多次多渠道与对方联系,要求对方尽快提供公司所需资料,在2019年年报出具后,公司专门指派
人员赴乐清华赢公司大股东上海鸥江公司办公地就合资公司目前经营情况和收回投资事宜进行讨论并发送《商请函》给到上海鸥江公司,上海鸥江公司回函表示愿意就股份转让和收回投资事宜进行协商讨论方案。直至目前公司尚未能获得乐清华赢公司的具体经营情况及财务信息。综上,目前无法判断对公司未来经营业绩产生的影响,若乐清华赢公司不能产生预期收益,将对公司产生不利影响,并存在投资发生损失的风险。公司将高度关注并积极跟进乐清华赢公司的经营状况,以防止对外投资项目风险扩大。
(5)关于处置DAI公司的重要事项
为推进公司所欠香港汇丰贷款事项,公司于2019年11月1日召开了第七届董事会第45次临时会议,审议通过了《关于公司控股子公司环球星光国际控股有限公司之全资孙公司签署<公司信托托管协议>的议案》,公司董事会同意DAI公司与信托受让人CraigR.Jalbert签署《公司信托托管协议》,不可撤销地将DAI公司所有资产信托予CraigR.Jalbert及其可能的后续继任者,由其基于美国相关法律规定的信托义务进行妥当的管理和处置,所获取的管理和处置收益优先用于偿还DAI公司债权人的债务。截至目前,DAI清算信托的信托资产处置工作已经基本完成。但尚有一份关于信托资产处置的《资产购买协议》尚未履行完毕,处置对价尚未收回。即根据信托托管人的预期,DAI清算信托基于TerritoryAhead品牌的有形和无形资产与买方签署的《资产购买协议》以及所设定的相应回款机制安排,尚有480万美元的应收款项在未来五年内分批次收回。截至第三季度,公司已经收回183,338美元,且已经全额转付给汇丰银行用以偿还债务。鉴于该协议约定收款时间较长存在风险不可控因素,公司将密切关注该款项的进展情况,并将与香港汇丰协商该应收款的相关后续安排。
5、逾期事项
(1)由于公司与香港汇丰、上海通允、无锡乾丰发生债务纠纷,香港汇丰、上海通允、无锡乾丰分别向法院申请诉讼保全,公司部分银行资金账户和子公司股权被申请冻结,累计申请冻结公司资金人民币31,057.61万元;累计申请冻结公司子公司股权共计人民币3,900万元。近日,公司工作人员通过网上银行查询获悉公司因涉及诉讼事项,于工商银行世博支行、建设银行上海奉贤支行开立的募集资金账户资金及公司部分银行账户资金被上海市徐汇区人民法院执行扣划,扣划合计金额为人民币14,225,619.07元。上述事项已经涉及公司多个银行账户及部分子公司股权,对公司的经营活动以及资金的正常运营已造成了一定的影响。目前,公司已分别与香港汇丰、上海通允达成并签署了相关和解协议,部分银行账户已解封,公司将积极筹措资金并努力按协议的约定分期履行给付义务。但由于目前公司重要子公司环球星光及其下属子公司已停工、停产,资
金压力较大,相关和解协议的执行客观上进一步增加了公司现金流压力,存在无法按期足额履行给付义务的风险。同时,公司正与无锡乾丰积极协商,妥善解决银行账户被冻结事宜,尽快恢复被冻结银行账户的正常状态。
(2)公司控股孙公司APSG公司以及其全资子公司AC公司(现已转让)与GemcapLendingI,LLC于2019年5月13日起陆续签署了借款协议,根据借款协议约定,出借方GemcapLendingI,LLC向AC公司提供最高循环贷款600万美元的额度,APSG公司作为AC公司的担保方存在承担担保责任的风险。
(3)公司控股子公司环球星光(担保方)、及其全资子公司APSG公司以及其全资孙公司AC公司(现已转让)与ActiveSportsLifestyleUSA,LLC(以下简称“ASLUSA公司”)、ARSBrands,LLC(以下简称“ARSBrands公司”)以及ActiveRSHoldings,Inc.(以下简称“ARSHoldings公司”)因发生合同纠纷,ASLUSA公司、ARSBrands公司及ARSHoldings公司以共同原告方的身份向加州联邦法院提起了诉讼申请,诉请共同被告方向其支付收购尾款187.5万美元、过渡期服务费用77万美元以及欧洲地区商标相关费用300万美元,共计564.5万美元。此外,共同原告方还诉请相应利息,并要求共同被告方承担本诉讼所产生的成本和费用。截止目前,上述诉讼尚未开庭审理,公司将根据诉讼的进展情况及时履行信息披露义务,敬请广大投资者注意投资风险。
6、与预付账款相关的重要事项
2019年公司受控股子公司环球星光业绩下滑的影响,公司于2019年计划开展海外营养品采购的相关业务。公司全资子公司商赢环球(香港)股份有限公司与PharmaScienceAustraliaPTY.LTD、MillenniumHealthAustraliaPtyLtd、Pangsat(International)TradingCo,.Ltd、ExalSkyTradingLimited分别签订营养品采购合同,交货期为收到货款的6个月内完成交货,合同金额合计人民币14,417.87万元,并分别按合同要求支付了全部预付款;公司孙公司OSIEcommerceLimited与PharmaScienceAustraliaPTY.LTD签订营养品采购合同,合同金额合计人民币1,744.05万元,OSIEcommerceLimited公司已预付人民币1,255.64万元。但由于海外商品在国内销售需要通过国家政策审核,取得国家相关部门的许可批文,由此造成了交易停滞不前,影响公司未来销售计划。经过与供应商长时间的沟通与协商,为保证公司资金的流动性,公司已分别与大部分保健品供应商签订《终止协议》,约定2020年9月底前必须收回全部预付款项。签订《终止协议》后,公司积极与交易对方沟通并要求尽快履行还款义务。截至目前,公司已收回部分款项,后续公司将继续督促交易对方根据《终止协议》的约定履行还款义务。在公司尚未实际收到交易对方返还的全部款项之前,预付款项无法全额收回的风险客观存在。
公司下属子公司大连创元新材料有限公司(公司直接和间接持有其100%股权)与嘉兴禾申贸易有限公司于2019年1月签订设备采购合同,合同总金额11,200万元,按照合同约定交货时间不晚于2019年7月15日。子公司于2019年4月预付40%款项即4,480万元,截至报告期末未收到合同约定的设备。
目前双方已达成一致,同意终止《采购合同》,并签署《终止协议》,终止后大连创元公司无需再支付任何款项,对方也无需提供相关商品。根据签署的《终止协议》,嘉兴禾申贸易有限公司将分七期偿还大连创元公司支付的预付款4,480万元。2020年6月30日前偿还首期金额人民币700万元,之后每两个月偿还金额人民币600万元,最后一期剩余金额人民币780万元将于2021年6月30日前付清。截至本报告日,公司已收回人民币150万元。在公司尚未实际收到交易对方返还的全部款项之前,预付款项无法全额收回的风险客观存在。敬请广大投资者注意投资风险。
上述内容详见指定信息披露媒体及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
4.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受疫情影响,公司重要子公司环球星光及其下属子公司陷入停工、停产状态,四季度公司经营业绩存在持续下滑的风险。如针对环球星光的业绩承诺不能在下一报告期内获得补偿,预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。同时,由于公司2018年、2019年连续两年亏损,根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定,公司股票已被上海证券交易所实施退市风险警示(*ST),若公司2020年度经审计的归属于上市公司股东的净利润继续为负值,公司股票可能将会被暂停上市。敬请广大投资者注意投资风险。
公司名称 | 商赢环球股份有限公司 |
法定代表人 | 钱安 |
日期 | 2020年10月26日 |
五、 附录
5.1财务报表
合并资产负债表2020年9月30日编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 5,953,208.56 | 21,175,600.92 |
结算备付金 | - | - |
拆出资金 | - | - |
交易性金融资产 | - | - |
衍生金融资产 | - | - |
应收票据 | - | - |
应收账款 | 33,782,870.32 | 63,805,160.50 |
应收款项融资 | - | - |
预付款项 | 89,936,385.79 | 261,600,980.52 |
应收保费 | - | - |
应收分保账款 | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - |
其他应收款 | 541,167,172.52 | 424,729,272.83 |
其中:应收利息 | - | - |
应收股利 | - | - |
买入返售金融资产 | - | - |
存货 | 486,216,810.29 | 490,903,538.23 |
合同资产 | - | - |
持有待售资产 | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - |
其他流动资产 | 9,535,204.79 | 16,665,780.18 |
流动资产合计 | 1,166,591,652.27 | 1,278,880,333.18 |
非流动资产: | - | |
发放贷款和垫款 | - | - |
债权投资 | - | - |
其他债权投资 | - | - |
长期应收款 | - | - |
长期股权投资 | 183,211,586.82 | 183,978,893.75 |
其他权益工具投资 | 15,840,000.00 | 15,840,000.00 |
其他非流动金融资产 | - | - |
投资性房地产 | - | - |
固定资产 | 123,129,824.15 | 129,224,985.19 |
在建工程 | 37,954,126.20 | 33,136,878.49 |
生产性生物资产 | - | - |
油气资产 | - | - |
使用权资产 | - | - |
无形资产 | 21,713,695.19 | 22,245,830.60 |
开发支出 | - | - |
商誉 | - | - |
长期待摊费用 | 47,375,418.47 | 74,880,814.10 |
递延所得税资产 | 693,443.63 | 693,443.63 |
其他非流动资产 | 34,697,963.18 | 43,541,371.86 |
非流动资产合计 | 464,616,057.64 | 503,542,217.62 |
资产总计 | 1,631,207,709.91 | 1,782,422,550.80 |
流动负债: | - | |
短期借款 | 176,934,980.51 | 174,418,163.43 |
向中央银行借款 | - | - |
拆入资金 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
应付票据 | - | - |
应付账款 | 148,417,129.76 | 167,084,259.32 |
预收款项 | 2,466,461.06 | 3,550,975.43 |
合同负债 | - | - |
卖出回购金融资产款 | - | - |
吸收存款及同业存放 | - | - |
代理买卖证券款 | - | - |
代理承销证券款 | - | - |
应付职工薪酬 | 11,335,974.91 | 16,041,737.04 |
应交税费 | 102,703,310.07 | 106,600,077.12 |
其他应付款 | 39,462,405.68 | 44,493,995.14 |
其中:应付利息 | - | - |
应付股利 | - | - |
应付手续费及佣金 | - | - |
应付分保账款 | - | - |
持有待售负债 | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | - |
其他流动负债 | - | - |
流动负债合计 | 481,320,261.99 | 512,189,207.48 |
非流动负债: | - | |
保险合同准备金 | - | - |
长期借款 | 62,484,050.06 | 81,753,755.77 |
应付债券 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
租赁负债 | - | - |
长期应付款 | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - |
预计负债 | 42,722,711.83 | 42,372,711.83 |
递延收益 | - | - |
递延所得税负债 | 9,154,924.83 | 9,154,924.83 |
其他非流动负债 | - | - |
非流动负债合计 | 114,361,686.72 | 133,281,392.43 |
负债合计 | 595,681,948.71 | 645,470,599.91 |
所有者权益(或股东权益): | - | |
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 |
其他权益工具 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
资本公积 | 2,625,258,504.18 | 2,625,258,504.18 |
减:库存股 | - | - |
其他综合收益 | -5,826,415.67 | -6,388,792.58 |
专项储备 | - | - |
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 |
一般风险准备 | - | - |
未分配利润 | -2,344,180,822.22 | -2,251,157,006.33 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 749,359,334.52 | 841,820,773.50 |
少数股东权益 | 286,166,426.68 | 295,131,177.39 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,035,525,761.20 | 1,136,951,950.89 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,631,207,709.91 | 1,782,422,550.80 |
法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,006,919.32 | 11,032,288.32 |
交易性金融资产 | - | - |
衍生金融资产 | - | - |
应收票据 | - | - |
应收账款 | - | - |
应收款项融资 | - | - |
预付款项 | - | - |
其他应收款 | 850,629,747.39 | 843,035,876.85 |
其中:应收利息 | - | - |
应收股利 | - | - |
存货 | - | - |
合同资产 | - | - |
持有待售资产 | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - |
其他流动资产 | - | 2,937.34 |
流动资产合计 | 852,636,666.71 | 854,071,102.51 |
非流动资产: | - | |
债权投资 | - | - |
其他债权投资 | - | - |
长期应收款 | - | - |
长期股权投资 | 167,556,859.12 | 89,492,422.95 |
其他权益工具投资 | - | - |
其他非流动金融资产 | - | - |
投资性房地产 | - | - |
固定资产 | 4,250,123.62 | 3,946,296.02 |
在建工程 | - | - |
生产性生物资产 | - | - |
油气资产 | - | - |
使用权资产 | - | - |
无形资产 | 666,387.15 | 731,306.58 |
开发支出 | - | - |
商誉 | - | - |
长期待摊费用 | 9,450,066.62 | 13,532,263.04 |
递延所得税资产 | - | - |
其他非流动资产 | - | 123,650,000.00 |
非流动资产合计 | 181,923,436.51 | 231,352,288.59 |
资产总计 | 1,034,560,103.22 | 1,085,423,391.10 |
流动负债: | - | |
短期借款 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
应付票据 | - | - |
应付账款 | 855,914.14 | 855,914.14 |
预收款项 | 233,967.32 | 233,967.32 |
合同负债 | - | - |
应付职工薪酬 | 5,814,470.39 | 3,649,288.57 |
应交税费 | 89,002,145.83 | 88,996,664.97 |
其他应付款 | 34,874,366.41 | 18,910,886.55 |
其中:应付利息 | - | - |
应付股利 | - | - |
持有待售负债 | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | - |
其他流动负债 | - | - |
流动负债合计 | 130,780,864.09 | 112,646,721.55 |
非流动负债: | - | |
长期借款 | - | - |
应付债券 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
租赁负债 | - | - |
长期应付款 | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - |
预计负债 | 256,011,815.90 | 256,011,815.90 |
递延收益 | - | - |
递延所得税负债 | - | - |
其他非流动负债 | - | - |
非流动负债合计 | 256,011,815.90 | 256,011,815.90 |
负债合计 | 386,792,679.99 | 368,658,537.45 |
所有者权益(或股东权益): | - | |
实收资本(或股本) | 469,970,000.00 | 469,970,000.00 |
其他权益工具 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
资本公积 | 2,545,443,527.58 | 2,589,879,091.41 |
减:库存股 | - | - |
其他综合收益 | - | - |
专项储备 | - | - |
盈余公积 | 4,138,068.23 | 4,138,068.23 |
未分配利润 | -2,371,784,172.58 | -2,347,222,305.99 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 647,767,423.23 | 716,764,853.65 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,034,560,103.22 | 1,085,423,391.10 |
法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
合并利润表
2020年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 3,695,777.21 | 294,861,635.30 | 27,592,795.03 | 979,742,272.55 |
其中:营业收入 | 3,695,777.21 | 294,861,635.30 | 27,592,795.03 | 979,742,272.55 |
利息收入 | - | - | - | - |
已赚保费 | - | - | - | - |
手续费及佣金收入 | - | - | - | - |
二、营业总成本 | 29,738,260.12 | 387,684,215.70 | 115,121,934.79 | 1,250,685,165.46 |
其中:营业成本 | 9,193,038.23 | 182,408,865.92 | 41,061,693.03 | 638,168,705.15 |
利息支出 | - | - | - | |
手续费及佣金支出 | - | - | - | |
退保金 | - | - | - | |
赔付支出净额 | - | - | - | |
提取保险责任准备金净额 | - | - | - | |
保单红利支出 | - | - | - | |
分保费用 | - | - | - | |
税金及附加 | 16,117.81 | 247,174.04 | 242,711.63 | 664,593.24 |
销售费用 | 2,481,447.48 | 120,558,952.29 | 3,792,857.89 | 362,885,810.34 |
管理费用 | 14,816,036.78 | 78,401,701.37 | 60,496,255.38 | 224,290,393.39 |
研发费用 | 210,047.77 | - | 210,047.77 | - |
财务费用 | 3,021,572.05 | 6,067,522.08 | 9,318,369.09 | 24,675,663.34 |
其中:利息费用 | - | |||
利息收入 | - | |||
加:其他收益 | 1,388.84 | 32,882.16 | 428,554.31 | 43,204.43 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -92,082.47 | -1,102,648.38 | 8,360,316.99 | -2,754,260.48 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -92,082.47 | -1,102,648.38 | -787,306.93 | -2,539,675.41 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | - | - | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,159,011.13 | 2,470,660.71 | -22,121,623.92 | -36,314,200.39 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | - | -773,853.82 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | -701,790.44 | -169,797.08 | -956,202.75 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -32,292,187.67 | -92,123,476.35 | -101,805,543.28 | -310,924,352.10 |
加:营业外收入 | 3,059.74 | 54,928.64 | 171,020.04 | 58,137.65 |
减:营业外支出 | 218.11 | 476,012.18 | 354,043.36 | 1,014,854.93 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -32,289,346.04 | -92,544,559.89 | -101,988,566.60 | -311,881,069.38 |
减:所得税费用 | - | 5,355.79 | - | 21,384.25 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -32,289,346.04 | -92,549,915.68 | -101,988,566.60 | -311,902,453.63 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -32,289,346.04 | -92,549,915.68 | -101,988,566.60 | -311,902,453.63 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | - | |
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -24,242,697.57 | -87,479,634.01 | -93,023,815.89 | -296,587,322.46 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -8,046,648.47 | -5,070,281.67 | -8,964,750.71 | -15,315,131.17 |
六、其他综合收益的税后净额 | 782,813.25 | 16,757,458.82 | 562,376.91 | 11,794,882.20 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 782,813.25 | 16,757,458.82 | 562,376.91 | 11,794,882.20 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | - | - | ||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | ||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | ||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 782,813.25 | 16,757,458.82 | 562,376.91 | 11,794,882.20 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | ||
(2)其他债权投资公允 | - | - |
价值变动 | ||||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | ||
(4)其他债权投资信用减值准备 | - | - | ||
(5)现金流量套期储备 | - | - | ||
(6)外币财务报表折算差额 | 782,813.25 | 16,757,458.82 | 562,376.91 | 11,794,882.20 |
(7)其他 | - | - | ||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | ||
七、综合收益总额 | -31,506,532.79 | -75,792,456.86 | -101,426,189.69 | -300,107,571.43 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -23,459,884.32 | -70,722,175.19 | -92,461,438.98 | -284,792,440.26 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -8,046,648.47 | -5,070,281.67 | -8,964,750.71 | -15,315,131.17 |
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.05 | -0.19 | -0.20 | -0.64 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.05 | -0.19 | -0.20 | -0.64 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-13,927,505.84元,上期被合并方实现的净利润为:-23,938,834.51元。法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
母公司利润表2020年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | - | - | - | 99,999.69 |
减:营业成本 | - | - | - | |
税金及附加 | - | - | 400.00 | 63,084.09 |
销售费用 | - | - | - | |
管理费用 | 7,497,359.02 | 12,535,039.86 | 24,731,826.98 | 37,843,072.94 |
研发费用 | - | - | - | - |
财务费用 | -1,014.55 | -11,539.12 | -9,347.27 | 27,413.83 |
其中:利息费用 | - | - | - | |
利息收入 | - | - | - | |
加:其他收益 | - | 17,375.00 | 58,399.38 | 17,581.89 |
投资收益(损失以“-” | - | - | 79,300.00 | 123,029.20 |
号填列) | ||||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | - | - | - |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | - |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | - |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -7,695.42 | -1,799.38 | -23,086.26 | -84,098.81 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | - | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | - |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -7,504,039.89 | -12,507,925.12 | -24,608,266.59 | -37,777,058.89 |
加:营业外收入 | - | - | 46,400.00 | - |
减:营业外支出 | - | - | - | 13,690.16 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -7,504,039.89 | -12,507,925.12 | -24,561,866.59 | -37,790,749.05 |
减:所得税费用 | - | - | - | - |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -7,504,039.89 | -12,507,925.12 | -24,561,866.59 | -37,790,749.05 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -7,504,039.89 | -12,507,925.12 | -24,561,866.59 | -37,790,749.05 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - | ||
五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | ||
5.现金流量套期储备 | - | - | ||
6.外币财务报表折算差额 | - | - | ||
7.其他 | - | - | ||
六、综合收益总额 | -7,504,039.89 | -12,507,925.12 | -24,561,866.59 | -37,790,749.05 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | ||||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
合并现金流量表2020年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 51,616,622.40 | 1,119,837,430.82 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 552,700.74 | 791,310.19 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 63,693,908.97 | 115,780,747.87 |
经营活动现金流入小计 | 115,863,232.11 | 1,236,409,488.88 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,929,544.39 | 692,337,696.45 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 |
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 30,341,978.93 | 261,475,243.88 |
支付的各项税费 | 1,216,343.09 | 14,383,287.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 46,871,431.39 | 456,151,284.08 |
经营活动现金流出小计 | 103,359,297.80 | 1,424,347,511.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,503,934.31 | -187,938,022.70 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 9,975,833.06 | 175,500,001.00 |
取得投资收益收到的现金 | - | 1,316,137.75 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 260,000.00 | - |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 10,235,833.06 | 176,816,138.75 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 855,323.99 | 28,051,417.07 |
投资支付的现金 | 5,947,500.00 | 6,900,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 45,600,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 6,802,823.99 | 80,551,417.07 |
投资活动产生的现金流量净额 | 3,433,009.07 | 96,264,721.68 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,800,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 2,516,817.08 | 47,984,731.85 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,883,028.13 | 51,298,970.70 |
筹资活动现金流入小计 | 4,399,845.21 | 103,083,702.55 |
偿还债务支付的现金 | - | 207,108,815.46 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,730,211.94 | 11,908,099.87 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,898.21 | 2,039,420.70 |
筹资活动现金流出小计 | 26,736,110.15 | 221,056,336.03 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,336,264.94 | -117,972,633.48 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,940,042.66 | -21,570,058.04 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -13,339,364.22 | -231,215,992.54 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 17,392,375.00 | 268,317,999.08 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,053,010.78 | 37,102,006.54 |
法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
母公司现金流量表
2020年1—9月编制单位:商赢环球股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | - | |
收到的税费返还 | 61,903.34 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 58,363,345.81 | 176,944,239.81 |
经营活动现金流入小计 | 58,425,249.15 | 176,944,239.81 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | - | - |
支付给职工及为职工支付的现金 | 7,783,546.76 | 16,279,498.05 |
支付的各项税费 | - | 13,207,246.43 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 59,675,745.39 | 151,006,735.48 |
经营活动现金流出小计 | 67,459,292.15 | 180,493,479.96 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,034,043.00 | -3,549,240.15 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 6,026,800.00 | 50,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | - | 428,493.15 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 6,026,800.00 | 50,428,493.15 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 70,626.00 | 14,425,339.40 |
投资支付的现金 | 5,947,500.00 | - |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 58,500,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流出小计 | 6,018,126.00 | 72,925,339.40 |
投资活动产生的现金流量净额 | 8,674.00 | -22,496,846.25 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | - | |
取得借款收到的现金 | - | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | |
筹资活动现金流入小计 | - | |
偿还债务支付的现金 | - | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | |
筹资活动现金流出小计 | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | - | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -9,025,369.00 | -26,046,086.40 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 11,032,288.32 | 28,365,099.83 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,006,919.32 | 2,319,013.43 |
法定代表人:钱安主管会计工作负责人:钱安(代)会计机构负责人:钱安(代)
5.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
5.4 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
5.5 审计报告
□适用 √不适用