吉峰三农科技服务股份有限公司
2020年第三季度报告
2020年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王新明、主管会计工作负责人付华及会计机构负责人(会计主管人员)付华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 1,872,255,869.53 | 1,755,253,830.20 | 6.67% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 78,673,252.80 | 82,831,439.63 | -5.02% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 721,397,971.26 | -8.25% | 1,903,934,126.55 | 2.32% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,949,317.93 | 90.12% | -5,368,445.34 | 90.71% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -744,637.97 | 95.30% | -14,858,258.99 | 74.29% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 21,255,420.20 | 120.75% | 146,082,560.48 | 274.74% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.0051 | 90.17% | -0.0141 | 90.72% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0051 | 90.17% | -0.0141 | 90.72% | ||
| 加权平均净资产收益率 | -2.45% | 9.09% | -6.61% | 24.20% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 24,230,809.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,261,931.93 | |
| 债务重组损益 | 482,040.76 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 | 56,055.42 |
| 得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 350,900.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,755,134.17 | |
| 减：所得税影响额 | 2,660,219.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,476,570.68 | |
| 合计 | 9,489,813.65 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 37,820 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王新明 | 境内自然人 | 12.27% | 46,642,595 | 34,981,946 | 质押 | 43,660,649 | ||
| 王红艳 | 境内自然人 | 8.64% | 32,838,000 | |||||
| 西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.95% | 11,232,000 | 质押 | 11,232,000 | |||
| 王海名 | 境内自然人 | 1.44% | 5,484,900 | 质押 | 1,000,000 | |||
| 袁国彬 | 境内自然人 | 0.59% | 2,225,205 | |||||
| 季红 | 境内自然人 | 0.49% | 1,879,700 | |||||
| 李顺志 | 境内自然人 | 0.41% | 1,569,700 | |||||
| 孙永杰 | 境内自然人 | 0.35% | 1,312,800 | |||||
| 王宇红 | 境内自然人 | 0.32% | 1,200,100 | |||||
| 万能 | 境内自然人 | 0.32% | 1,200,000 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 王红艳 | 32,838,000 | 人民币普通股 | 32,838,000 | |||
| 王新明 | 11,660,649 | 人民币普通股 | 11,660,649 | |||
| 西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 11,232,000 | 人民币普通股 | 11,232,000 | |||
| 王海名 | 5,484,900 | 人民币普通股 | 5,484,900 | |||
| 袁国彬 | 2,225,205 | 人民币普通股 | 2,225,205 | |||
| 季红 | 1,879,700 | 人民币普通股 | 1,879,700 | |||
| 李顺志 | 1,569,700 | 人民币普通股 | 1,569,700 | |||
| 孙永杰 | 1,312,800 | 人民币普通股 | 1,312,800 | |||
| 王宇红 | 1,200,100 | 人民币普通股 | 1,200,100 | |||
| 万能 | 1,200,000 | 人民币普通股 | 1,200,000 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、王新明、王红艳夫妇为一致行动人； 2、王新明先生持有西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）51%的表决权，王新明先生与西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）构成关联股东关系；王海名先生为王新明先生之弟，王海名先生与王新明先生构成关联股东关系；3、除上述一致行动人和关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | |||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
应收票据期末余额较年初变动-99.33%，主要系银行汇票到期收款所致；应收账款期末余额较年初变动51.57%，主要系本期销售货款部分未收回；其他流动资产期末余额较年初变动-44.58%，主要系待抵扣增值税减少所致；在建工程期末余额较年初变动182.18%，主要系吉林康达建设二期厂房所致；长期待摊费用期末余额较年初变动-37.01%，主要系本期摊销所致；其他非流动资产期末余额较年初变动-95.96%，主要系转入在建工程所致；短期借款期末余额较年初变动-44.26%，主要系偿还银行借款所致；应付账款期末余额较年初变动64.95%，主要系本期采购争取厂家信用所致；预收款项期末余额较年初变动68.83%，主要系预收客户货款所致；应付职工薪酬期末余额较年初变动-50.23%，主要系支付职工薪酬所致；其他应付款期末余额较年初变动113.83%，主要系向四川特驱教育管理有限公司借款所致；长期借款期末余额较年初变动-60.01%，主要系偿还银行借款所致；递延收益期末余额较年初变动-44.35%，主要系转让控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司所致。
（二）利润表科目
管理费用本期较上年同期变动-45.98%，主要系上期转让吉林康达20%股权涉及股份支付所致；利息收入本期较上年同期变动45.95%，主要系利息收入增加所致；投资收益本期较上年同期变动696.21%，主要系转让控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司所致；
信用减值损失本期较上年同期变动10556.08%，主要系计提债权减值准备所致；资产减值损失本期较上年同期变动-89.62%，主要系转回存货跌价准备所致；营业外支出本期较上年同期变动1010.28%，主要系转让控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司对合作方补偿所致；
利润总额本期较上年同期变动179.34%，主要系上年同期转让控股子公司吉林康达20%股权涉及股份支付、本期转让控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司所致；所得税费用本期较上年同期变动238.52%，主要系本期所得税费用增加所致；净利润本期较上年同期变动142.47%，主要系上年同期转让控股子公司吉林康达20%股权涉及股份支付、本期转让控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司所致。
（三）现金流量表科目
经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期变动-274.74%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；
投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期变动-1152.70%，主要系处置控股子公司成都吉峰聚力投资有限公司收回投资所致；
筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期变动156.27%，主要系偿还银行借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2020年8月29日，王新明、王红艳、山南神宇与四川特驱教育管理有限公司（以下简称“四川特驱”或“特驱教育”）签署了《股份转让协议》，王新明、王红艳、山南神宇与四川特驱签署了《表决权委托协议》，及四川五月花拓展服务有限公司（以下简称“拓展公司”，四川特驱的全资子公司）与公司签署《股份认购协议》，根据上述协议：王新明及山南神宇将其持有的22,892,649股股份（占公司总股本的6.02%）转让给四川特驱；王新明及一致行动人王红艳、山南神宇将其合计持有的90,712,595股（含上述22,892,649股）吉峰科技股份（占公司总股本的23.86%）对应的表决权不可撤销地全部委托给四川特驱行使。同时，拓展公司拟以现金全额认购公司发行的股份11,400万股（最终认购数量以中国证监会注册文件的要求为准），占本次发行前上市公司总股本的29.98%，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的
80%，3.96元/股。2020年9月16日，公司发布《关于收到国家市场监督管理总局<经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书>暨公司控制权拟变更的进展公告》，已取得了国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》。
截至目前，根据《股份转让协议》，王新明、山南神宇持有的22,892,649股股份（占公司总股本的6.02%）已全部质押给特驱教育。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2020年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年09月25日 | 其他 | 上市公司投资者网 上集体接待日 | 其他 | 网上投资者 | 详见 http://rs.p5w.net |
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：吉峰三农科技服务股份有限公司
2020年09月30日
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 324,168,927.18 | 330,180,465.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 5,442,825.12 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 297,000.00 | 44,005,500.00 |
| 应收账款 | 480,447,247.10 | 316,970,869.45 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 84,350,587.27 | 105,944,969.03 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 137,524,462.03 | 133,122,281.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 525,924,247.61 | 469,806,836.07 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,932,574.80 | 21,532,758.02 |
| 流动资产合计 | 1,570,087,871.11 | 1,421,563,679.74 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 756,853.42 | 834,775.78 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 125,019,678.38 | 150,024,636.15 |
| 在建工程 | 21,917,809.76 | 7,767,226.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 49,455,191.55 | 53,576,904.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 93,393,818.38 | 93,393,818.38 |
| 长期待摊费用 | 2,024,327.58 | 3,213,778.42 |
| 递延所得税资产 | 7,262,978.74 | 7,394,248.33 |
| 其他非流动资产 | 637,340.61 | 15,784,761.81 |
| 非流动资产合计 | 302,167,998.42 | 333,690,150.46 |
| 资产总计 | 1,872,255,869.53 | 1,755,253,830.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 275,114,900.00 | 493,566,100.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 373,152,810.00 | 441,607,869.00 |
| 应付账款 | 282,484,717.21 | 171,259,063.33 |
| 预收款项 | 160,682,484.95 | 95,176,344.53 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,156,819.00 | 20,406,092.26 |
| 应交税费 | 7,882,831.43 | 9,751,806.86 |
| 其他应付款 | 445,018,904.20 | 208,122,420.18 |
| 其中：应付利息 | 63,354.20 | 1,173,359.08 |
| 应付股利 | 29,889,046.18 | 31,184,143.92 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,207,856.96 | 6,890,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,562,701,323.75 | 1,446,779,696.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 3,707,500.00 | 9,270,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,843,054.93 | 12,295,500.65 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,550,554.93 | 21,565,500.65 |
| 负债合计 | 1,573,251,878.68 | 1,468,345,196.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 380,240,380.00 | 380,240,380.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 209,966,686.06 | 208,756,427.55 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | 2,946,980.00 | 2,946,980.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 14,906,344.91 | 14,906,344.91 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -529,387,138.17 | -524,018,692.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 78,673,252.80 | 82,831,439.63 |
| 少数股东权益 | 220,330,738.05 | 204,077,193.76 |
| 所有者权益合计 | 299,003,990.85 | 286,908,633.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,872,255,869.53 | 1,755,253,830.20 |
法定代表人：王新明 主管会计工作负责人：付华 会计机构负责人：付华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 220,211,778.04 | 214,165,973.07 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,703,887.00 | 95,599,712.78 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 14,714,005.59 | 188,475.59 |
| 其他应收款 | 621,973,623.61 | 434,507,108.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 28,348,663.19 | 42,348,663.19 |
| 存货 | 104,523.00 | 96,315.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,489,560.83 | 2,194,580.95 |
| 流动资产合计 | 862,197,378.07 | 746,752,165.55 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 349,110,208.80 | 368,783,850.80 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 474,760.29 | 487,904.25 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 54,783.27 | 117,427.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 350,539,752.36 | 370,289,182.63 |
| 资产总计 | 1,212,737,130.43 | 1,117,041,348.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 218,450,000.00 | 332,800,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 328,799,860.00 | 320,694,700.00 |
| 应付账款 | 3,211,097.00 | 4,133,521.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 404,305.21 | 2,781,861.46 |
| 应交税费 | 212,411.83 | -8,915.04 |
| 其他应付款 | 418,766,834.12 | 187,095,850.92 |
| 其中：应付利息 | 542,341.25 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 969,844,508.16 | 847,497,018.34 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 负债合计 | 970,144,508.16 | 847,797,018.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 380,240,380.00 | 380,240,380.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 281,827,445.56 | 281,827,445.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 14,906,344.91 | 14,906,344.91 |
| 未分配利润 | -434,381,548.20 | -407,729,840.63 |
| 所有者权益合计 | 242,592,622.27 | 269,244,329.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,212,737,130.43 | 1,117,041,348.18 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 721,397,971.26 | 786,224,700.52 |
| 其中：营业收入 | 721,397,971.26 | 786,224,700.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 709,128,012.77 | 806,247,640.57 |
| 其中：营业成本 | 625,182,425.66 | 711,673,633.23 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,395,798.27 | 1,024,095.46 |
| 销售费用 | 52,742,126.45 | 42,373,997.20 |
| 管理费用 | 16,920,406.54 | 30,724,390.12 |
| 研发费用 | 21,321.69 | 190,733.77 |
| 财务费用 | 12,865,934.16 | 20,260,790.79 |
| 其中：利息费用 | 12,018,549.40 | 17,238,366.30 |
| 利息收入 | 502,994.34 | 959,656.80 |
| 加：其他收益 | 404,176.25 | 1,650,367.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -737,683.99 | 909,675.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,629.79 | 38,425.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -566,010.61 | -2,344,754.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 969,652.38 | -1,028,812.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 | -22,529.53 | -195.90 |
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,317,562.99 | -20,836,660.65 |
| 加：营业外收入 | 270,774.97 | 864,315.73 |
| 减：营业外支出 | 2,348,785.97 | 683,736.20 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,239,551.99 | -20,656,081.12 |
| 减：所得税费用 | 4,920,474.37 | -4,779,837.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,319,077.62 | -15,876,243.65 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,319,077.62 | -15,876,243.65 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -1,949,317.93 | -19,739,637.51 |
| 2.少数股东损益 | 7,268,395.55 | 3,863,393.86 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | 0.00 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,319,077.62 | -15,876,243.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,949,317.93 | -19,739,637.51 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,268,395.55 | 3,863,393.86 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0051 | -0.0519 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0051 | -0.0519 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王新明 主管会计工作负责人：付华 会计机构负责人：付华
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 32,884,800.00 | 55,386,881.42 |
| 减：营业成本 | 32,873,100.00 | 55,360,787.17 |
| 税金及附加 | 51,453.20 | 77,435.50 |
| 销售费用 | 2,632.04 | 2,632.05 |
| 管理费用 | 3,747,100.96 | 3,010,797.03 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 9,850,207.17 | 9,716,471.66 |
| 其中：利息费用 | 6,840,859.57 | 3,949,200.71 |
| 利息收入 | 438,556.43 | 654,085.08 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -21,337,607.07 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 13,007.17 | -652,183.99 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -13,626,686.20 | -34,771,033.05 |
| 加：营业外收入 | 18,093.33 | |
| 减：营业外支出 | 4,792.11 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -13,631,478.31 | -34,752,939.72 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,631,478.31 | -34,752,939.72 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,631,478.31 | -34,752,939.72 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -13,631,478.31 | -34,752,939.72 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,903,934,126.55 | 1,860,795,220.71 |
| 其中：营业收入 | 1,903,934,126.55 | 1,860,795,220.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,864,450,001.51 | 1,908,988,148.67 |
| 其中：营业成本 | 1,605,049,955.72 | 1,604,698,112.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,345,362.39 | 3,055,104.70 |
| 销售费用 | 155,516,800.17 | 139,283,855.14 |
| 管理费用 | 58,551,485.58 | 108,389,204.95 |
| 研发费用 | 76,920.68 | 255,000.00 |
| 财务费用 | 41,909,476.97 | 53,306,870.93 |
| 其中：利息费用 | 38,834,410.12 | 39,007,349.23 |
| 利息收入 | 3,321,554.91 | 2,275,807.85 |
| 加：其他收益 | 1,701,331.93 | 2,043,695.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,238,603.67 | 3,044,264.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -77,922.36 | 33,987.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,996,188.98 | -159,497.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -307,830.82 | -2,965,949.79 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,164.66 | 24,716.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,116,876.18 | -46,205,698.02 |
| 加：营业外收入 | 928,787.71 | 899,905.21 |
| 减：营业外支出 | 12,228,377.67 | 1,101,375.12 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,817,286.22 | -46,407,167.93 |
| 减：所得税费用 | 15,199,116.56 | 4,489,840.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,618,169.66 | -50,897,008.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,618,169.66 | -50,897,008.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -5,368,445.34 | -57,788,172.59 |
| 2.少数股东损益 | 26,986,615.00 | 6,891,163.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,768,140.00 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,768,140.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,768,140.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -1,768,140.00 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 21,618,169.66 | -52,665,148.79 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -5,368,445.34 | -59,556,312.59 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 26,986,615.00 | 6,891,163.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0141 | -0.1520 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0141 | -0.1520 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王新明 主管会计工作负责人：付华 会计机构负责人：付华
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 181,579,930.94 | 386,444,637.36 |
| 减：营业成本 | 181,487,615.00 | 386,456,542.17 |
| 税金及附加 | 210,498.85 | 256,980.54 |
| 销售费用 | 12,171.11 | 8,067.06 |
| 管理费用 | 8,261,677.55 | 8,100,334.99 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 22,674,258.48 | 23,364,063.67 |
| 其中：利息费用 | 15,625,465.43 | 11,924,361.06 |
| 利息收入 | 2,193,337.65 | 1,676,507.15 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,394,228.87 | 11,379,909.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,305.98 | -451,601.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 507.30 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -26,670,755.20 | -20,812,536.34 |
| 加：营业外收入 | 23,839.74 | 26,093.33 |
| 减：营业外支出 | 4,792.11 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -26,651,707.57 | -20,786,443.01 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,651,707.57 | -20,786,443.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,651,707.57 | -20,786,443.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -1,768,140.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,768,140.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -1,768,140.00 | |
| 六、综合收益总额 | -26,651,707.57 | -22,554,583.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,843,458,295.44 | 1,822,865,593.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 841,586.66 | 57,359.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,095,050.07 | 19,135,402.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,887,394,932.17 | 1,842,058,355.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,524,925,720.97 | 1,698,360,922.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 73,454,836.03 | 75,640,869.78 |
| 支付的各项税费 | 23,448,216.57 | 33,656,532.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 119,483,598.12 | 117,999,276.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,741,312,371.69 | 1,925,657,600.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 146,082,560.48 | -83,599,244.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 35,602,031.24 | 80,250,800.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 45,981.53 | 2,358,739.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 78,283.00 | 274,066.41 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 65,868,634.74 | 4,677,754.36 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 101,594,930.51 | 87,561,360.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,723,921.32 | 10,307,339.57 |
| 投资支付的现金 | 40,964,030.02 | 80,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 72,687,951.34 | 90,307,339.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,906,979.17 | -2,745,979.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 120,000.00 | 20,685,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 120,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 378,122,945.00 | 483,215,350.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 719,582,639.32 | 340,915,741.05 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,097,825,584.32 | 844,816,091.05 |
| 偿还债务支付的现金 | 600,818,788.04 | 406,152,510.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,770,237.74 | 44,542,688.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,325,464.15 | 6,438,639.72 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 630,205,303.97 | 464,347,999.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,277,794,329.75 | 915,043,198.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,968,745.43 | -70,227,107.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,979,205.78 | -156,572,331.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 88,380,541.91 | 218,808,415.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 83,401,336.13 | 62,236,084.51 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 166,388,000.00 | 392,144,260.05 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 44,709,532.69 | 59,740,682.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 211,097,532.69 | 451,884,942.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 165,606,500.00 | 387,735,655.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,147,196.35 | 3,122,408.65 |
| 支付的各项税费 | 499,853.45 | 256,377.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 98,920,246.55 | 58,331,629.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 270,173,796.35 | 449,446,070.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -59,076,263.66 | 2,438,872.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 23,685,800.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,739,331.58 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,500,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,931,131.58 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,931,131.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 295,400,000.00 | 332,860,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 267,200,000.00 | 50,065,482.22 |
| 筹资活动现金流入小计 | 562,600,000.00 | 382,925,482.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 379,750,000.00 | 334,970,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,427,000.34 | 12,165,155.79 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 126,342,656.76 | 87,844,157.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 521,519,657.10 | 434,979,313.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 41,080,342.90 | -52,053,831.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,995,920.76 | -5,683,827.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,861,442.27 | 13,352,699.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,865,521.51 | 7,668,872.38 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明1）新收入准则根据财政部规定，本公司（含下属子公司，下同）自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司主营农机产品销售，业务分为农机流通板块、农机制造板块，所售产品皆不需要安装、调试。在新旧准则下，公司收入确认原则和计量方法如下：
| 项目 | 2020年1月1日前 | 2020年1月1日后 |
| 收入确认原则 | 公司在同时满足下列条件时，确认商品销售收入的实现：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企 | 公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；（2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；（3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；（4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间 |
| 业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 | 分布或金额；（5）公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 | |
| 具体原则 | （1）农机流通板块：在将农机交付给最终农户，取得收款权利时确认收入； （2）农机制造板块：在将农机交付给客户，经客户确认收货后确认收入实现。 | （1）农机流通板块：公司在产品移交给最终农户时即确认收入实现； （2）农机制造板块：在将农机交付给客户，经客户确认收货后确认收入实现。 |
根据新收入准则第十一条规定，公司的农机产品销售不属于在某一时段履行义务，系属于在某一时点履行义务的合同。农机销售合同中不存在重大融资成分。综上所述，收入政策的变化对公司业务模式、合同条款、收入确认等方面无影响。公司新旧收入准则下的收入确认时点没有差异，收入政策的变化对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产均无影响。公司执行新收入准则无需要调整年初财务报表的情形。
2）新租赁准则
根据财政部规定，公司将自2021年1月1日起执行新租赁准则。2020 年半年度报告不存在执行新租赁准则需要调整年初财务报表的情形。
公司涉及租赁业务主要是作为承租人租入经营场地，属于短期租赁和低价值资产租赁，根据新租赁准则第三十二条，公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益，不需要调整年初财务报表。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。