富春科技股份有限公司2020年第三季度报告
2020年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人缪品章、主管会计工作负责人缪品章及会计机构负责人(会计主管人员)张树华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 1,435,483,385.33 | 1,420,079,642.45 | 1.08% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 471,903,935.54 | 499,647,488.99 | -5.55% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 91,108,184.53 | -22.10% | 303,873,113.10 | -13.73% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 51,001,905.77 | 1,213.35% | 68,780,018.35 | 184.54% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,085,571.72 | 22.65% | 15,491,108.08 | -33.50% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 30,178,488.78 | -35.42% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 100.00% | 0.10 | 233.33% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 100.00% | 0.10 | 233.33% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 9.38% | 9.04% | 12.88% | 10.93% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -82,947.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,164,564.05 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 457,597.61 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 49,574,417.36 | 主要系收回上海力珩所欠公司业绩补偿款 |
| 减：所得税影响额 | 824,721.58 | |
| 合计 | 53,288,910.27 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 50,793 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 福建富春投资有限公司 | 境内非国有法人 | 16.21% | 112,028,158 | 0 | 质押 | 54,333,000 | ||
| 缪品章 | 境内自然人 | 8.47% | 58,534,379 | 45,721,109 | 质押 | 19,656,000 | ||
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.99% | 34,487,500 | 0 | 质押 | 15,314,000 | ||
| 冯建华 | 境内自然人 | 2.39% | 16,530,000 | 13,780,000 | ||||
| 吴景珍 | 境内自然人 | 1.26% | 8,724,854 | 0 | ||||
| 缪知邑 | 境内自然人 | 1.26% | 8,677,379 | 0 | ||||
| 冯美娟 | 境内自然人 | 0.92% | 6,373,080 | 0 | ||||
| UBS AG | 境外法人 | 0.77% | 5,347,405 | 0 | ||||
| 何倩嫦 | 境内自然人 | 0.67% | 4,633,325 | 0 | ||||
| 陈苹 | 境内自然人 | 0.62% | 4,261,589 | 3,196,192 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 福建富春投资有限公司 | 112,028,158 | 人民币普通股 | 112,028,158 | |||||
| 平潭奥德投资管理有限公司 | 34,487,500 | 人民币普通股 | 34,487,500 | |||||
| 缪品章 | 12,813,270 | 人民币普通股 | 12,813,270 | |||||
| 吴景珍 | 8,724,854 | 人民币普通股 | 8,724,854 | |||||
| 缪知邑 | 8,677,379 | 人民币普通股 | 8,677,379 | |||||
| 冯美娟 | 6,373,080 | 人民币普通股 | 6,373,080 | |||||
| UBS AG | 5,347,405 | 人民币普通股 | 5,347,405 | |||||
| 何倩嫦 | 4,633,325 | 人民币普通股 | 4,633,325 | |||||
| 宋凤毅 | 4,187,400 | 人民币普通股 | 4,187,400 | |||||
| 顾梅英 | 4,024,500 | 人民币普通股 | 4,024,500 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说 | 1、缪品章持有福建富春投资有限公司90%股权，并任执行董事；缪品章持有平潭奥德 | |||||||
| 明 | 投资管理有限公司 95.5%股权，并任执行董事；缪品章与缪知邑为父女关系，上述股东为一致行动人。 2、除前述股东外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 1、公司股东福建富春投资有限公司除通过普通证券账户持有94,528,158股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有17,500,000股，合计持有112,028,158股。 2、公司股东平潭奥德投资管理有限公司除通过普通证券账户持有27,319,000股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,168,500股，合计持有34,487,500股。 3、公司股东吴景珍通过兴业证券客户信用交易担保证券账户持有8,724,854股，合计持有8,724,854股。 4、公司股东冯美娟除通过普通证券账户持有2,423,080股外，还通过海通证券客户信用交易担保证券账户持有3,950,000股，合计持有6,373,080股。 5、公司股东宋凤毅除通过普通证券账户持有1,937,400股外，还通过海通证券客户信用交易担保证券账户持有2,250,000股，合计持有4,187,400股。 6、公司股东顾梅英除通过普通证券账户持有1,190,000股外，还通过广发证券客户信用交易担保证券账户持有2,834,500股，合计持有4,024,500股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 缪品章 | 45,721,109 | 45,721,109 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 冯建华 | 0 | 13,780,000 | 13,780,000 | 首发后限售 | 根据《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科技有限公司股权之协议》解除限售 | |
| 陈苹 | 3,196,192 | 3,196,192 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 刘雅惠 | 2,769,542 | 2,769,542 | 类高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 范平 | 2,353,625 | 2,353,625 | 首发后限售股 | 根据《富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》解除限售且按高 |
| 管锁定股相关规定 | ||||||
| 欧信勇 | 1,611,598 | 1,611,598 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定 | ||
| 上海力珩 | 13,801,492 | 13,780,000 | 21,492 | 首发后限售 | 根据《富春通信股份有限公司发行股份及支付现金购买上海骏梦网络科技有限公司股权之协议》解除限售 | |
| 缪知邑 | 6,508,034 | 6,508,034 | 0 | / | / | |
| 阳军 | 6,375 | 6,375 | 0 | / | / | |
| 合计 | 75,967,967 | 20,294,409 | 13,780,000 | 69,453,558 | -- | -- |
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明：
1、交易性金融资产期末余额4,815.56万元，较期初下降66.69%，主要系本期减少交易性金融资产9,644万元，系本公司应收子公司摩奇卡卡原股东的利润承诺补偿款以及资产减值补偿款中以股份补偿的金额，该事项已于2020年6月完成股份回购并注销；
2、预付款项期末余额8,822.27万元，较期初上升116.52%，主要系本期预付采购及工程款增加所致；
3、投资性房地产期末余额17,573.13万元，较期初上升20,244.97%，主要系本期在建工程达到预定可使用状态，转为投资性房地产所致；
4、在建工程期末余额0.00万元，较期初下降100.00%，主要系本期在建工程达到预定可使用状态，转为投资性房地产所致；
5、长期待摊费用期末余额179.80万元，较期初下降57.10%，主要系本期摊销所致；
6、应付票据期末余额3,112.16万元，较期初上升245.80%，主要系本报告期增加应付信用证所致；
7、预收款项期末余额0.00万元，较期初下降100.00%，主要系执行新收入准则后将预收款项科目调整至合同负债科目列示所致；
8、合同负债期末余额10,634.55万元，较期初上升100.00%，主要系执行新收入准则后将预收款项科目调整至合同负债科目列示，以及本期收到工程款增加所致；
9、应付职工薪酬期末余额991.36万元，较期初下降51.42%，主要系本期支付上年度计提的员工年终奖金所致；
10、预计负债期末余额0.00万元，较期初下降100%，主要系本期达成合同续约冲回预计负债；
11、递延收益期末余额504.98万元，较期初上升103.90%，主要系游戏授权金。
（二）前三季度利润表项目大幅变动的情况及原因说明：
1、公司前三季度销售费用2,967.32万元，较上年同期下降54.00%，主要系本期销售推广费用减少所致；
2、公司前三季度其他收益570.27万元，较上年同期上升242.21%，主要系本期收到的政府补助增加所致；
3、公司前三季度投资收益4,779.61万元，较上年同期上升1,784.60%，主要系收到上海力珩所欠公司业绩补偿款4,437.03万元所致；
4、公司前三季度信用减值损失-897.82万元，较上年同期上升44.92%，主要系本期信用减值损失增加所致；
5、公司前三季度营业外收入383.33万元，较上年同期上升1,219.56%，主要系达成合同续约冲回预计负债；
6、公司前三季度所得税费用134.50万元，较上年同期下降47.66%，主要系税收优惠政策的适用所致；
7、公司前三季度归属于母公司净利润6,878.00万元，较上年同期上升184.54%，主要系本期收到上海力珩所欠公司业绩补偿款所致。
（三）前三季度现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明：
1、公司前三季度发生经营活动产生的现金流量净额3,017.85万元，较上年同期下降35.42%，主要系本期购买商品支付工程款增加所致；
2、公司前三季度发生投资活动现金流入小计9,178.43万元，较上年同期上升1,931.97%，主要系本期收到上海力珩所欠公司业绩补偿款及收到理财到期赎回款所致；
3、公司前三季度发生投资活动现金流出小计5,104.98万元，较上年同期下降47.41%，主要系上年同期支付较大金额的非同一控制合并摩奇卡卡股权并购款，以及本期在建工程减少投入所致；
4、公司前三季度发生筹资活动产生的现金流量净额-8,031.37万元，较上年同期下降78.22%，主要系本期归还借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、就业绩补偿事项提起诉讼
2020年7月，公司就业绩补偿款事项起诉范平、邱晓霞、付鹏。截至本报告披露日，福州市中级人民法院已经受理。
2、签署游戏代理发行协议
2020年7月，全资子公司上海骏梦、Gravity Co. Ltd.及其子公司与Relaternity (Hong Kong) Limited签署游戏发行技术维护与运营支持协议。上海骏梦、Gravity授权Relaternity在港澳台及东南亚地区代理发行上海骏梦自研手游产品《仙境传说RO:
新世代的诞生》。
3、收到部分业绩补偿款
2020年8月，收到上海力珩偿还所欠公司业绩补偿款2,631.72万元。2020年9月，公司收到福州市中级人民法院划转的上海力珩限售股股票司法拍卖执行款，用于偿还上海力珩所欠公司业绩补偿款1,805.31万元。
4、关于发行股份购买资产并募集配套资金事项
2020年9月，公司筹划以发行股份方式购买阿尔创不低于70.8508%股份，并同时募集配套资金，公司股票于2020年9月4日开市起停牌。公司于2020年9月14日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于<富春科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金预案>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案，并在深交所指定媒体刊登了相关公告。经向深圳证券交易所申请，公司股票于2020年9月16日开市起复牌。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 就业绩补偿事项提起诉讼 | 2020年07月15日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于就业绩补偿事项提起诉讼的公告》（公告编号：2020-052） |
| 签署游戏代理发行协议 | 2020年07月31日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于签署游戏代理发行协议的公告》（公告编号：2020-055） |
| 收到部分业绩补偿款 | 2020年08月13日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于收到部分业绩补偿款的公告》（公告编号：2020-057） |
| 关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金事项的停牌公告 | 2020年09月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金事项的停牌公告》（公告编号：2020-063） |
| 关于重大资产重组的一般风险提示暨股票复牌公告 | 2020年09月16日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于重大资产重组的一般风险提示暨股票复牌公告》（公告编号：2020-068） |
| 收到部分业绩补偿款 | 2020年09月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于收到部分业绩补偿款的公告》（公告编号：2020-070） |
| 关于发行股份购买资产并募集配套资金预案披露后的进展公告 | 2020年10月16日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），《关于发行股份购买资产并募集配套资金预案披露后的进展公告》（公告编号：2020-073） |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 范平 | 股份限售承诺 | 1、 取得的富春通信股份自过户之日起十二个月内不得转让。此外：1) 自相关股份过户之日起12个月届满之日且其对2017年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2017年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其该次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；2) 自相关股份过户之日起24个月届满之日且其对2018年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2018年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的33%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；3) 自相关股份过户之日起36个月届满之日且其对2019年度盈利预测补偿义务（若有）全部履行完毕之日（若无补偿义务，则为关于2019年度业绩承诺的专项审核报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的34%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定。2、取得的富春通信股份解禁均以其履行完毕各承诺年度当年的业绩补偿义务为前提条件，即若在承诺年度内，任一年度末摩奇卡卡的实际净利润小于其当年承诺净利润的，则应按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定履行补偿义务，若补偿完成后，当年可解禁股份额度仍有余量的，则剩余股份可予以解禁。3、取得的富春通信股份至锁定期届满前或分期解禁的条件满足前不得进行转让，但按照《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定由富春通信进行回购的股份除外。4、 依据《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》而取得的富春通信股份在解除限售前均不得进行股份质押，但其因参与本次交易而需缴纳个人所得税而质押融资的情形除外。5、 在其履行完毕《支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议》约定的业绩承诺相关的补偿义务前，若富春通信实施配股、送股、资本公积金转增股本等除权事项导致其增持富春通信股份的，则增持股份亦应遵守上述承诺。6、 若承诺的限售期与监管机构的最新监管意见不相符，将根据监管机构的最新监管意 | 2016年12月06日 | 2020-10-20 | 正常履行中 |
| 见出具相应调整后的限售期承诺函。 | |||||
| 范平;付鹏;邱晓霞 | 业绩承诺及补偿安排 | （一）业绩承诺金额：2016年度、2017年度、2018年度和2019年度摩奇卡卡实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,300万元、7,900万元、9,900万元和11,450万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对摩奇卡卡实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，摩奇卡卡承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。（二）利润补偿具体安排： 1、补偿原则摩奇卡卡补偿义务人为范平、邱晓霞、付鹏。业绩承诺期内，如标的公司截至当期期末累计实现净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数，则摩奇卡卡补偿义务人应承担补偿责任。摩奇卡卡补偿义务人应按照50%股份和50%现金结合的方式对富春通信进行补偿，股份补偿按逐年计算、由富春通信逐年回购应补偿股份并注销的原则执行。范平、邱晓霞、付鹏持有富春通信股份不足以履行股份补偿义务的，不足部分以现金方式补偿。摩奇卡卡补偿义务人支付的现金补偿与股份补偿的总价值合计不超过其于本次交易获得的交易总对价。范平、邱晓霞、付鹏各自需承担补偿义务的比例等于其各自所获得交易对价占范平、邱晓霞、付鹏合计获得的对价总和的比例。资产减值补偿义务的分担与此相同。2、利润承诺补偿若摩奇卡卡在2016年、2017年、2018年、2019年任一年末当年累计实际净利润低于当年累计承诺净利润，范平、邱晓霞、付鹏按照以下方式进行补偿：（1）股份补偿当年应补偿股份数＝（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期期末累计实际净利润）÷业绩承诺期内各年的承诺净利润总和×标的资产交易价格（即88,000万元）×50%÷协议大宗交易成交价格－已补偿股份数量。如富春通信在业绩承诺期实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整为：按照上述公式计算的补偿股份数量×（1＋转增或送股比例）。如富春通信在业绩承诺期内实施现金分配，现金分配的部分应相应返还至富春通信指定账户内。计算公式为：返还金额＝每股已分配现金股利×当年应补偿股份数。在各年计算的应补偿股份数小于或等于0时，按0取值，即已经补偿的股份不冲回。范平、邱晓 | 2016年12月06日 | 2019-12-31 | 范平、付鹏、邱晓霞未在约定期限内履行业绩补偿义务。 |
| 式为：返还金额＝每股已分配现金股利×补偿股份数。范平、邱晓霞、付鹏持有富春通信股份不足以履行股份补偿义务的，经富春通信同意，不足部分以现金方式补偿，补偿义务人在收到富春通信通知后的三十日内支付给富春通信。以上所补偿的股份由富春通信以1元总价回购并予以注销。若富春通信上述应补偿股份回购并注销事宜未获得股东大会审议通过或因未获得相关债权人同意等原因而无法实施的，则摩奇卡卡补偿义务人应在上述情形发生后的2个月内，将该等股份按照该次补偿的股权登记日登记在册的富春通信其他股东各自所持富春通信股份占富春通信其他股东所持全部富春通信股份的比例赠送给富春通信其他股东。（2）现金补偿应补偿的现金数＝应补偿金额×50%。发生现金补偿时，则应先自富春通信需向范平、邱晓霞、付鹏支付的当期应付交易价款中扣减，扣减后仍剩余的交易价款对价再支付给范平、邱晓霞、付鹏；扣减不足的，由范平、邱晓霞、付鹏以现金补足。（三）2018年10月26日，公司与范平、邱晓霞、付鹏签订《关于签署<富春通信股份有限公司支付现金购买成都摩奇卡卡科技有限责任公司股权之协议>之补充协议的议案》，范平、邱晓霞、付鹏同意自成都摩奇卡卡公司2018年度资产《减值测试报告》出具后十日内按《减值测试报告》的结果履行资产减值补偿义务；同意按照原股权转让协议补偿方式以50%股份和50%现金结合的方式对本公司进行补偿。若某一方未在约定的期限向本公司履行资产减值补偿中的现金补偿义务，则该现金补偿义务转为股份补偿（股份补偿计算方式同原股权转让协议约定），以上所补偿的股份由本公司以1元总价回购并予以注销。上述提前支付的资产减值应补偿金额，可用于抵扣业绩承诺年度期限届满后资产减值累计应补偿金额。 | |||||
| 上海力珩 | 股份限售承诺 | 利润承诺期内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但上海骏梦补偿义务人已经根据协议的约定履行补偿义务，其认购的股份根据以下约定解除限售：认购的股份自发行上市之日起满12个月且2015年度《专项审核报告》已经出具，解除35%；认购的股份自发行上市之日起满24个月且2016年度《专项审核报告》已经出具，解除33%；认购的股份自发行上市之日起满36个月且2017年度《专项审核报告》已经出具，解除32%。 | 2015年05月29日 | 2018-5-28 | 上海力珩未按补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务。 |
| 上海力珩 | 业绩承诺及 | 1、业绩承诺金额：上海骏梦交易对方承诺，上海骏梦2014年度、2015年度、2016年度和2017年 | 2014年12 | 2017-12-3 | 上海力珩未按 |
| 补偿安排 | 度实现的扣除非经常性损益后（此处非经常性损益不包括与上海骏梦主营业务相关的税收返还）归属于母公司股东的净利润分别不低于6,400万元、8,370万元、11,300万元和12,430万元。若承诺期内各年度实际实现的净利润数超出该年度承诺净利润数，超出部分在承诺期内此后年度实际净利润数未达到承诺净利润数时可用于弥补差额。本次交易完成后，富春通信应在各个承诺期会计年度结束后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对上海骏梦实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，上海骏梦承诺净利润数与实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。2、利润补偿具体安排（1）补偿原则如果上海骏梦补偿义务人需要根据约定向富春通信承担利润承诺补偿和/或资产减值补偿，由下表所述各方按照其承担应补偿金额的相应比例向富春通信履行补偿义务。承担应补偿金额的比例：上海力珩29.4564%、上海力麦25.3745%、上海睿临4.9998%、苏州北极光13.46666%、文化基金13.2%、马雪峰6.836%、江伟强4.1667%、詹颖珏1.6667%、上海七皓0.8333%。上海骏梦补偿义务人按照本次交易获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。富春通信可以从需要向应履行补偿义务的上海骏梦交易对方支付的现金对价中直接扣除当期应补偿现金额，扣除后仍未达到当期应补偿现金额的差额部分，由应履行补偿义务的上海骏梦交易对方以自有资金补足。上海骏梦补偿义务人支付的现金补偿与股份补偿的总价值合计不超过其各自于本次交易获得的交易总对价。若上海骏梦2017年实际利润未能达到承诺净利润，差额经2014-2016年度累计的超额净利润弥补后的部分按照上述补偿比例以现金方式进行等值补偿。（2）利润承诺补偿上海骏梦2014年至2016年截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数的，上海骏梦交易对方应对富春通信进行补偿金额的计算方式如下：当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期期末累计实现净利润）÷2014年至2016年的承诺净利润数总和×（标的资产交易价格-2017年承诺净利润）-已补偿金额。上海骏梦应补偿金额按照上海骏梦获得的现金对价和股份对价的比例分别进行现金补偿和股份补偿。股份补偿数量按"应以股份补偿的金额"除以本次发行价格计算。上海骏梦当期应补偿股份数量＝当期应补偿金额×77%÷本次发行价 | 月01日 | 1 | 补偿安排在约定期限内履行业绩补偿义务。 |
| 该方剩余的富春通信股份数×本次发行价格（如果富春通信在本次发行的定价基准日至补偿完成日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，则此处"本次发行价格"应进行相应调整）-该方应补偿现金。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 否 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1)因摩奇卡卡2019年度业绩对赌未完成，需进行重大资产重组业绩补偿。其中，股本补偿部分，公司已依照协议的约定完成对范平、邱晓霞、付鹏所持富春股份股票进行1元回购注销；现金补偿部分，截至本公告披露日，三位被告仍未履行现金支付义务。公司已向法院提起诉讼。 2)因上海力珩持有的公司股份存在质押，未质押股份不足以支付应补偿的股份，根据中国证券登记结算有限公司的有关规定，质押股份无法办理回购、注销，对应的业绩补偿义务超期未履行，公司已诉至约定仲裁机构处理上述事宜。截至本公告日，公司已收到业绩补偿款4,437.03万元。 | ||
四、对2020年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：富春科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 153,943,712.93 | 161,736,939.67 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 48,155,557.00 | 144,587,741.89 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 21,457.00 | |
| 应收账款 | 256,475,042.54 | 203,002,962.71 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 88,222,718.97 | 40,745,957.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 285,567,149.50 | 254,099,923.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 6,318,600.48 | 5,565,572.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 42,645,731.26 | 45,627,984.53 |
| 流动资产合计 | 881,349,969.68 | 855,367,081.98 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 101,474,707.83 | 112,664,209.68 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.75 | 7,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 175,731,299.53 | 863,758.12 |
| 固定资产 | 18,537,446.07 | 17,228,406.68 |
| 在建工程 | 0.00 | 170,622,307.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 11,126,632.72 | 11,464,357.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 202,824,871.28 | 202,824,871.28 |
| 长期待摊费用 | 1,797,998.92 | 4,191,243.35 |
| 递延所得税资产 | 35,638,847.25 | 37,829,443.16 |
| 其他非流动资产 | 1,611.30 | 23,963.20 |
| 非流动资产合计 | 554,133,415.65 | 564,712,560.47 |
| 资产总计 | 1,435,483,385.33 | 1,420,079,642.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 232,745,151.49 | 209,043,092.44 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 31,121,584.90 | 9,000,000.00 |
| 应付账款 | 167,857,779.79 | 164,150,893.58 |
| 预收款项 | 55,925,106.14 | |
| 合同负债 | 106,345,484.12 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 9,913,638.36 | 20,405,721.07 |
| 应交税费 | 11,691,000.63 | 14,842,650.35 |
| 其他应付款 | 202,690,376.81 | 214,338,803.88 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,582,430.55 | 45,086,250.01 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 809,947,446.65 | 732,792,517.47 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 141,566,080.67 | 173,053,334.87 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,488,100.00 | |
| 递延收益 | 5,049,848.72 | 2,476,606.08 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 146,615,929.39 | 179,018,040.95 |
| 负债合计 | 956,563,376.04 | 911,810,558.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 691,229,485.00 | 710,800,925.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 207,018,242.41 | 283,888,987.30 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 381,544.80 | 462,931.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 17,963,300.94 | 17,963,300.94 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -444,688,637.61 | -513,468,655.96 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 471,903,935.54 | 499,647,488.99 |
| 少数股东权益 | 7,016,073.75 | 8,621,595.04 |
| 所有者权益合计 | 478,920,009.29 | 508,269,084.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,435,483,385.33 | 1,420,079,642.45 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：缪品章 会计机构负责人：张树华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 99,007,254.10 | 73,321,762.35 |
| 交易性金融资产 | 48,145,557.00 | 144,587,741.89 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 32,619,942.34 | 32,862,832.23 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 65,771,475.85 | 30,994,742.54 |
| 其他应收款 | 311,711,571.47 | 259,584,904.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 577,654.87 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,000,000.00 | 15,490,791.57 |
| 流动资产合计 | 572,833,455.63 | 556,842,775.27 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 734,577,422.80 | 740,133,286.56 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.75 | 7,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 765,139.63 | 863,758.12 |
| 固定资产 | 13,478,552.24 | 14,803,669.15 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,043,760.30 | 2,352,513.44 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 259,657.00 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 757,864,875.72 | 765,412,884.27 |
| 资产总计 | 1,330,698,331.35 | 1,322,255,659.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 219,876,736.39 | 198,034,437.58 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 31,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 应付账款 | 78,590,224.60 | 62,288,535.16 |
| 预收款项 | 39,523,203.71 | |
| 合同负债 | 89,549,830.75 | |
| 应付职工薪酬 | 658,634.33 | 3,324,344.04 |
| 应交税费 | 195,908.41 | 155,000.08 |
| 其他应付款 | 414,948,052.44 | 420,450,767.11 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,072,222.22 | 40,079,444.45 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 874,891,609.14 | 772,855,732.13 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 31,833,001.77 | 66,845,047.09 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 31,833,001.77 | 66,845,047.09 |
| 负债合计 | 906,724,610.91 | 839,700,779.22 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 691,229,485.00 | 710,800,925.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 206,943,785.04 | 283,814,529.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,942,430.87 | 19,942,430.87 |
| 未分配利润 | -494,141,980.47 | -532,003,005.48 |
| 所有者权益合计 | 423,973,720.44 | 482,554,880.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,330,698,331.35 | 1,322,255,659.54 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 91,108,184.53 | 116,954,249.57 |
| 其中：营业收入 | 91,108,184.53 | 116,954,249.57 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 84,564,367.54 | 108,502,541.44 |
| 其中：营业成本 | 48,283,094.06 | 40,897,145.87 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 353,000.86 | 404,141.37 |
| 销售费用 | 4,020,313.95 | 30,207,586.63 |
| 管理费用 | 11,416,783.96 | 10,554,289.04 |
| 研发费用 | 13,681,288.27 | 20,943,328.53 |
| 财务费用 | 6,809,886.44 | 5,496,050.00 |
| 其中：利息费用 | 5,776,193.61 | 6,298,563.77 |
| 利息收入 | 168,961.46 | 56,282.55 |
| 加：其他收益 | 1,154,237.05 | 519,749.76 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,545,870.66 | -1,030,305.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -155,055.86 | 90,909.24 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,859,645.34 | -5,305,497.54 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,384,279.36 | 2,635,655.14 |
| 加：营业外收入 | 324,952.90 | 210,781.28 |
| 减：营业外支出 | 27,259.70 | 925.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 48,681,972.56 | 2,845,510.58 |
| 减：所得税费用 | 18,819.98 | -1,091,287.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,663,152.58 | 3,936,798.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,663,152.58 | 3,936,798.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 51,001,905.77 | 3,883,353.08 |
| 2.少数股东损益 | -2,338,753.19 | 53,445.11 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -32,851.89 | -70,908.33 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -32,851.89 | -70,908.33 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -32,851.89 | -70,908.33 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -32,851.89 | -70,908.33 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 48,630,300.69 | 3,865,889.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 50,969,053.88 | 3,812,444.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,338,753.19 | 53,445.11 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：缪品章 会计机构负责人：张树华
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 14,104,565.75 | 10,458,118.51 |
| 减：营业成本 | 9,538,847.25 | 9,903,396.59 |
| 税金及附加 | 72,007.85 | 79,708.39 |
| 销售费用 | 400,709.28 | 66,353.89 |
| 管理费用 | 2,801,689.11 | 1,968,478.22 |
| 研发费用 | 740,918.57 | 801,818.06 |
| 财务费用 | 4,821,984.81 | 6,050,105.27 |
| 其中：利息费用 | 4,932,331.88 | 6,067,378.80 |
| 利息收入 | 112,627.94 | 25,112.18 |
| 加：其他收益 | 678,416.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,561,623.16 | -936,113.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -106,401.64 | 185,100.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,446,743.25 | -1,455,462.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,521,705.52 | -10,803,317.45 |
| 加：营业外收入 | 305,879.14 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,827,584.66 | -10,803,317.45 |
| 减：所得税费用 | -556,905.12 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,827,584.66 | -10,246,412.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,827,584.66 | -10,246,412.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 43,827,584.66 | -10,246,412.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 303,873,113.10 | 352,217,958.91 |
| 其中：营业收入 | 303,873,113.10 | 352,217,958.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 285,667,268.27 | 318,499,192.10 |
| 其中：营业成本 | 162,054,350.77 | 140,625,285.57 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,020,319.64 | 1,357,669.66 |
| 销售费用 | 29,673,173.89 | 64,506,320.53 |
| 管理费用 | 33,240,908.11 | 38,208,330.52 |
| 研发费用 | 41,678,992.21 | 53,887,955.70 |
| 财务费用 | 17,999,523.65 | 19,913,630.12 |
| 其中：利息费用 | 17,844,375.06 | 19,494,145.14 |
| 利息收入 | 1,083,618.76 | 195,694.15 |
| 加：其他收益 | 5,702,697.18 | 1,666,411.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 47,796,093.64 | -2,837,238.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,102,158.08 | -2,029,832.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,978,160.25 | -6,195,343.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -54,681.21 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,671,794.19 | 26,352,596.03 |
| 加：营业外收入 | 3,833,312.08 | 290,499.49 |
| 减：营业外支出 | 195,593.83 | 151,476.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,309,512.44 | 26,491,619.28 |
| 减：所得税费用 | 1,345,015.39 | 2,569,581.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 64,964,497.05 | 23,922,037.48 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 64,964,497.05 | 23,922,037.48 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 68,780,018.35 | 24,172,736.13 |
| 2.少数股东损益 | -3,815,521.30 | -250,698.65 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -81,386.91 | 45,449.24 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -81,386.91 | 45,449.24 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -81,386.91 | 45,449.24 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -81,386.91 | 45,449.24 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 64,883,110.14 | 23,967,486.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 68,698,631.44 | 24,218,185.37 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,815,521.30 | -250,698.65 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.10 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.10 | 0.03 |
法定代表人：缪品章 主管会计工作负责人：缪品章 会计机构负责人：张树华
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 53,578,515.53 | 24,993,240.56 |
| 减：营业成本 | 41,062,652.35 | 23,839,315.35 |
| 税金及附加 | 170,565.32 | 218,480.93 |
| 销售费用 | 885,542.59 | 384,251.48 |
| 管理费用 | 7,642,474.76 | 9,410,156.21 |
| 研发费用 | 2,399,001.80 | 2,302,800.13 |
| 财务费用 | 15,929,285.38 | 19,298,330.70 |
| 其中：利息费用 | 16,432,968.10 | 18,351,926.32 |
| 利息收入 | 859,874.29 | 62,985.69 |
| 加：其他收益 | 3,591,589.37 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 47,774,260.16 | -2,393,057.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,060,286.37 | -1,585,650.92 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 700,421.09 | -1,038,833.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,555,263.95 | -33,891,985.34 |
| 加：营业外收入 | 305,879.14 | |
| 减：营业外支出 | 100.00 | 2.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,861,043.09 | -33,891,987.57 |
| 减：所得税费用 | 18.08 | 95,350.49 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,861,025.01 | -33,987,338.06 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,861,025.01 | -33,987,338.06 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 37,861,025.01 | -33,987,338.06 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 342,368,129.58 | 346,352,253.56 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,383,225.65 | 18,986.99 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,505,926.83 | 25,670,297.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 385,257,282.06 | 372,041,537.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 201,748,422.71 | 178,303,672.23 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 103,705,603.98 | 114,287,070.92 |
| 支付的各项税费 | 8,620,276.43 | 16,004,312.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,004,490.16 | 16,718,251.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 355,078,793.28 | 325,313,306.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,178,488.78 | 46,728,230.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 46,785,931.48 | 4,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 165,728.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 462,296.15 | 17,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 44,370,300.02 | |
| 投资活动现金流入小计 | 91,784,255.99 | 4,517,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,802,046.65 | 66,160,387.46 |
| 投资支付的现金 | 30,010,000.75 | 5,574,438.36 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,337,500.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 237,800.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 51,049,847.40 | 97,072,325.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 40,734,408.59 | -92,555,325.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,210,000.00 | 780,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 352,850,000.00 | 397,349,873.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 45,810,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 400,870,000.00 | 398,129,873.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 414,024,250.52 | 385,549,951.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,349,438.90 | 21,834,660.42 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 47,810,000.00 | 35,810,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 481,183,689.42 | 443,194,611.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,313,689.42 | -45,064,738.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -392,434.69 | 67,938.10 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,793,226.74 | -90,823,895.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 122,533,608.99 | 138,264,500.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 112,740,382.25 | 47,440,604.62 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 110,597,478.01 | 28,700,955.04 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 88,203,257.15 | 133,432,596.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 198,800,735.16 | 162,133,551.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 71,814,345.05 | 22,057,280.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,240,151.11 | 10,870,710.39 |
| 支付的各项税费 | 241,667.09 | 285,388.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 58,351,722.82 | 43,889,887.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 139,647,886.07 | 77,103,267.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 59,152,849.09 | 85,030,284.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 16,775,931.48 | 4,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 44,370,300.02 | |
| 投资活动现金流入小计 | 61,146,231.50 | 4,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 347,147.01 | 241,071.35 |
| 投资支付的现金 | 5,610,000.75 | 47,688,463.56 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,957,147.76 | 47,929,534.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 55,189,083.74 | -43,929,534.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 321,200,000.00 | 335,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 45,810,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 367,010,000.00 | 335,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 391,300,000.00 | 356,287,451.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,556,441.08 | 20,697,931.57 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 47,810,000.00 | 35,810,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 457,666,441.08 | 412,795,383.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,656,441.08 | -77,395,383.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 23,685,491.75 | -36,294,633.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,118,431.67 | 47,452,907.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,803,923.42 | 11,158,274.35 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 161,736,939.67 | ||
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 144,587,741.89 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 203,002,962.71 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 40,745,957.68 | ||
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 254,099,923.04 | ||
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5,565,572.46 | ||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 45,627,984.53 | ||
| 流动资产合计 | 855,367,081.98 | ||
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 112,664,209.68 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 863,758.12 | ||
| 固定资产 | 17,228,406.68 | ||
| 在建工程 | 170,622,307.65 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,464,357.35 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 202,824,871.28 | ||
| 长期待摊费用 | 4,191,243.35 | ||
| 递延所得税资产 | 37,829,443.16 | ||
| 其他非流动资产 | 23,963.20 | ||
| 非流动资产合计 | 564,712,560.47 | ||
| 资产总计 | 1,420,079,642.45 | ||
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 209,043,092.44 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 164,150,893.58 | ||
| 预收款项 | 55,925,106.14 | 6,000.00 | -55,919,106.14 |
| 合同负债 | 55,919,106.14 | 55,919,106.14 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,405,721.07 | ||
| 应交税费 | 14,842,650.35 | ||
| 其他应付款 | 214,338,803.88 | ||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 45,086,250.01 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 732,792,517.47 | ||
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 173,053,334.87 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 3,488,100.00 | ||
| 递延收益 | 2,476,606.08 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 179,018,040.95 | ||
| 负债合计 | 911,810,558.42 | ||
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 710,800,925.00 | ||
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 283,888,987.30 | ||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 462,931.71 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,963,300.94 | ||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -513,468,655.96 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 499,647,488.99 | ||
| 少数股东权益 | 8,621,595.04 | ||
| 所有者权益合计 | 508,269,084.03 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 1,420,079,642.45 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 73,321,762.35 | ||
| 交易性金融资产 | 144,587,741.89 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 32,862,832.23 | ||
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 30,994,742.54 | ||
| 其他应收款 | 259,584,904.69 | ||
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,490,791.57 | ||
| 流动资产合计 | 556,842,775.27 | ||
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 740,133,286.56 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 7,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 863,758.12 | ||
| 固定资产 | 14,803,669.15 | ||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,352,513.44 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 259,657.00 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 765,412,884.27 | ||
| 资产总计 | 1,322,255,659.54 | ||
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 198,034,437.58 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 62,288,535.16 | ||
| 预收款项 | 39,523,203.71 | 6,000.00 | -39,517,203.71 |
| 合同负债 | 39,517,203.71 | 39,517,203.71 |
| 应付职工薪酬 | 3,324,344.04 | ||
| 应交税费 | 155,000.08 | ||
| 其他应付款 | 420,450,767.11 | ||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,079,444.45 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 772,855,732.13 | ||
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 66,845,047.09 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 66,845,047.09 | ||
| 负债合计 | 839,700,779.22 | ||
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 710,800,925.00 | ||
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 283,814,529.93 | ||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 19,942,430.87 | ||
| 未分配利润 | -532,003,005.48 | ||
| 所有者权益合计 | 482,554,880.32 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 1,322,255,659.54 |
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
富春科技股份有限公司
法定代表人：
缪品章二〇二〇年十月二十九日