2018
年度报告广咨国际NEEQ : 836892
广咨国际NEEQ : 836892
广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司Guangdong Guangzi International Engineering Investment
Consultants Co., Ltd.
公司年度大事记
| 2018年6月28日，中国工程咨询协会第六届会员代表大会暨第六届理事会第一次会议在北京胜利召开。会上，广咨国际董事长蒋主浮先生成功当选为中国工程咨询协会副会长。 | ||
| 2018年9月、11月，广咨国际受国家商务部研修学院委托，先后承办了“2018非洲国家中国援助项目管理官员研修班”、“2018年纳米比亚项目管理与计划研修班”。 | ||
| 2018年8月，广咨电子招投标交易平台与中国招标投标公共服务平台成功对接；同年12月，广咨电子招投标交易平台顺利通过国家权威认证机构——中国信息安全认证中心的电子招标投标交易平台认证并获得“三星”认证证书。 | ||
| 广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司于2018年4月成功获得了市政公用工程监理乙级资质；同年11月，又成功获得了城乡规划丙级资质。 | ||
| 2018年9月，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司顺利通过中国工程咨询协会第一批工程咨询单位资信评价，获得7个甲级专业资信证书、PPP专项资信甲级证书以及甲级综合资信证书。 | ||
| 2018年，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司、广东省机电设备招标有限公司均荣获广东省招标投标行业信用评价AAA级单位证书和2017年度广东省优秀招标代理机构AAA级单位证书。 | ||
| 2018年6月，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司、广东省机电设备招标有限公司分别荣获“连续二十二年广东省守合同重信用企业”、“广东省诚信示范企业（2017年度）”和“连续十五年广东省守合同重信用企业”称号。 | ||
| 2018年5月广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司获得“2017年度中国特色小镇投资咨询机构前三强”、“2017年度中国市政公用工程项目投资咨询机构前五强”、“2017年度中国生态建设和环境工程项目投资咨询机构10强”荣誉。 | ||
| 2018年5月广咨国际全资控股子公司——广东省机电设备招标有限公司获得“中国改革开放40年40家杰出招标代理机构”、“2017年度中国工程建设项目招标代理机构30强”、“2017年度中国政府采购项目招标代理机构30强”、“2017年度中国轨道交通项目招标代理机构10强”荣誉。 | ||
| 2018年7月，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司成为暨南大学广东省博士后创新实践基地。 | ||
目 录
第一节 声明与提示 ...... 1
第二节 公司概况 ...... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 5
第四节 管理层讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股本变动及股东情况 ...... 22
第七节 融资及利润分配情况 ...... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 26
第九节 行业信息 ...... 30
第十节 公司治理及内部控制 ...... 33
第十一节 财务报告 ...... 38
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、广咨国际 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 截至报告期末，广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司最近一次股东大会通过的公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家发改委 | 指 | 国家发展与改革委员会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国股份转让系统有限责任公司 |
| 广东省国资委 | 指 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 广业集团 | 指 | 广东省广业集团有限公司，为广咨国际的第一大股东 |
| 主办券商、安信证券 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 慧咨投资 | 指 | 广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙） |
| 创咨投资 | 指 | 广州创咨投资合伙企业（有限合伙） |
| 咨慧投资 | 指 | 广州咨慧投资合伙企业（有限合伙) |
| 咨询公司 | 指 | 广东省国际工程咨询有限公司 |
| 招标公司 | 指 | 广东省机电设备招标有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会的统称 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 由董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 关联关系 | 指 | 依据《公司法》及《企业会计准则第36号——关联方披露》所确定的公司关联方与公司之间内在联系 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 报告期内、本期/报告期末、期末 | 指 | 2018年1-12月/2018年12月31日 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋主浮、主管会计工作负责人曾始毅及会计机构负责人（会计主管人员）何迅培保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、宏观经济政策变化的风险 | 公司主要业务为工程咨询服务、工程造价服务、招标采购咨询、工程监理和项目管理服务；主要客户为政府或企事业单位；业务主要集中在基础设施、社会公用事业、现代产业和生态环保等四大建设领域，各项业务均与国家固定资产投资密切相关，因而受国家宏观经济政策的影响较大。未来国家仍将保持较快经济增长速度，固定资产投资仍将在很长一段时间内保持稳健的增长速度，但如果经济及宏观政策发生不利调整，则会给公司未来的经营业绩带来较大风险。 |
| 2、同业竞争的风险 | 公司控股股东广业集团控制下的其他企业与公司在业务上存在相似经营业务，构成潜在同业竞争的风险。虽然广咨国际与控股股东广业集团控制下的其他企业存在相似经营业务，但在各相似业务上，广咨国际与其关联企业均存在明显区隔，或已采取必要解决措施，并不存在实质性同业竞争。广业集团亦出具承诺函，对未来避免发生潜在或实质性同业竞争进行承诺。广业集团控制下的其他企业的相似业务不会对广咨国际及其股东利益造成损害，但同一控制下的企业未来仍可能从事跟公司类似的业务，存在潜在的同业竞争风险。 |
| 3、核心技术人员流失的风险 | 公司所在的工程管理服务业是知识密集型及技术密集 |
| 型的行业，拥有相关业务知识经验及资质的人才直接影响公司服务的质量，也体现了公司的核心竞争力，相关技术人员的数量也是申请相关资质的前提条件。目前该行业竞争日趋激烈，若核心技术人员流失，将会制约企业的进一步发展，公司的经营业绩会受到一定影响。 | |
| 4、投资者资格限制引起的资质到期无法续期的风险 | 公司目前用于经营工程造价业务的资质为工程造价咨询企业甲级资质证书，有效期至2021年12月31日。该证书于1997年5月30日取得，取得条件符合当时《工程造价咨询单位资质管理办法（试行）》规定。建设部于2006年2月22日发布的《工程造价咨询企业管理办法》，其第九条第（二）项规定：“企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的60%”。但其第四十四条对该部门规章的第九条第（二）项所规定的条件进行了豁免：“本办法第九条第（二）项、第（六）项和第十条第（一）项、第（五）项的规定，暂不适用于本办法施行前已取得工程造价咨询资质且尚未进行改制的单位。”目前咨询公司虽仍符合该豁免条件，但在未来法律法规发生变更的情况下，咨询公司该资质可能会存在到期无法续期的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GuangdongGuangziInternationalEngineeringInvestmentConsultantsCo.,Ltd |
| 证券简称 | 广咨国际 |
| 证券代码 | 836892 |
| 法定代表人 | 蒋主浮 |
| 办公地址 | 广州市越秀区环市中路316号金鹰大厦11楼 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 陈莉 |
| 职务 | 副总经理、董事会秘书 |
| 电话 | 020-83541803 |
| 传真 | 020-83546817 |
| 电子邮箱 | gzghfzb@126.com |
| 公司网址 | http://www.greatgz.cn/ |
| 联系地址及邮政编码 | 联系地址：广州市越秀区环市中路316号金鹰大厦11楼 邮政编码：510060 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 广咨国际董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年1月24日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月26日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-工程技术（M748）-工程管理服务（M7481） |
| 主要产品与服务项目 | 咨询服务；工程造价服务；招标代理服务；项目管理和工程监理服务；进口销售；进口代理服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 50,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 广东省广业集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91440000747070664W | 否 |
| 注册地址 | 广州市越秀区环市中路316号金鹰大厦11楼 | 否 |
| 注册资本（元） | 50,000,000.00 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 谭灏、吕颖怡 |
| 会计师事务所办公地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 279,292,231.77 | 223,344,594.02 | 25.05% |
| 毛利率% | 39.96% | 42.03% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 | 17.79% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 43,118,701.25 | 35,552,373.49 | 21.28% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 34.06% | 34.64% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 33.24% | 32.83% | - |
| 基本每股收益 | 0.88 | 0.84 | 4.76% |
注：根据2017年度股东大会审议通过的《2017年度利润分配及资本公积和盈余公积转增股本的议案》，公司以未分配利润、资本公积、盈余公积实施送转股，使股本增加25,000,000股，公司总股本将增至50,000,000股，根据相关规定，需调整比较期间每股收益值。
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 419,465,447.27 | 420,138,114.92 | -0.16% |
| 负债总计 | 285,146,522.45 | 288,009,886.23 | -0.99% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 134,318,924.82 | 132,128,228.69 | 1.66% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.69 | 5.29 | -49.15% |
| 资产负债率%（母公司） | 2.23% | 1.78% | - |
| 资产负债率%（合并） | 67.98% | 68.55% | - |
| 流动比率 | 1.34 | 1.33 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,089,290.01 | 22,523,254.97 | 135.71% |
| 应收账款周转率 | 7.71 | 8.69 | - |
| 存货周转率 | - | - | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -0.16% | 15.04% | - |
| 营业收入增长率% | 25.05% | 23.29% | - |
| 净利润增长率% | 17.79% | 49.23% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 50,000,000 | 25,000,000 | 100.00% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 1、计入当期损益的政府补助 | 454,589.98 |
| 2、委托他人投资或管理资产的损益 | 932,486.31 |
| 3、除上述各项之外的营业外收支净额 | 40,198.68 |
| 非经常性损益合计 | 1,427,274.97 |
| 所得税影响数 | 356,818.74 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 1,070,456.23 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 研发费用 | - | 16,545,727.98 | ||
| 管理费用 | 42,747,361.10 | 26,201,633.12 | ||
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
本公司处于专业技术服务业中的工程管理服务业。历经近40年发展，公司已成为一家集政策研究、规划研究、专题研究、投资项目前期咨询、政府和社会资本合作项目（PPP）咨询、招标采购咨询、工程造价咨询与管理、工程建设监理、项目管理、项目后评价等咨询服务为一体的多元化咨询服务机构。目前，公司以广东省国际工程咨询有限公司和广东省机电设备招标有限公司两大子公司为主体开展业务，为客户提供工程投资（建设）各阶段相关咨询以及全过程综合性咨询服务。本公司客户主要是政府部门、国有企事业单位以及各类社会投资者。公司充分利用已有的项目经验和良好客户资源，凭借自身咨询团队的专业知识为客户提供专业的咨询服务。本公司主要通过市场竞争获取相关服务委托合同，根据委托合同的约定提供高质量的咨询服务，收取咨询服务费。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
此外，在已建成中山大学、华南理工大学、暨南大学等教学实习基地的基础上，公司继续加强与高校联合，密切校企合作，全力推动博士后创新实践基地等产学研基地建设，壮大科研力量，增强创新能力。目前，公司已与暨南大学经济学院达成共建博士后创新实践基地的合作协议，进一步确立了公司在业内的人才竞争优势。
2018年，国家坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，加快改革开放步伐，实现了经济社会持续健康发展。经济运行总体平稳，稳中有进，继续保持在合理区间。经济结构持续优化。国家在推进供给侧结构性改革，实施区域协调发展战略、乡村振兴战略、“一带一路”战略、坚定文化自信，提高保障和改善民生水平，建设美丽中国，以及全面依法治国等方面都为工程咨询行业带来了发展机遇。与此同时，国家继续深化“放管服”改革，提高必须招标的工程项目门槛，推行资信评价、承诺制、工程建设项目审批制度改革、全过程工程咨询服务等，又促使工程咨询行业进入了高质量发展的新阶段。另一方面，在互联网、大数据、云计算的大背景下，电子化交易平台正在逐步取代传统招标投标模式，BIM技术逐渐被推广应用，大数据、互联网与工程咨询行业日益融合。信息化建设成为工程咨询机构塑建核心价值与能力，实现转型升级，适应未来发展要求的必由之路。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
2018年，国家坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，加快改革开放步伐，实现了经济社会持续健康发展。经济运行总体平稳，稳中有进，继续保持在合理区间。经济结构持续优化。国家在推进供给侧结构性改革，实施区域协调发展战略、乡村振兴战略、“一带一路”战略、坚定文化自信，提高保障和改善民生水平，建设美丽中国，以及全面依法治国等方面都为工程咨询行业带来了发展机遇。
与此同时，国家继续深化“放管服”改革，提高必须招标的工程项目门槛，推行资信评价、承诺制、工程建设项目审批制度改革、全过程工程咨询服务等，又促使工程咨询行业进入了高质量发展的新阶段。
另一方面，在互联网、大数据、云计算的大背景下，电子化交易平台正在逐步取代传统招标投标模式，BIM技术逐渐被推广应用，大数据、互联网与工程咨询行业日益融合。信息化建设成为工程咨询机构塑建核心价值与能力，实现转型升级，适应未来发展要求的必由之路。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 329,543,704.72 | 78.56% | 342,770,723.53 | 81.59% | -3.86% |
| 应收票据与应收账款 | 40,374,499.60 | 9.63% | 29,718,078.08 | 7.07% | 35.86% |
| 存货 | - | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | 29,705,729.92 | 7.08% | 30,704,194.72 | 7.31% | -3.25% |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 4,712,189.13 | 1.12% | 3,779,278.07 | 0.90% | 24.68% |
| 在建工程 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 12,103,878.56 | 2.89% | 6,079,746.34 | 1.45% | 99.09% |
| 预收款项 | 73,654,249.86 | 17.56% | 50,113,733.51 | 11.93% | 46.97% |
| 应付职工薪酬 | 10,633,666.66 | 2.54% | 11,706,378.25 | 2.79% | -9.16% |
| 应交税费 | 13,852,153.59 | 3.30% | 12,286,487.14 | 2.92% | 12.74% |
| 其他应付款 | 174,777,797.96 | 41.67% | 207,699,278.06 | 49.44% | -15.85% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、随着公司业务的增长，公司期末应付账款变动比例为99.09%，其原因主要为随着公司业务量的增加，采购有所增加，由于期基数较小，故增长比例较高；应收账款、预收账款变动比例分别为35.86%、46.97%，其原因主要为公司业务规模增长。
2、公司期末资产以货币资金为主，占比达78.56%，负债则以其他应付款和预收款项为主，整体流动性较强，符合服务型企业特征，流动比率为1.34，资产负债率为67.98%，由于负债中的预收款项无需偿还现金，故实际上的短期与长期偿债能力均较强。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 279,292,231.77 | - | 223,344,594.02 | - | 25.05% |
| 营业成本 | 167,692,177.58 | 60.04% | 129,482,307.95 | 57.97% | 29.51% |
| 毛利率% | 39.96% | - | 42.03% | - | - |
| 管理费用 | 31,442,986.41 | 11.26% | 26,201,633.12 | 11.73% | 20.00% |
| 研发费用 | 20,561,174.61 | 7.36% | 16,545,727.98 | 7.41% | 24.27% |
| 销售费用 | 5,898,291.70 | 2.11% | 4,503,737.98 | 2.02% | 30.96% |
| 财务费用 | -940,205.73 | -0.34% | -1,455,318.35 | -0.65% | 35.40% |
| 资产减值损失 | 455,758.20 | -0.16% | 1,389,527.57 | -0.62% | -67.20% |
| 其他收益 | 851,698.92 | 0.30% | 163,469.56 | 0.07% | 421.01% |
| 投资收益 | 932,486.31 | 0.33% | 990,182.20 | 0.44% | -5.83% |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | - | - | -51,486.37 | -0.02% | 100.00% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 53,877,721.14 | 19.29% | 46,098,221.05 | 20.64% | 16.88% |
| 营业外收入 | 82,245.24 | 0.03% | 1,521,180.30 | 0.68% | -94.59% |
| 营业外支出 | 42,046.56 | 0.02% | 8,107.50 | 0.00% | 418.61% |
| 净利润 | 44,189,157.48 | 15.82% | 37,513,802.13 | 16.80% | 17.79% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
3、销售费用：报告期内销售费用同比增加了139.46万元,较上年增长30.96%，主要是2018年度公司由于业务拓展需要，在多地新增设立办公场所以及部分租赁场地提升租金导致租赁费增加。
4、财务费用：报告期内财务费用同比增加了51.51万元，增长比例为35.40%，主要是2018年度银行手续费与汇兑损失相比上期增加。
5、资产减值损失：报告期内资产减值损失同比减少93.38万元，减少比例为67.20%，主要是2018年度坏账计提相比上期减少。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 277,903,104.61 | 221,995,477.42 | 25.18% |
| 其他业务收入 | 1,389,127.16 | 1,349,116.60 | 2.97% |
| 主营业务成本 | 166,693,712.78 | 128,483,843.15 | 29.74% |
| 其他业务成本 | 998,464.80 | 998,464.80 | 0.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 工程咨询 | 116,510,904.31 | 41.72% | 67,039,885.31 | 30.02% |
| 工程造价 | 71,133,888.96 | 25.47% | 63,548,107.90 | 28.45% |
| 招标代理服务 | 77,957,419.06 | 27.91% | 68,772,579.90 | 30.79% |
| 项目管理和工程监理 | 8,545,801.07 | 3.06% | 7,106,481.93 | 3.18% |
| 进口销售 | 2,752,882.41 | 0.99% | 10,127,488.50 | 4.53% |
| 进口代理服务 | 1,002,208.80 | 0.36% | 5,400,933.88 | 2.42% |
| 房屋租赁 | 1,389,127.16 | 0.50% | 1,349,116.60 | 0.60% |
| 合计 | 279,292,231.77 | 100.00% | 223,344,594.02 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
4、工程项目管理工程监理收入同比增长20.25%，增加的主要原因是本期公司承接该类业务有所增加。
5、本期公司进口贸易业务下降，主要原因是公司为降低贸易销售的风险，逐步减少此类业务的承接。
序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 广东省天然气管网有限公司 | 12,159,614.02 | 4.35% | 否 |
| 2 | 广东省广业集团有限公司 | 8,433,736.24 | 3.02% | 是 |
| 3 | 广州市政府投资项目研究评审中心 | 4,352,547.15 | 1.56% | 否 |
| 4 | 珠海大横琴集团有限公司 | 3,768,138.87 | 1.35% | 否 |
| 5 | 三亚市发展和改革委员会 | 3,757,830.20 | 1.35% | 否 |
| 合计 | 32,471,866.48 | 11.63% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 佛山市嘉联华企业信息咨询有限公司 | 2,048,650.18 | 4.26% | 否 |
| 2 | 四川华跃耀昇工程咨询有限公司 | 1,799,308.14 | 3.75% | 否 |
| 3 | 环球高科技设备有限公司 | 1,607,412.99 | 3.35% | 否 |
| 4 | 海南长屿工程咨询有限公司 | 1,490,933.36 | 3.10% | 否 |
| 5 | 阳江市建汇咨询服务有限公司 | 1,405,454.11 | 2.93% | 否 |
| 合计 | 8,351,758.78 | 17.39% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,089,290.01 | 22,523,254.97 | 135.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,331,303.81 | -706,305.61 | -230.07% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,000,000.00 | 15,200,000.00 | -376.32% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
162.50万元，减少比例为230.07%，主要原因是本年比同期新购固定资产增加影响。
3、筹资活动产生的现金流量：公司报告期内筹资活动产生现金流量净额较上年减少了5,720万元，减少比例为376.32%,主要是报告期内进行股利分配4,200万元，上期未进行分配股利，另上期增资收到现金1,520万元，报告期内无增资。
报告期内，公司拥有广东省国际工程咨询有限公司和广东省机电设备招标有限公司两家全资子公司，无其他参股公司和分公司。招标公司前身是广州机电设备招标局，于1985年3月经省政府批准成立，目前注册资本为 1,000 万元人民，截至报告期末，公司已完成出资。咨询公司成立于1982年，目前注册资本为3,100 万元，截至报告期末，公司已完成3,100万元出资。2002年，根据省国有企业重组计划，两公司划归广东省广业集团有限公司管理，后成为广咨国际的全资子公司，公司占两家子公司的表决权比例为100.00%。
1、资产情况
单位：元
| 报告期广东省机电设备招标有限公司净利润12,583,343.68元，占合并净利润28.48%；广东省国际工程咨询有限公司净利润31,295,627.11元，占合并净利润70.82%。 报告期内，公司没有新取得或处置子公司的情况。 公司及其子公司不属于失信联合惩戒对象，符合全国股转系统于2016年12月30日发布的《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的规定。 | ||||||
2、委托理财及衍生品投资情况
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 注：（1）为保持报告期内各年度财务报表及附注披露保持一致性，本公司从2017年度起将研发费用和管理费用分开列报。 （2）为保持与2019年度财务报表及附注披露保持一致性，本公司资产负债表未将“应收票据”、“应收账款”合并为“应收票据与应收账款”，以及“应付票据”、“应付账款”合并为“应付票据与应付账款”披露。 2、重要会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。 | ||||||||
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
三、 持续经营评价
一直以来，广咨国际都以“科学、公正、守德”的价值观和“追求个人、集体、社会和谐发展”的理念，在努力促进自身经营发展的同时，认真履行着企业的社会责任。
1、以专业服务助推社会经济发展
近40年来，广咨国际一直致力于为政府和社会各界投资人的科学决策，有效控制工程投资，保证工程质量、进度提供专业的智力服务。报告期内，公司继续贯彻落实十九大报告关于乡村振兴、区域协调发展和建立健全绿色低碳循环发展经济体系的要求，秉承“广博智慧、咨谋社会”的理念，发挥全过程咨询服务的专业能力和优势，加强对粤港澳大湾区、海绵城市、美丽乡村、特色小镇、循环经济等业务方法体系、政策体系的创新研究和技术引领，凭借优异的服务质量树立品牌、赢得信赖，为建设和谐社会、美丽中国贡献智慧和力量。
2、以高度责任感助力扶贫援建工作
从汶川援建，到援疆、援滇、援藏、援川、粤东西北发展，再到对外援助……多年来，广咨国际一直以高度的社会责任感，积极参与国家扶贫开发、“一带一路”等战略的实施。2018年，广咨国际的咨询师们走进马里、毛里塔尼亚、塞舌尔等地开展考察，赴斐济开展工程竣工验收，参与编制国家国际发展合作署《援外项目监督手册》。同时，公司还受国家商务部研修学院委托，先后承办了“2018非洲国家中国援助项目管理官员研修班”和“2018年纳米比亚项目管理与计划研修班”。一年来，广咨人一如既往地为国家和地区的援建工作尽职尽责做贡献。
此外，报告期内，公司继续深入贯彻落实新时期精准扶贫有关文件精神和工作部署，开展定点扶贫慰问送温暖等活动。
3、以人本理念建设和谐企业
公司倡导健康生活、快乐工作的企业文化，关爱员工身心健康。2018年，公司通过“三八”户外踏青、重阳登山、职工运动会、迎春文艺汇演、爱国主义教育电影观看等形式多样、丰富多彩的企业文化活动，增强员工的积极性和归属感。同时，公司还组织员工进行身体健康检查，参与广东省总工会举办的“广东省职工医疗互助保障”和“广东省女职工安康互助保险”，为驻外工地员工“送清凉、送安全、送廉洁”，增强员工的健康意识、安全意识、保险意识和廉洁意识，为员工提供更多保障。
报告期内，公司机构、业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍相对稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
(二) 公司发展战略
2019年，国家将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，继续打好三大攻坚战，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持经济运行在合理区间，进一步稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。对于工程咨询行业来说，2019年仍是机遇与挑战并存。一是国家推动高质量发展的一系列举措，如新旧动能转换、扩大内需、乡村振兴、区域协调发展、污染防治和生态建设、全方位对外开放、“一带一路”、粤港澳大湾区、海南自贸试验区、保障和改善民生等，都将给工程咨询行业带来基础设施、公共服务、技术改造升级等多领域的业务机会。二是工程咨询领域“放管服”改革继续深化，工程建设项目审批制度改革将在全国推开，将衍生出区域评价、运营管理、全过程工程咨询、绩效评价和后评价等新的业务形态。三是经过全面清理整顿后，PPP模式进入规范发展和盘活存量的新阶段。国家鼓励地方政府依法合规采取PPP等方式，吸引更多社会力量参与基础设施和公共服务的建设、运营。PPP模式将成为基础设施和公共服务领域投资的重要方式。四是国家政策助推信息技术和“互联网+”在工程咨询领域的大力应用，将催生行业新业态，对传统工程咨询模式形成巨大冲击的同时，也带来了传统工程咨询企业转型升级的重大机遇。
广咨国际的战略定位：一是有影响力的新型智库；二是工程投资服务整体解决方案供应商。 公司一方面将继续围绕政府重大经济决策和投资管理的各个阶段，开展专题研究和决策咨询服务，为政府投资决策当好参谋智囊，打造工程咨询领域的思想库、智囊团；另一方面将集约投融资咨询、招标采购、工程建设管理咨询等业务，为各界投资人科学决策、有效控制工程投资和保证工程质量、进度提供专业化全过程一条龙服务，成为投资人的投融资顾问、项目管理专家及采购咨询专家。
(三) 经营计划或目标
广咨国际的战略定位：一是有影响力的新型智库；二是工程投资服务整体解决方案供应商。 公司一方面将继续围绕政府重大经济决策和投资管理的各个阶段，开展专题研究和决策咨询服务，为政府投资决策当好参谋智囊，打造工程咨询领域的思想库、智囊团；另一方面将集约投融资咨询、招标采购、工程建设管理咨询等业务，为各界投资人科学决策、有效控制工程投资和保证工程质量、进度提供专业化全过程一条龙服务，成为投资人的投融资顾问、项目管理专家及采购咨询专家。
1、抢抓机遇，积极布局省内外市场
广咨国际将继续立足广东市场，抓住“粤港澳大湾区”建设、构建“一核一带一区”区域发展格局的重大机遇，深度挖掘重点投资领域的业务机会，提高各地市场开发的强度，巩固本土优势。同时，充分发挥广咨国际的品牌优势，积极拓展湖北、湖南、江西、贵州等省外市场。
2、持续创新，着力培育发展新动能
一是围绕创新提质，加快推动以业务创新为核心的全面创新，构建以“企业为主体、市场为导向，内外结合”的业务创新体系。二是集约研究力量，围绕政府治理、投融资体制改革、产业发展、重大项目决策等，开展政策研究、规划研究、风险管控研究，打造政府决策智库和高端咨询服务的品牌形象。三是创新招标服务模式，延伸服务链条，探索广咨国际特色的招标采购服务新模式。四是整合公司资源，培育、提升全过程一体化服务能力，加快构建全过程服务的大咨询格局。
3、统筹规划，加快推进信息化转型
一是加强综合业务管理系统的应用和完善，优化管理手段，提升管理效率和质量。二是稳步推进招标采购业务全流程电子化，探索招标采购大数据管理和业务智能化。三是根据
(四) 不确定性因素
各类业务需要，分步实施微平台建设。四是积极运用BIM技术，加快构建BIM生产力。
4、“引”、“育”结合，提升人才队伍综合素质
一是结合行业发展新业态和信息技术推广应用的要求，优化完善公司的人才引进、培养、激励考核机制。二是坚持引才与引智并举，全方位吸纳各类优秀人才，加快推进博士后创新实践基地、产学研合作基地的建设，拓宽引才育才平台，为企业提供持续的人才保障。三是紧贴行业发展态势，及时组织开展新业态新知识培训，关注员工综合能力提升。
5、防微杜渐，加强风险防范
一是密切关注国家和地区“放管服”改革动向，持续做好行业发展研究，并结合行业发展态势，及时调整优化公司业务结构。二是加强对公司经营情况的定期分析和重大业务合同履行情况的动态监控，围绕公司运营过程中存在的问题制订应对调整方案。三是结合行业变革，健全质量管理体系，完善业务流程和操作指引，严格质量责任追究制度。无。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
无。
1、宏观经济政策变化的风险
公司主要业务为工程咨询服务、工程造价服务、招标采购服务、项目管理和工程监理服务；主要客户为政府和企事业单位；业务主要集中在基础设施、社会公用事业、现代产业和生态环保等四大建设领域，各项业务均与国家固定资产投资密切相关，因而受国家宏观经济政策的影响较大。未来国家要保持6-6.5%左右的经济增长速度，固定资产投资仍将在很长一段时间内保持稳健的增长速度，但如果经济及宏观政策发生不利调整，则会对公司未来的经营业绩产生较大风险。
针对该风险，公司将着眼全局和长远思考企业发展，加强对市场环境的需求侧研究。一方面，将持续关注宏观经济形势和行业发展动向，形成定期分析报告；另一方面，依托“一院三中心”围绕政府经济体制改革、国企改革、产业结构调整、产业发展规划等领域的重大决策、重大改革、重大维稳事项等开展专题调研、政策研究、标准制定、决策咨询等智力服务。
2、同业竞争的风险
公司控股股东广业集团控制下的其他企业与公司在业务上存在相似经营业务，构成潜在同业竞争的风险。虽然广咨国际与控股股东广业集团控制下的其他企业存在相似经营业务，但在各相似业务上，广咨国际与其关联企业均存在明显区隔，或已采取必要解决措施，并不存在实质性同业竞争。广业集团亦出具承诺函，对未来避免发生潜在或实质性同业竞争进行承诺。广业集团控制下的其他企业的相似业务不会对广咨国际及其股东利益造成损害，但同一控制下的企业未来仍可能从事跟公司类似的业务，存在潜在的同业竞争风险。
针对该风险，公司将严格按照内部控制制度开展相关业务。同时，公司将与广业集团及其下属存在相似经营业务的企业加强沟通协调，避免同业竞争。
3、核心技术人员流失的风险
公司所在的工程管理服务业是知识密集型及技术密集型的行业，拥有相关业务知识经验及资质的人才直接影响公司服务的质量，也体现了公司的核心竞争力。相关技术人员的
(二) 报告期内新增的风险因素
数量也是申请资质或资信评级的前提条件。目前该行业竞争日趋激烈，若核心技术人员流失，将会制约企业的进一步发展，公司的经营业绩会受到一定影响。针对该风险，公司将完善和丰富激励制度，提供更加广阔的发展平台，提升核心技术人员的归属感，实现企业和核心技术人员的共同发展。同时，公司将加大人才引进和培养力度，构建结构合理的人才梯队。
4、投资者资格限制引起的资质到期无法续期的风险
公司目前用于经营的工程造价资质为甲级工程造价咨询证书，有效期至2021年12月31日。该证书于1997年5月30日取得，取得条件符合当时《工程造价咨询单位资质管理办法（试行）》规定。建设部于2006年2月22日发布的《工程造价咨询企业管理办法》，其第九条第（二）项规定：“企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的60%”。但其第四十四条对该部门规章的第九条第（二）项所规定的条件进行了豁免：“本办法第九条第（二）项、第（六）项和第十条第（一）项、第（五）项的规定，暂不适用于本办法施行前已取得工程造价咨询资质且尚未进行改制的单位。”目前咨询公司虽仍符合该豁免条件，但在未来法律法规发生变更的情况下，咨询公司该资质可能会存在到期无法续期的风险。对于该风险，一方面，目前行业主管部门已意识到现行的资质管理办法不适用于公众公司，且公司已于2018年12月顺利通过资质年审变更。这意味着此项要求条件造成的风险将大大降低。另一方面，公司将积极探索此类业务按照相关要求的改革改制，以确保2018年资质到期后能有效延续，保证此类业务的可持续发展。无。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 8,900,000.00 | 8,817,160.76 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 1,100,000.00 | 1,051,035.47 |
| 6．其他 | 80,000.00 | 80,000.00 |
注：上述5所指日常性关联交易类型系指租金支出。6中80,000.00元奖励金系根据《关于开展2017年度广业集团创新驱动和转型升级奖励推荐工作的通知》由广业集团发放的2017年度创新驱动与转型升级奖金，已由公司2020年11月20日召开的第二届董事会第七次会议进行追认。
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 办公场地租赁 | 111,127.60 | 已事后补充履行 | 2019年4月26日 | 2019-011 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 承诺事项的履行情况
上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常需要，有利于公司持续稳定经营，是合理、必要、真实、连续的，不存在损害公司和其他股东利益的行为。
1、为避免出现同业竞争情形，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内上述人员严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
2、为规范关联方与公司之间的潜在关联交易，公司控股股东、持股5%以上的股东以及董事、监事、高级管理人员向公司出具了《规范关联交易承诺函》。报告期内上述人员严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
3、公司董事、监事、高级管理人员出具了“董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书”。报告期内上述人员严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
4、全体发起人签署了《关于股份限售的承诺函》，承诺股份公司成立一年内不转让股份公司的股票；第二年、第三年每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%。报告期内未有违反承诺事项的情形发生。
5、公司董事、监事、高级管理人员及个别管理、技术骨干出具了《关于股份限售的承诺函》，承诺任职期间，每年转让的公司股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。报告期内未有违反承诺事项的情形发生。
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 3,267,609 | 13.07% | 13,767,607 | 17,035,216 | 34.07% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 1,400,000 | 5.60% | 5,075,000 | 6,475,000 | 12.95% | |
| 董事、监事、高管 | 244,127 | 0.97% | 2,200,851 | 2,444,978 | 4.89% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 21,732,391 | 86.93% | 11,232,393 | 32,964,784 | 65.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,350,000 | 29.40% | 3,675,000 | 11,025,000 | 22.05% | |
| 董事、监事、高管 | 5,712,291 | 22.84% | 1,563,605 | 7,275,896 | 14.55% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 25,000,000 | - | 25,000,000 | 50,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 36 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 广东省广业集团有限公司 | 8,750,000 | 8,750,000 | 17,500,000 | 35.00% | 11,025,000 | 6,475,000 |
| 2 | 蒋主浮 | 2,519,809 | 2,519,809 | 5,039,618 | 10.08% | 3,779,714 | 1,259,904 |
| 3 | 广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙） | 2,010,800 | 2,010,800 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 |
| 4 | 广州创咨投资合伙企业（有限合伙） | 2,010,800 | 2,010,800 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 |
| 5 | 广州咨慧 | 2,010,800 | 2,010,800 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 |
| 投资合伙企业（有限合伙） | |||||||
| 合计 | 17,302,209 | 17,302,209 | 34,604,418 | 69.20% | 22,372,814 | 12,231,604 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 1、广东省广业集团有限公司是经广东省人民政府批准设立的国有独资企业。截至报告期末，广业集团持有公司股份1,750万股，持股比例为35.00%。 2、蒋主浮直接持有公司股份503.96万股，持股比例为10.08%，同时直接持有慧咨投资12.049%、创咨投资11.449%、咨慧投资11.993%的合伙份额。 3、广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，慧咨投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%； 4、广州创咨投资合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，创咨投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%； 5、广州咨慧投资合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，咨慧投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
广东省广业集团有限公司（有限责任公司，国有独资），成立于2000年8月23日，法定代表人：黄敦新，统一社会信用代码91440000724782685K，注册地址：广东省广州市天河区金穗路1号32楼，注册资本154,620.48万元人民币。
公司虽不存在持股比例超过50%的股东，但公司在改制为有限责任公司（私营）之前一直是股东广业集团的全资子公司，公司的各项经营决策均由广业集团决定。改制后，广业集团一直持有公司35.00%的股份。依据《公司章程》规定的特别决议需要三分之二以上股东同意，并对具体事项进行了详细约定。依广业集团持有的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，且其能够决定公司重要规章制度的构建及拥有一定的人事任免权，因此广业集团为公司的控股股东。
报告期内公司控股股东未发生变化。广业集团是经广东省人民政府批准设立的国有全资企业，经营和管理省政府授权范围内的国有资产，由广东省人民政府国有资产监督管理委员会监管，因此广东省国资委为公司的实际控制人。
报告期内公司实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2017年1月25日 | 2017年5月9日 | 3.80 | 4,000,000 | 15,200,000.00 | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 权益分派情况
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
程投资顾问股份有限公司变更募集资金用途的议案》。详见公司于2017年12月在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的三会决议公告（公告编号：
2017-044、2017-045、2017-051）以及《广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司变更募集资金用途的公告》（公告编号：2017-047）。股利分配日期
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月21日 | 16.80 | 1.52 | 8.48 |
| 合计 | 16.80 | 1.52 | 8.48 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 蒋主浮 | 董事长 | 男 | 1963年3月 | 研究生 | 2015年12月5日-2018年12月4日 | 是 |
| 方健宁 | 董事 | 男 | 1970年8月 | 研究生 | 2016年12月9日-2018年12月4日 | 是 |
| 张朝阳 | 董事、副总经理 | 女 | 1965年11月 | 研究生 | 2015年12月5日-2018年12月4日 | 是 |
| 谭志刚 | 董事、副总经理 | 男 | 1964年11月 | 研究生 | 2018年1月31日-2018年12月4日 | 是 |
| 肖耀军 | 董事 | 男 | 1975年8月 | 研究生 | 2015年12月5日-2018年12月4日 | 否 |
| 龚云 | 监事会主席 | 男 | 1975年12月 | 本科 | 2017年7月31日-2018年12月4日 | 否 |
| 吴永红 | 监事 | 女 | 1966年7月 | 本科 | 2015年12月5日-2018年12月4日 | 是 |
| 陈伟东 | 监事 | 男 | 1967年5月 | 本科 | 2015年12月5日-2018年12月4日 | 是 |
| 陈莉 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 1966年5月 | 研究生 | 2017年1月23日-2018年12月4日 | 是 |
| 顾伟传 | 副总经理 | 男 | 1972年9月 | 研究生 | 2016年12月9日-2018年12月4日 | 是 |
| 刘永锋 | 副总经理 | 男 | 1979年2月 | 研究生 | 2018年1月12日-2018年12月4日 | 是 |
| 郭章萍 | 财务负责人 | 女 | 1972年12月 | 本科 | 2018年1月16日-2018年12月4日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
上述董事、监事及高级管理人员不属于失信联合惩戒对象，符合全国股转系统于2016年12月30日发布的《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的规定。
公司第一届董事会、监事会、高级管理人员任期于2018 年12月4日届满。鉴于新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为确保相关工作的连续性、准确性，公司董事会、监事会换届选举工作将适当延期进行，同时公司高级管理人员的任期也相应顺延。详见公司于2018年12月03日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司董事会、监事会、高级管理人员延期换届的提示性公告》（公告编号：2018-029）。
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 蒋主浮 | 董事长 | 2,519,809 | 2,519,809 | 5,039,618 | 10.08% | 0 |
| 方健宁 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 张朝阳 | 董事、副总经理 | 1,005,436 | 1,005,436 | 2,010,872 | 4.02% | 0 |
| 谭志刚 | 董事、副总经理 | 170,324 | 170,324 | 340,648 | 0.68% | 0 |
| 肖耀军 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 龚云 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 吴永红 | 监事 | 242,687 | 242,687 | 485,374 | 0.97% | 0 |
| 陈伟东 | 监事 | 147,476 | 147,476 | 294,952 | 0.59% | 0 |
| 陈莉 | 副总经理、董事会秘书 | 348,661 | 348,661 | 697,322 | 1.39% | 0 |
| 顾伟传 | 副总经理 | 366,002 | 366,002 | 732,004 | 1.46% | 0 |
| 刘永锋 | 副总经理 | 60,042 | 60,042 | 120,084 | 0.24% | 0 |
| 郭章萍 | 财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 4,860,437 | 4,860,437 | 9,720,874 | 19.43% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | √是 □否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 方健宁 | 董事、总经理 | 离任 | 董事 | 工作调整 |
| 黄广东 | 董事、副总经理 | 离任 | - | 退休 |
| 汤彩凤 | 财务负责人 | 离任 | - | 退休 |
| 谭志刚 | 副总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 公司原董事退休 |
| 刘永锋 | - | 新任 | 副总经理 | 公司原副总经理退休 |
| 郭章萍 | - | 新任 | 财务负责人 | 公司原财务负责人退休 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
1、谭志刚，男，1964年11月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南理工大学管理工程专业，研究生学历，高级经济师。1985年7月至1987年8月，任广州无线电学校教师；1987年9月至1990年7月，于华南理工大学攻读管理工程专业硕士学位；1990年7月至2010年8月，历任广东省机电设备招标公司招标二部项目经理、副部长、部长、公司监事；2010年8月至2015年12月，历任广东广咨国际工程投资顾问有限公司副总工程师、副总经理；2015年12月至2018年1月，任广咨国际副总经理；2018年1月至报告期末，任广咨国际董事、副总经理。
2、刘永锋，男，1979年2月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大学自然地理学专业，硕士学历，城市规划工程师、英语二级笔译、注册咨询工程师（投资）、注册城乡规划师。2004年6月至2010年12月，历任广东省国际工程咨询公司咨询二部项目副经理、项目经理、部长助理；2010年12月至2018年1月，历任广东省国际工程咨询有限公司项目节能/评审中心副主任、项目评审中心主任；2015年2月至2015年12月，任广东广咨国际工程投资顾问有限公司社会公用事业部副总经理；2015年12月至2018年1月，历任广咨国际社会公用事业部副总经理、常务副总经理；2017年1月至2018年1月，任广咨国际总经理助理；2018年1月至报告期末，任广咨国际副总经理。
3、郭章萍，女，1972年12月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于兰州大学会计专业，大学本科学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师、高级国际财务管理师。1995年7月至12月，任广州白云职业技术学院教师；1996年1月至2014年1月，历任广州松下空调器有限公司财务部门会计员、主办会计、财务课长、财务部长、财务统括部长；2014年4月至2015年12月，历任广东广咨国际工程投资顾问有限公司财务部部长助理、副部长；2015年12月至2018年1月，历任广咨国际财务部副部长、部长；2018年1月至报告期末，任广咨国际财务负责人兼财务部部长。
郭章萍女士于2019年2月14日因个人原因提出辞职。详见公司于2019年2月在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司高级管理人员辞职公告》（公告编号：2019-001）。
公司于2019年2月19日第一届董事会第十八次会议、2月28日第一届董事会第十九次会议先后聘任曾始毅为公司总经理、财务负责人。详见公司于2019年2月在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司高级管理人员任命公告》（公告编号：2019-003、2019-005）。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 62 | 72 |
| 技术人员 | 172 | 215 |
| 业务人员 | 149 | 201 |
| 财务人员 | 7 | 8 |
| 行政人员 | 28 | 28 |
| 员工总计 | 418 | 524 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 6 | 7 |
| 硕士 | 114 | 120 |
| 本科 | 172 | 234 |
| 专科 | 109 | 147 |
| 专科以下 | 17 | 16 |
| 员工总计 | 418 | 524 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
√是 □否
一、主要服务内容
根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，广咨国际属于“科学研究和技术服务业”（M）门类，“专业技术服务业”（M74）大类，“工程技术”（M748）中类，“工程管理服务”（M7481）小类。
近40年来，广咨国际一直致力于为政府和社会各界投资人的科学决策、有效控制工程投资、保证工程质量、进度提供专业的智力服务，是政府投资决策的智囊、企业投资决策的参谋。经过长期努力耕耘，公司在行业内积累了一批长期合作的重点客户，包括各级政府部门、事业单位、大型央企、国企等。近年，公司还成功进入了国家商务部第一批援外项目咨询服务机构库和国家财政部PPP咨询服务机构库。
目前，广咨国际主要依托下属两家全资子公司——广东省国际工程咨询有限公司和广东省机电设备招标有限公司，围绕工程咨询、招标采购咨询、工程造价、工程项目管理四大业务板块开展经营活动。
——工程咨询。作为全国首批综合甲级工程咨询机构之一，为政府、事业单位、大型企业提供包括政策研究、专题研究、区域/产业规划咨询、投资机会研究、可行性研究、专项资金申请、节能咨询、社会稳定风险评估评审、政府和社会资本合作项目（PPP）全过程咨询、国家援外项目评审、项目后评价等投资决策咨询服务。
——招标采购咨询。作为原全国八个以中心城市命名的区域性招标机构之一，业务范围覆盖国际招标、工程招标、政府采购、中央投资项目招标、工业技改招标等领域，可从事建设工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的设备、材料采购招标的代理，特许经营权招标代理、EPC招标代理等业务。
——工程造价。服务范围包括项目投资估算、概算、预算、竣工结算的编制与审核，建设项目工程量清单、招标控制价编制与审核，建设项目全过程造价咨询管理等服务。
——工程项目管理。以工程咨询、造价咨询、招标代理业务为依托，积极开拓全过程项目管理业务，从前期策划、立项审批、建设准备、建设实施、竣工备案、调试运行等环节为业主提供项目管理服务。
上述四大业务板块基本涵盖了工程投资（建设）咨询的各大环节。2017年，在住建部推动下，国内开启了推行全过程工程咨询服务的大幕。广咨国际成为广东省全过程工程咨询第一批试点单位之一。
同时，广咨国际还是广东省内专业范围最广的工程咨询机构之一，业务范围涉及市政公用、能源电力、轨道交通、产业园区、商业地产、文化教育、医疗卫生、生态环保、电子信息等国民经济和社会发展各行业领域。
作为行业先行者，广咨国际是中国工程咨询协会副会长单位，中国招标投标协会理事单位，广东省招投标协会、工程咨询协会、工程造价协会、公共资源交易联合会、工业园区协会、节能协会、工业服务业促进会、经济投资促进会、经济技术协作促进会的副会长单位。公司还是国际咨询工程师联合会（FIDIC）会员单位，中山大学、华南理工大学、暨南大学教学实习基地，并与暨南大学经济学院共建博士后创新实践基地。
二、资质与业务许可
三、知识产权
广咨国际一贯坚持集约创新思路，践行创新理念和方法，以创新驱动发展，持续推进业务转型升级。报告期内，广咨国际以研究院、评审中心、稳评中心、信息中心等为主要研发平台，通过自主研发，成功获得了“广咨智评系统v1.0”等9项软件著作权和2项发明专利。
四、研发情况
随着国家全面深化改革的持续推进，对工程咨询服务的专业性要求日益增强。广咨国际坚持以创新发展为动力，通过开展业务创新研发，拓宽业务类型，深化服务内涵，优化服务手段，提高服务效率，提升服务价值，推动业务转型升级。
报告期内，广咨国际及时把握先机，围绕工程咨询行业的新需求新技术新业态、标准化体系，以及前瞻性战略性问题等大力开展研发工作，推动现代信息技术与传统咨询业务的融合，提升企业核心竞争力，促进企业向科技型咨询公司转型升级。广咨国际的电子招投标平台系统功能逐渐完善，实现了与国家电子招投标公共服务平台的对接，通过了电子招投标平台检测并获得3星认证。广咨智评微平台初步建成并已投入试运行。多个商业化BIM项目顺利推进。在持续深入开展专题研究、规划咨询、园区开发、稳评、PPP、全过程造价咨询、援外项目评估等近年新兴业务的研究和开发的同时，公司又着手探索政策咨询、区域能评、前期管家、全过程工程咨询、援外项目竣工验收、企业改制并购等一系列新型业务。
四、研发情况
随着国家全面深化改革的持续推进，对工程咨询服务的专业性要求日益增强。广咨国际坚持以创新发展为动力，通过开展业务创新研发，拓宽业务类型，深化服务内涵，优化服务手段，提高服务效率，提升服务价值，推动业务转型升级。
报告期内，广咨国际及时把握先机，围绕工程咨询行业的新需求新技术新业态、标准化体系，以及前瞻性战略性问题等大力开展研发工作，推动现代信息技术与传统咨询业务的融合，提升企业核心竞争力，促进企业向科技型咨询公司转型升级。广咨国际的电子招投标平台系统功能逐渐完善，实现了与国家电子招投标公共服务平台的对接，通过了电子招投标平台检测并获得3星认证。广咨智评微平台初步建成并已投入试运行。多个商业化BIM项目顺利推进。在持续深入开展专题研究、规划咨询、园区开发、稳评、PPP、全过程造价咨询、援外项目评估等近年新兴业务的研究和开发的同时，公司又着手探索政策咨询、区域能评、前期管家、全过程工程咨询、援外项目竣工验收、企业改制并购等一系列新型业务。
五、技术人员
多年来，广咨国际实施人才强企战略，强化人才队伍建设，持续优化人力资源结构，大力引进高端人才。公司聚集了一大批创新型、复合型、专家型高端人才，专业覆盖工程管理、环境工程、土木工程、电气工程、建筑学、城市规划、金融、技术经济、财务、法律等多个学科。
截止报告期末，广咨国际人才队伍中，拥有博士学位的7人，拥有硕士学位的120人；一半员工拥有中高级专业技术职称。公司拥有一批业务经验丰富的咨询工程师、招标师、注册造价师、注册监理师和注册会计师等，同时还拥有多名国家财政部PPP专家库专家、国家发改委PPP专家库专家和16名菲迪克工程师。
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
公司建立了较为完善的治理机制，制定了《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》和《募集资金管理制度》等规定，形成了完整的内部控制制度，在制度层面上保障了公司股东特别是中小股东充分享有法律、法规、规章所赋予的各项合法权益。
报告期内，公司召开了2次股东大会。会议的召集、召开与表决程序均符合《公司法》、《信息披露细则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。同时，公司严格按照有关法律、法规和公司相关制度的要求，及时、准确、充分、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的治理机制，制定了《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》和《募集资金管理制度》等规定，形成了完整的内部控制制度，在制度层面上保障了公司股东特别是中小股东充分享有法律、法规、规章所赋予的各项合法权益。
报告期内，公司召开了2次股东大会。会议的召集、召开与表决程序均符合《公司法》、《信息披露细则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。同时，公司严格按照有关法律、法规和公司相关制度的要求，及时、准确、充分、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司重大决策均依据《公司章程》及有关内部控制制度进行，根据相应审批权限，经
4、 公司章程的修改情况
公司董事会、监事会或股东大会审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均按规定程序操作，不存在违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。
2018年4月18日，公司召开2017年度股东大会，审议通过《关于广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司增加注册资本并修改公司章程的议案》，将《公司章程》中的注册资本由“2,500.00万元”修改为“5,000.00万元”。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2018年4月18日，公司召开2017年度股东大会，审议通过《关于广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司增加注册资本并修改公司章程的议案》，将《公司章程》中的注册资本由“2,500.00万元”修改为“5,000.00万元”。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 6 | （1）2018年1月12日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过提名董事、聘任副总经理和召开2018年第一次临时股东大会的议案。 （2）2018年1月16日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过聘任财务负责人的议案。 （3）2018年3月26日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过2017年度总经理工作报告、2017年度董事会工作报告、2017年度财务决算报告、2018年度财务预算报告、2017年度报告及摘要、2017年度利润分配及资本公积和盈余公积转增股本预案、增加注册资本并修改公司章程、2018年预计日常关联交易、续聘2018年度审计机构、募集资金存放与实际使用情况专项报告、召开2017年度股东大会等议案。 （4）2018年4月25日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过2018年第一季度报告的议案。 （5）2018年7月16日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过常务副总经理暂时代管公司经营管理全面工作的议案。 （6）2018年8月20日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过2018年半年度报告的议案。 |
| 监事会 | 3 | （1）2018年3月26日召开第一届监事会第十次会议，审议通过2017年度监事会工作报告、2017年度财务决算报告、2018年度财务预算报告、2017年度报告及摘要、2017年度利润分配及资本公积和盈余公积转增股本预案、增加注册资本并修改公司章程、2018年预计日常关联交易、续聘2018年度审计机构、募集资金存放与实际使用情况专项报告等议案。 （2）2018年4月25日召开第十一次会议，审议通过2018年第一季度报告的议案。 （3）2018年8月20日召开第十二次会议，审议通过2018年半年度报告的议案。 |
| 股东大会 | 2 | （1）2018年1月31日召开2018年第一次临时股东大会审议通过了提名公司董事的议案。 （2）2018年4月18日召开2017年度股东大会审议通过了2017年度董事会工作报告、2017年度监事会工作报告、2017年度财务决算报告、2018年度财务预算报告、2017年度报告及摘要、2017年度利润分配及资本公积和盈余公积转增股本预案、增加注册资本并修改公司章程、2018年预计日常关联交易、续聘2018年度审计机构等议案。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、通知、议案审议、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》，以及三会议事规则等要求。决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。公司董事、监事、高级管理人员能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信、尽责地履行职责和义务。
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会、股转系统有关规定等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。同时，公司及时有效的多方听取有助于改善公司治理的意见与建议，根据公司经营需要不断改进公司治理水平。公司董事会办公室负责答复股东来电、来邮咨询，接待来访的公司股东，从多方面确保股东参与公司治理的权利。今后，公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员的培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实推动公司的健康稳定发展。
目前，公司管理层尚未引进职业经理人。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构。股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会、股转系统有关规定等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。同时，公司及时有效的多方听取有助于改善公司治理的意见与建议，根据公司经营需要不断改进公司治理水平。公司董事会办公室负责答复股东来电、来邮咨询，接待来访的公司股东，从多方面确保股东参与公司治理的权利。今后，公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员的培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实推动公司的健康稳定发展。
目前，公司管理层尚未引进职业经理人。
报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则》等规范性文件的要求进行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。
1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。
2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。
3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会办公室统筹安排。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
□适用 √不适用
(六) 独立董事履行职责情况
□适用 √不适用
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。监事会对报告期内的监督事项无异议。
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保持独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务运营体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、 设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保持独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1、业务独立：公司拥有独立完整的业务运营体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、 设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
公司现行的内部管理控制制度依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
1、会计核算体系
报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、财务管理体系
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，从财务会计部门、财务会计人员、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。
公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》已经2015年度股东大会审议通过，并已于2016年4月29日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露。
报告期内公司未出现年度报告重大差错情况。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 华兴所（2020）审字GD—396号 |
| 审计机构名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 |
| 审计报告日期 | 2020-11-20 |
| 注册会计师姓名 | 谭灏、吕颖怡 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 华兴所（2020）审字GD—396号 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司（以下简称广咨国际）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广咨国际2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广咨国际，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 1. 事项描述 如财务报表附注三（二十二）、五（二十三）所述，广咨国际2018年度合并报表营业收入为27,929.22万元，收入主要来自工程咨询业务、工程造价业务和招标代理业务。营业收入是广咨国际关键业绩指标之一，且存在人为操控收入确认以达到特定目标或预期的风险，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 329,543,704.72 | 342,770,723.53 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 五、（二） | 40,374,499.60 | 29,718,078.08 |
| 其中：应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 五、（二） | 40,374,499.60 | 29,718,078.08 |
| 预付款项 | 五、（三） | 4,482,601.94 | 2,794,463.25 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 五、（四） | 7,292,759.21 | 7,601,281.85 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 五、（五） | 45,760.98 | - |
| 流动资产合计 | 381,739,326.45 | 382,884,546.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 五、（五） | 599,103.27 | 597,051.73 |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | 五、（七） | 29,705,729.92 | 30,704,194.72 |
| 固定资产 | 五、（八） | 4,712,189.13 | 3,779,278.07 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 五、（九） | 720,445.32 | 983,097.81 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 五、（十） | 440,378.06 | 175,383.90 |
| 递延所得税资产 | 五、（十一） | 573,784.56 | 459,845.00 |
| 其他非流动资产 | 五、（十二） | 974,490.56 | 554,716.98 |
| 非流动资产合计 | 37,726,120.82 | 37,253,568.21 | |
| 资产总计 | 419,465,447.27 | 420,138,114.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 五、（十三） | 12,103,878.56 | 6,079,746.34 |
| 其中：应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 五、（十三） | 12,103,878.56 | 6,079,746.34 |
| 预收款项 | 五、（十四） | 73,654,249.86 | 50,113,733.51 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 五、（十五） | 10,633,666.66 | 11,706,378.25 |
| 应交税费 | 五、（十六） | 13,852,153.59 | 12,286,487.14 |
| 其他应付款 | 五、（十七） | 174,777,797.96 | 207,699,278.06 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 285,021,746.63 | 287,885,623.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 五、（十一） | 124,775.82 | 124,262.93 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 124,775.82 | 124,262.93 | |
| 负债合计 | 285,146,522.45 | 288,009,886.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（十八） | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五、（十九） | - | 19,120,449.12 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 五、（二十） | 374,327.45 | 372,788.80 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 五、（二十一） | 9,466,104.16 | 8,384,636.37 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十二） | 74,478,493.21 | 79,250,354.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 134,318,924.82 | 132,128,228.69 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 134,318,924.82 | 132,128,228.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 419,465,447.27 | 420,138,114.92 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 13,254,720.40 | 44,943,354.08 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 十四、（一） | 193,451.50 | 171,000.00 |
| 其中：应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 193,451.50 | 171,000.00 | |
| 预付款项 | 17,528.57 | 31,903.55 | |
| 其他应收款 | 十四、（二） | 31,300,000.00 | 29,368,858.13 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 十四、（二） | 31,300,000.00 | 26,500,000.00 |
| 存货 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 45,760.98 | - | |
| 流动资产合计 | 44,811,461.45 | 74,515,115.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十四、（三） | 41,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 5,885,282.29 | 6,083,538.85 | |
| 固定资产 | 1,120,620.28 | 1,379,579.96 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 9,062.13 | 2,250.00 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 48,014,964.70 | 28,465,368.81 | |
| 资产总计 | 92,826,426.15 | 102,980,484.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | - | - | |
| 其中：应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | - | - | |
| 预收款项 | 296,194.18 | 100,000.00 | |
| 应付职工薪酬 | 7,623.78 | 2,861.56 | |
| 应交税费 | 830,172.10 | 951,352.54 | |
| 其他应付款 | 935,436.58 | 779,457.65 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 2,069,426.64 | 1,833,671.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 2,069,426.64 | 1,833,671.75 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | - | 19,120,449.12 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 9,466,104.16 | 8,384,636.37 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 31,290,895.35 | 48,641,727.33 | |
| 所有者权益合计 | 90,756,999.51 | 101,146,812.82 | |
| 负债和所有者权益合计 | 92,826,426.15 | 102,980,484.57 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 279,292,231.77 | 223,344,594.02 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十三） | 279,292,231.77 | 223,344,594.02 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 227,198,695.86 | 178,348,538.36 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十三） | 167,692,177.58 | 129,482,307.95 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 五、（二十四） | 2,088,513.09 | 1,680,922.11 |
| 销售费用 | 五、（二十五） | 5,898,291.70 | 4,503,737.98 |
| 管理费用 | 五、（二十六） | 31,442,986.41 | 26,201,633.12 |
| 研发费用 | 五、（二十七） | 20,561,174.61 | 16,545,727.98 |
| 财务费用 | 五、（二十八） | -940,205.73 | -1,455,318.35 |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 1,635,961.65 | 1,776,280.01 | |
| 资产减值损失 | 五、（三十一） | 455,758.20 | 1,389,527.57 |
| 加：其他收益 | 五、（二十九） | 851,698.92 | 163,469.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十） | 932,486.31 | 990,182.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十二） | - | -51,486.37 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,877,721.14 | 46,098,221.05 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十三） | 82,245.24 | 1,521,180.30 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十四） | 42,046.56 | 8,107.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,917,919.82 | 47,611,293.85 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十五） | 9,728,762.34 | 10,097,491.72 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 五、（三十六） | 1,538.65 | 18,255.87 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,538.65 | 18,255.87 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,538.65 | 18,255.87 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 1,538.65 | 18,255.87 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 44,190,696.13 | 37,532,058.00 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 44,190,696.13 | 37,532,058.00 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.88 | 0.84 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.88 | 0.84 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十四、（四） | 3,264,826.86 | 4,652,234.45 |
| 减：营业成本 | 十四、（四） | 1,032,634.97 | 1,037,790.22 |
| 税金及附加 | 72,916.70 | 69,983.01 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 2,233,096.77 | 2,449,749.28 | |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -95,307.77 | -89,530.54 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 107,005.01 | 108,027.14 | |
| 资产减值损失 | 27,248.50 | 8,100.00 | |
| 加：其他收益 | 339,348.55 | 7,451.90 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、（五） | 31,300,000.00 | 48,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,633,586.24 | 49,183,594.38 | |
| 加：营业外收入 | 80,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,713,586.24 | 50,683,594.38 | |
| 减：所得税费用 | 103,399.55 | 670,941.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,610,186.69 | 50,012,653.08 | |
| （一）持续经营净利润 | 31,610,186.69 | 50,012,653.08 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 31,610,186.69 | 50,012,653.08 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 309,777,533.26 | 254,672,099.83 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十七） | 529,321,964.33 | 535,806,111.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 839,099,497.59 | 790,478,211.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 75,850,239.67 | 71,386,888.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 132,542,537.02 | 89,536,500.07 | |
| 支付的各项税费 | 27,798,347.74 | 22,956,018.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十七） | 549,819,083.15 | 584,075,549.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 786,010,207.58 | 767,954,956.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,089,290.01 | 22,523,254.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 195,000,000.00 | 205,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 932,486.31 | 990,182.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,574.17 | 17,392.67 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 195,935,060.48 | 206,007,574.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 | 3,266,364.29 | 1,713,880.48 |
| 产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 195,000,000.00 | 205,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 198,266,364.29 | 206,713,880.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,331,303.81 | -706,305.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 15,200,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三十七） | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 15,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,000,000.00 | - | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,000,000.00 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,000,000.00 | 15,200,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,757,986.20 | 37,016,949.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 252,700,145.76 | 215,683,196.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 261,458,131.96 | 252,700,145.76 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,527,024.45 | 4,674,412.04 | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,551,190.62 | 1,615,479.04 | |
| 经营活动现金流入小计 | 7,078,215.07 | 6,289,891.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 820,003.43 | 891,437.21 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,007,220.58 | 1,526,540.84 |
| 支付的各项税费 | 879,636.75 | 525,820.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 559,987.99 | 3,073,315.00 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,266,848.75 | 6,017,113.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,811,366.32 | 272,777.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 26,500,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 26,500,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | - | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 20,000,000.00 | - | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,500,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 15,200,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 15,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,000,000.00 | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,000,000.00 | - | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,000,000.00 | 15,200,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -31,688,633.68 | 39,472,777.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 44,943,354.08 | 5,470,576.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,254,720.40 | 44,943,354.08 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | 372,788.80 | - | 8,384,636.37 | - | 79,250,354.40 | - | 132,128,228.69 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | 372,788.80 | - | 8,384,636.37 | - | 79,250,354.40 | - | 132,128,228.69 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,000,000.00 | - | - | - | -19,120,449.12 | - | 1,538.65 | - | 1,081,467.79 | - | -4,771,861.19 | - | 2,190,696.13 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 1,538.65 | - | - | - | 44,189,157.48 | - | 44,190,696.13 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,161,018.67 | - | -45,161,018.67 | - | -42,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,161,018.67 | - | -3,161,018.67 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -42,000,000.00 | - | -42,000,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 25,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | -2,079,550.88 | - | -3,800,000.00 | - | - |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 19,120,449.12 | - | - | - | -19,120,449.12 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 2,079,550.88 | - | - | - | - | - | - | - | -2,079,550.88 | - | - | - | - |
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他 | 3,800,000.00 | -3,800,000.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | 374,327.45 | - | 9,466,104.16 | - | 74,478,493.21 | - | 134,318,924.82 |
| 项目 | 上期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 21,000,000.00 | - | - | - | 7,920,449.12 | - | 354,532.93 | - | 3,383,371.06 | - | 46,737,817.58 | - | 79,396,170.69 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 21,000,000.00 | - | - | - | 7,920,449.12 | - | 354,532.93 | - | 3,383,371.06 | - | 46,737,817.58 | - | 79,396,170.69 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | 18,255.87 | - | 5,001,265.31 | - | 32,512,536.82 | - | 52,732,058.00 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 18,255.87 | - | - | - | 37,513,802.13 | 37,532,058.00 | |
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 15,200,000.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 15,200,000.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,001,265.31 | -5,001,265.31 | - | - | |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,001,265.31 | -5,001,265.31 | - | - | |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | 372,788.80 | - | 8,384,636.37 | - | 79,250,354.40 | - | 132,128,228.69 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利润 | 所有者权益合 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 险准备 | 计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | - | - | 8,384,636.37 | - | 48,641,727.33 | 101,146,812.82 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | - | - | 8,384,636.37 | 48,641,727.33 | 101,146,812.82 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,000,000.00 | - | - | - | -19,120,449.12 | - | - | - | 1,081,467.79 | - | -17,350,831.98 | -10,389,813.31 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 31,610,186.69 | 31,610,186.69 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,161,018.67 | -45,161,018.67 | -42,000,000.00 | |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,161,018.67 | -3,161,018.67 | - | |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -42,000,000.00 | -42,000,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 25,000,000.00 | - | - | - | -19,120,449.12 | - | - | - | -2,079,550.88 | - | -3,800,000.00 | - |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 19,120,449.12 | - | - | - | -19,120,449.12 | - | - | - | - | - | - | |
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | 2,079,550.88 | - | - | - | - | - | - | - | -2,079,550.88 | - | - | - |
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他 | 3,800,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -3,800,000.00 | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 9,466,104.16 | - | 31,290,895.35 | 90,756,999.51 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 21,000,000.00 | - | - | - | 7,920,449.12 | - | - | - | 3,383,371.06 | - | 3,630,339.56 | 35,934,159.74 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 21,000,000.00 | 7,920,449.12 | - | - | - | 3,383,371.06 | - | 3,630,339.56 | 35,934,159.74 | |||
| 三、本期增减变动金额（减 | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | - | - | 5,001,265.31 | - | 45,011,387.77 | 65,212,653.08 |
| 少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50,012,653.08 | 50,012,653.08 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | - | - | - | - | - | 15,200,000.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 4,000,000.00 | - | - | - | 11,200,000.00 | - | - | - | - | - | - | 15,200,000.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,001,265.31 | - | -5,001,265.31 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,001,265.31 | - | -5,001,265.31 | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 25,000,000.00 | - | - | - | 19,120,449.12 | - | - | - | 8,384,636.37 | - | 48,641,727.33 | 101,146,812.82 |
财务报表附注（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
一、 公司的基本情况
（一）公司概况
1、历史沿革
广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广东天兆国际工程投资顾问有限公司，于2002年6月24日由广东省广业资产经营有限公司出资组建。2003年1月24日，经广东省工商行政管理局批准，公司取得注册号为440000000016338企业法人营业执照。
2006年12月1日，经广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函【2006】493号“关于天兆公司改制方案的批复”批准，同意公司由有限公司（国有独资）改制成为有限责任公司。公司经资产评估后，通过产权交易市场公开转让公司30%股权，按市场形成的价格将35%股权转让给公司的经营者、管理和技术骨干，广东省广业资产经营有限公司保留35%的股权。
2009年12月15日，经公司股东会决议同意，公司将名称变更为广东广咨国际工程投资顾问有限公司。
2015年12月5日，根据经批准的发起人协议书和公司章程，广东省广业资产经营有限公司、广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙）、广州创咨投资合伙企业（有限合伙）、广州咨慧投资合伙企业（有限合伙）和蒋主浮等32位自然人作为发起人，依法将广东广咨国际工程投资顾问有限公司整体变更为股份有限公司。各发起人根据各自在广东广咨国际工程投资顾问有限公司的出资比例，以该公司截至2015年8月31日止的净资产28,920,449.12元折合为广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司2,100万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为2,100万元。2015年12月11日，广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司在广东省工商行政管理局登记注册，领取注册号为91440000747070664W的企业法人营业执照。
2017年2月17日，根据第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币4,000,000.00元，由股东广东省广业集团有限公司、蒋主浮、冯亮源、张朝阳、黄广东、顾伟传、陈莉、李海燕、刘崇斌、穰志中、吴永红、扶松、汤春燕、王婷玉、钟少琴、张昱、王持红、赖晓刚、谭志刚、汤彩凤、郑进坚、陈伟东、黄莹、郑瑜、张李明、刘永锋、林耀添、秦冬华、余卉和渠建华实缴，变更后的注册资本为人民币25,000,000.00元。
2018年3月26日，根据第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会议决定，公司以总股本2500万股为基数，进行了2017 年度利润分配及资本公积、盈余公积转增股本方案：（1）以未分配利润向全体股东按每10股派发现金股利人民币16.80元，共计4,200.00万元；（2）以未分配利润向全体股东配送股票股利，每10股送红股1.52股，共计送红股380万股；（3）以资本公积向全体股东每10股转增7.648股，共计19,120,449.12股；（4）以盈余公积向全体股东每10股转增0.832股，合计2,079,550.88 股。本次变更后，公司注册资本为人民币5,000.00万元。
2、注册资本
人民币伍仟万元。
3、行业性质
科学研究与技术服务业。
4、法定代表人
蒋主浮。
5、注册地址及总部地址
广州市越秀区环市路316号金鹰大厦11楼。
6、经营范围及主要产品或提供的劳务
提供国际工程项目投资和管理咨询，商贸市场调查研究,项目可行性研究，机电设备咨询，代理机电产品投标，行业发展和企业管理咨询（上述项目法律法规需审批的，另行报批）。房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后
方可开展经营活动)
公司提供的劳务主要为招标代理服务、工程咨询服务和工程造价服务。
7、控股股东和实际控制人
公司控股股东为广东省广业集团有限公司，实际控制人为广东省国资委。
8、公司财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2020年11月20日批准报出。
（二）合并财务报表范围
公司本期纳入合并财务报表范围为广东省机电设备招标有限公司和广东省国际工程咨询有限公司，详见本附注七、“在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
（一） 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
（二） 持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注三、“（十一）应收款项”、“（十五）固定资产”、“（二十二）收入确认方法”、“（二十五）租赁”等各项描述。
（一） 遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二） 会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三） 营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
（四） 记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六） 合并财务报表的编制方法
1. 合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公
司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1） 增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司以及业务
A. 一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D） 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七） 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八） 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
（九） 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1） 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2） 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3） 对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4） 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
（1） 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2） 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3） 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4） 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（十） 金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后
的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
坏账损失采用备抵法核算。
公司将应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项、按组合计提减值准备的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收款项）、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项等三类。单项金额重大的应收款项的确认标准为单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币1,000,000.00元。
坏账准备的计提方法和计提比例：
（1）单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准： | 公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币100万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提减值准备的计提方法： | 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提减值准备。 |
（2）按组合计提减值准备的应收款项：
| 确定组合的依据 | |
| 组合名称 | 确定依据 |
| 账龄组合 | 以账龄作为类似信用风险特征划分 |
| 关联方组合 | 以是否为关联方应收款项划分 |
| 按组合计提减值准备的计提方法 | |
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 个别认定法 |
账龄组合中，公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄作为类似信用风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 账龄 | 计提标准（%） |
| 1年以内 | 0.5 |
| 1至2年 | 5 |
| 2至3年 | 20 |
| 3至4年 | 30 |
| 4至5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由： | 有客观证据表明其发生了减值。 |
| 单项金额虽不重大但单项计提减值准备的计提方法： | 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。 |
对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提
减值准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（十二）存货
1、存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1） 存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2） 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（十三）长期股权投资
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司
间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.、初始投资成本确定
（1） 企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2） 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准
则第12号——债务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1） 成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2） 权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8
号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3） 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（十四）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（十五）项固定资产及折旧和第（十六）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十五）固定资产
固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产的分类为：房屋及建筑物、运输设备、办公设备。固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。固定资产的折旧方法：
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。公司各类固定资产折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 35年 | 5% | 2.71% |
| 运输设备 | 8-10年 | 5% | 9.50%-11.875% |
| 办公设备 | 3-5年 | 0-3% | 19.40%-33.33% |
固定资产减值准备：
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（十七）“长期资产减值”。
（十六）无形资产
1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按
公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（十七）“长期资产减值”。
2.、内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
（十七）长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
（十九）职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1） 设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
3、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关
资产成本。
（二十）预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十一）股份支付
1. 股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1） 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2） 在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3） 如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（二十二）收入确认方法
公司主营业务收入主要包括招标代理服务收入、工程咨询服务收入、项目管理和工程监理服务收入、工程造价服务收入、商品销售及进口代理收入。
1、提供服务收入的确认方法：
（1）招标代理服务收入的确认方法
在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”，招标代理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。
（2）工程咨询服务收入的确认方法
在工程咨询业务完成，向委托方提交工程咨询成果终稿并经委托方确认，工程咨询服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。
（3）项目管理和工程监理服务收入的确认方法
项目管理服务和工程监理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时，根据合同约定的结算款项和经业主审批或审核的外部证据确认该阶段服务收入。
（4）工程造价服务收入的确认方法
公司向委托方提交阶段项目成果，工程造价服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时，根据合同约定的结算款项和经业主审批或审核的外部证据确认服务收入。
（5）进口代理收入的确认方法
公司按代理合同约定代收代付与委托业务相关的所有款项，代理服务完成后，公司按服务费金额向客户开具发票。公司于代理服务已经提供，收入金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。
2、销售商品收入的确认方法：
公司向客户指定的境外供应商采购货物并销售给客户，货物进口后经客户验收签署收货验收单，公司按合同约定销售价格开具发票。公司于下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
3、让渡资产使用权收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十三）政府补助
1、 政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1） 公司能够满足政府补助所附条件；
（2） 公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1） 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2） 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1） 与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2） 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3） 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4） 与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5） 已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B. 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C. 属于其他情况的，直接计入当期损益。
（二十四）递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额。
（3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1） 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十五）租赁
1、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法
（1） 承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十六）重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注 |
| 财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 详见其他说明 |
其他说明：
财政部2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
| 项目 | 调整前金额 | 调整后金额 | 变动额 |
| 其他应收款 | 7,601,281.85 | 7,601,281.85 | |
| 固定资产 | 3,779,278.07 | 3,779,278.07 | |
| 其他应付款 | 207,699,278.06 | 207,699,278.06 | |
| 研发费用 | 16,545,727.98 | 16,545,727.98 | |
| 管理费用 | 42,747,361.10 | 26,201,633.12 | -16,545,727.98 |
注：（1）为保持报告期内各年度财务报表及附注披露保持一致性，本公司从2017年度起将研发费用和管理费用分开列报。
（2）为保持与2019年度财务报表及附注披露保持一致性，本公司资产负债表未将“应收票据”、“应收账款”合并为“应收票据与应收账款”，以及“应付票据”、“应付账款”合并为“应付票据与应付账款”披露。
2、重要会计估计变更
本报告期公司未发生重要会计估计变更。
四、 税项
（一） 主要税种及税率情况
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 3%、5%、6%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应交增值税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交增值税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
根据《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税【2018】32号）规定，自2018年5月1日起，公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
（二） 税收优惠：无此事项。
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期末余额”指2018年12月31日，“期初余额”指2018年01月01日，“本期发生额”指2018年度，“上期发生额”指2017年度。
（一） 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 143,121.08 | 131,508.72 |
| 银行存款 | 261,262,709.71 | 252,568,637.04 |
| 其他货币资金 | 68,137,873.93 | 90,070,577.77 |
| 合计 | 329,543,704.72 | 342,770,723.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 |
受限的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保函保证金 | 25,682,800.87 | 8,693,542.41 |
| 信用证保证金 | 42,402,771.89 | 81,377,035.36 |
| 合计 | 68,085,572.76 | 90,070,577.77 |
（二） 应收账款
1、按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 34,399,171.56 |
| 1－2年（含2年） | 4,695,295.41 |
| 2－3年（含3年） | 1,245,241.51 |
| 3－4年（含4年） | 822,443.00 |
| 4－5年（含5年） | 229,779.90 |
| 5年以上 | 348,325.46 |
| 减：坏账准备 | 1,365,757.24 |
| 合计 | 40,374,499.60 |
2、应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 41,740,256.84 | 100.00 | 1,365,757.24 | 3.27 | 40,374,499.60 |
| 其中：账龄组合 | 40,338,364.71 | 96.64 | 1,358,747.78 | 3.37 | 38,979,616.93 |
| 关联方组合 | 1,401,892.13 | 3.36 | 7,009.46 | 0.50 | 1,394,882.67 |
| 合计 | 41,740,256.84 | 100.00 | 1,365,757.24 | 3.27 | 40,374,499.60 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 30,699,004.64 | 100.00 | 980,926.56 | 3.20 | 29,718,078.08 |
| 其中：账龄组合 | 29,809,376.82 | 97.10 | 976,478.42 | 3.28 | 28,832,898.40 |
| 关联方组合 | 889,627.82 | 2.90 | 4,448.14 | 0.50 | 885,179.68 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合计 | 30,699,004.64 | 100.00 | 980,926.56 | 3.20 | 29,718,078.08 |
（1）按单项计提坏账准备：本报告期内不存在按单项计提坏账准备的应收账款。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 32,997,279.43 | 164,986.40 | 0.50 |
| 1－2年（含2年） | 4,695,295.41 | 234,764.77 | 5.00 |
| 2－3年（含3年） | 1,245,241.51 | 249,048.30 | 20.00 |
| 3－4年（含4年） | 822,443.00 | 246,732.90 | 30.00 |
| 4－5年（含5年） | 229,779.90 | 114,889.95 | 50.00 |
| 5年以上 | 348,325.46 | 348,325.46 | 100.00 |
| 合计 | 40,338,364.71 | 1,358,747.78 | -- |
（3）组合中，按关联方计提坏账准备的应收账款：
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,401,892.13 | 7,009.46 | 0.50 |
| 合计 | 1,401,892.13 | 7,009.46 | -- |
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 976,302.48 | 382,445.30 | 1,358,747.78 | |||
| 关联方组合 | 4,624.08 | 2,385.38 | 7,009.46 | |||
| 合计 | 980,926.56 | 384,830.68 | 1,365,757.24 | |||
4、本期实际核销的应收账款情况：无此事项。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 广东省天然气管网有限公司 | 2,991,853.42 | 7.17 | 14,959.26 |
| 陵水黎族自治县发展和改革委员会 | 2,679,500.00 | 6.42 | 31,906.00 |
| 怀集县水利局 | 1,226,415.10 | 2.94 | 6,132.08 |
| 雷州博瑞环保科技有限公司 | 966,000.00 | 2.31 | 4,830.00 |
| 广东顺康建设项目管理有限公司 | 959,000.00 | 2.30 | 4,795.00 |
| 合计 | 8,822,768.52 | 21.14 | 62,622.34 |
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无此事项。
7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无此事项。
（三）预付款项
1、预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 3,458,559.60 | 77.16 | 2,794,463.25 | 100.00 |
| 1至2年（含2年） | 1,024,042.34 | 22.84 | ||
| 合计 | 4,482,601.94 | 100.00 | 2,794,463.25 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 项目 | 期末余额 | 未及时结算原因 |
| 广东省经济科技发展研究会 | 128,543.69 | 项目未完成 |
| 广东猎得工程智能化管理有限公司 | 101,941.75 | 项目未完成 |
| 广东申睿工程技术咨询有限公司 | 106,426.41 | 项目未完成 |
| 合计 | 336,911.85 | -- |
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 广东省建科建筑设计院有限公司 | 954,867.92 | 21.30 |
| 广州兼全工程咨询有限公司 | 372,834.95 | 8.32 |
| 广东昊兴勘测设计有限公司 | 283,018.87 | 6.31 |
| 广州市智城规划勘测技术有限公司 | 251,886.79 | 5.62 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 广东华威能源发展有限公司 | 251,095.85 | 5.60 |
| 合计 | 2,113,704.38 | 47.15 |
（四） 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 7,292,759.21 | 7,601,281.85 |
| 合计 | 7,292,759.21 | 7,601,281.85 |
1、应收利息：无此事项。
2、应收股利：无此事项。
3、其他应收款
（1） 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,463,826.87 |
| 1－2年（含2年） | 912,190.33 |
| 2－3年（含3年） | 467,677.91 |
| 3－4年（含4年） | 761,281.20 |
| 4－5年（含5年） | 165,263.00 |
| 5年以上 | 451,900.86 |
| 减：坏账准备 | 929,380.96 |
| 合计 | 7,292,759.21 |
（2）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,222,140.17 | 100.00 | 929,380.96 | 11.30 | 7,292,759.21 |
| 其中：账龄组合 | 8,099,034.17 | 98.50 | 911,065.43 | 11.25 | 7,187,968.74 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 关联方组合 | 123,106.00 | 1.50 | 18,315.53 | 14.88 | 104,790.47 |
| 合计 | 8,222,140.17 | 100.00 | 929,380.96 | 11.30 | 7,292,759.21 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 8,459,735.29 | 100.00 | 858,453.44 | 10.15 | 7,601,281.85 |
| 其中：账龄组合 | 8,399,735.29 | 99.29 | 846,453.44 | 10.08 | 7,553,281.85 |
| 关联方组合 | 60,000.00 | 0.71 | 12,000.00 | 20.00 | 48,000.00 |
| 合计 | 8,459,735.29 | 100.00 | 858,453.44 | 10.15 | 7,601,281.85 |
按单项计提坏账准备：本报告期内不存在按单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 5,400,720.87 | 27,003.61 | 0.50 |
| 1－2年（含2年） | 912,190.33 | 45,609.52 | 5.00 |
| 2－3年（含3年） | 467,677.91 | 93,535.58 | 20.00 |
| 3－4年（含4年） | 701,281.20 | 210,384.36 | 30.00 |
| 4－5年（含5年） | 165,263.00 | 82,631.50 | 50.00 |
| 5年以上 | 451,900.86 | 451,900.86 | 100.00 |
| 合计 | 8,099,034.17 | 911,065.43 | -- |
组合中，按关联方计提坏账准备的其他应收款：
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 63,106.00 | 315.53 | 0.50 |
| 3－4年（含4年） | 60,000.00 | 18,000.00 | 30.00 |
| 合计 | 123,106.00 | 18,315.53 | -- |
（3）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 6,844,749.49 | 6,268,731.12 |
| 备用金及其他 | 1,176,360.11 | 1,961,652.22 |
| 代收代付及往来款 | 201,030.57 | 229,351.95 |
| 合计 | 8,222,140.17 | 8,459,735.29 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 846,453.44 | 64,611.99 | 911,065.43 | |||
| 关联方组合 | 12,000.00 | 6,315.53 | 18,315.53 | |||
| 合计 | 858,453.44 | 70,927.52 | 929,380.96 | |||
（5）本期实际核销的其他应收款情况：无此事项。
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 广州公共资源交易中心 | 保证金 | 1,954,100.00 | 1年以内 | 23.77 | 9,770.50 |
| 广东采联采购招标有限公司 | 保证金 | 441,541.00 | 1年以内 | 5.37 | 2,207.71 |
| 广东粤财物业发展有限公司 | 房屋押金 | 31,470.00 | 1年以内 | 0.38 | 157.35 |
| 29,142.00 | 2-3年 | 0.35 | 5,828.40 | ||
| 260,207.00 | 3-4年 | 3.16 | 78,062.10 | ||
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 2.43 | 10,000.00 |
| 中电建路桥集团广东中开高速公路中山段总承包部 | 保证金 | 165,000.00 | 1年以内 | 2.01 | 825.00 |
| 合计 | -- | 3,081,460.00 | -- | 37.47 | 106,851.06 |
（7）涉及政府补助的应收款项：无此事项。
（8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无此事项。
（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无此事项。
（五） 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 45,760.98 | |
| 合计 | 45,760.98 |
（六）可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面金额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面金额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | ||||||
| 可供出售权益工具 | 599,103.27 | 599,103.27 | 597,051.73 | 597,051.73 | ||
| 其中：按公允价值计量的 | 599,103.27 | 599,103.27 | 597,051.73 | 597,051.73 | ||
| 按成本计量的 | ||||||
| 合计 | 599,103.27 | 599,103.27 | 597,051.73 | 597,051.73 | ||
2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售债务工具 | 可供出售权益工具 | 合 计 |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 公允价值 | 599,103.27 | 599,103.27 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 499,103.27 | 499,103.27 | |
| 已计提减值金额 |
3、期末按成本计量的可供出售金融资产：无此事项。
4、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：无此事项。
5、可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况：无此事项。
（七） 投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 36,874,000.00 | 36,874,000.00 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 36,874,000.00 | 36,874,000.00 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 6,169,805.28 | 6,169,805.28 |
| 2.本期增加金额 | 998,464.80 | 998,464.80 |
| （1）计提或摊销 | 998,464.80 | 998,464.80 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 7,168,270.08 | 7,168,270.08 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 29,705,729.92 | 29,705,729.92 |
| 2.期初账面价值 | 30,704,194.72 | 30,704,194.72 |
2、采用公允价值计量模式的投资性房地产：无此事项。
3、未办妥产权证书的投资性房地产情况：无此事项。
（八） 固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,712,189.13 | 3,779,278.07 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 4,712,189.13 | 3,779,278.07 |
1、固定资产
（1） 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 29,001.43 | 7,746,271.40 | 5,299,939.13 | 13,075,211.96 | |
| 2.本期增加金额 | 1,621,676.87 | 713,620.31 | 2,335,297.18 | ||
| （1）购置 | 1,621,676.87 | 713,620.31 | 2,335,297.18 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 463,904.15 | 528,841.00 | 992,745.15 | ||
| （1）处置或报废 | 463,904.15 | 528,841.00 | 992,745.15 | ||
| 4.期末余额 | 29,001.43 | 8,904,044.12 | 5,484,718.44 | 14,417,763.99 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,131.39 | 6,104,266.08 | 3,163,536.42 | 9,295,933.89 | |
| 2.本期增加金额 | 1,052,172.76 | 337,023.57 | 1,389,196.33 | ||
| （1）计提 | 1,052,172.76 | 337,023.57 | 1,389,196.33 | ||
| 3.本期减少金额 | 450,714.36 | 528,841.00 | 979,555.36 | ||
| （1）处置或报废 | 450,714.36 | 528,841.00 | 979,555.36 | ||
| 4.期末余额 | 28,131.39 | 6,705,724.48 | 2,971,718.99 | 9,705,574.86 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 运输设备 | 合计 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 870.04 | 2,198,319.64 | 2,512,999.45 | 4,712,189.13 | |
| 2.期初账面价值 | 870.04 | 1,642,005.32 | 2,136,402.71 | 3,779,278.07 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况：无此事项。
（3） 通过融资租赁租入的固定资产情况：无此事项。
（4） 通过经营租赁租出的固定资产：无此事项。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 870.04 | 1989年购入交电新村14号703房，因开发商手续不齐全无法办证 |
（九） 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,118,404.08 | 2,118,404.08 |
| 2.本期增加金额 | 102,078.92 | 102,078.92 |
| （1）购置 | 102,078.92 | 102,078.92 |
| （2）内部研发 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,220,483.00 | 2,220,483.00 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 1,135,306.27 | 1,135,306.27 |
| 2.本期增加金额 | 364,731.41 | 364,731.41 |
| （1）计提 | 364,731.41 | 364,731.41 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,500,037.68 | 1,500,037.68 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 720,445.32 | 720,445.32 |
| 2.期初账面价值 | 983,097.81 | 983,097.81 |
2. 未办妥产权证书的土地使用权情况：无此事项。
（十） 长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 175,383.90 | 409,214.61 | 144,220.45 | 440,378.06 | |
| 合计 | 175,383.90 | 409,214.61 | 144,220.45 | 440,378.06 |
（十一） 递延所得税资产/递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,295,138.20 | 573,784.56 | 1,839,380.00 | 459,845.00 |
| 合计 | 2,295,138.20 | 573,784.56 | 1,839,380.00 | 459,845.00 |
2、未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 499,103.27 | 124,775.82 | 497,051.73 | 124,262.93 |
| 合计 | 499,103.27 | 124,775.82 | 497,051.73 | 124,262.93 |
3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无此事项。
4、未确认递延所得税资产明细：无此事项。
5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无此事项。
（十二） 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及软件款 | 974,490.56 | 974,490.56 | 554,716.98 | 554,716.98 | ||
| 合计 | 974,490.56 | 974,490.56 | 554,716.98 | 554,716.98 | ||
（十三）应付账款
1、应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 12,103,878.56 | 6,079,746.34 |
| 合计 | 12,103,878.56 | 6,079,746.34 |
2、账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 169,811.32 | 项目未结算 |
| 合计 | 169,811.32 | -- |
（十四） 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 73,654,249.86 | 50,113,733.51 |
| 合 计 | 73,654,249.86 | 50,113,733.51 |
2、账龄超过1年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东源县环境保护局 | 1,103,773.58 | 项目未完成 |
| 广州市建设工程项目代建局 | 914,245.30 | 项目未完成 |
| 广州市粤商实业股份有限公司 | 811,320.76 | 项目未完成 |
| 三亚珠光投资有限公司 | 800,000.00 | 项目未完成 |
| 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司 | 754,716.97 | 项目未完成 |
| 汕尾市海洋与渔业局 | 616,981.13 | 项目未完成 |
| 中华人民共和国商务部 | 593,600.00 | 项目未完成 |
| 湛江开发区园区建设投资有限公司 | 562,264.15 | 项目未完成 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 520,000.00 | 项目未完成 |
| 广州市重点公共建设项目管理办公室 | 511,037.73 | 项目未完成 |
| 中山市交通发展集团有限公司 | 436,698.12 | 项目未完成 |
| 广州市南沙区卫生健康局 | 407,524.77 | 项目未完成 |
| 朱涛 | 377,358.49 | 项目未完成 |
| 贵港市发展和改革委员会 | 377,358.49 | 项目未完成 |
| 平远县财政局 | 362,264.15 | 项目未完成 |
| 中山市南朗镇五丰农场(普通合伙) | 350,000.00 | 项目未完成 |
| 惠州市公用事业管理局 | 343,867.92 | 项目未完成 |
| 合计 | 9,843,011.56 | -- |
（十五） 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,706,378.25 | 126,613,842.79 | 127,686,554.38 | 10,633,666.66 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,899,511.05 | 6,899,511.05 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 11,706,378.25 | 133,513,353.84 | 134,586,065.43 | 10,633,666.66 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 11,181,000.00 | 113,501,208.76 | 114,952,208.76 | 9,730,000.00 |
| 2.职工福利费 | 1,979,454.95 | 1,979,454.95 | ||
| 3.社会保险费 | 4,025,541.77 | 4,025,541.77 | ||
| 其中： 医疗保险费 | 3,536,636.82 | 3,536,636.82 | ||
| 工伤保险费 | 97,683.10 | 97,683.10 | ||
| 生育保险费 | 391,221.85 | 391,221.85 | ||
| 4.住房公积金 | 3,900,009.11 | 3,900,009.11 | ||
| 5.工会经费和职工教育经费 | 525,378.25 | 3,207,628.20 | 2,829,339.79 | 903,666.66 |
| 6.短期带薪缺勤 | ||||
| 7.短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 11,706,378.25 | 126,613,842.79 | 127,686,554.38 | 10,633,666.66 |
3、设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 6,683,683.24 | 6,683,683.24 | ||
| 2.失业保险费 | 215,827.81 | 215,827.81 | ||
| 3.企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 6,899,511.05 | 6,899,511.05 |
（十六） 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,914,183.60 | 1,489,719.02 |
| 企业所得税 | 5,888,717.33 | 6,827,045.38 |
| 个人所得税 | 5,846,622.88 | 3,803,094.47 |
| 城市维护建设税 | 105,846.93 | 86,756.30 |
| 教育费附加 | 45,075.23 | 36,990.60 |
| 地方教育附加 | 30,044.16 | 24,660.40 |
| 印花税 | 7,501.23 | 4,465.20 |
| 房产税 | 14,162.23 | 13,755.77 |
| 合计 | 13,852,153.59 | 12,286,487.14 |
（十七） 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 174,777,797.96 | 207,699,278.06 |
| 合计 | 174,777,797.96 | 207,699,278.06 |
1、 应付利息：无此事项。
2、 应付股利：无此事项。
3、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金 | 102,843,392.93 | 117,742,741.37 |
| 代收及往来款 | 71,908,490.85 | 89,934,887.06 |
| 其他 | 25,914.18 | 21,649.63 |
| 合计 | 174,777,797.96 | 207,699,278.06 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州海洋地质调查局 | 10,052,085.17 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 美特斯工业系统（中国）有限公司 | 800,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 上海贝尔股份有限公司 | 800,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 广东省第一建筑工程有限公司 | 596,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 广州恒能环保科技有限公司 | 500,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 浙江天地环保科技有限公司 | 400,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 南京通用电气装备有限公司 | 400,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 西安热工研究院有限公司 | 367,000.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 中国能源建设集团广东电力工程局有限公司 | 324,110.00 | 项目未结算，暂不需支付 |
| 合计 | 14,239,195.17 | -- |
（十八） 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 25,000,000.00 | 3,800,000.00 | 21,200,000.00 | 25,000,000.00 | 50,000,000.00 |
2018年3月26日，根据第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会议决定，公司以总股本2500万股为基数，进行了2017年度利润分配及资本公积、盈余公积转增股本方案：（1）以未分配利润向全体股东按每10股派发现金股利人民币16.80元，共计4,200.00万元；（2）以未分配利润向全体股东配送股票股利，每10股送红股1.52股，共计送红股380万股；（3）以资本公积向全体股东每10股转增7.648股，共计19,120,449.12股；（4）以盈余公积向全体股东每10股转增0.832股，合计2,079,550.88 股。
（十九） 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 19,120,449.12 | 19,120,449.12 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 19,120,449.12 | 19,120,449.12 |
资本公积本年减少的原因详见“附注五、合并财务报表主要项目注释（十八）股本”的相关说明。
（二十） 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 372,788.80 | 2,051.54 | 512.89 | 1,538.65 | 374,327.45 | |||
| 其中：可供出售金融 | 372,788.80 | 2,051.54 | 512.89 | 1,538.65 | 374,327.45 | |||
| 资产公允价值变动损益 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 372,788.80 | 2,051.54 | 512.89 | 1,538.65 | 374,327.45 |
（二十一） 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,384,636.37 | 3,161,018.67 | 2,079,550.88 | 9,466,104.16 |
| 合计 | 8,384,636.37 | 3,161,018.67 | 2,079,550.88 | 9,466,104.16 |
盈余公积本年减少的原因详见“附注五、合并财务报表主要项目注释（十八）股本”的相关说明。
（二十二） 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 期初未分配利润 | 79,250,354.40 | 46,737,817.58 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,161,018.67 | 5,001,265.31 |
| 应付普通股股利 | 42,000,000.00 | |
| 未分配利润转增股本 | 3,800,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 74,478,493.21 | 79,250,354.40 |
（二十三） 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 277,903,104.61 | 166,693,712.78 | 221,995,477.42 | 128,483,843.15 |
| 其他业务 | 1,389,127.16 | 998,464.80 | 1,349,116.60 | 998,464.80 |
| 合计 | 279,292,231.77 | 167,692,177.58 | 223,344,594.02 | 129,482,307.95 |
（二十四） 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,063,613.67 | 849,475.34 |
| 教育费附加 | 454,458.05 | 356,619.42 |
| 地方教育附加 | 302,966.09 | 248,100.25 |
| 房产税 | 166,695.11 | 161,893.91 |
| 土地使用税 | 7,443.84 |
| 车船使用税 | 7,025.00 | 15,180.00 |
| 印花税 | 86,311.33 | 49,653.19 |
| 合计 | 2,088,513.09 | 1,680,922.11 |
（二十五） 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,647,440.20 | 1,771,154.86 |
| 业务招待费 | 14,441.00 | 23,235.00 |
| 差旅费 | 50,604.30 | 110,326.73 |
| 办公费 | 58,209.76 | 68,061.96 |
| 租赁费 | 3,112,628.08 | 2,493,954.26 |
| 通讯费 | 14,968.36 | 37,005.17 |
| 合计 | 5,898,291.70 | 4,503,737.98 |
（二十六） 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,065,378.28 | 16,304,481.12 |
| 咨询中介费用 | 1,240,013.09 | 1,412,196.61 |
| 折旧与摊销费用 | 1,087,483.97 | 1,034,523.69 |
| 租赁费 | 2,407,383.33 | 2,275,596.60 |
| 通讯费 | 530,630.19 | 516,037.88 |
| 业务招待费 | 146,664.40 | 235,762.37 |
| 办公费 | 926,179.48 | 1,043,676.21 |
| 汽车费用 | 334,201.56 | 383,611.12 |
| 水电费及物业管理费 | 628,199.76 | 613,536.36 |
| 差旅费 | 831,649.38 | 1,272,702.59 |
| 董事会费用 | 18,300.00 | 21,700.00 |
| 会议费 | 34,520.75 | 64,769.32 |
| 会员费 | 323,641.50 | 262,300.00 |
| 离退休人员费用 | 371,221.92 | 368,706.44 |
| 其他 | 497,518.80 | 392,032.81 |
| 合计 | 31,442,986.41 | 26,201,633.12 |
（二十七） 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,354,772.41 | 16,085,409.11 |
| 折旧与摊销费用 | 108,522.87 | 119,294.14 |
| 其他费用 | 97,879.33 | 341,024.73 |
| 合计 | 20,561,174.61 | 16,545,727.98 |
（二十八） 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 1,635,961.65 | 1,776,280.01 |
| 手续费 | 658,319.18 | 365,739.58 |
| 汇兑损益 | 37,436.74 | -44,777.92 |
| 合计 | -940,205.73 | -1,455,318.35 |
（二十九） 其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 454,589.98 | 163,469.56 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 397,108.94 | |
| 合计 | 851,698.92 | 163,469.56 |
报告期内计入其他收益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 省级工业和信息化专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 150,832.68 | 160,321.74 | 与收益相关 |
| 税费减免 | 3,757.30 | 3,147.82 | 与收益相关 |
| 合计 | 454,589.98 | 163,469.56 |
（三十） 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财收益 | 932,486.31 | 990,182.20 |
| 合计 | 932,486.31 | 990,182.20 |
（三十一） 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -384,830.68 | -754,180.02 |
| 其他应收款坏账损失 | -70,927.52 | -635,347.55 |
| 合计 | -455,758.20 | -1,389,527.57 |
（三十二） 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -51,486.37 | |
| 合计 | -51,486.37 |
（三十三） 营业外收入
1、营业外收入情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 1,430.94 | 1,680.00 | 1,430.94 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | ||
| 无需支付的款项 | 799.25 | 799.25 | |
| 违约没收收入 | 19,500.00 | ||
| 奖励金 | 80,000.00 | 500,000.00 | 80,000.00 |
| 其他 | 15.05 | 0.30 | 15.05 |
| 合计 | 82,245.24 | 1,521,180.30 | 82,245.24 |
2、 计入当期损益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 全国中小企业股份转让系统挂牌补助 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
（三十四） 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 12,046.56 | 5,012.03 | 12,046.56 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 3,000.00 | 30,000.00 |
| 罚款和滞纳金 | 95.47 | ||
| 合计 | 42,046.56 | 8,107.50 | 42,046.56 |
（三十五） 所得税费用
1、所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,842,701.90 | 10,333,078.62 |
| 递延所得税费用 | -113,939.56 | -235,586.90 |
| 合计 | 9,728,762.34 | 10,097,491.72 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,917,919.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,479,479.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2.99 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 104,499.63 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -3,855,220.24 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 9,728,762.34 |
（三十六） 其他综合收益
详见附注五、（二十）。
（三十七） 现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 1,635,961.65 | 1,776,280.01 |
| 收现的营业外收入及其他 | 477,123.99 | 519,500.30 |
| 政府补助 | 450,832.68 | 1,160,321.74 |
| 收到经营活动有关的押金及保证金 | 406,740,841.86 | 426,228,839.50 |
| 收回经营活动有关的信用证保证金及履约保函保证金 | 120,017,204.15 | 106,121,169.93 |
| 合计 | 529,321,964.33 | 535,806,111.48 |
2、支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 12,332,157.17 | 12,029,523.41 |
| 付现的营业外支出 | 30,000.00 | 3,095.47 |
| 往来款净额 | 17,208,518.17 | 10,602,272.64 |
| 支付经营活动有关的押金及保证金 | 422,216,208.67 | 451,732,412.35 |
| 支付经营活动有关的信用证保证金及 履约保函保证金 | 98,032,199.14 | 109,708,245.45 |
| 合计 | 549,819,083.15 | 584,075,549.32 |
（三十八） 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 44,189,157.48 | 37,513,802.13 |
| 加：资产减值准备 | 455,758.20 | 1,389,527.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,387,661.13 | 2,126,828.19 |
| 无形资产摊销 | 364,731.41 | 393,273.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 144,220.45 | 81,491.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | 51,486.37 | |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 10,615.62 | 3,332.03 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -932,486.31 | -990,182.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -113,939.56 | -235,586.90 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -12,491,795.77 | -16,417,874.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 19,075,367.36 | -1,392,843.22 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,089,290.01 | 22,523,254.97 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 261,458,131.96 | 252,700,145.76 |
| 减：现金的期初余额 | 252,700,145.76 | 215,683,196.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 8,757,986.20 | 37,016,949.36 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 261,458,131.96 | 252,700,145.76 |
| 其中：库存现金 | 143,121.08 | 131,508.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 261,262,709.71 | 252,568,637.04 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 52,301.17 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 261,458,131.96 | 252,700,145.76 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（三十九） 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-其他货币资金 | 68,085,572.76 | 履约保函保证金和信用证保证金 |
| 合计 | 68,085,572.76 |
（四十） 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 34,102,879.95 |
| 其中：美元 | 4,055,180.86 | 6.7726 | 27,464,109.53 |
| 日元 | 4,995,211.00 | 0.0603 | 300,986.45 |
| 欧元 | 830,409.94 | 7.5629 | 6,280,306.14 |
| 英镑 | 6,603.69 | 8.7039 | 57,477.83 |
（四十一） 政府补助
1、 政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 税收返还及减免 | 3,757.30 | 其他收益 | 3,757.30 |
| 专项补助 | 450,832.68 | 其他收益 | 450,832.68 |
| 合计 | 454,589.98 | 454,589.98 |
2、政府补助退回情况：无此事项。
六、 合并范围的变更
公司本报告期内合并范围未发生变更。
七、 在其他主体中的权益
（一） 在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东省机电设备招标有限公司 | 广州市 | 广州市 | 服务和商品流通业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 广州市 | 广州市 | 服务和商品流通业 | 100.00 | 投资设立 | |
2、重要的非全资子公司：无此事项。
3、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无此事项。
4、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无此事项。
（二） 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无此事项。
（三） 在合营企业或联营企业中的权益：无此事项。
（四） 重要的共同经营：无此事项。
（五） 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无此事项。
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
（二）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、 公允价值的披露
（一） 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | 599,103.27 | 599,103.27 | ||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 599,103.27 | 599,103.27 | ||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
（二） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据截至2018年12月31日，公司持有鹏华弘泰灵活配置混合型证券投资基金554,468.55份，根据其2018年12月31日的单位净值1.0805元计算确定期末公允价值为599,103.27元。
十、 关联方及关联交易
公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：
（一） 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广东省广业集团有限公司 | 广州市 | 资产管理 | 人民币154,620.48万元 | 35.00 | 35.00 |
本企业的母公司情况的说明：
本企业最终控制方是广东省国资委。
（二） 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见七在其他主体中的权益附注（一）。
（三） 本企业合营和联营企业情况：无此事项。
（四） 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州市广业环保科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 东莞粤能科技工业城开发有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 高州市广业环保科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业开元科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业南华新能源有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业粤运燃气有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业绿色基金管理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广西广业兴港房地产开发有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广西广业粤桂投资集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广西粤桂广业控股股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 揭西县棉湖广业环保科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 龙川县麻布岗广业环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 梅州市梅县区广业环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 普宁市广业环保能源有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 清远市广业环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 汕头市谷饶广业环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 韶关市广业环保房地产有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 翁源广业清怡食品科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 徐闻广业置业投资有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 云浮市广业环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业投资集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东风华新能源股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东惠州广业置业投资有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省石油化工建设集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广州丰田汽车特约维修有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 丰顺县广业环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东宏大韶化民爆有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省工程技术研究所有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业创意产业园投资有限公司 | 受同一控制方控制 |
（五） 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品、接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 技术咨询 | 383,424.52 | |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 技术咨询 | 1,026,415.09 | |
| 合计 | -- | 383,424.52 | 1,026,415.09 |
出售商品、提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省广业集团有限公司 | 工程咨询 | 396,226.42 | |
| 潮州市广业环保科技有限公司 | 招标代理 | 359,369.81 | |
| 潮州市广业环境工程有限公司 | 工程咨询 | 262,358.49 | |
| 潮州市广业环境工程有限公司 | 招标代理 | 385,000.00 | |
| 东莞粤能科技工业城开发有限公司 | 项目管理和工程监理 | 28,301.89 | |
| 高州市广业环保科技有限公司 | 工程咨询 | 1,433,962.27 | |
| 广东广业开元科技有限公司 | 招标代理 | 70,229.47 | |
| 广东广业南华新能源有限公司 | 工程造价 | 90,188.68 | |
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 项目管理和工程监理 | 188,679.25 | 264,150.94 |
| 广东广业粤运燃气有限公司 | 招标代理 | 18,867.92 | |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 工程咨询 | 443,396.23 | 20,000.00 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 招标代理 | 9,433.96 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省广业绿色基金管理有限公司 | 项目管理和工程监理 | 13,193.10 | |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | 工程咨询 | 139,622.64 | |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | 招标代理 | 386,320.75 | |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 招标代理 | 67,358.49 | 110,865.56 |
| 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 招标代理 | 3,542.19 | |
| 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | 招标代理 | 42,140.80 | |
| 广西广业兴港房地产开发有限公司 | 工程咨询 | 93,396.23 | |
| 广西广业粤桂投资集团有限公司 | 工程咨询 | 75,471.70 | |
| 广西广业粤桂投资集团有限公司 | 项目管理和工程监理 | 4,716.98 | |
| 广西粤桂广业控股股份有限公司 | 工程造价 | 72,677.83 | |
| 广西粤桂广业控股股份有限公司 | 招标代理 | 9,433.96 | |
| 揭西县棉湖广业环保科技有限公司 | 招标代理 | 270,509.43 | |
| 龙川县麻布岗广业环保有限公司 | 工程造价 | 23,584.91 | |
| 梅州市梅县区广业环境治理有限公司 | 工程咨询 | 339,622.64 | |
| 普宁市广业环保能源有限公司 | 招标代理 | 254,716.98 | 8,000.00 |
| 清远市广业环保有限公司 | 工程造价 | 44,339.62 | |
| 汕头市谷饶广业环保有限公司 | 工程造价 | 267,006.74 | |
| 韶关市广业环保房地产有限公司 | 工程造价 | 265,205.02 | |
| 翁源广业清怡食品科技有限公司 | 项目管理和工程监理 | 144,730.19 | |
| 翁源广业清怡食品科技有限公司 | 工程造价 | 13,679.24 | 34,547.17 |
| 徐闻广业置业投资有限公司 | 工程咨询 | 27,735.85 | |
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 工程咨询 | 236,792.45 | 36,792.45 |
| 云浮市广业环保有限公司 | 工程咨询 | 851,712.77 | |
| 云浮市广业环保有限公司 | 招标代理 | 335,000.00 | |
| 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | 工程咨询 | 1,121,698.12 | |
| 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | 招标代理 | 367,924.53 | |
| 广东省工程技术研究所有限公司 | 招标代理 | 11,060.38 | |
| 丰顺县广业环境治理有限公司 | 工程咨询 | 1,526,415.10 | |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 工程造价 | 21,603.77 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 招标代理 | 7,920.75 | |
| 广东宏大韶化民爆有限公司 | 招标代理 | 55,207.55 | |
| 广东省广业创意产业园投资有限公司 | 工程造价 | 92,452.83 | |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 工程咨询 | 60,377.36 | |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 招标代理 | 16,867.92 | |
| 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | 招标代理 | 63,075.29 | |
| 合计 | -- | 8,433,736.24 | 3,053,748.38 |
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无此事项。
3、关联租赁情况
本公司作为出租方：无此事项。本公司作为承租方
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | 房屋 | 1,051,035.47 | 992,644.56 |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 房屋 | 111,127.60 | |
| 合计 | -- | 1,162,163.07 | 992,644.56 |
4、关联担保情况：无此事项。
5、关联方资金拆借：无此事项。
6、关联方资产转让、债务重组情况：无此事项。
7、关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 11,575,821.65 | 6,474,471.00 |
8、其他关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省广业集团有限公司 | 收到奖励金 | 80,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | -- | 80,000.00 | 500,000.00 |
（六） 关联方应收应付款项
1、应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东广业开元科技有限公司 | 1,621.64 | 8.11 | ||
| 应收账款 | 潮州市广业环保科技有限公司 | 359,369.81 | 1,796.85 | ||
| 应收账款 | 潮州市广业环境工程有限公司 | 647,358.49 | 3,236.79 | ||
| 应收账款 | 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 3,542.19 | 17.71 | ||
| 应收账款 | 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | 390,000.00 | 1,950.00 | ||
| 应收账款 | 广东省广业环境建设集团有限公司 | 476,100.00 | 2,380.50 | ||
| 应收账款 | 广东省广业环保产业集团有限公司 | 39,062.26 | 195.31 | ||
| 应收账款 | 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 39,465.56 | 197.33 | ||
| 应收账款 | 云浮市广业环保有限公司 | 335,000.00 | 1,675.00 | ||
| 预付款项 | 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 4,009.44 | |||
| 其他应收款 | 广东省广业环境建设集团有限公司 | 60,000.00 | 18,000.00 | 60,000.00 | 12,000.00 |
| 其他应收款 | 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 63,106.00 | 315.53 | ||
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 169,811.32 | 599,056.60 |
| 预收款项 | 广东省广业环保产业集团有限公司 | 1,469,743.68 | 576,603.77 |
| 预收款项 | 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | 2,528.45 | |
| 预收款项 | 广东广业清怡食品科技有限公司 | 109,433.96 | |
| 预收款项 | 广东广业投资集团有限公司 | 62,264.16 | |
| 预收款项 | 广东风华新能源股份有限公司 | 47,169.81 | |
| 预收款项 | 广东惠州广业置业投资有限公司 | 183,160.38 | |
| 预收款项 | 广东省广业环境建设集团有限公司 | 149,104.66 | |
| 预收款项 | 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 147,169.81 | |
| 其他应付款 | 广东省广业环保产业集团有限公司 | 800,000.00 | 3,200,000.00 |
| 其他应付款 | 广东省石油化工建设集团有限公司 | 20,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东广业开元科技有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东省广业集团有限公司 | 3,800.00 | |
| 其他应付款 | 广州丰田汽车特约维修有限公司 | 15,000.00 |
| 其他应付款 | 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东省广业环境建设集团有限公司 | 800,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 1,600.00 |
十一、 股份支付
本报告期内公司不存在股份支付事项。
十二、 承诺及或有事项
本报告期内公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
本报告期内公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期末余额”指2018年12月31日，“期初余额”指2018年01月01日，“本期发生额”指2018年度，“上期发生额”指2017年度。
（一）应收账款
1、按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 49,700.00 |
| 1－2年（含2年） | |
| 2－3年（含3年） | 180,000.00 |
| 3－4年（含4年） | |
| 4－5年（含5年） | |
| 5年以上 | |
| 减：坏账准备 | 36,248.50 |
| 合计 | 193,451.50 |
2、应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 229,700.00 | 100.00 | 36,248.50 | 15.78 | 193,451.50 |
| 其中：账龄组合 | 229,700.00 | 100.00 | 36,248.50 | 15.78 | 193,451.50 |
| 关联方组合 | |||||
| 合计 | 229,700.00 | 100.00 | 36,248.50 | 15.78 | 193,451.50 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 180,000.00 | 100.00 | 9,000.00 | 5.00 | 171,000.00 |
| 其中：账龄组合 | 180,000.00 | 100.00 | 9,000.00 | 5.00 | 171,000.00 |
| 关联方组合 | |||||
| 合计 | 180,000.00 | 100.00 | 9,000.00 | 5.00 | 171,000.00 |
（1）按单项计提坏账准备：本报告期内不存在按单项计提坏账准备的应收账款。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 49,700.00 | 248.50 | 0.50 |
| 1－2年（含2年） | |||
| 2－3年（含3年） | 180,000.00 | 36,000.00 | 20.00 |
| 3－4年（含4年） | |||
| 4－5年（含5年） | |||
| 合计 | 229,700.00 | 36,248.50 | -- |
（3）组合中，按关联方计提坏账准备的应收账款：无此事项。
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 9,000.00 | 27,248.50 | 36,248.50 | |||
| 合计 | 9,000.00 | 27,248.50 | 36,248.50 |
4、本期实际核销的应收账款情况：无此事项。
5、按欠款方归集的应收账款期末余额情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 广州市花都净水有限公司 | 180,000.00 | 78.36 | 36,000.00 |
| 港澳智慧城（横琴）项目发展有限公司 | 49,700.00 | 21.64 | 248.50 |
| 合计 | 229,700.00 | 100.00 | 36,248.50 |
6、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无此事项。
7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无此事项。
（二） 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 31,300,000.00 | 26,500,000.00 |
| 其他应收款 | 2,868,858.13 | |
| 合计 | 31,300,000.00 | 29,368,858.13 |
1、应收利息：无此事项。
2、应收股利
（1） 应收股利分类
| 被投资单位 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东省机电设备招标有限公司 | 7,500,000.00 | 11,500,000.00 |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 23,800,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 31,300,000.00 | 26,500,000.00 |
（2） 重要的账龄超过1年的应收股利：无此事项。
3、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 关联方组合 | |||||
| 合计 | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,868,858.13 | 100.00 | 2,868,858.13 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 关联方组合 | 2,868,858.13 | 100.00 | 2,868,858.13 | ||
| 合计 | 2,868,858.13 | 100.00 | 2,868,858.13 | ||
（三） 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||
1、对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广东省机电设备招标有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 11,000,000.00 | 20,000,000.00 | 31,000,000.00 | ||||
| 合计 | 21,000,000.00 | 20,000,000.00 | 41,000,000.00 | ||||
2、 对联营、合营企业投资：无此事项。
（四） 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,870,344.62 | 834,378.41 | 4,269,089.69 | 839,533.66 |
| 其他业务 | 394,482.24 | 198,256.56 | 383,144.76 | 198,256.56 |
| 合计 | 3,264,826.86 | 1,032,634.97 | 4,652,234.45 | 1,037,790.22 |
（五） 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 31,300,000.00 | 48,000,000.00 |
| 合计 | 31,300,000.00 | 48,000,000.00 |
十六、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 454,589.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 932,486.31 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 40,198.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 356,818.74 | |
| 少数股东权益影响额(税后） | ||
| 合计 | 1,070,456.23 | -- |
（二） 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 34.06 | 0.88 | 0.88 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 33.24 | 0.86 | 0.86 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：