凡拓创意：2019年年度报告

2019

凡拓创意NEEQ：833414

广州凡拓数字创意科技股份有限公司

广州凡拓数字创意科技股份有限公司

年度报告

目录

第一节 声明与提示 ...... 6

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股本变动及股东情况 ...... 38

第七节 融资及利润分配情况 ...... 41

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 43

第九节 行业信息 ...... 48

第十节 公司治理及内部控制 ...... 51

第十一节 财务报告 ...... 57

释义

释义项目		释义
本公司、公司、股份公司、凡拓创意	指	广州凡拓数字创意科技股份有限公司
凡拓有限	指	广州市凡拓数码科技有限公司，凡拓创意整体变更前存续公司
公司章程	指	《广州凡拓数字创意科技股份有限公司章程》
元（万元）	指	人民币元（人民币万元）
报告期	指	2019年1月1日至2019年12月31日
期初	指	2019年1月1日
期末	指	2019年12月31日
北京分公司	指	凡拓创意北京分公司，本公司分公司
深圳分公司	指	凡拓创意深圳分公司，本公司分公司
上海凡拓	指	上海凡拓数码科技有限公司，本公司全资子公司
凡拓动漫	指	广州凡拓动漫科技有限公司，本公司全资子公司
凡拓动漫北京公司	指	广州凡拓动漫科技有限公司北京分公司，本公司全资子公司的分公司
凡拓动漫上海公司	指	广州凡拓动漫科技有限公司上海分公司，本公司全资子公司的分公司
凡拓动漫深圳公司	指	广州凡拓动漫科技有限公司深圳分公司，本公司全资子公司的分公司
快渲云	指	广州市快渲云信息科技有限公司，本公司全资子公司
一介网络	指	广州一介网络科技有限公司，本公司控股子公司
成都凡拓	指	成都凡拓数字创意科技有限公司，本公司控股子公司
上海点构	指	上海点构艺术设计有限公司，本公司控股孙公司
武汉凡拓	指	武汉凡拓数字创意科技有限公司，本公司控股子公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
数字媒体	指	广州凡拓数字媒体科技有限公司，本公司全资子公司
凡拓数媒北京公司	指	广州凡拓数字媒体科技有限公司北京分公司，本公司全资子公司的分公司
凡拓数媒上海公司	指	广州凡拓数字媒体科技有限公司上海分公司，本公司全资子公司的分公司

凡拓数媒深圳公司	指	广州凡拓数字媒体科技有限公司深圳分公司，本公司全资子公司的分公司
全国股份转让系统/股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
中山证券	指	中山证券有限责任公司
中信建投、主办券商	指	中信建投证券股份有限公司
中科科创	指	广东中科科创创业投资管理有限责任公司
信永中和	指	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司法	指	2006年1月1日起实施的《中华人民共和国公司法》
证券法	指	2006年1月1日起实施的《中华人民共和国证券法》及其后修订
动态数字创意服务	指	动态数字创意服务是指以数字影像为核心，将创意展现为动态影像的服务。动态数字创意服务通过超高清影视动画、影视特效、宣传片、广告片等动态视觉的形式，商业化应用于建筑、广告、动漫、游戏、电影电视、房地产等行业。
静态数字创意服务	指	静态数字创意服务是指利用电脑图形图像制作和处理技术，通过电脑三维仿真软件模拟真实环境，将客户的创意构思展现为静态图像的服务。目前，公司静态数字创意服务主要表现为园林设计、建筑设计、规划设计、工业设计、房地产等设计创意三维化、仿真化，在实施前通过效果图的形式来表达方案预期达到的效果，实现数字图形可视化。
数字展示集成	指	公司数字展示及系统集成是指以创意设计、展示策划、电脑数字内容制作、全息成像、多媒体系统集成为核心，将激光影像、投影融合、中央自动控制、数字互动沙盘、多媒体互动、虚拟现实漫游、互动触摸、全息纳米影像、体感遥控技术、幻影成像、空气成像等技术或系统集成应用于展览展示、主题展馆、主题活动等领域的综合服务。

第一节 声明与提示

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人伍穗颖、主管会计工作负责人张昱及会计机构负责人（会计主管人员）张昱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1、人力资源成本上升引致的风险	公司是典型的以人力资源为主要生产要素的数字创意企业，人力资源成本是公司营业成本的主要组成部分，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。
2、核心技术人员流失及核心技术失密的风险	作为数字创意类高新技术企业，拥有稳定、高素质的核心人才队伍是公司长期保持技术进步、业务发展的重要保障。虽然公司采取了多种措施稳定核心技术及创意人员，但是仍不能排除未来核心人员流失的可能。未来若出现核心技术及创意人员大范围流失，将对公司的经营造成不利影响。此外，公司长期以来持续的产品与技术创新积累了丰富的技术成果，除部分已申请专利或软件著作权外，另有多项技术以技术秘密、非专利技术的形式保有。核心技术是公司赖以生存和发展的关键，核心技术一旦失密，将会对公司利益产生重大影响。
3、毛利率变动的风险	数字创意行业企业较多且规模普遍不大，市场集中度不高，行业竞争较为激烈。包括本公司在内的全面覆盖静态数字创意、

	动态数字创意和数字展示及系统集成服务的上规模企业不多，高端市场竞争相对有序。公司依托技术、创意及品牌优势，2019年、2018年、2017年综合毛利率保持在较高水平，分别为 38.78%、 40.68%、 41.65%。但公司毛利率受到公司产品结构、下游市场景气度、人力成本、客户结构等因素的影响，具有一定波动幅度，而且随着相对较低的集成业务收入占比的提高和人工成本的提升，公司综合毛利率水平存在下降的风险。
4、应收账款回收风险	报告期内，公司通过各种方式加强了应收账款的管理，单由于国内经济放缓且增长压力大，客户现金流紧张，付款周期延长，加之上期期末应收账款余额较大。这些导致应收账款本期余额偏大，未来存在应收账款回款期延长甚至出现坏账的风险。
5、销售区域集中的风险	报告期内，公司客户中华南地区客户比例较大，如果公司服务所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司未能及时做出相应调整，短期内会给公司经营造成不利影响。未来，随着公司销售区域的扩大和外部市场的进一步扩展，区域销售市场占比较高对公司经营带来的不利影响将进一步降低。
6、实际控制人控制不当的风险	截止报告期期末，公司实际控制人伍穗颖、王筠合计直接持有公司38.1257%的股份，伍穗颖通过广州津土投资咨询有限公司间接持有公司5.0528 %的股份，王筠通过广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司0.05%的股份，并由伍穗颖担任公司的董事长、总经理，其妻子王筠担任公司的董事、副总经理，处于绝对控制地位。虽然公司已制订较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策
7、企业管理水平无法持续提升导致的风险	1、客户特点加大公司管理风险。公司客户具有客户数量多、地域分布广、所需产品个性化程度高的特点，加大了公司的管理难度。2、经营规模扩大引致的管理风险。报告期末，公司下设2家分公司及8家子公司，并控股一家二级子公司，未来随着公司业务的扩张将设立更多的分、子公司，分布于多个省市，管理难度不断加大。若公司在营销管理、人力资源、业务协调、信息沟通、内部资源配置等方面不能适应规模扩大的需要，将有可能影响公司的整体运营效率和业务的持续发展。3、人力资源管理引致的风险。作为创意文化产业的高新技术企业，人才的素质、数量、稳定性是影响公司生存与发展的根本因素；同时，数字创意行业目前所处的发展阶段、从业人员的艺术气质等因素，决定了数字创意行业从业人员有较高的独立创业倾向。因此，如何吸引人才、留住人才、保持人员稳定、提升人员素质，是数字创意企业管理层面面临的重大问题;此外，选聘对数字创意行业特点有深刻理解、能够胜任的管理人员，也是数字创意企业面临的挑战。综上，公司的人力资源管理如果出现不适合行业、不适合公司发展阶段的情况，将会对公司发展造成重大不利影响。4、大项目管理引致的风险。随着计算机技

	术在下游领域的深入应用，单个数字创意项目特别是数字展示及系统集成项目规模越来越大。大型数字创意应用项目对公司的技术、创意、质量与时间控制、项目组织与风险承受能力等多方面都提出了更高的要求，如果公司出现大项目管理不善的情形，将会对经营效益和品牌形象造成重大不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

行业重大风险

第二节 公司概况

一、 基本信息

无公司中文全称

公司中文全称	广州凡拓数字创意科技股份有限公司
英文名称及缩写	Guangzhou Frontop Digital Creative Technology Corporation/FRONTOP
证券简称	凡拓创意
证券代码	833414
法定代表人	伍穗颖
办公地址	广州市天河区五山路261号农装所大院自编26号楼

二、 联系方式

董事会秘书	张昱
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	是
电话	020-29166030
传真	020-29166030
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.frontop.cn
联系地址及邮政编码	广州市天河区五山路261 号农装所大院自编26 号楼/510000
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	广州凡拓数字创意科技股份有限公司董秘办

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2014年12月15日
挂牌时间	2015年9月1日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	I信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业

	-659 其他信息技术服务业-6591 数字内容服务
主要产品与服务项目	静态数字创意服务、动态数字创意服务、数字展示及系统集成服务
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	76,750,000.00
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	伍穗颖
实际控制人及其一致行动人	伍穗颖、王筠、广州津土投资咨询有限公司

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914401017418853876	否
注册地址	广州市天河区五山路261号农装所大院自编26号楼	否
注册资本	76,750,000	是
2019年10月9日，公司新增股份175万股在全国股份转让系统挂牌转让，截止本报告披露之日，公司总股本为76,750,000股。

五、 中介机构

主办券商	中信建投
主办券商办公地址	北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心B、E座3层
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	陈锦棋、张玉华
会计师事务所办公地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	550,352,669.90	410,485,917.55	34.07%
毛利率%	38.78%	40.68%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	52,975,943.07	35,931,517.74	47.44%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	51,392,226.37		66.55%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	16.54%	12.08%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	16.04%	10.38%	-
基本每股收益	0.7009	0.4791	46.30%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	626,313,389.62	535,672,964.97	16.92%
负债总计	262,249,293.46	246,630,870.91	6.33%
归属于挂牌公司股东的净资产	363,275,449.11	288,129,317.36	26.08%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.73	3.84	23.21%
资产负债率%（母公司）	36.60%	43.52%	-
资产负债率%（合并）	41.87%	46.04%	-
流动比率	2.09	1.88	-
利息保障倍数	521.72	1,177.11	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	39,434,664.85	40,075,767.47	-1.60%
应收账款周转率	1.86	1.80	-
存货周转率	4.28	3.42	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	16.92%	23.30%	-
营业收入增长率%	34.07%	32.26%	-
净利润增长率%	47.05%	31.87%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	76,750,000	75,000,000	2.3%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,687,282.61
非流动资产处置损益	-151,205.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,552,110.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-6,125,000.00
非经常性损益合计	1,963,187.50
所得税影响数	70,634.10
少数股东权益影响额（税后）	308,836.70
非经常性损益净额	1,583,716.70

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
存货	79,287,640.01	78,023,099.16	63,206,821.92	62,303,824.55
递延所得税资产	10,350,082.67	10,528,055.26	7,550,683.23	7,683,433.44
资产总计	536,759,533.23	535,672,964.97	435,204,409.23	434,434,162.07
盈余公积	11,065,747.36	11,002,931.01	8,352,871.19	8,301,187.59

未分配利润	40,289,425.87	39,341,800.93	40,567,320.25	39,862,026.61
归属于母公司股东权益合计	289,139,758.65	288,129,317.36	286,704,776.86	285,947,799.62
少数股东权益	988,903.67	912,776.70	1,017,072.07	1,003,802.15
股东权益合计	290,128,662.32	289,042,094.06	287,721,848.93	286,951,601.77
负债和股东权益总计	536,759,533.23	535,672,964.97	435,204,409.23	434,434,162.07
营业成本	243,497,436.84	243,515,975.01	181,533,294.07	181,097,735.38
销售费用	53,879,960.69	53,861,422.52	40,406,904.56	40,842,463.25
资产减值损失	-22,609,371.00	-22,970,914.48	-18,892,624.76	-19,795,622.13
利润总额	40,896,907.00	40,535,363.52	32,621,407.51	31,718,410.14
所得税费用	4,740,093.61	4,694,871.23	4,672,524.86	4,539,774.65
净利润	36,156,813.39	35,840,492.29	27,948,882.65	27,178,635.49
归属于母公司所有者的净利润	-	-	29,638,118.89	28,881,141.65
少数股东损益	-28,168.40	-91,025.45	-1,689,236.24	-1,702,506.16
收到其他与经营活动有关的现金	-	-	25,035,533.75	30,277,935.61
支付的各项税费	22,812,735.24	23,673,715.32	18,111,671.13	18,369,511.51
支付其他与经营活动有关的现金	70,659,391.81	69,798,411.73	53,398,091.07	58,382,652.55

公司根据审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2017年度、2018年度、2019年度财务报表前期差错更正的专项说明》（XYZH/2020GZAA20017），按照《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及全国中小企业股份转让系统的相关规定，对以前年度财务报表进行了追溯调整，本次会计政策变更及会计差错更正对财务报表主要数据的影响如上表所述。

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

报告期内变化情况：

本公司是数字创意产品和数字一体化解决方案的综合提供商，拥有数字图像设计、三维动画创作、互动媒体、虚拟现实、立体（全息）影像、软件开发、计算机系统集成、展示工程等众多领域的资质认证，是国内数字创意产业的推动者，并一直专注为企业、政府和事业单位提供一体化数字解决方案。

公司主要业务范畴涵盖如下：

1、 静态数字创意服务，即数字图像，其设计及创作流程主要是根据各单位设计机构提供的城市规划、建筑设计、产品设计等平面图或者结构图，经过数字建模、渲染、后期制作等工序制作出不同视角的高清三维效果图。

数字图像不仅应用于建筑、城市规划、园林景观、室内等传统设计领域，也应用于道路，桥梁、勘测及高端制造业等领域。为客户提供三维效果图等图像及设计服务。

2、动态数字创意服务，即数字媒体。其数字内容创作流程首先是根据客户需求，公司创意策划人员制定文案策划、分镜头脚本方案，导演根据策划方案此话创作脚本、组织项目建模，并通过三维预演路径、样片剪辑创作草片。经客户确认后，进行项目镜头制作、拍摄、三维渲染、后期合成、剪辑、配音等工序，最终完成高清三维影片。

数字媒体主要应用于房地产领域、设计领域、企业产品及品牌宣传、游戏、动漫、展览展示、公共活动、大型赛事等新媒体和文化创意领域。为客户提供设计类汇报影片、高清宣传片、影视广告片、3D/4D/5D影片、栏目包装、广告特效制作、动漫游戏视觉特效制作、互动软件开发、虚拟展馆、虚拟现实（VR）、微信及移动售楼系统、ipad家居行销系统、园区及博物馆APP、视频自媒体等。

3、数字展示及系统集成服务，即数字展示。主要是展项、展馆项目服务，以策划创意、艺术及空间设计、软件开发和系统集成为核心。具体业务流程包括展示系统策划创意、整体方案设计、多媒体数字内容创作、空间环境建设或改造、设备及系统智能化安装、艺术品及展项系统模块的布展、验收及后期维护。

数字展示主要应用于展览展示、公共活动、主题活动、大型赛事活动、娱乐等领域。为客户提供空间创意设计、展陈设计、舞台设计、设计咨询服务、数字内容创作、数字多媒体展示、背景制作等系统集成服务、智能中控、融合软件开发、服务器信息系统、装饰装修、3D/4D/5D体验、设备及安装等集成工程。

公司依托北、上、深、广四大技术创意中心，组建自有的销售网络，借助互联网、移动终端开发市场和拓展业务。公司通过直销等方式为客户提供定制化数字创意服务。公司收入来源为设计费、三维图像及动画制作费、软件开发费、系统集成费、硬件设备销售、装饰装修工程费、维护费等。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否

销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

5、加强企业资金管理，推进资本运作 2019年公司加强了应收账款的管理，组织了回款激励活动，增加了公司经营性现金流。根据公司实际情况和发展战略，公司对核心人员进行了股权激励，保证公司持续稳定发展。

(二) 行业情况

2018年11月，国家统计局发布《战略性新兴产业分类（2018）》，数字创意产业明确被纳入战略性新兴产业。分类显示，数字创意产业包括四大部分：数字创意技术设备制造、数字文化创意活动、设计服务以及数字创意相融合服务。与其他产业相比，数字创意产业将数字技术与数字内容充分结合，输出产品不仅包括各类软硬件等实体，也包括文化内容和创意服务，具有商业和文化双重效益。数字创意行业也所属文化创意行业，是建立在创意设计的基础上，运用现代数字技术、网络技术和大众传播技术等，以人的创造力为动力的企业及其以数字化、网络化生产方式进行的文化价值的创造和传播的产业，也包括运用文化创意和数字技术提高传统文化产业附加值。 公司根据《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》提出的“数字创意”这一战略新兴产业发展方向，以企业为主体、产学研用相结合，构建数字文化创意产业创新平台，加强基础技术研发，大力发展虚拟现实、增强现实、互动影视等新型软硬件产品，促进相关内容开发。公司努力完善数字创意产业技术与服务标准体系，推动智慧城市、大数据可视化、手机（移动终端）动漫、影视传媒等领域标准体系广泛应用，建立文物（含古村落、古建筑）数字化保护和传承利用、智慧博物馆、超高清内容制作传输等标准。公司产品和服务，符合“数字创意”发展规划的方向；公司将结合国家政策和企业自身的经营战略，为促进“数字创意产业蓬勃发展，创造引领新消费”积极贡献力量，引导市场需求持续增长，推动公司业务快速增长。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		本期期初		本期期末与本期期初金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	184,681,431.99	29.49%	147,310,475.66	27.50%	25.37%
应收票据	9,711,076.91	1.55%	7,045,663.50	1.32%	37.83%
应收账款	247,425,265.34	39.51%	196,156,322.51	36.62%	26.14%
存货	76,719,245.13	12.25%	78,023,099.16	14.57%	-1.67%
投资性房地	-	0.00%	-	0.00%	-

产
长期股权投资	-	0.00%	-	0.00%	-
固定资产	37,366,939.80	5.97%	37,827,710.00	7.06%	-1.22%
在建工程	-	0.00%	-	0.00%	-
短期借款	11,998,038.00	1.92%	-	0.00%	-
长期借款	-	0.00%	-	0.00%	-
预付账款	9,069,743.56	1.45%	7,249,764.13	1.35%	25.10%
其他应收款	13,909,935.32	2.22%	11,068,517.19	2.07%	25.67%
长期待摊费用	10,321,178.77	1.65%	13,474,462.14	2.52%	-23.40%
递延所得税资产	12,899,346.91	2.06%	10,528,055.26	1.97%	22.52%
其他流动资产	1,996,753.50	0.32%	8,385,215.65	1.57%	-76.19%
无形资产	3,498,893.31	0.56%	662,008.45	0.12%	428.53%
其他应付款	2,279,495.57	0.36%	24,059,727.73	4.49%	-90.53%
资产合计	626,313,389.62	100.00%	535,672,964.97	100.00%	16.92%

资产负债项目重大变动原因：

2、短期借款较期初增加1,199.8万元，主要原因为未到还款期。 3、预付账款较期初增加25.10%，主要因为新项目开工预付款项增加。 4、其他应收款较期初增加25.67%，主要因为数字展示及系统集成项目增加，项目保证金及备用金增加。 5、长期待摊费用较期初下降23.4%，主要是由于本期调整了摊销年限导致。 6、递延所得税资产较期初增加22.52%，主要因为本期计提的坏账而确认的递延资产。 7、无形资产较期初增加428.53%，主要原因为本期新增购买信息系统软件。 8、其他应付款较期初下降90.53%，主要原因为上期其他应付款中包含应付股利2,250万元，本期无，故导致变动比例较大。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	550,352,669.90	-	410,485,917.55	-	34.07%

营业成本	336,934,863.41	61.22%	243,515,975.01	59.32%	38.36%
毛利率	38.78%	-	40.68%	-	-
销售费用	65,540,715.87	11.91%	53,861,422.52	13.12%	21.68%
管理费用	39,551,811.86	7.19%	29,100,843.30	7.09%	35.91%
研发费用	32,755,006.31	5.95%	26,162,955.23	6.37%	25.20%
财务费用	-1,012,299.60	-0.18%	-1,633,822.29	-0.40%	-38.04%
信用减值损失	-19,462,274.77	-3.54%	-	-	0.00%
资产减值损失	-36,789.43	-0.01%	-22,970,914.48	-5.60%	-99.84%
其他收益	6,559,282.61	1.19%	4,767,910.40	1.16%	37.57%
投资收益	-	0.00%	-	-	0.00%
公允价值变动收益	-	0.00%	-	-	0.00%
资产处置收益	-	0.00%	-	-	0.00%
汇兑收益	-	0.00%	-	-	0.00%
营业利润	60,838,828.34	11.05%	39,312,752.81	9.58%	54.76%
营业外收入	1,841,836.92	0.33%	1,613,039.70	0.39%	14.18%
营业外支出	312,932.03	0.06%	390,428.99	0.10%	-19.85%
净利润	52,701,813.42	9.58%	35,840,492.29	8.73%	47.05%

项目重大变动原因：

2、营业成本本期金额336,934,863.41元，较上期金额243,515,975.01元增加93,418,888.4元，变动比例为38.36%。增长的主要原因：一是数字创意服务收入和展示及系统集成服务收入都较去年增加，成本相应地增加。二是，公司数字创意内容和软件开发的主要成本主要是人工，随着员工薪酬不断增加，人工成本导致主营业务成本也相对增长。 3、管理费用本期金额39,551,811.86元，较上期金额29,100,843.3元,增加10,450,968.56元，变动比例为35.91%，变化的主要原因是本期股份支付发生612.5万元，此事项为偶发事项。 4、研发费用本期金额32,755,006.31元，较上期金额26,162,955.23元增加6,592,051.08元，变动比例为35.2%；主要原因是加大研发投入，研发人员人工成本上升。 5、销售费用本期金额66,162,391.05元，较上期金额53,879,960.69元增加12,282,430.36元，变动比例为21.68%,主要是为拓展业务，增加销售人员数量，销售人员薪酬有所增加；业务分部更加广泛导致差旅费用也有所增加,为拓展业务发生的广告宣传费也有所增加。 6、其他收益 本期金额6,559,282.61元，较上期金额4,767,910.4元增加1,791,372.21元，变动比例为37.57%，变动主要因为是本期新增增值税加计扣除转到其他收益。 7、营业利润本期金额60,838,828.34元，较上期金额39,312,752.81元增加21,526,075.53元，变动比例54.76%，主要原因是收入的增长带来利润的增长。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	550,159,482.60	410,057,092.39	34.17%
其他业务收入	193,187.30	428,825.16	-54.95%
主营业务成本	336,822,778.28	243,274,301.50	38.45%
其他业务成本	112,085.13	241,673.51	-53.62%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	本期		上年同期		变动比例%
	收入金额	的比重%	收入金额	的比重%
静态数字创意服务	55,126,582.33	10.02%	52,011,827.83	12.67%	5.99%
动态数字创意服务	83,096,160.86	15.10%	112,879,398.22	27.50%	-26.39%
数字展示及系统集成服务	405,991,384.18	73.77%	241,688,106.63	58.88%	67.98%
其他	6,138,542.53	1.12%	3,906,584.87	0.95%	57.13%
合计	550,352,669.90	100.00%	410,485,917.55	100.00%	34.07%

1、静态数字创意服务收入本年较上年增长5.99%，同比增加311.48万元。主要是公司着力提升产品与服务质量，加大市场拓展力度，静态服务收入平稳增长。

2、动态数字创意服务收入本年较上年下降26.39%，同比减少2,978.32万元。主要原因为受房地产行业不景气的影响，动态数字创意中房地产客户收入下降所致。

3、数字展示及系统集成服务收入本年较上年增长67.98%，同比增加16,430.33万元。一方面，国家大力推动文博、科技馆的改造和建设，以数字多媒体为主的展馆需求依然呈增加趋势；企业也随着互联网和移动终端对人们生活方式的改变，在数字多媒体展厅方面加大了投入，展示企业产品、技术、文化和品牌，并增强用户认知度、互动及体验感。另一方面，公司基于数字展馆、展厅的市场需求，加上公司品牌知名度及公司实力的提升，承接能力加强，市场拓展力度加大，该类业务也随之快速增长。按区域分类分析：

□适用 √不适用

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	深圳市龙岗区投资控股集团有限公司	35,495,915.92	6.45%	否
2	江西省安源国家森林公园管理委员会	34,392,623.26	6.25%	否
3	襄阳综保区投资开发有限公司	26,398,781.56	4.80%	否
4	重庆新鸥鹏企业（集团）有限公司	18,607,644.10	3.38%	否

5	万科企业股份有限公司	18,331,828.63	3.33%	否
合计		133,226,793.47	24.21%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	深圳市墺鑫装饰工程有限公司	11,235,581.56	4.43%	否
2	北京九鼎九和建设集团有限公司	5,912,437.70	2.33%	否
3	湖南海文装饰工程有限公司	5,688,257.20	2.24%	否
4	江西天翔建设工程有限公司	5,669,724.77	2.24%	否
5	深圳市胜麒文化传播有限公司	5,067,165.05	2.00%	否
合计		33,573,166.28	13.24%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	39,434,664.85	40,075,767.47	-1.60%
投资活动产生的现金流量净额	-7,316,272.00	-28,229,787.41	74.08%
筹资活动产生的现金流量净额	4,932,071.06	-11,391,825.55	143.29%

现金流量分析：

2、投资活动产生的现金流净额本年较上年增加2,091万元；本期投资活动产生的现金流出减少，本期投资活动产生的现金流净额增加。 3、筹资活动产生的现金流净额本年较上年增加143.29%，增加1,632万元，主要原因为本期吸收投资收到的现金流入1,642.5万元，取得借款收到的现金流入1,199.80万元；分配股利所支付的现金流出2,250.22万元，相较于同期筹资活动产生的现金流入有较大增长，导致筹资活动产生的现金流量净额增长较多。

(四) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

其中单个子公司的净利润或参股公司投资收益对公司净利润达10%以上的公司是广州凡拓动漫科技有限公司。相关子公司基本情况如下： 1、广州凡拓动漫科技有限公司 名称：广州凡拓动漫科技有限公司 住所：广州市天河区五山路261号自编18号首层至2楼(仅限办公)

经营范围：其他工程和技术研究与试验发展服务；动漫衍生产品设计服务；多媒体设计服务；美术图案设计服务；电子与智能化工程专业承包相应资质等级承包工程范围的工程的施工；智能化管理系统开发应用；策划创意服务；计算机科学技术研究服务；电子结算系统开发及应用；电子、通信与自动控制技术研究服务；教育咨询服务（不含校外培训等教育培训业务）；网络与信息安全软件开发；支撑软件开发；应用软件开发；游戏设计制作；文化、艺术活动策划；建筑装修装饰工程专业承包相应资质等级承包工程范围的工程施工；科技会展服务；旅游会展服务；文化会展服务；软件运行维护服务；企业形象策划服务；提供企业营销策划服务；消防设施工程专业承包相应资质等级承包工程范围的工程施工；数字动漫制作（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(五) 研发情况

1. 研发模式

公司建立了完整的研发项目组织管理流程体系，根据业务研发的实际需求，成立研发项目管理领导小组，组织研发项目方案论证、实施与验收维护，检查研发项目进展情况；制定研发项目实施细则，制定详细的研发产品规划和技术指标，对技术难点进行研究，组织技术研发团队完成产品商业化的各种相关工作。 技术创新已经成为公司发展和竞争力提高的动力和源泉。公司积极地挖掘新的创新资源，努力寻找加快技术创新发展的有效途径，并与中山大学、广东工业大学等高校一起探寻数字创意领域技术创新的研发，形成校企合作的研发新平台。公司设立了研发中心对产品及技术进行立项研究，并从构建研发组织机构、精心选择新技术、产品立项、建立高效运作的研发队伍、稳定研发人才、量化管理和指示管理等多方面设置研发机构，搭建研发平台；另外还与高校一起探询创新领域产业，形成校企合作的研发新平台。

2. 主要研发项目

研发支出前五名的研发项目：

序号	研发项目名称	报告期研发支出金额	总研发支出金额
1	凡拓基于物联网VR体验展示软件研发	3,344,165.48	6,200,043.66
2	多通道多人协作虚拟现实系统的交互技术研究	2,458,822.68	4,411,224.21
3	凡拓互动多媒体展示平台研发	1,703,752.24	3,363,045.36
4	凡拓推拉屏互动系统开发	2,892,677.17	2,892,677.17
5	凡拓多屏联动展示系统研发	2,415,477.10	2,415,477.10
合计		12,814,894.67	19,282,467.50

研发项目分析：

3. 研发支出情况：

报告期内，公司注重研发创新，综合运用各类前沿技术结合公司产品，研发、探索出一系列的创新产品，针对数字创意多媒体在展览展示的应用，有着巨大的优势和发展空间。它以展示主题为根本出发点,在多媒体技术发挥其独特的交互性和场合适应性优点上,集合声、光、电、机械、自动化等技术,对展项进行集成创新,进而生动、形象以及富有寓意的表达和传递科普信息。针对以往单一的LED或电视屏视频观赏，公司通过研发一种主动式的互动形式“VR体验展示软件”让消费者更加具有直接化和体验感，多媒体改变的不是眼睛而是人心。“沉浸式影院”的运用，让视频展现的形式多样化，富有身临其境的体验感。为了让每个人享受数字新体验的乐趣：互动推拉屏系统开发、多点触控大屏互动、体感交互等等的软件创新研发运用，将互动技术与诸多领域融合起来，将现代数字虚拟科技应用技术与受众主动式的交互体验有效嫁接，利用影视视觉光影艺术，结合互动式体验技术的一站式方案解决，整合文字、图形、图像、声音等传播方式，从理性化、感性化以及人性化的角度出发，让客户多种信息传播元素建立完善的内在和外在逻辑关系从而在传播形式上集成为一个完整化的交互系统，以一种直观化，立体式，互动性的方式传递一种全新互动新感觉和新体验。项目

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	32,755,006.31	26,162,955.23
研发支出占营业收入的比例	5.95%	6.37%
研发支出中资本化的比例	-	-

研发支出分析：

4. 研发人员情况：

无教育程度

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	8	7
本科以下	156	141
研发人员总计	164	148
研发人员占员工总量的比例	17%	14.47%

5. 专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	10	8
公司拥有的发明专利数量	0	0

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

关键审计事项：公司2019年末应收账款账面价值247,425,265.34元，比期初增长了26.14%，

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

（一）公司根据审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2017年度、2018年度、2019年度财务报表前期差错更正的专项说明》（XYZH/2020GZAA20017），按照《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及全国中小企业股份转让系统的相关规定，对以前年度财务报表进行了追溯调整，本次会计政策变更对财务报表主要数据的影响如下： 1、公司对报告期末的存货余额进行了进一步的梳理和减值测试，并按减值测试的金额调整存货跌价准备。 2、公司对报告期的售后维护费用进行了梳理，对在主营业务成本列示的销售维修费和在销售费用列示的不属于售后维修费用的成本进行了追溯重分类调整。 3、对于信用等级一般的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时不终止确认，待到期兑付后终止确认，公司据此进行了追溯调整。 4、公司对上述事项影响的盈余公积及未分配利润进行了追溯调整。 5、公司对在2019年度在工商银行龙洞支行开设的尾号为“9479”的银行账户存放的使用受限的农民工工资保证金，追溯调整了现金流量表期末现金及现金等价物余额。 6、公司对报告期各期支付的税费进行进一步的梳理核对，追溯调整了现金流量表“支付的各项税费”项目。 7、公司对在2019年度，向使用受限的银行保证金账户发生的支付和收回以净额在现金流量表“支付其他与经营活动有关的现金”项目中列报，公司进行了追溯重分类调整，对收回的金额和支付的金额分别在“收到其他与经营活动有关的现金”项目和“支付其他与经营活动有关的现金”项目列示。 前述前期差错更正对财务报表的合计影响 单位：元
					受影响的报表项目	2019年12月31日/2019年度(合并报表)
						重述前	前期差错更正	重述后
					应收票据	8,336,234.76	1,374,842.15	9,711,076.91
					存货	78,020,575.41	-1,301,330.28	76,719,245.13
					递延所得税资产	12,685,756.32	213,590.59	12,899,346.91
					资产总计	626,026,287.16	287,102.46	626,313,389.62
					其他流动负债	15,507,412.17	1,374,842.15	16,882,254.32
					负债合计	260,874,451.31	1,374,842.15	262,249,293.46
					盈余公积	16,657,252.35	-76,513.63	16,580,738.72
					未分配利润	87,682,270.87	-942,334.58	86,739,936.29

少数股东权益	857,538.53	-68,891.48	788,647.05
股东权益合计	365,151,835.85	-1,087,739.69	364,064,096.16
负债和股东权益总计	626,026,287.16	287,102.46	626,313,389.62
营业成本	336,313,188.23	621,675.18	336,934,863.41
销售费用	66,162,391.05	-621,675.18	65,540,715.87
资产减值损失	-	-36,789.43	-36,789.43
营业利润	60,875,617.77	-36,789.43	60,838,828.34
利润总额	62,404,522.66	-36,789.43	62,367,733.23
所得税费用	9,701,537.81	-35,618.00	9,665,919.81
净利润	52,702,984.85	-1,171.43	52,701,813.42
归属于母公司股东的净利润	52,984,349.99	-8,406.92	52,975,943.07
少数股东损益	-281,365.14	7,235.49	-274,129.65
收到其他与经营活动有关的现金	25,787,664.88	13,795,317.83	39,582,982.71
支付的各项税费	23,283,651.90	433,342.59	23,716,994.49
支付其他与经营活动有关的现金	66,487,204.54	13,519,168.31	80,006,372.85
经营活动产生的现金流量净额	39,591,857.92	-157,193.07	39,434,664.85
现金及现金等价物净增加额	37,207,656.98	-157,193.07	37,050,463.91
期末现金及现金等价物余额	180,296,130.99	-157,193.07	180,138,937.92

续表
					受影响的报表项目	2018年12月31日/2018年度(合并报表)
						重述前	前期差错更正	重述后
					存货	79,287,640.01	-1,264,540.85	78,023,099.16
					递延所得税资产	10,350,082.67	177,972.59	10,528,055.26
					资产总计	536,759,533.23	-1,086,568.26	535,672,964.97
					盈余公积	11,065,747.36	-62,816.35	11,002,931.01
					未分配利润	40,289,425.87	-947,624.94	39,341,800.93
					归属于母公司股东权益合计	289,139,758.65	-1,010,441.29	288,129,317.36
					少数股东权益	988,903.67	-76,126.97	912,776.70
					股东权益合计	290,128,662.32	-1,086,568.26	289,042,094.06
					负债和股东权益总计	536,759,533.23	-1,086,568.26	535,672,964.97
					营业成本	243,497,436.84	18,538.17	243,515,975.01
					销售费用	53,879,960.69	-18,538.17	53,861,422.52
					资产减值损失	-22,609,371.00	-361,543.48	-22,970,914.48
					利润总额	40,896,907.00	-361,543.48	40,535,363.52
					所得税费用	4,740,093.61	-45,222.38	4,694,871.23
					净利润	36,156,813.39	-316,321.10	35,840,492.29
					少数股东损益	-28,168.40	-62,857.05	-91,025.45
					支付的各项税费	22,812,735.24	860,980.08	23,673,715.32
					支付其他与经营活动有关的现金	70,659,391.81	-860,980.08	69,798,411.73

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

(九) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

三、 持续经营评价

公司在创造经济效益的同时，努力承担作为企业的社会责任，诚信经营、照章纳税、在合适的岗位上招聘残疾人员工，促进残疾人就业，积极吸纳就业和保障员工的合法权益。未来，公司将结合自身生产经营情况、战略发展规划、人才与资源优势，开展各项扶贫工作，实现公司生产经营、创新发展与扶贫帮困的协调统一。

本年度公司仍然保持健康、平稳的发展态势，在行业内影响力持续上升，品牌知名度和产品及服务的口碑进一步提高，得到客户的认同。公司核心人员稳定、人力成本可控，专利、著作权及经营资质不断完善。公司经营业绩持续增长，资产负债结构合理，资金能满足经营需求，具备较强的持续经营能力。除本报告“重要风险提示表”中提示的风险外，不存在其他影响持续经营能力的重大不利风险。

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

本年度公司仍然保持健康、平稳的发展态势，在行业内影响力持续上升，品牌知名度和产品及服务的口碑进一步提高，得到客户的认同。公司核心人员稳定、人力成本可控，专利、著作权及经营资质不断完善。公司经营业绩持续增长，资产负债结构合理，资金能满足经营需求，具备较强的持续经营能力。除本报告“重要风险提示表”中提示的风险外，不存在其他影响持续经营能力的重大不利风险。

1、 影响行业发展有利因素

（1）数字多媒体应用领域越来越广泛 数字多媒体是通过创意设计，将数字图像、3D影像、文字、数据以及声音等相互结合的新媒介形式，通过人机交互的方式实现全息投影、幻影成像、虚拟现实（或虚拟漫游）等视觉体验。这种新的数字媒体不仅提高信息传递的效率和质量，并且创造了新的生活体验方式，影响着人们的理念和行为。数字多媒体已然成为推动区域经济发展、提升产业知名度的重要手段。数字多媒体技术正在逐步进入文博馆、展示厅、陈列室等，三维技术的应用已经成为文化教育、医疗健康、影视制作不可或缺的组成部分。例如高清三维影片、虚拟展馆、3D/4D/5D影院、数字沙盘、大数据可视化等产品在文化传媒、展览展示、旅游、娱乐等行业应用越来越广泛，带动了数字创意的市场需求。 （2）技术进步引领产业快速发展 本行业是典型的高技术服务业，行业的发展依靠科技创新和技术进步。互联网、计算机、信息通讯等技术的持续进步，驱动着数字创意产业快速发展。数字技术使行业从静态化和平面化转向立体化与动态化，从传统的单一媒体跨越到多媒体，从基础的二维平面成功延伸到三维空间，形成多样化的互动场景。 目前，数字多媒体内容和展示技术通过与三维技术、影视技术、多媒体传输技术、工程多媒体技术、应用型音视屏系统及虚拟现实技术、人机交互技术、三维仿真、立体多媒体投影系统等技术的融合取得了一定的进步，缩短了产品开发周期，提高了创意设计效率和品质，丰富了视觉传达的表现形式，进一步推动数字创意行业的创新发展。 未来，随着5G网络的逐步商业普及和以CG、大数据、人工智能、云计算及虚拟现实等为代表的数字技术的不断进步，数字创意领域市场规模增速将超过传统文化产业。 （3）产业结构调整及政策利好 目前我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换

(二) 公司发展战略

增长动力的攻关期，第三产业占国民经济比重不断提高。根据“十九大”会议精神，我国将以实体经济、科技创新、现代金融、人力资源协同发展的产业体系为核心载体，促进产业结构向中高端转变，包括提升服务业、知识和技术密集型产业占比，优化升级产业结构，培育发展新动能；《“十三五”国家战略新兴产业发展规划》提出，以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透；推动数字创意在医疗、展览展示、地理信息、公共管理等领域应用等。从2016年“数字创意产业”被提出以来，从中央到地方，政策红利频出，数字内容与数字技术市场繁荣发展。随着数字技术的进步和创新以及多媒体应用领域的拓宽，人们对于数字创意的市场需求会进一步提升。市场需求的增长、国家对的政策引导和鼓励是行业良好的外部发展机遇和契机，有利于公司业绩实现持续、稳定的增长。

2、 影响行业发展的不利因素

（1）缺乏复合型数字创意专业人才

数字创意产业属于高技术服务业和文化创意产业的范畴，涉及到数字专业、文化专业、信息技术专业等，因此要发展数字创意产业就必须培养大量的复合型人才。作为新兴行业，具有多年从业经验的专业人才十分匮乏，特别是具有多元化知识、专业化背景的高水平创意人才更是稀缺，高素质优秀人才的供给不能满足行业快速发展的需求。因此，业内专业人才的缺乏，特别是具有丰富行业经验的管理、创意人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。

（2）数字创意的内容原创能力不足

在数字创意的内容层面，行业内创新能力仍然不足。虽然数字创意表现手法新颖，视觉效果炫丽，但是数字多媒体展示缺乏内容原创，在故事性和价值体现上还需要深度创新，优秀文化资源转化性不强。空间、艺术以及地方特色等文化资源并没有得到很好的利用，总体来说同质化现象仍然突出。另外，企业关于专利、版权保护意识不强，创意和设计的抄袭现象时有发生，不利于行业内容创意能力的增强。

（3）轻资产企业融资较为困难

2018年以来，银行信贷利率上浮明显，债券股权融资成本上升较快，信贷审批周期较长，企业融资较为困难。民营企业获得银行贷款的机会较少，甚至一些已经上市的优秀民企也难以获得银行贷款。公司属于科技创新、文化创意类企业，很少进行大规模的固定资产投资，而是集中优势专注于自身研发能力和营销能力等价值链中的高附加值环节的提升，缺乏抵押物，难以通过银行筹集资金。

公司以“让每个人享受数字新体验的乐趣”为使命，坚持“成就客户，成就自我”的核心价值观，以“3D可视化”为核心技术，为客户提供“数字创意产品”及“数字一体化解决方案”，形成了“数字图像”、“数字媒体”、“数字展馆”三大业务线及市场布局，并广泛应用到建筑设计、商业宣传、文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等领域。公司将继续加大研发投入、加强人才培育、提高信息化管理水平，推动数字创意与各行业的深度融合发展，为客户创造更大价值，从而引领行业发展。未来，公司将以持续的创新动力，构建数字创意生态圈，实现多元领域的跨越与整合，努力成为世界领先的数字创意企业。

具体部署如下：

1、研发与产品：

根据《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中提到的数字创意产业是高新技术产业，属于国家战略新兴产业。以高新技术发展为前提，在5G、大数据、VR、人工智能、云计算及区块链技术快速发展的背景下，提出了对数字创意产品研发和创新的必要性。公司将应用3D可视化、数字多媒体及软件开发等技术 ，在数字多媒体及融合、大数据引擎、体感交互、艺术装置等方面进行数字创意产品的开发，引导数字创意在各行业的应用，推动数字创意产业的快速发展。

公司将加快研发中心的建设，重点提升3D可视化、中控及融合软件开发的技术能力，加大对大型渲染和存储服务器的设备投入、对数字创作和设计方面的软件投入、对数字城市和虚拟博物馆等数字创意产品的研发投入。进一步提高公司的技术能力、升级公司产品体系、快速推动数字创意产品在市场上的应用，提升公司的市场能力和业务水平。 2、市场与品牌： 数字创意产业是经济、文化、技术等相互融合的战略新兴产业，近几年正迎来高速发展期，公司抓住市场机遇，快速进行全国市场布局，提升品牌知名度。 在市场布局和拓展方面，公司依托“北上广深、成都、武汉”六大数字创意中心，向其他省会城市及下属重点城市进行业务拓展。加强营销管理，建立专业团队和培养营销人才，进行营销模式的快速复制，实现区域营销网点的裂变，促进业务的稳步增长。 在品牌建设方面，实行线上线下并行的模式，通过互联网全渠道营销、行业协会合作、专业展会和研讨会等方式，获取项目信息并实现品牌宣传。同时，公司积极做好质量把控，打造经典案例，树立标杆项目，输出优秀作品，积累客户口碑，提高公司品牌影响力。 3、组织与文化： 公司积极推进企业文化的输出与落地，通过具体的策略和方法，提升企业软实力，让文化渗透到组织和个人，提升企业员工的凝聚力和向心力。公司在明确企业愿景、使命和价值观的基础上，结合公司业务、日常工作、组织管理等方面进行推广和运用。在以人才为核心的数字创意产业，公司根据发展阶段，积极调整人力政策、优化薪酬制度、人员绩效考评，完善奖励和股权相结合的激励措施，有效进行人才梯队建设。公司通过组织调整，优化流程和人员结构，提高运营效率，增加企业效益。 4、管理与效益： 公司积极完善企业内控体系，进一步做好治理层面和业务层面的内控建设。重点将加强全面预算管理和成本控制、项目全过程管理，继续建设和完善信息化管理系统，对供应链进行升级改造，以适应快速增长的业务需求。公司将按相关法律法规要求，规范业务、财务和法务工作，切实保障股东权益，根据公司战略需求进行投融资活动，用于支撑产品研发和技术创新、快速拓展区域市场、新项目投入，同时保证企业经营现金流，规避企业风险，提高企业运营效益。

(三) 经营计划或目标

(四) 不确定性因素

网点。数字图像在加大国内市场拓展的同时，加大海外市场开发力度；数字媒体除稳定发展房地产大客户外，加大对市政、产城、文旅及企业的开发；数字展馆在建设规划、文化文博、科技科普、企业展厅等全面拓展，保证业务收入的快速增长。

4、加强项目过程管理及供应链管理。进一步明确项目管理的职责和权限，合理分工，层层落实，管理好项目预算、项目实施、项目验收等各个环节，保证项目毛利和项目质量。理顺供应链流程，合理管控价格，密切配合项目的成功实施。完善采购制度流程，建立供应商库，完善供应商评价体系。

5、完善薪酬激励和绩效评价体系，建设高效团队。一方面，公司将对组织、人才、薪酬结构进行调整，合理配置市场、策划创意、技术制作及职能管理的人员数量，对业务、技术团队人才结构进行调整，并制定适合企业发展、具有吸引力的薪酬结构。另一方面，结合公司远景、价值观和文化活动，按照公司经营目标和预算，对各部门分级做好绩效评定工作。

6、加强财务和信息化管理。公司将加强预算管理和成本费用管控，尤其是项目预算的管理工作；重点加强应收账款的管理，组织回款活动，落实奖励措施，从而缩短应收账款账龄，增加经营性现金流，保证公司持续稳定发展；进一步完善内控建设，提高公司治理能力和业务水平。另外，公司对刚上线的ERP系统进行完善，进一步优化流程和审核权限，开发各项表单和管理功能，落实信息安全管理，提高企业信息化管理水平。

以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请各位投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异，请各位投资者对此保持足够的风险意识。公司暂时不存在影响发展战略及经营计划和目标实现的重要不确定因素。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

公司暂时不存在影响发展战略及经营计划和目标实现的重要不确定因素。

1、 人力资源成本上升导致的风险

公司是典型的以人力为主要生产要素的数字创意企业，人力资源成本是公司营业成本的主要组成部分，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平的不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。

应对措施:公司计划通过技术进步、策划创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高经营效率，降低单位人力资源成本，公司将重视人才结构，根据不同业务形态组织团队，控制团队规模，建立人才结构模型，致使团队精炼，高效，成本更趋合理。

2、 核心技术人员流失及核心技术失密的风险

作为数字创意类高新技术企业，拥有稳定、高素质的核心人才队伍是公司长期保持技术进步、业务发展的重要保障。虽然公司采取了多种措施稳定核心技术及创意人员，但是仍不能排除未来核心人员流失的可能。未来若出现核心技术及创意人员大范围流失，将对公司的经营造成不利影响。此外，公司长期以来持续的产品与技术创新积累了丰富的技术成果，除部分已申请专利或软件著作权外，另有多项技术以技术秘密、非专利技术的形式保有。核心技术是公司赖以生存和发展的关键，核心技术一旦失密，将会对公司利益产生重大影响。

应对措施：作为跨领域、跨学科的高新技术企业，公司将用新创意、新技术、创新型服务来吸引各类人才，创造更好的环境氛围，更公平、更具有竞争力的薪酬留住和稳定人才。同时，公司将建立人性化培训、评优系统和业绩评价体系，提升人员素质；另一方面建立岗位评价体系，让员工能更大的发挥

（3）人力资源管理引致的风险。作为创意文化产业的高新技术企业,人才的素质、数量、稳定性是影响公司生存与发展的根本因素；同时,数字创意行业目前所处的发展阶段、从业人员的艺术气质等因素,决定了数字创意行业从业人员有较高的独立创业倾向。因此,如何吸引人才、留住人才、保持人员稳定、提升人员素质,是数字创意企业管理层面临的重大问题；此外,选聘对数字创意行业特点有深刻理解、能够胜任的管理人员,也是数字创意企业面临的挑战。综上,公司的人力资源管理如果出现不适合行业、不适合公司发展阶段的情况,将会对公司发展造成重大不利影响。 （4）大项目管理引致的风险。随着计算机技术在下游领域的深入应用,单个数字创意项目特别是数字展示及系统集成项目规模越来越大。大型数字创意应用项目对公司的技术、创意、质量与时间控制、项目组织与风险承受能力等多方面都提出了更高的要求,如果公司出现大项目管理不善的情形,将会对经营效益和品牌形象造成重大不利影响。 应对措施：公司重视企业经营管理人才的培养，积极储备经营管理人才以适应公司经营规模扩大 带来的挑战。对于大项目管理引致的风险，公司积极申请各项企业经营，尤其是项目实施所需资质，证照等文件；协调好公司与客户的合作配合关系，在设计和施工过程中紧密协作，合理安排工程进度以加强项目的管理能力。同时，公司重视项目实施过程中的成本费用管控，通过建立项目管理信息系统，提高公司项目管理水平，在项目竣工验收后会进行定期项目维护保养，同时为客户提供后续保障服务，减少大项目管理存在的风险。

(二) 报告期内新增的风险因素

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

无事项

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	□是 √否

是否存在被调查处罚的事项	√是 □否	五.二.(五)
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

单位：元

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	9,033,440.00	3,666,641.6	12,700,081.6	3.49%

备注：公司在2019年因催收应收账款等原因，对多个账龄较长的项目进行了起诉，总计款项为9,033,440元.其中与被告山东建邦地产有限公司的诉讼，因公司对山东省济南市中级人民法院作出的二审判决结果持有异议，已向山东省高级人民法院申请再审，现法院已受理。

2019年，因合同款项纠纷，公司作为被告与供应商公司发生了诉讼，涉诉金额共为3,666,641.6元。

2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售		5,825.14
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	85,000,000	34,000,000
6．其他	-	167,473.02

注：1、广州虚拟动力网络技术有限公司与广州一介网络科技有限公司签订视频拍摄协议，一介确认收入金额5,825.14元；2、其他事项指的是广州市快渲云信息科技有限公司与广州虚拟动力网络技术有限公司、广州津土投资咨询有限公司、广州南木投资合伙企业（有限合伙）签订租赁合同，快渲云确认租赁收入167,473.02元。（经第二届第十五次董事会审议通过，具体内容详见公司于2020年4月28日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的《关于补充确认2019年度日常性关联交易事项的

公告》（公告编号：2020-037）

(三) 股权激励情况

(四) 承诺事项的履行情况

公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年第一次股票发行方案》的议案，拟向张昱、林少新等28名公司核心人员、董事、发起人股东实行股权激励，以6.5 元/股的价格定向发行股份180 万股，新增股份在登记完成之日起满12 个月后分别按照30%、30%、40%的比例分三批解锁。我司于2019年8月12日披露《股票发行认购结果公告》（2019-025），原拟认购投资者罗华颖因认购资金筹备不足放弃认购，放弃认购股数为5万股。公司于2019年9月26日披露《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》（2019-031），此次发行的175万股于2019年10月9日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2015年5月15日	/	其他（见详细情况）	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
实际控制人或控股股东	2010年12月1日	/	其他（见详细情况）	其他承诺（见详细情况）	其他（见详细情况）	正在履行中
实际控制人或控股股东	2015年9月1日	/	挂牌	限售承诺	其他（见详细情况）	正在履行中
董监高	2015年9月1日	/	挂牌	限售承诺	其他（见详细情况）	正在履行中
其他股东	2019年10月9日	2022年10月9日	发行	限售承诺	其他（见详细情况）	正在履行中
实际控制人或控股股东	2015年9月1日	/	挂牌	其他承诺（见详细情况）	其他（见详细情况）	正在履行中
董监高	2019年10月9日	/	发行	其他承诺（见详细情况）	其他（见详细情况）	正在履行中

承诺事项详细情况：

（1）公司控股股东、实际控制人及其可控制的其他企业没有直接或间接地实际从事与凡拓股份或其控股子公司的业务构成同业竞争的任何业务活动，也不会直接或间接地以任何方式实际从事与凡拓股份或其控股子公司的业务构成或可能构成同业竞争的任何业务活动。如有这类业务，其所产生的收益归凡拓创意所有。 （2）公司控股股东、实际控制人将不会以任何方式实际从事任何可能对凡拓股份或其控股子公司的经营和发展造成不利影响的业务或活动；如果其将来出现所投资的全资、控股、参股企业实际从事的业务与凡拓股份或其控股子公司构成竞争的情况，其同意将该等业务通过有效方式纳入凡拓股份经营以消除同业竞争的情形；凡拓股份有权随时要求其出让在该等企业中的部分或全部股权/股份，其给

(五) 调查处罚事项

6、公司于2019 年7月15日披露了《股票发行方案》等相关公告，公司、子公司、控股股东、实际控制人、董监高、认购对象出具了声明和承诺，承诺“其未被任何地区政府部门列入失信被执行人名单，也不存在因违法行为而被列入环保、食品药品、产品 质量和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，其不属于失信联合惩戒对象，且愿意承担因违反上述声明和承诺而给广州凡拓数字创意科技股份有限公司带来的相应损失。” 截止目前，该承诺事项正在履行，未有违背。

（1）2019年7月29日，因公司丢失增值税专用发票3份，受国家税务局广州市天河区税务局第一税务所处罚60元。

（2）2019年3月27日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司北京分公司因2016年7月印花税购销合同未按期进行申报而被国家税务总局北京市朝阳区税务局第一税务所处以1,000元罚款的行政处罚。广州凡拓数字创意科技股份有限公司北京分公司已及时缴纳了上述罚款。

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	45,738,735	60.98%	689,000	46,427,735	60.49%
	其中：控股股东、实际控制人	9,210,370	12.53%	92,000	9,302,370	12.12%
	董事、监事、高管	1,014,385	1.35%	-253,135	761,250	0.99%
	核心员工	1,352,000	1.80%	336,000	1,688,000	2.20%
有限售条件股份	有限售股份总数	29,261,265	39.02%	1,061,000	30,322,265	39.51%
	其中：控股股东、实际控制人	23,822,110	31.76%	15,000	23,837,110	31.06%
	董事、监事、高管	4,735,155	6.31%	-693,405	4,041,750	5.27%
	核心员工	618,000	0.82%	582,000	1,200,000	1.56%
总股本		75,000,000	-	1,750,000	76,750,000	-
普通股股东人数		192

股本结构变动情况：

√适用 □不适用

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

为进一步建立、健全公司长效激励机制，充分调动公司员工的积极性，增强公司管理团队和业务骨干的凝聚力，促进公司持续、稳健、快速的发展，确保公司短期经营目标及未来发展战略的实现，公司实施员工股权激励。经2019 年7 月12 日公司召开第二届董事会第十次会议、2019 年7月31 日公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年第一次股票发行方案》的议案，拟向张昱、林少新等28名公司核心人员、董事、发起人股东实行股权激励，以6.5 元/股的价格定向发行股份180 万股，新增股份在登记完成之日起满12个月后分别按照30%、30%、40%的比例分三批解锁。我司于2019年8月12日披露《股票发行认购结果公告》（2019-025），原拟认购投资者罗华颖因认购资金筹备不足放弃认购，放弃认购股数为5万股。公司于2019年9月26日披露《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》（2019-031），此次发行的175万股于2019年10月9日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司总股本因发行新增股份由75000000股变为76750000股。序号

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	伍穗颖	27,938,760	0	27,938,760	36.4023%	21,179,070	6,759,690

2	广州津土投资咨询有限公司	3,778,000	100,000	3,878,000	5.0528%	1,666,000	2,212,000
3	万向创业投资股份有限公司	3,800,000	0	3,800,000	4.9511%	0	3,800,000
4	佛山中科金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）	3,384,000	0	3,384,000	4.4091%	0	3,384,000
5	珠海横琴中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）	2,661,000	0	2,661,000	3.4671%	0	2,661,000
6	柯茂旭	2,186,000	0	2,186,000	2.8482%	1,864,500	321,500
7	杜建权	1,824,000	-27,000	1,797,000	2.3414%	1,465,500	331,500
8	广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）	1,681,980	0	1,681,980	2.1915%	0	1,681,980
9	广州天河中科一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）	1,500,000	0	1,500,000	1.9544%	0	1,500,000
10	中山中科南头创业投资有限公司	1,374,000	0	1,374,000	1.7902%	0	1,374,000
合计		50,127,740	73,000	50,200,740	65.4081%	26,175,070	24,025,670
1. 伍穗颖系公司的控股股东、实际控制人，广州津土投资咨询有限公司是伍穗颖100%控制的企业。 2. 报告期内，佛山中科金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海横琴中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）、广州天河中科一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）、中山中科南头创业投资有限公司为同一基金管理人管理下的私募股权投资基金。2019年4月，中山中科南头创业投资有限公司与上海慧泽资产管理有限公司签署《委托管理协议》，中山中科南头创业投资有限公司的基金管理人变更为上海慧泽资产管理有限公司，中山中科南头创业投资有限公司已与其他三家不同属同一基金管理人管理。 除上述情况外，公司前十名股东之间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

伍穗颖，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977年3月生，硕士学历，主要经历如下： 1999年7月-2002年7月，任南方建筑设计院建筑设计师； 2002年9月-2014年12月，任凡拓有限执行董事、总经理； 2014年12月至今，任凡拓创意董事长、总经理。

(二) 实际控制人情况

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位：元或股

发行次数	发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	标的资产情况	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数
5	2019年7月15日	2019年10月9日	6.5	1,750,000	/	11,375,000	26	0	0	0	0

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数	发行情况报告书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
5	2019年7月15日	11,375,000	2,803,782.07	否	否	0	已事前及时履行

募集资金使用详细情况：

费用支出。截止到2019年12月31日，该次募集资金已使用2,803,782.07元，剩余8,571,217.93元。公司不存在变更募集资金用途的情形。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率%
					起始日期	终止日期
1	银行借款(工行）	中国工商银行股份有限公司	银行	5,000,000.00	2019年12月26日	2020年12月25日	4.78%
2	银行借款（光大）	光大银行股份有限公司	银行	5,000,000.00	2019年9月26日	2020年9月25日	5.22%
3	银行借款（交行）	交通银行股份有限公司	银行	1,998,038.00	2019年7月12日	2020年7月11日	5.22%
合计	-	-	-	11,998,038.00	-	-	-

六、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2020年1月20日	2	0	0
合计	2	0	0

注：2020年1月份进行的2019年第三季度利润分配的股东大会审议通过时间为：2020年1月9日。报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

(二) 权益分派预案

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任职起止日期		是否在公司领薪
					起始日期	终止日期
伍穗颖	董事长、总经理	男	1977年3月	硕士	2017年12月26日	2020年12月25日	是
张昱	董事、董事会秘书、财务总监	男	1977年12月	硕士	2017年12月26日	2020年12月25日	是
谢勇	董事	男	1971年10月	硕士	2017年12月26日	2020年12月25日	否
蒋春晨	独立董事	男	1964年11月	本科	2017年12月26日	2020年12月25日	是
余洁	独立董事	女	1980年10月	本科	2017年12月26日	2020年12月25日	是
陈泽琳	独立董事	女	1962年6月	硕士	2017年12月26日	2020年12月25日	是
杜建权	监事会主席	男	1978年3月	本科	2017年12月26日	2020年12月25日	是
张辉	监事	男	1978年12月	硕士	2018年11月15日	2020年12月25日	否
王伟江	监事	男	1983年7月	大专	2017年12月26日	2020年12月25日	是
柯茂旭	董事、副总经理	男	1977年1月	本科	2019年7月31日	2020年12月25日	是
王筠	董事、副总经理	女	1978年10月	硕士	2017年12月26日	2020年12月25日	是
毕世启	董事	男	1990年6月	本科	2017年12月26日	2020年12月25日	否
董事会人数：							9
监事会人数：							3
高级管理人员人数：							4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
伍穗颖	董事长、总经理	27,938,760	0	27,938,760	36.4023%	0
张昱	董事、董事会秘书、财务总监	456,000	324,000	780,000	1.0163%	0
王筠	董事、副总经理	1,315,720	7,000	1,322,720	1.7234%	0
谢勇	董事	0	0	0	0%	0
毕世启	董事	0	0	0	0%	0
蒋春晨	独立董事	0	0	0	0%	0
余洁	独立董事	0	0	0	0%	0
陈泽琳	独立董事	0	0	0	0%	0
柯茂旭	董事、副总经理	2,186,000	0	2,186,000	2.8482%	0
杜建权	监事会主席	1,824,000	-27,000	1,797,000	2.3414%	0
张辉	监事	0	0	0	0%	0
王伟江	监事	40,000	0	40,000	0.0521%	0
合计	-	33,760,480	304,000	34,064,480	44.384%	0

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
谭普林	董事、副总经理	离任	无	离世
柯茂旭	副总经理	新任	董事、副总经理	公司增补董事

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√适用 □不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

月，任凡拓有限动画部总监，2014年12月至今，任凡拓创意副总经理。

按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
财务人员	35	41
管理人员	71	96
研发人员	164	148
生产人员	436	498
营销人员	248	240
员工总计	954	1,023

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	32	38
本科	518	590
专科	347	344
专科以下	57	51
员工总计	954	1,023

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心员工基本情况及变动情况

√适用 □不适用

1.薪酬政策

公司员工薪资结构包括基本工资、绩效工资、业绩提成、奖金等。公司根据员工的专业技能、工作业绩表现确定员工的薪酬，保持薪酬的内部公平性和外部竞争性。

公司根据《中华人民共和国劳动法》及相关法律、法规、规范性文件等，与员工签订《劳动合同》，并按国家有关法律、法规及地方相关政策，为员工缴纳社会保险和住房公积金。

2.培训

公司重视员工的职业发展，结合公司业务发展及部门需求，制定了一系列包括新员工培训、岗位技能培训、应届生培训、金牌营销、高潜人才培训、继任计划、领导力培训等培训计划与人才培养项目，不断提升员工素质与能力，提升部门工作效率。

3.离退休职工人数情况

公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。

姓名

姓名	变动情况	任职	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数
徐贤标	无变动	分公司副总经理	420,000	-133,000	287,000

徐虔	无变动	分公司总经理	350,000	15,000	365,000
叶青	无变动	策划创意总监	150,000	0	150,000
童少文	无变动	技术中心总监	80,000	0	80,000
陈雄豹	无变动	技术副总监	80,000	0	80,000
林日新	无变动	分公司总经理	65,000	80,000	145,000
罗华颖	无变动	分公司项目经理	50,000	0	50,000
董艳功	无变动	客户经理	50,000	0	50,000
章兴龙	无变动	分公司销售经理	75,000	30,000	105,000
梁金海	无变动	客户总监	50,000	30,000	80,000
罗志诚	无变动	部门中心总经理	50,000	0	50,000
史煜	无变动	分公司副总经理	50,000	0	50,000
蒋斌	无变动	高级客户经理	50,000	0	50,000
汪苏华	无变动	分公司策划经理	40,000	30,000	70,000
朱永锋	无变动	技术总监	30,000	0	30,000
张纪伟	无变动	客户总监	30,000	0	30,000
林慕绚	无变动	客户经理	20,000	0	20,000
赵汝楠	无变动	客户经理	10,000	0	10,000
潘晓聪	无变动	高级策划师	10,000	0	10,000
田叶芳	无变动	分公司人事经理	40,000	0	40,000
马明敏	新增	人力总监	0	30,000	30,000
魏慧慧	新增	市场经理	0	30,000	30,000
周毅	新增	客户总监	0	50,000	50,000
徐秀东	新增	客户经理	0	30,000	30,000
马冰	新增	商务总监	0	30,000	30,000
徐晓冬	新增	分公司副总经理	0	50,000	50,000
王志鹏	新增	技术总监	0	30,000	30,000
刘兴	新增	制作总监	0	30,000	30,000
李一丁	新增	人力经理	0	50,000	50,000
杨旭	新增	客户总监	0	80,000	80,000
庄佳	新增	财务经理	0	156,000	156,000
高淦	新增	姓名经理	0	30,000	30,000
刘斌	新增	分公司总经理	0	100,000	100,000
孙振	新增	分公司总经理	0	100,000	100,000
梁润荣	新增	中心副总经理	0	60,000	60,000
杨亮	新增	技术总监	0	50,000	50,000
杨思聪	新增	技术总监	0	80,000	80,000

肖力	新增	技术副总经理	0	30,000	30,000
齐明石	新增	分公司副总经理	0	30,000	30,000
刘新杰	新增	后期主管	0	60,000	60,000
王小勤	离职	总工程师	40,000	-17,000	23,000
宋伟鹏	离职	客户经理	80,000	-80,000	0
周昊	离职	营销总监	50,000	-50,000	50,000
陈龙	离职	策划总监	50,000	-50,000	0
张好意	离职	高级经理	40,000	60,000	100,000

核心员工的变动对公司的影响及应对措施：

√适用 □不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息

□环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司

□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司

□零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □不适用

一、 业务许可资格或资质

二、 知识产权

(一) 重要知识产权的变动情况

公司的主要业务许可资格或者资质有：高新技术企业资格、广播电视节目制作经营许可证、软件企业认定证书、动漫企业证书、展览展示工程施工壹级、展览展示工程设计甲级、安全生产许可证、建筑装饰工程设计专项甲级、博物馆陈列展览设计单位甲级、博物馆陈列展览施工单位壹级、建筑业企业资质证书（建筑装修装饰工程专业承包壹级）等。

本报告期内，获得新增十项软件著作权、二项实用新型专利及三个商标，详细内容如下：

本报告期内，获得新增十项软件著作权、二项实用新型专利及三个商标，详细内容如下：
							证书编号	名称	取得时间
							软著登字第4278424号	凡拓裸眼全息成像3D Mapping展示软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4277107号	凡拓多屏联动展示软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4278455号	凡拓推拉屏互动软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4278445号	凡拓基于大数据应用的透明屏展示软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4280360号	凡拓沉浸式影院展示软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4276851号	凡拓互动展示飞屏软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4276837号	凡拓基于AR技术的一种机械臂互动软件V1.0	2019年8月19日
							软著登字第4285786号	凡拓多媒体艺术装置软件V1.0	2019年8月20日
							软著登字第4077617号	凡拓人机交互合成抠像软件V1.0	2019年6月26日
							软著登字第4077606号	凡拓全息展示影像播放软件V1.0	2019年6月26日
							ZL201821266207.3	一种多功能投影系统	2019年9月3日
							ZL201821558763.8	一种多人互动移动屏	2019年5月24日
							36311801	第35、42类	2019-10-7至2029-10-6

36311799	第35、42类	2019-10-7至2029-10-6
36311798	第35、42类	2019-10-7至2029-10-6

(二) 知识产权保护措施的变动情况

报告期内，公司注重各类知识产权的保护措施，未发生知识产权的诉讼和仲裁。

三、 业务模式

报告期内，公司注重各类知识产权的保护措施，未发生知识产权的诉讼和仲裁。

静态数字创意服务业务模式为国外和国内著名的设计院建立长期的合作关系，拥有稳定持续的订单。

动态数字创意服务业务模式为直接销售模式，以广州总部和北京分公司，深圳分公司，上海数码，凡拓动漫，快渲云及成都凡拓及武汉凡拓为网络，通过网络推广、线下展会等多个渠道获取商机，向外拓展业务。 数字展示及系统集成业务模式为跟踪市场及客户，获取招投标或产品需求信息，技术研发中心配合策划创意部门进行方案的设计和产品配置，指定招投标并组织投标。 收入确认方法见“第十一节”财务报告“四、重要会计政策及会计估计（十九）收入”。 成本核算方法： 项目成本构成：包括直接成本和间接成本。直接成本包括外购设备材料、外包外协的成本，发生时按权责发生制原则直接计入对应项目的“直接成本”。间接成本包括按成本部门汇总发生的直接人工和间接费用，间接成本以工作量为基数在当月各个项目之间进行分配。 对静态数字创意服务、动态数字创意服务及其他服务，在项目验收交付当期一次性进行成本结转，计入主营业务成本科目。 对数字一体化项目成本（含数字内容及软件、设备安装、装饰装修及系统集成等），在整体项目达到可交付使用状态当期确认收入，并对归集和分配到该项目的存货进行核算，编制《项目成本结转表》结转成本，计入主营业务成本科目。

四、 产品迭代

√适用 □不适用

五、 工程施工安装类业务分析

□适用 √不适用

六、 数据处理和存储类业务分析

□适用 √不适用

七、 IT外包类业务分析

□适用 √不适用

八、 呼叫中心类业务分析

□适用 √不适用

九、 收单外包类业务分析

□适用 √不适用

十、 集成电路设计类业务分析

□适用 √不适用

十一、 行业信息化类业务分析

□适用 √不适用

十二、 金融软件与信息服务类业务分析

□适用 √不适用

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是 √否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度。报告期内，公司进入创新层，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法》对创新层的监管要求及结合自身情况在原有制度基础上制定完善的《公司信息披露管理制度》并根据实际情况对《公司章程》进行修改。

公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，治理制度均履行了内部流程，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知义务，股东及股东代理人均可出席对各项议案予以审议并参与表决，给以了公司所有股东充分的话语权。经董事会评估认为，公司治理机制晚上，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障，并能充分保障中小股东充分行使其合法权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，治理制度均履行了内部流程，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知义务，股东及股东代理人均可出席对各项议案予以审议并参与表决，给以了公司所有股东充分的话语权。经董事会评估认为，公司治理机制晚上，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障，并能充分保障中小股东充分行使其合法权利。

经董事会评估认为，公司的重大决策（如重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等），均依据《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、三会议事规则及有关内部控制制度进行，经过公司“三会会议”审议通过，基本符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规及规范性文件的要求。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，股东大会、董事会、监事会能够切实履行应尽的职责和义务，公司重大决策运作良好，能够最大限度的促进公司规范运作。

4、 公司章程的修改情况

经董事会评估认为，公司的重大决策（如重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等），均依据《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、三会议事规则及有关内部控制制度进行，经过公司“三会会议”审议通过，基本符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规及规范性文件的要求。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，股东大会、董事会、监事会能够切实履行应尽的职责和义务，公司重大决策运作良好，能够最大限度的促进公司规范运作。

2019年7月31日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司召开第一次临时股东大会，审议并通过《关于修改<公司章程>的议案》，并于2019年10月14日，公司披露了《关于完成工商变更登记的公告》，公司注册资本进行了变更，详细请查阅2019-033号公告。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

2019年7月31日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司召开第一次临时股东大会，审议并通过《关于修改<公司章程>的议案》，并于2019年10月14日，公司披露了《关于完成工商变更登记的公告》，公司注册资本进行了变更，详细请查阅2019-033号公告。会议类型

会议类型

报告期内会议召开的次数

经审议的重大事项（简要描述）

董事会

6

议案:1：《关于2018年度报告及年度报告摘要》 议案2：《关于2018年度董事会工作报告》 议案3《关于2018年度独立董事工作报告》 议案4：《关于2018年度总经理工作报告》 议案5：《关于2018年度财务决算报告》 议案6《关于2019年度财务预算报告》 议案7：《关于2018年度利润分配预案》 议案8:《关于续聘信永中和会计师事务所》 议案9：《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 议案10：《关于2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用专项说明》 议案11：《关于提请召开2018年年度股东大会》 第二届董事会第九次会议议案： 议案1：《关于2019年第一季度报告》 第二届董事会第十次会议议案： 议案:1：《关于广州凡拓数字创意科技股东有限公司2019年第一次股票发行方案》 议案2：《关于签署附生效条件的股票认购合同》 议案3:《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司本次股票发行相关事宜》 议案4：《设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议》 议案5：《关于修改<公司章程>》 议案6：《关于认定公司核心员工》 议案7《关于增补公司董事》 议案8：《关于提请召开2019年第一次临时股东大会》 第二届董事会第十一次会议议案 议案1：《广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年半年度报告》 议案2：《广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案 第二届董事会第十二次会议议案 议案1：《广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年第三季度报告》 第二届董事会第十三次会议议案 议案1：《关于2019年第三季度利润分配预案的议案》

		议案3：《关于预计2020年度日常性关联交易事项的议案》 议案4：《关于公司2020年度使用闲置资金购买理财产品计划的议案》 议案5：《关于提请召开2020年第一次临时股东大会的议案》
监事会	5	议案1：《关于2018年年度报告及年度报告摘要》 议案2：《关于2018年度监事会工作报告》 议案3：《关于2018年度财务决算报告》 议案4：《关于2019年度财务预算报告》 议案5：《关于2018年度利润分配预案》 议案6：《关于续聘信永中和会计师事务所》 议案7：《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 第二届监事会第八次会议： 议案1：《2019年第一季度报告》 第二届监事会第九次会议: 议案1：《关于认定公司核心员工的议案》 第二届监事会第十次会议： 议案1：《广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年半年度报告》的议案 议案2：《广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案 第二届监事会第十一次会议 议案1：《关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2019年第三季度报告》
股东大会	2	议案1：《关于2018年度报告及年度摘要》 议案2：《关于2018年度董事会工作报告》 议案3：《关于2018年度独立董事工作报告》 议案4：《关于2018年度监事会工作报告》 议案5：《关于2018年度财务决算报告》 议案6：《关于2019年度财务预算报告》 议案7：《关于2018年度利润分配方案》 议案8：《关于续聘信永中和会计师事务所》 议案9：《关于2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的专项说明》 2019年第一次临时股东大会议案： 议案1：《关于广州凡拓数字创意科技股份有限

议案2：《关于签署附生效条件的股票认购合同》 议案3：《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司定向发行股票相关事宜》 议案4：《关于修改<公司章程>》 议案5：《关于认定公司核心员工》 议案6：《关于增补公司董事》

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

(三) 公司治理改进情况

公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等有关规定。三会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，所做出的的决议真实有效。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》及三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

报告期内，公司始终致力于优化了董事会、监事会等治理结构，新聘任了由公司董事会推进的董事柯茂旭参与公司治理。公司结合相关法律、法规的新要求和公司经营发展的需要，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》，使公司治理更加规范健全，更好地满足创新层挂牌公司的内部治理要求。公司不断完善公司治理结构、提高公司治理水平、提升信息披露质量，维护广大投资者特别是中小投资者的利益，公司治理的实际状况基本符合《公司法》、《证券法》等法律法规及全国股转公司的要求。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内，公司始终致力于优化了董事会、监事会等治理结构，新聘任了由公司董事会推进的董事柯茂旭参与公司治理。公司结合相关法律、法规的新要求和公司经营发展的需要，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》，使公司治理更加规范健全，更好地满足创新层挂牌公司的内部治理要求。公司不断完善公司治理结构、提高公司治理水平、提升信息披露质量，维护广大投资者特别是中小投资者的利益，公司治理的实际状况基本符合《公司法》、《证券法》等法律法规及全国股转公司的要求。

公司制定了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系工作的对象、沟通内容、方式等，并按照相关法律法规的要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，热情接待投资机构调研，并确实做好相关信息的保密工作。通过电话、电子邮件、传真、公司信箱等途径保持沟通渠道的畅通，与投资者保持沟通联系，及时回复投资者的问题，使投资者能够及时了解公司生产经营情况，财务状况等重要信息，同时，积极参加股转公司、券商及投资机构举办的推介活动，便于投资者及时关注并了解公司，树立公司良好的资本市场形象。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

公司制定了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系工作的对象、沟通内容、方式等，并按照相关法律法规的要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，热情接待投资机构调研，并确实做好相关信息的保密工作。通过电话、电子邮件、传真、公司信箱等途径保持沟通渠道的畅通，与投资者保持沟通联系，及时回复投资者的问题，使投资者能够及时了解公司生产经营情况，财务状况等重要信息，同时，积极参加股转公司、券商及投资机构举办的推介活动，便于投资者及时关注并了解公司，树立公司良好的资本市场形象。

公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权，建立了《监事会议事规则》，公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事。监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、总经理的履职情况合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司主营静态数字创意服务、动态数字创意服务、数字展示及系统集成服务，具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、人员独立 公司拥有独立的劳动、人事及分配制度的自主权，建有独立的人力资源部。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，公司总经理、董事会秘书、财务负责人及高级管理人员在公司工作并领取薪酬，除伍穗颖在广州虚拟动力网络动力网络技术有限公司任执行董事、广州虚拟聚能投资合伙企业（有限合伙）担任执行事务合伙人及广州津土投资咨询有限公司任执行董事外，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 3、资产独立 公司与控股股东、实际控制人产权关系明确，公司拥有独立完整的资产产权。公司由有限公司整体变更为股份公司后，依法办理了相关资产和产权的变更登记，公司具备与日常经营有关的研发系统和相关配套设施，拥有与日常经营有关的办公设备以及非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。控股股东、实际控制人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 4、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展需求、符合公司实际情况的独立、完整的经营管理机构，设有研发中心、技术创意中心、营销中心、财务中心等职能管理部门，该等机构依照公司章程和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来，生产经营和办公机构完全独立，不存在与控股股东混合经营的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。根据现行会计制度及相关法规，结合公司实际情况，公司指定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策。公司已开设单独的银行账户，未与控股股东及其他关联方共用账户。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与控股股东及其他关联方无混合纳税现象。不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。

(三) 对重大内部管理制度的评价

1、关于会计核算体系 报告期内，公司根据财政部颁布的《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引，严格按照国家法律法规关于核算的规定，结合公司实际情况制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。报告期内未发生因制度缺陷导致的重大经营失误。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

第十一节 财务报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	XYZH/2020GZAA20016
审计机构名称	信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
审计报告日期	2020年12月4日
注册会计师姓名	陈锦棋、张玉华
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	9
会计师事务所审计报酬	230,000
广州凡拓数字创意科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称凡拓公司）财务报表，包括2019年12月31的合并及母公司资产负债表， 2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凡拓公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凡拓公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1、应收账款坏账准备
关键审计事项	审计中的应对
公司2019年末应收账款账面价值247,425,265.34元，比期初增长了26.14%，占期末资产总额的39.51%。由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项	（1）了解并评价管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制； （2）了解公司的信用政策，分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率等； （3）获取管理层评估应收账款是否发生减值以及确认预期损失率所依据的数据及相关资料，检查公司应收账款的账龄迁徙情况、客户信誉情况、历史坏账情况、预期信用损失判断等，评价应收账款预期信用损失率的合理性及应收账款损失准备计提的充分性； （4）选取金额重大或高风险的应收款项，独立测试其可收回性。 （5）重新计算按预期信用损失模型计算的坏账准备金额，评价其是否准确； （6）对期末应收账款实施函证。 （7）评估管理层于各期末对应收账款坏账准备的会计处理及披露
2、收入确认
关键审计事项	审计中的应对
公司2019年度营业收入为：550,352,669.90元，较上年增长34.07%。由于收入是公司关键业绩指标，可能存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认时点或进度的情况，因此我们将收入确认为关键审计事项。	（1）了解、测试并评价与收入确认相关的内部控制； （2）了解并结合合同、交付使用证明文件等，评价公司收入确认政策是否符合《企业会计准则》相关规定； （3）对营业收入、营业成本及毛利率变动进行分析性复核，分析本期变动是否合理，是否与行业发展趋势相一致； （4）选取审计期间收入交易样本，检查相关

四、 其他信息 凡拓公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括凡拓公司2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 凡拓公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估凡拓公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凡拓公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督凡拓公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并

中国注册会计师：张玉华 中国 北京 二○二○年十二月四日

一、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金	五、1	184,681,431.99	147,310,475.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据	五、5	9,711,076.91	7,045,663.50
应收账款	五、6	247,425,265.34	196,156,322.51
应收款项融资
预付款项	五、8	9,069,743.56	7,249,764.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、9	13,909,935.32	11,068,517.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、10	76,719,245.13	78,023,099.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、14	1,996,753.50	8,385,215.65
流动资产合计		543,513,451.75	455,239,057.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资

可供出售金融资产		-
其他债权投资
持有至到期投资		-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五、24	37,366,939.80	37,827,710.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五、29	3,498,893.31	662,008.45
开发支出
商誉	五、31	3,085,719.52	3,085,719.52
长期待摊费用	五、32	10,321,178.77	13,474,462.14
递延所得税资产	五、33	12,899,346.91	10,528,055.26
其他非流动资产	五、34	15,627,859.56	14,855,951.80
非流动资产合计		82,799,937.87	80,433,907.17
资产总计		626,313,389.62	535,672,964.97
流动负债：
短期借款	五、35	11,998,038.00	-
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据	五、39	10,556,833.42	6,460,144.40
应付账款	五、40	127,487,590.66	99,179,856.80
预收款项	五、41	59,371,795.05	75,657,697.22
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、43	23,169,335.12	19,596,985.97
应交税费	五、44	8,170,914.32	8,846,646.87
其他应付款	五、45	2,279,495.57	24,059,727.73
其中：应付利息		13,886.34	-
应付股利		-	22,500,000.00
应付手续费及佣金

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	五、48	16,882,254.32	8,246,141.54
流动负债合计		259,916,256.46	242,047,200.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、55	2,333,037.00	4,583,670.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,333,037.00	4,583,670.38
负债合计		262,249,293.46	246,630,870.91
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、57	76,750,000.00	75,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、59	183,204,774.10	162,784,585.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五、63	16,580,738.72	11,002,931.01
一般风险准备
未分配利润	五、64	86,739,936.29	39,341,800.93
归属于母公司所有者权益合计		363,275,449.11	288,129,317.36
少数股东权益		788,647.05	912,776.70
所有者权益合计		364,064,096.16	289,042,094.06
负债和所有者权益总计		626,313,389.62	535,672,964.97

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2019年1月1日
流动资产：
货币资金		158,810,522.47	120,883,010.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据		7,795,189.91	6,876,088.50
应收账款	十六、1	191,181,237.62	164,364,450.15
应收款项融资
预付款项		6,457,830.53	6,082,101.81
其他应收款	十六、2	36,278,998.38	26,519,919.32
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		64,522,731.88	71,755,874.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,985,654.87	8,335,480.86
流动资产合计		467,032,165.66	404,816,925.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		-
其他债权投资
持有至到期投资		-
长期应收款
长期股权投资	十六、3	51,732,354.14	47,232,354.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		12,045,734.06	12,791,410.50
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		3,427,664.26	570,682.52
开发支出

商誉
长期待摊费用		7,459,210.66	10,948,948.35
递延所得税资产		11,267,574.73	9,024,513.32
其他非流动资产		15,627,859.56	14,855,951.80
非流动资产合计		101,560,397.41	95,423,860.63
资产总计		568,592,563.07	500,240,786.58
流动负债：
短期借款		10,000,000.00	-
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据		10,556,833.42	6,460,144.40
应付账款		105,446,525.38	87,601,845.87
预收款项		46,257,420.81	68,998,057.26
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		9,789,591.49	11,228,247.30
应交税费		5,800,707.42	7,712,400.03
其他应付款		2,456,786.74	23,913,740.59
其中：应付利息		11,295.42	-
应付股利		-	22,500,000.00
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		15,489,204.02	7,328,489.78
流动负债合计		205,797,069.28	213,242,925.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		2,333,037.00	4,483,670.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,333,037.00	4,483,670.38
负债合计		208,130,106.28	217,726,595.61
所有者权益：

股本		76,750,000.00	75,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		183,204,774.10	162,784,585.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		16,580,738.72	11,002,931.01
一般风险准备
未分配利润		83,926,943.97	33,726,674.54
所有者权益合计		360,462,456.79	282,514,190.97
负债和所有者权益合计		568,592,563.07	500,240,786.58

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、营业总收入		550,352,669.90	410,485,917.55
其中：营业收入	六、27	550,352,669.90	410,485,917.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		476,574,059.97	352,970,160.66
其中：营业成本	六、27	336,934,863.41	243,515,975.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、28	2,803,962.12	1,962,786.89
销售费用	六、29	65,540,715.87	53,861,422.52
管理费用	六、30	39,551,811.86	29,100,843.30
研发费用	六、31	32,755,006.31	26,162,955.23

财务费用	六、32	-1,012,299.60	-1,633,822.29
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	六、33	6,559,282.61	4,767,910.40
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、34	-19,462,274.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）	六、35	-36,789.43	-22,970,914.48
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		60,838,828.34	39,312,752.81
加：营业外收入	六、36	1,841,836.92	1,613,039.70
减：营业外支出	六、37	312,932.03	390,428.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		62,367,733.23	40,535,363.52
减：所得税费用	六、38	9,665,919.81	4,694,871.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		52,701,813.42	35,840,492.29
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		52,701,813.42	35,840,492.29
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-274,129.65	-91,025.45
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		52,975,943.07	35,931,517.74
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益		-

（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		52,701,813.42	35,840,492.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		52,975,943.07	35,931,517.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-274,129.65	-91,025.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.7009	0.4791
（二）稀释每股收益（元/股）		0.7009	0.4791

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、营业收入	十六、4	411,080,496.68	298,551,520.76
减：营业成本	十六、4	252,662,754.63	176,806,686.66
税金及附加		1,827,710.09	1,404,283.86
销售费用		40,131,765.11	41,776,842.98
管理费用		25,344,541.58	17,997,822.99
研发费用		17,002,891.31	18,672,724.50
财务费用		-1,102,017.52	-1,745,985.87
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益		5,563,405.14	4,545,225.73
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-17,231,548.87

资产减值损失（损失以“-”号填列）		-661,144.45	-18,829,964.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		62,883,563.30	29,354,407.19
加：营业外收入		1,645,509.25	1,288,769.87
减：营业外支出		239,740.37	237,799.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		64,289,332.18	30,405,377.59
减：所得税费用		8,511,255.04	3,387,943.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		55,778,077.14	27,017,434.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		55,778,077.14	27,017,434.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		55,778,077.14	27,017,434.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目

附注

2019年

2018年

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		507,290,322.22	396,472,740.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		60,535.58	18,654.70
收到其他与经营活动有关的现金	六、39	39,582,982.71	24,110,562.42
经营活动现金流入小计		546,933,840.51	420,601,957.32
购买商品、接受劳务支付的现金		249,191,528.70	156,811,513.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		154,584,279.62	130,242,549.62
支付的各项税费		23,716,994.49	23,673,715.32
支付其他与经营活动有关的现金	六、39	80,006,372.85	69,798,411.73
经营活动现金流出小计		507,499,175.66	380,526,189.85
经营活动产生的现金流量净额		39,434,664.85	40,075,767.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		600.00	1,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		600.00	1,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,316,872.00	28,231,287.41
投资支付的现金		-
质押贷款净增加额		-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-
支付其他与投资活动有关的现金		-

投资活动现金流出小计		7,316,872.00	28,231,287.41
投资活动产生的现金流量净额		-7,316,272.00	-28,229,787.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		16,425,000.00	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		11,998,038.00	990,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		28,423,038.00	990,000.00
偿还债务支付的现金		-	1,102,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,547,757.28	11,279,825.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		943,209.66	-
筹资活动现金流出小计		23,490,966.94	12,381,825.55
筹资活动产生的现金流量净额		4,932,071.06	-11,391,825.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		37,050,463.91	454,154.51
加：期初现金及现金等价物余额		143,088,474.01	142,634,319.50
六、期末现金及现金等价物余额		180,138,937.92	143,088,474.01

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		379,272,177.59	292,606,699.70
收到的税费返还		32,686.72	-
收到其他与经营活动有关的现金		40,634,047.06	23,681,770.46
经营活动现金流入小计		419,938,911.37	316,288,470.16
购买商品、接受劳务支付的现金		214,235,169.51	128,646,450.99
支付给职工以及为职工支付的现金		71,160,069.44	80,197,192.91
支付的各项税费		16,190,408.54	18,359,885.54
支付其他与经营活动有关的现金		75,019,644.99	60,077,059.73
经营活动现金流出小计		376,605,292.48	287,280,589.17
经营活动产生的现金流量净额		43,333,618.89	29,007,880.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		600.00	196,663.72

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		600.00	196,663.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,556,740.05	24,560,349.18
投资支付的现金		5,000,000.00	5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		8,556,740.05	29,560,349.18
投资活动产生的现金流量净额		-8,556,140.05	-29,363,685.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		16,275,000.00	-
取得借款收到的现金		10,000,000.00	990,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		26,275,000.00	990,000.00
偿还债务支付的现金		-	1,102,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		22,502,250.00	11,279,825.55
支付其他与筹资活动有关的现金		943,209.66	-
筹资活动现金流出小计		23,445,459.66	12,381,825.55
筹资活动产生的现金流量净额		2,829,540.34	-11,391,825.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		37,607,019.18	-11,747,630.02
加：期初现金及现金等价物余额		116,661,009.22	128,408,639.24
六、期末现金及现金等价物余额		154,268,028.40	116,661,009.22

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			公积	减：库存股	其他综合收益	储备	公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	75,000,000.00				162,784,585.42				11,002,931.01		39,341,800.93	912,776.70	289,042,094.06
加：会计政策变更	0												0
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	75,000,000.00				162,784,585.42				11,002,931.01		39,341,800.93	912,776.70	289,042,094.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,750,000.00				20,420,188.68				5,577,807.71		47,398,135.36	-124,129.65	75,022,002.10
（一）综合收益总额											52,975,943.07	-274,129.65	52,701,813.42
（二）所有者投入和减少资本	1,750,000.00				20,420,188.68							150,000.00	22,320,188.68
1.股东投入的普通股	1,750,000.00				14,295,188.68							150,000.00	16,195,188.68
2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

6,125,000.00

6,125,000.00

4.其他

（三）利润分配

5,577,807.71

-5,577,807.71

1.提取盈余公积

5,577,807.71

-5,577,807.71

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

76,750,000.00

183,204,774.10

16,580,738.72

86,739,936.29

788,647.05

364,064,096.16

项目	2018年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			公积	减：库存股	其他综合收益	储备	公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	75,000,000.00				162,784,585.42	-	-	-	8,301,187.59	-	39,862,026.61	1,003,802.15	286,951,601.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	75,000,000.00				162,784,585.42	-	-	-	8,301,187.59	-	39,862,026.61	1,003,802.15	286,951,601.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-	-	-	-	2,701,743.42	-	-520,225.68	-91,025.45	2,090,492.29
（一）综合收益											35,931,517.74	-91,025.45	35,840,492.29

总额
（二）所有者投入和减少资本											0	-	-
1.股东投入的普通股													-
2.其他权益工具持有者投入资本													-
3.股份支付计入所有者权益的金额													-
4.其他													-
（三）利润分配					-	-	-	-	2,701,743.42	-	-36,451,743.42	-	-33,750,000.00
1.提取盈余公积									2,701,743.42		-2,701,743.42		-
2.提取一般风险准备													-
3.对所有者（或股东）的分配											-33,750,000.00		-33,750,000.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	75,000,000.00				162,784,585.42	-	-	-	11,002,931.01	-	39,341,800.93	912,776.70	289,042,094.06

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

2019年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

										准备
一、上年期末余额	75,000,000.00	-	-	-	162,784,585.42	-	-	-	11,002,931.01		33,726,674.54	282,514,190.97
加：会计政策变更	0											0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	75,000,000.00	-	-	-	162,784,585.42	-	-	-	11,002,931.01		33,726,674.54	282,514,190.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,750,000.00	-	-	-	20,420,188.68	-	-	-	5,577,807.71		50,200,269.43	77,948,265.82
（一）综合收益总额											55,778,077.14	55,778,077.14
（二）所有者投入和减少资本	1,750,000.00	-	-	-	20,420,188.68	-	-	-	-		-	22,170,188.68
1.股东投入的普通股	1,750,000.00				14,295,188.68							16,045,188.68
2.其他权益工具持有者投入资本												0
3.股份支付计入所有者权益的金额					6,125,000.00							6,125,000.00
4.其他												-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	5,577,807.71		-5,577,807.71	-
1.提取盈余公积									5,577,807.71		-5,577,807.71	-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结

转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	76,750,000.00	-	-	-	183,204,774.10	-	-	-	16,580,738.72		83,926,943.97	360,462,456.79

项目	2018年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	75,000,000.00	-	-	-	162,784,585.42	-	-	-	8,301,187.59		43,160,983.73	289,246,756.74

加：会计政策变更												-
前期差错更正									-		-	-
其他												-
二、本年期初余额	75,000,000.00	-	-	-	162,784,585.42	-	-	-	8,301,187.59		43,160,983.73	289,246,756.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	2,701,743.42		-9,434,309.19	-6,732,565.77
（一）综合收益总额											27,017,434.23	27,017,434.23
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1.股东投入的普通股												-
2.其他权益工具持有者投入资本												-
3.股份支付计入所有者权益的金额												-
4.其他												-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,701,743.42		-36,451,743.42	-33,750,000.00
1.提取盈余公积									2,701,743.42		-2,701,743.42	-
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-33,750,000.00	-33,750,000.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	75,000,000.00	-	-	-	162,784,585.42	-	-	-	11,002,931.01		33,726,674.54	282,514,190.97

法定代表人：伍穗颖 主管会计工作负责人：张昱 会计机构负责人：张昱

(一) 公司基本情况

1. 基本情况

3．2011年5月，第二次增资 根据2011年5月24日公司股东会决议和修改后的章程，本公司申请增加注册资本人民币500万元，变更后的注册资本为人民币1,000万元。本次增资的出资方式为货币资金，变更后的出资结构为：

出资人名称	认缴出资额（万元）	变更前		本次变动	变更后
		实缴出资额（万元）	出资比例（%）		实缴出资额（万元）	出资比例（%）
伍穗颖	647.30	333.33	66.67	313.97	647.30	64.73
柯茂旭	97.10	50.00	10.00	47.10	97.10	9.71
李琪	80.90	41.67	8.33	39.23	80.90	8.09
李泳	64.80	33.33	6.67	31.47	64.80	6.48
谭普林	32.30	16.67	3.33	15.63	32.30	3.23
王筠	29.10	-	-	29.10	29.10	2.91
杜建权	48.50	25.00	5.00	23.50	48.50	4.85
合计	1,000.00	500.00	100.00	500.00	1,000.00	100.00

5．2011年11月，第一次股权转让 根据公司2011年11月21日股东会决议和2011年11月25日广州市工商行政管理局天河分局核发的《公司变更（备案）记录》，股东伍穗颖将其持有公司注册资本的1.4776%，共计人民币16.0609万元的出资转让给广州津土投资咨询有限公司；股东柯茂旭将其持有公司注册资本的2.5332%，共计人民币27.5348万元的出资转让给广州津土投资咨询有限公司；股东李泳将其持有公司注册资本的2.1616%，共计人民币23.4956万元的出资转让给广州津土投资咨询有限公司；股东李琪将其持有公司注册资本的2.2428%，共计人民币24.3783万元的出资转让给广州津土投资咨询有限公司；股东杜

6．2011年11月，第二次股权转让 根据公司2011年11月30日股东会决议和2011年12月2日广州市工商行政管理局天河分局核发的《公司变更（备案）记录》，同意股东柯茂旭将其持有公司的出资8.6956万元转让给张昱；同意股东李泳将其持有公司的出资5.4348万元转让给刘晓东；同意股东李琪将其持有公司的出资5.4348万元转让给徐贤标，将其持有公司的出资的2.1739万元转让给张昱。变更后的出资结构为：
																出资人名称		认缴出资额（万元）		变更前				本次变动		变更后
																				实缴出资额（万元）		出资比例（%）				实缴出资额（万元）		出资比例（%）
																伍穗颖		683.4130		683.4130		62.8740		-		683.4130		62.8740
																柯茂旭		60.8696		69.5652		6.4000		-8.6956		60.8696		5.6000
																李琪		48.9130		56.5217		5.2000		-7.6087		48.9130		4.5000
																李泳		35.8696		41.3044		3.8000		-5.4348		35.8696		3.3000
																谭普林		32.3000		32.3000		2.9716		-		32.3000		2.9716
																王筠		27.7652		27.7652		2.5544		-		27.7652		2.5544
																杜建权		43.4783		43.4783		4.0000		-		43.4783		4.0000
																伍穗锐		13.0435		13.0435		1.2000		-		13.0435		1.2000
																林少新		13.0435		13.0435		1.2000		-		13.0435		1.2000
																王国权		4.3478		4.3478		0.4000		-		4.3478		0.4000
																余栋明		4.3478		4.3478		0.4000		-		4.3478		0.4000
																广州津土投资咨询有限公司		97.8261		97.8261		9.0000		-		97.8261		9.0000
																刘晓东		5.4348		-		-		5.4348		5.4348		0.5000

徐贤标	5.4348	-	-	5.4348	5.4348	0.5000
张昱	10.8695	-	-	10.8695	10.8695	1.0000
合计	1,086.9565	1,086.9565	100.0000	-	1,086.9565	100.0000

8．2012年6月，第三次股权转让 2012年6月26日，王国权和余栋明将其（各自）持有的0.34%的股权（对应出资额4.3478万元）全部转让给广州津土投资咨询有限公司，参考公司净资产值双（各）方协商本次转让的转让金分

9．2014年8月，第四次股权转让 2014年8月22日，伍穗颖将其持有的3.6583%的股权（对应出资额46.7818万元）全部转让给广州安道投资管理合伙企业（有限合伙），参考公司2014年6月30日账面净资产值双方协商本次转让的转让金为482.90万元，其余股东放弃优先购买权。变更后的出资结构为：

出资人名称

认缴出资额（万元）

变更前

本次变动

变更后

实缴出资额（万元）

出资比例（%）

实缴出资额（万元）

出资比例（%）

伍穗颖

636.6312

683.4130

53.4429

-46.7818

636.6312

49.7846

柯茂旭	60.8696	60.8696	4.7600	-	60.8696	4.7600
李琪	48.9130	48.9130	3.8250	-	48.9130	3.8250
李泳	35.8696	35.8696	2.8050	-	35.8696	2.8050
谭普林	32.3000	32.3000	2.5259	-	32.3000	2.5259
王筠	27.7652	27.7652	2.1712	-	27.7652	2.1712
杜建权	43.4783	43.4783	3.4000	-	43.4783	3.4000
伍穗锐	13.0435	13.0435	1.0200	-	13.0435	1.0200
林少新	13.0435	13.0435	1.0200	-	13.0435	1.0200
广州津土投资咨询有限公司	106.5217	106.5217	8.3300	-	106.5217	8.3300
刘晓东	5.4348	5.4348	0.4250	-	5.4348	0.4250
徐贤标	5.4348	5.4348	0.4250	-	5.4348	0.4250
张昱	10.8695	10.8695	0.8500	-	10.8695	0.8500
佛山金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）	104.0921	104.0921	8.1400	-	104.0921	8.1400
湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）	58.4399	58.4399	4.5700	-	58.4399	4.5700
中山中科南头创业投资有限公司	29.2839	29.2839	2.2900	-	29.2839	2.2900
广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）	46.7818	-	-	46.7818	46.7818	3.6583
合计	1,278.7724	1,278.7724	100.0000	-	1,278.7724	100.0000

10．2014年8月，整体变更为股份公司 根据公司的股东伍穗颖、柯茂旭、李泳、李琪、杜建权、谭普林、王筠、伍穗锐、林少新、广州津土投资咨询有限公司、刘晓东、徐贤标、张昱、佛山金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）、湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）、中山中科南头创业投资有限公司和广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）签订的《广州凡拓数字创意科技股份有限公司发起人协议书》及公司章程约定， 广州市凡拓数码科技有限公司整体变更为广州凡拓数字创意科技股份有限公司。将公司截至2014年8月31日止经审计后的净资产按1:0.5695比例折合成60,000,000.00股份（每股面值1元），股东按原有出资比例享有折股后股本，各股东出资额及股本如下：
						股东名称	认缴注册资本（万股）	按原出资比例持有的净资产（万元）	认购的股份（万股）	股权比例（%）
						伍穗颖	2,987.0760	5,245.1648	2,987.0760	49.7846
						柯茂旭	285.6000	501.5002	285.6000	4.7600
						李泳	168.3000	295.5269	168.3000	2.8050
						李琪	229.5000	402.9912	229.5000	3.8250

杜建权	204.0000	358.2144	204.0000	3.4000
谭普林	151.5540	266.1217	151.5540	2.5259
王筠	130.2720	228.7515	130.2720	2.1712
伍穗锐	61.2000	107.4643	61.2000	1.0200
林少新	61.2000	107.4643	61.2000	1.0200
广州津土投资咨询有限公司	499.8000	877.6253	499.8000	8.3300
刘晓东	25.5000	44.7768	25.5000	0.4250
徐贤标	25.5000	44.7768	25.5000	0.4250
张昱	51.0000	89.5536	51.0000	0.8500
佛山金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）	488.4000	857.6074	488.4000	8.1400
湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）	274.2000	481.4823	274.2000	4.5700
中山中科南头创业投资有限公司	137.4000	241.2679	137.4000	2.2900
广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）	219.4980	385.4282	219.4980	3.6583
合 计	6,000.0000	10,535.72	6,000.00	100.0000

11．2015年9月，第五次增资 根据2015年9月16日的2015年第二次临时股东大会决议、修改后的章程和本次股票发行方案的规定，采取非公开发行股票方式，增加股份1,800,000.00股，发行价格为人民币6.35元/股，每股面值1元；增资后，公司注册资本变更为人民币61,800,000.00元，股本为人民币61,800,000.00元，股份总额61,800,000.00股。变更后的出资结构为：
								出资人名称	认缴注册资本（万股）	变更前		本次变动	变更后
										股本（万股）	出资比例（%）		股本（万股）	出资比例（%）
								伍穗颖	2,987.0760	2,987.0760	49.7846	0.0040	2,987.0800	48.3346
								柯茂旭	285.6000	285.6000	4.7600	-	285.6000	4.6214
								李泳	168.3000	168.3000	2.8050	-	168.3000	2.7233
								李琪	229.5000	229.5000	3.8250	-	229.5000	3.7136
								杜建权	204.0000	204.0000	3.4000	-	204.0000	3.3010
								谭普林	151.5540	151.5540	2.5259	-0.0040	151.5500	2.4523
								王筠	130.2720	130.2720	2.1712	-0.0020	130.2700	2.1079
								伍穗锐	61.2000	61.2000	1.0200	-	61.2000	0.9903

林少新	61.2000	61.2000	1.0200	-	61.2000	0.9903
广州津土投资咨询有限公司	499.8000	499.8000	8.3300	-	499.8000	8.0874
刘晓东	25.5000	25.5000	0.4250	-	25.5000	0.4126
徐贤标	25.5000	25.5000	0.4250	-	25.5000	0.4126
张昱	51.0000	51.0000	0.8500	-	51.0000	0.8252
佛山金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）	488.4000	488.4000	8.1400	-	488.4000	7.9029
湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）	274.2000	274.2000	4.5700	-	274.2000	4.4369
中山中科南头创业投资有限公司	137.4000	137.4000	2.2900	-	137.4000	2.2233
广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）	219.4980	219.4980	3.6583	0.0020	219.5000	3.5517
中山证券有限责任公司	-	-	-	50.0000	50.0000	0.8091
齐鲁证券有限公司	-	-	-	50.0000	50.0000	0.8091
国泰君安证券股份有限公司	-	-	-	50.0000	50.0000	0.8091
广东中科招商创业投资管理有限责任公司	-	-	-	30.0000	30.0000	0.4854
合计	6,000.0000	6,000.0000	100.0000	180.0000	6,180.0000	100.0000

12．2015年11月，第六次增资 根据公司2015年11月26日召开的2015年第三次临时股东大会决议和《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行方案》、修改后的公司章程，公司非公开定向增发股份数量为500万股（每股面值1元），增加股本人民币5,000,000.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币66,800,000.00元。变更后的出资结构为：
							出资人名称	认缴注册资本（万股）	变更前		本次变动	变更后
									股本（万股）	出资比例（%）		股本（万股）	出资比例（%）
							伍穗颖	2,987.0800	2,987.0800	48.3345	-	2,987.0800	44.7168
							柯茂旭	285.6000	285.6000	4.6214	-	285.6000	4.2754
							李泳	168.3000	168.3000	2.7233	-	168.3000	2.5195
							李琪	229.5000	229.5000	3.7136	-	229.5000	3.4356
							杜建权	204.0000	204.0000	3.3010	-	204.0000	3.0539
							谭普林	151.5500	151.5500	2.4523	-	151.5500	2.2688
							王筠	130.2700	130.2700	2.1080	-	130.2700	1.9501
							伍穗锐	61.2000	61.2000	0.9903	-	61.2000	0.9162

林少新	61.2000	61.2000	0.9903	-	61.2000	0.9162
广州津土投资咨询有限公司	499.8000	499.8000	8.0874	-	499.8000	7.4820
刘晓东	25.5000	25.5000	0.4126	-	25.5000	0.3817
徐贤标	25.5000	25.5000	0.4126	-	25.5000	0.3817
张昱	51.0000	51.0000	0.8252	-	51.0000	0.7635
佛山金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）	488.4000	488.4000	7.9029	-	488.4000	7.3114
湖南中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）	274.2000	274.2000	4.4369	-	274.2000	4.1048
中山中科南头创业投资有限公司	137.4000	137.4000	2.2233	-	137.4000	2.0569
广州安道投资管理合伙企业（有限合伙）	219.5000	219.5000	3.5517	-	219.5000	3.2859
中山证券有限责任公司	50.0000	50.0000	0.8091	-	50.0000	0.7485
齐鲁证券有限公司	-	50.0000	0.8091	-50.0000	-	-
国泰君安证券股份有限公司	50.0000	50.0000	0.8091	-	50.0000	0.7485
广东中科招商创业投资管理有限责任公司	30.0000	30.0000	0.4854	-	30.0000	0.4491
中泰证券股份有限公司	50.0000	-	-	50.0000	50.0000	0.7485
深圳市诚隆投资股份有限公司	60.0000	-	-	60.0000	60.0000	0.8982
赵秀杰	7.0000	-	-	7.0000	7.0000	0.1048
广州证券新兴1号集合资产管理计划	40.0000	-	-	40.0000	40.0000	0.5988
中山证券新三板精选1号集合资产管理计划	20.0000	-	-	20.0000	20.0000	0.2994
王建平	50.0000	-	-	50.0000	50.0000	0.7485
中山证券金三板1号集合资产管理计划	30.0000	-	-	30.0000	30.0000	0.4491
广东中亿利企业投资有限公司	20.0000	-	-	20.0000	20.0000	0.2994
吉富1号广发金元顺安资产管理计划	50.0000	-	-	50.0000	50.0000	0.7485
泉州永春乾通股权投资合伙企业（有限合伙）	50.0000	-	-	50.0000	50.0000	0.7485
宁波亿人国信投资有限公司	73.0000	-	-	73.0000	73.0000	1.0928
陈铭	80.0000	-	-	80.0000	80.0000	1.1976
中山证券新三板精选2号集合资产管理计划	20.0000	-	-	20.0000	20.0000	0.2994
合计	6,680.0000	6,180.0000	100.0000	500.0000	6,680.0000	100.0000

13．2016年6月，第七次增资 根据公司2016年6月2日召开的2016年第三次临时股东大会决议和《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行方案》、修改后的公司章程，公司非公开定向增发股份数量为180万股（每股面值1元），增加股本人民币1,800,000.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币68,600,000.00元。变更后的出资结构为：
						出资人名称	认缴注册资	变更前	本次变动	变更后

	本（万股）	股本（万股）	出资比例（%）		股本（万股）	出资比例（%）
无限售条件的人民币普通股	3,232.3200	3,232.3235	48.3881	-0.0035	3,232.3200	47.1184
有限售条件的人民币普通股	3,627.6800	3,447.6765	51.6119	180.0035	3,627.6800	52.8816
其中：
32个自然人	180.0000	-	-	180.0000	180.0000	2.6239
合计	6,860.0000	6,680.0000	100.0000	180.0000	6,860.0000	100.0000

15．2019年7月，第九次增资 根据公司2019年7月31日召开的2019年第一次临时股东大会决议和《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行方案》、修改后的公司章程，公司非公开定向增发股份数量为175万股（每股面值1元），增加股本人民币1,750,000.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币76,750,000.00元。变更后的出资结构为：

出资人名称

认缴注册资

变更前

本次变动

变更后

	本（万股）	股本（万股）	出资比例（%）		股本（万股）	出资比例（%）
无限售条件的人民币普通股	4,572.3735	4,572.3735	60.9650	-	4,572.3735	59.5749
有限售条件的人民币普通股	3,102.6265	2,927.6265	39.0350	175.0000	3,102.6265	40.4251
其中：
27个自然人	175.0000	-	-	175.0000	175.0000	2.2801
合计	7,675.0000	7,500.0000	100.0000	175.0000	7,675.0000	100.0000

公司住址：广州市天河区五山路261号农装所大院自编26号楼 统一社会信用代码证：914401017418853876 公司经营范围：动漫及衍生产品设计服务；多媒体设计服务；美术图案设计服务；智能化安装工程服务；策划创意服务；计算机技术开发、技术服务；电子工程设计服务；教育咨询服务；技术进出口；软件开发；游戏软件设计制作；通用机械设备销售；地理信息加工处理；信息系统集成服务；电子产品设计服务；数字动漫制作；软件服务；大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）；舞台表演艺术指导服务；展台设计服务；软件零售；软件批发；会议及展览服务；室内装饰、装修；室内装饰设计服务；物业管理；代收代缴水电费；房屋租赁； (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

2. 本期合并财务报表范围及其变化情况

(二) 财务报表的编制基础

1. 编制基础

详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大不利因素。

(三) 重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

2. 会计期间

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

采用人民币为记账本位币。

公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。

公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币业务

√适用 □不适用

公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

外币业务采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

(2) 外币财务报表折算

√适用 □不适用

外币业务采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

11. 应收票据

√适用 □不适用

12. 应收账款

√适用 □不适用

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

14. 其他应收款

√适用 □不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照信用风险评级为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照信用风险评级为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
					组合名称	确定组合的依据	计提方法
					组合1	按类似信用风险特征（账龄）进行组合	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

(2) 发出存货的计价方法

公司存货主要包括库存商品、制作成本等。存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。

(3) 存货可变现净值的确认依据

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，但对数量繁多、单价较低的按类别提取存货跌价准备。

直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；处于制作过程中的制作成本，其可变现净值按所制作的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；对于存在工程施工的，对预计工程总成本超过总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计总成本超过总收入（扣除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

永续盘存制一次性摊销

16. 合同资产

□适用 √不适用

17. 合同成本

□适用 √不适用

18. 持有待售资产

□适用 √不适用

19. 债权投资

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

□适用 √不适用

21. 长期应收款

□适用 √不适用

22. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 共同控制、重大影响的判断标准

(2) 初始投资成本的确定

公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

公对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

(3) 后续计量及损益确认方法

(4) 长期股权投资的处置

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

23. 投资性房地产

□适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用

24. 固定资产

(1) 固定资产确认条件

公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备和电子设备。

(2) 固定资产分类及折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	平均年限法	20-40	5.00	2.38-4.75
机器设备	平均年限法	8	5.00	11.88
电子设备	平均年限法	5	5.00	19.00
运输设备	平均年限法	5	5.00	19.00

公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(4) 其他说明

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

26. 借款费用

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27. 生物资产

□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用

28. 油气资产

□适用 √不适用

29. 使用权资产

□适用 √不适用

30. 无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

（1）无形资产的计价方法

1）、公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）、后续计量 公司无形资产包括软件、商标以及专利等，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，各项无形资产的使用寿命估计情况：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权
专利权
非专利技术
软件	直线法摊销	5年
商标以及专利	直线法摊销	10年

每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2) 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产

（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司研究开发费在发生时计入当期损益。

31. 长期资产减值

√适用 □不适用

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

32. 长期待摊费用

√适用 □不适用

33. 合同负债

□适用 √不适用

34. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

公司长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括：装修支出及其他支出。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利是由于离职产生，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，折现后计入当期损益。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 预计负债

√适用 □不适用

辞退福利是由于离职产生，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，折现后计入当期损益。

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

37. 股份支付

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 收入

40. 政府补助

√适用 □不适用

公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 政府补助为与资产相关的,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 政府补助为与收益相关的，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

42. 租赁

√适用 □不适用

公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

公司的租赁业务包括经营租赁和融资租赁。

公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 （6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 （7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 2. 终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成；有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2019年4月30日，财政部颁布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》【财会[2019]6号】、2019年9月19日，财政部发布《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会【2019】16号）。本公司在编制2019年度财务报表时，执行了上述财务报表格式修订通知，并按照有关的衔接规定对2019年期初余额进行了调整重述。	董事会、股东大会

2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），根据要求，本公司对年初余额至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对年初余额之前发生的债务重组，不进行追溯调整。 上述会计政策变更对公司本年财务报告无影响。	董事会、股东大会
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（ 2017 年修订）》（财会〔 2017〕 7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（ 2017 年修订）》（财会〔 2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计（ 2017年修订）》（财会〔 2017〕 9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（ 2017 年修订）》（财会	董事会、股东大会

其他说明：

〔 2017〕 14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1月 1 日执行上述新金融工具准则，同时不对 2018 年比较期间信息进行重述。

无

(2) 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3) 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况除新金融工具准则外，首次执行的准则为：

□新收入准则 □新租赁准则

合并资产负债表

□适用 √不适用

母公司资产负债表

□适用 √不适用

(4) 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

(四) 税项

1. 主要税种及税率

无税种

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。	17%，16%,13%，11%，10%,9%，6%,5%,3%，0%
消费税
教育费附加	按实际缴纳的流转税计征	3%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税计征	7%，5%
企业所得税	按应纳税所得额计征	*
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税计征	2%,1%,1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

√适用 □不适用

纳税主体名称

所得税税率

广州凡拓数字创意科技股份有限公司	15%
上海凡拓数码科技有限公司	15%
广州凡拓动漫科技有限公司	15%
广州市快渲云信息科技有限公司	20%
广州一介网络科技有限公司	20%
成都凡拓数字创意科技有限公司	20%
上海点构艺术设计有限公司	15%
武汉凡拓数字创意科技有限公司	15%
广州凡拓数字媒体科技有限公司	20%

2. 税收优惠政策及依据

√适用 □不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 合并财务报表项目附注

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	50,285.66	23,516.51
银行存款	180,244,349.33	143,041,613.50
其他货币资金	4,386,797.00	4,245,345.65
合计	184,681,431.99	147,310,475.66
其中：存放在境外的款项总额

使用受到限制的货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保函保证金及银承保证金	4,385,301.00	4,222,001.65
农民工工资保证金	157,193.07
合计	4,542,494.07	4,222,001.65

其他说明：

□适用 √不适用

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

4、 衍生金融资产

□适用 √不适用

5、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	4,105,165.67	3,450,825.00
商业承兑汇票	5,605,911.24	3,594,838.50
合计	9,711,076.91	7,045,663.50

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		价值	账面余额		坏账准备		价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	10,569,588.87	100	858,511.96	-	9,711,076.91	7,779,749.00	100	734,085.50	-	7,045,663.50
其中：组合1	4,105,165.67	38.84	-		4,105,165.67	3,450,825.00	44.36	-	-
组合2	6,464,423.20	61.16	858,511.96	-13.28%	5,605,911.24	4,328,924.00	55.64	734,085.50	16.96	3,594,838.5

合计

10,569,588.87

100.00

858,511.96

-

9,711,076.91

7,779,749.00

100.00

734,085.50

—

7,045,663.50

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	4,566,951.20	228,347.56	5%
1-2年	1,518,572.00	303,714.40	20%
2-3年	104,900.00	52,450.00	50%
3年以上	274,000.00	274,000.00	100%
组合1	4,105,165.67	-	-
合计	10,569,588.87	858,511.96	—

确定组合依据的说明：

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元

结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定

类别

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
商业承兑汇票	734,085.50	124,426.46	-	-	858,511.96
合计	734,085.50	124,426.46	—	—	858,511.96

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		1,374,842.15
商业承兑汇票
合计		1,374,842.15

(6) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(7) 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

6、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	200,039,961.96	153,662,459.30
1至2年	57,746,503.98	42,603,723.84
2至3年	27,869,967.21	32,185,070.18
3年以上	44,576,732.78	33,857,416.26
合计	330,233,165.93	262,308,669.58

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		价值	账面余额		坏账准备		价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	6,232,068.53	1.89%	6,232,068.53	100.00%	0.00	-	-	-	-	-
其中：

按组合计提坏账准备的应收账款	324,001,097.40	98.11%	76,575,832.06	23.63%	247,425,265.34	262,308,669.58	100.00	66,152,347.07	25.22	196,156,322.51
其中：按组合1计提坏账准备	324,001,097.40	98.11%	76,575,832.06	23.63%	247,425,265.34	262,308,669.58	100.00%	66,152,347.07	25.22%	196,156,322.51
按组合2计提坏账准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计	330,233,165.93	—	82,807,900.59	—	247,425,265.34	262,308,669.58	—	66,152,347.07	—	196,156,322.51

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
广州照仕光电科技有限公司	3,160,000.00	3,160,000.00	100%	预计无法收回
青岛海云谷置业	300,288	300,288	100%	预计无法收回

有限公司
佛山市佛山新城建设管理委员会	273,193.00	273,193.00	100%	预计无法收回
枣庄市薛城区城市供排水总公司	2,498,587.53	2,498,587.53	100%	预计无法收回
合计	6,232,068.53	6,232,068.53	100%	-

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	200,039,961.96	10,000,329.00	5%
1-2年	54,313,310.96	10,862,662.19	20%
2-3年	27,869,967.21	13,934,983.60	50%
3年以上	41,777,857.27	41,777,857.27	100%
合计	324,001,097.40	76,575,832.06	--

确定组合依据的说明：

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征类别

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	66,152,347.07	18,767,452.82	2,111,899.30	-	82,807,900.59
合计	66,152,347.07	18,767,452.82	2,111,899.30	-	82,807,900.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	2,111,899.30

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否因关联交易产生
天津市津丽湖投资有限公司	项目款	630,000.00	无法收回	经管理层审批	否

安徽中恒控股有限公司	项目款	600,000.00	客户破产	经管理层审批	否
麻城市湖广移民文化公园建设开发有限公司	项目款	250,000.00	无法收回	经管理层审批	否
合计	-	1,480,000.00	-	-	-

应收账款核销说明：

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

确认不可收回的应收账款做核销处理

单位名称

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
襄阳综保区投资开发有限公司	18,700,000.00	5.66	935,000.00
江西省安源国家森林公园管理委员会	15,800,000.00	4.78	790,000.00
广东省装饰有限公司	10,430,859.39	3.16	3,092,632.31
中建三局第一建设工程有限责任公司	8,916,668.13	2.70	445,833.41
深圳市龙岗区投资控股集团有限公司	7,631,000.00	2.31	381,550.00
合计	61,478,527.52	18.61	5,645,015.72

注：应收账款前五名均为非关联方单位。

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

□适用 √不适用

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

√适用 □不适用

(1) 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	8,314,787.59	91.68%	6,407,893.16	88.39%
1至2年	725,089.63	7.99%	832,342.94	11.48%
2至3年	29,866.34	0.33%	6,040.00	0.08%
3年以上	-	-	3,488.03	0.05%

合计

9,069,743.56

-

7,249,764.13

-

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

□适用 √不适用

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

单位：元

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额比例（%）
成都海利暖通工程有限公司	1,056,194.70	11.65%
易一（北京）空间设计有限公司	400,000.00	4.41%
深圳市葵花艺术设计有限公司	326,226.31	3.60%
成都承源模型有限公司	318,252.41	3.51%
广州文创城实业发展有限公司	300,000.00	3.31%
机器萝卜（北京）系统集成有限公司	300,000.00	3.31%
合计	2,700,673.42	29.79%

注：预付账款前五名均为非关联方单位。其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	13,909,935.32	11,068,517.19
合计	13,909,935.32	11,068,517.19

(1) 应收利息

1） 应收利息分类

□适用 √不适用

2） 重要逾期利息

□适用 √不适用

3） 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(2) 应收股利

1） 应收股利分类

□适用 √不适用

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

3） 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应收款

1） 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	6,951,792.20	3,806,711.27
备用金	3,630,792.16	3,951,907.17
往来款
物业	564,163.84	577,473.08
代垫款	457,750.58	750,969.62
其他	1,704,857.61	519,106.75
押金	827,221.74	875,620.62
返租费	728,924	971,900
合计	14,865,502.13	11,453,688.51

2） 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额	385,171.32	-	-	385,171.32
2019年1月1日余额在本期		-	-	385,171.32
--转入第二阶段	-	-	-	-
--转入第三阶段	-	-	-	-
--转回第二阶段	-	-	-	-
--转回第一阶段	-	-	-	-
本期计提	256,111.49	314,284.00	-	570,395.49
本期转回	-	-	-	-
本期转销	-	-	-	-
本期核销	-	-	-	-
其他变动	-	-	-	-
2019年12月31日余额	641,282.81	314,284.00	-	955,566.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

3） 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元

账龄	期末余额	期初余额
1年以内	9,906,260.99	7,896,801.44
1至2年	2,262,536.30	2,263,588.66
2至3年	1,833,191.83	754,770.21
3年以上	863,513.01	538,528.20
3至4年
4至5年

5年以上
合计	14,865,502.13	11,453,688.51

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
其他应收款坏账准备	385,171.32	570,395.49	-	-	955,566.81
合计	385,171.32	570,395.49			955,566.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

5） 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
上海锦策房产咨询有限公司	返租费	728,924.00	1年以内	4.90%	36,446.20
徐闻县农业局	保证金	669,651.21	1年以内	4.50%	-
中国文化产业发展集团有限公司	预付物业租金	564,163.84	1年以内	3.80%	28,208.19
吉林省人民检察院	质保金	561,403.35	1年以内	3.78%	-
江西华赣创意传播有限公司	保证金	550,000.00	1年以内：400,000.00元；2-3年：150,000.00	3.70%	-
合计	-	3,074,142.40	-	20.68%	64,654.39

注：其他应收款前五名均为非关联方单位。

7） 涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	131,874.81	-	131,874.81	139,179.01	-	139,179.01
周转材料
消耗性生物资产
发出商品
建造合同形成的已完工未结算资产

合同履约成本
制作成本	77,888,700.60	1,301,330.28	76,587,370.32	79,148,461.00	1,264,540.85	77,883,920.15
合计	78,020,575.41	1,301,330.28	76,719,245.13	79,287,640.01	1,264,540.85	78,023,099.16

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
制作成本	1,264,540.85	36789.43				1,301,330.28
合计	1,264,540.85	36,789.43				1,301,330.28

直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；处于制作过程中的制作成本，其可变现净值按所制作的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；对于存在工程施工的，对预计工程总成本超过总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计总成本超过总收入（扣除相关税费）的部分，计提存货跌价准备，在工程项目完工时，转销存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 合同资产（已执行新收入准则公司适用）

(1) 合同资产情况

□适用 √不适用

(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备相关信息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

12、 持有待售资产

□适用 √不适用

13、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

14、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待认证、待抵扣的进项税额	1,988,498.83	1,110,856.30
预缴税金	-	7,274,359.35
待摊费用	8,254.67	-
合计	1,996,753.50	8,385,215.65

其他说明：

□适用 √不适用

15、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

16、 持有至到期投资

□适用 √不适用

17、 债权投资

(1) 债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他债权投资

(1) 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 长期股权投资

□适用 √不适用

21、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2) 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

22、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

23、 投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 √不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 √不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

24、 固定资产

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	37,366,939.80	37,827,710.00
固定资产清理	0	0
合计	37,366,939.80	37,827,710.00

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	房屋及建筑物	电子设备	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	29,950,473.10	19,538,116.30	6,952,110.85	5,223,264.02	61,663,964.27
2.本期增加金额	-	1,488,405.89	659,722.00	718,377.65	2,866,505.54
（1）购置	-	1,488,405.89	659,722.00	718,377.65	2,866,505.54
（2）在建工程转入	-	-	-	-	-
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-	1,858,776.62	-	493,689.40	2,352,466.02
（1）处置或报废	-	1,858,776.62	-	493,689.40	2,352,466.02
4.期末余额	29,950,473.10	19,167,745.57	7,611,832.85	5,447,952.27	62,178,003.79
二、累计折旧
1.期初余额	1,836,293.96	13,311,061.63	5,166,815.46	3,522,083.22	23,836,254.27
2.本期增加金额	753,463.79	1,347,047.62	628,064.85	419,297.40	3,147,873.66
（1）计提	753,463.79	1,347,047.62	628,064.85	419,297.40	3,147,873.66
		-	-	-	-
3.本期减少金额	-	1,877,981.07	-	295,082.87	2,173,063.94
（1）处置或报废	-	1,877,981.07	-	295,082.87	2,173,063.94
4.期末余额	2,589,757.75	12,780,128.18	5,794,880.31	3,646,297.75	24,811,063.99
三、减值准备
1.期初余额		-	-	-	-
2.本期增加金额		-	-	-	-
（1）计提		-	-	-	-
		-	-	-	-
3.本期减少金额		-	-	-	-
（1）处置或报废		-	-	-	-
4.期末余额		-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	27,360,715.35	6,387,617.39	1,816,952.54	1,801,654.52	37,366,939.80
2.期初账面价值	28,114,179.14	6,227,054.67	1,785,295.39	1,701,180.80	37,827,710.00

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

25、 在建工程

(1) 分类列示

□适用 √不适用

(2) 在建工程情况

□适用 √不适用

(3) 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(4) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

26、 生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 油气资产

□适用 √不适用

28、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用）

□适用 √不适用

29、 无形资产

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	土地使用权	软件	商标专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额		6,176,298.96		6,176,298.96
2.本期增加金额		3,148,216.27	-	3,148,216.27
（1）购置		3,148,216.27	-	3,148,216.27
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		-	-	-
（1）处置		-	-	-
		-	-	-
4.期末余额		9,324,515.23		9,324,515.23
二、累计摊销
1.期初余额		5,514,290.51		5,514,290.51

2.本期增加金额		311,331.41		311,331.41
（1）计提		311,331.41		311,331.41
3.本期减少金额		-	-	-
（1）处置		-	-	-
		-	-	-
4.期末余额		5,825,621.92		5,825,621.92
三、减值准备
1.期初余额		-	-	-
2.本期增加金额		-	-	-
（1）计提		-	-	-
3.本期减少金额		-	-	-
（1）处置		-	-	-
		-	-	-
4.期末余额		-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值		3,498,893.31	-	3,498,893.31
2.期初账面价值		662,008.45		662,008.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例0%%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 开发支出

□适用 √不适用

31、 商誉

(1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
上海点构艺术设计有限公司	4,155,652.71	-	-	4,155,652.71
合计	4,155,652.71	-	-	4,155,652.71

(2) 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
上海点构艺术设计有限公司	1,069,933.19	-	-	-	-	1,069,933.19

合计

1,069,933.19

-

-

-

-

1,069,933.19

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数

√适用 □不适用

根据中京民信(北京)资产评估有限公司2020年3月13日京信估报字(2020)第003号《上海凡拓数码科技有限公司收购上海点构艺术设计有限公司而形成的商誉减值测试所涉及的资产组估值报告》的评估结果，截止2019年12月31日，经测试，公司因收购上海点构艺术设计有限公司形成的商誉本期不存在减值情况。截止2019年12月31日，经公司评估认为，上年末减值测试考虑的因素并未发生重大变化，2019年末未发生新增减值。

1）重要假设及依据

① 假设评估基准日后资产组组合所属公司持续经营；② 假设评估基准日后资产组组合所属公司所处国家和地区的政治、经济和社会环境无重大变化；③假设评估基准日后国家宏观经济政策、产业政策和区域发展政策无重大变化；④ 假设和资产组组合所属公司相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后无重大变化；⑤ 假设资产组组合所属公司的经营者是负责的，且其管理层有能力担当其职务和履行其职责。并假设能保持现有的管理、业务、技术团队的相对稳定，或变化后的管理、业务、技术团队对公司经营管理无重大影响；⑥ 假设资产组组合所属公司完全遵守所有相关的法律法规；⑦ 假设评估基准日后无不可抗力对资产组组合造成重大不利影响。2）关键参数

1）重要假设及依据 ① 假设评估基准日后资产组组合所属公司持续经营；② 假设评估基准日后资产组组合所属公司所处国家和地区的政治、经济和社会环境无重大变化；③假设评估基准日后国家宏观经济政策、产业政策和区域发展政策无重大变化；④ 假设和资产组组合所属公司相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后无重大变化；⑤ 假设资产组组合所属公司的经营者是负责的，且其管理层有能力担当其职务和履行其职责。并假设能保持现有的管理、业务、技术团队的相对稳定，或变化后的管理、业务、技术团队对公司经营管理无重大影响；⑥ 假设资产组组合所属公司完全遵守所有相关的法律法规；⑦ 假设评估基准日后无不可抗力对资产组组合造成重大不利影响。 2）关键参数

被投资单位名称

关键参数

预测期

预测期增长率

稳定期增长率

利润率

折现率（加权平均资本成本）

上海点构艺术设计有限公司

2020-2024年（后续未稳定期）

注1

持平

根据预测的收入、成本、费用等计算

16.89%

其他说明：

□适用 √不适用

32、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修支出	13,211,113.84	2,025,256.83	5,175,939.81	-	10,060,430.86
其他支出	263,348.30	141,509.43	144,109.82	-	260,747.91
合计	13,474,462.14	2,166,766.26	5,320,049.63	-	10,321,178.77

其他说明：

□适用 √不适用

33、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	资产	可抵扣暂时性差异	资产
资产减值准备	84,369,701.47	12,713,441.80	68,252,661.75	10,306,923.87
无形资产摊销	1,239,367.38	185,905.11	1,474,209.27	221,131.39
合计	85,609,068.85	12,899,346.91	69,726,871.02	10,528,055.26

(2) 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	734,862.61	379,092.46
可抵扣亏损	32,192,669.13	16,039,404.09
合计	32,927,531.74	16,418,496.55

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元

年份	期末余额		期初余额	备注
2018年
2019年
2020年		91,547.33	91,547.33
2021年		133,101.25	133,101.25
2022年		997,473.64	1,743,265.46
2023年		1,752,376.96	2,674,149.10
2024年		1,674,545.70	1,590,161.71
2025年		710,041.79	710,041.79
2026年		2,275,878.17	2,787,322.72
2027年		6,567,702.96	5,821,911.14
2028年		1,409,675.73	487,903.59
2029年		16,580,325.60	-

2030年
合计	32,192,669.13	16,039,404.09	-

其他说明：

□适用 √不适用

34、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付购置长期资产款	14,855,951.80		14,855,951.80	14,855,951.80		14,855,951.80
上市费用	771,907.76		771,907.76	-		-
合计	15,627,859.56		15,627,859.56	14,855,951.80		14,855,951.80

其他说明：

□适用 √不适用

35、 短期借款

(1) 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	11,998,038.00
信用借款
合计	11,998,038.00

短期借款分类的说明：

□适用 √不适用

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

36、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

37、 交易性金融负债

□适用 √不适用

38、 衍生金融负债

□适用 √不适用

39、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	10,556,833.42	6,460,144.40
合计	10,556,833.42	6,460,144.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

40、 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	103,951,322.20	79,306,096.30
1－2年	13,761,985.80	10,643,330.29
2－3年	4,477,778.93	3,803,968.56
3年以上	5,296,503.73	5,426,461.65
合计	127,487,590.66	99,179,856.80

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
武汉伟宸电子有限公司	797,308.00	尚未结算
山东金龙建筑装饰有限公司	731,470.41	尚未结算
深圳市环诚建设工程有限公司	655,454.58	尚未结算
山东宏环金宇钢构有限公司	539,101.61	尚未结算
广州圣创文化艺术有限公司	516,116.78	尚未结算
合计	3,239,451.38	-

其他说明：

□适用 √不适用

41、 预收款项

(1) 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收项目款	59,371,795.05	75,657,697.22
合计	59,371,795.05	75,657,697.22

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江西华赣创意传播有限公司	1,907,938.95	尚未结算
广州市美术有限公司	606,015.00	尚未结算
新疆德福房地产开发有限公司	591,324.78	尚未结算
北京润锦房地产开发有限公司	566,037.72	尚未结算
四川软通动力信息技术有限公司	418,500.00	尚未结算
合计	4,089,816.45	-

(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

(1) 合同负债情况

□适用 √不适用

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、短期薪酬	19,349,538.39	152,739,011.82	149,199,607.38	22,888,942.83
2、离职后福利-设定提存计划	247,447.58	7,220,638.81	7,187,694.10	280,392.29
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	19,596,985.97	159,959,650.63	156,387,301.48	23,169,335.12

(2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	19,139,672.56	141,801,288.37	138,288,331.30	22,652,629.63
2、职工福利费	1,500.00	2,067,898.97	2,064,698.97	4,700.00
3、社会保险费	161,926.53	5,242,569.72	5,199,481.18	205,015.07
其中：医疗保险费	101,659.89	4,644,202.18	4,606,373.62	139,488.45
工伤保险费	5,130.83	100,795.11	98,875.00	7,050.94
生育保险费	55,135.81	497,572.43	494,232.56	58,475.68
4、住房公积金	37,168.00	3,168,913.30	3,183,144.30	22,937.00
5、工会经费和职工教育经费	-	252,353.90	252,353.90	-
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、残疾人保障金及商业保险	9,271.30	205,987.56	211,597.73	3,661.13
合计	19,349,538.39	152,739,011.82	149,199,607.38	22,888,942.83

(3) 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	239,298.85	6,971,324.95	6,940,688.00	269,935.80
2、失业保险费	8,148.73	249,313.86	247,006.10	10,456.49
3、企业年金缴费
合计	247,447.58	7,220,638.81	7,187,694.10	280,392.29

其他说明：

□适用 √不适用

44、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,271,559.18	3,251,677.13
消费税
企业所得税	1,496,345.32	4,526,589.18
个人所得税	580,758.71	525,383.00
城市维护建设税	402,640.63	230,529.45
教育费附加	150,627.04	96,505.05
地方教育附加	118,823.02	78,024.84
印花税	133,800.59	137,381.94
房产税	13,387.29	-
车船税
土地使用税	810.99	-
资源税
堤围防护费及其他	2,161.55	556.28
合计	8,170,914.32	8,846,646.87

其他说明：

□适用 √不适用

45、 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	13,886.34	-
应付股利	-	22,500,000.00
其他应付款	2,265,609.23	1,559,727.73
合计	2,279,495.57	24,059,727.73

(1) 应付利息

√适用 □不适用

单位：元

项目

期末余额

期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	13,886.34	-
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	13,886.34

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(2) 应付股利

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利		22,500,000.00
合计		22,500,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
员工报销款	618,276.62	167,432.91
物业管理与租赁费
保证金
服务或商品采购
代垫款项	9,145.25	20,241.44
其他	1,638,187.36	1,372,053.38
合计	2,265,609.23	1,559,727.73

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	未偿还或未结转的原因
苏州天沃科技股份有限公司	100,000.00	合作保证金

合计

100,000.00

-

其他说明：

□适用 √不适用

46、 持有待售负债

□适用 √不适用

47、 一年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

48、 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	15,507,412.17	8,246,141.54
应收票据融资	1,374,842.15
合计	16,882,254.32	8,246,141.54

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

49、 长期借款

(1) 长期借款分类

□适用 √不适用

长期借款分类的说明：

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

50、 应付债券

(1) 应付债券

□适用 √不适用

(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

□适用 √不适用

51、 租赁负债（已执行新租赁准则公司适用）

□适用 √不适用

52、 长期应付款

□适用 √不适用

(1) 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

(2) 专项应付款

□适用 √不适用

53、 长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

54、 预计负债

□适用 √不适用

55、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	4,583,670.38	800,000.00	3,050,633.38	2,333,037.00	补助项目未验收及资产相关部份摊销未结束
合计					-

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元

补助项目	期初余额	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产/收益相关
2014年广州市战略性主导产业发展资金企业技术中心建设项目计划	277,384.81	-		277,384.81		-	-	与资产相关
广州市工程技术研究开发中心专项经费	130,557.00	-		130,557.00		-	-	与资产相关
网上三维展馆APP平台开发及推广应用	2,376,812.96	-		2,138,354.01		-	238,458.95	与资产相关
基于大数据数字会展营销平台开发与推广	1,000,000.00	-		-		-	1,000,000.00	与收益相关

多人协作虚拟现实系统的交互技术研发	698,915.61	800,000.00		84,337.56		320,000.00	1,094,578.05	与资产相关
互联网+短视频新媒体互动社交平台项目补助	100,000.00	-		100,000.00		-	-	与收益相关
合计	4,583,670.38	800,000.00		2,730,633.38		320,000.00	2,333,037.00	-

其他说明：

□适用 √不适用

56、 其他非流动负债

□适用 √不适用

57、 股本

单位：元

-	期初余额	本期变动					期末余额
		新股	送股	转股	其他	小计
股份总数	75,000,000.00	1,750,000.00	-	-	-	1,750,000.00	76,750,000.00

其他说明：

√适用 □不适用

58、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

注：2019年8月5日，公司非公开发行普通股175万股，每股价值为10元/股（定价参考最近一次公开发行股），非公开发行价格人民币股价支付为6.5元/股，募集资金合计11,375,000.00元，扣除发行费用人民币229,811.32元，募集资金净额为人民币11,145,188.68元。其中新增注册资本（股本）为人民币1,750,000.00元，资本公积股本溢价为人民币9,395,188.68元，涉及的股价支付金额6,125,000.00元计入资本公积股本溢价，变更后的累积注册资本为人民币76,750,000.00元，实收股本为人民币76,750,000.00元。上述增资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年8月16日出具的XYZH/2019GZA20339验资报告验证。无

其他说明：

□适用 √不适用

59、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

无项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢	162,784,585.42	20,420,188.68	-	183,204,774.10

价）
其他资本公积
合计	162,784,585.42	20,420,188.68	-	183,204,774.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

60、 库存股

□适用 √不适用

61、 其他综合收益

□适用 √不适用

62、 专项储备

□适用 √不适用

63、 盈余公积

单位：元

注：（1）2019年8月5日，公司非公开发行普通股175万股，每股价值为10元/股（定价参考最近一次公开发行股），非公开发行价格人民币股价支付为6.5元/股，募集资金合计11,375,000.00元，扣除发行费用人民币229,811.32元，募集资金净额为人民币11,145,188.68元。其中新增注册资本（股本）为人民币1,750,000.00元，资本公积股本溢价为人民币9,395,188.68元，涉及的股价支付金额6,125,000.00元计入资本公积股本溢价。上述增资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年8月16日出具的XYZH/2019GZA20339验资报告验证。

（2）收到的伍穗颖支付夯实2007年增资款4,900,000.00元计入资本公积资本溢价。项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	11,002,931.01	5,577,807.71	-	16,580,738.72
任意盈余公积
合计	11,002,931.01	5,577,807.71	-	16,580,738.72

盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：

□适用 √不适用

64、 未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	39,341,800.93	39,862,026.61
调整期初未分配利润合计数	-	-
调整后期初未分配利润	39,341,800.93	39,862,026.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润	52,975,943.07	35,931,517.74
减：提取法定盈余公积	5,577,807.71	2,701,743.42
提取任意盈余公积	-	-
提取一般风险准备	-	-
应付普通股股利		33,750,000.00
转作股本的普通股股利	-	-

	-	-
	-	-
期末未分配利润	86,739,936.29	39,341,800.93

其他说明：

□适用 √不适用

65、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	550,159,482.60	336,822,778.28	410,057,092.39	243,274,301.50
其他业务	193,187.30	112,085.13	428,825.16	241,673.51
合计	550,352,669.90	336,934,863.41	410,485,917.55	243,515,975.01

(2) 按产品或业务类别列示的明细情况

□适用 √不适用

(3) 其他（标题可修改，可重复添加）

□适用 √不适用

66、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
城市维护建设税	1,281,384.14	824,191.95
教育费附加	550,130.08	356,157.17
地方教育附加	357,597.42	236,860.34
房产税	232,994.18	244,043.23
车船税	8,400.00	10,110.00
土地使用税	2,816.86	2,398.07
资源税
印花税	261,251.95	220,444.20
其他	109,387.49	68,581.93
合计	2,803,962.12	1,962,786.89

67、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	39,626,064.86	33,644,719.88
差旅费	6,780,139.40	6,423,497.72
业务招待费	1,795,896.78	1,476,709.94
折旧费	2,151,691.94	950,752.49
办公费	1,799,886.74	1,442,490.36
商品维修费	1,681,357.88	964,117.54

广告费	4,703,425.25	3,094,766.78
运输装卸费
预计产品质量保证损失
物业与租赁	2388427.1	2,529,222.31
策划费	4,608,391.60	3,319,859.83
其他	5,434.32	15,285.67
合计	65,540,715.87	53,861,422.52

68、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,199,373.25	17,273,236.33
差旅费	2,415,121.87	2,077,395.94
业务费	1,148,768.12	1,251,410.59
中介服务费	2,366,936.38	3,021,273.17
咨询费
租赁费	1,418,944.51	1,770,309.09
折旧费	2,662,097.00	1,810,451.75
办公费用	1,794,104.15	1,515,087.23
招聘费	364,963.03	346,589.16
股份支付	6,125,000.00	-
其他	56,503.55	35,090.04
合计	39,551,811.86	29,100,843.30

69、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
无形资产摊销
固定资产折旧
职工薪酬	25,259,488.03	19,627,249.57
材料费
租赁费
产品设计费
中间试验费
设计费	103,335.79	244,535.84
折旧与摊销	1,317,810.10	747,239.31
办公费用	273,166.60	254,420.44
差旅交通	1,244,441.29	1,101,832.25
业务招待	74,326.25	29,534.00
咨询服务费	983,206.88	194,321.29
外协费	2,081,497.19	2,554,370.53
直接投入	1,335,140.76	1,344,011.46
专利申请维护费	80,903.06	38,687.86
其他	1,690.36	26,752.68
合计	32,755,006.31	26,162,955.23

70、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	119,772.78	34,465.63
减：利息收入	1,301,206.13	1,845,969.52
汇兑损益	40,437.88	122,670.11
手续费及其他	128,695.87	55,011.49
其他
合计	-1,012,299.60	-1,633,822.29

71、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
当期政府补助	3,828,649.23	2,299,617.82
延收益结转的政府补助	2,730,633.38	2,468,292.58
合计	6,559,282.61	4,767,910.40

72、 投资收益

(1) 投资收益明细情况

□适用 √不适用

投资收益的说明：

□适用 √不适用

73、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

74、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

75、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-19,462,274.77
应收票据坏账损失
其他应收款坏账损失
应收款项融资减值损失
长期应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
合同资产减值损失
财务担保合同减值
合计	-19,462,274.77

76、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-	-21,539,437.81
存货跌价损失	-36,789.43	-361,543.48
存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用）
可供出售金融资产减值损失	-
持有至到期投资减值损失	-
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失		-1,069,933.19
合同取得成本减值损失（新收入准则适用）
其他
合计	-36,789.43	-22,970,914.48

77、 资产处置收益

□适用 √不适用

78、 营业外收入

(1) 营业外收入明细

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
接受捐赠
政府补助	128,000.00	716,700.00
盘盈利得
非流动资产毁损报废利得	27,665.62	24,100.00
补偿金	60,000.00	94,339.62
赔偿金	1,138,936.87	336,584.90
无需支付的款项	455,480.72	348,730.35
退税款	26,093.55	62,768.44
其他	5,660.16	29,816.39
合计	1,841,836.92	1,613,039.70

计入当期损益的政府补助：

√适用 □不适用

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

2018年省级工业和信息化专项资金（支持民营企业上市融资）						-	539,200.00	与收益相关
中小企业发展专项资金						78,000.00	151,000.00	与收益相关
上海市嘉定工业区财政奖励扶持金						50,000.00	16,000.00	与收益相关
创意产业基地2017年孵化器专项房租补贴						-	10,500.00	与收益相关
						128,000.00	716,700.00

其他说明：

□适用 √不适用

79、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠
非流动资产毁损报废损失	178,871.11	112,613.05
罚款及滞纳金	5,996.92	98,499.28
执行费	56,865.46	1,745.86
赔偿金		90,600.00
其他	71,198.54	86,970.80
合计	312,932.03	390,428.99

营业外支出的说明：

□适用 √不适用

80、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	12,037,211.46	7,539,493.05
递延所得税费用	-2,371,291.65	-2,844,621.82
合计	9,665,919.81	4,694,871.23

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	62,367,733.23
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,355,159.98
部分子公司适用不同税率的影响	583,645.10
调整以前期间所得税的影响	421,892.54
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	443,740.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-17,770.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,610,251.66
加计扣除所得税影响	-2,730,999.58
所得税费用	9,665,919.81

81、 其他综合收益

其他综合收益详见附注XX。

82、 现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

□适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,644,282.54	3,637,789.58
利息收入
保证金	19,584,742.66	12,038,531.10
备用金	5,535,548.11	1,719,662.33
往来及其他	12,818,409.40	6,714,579.41
合计	39,582,982.71	24,110,562.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

□适用 √不适用

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
保证金	22,959,728.58	14,561,816.27
备用金	10,547,332.42	10,875,778.57
期间费用、往来及其他	46,499,311.85	44,360,816.89
合计	80,006,372.85	69,798,411.73

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

□适用 √不适用

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
融资服务费及上市费用	943,209.66	-
		-
合计	943,209.66

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

□适用 √不适用

83、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	52,701,813.42	35,840,492.29
加：资产减值准备	36,789.43	22,970,914.48
信用减值损失	19,462,274.77	-
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	3,147,873.66	2,697,233.01
使用权资产折旧	-	-
无形资产摊销	311,331.41	262,391.48
长期待摊费用摊销	5,320,049.63	2,547,199.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	151,205.49	88,513.05
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	--
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	119,772.78	34,465.63
投资损失（收益以“－”号填列）	-	-
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,371,291.65	-2,844,621.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,267,064.60	-16,080,818.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-70,294,724.27	-83,123,104.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	29,582,505.58	77,683,101.74
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	39,434,664.85	40,075,767.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	180,138,937.92	143,088,474.01
减：现金的期初余额	143,088,474.01	142,634,319.50
加：现金等价物的期末余额		-
减：现金等价物的期初余额		-
现金及现金等价物净增加额	37,050,463.91	454,154.51

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	180,138,937.92	143,088,474.01
其中：库存现金	50,285.66	23,516.51
可随时用于支付的银行存款	180,087,156.26	143,041,613.50
可随时用于支付的其他货币资金	1,496.00	23,344.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	180,138,937.92	143,088,474.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

84、 所有者权益变动表项目注释

□适用 √不适用

85、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,385,301.00	保函保证金及银承保证金
货币资金	157,193.07	农民工工资保证金
合计	4,542,494.07	-

86、 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	余额
货币资金	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
应收账款	-	-
其中：美元	183,448.70	6.9762	1,279,774.82
欧元	1,100.00	7.8155	8,597.05
英镑	36,208.44	9.1501	331,310.85
澳元	2,988.00	4.8843	14,594.29
加元	45,467.00	5.3421	242,889.26
港币	75,521.00	0.8958	67,650.20
预收账款
美元	29,432.14	6.9762	205,324.50
欧元	416.94	7.8155	3,258.59
英镑	374.85	9.1501	3,429.91
港币	14,241.89	0.8958	12,757.60
合计	-	-

其他说明：

□适用 √不适用

(2) 境外经营实体说明

□适用 √不适用

87、 政府补助

(1) 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
中小企业发展专项资金	78,000.00	营业外收入	78,000.00
上海市嘉定工业区财政奖励扶持金	50,000.00	营业外收入	50,000.00
研发后补助专项经费	287,000.00	其他收益	287,000.00
增值税进项税加计抵减	1,723,068.30	其他收益	1,723,068.30
稳岗补贴	63,347.90	其他收益	63,347.90
2019年广州市中国制造2025产业	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
个税手续费返还	47,087.75	其他收益	47,087.75
三代手续费返还	33,116.28	其他收益	33,116.28
收到企业研发后补助专项经费	45,000.00	其他收益	45,000.00

2018年外经贸发政府补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
2019年广州市商务发展企业政策性补贴	397,500.00	其他收益	397,500.00
2019年促进经济发展专项资金（外贸方向）	11,600.00	其他收益	11,600.00
2018年外经贸展会补贴款	10,929.00	其他收益	10,929.00
2018年高新技术企业认定奖励及补贴	10,000.00	其他收益	10,000.00
广州市工程技术研究开发中心专项经费	130,557.00	递延收益	130,557.00
2014年广州市战略性主导产业发展资金企业技术中心建设项目计划	277,384.81	递延收益	277,384.81
网上三维展馆APP平台开发及推广应用	2,138,354.01	递延收益	2,138,354.01
多通道多人协作虚拟现实系统的交互技术研发	84,337.56	递延收益	84,337.56
互联网+短视频新媒体互动社交平台项目补助	100,000.00	递延收益	100,000.00
合计	6,687,282.61	-	6,687,282.61

(2) 本期退回的政府补助情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

88、 套期

□适用 √不适用

89、 其他（自行添加）

90、 货币资金

(六) 合并范围的变更

1. 非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2) 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6) 其他说明

□适用 √不适用

2. 同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2) 合并成本

□适用 √不适用

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

3. 反向购买

□适用 √不适用

4. 处置子公司

(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

1） 一揽子交易：

□适用 √不适用

2） 非一揽子交易：

□适用 √不适用

5. 其他原因的合并范围变动

√适用 □不适用

福建省凡拓数字创意科技有限公司：由公司与自然人潘圣鑫投资设立，公司认缴出资比例为60%，于2019年10月9日成立，取得福州市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91350100MA339BJN3A的《营业执照》，注册地址为福建省福州市，注册资本为人民币1,000万元。截止2019年12月31日，累计实缴注册资本0.00万元，该公司尚未开展业务，2019年纳入合并范围。

6. 其他

□适用 √不适用

(七) 在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		方式
				直接	间接
广州凡拓动漫科技有限公司	广州	广州	设计	100.00%	-	新设
广州市快渲云信息科技有限公司	广州	广州	信息技术服务	100.00%	-	新设
上海凡拓数码科技有限公司	上海	上海	设计	100.00%	-	同一控制下企业合并

上海点构艺术设计有限公司	上海	上海	设计	-	51.00%	非同一控制下企业合并
广州一介网络科技有限公司	广州	广州	信息技术服务	65.57%	-	新设
成都凡拓数字创意科技有限公司	成都	成都	设计	60.00%	-	新设
武汉凡拓数字创意科技有限公司	武汉	武汉	设计	70.00%	-	新设
广州凡拓数字媒体科技有限公司	广州	广州	设计	100.00%	-	新设
福建省凡拓数字创意科技有限公司	福州	福州		60.00%	-	新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

□适用 √不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

□适用 √不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

(2) 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例%	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广州一介网络科技有限公司	34.43%	344,285.20	-	236,488.36
成都凡拓数字创意科技有限公司	40.00%	-217227.74	-	189,612.05
上海点构艺术设计有限公司	49.00%	461,662.73	-	1,213,687.40
武汉凡拓数字创意科技有限公司	30.00%	-862849.84	-	-851,140.76
福建省凡拓数字创意科技有限公司	40.00%	-	-	-

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
广州一介网络科技有限公司	2,070,885.60	130,008.96	2,200,894.56	844,673.67	-		1,161,696.10	167,369.28	1,329,065.38	883,557.49		983,557.49
成都凡拓数字创意科	21,098,545.56	517,523.29	21,616,068.85		-	21,142,038.74	9,011,227.19	296,401.46	9,307,628.65	8,290,529.18	-

技有限公司
上海点构艺术设计有限公司		222,183.42	5,276,538.54		-	2,799,625.49			4,905,630.74	3,370,886.52	-	3,370,886.52
武汉凡拓数字创意科技有限公司	2,309,438.32	526,108.25	2,835,546.57		-	5,672,682.44	2,000,618.84	223,309.12		2,184,897.68	-	2,184,897.68

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
广州一介网络科技有限公	5,804,662.49	860,713.00	860,713.00	3,248.77	3,179,108.67	-524,297.59	-524,297.59	-362,292.42

司
成都凡拓数字创意科技有限公司	23,495,690.80	-543,069.36	-543,069.36	-485,218.98	14,199,748.57	519,637.14	519,637.14
上海点构艺术设计有限公司	9,044,845.86	942,168.83	942,168.83	-558,374.10	6,823,492.40	529,484.12	529,484.12	795,618.03
武汉凡拓数字创意科技有限公司	4,690,047.08	-2,876,166.15	-2,876,166.15	364,743.53	4,479,499.67	-1,162,028.33	-1,162,028.33	-390,604.77

其他说明：

□适用 √不适用

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用 √不适用

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3. 在合营企业或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3) 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4. 重要的共同经营

□适用 √不适用

5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6. 其他

□适用 √不适用

(八) 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1. 各类风险管理目标和政策 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负

2)利率风险 公司的利率风险产生于银行借款带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险 公司以市场价格提供数字创意服务，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 于2019年12月31日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能

履行义务而导致公司金融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。 公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。 2019年12月31日公司应收账款前五名金额合计61,478,527.53元。 （3）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 年末公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
								c	一年以内	一到二年	二到三年	三年以上	合计
								金融资产
								货币资金	184,681,431.99	-	-	-	184,681,431.99
								应收票据	7,297,274.72	1,518,572.00	104,900.00	274,000.00	9,194,746.72
								应收账款	200,041,718.90	54,313,310.96	27,869,967.21	48,009,925.80	330,234,922.87
								款	9,906,260.99	2,262,536.30	2,696,704.84	-	14,865,502.13
								其他流动资产	1,996,753.50			-	1,996,753.50
								金融负债				-	-
								短期借款	11,998,038.00			-	11,998,038.00
								应付票据	10,556,833.42			-	10,556,833.42

应付账款	103,951,322.20	13,761,985.80	9,774,282.66	-	127,487,590.66
其他应付款	2,013,144.77	58,473.79	207,877.01	-	2,279,495.57
其他流动负债				-

(九) 公允价值的披露

1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9. 其他

□适用 √不适用

(十) 关联方及关联交易

1. 本公司的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的持股比例（%）	母公司对本公司的表决权比例（%）
伍穗颖	自然人	-	-	36.4023%	41.4551%
王筠	自然人	-	-	1.7234%	1.7234%

本公司的母公司情况的说明：

√适用 □不适用

本公司最终控制方是伍穗颖、王筠

其他说明：

□适用 √不适用

2. 本公司的子公司情况

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注XX。

3. 本企业合营和联营企业情况

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4. 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
（1）除控股股东外的主要投资人
广州津土投资咨询有限公司	实际控制人控制的企业，持有公司股份5.0528%
万向创业投资股份有限公司	报告期内曾持有公司股份5%以上股份，期末持有公司股份4.9511%
（2）其他关联关系人
张昱	董事、董事会秘书兼财务总监
谢勇	董事
毕世启	董事
蒋春晨	独立董事
余洁	独立董事
陈泽琳	独立董事
杜建权	监事会主席
张辉	监事
王伟江	监事
柯茂旭	副总经理
王筠	董事、副总经理
谭普林	董事、副总经理
广州虚拟动力网络技术有限公司	伍穗颖持有99%的股份
广州虚拟聚能投资合伙企业	伍穗颖持有6%的股份，执行事务合伙人
广东中科科创创业投资管理有限责任公司（简称中科科创）	直接持有公司股份0.3909%，董事谢勇担任其董事兼总经理
广州南木投资合伙企业（有限合伙）	实际控制人曾控制的企业
谭治	上海点构艺术设计有限公司股东及执行董事、法

	人代表
史晓晖	上海点构艺术设计有限公司股东及监事

注：报告期内，佛山中科金禅智慧产业股权投资合伙企业（有限合伙）、珠海横琴中科浏阳河创业投资合伙企业（有限合伙）、广州天河中科一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）、中山中科南头创业投资有限公司为同一基金管理人广东中科科创创业投资管理有限责任公司管理下的私募股权投资基金。其中，中科金禅持有公司4.41%的股份，中科浏阳河持有公司3.47%的股份，中科一号创投持有公司1.95%的股份，中科南头持有公司1.79%的股份，中科科创持有公司0.39%的股份。2019年4月，中科南头与上海慧泽资产管理有限公司签署《委托管理协议》，中科南头的基金管理人变更为上海慧泽资产管理有限公司，中科南头已与其他三家不同属同一基金管理人管理。

其他说明：

□适用 √不适用

5. 关联方交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易

采购商品/接受劳务情况表：

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表：

√适用 □不适用

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广州虚拟动力网络技术有限公司	销售商品	5,825.14

购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：

□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联受托管理/承包情况说明：

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联委托管理/出包情况说明：

□适用 √不适用

(3) 关联方租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
广州虚拟动力网络技术有限公司	房屋租赁	113,187.30	-
广州津土投资咨询有限公司	房屋租赁	27,619.05	-
广州南木投资合伙企业（有限合伙）	房屋租赁	26,666.67
合计	-	167,473.02

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关于租赁情况说明：

□适用 √不适用

(4) 关联方担保情况

本公司作为担保方：

□适用 √不适用

本公司作为被担保方：

√适用 □不适用

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
伍穗颖	1,000万元	2017-10-24	2020-1-1	是
王筠	1,000万元	2017-10-24	2020-1-1	是
伍穗颖	2,000万元	2018-1-1	2020-12-31	否
伍穗颖、王筠	500万元	2018-11-30	2019-11-29	是
伍穗颖、王筠	1,400万元	2019-4-9	2020-4-8	否
伍穗颖、王筠	1,500万元	2019-5-23	2020-4-9	否
伍穗颖、王筠	1,000万元	2019-9-13	2020-12-31	否
伍穗颖、王筠	500万元	2019-9-26	2020-9-25	否

关联担保情况说明：

√适用 □不适用

（1）2017年10月24日，公司与花旗银行（中国）有限公司广州分行签署《非承诺性短期循环融资协议》（FA763809170930），约定公司在花旗银行（中国）有限公司广州分行最高融资额为人民币10,000,000.00元，各种融资方式的最长期限为12个月。2017年10月24日，伍穗颖与花旗银行（中国）有限公司广州分行签署保证函，约定伍穗颖为公司向花旗银行（中国）有限公司广州分行贷款提供连带责任保证担保。截至2019年12月31日，银行借款余额为人民币0.00元。 （2）2017年10月24日，公司与花旗银行（中国）有限公司广州分行签署《非承诺性短期循环融资协议》（FA763809170930），约定公司在花旗银行（中国）有限公司广州分行最高融资额为人民币10,000,000.00元，各种融资方式的最长期限为12个月。2017年10月24日，王筠与花旗银行（中国）有限公司广州分行签署保证函，约定王筠为公司向花旗银行（中国）有限公司广州分行贷款提供连带责任保证担保。截至2019年12月31日，银行借款余额为人民币0.00元。 （3）2018年1月1日，伍穗颖与工行天平架支行签订《最高额保证合同》（2018年天平保字第20180102号），约定伍穗颖为工行天平架支行在2018年1月1日至2020年12月31日期间内享有的对公司的债权提供连带责任保证担保，担保的最高余额为2,000万元。截至2019年12月31日，银行承兑汇票金额本金合计为人民币2,803,858.30元，银行借款余额为人民币5,000,000.00万元。 （4）2018年10月10日，伍穗颖、王筠与兴业银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》（兴银粤个保字（东风）第201810090001号），约定伍穗颖、王筠为兴业银行股份有限公司广州分行在2018年11月30日至2019年11月29日期间内享有的对公司的债权提供连带责任保证担保，担保的最高本金限额为人民币500万元。截至2019年12月31日，银行承兑汇票金额本金合计人民币623,800.00元。 （5）2019年09月25日，伍穗颖、王筠与中国光大银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行签订《保证合同》（编号：NS保字38692019015），约定伍穗颖、王筠为中国光大银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行在2019年09月25日至2020年09月25日期间内享有的对公司的债权提供连带责任保证担保，担保的金额为人民币500万元。截至2019年12月31日，银行借款余额为人民币5,000,000.00元。 （6）2019年04月04日，伍穗颖、王筠与中国光大银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行签订

（7）2019年05月23日，伍穗颖、王筠与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》（编号：ZB8204201900000003），约定伍穗颖、王筠为上海浦东发展银行股份有限公司广州分行在2019年05月23日至2020年04月09日期间内享有的对公司的债权提供连带责任保证担保，担保的最高本金余额为人民币1500万元。截至2019年12月31日，银行承兑汇票金额本金合计为人民币100,856.62元。 （8）2019年9月17日，伍穗颖、王筠与广发银行股份有限公司广州分行签署《最高额保证合同》（编号：（2019）穗银综授额字第000501号-担保01），约定伍穗颖、王筠为广发银行股份有限公司广州分行在2019年9月13日至2020年12月31日期间与公司所签订的一系列合同及其修订或补充（包括但不限于展期合同）而享有的对公司的债权提供连带责任保证担保，担保的最高本金余额为人民币1,000万元。

(5) 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬合计	2,761,749.98	2,676,358.98

(8) 其他关联交易

□适用 √不适用

6. 关联方应收应付款项

(1) 应收项目

√适用 □不适用

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	王伟江	-	-	17,000.00	850.00
应收账款	广州虚拟动力网络技术有限公司	6,000.00	300.00
其他应收款	广州津土投资咨询有限公司	29,000.00	1,450.00
其他应收款	广州南木投资合伙企业	28,000.00	1,400.00

(2) 应付项目

□适用 √不适用

7. 关联方承诺

□适用 √不适用

8. 其他

√适用 □不适用

(有限合伙)

（1）公司子公司上海凡拓数码科技有限公司（甲方）和谭治、史晓晖（乙方）于2016年5月10日签署收购上海点构艺术设计有限公司（以下简称点构公司）部分股权的《投资协议书》；根据该协议第三条之约定，点构公司在2016-2018年应当完成合计660万元净利润的业绩承诺，点构公司实际完成的业绩未达前述业绩指标；2019年，公司与谭治先生、史晓辉先生签定《投资协议》之补充协议（一），约定谭治先生、史晓辉先生合计应支付业绩补偿款167.43万元，在2019年12月20日合计支付55.81万元，2020年12月20日合计支付55.81万元，2021年12月20日支付合计支付55.81万元。公司分别在2020年1月份、4月份收到谭治先生、史晓辉先生的业绩补偿款合计55.81万元。

（2）公司于2017年4月24日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于《公司对控股子公司广州一介网络科技有限公司增资暨关联交易》的议案；公司与关联方广州南本投资合伙企业（有限合伙）及王筠女士分别认缴广州一介网络科技有限公司新增出资额180万元、42万元、54万元。 （3）公司2019年7月31日召开的2019年第一次临时股东大会决议，审议通过《广州凡拓数字创意科技股份有限公司股票发行方案》，公司定向发行股份数量175万股；其中，公司董事、财务总监及董事会秘书张昱先生认购股份33万股，认购金额214.5万元。

(十一) 股份支付

1. 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	明细
公司本期授予的各项权益工具总额	6,125,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	6,125,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明：

√适用 □不适用

2. 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	明细
授予日权益工具公允价值的确定方法	最近一次公开发行股价
可行权权益工具数量的确定依据	实际发行数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	6,125,000.00元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	6,125,000.00元

其他说明：

□适用 √不适用

3. 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4. 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5. 其他

□适用 √不适用

(十二) 承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

□适用 √不适用

2. 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

(十三) 资产负债表日后事项

1. 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2. 利润分配情况

□适用 √不适用

3. 销售退回

□适用 √不适用

4. 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

(十四) 其他重要事项

1. 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累计影响数
公司对报告期末的存货余额进行了进一步的减值测试，并按减值测试的金额调整存货跌价准备。	董事会	存货	-1,301,330.28

董事会

营业成本

621,675.18

	董事会	销售费用	-621,675.18
对不应终止确认的信用等级一般的银行承兑汇票背书转让进行了追溯调整。	董事会	应收票据	1,374,842.15
上述科目变动导致递延所得税资产调整	董事会	递延所得税资产	213,590.59
资产科目变动导致	董事会	资产总计	287,102.46
对不应终止确认的信用等级一般的银行承兑汇票背书转让进行了追溯调整。	董事会	其他流动负债	1,374,842.15
负债科目变动导致	董事会	负债合计	1,374,842.15
所有者权益类科目变动导致	董事会	盈余公积	-76,513.63
所有者权益类科目变动导致	董事会	未分配利润	-942,334.58
所有者权益类科目变动导致	董事会	少数股东权益	-68,891.48

所有者权益类科目变动导致	董事会	股东权益合计	-1,087,739.69
负债和所有者权益类科目变动导致	董事会	负债和股东权益总计	287,102.46
公司对报告期末的存货余额进行了进一步的减值测试，并按减值测试的金额调整存货跌价准备。	董事会	资产减值损失	-36,789.43
损益类科目变动导致	董事会	营业利润	-36,789.43
损益类科目变动导致	董事会	利润总额	-36,789.43
损益类科目变动导致	董事会	所得税费用	-35,618.00
损益类科目变动导致	董事会	净利润	-1,171.43
损益类科目变动导致	董事会	归属于母公司股东的净利润	-8,406.92
损益类科目变动导致	董事会	少数股东损益	7,235.49
向使用受限的银行保证金账户发生的支付和收回以净额在支付其他与经营活动有关的现金项目，公司进行了追溯重分类调整，对收回的金额和支付的金额分别在收到其他与经营活动有关的现金项目和支付其他与经营活动有关的现金项目列示。	董事会	收到其他与经营活动有关的现金	13,795,317.83
对各期支付的税费进行汇总勾稽，追溯调整了各期的支付的各项税费项目。	董事会	支付的各项税费	433,342.59
向使用受限的银行保证金账户发生的支付和收回以净额在支付其他与经营活动有关的现金项目，公司进行了追溯重分类调整，对收回的金额和支付的金额分别在收到其他与经营活动有关的现金项目和支付其他与经营活动有关的现金项目列示。	董事会	支付其他与经营活动有关的现金	13,519,168.31
现金流量表项目变动导致	董事会	经营活动产生的现金流量净额	-157,193.07
现金流量表项目变动导致	董事会	现金及现金等价物净增加额	-157,193.07

在2019年度在工商银行龙洞支行开设的尾号为“9479”的银行账户存放的是农民工工资保证金，使用受限，公司追溯调整了期末现金及现金等价物余额。

董事会

期末现金及现金等价物余额

-157,193.07

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

2. 债务重组

□适用 √不适用

3. 资产置换、资产转让及出售

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

4. 年金计划

□适用 √不适用

5. 终止经营

□适用 √不适用

6. 分部信息

□适用 √不适用

7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8. 其他

□适用 √不适用

(十五) 母公司财务报表主要项目附注

√适用 □不适用

续表：

种类	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	221,290,541.48	100.00	56,926,091.33	25.72	164,364,450.15
其中：组合1	221,290,541.48	100.00	56,926,091.33	25.72	164,364,450.15
组合2	-	-	-	-	-
合计	221,290,541.48	——	56,926,091.33	——	164,364,450.15

按组合 1 计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征. （2）应收账款按账龄列示
															账龄					年末账面余额				年初账面余额
															1年以内					147,013,254.17				122,568,661.30
															1-2年					51,146,151.89				40,209,831.25
															2-3年					26,696,558.08				31,512,713.83
															3年以上					38,506,131.91				26,999,335.10
															合计					263,362,096.05				221,290,541.48

2.1其他应收款

续表
														类 别		年初余额
																账面余额				坏账准备				账面价值
																金额			比例(%)	金额			比例(%)
														单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款		-			-	-			-	-
														按组合计提坏账准备的其他应收款		-			-	-			-	-
														组合1		4,255,349.08			15.87	298,945.26			7.03	3,956,403.82
														组合2：账龄分析法		22,563,515.50			84.13	-			-	22,563,515.50

组合小计	26,818,864.58	100	298,945.26	1.11	26,519,919.32
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
合 计	26,818,864.58	—	298,945.26	—	26,519,919.32

（5）2019年度不存在实际核销的其他应收款的情况 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称

是否关联方

款项性质

年末余额

账龄

占其他应收款余额合计数的比例（%）

坏账准备年末余额

上海凡拓数码科技有限公司

是

内部往来

9,315,026.99

1年以内：1,800,000.00元；1-2年：7,515,026.99元

25.09

-

广州凡拓数字媒体科技有限公司

是

内部往来

7,116,153.95

1年以内：7,054,410.31元；1-2年：61,743.64元

19.16

-

武汉凡拓数字创意科技股份有限公司	是	内部往来	3,271,800.00	1年以内：2,880,800.00元；1-2年：391,000.00元	8.81	-
广州市快渲云信息科技有限公司	是	内部往来	2,700,000.00	1-2年：700，000.00元；2-3年：500，000.00元；3年以上：1,500,000.00元	7.27	-
成都凡拓数字创意科技有限公司	是	内部往来	1,280,600.00	1年以内	3.45	-
合计	—	—	23,683,580.94	—	63.78	-

（2）对子公司的投资
															被投资单位		年初余额		本期增加		本期减少		年末余额		本期计提减值准备		减值准备年末余额
															上海凡拓数码科技有限公司		31,132,354.14		-		-		31,132,354.14		-		-
															广州凡拓动漫科技有限公司		5,000,000.00		-		-		5,000,000.00		-		-
															广州市快渲云信息科技有限公司		500,000.00		-		-		500,000.00		500,000.00		500,000.00
															广州一介网络科技有限公司		3,600,000.00				-		3,600,000.00		-		-
															成都凡拓数字创意科技有限公司		600,000.00		-		-		600,000.00		-		-
															武汉凡拓数字创意科技有限公司		1,400,000.00		-		-		1,400,000.00		-		-
															广州凡拓数字媒体科技有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00		-		10,000,000.00		-		-

500,000.00

(十六) 补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-151,205.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	6,687,282.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,552,110.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-6,125,000.00
小计	1,963,187.50
减：所得税影响额	70,634.10
少数股东权益影响额	308,836.70
合计	1,583,716.70

其他说明：

√适用 □不适用

2. 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

单位：元

无

报告期利润

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.54%	0.7009	0.7009
扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润	16.04%	0.6799	0.6799

3. 境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：