上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
证券代码：873489 证券简称：美农生物 主办券商：中泰证券
2020
年度报告美农生物NEEQ:873489
美农生物NEEQ:873489
上海美农生物科技股份有限公司
Shanghai Menon Animal Nutrition Technology Co., Ltd
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
公司年度大事记
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2020年5月，公司荣获“2019年度嘉定工业区先进制造业综合实力银奖”。
| 2020年5月，公司荣获“2019年度嘉定工业区先进制造业综合实力银奖”。 | 2020年5月，公司总经理洪伟先生荣获“2019年度嘉定工业区优秀经营者”称号。 |
2020年6月，子公司成都美溢德两个产品荣获“四川省名优产品”。2020年10月，子公司成都美溢德获“四川省农业产业化省级重点龙头企业”认定。2020年12月，被中国饲料工业协会评为“2020三十家优秀创新型饲料企业”。
2020年1-12月，公司共取得3项知识产权，其中：
1项发明专利：一种枯草芽孢杆菌Z12及应用，专利证号：ZL201611085518.5；2项实用新型专利：一种串联式多口插销阀，专利证号：ZL201920808451.6；控制进风湿度的系统及包衣机，专利证号：ZL201921668715.9。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 22
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 26
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 31
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 35
第八节 财务会计报告 ...... 43
第九节 备查文件目录 ...... 181
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第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人洪伟、主管会计工作负责人周茜及会计机构负责人（会计主管人员）周茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 市场竞争风险 | 随着国家产业政策和大众消费理念对食品安全、健康养殖、环境保护关注度的提升，以及下游饲料、养殖行业规模化、集约化的发展趋势，一方面“绿色无抗”的产品理念推动了饲料添加剂新技术、新产品的发展，另一方面更多有实力企业的进入及部分行业内企业的快速扩张也加剧了行业的竞争。 若公司的创新能力、管理水平、质量控制等不足以为公司的快速发展提供有力支撑，或无法通过有效的市场策略将公司的新技术和新产品推向市场，得到客户的认同，打造规模优势和品牌优势，将会给公司的成长带来负面影响。 市场竞争归根到底是人才和技术的竞争。人才方面，公司将强化团队建设。技术方面，公司将不断整合技术资源，加大研发费用投入，缩短研发周期，以提高自身的竞争能力。 |
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| 原材料价格波动风险 | 公司原材料成本在主营业务成本占比较大。公司原材料采购价格主要受宏观经济环境和市场供求关系的影响。若原材料价格波动较大，将影响公司产品的生产成本，一旦公司不能相应调整产品销售价格，将给公司盈利带来不确定性，进而影响公司的盈利水平。 公司一方面通过及时了解行情信息，对大宗原材料采用预订、锁单等方式，减少原材料波动对公司的影响，同时，公司与多家大型原料供应商建立了战略合作关系，以保持稳定的原料供应，降低价格波动的风险。 |
| 生猪养殖行业周期性波动的风险 | 我国生猪养殖行业存在“猪周期”，即生猪供应量和猪价存在每3-4年的此消彼长的周期性波动，并对猪饲料和猪用饲料添加剂的需求产生影响，使其也呈现一定的波动性。当生猪存栏量较低时，猪饲料需求量会随之下降，进而影响猪用饲料添加剂的需求；但生猪存栏量处于低位会导致猪价上涨，养殖企业为了促进猪的生长并增强其抗病能力，更有意愿使用优质的饲料和饲料添加剂。因此，猪用饲料添加剂的需求和生猪存栏量有正相关性，但其波动幅度相对较小。 报告期内，猪用饲料添加剂是公司营业收入的主要来源。受下游生猪养殖行业周期性波动的影响，公司存在业绩波动的风险。 公司坚持“分品分种，全程营养技术”的产品战略，陆续上市提高动物抗病能力的饲料添加剂和酶解蛋白饲料原料产品。拓宽产品在反刍、水产、家禽等领域的应用，以避免产品类别单一带来的风险，降低生猪养殖行业周期性波动对公司的影响。 |
| 动物疫病带来的风险 | 我国饲料总产量近年来呈现稳中有增的趋势，但动物疫病的集中暴发，如蓝耳病、非洲猪瘟和禽流感等，会对养殖行业造成不利影响，导致畜禽养殖量的减少和饲料需求的萎缩。 目前公司的主要产品为饲料添加剂和酶解蛋白饲料原料，主要客户包括饲料生产和畜禽养殖企业，集中性动物疫病的暴发会导致公司产品销售受到影响，进而影响公司经营业绩。 公司采用“多种类”、“多品类”的市场发展策略，为客户提供多样化的产品方案，持续开发新产品、新技术、新市场来应对。 |
| 境外市场环境变化的风险 | 公司境外销售主要出口地区包括亚洲、欧洲及南美洲等多个国家和地区，若上述主要国家和地区的政治环境、经济环境、贸易政策、货币币值等发生较大变化或我国出口政策发生重大变化，我国与上述国家或地区之间发生贸易摩擦等情况，可能对公司境外业务的正常开展和持续发展产生不利影响。 密切关注政策变化切实做好风险管控，通过外汇保值业务管理汇率风险。同时，公司将继续深耕国内市场，在猪、禽、反刍等领域同时发展，持续布局，以降低境外市场环境变化给公司经营带来的影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 上海美农、美农生物、股份公司、公司、本公司 | 指 | 上海美农生物科技股份有限公司 |
| 成都美溢德、美溢德 | 指 | 成都美溢德生物技术有限公司（公司子公司） |
| 苏州美农 | 指 | 苏州美农生物科技有限公司（公司子公司） |
| 禾丰饲料 | 指 | 上海禾丰饲料有限公司（参股公司） |
| 向荣化工 | 指 | 重庆欣欣向荣精细化工有限公司（同一实际控制人控制的企业） |
| 全裕投资 | 指 | 上海全裕投资管理事务所（有限合伙）（公司股东） |
| 中泰证券、主办券商 | 指 | 中泰证券股份有限公司 |
| 会计事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 饲料 | 指 | 提供动物所需营养素，促进动物生长、生产和健康，且在合理使用下安全、有效的可饲物质。 |
| 饲料添加剂 | 指 | 在饲料生产加工、使用过程中添加的少量或微量物质，在饲料中用量很少但作用显著。饲料添加剂是现代饲料工业必需使用的原料，对强化基础饲料营养价值，提高动物生产性能，保证动物健康，节省饲料成本，改善畜产品品质，提高养殖效益，实现环境友好等方面有明显的作用。 |
| 营养性饲料添加剂 | 指 | 用于补充饲料营养成分的少量或者微量物质，包括饲料级氨基酸、维生素、微量矿物元素、酶制剂、非蛋白氮等。 |
| 功能性饲料添加剂 | 指 | 非营养性饲料添加剂中的一般饲料添加剂 |
| 股东大会 | 指 | 上海美农生物科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 上海美农生物科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 上海美农生物科技股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 上海美农生物科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Shanghai Menon Animal Nutrition Technology Co., Ltd. |
| MENON | |
| 证券简称 | 美农生物 |
| 证券代码 | 873489 |
| 法定代表人 | 洪伟 |
| 董事会秘书 | 张维娓 |
| 联系地址 | 上海市嘉定区沥红路151号 |
| 电话 | 021-59546881 |
| 传真 | 021-59546881 |
| 电子邮箱 | mnsw@sinomenon.com |
| 公司网址 | www.sinomenon.com |
| 办公地址 | 上海市嘉定区沥红路151号 |
| 邮政编码 | 201807 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 上海市嘉定区沥红路151号上海美农生物科技股份有限公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1997年10月14日 |
| 挂牌时间 | 2020年8月7日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及饲料添加剂制造（C1495） |
| 主要业务 | 饲料添加剂及酶解蛋白饲料原料的研发、生产、销售 |
| 主要产品与服务项目 | 为国内外饲料企业和大型养殖企业提供饲料添加剂及酶解蛋白饲料原料产品、应用方案和技术服务。 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易√集合竞价交易□做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 60,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 洪伟 |
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| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（洪伟、王继红），一致行动人为（洪军） |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9131000063081624X7 | 否 |
| 注册地址 | 上海市嘉定区沥红路151号 | 否 |
| 注册资本 | 60,000,000 | 是 |
| 主办券商（报告期内） | 中泰证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 济南市市中区经七路86号 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 中泰证券 | |||
| 会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 潘胜国 | 梁子见 | 孙荣 | |
| 2年 | 1年 | 1年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |||
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第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 420,560,691.80 | 279,947,749.68 | 50.23% |
| 毛利率% | 36.24% | 38.63% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | 94.13% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 61,716,717.18 | 31,842,508.82 | 93.82% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 27.20% | 16.63% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 25.16% | 15.41% | - |
| 基本每股收益 | 1.11 | 0.57 | 94.74% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 346,687,641.51 | 258,426,742.98 | 34.15% |
| 负债总计 | 93,032,800.34 | 41,561,293.58 | 123.84% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 253,654,841.17 | 216,865,449.40 | 16.96% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.23 | 7.23 | -41.49% |
| 资产负债率%（母公司） | 20.97% | 12.56% | - |
| 资产负债率%（合并） | 26.83% | 16.08% | - |
| 流动比率 | 2.67 | 4.53 | - |
| 利息保障倍数 | 142.49 | 73.02 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,163,551.27 | 50,603,662.93 | 1.11% |
| 应收账款周转率 | 5.68 | 5.12 | - |
| 存货周转率 | 5.01 | 3.44 | - |
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(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 34.15% | 9.39% | - |
| 营业收入增长率% | 50.23% | 5.32% | - |
| 净利润增长率% | 94.13% | 42.42% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 60,000,000 | 30,000,000 | 100% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -135,653.89 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,475,721.40 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 932,173.07 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,214,770.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -693,033.16 |
| 非经常性损益合计 | 5,793,977.42 |
| 所得税影响数 | 796,653.77 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 4,997,323.65 |
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(八) 补充财务指标
□适用√不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 预付款项 | 1,803,787.95 | 1,642,966.71 | ||
| 应付账款 | 18,320,928.01 | 18,160,106.77 | ||
| 存货 | 46,436,485.61 | 45,699,593.28 | 53,329,731.61 | 53,039,288.59 |
| 其他流动资产 | 614,236.92 | 599,636.04 | ||
| 其他非流动金融资产 | 200,000.00 | 2,822,400.00 | ||
| 长期待摊费用 | 1,828,328.96 | 1,166,626.87 | 1,353,169.02 | 726,944.68 |
| 递延所得税资产 | 1,898,956.49 | 2,074,822.96 | 1,447,999.30 | 1,695,565.76 |
| 递延收益 | - | 1,022,282.61 | - | 1,360,000.00 |
| 递延所得税负债 | - | 393,360.00 | - | - |
| 资本公积 | 32,963,119.73 | 42,593,911.09 | 32,850,149.35 | 42,459,440.71 |
| 盈余公积 | 15,057,305.83 | 17,399,840.10 | 15,057,305.83 | 13,893,466.60 |
| 未分配利润 | 138,875,595.28 | 126,871,698.21 | 119,761,128.61 | 109,286,575.58 |
| 营业成本 | 172,016,233.72 | 171,793,688.94 | 172,878,438.85 | 172,774,511.48 |
| 管理费用 | 22,445,498.96 | 22,502,476.71 | 21,146,941.03 | 21,380,818.78 |
| 其他收益 | 1,759,430.04 | 2,097,147.43 | 3,501,755.67 | 2,141,755.67 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | 592,000.00 | - | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -668,994.09 | 103,403.59 | -149,267.82 |
| 所得税费用 | 4,071,889.33 | 4,246,990.19 | 2,371,313.78 | 2,145,002.18 |
| 营业利润 | 38,462,962.38 | 38,889,252.71 | 28,205,698.90 | 26,463,077.11 |
| 利润总额 | 38,186,356.00 | 38,612,646.33 | 28,017,988.34 | 26,275,366.55 |
| 净利润 | 34,114,466.67 | 34,365,656.14 | 25,646,674.56 | 24,130,364.38 |
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| 2、《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号）（以下简称“解 释第 13 号”)。《企业会计准则解释第 13 号》自 2020 年 1 月 1 日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。 二、会计差错更正的原因及变动 2021年2月26日，美农生物第四届董事会第六次会议审议通过《关于对会计差错进行更正的议案》，公司根据董事会决议，对相关重大会计差错事项进行了调整，这些会计差错包括： （一）2019年度 调整事项具体内容如下： 1．应付账款与预付账款并户调整，调减预付款项160,821.24元，相应调减应付账款160,821.24元； 2．当期计提存货跌价准备、对上期计提的存货跌价准备在本期转销进行调整，并对存货账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产。调减存货736,892.33元，调减营业成本222,544.78元，调增资产减值损失668,994.09元，调增递延所得税资产110,533.85元，调减所得税费用66,967.40元，调减年初未分配利润246,876.57元； 3．对预缴所得税费用进行调整，调减其他流动资产14,600.88元，相应调增所得税费用14,600.88元； 4．调整期末对上海农村商业银行股份有限公司股权投资的公允价值，并确认对应的递延所得税负债。调增其他非流动金融资产2,622,400.00元，调增公允价值变动收益592,000.00元，调增递延所得税负债393,360.00元，调减所得税费用88,800.00元，调增年初未分配利润1,553,256.00元，调增盈余公积172,584.00元； 5．对租赁土地使用权摊销年限进行调整。调减长期待摊费用661,702.09元，调增管理费用35,477.75元，调减年初未分配利润626,224.34元； 6．调整与资产相关、与收益相关的政府补助，并对账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产。调增递延收益1,022,282.61元，调增其他收益337,717.39元，调增递延所得税资产153,342.39元，调减所得税费用50,657.61元，调减年初未分配利润1,156,000.00元； 7．美农生物持股平台上海全裕投资管理事务所（有限合伙）股权内部转让，相应调整员工股权激励支出。调增资本公积9,630,791.36元，调增管理费用21,500.00元，调减年初未分配利润9,609,291.36元； 8．对少计提盈余公积进行调整，相应调增2019年末盈余公积2,342,534.27元，调减2019年末未分配利润2,342,534.27元。 | |||||
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(十) 合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
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二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
1、采购模式
公司建立了完善的供应商选择及管理机制，并制定了规范的采购工作流程。公司采购部负责采购计划的制定和实施，采购部根据生产计划、公司库存情况并结合原材料的市场行情制定采购计划，并根据采购计划向合格供应商进行询价、议价后下达采购订单。
2、生产模式
公司采用“以销定产”为主的生产模式，同时对于销量较大的主要产品，公司根据历史经验和市场需求合理安排生产并确保安全库存。公司根据销售计划、库存量、主要设备产能制定月度生产计划，并根据月度生产计划细化制定每周生产计划。公司生产与质量管理中心下设生产部和质量管理部。生产部负责具体产品的生产流程管理并监督安全生产，同时对生产计划执行情况进行跟踪检查。质量管理部负责监督生产过程中对相关法律、法规和技术标准的执行情况，对生产过程的各项关键质量控制节点进行监督检查，对原材料、成品的质量进行检验，并对生产质量进行评价和反馈分析。
3、销售模式
公司采用“直销为主，经销为辅”的销售模式。公司境内销售主要通过直销模式覆盖大中型客户，通过经销模式覆盖区域小型客户；公司境外销售主要通过经销模式开展。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。
报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生变化。
行业信息是否自愿披露
□是√否
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
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| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 66,564,831.75 | 19.20% | 38,821,501.13 | 15.02% | 71.46% |
| 应收票据 | - | - | - | - | - |
| 应收账款 | 85,095,426.89 | 24.54% | 52,174,605.35 | 20.19% | 63.10% |
| 存货 | 60,081,414.92 | 17.33% | 45,699,593.28 | 17.68% | 31.47% |
| 其他应收款 | 1,379,905.90 | 0.40% | 341,368.75 | 0.13% | 304.23% |
| 其他流动资产 | 2,053,668.55 | 0.59% | 599,636.04 | 0.23% | 242.49% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 18,546,596.71 | 5.35% | 17,539,482.35 | 6.79% | 5.74% |
| 固定资产 | 30,725,629.77 | 8.86% | 32,651,423.82 | 12.63% | -5.90% |
| 在建工程 | 42,199,160.73 | 12.17% | 4,399,745.32 | 1.70% | 859.13% |
| 无形资产 | 14,206,879.11 | 4.10% | 14,553,218.31 | 5.63% | -2.38% |
| 商誉 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | 10,500,000.00 | 4.06% | -100.00% |
| 应付账款 | 56,490,790.01 | 16.29% | 18,160,106.77 | 7.03% | 211.07% |
| 应付职工薪酬 | 19,154,458.38 | 5.52% | 9,945,504.76 | 3.85% | 92.59% |
| 长期借款 | 7,000,000.00 | 2.02% | - | - | 100.00% |
1、 货币资金2020年末较期初增长71.46%，主要系公司理财产品到期赎回所致；
2、应收账款2020年末较期初增长63.10%，主要系公司业务规模增长，信用期内的应收账款增加所致；
3、存货2020年末较期初增长31.47%，主要系公司为保证产品生产和销售需求，增加主要原材料储备所致。
4、在建工程2020年末较期初大幅增长，主要系子公司苏州美农新厂基建工程持续投入增加所致。
5、应付账款2020年末较期初大幅增长，主要系公司年末未支付原料款及工程款金额较大所致。
6、长期借款2020年末较期初大幅增长，主要系子公司苏州美农在建工程投入金额较大，相应增加长期借款补充资金需求。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 420,560,691.80 | - | 279,947,749.68 | - | 50.23% |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 营业成本 | 268,162,546.71 | 63.76% | 171,793,688.94 | 61.37% | 56.10% |
| 毛利率 | 36.24% | - | 38.63% | - | - |
| 销售费用 | 31,251,870.86 | 7.43% | 33,749,334.97 | 12.06% | -7.40% |
| 管理费用 | 23,651,787.74 | 5.62% | 22,502,476.71 | 8.04% | 5.11% |
| 研发费用 | 19,483,208.39 | 4.63% | 15,094,803.04 | 5.39% | 29.07% |
| 财务费用 | 2,566,972.71 | 0.61% | -457,350.92 | -0.16% | -661.27% |
| 信用减值损失 | -4,576,622.96 | -1.09% | -1,072,162.50 | -0.38% | 326.86% |
| 资产减值损失 | -371,164.81 | -0.09% | -668,994.09 | -0.24% | -44.52% |
| 其他收益 | 4,445,721.40 | 1.06% | 2,097,147.43 | 0.75% | 111.99% |
| 投资收益 | 2,381,517.62 | 0.57% | 1,764,031.63 | 0.63% | 35.00% |
| 公允价值变动收益 | 895,970.00 | 0.21% | 592,000.00 | 0.21% | 51.35% |
| 资产处置收益 | -7,117.02 | 0.00% | -178,288.59 | -0.06% | -96.01% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 76,978,088.58 | 18.30% | 38,889,252.71 | 13.89% | 97.94% |
| 营业外收入 | 39,805.83 | 0.01% | 31,644.76 | 0.01% | 25.79% |
| 营业外支出 | 831,375.86 | 0.20% | 308,251.14 | 0.11% | 169.71% |
| 净利润 | 66,714,040.83 | 15.86% | 34,365,656.14 | 12.28% | 94.13% |
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3、财务费用
报告期财务费用大幅增加，主要系人民币汇率波动产生的汇兑损失增加所致。
4、信用减值损失
报告期信用减值损失大幅上升，主要系2020年度应收账款坏账损失计提较多所致。
5、资产减值损失
报告期资产减值损失下降44.52%，主要系2020度存货跌价准备较2019年度计提金额下降所致。
6、其他收益
报告期其他收益增长111.99%，主要系公司2020年度收到政府性专项扶持基金金额相对较大。
7、投资收益
报告期投资收益增加35.00%，主要系处置远期结汇产生投资收益增加所致。
8、公允价值变动收益
报告期公允价值变动损益增加51.35%，主要系期末远期外汇公允价值变动增加所致。
9、营业利润
报告期内营业利润增长97.94%，主要原因是主营业务销售增长导致利润增加。10、净利润报告期内净利润增长94.13%，主要原因是主营业务销售增长导致利润增加。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 417,835,927.69 | 277,003,929.92 | 50.84% |
| 其他业务收入 | 2,724,764.11 | 2,943,819.76 | -7.44% |
| 主营业务成本 | 265,619,005.58 | 169,083,920.10 | 57.09% |
| 其他业务成本 | 2,543,541.13 | 2,709,768.84 | -6.13% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 | 营业成本比上年同期 | 毛利率比上年同期增减% |
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| 增减% | 增减% | |||||
| 功能性饲料添加剂 | 295,604,226.66 | 183,532,923.99 | 37.91% | 44.49% | 46.41% | -0.81% |
| 营养性饲料添加剂 | 48,325,084.69 | 28,724,713.72 | 40.56% | 112.24% | 119.95% | -2.08% |
| 酶解蛋白饲料原料 | 54,215,551.42 | 36,687,473.75 | 32.33% | 9.19% | 19.62% | -5.90% |
| 其他产品 | 19,691,064.92 | 16,673,894.12 | 15.32% | - | - | - |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 境内 | 319,572,650.78 | 209,384,250.55 | 34.48% | 74.37% | 80.48% | -2.22% |
| 境外 | 98,263,276.91 | 56,234,755.03 | 42.77% | 4.84% | 5.96% | -0.61% |
1、报告期内公司收入构成中产品分类未发生重大变动,但区域分类中境内销售增长，境外销售与2019年相较仅增长4.84%，主要为2020年境内业务得到了大幅发展，而海外业务受新冠疫情影响，维持在现有业务规模。
2、报告期内境内收入增长74.37%，主要原因为公司功能性饲料添加剂和营养性饲料添加剂销售量增长所导致。
3、报告期内成本较同期出现大幅增长，主要为销售增长所导致的成本增长和运输费用记入营业成本两项原因所致。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | ME NON PRODUCTION TRADING COMPANY LIMITED及其关联方 | 54,616,595.12 | 12.99% | 否 |
| 2 | 江苏家惠生物科技有限公司及其关联方 | 28,179,278.25 | 6.70% | 否 |
| 3 | 播恩集团股份有限公司及其关联方 | 13,736,991.14 | 3.27% | 否 |
| 4 | 牧原食品股份有限公司及其关联方 | 11,317,521.91 | 2.69% | 否 |
| 5 | 四川省眉山万家好饲料有限公司 | 10,977,993.42 | 2.61% | 否 |
| 合计 | 118,828,379.84 | 28.26% | - | |
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1、ME NON PRODUCTION TRADING COMPANY LIMITED及其关联方分别包括：LOGCO COMPANYLIMITED、Solar Import Export and Distribution Company Limited、IPCO SERVICE TRADING COMPANY LIMITED、AGCO Viet Nam Company Limited、HANOI ME NON PRODUCTION TRADING CO.,LTD、ME NON PRODUCTIONTRADING CO.,LTD；
2、江苏家惠生物科技有限公司及其关联方包括：江苏家惠生物科技有限公司、上海荷斯坦奶牛科技有限公司;
3、播恩集团股份有限公司及其关联方包括：播恩集团股份有限公司、浙江播恩生物技术有限公司和佛山播恩生物科技有限公司；
4、牧原食品股份有限公司及其关联方包括：河南牧原粮食贸易有限公司、商水牧原农牧有限公司、宁陵牧原农牧有限公司、宁陵牧华畜牧产业发展有限公司、商丘市睢阳牧原农牧有限公司、牧原食品股份有限公司、西华牧原农牧有限公司、山东莘县牧原农牧有限公司、新河牧原农牧有限公司、夏邑县牧原农牧有限公司、太康牧原农牧有限公司、柘城县牧原农牧有限公司、鹿邑牧原农牧有限公司、安徽界首牧原农牧有限公司。
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 天津美得生物科技有限公司 | 27,996,349.16 | 11.40% | 否 |
| 2 | 中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司 | 12,960,177.00 | 5.28% | 否 |
| 3 | 苏州魏桥生物科技有限公司 | 11,799,876.10 | 4.81% | 否 |
| 4 | 阜新乾屹精细化工有限公司 | 8,628,318.60 | 3.51% | 否 |
| 5 | 河北允升生物科技有限公司 | 7,830,088.51 | 3.19% | 否 |
| 合计 | 69,214,809.37 | 28.19% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,163,551.27 | 50,603,662.93 | 1.11% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,733,804.22 | -18,999,540.31 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,904,227.85 | -15,236,140.34 | - |
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2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-29,904,227.85元较去年-15,236,140.34元有较大变化，主要为公司分配股利30,000,000.00元所致。
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 苏州美农生物科技有限公司 | 控股子公司 | 生产与销售饲料添加剂 | 50,965,161.84 | 18,574,370.62 | 6,001,639.51 | -781,640.72 |
| 成都美溢德生物技术有限公司 | 控股子公司 | 生产与销售饲料原料和饲料添加剂 | 65,810,458.75 | 46,057,956.56 | 76,436,278.85 | 2,937,935.24 |
| 上海禾丰饲料有限公司 | 参股公司 | 生产与销售饲料 | 60,685,554.75 | 53,007,816.92 | 101,963,987.71 | 2,653,105.63 |
以上参股和控股子公司均与本公司同属饲料和饲料添加剂行业，持有目的为扩大企业业务规模。
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否
三、 持续经营评价
报告期内，公司经营业绩保持了稳健发展趋势，公司核心队伍保持稳定，管理规范有序。公司资产负债结构合理，财务运作规范、财务指标良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，具备良好的持续经营能力。
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第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
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（1）被告立即搬离官渡区文博路 1095 号，并将其占用的部分标的物业返还原告；
（2）被告按照其所占用房屋面积以每平米1天的标准支付原告自2019年8 月6日起至被告实际搬离之日止的场地占有使用费（暂计至起诉之日共计人民币45.6万元，具体占有使用费金额以法院实际依法裁判为准）；
（3）被告承担诉讼费。2019 年 11 月 21 日，公司收到云南省昆明市官渡区人民法院的《参加诉讼通知书》（（2019）云0111民初12504号之一），因本案审理可能对公司有利害关系，通知公司作为第三人参加诉讼。 2、公司作为第三人参与本案诉讼的系因其于2015年1月9日与原产权所有人云南邦格签订了《租赁合同》成为了名义承租人，因此，与本案具有利害关系。公司非本案的被告，亦非实际承租人，因此，无论本案的判决结果如何，均不会影响公司的持续经营。 3、判决结果：2020 年 7 月 1 日，云南省昆明市官渡区人民法院就该案件作出了民事判决（2019）云 0111 民初 12504 号）：依据《中华人民共和国物权法》第二十八条、第三十四条、第三十七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国物权法〉若干问题的解释（一）》第八条、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第九十条第（一）项、第九十二条第一款之规定，判决如下：
（1）由被告昆明倍特饲料有限公司于本判决生效之日起三十日内返还原告云南人人房地产经纪有限公司位于昆明市空港经济区大板桥街道办事处官渡区文博路1095号办公楼2栋-308、2栋-309、主厂房4栋-102、成品库5-2栋-101、锅炉房6栋-101、原料车间7-2栋-101、门卫、磅房1栋-101及生产设备（生产设备详见云南中庆资产评估有限公司云中评报字（2020）第003号《资产评估书报告》中《机器设备评估明细表》）；
（2）由被告昆明倍特饲料有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告云南人人房地产经纪有限公司占有使用费，按照153897元/月从2019年8月6日计算至实际返还之日止；
（3）驳回原告云南人人房地产经纪有限公司的其他诉讼请求。
其中，上述判决中提及的涉及本公司的主要事项如下：“无证据证明上海美农公司租赁了案涉房屋并支付了相应租金，故本院对被告倍特饲料公司"上海美农公司对案涉房有租赁权、租金应当由上海美农公司收取"的主张不予采信”。2020年7月，昆明倍特公司以“一审判决对本案的事实认定不清，遗漏重要事实，法律适用错误，剥夺了上海美农公司和上诉人的合法权利”为由提起上诉，恳请二审人民法院依法撤销云南省昆明市官渡区人民法院（2019）云0111民初12504 号《民事判决书》中第一、二项判决。二审法院于2020年8月26日受理此案后，依法组成合议庭公开开庭审理。审理结果：二审确认事实与一审认定一致，一审判决并无不当，倍特公司的上述请求不能成立，驳回上诉，维持原判，本判决为终审判决。除上述诉讼外，公司不存在其他需要披露的诉讼及其他纠纷。
(二) 公司发生的对外担保事项
公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项
□是√否
报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
√是 □否
对外担保分类汇总：
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） | 9100万 | 1100万 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 | 0 |
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| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 | 0 |
无
(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | 2,193,389.33 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 4,000,000 | 1,414,796.56 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 4．其他 | - | - |
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关联交易） | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺（关联交易） | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控 | 2020年3 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺 | 正在履行中 |
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| 股股东 | 月20日 | 事项详细情况） | ||||
| 其他股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺事项详细情况） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2020年3月20日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺事项详细说明） | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年4月10日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 其他（详见承诺事项详细说明） | 已履行完毕 |
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正。
2020.5.27召开第三届监事会第七次会议、2020.5.27召开第三届董事会第十一次会议、2020.6.20召开2019年度股东大会,审议通过了《关于第四届董事会换届选举的议案》、《关于第四届监事会换届选举的议案》，袁秀挺、唐凌不再担任公司董事，吴谊不再担任公司监事；公司新任监事董明。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 5,872,760.16 | 1.69% | 长期借款抵押担保 |
| 总计 | - | - | 5,872,760.16 | 1.69% | - |
该无形资产抵押是用于公司长期借款抵押担保，目的为补充公司资金，对公司经营无不利影响。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 9,324,776 | 31.08% | 7,003,470 | 16,328,246 | 27.21% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,813,686 | 12.71% | 3,813,686 | 7,627,372 | 12.71% | |
| 董事、监事、高管 | 2,443,547 | 8.15% | 122,241 | 2,565,788 | 4.28% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,675,224 | 68.92% | 22,996,530 | 43,671,754 | 72.79% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,441,059 | 38.14% | 11,441,059 | 22,882,118 | 38.14% | |
| 董事、监事、高管 | 7,330,648 | 24.44% | 366,724 | 7,697,372 | 12.83% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 30,000,000 | - | 30,000,000 | 60,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 12 | |||||
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
60,000,000 股。
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 洪伟 | 15,254,745 | 15,254,745 | 30,509,490 | 50.85% | 22,882,118 | 7,627,372 | 0 | 0 |
| 2 | 唐凌 | 4,195,245 | 4,195,245 | 8,390,490 | 13.98% | 8,390,490 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 全裕投资 | 2,855,275 | 2,855,275 | 5,710,550 | 9.52% | 3,807,034 | 1,903,516 | 0 | 0 |
| 4 | 李达 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3,000,000 | 5.00% | 2,250,000 | 750,000 | 0 | 0 |
| 5 | 周小秋 | 1,473,685 | 1,473,685 | 2,947,370 | 4.91% | 2,210,528 | 736,842 | 0 | 0 |
| 6 | 熊英 | 1,368,420 | 1,368,420 | 2,736,840 | 4.56% | 2,052,630 | 684,210 | 0 | 0 |
| 7 | 周治 | 1,210,525 | 1,210,525 | 2,421,050 | 4.04% | 0 | 2,421,050 | 0 | 0 |
| 8 | 吕学宗 | 789,475 | 789,475 | 1,578,950 | 2.63% | 1,184,214 | 394,736 | 0 | 0 |
| 9 | 吴谊 | 447,370 | 447,370 | 894,740 | 1.49% | 894,740 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | 唐旭 | 447,370 | 447,370 | 894,740 | 1.49% | 0 | 894,740 | 0 | 0 |
| 合计 | 29,542,110 | 29,542,110 | 59,084,220 | 98.47% | 43,671,754 | 15,412,466 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 洪伟和全裕投资的执行事务合伙人王继红为夫妻关系，唐凌与唐旭为兄弟关系，熊英与吴谊系妻弟关系。除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||||
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1997年10月至2011年4月，创办并就职于有限公司，任执行董事兼经理；2003年1月至今，任禾丰饲料监事；2007年3月至今，任向荣化工执行董事；2010年3月至今，任成都美溢德执行董事兼经理；2011年4月至今，任股份公司董事长、总经理；2017年12月至今，任苏州美农执行董事兼经理。报告期内，公司控股股东均为洪伟，未发生变化。
(二) 实际控制人情况
洪伟先生直接持有30,509,490股公司股份，占发行前总股本的50.85%，为公司的控股股东。洪伟先生的夫人王继红女士持有全裕投资22.34%的出资额并担任其执行事务合伙人，通过全裕投资间接控制公司9.52%的表决权股份。洪伟先生和王继红女士为公司的实际控制人，其直接和间接控制的公司股权比例为60.37%。王继红，女，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1991年7月至1997年12月，就职于西南车辆制造有限公司，任工程师；1998年1月至1999年2月，自由职业；1999年2月至2011年4 月，就职于有限公司，任采购总监；2010年10月至今，任全裕投资执行事务合伙人；2011年4月至今，就职于股份公司，任采购总监；2017年6月至今，任股份公司董事；2020年10月开始任公司副总经理。报告期内，公司实际控制人均为洪伟和王继红夫妇，公司的实际控制人未发生变化。
公司股权结构如下：
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四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 保证/抵押借款 | 中国银行太仓分行 | 银行 | 3,000,000 | 2020年6月22日 | 2021年12月21日 | 4.9% |
| 2 | 保证/抵押借款 | 中国银行太仓分行 | 银行 | 1,000,000 | 2020年11月27日 | 2021年12月21日 | 4.9% |
| 3 | 保证/抵押借款 | 中国银行太仓分行 | 银行 | 4,000,000 | 2020年11月27日 | 2022年6月21日 | 4.9% |
| 4 | 保证/抵押借款 | 中国银行太仓分行 | 银行 | 3,000,000 | 2020年11月27日 | 2022年12月21日 | 4.9% |
| 5 | 保证借款 | 交通银行嘉定支行 | 银行 | 500,000 | 2019年6月19日 | 2020年6月9日 | 4.785% |
| 6 | 保证借款 | 成都银行股份有限公司德盛支行 | 银行 | 10,000,000 | 2019年9月30日 | 2020年9月28日 | 5.22% |
| 合计 | - | - | - | 21,500,000 | - | - | - |
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九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用□不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2020年10月21日 | 10 | 10 | 0 |
| 合计 | 10 | 10 | 0 |
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第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 洪伟 | 董事长、总经理 | 男 | 1968年11月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 李达 | 董事 | 男 | 1968年12月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 周小秋 | 董事 | 男 | 1965年12月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 熊英 | 董事、副总经理 | 男 | 1970年4月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 王继红 | 董事 | 女 | 1969年5月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 副总经理 | 2020年10月11日 | 2023年6月19日 | |||
| 谯仕彦 | 董事 | 男 | 1963年4月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 刘凤委 | 独立董事 | 男 | 1975年1月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 向川 | 独立董事 | 男 | 1958年7月 | 2020年10月28日 | 2023年6月19日 |
| 邓纲 | 独立董事 | 男 | 1969年8月 | 2020年10月28日 | 2023年6月19日 |
| 吕学宗 | 监事会主席 | 男 | 1956年6月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 董明 | 监事 | 男 | 1963年3月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 孙磊 | 职工代表监事 | 男 | 1977年10月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 周茜 | 财务总监 | 女 | 1978年1月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 张维娓 | 董事会秘书 | 女 | 1981年12月 | 2020年6月20日 | 2023年6月19日 |
| 副总经理 | 2020年10月11日 | 2023年6月19日 | |||
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事长兼总经理洪伟与董事兼副总经理王继红系夫妻关系，公司控股股东为洪伟，公司实际控制人为洪伟和王继红。财务总监周茜与王继红系表姐妹关系。除此之外，董事、监事、高级管理人员与股东无其他关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 洪伟 | 董事长、总经理 | 15,254,745 | 15,254,745 | 30,509,490 | 50.85% | 0 | 0 |
| 李达 | 董事 | 1,500,000 | 1,500,000 | 3,000,000 | 5.00% | 0 | 0 |
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| 周小秋 | 董事 | 1,473,685 | 1,473,685 | 2,947,370 | 4.91% | 0 | 0 |
| 熊英 | 董事、副总经理 | 1,368,420 | 1,368,420 | 2,736,840 | 4.56% | 0 | 0 |
| 王继红 | 董事、副总经理 | - | - | - | - | - | - |
| 谯仕彦 | 董事 | - | - | - | - | - | - |
| 刘凤委 | 独立董事 | - | - | - | - | - | - |
| 向川 | 独立董事 | - | - | - | - | - | - |
| 邓纲 | 独立董事 | - | - | - | - | - | - |
| 吕学宗 | 监事会主席 | 789,475 | 789,475 | 1,578,950 | 2.63% | 0 | 0 |
| 董明 | 监事 | - | - | - | - | - | - |
| 孙磊 | 职工代表监事 | - | - | - | - | - | - |
| 周茜 | 财务总监 | - | - | - | - | - | - |
| 张维娓 | 董事会秘书、副总经理 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 20,386,325 | - | 40,772,650 | 67.95% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 唐凌 | 董事 | 离任 | 无 | 2020年6月董事会换届 |
| 袁秀挺 | 独立董事 | 离任 | 无 | 2020年6月董事会换届 |
| 谯仕彦 | 独立董事 | 新任 | 董事 | 2020年6月董事会换届 |
| 向川 | 无 | 新任 | 独立董事 | 公司发展需要 |
| 邓纲 | 无 | 新任 | 独立董事 | 公司发展需要 |
| 吴谊 | 监事 | 离任 | 无 | 2020年6月监事会换届 |
| 董明 | 无 | 新任 | 监事 | 2020年6月监事会换届 |
| 王继红 | 董事 | 新任 | 董事、副总经理 | 公司发展需要 |
| 张维娓 | 董事会秘书 | 新任 | 董事会秘书、副总经理 | 公司发展需要 |
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海美农生物科技股份有限公司任何股份，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚或证券交易所惩戒。2017年6月-2020年6月任公司独立董事，2020年6月开始任公司非独立董事。
向川：1958年7月出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1976年7月-1983年8月，任达县立新铁厂，覃家坝铁厂副厂长、厂长；1983年9月-1988年6月，中共重庆市委党校学员；1988 年11月-1990年5月，任四川达县人民政府办公室副科长；1990年6月-1997年11月，任四川达县计委经协委副主任、主任；1997年12月-2004年7月，任通威股份有限公司董事、董事会秘书；2004年8月-2018年10月，任新希望六和股份有限公司副总裁、董事会秘书；2017年3月-至今，任西安三角防务股份有限公司独立董事；2019年11月-至今，任成都蜀采商务咨询中心董事长；2019年11月-至今，任龙腾半导体股份有限公司独立董事；2020年2月-至今，任天齐锂业股份有限公司独立董事；2020年4月-至今，任四川省羌山农牧科技股份有限公司独立董事。2020年10月开始任公司独立董事。
邓纲：1969年8月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。 1991年7月-1995年7月，任重庆航天工业公司职员；1995年7月-2000年9月，任西南政法大学经济学院助教、讲师；2000 年9月-至今，任西南政法大学经济法学院副教授、教授、博士生导师；2001年5月-2009年12月，任重庆合纵律师事务所兼职律师；2003年12月-2004年12月，德国汉堡大学做访问学者；2008年6 月-2013年6月，任重庆市人民政府立法评审专家委员；2009年12月-至今，任重庆学苑律师事务所兼职律师；2010年6月-至今，任中国经济法学研究会理事；2013年6月-至今，任重庆仲裁委员会仲裁员；2013年11月-2019年11月，任重庆有友食品股份有限公司独立董事；2013年11月-至今，任中国银行法学研究会常务理事；2014年12月-2015年12月，任北海海事法院副院长、审委会委员、审判员；2019年3月-至今，任马上消费金融股份有限公司独立董事；2019年5月-至今，任重庆法学会理事；2020年6月-至今，任重庆智飞生物股份有限公司独立董事；2020年10月开始任公司独立董事。
董明：1963年3月出生，太原重型机械学院本科学历，电气工程师专业。1985年9月至1994年12 月，就职于成都量具刃具厂动力处，任电气工程师；1995年1月至2000年2月，就职于成都汇通银 行基建办，任电气主管；2000年3月至2004年10月，就职于成都凯莱物业发展公司工程部，任经 理；2004年11月至2006年3月，自由职业；2006年4月至2010年7月，就职于成都慧高能源科技有限公司，任经理；2010年8月至今，就职于成都美溢德，任工厂管理部经理；2020年6月开始任公司监事。
王继红：1969年5月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1991年7月至1997年12月，就职于西南车辆制造有限公司，任工程师；1998年1月至1999年2月，自由职业；1999年2月至2011年4月，就职上海美农饲料有限公司，任采购总监；2010年10月至今，任全裕投资执行事务合伙人；2011年4月至今，任公司采购总监；2017年6月至今，任公司董事；2020年10月开始任公司副总经理。
张维娓：1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2002年2月至2005年6月，就职于东方希望集团人力资源部，任职员；2005年6月至2011年4月，就职于上海美农饲料有限公司，历任公司人力资源经理、人力资源总监；2011年4月至今，任公司人力资源总监；2020年1月至今，任公司董事会秘书；2020年10月开始任公司副总经理。
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用
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二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 65 | 6 | 5 | 66 |
| 生产人员 | 113 | 11 | 9 | 115 |
| 研发人员 | 40 | 9 | 6 | 43 |
| 销售人员 | 75 | 6 | 11 | 70 |
| 员工总计 | 293 | 32 | 31 | 294 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 3 |
| 硕士 | 53 | 57 |
| 本科 | 66 | 64 |
| 专科 | 42 | 38 |
| 专科以下 | 130 | 132 |
| 员工总计 | 293 | 294 |
1、 员工薪酬政策
公司建立了全员考核制度，对员工的能力、态度、业绩进行考评，考核结果与个人薪资、职位晋升相挂钩；对销售人员按销售业绩、回款情况进行考核，并给予经济利益的奖罚。
2、 培训计划
公司根据实际工作的需要制定年度培训计划，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
3、 需公司承担费用的离退休职工人数情况
公司执行国家和地方相关的社会保险制度，没有需要公司承担费用的离退休人员。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
单位：股
□适用√不适用
三、 报告期后更新情况
□适用√不适用
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第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是□否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制管理体系，进一步规范公司运作，预防公司运营过程中的经营风险，提高公司的经营效率。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，公司依法运作，上述机构和人员未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司治理机制完善，股东大会、董事会和监事会召开程序符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的要求进行充分披露，依法保障股东依法享有的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司现行治理机制能够确保所有股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司重大决策均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关规定进行，根据重大决策事项的审批权限，提请公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议。
会议召集程序、表决方式等符合相关规定。
4、 公司章程的修改情况
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第五条“公司注册资本为人民币3,000万元。”第十七条“公司股份总数为30,000,000股，均为普通股。”修订后：
第五条“公司注册资本为人民币6,000万元。”第十七条“公司股份总数为60,000,000股，均为普通股。”
2、2020年10月11日召开第四届董事会第四次会议通过了《关于修改公司章程的议案》。原规定：
第一百〇四条“董事会由7名董事组成，其中包括1名独立董事。董事会设董事长1人，董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。”修订后：
第一百〇四条“董事会由9名董事组成，其中包括3名独立董事。董事会设董事长1人，董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。”
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 9 | 1、2020年1月3日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议并通过了《关于“聘任公司董事会秘书”的议案》。 2、2020年3月5日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议并通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股转系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案》、《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》、《关于制订<上海美农生物科技股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于制订上海美农生物科技股份有限公司相关制度的议案》、《关于确认2018年1月1日至2019年12月31日期间公司关联交易的议案》、《关于预计公司2020年度日常性关联交易的议案》、《关于董事关于公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案》、《关于召开2020年第一次临时股东大会的议案》。 3、2020年5月14日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议并通过了《关于公司<2018年度、2019年度审计报告>批准报出的议案》、《关于对公司2018年和2019年利用闲置自有资金进行投资理财确认的议案》、《关于授权公司（含子公司）利用闲置自有资金进行投资理 |
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| 在创业板上市后三年内稳定股价的预案的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后填补被摊薄即期回报措施及相关承诺的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后未来三年股东分红回报规划的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存未分配利润分配方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司首次公开发行股票并在创业板上市具体事宜的议案》、《关于制定《公司章程（草案）（上市后使用）》的议案》、《关于制定公司相关制度（上市后适用）的议案》、《关于公司就首次公开发行股票并在创业板上市的相关事项出具有关承诺并提出相应约束措施的议案》、《关于选举向川为公司独立董事的议案》、《关于选举邓纲为公司独立董事的议案》、《关于聘任王继红为公司副总经理的议案》、《关于聘任张维娓为公司副总经理的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于召开2020年第三次临时股东大会的议案》。 9、2020年12月4日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议并通过了《关于董事会下设专门委员会并选举专门委员会成员的议案》、《关于设立审计部并聘任审计部负责人的议案》、《关于设立证券事务部并聘任证券事务代表的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》、《关于执行新收入准则并变更相关会计政策的议案》、《关于召开2020年第四次临时股东大会的议案》。 | ||
| 监事会 | 7 | 1、2020年3月5日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议并通过了《关于制订<上海美农生物科技股份有限公司监事会议事规则>的议案》、《关于确认2018年1月1日至2019年12月31日期间公司关联交易公允性的议案》、《关于预计公司2020年度日常性关联交易的议案》。 2、2020年5月27日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议并通过了《关于2019年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2019年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度财务预算方案的议案》、《关于公司2019年度利润分配方案的议案》、《关于公司2020年融资计划的议案》、《关于公司2020年度预计关联交易的议案》、《关于对2019年度财务报告予以确认并批准报出的议案》、《关于授权公 |
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| 司利用闲置自有资金进行投资理财的议案》、《关于聘任审计机构的议案》、《关于第四届监事会换届选举的议案》。 3、2020年6月20日，公司召开第四届监事会第一次会议，审议并通过了《关于选举吕学宗先生为公司第四届监事会主席的议案》。 4、2020年8月22日，公司召开第四届监事会第二次会议，审议并通过了《关于<上海美农生物科技股份有限公司2020年半年度报告>的议案》。 5、2020年9月11日，公司召开第四届监事会第三次会议，审议并通过了《关于公司2020年半年利润分配及以未分配利润转增股本的议案》。 6、2020年10月11日，公司召开第四届监事会第四次会议，审议并通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》、《关于首次公开发行股票并在创业板上市募集资金投资项目及其可行性分析的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价的预案的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后填补被摊薄即期回报措施及相关承诺的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后未来三年股东分红回报规划的议案》、《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存未分配利润分配方案的议案》、《关于制定<监事会议事规则（上市后适用）>的议案》、《关于公司就首次公开发行股票并在创业板上市的相关事项出具有关承诺并提出相应约束措施的议案》。 7、2020年12月4日，公司召开第四届监事会第五次会议，审议并通过了《关于调整公司组织架构的议案》、《关于执行新收入准则并变更相关会计政策的议案》。 | ||
| 股东大会 | 5 | 1、2020年3月20日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权董事会办理申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案》、《关于履行挂牌公司信息披露义务的议案》、《关于制订<上海美农生物科技股份有限公司章程（草案）>的议案》、《关于制订上海美农生物科技股份有限公 |
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案》、《关于制定<监事会议事规则（上市后适用）>的议案》、《关于公司就首次公开发行股票并在创业板上市的相关事项出具有关承诺并提出相应约束措施的议案》、《关于选举向川为公司独立董事的议案》、《关于选举邓纲为公司独立董事的议案》、《关于修改公司章程的议案》。
5、2020年12月24日，公司召开2020年第四
次临时股东大会，审议并通过了《关于董事会下设专门委员会并选举专门委员会成员的议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、决议等程序均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定履行监督、坚持职责。监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
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（五）业务独立方面
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司现行的重大内部管理制度均依照《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定并结合自身实际情况制定，符合现代企业规范管理要求。在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司现行的会计核算、财务管理和风险控制等重大管理制度均未发现重大缺陷，亦不存在因重大缺陷对财务报告构成潜在或现实影响。
1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在法律法规、规范性文件的指引下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实性、准确性，增强信息披露的完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度。公司严格按照相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统的相关规定编制并发布公司定期报告。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用√不适用
(二) 特别表决权股份
□适用√不适用
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第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 容诚审字[2021]200Z0044号 | |||
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |||
| 审计报告日期 | 2021年2月26日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 潘胜国 | 梁子见 | 孙荣 | |
| 2年 | 1年 | 1年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 4年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 30万元 | |||
| 审计报告 容诚审字[2021]200Z0044号 上海美农生物科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海美农生物科技股份有限公司（以下简称“美农生物”）财务报表，包括2020年12月31日合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美农生物2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 | ||||
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表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美农生物不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就美农生物中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：潘胜国
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁子见
中国注册会计师：孙 荣
中国北京 2021年2月26日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (五)、1 | 66,564,831.75 | 38,821,501.13 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
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| 交易性金融资产 | (五)、2 | 1,571,170.00 | 41,500,000.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | (五)、5 | 85,095,426.89 | 52,174,605.35 |
| 应收款项融资 | (五)、6 | 843,300.00 | 971,155.00 |
| 预付款项 | (五)、7 | 8,427,969.05 | 1,642,966.71 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | (五)、8 | 1,379,905.90 | 341,368.75 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | (五)、9 | 60,081,414.92 | 45,699,593.28 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | (五)、13 | 2,053,668.55 | 599,636.04 |
| 流动资产合计 | 226,017,687.06 | 181,750,826.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | (五)、17 | 18,546,596.71 | 17,539,482.35 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | (五)、19 | 2,147,200.00 | 2,822,400.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | (五)、21 | 30,725,629.77 | 32,651,423.82 |
| 在建工程 | (五)、22 | 42,199,160.73 | 4,399,745.32 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | (五)、26 | 14,206,879.11 | 14,553,218.31 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | (五)、29 | 1,400,357.50 | 1,166,626.87 |
| 递延所得税资产 | (五)、30 | 3,505,100.67 | 2,074,822.96 |
| 其他非流动资产 | (五)、31 | 7,939,029.96 | 1,468,197.09 |
| 非流动资产合计 | 120,669,954.45 | 76,675,916.72 | |
| 资产总计 | 346,687,641.51 | 258,426,742.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | (五)、32 | - | 10,500,000.00 |
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| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | (五)、16 | 56,490,790.01 | 18,160,106.77 |
| 预收款项 | (五)、37 | - | - |
| 合同负债 | (五)、38 | 413,779.77 | 590,262.96 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | (五)、39 | 19,154,458.38 | 9,945,504.76 |
| 应交税费 | (五)、40 | 3,022,286.78 | 692,276.50 |
| 其他应付款 | (五)、41 | 1,488,095.81 | 216,255.79 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | (五)、43 | 4,016,469.46 | - |
| 其他流动负债 | (五)、44 | 33,186.37 | 41,244.19 |
| 流动负债合计 | 84,619,066.58 | 40,145,650.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | (五)、45 | 7,000,000.00 | - |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | (五)、51 | 885,978.26 | 1,022,282.61 |
| 递延所得税负债 | 527,755.50 | 393,360.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,413,733.76 | 1,415,642.61 | |
| 负债合计 | 93,032,800.34 | 41,561,293.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | (五)、53 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
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| 资本公积 | (五)、55 | 42,669,262.03 | 42,593,911.09 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | (五)、59 | 23,791,025.52 | 17,399,840.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | (五)、60 | 127,194,553.62 | 126,871,698.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 253,654,841.17 | 216,865,449.40 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 253,654,841.17 | 216,865,449.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 346,687,641.51 | 258,426,742.98 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （十五）、1 | 60,479,453.69 | 22,012,082.99 |
| 交易性金融资产 | 1,571,170.00 | 41,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 71,049,743.08 | 45,322,989.48 | |
| 应收款项融资 | 843,300.00 | 971,155.00 | |
| 预付款项 | 1,102,476.98 | 1,319,379.82 | |
| 其他应收款 | （十五）、2 | 14,586,209.12 | 9,617,756.49 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 45,691,274.69 | 27,675,181.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | - | 118,149.14 | |
| 流动资产合计 | 195,323,627.56 | 148,536,694.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十五）、3 | 53,046,596.71 | 40,539,482.35 |
| 其他权益工具投资 |
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| 其他非流动金融资产 | 2,147,200.00 | 2,822,400.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 17,394,848.25 | 18,810,568.56 | |
| 在建工程 | 3,306,549.14 | 663,437.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,400,357.50 | 1,166,626.87 | |
| 递延所得税资产 | 3,427,207.18 | 2,007,877.84 | |
| 其他非流动资产 | 5,357,747.96 | 924,247.79 | |
| 非流动资产合计 | 86,080,506.74 | 66,934,641.26 | |
| 资产总计 | 281,404,134.30 | 215,471,335.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 38,961,992.68 | 16,106,686.97 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,079,947.61 | 7,992,022.60 | |
| 应交税费 | 2,929,472.50 | 670,833.43 | |
| 其他应付款 | 340,175.54 | 101,246.84 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 255,279.77 | 249,347.04 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 33,186.37 | 32,415.11 | |
| 流动负债合计 | 57,600,054.47 | 25,652,551.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 885,978.26 | 1,022,282.61 |
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| 递延所得税负债 | 527,755.50 | 393,360.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,413,733.76 | 1,415,642.61 | |
| 负债合计 | 59,013,788.23 | 27,068,194.60 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 42,669,262.03 | 42,593,911.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,791,025.52 | 17,399,840.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 95,930,058.52 | 98,409,389.73 | |
| 所有者权益合计 | 222,390,346.07 | 188,403,140.92 | |
| 负债和所有者权益合计 | 281,404,134.30 | 215,471,335.52 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 420,560,691.80 | 279,947,749.68 | |
| 其中：营业收入 | (五)、61 | 420,560,691.80 | 279,947,749.68 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 346,350,907.45 | 243,592,230.85 | |
| 其中：营业成本 | (五)、61 | 268,162,546.71 | 171,793,688.94 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | (五)、62 | 1,234,521.04 | 909,278.11 |
| 销售费用 | (五)、63 | 31,251,870.86 | 33,749,334.97 |
| 管理费用 | (五)、64 | 23,651,787.74 | 22,502,476.71 |
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| 研发费用 | (五)、65 | 19,483,208.39 | 15,094,803.04 |
| 财务费用 | (五)、66 | 2,566,972.71 | -457,350.92 |
| 其中：利息费用 | 420,697.31 | 536,140.34 | |
| 利息收入 | 249,863.86 | 142,663.48 | |
| 加：其他收益 | (五)、67 | 4,445,721.40 | 2,097,147.43 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | (五)、68 | 2,381,517.62 | 1,764,031.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,130,544.55 | 1,074,782.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | (五)、70 | 895,970.00 | 592,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | (五)、71 | -4,576,622.96 | -1,072,162.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | (五)、72 | -371,164.81 | -668,994.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | (五)、73 | -7,117.02 | -178,288.59 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 76,978,088.58 | 38,889,252.71 | |
| 加：营业外收入 | (五)、74 | 39,805.83 | 31,644.76 |
| 减：营业外支出 | (五)、75 | 831,375.86 | 308,251.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 76,186,518.55 | 38,612,646.33 | |
| 减：所得税费用 | (五)、76 | 9,472,477.72 | 4,246,990.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.11 | 0.57 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.11 | 0.57 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | （十五）、4 | 344,314,573.83 | 228,990,684.51 |
| 减：营业成本 | （十五）、4 | 212,607,433.99 | 140,145,346.92 |
| 税金及附加 | 932,216.41 | 575,482.79 | |
| 销售费用 | 24,882,140.31 | 26,495,711.21 | |
| 管理费用 | 18,311,226.34 | 16,131,646.57 | |
| 研发费用 | 14,590,409.02 | 11,405,985.27 | |
| 财务费用 | 1,993,104.30 | -1,088,588.79 | |
| 其中：利息费用 | 11,797.31 | 12,690.34 | |
| 利息收入 | 220,647.74 | 107,446.46 | |
| 加：其他收益 | 2,817,246.83 | 1,460,041.07 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （十五）、5 | 2,182,736.49 | 1,611,275.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 931,763.42 | 922,026.38 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 895,970.00 | 592,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,922,317.97 | -461,337.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -317,111.17 | -668,994.09 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -15,883.03 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 73,638,684.61 | 37,858,084.72 | |
| 加：营业外收入 | 30,000.00 | 30,000.00 |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 减：营业外支出 | 525,942.98 | 224,859.43 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 73,142,741.63 | 37,663,225.29 | |
| 减：所得税费用 | 9,230,887.42 | 4,325,330.28 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 63,911,854.21 | 33,337,895.01 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 63,911,854.21 | 33,337,895.01 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 63,911,854.21 | 33,337,895.01 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.07 | 0.56 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.07 | 0.56 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 394,763,919.61 | 279,532,473.61 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 |
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| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 927,422.31 | 1,347,622.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (五)、78 | 5,921,666.37 | 1,976,289.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 401,613,008.29 | 282,856,385.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 247,547,199.02 | 146,929,010.69 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,987,202.33 | 44,184,801.57 | |
| 支付的各项税费 | 15,656,792.27 | 8,679,820.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (五)、78 | 39,258,263.40 | 32,459,089.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 350,449,457.02 | 232,252,722.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,163,551.27 | 50,603,662.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 321,958,000.00 | 61,537,300.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 992,973.07 | 689,248.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,964.56 | 10,786.41 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 322,967,937.63 | 62,237,335.22 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,034,133.41 | 8,199,575.53 | |
| 投资支付的现金 | 280,200,000.00 | 73,037,300.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 314,234,133.41 | 81,236,875.53 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,733,804.22 | -18,999,540.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 11,000,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 11,000,000.00 | 10,500,000.00 |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 偿还债务支付的现金 | 10,500,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,404,227.85 | 15,536,140.34 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (五)、78 | - | 200,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,904,227.85 | 25,736,140.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,904,227.85 | -15,236,140.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,249,797.02 | 1,174,853.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,743,330.62 | 17,542,835.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,821,501.13 | 21,278,665.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 66,564,831.75 | 38,821,501.13 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 350,255,074.38 | 221,622,901.79 | |
| 收到的税费返还 | 927,422.31 | 1,347,622.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,985,140.98 | 11,312,155.14 | |
| 经营活动现金流入小计 | 354,167,637.67 | 234,282,679.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 218,315,677.12 | 129,096,979.73 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,210,560.88 | 32,325,795.06 | |
| 支付的各项税费 | 15,540,564.86 | 7,645,849.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,763,268.58 | 22,687,349.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 305,830,071.44 | 191,755,973.97 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,337,566.23 | 42,526,705.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 321,958,000.00 | 61,537,300.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 992,973.07 | 689,248.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,883.99 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 220,647.74 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 323,177,504.80 | 62,226,548.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,759,192.47 | 4,029,001.38 | |
| 投资支付的现金 | 291,700,000.00 | 73,037,300.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 300,459,192.47 | 77,066,301.38 |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 投资活动产生的现金流量净额 | 22,718,312.33 | -14,839,752.57 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 500,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | - | 500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 500,000.00 | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,011,797.31 | 15,012,690.34 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 30,511,797.31 | 15,012,690.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,511,797.31 | -14,512,690.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,076,710.55 | 1,099,809.68 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 38,467,370.70 | 14,274,072.07 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 22,012,082.99 | 7,738,010.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,479,453.69 | 22,012,082.99 |
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(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 126,871,698.21 | 216,865,449.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 126,871,698.21 | 216,865,449.40 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,000,000.00 | 75,350.94 | 6,391,185.42 | 322,855.41 | 36,789,391.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,714,040.83 | 66,714,040.83 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 75,350.94 | - | - | 75,350.94 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | - | - | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有 | - | ||||||||||||
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||
| 4．其他 | 75,350.94 | 75,350.94 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,391,185.42 | -36,391,185.42 | -30,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,391,185.42 | -6,391,185.42 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | 30,000,000.00 | - | -30,000,000.00 | ||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 |
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| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 60,000,000.00 | 42,669,262.03 | 23,791,025.52 | 127,194,553.62 | 253,654,841.17 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 32,850,149.35 | 15,057,305.83 | 119,761,128.61 | 197,668,583.79 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 172,584.00 | 1,553,256.00 | 1,725,840.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 9,609,291.36 | -1,163,839.23 | -10,474,553.04 | -2,029,100.91 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 42,459,440.71 | 14,066,050.60 | 110,839,831.57 | 197,365,322.88 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 134,470.38 | 3,333,789.50 | 16,031,866.64 | 19,500,126.52 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,365,656.14 | 34,365,656.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 134,470.38 | - | 134,470.38 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | - | ||||||||||||
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,500.00 | 21,500.00 | |||||||||||
| 4．其他 | 112,970.38 | 112,970.38 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,333,789.50 | -18,333,789.50 | -15,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,333,789.50 | -3,333,789.50 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 6.其他 | - | ||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | ||||||||||
| 1．本期提取 | - | ||||||||||||
| 2．本期使用 | - |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| （六）其他 | - | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 126,871,698.21 | 216,865,449.40 |
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 98,409,389.73 | 188,403,140.92 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 98,409,389.73 | 188,403,140.92 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,000,000.00 | 75,350.94 | 6,391,185.42 | -2,479,331.21 | 33,987,205.15 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 63,911,854.21 | 63,911,854.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 75,350.94 | - | - | 75,350.94 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | - | |||||||||||
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||||||||
| 4．其他 | 75,350.94 | 75,350.94 | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | 6,391,185.42 | -36,391,185.42 | -30,000,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,391,185.42 | -6,391,185.42 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | - | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 30,000,000.00 | -30,000,000.00 | - | |||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | |||||||||||
| 6.其他 | 30,000,000.00 | -30,000,000.00 | - | |||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | |||||||||
| 1．本期提取 | - | |||||||||||
| 2．本期使用 | - |
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| （六）其他 | - | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 60,000,000.00 | 42,669,262.03 | 23,791,025.52 | 95,930,058.52 | 222,390,346.07 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 30,000,000.00 | 32,850,149.35 | 15,057,305.83 | 92,326,581.26 | 170,234,036.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 172,584.00 | 1,553,256.00 | 1,725,840.00 | |||||||||
| 前期差错更正 | 9,609,291.36 | -1,163,839.23 | -10,474,553.04 | -2,029,100.91 | ||||||||
| 其他 | - | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 30,000,000.00 | 42,459,440.71 | 14,066,050.60 | 83,405,284.22 | 169,930,775.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 134,470.38 | 3,333,789.50 | 15,004,105.51 | 18,472,365.39 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,337,895.01 | 33,337,895.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 134,470.38 | - | 134,470.38 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | - | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,500.00 | 21,500.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 112,970.38 | 112,970.38 | ||||||||||
上海美农生物科技股份有限公司2020年年度报告 公告编号：2021-005
| （三）利润分配 | 3,333,789.50 | -18,333,789.50 | -15,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,333,789.50 | -3,333,789.50 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | - | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | |||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | |||||||||||
| 6.其他 | - | |||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | |||||||||
| 1．本期提取 | - | |||||||||||
| 2．本期使用 | - | |||||||||||
| （六）其他 | - | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 30,000,000.00 | 42,593,911.09 | 17,399,840.10 | 98,409,389.73 | 188,403,140.92 |
号：2021-005
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
上海美农生物科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司””或“美农生物”）系由上海美农饲料有限公司（以下简称“美农饲料”）整体改制成立的股份有限公司，美农饲料系1997年10月14日经上海市工商行政管理局嘉定分局批准设立的有限责任公司。公司注册资本：人民币陆仟万元；公司法定代表人：洪伟；公司地址：上海市嘉定区沥红路151号；公司法人营业执照注册号：9131000063081624X7。本公司经营范围为：从事生物技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，饲料添加剂的生产、销售（具体项目见许可证），从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年2月26日决议批准报出。
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
| （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 无。 本报告期内减少子公司： 无。 | |||||
号：2021-005
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
号：2021-005
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
号：2021-005
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
号：2021-005
计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
(2) 外币财务报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
□适用 √不适用
12. 应收账款
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14. 其他应收款
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
号：2021-005
(2) 发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确认依据
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
号：2021-005
(4) 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用
16. 合同资产
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17. 合同成本
√适用 □不适用
号：2021-005
成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
号：2021-005
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
23. 投资性房地产
□适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2) 固定资产分类及折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 0-5.00 | 4.75-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00 | 0-5.00 | 9.50-10.00 |
号：2021-005
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 0-5.00 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4.00 | 0-5.00 | 23.75-25.00 |
| 器具、工具 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 0-5.00 | 19.00-31.67 |
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4) 其他说明
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用□不适用
号：2021-005
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
号：2021-005
27. 生物资产
□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用
28. 油气资产
□适用√不适用
29. 使用权资产
□适用 √不适用
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
| 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 | ||||
号：2021-005
使用年限内系统合理摊销。
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0 |
| 专利权 | 直线法 | 法定使用权 | 0 |
| 非专利技术 | 直线法 | 法定使用权 | 0 |
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31. 长期资产减值
√适用□不适用
号：2021-005
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在预计受益期内平均摊销。
33. 合同负债
√适用□不适用
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
号：2021-005
34. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
号：2021-005
号：2021-005
受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
号：2021-005
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 预计负债
√适用□不适用
号：2021-005
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37. 股份支付
√适用□不适用
号：2021-005
到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
39. 收入
号：2021-005
号：2021-005
定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让产品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：
公司根据合同约定将产品交付给客户并收到客户的签收单据且客户已接受该商品，相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
外销产品收入确认需满足以下条件：
公司根据合同约定将产品报关，已经取得通关信息，相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
40. 政府补助
√适用 □不适用
号：2021-005
号：2021-005
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
号：2021-005
号：2021-005
号：2021-005
确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
√适用 □不适用
号：2021-005
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 | 经本公司第四届董事会第五次会议于2020年12月4日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新收入准则。 | |
| 财政部于 2019 年 12 月发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕 | 经本公司第四届董事会第六次会议于2021年2月26日决议通过，本公司按照财 |
号：2021-005
| 21 号）（以下简称“解 释第 13 号”)。 《企业会计准则解释第 13 号》自 2020 年 1 月 1 日起实施 | 政部的要求时间开始执行前述企业会计准则解释。 |
无
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况是否提前执行新租赁准则：□是√否合并资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 38,821,501.13 | 38,821,501.13 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 52,174,605.35 | 52,174,605.35 | |
| 应收款项融资 | 971,155.00 | 971,155.00 | |
| 预付款项 | 1,642,966.71 | 1,642,966.71 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 341,368.75 | 341,368.75 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 45,699,593.28 | 45,699,593.28 | |
| 合同资产 |
号：2021-005
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 599,636.04 | 599,636.04 | |
| 流动资产合计 | 181,750,826.26 | 181,750,826.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17,539,482.35 | 17,539,482.35 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,822,400.00 | 2,822,400.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 32,651,423.82 | 32,651,423.82 | |
| 在建工程 | 4,399,745.32 | 4,399,745.32 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,553,218.31 | 14,553,218.31 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,166,626.87 | 1,166,626.87 | |
| 递延所得税资产 | 2,074,822.96 | 2,074,822.96 | |
| 其他非流动资产 | 1,468,197.09 | 1,468,197.09 | |
| 非流动资产合计 | 76,675,916.72 | 76,675,916.72 | |
| 资产总计 | 258,426,742.98 | 258,426,742.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
号：2021-005
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 18,160,106.77 | 18,160,106.77 | |
| 预收款项 | 631,507.15 | — | -631,507.15 |
| 合同负债 | — | 590,262.96 | 590,262.96 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,945,504.76 | 9,945,504.76 | |
| 应交税费 | 692,276.50 | 692,276.50 | |
| 其他应付款 | 216,255.79 | 216,255.79 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | - | ||
| 持有待售负债 | - | ||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | — | 41,244.19 | 41,244.19 |
| 流动负债合计 | 40,145,650.97 | 40,145,650.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,022,282.61 | 1,022,282.61 |
号：2021-005
| 递延所得税负债 | 393,360.00 | 393,360.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,415,642.61 | 1,415,642.61 | |
| 负债合计 | 41,561,293.58 | 41,561,293.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 42,593,911.09 | 42,593,911.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,399,840.10 | 17,399,840.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 126,871,698.21 | 126,871,698.21 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 216,865,449.40 | 216,865,449.40 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 216,865,449.40 | 216,865,449.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 258,426,742.98 | 258,426,742.98 | — |
合同负债、预收账款于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项590,262.96元重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额41,244.19元重分类至其他流动负债。
母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
号：2021-005
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,012,082.99 | 22,012,082.99 | |
| 交易性金融资产 | 41,500,000.00 | 41,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 45,322,989.48 | 45,322,989.48 | |
| 应收款项融资 | 971,155.00 | 971,155.00 | |
| 预付款项 | 1,319,379.82 | 1,319,379.82 | |
| 其他应收款 | 9,617,756.49 | 9,617,756.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 27,675,181.34 | 27,675,181.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 118,149.14 | 118,149.14 | |
| 流动资产合计 | 148,536,694.26 | 148,536,694.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 40,539,482.35 | 40,539,482.35 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,822,400.00 | 2,822,400.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,810,568.56 | 18,810,568.56 | |
| 在建工程 | 663,437.85 | 663,437.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,166,626.87 | 1,166,626.87 | |
| 递延所得税资产 | 2,007,877.84 | 2,007,877.84 | |
| 其他非流动资产 | 924,247.79 | 924,247.79 | |
| 非流动资产合计 | 66,934,641.26 | 66,934,641.26 | |
| 资产总计 | 215,471,335.52 | 215,471,335.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 交易性金融负债 |
号：2021-005
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 16,106,686.97 | 16,106,686.97 | |
| 预收款项 | 281,762.15 | — | -281,762.15 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,992,022.60 | 7,992,022.60 | |
| 应交税费 | 670,833.43 | 670,833.43 | |
| 其他应付款 | 101,246.84 | 101,246.84 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | — | 249,347.04 | 249,347.04 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | — | 32,415.11 | 32,415.11 |
| 流动负债合计 | 25,652,551.99 | 25,652,551.99 | — |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,022,282.61 | 1,022,282.61 | |
| 递延所得税负债 | 393,360.00 | 393,360.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,415,642.61 | 1,415,642.61 | |
| 负债合计 | 27,068,194.60 | 27,068,194.60 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 42,593,911.09 | 42,593,911.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,399,840.10 | 17,399,840.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 98,409,389.73 | 98,409,389.73 | |
| 所有者权益合计 | 188,403,140.92 | 188,403,140.92 | |
| 负债和所有者权益合计 | 215,471,335.52 | 215,471,335.52 |
号：2021-005
调整情况的说明：
√适用 □不适用
合同负债、预收账款于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项249,347.04重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额32,415.11元重分类至其他流动负债。
(4) 首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
(四) 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品增值额 | 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6% |
| 消费税 | 不适用 | 不适用 |
| 教育费附加 | 流转税额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海美农生物科技股份有限公司 | 15% |
| 成都美溢德生物技术有限公司 | 15% |
| 苏州美农生物科技有限公司 | 25% |
号：2021-005
年第24号）规定，根据实际出口货物离岸价、出口货物退税率计算出口货物的“免、抵、退税额”。报告期内，公司主要出口产品享受13%的增值税出口退税率。根据财税【2001】121号《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》的有关规定，子公司美溢德于2018年3月19日申请并经四川天府新区成都管委会国家税务局准予受理，饲料产品享受免征增值税优惠。
（2）所得税
本公司于2017年11月23日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业（证书编号：
GR201731002838），2018年至2019年度企业所得税减按15%税率征收。根据2020年11月20日上海市高新技术企业认定办公室发布《关于公示2020年度上海市第三批拟认定高新技术企业名单的通知》规定，本公司通过2020年度高新技术企业重新认定，2020年度企业所得税减按15%税率征收。
子公司美溢德于2018年1月25日被四川天府新区成都管委会国家税务局依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条审核通过企业所得税减免事项，并予以备案。于2018年9月14日被四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR201851000432），2018年至2020年度企业所得税减按15%税率征收。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 合并财务报表项目附注
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 87,296.82 | 151,588.01 |
| 银行存款 | 64,773,797.28 | 37,883,197.41 |
| 其他货币资金 | 1,703,737.65 | 786,715.71 |
| 合计 | 66,564,831.75 | 38,821,501.13 |
号：2021-005
| 其中：存放在境外的款项总额 |
（1）期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
（2）货币资金2020年末较2019年末增长71.46%，主要系公司理财产品到期赎回所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | — |
| 其中： | — | — |
| 理财-恒通安鑫2014001期 | — | 20,000,000.00 |
| 理财-交通银行蕴通财富-结构性存款 | — | 21,500,000.00 |
| 远期结汇 | 1,571,170.00 | — |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 1,571,170.00 | 41,500,000.00 |
交易性金融资产2020年末较2019年末下降96.21%，主要系公司理财产品到期赎回所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
号：2021-005
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 88,405,568.71 | 52,519,037.19 |
| 1至2年 | 868,539.52 | 1,476,512.52 |
| 2至3年 | 830,610.00 | 2,200,620.00 |
| 3年以上 | 1,804,800.00 | 35,500.00 |
| 合计 | 91,909,518.23 | 56,231,669.71 |
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
号：2021-005
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 91,909,518.23 | 100.00% | 6,814,091.34 | 7.41% | 85,095,426.89 |
| 其中：1.组合1 | 91,909,518.23 | 100.00% | 6,814,091.34 | 7.41% | 85,095,426.89 |
| 合计 | 91,909,518.23 | 100.00% | 6,814,091.34 | 7.41% | 85,095,426.89 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 56,231,669.71 | 100.00% | 4,057,064.36 | 7.21% | 52,174,605.35 |
| 其中：1.组合1 | 56,231,669.71 | 100.00% | 4,057,064.36 | 7.21% | 52,174,605.35 |
| 合计 | 56,231,669.71 | 100.00% | 4,057,064.36 | 7.21% | 52,174,605.35 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 88,405,568.71 | 4,420,278.44 | 5.00% |
| 1-2年 | 868,539.52 | 173,707.90 | 20.00% |
| 2-3年 | 830,610.00 | 415,305.00 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,804,800.00 | 1,804,800.00 | 100.00% |
| 合计 | 91,909,518.23 | 6,814,091.34 | 7.41% |
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注(三)、12
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
号：2021-005
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 4,057,064.36 | 4,463,489.43 | — | 1,706,462.45 | 6,814,091.34 |
| 合计 | 4,057,064.36 | 4,463,489.43 | — | 1,706,462.45 | 6,814,091.34 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,706,462.45 |
本期核销应收账款主要为核销PISHGAMDAMPARVARSEPAHAN公司应收账款163万元，原因为预计无法收回。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 按欠款方前五名汇总披露的应收账款总额 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 41,926,328.92 | 45.61% | 4,173,803.94 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 843,300.00 | 971,155.00 |
| 应收账款 | — | — |
| 合计 | 843,300.00 | 971,155.00 |
号：2021-005
□适用 √不适用
7、 预付款项
√适用 □不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 8,409,969.05 | 99.79% | 1,642,470.71 | 99.97% |
| 1至2年 | 18,000.00 | 0.21% | 496.00 | 0.03% |
| 2至3年 | — | — | — | — |
| 3年以上 | — | — | — | — |
| 合计 | 8,427,969.05 | 100.00% | 1,642,966.71 | 100.00% |
| 期末预付款项前五名 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 7,984,279.76 | 94.73% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | — | — |
| 应收股利 | — | — |
| 其他应收款 | 1,379,905.90 | 341,368.75 |
| 合计 | 1,379,905.90 | 341,368.75 |
号：2021-005
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 √不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 335,600.00 | 263,100.00 |
| 备用金 | — | — |
| 往来款 | — | — |
| 出口退税款 | 1,121,149.61 | — |
| 其他 | 71,514.49 | 113,493.42 |
| 小计 | 1,528,264.10 | 376,593.42 |
| 减：坏账准备 | 148,358.20 | 35,224.67 |
| 合计 | 1,379,905.90 | 341,368.75 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 35,224.67 | - | - | 35,224.67 |
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 113,133.53 | 113,133.53 | ||
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
号：2021-005
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年12月31日余额 | 148,358.20 | 148,358.20 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,265,164.10 | 273,493.42 |
| 1至2年 | 160,000.00 | 100,000.00 |
| 2至3年 | 100,000.00 | 3,100.00 |
| 3年以上 | 3,100.00 | — |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 小计 | 1,528,264.10 | 376,593.42 |
| 减：坏账准备 | 148,358.20 | 35,224.67 |
| 合计 | 1,379,905.90 | 341,368.75 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 出口退税 | 出口退税款 | 1,121,149.61 | 1 年以内 | 73.36% | 56,057.48 |
| 双胞胎（集团）股份有限公司 | 保证金、押金 | 50,000.00 | 1年以内 | 3.27% | 2,500.00 |
| 保证金、押金 | 100,000.00 | 1-2年 | 6.54% | 20,000.00 | |
| 通威股份有限公司 | 保证金、押金 | 100,000.00 | 2-3年 | 6.54% | 50,000.00 |
| 中粮饲料有限公司 | 保证金、押金 | 60,000.00 | 1-2年 | 3.93% | 12,000.00 |
号：2021-005
| 个人社保、公积金 | 其他 | 50,913.12 | 1年以内 | 3.33% | 2,545.66 |
| 合计 | - | 1,482,062.73 | - | 96.97% | 143,103.14 |
其他应收款2020年末较2019年末大幅增长，主要系期末应收出口退税款增加所致。
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,217,112.69 | 340,295.63 | 35,876,817.06 |
| 在产品 | 1,091,041.33 | 1,053.22 | 1,089,988.11 |
| 库存商品 | 17,605,891.16 | 73,831.37 | 17,532,059.79 |
| 周转材料 | 2,354,378.95 | 40,485.16 | 2,313,893.79 |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 3,268,656.17 | — | 3,268,656.17 |
| 合同履约成本 | |||
| 合计 | 60,537,080.30 | 455,665.38 | 60,081,414.92 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,455,303.49 | 591,384.28 | 21,863,919.21 |
| 在产品 | 534,234.60 | 1,792.79 | 532,441.81 |
| 库存商品 | 19,644,260.10 | 139,731.26 | 19,504,528.84 |
| 周转材料 | 2,137,477.88 | 3,984.00 | 2,133,493.88 |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 1,665,209.54 | — | 1,665,209.54 |
号：2021-005
| 合同履约成本 | |||
| 合计 | 46,436,485.61 | 736,892.33 | 45,699,593.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 591,384.28 | 260,735.69 | — | 511,824.34 | — | 340,295.63 |
| 在产品 | 1,792.79 | 1,053.22 | — | 1,792.79 | — | 1,053.22 |
| 库存商品 | 139,731.26 | 68,890.74 | — | 134,790.63 | — | 73,831.37 |
| 周转材料 | 3,984.00 | 40,485.16 | — | 3,984.00 | — | 40,485.16 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 736,892.33 | 371,164.81 | — | 652,391.76 | — | 455,665.38 |
| 存货跌价准备准的确认标准及说明见附注(三)、15 | ||||||
存货期末余额2020年末较2019年末增长30.37%，主要系公司为保证产品生产需求，增加主要原材料储备所致。
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
号：2021-005
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 1,985,365.61 | 62,727.94 |
| 预缴所得税 | 68,302.94 | 536,587.77 |
| 其他 | — | 320.33 |
| 合计 | 2,053,668.55 | 599,636.04 |
其他流动资产2020年末较2019年末余额大幅增长，主要系子公司苏州美农在建工程投入金额较大，对应待抵扣进项税额较大；
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
号：2021-005
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海禾丰饲料有限公司 | 17,539,482.35 | 931,763.42 | — | 75,350.94 | 18,546,596.71 | ||||||
| 小计 | 17,539,482.3 | 931,763.42 | — | 75,350.94 | 18,546,596.7 | ||||||
号：2021-005
| 5 | 1 | ||||||||||
| 合计 | 17,539,482.35 | 931,763.42 | — | 75,350.94 | 18,546,596.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 2,147,200.00 | 2,822,400.00 |
| 合计 | 2,147,200.00 | 2,822,400.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 30,725,629.77 | 32,651,423.82 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 30,725,629.77 | 32,651,423.82 |
号：2021-005
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 工具、器具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 21,556,284.68 | 42,717,402.94 | 5,599,399.94 | 1,918,445.13 | 4,790,231.15 | 76,581,763.84 |
| 2.本期增加金额 | — | 3,680,565.27 | 231,000.00 | 333,190.62 | 469,682.11 | 4,714,438.00 |
| （1）购置 | — | 57,712.38 | 231,000.00 | 333,190.62 | 218,203.53 | 840,106.53 |
| （2）在建工程转入 | — | 3,622,852.89 | — | — | 251,478.58 | 3,874,331.47 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | — | 1,069,090.84 | 40,990.00 | 21,325.64 | 27,664.57 | 1,159,071.05 |
| （1）处置或报废 | — | 1,069,090.84 | 40,990.00 | 21,325.64 | 27,664.57 | 1,159,071.05 |
| 4.期末余额 | 21,556,284.68 | 45,328,877.37 | 5,789,409.94 | 2,230,310.11 | 5,232,248.69 | 80,137,130.79 |
| 二、累计 |
号：2021-005
| 折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 13,324,705.21 | 22,250,407.51 | 3,949,717.52 | 1,614,855.48 | 2,790,654.30 | 43,930,340.02 |
| 2.本期增加金额 | 1,024,079.44 | 3,919,363.74 | 625,886.61 | 171,151.45 | 747,132.36 | 6,487,613.60 |
| （1）计提 | 1,024,079.44 | 3,919,363.74 | 625,886.61 | 171,151.45 | 747,132.36 | 6,487,613.60 |
| 3.本期减少金额 | — | 902,892.39 | 56,803.73 | 20,475.13 | 26,281.35 | 1,006,452.60 |
| （1）处置或报废 | — | 902,892.39 | 56,803.73 | 20,475.13 | 26,281.35 | 1,006,452.60 |
| 4.期末余额 | 14,348,784.65 | 25,266,878.86 | 4,518,800.40 | 1,765,531.80 | 3,511,505.31 | 49,411,501.02 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | — | — | — | — | — | — |
| 2.本期增加金额 | — | — | — | — | — | — |
| （1）计提 | — | — | — | — | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — | — | — | — | — |
| （1）处置或报废 | — | — | — | — | — | — |
| 4. | — | — | — | — | — | — |
号：2021-005
| 期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 7,207,500.03 | 20,061,998.51 | 1,270,609.54 | 464,778.31 | 1,720,743.38 | 30,725,629.77 |
| 2.期初账面价值 | 8,231,579.47 | 20,466,995.43 | 1,649,682.42 | 303,589.65 | 1,999,576.85 | 32,651,423.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 42,199,160.73 | 4,399,745.32 |
| 工程物资 | — | — |
| 合计 | 42,199,160.73 | 4,399,745.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
号：2021-005
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 苏州美农新厂建设 | 38,892,611.59 | — | 38,892,611.59 | 2,009,507.47 | — | 2,009,507.47 |
| 康乐赛建设项目 | 3,306,549.14 | — | 3,306,549.14 | — | — | — |
| 湿法制粒线 | — | — | — | 663,437.85 | — | 663,437.85 |
| 超微粉机组 | — | — | — | 1,726,800.00 | — | 1,726,800.00 |
| 合计 | 42,199,160.73 | — | 42,199,160.73 | 4,399,745.32 | — | 4,399,745.32 |
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 |
| 苏州美农新厂建设 | 8,000.00 | 2,009,507.47 | 36,883,104.12 | — | — | 38,892,611.59 |
| 康乐赛建设项目 | — | — | 3,306,549.14 | — | — | 3,306,549.14 |
| 湿法制粒线 | — | 663,437.85 | 977,626.55 | 1,641,064.40 | — | — |
| 超微粉机组 | — | 1,726,800.00 | 506,467.07 | 2,233,267.07 | — | — |
| 合计 | 8,000.00 | 4,399,745.32 | 41,673,746.88 | 3,874,331.47 | — | 42,199,160.73 |
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 苏州美农新厂建设 | 48.62 | 48.62% | 116,919.45 | 116,919.45 | 100.00 | 自筹/借款 |
| 康乐赛建设项目 | — | — | — | — | — | 自筹 |
| 湿法制粒线 | — | — | — | — | — | 自筹 |
| 超微粉机组 | — | — | — | — | — | 自筹 |
| 合计 | - | - | 116,919.45 | 116,919.45 | - | - |
号：2021-005
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用）
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 16,872,426.00 | 16,872,426.00 |
| 2.本期增加金额 | — | — |
| （1）购置 | — | — |
| （2）内部研发 | — | — |
| （3）企业合并增加 | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| （1）处置 | — | — |
| 4.期末余额 | 16,872,426.00 | 16,872,426.00 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 2,319,207.69 | 2,319,207.69 |
| 2.本期增加金额 | 346,339.20 | 346,339.20 |
| （1）计提 | 346,339.20 | 346,339.20 |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,665,546.89 | 2,665,546.89 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | — | — |
| 2.本期增加金额 | — | — |
| （1）计提 | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| （1）处置 | — | — |
号：2021-005
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 14,206,879.11 | 14,206,879.11 |
| 2.期初账面价值 | 14,553,218.31 | 14,553,218.31 |
报告期内无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。截止2020年12月31日，用于长期借款抵押担保而使所有权受限的无形资产价值为5,872,760.16元。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 83,835.65 | — | 59,271.83 | — | 24,563.82 |
| 维修改建费 | 1,082,791.22 | 907,964.64 | 614,962.18 | — | 1,375,793.68 |
| 合计 | 1,166,626.87 | 907,964.64 | 674,234.01 | — | 1,400,357.50 |
号：2021-005
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 455,665.38 | 68,349.81 | 736,892.33 | 110,533.85 |
| 信用减值准备 | 6,945,746.54 | 1,041,861.98 | 4,080,955.53 | 612,143.33 |
| 预提薪酬 | 15,079,947.61 | 2,261,992.14 | 7,992,022.60 | 1,198,803.39 |
| 递延收益-政府补助 | 885,978.26 | 132,896.74 | 1,022,282.61 | 153,342.39 |
| 合计 | 23,367,337.79 | 3,505,100.67 | 13,832,153.07 | 2,074,822.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,947,200.00 | 292,080.00 | 2,622,400.00 | 393,360.00 |
| 远期外汇公允价值变动 | 1,571,170.00 | 235,675.50 | — | — |
| 合计 | 3,518,370.00 | 527,755.50 | 2,622,400.00 | 393,360.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,703.00 | 11,333.50 |
| 可抵扣亏损 | 899,087.69 | 129,518.29 |
| 合计 | 915,790.69 | 140,851.79 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2020 | — | — | |
| 2021 | — | — | |
| 2022 | — | — | |
| 2023 | — | — |
号：2021-005
| 2024 | 129,518.29 | 129,518.29 | |
| 2025 | 769,569.40 | — | |
| 合计 | 899,087.69 | 129,518.29 | - |
递延所得税资产2020年末较2019年末增长68.93%，主要系计提薪酬产生的可抵扣暂时性差异增加所致。
递延所得税负债2020年末较2019年末增长34.17%，主要系2020年末对远期外汇公允价值变动进行确认，产生的应纳税暂时性差异增加所致。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 3,876,338.46 | — | 3,876,338.46 | 1,468,197.09 | — | 1,468,197.09 |
| 预付土地款 | 2,486,709.50 | — | 2,486,709.50 | — | — | — |
| 预付购房款 | 1,575,982.00 | — | 1,575,982.00 | — | — | — |
| 合计 | 7,939,029.96 | 7,939,029.96 | 1,468,197.09 | 1,468,197.09 | ||
其他非流动资产2020年末较2019年度大幅增长，主要系预付土地款及工程设备款所致。
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | — | — |
| 抵押借款 | — | — |
| 保证借款 | — | 10,500,000.00 |
| 信用借款 | — | — |
| 合计 | — | 10,500,000.00 |
号：2021-005
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 37,277,372.61 | 14,952,987.55 |
| 应付工程款 | 14,438,509.61 | 173,647.85 |
| 应付运费 | 1,593,194.50 | 1,159,899.70 |
| 应付设备款 | 1,841,563.29 | 451,062.67 |
| 应付服务费 | 1,340,150.00 | 1,422,509.00 |
| 合计 | 56,490,790.01 | 18,160,106.77 |
应付账款2020年末较2019年末大幅增长，主要系公司年末未支付原料款及工程款金额较大所致。
37、 预收款项
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
号：2021-005
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 413,779.77 | 590,262.96 |
| 合计 | 413,779.77 | 590,262.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 9,713,189.66 | 57,611,474.71 | 48,170,205.99 | 19,154,458.38 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 232,315.10 | 301,560.10 | 533,875.20 | — |
| 3、辞退福利 | — | 31,580.88 | 31,580.88 | — |
| 4、一年内到期的其他福利 | — | — | — | — |
| 合计 | 9,945,504.76 | 57,944,615.69 | 48,735,662.07 | 19,154,458.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,514,221.66 | 53,349,766.27 | 43,910,400.36 | 18,953,587.57 |
| 2、职工福利费 | — | 1,800,101.63 | 1,800,101.63 | — |
| 3、社会保险费 | 153,764.20 | 1,678,422.67 | 1,685,603.26 | 146,583.61 |
| 其中：医疗保险费 | 133,410.80 | 1,496,442.73 | 1,497,936.88 | 131,916.65 |
| 工伤保险费 | 6,319.80 | 8,255.51 | 14,575.31 | — |
| 生育保险费 | 14,033.60 | 173,724.43 | 173,091.07 | 14,666.96 |
| 4、住房公积金 | 39,757.00 | 650,697.00 | 641,934.00 | 48,520.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,446.80 | 132,487.14 | 132,166.74 | 5,767.20 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 |
号：2021-005
| 合计 | 9,713,189.66 | 57,611,474.71 | 48,170,205.99 | 19,154,458.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 225,275.20 | 292,025.11 | 517,300.31 | — |
| 2、失业保险费 | 7,039.90 | 9,534.99 | 16,574.89 | — |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 232,315.10 | 301,560.10 | 533,875.20 | — |
应付职工薪酬2020年末较2019年末大幅增长，主要系2020年度业务规模上涨，期末计提年终奖较多所致。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 994,106.63 | 509,606.16 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 1,622,136.39 | — |
| 个人所得税 | 202,786.20 | 79,448.92 |
| 城市维护建设税 | 55,812.05 | 25,480.30 |
| 教育费附加 | 33,487.24 | 15,288.18 |
| 地方教育附加 | 22,324.82 | 10,192.12 |
| 印花税 | 40,355.80 | 44,153.10 |
| 房产税 | 25,245.76 | — |
| 车船税 | ||
| 土地使用税 | 19,889.25 | — |
| 资源税 | — | 7,168.00 |
| 环境保护税 | 6,142.64 | 939.72 |
| 合计 | 3,022,286.78 | 692,276.50 |
号：2021-005
应交税费2020年末较2019年末大幅增长，主要系2020年度公司经营利润上升，相应企业所得税费用及增值税增加所致；
41、 其他应付款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | — | — |
| 应付股利 | — | — |
| 其他应付款 | 1,488,095.81 | 216,255.79 |
| 合计 | 1,488,095.81 | 216,255.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 1,000,000.00 | — |
| 员工报销款 | 358,773.72 | 71,996.70 |
| 活动经费 | 128,479.12 | 137,129.12 |
| 其他 | 842.97 | 7,129.97 |
| 合计 | 1,488,095.81 | 216,255.79 |
其他应付款2020年末较2019年末大幅增长，主要系子公司苏州美农收取工程押金所致。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,016,469.46 | — |
号：2021-005
| 一年内到期的应付债券 | — | — |
| 一年内到期的长期应付款 | — | — |
| 一年内到期的租赁负债 | — | — |
| 合计 | 4,016,469.46 | — |
一年到期的非流动负债2020年末较2019年末大幅增长，主要系即将到期的长期借款金额较大。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | — | — |
| 应付退货款 | — | — |
| 待转销项税额 | 33,186.37 | 41,244.19 |
| 合计 | 33,186.37 | 41,244.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | — | — |
| 抵押借款 | — | — |
| 保证借款 | — | — |
| 信用借款 | — | — |
| 保证/抵押借款 | 11,016,469.46 | — |
| 减：一年内到期的长期借款 | 4,016,469.46 | — |
| 合计 | 7,000,000.00 | — |
长期借款由公司为子公司苏州美农提供连带保证责任，子公司苏州美农名下土地使用权提供抵押。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
号：2021-005
长期借款利率区间为4.900%；长期借款2020年末较2019年末大幅增长，主要系子公司苏州美农在建工程投入金额较大，相应增加长期借款补充资金需求。
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
□适用 √不适用
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,022,282.61 | — | 136,304.35 | 885,978.26 | 与资产相关 |
| 合计 | 1,022,282.61 | — | 136,304.35 | 885,978.26 | - |
号：2021-005
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目 | 1,022,282.61 | 136,304.35 | 885,978.26 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,022,282.61 | 136,304.35 | 885,978.26 | - |
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
2020 年 9月 29 日，上海美农生物科技股份有限公司召开股东大会，审议通过以公司现有总股本 30,000,000 股为基数，向全体股东每10股送红股10股，分红前本公司总股本为30,000,000 股，分红后总股本增至 60,000,000 股。公司注册资本由人民币30,000,000.00元增加至人民币60,000,000.00元。
号：2021-005
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 42,470,385.29 | — | — | 42,470,385.29 |
| 其他资本公积 | 123,525.80 | 75,350.94 | — | 198,876.74 |
| 合计 | 42,593,911.09 | 75,350.94 | — | 42,669,262.03 |
其他资本公积增加系长期股权投资按权益法核算的被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,399,840.10 | 6,391,185.42 | — | 23,791,025.52 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 17,399,840.10 | 6,391,185.42 | — | 23,791,025.52 |
号：2021-005
利润10％提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 138,875,595.28 | 119,761,128.61 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -12,003,897.07 | -8,921,297.04 |
| 调整后期初未分配利润 | 126,871,698.21 | 110,839,831.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,391,185.42 | 3,333,789.50 |
| 提取任意盈余公积 | — | — |
| 提取一般风险准备 | — | — |
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 30,000,000.00 | — |
| 期末未分配利润 | 127,194,553.62 | 126,871,698.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 417,835,927.69 | 265,619,005.58 | 277,003,929.92 | 169,083,920.10 |
| 其他业务 | 2,724,764.11 | 2,543,541.13 | 2,943,819.76 | 2,709,768.84 |
| 合计 | 420,560,691.80 | 268,162,546.71 | 279,947,749.68 | 171,793,688.94 |
号：2021-005
其他说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 323,471.52 | 172,723.73 |
| 教育费附加 | 194,082.92 | 92,139.92 |
| 地方教育附加 | 129,388.61 | 61,426.62 |
| 房产税 | 172,338.94 | 172,338.94 |
| 车船税 | 4,008.80 | 4,149.60 |
| 土地使用税 | 263,449.00 | 263,449.00 |
| 资源税 | 159.54 | 47,840.80 |
| 印花税 | 133,950.90 | 85,202.10 |
| 环保税 | 13,670.81 | 10,007.40 |
| 其他 | ||
| 合计 | 1,234,521.04 | 909,278.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,780,384.52 | 13,975,328.00 |
| 差旅费 | 1,816,121.89 | 2,720,256.65 |
| 业务招待费 | 1,744,322.55 | 1,909,540.77 |
| 咨询费 | 1,588,118.81 | 1,170,873.79 |
| 会议费 | 1,657,885.07 | 2,022,401.84 |
| 培训费 | 1,160,396.04 | 1,352,427.18 |
| 交通费 | 1,036,540.62 | 1,050,101.99 |
| 展览及宣传费 | 983,662.93 | 1,588,234.54 |
| 出口费 | 423,738.63 | 237,075.48 |
| 折旧费 | 76,232.85 | 132,018.65 |
| 办公费 | 244,049.71 | 156,772.61 |
| 运输装卸费 | — | 6,835,375.99 |
号：2021-005
| 其他 | 740,417.24 | 598,927.48 |
| 合计 | 31,251,870.86 | 33,749,334.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,894,259.18 | 13,213,629.89 |
| 差旅费 | 373,747.36 | 526,429.30 |
| 业务费 | 857,893.24 | 753,820.26 |
| 中介服务费 | 3,910,928.90 | 2,365,285.07 |
| 折旧费 | 937,722.53 | 1,047,857.43 |
| 交通费 | 423,573.56 | 534,928.73 |
| 修理费 | 547,345.71 | 490,887.30 |
| 无形资产摊销 | 346,339.20 | 346,339.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 168,125.03 | 131,775.83 |
| 股份支付 | - | 21,500.00 |
| 停工损失 | - | 1,502,101.67 |
| 其他 | 2,191,853.03 | 1,567,922.03 |
| 合计 | 23,651,787.74 | 22,502,476.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产折旧 | 710,501.60 | 813,796.82 |
| 职工薪酬 | 10,733,665.58 | 8,077,574.20 |
| 材料费 | 3,904,897.57 | 2,557,228.13 |
| 中间试验费 | 2,729,978.47 | 2,338,831.93 |
| 其他 | 1,404,165.17 | 1,307,371.96 |
| 合计 | 19,483,208.39 | 15,094,803.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 420,697.31 | 536,140.34 |
| 减：利息收入 | 249,863.86 | 142,663.48 |
| 汇兑损益 | 2,249,797.02 | -1,174,853.10 |
号：2021-005
| 手续费及其他 | 146,342.24 | 124,025.32 |
| 其他 | — | 200,000.00 |
| 合计 | 2,566,972.71 | -457,350.92 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目 | 136,304.35 | 677,717.39 |
| 政策性专项扶持资金 | 2,875,947.17 | 538,000.00 |
| 科学技术奖 | 400,000.00 | — |
| 研发补助 | — | 500,000.00 |
| 外贸发展资金 | 304,969.00 | 7,299.62 |
| 产业发展资金 | 300,000.00 | — |
| 个税手续费返还 | 182,270.63 | 183,291.35 |
| 稳岗补贴 | 132,251.25 | 21,359.07 |
| 展会补助 | 91,899.00 | 45,000.00 |
| 融资补助款 | — | 100,000.00 |
| 培训补贴 | 12,280.00 | 16,960.00 |
| 专利补贴 | 4,500.00 | 1,520.00 |
| 商标注册补贴 | — | 6,000.00 |
| 工业发展资金 | 4,800.00 | — |
| 就业补贴 | 500.00 | — |
| 其他 | — | — |
| 合计 | 4,445,721.40 | 2,097,147.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,130,544.55 | 1,074,782.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 992,973.07 | 689,248.81 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
号：2021-005
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 258,000.00 | — |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 2,381,517.62 | 1,764,031.63 |
投资收益2020年度较2019年度增加35.00%，主要系处置远期结汇产生投资收益增加所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 按公允价值计量的生物资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 895,970.00 | 592,000.00 |
| 其他 | ||
| 合计 | 895,970.00 | 592,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -4,463,489.43 | -1,048,151.53 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | -113,133.53 | -24,010.97 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
号：2021-005
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 合计 | -4,576,622.96 | -1,072,162.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -371,164.81 | -668,994.09 |
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 合同取得成本减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -371,164.81 | -668,994.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -7,117.02 | -178,288.59 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合计 | -7,117.02 | -178,288.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 |
号：2021-005
| 盘盈利得 | |||
| 其他 | 9,805.83 | 1,644.76 | 9,805.83 |
| 合计 | 39,805.83 | 31,644.76 | 39,805.83 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 优秀企业奖励 | 嘉定工业区 | 评选为优秀企业 | 政府补助 | 是 | 否 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 470,605.20 | 177,000.00 | 470,605.20 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 128,536.87 | 54,228.05 | 128,536.87 |
| 其他 | 232,233.79 | 77,023.09 | 232,233.79 |
| 合计 | 831,375.86 | 308,251.14 | 831,375.86 |
营业外支出2020年度较2019年度大幅增长，主要系2020年对外捐赠支出金额较大所致。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,768,359.93 | 4,537,447.40 |
| 递延所得税费用 | -1,295,882.21 | -290,457.21 |
| 合计 | 9,472,477.72 | 4,246,990.19 |
号：2021-005
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 76,186,518.55 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,427,977.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -78,164.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -71,157.09 |
| 税收优惠的影响 | -2,003,887.05 |
| 非应税收入的纳税影响 | -148,884.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 154,200.31 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | — |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 192,392.35 |
| 所得税费用 | 9,472,477.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,339,417.05 | 1,789,430.04 |
| 利息收入 | 249,863.86 | 142,663.48 |
| 其他往来 | 1,322,579.63 | 39,528.85 |
| 其他 | 9,805.83 | 4,667.15 |
| 合计 | 5,921,666.37 | 1,976,289.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 10,812,457.83 | 6,672,204.33 |
| 中介机构服务费 | 3,910,928.90 | 2,365,285.07 |
| 材料费 | 3,904,897.57 | 2,557,228.13 |
| 实验费 | 2,729,978.47 | 2,338,831.93 |
| 业务招待费 | 2,602,215.79 | 2,663,361.03 |
| 差旅费 | 2,189,869.25 | 3,246,685.95 |
| 会议费 | 1,657,885.07 | 2,022,401.84 |
| 咨询费 | 1,588,118.81 | 1,170,873.79 |
号：2021-005
| 交通费 | 1,460,114.18 | 1,585,030.72 |
| 培训费 | 1,160,396.04 | 1,352,427.18 |
| 展览及宣传费 | 983,662.93 | 1,588,234.54 |
| 修理费 | 547,345.71 | 490,887.30 |
| 捐赠支出 | 470,605.20 | 177,000.00 |
| 出口费 | 423,738.63 | 237,075.48 |
| 办公费 | 244,049.71 | 156,772.61 |
| 银行手续费 | 146,342.24 | 124,025.32 |
| 保证金、押金 | 72,500.00 | 160,000.00 |
| 其他 | 4,353,157.07 | 3,550,764.56 |
| 合计 | 39,258,263.40 | 32,459,089.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 筹资服务费 | — | 200,000.00 |
| 合计 | — | 200,000.00 |
本期无发生，上期支付的其他与筹资活动有关的现金为取得银行贷款所支付的筹资服务费
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 66,714,040.83 | 34,365,656.14 |
| 加：资产减值准备 | 371,164.81 | 668,994.09 |
| 信用减值损失 | 4,576,622.96 | 1,072,162.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 6,487,613.60 | 6,351,726.07 |
| 使用权资产折旧 |
号：2021-005
| 无形资产摊销 | 346,339.20 | 346,339.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 674,234.01 | 457,614.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 135,653.89 | 178,288.59 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | — | 54,228.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -895,970.00 | -592,000.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,670,494.33 | -438,712.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,381,517.62 | -1,764,031.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,430,277.71 | -379,257.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 134,395.50 | 88,800.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,752,728.90 | 6,670,701.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -46,662,019.93 | 3,695,300.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 35,175,506.30 | -193,646.71 |
| 其他 | — | 21,500.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,163,551.27 | 50,603,662.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | — | — |
| 一年内到期的可转换公司债券 | — | — |
| 融资租入固定资产 | — | — |
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 66,564,831.75 | 38,821,501.13 |
| 减：现金的期初余额 | 38,821,501.13 | 21,278,665.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | — | — |
| 减：现金等价物的期初余额 | — | — |
| 现金及现金等价物净增加额 | 27,743,330.62 | 17,542,835.38 |
号：2021-005
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 87,296.82 | 151,588.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 64,773,797.28 | 37,883,197.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,703,737.65 | 786,715.71 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 66,564,831.75 | 38,821,501.13 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 无形资产 | 5,872,760.16 | 长期借款抵押担保 |
| 合计 | 5,872,760.16 | - |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,226,362.91 | 6.5249 | 14,526,795.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
号：2021-005
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,570,789.00 | 6.5249 | 23,299,041.15 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合计 | - | - |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目 | 136,304.35 | 其他收益 | 136,304.35 |
| 政策性专项扶持资金 | 2,875,947.17 | 其他收益 | 2,875,947.17 |
| 科学技术奖 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 产业发展资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 个税手续费返还 | 182,270.63 | 其他收益 | 182,270.63 |
| 稳岗补贴 | 132,251.25 | 其他收益 | 132,251.25 |
| 展会补助 | 91,899.00 | 其他收益 | 91,899.00 |
| 培训补贴 | 12,280.00 | 其他收益 | 12,280.00 |
| 专利补贴 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
| 工业发展资金 | 4,800.00 | 其他收益 | 4,800.00 |
| 就业补贴 | 500.00 | 其他收益 | 500.00 |
| 优秀企业奖励 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 外贸发展资金 | 304,969.00 | 其他收益 | 304,969.00 |
| 合计 | 4,475,721.40 | - | 4,475,721.40 |
号：2021-005
85、 其他（自行添加）
无
(六) 合并范围的变更
(1) 非同一控制下企业合并
(2) 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(3) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(4) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(5) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(6) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(7) 其他说明
□适用 √不适用
1. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
2. 反向购买
□适用 √不适用
3. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
号：2021-005
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
4. 其他原因的合并范围变动
□适用 √不适用
5. 其他
□适用 √不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州美农生物科技有限公司 | 太仓市 | 太仓市 | 工业生产 | 100.00% | — | 出资设立 |
| 成都美溢德生物技术有限公司 | 成都市 | 成都市 | 工业生产 | 100.00% | — | 出资设立 |
号：2021-005
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海禾丰饲料有限公司 | 上海市 | 上海市 | 工业生产 | 35.00% | — | 权益法 |
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 上海禾丰饲料有限公司 | 上海禾丰饲料有限公司 | |
| 流动资产 | 54,344,887.34 | 49,029,440.94 |
| 非流动资产 | 6,340,667.41 | 7,648,812.66 |
| 资产合计 | 60,685,554.75 | 56,678,253.60 |
号：2021-005
| 流动负债 | 7,677,737.83 | 6,538,830.74 |
| 非流动负债 | — | — |
| 负债合计 | 7,677,737.83 | 6,538,830.74 |
| 少数股东权益 | — | — |
| 归属于母公司股东权益 | 53,007,816.92 | 50,139,422.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 18,552,735.92 | 17,548,798.00 |
| 调整事项 | — | — |
| --商誉 | — | — |
| --内部交易未实现利润 | — | — |
| --其他 | -6,139.21 | -9,315.66 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 18,546,596.71 | 17,539,482.35 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 101,963,987.71 | 80,477,531.94 |
| 财务费用 | -39,168.32 | -37,827.75 |
| 所得税费用 | 913,471.89 | 1,264,665.78 |
| 净利润 | 2,653,105.63 | 2,635,233.16 |
| 终止经营净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 2,653,105.63 | 2,635,233.16 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | ||
号：2021-005
6. 其他
□适用 √不适用
(八) 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
号：2021-005
号：2021-005
| 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，截止2020年12月31日前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的45.61%；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的96.97%。 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下： 单位：元 | |||||||
| 项目名称 | 2020年12月31日 | ||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |||
| 应付账款 | 56,490,790.01 | — | — | — | 56,490,790.01 | ||
| 其他应付款 | 1,488,095.81 | — | — | — | 1,488,095.81 | ||
号：2021-005
| 一年内到期的非流动负债 | 4,016,469.46 | — | — | — | 4,016,469.46 |
| 长期借款 | — | 7,000,000.00 | — | — | 7,000,000.00 |
| 合计 | 61,995,355.28 | 7,000,000.00 | — | — | 68,995,355.28 |
| 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，本公司目前购买远期外汇以规避汇率风险，同时管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 ②敏感性分析 于2020年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少321.52万元。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相 | ||||
号：2021-005
对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | — | 1,571,170.00 | — | 1,571,170.00 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | 1,571,170.00 | — | 1,571,170.00 |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | — | 1,571,170.00 | — | 1,571,170.00 |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）应收款项融资 | — | — | 843,300.00 | 843,300.00 |
| （五）其他非流动金融资产 | — | 2,147,200.00 | — | 2,147,200.00 |
| （六）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
号：2021-005
| （七）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 3,718,370.00 | 843,300.00 | 4,561,670.00 |
| （八）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
号：2021-005
础进行估值，然后按照本公司在企业中所持有的份额测算本公司应享有的资产市值份额，确认公允价值；应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。
9. 其他
□适用 √不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
□适用 √不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见第八节，三,(七)其他主体中的权益。
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见详见第八节，三,(七)其他主体中的权益。
号：2021-005
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 上海禾丰饲料有限公司 | 联营企业 |
本公司重要的合营或联营企业详见第八节，三,(七)其他主体中的权益
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 唐凌 | 直接持有公司13.98%的股份 |
| 上海全裕投资管理事务所（有限合伙） | 直接持有公司9.52%的股份 |
| 李达 | 直接持有公司5.00%的股份、董事 |
| 熊英 | 董事、副总经理 |
| 王继红 | 董事 |
| 谯仕彦 | 董事 |
| 周小秋 | 董事 |
| 吕学宗 | 监事会主席 |
| 董明 | 监事 |
| 孙磊 | 监事 |
| 邓纲 | 独立董事 |
| 向川 | 独立董事 |
| 刘凤委 | 独立董事 |
| 张维娓 | 董事会秘书 |
| 周茜 | 财务总监 |
| 重庆欣欣向荣精细化工有限公司 | 董事长及实际控制人洪伟持股90%，任执行董事；股东唐凌持股10% |
| 上海美立香料有限公司 | 董事长及实际控制人洪伟兄弟姐妹洪军持股95%，任执行董事 |
| 上海九眼香料有限公司 | 洪军（公司控股股东、实际控制人洪伟的妹妹）上海九眼香料有限公司为王岩持股100%的企业，发控股股东及实际控制人之妹洪军与王岩在业务上具有特殊利益关系，基于实质重于形式的原则将上海九眼香料有限公司认定为关联方。 |
号：2021-005
员的关联自然人；持有公司5%以上股份的股东及实际控制人、公司现任董事、监事以及高级管理人员关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。上述自然人直接或间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的除美农生物及其下属子公司以外的法人或其他组织。
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
√适用 □不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海九眼香料有限公司 | 原材料 | 2,193,389.33 | 2,482,905.86 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海禾丰饲料有限公司 | 销售商品 | 1,414,796.56 | 1,172,917.51 |
号：2021-005
关联租赁情况说明：
□适用 √不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
□适用 √不适用
本公司作为被担保方：
√适用 □不适用
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 洪伟、王继红 (注1） | 10,000,000.00 | 2019年9月29日 | 2022年9月28日 | 是 |
| 洪伟、王继红 | 11,000,000.00 | 2019年6月19日 | 2022年6月18日 | 是 |
| 熊英、李纯 | 13,750,000.00 | 2017年7月11日 | 2020年7月10日 | 是 |
注1：美溢德的10,000,000.00元借款是由成都融资租赁公司和洪伟夫妇共同担保，同时洪伟夫妇和熊英夫妇为成都融资租赁公司提供反担保。注2：以上担保合同对应的主合同均已履行完毕。
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,259,985.24 | 3,514,217.25 |
号：2021-005
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海禾丰饲料有限公司 | 51,500.00 | 2,575.00 | 65,500.00 | 3,275.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海九眼香料有限公司 | 638,759.29 | 18,150.00 |
截至2020年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
号：2021-005
3. 其他
□适用 √不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 股票和债券的发行 | - | - | - |
| 重要的对外投资 | - | - | - |
| 重要的债务重组 | - | - | - |
| 自然灾害 | 新型冠状病毒感染的肺炎疫情 | - | 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。预计肺炎疫情对本公司的持续经营无重大影响。 |
| 外汇汇率重要变动 | - | - | - |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累计影响数 |
| 2019年应付账款与 | 董事会审议 | 预付款项 | -160,821.24 |
号：2021-005
| 预付账款并户 | 董事会审议 | 应付账款 | -160,821.24 |
| 2019年计提存货跌价准备、转销存货跌价准备，并对存货账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产 | 董事会审议 | 存货 | -736,892.33 |
| 董事会审议 | 营业成本 | -222,544.78 | |
| 董事会审议 | 资产减值损失 | 668,994.09 | |
| 董事会审议 | 递延所得税资产 | 110,533.85 | |
| 董事会审议 | 所得税费用 | -66,967.40 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -246,876.57 | |
| 2019年补提当期所得税费用，调减预缴所得税金额 | 董事会审议 | 其他流动资产 | -14,600.88 |
| 董事会审议 | 所得税费用 | 14,600.88 | |
| 2019年调增期末对上海农村商业银行股份有限公司股权投资的公允价值，并确认对应的递延所得税负债 | 董事会审议 | 其他非流动金融资产 | 2,622,400.00 |
| 董事会审议 | 公允价值变动收益 | 592,000.00 | |
| 董事会审议 | 递延所得税负债 | 393,360.00 | |
| 董事会审议 | 所得税费用 | -88,800.00 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | 1,553,256.00 | |
| 董事会审议 | 盈余公积 | 172,584.00 | |
| 2019年调整租赁土地使用权摊销年限 | 董事会审议 | 长期待摊费用 | -661,702.09 |
| 董事会审议 | 管理费用 | 35,477.75 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -626,224.34 | |
| 2019年调增与资产相关、与收益相关的政府补助，并对账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产 | 董事会审议 | 递延收益 | 1,022,282.61 |
| 董事会审议 | 其他收益 | 337,717.39 | |
| 董事会审议 | 递延所得税资产 | 153,342.39 | |
| 董事会审议 | 所得税费用 | -50,657.61 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -1,156,000.00 | |
| 2019年调整员工股权激励 | 董事会审议 | 资本公积 | 9,630,791.36 |
| 董事会审议 | 管理费用 | 21,500.00 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -9,609,291.36 | |
| 2019年调整少计提法定盈余公积 | 董事会审议 | 盈余公积 | 2,342,534.27 |
| 董事会审议 | 未分配利润 | -2,342,534.27 | |
| 2018年计提存货跌价准备、转销存货跌价准备，并对存货账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产 | 董事会审议 | 存货 | -290,443.02 |
| 董事会审议 | 营业成本 | -103,927.37 | |
| 2018年计提存货跌价准备、转销存货跌价准备，并对存货账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产 | 董事会审议 | 资产减值损失 | 252,671.41 |
| 董事会审议 | 递延所得税资产 | 43,566.45 | |
| 董事会审议 | 所得税费用 | -22,311.61 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -120,444.13 | |
| 2018年调整租赁土 | 董事会审议 | 长期待摊费用 | -626,224.34 |
号：2021-005
| 地使用权摊销年限 | 董事会审议 | 管理费用 | 35,477.75 |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -590,746.59 | |
| 2018年调增与资产相关的政府补助，并对账面价值与计税基础之间的差异确认递延所得税资产 | 董事会审议 | 递延收益 | 1,360,000.00 |
| 董事会审议 | 其他收益 | -1,360,000.00 | |
| 董事会审议 | 递延所得税资产 | 204,000.00 | |
| 董事会审议 | 所得税费用 | -204,000.00 | |
| 2018年调整员工股权激励 | 董事会审议 | 资本公积 | 9,609,291.36 |
| 董事会审议 | 管理费用 | 198,400.00 | |
| 董事会审议 | 年初未分配利润 | -9,410,891.36 | |
| 2018年调整多计提法定盈余公积 | 董事会审议 | 盈余公积 | -1,163,839.23 |
| 董事会审议 | 未分配利润 | 1,163,839.23 |
号：2021-005
| 单位名称 | 交易内容 | 2020年度发生额 |
| 江苏弘业股份有限公司 | 原材料 | 5,361,053.12 |
| （2）按坏账计提方法分类披露 ①2020年12月31日（按简化模型计提） | |||||||||
| 类别 | 2020年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 76,238,670.53 | 100.00 | 5,188,927.45 | 6.81 | 71,049,743.08 | ||||
| 组合1 | 72,536,210.53 | 95.14 | 5,003,804.45 | 6.90 | 67,532,406.08 | ||||
| 组合2 | 3,702,460.00 | 4.86 | 185,123.00 | 5.00 | 3,517,337.00 | ||||
号：2021-005
| 2020年度坏账准备计提金额的依据： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。 （3）坏账准备的变动情况 ①2020年的变动情况 | ||||||||||||||||||
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||||||||||||||
| 应收账款坏账准备 | 3,111,199.11 | 2,154,190.79 | — | 76,462.45 | 5,188,927.45 | |||||||||||||
号：2021-005
| ② 按款项性质分类情况 | |||||||
| 款项性质 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||
| 往来款 | 14,421,821.30 | 9,838,321.30 | |||||
| 出口退税款 | 1,121,149.61 | — | |||||
| 保证金、押金 | 315,100.00 | 263,100.00 | |||||
| 其他 | 19,721.00 | 39,790.80 | |||||
| 小计 | 15,877,791.91 | 10,141,212.10 | |||||
号：2021-005
| 减：坏账准备 | 1,291,582.79 | 523,455.61 |
| 合计 | 14,586,209.12 | 9,617,756.49 |
| ⑤报告期内无实际核销的其他应收款情况 ⑥按欠款方归集的主要其他应收款情况 | ||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2020年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |||||||
| 成都美溢德生物技术有限公司 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 62.98 | 500,000.00 | |||||||
| 2,838,321.30 | 1-2年 | 17.88 | 283,832.13 | |||||||||
| 苏州美农生物科技有限公司 | 往来款 | 1,583,500.00 | 1年以内 | 9.97 | 79,175.00 | |||||||
号：2021-005
| 出口退税 | 出口退税款 | 1,121,149.61 | 1年以内 | 7.06 | 56,057.48 |
| 双胞胎（集团）股份有限公司 | 保证金、押金 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.31 | 2,500.00 |
| 100,000.00 | 1-2年 | 0.63 | 20,000.00 | ||
| 通威股份有限公司 | 保证金、押金 | 100,000.00 | 2-3年 | 0.63 | 50,000.00 |
| 合计 | 15,792,970.91 | 99.46 | 991,564.61 |
| 5. 投资收益 | ||||||||||||||||||
号：2021-005
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 931,763.42 | 922,026.38 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | — | — |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 258,000.00 | — |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | — | — |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | — | — |
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | 992,973.07 | 689,248.81 |
| 合计 | 2,182,736.49 | 1,611,275.19 |
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -135,653.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | — | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,475,721.40 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | — | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | — | |
| 非货币性资产交换损益 | — | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 932,173.07 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | — | |
| 债务重组损益 | — | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | — | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | — | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | — | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事 | — |
号：2021-005
| 项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,214,770.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | — | |
| 对外委托贷款取得的损益 | — | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | — | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | — | |
| 受托经营取得的托管费收入 | — | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -693,033.16 | |
| — | ||
| 小计 | 5,793,977.42 | |
| 减：所得税影响额 | 796,653.77 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 4,997,323.65 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 27.20 | 1.11 | 1.11 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 25.16 | 1.03 | 1.03 |
号：2021-005
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
号：2021-005
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
上海市嘉定区沥红路151号上海美农生物科技股份有限公司董事会办公室
上海美农生物科技股份有限公司
董事会2021年3月2日