开开实业：2020年年度报告

公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业 开开B股

上海开开实业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人陈珩及会计机构负责人（会计主管人员）邹静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第九届董事会第十二次会议审议通过公司2020年度利润分配方案：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.17元（含税），共计分配股利4,131,000元。本年度公司无资本公积金转增方案。本预案需提交股东大会审议批准后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49

第九节 公司治理 ...... 56

第十节 公司债券相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 60

第十二节 备查文件目录 ...... 143

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
市国资委	指	上海市国有资产监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
区国资委	指	上海市静安区国有资产监督管理委员会
开开集团、控股股东	指	上海开开（集团）有限公司
本公司、公司、开开实业、上市公司	指	上海开开实业股份有限公司
雷允上、雷西药业、医药板块	指	上海雷允上药业西区有限公司
雷西零售	指	上海雷允上西区药品零售有限公司
市北门诊部	指	上海市北高新门诊部有限公司
静安制药	指	上海静安制药有限公司
制衣、开开制衣、服装板块	指	上海开开制衣公司
开开服饰	指	上海开开服饰有限公司
开开百货	指	上海开开百货有限公司
开开免烫	指	上海开开免烫制衣有限公司
衬衫总厂	指	上海开开衬衫总厂有限公司
会计师事务所	指	上会会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期	指	2020年度
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《上海开开实业股份有限公司章程》
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海开开实业股份有限公司
公司的中文简称	开开实业
公司的外文名称	SHANGHAI KAI KAI INDUSTRIAL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写	SHKK
公司的法定代表人	庄虔贇

	董事会秘书
姓名	张燕华
联系地址	上海市海防路421号3号楼1-3楼
电话	86-21-62712002
传真	86-21-62712002
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	上海市万航渡路888号
公司注册地址的邮政编码	200042
公司办公地址	上海市海防路421号3号楼1-3楼
公司办公地址的邮政编码	200040
公司网址	www.chinesekk.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》(境内)；《香港商报》(境外)
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市海防路421号3号楼3楼公司董事会秘书室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	开开实业	600272	不适用
B股	上海证券交易所	开开B股	900943	不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	上会会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市静安区威海路755号25层
	签字会计师姓名	江燕、刘洋

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	761,821,632.96	870,398,325.58	-12.47	877,569,053.04
归属于上市公司股东的净利润	13,674,803.24	21,976,309.29	-37.77	35,234,314.21
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,270,939.53	9,570,188.46	-76.27	19,147,152.63
经营活动产生的现金流量净额	81,659,668.42	20,728,062.11	293.96	32,074,937.54
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	516,308,227.42	514,866,002.21	0.28	495,377,328.47
总资产	1,043,469,065.22	1,040,613,604.35	0.27	1,017,293,358.10

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.06	0.09	-33.33	0.14
稀释每股收益（元／股）	0.06	0.09	-33.33	0.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.01	0.04	-75.00	0.08
加权平均净资产收益率（%）	2.64	4.39	减少1.75个百分点	6.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.44	1.91	减少1.47个百分点	3.77

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	210,023,238.90	184,168,586.74	193,613,604.88	174,016,202.44
归属于上市公司股东的净利润	2,303,120.22	1,618,876.47	1,564,882.96	8,187,923.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-480,975.85	-1,292,232.60	-1,580,477.60	5,624,625.58
经营活动产生的现金流量净额	-17,737,668.61	55,101,936.92	-19,557,390.03	63,852,790.14

非经常性损益项目	2020年金额	附注 （如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-15,754.94		504,293.88	1,047,725.45
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,859,219.38		9,438,738.92	8,225,739.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/		/	774,979.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	3,288,651.16		4,753,084.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-638,981.02		-436,888.37	22,675.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,303,198.14		1,173,464.45	7,647,831.53
少数股东权益影响额	-26,892.13		-29,571.77	-30,315.64
所得税影响额	-1,365,576.88		-2,997,000.64	-1,601,474.13
合计	11,403,863.71		12,406,120.83	16,087,161.58

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	51,069,381.77	81,958,127.32	30,888,745.55	3,288,651.16
其他权益工具投资	79,617,927.68	72,379,823.64	-7,238,104.04	620,755.60
其他非流动金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20		550,000.00
合计	145,777,176.65	169,427,818.16	23,650,641.51	4,459,406.76

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司的主营业务、经营模式未发生明显变化。

（一）、主要业务：

公司是以中医药流通、中医药学服务（中医问诊服务）和服装生产销售为主营业务。医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售；服装业主要是以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及开开品牌服饰系列的生产、批发和零售。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）及中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告2012[31]号），公司所处行业为零售业（代码为F52）。

（二）、经营模式：

1、 医药业

医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售。近年来，雷允上通过立足医药专业优势，探索医疗特色服务，培育医养市场空间，构筑大健康产业矩阵。

（1）批发业务

公司的批发业务模式主要是从上游供应商采购商品，随后销售给终端医疗机构或其他医药流通企业。

（2）零售业务

公司的零售业务模式主要是从上游供应商采购药品、食品、医疗器械及健康便利品等商品，随后向终端消费者进行销售。

2、 服装业

服装业主要从事中华老字号“开开”品牌服装的生产、批发和零售。面对服装行业整体疲软的格局，开开制衣致力于品牌价值的重塑与升级，尝试通过全面调结构转方式进行综合改革，提高运行效益。

公司下属服装业务主要包括商贸流通板块和外贸加工板块两部分，开开制衣是服装业务的管理平台公司。商贸流通板块主要经营衬衫、羊毛衫批发零售、团体职业服定制、品牌商标运作等业务，零售主要销售渠道有专卖店、专柜、市内加盟店、电商平台等。外贸加工板块主要经营衬衫出口加工业务，客户为美国、日本等服装品牌。

（三）、行业情况说明：

2020年，随着我国统筹推进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效，特别是在各项促消费政策的带动下，市场主体加快复商复市步伐，居民外出消费有序增加，市场活力逐步提升，市场销售持续改善。同时，消费转型升级加快推进，新型消费继续保持良好发展势头。

1、 医药业

近年来，伴随供给侧结构性改革持续深化，医改进程不断深入，包括《药品管理法》修订、医保目录调整、“4+7”带量采购、医保控费在内的多项政策落地施行，促使行业加速调整。蕴含中华民族几千年来健康养生理念及实践经验的中医药文化，越来越受到国内外民众认可。同时，随着社会的发展和经济的提升，我国大健康行业发展取得巨大成果，大健康产业已经上升到国家战略高度，《国务院关于促进健康服务业发展的若干意见》中明确提出“中国医疗卫生健康发展重点将从治疗为主转为预防为主”；特别是“健康中国”战略的提出，大健康产业进入高速发展期。在政策支持、技术发展、社会变迁和市场需求等共同驱动下，我国大健康产业在当下迎来了加速发展期。

2、 服装业

随着新一代消费群的崛起，消费观念、消费形态和消费方式都在发生变化，消费结构也不断改变和升级，服装消费市场迎来了新的发展格局。同时，互联网、大数据以及人工智能等新技术的持续发展给服装行业注入了增长动力，对服装品牌适应新零售的发展提出了更高的要求，服装行业面临快速转型升级的压力，进入新一轮的战略重构与积累发展期。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

1、人才优势

公司建立了层次丰富的人才梯队，具备较强的人才优势。同时，为配合公司大健康转型发展规划，适应公司管理和未来发展需要，公司设立较为完善的考核和激励机制，提升公司管理效能，增强公司人才市场竞争力，为公司大健康转型发展提供有力的人才支持与保障。

2、品牌优势

公司旗下“雷允上”与“开开”两大品牌都是国家商务部认定的“中华老字号”，经过多年的精心维护，公司旗下两大品牌在上海具有良好的信誉和广泛的知名度，拥有较为稳定的消费客群。同时，公司持续提升品牌内涵，创新和发展品牌外延，确保品牌优势地位持续稳固，为未来的可持续发展奠定了稳固基础。

3、地域优势

公司主要的商业物业位于上海市中心的核心区域——静安区。静安区是上海高端品牌密度最高的地区，各大商圈历史久远，是上海的中心城区，也是上海打造“五个中心”的重要承载区。雷允上在静安区拥有上海规模最大、品种最全的品牌旗舰店雷允上药城和沿袭百年历史风貌的南京西路雷允上店，在雷允上药城三楼开设有传承雷允上中医药文化的雷允上中医馆。开开制衣公司在静安区南京西路拥有品牌旗舰店，在中华老字号第一街陕西路商业街拥有突出新品发布和定制体验两个功能的品牌专卖店。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，在世界经济本身充满诸多不确定性的时刻，突如其来的新冠肺炎疫情肆虐全球，给世界经济带来了史无前例的冲击和深远的影响，极大的改变了全球的资本市场、实体经济、价值链的格局，也改变了每一个人的生活习惯和生活方式。中国人民在中国共产党的正确领导下，中国特色社会主义的优越性得到了充分的体现。向世界展现出了中国政府和人民的力量，社会大局保持稳定，经济呈现出积极向好的态势。2020年，面对机遇和挑战，公司在董事会的坚强领导下，努力克服疫情带来的不利影响，以提升上市公司质量为核心，积极谋求公司在逆境中转型，在困境中突破，在创新中发展的主基调，确保全面完成好“十三五”收官工作。年初起，公司积极响应党和国家的号召，不但确保了公司疫情防控工作的全面完成，而且公司全资子公司雷允上作为静安区唯一抗疫用品保供单位，出色的完成了为整个静安区老百姓、机关企事业单位、抗疫一线工作者的抗疫用品的保供稳供工作。

随后，在严格落实相关防疫规定和要求的同时，公司积极组织复工复产工作，在资源配置上调整优化，全方位、多维度、有步骤地启动“十四五”规划的设计编制公司，稳步推进公司向“大健康”全面战略转型目标，做到抗疫和生产两不误，调整和转型同步走，创新和发展高起步，努力为公司可持续高质量发展打下基础起好步。

全年来，药业板块努力克服“两票制”和“4+7”集中采购等政策的挑战和压力下，积极探索医药健康、医疗健康、医养健康三大核心业务板块的拓展与培育。雷允上通过立足药品流通领域优势，探索医疗特色服务，培育医养市场空间，构筑大健康产业矩阵。服装板块在外贸订单流失和疫情的双重打击下，营业收入及盈利能力受到显著影响。面对服装行业整体疲软的格局，开开制衣致力于品牌价值的重塑与升级，尝试通过全面调结构转方式的综合改革来提高运行效益。

二、报告期内主要经营情况

一年来，在董事会的领导下，公司坚持以“一个平台，两大品牌，三项突破”为核心，积极开展能力提升、组织整合等工作，通过增效益，拓渠道、调结构和挖潜力等多种方式，适度调整，夯实基础，扎实推进“大健康”转型发展。

报告期内，公司共实现营业收入76,182.16万元，其中制衣板块受疫情和贸易战影响，出口业务全面停止，因此，制衣板块营业收入8,318.23万元，较上期下降36.67%，医药板块受“两票制”和“4+7”集采等政策的影响，营业收入67,490.83万元，较上期下降8.07%；报告期公司共实现归属于上市公司股东的净利润1,367.48万元，较上期减少830.15万元，下降37.77%。截至2020年12月31日，公司总资产104,346.91万元，较期初上升0.27%，归属于上市公司股东的净资产51,630.82万元，较期初上升0.28%。

1、聚焦“大健康”，推进公司转型

近年来，公司服装和医药两大主业板块的发展受全球经济和医改政策的负面影响逐年提升，两大板块的协同性也较弱。因此，经过各方专家的多次咨询和建议，公司基本明确了服装业稳步发展，医药板块积极突破的战略重心定位。

公司今后将充分发挥雷允上中医药独特优势，努力提升雷允上健康服务能力，抓牢《健康中国2030规划纲要》的重要战略机遇期，以提升上市公司质量为核心，依靠科学的规划和创新的举措，紧紧围绕 “大健康”转型发展战略谋求企业持续增长潜力。

为了公司转型发展需要，为企业战略转型提供有力的人才保障。2020年公司引进副总经理、财务总监以及人力资源部主管各1名，选优配强干部队伍，完善了公司管理体系，提升公司管理决策效率。雷允上通过优化组织架构设置，引进执业医师、执业药师和大健康管理专业人才的方式，充分为雷允上“大健康”转型提供人才储备。

雷允上把握静安区健康产业发展的机遇，充分利用优势资源，主动求变，线上线下同步拓展。立足药品流通领域的优势，以自有资金购置了海防路100弄21号101-103室房产用以布局雷允上连锁门店经营规模和提升发展质量；布局OTO业务，完成多平台线上建店；拓展电子商务和线上

服务功能。探索医疗特色服务，借力飞速发展的互联网经济，积极融入“健康静安”建设格局。参与全市首家实体互联网医院建设和运营，参与云药房项目建设，启动“全渠道经营管理平台”信息化项目；探索新经营模式，拓展新的市场，建设市北高新门诊部输注中心，尝试专业药房输注一体化业务；在公司董事会授权范围内使用自有资金装修的煎膏中心新址正式投入使用，进一步确立了雷允上在膏方定制加工服务行业的领先地位，顺利通过“上海品牌”认证监督审核，为加快推进“大健康”转型发展奠定了坚实的品牌基础，全方位提升消费者服务满意度和获得感。培育医养市场空间，在区属医院内建成全区第二座中医药健康服务文化基地，更好地服务周边居民医疗健康养生需求。坚持新品研发，充分激活老字号企业创新发展动力，切实提升企业市场竞争力。雷允上积极开发符合消费趋势的自主品牌产品，涵盖传统滋补、文创新品和食品膏方，有效提振中医药文化特色产品销售；文创产品亮点纷呈，与玉佛寺合作的首款联名避秽香囊惊艳上线，防疫香囊有效刺激市场需求；香意香韵沉香伴手礼、香珠伴手礼2款新品双双成功入选“上海优选特色伴手礼”。以雷允上副主任药师师文道命名的中药专家传承工作室是上海市卫健委公布的15家《2020年上海市中药专家传承工作室项目建设名单》中唯一一个“落户”中药零售企业的工作室，该工作室强大的研发能力成为雷允上转型创新的加速器。

2、优化资源配置，增强创新动力

结合市场环境，在新形势下，进一步压缩层级，去粗取精，提高资产使用效率，妥善处置无效资产，及时止住出血点。一方面，通过梳理公司体系内的各子公司间的股权关系，通过整合公司资质、资源，以自有资金收购开开百货持有的雷允上1.10%的股权，自此公司持有雷允上100%股权。减少子公司之间交叉持股的情形，形成了一整套简单、高效的运营管理决策程序，大大缩短了决策响应的时间，保证了决策的时效性。另一方面，通过购买理财产品、新股申购和国债逆回购等方式，提高公司自有闲置资金的使用效率，全年共实现新股申购和国债逆回购收益69.60万元。开开制衣融会通过“精”、“减”两个关键词，在新冠疫情带来的不利影响下，精准定位，适时调整网点布局，多渠道开拓团购自营业务，通过讲述品牌历史故事、工匠传承等，做好品牌宣传。尝试多种方式，积极拓展“开开”品牌的线上曝光度，为“开开”发展电商新模式打下了基础、提供了思路、积累了经验。 “香云纱真丝抑菌系列”入选2020年上海市优选特色伴手礼（金榜）。尤其是“海派情怀真丝抑菌礼盒三件套”入选2020年第三届进博会“上海人文交流展区”，较好地彰显了品牌社会影响。面对外贸加工订单流失和疫情的双重打击，开开制衣加工板块被迫收缩业务，虽然尝试通过调整内贸加工业务来弥补外贸加工业务的缺口，但是效果不明显。因此，启动外贸加工业务全面调整工作，收缩加工业务规模。积极拓展工装团购业务，紧密围绕品牌、团购、线上线下融合为发展基础，依托新零售、新服务和新合作开拓新的发展空间。

3、积极有效抗疫，履行社会责任

面对突如其来的新冠肺炎疫情，公司迅速于一月底成立“新冠疫情”防控领导小组，出台具体行动方案，持续督导各企业及员工做好疫情防控，确保员工生命健康安全。在抗疫过程中，公司积极承担社会责任。公司董事会审议通过了《关于支持中小企业租户抗击疫情减免租金的议案》，共计减免中小企业租户租金266.14万元。切实减轻入驻中小企业负担，与租户企业共克时艰，共渡难关。公司收到上海市对口支援新疆工作前方指挥部办公室给予支持的函后，积极响应，捐赠服装，切实履行企业社会责任，彰显国有企业担当。

雷允上作为静安区唯一的疫情防控物资保障指定企业，积极配合静安疫情防控物资供应小组工作，做到区域防疫保障物资总体平稳可控。雷允上公司荣获“2020年上海市商贸流通服务业抗击新冠疫情、保障城市生活、提振上海市场先进集体”，雷允上药城分公司荣获“上海市模范集体”荣誉称号。同时，收到来自市商务委和市外事办的感谢信和表扬信。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	761,821,632.96	870,398,325.58	-12.47
营业成本	568,346,148.97	675,949,548.59	-15.92
销售费用	92,814,947.86	90,076,487.54	3.04
管理费用	80,179,773.21	80,544,531.53	-0.45
研发费用
财务费用	16,792,161.08	-4,729,690.49
经营活动产生的现金流量净额	81,659,668.42	20,728,062.11	293.96
投资活动产生的现金流量净额	-28,047,915.60	67,628,285.72	-141.47
筹资活动产生的现金流量净额	-16,809,508.36	-19,516,254.45

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
商业	719,471,060.17	551,799,578.59	23.30	-9.21	-13.43	增加3.73个百分点
工业	9,671,616.09	8,879,671.07	8.19	-73.74	-71.72	减少6.57个百分点
其他	3,702,750.18	1,505,390.76	59.34	-26.27		减少10.69个百分点
合计	732,845,426.44	562,184,640.42	23.29	-12.16	-16.13	增加3.63个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药类	652,953,252.45	491,430,827.25	24.74	-7.61	-12.25	增加3.99个百分点
服装类	76,149,529.57	69,248,422.41	9.06	-37.88	-36.31	减少2.24个百分点
其他	3,742,644.42	1,505,390.76	59.78	-25.48		减少10.25个百分点
合计	732,845,426.44	562,184,640.42	23.29	-12.16	-16.13	增加3.63个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
市内销售	677,438,195.21	508,408,900.16	24.95	-11.27	-15.67	增加3.91个百分点
市外销售	55,407,231.23	53,775,740.26	2.94	-21.79	-20.24	减少1.89个百分点
合计	732,845,426.44	562,184,640.42	23.29	-12.16	-16.13	增加3.63个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
服装	万件	32.37	32.37		-36.13	-36.13

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
商业		551,799,578.59	98.15	637,403,356.84	95.09	-13.43
工业		8,879,671.07	1.58	31,395,618.61	4.68	-71.72
其他		1,505,390.76	0.27	1,505,390.76	0.23
合计		562,184,640.42	100.00	670,304,366.21	100.00	-16.13
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
医药类		491,430,827.25	87.41	560,066,583.58	83.55	-12.25
服装类		69,248,422.41	12.32	108,732,391.87	16.22	-36.31
其他		1,505,390.76	0.27	1,505,390.76	0.23
合计		562,184,640.42	100.00	670,304,366.21	100.00	-16.13

公司名称	销售额	占年度销售总额的比例（%）
第一名	2,432.68	3.19
第二名	2,293.08	3.01
第三名	1,593.90	2.09
第四名	1,357.71	1.78
第五名	910.86	1.20
合计	8,588.23	11.27

主要供应商情况

单位:万元 币种:人民币

公司名称	采购额	占年度采购总额的比例（%）
第一名	7,720.25	14.57
第二名	4,588.81	8.66
第三名	3,502.11	6.61
第四名	3,274.19	6.18
第五名	2,291.90	4.33
合计	21,377.26	40.35

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	92,814,947.86	90,076,487.54	3.04
管理费用	80,179,773.21	80,544,531.53	-0.45
研发费用
财务费用	16,792,161.08	-4,729,690.49

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	81,659,668.42	20,728,062.11	293.96
投资活动产生的现金流量净额	-28,047,915.60	67,628,285.72	-141.47
筹资活动产生的现金流量净额	-16,809,508.36	-19,516,254.45

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	268,152,054.81	25.70	231,517,904.83	22.25	15.82	1)
交易性金融资产	81,958,127.32	7.85	51,069,381.77	4.91	60.48	2)
应收账款	112,132,681.35	10.75	129,485,933.79	12.44	-13.40	3)
预付款项	872,675.09	0.08	979,086.73	0.09	-10.87	4)
其他应收款	4,033,602.66	0.39	5,744,214.42	0.55	-29.78	5)
存货	97,042,817.55	9.30	111,653,543.90	10.73	-13.09
其他流动资产	3,140,561.07	0.30	11,406,082.08	1.10	-72.47	6)
长期股权投资	106,535,218.86	10.21	111,455,155.65	10.71	-4.41
其他权益工具投资	72,379,823.64	6.94	79,617,927.68	7.65	-9.09
其他非流动金融资产	15,089,867.20	1.45	15,089,867.20	1.45
投资性房地产	139,285,090.54	13.35	145,204,022.26	13.95	-4.08
固定资产	133,717,322.35	12.81	137,035,612.10	13.17	-2.42
无形资产	858,999.96	0.08	1,290,999.96	0.12	-33.46	7)
长期待摊费用	7,526,860.02	0.72	9,063,871.98	0.87	-16.96	8)
其他非流动资产	743,362.80	0.07			100.00	9)
应付账款	149,302,961.70	14.31	133,951,178.02	12.87	11.46	10)
预收账款	4,777,333.36	0.46	16,503,707.36	1.59	-71.05	11)
合同负债	11,863,207.99	1.14			100.00	12)
应付职工薪酬	12,694,273.79	1.22	10,551,054.38	1.01	20.31	13)
应交税费	7,513,660.67	0.72	5,980,854.36	0.57	25.63	14)
其他流动负债	1,542,216.97	0.15			100.00	15)
递延所得税负债	15,178,336.46	1.45	16,987,862.47	1.63	-10.65	16)

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2020年，根据国家统计局发布的信息，全年社会消费品零售总额391,981亿元，比上年下降

3.9%。面对新冠肺炎疫情的巨大冲击和国内外复杂严峻的环境，国家科学统筹疫情防控和经济社会发展，有力有效地推动了生产生活恢复。随着疫情防控取得重大战略成果，消费市场逐步复苏，消费需求持续释放，新产业、新业态、新商业模式蓬勃发展，传统零售业加速转型升级，线上线下融合发展加快。零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

地区	经营业态	自有物业门店		租赁物业门店
		门店数量	建筑面积 (万平米)	门店数量	建筑面积 (万平米)
上海	药品零售	9	0.34	17	0.21
上海	服装零售			2	0.02

分行业	营业收入	营业收入比同期增减(%)	营业成本	营业成本比同期增减(%)	毛利率(%)	毛利率比同期增减(%)
医药批发	33,687.52	-18.75	24,375.19	-26.33	27.64	增加7.43个百分点
医药零售	27,972.88	9.87	21,084.50	12.45	24.63	减少1.73个百分点
医疗服务	3,634.93	-3.03	3,683.39	-11.71	-1.33	增加9.97个百分点
合计	65,295.33	-7.61	49,143.08	-12.25	24.74	增加3.99个百分点

分行业	营业收入	营业收入比同期增减(%)	营业成本	营业成本比同期增减(%)	毛利率(%)	毛利率比同期增减(%)
服装批发	1,407.85	-70.30	1,287.03	-68.42	8.58	减少5.44个百分点
服装零售	6,207.10	-17.43	5,637.81	-17.06	9.17	减少0.40个百分点
合计	7,614.95	-37.88	6,924.84	-36.31	9.06	减少2.24个百分点

③其他

单位：万元 币种：人民币

分行业	营业 收入	营业收入比同期增减(%)	营业 成本	营业成本比同期增减(%)	毛利率(%)	毛利率比同期增减(%)
其他	374.26	-25.48	150.54	0.00	59.78	减少10.25个百分点

分地区	营业收入	营业收入比同期增减(%)	营业成本	营业成本比同期增减(%)	毛利率(%)	毛利率比同期增减(%)
上海地区	67,743.82	-11.27	50,840.89	-15.67	24.95	增加3.91个百分点
上海以外	5,540.72	-21.79	5,377.57	-20.24	2.94	减少1.89个百分点
合计	73,284.54	-12.16	56,218.46	-16.13	23.29	增加3.63个百分点

合营企业或联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务 性质	持股比例(%)		表决权 比例(%)	对合营企业或联营企业投资会计处理方法
				直接	间接
上海鼎丰科技发展有限公司	上海	上海	投资业	44.44		44.44	权益法
上海静安制药有限公司	上海	上海	制造业		42.424	42.424	权益法
上海雷西新特大药房有限公司	上海	上海	医药业		40.00	40.00	权益法

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	51,069,381.77	81,958,127.32	30,888,745.55	3,288,651.16
其他权益工具投资	79,617,927.68	72,379,823.64	-7,238,104.04	620,755.60
其他非流动金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20		550,000.00
合计	145,777,176.65	169,427,818.16	23,650,641.51	4,459,406.76

项目名称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
甘咨询	10,541,969.88	3.35	59,446,729.56		-3,321,656.19	其他权益工具投资	购入
爱建集团	140,156.00	0.01	725,409.28	24,116.00	-150,483.84	其他权益工具投资	购入
新华传媒	64,171.12	0.01	529,848.00	831.60	-113,157.00	其他权益工具投资	购入
上海银行	920,180.80		11,677,836.80	595,808.00	-1,843,281.00	其他权益工具投资	购入
中服名牌发展有限公司	1,000,000.00					其他权益工具投资	购入
上海国嘉实业股份有限公司	410,130.00					其他权益工具投资	购入
香港开开药业有限公司	8,028,400.00					其他权益工具投资	购入
银行短期理财产品	180,000,000.00		81,938,191.78	2,621,534.24		交易性金融资产	购入
南京天石软件技术有限公司	6,509,867.20		5,569,867.20			其他非流动金融资产	购入
上海静安甬商会小额贷款股份有限公司	9,300,000.00		9,300,000.00	550,000.00		其他非流动金融资产	购入
上海静安寺商厦有限公司	220,000.00		220,000.00			其他非流动金融资产	购入
和远气体	4,176.52			5,508.96		交易性金融资产	购入
科安达	3,964.05			2,731.54		交易性金融资产	购入
侨银环保	1,211.14			2,906.88		交易性金融资产	购入
玉禾田	10,815.30			16,178.66		交易性金融资产	购入
双飞股份	4,335.32			4,592.78		交易性金融资产	购入
贝仕达克	3,794.77			4,904.84		交易性金融资产	购入
阿尔特	5,575.12			13,313.94		交易性金融资产	购入
安宁股份	10,356.19			3,159.57		交易性金融资产	购入
雷赛智能	5,301.80			9,193.72		交易性金融资产	购入
华盛昌	4,824.36			6,230.65		交易性金融资产	购入
朝阳科技	3,810.40			4,687.89		交易性金融资产	购入
锐新科技	2,022.90			2,389.68		交易性金融资产	购入
金丹科技	6,150.69			4,589.75		交易性金融资产	购入
湘佳股份	6,637.12			7,809.33		交易性金融资产	购入
芯瑞达	4,669.20			12,893.93		交易性金融资产	购入
北摩高科	8,133.33			26,798.49		交易性金融资产	购入
金现代	4,158.00			14,141.73		交易性金融资产	购入
派瑞股份	3,637.72			21,026.45		交易性金融资产	购入
京北方	8,732.16			14,962.39		交易性金融资产	购入
宇新股份	9,237.69			5,388.06		交易性金融资产	购入
新产业	11,269.01			46,933.52		交易性金融资产	购入
豪美新材	6,618.70			7,446.62		交易性金融资产	购入
浩洋股份	11,303.53			5,806.34		交易性金融资产	购入
盛视科技	11,006.19			14,503.19		交易性金融资产	购入

项目名称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
浙矿股份	4,251.94			6,568.98		交易性金融资产	购入
浙江力诺	1,315.16			2,104.61		交易性金融资产	购入
博汇股份	4,211.34			4,808.55		交易性金融资产	购入
酷特智能	3,124.44			10,396.26		交易性金融资产	购入
帝科股份	3,846.36			17,899.69		交易性金融资产	购入
北鼎股份	1,944.39			9,225.42		交易性金融资产	购入
首都在线	1,260.38			10,985.82		交易性金融资产	购入
胜蓝股份	2,702.70			7,266.92		交易性金融资产	购入
捷安高科	3,138.14			5,760.41		交易性金融资产	购入
中船汉光	3,157.70			8,523.65		交易性金融资产	购入
锦盛新材	2,993.86			3,626.37		交易性金融资产	购入
新强联	884.70			1,434.47		交易性金融资产	购入
交大思诺	3,385.42			2,981.10		交易性金融资产	购入
科思股份	6,723.20			12,545.72		交易性金融资产	购入
图南股份	4,267.06			17,709.53		交易性金融资产	购入
申昊科技	5,321.75			10,757.15		交易性金融资产	购入
协创数据	3,487.50			11,099.14		交易性金融资产	购入
科拓生物	4,100.10			11,069.11		交易性金融资产	购入
甘源食品	4,418.64			12,344.17		交易性金融资产	购入
宝明科技	6,325.05			5,843.74		交易性金融资产	购入
西域旅游	2,200.14			7,560.72		交易性金融资产	购入
奥海科技	9,381.12			15,742.60		交易性金融资产	购入
顺博合金	3,288.31			3,889.99		交易性金融资产	购入
瑞鹄模具	3,719.04			2,819.45		交易性金融资产	购入
优彩资源	2,679.30			1,854.52		交易性金融资产	购入
天禾股份	2,621.52			3,105.78		交易性金融资产	购入
森麒麟	9,612.72			4,239.93		交易性金融资产	购入
华文食品	1,149.58			2,775.71		交易性金融资产	购入
中岩大地	5,247.84			2,289.61		交易性金融资产	购入
壶化股份	1,627.56			1,387.88		交易性金融资产	购入
天元股份	2,664.46			1,550.34		交易性金融资产	购入
竞业达	5,665.74			4,093.47		交易性金融资产	购入
百亚股份	1,639.28			2,951.51		交易性金融资产	购入
中天火箭	3,247.94			14,281.67		交易性金融资产	购入
若羽臣	2,933.60			7,532.82		交易性金融资产	购入
东鹏控股	8,864.35			5,010.75		交易性金融资产	购入
地铁设计	3,276.92			2,804.67		交易性金融资产	购入
日久光电	2,457.18			3,583.09		交易性金融资产	购入
欣贺股份	4,890.56			2,207.41		交易性金融资产	购入
金富科技	3,009.41			2,961.36		交易性金融资产	购入
宸展光电	5,093.28			3,975.44		交易性金融资产	购入
立方制药	2,937.51			2,119.72		交易性金融资产	购入
声迅股份	2,269.12			2,733.99		交易性金融资产	购入
兆威机电	8,413.44			2,474.97		交易性金融资产	购入
联泓新科	8,297.04			6,149.01		交易性金融资产	购入
同兴环保	4,692.87			815.50		交易性金融资产	购入

项目名称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
中晶科技	2,111.28		7,168.32	5,057.04		交易性金融资产	购入
振邦智能	2,349.00		4,502.52	2,153.52		交易性金融资产	购入
吉大正元	1,994.79		4,626.78	2,631.99		交易性金融资产	购入
中瓷电子	1,679.70		1,679.70			交易性金融资产	购入
祖名股份	1,958.22		1,958.22			交易性金融资产	购入
京沪高铁	9,760.00			3,901.04		交易性金融资产	购入
中泰证券	4,380.00			9,810.50		交易性金融资产	购入
中芯国际	13,730.00			25,318.00		交易性金融资产	购入
葫芦娃	5,190.00			44,322.55		交易性金融资产	购入
圣湘生物	25,240.00			26,341.31		交易性金融资产	购入
长华股份	9,720.00			5,619.34		交易性金融资产	购入
合计	217,547,468.86		169,427,818.16	4,459,406.76	-5,428,578.03

上海静安制药有限公司是一家有着多年历史的中成药制造企业。现公司注册资金3,300万元，资产总计近4,548万元。其主要经营中成药制剂的生产和销售，收购与生产中成药制剂相关的农产品，拥有“静牌”、“鹊牌”二大系列中成药，主要生产口服液、膏剂、颗粒剂、露剂等5种剂型。报告期内，公司按照权益法确认投资损失539.34万元。上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司是一家以发放贷款及相关的咨询服务为主业的金融公司。报告期内收到2019年度现金股利分红55万元，确认投资收益。

上海雷西新特大药房有限公司是雷允上报告期内新投资设立的参股公司，公司尚处于设立初期的投入和培育阶段。报告期内，公司按照权益法确认投资损失41.44万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2020年以来，为适应激烈的市场竞争和疫情带来的负面影响，中国零售业发展环境呈现出新常态：一方面，传统实体零售既要面临线下同质化竞争，还要应对网络零售的消费分流；另一方面，互联网人口增长红利趋尽，网络零售额增速放缓。在消费结构持续优化升级的浪潮中，线上线下零售企业转型需求日益迫切。借助信息技术手段，实现线上线下融合发展，越来越多的企业将加速拥抱数字化技术以求变革升级。

1、医药业

“将健康融入所有政策”是国家卫生与健康工作方针的重要内容，成为推进“健康中国”建设，实现全民健康的重要手段之一。各地相继出台多项政策助力大健康产业发展，并将发展大健康产业作为促进当地经济结构转型升级、推进供给侧结构性改革的着力点，以及新的经济增长点。同时，在中医药层面，从《中医药发展战略规划纲要(2016-2030年)》到《中医药法》及《中医药“一带一路”发展规划(2016-2020年)》等一系列中医药相关政策可以看出，国家在持续加大对中医药产业的扶持力度，不断提高中医药服务能力，推进中医药继承创新。

2、服装业

随着我国经济发展方式转变和经济结构调整进程的持续，服装业面临行业规模大但集中度低，自主品牌数量多但知名度低，消费市场巨大但竞争激烈的局面。受本次疫情的冲击，更将将使一些经营不善或对风险抵御能力不足的企业陷入困境，甚至退出市场竞争，在一定程度上导致加速行业优化、整合的进程，提升行业集中度。与此同时，随着新一轮技术创新浪潮时代的到来，也为传统服装产业的结构调整转型升级带来了新的历史机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

伴随着经济发展水平的提高，叠加疫情的影响，人们健康意识的提升，健康经济在国民生活中占据更加重要的地位，公司将继续围绕“大健康”转型发展战略要求，以提升上市公司质量为基础，提高规范化运作水平，不断完善内控体系，继续夯实发展基础，稳中求进中谋求企业创新转型。

一方面，在大健康产业以医药健康、医疗健康、医养健康三位一体协同发展为战略引领，以品牌+、资本+、互联网+为主要赋能手段，形成融合共生、互促共荣的产业发展新格局，激发新动能，挖掘新蓝海；另一方面，以高效、合规为原则，稳步推进服装业务调整，提升组织协作效率，破立并举做好“开开”品牌传承创新工作。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年，公司将加速推进“大健康”战略转型，积极拓宽经营渠道，大力发展多重经营，寻找关键领域投资机会，培育公司新的营收和利润增长点。同时，根据市场情况积极调整服装业务

经营策略，加大结构调整力度和经济挖潜力度，夯实发展基础，全力提升经济发展质量。

1、长远布局，积极开拓健康产业

随着国民经济快速发展和老龄化时代的到来，健康产业已经成为国家拉动内需的战略发展重点。静安区也已经提出“打造生物医药和大健康产业发展高地”新增长理念，公司作为身处上海中心城区的静安国有企业，要把握静安区健康产业发展的机遇，聚焦区域大健康生态圈发展，尝试依托资本市场和上市公司平台优势，围绕主业增长寻找投融资机会，加快培育新的增长点。雷允上要勇于开拓，不断创新，不断夯实大健康产业发展基础。以“战略驱动引领发展”，立足静安沃土，依托静安优势资源，全力投入到“健康静安”平台功能规划与建设中，积极应对“4+7”带量采购等政策冲击，加大品种调整以及区域性医疗系统供应链合作，探索推进互联网医院延伸建设工作，实现药品批发贡献持续增量。加大对自主品牌产品的培育力度以及文创产品的研发，充分发挥品牌文化的溢价能力，打造多样化、年轻态的市场吸引力。发挥自身中医药传统工艺传承、中医适宜技术等方面的特色优势，助力区域内健康园区、功能社区的建设，服务广大市民日益增长的健康需求。以新平台、新模式，撬动健康消费新市场、新经济，打造雷允上大健康产业核心竞争力。以“创新突破造就未来”，坚持信息化、数字化理念，优化零售网点布局，形成线下门店一张服务网、线上平台一张智慧网的零售发展格局，通过大数据及线上线下互联互通等手段，努力成为静安健康生态圈中的服务商和供应商；从中医药文化和大健康发展为出发点，探索医疗机构供应链管理业务，培育新的经济增长点，助推健康产业的发展。以“凝心聚力行稳致远”，雷允上要继续深入践行卓越绩效管理模式、贯彻“上海市质量金奖”和“上海品牌”相关要求、推进质量环境双体系建设，强化企业标准化管理，加强人才培养和梯队建设，做到“内培外引”，为企业战略转型和创新发展不断赋能。

2、适当调整，推动服装业再发展

以传统服装生产销售为主的开开制衣在消费趋势不断改变的市场环境下，竞争力稍显逊色，使其国内市场份额逐年降低。同时，由于单边贸易主义的负面影响，加工出口业务同样受到遏制。面对国内外双重压力，开开制衣主动求变，以“提高经济效益”为工作中心，稳步推进现有业务结构调整，实施综合改革以期达到降低管理成本，提高经营效益的目的，为公司整体转型创造良好的环境。

通过综合改革，商贸流通板块聚焦“老字号”，致力于品牌价值的重塑与升级，弘扬品牌魅力，将重点摆放在发展品牌文化、团体职业服定制业务等方面，扬长避短，朝着更高质量、更有效率、更可持续的方向不断迈进。外贸加工板块根据衬衫总厂与免烫厂的不同情况，启动综合改革方案。衬衫总厂实施业务调整、人员结构优化等一系列举措，调整后续工作将根据市场实际需要综合利用；免烫厂经多方股东沟通后，拟对免烫厂进行清算歇业。

3、激活潜能，积极推进管理创新

根据国务院印发《关于进一步提高上市公司质量的意见》，证监会明确了提高上市公司质量的六大任务，其中多次强调要提高上市公司治理水平。面对复杂多变的各类市场挑战，公司将以创新机制建设、人才梯队建设、财务风险管理、信息化建设、制度执行、流程优化为管理工作重点，全面夯实公司基础管理，促进公司健康、稳定、持续发展。

健康是人类永恒的主题，以满足人类不断提升的健康需求为主要目标的健康产业被公认是21世纪的“朝阳产业”。为拥抱健康产业这一“朝阳”，2021年公司将围绕“大健康”转型的战略目标，适当调整发展重心，在对开开制衣进行综合改革的同时尝试利用上市公司平台优势，跟踪“大健康”产业发展趋势，精准布局相关领域，借助资本市场逐步形成“医药+医疗+医养”三轮驱动发展模式，确保公司在新常态下的稳步发展。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 宏观经济风险

随着疫苗的逐步普及，抗疫风险逐步降低的同时，公司将时刻关注全球央行加大货币投放力度，分析判断是否会在后疫情时代，由此引发新的金融风险或国际金融动荡，给实体经济造成新的冲击。

2、 行业竞争风险

实体零售受到消费结构升级，网络零售的冲击、新冠肺炎疫情等因素影响，零售行业各业态持续分化，拼购、社交电商等新物种快速发展，移动电子商务用户规模及移动购物市场规模不断发展壮大，实体零售市场规模不断受到挤压，同时，房屋租金、人力成本等经营成本又逐年提升，传统的实体零售企业面临市场竞争愈加激烈的风险。

3、 转型发展风险

公司将围绕“大健康”转型的战略目标，适当调整发展重心，积极寻求新的发展机遇和利润增长点。创新业务的培育受到了市场变化、风险控制、政策导向等多重不可控因素影响，部分投资项目尚处于投入和培育阶段，培育期存在经营和管理风险。同时，面对服装行业整体疲软的格局，公司致力于对“开开”品牌价值的重塑与升级，尝试通过全面调结构转方式的综合改革来提高运行效益，综合改革过程中为平衡好全体职工和企业的利益，确保人员、业务的平稳过渡，随着综合改革方案的推进预计将产生1000-1300万左右的改革成本支出等，短期内会导致公司经营利润有所下滑。长期来看，有利于制衣公司聚焦“老字号”，弘扬品牌魅力，朝着更高质量、更有效率、更可持续的方向不断迈进。

为此，公司将根据消费市场状况，加强有效管理的同时保持经营的灵活性，提质增效的同时提升盈利能力，确保公司业务的平稳有序发展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）以及上海证监局和上海证券交易所的要求，公司于2014年4月24日召开的七届第十次董事会对《公司章程》中涉及利润分配政策的相关内容进行了修订，进一步强化了回报股东意识，健全了现金分红政策的相关机制。并在2014年5月28日召开的2013年度股东大会上审议通过。

2、 报告期内，公司认真执行《公司章程》，高度重视现金分红，建立了对投资者持续、稳定、科学的分红回报机制，公司利润分配政策未进行调整，实现了分红政策的连续性和稳定性。公司于2020年3月26日召开了第九届董事会第五次会议，会议审议通过了《2019年度利润分配预案》：以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.28元（含税），共分配利润6,804,000.00元（含税）。派发的现金红利占当年实现归属于上市公司股东净利润的

30.96%。独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见，该次分配方案已于2020年8月14日实施完毕。至此公司已经连续8年进行现金分红，且历年来公司现金分红比例均超过当年实现归属于上市公司股东净利润的30%。

3、公司2020年度利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.17元（含税），共计分配股利4,131,000元，占2020年度合并归属于上市公司股东净利润的比例为30.21%。本年度不进行送红股和资本公积金转增股本。本预案需提交股东大会审议批准后实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0.17	0	4,131,000.00	13,674,803.24	30.21
2019年	0	0.28	0	6,804,000.00	21,976,309.29	30.96
2018年	0	0.45	0	10,935,000.00	35,234,314.21	31.04

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺	其他	上海开开（集团） 有限公司	公司与中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳分公司）发生的票据纠纷案、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行（诉讼期间，将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司）发生的债务纠纷案，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因以上两案涉嫌经济犯罪，决定分别将以上两案移送上海市公安局处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。	长期有效	否	是

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目 名称和金额
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，仅对首次执行日尚未完成的合同的累积影响金额调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。	经公司第九届董事会第十二次会议审议通过	详见本节五/（一）/3、4

3、2020年起首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

(1)合并资产负债表

单元：元 币种：人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	231,517,904.83	231,517,904.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	51,069,381.77	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	129,485,933.79	129,485,933.79
应收款项融资
预付款项	979,086.73	979,086.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,744,214.42	5,744,214.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	111,653,543.90	111,653,543.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,406,082.08	11,406,082.08
流动资产合计	541,856,147.52	541,856,147.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	111,455,155.65	111,455,155.65
其他权益工具投资	79,617,927.68	79,617,927.68
其他非流动金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20
投资性房地产	145,204,022.26	145,204,022.26
固定资产	137,035,612.10	137,035,612.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	1,290,999.96	1,290,999.96
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,063,871.98	9,063,871.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	498,757,456.83	498,757,456.83
资产总计	1,040,613,604.35	1,040,613,604.35

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	133,951,178.02	133,951,178.02
预收款项	16,503,707.36	5,554,227.09	-10,949,480.27
合同负债		9,689,805.59	9,689,805.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,551,054.38	10,551,054.38
应交税费	5,980,854.36	5,980,854.36
其他应付款	128,219,891.91	128,219,891.91
其中：应付利息
应付股利	1,416,646.85	1,416,646.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,259,674.68	1,259,674.68
流动负债合计	295,206,686.03	295,206,686.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	208,274,634.38	208,274,634.38
递延所得税负债	16,987,862.47	16,987,862.47
其他非流动负债
非流动负债合计	225,262,496.85	225,262,496.85
负债合计	520,469,182.88	520,469,182.88
所有者权益：
股本	243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	15,415,002.41	15,415,002.41
减：库存股
其他综合收益	41,525,057.41	41,525,057.41
专项储备
盈余公积	53,556,841.21	53,556,841.21
一般风险准备
未分配利润	161,369,101.18	161,369,101.18
归属于母公司所有者权益合计	514,866,002.21	514,866,002.21
少数股东权益	5,278,419.26	5,278,419.26
所有者权益合计	520,144,421.47	520,144,421.47
负债和所有者权益总计	1,040,613,604.35	1,040,613,604.35

(2)母公司资产负债表

单元：元 币种：人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	92,577,579.50	92,577,579.50
交易性金融资产	51,069,381.77	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	17,670,248.96	17,670,248.96
应收款项融资
预付款项	1,751,395.00	1,751,395.00
其他应收款	48,523,996.94	48,523,996.94
其中：应收利息
应收股利
存货	81,171.70	81,171.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,443,870.63	6,443,870.63
流动资产合计	218,117,644.50	218,117,644.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	317,558,528.67	317,558,528.67
其他权益工具投资	65,482,382.88	65,482,382.88
其他非流动金融资产	14,869,867.20	14,869,867.20
投资性房地产	32,484,452.11	32,484,452.11
固定资产	1,528,748.64	1,528,748.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	431,923,979.50	431,923,979.50
资产总计	650,041,624.00	650,041,624.00

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	21,730,352.13	21,730,352.13
预收款项	1,409,461.71	658,066.71	-751,395.00
合同负债		664,951.33	664,951.33
应付职工薪酬	1,210,420.00	1,210,420.00
应交税费	1,634,369.28	1,634,369.28
其他应付款	103,204,226.06	103,204,226.06
其中：应付利息
应付股利	1,416,646.85	1,416,646.85
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		86,443.67	86,443.67
流动负债合计	129,188,829.18	129,188,829.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	30,504,952.21	30,504,952.21
递延所得税负债	13,684,021.47	13,684,021.47
其他非流动负债
非流动负债合计	44,188,973.68	44,188,973.68
负债合计	173,377,802.86	173,377,802.86
所有者权益：
股本	243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,101,521.31	6,101,521.31
减：库存股
其他综合收益	35,578,143.61	35,578,143.61
专项储备
盈余公积	53,556,841.21	53,556,841.21
未分配利润	138,427,315.01	138,427,315.01
所有者权益合计	476,663,821.14	476,663,821.14
负债和所有者权益总计	650,041,624.00	650,041,624.00

4、2020年起首次执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下

(1)合并资产负债表

单元：元 币种：人民币

项目	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	16,503,707.36	-10,949,480.27	5,554,227.09
合同负债		9,689,805.59	9,689,805.59
其他流动负债		1,259,674.68	1,259,674.68

项目	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	1,409,461.71	-751,395.00	658,066.71
合同负债		664,951.33	664,951.33
其他流动负债		86,443.67	86,443.67

	现聘任
境内会计师事务所名称	上会会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	75
境内会计师事务所审计年限	2

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	上会会计师事务所（特殊普通合伙）	10

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型

查询索引

中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支行”)与本公司发生票据纠纷，光大银行红荔路支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见2005年2月23日《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见2006年4月22日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。深中院(2006)深中法民二初字第20号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院（详见2009年4月11日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，申请撤回上诉（详见2009年5月5日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院(2005)深中法民二初字第135-4号民事裁定书，(1)、查封公司名下的位于上海市静安区南京西路1131、1133号房产。(2)、查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司（以下简称：雷允上药业西区公司）已向深中院提出财产保全异议，(1)、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第135-4号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产的裁定。(2)、请求依法解除对上述房产的保全措施（详见2010年3月27日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院民事判决书(2005)深中法民二初字第135号，驳回原告中国信达资产管理公司深圳办事处（诉讼期间，光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳办事处）的诉讼请求。本案案件受理费260,410元，财产保全费250,520元,评估费80,000元,均由中国信达资产管理公司深圳办事处承担（详见2011年3月22日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省高级人民法院(以下简:粤高院)（2011）粤高法民二终字第79号民事裁定书，中国信达资产管理股份有限公司深圳分公司（原中国信达资产管理公司深圳办事处）因与公司、中国深圳彩电公司、深圳市中经领业实业发展有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据追索权纠纷一案，不服深中院(2005)深中法民二初字第135号民事判决，向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下：一、撤销广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第135号民事判决；二、本案发回广东省深圳市中级人民法院重新审理。（详见2012年08月01日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中院<2012>深中法商初字第47号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)民事裁定书：深中院<2012>深中法商初

该诉讼的详细内容参见公司于2005年2月23日、2006年4月22日、2009年4月11日、2009年5月5日、2010年3月27日、2011年3月22日、2012年8月1日、2012年10月31日、2013年5月23日、2013年5月24日、2013年8月26日、2014年8月21日、2015年4月23日、2019年11月26日、2020年4月30日在上海证券交易所网站及《上海证券报》、香港《文汇报》、《香港商报》上刊登的公司公告。

事项概述及类型

查询索引

字第47-1号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产：1、公司名下的位于上海市静安区南京西路1131号、1133号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第001010号］；2、上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第001030号、静2004010116］。3、深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第109条的规定，裁定如下：1、解除查封公司名下的位于上海市静安区南京西路1131号、1133号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第001010号］。2、解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第001030号、静2004010116］。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户39000181000000158。（详见2013年5月23日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司2005年1月19日2005-003公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路1131号、1133号房产（沪房地静字（2002）第001010号），以人民币5000万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产，以人民币5000万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权，以人民币3320万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行31001540700055652031号账户的存款，人民币3320万元为限。（详见2013年5月24日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于2013年8月23日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行31001540700055652031账户内被冻结存款3320万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内3320万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3320万元为限。（详见2013年8月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2014年8月21日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见2014年8月21日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015年4月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路1131号、1133号房产、上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产未续封。（详见2015年4月23日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》和www.sse.com.cn上海交易所网站上的公司公告）。2019年11月，公司收到广东省深圳市中级人民法院民事裁定书：信达深圳公司再次以开开公司、彩电公司、中经公司、彩联公司为被告，就上述六张票据提起起诉，主张票据追索权。信达深圳公司基于付款请求权所提出（2012）深中法商初字第47号案件已全案移动上海市公安局并案处理，目前尚未处理完毕。故信达深圳公司所主张的付款请求权是否能得到实现，尚不能确定，现信达深圳公司基于相同的票据提出追索权，不具备法律基础，依法不予受理。依照《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第四、第五条，《最高人民法院关于适用的解释》第二百零八条之规定,裁定驳回中国信达资产管理股份有限公司深圳市分公司的起诉。（详见2019年11月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）2020年1月，信达深圳公司再次上诉，认为案涉票据权利人已充分行使过付款请求权，在付款请求权无法实现情况下行使票据追索权合法有据。另外，本案与刑事案件不是同一事实，也是两个法律关系，案件涉刑也不影响民事案件的审理。被告开开公司作为出票人、承兑人和付款人在汇票到期后应承担付款责任，彩电公司、中经公司应承担相应的连带清偿责任、彩联公司应承当相应的连带担保责任。因该诉讼事项尚未开庭审理，诉讼结果尚存在不确定性。（详见2020年4月30日《上海证券报》、《香港商报》上刊登的公司公告） 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。

事项概述及类型

查询索引

广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇口支行”)与深圳市中经领业实业发展有限公司、中国深圳彩电总公司、上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)发生债务纠纷，广发银行蛇口支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见2005年4月16日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见2006年5月20日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。深中院(2006)深中法民二初字第20号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院（详见2009年4月11日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。广东省高级人民法院民事判决书（2009）粤高法民二终字第155号：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费374800元由上海开开公司承担。本判决为终审判决（详见2010年3月6日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，(1)、判定被告深圳市中经领业实业发展有限公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《综合授信额度合同》无效；(2)、判定被告中国深圳彩电总公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《权力质押合同》无效（详见2010年3月18日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。广东省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》（2010）深南法民二初字第203号，本院经审查认为，人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。依照《中华人民共和国企业破产法》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条的规定，裁定如下：本案移送深圳市中级人民法院（详见2010年4月2日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，1、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司签订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司承担本案的诉讼费用（详见2011年8月30日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》（2010）深中法民七初字第47号，裁定：驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。公司不服深圳市中级人民法院深中法民七初字第47号《民事裁定书》，已向广东省高级人民法院提起上诉，请求依法予以撤销（详见2012年1月20日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到深中院<2005>深中法民二初字第155号，深中院在审理广东粤财投资控股有限公司（广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司）诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，深圳彩电公司负责人张隆军因信用证诈骗罪已被依法判处有期徒刑15年，另一主要犯罪嫌疑人公司原总经理张晨仍在逃。根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到深中院<2005>深中法民二初字第155-4号,深中院审理广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第109条的规定，裁定如下：解除深圳市中级人民法院以（2005）深中法立裁定第50号、（2005）深中法民二初字第155号民事裁定书对上海开开实业股份有限公司财产的冻结。（2005）深中法民二初字第155号案件查封清单：1、上海毕纳高房地产开发有限公司27.67%的股权，以人民币3320万元为限。2、中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行处的31001540700055652031账户存款人民币3320万元。（详见2013年5月23日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司2005年1月19日2005-003公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路1131号、1133号房产（沪房地静字（2002）第001010号），以人民币5000万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产，以人民币5000万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权，以人民币3320万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行31001540700055652031号账户的存款，人民币3320万元为限。（详见2013年5月24日《上海证券报》、香港《文汇

该诉讼的详细内容参见公司于2005年4月16日、2006年5月20日、2009年4月11日、2010年3月6日、2010年3月18日、2010年4月2日、2011年8月30日、2012年1月20日、2012年10月31日、2013年5月23日、2013年5月24日、2013年8月26日、2014年8月21日、2015年4月23日、2021年3月26日在上海证券交易所网站及《上海证券报》、香港《文汇报》、《香港商报》上刊登的公司公告。

事项概述及类型

查询索引

报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于2013年8月23日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行31001540700055652031账户内被冻结存款3320万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内3320万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3320万元为限。（详见2013年8月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2014年8月21日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见2014年8月21日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015年4月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路1131号、1133号房产、上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产未续封。（详见2015年4月23日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》和www.sse.com.cn上海交易所网站上的公司公告）。 2021年3月，公司收到上海静安粮油食品有限公司发出的《债权受让告知函》，告知公司上海静安粮油食品有限公司已从深圳前海鼎颂投资有限公司取得其持有的深圳市中经领业实业发展有限公司的全部债权资产。（详见2021年3月26日《上海证券报》、《香港商报》上刊登的公司公告） 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
结合生产经营发展的需要，公司第九届董事会第五次会议、第九届监事会第四次会议、2019年度股东大会审议通过了《关于2019年度日常关联交易实际发生额和预计2020年度日常关联交易的议案》。	该事项的详细内容参见公司于2020年3月28日、2020年6月19日《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上刊登的相关公告。

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
结构性存款	自有资金	13,000	8,000	0

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托 理财 类型

委托 理财 金额

委托理财 起始日期

委托理财 终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期 收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额 (如有)

上海银行股份有限公司静安分行

结构性存款

5,000

2020年4月2日

2020年7月2日

自有资金

银行理财资金池

结构性存款

1%-3.60%

44.88

5,000

是

是

上海银行股份有限公司静安分行

结构性存款

4,000

2020年4月2日

2021年4月1日

自有资金

银行理财资金池

结构性存款

1%-3.50%

正在履行

是

是

上海银行股份有限公司静安分行

结构性存款

4,000

2020年4月23日

2021年4月22日

自有资金

银行理财资金池

结构性存款

1%-3.20%

正在履行

是

是

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司长期以来高度重视和积极履行企业社会责任，在生产经营和业务发展的过程中，积极履行对股东、员工、债权人、客户、供应商、消费者等利益相关方所应承担的责任，为社会的可持续发展作出积极贡献。在谋求自身发展的同时，将守法经营、改善员工的工作环境和安全当作企业社会责任的核心内容。在抗疫过程中，公司积极承担社会责任。公司董事会审议通过了《关于支持中小企业租户抗击疫情减免租金的议案》，共计减免中小企业租户租金266.14万元。切实减轻入驻中小企业负担，与租户企业共克时艰，共渡难关。公司收到上海市对口支援新疆工作前方指挥部办公室给予支持的函后，积极响应，捐赠一批衬衫，切实履行企业社会责任，彰显国有企业担当。公司根据市、区政府有关进一步深化“百企结百村”精准扶贫行动，保持村企结对关系总体稳定，帮扶力度只增不减的工作要求，在上一轮定向捐赠的基础上，全资子公司雷允上继续向云南省文山州麻栗坡县下金厂乡下金厂村定向捐助30万元，用于深度贫困村的结对帮扶和项目建设工作。积极践行企业社会责任、履行国有企业服务区域经济发展的主体责任。雷允上作为静安区疫情防控物资保障指定企业，积极配合静安疫情防控物资供应小组工作，做到区域防疫保障物资总体平稳可控。雷允上公司荣获“2020年上海市商贸流通服务业抗击新冠疫情、保障城市生活、提振上海市场先进集体”，雷允上药城荣获“上海市模范集体”荣誉称号。同时，收到来自市商务委和市外事办的感谢信和表扬信。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司所处行业为零售行业，主要经营业务为服装生产销售和中医药流通。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司下属的上海市北高新门诊部有限公司涉及医疗污水处理，其余皆不涉及排污事项。市北高新门诊部按照《医疗机构水污染物排放标准》（GB18466-2005）和《上海市纳管标DB31/199-2009》中规定的处理工艺与消毒要求、取样与监测要求开展医疗污水处理工作，确保医疗污水达到国家规定的标准后排放。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	26,865
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	26,605
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例 (%)	持有有限售 条件股份 数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
上海开开（集团）有限公司	0	64,409,783	26.51	0	无		国有法人
上海静安国有资产经营有限公司	0	6,000,000	2.47	0	无		国有法人
上海金兴贸易公司	0	3,000,000	1.23	3,000,000	冻结	3,000,000	国有法人
BOCI SECURITIES LIMITED	0	1,322,725	0.54	0	无		未知
HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT	-20,000	1,130,091	0.47	0	无		未知
上海九百（集团）有限公司	0	880,000	0.36	0	无		国有法人
颜晓军	-85,500	846,661	0.35	0	无		境内自然人
张玲	0	834,055	0.34	0	无		境内自然人
周博	0	780,000	0.32	0	无		境内自然人
黄丽华	759,500	759,500	0.31	0	无		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类		数量
上海开开（集团）有限公司		64,409,783		人民币普通股		64,409,783
上海静安国有资产经营有限公司		6,000,000		人民币普通股		6,000,000
BOCI SECURITIES LIMITED		1,322,725		境内上市外资股		1,322,725
HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT		1,130,091		境内上市外资股		1,130,091
上海九百（集团）有限公司		880,000		人民币普通股		880,000
颜晓军		846,661		人民币普通股		846,661
张玲		834,055		人民币普通股		834,055
周博		780,000		人民币普通股		780,000
黄丽华		759,500		人民币普通股		759,500
姜毓萍		753,833		境内上市外资股		753,833
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限公司、上海九百(集团)有限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委员会，与其他前10名股东及前10名无限售条件股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。 2、上海金兴贸易公司、周博与前10名股东及前10名无限售条件股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。 3、未知BOCI SECURITIES LIMITED、HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT、颜晓军、张玲、黄丽华、姜毓萍与前10名股东及无限售条件股东之间，是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东 名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市 交易时间	新增可上市 交易股份数量
1	上海金兴贸易公司	3,000,000			本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持有本公司股份3,000,000股，质押给上海市财政局第一监督局，该股份被冻结，无法支付股改对价，由上海开开（集团）有限公司垫付对价349,515股。待该股份解冻，偿还上海开开（集团）有限公司垫付对价349,515股，偿还股改对价后的股份上市流通前取得上海开开（集团）有限公司书面同意，且由开开实业董事会向上海证券交易所提出偿还股改对价后股份的上市流通申请。
上述股东关联关系或一致行动的说明		与上述股东无关联关系或一致行动

名称	上海开开（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人	庄虔贇
成立日期	1996年6月28日
主要经营业务	经营范围：衬衫，羊毛衫，针棉织品，服装鞋帽，日用百货，皮革用品，纺织面料，家用电器，视听器材，工艺品（除专项规定），制冷设备，收费停车场（配建），化工原料（除危险品），化工产品（除危险品），自营和代理经外经贸部核准的公司进出口商品目录内商品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，自有房屋出租（涉及许可经营的凭许可证经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	上海市静安区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	戴俊
成立日期
主要经营业务	主要职责：依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、法规，经上海市静安区人民政府授权代表上海市静安区人民政府履行出资人职责，负责监管静安区区属国有资产，行使对所属国有资产监督管理和经营的权利，以维护国有资产出资人的权益，实现国有资产的保值增值。此外，对静安区所属集体资产管理进行指导。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	西藏城市发展投资股份有限公司，股票代码：600773，持股数量：318,061,655股，占总股本比例：43.62%。
其他情况说明	无

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股数	年末 持股数	年度内股份增减变动量	增减 变动 原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
庄虔贇	董事长	女	47	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	是
张翔华	副董事长	男	61	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		89.56	否
高东铭	董事	男	44	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	是
刘光靓	董事、总经理	男	43	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		63.08	否
阚海星	董事	男	39	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	是
唐沪军	董事	男	50	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	否
陈亚民	独立董事	男	68	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		8	否
邹志强	独立董事	男	47	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		8	否
徐宗宇	独立董事	男	58	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		8	否
赵国平	监事会主席	男	42	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	是
单丹丹	监事	女	45	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		0	是
岑志坚（已辞职）	职工监事	男	59	2019年5月28日	2020年10月21日	0	0	0		48.09	否
周昕	职工监事	女	43	2020年10月29日	2022年5月28日	0	0	0		48.60	否
岑志坚	副总经理	男	59	2020年10月28日	2022年5月28日	0	0	0		9.62	否
陈珩	财务总监	男	48	2020年3月26日	2022年5月28日	0	0	0		21.95	否
邹静	计划财务部经理	女	55	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		29.88	否
张燕华	董事会秘书	女	42	2019年5月28日	2022年5月28日	0	0	0		25.71	否
合计	/	/	/	/	/				/	360.49	/

姓名	主要工作经历
庄虔贇	曾任上海开开（集团）有限公司总经理办公室科员、主任助理、副主任，上海开开（集团）有限公司党委办公室主任、党委副书记、纪委书记、工会主席、董事，上海开开（集团）有限公司副总经理（主持工作）、党委副书记、总经理。现任上海开开（集团）有限公司党委书记、董事长，上海静安粮油食品有限公司党委书记、董事长，上海开开实业股份有限公司党委书记、董事长。
张翔华	曾任静安区药材公司沪光中药店经理，静安区药材公司团总支书记、工会主席、党总支委员、副总经理,上海雷允上药业西区有限公司副总经理、党委委员、总经理、党委书记，上海开开（集团）有限公司党委委员、董事、副总经理、总经理。现任上海开开实业股份有限公司党委委员、副董事长，上海雷允上药业西区有限公司董事长。
高东铭	曾任静安区纪委、监委科员、副科级纪检监察员、正科级纪检监察员、静安区委组织部干部监督科科长、办公室主任，静安区建管中心副主任，静安区政府办公室副主任、区机管局副局长，上海开开（集团）有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、董事，上海开开实业股份有限公司监事会主席。现任上海开开（集团）有限公司党委副书记、总经理，上海开开实业股份有限公司董事。
刘光靓	曾任上海开开实业股份有限公司总经理办公室科员、主管、办公室副主任，证券事务代表、办公室主任、董事会秘书、副总经理。现任上海开开实业股份有限公司党委副书记、董事、总经理、工会负责人,上海开开制衣公司董事长。南京天石软件技术有限公司董事，上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司董事，上海静安制药有限公司董事。
阚海星	曾任德勤华永会计师事务所有限公司审计员，静安区审计局科员，静安区人民政府办公室科员、副主任科员、副科长、科长。现任上海开开（集团）有限公司总经理办公室主任，上海开开实业股份有限公司董事。
唐沪军	曾任上海市静安区人民法院书记员、助理审判员、独任法官，上海市静安区国有资产监督管理委员会稽查监督科副科长、科长，上海市静安区国有资产监督管理委员会业绩考核和政策法规科科长。上海静安国有资产经营有限公司董事、总经理；现任上海静安国有资产经营有限公司董事长、总经理，上海静安众创空间小额贷款股份有限公司副董事长，上海开开（集团）有限公司董事，上海开开实业股份有限公司董事，上海国智智慧城市股权投资基金有限公司董事长。
陈亚民	曾任上海财经大学会计系讲师、中国人民大学会计系副主任、中国诚信证券评估有限公司常务副总经理。现任上海交通大学教授，会计与资本运作研究所所长，上海市成本研究会会长，张江高科董事，上海开开实业股份有限公司独立董事。
邹志强	曾任上海市区县工业管理局供销处科员、党委委员，上海市光华律师事务所律师、合伙人，北京大成（上海）律师事务所执行主任、主任。现任北京大成（上海）律师事务所律师、高级合伙人、党委委员，上海市第十一届青联委员，华东政法大学、上海交通大学等高校的硕士研究生导师，上海国际仲裁中心、上海仲裁委员会等仲裁机构的仲裁员，上海开开实业股份有限公司独立董事。
徐宗宇	历任中国矿业大学经贸学院讲师、副教授、会计系副主任，国泰证券有限公司、国泰基金管理公司、国泰君安证券股份有限公司研究部经理，上海大学国际工商与管理学院会计系教授、副主任。现任上海大学管理学院会计系教授、系主任，上海开开实业股份有限公司、上海安诺其集团股份有限公司，湖北均瑶大健康饮品股份有限公司、上海紫江企业集团股份有限公司独立董事。
赵国平	曾任上海铁路局桃浦站会计、财务负责人，上海铁路局北郊站财务部副部长，静安区建设和交通委员会财务科副科长，上海开开（集团）有限公司计划财务部副经理、审计监察部经理。现任上海开开（集团）有限公司计划财务部经理，上海开开实业股份有限公司监事会主席，上海静安粮油食品有限公司监事会主席，上海静安制药有限公司监事长。

姓名	主要工作经历
岑志坚	曾任静安区药材公司先锋中药店营业员、鹤年中药店副经理、经理、永健中药店经理、中药饮片供应站经理、上海静安制药有限公司党支部书记、副总经理、上海雷允上药业西区有限公司党委副书记、工会主席、副总经理、党委委员、纪委书记、常务副总经理、党总支委员，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司总经理，上海开开实业股份有限公司职工代表监事。现任上海开开实业股份有限公司党委副书记、副总经理，上海雷允上药业西区有限公司党总支委员、董事、总经理，上海雷允上西区药品零售有限公司、上海静安制药有限公司董事，上海雷允上营养保健品有限公司董事长，上海源源化学试剂有限公司、上海市北高新门诊部有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司执行董事。
单丹丹	曾任上海开开（集团）有限公司计划财务科科员、主管、审计监察部副经理。现任上海开开（集团）有限公司审计监察部经理、职工监事、纪委委员，上海静安制药有限公司监事，上海鸿翔百货有限公司监事，上海静安区开开养老管理服务中心监事会监事长，上海开开实业股份有限公司监事。
周昕	曾任上海雷允上药业西区有限公司财务部科员、经理助理、办公室副主任、办公室主任，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司副经理、党支部书记，上海雷允上药业西区有限公司人事部经理、党委副书记、党总支副书记。现任上海开开实业股份有限公司职工监事，上海雷允上药业西区有限公司总支部委员会书记、董事、副总经理，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司总经理，上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海静安寺商厦有限公司董事，上海开开实业股份有限公司职工监事。
陈珩	曾任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理，上海置诚管网工程技术股份有限公司财务总监，众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务部部门主管，上海沪工焊接集团股份有限公司财务总监、投资总监。现任上海开开实业股份有限公司财务总监。
邹静	曾任富丽绸缎呢绒公司会计，上海开开纺织品公司财务，上海开开实业股份有限公司计划财务部主管，上海开开实业股份有限公司计划财务部副经理。现任上海开开实业股份有限公司计划财务部经理。
张燕华	曾任金信证券有限责任公司业务秘书，上海金信管理研究有限公司信息员，浙商证券有限责任公司研究所经理助理；上海开开实业股份有限公司办公室主管，证券事务代表。现任上海开开实业股份有限公司本部支部书记、董事会秘书、办公室主任。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
庄虔贇	上海开开（集团）有限公司	党委书记、董事长	2018年6月24日
高东铭	上海开开（集团）有限公司	党委副书记	2015年7月
高东铭	上海开开（集团）有限公司	总经理	2019年4月
阚海星	上海开开（集团）有限公司	总经理办公室主任	2017年11月
赵国平	上海开开（集团）有限公司	计划财务部经理	2015年6月
单丹丹	上海开开（集团）有限公司	审计监察部经理	2019年1月
单丹丹	上海开开（集团）有限公司	职工监事	2018年4月
唐沪军	上海静安国有资产经营有限公司	董事长、总经理	2018年6月6日
在股东单位任职情况的说明	上海开开（集团）有限公司是公司的第一大股东；上海静安国有资产经营有限公司是公司的股东之一。

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
庄虔贇	上海静安粮油食品有限公司	党委书记、董事长	2018年4月
张翔华	上海雷允上药业西区有限公司	董事长	2011年7月
刘光靓	南京天石软件技术有限公司	董事	2012年4月12日
刘光靓	上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司	董事	2016年4月1日
刘光靓	上海静安制药有限公司	董事	2017年12月
刘光靓	上海开开制衣公司	董事长	2019年2月
岑志坚	上海雷允上药业西区有限公司	总经理	2019年1月
陈亚民	上海交通大学	教授
陈亚民	会计与资本运作研究所	所长
陈亚民	上海市成本研究会	会长
陈亚民	上海张江高科技园区开发股份有限公司	董事
邹志强	北京大成（上海）律师事务所	律师、高级合伙人、党委委员
邹志强	华东政法大学	硕士研究生导师

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
邹志强	上海交通大学	硕士研究生导师
邹志强	上海仲裁委员会	仲裁员
邹志强	上海国际仲裁中心	仲裁员
徐宗宇	上海大学	管理学院会计系教授、主任
徐宗宇	上海安诺其集团股份有限公司	独立董事
徐宗宇	湖北均瑶大健康饮品股份有限公司	独立董事
徐宗宇	上海紫江企业集团股份有限公司	独立董事
赵国平	上海静安粮油食品有限责任公司	监事会主席
赵国平	上海静安制药有限公司	监事长
单丹丹	上海静安区开开养老管理服务中心	监事长	2020年12月
在其他单位任职情况的说明	上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是上海开开实业股份有限公司的全资子公司。南京天石软件技术有限公司、上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司是上海开开实业股份有限公司的参股公司。

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事长、总经理按照区属国有控股公司《静安区区管企业领导人员年度薪酬管理办法》及结合本公司的实际情况，于年终经公司薪酬与考核委员会、董事会和股东大会审议。公司控股子公司经营层的薪酬按照公司薪酬与考核委员会、董事会审议通过的“考核办法”和“实施细则”，并经公司考核小组考核确认。公司董秘、计划财务部经理按公司规定年薪发放。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事长、总经理的年薪按董事会和股东大会决议执行。公司控股子公司经营层的薪酬按照董事会审议通过的“考核办法”和“实施细则”，并经年度绩效考核结果确定。公司董秘、计划财务部经理按公司本部年度工作考核结果确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	独立董事津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见八/（一）：董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况中披露的数据。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
陈珩	财务总监	聘任	经第九届董事会第五次会议审议通过
岑志坚	职工监事	离任	工作变动原因，于10月21日辞去公司职工代表监事职务
岑志坚	副总经理	聘任	经第九届董事会第十次会议审议通过
周昕	职工监事	选举	经2020年10月29日职工代表大会选举产生

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	18
主要子公司在职员工的数量	574
在职员工的数量合计	592
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	131
销售人员	386
技术人员	1
财务人员	24
行政人员	50
合计	592
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	8
大学本科	135
大学专科	141
大专以下	308
合计	592

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、股东大会、董事会、监事会、经营层及各个职能部门规范运作，严格执行各项管理制度，切实保障公司所有股东的合法权益。

1、关于股东大会与股东

公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证；充分保障公司股东的合法权益，特别是中小股东能够行使权利；相关信息披露充分，无损害公司及全体股东利益的情形。

2、关于控股股东与上市公司

控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动。董事会、监事会和经营层各司其职，都能独立规范运作。

3、关于董事会与董事

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》的有关法律、法规的要求，在全面考察专业背景和工作经历的基础上，董事会下设四个专门委员会：⑴战略委员会；⑵审计委员会；⑶薪酬与考核委员会；(4)提名委员会。

公司董事能以认真的态度出席董事会和股东大会，严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定召集、召开董事会，各位董事忠实、诚信、勤勉、尽责。

4、关于监事会与监事

公司监事会有三名监事组成，其中一名为职工监事，公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求；监事会按照《公司法》、《公司章程》、和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的依法合规进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于利益相关方

公司确定并统筹兼顾股东、顾客、员工、供应商、环境与社会六大相关方的期望与要求，以推动公司持续、和谐、健康、发展。

6、关于信息披露与透明度

公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，指定《上海证券报》、《香港商报》为信息披露报纸，认真做好信息披露前的保密工作，确保所有股东公平和平等地获悉公司信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年度股东大会	2020年6月18日	详见交易所网站www.sse.com.cn公司披露【2020-017】公告	2020年6月19日

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
庄虔贇	否	6	6	0	0	0	否	1
张翔华	否	6	6	0	0	0	否	1
高东铭	否	6	6	0	0	0	否	1
刘光靓	否	6	6	0	0	0	否	1
阚海星	否	6	6	0	0	0	否	1
唐沪军	否	6	6	0	0	0	否	1
陈亚民	是	6	6	0	0	0	否	1
邹志强	是	6	6	0	0	0	否	1
徐宗宇	是	6	6	0	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数	6
其中：现场会议次数	6
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	0

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司和股东长期利益，公司高管的考评由公司董事会及其薪酬与考核委员会进行考核，考核以经营业绩为主，综合考评高管的各项工作。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第九届董事会第十二次会议审议通过了公司《2020年度内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司董事会自我评价报告意见一致。

内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

上会师报字(2021)第1784号

上海开开实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海开开实业股份有限公司（以下简称“开开实业公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关合并财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开开实业公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开开实业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

1、收入确认

(1)关键审计事项

收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅本财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”注释22、“六、合并财务报表主要项目附注”注释31所述。

开开实业公司2020年度实现营业收入人民币76,182.16万元，其中主营业务收入人民币73,284.54万元，主要来自于零售、批发业务。由于收入是评价开开实业公司的关键业绩指标，且对本年的财务报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

(2)审计应对

①测试和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

②结合产品类型及客户情况对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性；

③选取销售合同样本，识别销售合同中与商品控制权的风险与报酬转移相关的条款，评价收入确认时点是否符合企业会计准则规定，并复核相关会计政策是否得到一贯执行；

④向本年度主要客户函证本期交易额及应收账款余额，对未回函的样本进行替代测试；

⑤实施收入细节测试，从销售收入明细中选取样本，核对销售合同、出库单、发票、检查本年度销售回款的银行单据；

⑥对本年度重要大客户进行背景了解，查询相关工商信息，关注是否存在关联交易，并进行现场走访，以访谈的形式对收入的真实性以及形成应收账款的可收回性进行确认；

⑦对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，确认销售收入的截止性；

⑧评估期末应收账款的可收回性，包括检查期后回款情况，评估客户的经营情况和还款能力。

四、其他信息

开开实业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

开开实业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估开开实业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算开开实业公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督开开实业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开开实业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开开实业公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就开开实业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：江燕

（项目合伙人）

中国注册会计师：刘洋

中国上海 二〇二一年三月二十四日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:上海开开实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	268,152,054.81	231,517,904.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	81,958,127.32	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、3	112,132,681.35	129,485,933.79
应收款项融资
预付款项	七、4	872,675.09	979,086.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、5	4,033,602.66	5,744,214.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、6	97,042,817.55	111,653,543.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、7	3,140,561.07	11,406,082.08
流动资产合计		567,332,519.85	541,856,147.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、8	106,535,218.86	111,455,155.65
其他权益工具投资	七、9	72,379,823.64	79,617,927.68
其他非流动金融资产	七、10	15,089,867.20	15,089,867.20
投资性房地产	七、11	139,285,090.54	145,204,022.26
固定资产	七、12	133,717,322.35	137,035,612.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、13	858,999.96	1,290,999.96
开发支出
商誉	七、14
长期待摊费用	七、15	7,526,860.02	9,063,871.98
递延所得税资产
其他非流动资产	七、17	743,362.80
非流动资产合计		476,136,545.37	498,757,456.83
资产总计		1,043,469,065.22	1,040,613,604.35

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、18	149,302,961.70	133,951,178.02
预收款项	七、19	4,777,333.36	16,503,707.36
合同负债	七、20	11,863,207.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、21	12,694,273.79	10,551,054.38
应交税费	七、22	7,513,660.67	5,980,854.36
其他应付款	七、23	117,348,426.05	128,219,891.91
其中：应付利息
应付股利		1,426,225.71	1,416,646.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、24	1,542,216.97
流动负债合计		305,042,080.53	295,206,686.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、25	202,446,026.42	208,274,634.38
递延所得税负债	七、16	15,178,336.46	16,987,862.47
其他非流动负债
非流动负债合计		217,624,362.88	225,262,496.85
负债合计		522,666,443.41	520,469,182.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、26	243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、27	15,415,002.41	15,415,002.41
减：库存股
其他综合收益	七、28	36,096,479.38	41,525,057.41
专项储备
盈余公积	七、29	55,411,975.79	53,556,841.21
一般风险准备
未分配利润	七、30	166,384,769.84	161,369,101.18
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		516,308,227.42	514,866,002.21
少数股东权益		4,494,394.39	5,278,419.26
所有者权益（或股东权益）合计		520,802,621.81	520,144,421.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,043,469,065.22	1,040,613,604.35

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:上海开开实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		80,733,624.23	92,577,579.50
交易性金融资产		81,958,127.32	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十五、1	12,803,829.00	17,670,248.96
应收款项融资
预付款项		445,507.00	1,751,395.00
其他应收款	十五、2	47,178,124.15	48,523,996.94
其中：应收利息
应收股利
存货		85,241.05	81,171.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		520,434.99	6,443,870.63
流动资产合计		223,724,887.74	218,117,644.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五、3	320,025,932.93	317,558,528.67
其他权益工具投资		60,701,986.84	65,482,382.88
其他非流动金融资产		14,869,867.20	14,869,867.20
投资性房地产		31,165,799.83	32,484,452.11
固定资产		1,310,118.59	1,528,748.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		428,073,705.39	431,923,979.50
资产总计		651,798,593.13	650,041,624.00

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		19,875,561.55	21,730,352.13
预收款项		716,630.97	1,409,461.71
合同负债		1,175,415.40
应付职工薪酬		1,628,168.46	1,210,420.00
应交税费		210,272.98	1,634,369.28
其他应付款		102,146,015.35	103,204,226.06
其中：应付利息
应付股利		1,426,225.71	1,416,646.85
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		152,804.00
流动负债合计		125,904,868.71	129,188,829.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		29,316,244.45	30,504,952.21
递延所得税负债		12,488,922.46	13,684,021.47
其他非流动负债
非流动负债合计		41,805,166.91	44,188,973.68
负债合计		167,710,035.62	173,377,802.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		6,101,521.31	6,101,521.31
减：库存股
其他综合收益		31,255,534.18	35,578,143.61
专项储备
盈余公积		55,411,975.79	53,556,841.21
未分配利润		148,319,526.23	138,427,315.01
所有者权益（或股东权益）合计		484,088,557.51	476,663,821.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计		651,798,593.13	650,041,624.00

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入	七、31	761,821,632.96	870,398,325.58
其中：营业收入	七、31	761,821,632.96	870,398,325.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		763,799,735.28	847,836,592.65
其中：营业成本	七、31	568,346,148.97	675,949,548.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、32	5,666,704.16	5,995,715.48
销售费用	七、33	92,814,947.86	90,076,487.54
管理费用	七、34	80,179,773.21	80,544,531.53
研发费用
财务费用	七、35	16,792,161.08	-4,729,690.49
其中：利息费用
利息收入		2,002,225.93	1,865,322.83
加：其他收益	七、36	8,955,849.31	9,438,738.92
投资收益（损失以“－”号填列）	七、37	-3,169,805.45	5,576,812.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、37	-5,719,936.79	-962,562.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、38	1,945,088.03	2,946.30
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、39	17,563,980.41	-4,721,738.43
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、40	162,725.45	673,011.57
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、41	-89.62	-94,810.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		23,479,645.81	33,436,692.93
加：营业外收入	七、42	47,024.51	219,621.61
减：营业外支出	七、43	701,670.85	673,177.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		22,824,999.47	32,983,137.31
减：所得税费用	七、44	9,919,133.88	11,307,927.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		12,905,865.59	21,675,210.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		12,905,865.59	21,675,210.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		13,674,803.24	21,976,309.29
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-768,937.65	-301,098.99
六、其他综合收益的税后净额		-5,428,578.03	8,484,988.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-5,428,578.03	8,484,988.00
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-5,428,578.03	8,484,988.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-5,428,578.03	8,484,988.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		7,477,287.56	30,160,198.30
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		8,246,225.21	30,461,297.29
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-768,937.65	-301,098.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.06	0.09
（二）稀释每股收益(元/股)		0.06	0.09

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十五、4	52,217,273.57	64,418,227.82
减：营业成本	十五、4	47,690,928.41	59,038,048.31
税金及附加		586,215.43	653,514.57
销售费用		11,415.93	41,284.40
管理费用		11,064,115.27	10,743,621.26
研发费用
财务费用		16,658,221.78	-5,038,011.52
其中：利息费用
利息收入		830,351.92	674,268.41
加：其他收益		1,250,927.84	1,710,464.34
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、5	21,894,533.22	25,558,982.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十五、5	954,763.33	167,045.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,945,088.03	2,946.30
信用减值损失（损失以“-”号填列）		17,576,000.30	-4,596,548.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		18,872,926.14	21,655,615.24
加：营业外收入		1.50	42,614.34
减：营业外支出		321,581.84	200,213.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		18,551,345.80	21,498,015.63
减：所得税费用			1,770,184.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		18,551,345.80	19,727,830.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		18,551,345.80	19,727,830.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-4,322,609.43	11,463,939.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-4,322,609.43	11,463,939.21
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-737,312.40	3,964,609.20
3.其他权益工具投资公允价值变动		-3,585,297.03	7,499,330.01
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		14,228,736.37	31,191,770.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		861,048,180.56	858,496,842.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、46	15,045,892.00	20,991,367.24
经营活动现金流入小计		876,094,072.56	879,488,209.94
购买商品、接受劳务支付的现金		581,117,767.51	617,490,899.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		120,315,641.49	133,947,798.52
支付的各项税费		33,950,936.19	39,582,140.68
支付其他与经营活动有关的现金	七、46	59,050,058.95	67,739,309.45
经营活动现金流出小计		794,434,404.14	858,760,147.83
经营活动产生的现金流量净额		81,659,668.42	20,728,062.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		161,062,721.54	352,731,531.54
取得投资收益收到的现金		2,951,170.95	6,984,638.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		689.38	30,541.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			4,098,834.57
收到其他与投资活动有关的现金	七、46		1,626,180.53
投资活动现金流入小计		164,014,581.87	365,471,726.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,855,078.80	4,545,175.10
投资支付的现金		185,207,418.67	293,298,265.78
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		192,062,497.47	297,843,440.88
投资活动产生的现金流量净额		-28,047,915.60	67,628,285.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,809,508.36	11,016,254.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		15,087.22	97,948.25
支付其他与筹资活动有关的现金	七、46	10,000,000.00	8,500,000.00
筹资活动现金流出小计		16,809,508.36	19,516,254.45
筹资活动产生的现金流量净额		-16,809,508.36	-19,516,254.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		34,619.77	3,085.53
五、现金及现金等价物净增加额		36,836,864.23	68,843,178.91
加：期初现金及现金等价物余额		230,618,583.83	161,775,404.92
六、期末现金及现金等价物余额		267,455,448.06	230,618,583.83

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		61,767,785.79	63,788,023.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		9,436,002.75	8,917,712.56
经营活动现金流入小计		71,203,788.54	72,705,735.63
购买商品、接受劳务支付的现金		52,947,139.50	57,957,341.00
支付给职工及为职工支付的现金		5,351,649.35	5,633,329.60
支付的各项税费		2,186,568.08	1,400,097.40
支付其他与经营活动有关的现金		11,244,744.92	16,513,538.06
经营活动现金流出小计		71,730,101.85	81,504,306.06
经营活动产生的现金流量净额		-526,313.31	-8,798,570.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		161,062,721.54	352,731,531.54
取得投资收益收到的现金		21,340,809.50	30,045,197.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			4,458,920.54
收到其他与投资活动有关的现金			1,674,750.00
投资活动现金流入小计		182,403,531.04	388,910,399.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		102,749.56	77,156.33
投资支付的现金		186,657,372.00	293,298,265.78
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			15,000,000.00
投资活动现金流出小计		186,760,121.56	308,375,422.11
投资活动产生的现金流量净额		-4,356,590.52	80,534,977.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,794,421.14	10,918,306.20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		6,794,421.14	10,918,306.20
筹资活动产生的现金流量净额		-6,794,421.14	-10,918,306.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		36,083.95	2,715.82
五、现金及现金等价物净增加额		-11,641,241.02	60,820,816.26
加：期初现金及现金等价物余额		91,678,258.50	30,857,442.24
六、期末现金及现金等价物余额		80,037,017.48	91,678,258.50

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减： 库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	243,000,000.00				15,415,002.41		41,525,057.41		53,556,841.21		161,369,101.18		514,866,002.21	5,278,419.26	520,144,421.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	243,000,000.00				15,415,002.41		41,525,057.41		53,556,841.21		161,369,101.18		514,866,002.21	5,278,419.26	520,144,421.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,428,578.03		1,855,134.58		5,015,668.66		1,442,225.21	-784,024.87	658,200.34
（一）综合收益总额							-5,428,578.03				13,674,803.24		8,246,225.21	-768,937.65	7,477,287.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,855,134.58		-8,659,134.58		-6,804,000.00	-15,087.22	-6,819,087.22
1．提取盈余公积									1,855,134.58		-1,855,134.58
2．提取一般风险准备											-6,804,000.00		-6,804,000.00	-15,087.22	-6,819,087.22
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	243,000,000.00				15,415,002.41		36,096,479.38		55,411,975.79		166,384,769.84		516,308,227.42	4,494,394.39	520,802,621.81

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	243,000,000.00				15,452,625.96		42,478,599.41		50,640,205.13		143,805,897.97		495,377,328.47	5,677,466.50	501,054,794.97
加：会计政策变更							-9,438,530.00		943,853.00		8,494,677.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	243,000,000.00				15,452,625.96		33,040,069.41		51,584,058.13		152,300,574.97		495,377,328.47	5,677,466.50	501,054,794.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-37,623.55		8,484,988.00		1,972,783.08		9,068,526.21		19,488,673.74	-399,047.24	19,089,626.50
（一）综合收益总额							8,484,988.00				21,976,309.29		30,461,297.29	-301,098.99	30,160,198.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,972,783.08		-12,907,783.08		-10,935,000.00	-97,948.25	-11,032,948.25
1．提取盈余公积									1,972,783.08		-1,972,783.08
2．提取一般风险准备											-10,935,000.00		-10,935,000.00	-97,948.25	-11,032,948.25
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-37,623.55								-37,623.55		-37,623.55
四、本期期末余额	243,000,000.00				15,415,002.41		41,525,057.41		53,556,841.21		161,369,101.18		514,866,002.21	5,278,419.26	520,144,421.47

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	243,000,000.00				6,101,521.31		35,578,143.61		53,556,841.21	138,427,315.01	476,663,821.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	243,000,000.00				6,101,521.31		35,578,143.61		53,556,841.21	138,427,315.01	476,663,821.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-4,322,609.43		1,855,134.58	9,892,211.22	7,424,736.37
（一）综合收益总额							-4,322,609.43			18,551,345.80	14,228,736.37
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,855,134.58	-8,659,134.58	-6,804,000.00
1．提取盈余公积									1,855,134.58	-1,855,134.58
2．对所有者（或股东）的分配										-6,804,000.00	-6,804,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	243,000,000.00				6,101,521.31		31,255,534.18		55,411,975.79	148,319,526.23	484,088,557.51

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	243,000,000.00				6,139,144.86		33,552,734.40		50,640,205.13	123,112,590.25	456,444,674.64
加：会计政策变更							-9,438,530.00		943,853.00	8,494,677.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	243,000,000.00				6,139,144.86		24,114,204.40		51,584,058.13	131,607,267.25	456,444,674.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-37,623.55		11,463,939.21		1,972,783.08	6,820,047.76	20,219,146.50
（一）综合收益总额							11,463,939.21			19,727,830.84	31,191,770.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,972,783.08	-12,907,783.08	-10,935,000.00
1．提取盈余公积									1,972,783.08	-1,972,783.08
2．对所有者（或股东）的分配										-10,935,000.00	-10,935,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-37,623.55						-37,623.55
四、本期期末余额	243,000,000.00				6,101,521.31		35,578,143.61		53,556,841.21	138,427,315.01	476,663,821.14

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)系经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准，由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。1996年12月19日，经中国证券监督管理委员会批准，公司向境外投资者发行8,000万股境内上市外资股(“B股”)，每股面值人民币1元，公开发行的B股已于1997年1月在上海证券交易所上市。2000年12月21日，经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A股4,500万股，每股面值人民币1元，公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市。截止2020年12月31日，公司注册资本为24,300万元，公司股本总额为人民币24,300万元。公司注册地址：上海市万航渡路888号，总部办公地：上海市海防路421号3号楼1-3楼。

2007年1月31日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得2股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2020年12月31日，股本总数为243,000,000股，其中：有限售条件股份为3,000,000股，占股份总数的

1.23%，无限售条件股份为240,000,000股，占股份总数的98.77%。

公司的控股股东为上海开开(集团)有限公司，最终控制方为上海市静安区国有资产监督管理委员会。

公司主要从事衬衫和羊毛衫的生产、批发和零售；中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售。

本财务报告于2021年3月24日经公司第九届第十二次董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表范围内子公司如下：

(1)全资子公司名称

上海雷允上药业西区有限公司上海源源化学试剂有限公司上海雷允上西区门诊部有限公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司上海市北高新门诊部有限公司上海雷允上营养保健品有限公司上海开开制衣公司上海开开百货有限公司上海开开服饰有限公司上海开开衬衫总厂有限公司上海强商实业有限公司

(2)控股子公司名称

上海雷允上西区药品零售有限公司上海开开免烫制衣有限公司本期合并财务报表范围其他详细信息详见“本财务报表附注八、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证

券或债务性证券的初始确认金额；

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

9. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

①分类和初始计量

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1)债务工具

公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

<1>以摊余成本计量：

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

<2>以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，

列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

<3>以公允价值计量且其变动计入当期损益：

公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

2)权益工具

公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

②减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

1)信用风险显著增加判断标准

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

<1>定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。

<2>定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

<3>上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过30天，最长不超过90天。

2)已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以

下因素：

<1>发行方或债务人发生重大财务困难；<2>债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；<3>债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

<4>债务人很可能破产或进行其他财务重组；<5>发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；<6>以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

<1>违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

<2>违约损失率是指公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

<3>违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，公司应被偿付的金额。

4)前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

<1>应收账款组合：

1>具体组合及计量预期信用损失的方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款—信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄	应收账款预期信用损失率
1年以内(含1年)	1%
1-2年	5%
2-3年	10%
3-4年	30%
4-5年	50%
5年以上	100%

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款—往来款组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款—押金保证金备用金组合
其他应收款—其他组合

计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

③终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

④核销

如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条第①项或第①项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：

1)能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。

公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(3)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(4)后续计量

初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

①扣除已偿还的本金。

②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报表附注五、9、金融工具。

11. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报表附注五、9、金融工具。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品以及周转材料。

(2)发出存货的计价方法

发出存货时按个别计价法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

本公司期末存货跌价准备计提方法：

1)期末存货可变现净值小于账面成本，按照单个存货项目计提存货跌价准备；

2)期末存货可变现净值大于账面成本，按照存货项目类别，在考虑商品滞销风险和库存损耗后按合理比例计提存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品采用五五摊销法进行摊销；对包装物采用一次转销法进行摊销。

13. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

(1)投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2)后续计量及损益确认方法

①下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单

位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

14. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。折旧或摊销方法

投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称	使用寿命	预计净残值率	年折旧率或摊销率
房屋及建筑物	20年-45年	5.00%-10.00%	2.00%-4.75%

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20年-45年	5.00%-10.00%	2.00%-4.75%
机器设备	年限平均法	5年-10年	5.00%-10.00%	9.00%-19.00%
电子设备	年限平均法	5年-8年	5.00%-10.00%	11.25%-19.00%
运输设备	年限平均法	3年-6年	5.00%-10.00%	15.00%-31.67%
其他设备	年限平均法	5年-8年	5.00%-10.00%	11.25%-19.00%

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

名称	使用年限	预计净残值率
软件	5年

金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

18. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

(长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：

名称	摊销年限
装修费	受益期内平均摊销
土地使用费	受益期内平均摊销

定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1)修改设定受益计划时。

2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本。

②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（自2020年1月1日起适用）

①收入确认原则

与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

2)合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

3)合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

4)合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；

5)因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

<1>客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

<2>客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

<3>企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

1>企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2>企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3>企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

4>企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

5>客户已接受该商品；

6>其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

②收入确认的具体方法

1)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务。

批发销售：在商品已发出，并将发票结算账单提交买方，买方已确认收货，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入。

自营专卖店：于商品交付消费者并收取价款时，确认销售收入。

商场销售：商品销售后，与商场结算时，确认销售收入。

（2020年1月1日前适用）

①销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

3)收入的金额能够可靠地计量；

4)相关的经济利益很可能流入企业；

5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

②提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1)收入的金额能够可靠地计量；

2)相关的经济利益很可能流入企业；

3)交易的完工进度能够可靠地确定；

4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

<1>已完工作的测量；

<2>已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

<3>已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务

收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1>已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

2>已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

提供劳务收入确认条件的具体应用：

A.安装费，在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的，安装费在确认商品销售实现时确认收入。

B.宣传媒介的收费，在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费，在资产负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。

C.为特定客户开发软件的收费，在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。

D.包括在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间内分期确认收入。

E.艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费，在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的，预收的款项应合理分配给每项活动，分别确认收入。

F.申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。

G.属于提供设备和其他有形资产的特许权费，在交付资产或转移资产所有权时确认收入；属于提供初始及后续服务的特许权费，在提供服务时确认收入。

H.长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。

③让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

1)相关的经济利益很可能流入企业；

2)收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

<1>利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

<2>使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

④收入确认的具体方法

1)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

批发销售：在商品已发出，并将发票结算账单提交买方，买方已确认收货，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入。

自营专卖店：于商品交付消费者并收取价款时，确认销售收入。

商场销售：商品销售后，与商场结算时，确认销售收入。

22. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动

无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(3)政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

24. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司作为承租人对经营租赁的处理

1)租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付?的租金计入相关资产成本或当期损益。

2)初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

3)或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

4)出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

②公司作为出租人对经营租赁的处理

1)租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

2)初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

3)租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

4)或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

5)出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

6)经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。

25. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

重大会计判断和估计

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1)金融工具减值

公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(2)存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(4)长期资产减值准备

公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(5)折旧和摊销

公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6)所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(7)公允价值计量

公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。公司为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本财务报表附注十中披露。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，仅对首次执行日尚未完成的合同的累积影响金额调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。	经公司第九届董事会第十二次会议审议通过	详见本财务报表附注五、26、(3)(4)

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	231,517,904.83	231,517,904.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	51,069,381.77	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	129,485,933.79	129,485,933.79
应收款项融资
预付款项	979,086.73	979,086.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,744,214.42	5,744,214.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	111,653,543.90	111,653,543.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,406,082.08	11,406,082.08
流动资产合计	541,856,147.52	541,856,147.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	111,455,155.65	111,455,155.65
其他权益工具投资	79,617,927.68	79,617,927.68
其他非流动金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20
投资性房地产	145,204,022.26	145,204,022.26
固定资产	137,035,612.10	137,035,612.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,290,999.96	1,290,999.96
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,063,871.98	9,063,871.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	498,757,456.83	498,757,456.83
资产总计	1,040,613,604.35	1,040,613,604.35

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	133,951,178.02	133,951,178.02
预收款项	16,503,707.36	5,554,227.09	-10,949,480.27
合同负债		9,689,805.59	9,689,805.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,551,054.38	10,551,054.38
应交税费	5,980,854.36	5,980,854.36
其他应付款	128,219,891.91	128,219,891.91
其中：应付利息
应付股利	1,416,646.85	1,416,646.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,259,674.68	1,259,674.68
流动负债合计	295,206,686.03	295,206,686.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	208,274,634.38	208,274,634.38
递延所得税负债	16,987,862.47	16,987,862.47
其他非流动负债
非流动负债合计	225,262,496.85	225,262,496.85
负债合计	520,469,182.88	520,469,182.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	15,415,002.41	15,415,002.41
减：库存股
其他综合收益	41,525,057.41	41,525,057.41
专项储备
盈余公积	53,556,841.21	53,556,841.21
一般风险准备
未分配利润	161,369,101.18	161,369,101.18
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	514,866,002.21	514,866,002.21
少数股东权益	5,278,419.26	5,278,419.26
所有者权益（或股东权益）合计	520,144,421.47	520,144,421.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,040,613,604.35	1,040,613,604.35

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	92,577,579.50	92,577,579.50
交易性金融资产	51,069,381.77	51,069,381.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款	17,670,248.96	17,670,248.96
应收款项融资
预付款项	1,751,395.00	1,751,395.00
其他应收款	48,523,996.94	48,523,996.94
其中：应收利息
应收股利
存货	81,171.70	81,171.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,443,870.63	6,443,870.63
流动资产合计	218,117,644.50	218,117,644.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	317,558,528.67	317,558,528.67
其他权益工具投资	65,482,382.88	65,482,382.88
其他非流动金融资产	14,869,867.20	14,869,867.20
投资性房地产	32,484,452.11	32,484,452.11
固定资产	1,528,748.64	1,528,748.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	431,923,979.50	431,923,979.50
资产总计	650,041,624.00	650,041,624.00

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	21,730,352.13	21,730,352.13
预收款项	1,409,461.71	658,066.71	-751,395.00
合同负债		664,951.33	664,951.33
应付职工薪酬	1,210,420.00	1,210,420.00
应交税费	1,634,369.28	1,634,369.28
其他应付款	103,204,226.06	103,204,226.06
其中：应付利息
应付股利	1,416,646.85	1,416,646.85
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		86,443.67	86,443.67
流动负债合计	129,188,829.18	129,188,829.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	30,504,952.21	30,504,952.21
递延所得税负债	13,684,021.47	13,684,021.47
其他非流动负债
非流动负债合计	44,188,973.68	44,188,973.68
负债合计	173,377,802.86	173,377,802.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	243,000,000.00	243,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,101,521.31	6,101,521.31
减：库存股
其他综合收益	35,578,143.61	35,578,143.61
专项储备
盈余公积	53,556,841.21	53,556,841.21
未分配利润	138,427,315.01	138,427,315.01
所有者权益（或股东权益）合计	476,663,821.14	476,663,821.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计	650,041,624.00	650,041,624.00

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	16,503,707.36	-10,949,480.27	5,554,227.09
合同负债		9,689,805.59	9,689,805.59
其他流动负债		1,259,674.68	1,259,674.68

项目	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	1,409,461.71	-751,395.00	658,066.71
合同负债		664,951.33	664,951.33
其他流动负债		86,443.67	86,443.67

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	0%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	20%、25%

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海强商实业有限公司	20
上海开开服饰有限公司	20
上海雷允上营养保健品有限公司	20
上海雷允上西区药品零售有限公司	20
上海雷允上西区门诊部有限公司	20
上海源源化学试剂有限公司	20

利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司全资子公司之子公司上海开开服饰有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司全资子公司之子公司上海雷允上营养保健品有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司全资子公司之子公司上海雷允上西区药品零售有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司全资子公司之子公司雷允上西区门诊部有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

公司全资子公司之子公司上海源源化学试剂有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	136,546.90	141,678.10
银行存款	267,318,901.16	230,476,905.73
其他货币资金	696,606.75	899,321.00
合计	268,152,054.81	231,517,904.83
其中：存放在境外的款项总额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	696,606.75	899,321.00

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	81,958,127.32	51,069,381.77
其中：
权益工具投资	19,935.54	8,121.49
银行短期理财产品	81,938,191.78	51,061,260.28
合计	81,958,127.32	51,069,381.77

3、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	112,996,962.10
1年以内小计	112,996,962.10
1至2年	177,072.50
2至3年	108,300.00
3至4年
4至5年
5年以上	253,385,611.84
减：坏账准备	254,535,265.09
合计	112,132,681.35

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	253,192,506.70	69.05	253,192,506.70	100.00		270,704,771.75	67.39	270,704,771.75	100.00
其中：
单项金额重大并单独计提	253,192,506.70	69.05	253,192,506.70	100.00		270,704,771.75	67.39	270,704,771.75	100.00
按组合计提坏账准备	113,475,439.74	30.95	1,342,758.39	1.18	112,132,681.35	131,000,669.83	32.61	1,514,736.04	1.16	129,485,933.79
其中：
按账龄组合	113,475,439.74	30.95	1,342,758.39	1.18	112,132,681.35	131,000,669.83	32.61	1,514,736.04	1.16	129,485,933.79
合计	366,667,946.44	/	254,535,265.09	/	112,132,681.35	401,705,441.58	/	272,219,507.79	/	129,485,933.79

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
Falcon International Group Limited	253,192,506.70	253,192,506.70	100.00	预计无法收回
合计	253,192,506.70	253,192,506.70	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	112,996,962.10	1,129,969.63	1.00
1至2年	177,072.50	8,853.62	5.00
2至3年	108,300.00	10,830.00	10.00
3至4年
4至5年
5年以上	193,105.14	193,105.14	100.00
合计	113,475,439.74	1,342,758.39

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	270,704,771.75				-17,512,265.05	253,192,506.70
按账龄组合计提坏账准备	1,514,736.04	46,835.30	218,812.95			1,342,758.39
合计	272,219,507.79	46,835.30	218,812.95		-17,512,265.05	254,535,265.09

单位名称	与本公司关系	账面余额	坏账准备	年限	占总金额比例
第一名	独立第三方	253,192,506.70	253,192,506.70	5年以上	69.05%
第二名	独立第三方	12,843,433.99	128,434.34	1年以内	3.50%
第三名	独立第三方	9,956,435.27	99,564.35	1年以内	2.72%
第四名	独立第三方	5,283,174.95	52,831.75	1年以内	1.44%
第五名	独立第三方	5,152,379.02	51,523.79	1年以内	1.41%
合计	/	286,427,929.93	253,524,860.93	/	78.12%

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	872,675.09	100.00	979,086.73	100.00
合计	872,675.09	100.00	979,086.73	100.00

单位名称	与本公司关系	期末余额	占总金额比例	预付款时间	未结算原因
第一名	独立第三方	472,987.11	54.20%	1年以内	未到结算期
第二名	独立第三方	102,800.00	11.78%	1年以内	未到结算期
第三名	独立第三方	81,143.36	9.30%	1年以内	未到结算期
第四名	独立第三方	61,260.00	7.02%	1年以内	未到结算期
第五名	独立第三方	53,097.35	6.08%	1年以内	未到结算期
合计	/	771,287.82	88.38%	/

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	4,033,602.66	5,744,214.42
合计	4,033,602.66	5,744,214.42

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	2,547,214.65
1年以内小计	2,547,214.65
1至2年	754,965.96
2至3年	780,175.00
3至4年	44,600.00
4至5年	122,530.00
5年以上	1,367,224.92
减：坏账准备	1,583,107.87
合计	4,033,602.66

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金\备用金\保证金	3,586,119.89	5,287,537.14
往来款	1,311,824.92	1,361,824.92
其他	718,765.72	557,697.94
合计	5,616,710.53	7,207,060.00

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	206,560.66	4,460.00	1,251,824.92	1,462,845.58
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	129,562.30	8,920.00		138,482.30
本期转回	18,220.01			18,220.01
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	317,902.95	13,380.00	1,251,824.92	1,583,107.87

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	1,000,000.00	5年以上	17.80	1,000,000.00
第二名	保证金	350,000.00	1年以内	6.23	3,500.00
第三名	保证金	300,000.00	2至3年	5.34	30,000.00
第四名	保证金	285,275.00	1至2年	5.08	14,263.75
第五名	保证金	262,600.00	1年以内	4.68	2,626.00
合计	/	2,197,875.00	/	39.13	1,050,389.75

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	209,119.82		209,119.82	1,538,420.81		1,538,420.81
在产品	223,743.51		223,743.51	1,824,339.40		1,824,339.40
库存商品	97,544,598.88	2,430,673.20	95,113,925.68	109,009,485.80	2,593,398.65	106,416,087.15
周转材料	1,484,440.42		1,484,440.42	1,677,429.08		1,677,429.08
委托加工物资	11,588.12		11,588.12
发出商品				197,267.46		197,267.46
合计	99,473,490.75	2,430,673.20	97,042,817.55	114,246,942.55	2,593,398.65	111,653,543.90

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	2,593,398.65	86,590.72		249,316.17		2,430,673.20
合计	2,593,398.65	86,590.72		249,316.17		2,430,673.20

项目	期末余额	期初余额
待摊房租	2,119,555.44	4,940,372.89
待抵扣进项税	1,021,005.63	465,663.47
国债逆回购		6,000,000.00
预缴税费		45.72
合计	3,140,561.07	11,406,082.08

8、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)	101,047,063.95			87,796.80						101,134,860.75
广东中深彩融资担保投资有限公司(注2)	100,000,000.00									100,000,000.00	100,000,000.00
上海静安制药有限公司	10,408,091.70			-5,393,374.20						5,014,717.50
上海雷西新特大药房有限公司(注3)		800,000.00		-414,359.39						385,640.61
小计	211,455,155.65	800,000.00		-5,719,936.79						206,535,218.86	100,000,000.00
合计	211,455,155.65	800,000.00		-5,719,936.79						206,535,218.86	100,000,000.00

9、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非交易性权益工具投资	72,379,823.64	79,617,927.68
合计	72,379,823.64	79,617,927.68

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
甘肃工程咨询集团股份有限公司					不以出售为目的
上海银行股份有限公司	595,808.00				不以出售为目的
上海爱建集团股份有限公司	24,116.00				不以出售为目的
上海新华传媒股份有限公司	831.60				不以出售为目的
上海国嘉实业股份有限公司					不以出售为目的
中服名牌发展有限公司					不以出售为目的
香港开开药业有限公司(注)					不以出售为目的
合计	620,755.60

项目	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20
合计	15,089,867.20	15,089,867.20

11、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	208,385,704.25	208,385,704.25
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	208,385,704.25	208,385,704.25
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	63,181,681.99	63,181,681.99
2.本期增加金额	5,918,931.72	5,918,931.72
（1）计提或摊销	5,918,931.72	5,918,931.72
3.本期减少金额
4.期末余额	69,100,613.71	69,100,613.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	139,285,090.54	139,285,090.54
2.期初账面价值	145,204,022.26	145,204,022.26

项目	期末余额	期初余额
固定资产	133,717,322.35	137,035,612.10
固定资产清理
合计	133,717,322.35	137,035,612.10

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	200,136,494.40	9,681,200.90	7,741,642.78	17,127,595.53	6,353,667.04	241,040,600.65
2.本期增加金额	5,412,179.11		147,637.17	386,867.69	165,032.03	6,111,716.00
（1）购置	5,412,179.11		147,637.17	386,867.69	165,032.03	6,111,716.00
3.本期减少金额		4,446.17	97,287.00	152,250.82	59,750.51	313,734.50
（1）处置或报废		4,446.17	97,287.00	152,250.82	59,750.51	313,734.50
4.期末余额	205,548,673.51	9,676,754.73	7,791,992.95	17,362,212.40	6,458,948.56	246,838,582.15
二、累计折旧
1.期初余额	77,455,207.04	8,015,800.12	5,240,784.53	9,184,637.92	4,108,558.94	104,004,988.55
2.本期增加金额	5,213,418.18	227,709.56	721,325.62	2,555,075.12	696,032.95	9,413,561.43
（1）计提	5,213,418.18	227,709.56	721,325.62	2,555,075.12	696,032.95	9,413,561.43
3.本期减少金额		4,320.77	92,422.65	143,783.77	56,762.99	297,290.18
（1）处置或报废		4,320.77	92,422.65	143,783.77	56,762.99	297,290.18
4.期末余额	82,668,625.22	8,239,188.91	5,869,687.50	11,595,929.27	4,747,828.90	113,121,259.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	122,880,048.29	1,437,565.82	1,922,305.45	5,766,283.13	1,711,119.66	133,717,322.35
2.期初账面价值	122,681,287.36	1,665,400.78	2,500,858.25	7,942,957.61	2,245,108.10	137,035,612.10

13、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,160,000.00	2,160,000.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	2,160,000.00	2,160,000.00
二、累计摊销
1.期初余额	869,000.04	869,000.04
2.本期增加金额	432,000.00	432,000.00
（1）计提	432,000.00	432,000.00
3.本期减少金额
4.期末余额	1,301,000.04	1,301,000.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	858,999.96	858,999.96
2.期初账面价值	1,290,999.96	1,290,999.96

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
上海雷允上营养保健品有限公司	234,431.98			234,431.98
合计	234,431.98			234,431.98

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
上海雷允上营养保健品有限公司	234,431.98			234,431.98
合计	234,431.98			234,431.98

15、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	8,934,719.98		1,510,093.56		7,424,626.42
土地使用权	129,152.00		26,918.40		102,233.60
合计	9,063,871.98		1,537,011.96		7,526,860.02

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
其他权益工具投资公允价值变动	60,713,345.84	15,178,336.46	67,951,449.88	16,987,862.47
合计	60,713,345.84	15,178,336.46	67,951,449.88	16,987,862.47

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付软件款	743,362.80		743,362.80
合计	743,362.80		743,362.80

项目	期末余额	期初余额
应付账款	149,302,961.70	133,951,178.02
合计	149,302,961.70	133,951,178.02

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	4,288,087.96	尚未结算
供应商二	1,031,212.72	对方未追偿
合计	5,319,300.68	/

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收账款	4,777,333.36	5,554,227.09
合计	4,777,333.36	5,554,227.09

项目	期末余额	期初余额
预收货款	11,863,207.99	9,689,805.59
合计	11,863,207.99	9,689,805.59

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,458,441.98	111,858,935.33	111,978,436.68	10,338,940.63
二、离职后福利-设定提存计划	92,612.40	9,434,503.80	8,937,904.20	589,212.00
三、辞退福利		2,530,211.22	764,090.06	1,766,121.16
四、一年内到期的其他福利
合计	10,551,054.38	123,823,650.35	121,680,430.94	12,694,273.79

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	9,642,720.00	72,118,092.75	72,840,655.91	8,920,156.84
二、职工福利费		2,542,025.10	2,542,025.10
三、社会保险费	60,372.10	5,866,261.60	5,407,990.10	518,643.60
其中：医疗保险费	53,322.30	5,299,385.03	4,858,816.10	493,891.23
工伤保险费	1,436.90	114,225.10	106,609.00	9,053.00
生育保险费	5,612.90	452,651.47	442,565.00	15,699.37
四、住房公积金		4,069,808.00	4,069,808.00
五、工会经费和职工教育经费	7,566.28	1,551,845.05	1,554,235.54	5,175.79
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	747,783.60	25,710,902.83	25,563,722.03	894,964.40
合计	10,458,441.98	111,858,935.33	111,978,436.68	10,338,940.63

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	89,805.90	6,706,407.26	6,224,667.26	571,545.90
2、失业保险费	2,806.50	208,096.54	193,236.94	17,666.10
3、企业年金缴费		2,520,000.00	2,520,000.00
合计	92,612.40	9,434,503.80	8,937,904.20	589,212.00

项目	期末余额	期初余额
增值税	652,821.48	1,274,094.95
企业所得税	5,085,798.51	3,904,772.33
个人所得税	1,331,017.27	647,934.04
城市维护建设税	44,780.44	87,858.25
房产税	348,493.67
教育费附加	32,863.55	63,194.76
土地使用税	17,885.75
其他		3,000.03
合计	7,513,660.67	5,980,854.36

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	1,426,225.71	1,416,646.85
其他应付款	115,922,200.34	126,803,245.06
合计	117,348,426.05	128,219,891.91

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,426,225.71	1,416,646.85
合计	1,426,225.71	1,416,646.85

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	99,149,902.69	111,015,969.37
押金\保证金	9,564,197.34	10,407,563.88
职工社保等代扣代缴款	418,456.89	285,869.09
其他	6,789,643.42	5,093,842.72
合计	115,922,200.34	126,803,245.06

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海鼎丰科技发展有限公司	95,163,674.00	对方未追偿
合计	95,163,674.00	/

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	1,542,216.97	1,259,674.68
合计	1,542,216.97	1,259,674.68

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	208,274,634.38	209,000.00	6,037,607.96	202,446,026.42
合计	208,274,634.38	209,000.00	6,037,607.96	202,446,026.42	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
拆迁补偿款	207,866,634.38			5,869,607.96		201,997,026.42	与资产相关
品牌发展资金	408,000.00	209,000.00		168,000.00		449,000.00	与收益相关

26、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	243,000,000.00						243,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,000,000.00			1,000,000.00
其他资本公积	14,415,002.41			14,415,002.41
合计	15,415,002.41			15,415,002.41

28、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	41,525,057.41	-7,238,104.04			-1,809,526.01	-5,428,578.03		36,096,479.38
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	41,525,057.41	-7,238,104.04			-1,809,526.01	-5,428,578.03		36,096,479.38
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	41,525,057.41	-7,238,104.04			-1,809,526.01	-5,428,578.03		36,096,479.38

29、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	53,556,841.21	1,855,134.58		55,411,975.79
合计	53,556,841.21	1,855,134.58		55,411,975.79

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	161,369,101.18	143,805,897.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		8,494,677.00
调整后期初未分配利润	161,369,101.18	152,300,574.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润	13,674,803.24	21,976,309.29
减：提取法定盈余公积	1,855,134.58	1,972,783.08
应付普通股股利	6,804,000.00	10,935,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	166,384,769.84	161,369,101.18

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	732,845,426.44	562,184,640.42	834,335,356.29	670,304,366.21
其他业务	28,976,206.52	6,161,508.55	36,062,969.29	5,645,182.38
合计	761,821,632.96	568,346,148.97	870,398,325.58	675,949,548.59

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,321,496.67	1,587,963.68
教育费附加	961,051.08	992,155.92
房产税	3,130,167.31	3,229,103.95
土地使用税	89,591.10	95,209.40
车船使用税	21,556.73	22,660.03
印花税	142,841.27	50,622.50
其他		18,000.00
合计	5,666,704.16	5,995,715.48

33、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	62,784,253.45	65,387,625.21
租赁费	15,136,650.19	13,612,483.82
包装费	3,888,683.65	4,411,743.16
装卸运输费	1,435,674.76	1,440,764.85
保险费	225,563.77	278,484.49
展览费(订货会费)	65,592.69	71,784.22
差旅费	27,869.09	310,716.73
广告费		21,410.80
其他费用	9,250,660.26	4,541,474.26
合计	92,814,947.86	90,076,487.54

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	46,118,169.79	47,545,988.28
折旧费	9,225,392.14	9,500,601.27
修理费	8,047,107.48	8,262,189.17
租赁费	2,407,614.29	2,407,614.32
水电费	2,327,152.73	2,587,765.10
审计咨询服务费	2,113,936.72	1,635,566.69
邮电费	1,046,036.43	1,054,292.62
业务招待费	918,483.66	1,274,660.60
办公费	826,056.07	1,086,035.18
低值易耗品摊销	352,730.15	104,010.92
董事会费	240,000.12	246,666.79
差旅费	207,754.98	451,243.52
保险费	70,920.64	82,764.94
书报杂志费	47,523.42	52,232.93
长期待摊费用摊销	26,918.40	26,918.40
存货盘亏或盘盈	-334,233.70	-591,811.97
其他费用	6,538,209.89	4,817,792.77
合计	80,179,773.21	80,544,531.53

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-2,002,225.93	-1,865,322.83
汇兑损益	17,477,645.28	-4,387,942.50
其他	1,316,741.73	1,523,574.84
合计	16,792,161.08	-4,729,690.49

36、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
动迁补偿款	5,869,607.96	5,838,987.72
老字号创新发展扶持资金	1,200,000.00
就业补贴	523,500.00
品牌奖励	371,600.00	2,139,800.00
老字号品牌扶持资金	338,655.66
稳岗补贴	305,199.18	213,509.49
培训补贴	201,656.58	243,969.81
企业扶持金	49,000.00	128,000.00
知识产权区级配套资金		500,000.00
人才奖励		141,509.43
其他	96,629.93	232,962.47
合计	8,955,849.31	9,438,738.92

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-5,719,936.79	-962,562.00
处置长期股权投资产生的投资收益		615,771.60
交易性金融资产在持有期间的投资收益		1,061,260.28
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	620,755.60	528,591.86
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,343,563.13	3,688,877.78
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入	550,000.00	550,000.00
国债逆回购利息收入	35,812.61	94,872.59
合计	-3,169,805.45	5,576,812.11

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,945,088.03	2,946.30
合计	1,945,088.03	2,946.30

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	17,684,242.70	-4,627,995.77
其他应收款坏账损失	-120,262.29	-93,742.66
合计	17,563,980.41	-4,721,738.43

40、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	162,725.45	673,011.57
合计	162,725.45	673,011.57

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-89.62	-94,810.47
合计	-89.62	-94,810.47

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约金、罚款收入	1,775.00	41,019.62	1,775.00
无需支付款项		147,030.06
盘盈利得		310.00
其他	45,249.51	31,261.93	45,249.51
合计	47,024.51	219,621.61	47,024.51

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	607,513.28	563,693.80	607,513.28
罚款滞纳金支出	19,556.25	73,916.18	19,556.25
非流动资产毁损报废损失	15,665.32	16,667.25	15,665.32
其他	58,936.00	18,900.00	58,936.00
合计	701,670.85	673,177.23	701,670.85

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,919,133.88	11,307,927.01
合计	9,919,133.88	11,307,927.01

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	22,824,999.47
按法定/适用税率计算的所得税费用	5,706,249.87
子公司适用不同税率的影响	-1,070,919.93
调整以前期间所得税的影响	7,066.50
非应税收入的影响	1,428,253.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	126,945.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-37,248.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,758,786.93
所得税费用	9,919,133.88

项目	本期发生额	上期发生额
收到押金保证金	9,296,268.01	14,606,722.45
营业外收入、补助款等	3,058,492.06	2,271,958.97
利息收入	2,002,019.18	1,865,322.83
经营性其他收入	689,112.75	2,247,362.99
合计	15,045,892.00	20,991,367.24

项目	本期发生额	上期发生额
经营性费用	48,589,924.74	50,067,450.46
支付押金保证金	8,358,890.90	14,511,343.77
营业外支出	649,392.25	637,609.98
经营性其他支出	1,451,851.06	2,522,905.24
合计	59,050,058.95	67,739,309.45

项目	本期发生额	上期发生额
取得子公司收到的现金净额		1,626,180.53
合计		1,626,180.53

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还第三方借款	10,000,000.00	8,500,000.00
合计	10,000,000.00	8,500,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	12,905,865.59	21,675,210.30
加：资产减值准备	-162,725.45	-673,011.57
信用减值损失	-17,563,980.41	4,721,738.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,332,493.15	15,002,358.62
使用权资产摊销
无形资产摊销	432,000.00	324,000.00
长期待摊费用摊销	1,537,011.96	1,159,488.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	89.62	94,810.47
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	15,665.32	16,667.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,945,088.03	-2,946.30
财务费用（收益以“－”号填列）	-34,619.77	-3,085.53
投资损失（收益以“－”号填列）	3,169,805.45	-5,576,812.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	14,773,451.80	26,329,558.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	39,207,997.09	-32,822,431.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	13,991,702.10	-9,517,482.55
其他
经营活动产生的现金流量净额	81,659,668.42	20,728,062.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	267,455,448.06	230,618,583.83
减：现金的期初余额	230,618,583.83	161,775,404.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	36,836,864.23	68,843,178.91

(2). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	267,455,448.06	230,618,583.83
其中：库存现金	136,546.90	141,678.10
可随时用于支付的银行存款	267,318,901.16	230,476,905.73
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	267,455,448.06	230,618,583.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	696,606.75	保函保证金及对应利息
合计	696,606.75	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			53,815.68
其中：美元	8,247.74	6.5249	53,815.68
应收账款			253,192,506.70
其中：美元	38,804,044.00	6.5249	253,192,506.70

51、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
动迁补偿款	201,997,026.42	递延收益/其他收益	5,869,607.96
老字号创新发展扶持资金	1,200,000.00	其他收益	1,200,000.00
就业补贴	523,500.00	其他收益	523,500.00
品牌奖励	449,000.00	递延收益/其他收益	371,600.00
老字号品牌扶持资金	338,655.66	其他收益	338,655.66
稳岗补贴	305,199.18	其他收益	305,199.18
培训补贴	201,656.58	其他收益	201,656.58
企业扶持金	49,000.00	其他收益	49,000.00
合计	205,064,037.84		8,859,219.38

子公司 名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海雷允上药业西区有限公司	上海市	上海市	医药业	100.00		同一控制企业合并
上海源源化学试剂有限公司	上海市	上海市	医药业		100.00	非同一控制企业合并
上海雷允上西区门诊部有限公司	上海市	上海市	医疗机构		100.00	非同一控制企业合并
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司	上海市	上海市	医疗机构		100.00	设立
上海市北高新门诊部有限公司	上海市	上海市	医疗机构		100.00	非同一控制企业合并
上海雷允上营养保健品有限公司	上海市	上海市	医药业	50.00	50.00	同一控制企业合并
上海开开制衣公司	上海市	上海市	商业	100.00		设立
上海开开百货有限公司	上海市	上海市	商业	40.00	60.00	设立
上海开开服饰有限公司	上海市	上海市	商业	40.00	60.00	设立
上海开开衬衫总厂有限公司	上海市	上海市	制造业	11.11	88.89	设立
上海强商实业有限公司	上海市	上海市	投资业	100.00		非同一控制企业合并
上海雷允上西区药品零售有限公司	上海市	上海市	医药业		90.00	设立
上海开开免烫制衣有限公司	上海市	上海市	制造业	60.00		设立
香港开开药业有限公司(注)	香港	香港	贸易业	99.00		设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海开开免烫制衣有限公司	40.00%	-908,565.47		3,239,177.88
上海雷允上西区药品零售有限公司	10.00%	139,627.82	15,087.22	1,255,216.51

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海开开免烫制衣有限公司	6,594,529.10	2,019,630.03	8,614,159.13	516,214.42		516,214.42	9,229,597.29	2,156,057.92	11,385,655.21	1,016,296.83		1,016,296.83
上海雷允上西区药品零售有限公司	54,732,723.16	844,790.92	55,577,514.08	43,025,349.07		43,025,349.07	48,018,738.81	1,095,699.63	49,114,438.44	37,807,679.39		37,807,679.39

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海开开免烫制衣有限公司	4,511,020.79	-2,271,413.67	-2,271,413.67	73,902.48	19,291,298.41	-794,656.42	-794,656.42	2,776,376.69
上海雷允上西区药品零售有限公司	142,215,458.03	1,396,278.17	1,396,278.17	6,266,500.81	138,997,749.84	167,635.79	167,635.79	6,167,239.83

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海鼎丰科技发展有限公司	上海	上海	投资业	44.44		权益法
上海静安制药有限公司	上海	上海	制造业		42.424	权益法
上海雷西新特大药房有限公司	上海	上海	医药业		40.00	权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	上海鼎丰科技发展有限公司	上海静安制药有限公司	上海雷西新特大药房有限公司	上海鼎丰科技发展有限公司	上海静安制药有限公司
流动资产	227,771,940.52	30,533,721.35	7,193,823.98	227,558,580.02	38,873,020.38
非流动资产		14,944,410.03	382,723.55		16,971,409.12
资产合计	227,771,940.52	45,478,131.38	7,576,547.53	227,558,580.02	55,844,429.50
流动负债	218,503.83	33,657,658.30	6,612,446.01	202,686.12	31,310,930.30
非流动负债
负债合计	218,503.83	33,657,658.30	6,612,446.01	202,686.12	31,310,930.30
少数股东权益
归属于母公司股东权益	227,553,436.69	11,820,473.08	964,101.52	227,355,893.90	24,533,499.20
按持股比例计算的净资产份额	101,134,860.75	5,014,717.50	385,640.61	101,047,063.95	10,408,091.70
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	101,134,860.75	5,014,717.50	385,640.61	101,047,063.95	10,408,091.70
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		26,468,402.41	6,701,268.83		44,244,105.07
净利润	197,542.79	-12,713,026.12	-1,035,898.48	224,475.73	-2,559,518.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	197,542.79	-12,713,026.12	-1,035,898.48	224,475.73	-2,559,518.14
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。

公司在接受新客户之前，充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等有关情况，报信用管理小组审核并评定信用等级，通报公司销售业务部门，并报总经理审批。公司对每一客户均设置了赊销限额，并且信用管理小组对客户实行动态跟踪管理，情况变更时及时调整客户信用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，故相关流动资金信用风险较低。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为，利率变动导致的相关风险对本公司的影响较小。

(2)汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响，公司管理层认为，目前公司业务主要及持续性业务以人民币计价结算，因此汇率风险对公司的影响较小。

(3)其他价格风险

公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

公司持有的其他金融资产投资列示如下：

单位:元 币种:人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	81,958,127.32	51,069,381.77
其他流动资产		6,000,000.00
其他权益工具投资	72,379,823.64	79,617,927.68
其他非流动金融资产	15,089,867.20	15,089,867.20
合计	169,427,818.16	151,777,176.65

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	19,935.54	81,938,191.78		81,958,127.32
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	19,935.54	81,938,191.78		81,958,127.32
（1）债务工具投资		81,938,191.78		81,938,191.78
（2）权益工具投资	19,935.54			19,935.54
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	72,379,823.64			72,379,823.64
（四）其他非流动金融资产			15,089,867.20	15,089,867.20
（五）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	72,399,759.18	81,938,191.78	15,089,867.20	169,427,818.16
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

交易性金融资产及其他权益工具投资期末公允价值是基于上海证券交易所和深圳证券交易所2020年12月31日收盘价进行计量。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值	估值技术
银行短期理财产品	81,938,191.78	按照产品的相关报价

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海开开(集团)有限公司	上海市	贸易业	34,141	26.51	26.51

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本财务报表附注“八、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注“八、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海鼎丰科技发展有限公司	联营企业
上海静安制药有限公司	联营企业
上海雷西新特大药房有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海静安粮油食品有限公司	母公司的全资子公司
上海鸿翔百货有限公司	母公司的全资子公司
上海第一西比利亚皮货有限公司	其他
上海蓝棠-博步皮鞋有限公司	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海开开(集团)有限公司	采购商品	25,842.70	2,880,116.41
上海静安制药有限公司	采购商品	1,134,959.97	1,049,810.52
上海蓝棠-博步皮鞋有限公司	采购商品	199,663.69	452,961.10

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海开开(集团)有限公司	销售商品	5,281,087.18	33,493,540.58
上海雷西新特大药房有限公司	销售商品	120,596.27
上海静安制药有限公司	销售商品	23,662.83	43,589.99
上海静安粮油食品有限公司	销售商品	42,731.00
上海静安粮油食品有限公司	提供劳务	233,759.00	239,615.00
上海开开(集团)有限公司	提供劳务	81,726.00	59,689.00

(2). 关联租赁情况

公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海鸿翔百货有限公司	房屋租赁	4,631,142.82	4,631,142.84
上海第一西比利亚皮货有限公司	房屋租赁	1,301,047.68	1,301,047.68
上海静安粮油食品有限公司	房屋租赁	412,971.48	412,971.48

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	140.63	105.17

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	上海开开(集团)有限公司			2,863,368.65	28,633.69
应收账款	上海雷西新特大药房有限公司	14,970.00	149.70

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	上海静安制药有限公司	484,152.60	287,978.88
其他应付款	上海鼎丰科技发展有限公司	95,163,674.00	95,163,674.00

十三、 资产负债表日后事项

1、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	4,131,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

项关于查封雷允上药业西区有限公司名下的上海市华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。

上述①事项，2012年10月，公司收到深中院(2005)深中法民二初字第155号，广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局调查处理。上述②事项，2012年10月，公司收到深中院(2012)深中法商初字第47号，中信达诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。上述①和②事项，广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市公安局处理，且上海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保全措施，故原由该院采取的保全措施应予解除。

上述①和②事项，公司于2013年5月收到上海市公安局静安分局查封、冻结财产清单，1)查封公司位于上海市南京西路1131、1133号房产，以人民币5,000万元为限。2)查封公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼四层房产，以人民币5,000万元为限。3)冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有限公司

27.60%的股权，以人民币3,320万元为限。4)冻结上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款3,320万元。2013年8月，公司收到上海市公安局静安分局告知书，解除查封上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款3,320万元，置换公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3,320万元为限。截至本财务报表批准报出日，前述被查封、冻结的财产已无权利限制。

由于上述①和②未结事项与“张晨事件”有关，2005年4月11日，母公司上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担。”

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	12,664,788.01
1年以内小计	12,664,788.01
1至2年	177,072.50
2至3年	108,300.00
3至4年
4至5年
5年以上	253,192,506.70
减：坏账准备	253,338,838.21
合计	12,803,829.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	253,192,506.70	95.13	253,192,506.70	100.00		270,704,771.75	93.81	270,704,771.75	100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	253,192,506.70	95.13	253,192,506.70	100.00		270,704,771.75	93.81	270,704,771.75	100.00
按组合计提坏账准备	12,950,160.51	4.87	146,331.51	1.13	12,803,829.00	17,862,428.50	6.19	192,179.54	1.08	17,670,248.96
其中：
账龄组合	12,950,160.51	4.87	146,331.51	1.13	12,803,829.00	17,862,428.50	6.19	192,179.54	1.08	17,670,248.96
合计	266,142,667.21	/	253,338,838.21	/	12,803,829.00	288,567,200.25	/	270,896,951.29	/	17,670,248.96

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
Falcon International Group Limited	253,192,506.70	253,192,506.70	100.00	预计无法收回
合计	253,192,506.70	253,192,506.70	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	12,664,788.01	126,647.88	1.00
1至2年	177,072.50	8,853.63	5.00
2至3年	108,300.00	10,830.00	10.00
合计	12,950,160.51	146,331.51

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	270,704,771.75				-17,512,265.05	253,192,506.70
按账龄组合计提坏账准备	192,179.54		45,848.03			146,331.51
合计	270,896,951.29		45,848.03		-17,512,265.05	253,338,838.21

单位名称	账面余额	坏账准备	占总金额比例
第一名	253,192,506.70	253,192,506.70	95.13%
第二名	1,957,800.00	195,780.00	0.74%
第三名	769,152.50	7,691.53	0.29%
第四名	767,600.00	10,440.80	0.29%
第五名	757,160.00	7,571.60	0.28%
合计	257,444,219.20	253,413,990.63	96.73%

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	47,178,124.15	48,523,996.94
合计	47,178,124.15	48,523,996.94

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	47,398,266.82
1年以内小计	47,398,266.82
1至2年	267,200.00
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上	1,000,000.00
减：坏账准备	1,487,342.67
合计	47,178,124.15

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	47,000,000.00	47,000,000.00
押金\备用金\保证金	1,588,025.35	3,004,952.50
其他	77,441.47	24,274.33
合计	48,665,466.82	50,029,226.83

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	505,229.89		1,000,000.00	1,505,229.89
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	17,887.22			17,887.22
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	487,342.67		1,000,000.00	1,487,342.67

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	35,000,000.00	1年以内	71.92	350,000.00
第二名	往来款	11,000,000.00	1年以内	22.60	110,000.00
第三名	往来款	1,000,000.00	5年以上	2.05	1,000,000.00
第四名	保证金	350,000.00	1年以内	0.72	3,500.00
第五名	保证金	262,600.00	1年以内	0.54	2,626.00
合计	/	47,612,600.00	/	97.83	1,466,126.00

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	216,947,734.84	234,431.98	216,713,302.86	214,697,781.51	234,431.98	214,463,349.53
对联营、合营企业投资	203,312,630.07	100,000,000.00	103,312,630.07	203,095,179.14	100,000,000.00	103,095,179.14
合计	420,260,364.91	100,234,431.98	320,025,932.93	417,792,960.65	100,234,431.98	317,558,528.67

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海雷允上药业西区有限公司	136,667,079.74	2,249,953.33		138,917,033.07
上海开开制衣公司	37,000,000.00			37,000,000.00
上海强商实业有限公司	30,106,400.00			30,106,400.00
上海开开免烫制衣有限公司	7,460,085.77			7,460,085.77
上海开开衬衫总厂有限公司	2,777,600.00			2,777,600.00
上海雷允上营养保健品有限公司	686,616.00			686,616.00		234,431.98
合计	214,697,781.51	2,249,953.33		216,947,734.84		234,431.98

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)	101,047,063.95			87,796.80						101,134,860.75
广东中深彩融资担保投资有限公司(注2)	100,000,000.00									100,000,000.00	100,000,000.00
上海开开服饰有限公司	1,901,587.90			166,727.59						2,068,315.49
上海开开百货有限公司	146,527.29			700,238.94	-737,312.40					109,453.83
小计	203,095,179.14			954,763.33	-737,312.40					203,312,630.07	100,000,000.00
合计	203,095,179.14			954,763.33	-737,312.40					203,312,630.07	100,000,000.00

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	49,994,278.62	47,688,773.53	62,615,531.20	59,037,308.53
其他业务	2,222,994.95	2,154.88	1,802,696.62	739.78
合计	52,217,273.57	47,690,928.41	64,418,227.82	59,038,048.31

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	18,985,446.55	23,576,386.56
权益法核算的长期股权投资收益	954,763.33	-3,651,036.17
处置长期股权投资产生的投资收益		225,857.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益		1,061,260.28
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	24,947.60	12,763.68
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,343,563.13	3,688,877.78
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入	550,000.00	550,000.00
国债逆回购利息收入	35,812.61	94,872.59
合计	21,894,533.22	25,558,982.29

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-15,754.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	8,859,219.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	3,288,651.16
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-638,981.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,303,198.14
所得税影响额	-1,365,576.88
少数股东权益影响额	-26,892.13
合计	11,403,863.71

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.64	0.06	0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.44	0.01	0.01

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在《上海证券报》、《香港商报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿