读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
亚太药业:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-27

浙江亚太药业股份有限公司

2020年年度报告

2021年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈尧根、主管会计工作负责人何珍及会计机构负责人(会计主管人员)何珍声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺。敬请广大投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素:可能存在宏观经济波动、行业监管与行业政策变化、药品招投标及价格下降、产品质量控制、安全环保、子公司管理、新药研发、主要产品未能通过一致性评价、生产成本持续上涨、人力成本上升和人才流失、诉讼、被中国证监会立案调查等的风险,有关风险因素及应对措施已在本报告“经营情况讨论与分析” 部分予以描述。上述风险提示未包括本公司可能发生但未列示的其他风险,请投资者谨慎投资!

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 60

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62

第十节 公司治理 ...... 69

第十一节 公司债券相关情况 ...... 75

第十二节 财务报告 ...... 79

第十三节 备查文件目录 ...... 192

释义

释义项释义内容
上市公司、公司、本公司、亚太药业浙江亚太药业股份有限公司
亚太集团、控股股东浙江亚太集团有限公司,亚太药业第一大股东
亚太房地产绍兴柯桥亚太房地产有限公司,亚太集团全资子公司,亚太药业第二大股东
泰司特浙江泰司特生物技术有限公司,原系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司,因股权转让自2020年7月起不再纳入公司合并报表范围
绍兴雅泰绍兴雅泰药业有限公司,系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司
兴亚药业绍兴兴亚药业有限公司,系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司
光谷亚太药业、光谷亚太公司、光谷亚太武汉光谷亚太药业有限公司,系浙江亚太药业股份有限公司控股子公司
光谷亚太研究院武汉光谷亚太医药研究院有限公司,系武汉光谷亚太药业有限公司全资子公司
上海新高峰、新高峰上海新高峰生物医药有限公司,系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司,因失去控制自2019年10月起不再纳入公司合并报表范围
上海新生源上海新生源医药集团有限公司,系上海新高峰生物医药有限公司全资子公司,因失去控制自2019年10月起不再纳入公司合并报表范围
湖北省科投湖北省科技投资集团有限公司
重大资产购买、重大资产重组亚太药业以支付现金的方式购买上海新高峰100%的股权之行为
Green Villa、GVH、交易对方Green Villa Holdings LTD.,为重大资产购买前上海新高峰生物医药有限公司的唯一股东
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
《公司章程》《浙江亚太药业股份有限公司章程》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
股东大会、董事会、监事会浙江亚太药业股份有限公司股东大会、董事会、监事会
创新药含有新的结构明确、具有药理作用的化合物,且具有临床价值的药品,主要为一类新药
仿制药与已上市原研药品或参比药品安全、质量和疗效一致的药品
胶囊剂把一定量的原料、原料提取物加上适宜的辅料密封于球形、椭圆形或其他形状的囊中制成的剂型
片剂药物与辅料均匀混合后压制而成的片状制剂
粉针剂将药物与试剂混合后,经消毒干燥形成的粉状物品
冻干粉针剂将药物的灭菌水溶液无菌灌装后,进行冷冻干燥而制成的注射用粉末
CROContract Research Organization,即合同研究组织,为医药企业提供包括新药产品开发、临床前研究及临床试验、数据管理、新药申请等技术服务
临床批件由国家食品药品监督管理总局颁发的,允许开展药物临床试验的批准证书
临床试验任何在人体(病人或健康志愿者)进行药物的系统性研究,以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄,目的是确定试验药物的疗效与安全性
仿制药一致性评价对已经批准上市的仿制药,按与原研药品质量和疗效一致的原则,分期分批进行质量一致性评价
CDE国家药品监督管理局药品审评中心
集采通常指药品集中采购,是指多个医疗机构通过药品集中招标采购组织,以招投标的形式购进所需药品的采购方式
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
元、万元人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称亚太药业股票代码002370
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江亚太药业股份有限公司
公司的中文简称亚太药业
公司的外文名称(如有)Zhejiang Yatai Pharmaceutical Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Yatai pharm
公司的法定代表人陈尧根
注册地址浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号
注册地址的邮政编码312030
办公地址浙江省绍兴滨海新城沥海镇南滨西路36号
办公地址的邮政编码312366
公司网址http://www.ytyaoye.com
电子信箱ytdsh@ytyaoye.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名沈依伊朱凤
联系地址浙江省绍兴滨海新城沥海镇南滨西路36号浙江省绍兴滨海新城沥海镇南滨西路36 号
电话0575-848101010575-84810101
传真0575-848101010575-84810101
电子信箱ytdsh@ytyaoye.comytdsh@ytyaoye.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码统一社会信用代码91330000146008822C
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名周小民、刘亚君

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
安信证券股份有限公司上海市虹口区东大名路638号国投大厦5楼戴铭川、叶清文2019年4月24日至2020年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因会计差错更正

2020年2019年本年比上年增减2018年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)514,885,287.44709,291,124.12709,291,124.12-27.41%1,309,709,237.781,132,392,747.13
归属于上市公司股东的净利润(元)27,274,987.52-2,068,654,854.33-1,920,673,762.31101.42%207,785,781.83150,945,987.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-143,131,240.38-2,088,067,403.27-1,940,086,311.2592.62%198,785,678.69141,945,884.56
经营活动产生的现金流量净额(元)17,806,768.20-55,736,754.67-55,736,754.67131.95%36,994,829.2236,994,829.22
基本每股收益(元/股)0.05-3.86-3.58101.40%0.390.28
稀释每股收益(元/股)0.05-3.86-3.58101.40%0.390.28
加权平均净资产收益率4.22%-128.48%-125.03%129.25%8.55%6.53%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)1,956,320,525.622,268,340,003.912,268,340,003.91-13.76%3,297,227,179.153,538,590,255.60
归属于上市公司股东的净资产(元)660,408,727.15633,059,767.95633,059,767.954.32%2,512,310,609.622,364,329,517.60

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2019年12月31日,公司因涉嫌信息披露违法违规,被中国证监会立案调查。2021年2月26日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(浙处罚字〔2021〕2号),根据该告知书的调查结论,公司对2016年度、2017年度、2018年度、2019年度的合并财务报表进行追溯重述。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目2020年2019年备注
营业收入(元)514,885,287.44709,291,124.12公司总营业收入
营业收入扣除金额(元)136,509.393,709,286.48与公司主营业务无关的业务收入
营业收入扣除后金额(元)514,748,778.05705,581,837.64公司主营业务相关的收入

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入148,591,017.78109,719,307.69102,363,735.22154,211,226.75
归属于上市公司股东的净利润-24,807,438.24-29,479,441.15-52,649,785.13134,211,652.04
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-26,999,186.61-30,337,061.74-61,138,009.40-24,656,982.63
经营活动产生的现金流量净额4,806,047.79-97,304,782.65103,337,465.126,968,037.94

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)184,261,066.35341,148.2040,491.03
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,728,123.6314,251,365.2410,365,104.36
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-21,718,976.50
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,189,576.175,961,778.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,291.54-1,141,742.9128,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目46,729.79
减:所得税影响额1,420,061.91
少数股东权益影响额(税后)13,430.34
合计170,406,227.9019,412,548.949,000,103.14--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务

报告期内,公司从事的主要业务为医药制造业务,包括化学制剂、化学原料药的研发、生产和销售。主要的客户为医药商业、配送企业及医疗机构。

1、化学制剂业务

公司的化学制剂业务主要分为抗生素类药品和非抗生素类药品两大类,截至目前,共拥有101个制剂类药品批准文号。目前在产的抗生素类药品主要包括阿莫西林克拉维酸钾分散片、阿奇霉素分散片、注射用阿奇霉素、罗红霉素胶囊、注射用头孢唑肟钠等52个药品批准文号;非抗生素类药品主要包括消化系统药(如注射用泮托拉唑钠、注射用奥美拉唑钠、奥美拉唑肠溶胶囊、兰索拉唑肠溶胶囊等)、抗病毒药(如注射用利巴韦林、注射用阿昔洛韦、注射用更昔洛韦等)、心血管药、解热镇痛药等49个药品批准文号。

2、化学原料药

公司的化学原料药主要是为自身制剂业务提供原料药供应,并部分对外进行销售。截至目前,共拥有5个原料药批准文号产品,分别为罗红霉素、阿奇霉素、埃索美拉唑钠、替加环素、恩替卡韦。

(二)报告期内公司主要经营模式

(1)采购模式

公司生产技术部根据销售需求制定各生产车间的生产计划,并根据前期生产水平,制定原辅材料、内外包装材料计划定额,报生产管理负责人批准后交物资管理部实施采购。

(2)生产模式

公司严格按照GMP要求管理运营,以保证药品质量及药品的安全性、有效性为目的,通过不断提高药品生产的科学管理水平,进一步实现管理的标准化和规范化。

公司生产技术部统一管理公司生产车间,按照年度销售计划及实际订单情况、库存情况,制定和调整月生产作业计划。生产技术部根据生产计划调度工作,合理调度动力保障及其他相关部门的人力、物力,确保生产计划的顺利完成。

公司设立质量保证部负责制定质量管理、生产管理等制度,负责全过程质量监控;公司设立质量控制部负责原辅料、中间产品、成品的检验以及环境监测。

(3)销售模式

公司设置销售部负责产品销售。公司根据市场需求及年度经营目标,编制年度、季度、月度经营销售计划和回款计划,调度销售力量,保证按时完成销售目标及回款任务。 公司在重点销售区域建立了销售网络,各地销售人员与总部的销售人员一起,广泛参与各地的招投标工作,公司通过组建营销团队及与专业推广公司合作的方式,建立了覆盖医疗机构、药店和其他商业渠道的营销网络。公司结合销售人员或专业推广人员在当地的产品推广,将销售渠道直接延伸到终端,如各级医院、卫生院、社区卫生服务中心、连锁药店、单体药店等,同时公司销售模式也逐步从传统营销向专业学术营销、精细化招商和精准营销转变以提高销售效率和市场份额。

(三)报告期内主要的业绩驱动因素

报告期内,因新冠肺炎疫情影响,全国管控加强,药店销售感冒、退烧、消炎药实施实时监控,医院门诊量、住院病人和医院手术量大幅减少,终端市场如各级医院、卫生院、药店等业务量下降,虽然公司通过加强营销队伍建设,加大市场推广和销售力度等方式积极应对行业及市场环境变化,但公司作为医药制剂企业,销售量受到一定影响,公司营业收入有所下降。

2020年度,公司实现归属于上市公司股东的净利润2,727.50万元,业绩实现扭亏为盈,主要系公司柯桥厂区房屋拆迁补偿所致。

(四)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

1、行业发展阶段、周期性特点

医药工业是我国国民经济的重要组成部分,是关系国计民生的重要领域。随着我国国民经济快速发展、居民生活水平显著提高、医疗卫生体系制度的不断完善、生活工作环境的变化和人们健康观念的转变以及人口老龄化进程的加快,我国医药行业得到了快速发展。

2020年3月30日,国家市场监督管理总局分别以总局27和28号令文公布《药品注册管理办法》和《药品生产监督管理办法》,两部规章将于2020年7月1日起正式施行。两部规章的修订将为强化药品质量安全风险控制,规范和加强药品监管,保障药品安全、有效和质量可控奠定法治基础。相较旧版药品注册流程,新版注册流程与审批过程将更高效,新版办法强调以临床价值为导向,鼓励研究和创制新药,对于推动我国医药创新发展具有重要意义。

随着我国老龄化加剧,医保支出大幅增长,“控费”成了医药改革的主旋律。2020年1月17日、8月20日以及11月5日,国家分别组织了第二轮、第三轮药品集中采购以及冠脉支架集中采购,降价幅度显著。以第三轮集采为例,此次集采共涉及85款药品平均降幅53%,最高降价幅度超95%。集采范围不断扩大化且常态化已成为业界共识,未来注射液、器械耗材、胰岛素等领域也逐步被纳入。以带量采购为代表的医改加快了仿制药、高值耗材等降价节奏,仿制药盈利能力大幅下滑,国内医药企业创新之路势在必行。在国家不断推进创新发展的大背景下,药企需加速向创新方向转型。未来创新能力突出,产品线布局广泛的企业将在行业洗牌中脱颖而出。

2020年5月14日,国家药监局发布《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告》,意味着注射剂一致性评价工作正式启动。一致性评价是制药行业供给侧改革和集中度提升的有力驱动,推动整个仿制药行业完成质量升级和供应格局优化。一致性评价将重构仿制药竞争格局,倒逼更多的国内仿制药药企从低端向高端仿制转型,推动药企提升存量药品的质量,淘汰大量同质化重复建设的落后产能,而具有创新性、满足临床需求的药物将继续得到鼓励,上市速度大大加快。

2020年12月28日,国家医疗保障局、人力资源和社会保障部公布了2020年医保药品目录谈判的结果,本次谈判共涉及162种药品,其中119种谈判成功,包括96个独家药品,谈判成功率73.46%,谈成药品平均价格降幅为50.64%。本次谈判也包含了已在医保目录内的14种经济性欠佳的独家品种,均谈判成功,价格平均降幅43.46%。通过本次药品谈判和医保目录调整,共119种药品被新增进入目录,29种原目录内药品被调出目录,谈判结果整体符合预期,对创新药企尤其是国产创新药企形成显著利好。医保目录动态调整机制将疗效不明确且占用大量医保资金的药品调出,为疗效明确且临床必需的创新药腾出进入空间。同时,一年一次的动态调整通过及时谈判将高价值的创新药纳入医保目录,以“以量换价”方式加速了创新药的放量。

在一致性评价、带量采购、医保目录调整,以及注册制度改革、药品上市许可持有人制度、加快新药审批等一系列医改政策影响下,我国医药产业正加快从“仿制”向“创新”转型。

随着我国国民经济快速发展,我国制药企业积极响应《中国制造2025》政策,加大对仿制药、创新药的研发,提升制药技术水平,加快我国由“制药大国”向“制药强国”转变。未来我国医药工业的产业结构将进一步升级,持续进行大量研发投入、具备创新转型意识、生产工艺先进、药品疗效好的医药企业在升级过程将具有更大的优势。

健康需求是人类的基本需求,且药品是一种特殊商品,需求刚性大,弹性小,受宏观经济的影响较小,因而医药行业是典型的弱周期性行业,具有防御性强的特征。医药行业作为需求刚性特征最为明显的行业之一,区域性和季节性特征不明显。

2、行业地位

目前国内制药企业众多,竞争较为激烈。公司通过提升产品质量、优化产品结构、突出核心产品竞争优势等方式提高市场竞争力。

近年来我国不断完善医药产品质量标准体系,相继提高了市场准入门槛,加大了对生产商的监管和检查力度。随着医药监管力度加大,具有核心竞争力的药品制造企业将继续保持领先地位。公司继续积极开展高端仿制药、创新药研发工作,一方面持续研发投入,推进项目注册申报和产品研发,推动仿制药质量和疗效一致性评价工作;另一方面完善产品研发管线布局,不断开拓新领域、开发新产品,丰富产品结构,增加产品储备,为公司的可持续发展奠定基础。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
在建工程在建工程期末数较期初数减少73.08%,主要系本期部分在建工程转为固定资产所致
应收账款应收账款期末数较期初数增加61.08%,主要系应收货款增加所致
应收款项融资应收款项融资期末数较期初数增加100.65%,主要系本期应收票据增加所致
预付款项预付款项期末数较期初数减少83.95%,主要系本期预付货款减少所致
其他应收款其他应收款期末数较期初数增加3017.47%,主要系应收柯桥厂区拆迁补偿款所致
存货存货期末数较期初数减少58.06%,主要系本期公司及子公司备货减少所致
开发支出开发支出期末数较期初数增加40.17%,主要系新药研发投入增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
股权资产投资设立合资公司YATAI & BBT Biotech Ltd.34,914,188.98元加拿大合资经营委派董事-2,746,113.785.29%

三、核心竞争力分析

1、公司拥有完整的制药业务产业链,已初步形成化学原料药和化学制剂一体化的产业链,产品大类包括抗感染、抗病毒、消化系统、心脑血管药物等,产品品种丰富,有利于分散单一产品导致的经营风险。

2、公司拥有省级企业技术中心和博士后工作站,并与国内部分著名的研发机构、高校等建立了密切的合作关系,通过自主研发和合作开发等多种手段不断培养和提高公司的技术创新能力和科研水平。此外,较强的科研队伍和强大的专家库支持,一流的综合性研发平台,使公司具备获得有效的资源并持续研究与开发的能力。

3、公司建立了完善的制剂产品的市场营销体系,逐步形成了覆盖商业渠道、零售药店、医疗机构的网络布局。完善的营销网络有助于公司及时把握市场需求变化,促进产品的顺利推广,提升公司的持续发展能力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年度,面对新冠肺炎疫情及复杂多变的国内外形势,公司上下共同努力,在做好疫情防控的同时,积极组织复工复产,最大限度减少疫情对公司经营带来的不利影响。公司持续专注医药制造业,坚持研发创新为导向,不断优化产品管线,加大市场开拓力度,合理安排和使用资金,确保公司稳定发展。报告期内,公司实现营业收入514,885,287.44元,较上年同期减少27.41%;营业利润51,089,379.73元,较上年同期增加

102.66%;利润总额28,398,099.18元,较上年同期增加101.48%;归属于上市公司股东净利润27,274,987.52元,较上年同期增加101.42%。公司本期业绩实现扭亏为盈,主要系公司柯桥厂区房屋拆迁补偿所致。

报告期内公司完成的主要工作如下:

(1)完善研发管理体系建设,增加研发产品储备

报告期内,公司根据发展战略和药品审评审批改革的不断深化,继续完善公司研发管理体系建设,强化法规培训、项目管理和风险控制,适时调整项目进度,优化技术人员结构,推进项目申报和技术研发工作,完善产品研发管线布局,增加产品储备,丰富产品结构,提升产品竞争力。报告期内,公司新增1项发明专利授权,8项发明专利、5项实用新型专利申请获得受理,注射用艾司奥美拉唑钠获得药品注册批件;枸橼酸莫沙必利颗粒、头孢克肟胶囊、塞来昔布胶囊的注册申请获得受理。

报告期内,公司继续推进现有仿制药品种的质量和疗效一致性评价工作,公司正在进行一致性评价的产品共11个(7个口服制剂,4个注射剂),其中头孢氨苄胶囊、盐酸二甲双胍片、阿莫西林胶囊通过仿制药一致性评价,注射用头孢美唑钠、注射用阿奇霉素、注射用奥美拉唑钠已申报一致性评价,3个产品即将进入一致性评价生物等效性试验研究;公司继续积极开展高端仿制药、创新药研发工作,在研创新药、仿制药品种二十余个,其中1类创新药CX3002已完成Ⅰ期临床试验,并顺利召开II期临床前CDE沟通交流会,正准备开展Ⅱ期临床试验,2类新药右旋酮洛芬缓释贴片已处于Ⅱ期临床试验总结阶段,正准备开展Ⅲ期临床试验,多潘立酮干混悬剂和阿莫西林缓释片2个3类仿制药也均申报注册申请,处于资料受理补正阶段;1个4类仿制药产品已完成临床试验即将申报注册,1个4类仿制药产品正在进行临床等效性研究,3个高端仿制药完成药学研究即将进入临床等效性实验,其他产品均在进行药学研究。

(2)专注医药制造业,积极开拓市场

报告期内,受新冠肺炎疫情影响,公司销售受到一定影响,公司积极应对医药行业及市场环境变化,立足主业,适时调整营销策略,优化营销组织架构,加强营销团队建设;持续优化产品结构,加大推广力度,在巩固现有市场份额的基础上,积极发掘新的销售渠道和市场;此外,在药品集中带量采购的新招标模式下,公司积极把握市场机会,组织公司产品参与招标工作。

(3)加强质量管控,促进安全、环保生产

报告期内,公司继续推进质量、安全和环保管理体系建设。在质量管控方面,公司严格执行《药品管理法》,按照新版GMP的要求组织药品生产,组织相关人员学习2020年版《中华人民共和国药典》、《药品注册管理办法》和《药品生产监督管理办法》,通过学习进一步完善提升质量管理体系,加强药品生产监管,严把原辅材料、工艺技术、质量控制、过程保障、产品售后服务等关口,强化药品安全性监测和风险管理能力,确保生产、质量管控、储存、流通等各环节规范运作,保证药品安全、有效、质量稳定可控;完善考核激励机制,从质量管理、GMP管理、生产管理、安全生产等方面加强考核;在安全生产和环境保护方面,公司定期开展安全生产教育活动,提升安全生产责任意识,严格遵守环境保护相关规定,加强安全环保管控力度,加大安全环保投入,促进公司健康、稳定、可持续发展。

(4)加强内部规范运作,有效防范企业风险

报告期内,公司严格按照相关规定,强化内部管理控制和风险防范,确保公司各项经营活动规范运行,全面提升公司风险管控能力。一是疫情防控期间,公司成立疫情防控应急工作小组,全面做好疫情防控、复工复产等工作,切实保障员工健康安全;二是继续深化内部管理运营、制度化体系建设,不断优化公司组织架构,加强人员培养和团队建设,夯实公司经营

管理队伍,不断完善办公信息化建设,优化协同办公系统、OA系统、视频会议系统等,以信息化管理进一步提升管理水平、营运效率;三是随着绍兴滨海新城“现代医药制剂一期、二期项目”各制剂生产线陆续通过GMP认证或现场检查,公司生产基地转移至绍兴滨海新城后,在不影响公司正常生产经营情况下,行政各部门整体搬迁至绍兴滨海新城新厂区办公大楼;四是顺利完成柯桥街道公司厂区所属地块房屋拆迁处置工作,截止目前合计收到拆迁补偿款18,630万元;五是积极配合监管部门的调查工作,2021年2月26日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。截至目前,公司尚未收到中国证券监督管理委员会立案调查所涉事项的最终调查结论。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计514,885,287.44100%709,291,124.12100%-27.41%
分行业
医药制造业513,351,061.0799.70%613,631,124.0386.51%-16.34%
服务业1,397,716.980.27%91,950,713.6112.96%-98.48%
其他业务收入136,509.390.03%3,709,286.480.52%-96.32%
分产品
抗生素类制剂214,605,030.1541.68%230,239,331.8732.46%-6.79%
非抗生素类制剂278,133,775.0054.02%355,454,256.3250.11%-21.75%
原料药20,084,932.393.90%25,391,159.283.58%-20.90%
诊断试剂527,323.530.10%2,546,376.560.36%-79.29%
其他服务1,397,716.980.27%91,950,713.6112.96%-98.48%
其他业务收入136,509.390.03%3,709,286.480.52%-96.32%
分地区
境内514,885,287.44100.00%709,291,124.12100.00%-27.41%
境外

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药制造业513,351,061.07251,293,978.4651.05%-16.34%-32.20%11.45%
分产品
抗生素类制剂214,605,030.15128,188,035.4940.27%-6.79%-23.27%12.83%
非抗生素类制剂278,133,775.00102,341,608.5363.20%-21.75%-41.99%12.83%
分地区
境内514,885,287.44251,294,754.7951.19%-27.41%-44.81%15.39%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
医药制造业销售量万片/万粒/万瓶148,862.27147,489.540.93%
生产量万片/万粒/万瓶141,395.89153,280.15-7.75%
库存量万片/万粒/万瓶14,193.8521,660.24-34.47%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

库存量同比减少34.47%,主要系公司本期备货减少所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医药制造业原材料201,904,874.5080.35%313,536,417.4669.34%-35.60%
医药制造业人工工资13,123,333.555.22%15,122,928.163.34%-13.22%
医药制造业制造费用22,410,050.898.92%23,207,140.015.13%-3.43%
医药制造业能源13,855,719.525.51%18,753,589.154.15%-26.12%
其他服务服务成本776.330.00%81,535,603.0918.03%-100.00%

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
抗生素类制剂原材料104,673,869.4641.65%133,244,991.8629.47%-21.44%
抗生素类制剂人工工资6,488,040.062.58%9,034,589.382.00%-28.19%
抗生素类制剂制造费用10,514,644.064.18%13,157,486.362.91%-20.09%
抗生素类制剂能源6,511,481.922.59%11,630,537.692.57%-44.01%
非抗生素类制剂原材料78,005,799.7631.04%155,051,158.6234.29%-49.69%
非抗生素类制剂人工工资6,309,070.022.51%5,554,695.001.23%13.58%
非抗生素类制剂制造费用11,061,604.594.40%9,170,766.022.03%20.62%
非抗生素类制剂能源6,812,003.172.71%6,632,320.041.47%2.71%
原料药原材料19,073,632.417.59%24,492,966.145.42%-22.13%
原料药人工工资297,381.880.12%391,445.810.09%-24.03%
原料药制造费用796,949.930.32%697,194.400.15%14.31%
原料药能源532,234.430.21%490,731.430.11%8.46%
诊断试剂原材料151,572.870.06%747,300.840.17%-79.72%
诊断试剂人工工资28,841.600.01%142,197.970.03%-79.72%
诊断试剂制造费用36,852.310.01%181,693.230.04%-79.72%
其他服务服务成本776.330.00%81,535,603.090.00%-100.00%

说明 鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,公司自2019年10月起不再将上海新高峰及其子公司纳入公司合并报表范围。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2020年6月29日,公司与安徽恩禾生物技术有限公司签署了《股权转让协议》,将持有的浙江泰司特生物技术有限公司100%股权转让给安徽恩禾生物技术有限公司,股权转让价款为人民币745万元。报告期内,本次股权转让已完成,公司自2020年7月起不再将浙江泰司特生物技术有限公司纳入公司合并报表范围,公司合并范围减少 1 家法人主体。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)100,094,437.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.44%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一42,038,479.618.16%
2客户二29,857,496.315.80%
3客户三12,567,044.282.44%
4客户四8,575,658.301.67%
5客户五7,055,759.241.37%
合计--100,094,437.7419.44%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)40,825,000.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例22.57%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一12,100,000.006.69%
2供应商二7,950,000.004.40%
3供应商三7,585,000.004.19%
4供应商四7,340,000.004.06%
5供应商五5,850,000.003.23%
合计--40,825,000.0022.57%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益。

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用205,433,067.37197,550,484.593.99%
管理费用74,664,327.92112,571,128.73-33.67%主要系公司本期不再将上海新高峰及其子公司纳入公司合并财务报表范围所致
财务费用58,890,627.1549,109,961.7319.92%主要系公司可转换公司债券应计利息增加所致
研发费用37,349,164.5370,099,008.48-46.72%主要系公司本期不再将上海新高峰及其子公司纳入公司合并财务报表范围所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司研发实际支出58,383,828.39元,占营业收入比例为11.34%。报告期内,公司继续完善研发管理体系建设,强化法规培训、项目管理和风险控制,适时调整项目进度,优化技术人员结构,推进项目申报和技术研发工作,完善产品研发管线布局,增加产品储备。报告期内,公司新增1项发明专利授权,8项发明专利、5项实用新型专利申请获得受理,注射用艾司奥美拉唑钠获得药品注册批件;枸橼酸莫沙必利颗粒、头孢克肟胶囊、塞来昔布胶囊的注册申请获得受理。

报告期内,公司继续推进现有仿制药品种的质量和疗效一致性评价工作,公司正在进行一致性评价的产品共11个(7个口服制剂,4个注射剂),其中头孢氨苄胶囊、盐酸二甲双胍片、阿莫西林胶囊通过仿制药一致性评价,注射用头孢美唑钠、注射用阿奇霉素、注射用奥美拉唑钠已申报一致性评价,3个产品即将进入一致性评价生物等效性试验研究;公司继续积极开展高端仿制药、创新药研发工作,在研创新药、仿制药品种二十余个,其中1类创新药CX3002已完成Ⅰ期临床试验,并顺利召开II期临床前CDE沟通交流会,正准备开展Ⅱ期临床试验,2类新药右旋酮洛芬缓释贴片已处于Ⅱ期临床试验总结阶段,正准备开展Ⅲ期临床试验,多潘立酮干混悬剂和阿莫西林缓释片2个3类仿制药也均申报注册申请,处于资料受理补正阶段;1个4类仿制药产品已完成临床试验即将申报注册,1个4类仿制药产品正在进行临床等效性研究,3个高端仿制药完成药学研究即将进入临床等效性实验,其他产品均在进行药学研究。

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)143187-23.53%
研发人员数量占比20.88%23.94%-3.06%
研发投入金额(元)58,383,828.3997,598,640.96-40.18%
研发投入占营业收入比例11.34%13.76%-2.42%
研发投入资本化的金额(元)21,034,663.8630,554,152.08-31.16%
资本化研发投入占研发投入的比例36.03%31.31%4.72%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计387,787,720.56789,311,065.42-50.87%
经营活动现金流出小计369,980,952.36845,047,820.09-56.22%
经营活动产生的现金流量净额17,806,768.20-55,736,754.67131.95%
投资活动现金流入小计167,722,358.1215,554,484.52978.29%
投资活动现金流出小计40,742,048.99376,001,780.67-89.16%
投资活动产生的现金流量净额126,980,309.13-360,447,296.15135.23%
筹资活动现金流入小计1,248,000,000.00-100.00%
筹资活动现金流出小计428,623,172.08193,583,666.95121.41%
筹资活动产生的现金流量净额-428,623,172.081,054,416,333.05-140.65%
现金及现金等价物净增加额-283,836,094.75638,238,105.90-144.47%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加131.95%,主要系不再将上海新高峰及其子公司纳入公司合并财务报表范围、购买商品和劳务直接支付货币资金的比例下降所致;

(2)报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加135.23%,主要系本期收到拆迁补偿款及在建工程投资较少所致;

(3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少140.65%,主要系上期公开发行可转换公司债券募集资金到账所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益3,129,472.1911.02%
公允价值变动损益1,804,911.056.36%
资产减值-7,121,137.0025.08%
营业外收入2,303.210.01%
营业外支出22,693,583.7679.91%主要系本期因诉讼计提预计负债所致
资产处置收益180,642,158.01636.11%主要系本期柯桥厂区房屋拆迁补偿所致

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金902,935,087.1246.15%1,180,245,242.4352.03%-5.88%
应收账款117,642,064.246.01%73,035,205.843.22%2.79%应收账款期末数较期初数增加61.08%,主要系应收货款增加所致
存货64,876,994.253.32%154,684,826.466.82%-3.50%存货期末数较期初数减少58.06%,主要系本期公司及子公司备货减少所致
长期股权投资33,454,145.501.71%36,798,640.471.62%0.09%
固定资产443,309,317.0722.66%430,841,375.2418.99%3.67%
在建工程44,437,457.922.27%165,092,833.157.28%-5.01%在建工程期末数较期初数减少73.08%,主要系本期部分在建工程转为固定资产所致
长期借款110,159,652.785.63%205,000,000.009.04%-3.41%长期借款期末数较期初数减少46.26%,主要系本期子公司归还部分银行借款所致
应收款项融资43,063,790.292.20%21,462,256.420.95%1.25%应收款项融资期末数较期初数增加100.65%,主要系本期应收票据增加所致
预付款项2,175,995.550.11%13,560,748.490.60%-0.49%预付款项期末数较期初数减少83.95%,主要系本期预付货款减少所致
其他应收款116,354,075.295.95%3,732,322.870.16%5.79%其他应收款期末数较期初数增加3017.47%,主要系应收柯桥厂区拆迁补偿款所致
开发支出62,790,522.773.21%44,796,725.961.97%1.24%开发支出期末数较期初数增加40.17%,主要系新药研发投入增加所致
其他应付款132,641,276.826.78%28,805,886.131.27%5.51%其他应付款期末数较期初数增加
306.47%,主要系应付湖北省科技投资集团有限公司剩余部分股权收购款及股权溢价收益所致
长期应付款430,463,333.3418.98%-18.98%长期应付款期末数较期初数减少430,463,333.34元,主要系本期公司回购湖北省科技投资集团有限公司持有的光谷亚太药业股权,支付股权收购价款及相应利息且将剩余部分计入其他应付款所致
预计负债59,907,540.323.06%38,043,600.001.68%1.38%预计负债期末数较期初数增加57.47%,主要系本期因诉讼计提预计负债所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
其他非流动金融资产43,071,748.001,804,911.0521,111,499.050.000.000.003,192,750.0041,683,909.05
上述合计43,071,748.001,804,911.0521,111,499.050.000.000.003,192,750.0041,683,909.05
金融负债0.000.00

其他变动的内容

经华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)全体合伙人协商一致,以每股1元的价格进行减资,本期公司收回投资3,192,750.00元。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产

项 目期末账面价值受限原因
货币资金19,994,911.20冻结
固定资产366,524,121.77抵押借款、股权收购款担保
无形资产47,044,408.74抵押借款、股权收购款担保
合 计433,563,441.71

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
33,602,968.24457,477,600.46-92.65%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2016非公开发行129,713.5411,488.63129,451.6211,488.2223,902.7618.43%1,274.93存放在募集资金专用账户
2019公开发行可转换公司债券95,258.824,342.2728,115.12000.00%68,339.09存放在募集资金专用账户
合计--224,972.3615,830.9157,566.7411,488.2223,902.7610.62%69,614.02--0
募集资金总体使用情况说明
1、非公开发行股票募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕988号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商安信证券股份有限公司(以下简称“安信证券”)采用代销方式,向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票64,247,228股,发行价为每股人民币20.61元,共计募集资金1,324,135,369.08元,坐扣承销和保荐费用18,300,000.00元后的募集资金为1,305,835,369.08元,已由主承销商安信证券股份有限公司于2016年8月30日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、印花税、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用8,700,000.00元后,公司本次募集资金净额为1,297,135,369.08元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2016〕365号)。公司本次发行所募集的资金用于“收购上海新高峰100%股权项目”、“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”等,公司对募集资金采用了专户储存管理。截至报告期末,公司累计已使用募集资金129,451.62万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,013.01万元,募集资金余额为人民币1,274.93万元。 2、公开发行可转换公司债券募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕225号文核准,并经深圳证券交易所同意,公司于2019年4月2日向社会公众公开发行面值总额965,000,000.00元可转换公司债券,期限6年。本次发行的可转换公司债券募集资金总额为965,000,000.00元,扣除承销及保荐费10,000,000.00元(不含税)后的募集资金为955,000,000.00元,已由主承销商安信证券于2019年4月9日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,411,792.44元(不含税)后,公司本次募集资金净额为952,588,207.56元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验证报告》(天健验〔2019〕69号)。公司本次发行所募集的资金用于“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”、“研发平台建设项目”、“营销网络建设项目”,公司对募集资金采用了专户储存管理。截至报告期末,公司累计已使用募集资金28,115.13万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,195.40万元,募集资金余额为人民币68,339.09万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
收购上海新高峰100%股权项目90,00090,000088,87598.75%2015年12月02日[注1]不适用
武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目27,29940,376.980.4129,088.472.04%[注2]不适用
CRO 商务网络项目12,414.54
补充流动资金11,488.2211,488.22
亚太药业现代医药制剂一期、二期项目30,00030,0001,426.0117,180.4457.27%2021年12月31日1,426.10
研发平台建设项目59,906.259,906.22,902.810,859.9818.13%2022年12月31日不适用
营销网络建设项目5,352.625,352.6213.4674.71.40%2022年12月31日不适用
承诺投资项目小计--224,972.36225,635.815,830.9157,566.74----1,426.10----
超募资金投向
合计--224,972.36225,635.815,830.9157,566.74----1,426.10----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)(1) “收购上海新高峰生物医药有限公司100%股权项目”未达到计划进度和预计效益的原因[注1] 由于公司对上海新高峰生物医药有限公司(以下简称上海新高峰)失去控制,公司已于2019年四季度不再将上海新高峰及其子公司纳入合并财务报表范围。根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》,上海新高峰2016年至2018年度在未开展真实业务的情况下,虚增了营业收入和营业成本,经会计差错更正后,上海新高峰未完成业绩承诺,根据《补偿协议》约定,交易对方及其实际控制人尚需对公司进行业绩补偿。经公司2021年3月25日第六届董事会第二十七次会议审议通过,公司将该项目剩余募集资金(含利息收入)永久性补充流动资金。 (2) “武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”未达到计划进度和预计效益的原因[注2] 鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,从事 CRO 业务的核心人员等相继离职,CRO 业务停顿,故项目未达预期,公司继续投入建设“武汉光谷新药研发公共服务平台建设项目”将面临较大风险。为了提高募集资金的使用效率和效果,经公司2020年2月24日第六届董事会第二十次会议和2020年3月12日2020年第二次临时股东大会审议通过,公司终止武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目,并将该项目剩余募集资金及后续产生的利息永久补充流动资金。截至2020年12月31日,公司已将募集资金11,488.22万元补充流动资金。 (3)“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”未达到计划进度和预计效益的原因 “亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”的建设是为了提升公司现有仿制药产品的生产能力、生产效率以及产品质量,并考虑了公司储备和研发的仿制药和创新药等在研品种的产业化需要。该项目前期虽经过充分的可行性论证,但实际执行过程中,受到多方面因素的影响,特别是随着“带量采购”的逐步推广,对药品质量提出更高要求,对相关设备的选型、采购的周期均有所延长,同时公司结合研发进展情况,适度放缓了二期项目的建设进度。公司经过审慎研究,为保证项目建设质量,经第六届董事会第二十一次会议审议通过,公司将该项目达到预计可使用状态的日期调整为2021年12月31日。该项目目前尚处于建设期。 (4)“营销网络建设项目”未达到计划进度的原因
随着全国管控加强,各地实施严格的疫情防控措施,物流及人员流动受限,终端市场业务量下降;同时公司结合近年来医药行业监管政策和在研产品研发进度等,对营销网络布局、销售团队规划配置等进行相应调整以适应市场需求,从而导致该项目未达到计划进度。经公司2021年3月25日第六届董事会第二十七次会议审议通过,经过审慎研究,公司决定将“营销网络建设项目”达到预计可使用状态的时间调整为2022年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,从事CRO业务的核心人员等相继离职,CRO业务停顿,公司继续投入建设“武汉光谷新药研发公共服务平台建设项目”将面临较大风险。为了提高募集资金的使用效率和效果,经公司2020年2月24日第六届董事会第二十次会议和2020年3月12日2020年第二次临时股东大会审议通过,公司终止武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目,并将该项目剩余募集资金及后续产生的利息永久补充流动资金。截至2020年12月31日,公司已将募集资金11,488.22万元补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
报告期内发生
经第六届董事会第二十六次会议审议通过,公司“研发平台建设项目”的实施地点新增“浙江省绍兴滨海新城沥海镇南滨西路36号”。“研发平台建设项目”的建设内容包括固定资产投资和研发投入两部分,其中固定资产投资为在亚太厂区现有建筑物的基础上进行改造,建设研发中心大楼,并购置先进的研发设备,以满足药品研发的需要。柯桥区厂房因政府规划拆迁,故公司将研发中心的大楼的建设地点转移至滨海新城,同时增加全资子公司绍兴雅泰药业有限公司为实施主体,并由其实施研发中心的固定资产投资。“研发平台建设项目”的研发投入,即仿制药及一致性评价研究平台、缓控释制剂技术平台和新药研发平台等3个药物研发平台,仍由本公司负责实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
经第六届董事会第六次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过,公司“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”的实施方式由全资子公司经营变更为合资经营方式。湖北省科技投资集团有限公司(以下简称湖北省科投公司)以现金人民币40,000.00万元增资到募投项目实施主体光谷亚太药业后,本公司仍为光谷亚太药业的控股股东。根据本公司、光谷亚太药业与湖北省科投公司签署的《武汉光谷亚太药业有限公司增资协议》及其补充协议,湖北省科投公司该笔投资的投资期不超过5年,股权溢价收益率为中国人民银行同期贷款基准利率,到期由公司以收购其持有光谷亚太药业股权的方式实现退出。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
1 、非公开发行:经第五届董事会第十六次会议批准,公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金86,625.00万元。并由天健会计师事务所 (特殊普通合伙)出具了《关于浙江亚太药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2016〕7433号)。 2、公开发行可转换公司债券:经第六届董事会第十五次会议批准,公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金15,317.16万元,并由天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于浙江亚太药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2019〕6661号)
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
详见附件1“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”和“项目可行性发生重大变化的情况说明”。 经公司2021年3月25日第六届董事会第二十七次会议审议通过,公司将“收购上海新高峰生物医药有限公司100%股权项目”剩余募集资金(含利息收入)永久性补充流动资金。 经第六届董事会第二十次会议和2020年第二次临时股东大会审议通过,公司终止“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”,并将该项目剩余募集资金及后续产生的利息永久补充流动资金。截至2020年12月31日,公司已将募集资金11,488.22万元补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向均存放于募集资金项目专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况(1)详见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”。 (2)公司于2020年1月11日、2020年1月13日分别披露了《关于公司银行账户被冻结的公告》和《关于公司银行账户被冻结的补充公告》:公司开设在中国农业银行股份有限公司绍兴柯桥支行的募集资金专户1951******8887(金额4,836.73万元)、北京银行股份有限公司绍兴柯桥支行的募集资金定期存款户20000**********5386(金额4,000.00万元)被冻结。 因湖北省科投要求公司回购光谷亚太公司49%股权,向法院申请对公司进行诉前财产保全,请求对被申请人亚太药业、浙江亚太集团有限公司、任军采取诉前财产保全措施,故上述账户被冻结。截至2020年12月31日,公司已与湖北省科技投资集团有限公司达成和解协议,上述账户已解除冻结。(3)公司于2020年6月9日披露了《关于公司银行账户被冻结的公告》:公司开设在上海浦东发展银行股份有限公司绍兴柯桥支行的募集资金专户8508********0384(金额1,999.49万元)被冻结。 因武汉农村商业银行股份有限公司要求本公司为上海新高峰的全资子公司武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司的借款承担连带责任,向武汉东湖新技术开发区人民法院申请财产保全,故上述账户被冻结。截至2020年12月31日,公司已收到法院下发的《民事判决书》(〔2020〕鄂0192民初1083号),法院一审判决公司对上述借款承担连带责任。2021年3月,公司依法向湖北省武汉市中级人民法院提起上诉,法院已受理。

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目CRO 商务网络项目、武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目40,376.980.4129,088.472.04%[注]不适用
补充流动资武汉光谷生11,488.2211,488.22
物城医药园新药研发服务平台建设项目
合计--40,376.9811,488.6340,576.62----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)经第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过,基于对 CRO 市场环境和发展趋势的了解并结合公司目前的发展情况,公司对原 CRO 商务网络进行重新规划。为避免募集资金闲置,提高募集资金使用效率,优化公司资源配置,公司将“CRO 商务网络项目”尚未使用募集资金(包括利息收入)全部变更至 “武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”,用于其建设新药研发服务中心和健康医疗产业服务中心。相关决议公告于2017年8月23日和2017年9月9日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 经公司第六届董事会第二十次会议和2020年第二次临时股东大会审议通过,鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,从事CRO业务的核心人员等相继离职,CRO业务停顿,公司继续投入建设“武汉光谷新药研发公共服务平台建设项目”将面临较大风险,为了提高募集资金的使用效率和效果,公司终止武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目,并将该项目剩余募集资金及后续产生的利息永久补充流动资金。截至2020年12月31日,公司已将募集资金11,488.22万元补充流动资金。相关决议公告于2020年2月26日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)[注]经第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过,公司将“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”和“CRO 商务网络项目”尚未使用募集资金(包括利息收入)40,376.98万元全部变更至“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”。实施主体由武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司变更为光谷亚太公司。 鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,从事CRO业务的核心人员等相继离职,CRO业务停顿,故项目未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明鉴于公司已失去对上海新高峰及其子公司的控制,且上海新高峰无法恢复正常经营,从事CRO业务的核心人员等相继离职,CRO业务停顿,公司继续投入建设“武汉光谷新药研发公共服务平台建设项目”将面临较大风险。经第六届董事会第二十次会议和2020年第二次临时股东大会审议通过,公司终止武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目,并将该项目剩余募集资金及后续产生的利息永久补充流动资金。截至2020年12月31日,公司已将募集资金11,488.22万元补充流动资金。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该出售对公司的影响资产出售为上市公司资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关所涉及的资产产权是所涉及的债权债务是是否按计划如期实披露日期披露索引
资产为上市公司贡献的净利润(万元)(注3)贡献的净利润占净利润总额的比例系(适用关联交易情形)否已全部过户否已全部转移施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施
绍兴市柯桥区中心城建设投资开发有限公司柯桥厂区房屋2020年12月25日26,596.95随着绍兴滨海新城“现代医药制剂一期、二期项目制剂生产线陆续通过GMP认证或现场检查,公司生产基地已转移至绍兴滨海新城,本次拆迁不会影响公司正常生产经营。656.58%根据相关拆迁政策和绍兴市点点房地产评估有限公司和绍兴通大资产评估有限公司出具的评估报告书对乙方拆迁房屋和相关资产作拆迁补偿。不适用2020年12月26日《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《关于签署拆迁补偿协议的公告》(公告编号:2020-118)

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
绍兴雅泰药业有限公司子公司医药相关产业项目的研究、投资,货物进出口,投资管理。460,000,000637,887,098.39429,859,971.6132,017,777.87-8,711,586.25-8,717,086.25
武汉光谷亚太药业有限公司子公司药品、生物制品、保健食品、诊断试剂、诊疗技术、医疗器械、实验设备的研究、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;对企业及生物医药项目的孵化;货物与技术的进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术);一、二类医疗器械、实验室设备及试剂(不含危险品)的销售;市场营销策划。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)816,326,530227,472,726.10218,081,682.929,016,683.65-11,684,644.54-11,694,747.68
绍兴兴亚药业有限公司子公司生产、销售:药品、化工原料、医药中间体(以上除危险化学品及易制毒化学品外);货物进出口(法律、行政法规禁止的除外);医药相关产业项目的技术研发、技术咨询、技术服务60,000,00054,059,720.706,988,431.2326,125,416.78-11,484,521.72-11,483,988.42

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
浙江泰司特生物技术有限公司出售100%股权本次转让有利于进一步优化公司资产结构,聚焦核心业务,不会对公司整体生产经营产生不利影响。本次股权转让后,浙江泰司特生物技术有限公司将不再纳入公司合并报表范围,该项股权转让在合并报表中确认了投资收益4,490,920.85元。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司未来发展战略

公司将以提升人类的健康水平作为使命,以“生产老百姓用得起的好药”为己任,以“品质、品牌、品格”作为公司的基本理念,致力于成为集研发、生产、销售于一体的具有较强竞争力的综合型医药企业。公司通过研发平台建设提升自主创新能力,开发高附加值的新产品、新技术,增强现有产品竞争力;通过继续完善营销网络布局,扩大品牌知名度,进一步提高市场份额;通过人才引进、管理创新、不断完善公司治理结构、提升产品质量把控等手段,努力提高经营和决策水平。

(二)2021年经营计划

2021年,公司将继续积极贯彻落实董事会的决策部署,坚持“品质决定价值、品牌提升价格、品格赢得信任”的经营理念,不断提高创新能力、技术水平、质量控制标准,进一步优化产品结构、产业结构,提升规模化效益,稳步进取,实现公司持续、健康、稳健发展。

(1)积极拓展市场,提升市场占有率

2021年,公司将紧跟政策发展趋势和市场变化,结合公司现有营销模式,梳理产品及划分产品品规,积极拓展销售终端市场;加强营销网络建设,把握行业和市场变化,提高市场变化的应对能力;持续优化调整产品结构,做好规划产品的终端销控工作,通过终端销售提升产品市场占有率。

(2)强化创新驱动,增加产品储备

2021年,公司将继续完善研发创新管理机制,优化产品开发管理流程,加大研发创新投入,完善产品研发管线局部,增加产品储备,根据行业和市场变化推进项目研发进度,不断增强自主创新能力,持续提升公司的核心竞争力。

(3)强化内控体系建设,有效防范企业风险

2021年,公司将进一步完善法人治理结构,不断优化公司管理制度,建立有效内控机制,提高公司治理水平,强化企业风险防范意识,提升风险应对能力,确保公司规范运营;继续全面加强对生产、采购、销售、研发、运营等各环节的精细化管理,优化流程、提高效率,推进精益生产管理模式,实施降本增效,提高成本控制水平,提升公司整体盈利能力。

公司未来计划、经营计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险。

(三)可能面临的风险

1、行业监管与行业政策变化带来的风险

公司所处的医药行业因关系到人身健康和生命安全,是国家监管程度较高的行业之一。国家制定了相关的政策法规,并通过国家药监部门和地方各级药监部门对医药行业进行严格监管。随着仿制药一致性评价和集中带量采购的持续推进,新《药品管理法》实施进一步强化了全过程监管和处罚力度,质量监管趋严带来的GMP飞行检查、工艺核查的密集等影响因素都会给生产经营造成一定的影响,相关政策法规的不断完善和监管部门的市场监督有利于促进我国医药行业健康、有序地发展,但也可能增加医药制造企业的运营成本,并可能对医药制造企业的经营业绩产生不利影响。若公司不能根据国家的医药行业法规和政策变化及时调整经营策略,可能会对公司的经营产生不利影响。公司将密切关注并研究相关行业政策走势,及时把握行业发展变化趋势,持续提高经营管理水平,不断完善研发、生产、销售、质量管理等各个环节管控体系,以积极适应新政策的需求,充分降低因政策变化引起的经营风险。

2、药品招投标及价格下降风险

随着医保控费逐渐深化,集中带量采购政策在全国的推广实施,一系列政策趋势或将导致药品招标制度的重大改革,进而影响药品的招标和价格,公司面临药品在招投标中落标或者价格大幅下降的风险,进而压缩公司的盈利空间。公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势,及时把握行业发展变化趋势,加大研发创新投入,加速推进相关在研品种的研发进程,不断优化产品结构,强化全产业链竞争,提升规模化效益,积极降本增效,加大市场开拓力度,充分发挥品牌优势。

3、产品质量控制风险

由于药品质量直接关系到患者的生命安全,我国对医药生产企业制定了严格的监管政策。2019年新修订的《药品管理法》取消了GMP认证,强调药品生产企业需符合GMP要求,同时强化了药品全生命周期管理理念的落实,细化完善了药品监管部门的处理措施,并全面加大对违法行为的处罚力度。公司建立了涵盖从总经理到一线生产员工的质量控制组织架构,建立了从原材料采购到产品销售的质量控制体系,严格按照GMP标准组织生产经营。但药品生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严的生产活动,即使公司按照国家要求建立了完善的控制制度,仍不能排除因控制失误、责任人员疏忽、过程衔接有误等原因,导致公司产品质量受到影响,从而对公司的正常经营活动和声誉造成不利影响。此外,药品在生产、包装、运输、销售和市场推广方面存在固有风险,如产品安全性问题、有缺陷或受污染、不正确填写处方、药品标准变动等。如果发生上述情况,公司可能要面临召回产品或被撤销、撤除有关产品或相关生产设施的监管批文,并有可能导致公司药品在招标过程中竞标率下降、或被剔出国家基本药物目录、国家医保目录,而且还将面临产品质量相关的诉讼等风险,从而给公司的声誉、业务和经营业绩造成不利影响。对此,公司始终将质量安全放在头等位置,不断加强质量管理,优化生产流程,完善全产业链质量管理体系,确保产品质量。

4、安全、环保风险

公司属于制药行业,在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定,将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时,国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护规定,这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用,在一定程度上影响公司的经营业绩。此外,由于原料药生产中涉及化学危险品,在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会发生安全事故,进而影响公司的正常生产经营。对此,公司将强化安全生产管理,注重员工培训,落实相关安全生产措施,合理控制风险。同时,公司始终重视履行环境保护的社会责任,坚持绿色发展是可持续发展的基础的理念,加大环保投入,确保环保设施的正常运转,保证达标排放。

5、子公司管理的风险

随着公司业务的发展,公司根据业务板块和区域规划设立了多个子公司从事相关业务。如果相关子公司在业务经营、对外投资、担保等方面出现差错或失误,可能给本公司造成经营风险和经济损失。公司将根据发展需求,进一步细分业务板块,通过完善内部控制与提高外部管控双管齐下,促进各子公司自主经营管理能力的提升,保证公司整体运营健康、安全。

6、新药研发风险

医药研发环节较多,涉及药物发现、药学研究、药物评价、临床研究、药监部门审批等阶段,具有研发周期长、投入大且不可预测的因素较多等特点。如临床前阶段研发未能最终进入临床试验阶段、临床阶段出现研发失败、新药未能获得药监部门的审批等事项都可能影响到新产品的开发和上市,使公司新产品的成功开发存在不确定性,可能导致公司新产品开发周期的延长及研发成本的增加。此外,研发后的新药是否符合未来市场需求更加重要,若出现研发进度和方向与未来市场需求不相符、抑或新药上市后因竞争加剧等因素导致销售不畅,均可能影响到公司前期投入的回收和经济效益的实现,进而对公司经营业绩构成不利影响。

公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作,根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目,对研发项目关键节点进行风险评估,降低过程风险;继续加大自主研发的力度和投入,集中力量推进重点研发项目的进度,加大对已有产品的二次开发、工艺改进或提升,有效控制研发投入和研发风险。

7、公司主要产品未能通过一致性评价的风险

公司现有的制剂产品以仿制药为主,目前已按照国家要求开展自有产品的一致性评价工作。如相关产品未能通过一致性评价,可能导致相关药品失去市场准入的资格,对公司未来经营业务造成不利影响。公司正积极推进重点仿制药产品一致性评价的进程,未来将根据一致性评价相关政策及公司的研发进展情况等逐步启动其他药品品种的一致性评价。

8、公司生产成本持续上涨的风险

一方面,公司主要产品的原辅材料价格、人力资源成本、能源、环保成本的呈现刚性上涨的趋势,另一方面,随着公司对现有质量管理体系和生产设施的升级改造,新生产基地的建成投产,公司的生产成本存在上涨的风险。公司通过实时跟踪和分析原材料价格走势,实施全面预算管理,加强技术创新和管理创新,提高材料利用率和工艺水平,加强成本控制和管理,节能减排,开源节流,有效降低生产成本持续上涨给公司带来的风险。

9、人力成本上升和人才流失的风险

医药生产制造业属于人才和技术密集型行业,核心技术人员是保障公司具有持续研发能力、保持竞争优势的关键。随着公司自身业务规模的不断扩大,人员规模、人员薪酬和福利成本也将持续提高,人力成本的大幅增长将会对公司的盈利水平和经营成果产生较大影响。此外,公司的核心技术人员还承担着药品投产后的技术转化、工艺改进、质量控制等重任,对于公司保证药品质量、控制生产成本、推广员工培训等都具有重要意义。企业间和地区间人才竞争日趋激烈,若核心技术人员流失,将给公司生产经营和新产品研发带来一定的负面影响。公司将进一步完善公司培训体系及人才留用体系,强化绩效考核机制,充分调动和发挥员工的工作热情和创造性,吸引更多优秀人才加入,为公司发展注入新的活力。10、诉讼风险武汉农商行因与光谷新药孵化、上海新生源借款合同纠纷向湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院申请财产保全。同时,武汉农商行认为亚太药业、上海新高峰生物医药有限公司滥用股东身份与法人独立地位,损害关联公司与债权人利益,要求公司、上海新高峰对光谷新药孵化、上海新生源的上述债务承担连带责任,冻结公司银行账户合计金额1,999.49万元。湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院下发《民事判决书》((2020)鄂0192民初1083号),判决武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司向武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行支付借款本金19,991,770.8元、借款期间的利息3,140.37元及逾期罚息,上海新生源、上海新高峰、亚太药业对上述债务承担连带保证责任。因上述事项影响,公司存在一定的诉讼风险,公司依法行使股东权利,不存在滥用股东权利的情况,公司已委托律师团队对上述案件提起上诉获受理,切实维护公司和股东利益。同时,公司失去上海新高峰及其子公司控制,在核实其债权债务、清查资产过程中,存在一定的诉讼风险,公司将采取各种措施维护上市公司及全体股东的合法权益。

11、被中国证监会立案调查的风险

公司于2019年12月31日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(浙证调查字2019427号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》等有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2021年2月26日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(浙处罚字[2021]2号)。截至目前,公司尚未收到中国证券监督管理委员会立案调查所涉事项的最终调查结论。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2018年度利润分配方案

以2018年12月31日总股本536,494,456股为基数,按每10股派发现金股利人民0.50元(含税),共计派发26,824,722.80元;公司2018年度不送红股、也不进行资本公积金转增股本。

(2)2019年度利润分配预案

因公司2019年度亏损,为保障公司正常生产经营和未来发展,公司2019年度拟不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。

(3)2020年度利润分配预案

由于公司累计可供分配利润为负数,不满足公司实施现金分红的条件,为保障公司正常生产经营和未来发展,公司2020年度拟不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年0.0027,274,987.520.00%0.000.00%0.000.00%
2019年0.00-1,920,673,762.310.00%0.000.00%0.000.00%
2018年26,824,722.80150,945,987.7017.77%0.000.00%26,824,722.8017.77%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺交易对方Green Villa Holdings LTD.和交易对方实际控制人任军业绩承诺及补偿安排的承诺1、本次交易利润预测补偿期间为2015年度、2016年度、2017年度和2018年度。2、交易对方承诺,在利润预测补偿期间内,标的公司于2015年度、2016年度、2017年度和2018年度每年实现的年度净利润数(年度净利润指按照标的公司合并报表口径扣除非经常性损益后归属于母公司股东的年度净利润,如本次交易完成后,标的公司和/或其控股子公司作为上市公司募集资金投资项目实施主体的,则需要扣除募集资金项目产生的净利润)不低于8,500万元、10,625万元、13,281万元和16,602万元。交易对方实际控制人任军对交易对方作出的业绩承诺等承担连带责任保证。在利润预测补偿期间的每个年度,若标的公司实现的实际净利润数不足交易对方承诺的净利润数的,则交易对方需按如下约定以现金方式对上市公司进行补偿,具体如下:当期应补偿现金数=(截至当期期末交易对方累计承诺的净利润数-截至当期期末标的公司累计实现的实际净利润数)÷(2015年度、2016年度、2017年度和2018年度交易对方承诺的净利润数之和)×本次交易的交易价格(9亿元)-已经补偿现金数按照上述公式计算,如为负数的,按照零取值。2015年10月10日四年根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》,上海新高峰2016年至2018年度虚增营业收入、营业成本、利润总额,导致经会计差错更正后,上海新高峰未完成业绩承诺,根据《补偿协议》约定,交易对方Green Villa Holdings LTD.和交易对方实际控制人任军尚需履行业绩补偿承诺
交易对方Green Villa Holdings LTD.避免同业竞争的承诺1、本次交易资产交割完成后,本公司及本公司控制的企业或其他经济组织将不以任何形式从事与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的经营活动,包括不会投资、收购、兼并与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的公司或者其他经济组2015年10月10日长期公司已于2019年四季度失去对上海新高峰及其下属子公司的控制,上海新高峰及
织。2、本次交易资产交割完成后,如本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织拟进行与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同的或相类似的业务,本公司将行使否决权,以确保与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。3、本次交易资产交割完成后,如有在上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织将优先让与或介绍给上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司。对上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司已进行建设或拟投资的项目,本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织将在投资方向与项目选择上,避免与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同或相似,保证不与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司发生同业竞争,以维护上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司的利益。其下属子公司已不再纳入公司合并财务报表范围。报告期上海新高峰及其子公司人员离职、业务停顿,无法恢复经营,公司亦无法获悉交易对方是否履行避免同业竞争的承诺。
交易对方实际控制人任军避免同业竞争的承诺1、本次交易资产交割完成后,本人及本人控制的企业或其他经济组织将不以任何形式从事与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的经营活动,包括不会投资、收购、兼并与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的公司或者其他经济组织。2、本次交易资产交割完成后,如本人及本人所控制的企业或其他经济组织拟进行与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同或相类似的经营业务,本人将行使否决权,以确保与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。3、本次交易资产交割完成后,如有在上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,本人及本人所控制的企业或其他经济组织将优先让与或介绍给上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司。对上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司已进行建设或拟投资的项目,本人及本人所控制的企业或其他经济组织将在投资方向与项目选择上,避免与上海新高峰生物医药有限公司及2015年10月10日长期公司已于2019年四季度失去对上海新高峰及其下属子公司的控制,上海新高峰及其下属子公司已不再纳入公司合并财务报表范围。报告期上海新高峰及其子公司人员离职、业务停顿,无法恢复经营,公司亦无法获悉交易对方实际控制人是否履行避免同业竞争的承诺。
其控股子公司相同或相似,保证不与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司发生同业竞争,以维护上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司的利益。
交易对方Green Villa Holdings LTD.竞业禁止的承诺1、本公司保证标的公司及其子公司现任主要经营管理人员任军、黄卫国、黄阳滨将向受让方作出如下书面承诺,任军、黄卫国、黄阳滨在标的公司、上海新生源或受让方任职期间及该等人员与标的公司、上海新生源或受让方解除劳动关系后2年内,不从事下列行为:(1)在与标的公司及其控股子公司从事的业务相同或相类似的或与标的公司及其控股子公司有竞争关系的公司、企业或其他经济组织内任职、兼职,或提供咨询性、顾问性服务;(2)将标的公司或其控股子公司的业务推荐或介绍给其他人导致标的公司或其控股子公司的利益受损;(3)自办/投资任何与标的公司及其控股子公司存在相同或类似业务的公司、企业或其他经济组织,经营/或为他人经营(标的公司及其控股子公司除外)与标的公司及其控股子公司主营业务相同或类似的业务;(4)参与损害标的公司及其控股子公司利益的任何活动。且任军、黄卫国、黄阳滨保证违反上述承诺所获的收益归标的公司、上海新生源或受让方所有,该等人员并应向标的公司、上海新生源或受让方支付违约金2,000万元,且违约金不足弥补标的公司、上海新生源或受让方损失的,标的公司、上海新生源或受让方还可向该等人员主张赔偿。2、任军、黄卫国、黄阳滨因违反前款约定的承诺事项所致的法律责任(如有)、违约责任(如有)由本公司向受让方提供连带责任保证。3、标的公司、上海新生源或受让方与任军、黄卫国、黄阳滨解除劳动关系后的2年内,任军、黄卫国、黄阳滨需按照《股权转让协议》承担离职后竞业禁止义务,标的公司、上海新生源或受让方应向任军、黄卫国、黄阳滨支付竞业禁止补偿金,每月补偿金为前述人员与标的公司、上海新生源或受让方解除劳动合同前1个月的月税前工资的 30%。2015年10月10日长期公司已于2019年四季度失去对上海新高峰及其下属子公司的控制,上海新高峰及其下属子公司已不再纳入公司合并财务报表范围。报告期上海新高峰及其子公司人员离职、业务停顿,无法恢复经营,公司亦无法获悉交易对方是否履行竞业禁止的承诺。
首次公开发行或再融资时所浙江亚太集团有限公司、陈避免同业竞争承诺1、公司控股股东浙江亚太集团有限公司承诺:除投资亚太药业及其控股子公司外,亚太集团及其控制的其他企业不存在从事与2008年02月03日长期严格履行承诺
作承诺尧根亚太药业及其控股子公司业务相同或相似的情形;亚太集团及其控制的其他企业今后将不以任何形式从事与亚太药业产品或者业务相同或相似的经营活动,包括投资、收购、兼并与亚太药业现有业务及相关产品相同或者相似的公司或者其他经济组织;如出现因亚太集团及其控制的其他企业违反上述承诺而导致亚太药业及其控股子公司的权益受到损害的情况,亚太集团将依法承担相应的赔偿责任。2、公司实际控制人陈尧根先生承诺:除投资亚太药业及其控股子公司外,陈尧根先生及其控制的其他企业不存在从事与亚太药业及其控股子公司业务相同或相似的情形;陈尧根先生及其控制的其他企业今后将不以任何形式从事与亚太药业产品或者业务相同或相似的经营活动,包括投资、收购、兼并与亚太药业现有业务及相关产品相同或者相似的公司或者其他经济组织;如出现因陈尧根先生及其控制的其他企业违反上述承诺而导致亚太药业及其控股子公司的权益受到损害的情况,陈尧根先生将依法承担相应的赔偿责任。
浙江亚太集团有限公司、陈尧根、钟婉珍发行时所作股份锁定承诺1、公司控股股东浙江亚太集团有限公司承诺:自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份,也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理持有的绍兴县亚太房地产有限公司的股权,也不由绍兴县亚太房地产有限公司收购该部分股权。2、公司实际控制人陈尧根先生承诺:自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理已间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份,也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的浙江亚太集团有限公司的股权,也不由浙江亚太集团有限公司回购该部分股权。上述锁定期满后,在其担任本公司的董事期间内,亚太集团及亚太房地产每年转让的公司股份不超过该两公司持2008年02月03日长期严格履行承诺
有的公司股份总数的百分之二十五,并且其在辞去公司董事后六个月内,不转让间接持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内转让间接持有的本公司股票数量占其所间接持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。3、公司董事钟婉珍女士承诺:自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理已间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份,也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的浙江亚太集团有限公司的股权,也不由浙江亚太集团有限公司回购该部分股权。上述锁定期满后,在其担任本公司的董事期间内,亚太集团及亚太房地产每年转让的公司股份不超过该两公司持有的公司股份总数的百分之二十五,并且其在辞去公司董事后六个月内,不转让间接持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内转让间接持有的本公司股票数量占其所间接持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。
陈尧根、钟婉珍、吕旭幸、沈依伊、任军、曹蕾非公开发行时所作股份限售承诺本人在本次非公开发行中认购的亚太药业股票自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不上市交易或转让,并根据相关法律法规、中国证监会、深交所的相关规定配合办理相关股份锁定事宜。如本人违反上述承诺给亚太药业或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。2015年10月10日2016年9月19日至2019年9月19日承诺履行完毕
上海华富利得资产管理有限公司非公开发行时所作股份限售承诺本公司管理的"上海华富利得资产-民生银行-富鼎6号专项资产管理计划"在本次非公开发行中认购的亚太药业股票自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不上市交易或转让,并根据相关法律法规、中国证监会、深交所的相关规定配合办理相关股份锁定事宜。如本人违反上述承诺给亚太药业或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。2015年10月10日2016年9月19日至2019年9月19日承诺履行完毕
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划公司于2021年2月26日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》,公司收购的子公司上海新高峰2016年至2018年虚增营业收入、营业成本、利润总额,经会计差错更正后,上海新高峰未完成业绩承诺,根据《补偿协议》约定,交易对方Green Villa Holdings LTD.和交易对方实际控制人任军需履行业绩补偿承诺,需以现金方式对亚太药业进行补偿,后续公司将积极采取措施要求相关方履行业绩补偿承诺。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(1)执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项13,241,123.91-13,241,123.91
合同负债11,717,808.7711,717,808.77
其他流动负债1,523,315.141,523,315.14

(2)对2020年1月1日之前发生的合同变更,公司采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。

2、公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年2月26日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(浙处罚字[2021]2号)。根据该告知书的调查结论,2016年至2018年期间,公司收购的子公司上海新高峰在未开展真实业务的情况下,通过第三方资金流转虚增收入和利润。根据《企业会计准则第28号—会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定,公司追溯调整2016年度、2017年度、2018年度、2019年度财务报表,具体情况如下:

(一)对2016年度合并财务报表的调整

1、根据虚增营业收入情况,冲回营业收入及对应科目,相应调减营业收入100,532,665.65元,调减应交税费6,031,959.94元,调减应收账款40,605,395.00元,调增预收账款65,959,230.59元;

2、根据虚增营业成本情况,冲回营业成本及对应科目,相应调减营业成本64,709,437.87元,调增应交税费3,882,566.27元,调减应付账款68,592,004.14元;

3、根据调整的增值税相应调整城市维护建设税等附加税,相应调减应交税费250,280.38元,调增其他流动资产25,420.15元,调减税金及附加275,700.53元;

4、根据调整的应收账款重新厘定坏账准备,相应调增应收账款2,030,269.75元,调减信用减值损失2,030,269.75元;

5、根据上述事项对利润总额的影响调整当期所得税费用,相应调减应交税费5,027,588.63元,调减所得税费用5,027,588.63元。

(二)对2017年度合并财务报表的调整

1、根据虚增营业收入情况,冲回营业收入及对应科目,相应调减营业收入176,082,360.66元,调减年初未分配利润100,532,665.65元,调减应交税费16,596,901.58元,调减应收账款38,612,622.89元,调增预收账款254,599,305.00元;

2、根据虚增营业成本情况,冲回营业成本及对应科目,相应调减营业成本101,860,412.81元,调增年初未分配利润64,709,437.87元,调增应交税费9,994,191.04元,调减应付账款37,725,883.98元,调增预付账款138,838,157.74元;

3、根据上述调整的应交税费进行重分类,相应调增应交税费6,302,174.82元,调增其他流动资产6,302,174.82元;

4、根据调整的增值税相应调整城市维护建设税等附加税,相应调减应交税费91,933.73元,调增其他流动资产797,554.40元,调减税金及附加613,787.60元,调增年初未分配利润275,700.53元;

5、根据调整的应收账款重新厘定坏账准备,相应调增应收账款1,930,631.15元,调增信用减值损失99,638.60元,调增年初未分配利润2,030,269.75元;

6、根据上述事项对利润总额的影响调整当期所得税费用,相应调减应交税费15,653,206.39元,调增其他流动资产430,552.07元,调减所得税费用11,056,169.83元,调增年初未分配利润5,027,588.63元。

(三)对2018年度合并财务报表的调整

1、根据虚增营业收入情况,冲回营业收入及对应科目,相应调减营业收入177,316,490.65元,调减年初未分配利润276,615,026.31元,调减应交税费27,235,891.02元,调减应收账款62,274,803.12元,调增预收账款418,892,604.86元;

2、根据虚增营业成本情况,冲回营业成本及对应科目,相应调减营业成本108,173,166.24元,调增年初未分配利润166,569,850.68元,调增应交税费16,484,581.01元,调减应付账款19,018,919.52元,调增预付账款272,208,678.41元;

3、根据上述调整的应交税费进行重分类,相应调增应交税费7,085,203.25元,调增其他流动资产7,085,203.25元;

4、根据调整的增值税相应调整城市维护建设税等附加税,相应调减应交税费419,031.34元,调增其他流动资产1,122,593.23元,调减税金及附加652,136.44元,调增年初未分配利润889,488.13元;

5、根据调整的应收账款重新厘定坏账准备,相应调增应收账款3,551,473.08元,调减信用减值损失1,620,841.93元,调增年初未分配利润1,930,631.15元;

6、根据上述事项对利润总额的影响调整当期所得税费用,相应调减应交税费6,444,378.77元,调增其他流动资产19,669,931.60元,调减所得税费用10,030,551.91元,调增年初未分配利润16,083,758.46元。

(四)对2019年度合并财务报表的调整

根据2016年度、2017年度、2018年度调整事项对上海新高峰净资产的累计影响数,调整2019年度投资收益,相应调增投

资收益147,981,092.02元,调减年初未分配利润147,981,092.02元。上述差错事项的更正仅涉及2016年度、2017年度、2018年度、2019年度的合并财务报表,不涉及母公司财务报表。公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正,相应对2016年度、2017年度、2018年度、2019年度合并财务报表进行了追溯调整。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2020年6月29日,公司与安徽恩禾生物技术有限公司签署了《股权转让协议》,将持有的浙江泰司特生物技术有限公司100%股权转让给安徽恩禾生物技术有限公司,股权转让价款为人民币745万元。报告期内,本次股权转让已完成,公司自2020年7月起不再将浙江泰司特生物技术有限公司纳入公司合并报表范围,公司合并范围减少1家法人主体。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)75
境内会计师事务所审计服务的连续年限13
境内会计师事务所注册会计师姓名周小民、刘亚君
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限周小民已连续服务3年,刘亚君连续服务2年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行因与武汉光谷新药孵1,999.49公司不服一审判决,依法向湖北省武汉市中湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院《民事判决书》不适用2020年12月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上
化公共服务平台有限公司、上海新生源医药集团有限公司借款合同纠纷,以亚太药业、上海新高峰生物医药有限公司滥用股东身份与法人独立地位,损害关联公司与债权人利益,要求公司、上海新高峰对光谷新药孵化、上海新生源的上述全部债务承担连带责任,向武汉东湖新技术开发区人民法院提起诉讼。武汉农商行申请财产保全,公司银行账户被冻结,合计冻结金额1,999.49万元。级人民法院提起上诉并获受理((2020)鄂0192民初1083号)判决:武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司向武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行支付借款本金19,991,770.8元、借款期间的利息3,140.37元及逾期罚息,上海新生源、上海新高峰、亚太药业对上述债务承担连带保证责任。本判决为一审判决,并非终审判决,在诉讼审结之前,对公司的影响存在不确定性。发布的《关于公司收到民事判决书的公告》

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
浙江亚太药业股份有限公司公司未对担保事项履行审议程序和信息披露义务其他深交所给予通报批评的处分2020年05月11日深圳证券交易所网站
陈尧根实际控制人、董事长未对担保事项履行审议程序和信息披露义务其他深交所给予通报批评的处分2020年05月11日深圳证券交易所网站
任军原董事未对担保事项履行审议程序和信息披露义务其他深交所给予通报批评的处分2020年05月11日深圳证券交易所网站
浙江亚太药业股份有限公司公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查或行政处罚公司于2021年2月26日收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》,因子公司上海新高峰虚增营业收入、营业成本、利润总额,拟定处罚情况:1、对亚太药业责令改正,给予警告,并处以60万元罚款;2、对任军、陈尧根给予警告,并分别处以30万元罚款,采取5年证券市场禁入;3、对吕旭幸、何2021年03月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2021-024)

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》,公司对前期会计差错采用追溯重述法进行更正,相应对2016年度、2017年度、2018年度、2019年度合并财务报表进行了追溯调整,并于2021年3月27日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露了《关于前期会计差错更正的公告》。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

1、截至目前,公司控股股东亚太集团及其子公司亚太房地产、实际控制人陈尧根及其配偶钟婉珍合计持有本公司股份177,004,110股,占公司总股本的32.99%,其累计被质押、冻结本公司股份177,004,110股,占公司总股本的32.99%,其中累计质押本公司股份152,600,000股,占公司总股本的28.44%,累计被司法冻结本公司股份177,004,110股,占公司总股本的

32.99%,轮候冻结130,242,110股,占公司总股本的24.27%,具体情况详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

2、控股股东亚太集团持有的亚太药业400万股股票、亚太房地产持有的亚太药业1,600万股股票分别于2020年11月24日、2021年1月21日被陈浩竞拍成功,并已完成过户登记手续,具体情况详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告;亚太房地产持有的亚太药业4,162,000股、2,000,000股股票已于2021年3月9日被竞拍成功,具体内容详见2021年3月10日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于控股股东一致行动人部分股份被司法拍卖的进展公告》。

3、实际控制人陈尧根持有的亚太药业2,500万股股票、钟婉珍持有的亚太药业1,400万股股票将于2021年3月11日10时起至2021年5月10日10时止(竞价周期与延时除外)在浙江省绍兴市越城区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开变卖,具体内容详见2021年3月2日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于实际控制人及其一致行动人所持公司股份将被司法变卖的提示性公告》;控股股东亚太集团持有的亚太药业950万股、650万股股票将于2021年4月12日10时至2021年4月13日10时止(延时的除外)在浙江省绍兴市中级人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开拍卖,具体内容详见2021年3月13日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于控股股东所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》,亚太集团持有的亚太药业1,100万股股票、亚太房地产持有的亚太药业1,600万股股票将于2021年4月19日10时起至2021年4月20日10时止(延时除外)在浙江省绍兴市越城区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开拍卖,具体内容详见2021年3月23日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于控股股东及其一致行动人所持公司股份将被司法拍卖的提示性公告》。

4、报告期内,控股股东亚太集团因与多家银行的金融借款合同纠纷,涉及多起诉讼案件,到期未清偿债务约为8.01亿元。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号承租方出租方地址租赁面积(㎡)租金租赁期限
1武汉光谷亚太药业有限公司湖北自贸区(武汉)片区光谷国际生物医药公共服务平台有限公司湖北自贸区(武汉)片区4#楼1-4层13,400.0035元/平方米/月(运营平台获得收益前免租)2018/03/01 - 2023/02/28
2武汉光谷亚太药业有限公司武汉高农生物农业开发有限公司武汉东湖新技术开发区高新大道888号高农生物园总部B区2栋6,718.6435元/平方米/月(2018/09/01-2019/2/28为免租期)2018/09/01 - 2024/02/28
3浙江亚太药业股份有限公司绍兴浙华科技发展有限公司绍兴市柯桥区群贤路2003号绍兴兴银大厦15楼525.07414元/平方米/年2021/03/08 - 2022/03/07

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年05月24日500连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年06月07日3,200连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年06月07日300连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年06月01日3,000连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年06月01日4,600连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002018年06月01日800连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日1,200连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日10,150连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日1,300连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日250连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日1,450连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
绍兴雅泰药业有限公司2017年06月07日48,0002019年01月17日250连带责任保证2018年5月18日至2022年6月5日
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)48,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)19,400
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)48,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)19,400
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例29.38%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)2019年10月,公司经自查发现2015年12月收购的全资子公司上海新高峰生物医药有限公司之全资子公司上海新生源医药集团有限公司存在未经正常的审批决策程序,擅自为他人提供担保事项。对于该等违规担保事项,公司未予以追认,并将积极主张上述违规担保对公司不发生效力。因公司已失去对上海新高峰生物医药有限公司及其子公司的控制,公司自2019年10月起不再将其纳入合并报表范围。

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)子公司为公司担保情况

2020年8月18日,公司召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公司为公司回购子公司股权事项提供担保的议案》,公司拟与湖北省科投签订股权回购相关协议,以履行回购义务,公司拟以人民币40,000万元的价格回购湖北省科投持有的武汉光谷亚太药业有限公司(以下简称“光谷亚太药业”)49.00%的股权,回购完成后,公司将持有光谷亚太药业100%股权,公司全资子公司绍兴兴亚药业有限公司(以下简称“兴亚药业”)拟以自有房屋所有权、土地所有权为上述股权回购部分款项1亿元及对应利息提供抵押担保。2020年9月14日,公司与湖北省科投签订了《调解协议》,公司拟回购湖北省科投名下武汉光谷亚太药业有限公司49%的股权(对应注册资本4亿元),并向湖北省科投支付股权收购价款。本次股权收购价款分两期支付,协议签订之日起7日内,公司向湖北省科投一次性支付3亿元投资款本金及对应的全部利息;2021年9月30日前,公司向湖北省科投一次性支付1亿元投资款及对应的全部利息,公司全资子公司兴亚药业拟以自有房屋所有权、土地所有权为上述股权回购部分款项1亿元及对应利息提供抵押担保。同日,公司已向湖北省科投支付投资款3亿元及对应利息3,761.47万元。截至本报告披露日,绍兴兴亚药业有限公司已办理完成房屋及土地抵押担保手续。

(3)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
浙江亚太药业股份有限公司湖北省科技投资集团有限公司湖北省科技投资集团有限公司通过增资方式向武汉光谷亚太药业有限公司增资人民币4亿元,公司增资人民币16326530元,增资完成后,湖北省科技投资集团有限公司出资2017年11月22日不适用不适用41,632.65不适用根据协议约定,公司履行回购义务,于2021年9月14日向湖北省科投支付投资款3亿元及对应利息3,761.47万元,剩余1亿元投资款及对应的全部利息于2021年9月30日前支付。公司亦已完成部分股权的工商变更登记手续。2017年11月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司积极履行社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重,实现社会和公司的可持续发展。

(一)股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构,制订了较为完整的内控制度,建立了与投资者的互动平台,在机制上建设了对所有股东公开的信息平台,充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内,公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等规定,同时,公司提供网络投票平台,为中小股东参会提供便利,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求,及时、真实、准确、完整地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。同时,公司通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动平台,提高了公司的透明度和诚信度。

(二)职工权益保护

公司把人才战略作为企业发展的重点,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规。多年来,公司实行全员劳动合同制,制定了系统的人力资源管理制度,从制度上保障员工的权益,并建立了较为完善的绩效考核体系。

公司重视人才培养,为员工安排相应的培训计划,通过为员工提供职业生涯规划、提供各类培训等方式,提升员工素质,实现员工与企业的共同成长。

(三)供应商、客户和消费者权益保护

公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。公司优质的产品源于优质的原辅材料,以及贯穿供应商审计评估、原材料采购管理及整个生产过程的质量管理与控制体系。公司已建立了一套较为完善的质量管理体系,并在生产过程中严格按要求进行管控,确保产品质量零缺陷。

(四)环境保护

公司高度重视环境保护工作,将环境保护作为一项重要工作来抓,将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程,依靠技术改造,推行清洁生产和节能降耗工艺,有效降低生产成本。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理,多年来积极投入践行企业环保责任,通过了ISO14001认证。

(五)公共关系和社会公益事业

作为一家集科研、生产、销售于一体的高新技术企业,公司严守“诚信、自律、合作、双赢”的诺言,始终把生命与健康

作为自己追求的终极目标,做安全有效的药品。公司自成立以来,视产品质量为企业生命,积极承担对经济、环境和社会发展的责任,积极参加社会公益活动,努力创造和谐公共关系。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
浙江亚太药业股份有限公司COD/SS/PH连续1厂区污水池一个COD:109mg/L SS:0 mg/L PH:7.42PH:6-9 COD:≤500 mg/L平均58吨/天365吨/天
绍兴雅泰药业有限公司COD/SS/PH/NH3-N连续1厂区污水池一个COD:75 mg/L SS: 4.0mg/L NH3-N:0.21 mg/L PH:7.46PH:6-9 COD:≤500 mg/L NH3-N:≤35 mg/L SS: ≤400mg/L平均450吨/天1000吨/天
绍兴兴亚药业有限公司COD/SS/PH/NH3-N连续1厂区污水池一个COD:148 mg/L NH3-N:9.13 mg/L PH:7.39PH:6-9 COD:≤500 mg/L NH3-N:≤35 mg/L SS: ≤400mg/L平均每天44.337吨/天820吨/天

防治污染设施的建设和运行情况

加强日常管理,报告期内公司环保设施运营正常,综合管理规范,环保设施适应污染治理要求且稳定运行,各项污染物排放均符合相关要求。

浙江亚太药业股份有限公司建有设计能力为365吨/天废水处理设施,2020年5月份起,公司全部产能转移至绍兴滨海新区新厂区,2020年12月份正式被政府拆迁,报告期内处理设施运行正常,监测指标为:COD、SS、PH、流量;子公司绍兴雅泰药业有限公司建有设计能力为1200吨/天废水处理设施,报告期内处理设施运行正常,监测指标为:COD、SS、PH、NH

-N、流量;子公司绍兴兴亚药业有限公司建有设计处理能

力为1000吨/天的废水处理设施,报告期内处理设施运行正常,监测指标为COD、SS、PH、NH

-N、流量;

公司产生的污水经厂区预处理达标后全部排入市政污水管网,最终送绍兴污水处理厂处理达标后排放,进管废水水质指标执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中的三级标准,氨氮进管指标执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中间接排放限值标准。废气:公司生产过程中产生的粉尘经除尘器过滤,达标后经排气筒排放,废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中新污染源大气污染物排放限值二级标准。

固废:公司设有危险固废贮存库房,对生产过程中产生的危废进行分类收集、存放,并委托有危废处置资质的单位及时处理。噪声:公司噪声产生主要是生产设备,车间厂房采用50mm岩棉彩钢板隔断,具有很好的隔音效果,厂界噪声执行GB12348-2008《工业企业厂界噪声排放标准》中的Ⅱ类标准。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 浙江亚太药业股份有限公司整体厂区已被政府拆迁,厂区已全部腾空移交给政府。目前公司全部产能已转移至绍兴滨海新区厂区(绍兴雅泰药业有限公司厂区)中生产。子公司绍兴雅泰药业有限公司投资建设的“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”获得环评批复,并已开工建设。其中一期项目的普通固体制剂车间、青霉素固体制剂车间、头孢胶囊车间、头孢粉针车间、冻干粉针车间已通过“三同时”自主验收,投入使用。子公司绍兴兴亚药业有限公司年产500吨医药中间体项目、年产2.5亿瓶粉针剂及8亿粒固体制剂项目。在2006年10月申请环评注册,于2006年11月20日由浙江省环境保护局出具环评审查意见,于2013年5月6号由浙江省环境环保厅出具环评项目环境保护设施竣工验收意见。于2019年6月25日由浙江省生态环境厅出具《浙江亚太药业股份有限公司(滨海)年产500吨医药中间体项目、年产2.5亿瓶粉针剂及8亿粒固体制剂项目实施主体变更意见的函》,同意该项目实施主体变更为绍兴兴亚药业有限公司。

突发环境事件应急预案

公司编制了突发环境事件应急预案,并已备案。公司日常检查,落实应急措施,确保事故发生后能够得到及时有效解决,不对周边环境造成影响。

环境自行监测方案公司制定了环境自行监测方案,定期对废水进行监测,确保达标排放。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年12月31日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(浙证调查字2019427号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》等有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查,具体情况详见2020年1月2日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于收到中国证监会立案调查通知书的公告》(公告编号:

2020-004)及每月发布的进展公告。在立案调查期间,公司积极配合中国证监会的调查工作。2021年2月26日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(浙处罚字[2021]2号)。 2、因湖北省科技投资集团有限公司(以下简称“湖北省科投”)要求公司回购其持有的武汉光谷亚太药业有限公司49%股权,湖北省科投向法院申请对公司进行诉前财产保全,并于2020年1月冻结公司部分银行账户,合计冻结存款金额为10,436.73万元,具体情况详见2020年1月11日和2020年1月13日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。2020年8月18日,公司召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于全资子公司为公司回购子公司股权事项提供担保的议案》,

公司拟与湖北省科投签订股权回购相关协议,以履行回购义务,公司拟以人民币40,000万元的价格回购湖北省科投持有的武汉光谷亚太药业有限公司(以下简称“光谷亚太药业”)49.00%的股权,回购完成后,公司将持有光谷亚太药业100%股权,公司全资子公司绍兴兴亚药业有限公司(以下简称“兴亚药业”)拟以自有房屋所有权、土地所有权为上述股权回购部分款项1亿元及对应利息提供抵押担保。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据股权回购事宜进展情况,在本次担保额度范围内作出决定并签署与股权回购及担保事宜相关的文件,负责办理相关具体事宜,股权回购及担保具体情况以最终签署的正式合同为准,该事项已经公司2020年第三次临时股东大会审议通过,具体情况详见2020年8月19日、2020年9月5日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 2020年9月14日,公司在武汉市中级人民法院主持调解下与湖北省科投签订了《调解协议》,公司拟回购湖北省科投名下武汉光谷亚太药业有限公司49%的股权(对应注册资本4亿元),并向湖北省科投支付股权收购价款。股权收购价款以4亿元投资款本金为基数,加收按年利率4.75%计算的股权溢价收益。回购完成后,公司将持有光谷亚太药业100%股权。本次股权收购价款分两期支付,协议签订之日起7日内,公司向湖北省科投一次性支付3亿元投资款本金及对应的全部利息;2021年9月30日前,公司向湖北省科投一次性支付1亿元投资款及对应的全部利息,公司全资子公司兴亚药业拟以自有房屋所有权、土地所有权为上述股权回购部分款项1亿元及对应利息提供抵押担保。同日,公司已向湖北省科投支付投资款3亿元及对应利息3,761.47万元。2020年9月30日,公司上述银行账户已解除冻结,恢复正常使用,具体情况详见2020年9月15日、2020年10月9日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。截至本报告披露日,光谷亚太药业已完成工商变更登记手续,公司持股87.75%,湖北省科投持股12.25%;绍兴兴亚药业有限公司已办理完成房屋及土地抵押担保手续。 3、武汉农商行因与光谷新药孵化、上海新生源借款合同纠纷向湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院申请财产保全。同时,武汉农商行认为亚太药业、上海新高峰生物医药有限公司滥用股东身份与法人独立地位,损害关联公司与债权人利益,要求公司、上海新高峰对光谷新药孵化、上海新生源的上述债务承担连带责任,冻结公司银行账户合计金额1,999.49万元。湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院下发《民事判决书》((2020)鄂0192民初1083号),判决武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司向武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行支付借款本金19,991,770.8元、借款期间的利息3,140.37元及逾期罚息,上海新生源、上海新高峰、亚太药业对上述债务承担连带保证责任。公司依法行使股东权利,不存在滥用股东权利的情况,公司已委托律师团队对上述案件提起上诉获受理,切实维护公司和股东利益。具体情况详见2020年12月26日、2021年3月12日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2020年6月29日,公司与安徽恩禾生物技术有限公司签署了《股权转让协议》,将持有的浙江泰司特生物技术有限公司100%股权转让给安徽恩禾生物技术有限公司,股权转让价款为人民币745万元。本次股权转让完成后,公司将不再持有浙江泰司特生物技术有限公司股权。2020年7月24日,浙江泰司特生物技术有限公司完成了相关工商变更登记手续。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份73,294,81413.66%73,294,81413.66%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股73,294,81413.66%73,294,81413.66%
其中:境内法人持股
境内自然人持股73,294,81413.66%73,294,81413.66%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份463,212,97286.34%50,34750,347463,263,31986.34%
1、人民币普通股463,212,97286.34%50,34750,347463,263,31986.34%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数536,507,786100.00%50,34750,347536,558,133100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年4月2日公开发行了965万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额9.65亿元,自2019年10月9日起开始转股。报告期内,公司“亚药转债”因转股减少820,000元(8,200张),转股数量为50,347股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕225号”文核准,公司于2019年4月2日公开发行了965万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额9.65亿元。

经深圳证券交易所“深证上〔2019〕224号”文同意,公司9.65亿元可转换公司债券于2019年4月24日在深圳证券交易所上市交易,债券简称“亚药转债”,债券代码“128062”。可转换公司债券于2019年10月9日起开始转股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为可转换公司债券转股的股份50,347股办理了股份登记手续。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司发行的可转换公司债券于2019年10月9日开始转股,报告期内,公司因可转债转股增加股本50,347股,增加股本比例为0.009%。由于增加的股本数量较小,未对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标产生较大影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年4月2日公开发行了965万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额9.65亿元,自2019年10月9日起开始转股。报告期内,公司“亚药转债”因转股减少820,000元(8,200张),转股数量为50,347股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通39,636年度报告披露日48,374报告期末表决权0年度报告披露日0
股股东总数前上一月末普通股股东总数恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
浙江亚太集团有限公司境内非国有法人19.40%104,100,000-40000000104,100,000质押88,100,000
冻结104,100,000
绍兴柯桥亚太房地产有限公司境内非国有法人7.58%40,662,000040,662,000质押34,500,000
冻结40,662,000
陈尧根境内自然人5.06%27,140,21820,355,1636,785,055质押25,000,000
冻结27,140,218
钟婉珍境内自然人3.93%21,101,89215,826,4195,275,473质押21,000,000
冻结21,101,892
吕旭幸境内自然人3.75%20,097,04015,072,7805,024,260质押20,000,000
沈依伊境内自然人3.37%18,087,33613,565,5024,521,834质押18,000,000
任军境内自然人2.04%10,949,9348,212,4502,737,484质押10,949,934
冻结10,949,934
陈奕琪境内自然人1.86%10,000,000010,000,000质押5,000,000
陈佳琪境内自然人1.86%10,000,000010,000,000质押5,000,000
张春宇境内自然人1.71%9,197,638+9,197,6389,197,638
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明陈尧根先生为公司实际控制人,浙江亚太集团有限公司控股股东;浙江亚太集团有限公司为公司的控股股东;绍兴柯桥亚太房地产有限公司为浙江亚太集团有限公司全资子公司,公司第二大股东;钟婉珍女士为公司董事,实际控制人陈尧根先生之配偶;陈奕琪女士、陈佳琪女士为公司股东、实际控制人陈尧根先生之女儿;吕旭幸先生为公司董事,公司股东陈奕琪女士之配偶;沈依伊先生为公司董事、副总经理、董事会秘书,公司股东陈佳琪女士之配偶;任军先生为公司原董事,子公司上海新生源医药集团有限公司董事长;除以上情况外,未知公司上述其他股东之间是否存在关联关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
浙江亚太集团有限公司104,100,000人民币普通股104,100,000
绍兴柯桥亚太房地产有限公司40,662,000人民币普通股40,662,000
陈奕琪10,000,000人民币普通股10,000,000
陈佳琪10,000,000人民币普通股10,000,000
张春宇9,197,638人民币普通股9,197,638
上海华富利得资产-民生银行-富鼎6号专项资产管理计划7,496,855人民币普通股7,496,855
陈尧根6,785,055人民币普通股6,785,055
曹蕾6,333,522人民币普通股6,333,522
钟婉珍5,275,473人民币普通股5,275,473
吕旭幸5,024,260人民币普通股5,024,260
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明陈尧根先生为公司实际控制人,浙江亚太集团有限公司控股股东;浙江亚太集团有限公司为公司的控股股东;绍兴柯桥亚太房地产有限公司为浙江亚太集团有限公司全资子公司,公司第二大股东;钟婉珍女士为公司董事,实际控制人陈尧根先生之配偶;陈奕琪女士、陈佳琪女士为公司股东、实际控制人陈尧根先生之女儿;吕旭幸先生为公司董事,公司股东陈奕琪女士之配偶;沈依伊先生为公司董事、副总经理、董事会秘书,公司股东陈佳琪女士之配偶;任军先生为公司原董事,子公司上海新生源医药集团有限公司董事长;曹蕾女士为公司股东、任军之配偶;上海华富利得资产-民生银行-富鼎6号专项资产管理计划的出资人为上海新生源医药集团有限公司原主要管理人员及核心骨干;除以上情况外,未知公司上述其他股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)张春宇通过普通证券账户持股0股,通过信用证券账户持股9,197,638股,合计持有9,197,638股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
浙江亚太集团有限公司陈尧根2001年07月06日913306217303174994生产:化纤织品、服装;经销:轻纺原料、建筑材料、五金机械;下设制药有限公司、房地产有限公司;对外实业投资及相关咨询服务。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股股东报告期内未控股和参股其他境内外上市公司的股权。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
陈尧根本人中国
主要职业及职务2004年12月-2006年6月 浙江亚太药业股份有限公司董事长;2004年12月-至今 浙江亚太药业股份有限公司董事;2012年7月-至今 浙江亚太药业股份有限公司董事长;2013年1月-2013年12月 浙江亚太药业股份有限公司总经理;2017年5月-至今 浙江亚太药业股份有限公司总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

2019年6月10日,公司实施了2018年度权益分派方案,以2018年12月31日总股本536,494,456股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.500000元(含税),不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“亚药转债”转股价格调整的相关条款,“亚药转债”的转股价格将作相应调整,调整前“亚药转债”转股价格为16.30元/股,调整后转股价格为16.25元/股,调整后的转股价格自2019年6月10日(除权除息日)起生效。“亚药转债”转股期为2019年10月9日至2025年4月2日,具体情况详见2019年5月31日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的相关公告。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额累计转股金额(元)累计转股数(股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
亚药转债2019年10月09日9,650,000965,000,000.001,037,000.0063,6770.01%963,963,000.0099.89%

三、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远6号私募证券投资基金其他172,52017,252,000.001.79%
2上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远41号私募证券投资基金其他169,94016,994,000.001.76%
3上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远39号私募证券投资基金其他149,94714,994,700.001.56%
4上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远7号私募证券投资基金其他140,94014,094,000.001.46%
5上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远1号私募证券投资基金其他135,30013,530,000.001.40%
6上海宁泉资产管理有限公司-宁其他116,23411,623,400.001.21%
泉致远2号私募证券投资基金
7上海宁泉资产管理有限公司-宁泉特定策略1号私募证券投资基金其他109,62910,962,900.001.14%
8上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远5号私募证券投资基金其他92,0419,204,100.000.95%
9上海睿郡资产管理有限公司-睿郡11号私募证券投资基金其他85,2008,520,000.000.88%
10上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远3号私募证券投资基金其他81,2708,127,000.000.84%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

截至2020年12月31日,公司资产负债率为66.24%,资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标及同期对比变动情况请详见“第十一节 公司债相关情况”。

2019年6月24日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》,跟踪评级结果:公司主体信用等级为AA级,评级展望为“稳定”,公司公开发行的“亚药转债”的债券信用等级为AA级,与“亚药转债”发行时评级结果无差异。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》详见2019年6月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2019年11月7日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于调浙江亚太药业股份有限公司评级展望的公告》,公司的主体信用等级由AA/稳定调整为AA/负面,“亚药转债”信用等级为AA;2020年1月8日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于下调浙江亚太药业股份有限公司信用等级的公告》,下调公司主体信用等级为A+,列入负面观察名单,下调“亚药转债”信用等级为A+,具体详见2019年11月16日、2020年1月9日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上相关公告。

2020年4月29日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》,跟踪评级结果:公司主体信用等级为A-级,评级展望为负面,公司公开发行的“亚药转债”的债券信用等级为A-级。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》详见2020年4月30日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2021年3月4日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于调浙江亚太药业股份有限公司信用等级的公告》,公司的主体信用等级由A-下调至BBB,评级展望维持负面,公开发行可转换公司债券信用等级由A-下调至BBB;具体详见2021年3月6日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上相关公告。 未来公司偿付可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。公司将合理安排和使用资金,目前公司贷款偿还情况良好,不存在逾期归还银行贷款的情况。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
陈尧根董事长兼总经理现任702017年05月16日2020年05月15日27,140,21800027,140,218
钟婉珍董事现任692005年05月08日2020年05月15日21,101,89200021,101,892
吕旭幸董事现任462017年05月16日2020年05月15日20,097,04000020,097,040
沈依伊董事、副总经理、董事会秘书现任402017年05月16日2020年05月15日18,087,33600018,087,336
任军董事离任542017年05月16日2020年01月22日10,949,93400010,949,934
何珍董事、财务总监现任522010年12月22日2020年05月15日350,000000350,000
詹金彪独立董事现任592017年05月16日2020年05月15日00000
何大安独立董事现任642017年05月16日2020年05月15日00000
莫国萍独立董事现任402017年05月16日2020年05月15日00000
成华强监事会主席现任512007年06月30日2020年05月15日00000
王国贤监事现任522002年12月01日2020年05月15日00000
赵科学监事现任432013年12月20日2020年05月15日00000
胡宝坤副总经理现任512007年12月23日2020年05月15日00000
王丽云副总经理现任572007年12月23日2020年05月15日00000
谭钦水副总经理现任512013年12月20日2020年05月15日00000
合计------------97,726,42000097,726,420

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
任军董事离任2020年01月22日经公司2020年第一次临时股东大会审议通过,免去任军董事职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

陈尧根先生:1951年2月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科,高级经济师。曾任绍兴市双梅工业公司及津绍纺织厂经理及厂长,浙江亚太制药厂厂长,亚太药业董事长、总经理。现任亚太药业董事长、总经理,浙江亚太集团有限公司董事长,绍兴柯桥亚太房地产有限公司执行董事,绍兴柯桥亚太房地产物业管理有限公司董事长,绍兴柯桥中国轻纺城港越路纺织品市场有限公司执行董事,宁波市梅地亚房地产开发有限公司董事长,绍兴市柯桥区中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司董事,安徽舒美特纤维股份有限公司副董事长,绍兴雅泰药业有限公司执行董事、总经理,武汉光谷亚太药业有限公司董事长,上海新生源医药集团有限公司董事,武汉光谷亚太医药研究院有限公司执行董事,YATAI &BBT Biotech Ltd.董事。

钟婉珍女士:1952年5月生,中国国籍,无境外永久居留权,曾任绍兴县津绍纺织厂科长。现任公司董事,浙江亚太集团有限公司董事、总经理,绍兴柯桥亚太房地产有限公司经理,绍兴柯桥亚太房地产物业管理有限公司总经理,宁波市梅地亚房地产开发有限公司监事,绍兴柯桥中国轻纺城港越路纺织品市场有限公司经理。

吕旭幸先生:1975年6月生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学EMBA。曾任浙江大学讲师,公司销售员、总经理助理、总经理、董事长。现任公司董事,上海新高峰生物医药有限公司董事,上海新生源医药集团有限公司董事,武汉光谷亚太药业有限公司董事,浙江真源资产管理有限公司董事长,北京清林华成投资有限公司监事,浙江水木强军资产管理有限公司监事。

沈依伊先生:1981年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科。曾任上海耀烔医药科技有限公司副经理、浙江亚太集团有限公司总经理助理、公司销售总监,现任公司董事、副总经理、董事会秘书,上海新高峰生物医药有限公司监事,上海新生源医药集团有限公司监事,绍兴兴亚药业有限公司监事,武汉光谷亚太药业有限公司监事。

何珍女士:1969年3月生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,高级会计师。曾任绍兴县金属压延厂会计,本公司财务科长、财务部经理。现任本公司董事兼财务总监,绍兴雅泰药业有限公司监事,上海新高峰生物医药有限公司董事。

詹金彪先生:1962年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,博士。现任浙江大学医药学部医学院生化系教授,博士研究生导师,基因与抗体药物课题组长(PI),兼任浙江昭华生物医药有限公司董事、本公司独立董事。

何大安先生:1957年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生。现任浙江工商大学人文社会科学资深教授,浙江工商大学应用经济学一级学科博士点学术委员会主任,浙江省有特殊贡献的中青年专家,享受国务院特殊津贴,兼任浙富控股集团股份有限公司独立董事、卧龙地产集团股份有限公司独立董事、浙江浙能电力股份有限公司独立董事、浙江松原汽车安全系统股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

莫国萍女士:1981年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科,中国注册会计师。曾任浙江中兴会计师事务所审计项目经理,绍兴中审会计师事务所审计部经理,现任绍兴通大会计师事务所(普通合伙)合伙人、本公司独立董事。

成华强先生:1970年5月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科,工程师。曾任浙江亚太制药厂质检科化验员,制剂车间制粒工,制剂车间、片剂车间、头孢胶囊车间主任,生产部经理,湖北中天亨迪药业有限公司业务经理。现任本公司监事会主席,青霉素车间、胶囊车间主任。

王国贤先生:1969年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,工程师。曾任本公司制剂车间、胶囊车间、青霉素车间主任。现任本公司职工代表监事,片剂车间主任。

赵科学先生:1978年3月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科、工程师。曾任浙江亚太制药厂贴片车间带班长、贴片车间主任助理、贴片车间副主任,冻干二车间副主任、107车间主任。现任本公司监事,生产技术总监,绍兴兴亚药业有限公司执行董事、总经理。

胡宝坤先生:1970年11月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科,工程师。曾任本公司质检科科长、质量总监、副总经理。现任本公司常务副总经理。 王丽云女士:1964年5月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科,教授级高级工程师。曾任吉化辽东药业股份有限公司开发部部门经理,山东淄博万杰制药有限公司部门经理,本公司董事。现任本公司副总经理,兼任上海新高峰生物医药有限公司董事长、总经理,上海新生源医药集团有限公司董事、总经理。

谭钦水先生:1970年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科,执业药师、工程师。曾任本公司生产技术部经理、技术总监、总经理助理、生产总监。现任本公司副总经理。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
陈尧根浙江亚太集团有限公司董事长
陈尧根绍兴柯桥亚太房地产有限公司执行董事
钟婉珍浙江亚太集团有限公司董事兼总经理
钟婉珍绍兴柯桥亚太房地产有限公司经理

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
陈尧根绍兴柯桥亚太房地产物业管理有限公司董事长
陈尧根绍兴柯桥中国轻纺城港越路纺织品市场有限公司执行董事
陈尧根安徽舒美特纤维股份有限公司副董事长
陈尧根绍兴市柯桥区中国轻纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司董事
陈尧根宁波市梅地亚房地产开发有限公司董事长
陈尧根绍兴雅泰药业有限公司执行董事、总经理
陈尧根上海新生源医药集团有限公司董事
陈尧根武汉光谷亚太药业有限公司董事长
陈尧根武汉光谷亚太医药研究院有限公司执行董事
陈尧根YATAI & BBT Biotech Ltd.董事
钟婉珍绍兴柯桥亚太房地产物业管理有限公司总经理
钟婉珍宁波市梅地亚房地产开发有限公司监事
钟婉珍绍兴柯桥中国轻纺城港越路纺织品市场有限公司经理
吕旭幸上海新高峰生物医药有限公司董事
吕旭幸上海新生源医药集团有限公司董事
吕旭幸武汉光谷亚太药业有限公司董事
吕旭幸浙江真源资产管理有限公司董事长
吕旭幸北京清林华成投资有限公司监事
吕旭幸浙江水木强军资产管理有限公司监事
沈依伊上海新高峰生物医药有限公司监事
沈依伊上海新生源医药集团有限公司监事
沈依伊绍兴兴亚药业有限公司监事
沈依伊武汉光谷亚太药业有限公司监事
何珍绍兴雅泰药业有限公司监事
何珍上海新高峰生物医药有限公司董事
詹金彪浙江大学医药学部医学院生化系教授
詹金彪浙江昭华生物医药有限公司董事
何大安浙江工商大学人文社会科学资深教授
何大安浙富控股集团股份有限公司独立董事
何大安浙江浙能电力股份有限公司独立董事
何大安卧龙地产集团股份有限公司独立董事
何大安浙江松原汽车安全系统股份有限公司独立董事
莫国萍绍兴通大会计师事务所(普通合伙)合伙人
赵科学绍兴兴亚药业有限公司执行董事、总经理
王丽云上海新高峰生物医药有限公司董事长、总经理
王丽云上海新生源医药集团有限公司董事、总经理

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度,制定了《高级管理人员薪酬制度》,公司高级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂钩、收入与其工作绩效直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核,考评以年度目标完成指标为主要依据,并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。 在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬水平,依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核指标等因素来确定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
陈尧根董事长兼总经理70现任60.20
钟婉珍董事69现任
吕旭幸董事46现任80.20
沈依伊董事、副总经理、董事会秘书40现任80.20
任军董事54离任
何珍董事兼财务总监52现任35.20
詹金彪独立董事59现任5.00
何大安独立董事64现任5.00
莫国萍独立董事40现任5.00
成华强监事会主席51现任17.67
王国贤监事52现任17.63
赵科学监事43现任19.33
胡宝坤副总经理51现任35.20
王丽云副总经理57现任31.20
谭钦水副总经理51现任31.20
合计--------423.03--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)565
主要子公司在职员工的数量(人)120
在职员工的数量合计(人)685
当期领取薪酬员工总人数(人)685
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员348
销售人员111
技术人员143
财务人员11
行政人员72
合计685
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士3
硕士25
本科145
大专129
大专以下383
合计685

2、薪酬政策

公司建立了完善的薪酬管理体系和考核制度,以岗位职责为基础、工作绩效为尺度体现效率优先兼顾公平、按劳分配的原则,逐步建立与市场经济相适应的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才。公司员工的薪酬管理遵循以适应公司发展需要为前提,以职位价值为核心,提倡公平、公开、公正的薪酬原则,建立与市场经济相接轨的人才激励机制。公司将继续改善公司的工作生活环境,增强员工对企业的认同感和满意度,为员工提供越来越多的晋升平台,激发员工工作热情及工作积极性,实现公司与员工的共同发展。

3、培训计划

公司十分重视员工培训与职业规划,积极组织开展多种形式的岗位培训、技能培训、管理培训等,提高员工的岗位技能

和业务素质,最大限度激发员工潜力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确,公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司依法保障股东权利,注重中小股东的合法权益保护。报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会,并通过网络投票等方式,为股东参加股东大会提供便利,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利;股东大会提案的内容符合法律法规和公司章程的有关规定,有明确议题和具体决议事项,会议记录完整;议案审议程序规范、合法,不存在损害中小股东合法权益的情形。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开,并聘请律师现场见证。

2、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的相关选聘程序选举董事,选举程序规范、透明,中小股东能有充分的渠道反映意见,保障董事选任的公开、公平、公正。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会,各委员会运作良好、分工明确,为董事会的决策提供了专业的意见。报告期内,公司全体董事均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定开展工作,勤勉尽责,公司全体董事认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。独立董事能独立履行职责,维护公司和全体股东的利益,关注中小股东的合法权益不受损害,对重要及重大事项发表独立意见。

3、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的相关程序选举监事,公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会人数及人员构成复核法律、法规与《公司章程》的要求。报告期内,公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定开展工作,本着对全体股东负责的态度,认真履行职责,出席股东大会、列席董事会,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4、关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为,通过股东大会依法行使权利,履行股东义务,未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为,不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。公司具有独立的业务及自主经营能力,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照相关法律、法规和公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的要求,依法履行信息披露义务。公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人,负责公司的信息披露和投资关系管理,接待投资者来访和咨询。报告期内,公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站,真实、准确、完整、及时、公平地开展信息披露工作,确保公司所有投资者能够以平等的机会获得信息。同时通过网上路演、电话、深交所互动易平台等方式,积极与投资者互动交流,增进投资者对公司的了解,实现投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动。

6、关于相关利益者、环境保护与社会责任

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者进行沟通和交流,在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时,努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调与平衡,共同推动公司稳步、持续、健康地发展。公司积极践行绿色发展理念,推进资源节约、环境保护等方面的建设,不断提高企业清洁生产水平。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司成立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,逐步建立健全了公司法人治理结构,在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立

公司业务独立于控股股东及其下属企业,公司自身独立开展业务,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,不存在对公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业或者第三方重大依赖的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。

2、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;公司的人事及工资管理与股东单位严格分离;公司现任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取薪酬,不存在在关联企业兼职领薪的情况;公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定,不存在控股股东干涉人事任免决定的现象;公司拥有独立的员工队伍,并建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用,公司拥有独立的劳动用工权利,不存在受控股股东干涉的现象。

3、资产独立

公司的资产完整,拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产,并拥有上述资产的权属证书。公司资产独立于公司控股股东及其它股东。截至目前,公司没有以资产或信用为各股东的债务提供担保,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立

根据《公司章程》,公司设有股东大会、董事会、监事会等机构,各机构均独立于控股股东及其他股东,并依法独立行使各自职权。公司与控股股东及其他股东拥有各自的经营场所;公司建立了较为高效完善的组织机构,拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施,各部门已构成了一个有机的整体。不存在控股股东和其它股东干预公司正常生产经营活动的现象。

5、财务独立

公司设置了独立的财务会计部门、财务负责人,开设独立的银行账户,不存在与控股股东共用银行账户的情况,也不存在将资金存入控股股东账户的情况。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度,能够独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020 年第一次临时临时股东大会48.55%2020年01月22日2020年01月23日详见公司指定信息披露媒
股东大会体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2020-014)
2020 年第二次临时股东大会临时股东大会44.83%2020年03月12日2020年03月13日详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2020-031)
2019年度股东大会年度股东大会44.11%2020年04月07日2020年04月08日详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《2019年度股东大会决议公告》(公告编号2020-047)
2020 年第三次临时股东大会临时股东大会44.03%2020年09月04日2020年09月05日详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《2020年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号2020-081)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
詹金彪817003
何大安808002
莫国萍817003

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事均能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规章制度的规定,本着对公司、投资者负责的态度,独立、公正地履行职责,积极出席相关会议,从公司治理、内控建设、产品研发、发展规划和战略决策等诸多方面为公司建言献策,公司结合实际情况,对独立董事提出的合理化建议予以采纳;同时,对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督,为维护公司和全体股东的合法权益发挥重要作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会,分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略决策委员会。报告期内各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件等的有关规定开展相关工作,各专门委员会履职情况如下:

(一)审计委员会的履职情况

报告期内,公司董事会审计委员会组织召开相关会议,按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会年报工作规程》等相关规定,积极履行职责,要求公司审计部就募集资金存放与使用、项目进度、公司的内部控制制度的完善与执行进行监督检查;审议公司审计部提交的季度和年度计划、总结;及时与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流,出具了书面审核意见;对会计师事务所的工作进行评价,并向董事会提出续聘议案;定期了解公司财务状况和经营情况,督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估;监督公司内部审计及其实施情况,审核公司财务信息,对公司内审部工作进行指导,并督促会计师事务所审计工作,发挥了其应有的作用。

(二)董事会薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会按照《公司法》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及其他有关规定,对公司董事、高级管理人员的薪酬进行考核,认为董事、高级管理人员领取的薪酬、津贴与披露的情况一致,符合公司绩效考核指标,不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

(三)提名委员会的履职情况

提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》及其他有关规定,认真履行职责,对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序提出建议。

(四)战略决策委员会的履职情况

报告期内,战略决策委员会按照《公司章程》、《董事会战略决策委员会实施细则》及其他有关规定,认真履行职责,战略决策委员会根据公司实际情况,制定发展战略,对发展规划和对外投资进行讨论和分析,提出意见和建议,并作出决策。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度,公司高级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂钩、工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核,考评以年度目标完成指标为主要依据,并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。报告期内,公司未进行股权激励。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年03月27日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《2020年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例99.90%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;已发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策; 未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。 重大缺陷:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重 加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。 重要缺陷:如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。 一般缺陷:如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于3%认定为重要缺陷;如果超过资产总额3%,则认定为重大缺陷。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
亚太药业公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2021年03月27日
内部控制鉴证报告全文披露索引详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊载的《关于浙江亚太药业股份有限公司内部控制的鉴证报告(天健审〔2021〕1359号)
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券亚药转债1280622019年04月02日2025年04月02日96,396.3第一年 0.3%、 第二年 0.5%、 第三年 1.0%、 第四年 1.5%、 第五年 1.8%、 第六年 2.0%本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将以本次发行的可转债的票面面值的115%(含最后一期利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排不适用
报告期内公司债券的付息兑付情况公司已于2020年4月2日支付了“亚药转债”自2019年4月2日至2020年4月1日期间的利息
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称不适用办公地址不适用联系人不适用联系人电话不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、不适用

三、公司债券募集资金使用情况

履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金使用情况及履行的程序参见本报告"第四节经营情况讨论与分析"之"五、投资状况分析"之"5募集资金使用情况"
年末余额(万元)68,339.09
募集资金专项账户运作情况参见本报告"第四节经营情况讨论与分析"之"五、投资状况分析"之"5募集资金使用情况"
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致参见本报告"第四节经营情况讨论与分析"之"五、投资状况分析"之"5募集资金使用情况"

四、公司债券信息评级情况

2019年6月24日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》,跟踪评级结果:公司主体信用等级为AA级,评级展望为“稳定”,公司公开发行的“亚药转债”的债券信用等级为 AA 级,与“亚药转债”发行时评级结果无差异。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》详见2019年6月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2019年11月7日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于调整浙江亚太药业股份有限公司评级展望的公告》,公司的主体信用等级由AA/稳定调整为AA/负面,“亚药转债”信用等级为AA;2020年1月8日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于下调浙江亚太药业股份有限公司信用等级的公告》,下调公司主体信用等级为A+,列入负面观察名单,下调“亚药转债”信用等级为A+,具体详见2019年11月16日、2020年1月9日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上相关公告。

2020年4月29日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》,跟踪评级结果:公司主体信用等级为A-级,评级展望为负面,公司公开发行的“亚药转债”的债券信用等级为A-级。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》详见2020年4月30日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

2021年3月4日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于调浙江亚太药业股份有限公司信用等级的公告》,公司的主体信用等级由A-下调至BBB,评级展望维持负面,公开发行可转换公司债券信用等级由A-下调至BBB;具体详见2021年3月6日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上相关公告。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

1、可转换公司债券增信机制:无担保、无其他增信措施。

2、偿债计划:

①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日(2019年4月2日,T日)。 ②付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 ③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

在本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将以本次发行的可转债的票面面值的115%(含最后一期利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

不适用

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2020年2019年同期变动率
息税折旧摊销前利润14,781.42-177,699.65108.32%
流动比率437.31%854.86%-417.55%
资产负债率66.24%72.09%-5.85%
速动比率415.05%765.64%-350.59%
EBITDA全部债务比14.57%-169.27%183.84%
利息保障倍数1.34-27.88104.81%
现金利息保障倍数1.280.034,166.67%
EBITDA利息保障倍数2.05-26.57107.72%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

1、息税折旧摊销前利润、EBITDA全部债务比、EBITDA利息保障倍数增加主要系公司上期发生大额亏损,而本期柯桥厂区房屋拆迁补偿致使业绩扭亏为盈所致;

2、流动比率、速动比率减少主要系公司上期公开发行可转换公司债券募集资金到账所致;

3、利息保障倍数、现金利息保障倍数增加主要系公司本期柯桥厂区房屋拆迁收到补偿款所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内,公司偿还银行贷款7,600万;截至报告期末,公司银行贷款余额19,400万元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格按照公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》履行相关约定或承诺。

十二、报告期内发生的重大事项

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年03月25日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名周小民、刘亚君

审计报告正文

浙江亚太药业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江亚太药业股份有限公司(以下简称亚太药业公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亚太药业公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于亚太药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五23、七38。

亚太药业公司的营业收入主要来自于抗生素、抗病毒等化学制剂类药品。2020年度,亚太药业公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币514,885,287.44元。

亚太药业公司化学制剂类药品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

由于营业收入是关键业绩指标之一,可能存在亚太药业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关

键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2)检查主要的销售合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;

(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4)对于商品销售收入

,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、发货单等;

(5)结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(7)获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;

(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)存货可变现净值

1、事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五10及七6。

截至2020年12月31日,亚太药业公司存货账面余额为人民币72,034,372.56元,跌价准备为人民币7,157,378.31元,账面价值为人民币64,876,994.25元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;

(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;

(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6)结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我

们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估亚太药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

亚太药业公司治理层(以下简称治理层)负责监督亚太药业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对亚太药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致亚太药业公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就亚太药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能

被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:周小民(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:刘亚君

二〇二一年三月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江亚太药业股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金902,935,087.121,180,245,242.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款117,642,064.2473,035,205.84
应收款项融资43,063,790.2921,462,256.42
预付款项2,175,995.5513,560,748.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款116,354,075.293,732,322.87
其中:应收利息825,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货64,876,994.25154,684,826.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产27,789,851.3435,398,674.20
流动资产合计1,274,837,858.081,482,119,276.71
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资33,454,145.5036,798,640.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产41,683,909.0543,071,748.00
投资性房地产
固定资产443,309,317.07430,841,375.24
在建工程44,437,457.92165,092,833.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产49,948,824.9057,720,614.88
开发支出62,790,522.7744,796,725.96
商誉
长期待摊费用5,858,490.337,898,789.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计681,482,667.54786,220,727.20
资产总计1,956,320,525.622,268,340,003.91
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,846,300.00
应付账款44,954,675.8244,176,573.66
预收款项13,241,123.91
合同负债3,608,869.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬11,451,300.3012,241,622.94
应交税费14,271,718.997,064,657.07
其他应付款132,641,276.8228,805,886.13
其中:应付利息2,551,402.97
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债84,121,916.6665,000,000.00
其他流动负债469,153.08
流动负债合计291,518,911.51173,376,163.71
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款110,159,652.78205,000,000.00
应付债券820,279,043.90776,945,998.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款430,463,333.34
长期应付职工薪酬
预计负债59,907,540.3238,043,600.00
递延收益10,879,925.108,555,151.90
递延所得税负债3,166,724.862,895,988.20
其他非流动负债
非流动负债合计1,004,392,886.961,461,904,072.25
负债合计1,295,911,798.471,635,280,235.96
所有者权益:
股本536,558,133.00536,507,786.00
其他权益工具204,609,618.98204,783,671.19
其中:优先股
永续债
资本公积1,307,952,738.261,307,156,680.18
减:库存股
其他综合收益-598,381.19
专项储备
盈余公积60,559,514.3160,559,514.31
一般风险准备
未分配利润-1,448,672,896.21-1,475,947,883.73
归属于母公司所有者权益合计660,408,727.15633,059,767.95
少数股东权益
所有者权益合计660,408,727.15633,059,767.95
负债和所有者权益总计1,956,320,525.622,268,340,003.91

法定代表人:陈尧根 主管会计工作负责人:何珍 会计机构负责人:何珍

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金747,276,915.02715,108,598.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款117,642,064.2469,368,474.40
应收款项融资41,792,354.3016,394,539.87
预付款项1,842,368.4112,528,548.31
其他应收款159,624,638.9060,645,510.89
其中:应收利息825,000.00
应收股利
存货60,915,079.87137,667,862.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,641,197.97
流动资产合计1,129,093,420.741,014,354,732.98
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资771,535,828.42560,660,218.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产41,683,909.0543,071,748.00
投资性房地产
固定资产33,545,654.32129,489,230.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,904,416.169,558,838.63
开发支出63,724,340.9244,807,008.98
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计913,394,148.87787,587,044.33
资产总计2,042,487,569.611,801,941,777.31
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,846,300.00
应付账款36,360,480.0133,657,719.39
预收款项13,206,721.06
合同负债3,608,869.84
应付职工薪酬8,280,711.018,988,820.48
应交税费10,485,516.474,261,933.01
其他应付款349,005,685.3221,494,648.26
其中:应付利息2,159,527.98
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债469,153.08
流动负债合计408,210,415.7384,456,142.20
非流动负债:
长期借款
应付债券820,279,043.90776,945,998.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债59,907,540.32238,730,502.74
递延收益6,493,885.103,609,191.90
递延所得税负债3,166,724.862,895,988.20
其他非流动负债
非流动负债合计889,847,194.181,022,181,681.65
负债合计1,298,057,609.911,106,637,823.85
所有者权益:
股本536,558,133.00536,507,786.00
其他权益工具204,609,618.98204,783,671.19
其中:优先股
永续债
资本公积1,307,952,738.261,307,156,680.18
减:库存股
其他综合收益-598,381.19
专项储备
盈余公积60,559,514.3160,559,514.31
未分配利润-1,364,651,663.66-1,413,703,698.22
所有者权益合计744,429,959.70695,303,953.46
负债和所有者权益总计2,042,487,569.611,801,941,777.31

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入514,885,287.44709,291,124.12
其中:营业收入514,885,287.44709,291,124.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本637,166,448.18893,210,037.92
其中:营业成本251,294,754.79455,362,189.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加9,534,506.428,517,264.63
销售费用205,433,067.37197,550,484.59
管理费用74,664,327.92112,571,128.73
研发费用37,349,164.5370,099,008.48
财务费用58,890,627.1549,109,961.73
其中:利息费用68,072,973.7957,562,188.11
利息收入9,224,574.388,546,063.65
加:其他收益4,774,853.4214,251,365.24
投资收益(损失以“-”号填3,129,472.19-1,127,518,621.37
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,746,113.78-287,159.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,804,911.052,790,506.17
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,859,717.20-60,594,331.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,121,137.00-565,774,120.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)180,642,158.01341,148.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)51,089,379.73-1,920,422,966.81
加:营业外收入2,303.211,000.00
减:营业外支出22,693,583.761,142,742.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)28,398,099.18-1,921,564,709.72
减:所得税费用1,123,111.66-312,073.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)27,274,987.52-1,921,252,636.56
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)28,177,486.10-1,920,051,503.29
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-902,498.58-1,201,133.27
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润27,274,987.52-1,920,673,762.31
2.少数股东损益-578,874.25
六、其他综合收益的税后净额-598,381.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-598,381.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-598,381.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益-598,381.19
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额26,676,606.33-1,921,252,636.56
归属于母公司所有者的综合收益总额26,676,606.33-1,920,673,762.31
归属于少数股东的综合收益总额-578,874.25
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.05-3.58
(二)稀释每股收益0.05-3.58

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陈尧根 主管会计工作负责人:何珍 会计机构负责人:何珍

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入492,843,404.18585,704,839.22
减:营业成本230,917,273.95343,629,902.95
税金及附加5,798,529.633,811,599.39
销售费用205,172,246.81182,591,426.90
管理费用55,020,726.6547,027,690.41
研发费用28,121,011.5544,556,028.18
财务费用43,553,231.4125,964,206.97
其中:利息费用49,508,923.4131,515,199.38
利息收入5,986,064.295,613,474.13
加:其他收益3,259,832.622,228,546.30
投资收益(损失以“-”号填列)-20,089,301.84-238,596,390.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,746,113.78-287,159.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,804,911.052,790,506.17
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,087,610.50-3,438,952.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,121,137.00-1,366,198,593.08
资产处置收益(损失以“-”号填列)180,817,875.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)72,844,954.20-1,665,090,899.08
加:营业外收入
减:营业外支出22,669,807.981,117,742.91
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)50,175,146.22-1,666,208,641.99
减:所得税费用1,123,111.662,815,204.83
四、净利润(净亏损以“-”号填列)49,052,034.56-1,669,023,846.82
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)49,052,034.56-1,669,023,846.82
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-598,381.19
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-598,381.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益-598,381.19
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额48,453,653.37-1,669,023,846.82
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金355,737,892.79743,703,698.03
客户存款和同业存放款项净增加
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6,718,005.155,503,509.45
收到其他与经营活动有关的现金25,331,822.6240,103,857.94
经营活动现金流入小计387,787,720.56789,311,065.42
购买商品、接受劳务支付的现金19,105,884.42390,936,444.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金73,844,171.13101,994,008.60
支付的各项税费42,629,687.7278,881,348.14
支付其他与经营活动有关的现金234,401,209.09273,236,018.39
经营活动现金流出小计369,980,952.36845,047,820.09
经营活动产生的现金流量净额17,806,768.20-55,736,754.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,192,750.008,250,000.00
取得投资收益收到的现金1,384,665.12421,272.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额148,055,887.65484,271.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额7,450,000.00
收到其他与投资活动有关的现金7,639,055.356,398,940.51
投资活动现金流入小计167,722,358.1215,554,484.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,078,826.73294,849,985.80
投资支付的现金37,085,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,663,222.2644,065,994.87
投资活动现金流出小计40,742,048.99376,001,780.67
投资活动产生的现金流量净额126,980,309.13-360,447,296.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,148,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金100,000,000.00
筹资活动现金流入小计1,248,000,000.00
偿还债务支付的现金76,000,000.00146,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,008,449.8644,371,874.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金337,614,722.222,411,792.44
筹资活动现金流出小计428,623,172.08193,583,666.95
筹资活动产生的现金流量净额-428,623,172.081,054,416,333.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,823.67
五、现金及现金等价物净增加额-283,836,094.75638,238,105.90
加:期初现金及现金等价物余额1,166,776,270.67528,538,164.77
六、期末现金及现金等价物余额882,940,175.921,166,776,270.67

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金347,004,279.57534,952,110.52
收到的税费返还2,641,197.98719,551.00
收到其他与经营活动有关的现金9,769,457.7622,486,700.53
经营活动现金流入小计359,414,935.31558,158,362.05
购买商品、接受劳务支付的现金29,004,314.02245,563,410.15
支付给职工以及为职工支付的现金56,289,180.4252,956,338.17
支付的各项税费39,631,952.7242,426,754.26
支付其他与经营活动有关的现金237,472,659.00221,321,204.66
经营活动现金流出小计362,398,106.16562,267,707.24
经营活动产生的现金流量净额-2,983,170.85-4,109,345.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,192,750.00
取得投资收益收到的现金1,384,665.12421,272.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额148,014,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额7,450,000.00
收到其他与投资活动有关的现金8,047,180.2853,327,497.80
投资活动现金流入小计168,088,595.4053,748,770.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,303,634.3519,719,854.09
投资支付的现金300,000,000.00337,085,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7,263,222.2617,804,812.82
投资活动现金流出小计333,566,856.61374,610,466.91
投资活动产生的现金流量净额-165,478,261.21-320,861,696.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金955,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金222,000,000.00
筹资活动现金流入小计222,000,000.00955,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,664,082.9026,824,722.80
支付其他与筹资活动有关的现金32,847,189.882,411,792.44
筹资活动现金流出小计40,511,272.7829,236,515.24
筹资活动产生的现金流量净额181,488,727.22925,763,484.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额13,027,295.16600,792,442.70
加:期初现金及现金等价物余额714,254,708.66113,462,265.96
六、期末现金及现金等价物余额727,282,003.82714,254,708.66

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,475,947,883.73633,059,767.95633,059,767.95
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,475,947,883.73633,059,767.95633,059,767.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)50,347.00-174,052.21796,058.08-598,381.1927,274,987.5227,348,959.2027,348,959.20
(一)综合收益-598,327,27426,67626,676
总额81.19,987.52,606.33,606.33
(二)所有者投入和减少资本50,347.00-174,052.21796,058.08672,352.87672,352.87
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本50,347.00-174,052.21796,058.08672,352.87672,352.87
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额536,558,133.00204,609,618.981,307,952,738.26-598,381.1960,559,514.31-1,448,672,896.21660,408,727.15660,408,727.15

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额536,494,456.001,306,956,189.341,348,655.2260,559,514.31606,951,794.752,512,310,609.6211,843,720.362,524,154,329.98
加:会计政策变更-1,348,655.2212,579,898.6511,231,243.43-3,609.2411,227,634.19
前期差错更正-147,981,092.02-147,981,092.02-147,981,092.02
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额536,494,456.001,306,956,189.3460,559,514.31471,550,601.382,375,560,761.0311,840,111.122,387,400,872.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,330.00204,783,671.19200,490.84-1,947,498,485.11-1,742,500,993.08-11,840,111.12-1,754,341,104.20
(一)综合收益总额-1,920,673,762.31-1,920,673,762.31-578,874.25-1,921,252,636.56
(二)所有者投入和减少资13,330.00204,783,67200,490.84204,997,492.-11,261,236.87193,736,255.16
1.1903
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本13,330.00204,783,671.19200,490.84204,997,492.03204,997,492.03
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-11,261,236.87-11,261,236.87
(三)利润分配-26,824,722.80-26,824,722.80-26,824,722.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-26,824,722.80-26,824,722.80-26,824,722.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,475,947,883.73633,059,767.95633,059,767.95

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,413,703,698.22695,303,953.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,413,703,698.22695,303,953.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)50,347.00-174,052.21796,058.08-598,381.1949,052,034.5649,126,006.24
(一)综合收益总额-598,381.1949,052,034.5648,453,653.37
(二)所有者投入和减少资本50,347.00-174,052.21796,058.08672,352.87
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本50,347.00-174,052.21796,058.08672,352.87
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额536,558,133.00204,609,618.981,307,952,738.26-598,381.1960,559,514.31-1,364,651,663.66744,429,959.70

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公减:库存其他综专项储备盈余公未分配利其他所有者权
优先股永续债其他合收益益合计
一、上年期末余额536,494,456.001,306,956,189.341,348,655.2260,559,514.31268,616,656.522,173,975,471.39
加:会计政策变更-1,348,655.2213,528,214.8812,179,559.66
前期差错更正
其他
二、本年期初余额536,494,456.001,306,956,189.3460,559,514.31282,144,871.402,186,155,031.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,330.00204,783,671.19200,490.84-1,695,848,569.62-1,490,851,077.59
(一)综合收益总额-1,669,023,846.82-1,669,023,846.82
(二)所有者投入和减少资本13,330.00204,783,671.19200,490.84204,997,492.03
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本13,330.00204,783,671.19200,490.84204,997,492.03
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-26,824,722.80-26,824,722.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-26,824,722.80-26,824,722.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额536,507,786.00204,783,671.191,307,156,680.1860,559,514.31-1,413,703,698.22695,303,953.46

三、公司基本情况

浙江亚太药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江亚太药业股份有限公司的批复》(浙上市〔2001〕128号)批准,由浙江亚太集团有限公司等5家法人发起设立,于2001年12月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000146008822C的营业执照,股本536,558,133.00元,股份总数536,558,133股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股73,294,814股;无限售条件的流通股份A股463,263,319股(截至2020年12月31日)。公司股票已于2010年3月16日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属制药行业。经营范围为:片剂(含青霉素类)、硬胶囊剂(含头孢菌素类、青霉素类)、透皮贴剂(激素类)、冻干粉针剂、粉针剂(头孢菌素类)的生产(详见《中华人民共和国药品生产许可证》),原料药的生产(详见《中华人民共和国药品生产许可证》)。经营进出口业务,医药相关产业项目的研究、投资与管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品:抗生素、抗病毒、心血管、消化系统、解热镇痛等化学制剂类药品。本财务报表经公司2021年3月25日六届二十七次董事会批准对外报出。

本公司将绍兴雅泰药业有限公司(以下简称绍兴雅泰)、绍兴兴亚药业有限公司(以下简称绍兴兴亚)和武汉光谷亚太药业有限公司(以下简称光谷亚太)等子公司纳入本期合并财务报表范围,因本期转让浙江泰司特生物技术有限公司股权,自2020年7月起不再将其纳入合并财务报表范围,详见本财务报表附注

八和九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以

个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9、金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)

的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认

的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5、金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准

备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——银行存款利息组合银行存款利息参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄分析组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联方往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——信用风险特征组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.00
1-2年15.00
2-3年30.00
3-5年50.00
5年以上100.00

6、金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、存货

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

按照五五摊销法进行摊销。

2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

11、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

12、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2、投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.5
电子设备及仪器年限平均法5519
运输工具年限平均法5519

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

14、在建工程

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

15、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:a、资产支出已经发生;b、借款费用已经发生;c、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
专有技术5

(2)内部研究开发支出会计政策

公司将内部研究开发项目在取得临床批件前或进入实质性临床试验前所处阶段界定为研究阶段,研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;将取得临床批件后或进入实质性临床试验后所处阶段界定为开发阶段,开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

18、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

20、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

a、根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

b、设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

c、期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21、预计负债

(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

22、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分

类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

23、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入计量原则

1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

收入确认的具体方法

(1)药品销售业务

公司化学制剂类药品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2)医药研发服务

公司提供医药研发服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已转移给客户的服务对于客户的价值确定履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

24、政府补助

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

27、其他重要的会计政策和会计估计

28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于 2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入>的通知》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自 2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自 2021年1月1日起施行。根据该会计准则修订,公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。经第六届董事会第二十一次会议审议通过具体内容详见2020年3月14日公司在指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的刊载的《关于会计政策变更的公告》

1、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(1) 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项13,241,123.91-13,241,123.91
合同负债11,717,808.7711,717,808.77
其他流动负债1,523,315.141,523,315.14

(2)对2020年1月1日之前发生的合同变更,公司采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。

2、公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,180,245,242.431,180,245,242.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款73,035,205.8473,035,205.84
应收款项融资21,462,256.4221,462,256.42
预付款项13,560,748.4913,560,748.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,732,322.873,732,322.87
其中:应收利息825,000.00825,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货154,684,826.46154,684,826.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,398,674.2035,398,674.20
流动资产合计1,482,119,276.711,482,119,276.71
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资36,798,640.4736,798,640.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产43,071,748.0043,071,748.00
投资性房地产
固定资产430,841,375.24430,841,375.24
在建工程165,092,833.15165,092,833.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产57,720,614.8857,720,614.88
开发支出44,796,725.9644,796,725.96
商誉
长期待摊费用7,898,789.507,898,789.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计786,220,727.20786,220,727.20
资产总计2,268,340,003.912,268,340,003.91
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,846,300.002,846,300.00
应付账款44,176,573.6644,176,573.66
预收款项13,241,123.91-13,241,123.91
合同负债11,717,808.7711,717,808.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬12,241,622.9412,241,622.94
应交税费7,064,657.077,064,657.07
其他应付款28,805,886.1328,805,886.13
其中:应付利息2,551,402.972,551,402.97
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债65,000,000.0065,000,000.00
其他流动负债1,523,315.141,523,315.14
流动负债合计173,376,163.71173,376,163.71
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款205,000,000.00205,000,000.00
应付债券776,945,998.81776,945,998.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款430,463,333.34430,463,333.34
长期应付职工薪酬
预计负债38,043,600.0038,043,600.00
递延收益8,555,151.908,555,151.90
递延所得税负债2,895,988.202,895,988.20
其他非流动负债
非流动负债合计1,461,904,072.251,461,904,072.25
负债合计1,635,280,235.961,635,280,235.96
所有者权益:
股本536,507,786.00536,507,786.00
其他权益工具204,783,671.19204,783,671.19
其中:优先股
永续债
资本公积1,307,156,680.181,307,156,680.18
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积60,559,514.3160,559,514.31
一般风险准备
未分配利润-1,475,947,883.73-1,475,947,883.73
归属于母公司所有者权益合计633,059,767.95633,059,767.95
少数股东权益
所有者权益合计633,059,767.95633,059,767.95
负债和所有者权益总计2,268,340,003.912,268,340,003.91

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金715,108,598.66715,108,598.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款69,368,474.4069,368,474.40
应收款项融资16,394,539.8716,394,539.87
预付款项12,528,548.3112,528,548.31
其他应收款60,645,510.8960,645,510.89
其中:应收利息825,000.00825,000.00
应收股利
存货137,667,862.88137,667,862.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,641,197.972,641,197.97
流动资产合计1,014,354,732.981,014,354,732.98
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资560,660,218.20560,660,218.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产43,071,748.0043,071,748.00
投资性房地产
固定资产129,489,230.52129,489,230.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产9,558,838.639,558,838.63
开发支出44,807,008.9844,807,008.98
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计787,587,044.33787,587,044.33
资产总计1,801,941,777.311,801,941,777.31
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,846,300.002,846,300.00
应付账款33,657,719.3933,657,719.39
预收款项13,206,721.06-13,206,721.06
合同负债11,687,363.7711,687,363.77
应付职工薪酬8,988,820.488,988,820.48
应交税费4,261,933.014,261,933.01
其他应付款21,494,648.2621,494,648.26
其中:应付利息2,159,527.982,159,527.98
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,519,357.291,519,357.29
流动负债合计84,456,142.2084,456,142.20
非流动负债:
长期借款
应付债券776,945,998.81776,945,998.81
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债238,730,502.74238,730,502.74
递延收益3,609,191.903,609,191.90
递延所得税负债2,895,988.202,895,988.20
其他非流动负债
非流动负债合计1,022,181,681.651,022,181,681.65
负债合计1,106,637,823.851,106,637,823.85
所有者权益:
股本536,507,786.00536,507,786.00
其他权益工具204,783,671.19204,783,671.19
其中:优先股
永续债
资本公积1,307,156,680.181,307,156,680.18
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积60,559,514.3160,559,514.31
未分配利润-1,413,703,698.22-1,413,703,698.22
所有者权益合计695,303,953.46695,303,953.46
负债和所有者权益总计1,801,941,777.311,801,941,777.31

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

29、其他

(1)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2)终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经

营:

1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

本公司于2018年11月30日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为GR201833003138的高新技术企业证书,证书有效期3年,2018至2020年度按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金4,775.594,364.64
银行存款902,930,309.661,179,373,216.45
其他货币资金1.87867,661.34
合计902,935,087.121,180,245,242.43

其他说明 1)武汉农村商业银行股份有限公司光谷分行因与原子公司武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司的20,000,000.00元借款合同存在纠纷,向湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院提起诉讼,并申请财产保全,冻结本公司存放于上海浦东发展银行股份有限公司绍兴柯桥支行款项19,994,911.20元。

2)期末其他货币资金系公司证券账户资金余额。

2、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款402,638.200.32%402,638.20100.00%402,638.200.52%402,638.20100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款124,483,547.7899.68%6,841,483.545.50%117,642,064.2477,457,844.6299.48%4,422,638.785.71%73,035,205.84
其中:
合计124,886,185.98100.00%7,244,121.745.80%117,642,064.2477,860,482.82100.00%4,825,276.986.20%73,035,205.84

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
大连天宇制药有限公司402,638.20402,638.20100.00%对方财务状况恶化,预计无法收回
合计402,638.20402,638.20----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合124,483,547.786,841,483.545.50%
合计124,483,547.786,841,483.54--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)122,161,027.72
1至2年1,294,244.54
2至3年610,429.92
3年以上820,483.80
3至4年123,358.20
5年以上697,125.60
合计124,886,185.98

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备402,638.20402,638.20
按组合计提坏账准备4,422,638.782,277,235.03141,609.736,841,483.54
合计4,825,276.982,277,235.03141,609.737,244,121.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名22,340,232.0017.89%1,117,011.60
第二名6,813,720.005.46%340,686.00
第三名6,501,662.545.21%325,083.13
第四名5,576,796.444.46%278,839.82
第五名3,475,932.082.78%173,796.60
合计44,708,343.0635.80%

3、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据43,063,790.2921,462,256.42
合计43,063,790.2921,462,256.42

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(1)采用组合计提坏账准备的应收款项融资

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合43,063,790.29
小 计43,063,790.29

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目期末终止 确认金额
银行承兑汇票56,093,492.14
小 计56,093,492.14

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内2,089,622.6696.03%13,074,510.1996.42%
1至2年45,236.502.08%191,106.761.41%
2至3年12,129.200.56%79,057.630.58%
3年以上29,007.191.33%216,073.911.59%
合计2,175,995.55--13,560,748.49--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为1,768,480.83元,占预付款项期末余额合计数的比例为81.27%。

其他说明:

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息825,000.00
其他应收款116,354,075.292,907,322.87
合计116,354,075.293,732,322.87

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款825,000.00
合计825,000.00

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收厂区拆迁款119,669,462.00
拆借款33,563,222.2631,900,000.00
押金保证金3,218,665.693,994,482.00
应收暂付款585,186.22872,819.58
固定资产转让款760,000.00
合计157,796,536.1736,767,301.58

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额29,262.851,930,715.8631,900,000.0033,859,978.71
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-13,047.3813,047.38
--转入第三阶段-97,955.7097,955.70
本期计提6,019,325.72-1,819,712.773,382,869.227,582,482.17
2020年12月31日余额6,035,541.1926,094.7735,380,824.9241,442,460.88

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)122,374,045.92
1至2年32,160,947.69
2至3年979,557.00
3年以上2,281,985.56
3至4年16,500.00
4至5年1,500,000.00
5年以上765,485.56
合计157,796,536.17

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准31,900,000.003,382,869.2297,955.7035,380,824.92
账龄分析组合1,959,978.714,199,612.95-97,955.706,061,635.96
合计33,859,978.717,582,482.170.0041,442,460.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
绍兴市柯桥区中心城建设投资开发有限公司应收厂区拆迁款119,669,462.001年以内75.84%5,983,473.10
上海新生源医药集团有限公司拆借款240,750.001年以内0.15%240,750.00
上海新生源医药集团有限公司拆借款31,100,000.001-2年19.71%31,100,000.00
绍兴滨海新城管理委员会土地出让金财政专户项目建设履约保证金1,500,000.003-5年0.95%750,000.00
上海新高峰生物医药有限公司拆借款645,200.001年以内0.41%645,200.00
上海新高峰生物医药有限公司拆借款800,000.001-2年0.51%800,000.00
武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司拆借款777,272.261年以内0.49%777,272.26
合计--154,732,684.26--98.06%40,296,695.36

5)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

应收厂区拆迁款系期末尚末收回的坐落于浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号的厂区拆迁款,详见本财务报表附注十五 8(6)之说明。

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料19,003,842.991,437,322.9917,566,520.0046,223,845.0714,204,051.8732,019,793.20
在产品14,681,036.7114,681,036.7131,225,632.08824,593.4830,401,038.60
库存商品29,944,577.955,720,055.3224,224,522.6370,286,918.5613,944,092.0656,342,826.50
发出商品3,884,603.623,884,603.62
包装物8,373,569.328,373,569.3231,404,124.4931,404,124.49
低值易耗品31,345.5931,345.59632,440.05632,440.05
合计72,034,372.567,157,378.3164,876,994.25183,657,563.8728,972,737.41154,684,826.46

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料14,204,051.871,402,396.3914,169,125.271,437,322.99
在产品824,593.48824,593.48
库存商品13,944,092.065,718,740.6113,942,777.355,720,055.32
合计28,972,737.417,121,137.0028,936,496.107,157,378.31

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值的具体依据本期转销
存货跌价准备的原因
原材料按相关产成品预计可销售数量及估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出
库存商品
在产品

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

7、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税27,789,851.3432,757,476.23
预缴企业所得税2,641,197.97
合计27,789,851.3435,398,674.20

其他说明:

8、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
YATAI & BBT BIOTECH LTD.36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50
小计36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50
合计36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50

其他说明

2019年5月27日,公司与Benchmark Botanics Inc.、Rippington Investment Inc.签署《投资合作协议》,在加拿大设立合资公司YATAI & BBT BIOTECH LTD.(以下简称亚太加拿大)。根据《投资合作协议》约

定,亚太加拿大注册资本为1,400.00万加元,本公司以700.00万加元现金出资,占该公司注册资本的50%,三位股东各拥有亚太加拿大1/3的董事会席位。

9、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中:权益工具投资41,683,909.0543,071,748.00
合计41,683,909.0543,071,748.00

其他说明:

权益工具投资明细情况

被投资单位期末数在被投资单位 持股比例(%)
华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)16,807,250.001.28
浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司20,549,981.850.25
浙江震元股份有限公司3,326,677.200.14
浙江浙商健投资产管理有限公司1,000,000.004.46
上海新高峰生物医药有限公司100.00
小 计41,683,909.05

经华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙)全体合伙人协商一致,以每股1元的价格进行减资,本期公司收回投资3,192,750.00元。 浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司A股首次公开发行股票申请于2021年1月7日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过。本公司持有该银行股份3,396,047股。期末,公司存放于浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司的银行存款金额为162,700,657.57元。 因公司已失去对上海新高峰生物医药有限公司(以下简称上海新高峰)的控制,自2019年四季度起不再将上海新高峰及其子公司纳入合并报表范围。公司对上海新高峰的股权投资按丧失控制权日公允价值重新计量后,重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,列示于“其他非流动金融资产”项目。

10、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产443,309,317.07430,841,375.24
合计443,309,317.07430,841,375.24

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备及仪器运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额425,271,493.74263,913,315.2967,098,561.766,929,358.48763,212,729.27
2.本期增加金额106,839,720.3631,288,625.883,724,181.991,070,383.23142,922,911.46
(1)购置1,130,181.441,137,550.3047,810.272,315,542.01
(2)在建工程转入106,839,720.3630,158,444.442,586,631.691,022,572.96140,607,369.45
(3)企业合并增加
3.本期减少金额151,488,511.6198,464,020.6915,288,410.111,083,444.01266,324,386.42
(1)处置或报废151,488,511.6186,904,747.0611,667,279.06245,691.00250,306,228.73
(2) 合并范围变更减少11,559,273.633,621,131.05837,753.0116,018,157.69
4.期末余额380,622,702.49196,737,920.4855,534,333.646,916,297.70639,811,254.31
二、累计折旧
1.期初余额116,337,578.92161,988,185.6628,648,810.145,810,770.83312,785,345.55
2.本期增加金额22,829,591.5319,641,918.614,979,486.49280,576.9647,731,573.59
(1)计提22,829,591.5319,641,918.614,979,486.49280,576.9647,731,573.59
3.本期减少金额87,485,169.5581,969,633.2313,116,915.791,029,271.81183,600,990.38
(1)处置或报废87,485,169.5574,192,805.669,871,982.52233,406.45171,783,364.18
(2) 合并范围变更减少7,776,827.573,244,933.27795,865.3611,817,626.20
4.期末余额51,682,000.9099,660,471.0420,511,380.845,062,075.98176,915,928.76
三、减值准备
1.期初余额19,586,008.4819,586,008.48
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额19,586,008.4819,586,008.48
四、账面价值
1.期末账面价值328,940,701.5997,077,449.4415,436,944.321,854,221.72443,309,317.07
2.期初账面价值308,933,914.82101,925,129.6318,863,743.141,118,587.65430,841,375.24

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备65,811,436.4844,883,137.8320,928,298.65

11、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程44,437,457.92165,092,833.15
合计44,437,457.92165,092,833.15

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
现代医药制剂一期、二期项目43,617,640.2643,617,640.26163,428,762.82163,428,762.82
待安装设备39,703,658.4239,703,658.4240,497,873.3539,703,658.42794,214.93
零星装修工程907,090.3987,272.73819,817.66957,128.1387,272.73869,855.40
武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目259,793,428.78259,793,428.78259,793,428.78259,793,428.78
合计344,021,817.85299,584,359.9344,437,457.92464,677,193.08299,584,359.93165,092,833.15

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化本期利息资本化率资金来源
比例金额
现代医药制剂一期、二期项目684,665,100.00163,428,762.8215,511,623.50135,322,746.0643,617,640.2673.60%73.6019,012,989.784,059,071.144.75%募股资金、自筹资金
待安装设备40,497,873.353,937,108.544,731,323.4739,703,658.42自筹资金
零星装修工程957,128.13503,262.18553,299.92907,090.39自筹资金
合计684,665,100.00204,883,764.3019,951,994.22140,607,369.4584,228,389.07----19,012,989.784,059,071.14--

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术专有技术合计
一、账面原值
1.期初余额70,489,873.274,950,000.0075,439,873.27
2.本期增加金额3,040,867.053,040,867.05
(1)购置
(2)内部研发3,040,867.053,040,867.05
(3)企业合并增加
3.本期减少金额15,066,540.5715,066,540.57
(1)处置15,066,540.5715,066,540.57
4.期末余额55,423,332.707,990,867.0563,414,199.75
二、累计摊销
1.期初余额12,769,258.394,950,000.0017,719,258.39
2.本期增加金额1,434,846.83136,450.891,571,297.72
(1)计提1,434,846.83136,450.891,571,297.72
3.本期减少金额5,825,181.265,825,181.26
(1)处置5,825,181.265,825,181.26
4.期末余额8,378,923.965,086,450.8913,465,374.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,044,408.742,904,416.1649,948,824.90
2.期初账面价值57,720,614.8857,720,614.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.80%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

(3)其他说明:

1)期末,已有账面价值39,455,570.09元的土地使用权用于为本公司借款提供抵押担保。

2)期末,已有账面价值7,588,838.65元的土地使用权用于为本公司应支付的股权回购款提供抵押担保。

13、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支其他确认为无形转入当期损
资产
化学1类新药CX3002原料药和片剂(2.5mg和5mg)的研究25,414,878.578,852,502.5134,267,381.08
化学2类新药右旋酮洛芬缴缓释贴片的研究3,034,706.495,110,756.088,145,462.57
仿制药等开发支出16,347,140.907,071,405.273,040,867.0520,377,679.12
合计44,796,725.9621,034,663.863,040,867.0562,790,522.77

其他说明 “化学1类新药CX3002原料药和片剂(2.5mg和5mg)的研究”系公司与成都苑东生物制药股份有限公司(以下简称苑东生物)合作开发项目,双方于2017年12月21日签订《合作开发协议》。根据协议约定,苑东生物以5,000.00万元将该项目的中国市场的一切技术成果转让给公司,公司负责筹措项目至新药申报阶段所需的全部资金,并按合作开发进度付款,截至2020年末,本项目已完成I期临床试验,正在准备开展II期临床试验,公司已按项目进度支付苑东生物项目款2,500.00万元,另发生后续研究费用9,267,381.08元,合计研发投入34,267,381.08元。2类新药右旋酮洛芬缓释贴片已进入Ⅱ期临床试验。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
浙江泰司特生物技术有限公司16,086,380.2616,086,380.26
合计16,086,380.2616,086,380.26

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
浙江泰司特生物16,086,380.2616,086,380.26
技术有限公司
合计16,086,380.2616,086,380.26

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

15、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
亚太创新医药研究院一期工程7,708,539.811,850,049.485,858,490.33
排污权使用费137,750.00137,750.00
办公楼装修52,499.6952,499.69
合计7,898,789.502,040,299.175,858,490.33

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动21,111,499.053,166,724.8619,306,588.002,895,988.20
合计21,111,499.053,166,724.8619,306,588.002,895,988.20

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税负债3,166,724.862,895,988.20

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异55,807,719.62613,014,527.67
可抵扣亏损155,276,020.30163,277,822.69
合计211,083,739.92776,292,350.36

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020年1,135,035.69
2021年1,617,549.191,617,549.19
2022年7,205,227.331,882,540.84
2023年28,384,292.1524,929,808.64
2024年50,049,000.27133,712,888.33
2025年及以后68,019,951.36
合计155,276,020.30163,277,822.69--

其他说明:

17、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新药研发项目权益136,800,000.00136,800,000.00136,800,000.00136,800,000.00
合计136,800,000.00136,800,000.00136,800,000.00136,800,000.00

其他说明:

18、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票2,846,300.00
合计2,846,300.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

19、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货物及劳务款项33,039,106.2030,954,299.13
工程设备款11,915,569.6213,222,274.53
合计44,954,675.8244,176,573.66

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

20、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

21、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货物及劳务款项3,608,869.8411,717,808.77
合计3,608,869.8411,717,808.77

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,897,749.6472,370,634.4572,837,840.7911,430,543.30
二、离职后福利-设定提存计划343,873.30501,407.65824,523.9520,757.00
合计12,241,622.9472,872,042.1073,662,364.7411,451,300.30

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴11,684,163.1865,900,778.7666,446,061.2011,138,880.74
2、职工福利费1,701,314.051,701,314.05
3、社会保险费184,180.062,248,954.832,177,695.93255,438.96
其中:医疗保险费159,202.702,142,143.612,045,907.35255,438.96
工伤保险费5,389.3667,142.9272,532.28
生育保险费19,588.0039,668.3059,256.30
4、住房公积金29,406.402,423,266.682,416,449.4836,223.60
5、工会经费和职工教育经费96,320.1396,320.13
合计11,897,749.6472,370,634.4572,837,840.7911,430,543.30

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险328,048.00485,081.23793,593.2319,536.00
2、失业保险费15,825.3016,326.4230,930.721,221.00
合计343,873.30501,407.65824,523.9520,757.00

其他说明:

23、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税7,724,756.803,687,606.50
个人所得税306,142.37563,781.90
城市维护建设税377,227.6684,930.14
教育费附加226,336.5850,958.08
地方教育附加150,891.0633,972.06
土地使用税1,969,467.96757,818.00
印花税126,089.50125,773.48
房产税3,390,807.061,759,704.64
环境保护税112.27
合计14,271,718.997,064,657.07

其他说明:

24、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息2,551,402.97
其他应付款132,641,276.8226,254,483.16
合计132,641,276.8228,805,886.13

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息391,874.99
企业债券利息2,159,527.98
合计2,551,402.97

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
股权收购款119,487,671.2311,250,000.00
押金保证金4,842,319.806,646,340.90
应付暂收款8,304,058.008,347,578.72
其他7,227.7910,563.54
合计132,641,276.8226,254,483.16

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明 a、本公司、子公司光谷亚太与湖北省科技投资集团有限公司(以下简称湖北省科投)及其他相关方于2017年11月签订了《武汉光谷亚太药业有限公司增资协议》及其补充协议,湖北省科投和本公司决定共同向光谷亚太增资416,326,530.00元,此次增资完成后,光谷亚太的注册资本变更为816,326,530.00元,本公司持有光谷亚太51%的股权,湖北省科投持有光谷亚太49%的股权。湖北省科投的投资期为不超过五年,投资到期时以本公司收购其持有的光谷亚太股权的方式实现其退出。浙江亚太集团有限公司、任军对本公司因增资协议及其补充协议约定产生的所有债务承担连带保证责任,保证期间为上述债务履行期限届满之日起两年。 目前双方均已完成出资义务,现湖北省科投要求本公司回购光谷亚太49%股权。公司与湖北省科投于2020年9月14日签订了《调解协议》,约定分两期支付光谷亚太股权回购款。第一期,合同签订起7日内,公司向湖北省科投一次性支付3亿元投资款本金及对应的利息;第二期,在2021年9月30日前,公司向湖北省科投一次性支付1亿元投资款及对应的利息,公司全资子公司绍兴兴亚以自有房屋所有权、土地所有权为上述股权回购第二期款项1亿元及对应利息提供抵押担保。 本期,公司已向湖北省科投支付第一期股权回购款3亿元投资款本金及对应的利息,共计337,614,722.22元,第二期股权回购款108,237,671.23元尚未支付。第一期款项支付后,本公司实缴资本716,326,530.00元,持股87.75%;湖北省科投实缴资本100,000,000.00元,持股12.25%,光谷亚太已于2020年9月25日完成工商变更登记手续。湖北省科投不承担光谷亚太的损益。b、2015年收购上海新高峰尚未支付股权收购款11,250,000.00元。

25、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款84,121,916.6665,000,000.00
合计84,121,916.6665,000,000.00

其他说明:

26、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额469,153.081,523,315.14
合计469,153.081,523,315.14

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注五28(1)之说明。

27、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押及保证借款110,159,652.78205,000,000.00
合计110,159,652.78205,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

28、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券820,279,043.90776,945,998.81
合计820,279,043.90776,945,998.81

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转股支付利息期末余额
亚药转债965,000,000.002019-4-26年965,000,000.00776,945,998.814,331,557.1542,568,087.88671,078.852,895,521.09820,279,043.90
合计------965,000,000.00776,945,998.814,331,557.1542,568,087.88671,078.852,895,521.09820,279,043.90

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

根据公司2018年第一次临时股东大会和第六届董事会第十次会议决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕225号)核准,公司2019年度向社会公开发行面值总额965,000,000.00元可转换公司债券,扣除发行费用后实际募集资金净额952,588,207.56元,可转换公司债券每张面值为100元,按面值发行,期限6年。上述可转换公司债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。每年的付息日为可转债发行首日起每满一年的当日,到期一次还本。

公司公开发行的“亚药转债”自2019年10月9日起可转换为本公司股份,初始转股价格为人民币16.30元/股,由于本公司实施2018年度权益分派方案,根据“亚药转债”转股价格调整的相关条款,自2019年6月10日(除权除息日)起,“亚药转债”转股价格调整为16.25元/股。

公司公开发行的“亚药转债”转股期为自2019年10月9日至2025年4月2日。截至2020年12月31日,累计共有1,037,000.00元“亚药转债”已转换成公司股票,累计转股数为63,677股。其中,2020年度有820,000.00元“亚药转债”转换成公司股票,2020年度转股数为50,347股。

2020年度,公司因可转换债券转股增加股本50,347.00元,增加资本公积796,058.08元,同时减少其他权益工具174,052.21元。

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

29、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款430,463,333.34
合计430,463,333.34

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
光谷亚太股权收购款430,463,333.34

其他说明:

收购款项详见本财务报表附注七24之说明。

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

30、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼21,863,940.32
待执行的亏损合同38,043,600.0038,043,600.00超额亏损
合计59,907,540.3238,043,600.00--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

2020年12月,公司收到湖北省武汉东湖新技术开发区人民法院《民事判决书》(〔2020〕鄂0192民初1083号),法院一审判决公司对原子公司武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司银行借款承担连带责任,其中借款本金19,991,770.80元,借款期间利息和逾期利息1,727,205.70元,案件受理等费用144,963.82元。公司已按照谨慎性原则对该案件计提预计负债21,863,940.32元,同时计入营业外支出21,718,976.50元和管理费用144,963.82元。2021年3月,公司依法向湖北省武汉市中级人民法院提起上诉,法院已受理。

31、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,555,151.904,250,000.001,925,226.8010,879,925.10收到财政拨款
合计8,555,151.904,250,000.001,925,226.8010,879,925.10--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
新建年产粉针剂8,500万支生产线项目财政专项补助252,064.0561,730.00190,334.05与资产相关
年产4,000万支冻干粉针生产线改造项目财政专项补助344,991.9365,712.72279,279.21与资产相关
工业经济转型升级省重大工业投资项目奖励1,147,626.67129,920.001,017,706.67与资产相关
现代医药制剂(一期、二期)项目专项资金补助3,798,333.33430,000.003,368,333.33与资产相关
CX3002研发项目专项团队补助3,012,135.924,250,000.001,237,864.086,024,271.84与资产相关

其他说明:

政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注七60之说明

32、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数536,507,786.0050,347.0050,347.00536,558,133.00

其他说明:

股本本期增加系可转换公司债券转股所致,详见本财务报表附注七28之说明。

33、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

本公司发行的可转换公司债券的基本情况详见本财务报表附注七28之说明。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券9,647,830204,783,671.198,200174,052.219,639,630204,609,618.98
合计9,647,830204,783,671.198,200174,052.219,639,630204,609,618.98

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

其他权益工具本期减少系可转换公司债券转股所致,详见本财务报表附注七28之说明。

34、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,298,547,753.92796,058.081,299,343,812.00
其他资本公积8,608,926.268,608,926.26
合计1,307,156,680.18796,058.081,307,952,738.26

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价本期增加系可转换公司债券转股所致,详见本财务报表附注七28之说明。

35、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入减:前期计入其他综合收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
损益当期转入留存收益
二、将重分类进损益的其他综合收益-598,381.19-598,381.19-598,381.19
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-598,381.19-598,381.19-598,381.19
其他综合收益合计-598,381.19-598,381.19-598,381.19

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

36、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积60,559,514.3160,559,514.31
合计60,559,514.3160,559,514.31

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

37、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1,475,947,883.73606,951,794.75
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-135,401,193.37
调整后期初未分配利润-1,475,947,883.73471,550,601.38
加:本期归属于母公司所有者的净利润27,274,987.521,920,673,762.31
应付普通股股利26,824,722.80
期末未分配利润-1,448,672,896.21-1,475,947,883.73

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润12,579,898.65元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-147,981,092.02元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

38、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务514,748,778.05251,293,978.46705,581,837.64452,155,677.87
其他业务136,509.39776.333,709,286.483,206,511.89
合计514,885,287.44251,294,754.79709,291,124.12455,362,189.76

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目2020年2019年备注
营业收入514,885,287.44709,291,124.12公司总营业收入
营业收入扣除项目136,509.393,709,286.48与公司主营业务无关的业务收入
其中:
与主营业务无关的业务收入小计136,509.393,709,286.48与公司主营业务无关的业务收入
不具备商业实质的收入小计0.000.00不适用
营业收入扣除后金额514,748,778.05705,581,837.64公司主营业务相关的收入

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型188,102,144.07214,605,030.15112,178,113.22514,885,287.44
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

对于商品销售类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于提供服务类交易,本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

39、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,968,264.231,733,635.88
教育费附加1,180,032.741,033,948.23
房产税3,390,807.063,182,603.52
土地使用税1,969,467.961,366,288.04
车船使用税720.002,030.00
印花税238,364.18554,898.26
地方教育附加786,657.60643,604.65
环境保护税192.65256.05
合计9,534,506.428,517,264.63

其他说明:

40、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
市场推广费178,816,893.99111,549,880.96
差旅费10,268,951.3957,946,182.04
职工薪酬11,958,603.4419,242,198.19
运费3,285,254.453,971,283.00
资产折旧与摊销32,966.353,150,980.79
业务招待费243,322.56554,039.02
邮寄费331,007.79471,130.79
其他496,067.40664,789.80
合计205,433,067.37197,550,484.59

其他说明:

41、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,627,681.2138,778,357.63
资产折旧与摊销21,399,674.9226,331,453.61
租赁费4,198,210.8216,450,303.54
物料消耗4,226,481.407,862,969.19
专业服务费2,021,093.244,957,197.42
搬迁认证费2,353,765.194,495,506.36
差旅费1,078,335.582,542,717.32
车辆使用费1,296,319.682,130,078.16
办公费968,047.281,986,068.39
业务招待费845,960.051,658,503.44
水电费1,931,233.471,157,619.09
其他3,717,525.084,220,354.58
合计74,664,327.92112,571,128.73

其他说明:

42、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
委外研发费8,307,506.1026,988,787.71
职工薪酬14,282,818.3616,641,810.61
物料消耗7,551,343.7811,344,146.63
资产折旧与摊销5,759,431.629,378,457.80
租赁费2,791,802.50
其他1,448,064.672,954,003.23
合计37,349,164.5370,099,008.48

其他说明:

43、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出68,072,973.7957,562,188.11
减:利息收入9,224,574.388,546,063.65
汇兑损益-6,151.01
手续费42,227.7499,988.28
合计58,890,627.1549,109,961.73

其他说明:

44、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,925,226.801,925,226.80
与收益相关的政府补助2,802,896.8312,326,138.44
代扣个人所得税手续费返还46,729.79

45、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,746,113.78-287,159.53
处置长期股权投资产生的投资收益4,490,920.85
金融工具持有期间的投资收益 其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,384,665.12421,272.24
丧失控制权后,成本法核算的长期股权投资产生的损益-1,092,359,134.08
超额亏损-38,043,600.00
处置金融工具取得的投资收益 其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,750,000.00
合计3,129,472.19-1,127,518,621.37

其他说明:

46、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)1,804,911.052,790,506.17
合计1,804,911.052,790,506.17

其他说明:

47、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-9,859,717.20-60,594,331.17
合计-9,859,717.20-60,594,331.17

其他说明:

48、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-7,121,137.00-28,972,737.41
五、固定资产减值损失-19,586,008.48
七、在建工程减值损失-299,584,359.93
十三、其他-217,631,014.26
合计-7,121,137.00-565,774,120.08

其他说明:

49、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益1,560,239.19341,148.20
厂区拆迁收益179,081,918.82

50、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
零星收入2,303.211,000.002,303.21
合计2,303.211,000.002,303.21

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

51、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
未决诉讼21,718,976.5021,718,976.50
税收滞纳金91,794.751,117,742.9191,794.75
非流动资产毁损报废损失872,012.51872,012.51
其他10,800.0025,000.0010,800.00
合计22,693,583.761,142,742.9122,693,583.76

其他说明:

52、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用852,375.00601,481.44
递延所得税费用270,736.66-913,554.60
合计1,123,111.66-312,073.16

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额28,398,099.18
按法定/适用税率计算的所得税费用4,259,714.88
调整以前期间所得税的影响-665,441.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响13,190.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8,826,314.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,341,961.22
所得税费用1,123,111.66

其他说明

53、其他综合收益

详见附注七35之说明。

54、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,410,519.033,222,123.14
政府补助7,099,066.6215,856,587.44
收到保证金3,071,072.9018,359,999.45
银行账户冻结资金解冻12,615,081.76
收到的房租、水电费47,779.291,860,118.33
其他88,303.02805,029.58
合计25,331,822.6240,103,857.94

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付销售费用193,245,602.97175,032,121.16
支付管理及研发费用18,474,856.0956,785,069.31
支付租金1,175,762.0016,077,010.40
银行手续费42,227.7499,988.28
支付保证金100,000.0011,274,090.00
银行账户冻结资金19,994,911.2012,615,081.76
其他1,367,849.091,352,657.48
合计234,401,209.09273,236,018.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
定期存款利息7,639,055.354,498,940.51
拆借款1,900,000.00
合计7,639,055.356,398,940.51

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
拆借款1,663,222.2639,050,000.00
收到的处置子公司的现金净额5,015,994.87
合计1,663,222.2644,065,994.87

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
湖北省科投投资款100,000,000.00
合计100,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
光谷亚太股权回购款337,614,722.22
可转换公司债券发行费用2,411,792.44
合计337,614,722.222,411,792.44

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

55、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润27,274,987.52-1,921,252,636.56
加:资产减值准备16,980,854.20626,368,451.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧47,731,573.5945,867,421.68
使用权资产折旧
无形资产摊销1,571,297.726,671,552.60
长期待摊费用摊销2,040,299.1734,467,083.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-180,642,158.01-341,148.20
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)872,012.51
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,804,911.05-2,790,506.17
财务费用(收益以“-”号填列)61,258,918.4452,232,096.59
投资损失(收益以“-”号填列)-3,129,472.191,127,518,621.37
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)6,235,705.55
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)270,736.662,657,990.22
存货的减少(增加以“-”号填列)82,686,695.21-12,957,373.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-49,788,979.85-34,412,497.08
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)12,484,914.2813,998,484.14
其他
经营活动产生的现金流量净额17,806,768.20-55,736,754.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额882,940,175.921,166,776,270.67
减:现金的期初余额1,166,776,270.67528,538,164.77
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-283,836,094.75638,238,105.90

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物7,450,000.00
其中:--
浙江泰司特生物技术有限公司7,450,000.00
其中:--
其中:--
处置子公司收到的现金净额7,450,000.00

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金882,940,175.921,166,776,270.67
其中:库存现金4,775.594,364.64
可随时用于支付的银行存款882,935,398.461,166,758,134.69
可随时用于支付的其他货币资金1.8713,771.34
三、期末现金及现金等价物余额882,940,175.921,166,776,270.67

其他说明:

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额142,491,801.76204,986,262.45
其中:支付货款138,252,400.86164,375,034.14
支付工程款4,239,400.9040,611,228.31

期末银行存款余额中有19,994,911.20元被冻结,因使用受限,不属于现金及现金等价物。

56、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

57、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金19,994,911.20冻结
固定资产366,524,121.77抵押借款、股权收购款担保
无形资产47,044,408.74抵押借款、股权收购款担保
合计433,563,441.71--

其他说明:

58、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元
欧元
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

59、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

60、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
新建年产粉针剂8,500万支生产线项目财政专项补助61,730.00其他收益61,730.00
年产4,000万支冻干粉针生产线改造项目财政专项补助65,712.72其他收益65,712.72
工业经济转型升级省重大工业投资项目奖励129,920.00其他收益129,920.00
现代医药制剂(一期、二期)项目专项资金补助430,000.00其他收益430,000.00
CX3002研发项目专项团队补助1,237,864.08其他收益1,237,864.08
2020年度企业技术创新项目补助500,000.00其他收益500,000.00
重点防疫部分补贴资金464,037.00其他收益464,037.00
2020年7月经济贡献奖励补贴425,908.14其他收益425,908.14
社保稳岗补贴346,032.48其他收益346,032.48
2019年度柯桥区促进民营经济高质量发展财政专项激励资金200,000.00其他收益200,000.00
2020年度省引进外国人才和智力项目补助200,000.00其他收益200,000.00
2019年度院士工作站补助200,000.00其他收益200,000.00
2018年度经济高质量发展财政专项激励资金150,000.00其他收益150,000.00
2020企业复工复产专项补贴74,300.00其他收益74,300.00
2019年度柯桥区振兴实体经济(传统企业改造)财政专项激励资金50,000.00其他收益50,000.00
2018年度经济高质量发展财政专项激励资金50,000.00其他收益50,000.00
柯桥区小微企业招用高校毕业生社保补贴34,925.30其他收益34,925.30
2019年振兴实体经济和促进民营经济发展专项激励资金补助17,000.00其他收益17,000.00
工会经费返还7,018.91其他收益7,018.91
防伪税控技术维护费补贴560.00其他收益560.00
其他零星补助83,115.00其他收益83,115.00

本期计入当期损益的政府补助金额为4,728,123.63元。

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

61、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
浙江泰司特生物技术有限公司7,450,000.00100.00%出售2020年7月初控制权发生转移4,490,920.85

其他说明:

根据本公司与安徽恩禾生物技术有限公司2020年6月29日签订的《股权转让协议》,本公司以7,450,000.00元的价格将所持有的浙江泰司特生物技术有限公司100%股权转让给安徽恩禾生物技术有限公司。股权转让款已收回,公司于2020年7月初办理完成资产移交手续,浙江泰司特生物技术有限公司已于7月24日办妥工商变更登记手续。本公司自2020年7月起不再将其纳入合并财务报表范围。该项股权转让在合并报表中确认了投资收益4,490,920.85元。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
绍兴雅泰药业有限公司绍兴市绍兴市医药制造业100.00%设立
绍兴兴亚药业有限公司绍兴市绍兴市医药制造业100.00%设立
武汉光谷亚太药业有限公司武汉市武汉市科学研究和技术服务业87.75%设立
武汉光谷亚太医药研究院有限公司武汉市武汉市科学研究和技术服务业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

武汉光谷亚太医药研究院有限公司为武汉光谷亚太药业有限公司之子公司。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
武汉光谷亚太药业有限公司12.25%

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

少数股东持股比例系湖北省科投在工商登记中的持股比例,实际上其不拥有权益。其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
武汉光谷亚太药业有限公司208,222,167.4319,250,558.67227,472,726.109,391,043.189,391,043.18217,173,149.7923,751,970.62240,925,120.4111,148,689.8111,148,689.81

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
武汉光谷亚太药业有限公司9,016,683.65-11,694,747.68-11,694,747.686,085,195.405,479,018.88-587,003,787.64-587,003,787.64-23,365,041.95

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
YATAI & BBT BIOTECH LTD.加拿大温哥华种植业50.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
YATAI & BBT BIOTECH LTD.YATAI & BBT BIOTECH LTD.
流动资产3,701,713.0742,164,559.06
非流动资产31,212,475.91
资产合计34,914,188.9842,164,559.06
归属于母公司股东权益34,914,188.9842,164,559.06
按持股比例计算的净资产份额17,457,094.4921,082,279.53
对联营企业权益投资的账面价值33,454,145.5036,798,640.47
净利润-5,492,227.56-574,319.06
综合收益总额-6,688,989.94-574,319.06

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1、信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在

初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1)债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2、预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七2、七3及七5之说明。

4、信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款的35.80%(2019年12月31日:20.26%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款194,281,569.44204,932,190.5992,682,537.89112,249,652.70
应付票据
应付账款44,954,675.8244,954,675.8244,954,675.82
其他应付款132,641,276.82132,641,276.82132,641,276.82
应付债券820,279,043.901,030,604,095.0713,226,980.8929,808,905.15987,568,209.03
长期应付款
小 计1,192,156,565.981,413,132,238.30283,505,471.42142,058,557.85987,568,209.03

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款270,000,000.00292,887,874.1376,990,516.89215,897,357.24
应付票据2,846,300.002,846,300.002,846,300.00
应付账款44,176,573.6644,176,573.6644,176,573.66
其他应付款28,805,886.1328,805,886.1328,805,886.13
应付债券776,945,998.811,021,408,272.924,328,747.8312,026,746.991,005,052,778.10
长期应付款430,463,333.34430,463,333.34430,463,333.34
小 计1,553,238,091.941,820,588,240.18587,611,357.85227,924,104.231,005,052,778.10

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币194,000,000.00元(2019年12月31日:

人民币270,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2、外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产和其他非流动金融资产3,326,677.2020,549,981.8517,807,250.0041,683,909.05
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,326,677.2020,549,981.8517,807,250.0041,683,909.05
(2)权益工具投资3,326,677.2020,549,981.8517,807,250.0041,683,909.05
(六)应收款项融资43,063,790.2943,063,790.29
持续以公允价值计量的资产总额3,326,677.2020,549,981.8560,871,040.2984,747,699.34
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息使用估值技术,所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场交易的权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低,无重大影响,对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行,且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据,此外,公司从获取的相关信息分析,未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化,因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”,因此年末以成本作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
浙江亚太集团有限公司绍兴制造业1.5亿19.40%26.98%

本企业的母公司情况的说明

绍兴柯桥亚太房地产有限公司系浙江亚太集团有限公司全资子公司,其持有本公司7.58%的股份

本企业最终控制方是陈尧根先生。其他说明:

陈尧根先生直接持有本公司5.06%的股份,其配偶钟婉珍女士持有本公司3.93%的股份;同时,陈尧根先生持有浙江亚太集团有限公司92.67%的股份,是本公司的实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海新生源医药集团有限公司上年曾为子公司
上海新高峰生物医药有限公司上年曾为子公司
武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司上年曾为子公司
浙江泰司特生物技术有限公司过去12个月内曾为子公司
任军原董事

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

浙江亚太集团有限公司、任军为本公司收购湖北省科投持有的光谷亚太股权事宜提供连带保证,详见本财务报表附注七24之说明。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
上海新生源医药集团有限公司31,340,750.00其中,本期增加240,750.00
上海新高峰生物医药有限公司1,445,200.00其中,本期增加645,200.00
武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司777,272.26其中,本期增加777,272.26

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,230,286.004,277,655.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款上海新生源医药集团有限公司31,340,750.0031,340,750.0031,100,000.0031,100,000.00
其他应收款上海新高峰生物医药有限公司1,445,200.001,445,200.00800,000.00800,000.00
其他应收款武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司777,272.26777,272.26

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司于2019年公开发行可转换公司债券,募集资金用于“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”、“研发平台建设项目”和“营销网络建设项目”,投资金额分别为30,000.00万元、59,906.20万元和5,352.62万元。截至本资产负债表日,公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为13,011.20万元、49,972.53万元和5,355.36万元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过,公司拟定2020年度不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚待股东大会审议通过。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的2019年度比较数据报表项目名称累积影响数
原纳入合并财务报表范围的上海新高峰2016年-2018年在未开展真实业务的情况下,虚增了营业收入和营业成本,导致本公司相关年度财务报表出现重大错报。本项差错经公司六届二十七次董事会审议通过,本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。年初未分配利润-147,981,092.02
投资收益147,981,092.02

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营
利润
浙江泰司特生物技术有限公司527,323.53-902,498.58-902,498.58-902,498.58

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目消化系统类产品抗生素类产品其他产品及服务分部间抵销合计
主营业务收入188,102,144.07214,605,030.15112,041,603.83514,748,778.05
主营业务成本51,493,266.94128,188,035.4971,612,676.03251,293,978.46

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

(1)因公司涉嫌信息披露违法违规项而被中国证券监督管理委员会立案调查

2019年12月31日,公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(浙证调查字2019427号),因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2020年1月2日,亚太药业公司收到公司原董事、上海新生源医药集团有限公司法定代表人、武汉光谷亚太药业有限公司总经理任军转来的《中国证券监督管理委员会调查通知书》(浙证调查字2019428号),因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会决定对任军进行立案调查。 2021年2月26日,中国证券监督管理委员会浙江监管局下发《行政处罚及市场禁入事先告知书》(浙处罚字〔2021〕2号),认定原纳入合并财务报表范围的上海新高峰2016年-2018年在未开展真实业务的情况下,虚增了营业收入和营业成本,导致本公司相关年度财务报告数据及相关披露信息存在虚假记载。依据《证券法》的相关规定,对公司责令改正,给予警告,并处以60万元罚款。同时,对任军、陈尧根分别采取5年证券市场禁入措施,并对相关责任人处以金额不等的罚款。

截止本财务报表报出日,公司尚未收到中国证券监督管理委员会立案调查所涉事项的最终调查结论。

(2)前期会计差错更正

1)前期会计差错更正情况 如本财务报表附注十五8(1)所述,公司收到了《行政处罚及市场禁入事先告知书》,并据此对前期会计差错采用追溯重述法进行了更正:

会计差错更正 的内容处理程序受影响的2019年度比较数据报表项目名称累积影响数
原纳入合并财务报表范围的上海新高峰2016年-2018年在未开展真本项差错经公司六届二十七次董事会审议通过,年初未分配利润-147,981,092.02
实业务的情况下,虚增了营业收入和营业成本,导致本公司相关年度财务报表出现重大错报。本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。投资收益+147,981,092.02

2)根据公司与上海新高峰原股东Green Villa Holdings Ltd.(以下简称GV公司)及上海新高峰原实际控制人任军先生签订的《浙江亚太药业股份有限公司与Green Villa Holdings Ltd.关于上海新高峰生物医药有限公司之股权转让协议》及《补偿协议》,上海新高峰原股东GV公司承诺上海新高峰公司2015年、2016年、2017年、2018年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为8,500万元、10,625万元、13,281万元、16,602万元,否则,GV公司应依据相关规定对本公司以现金方式予以补偿,任军先生就履行盈利预测补偿义务承担连带责任,承诺业绩的实现情况按承诺期累计计算。

经上述差错更正后,上海新高峰承诺期内的业绩承诺实现情况如下:

单位:万元

项目2015年2016年2017年2018年累计
会计差错更正后实现净利润9,977.437,934.878,232.288,902.6535,047.23
承诺净利润8,500.0010,625.0013,281.0016,602.0049,008.00
差异1,477.43-2,690.13-5,048.72-7,699.35-13,960.77
完成率117.38%74.68%61.99%53.62%71.51%

上述净利润为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。

(3)终止经营

1)终止经营净利润

项 目浙江泰司特生物技术有限公司
本期数上年同期数
营业收入527,323.531,300,959.56
减:营业成本217,266.78536,983.49
税金及附加4,161.0015,112.40
销售费用154,299.78682,991.50
管理费用600,492.39710,659.73
研发费用286,463.47532,195.79
财务费用-129.41-8,760.19
加:其他收益59,495.19
信用减值损失-44,642.88-32,910.11
资产处置收益-175,717.68
营业利润-896,095.85-1,201,133.27
减:营业外支出6,402.73
终止经营业务利润总额-902,498.58-1,201,133.27
终止经营业务净利润-902,498.58-1,201,133.27
终止经营净利润合计-902,498.58-1,201,133.27
其中:归属于母公司所有者的终止经营净利润合计-902,498.58-1,201,133.27

2)终止经营现金流量

项 目本期数上年同期数
经营活动 现金流量净额投资活动 现金流量净额筹资活动 现金流量净额经营活动 现金流量净额投资活动 现金流量净额筹资活动 现金流量净额
浙江泰司特生物-178,767.49-74,712.35-1,973,409.33-146,240.48

(4)分部信息

本报告期,本公司主要从事药品生产和销售。本期按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:

技术有限公司项 目

项 目主营业务收入主营业务成本
消化系统类产品188,102,144.0751,493,266.94
抗生素类产品214,605,030.15128,188,035.49
其他产品及服务112,041,603.8371,612,676.03
小 计514,748,778.05251,293,978.46

(5)上海新高峰事项

2019年,在上海新高峰及其子公司出现业绩大幅下降和违规担保事项后,公司于2019年11月派工作组进驻上海新高峰,但后续采取的管控措施在推进中受阻,致使公司无法对上海新高峰及其子公司的重大经营决策、人事、资产等实施控制,公司已在事实上对上海新高峰及其子公司失去控制,经公司第六届董事会第十八次会议通过,自2019年10月起,公司不再将上海新高峰及其子公司纳入合并报表范围。上海新高峰及其子公司的人员自2019年末开始陆续离职,2020年该公司业务停滞。目前,上海新高峰及其子公司仍处于关键印章和营业执照缺失、运营停滞及重要业务资料遗失等状态,公司仍无法控制上海新高峰及其子公司。截至资产负债表日,上海新高峰及其子公司因劳动仲裁、对外担保、银行借款逾期、技术服务合同纠纷等事由涉及多起仲裁和诉讼。此外,上海新高峰之全资子公司上海新生源医药集团有限公司以前年度存在未经正常的审批决策程序,擅自为他人提供担保事项。本公司已在以前年度全额确认了与上海新高峰相关资产的损失,上述事项对本公司2020年度经营业绩不产生影响。

(6)厂区拆迁事项

公司因经营发展需要,公司主要经营地于2019年底开始由浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号老厂区陆续搬迁至浙江省绍兴滨海新城沥海镇南滨西路36号新厂区,2020年上半年老厂区已停止生产,处于闲置状态。经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过,本公司与拆迁单位绍兴市柯桥区中心城建设投资开发有限公司、受委托方绍兴市柯桥区柯桥街道办事处于2020年12月25日签订《房屋拆迁货币补偿协议》,约定绍兴市柯桥区中心城建设投资开发有限公司对公司坐落于浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号的老厂区房屋实施拆迁;拆迁款总额为265,969,462.00元,拆迁款分期支付,2020年12月29日前支付14,630万元,2021年1月30日前支付4,000万元,2021年6月30日前支付4,000万元,余款39,669,462.00元在本协议生效后一年内支付。 公司已于2020年12月29日移交了拆迁厂区资产及土地使用权证、房产证等,签署了资产移交确认书,并于当日收到了第一期拆迁款14,630万元,于资产负债表日后收到第二期拆迁款4,000万元。公司本次拆迁款总额为265,969,462.00元,拆迁资产账面价值共计86,887,543.18元,确认厂区拆迁处置收益179,081,918.82元,计入资产处置收益。

(7)实际控制人及其一致行动人股权冻结情况

2020年12月31日,实际控制人及其一致行动人持有公司股票被司法冻结情况如下:

持有人名称持股数量(股)持股比例 (%)累计冻结股份数量(股)占其所持股份比例(%)占公司总股本比例(%)
浙江亚太集团有限公司104,100,00019.40104,100,000100.0019.40
绍兴柯桥亚太房地产有限公司40,662,0007.5840,662,000100.007.58
陈尧根27,140,2185.0627,140,218100.005.06
钟婉珍21,101,8923.9321,101,892100.003.93
合 计193,004,11035.97193,004,110100.0035.97

因控股股东及其一致行动人与银行之间的借款纠纷,其所持公司股票被司法冻结,部分股票在本期内、资产负债表日后

被司法拍卖或即将司法拍卖。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款124,483,547.78100.00%6,841,483.545.50%117,642,064.2473,237,234.10100.00%3,868,759.705.28%69,368,474.40
其中:
合计124,483,547.78100.00%6,841,483.545.50%117,642,064.2473,237,234.10100.00%3,868,759.705.28%69,368,474.40

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合124,483,547.786,841,483.545.50%
合计124,483,547.786,841,483.54--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)122,161,027.72
1至2年1,294,244.54
2至3年610,429.92
3年以上417,845.60
3至4年123,358.20
5年以上294,487.40
合计124,483,547.78

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备3,868,759.702,468,212.86141,609.73362,901.256,841,483.54
合计3,868,759.702,468,212.86141,609.73362,901.256,841,483.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名22,340,232.0017.95%1,117,011.60
第二名6,813,720.005.47%340,686.00
第三名6,501,662.545.22%325,083.13
第四名5,576,796.444.48%278,839.82
第五名3,475,932.082.79%173,796.60
合计44,708,343.0635.91%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息825,000.00
其他应收款159,624,638.9059,820,510.89
合计159,624,638.9060,645,510.89

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款825,000.00
合计825,000.00

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收厂区拆迁款119,669,462.00
押金保证金922,608.69810,461.00
拆借款48,198,493.1360,992,286.55
固定资产转让款760,000.00
应收暂付款505,262.68649,625.44
合计170,055,826.5062,452,372.99

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额19,816.54712,045.561,900,000.002,631,862.10
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-12,387.3812,387.38
--转入第三阶段-12,455.0012,455.00
本期计提6,023,295.85-687,203.17-1,099,989.444,236,103.24
2020年12月31日余额6,030,725.0124,774.77812,465.566,867,965.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)120,614,500.12
1至2年247,747.69
2至3年249,100.00
3年以上745,985.56
3至4年16,500.00
5年以上729,485.56
合计121,857,333.37

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备1,900,000.001,900,000.00
账龄分析组合731,862.104,236,103.244,967,965.34
合计2,631,862.104,236,103.246,867,965.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

易产生单位名称

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
绍兴市柯桥区中心城建设投资开发有限公司应收厂区拆迁款119,669,462.001年以内70.37%5,983,473.10
绍兴兴亚药业有限公司拆借款12,645,312.601年以内7.43%
绍兴兴亚药业有限公司拆借款31,989,958.271-2年18.81%
上海新高峰生物医药有限公司拆借款645,200.001年以内0.38%645,200.00
上海新高峰生物医药有限公司拆借款800,000.001-2年0.47%800,000.00
上海新生源医药集团有限公司拆借款240,750.001年以内0.14%240,750.00
上海新生源医药集团有限公司拆借款1,100,000.001-2年0.65%1,100,000.00
武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司拆借款777,272.261年以内0.46%777,272.26
合计--167,867,955.13--98.71%9,546,695.36

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,340,096,353.07602,014,670.15738,081,682.92974,226,353.07450,364,775.34523,861,577.73
对联营、合营企业投资33,454,145.5033,454,145.5036,798,640.4736,798,640.47
合计1,373,550,498.57602,014,670.15771,535,828.421,011,024,993.54450,364,775.34560,660,218.20

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
浙江泰司特生物技术有限公司3,861,577.733,861,577.73
绍兴雅泰药业有限公司460,000,000.00460,000,000.00
绍兴兴亚药业有限公司60,000,000.0060,000,000.00
武汉光谷亚太药业有限公司400,000,000.00181,918,317.08218,081,682.92602,014,670.15
合计523,861,577.73400,000,000.003,861,577.73181,918,317.08738,081,682.92602,014,670.15

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
YATAI & BBT BIOTEC36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50
H LTD.
小计36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50
合计36,798,640.47-2,746,113.78-598,381.1933,454,145.50

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务492,738,805.15230,917,273.95585,693,588.19343,629,902.95
其他业务104,599.0311,251.03
合计492,843,404.18230,917,273.95585,704,839.22343,629,902.95

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2分部3合计
商品类型188,102,144.07214,605,030.1590,136,229.96492,843,404.18
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

对于商品销售类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,746,113.78-287,159.53
处置长期股权投资产生的投资收益3,588,422.27
金融工具持有期间的投资收益 其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,384,665.12421,272.24
超额亏损[注]-22,316,275.45-238,730,502.74
合计-20,089,301.84-238,596,390.03

[注]超额亏损主要为按照协议本期应承担的子公司光谷亚太的超额投资损失22,316,275.45元

6、其他

研发费用

项 目本期数上年同期数
委外研发费8,307,506.1024,146,171.18
物料消耗6,532,232.008,428,855.36
职工薪酬9,751,927.127,977,150.25
资产折旧与摊销3,153,505.792,879,735.41
其他375,840.541,124,115.98
合 计28,121,011.5544,556,028.18

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益184,261,066.35
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,728,123.63
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-21,718,976.50
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易3,189,576.17
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,291.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目46,729.79
合计170,406,227.90--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润4.22%0.050.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-22.13%-0.27-0.27

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

1、载有法定代表人陈尧根先生签名的2020年年度报告文本原件;

2、载有法定代表人陈尧根先生、主管会计工作及会计机构负责人何珍女士签名并盖章的财务报表;

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

4、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

5、以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。

浙江亚太药业股份有限公司

董事长: 陈尧根

2021年3月25日


  附件:公告原文
返回页顶