公司代码：603166 公司简称：福达股份
桂林福达股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人黎福超、主管会计工作负责人张海涛及会计机构负责人（会计主管人员）张海
涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现净利润合并口径为200,584,148.36元。母公司2020年度实现净利润为193,776,433.81元，按10％提取法定盈余公积19,377,643.38元后，加上年初未分配利润199,764,549.27元，扣除2019年度分配的股利88,235,806.50元，母公司本年可供股东分配的利润为285,927,533.20元。
根据中国证监会关于上市公司分红的有关规定及《公司章程》、《福达股份未来三年（2020年-2022年）股东回报规划》之规定，公司拟实施2020年度利润分配预案为：
以公司总股本592,018,710.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），派发现金红利总额为118,403,742.00元，本年度不进行资本公积金转增股本，也不进行股票股利分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”部分关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险进行了描述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46
第七节 优先股相关情况 ...... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51
第九节 公司治理 ...... 57
第十节 公司债券相关情况 ...... 59
第十一节 财务报告 ...... 60
第十二节 备查文件目录 ...... 168
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 福达股份、公司 | 指 | 桂林福达股份有限公司 |
| 福达集团、控股股东 | 指 | 福达控股集团有限公司 |
| 桂林曲轴公司 | 指 | 桂林福达曲轴有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 襄阳曲轴公司 | 指 | 襄阳福达东康曲轴有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 桂林齿轮公司 | 指 | 桂林福达齿轮有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 福达锻造公司 | 指 | 桂林福达重工锻造有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 离合器分公司 | 指 | 桂林福达股份有限公司离合器分公司，为福达股份之分公司 |
| 上海福达公司 | 指 | 上海福达汽车零部件销售有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 全州部件公司 | 指 | 全州福达汽车零部件有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 欧洲福达公司 | 指 | 福达（欧洲）技术有限公司，福达股份持有其100%的股权 |
| 武汉曲轴公司 | 指 | 武汉福达曲轴有限公司，为控股股东全资子公司 |
| 全州机械公司 | 指 | 桂林福达全州机械制造有限公司，为控股股东全资子公司 |
| 福达阿尔芬公司 | 指 | 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司，福达股份持有其50%股权 |
| ALFING、阿尔芬 | 指 | MaschinenfabrikAlfingKesslerGmbH |
| 会计师、容诚 | 指 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2020年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 桂林福达股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 福达股份 |
| 公司的外文名称 | GUILINFUDACo.,Ltd. |
| 公司的法定代表人 | 黎福超 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张海涛 | 空缺 |
| 联系地址 | 桂林市西城经济开发区秧塘工业园秧十八路东侧 | |
| 电话 | 0773-3681001 | |
| 传真 | 0773-3681002 | |
| 电子信箱 | foto@glfoto.cn |
| 公司注册地址 | 桂林市西城经济开发区秧塘工业园秧十八路东侧 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 541199 |
| 公司办公地址 | 桂林市西城经济开发区秧塘工业园秧十八路东侧 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 541199 |
| 公司网址 | http://www.glfoto.cn/ |
| 电子信箱 | foto@glfoto.cn |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 桂林福达股份有限公司证券部 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 福达股份 | 603166 | 无 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926 | |
| 签字会计师姓名 | 占铁华，王旭，董建芳 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市静安区新闸路669号博华广场36楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 郁韡君,余姣 | |
| 持续督导的期间 | 2020年3月24日至今（注） |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 1,770,306,191.79 | 1,514,774,256.12 | 1,514,774,256.12 | 16.87 | 1,404,809,777.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 | 142,244,447.07 | 50.47 | 112,119,782.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 149,505,439.22 | 96,373,759.02 | 96,373,759.02 | 55.13 | 80,180,186.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,107,984.70 | 347,486,955.06 | 347,486,955.06 | -21.69 | 314,192,905.06 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | ||
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,264,816,923.56 | 2,150,327,481.70 | 2,159,265,316.41 | 5.32 | 2,106,243,450.84 |
| 总资产 | 3,389,635,667.74 | 3,212,353,820.64 | 3,210,776,555.69 | 5.52 | 3,204,856,713.32 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.34 | 0.22 | 0.24 | 54.55 | 0.19 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.34 | 0.22 | 0.24 | 54.55 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.25 | 0.16 | 0.16 | 56.25 | 0.13 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.14 | 6.29 | 6.69 | 增加2.85个百分点 | 5.34 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.82 | 4.54 | 4.54 | 增加2.28个百分点 | 3.82 |
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 306,737,908.31 | 496,042,657.79 | 456,245,306.95 | 511,280,318.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 29,512,908.16 | 59,012,860.76 | 43,589,544.30 | 68,468,835.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,490,677.46 | 34,261,929.14 | 29,233,887.85 | 61,518,944.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,464,213.69 | 154,196,902.69 | 201,614,826.61 | -93,167,958.29 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -2,947,826.07 | -9,812.45 | -1,413,167.76 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 61,624,686.35 | 40,957,511.51 | 37,126,866.99 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 | -22,932.91 | -739,758.58 |
| 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,438,393.97 | - | 74,193.48 | 3,516.83 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | ||||
| 所得税影响额 | -6,136,824.26 | - | -4,089,039.20 | -3,037,861.55 |
| 合计 | 51,078,709.14 | - | 36,932,853.34 | 31,939,595.93 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务
本公司主要从事汽车、工程机械、农机、船舶等动力机械发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、精密锻件和高强度螺栓的研发、生产与销售。公司于2018年与ALFING共同出资设立桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司，主要业务为设计、开发、生产、销售大型曲轴。本公司是国内发动机锻钢曲轴、汽车离合器主要生产企业之一，是国内精密锻造产品的研发、生产基地之一。公司配套产品类型已涵盖商用车、乘用车、新能源汽车、农业机械、工程机械、船舶。此外，公司产品以配套商用车为主，同时通过合资公司正在加大拓展船用发动机曲轴产品等非道路用发动机曲轴配套业务。公司的客户也正以境内整车厂、主机厂为主逐步发展为境内外客户并重的产业格局。
（二）公司经营模式
公司现阶段以自主经营为经营战略，经营模式以主机配套为主，面向售后服务市场销售为辅。其中主机配套是公司直接接受各大发动机和整车厂商的订单，为其配套供应产品；售后服务市场是公司将产品出售给分布在全国范围内的汽车零配件销售商，汽车零配件销售商再向售后服务市场零售。主机配套市场对零部件配套企业的产品供应保证和质量标准有着较高的要求，该市场平均价格水平较售后服务市场的价格略高，可获得利润空间较大。公司2018-2020年主机配套占营业收入的比例分别为97.87%、98.29%、98.97%。
公司的具体经营模式通常为销售、生产、采购、售后服务四个环节。
在销售环节，公司对配套客户的选择有较高的要求，一般需要拥有一定规模和实力，实现配套的发动机和整车厂商大多为国内外知名企业，具有良好的信誉度。公司与主机配套厂商签订购销合同，直接发货到配套的主机厂，并与主机配套厂商结算。在境内销售方面，公司设专职销售团队负责对所覆盖区域的客户提供现场服务和销售管理工作。对于公司的境外销售及客户服务，由公司总经理直接负责，在欧洲设立了全资子公司福达技术（欧洲）有限公司，负责技术研发、客户维护、市场开拓等具体工作。
在生产环节，公司及全资子公司采用专业化分工生产模式：桂林曲轴公司、襄阳曲轴公司从事曲轴加工业务；桂林齿轮公司从事螺旋锥齿轮业务；离合器分公司从事离合器业务；福达锻造公司从事精密锻件业务；全州部件公司从事高强度螺栓业务；公司与ALFING共同设立的合资公司福达阿尔芬公司从事船机曲轴等大型曲轴业务。各单位从配套厂家或销售商取得客户订单后，根据订单进行综合平衡，根据客户需求情况，编制生产计划并组织生产。质量管理部门负责产品检验和状态标识及可追溯性控制；设备管理部门负责设备运行管理与维护。
在采购环节，本公司及全资子公司生产所需的原材料、通用零配件及非标准零配件采购由母公司采购管理部统一进行管理（外地子公司除外）。目前公司已经建立了完善的原辅材料采购体系，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等。采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予以实施。
在售后服务环节，本公司按照国家有关规定，与主机厂商协商确定产品售后服务规定时限。本公司有专门的售后服务部门和售后服务人员。售后服务包括对主机厂商生产过程中使用本公司产品的服务，主机厂商售出产品后对用户的服务。对主机厂商售出后用户的服务，一般委托主机厂商的售后服务部门统一进行。根据委托协议，双方审核同意后进行费用结算。
（三）行业情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情为汽车行业按下了“暂停键”，在巨大的冲击下，全行业扎实推进复工复产，加快转变营销方式，积极促进汽车消费，汽车市场逐步复苏，全年产销增速稳中略降，基本消除疫情的影响，汽车行业总体表现出了强大的发展韧性和内生动力。2020年汽车产销分别完成了2522.5万辆和2531.1万辆，同比分别下降2%和1.9%，降幅比上年分别收窄5.5%和6.3%。
1、商用车年度产销呈现大幅增长
2020年商用车产销分别完成523.1万辆和513.3万辆，首超500万辆，创历史新高，商用车产销同比分别增长20.0%和18.7%。分车型产销情况看，货车产销分别完成477.8万辆和
468.5万辆，同比分别增长22.9%和21.7%，其中重卡市场全年累计销量达162.3万辆，同比增长37.7％，相比2019年同期的117.4万辆，净增近45万辆；客车产销分别完成45.3万辆和44.8万辆，同比分别下降4.2%和5.6%。
货车增长明显原因首先是国Ⅲ淘汰、按轴收费和治理前期不合规车辆等政策的推动影响了车辆的集中采购和置换，其次是相关法规升级加快，促进企业产品技术升级和商配的提前布局，同时，新基建投资拉动、货运组织效率提升，物流降本增效，对车辆提出更高的要求，这些都对于促进货车销量起到了积极作用。
2、乘用车年度产销同比下降
2020年，乘用车产销分别完成1999.4万辆和2017.8万辆，同比分别下降6.5%和6%，降幅比上年分别收窄2.7%和3.6%；乘用车产销占七成产销比重达79.3%和79.7%，分别低于上年产销量比重3.7%和3.5%。其中豪华车市场累计零售量为252.91万辆，同比增长14.7%，而自主市场和主流合资市场分别下滑12.1%和7.3%。
3、新能源汽车增速由负转正
2020年，新能源汽车产销分别完成136.6万辆和136.7万辆，同比分别增长7.5%和
10.9%，增速较上年实现了由负转正。其中纯电动汽车产销分别完成110.5万辆和111.5万辆，同比分别增长5.4%和11.6%；插电式混合动力汽车产销分别完成26万辆和25.1万辆，同比分别增长18.5%和8.4%；燃料电池汽车产销均完成0.1万辆，同比分别下降57.5%和
56.8%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司长期专注于发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、高强度螺栓等零部件以及发动机曲轴毛坯、汽车前梁等精密锻件领域的发展，是国内主要的锻钢曲轴、汽车离合器、曲轴毛坯的生产企业之一。具体而言，本公司具有如下核心竞争优势：
（1）工艺技术及装备优势
工艺技术及装备水平直接决定产品质量及档次，公司拥有的生产设备在国内同行业中处于先进水平，且覆盖各产品研发、生产、试验及检测的全过程，为提高各产品加工精度、生产效率、保持产品的质量稳定性提供了保障。
曲轴方面，公司装备有国内先进的曲轴法兰孔、轴承孔专机、油孔柔性加工专机、数控车床、数控铣床、数控内铣机床、数控磨床、质量定心机床，引进了德国ALFING KESSLER淬火机床、英国LANDIS双主轴CBN数控随动磨床、德国JUNKER 3主轴CBN数控随动磨床、德国杜尔清洗机、德国利勃海尔插齿机、美国INGERSOLL滚压机、 Grind Master抛光机、日本NACHI油孔专机和抛光机、日本HORKOS加工中心、美国MP公司动平衡机、美国ADCOLE曲轴综合测量仪、美国HEXAGON三坐标测量仪、英国TAYLOR HOBSON轮廓度仪、芬兰XSTRESS3000G3残余应力分析仪、芬兰Crankscan200HD磨削烧伤检测仪、德国ZEISS扫描电子显微镜、意大利VICIVISION光学测量机等先进装备。为提高生产效率、提升产品质量，公司近年来持续进行智能化改造，两条曲轴全自动生产线基本建成。经过多年的技术创新与工艺改进，公司拥有国内领先的圆角滚压、圆角淬火强化处理技术。
离合器方面，公司引进了具有国际一流水平的奥地利AICHELIN热处理生产线，组建了行业一流的离合器装配、检测生产线，拥有离合器耐高速性能试验机、盖总成高精度综合性能检测机、整车噪音振动测试机、从动盘高精度扭转特性检测机等先进的实验和检测设备，有效保证了产品质量。
螺旋锥齿轮方面，公司拥有德国KLINGELNBERG C27数控铣齿机、L60数控研齿机、T60齿轮综合检查机，瑞士SCHNEEBERGER 数控磨床，美国GLEASON GMS650检测仪，美国HEXAGON三坐标测量仪等先进装备，以及国内领先的全数控螺旋锥齿轮干切机、研齿等齿轮加工设备。引进了具有国际一流水平的奥地利AICHELIN全自动可控气氛环形热处理生产线，自动完成齿轮的渗碳、直淬、压淬、清洗、回火等工序的处理。
福达锻造公司以精密曲轴毛坯锻件为主要产品。该公司装配有俄罗斯TMP公司生产的14,000吨、8,000吨、6,300吨、2台4,000吨热模锻压力机和中国二重生产的12,500吨热模锻压力机为主机组成的6条锻造生产线。福达锻造公司已成为国内规模及装备水平领先的锻造中心。福达锻造公司拥有世界一流水平的模具设计加工中心，引进德国DMG五座标等当今国际领先水平的高速加工设备，配备海克斯康GLOBAL桥式三坐标测量机、模具仿真等软硬件系
统，从模具设计到加工制造全面实现CAM，年新制造大型模具100套以上。福达锻造公司有效地延伸公司产品产业链，具有突出的锻钢曲轴毛坯、汽车零部件毛坯锻件及工程机械毛坯锻件的自产能力，可全面提升本公司的技术及装备水平。重工锻造公司“曲轴数字化锻造车间系统”被国家工信部列入2017年智能制造试点示范项目，“年产百万件曲轴数字化锻造车间系统的研制与应用示范”项目荣获中国机械工业科学技术奖二等奖。
（2）产品质量与品牌优势
公司已通过IATF16949/ISO14001/ OHSAS18001 质量/环境/职业健康安全管理体系认证，并导入了TQM、精益制造和六西格玛等管理方法。公司配置有先进完善的试验、检测设施，2017年公司试验中心获得了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）国家实验室认可证书，具备了国际认可的按相应认可准则开展检测服务的技术能力，出具的相关检测报告具有国际权威性和互认性，为保障公司产品性能及质量具有促进作用，并能满足国内外客户日益提高的检验检测要求。公司不断引入先进的管理理念，从企业标准化、质量管理、计量管理、环境和职业健康安全管理、工艺和工装管理、人力资源管理等方面建立起完整和有效的制度，整体提升了企业的过程控制能力，确保产品质量稳定，凭此建立了良好的市场声誉。公司顺利获得测量管理体系AAA级认证证书，标志着公司计量管理、测量技术、统计分析水平与国际先进水平接轨，为公司提高产品质量，开展产品检验、能源结算、环境监测、安全防护、经营管理等工作提供了资质保证。2013年，公司荣获桂林市人民政府最高质量荣誉奖——“桂林市市长质量奖”，成为首届评选中仅有的2家获此殊荣的优质企业之一。2014年7月，公司通过第二届广西壮族自治区主席质量奖评审，成为第二届评选中仅有的3家初选获奖企业之一。2018-2020年公司获得“广西工业企业质量管理标杆”,2019年获得广西首批质量5A级企业等荣誉。
（3）客户资源优势
目前公司主要配套的境内客户均为国内主要发动机及整车厂商，包括众多国际大型发动机及整车生产企业在中国设立的合资企业，并与这些企业建立了长期的合作关系，有力地巩固了本公司的行业地位。公司凭借多年的专业生产经验和突出的技术、规模优势，得到了各大发动机和整车生产企业的高度认可，配套规模逐年提高，多年来获得了多家配套厂商颁发的核心供应商、年度优秀供应商等称号，部分产品取得了配套厂商特定系列产品的独家配套资格。公司产品与国外产品相比，具有性价比高的优势，部分产品已经进入国际知名厂商汽车及内燃机零部件采购体系，如宝马、奔驰、沃尔沃、雷诺日产、日本日野、上海通用、MTU、舍弗勒等。
公司的客户主要分为整车、发动机、工程机械及车桥生产企业。其中，整车客户主要有宝马、奔驰、沃尔沃、雷诺日产、上汽通用汽车、中国重汽、陕西重汽、吉利汽车、比亚迪汽车、上汽乘用车、东风柳汽、上汽依维柯红岩、北汽福田、江淮汽车、中国中车、东风商用车、东风汽车、济南重汽、上汽通用五菱、郑州日产、郑州宇通、安徽华菱；发动机客户主要有东风康明斯、日本日野中国公司、日本洋马中国公司、MTU、上海日野、福田康明斯、康明斯工业动力、玉柴股份、东风商用车、玉柴联合动力、云内动力、五菱柳机、绵阳新晨动力；工程机械客户主要有三一重工、柳工、徐工集团、中联重科等；车桥客户主要有陕西汉德车桥、柳州方盛车桥、红岩车桥、柳工机械、舍弗勒等。丰富优质的客户资源为公司进一步拓宽产品线打下了坚实的基础。
（4）规模生产及产品结构优势
公司多缸发动机曲轴和汽车离合器的产销规模以及主机配套市场占有率在同行业中处于前列，随着公司在乘用车曲轴市场销售量的不断扩大，较大的生产规模和较强的供货能力成为赢得市场竞争的关键，使公司有能力投入大量资金进行技术和产品研发，有利于公司控制产品成本，提升盈利能力。
公司的产品覆盖发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、高强度螺栓等汽车及内燃机零部件，尤其以高技术含量、高附加值的锻钢曲轴、膜片弹簧离合器为主。产品的多样性使公司各产品的客户资源可在一定程度上实现共享，有效降低了市场开发及管理成本，又可以满足客户集中配套采购的需求；同时能够促使产品开发技术的互相交流，有利于提升产品及技术的研发能力；产品结构的不断丰富与升级，能够有效地避免单一产品的市场风险。
（5）区位及物流成本优势
公司是广西地区汽车及内燃机零部件主要生产企业。广西汽车工业围绕并依托整车和车用发动机的产业优势，已形成以柳州为中心，桂林、玉林为基地的汽车产业集群，广西境内优质的下游客户资源为本公司提供了具备竞争力的区位优势，使本公司更好地与下游主机配套厂商协同开发，形成相互促进的产业集群。
优越的地理位置使本公司具备较强的物流成本优势。本公司的主要配套客户玉柴股份、上汽通用五菱、五菱柳机、东风柳汽、柳州方盛车桥、广西康明斯都在广西境内，距离公司桂林生产基地很近，运输费用和服务成本较低；另外公司专门在主要客户东风康明斯的所在地襄阳市建立了生产厂襄阳曲轴公司，曲轴毛坯由东风锻造供应，从供应商到客户，都在很短的区域半径内，从而使得供应效率高、物流成本低。
（6）研发优势
公司自成立以来一直把“科技创新”放在公司发展的首位，长期以来形成了良好的研发环境。福达股份以及全资子公司桂林曲轴公司、襄阳曲轴公司、福达锻造公司、桂林齿轮公司、全州部件公司均具有突出的自身开发能力，并且被认定为高新技术企业。福达股份下属技术中心为自治区级技术中心、汽车曲轴及离合器制造技术国家地方联合工程研究中心；公司锻钢发动机曲轴被国家科学技术部列为2006年度国家火炬项目（项目编号：2006GH041399），公司年产10万吨精密锻件建设项目被列为2011年度国家火炬项目（项目编号：
2011GH031814）；公司是国家QC/T25《汽车干摩擦式离合器总成技术条件》以及QC/T27《汽车干摩擦式离合器总成台架试验方法》两项行业标准的制定单位之一；公司拥有曲轴中频淬火、圆角滚压等多项核心技术以及162项专利、发明。公司2018-2020年连续两届获得“广西高新技术企业百强”荣誉。
公司2020年获得批准设立博士后科研工作站，从重庆大学、大连理工大学引入博士完成专项课题攻关，课题先后成为广西重大专项并取得了积极的成果，这是公司继广西博士后创新实践基地、广西汽车传动系统核心零部件人才小高地后在科研平台和人才建设方面取得的又一重大突破。公司继续深化产学研合作，与上海交大、重庆大学、大连理工大学、桂林电子科技大学、燕山大学开展课题合作，通过与国内知名研发机构及科研院所长期合作，公司不仅在技术开发方面卓有成效，而且培养和造就了技术开发队伍，极大地增强了新产品的自主开发能力。与此同时，公司通过实施项目负责制、技术创新项目及专利技术奖励办法等，创造了良好的科研创新机制和环境。
（7）管理优势
公司始终将提高生产组织效率放在企业发展的重要位置，通过实施精益生产战略，采用科学的统计工具和DMAIC改进流程对过程进行分析，对整个生产过程实施追踪和监控，对技术工艺、物流等进行优化，实现生产周期明显缩短，交货及时率得到显著提高，成本得到有效控制。
此外，公司成功引入全球最先进的ERP管理软件——SAP，实施范围涵盖公司财务、销售、生产、采购与仓库、设备和质量等六大业务管理模块。SAP管理软件的实施运用，对企业资源的有效利用、规范公司业务运作、库存与成本控制，以及对公司业务决策等发挥着重要作用。产品全生命周期管理系统（PLM 项目二期）于2018年在公司全面上线使用。在公司智能制造系统架构下，PLM系统是以产品研发为核心，围绕产品生命周期中各个阶段产品数据的生成、变化对企业产品信息和研发过程进行统一管理的集成化系统，有助于提升项目管理能力、规范技术开发过程、图纸文档标准化、集中管控产品数据、确保工程变更过程受控等，为协同创新提供了良好的工作平台及数据支撑，有效提升跨公司、跨部门间协同工作效率，建立端到端的客户结构化需求管理，使产品全生命周期各阶段及时响应需求变化，为公司智能工厂建设奠定良好的基础。
公司近年还加大力度推行MES制造执行系统的应用，该系统涵盖生产计划排产、生产调度、生产过程控制、设备维修维护、模具管理、设备加工分析、质量管理、生产物料等业务模块，对生产过程的人、机、料、法、环进行全面、实时管控，实现了生产现场的透明化、有序化、智能化的管理，整体提升制造管理水平。
与此同时，公司高度重视人才培育，定期组织中高层管理人员赴知名院校参加管理培训，组织技术骨干赴知名厂家及科研院所进行参观学习，开设“福达大讲堂”，组织中基层干部进入福达学院进行专业化学习，激励技术骨干和核心管理人员分享工作经验，从而打造了一支强有力的技术和管理团队，有效地保障公司管理及研发能力处于行业领先地位。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年伊始，突如其来的新冠肺炎疫情，对于原本就下行压力加大的国内经济而言无疑是雪上加霜。面对疫情影响，以习近平总书记为核心的党中央保持战略定力，准确判断形势，精心筹划部署，果断采取行动，出台了一系列稳定经济运行的政策，为复工复产和激活市场创造了条件，迅速恢复了经济活力。
疫情发生后，公司成立以董事长为组长的应对疫情工作领导小组，对防疫防控工作进行周密部署，专门制定了疫情防控工作方案和复工复产措施。公司在防控疫情的同时，积极协调原材料供应，加大优势产品销售力度，努力拓展市场并抢占市场份额，加快智能化改造步伐，深化成本管控。公司2020年度实现营业收入177,030.62万元，同比上升16.87%；归属于上市公司股东的净利润20,058.41万元,同比增加50.47%，扣除非经常性损益后的净利润14,950.54万元，同比增加55.13%。为确保年度经营目标的实现，2020年公司主要开展了以下几个方面的工作：
1、新市场及新产品开发齐头并进，产品结构优化效果明显
公司借助近年来持续大力度智能化升级改造和研发投入，在客户国际化、产品高端化、扩大非道路机械配套等方面进行转型升级，逐步调整产品结构。2020年，公司获得上汽通用汽车指定毛坯产品项目的供应商定点；奔驰汽车、福田康明斯在原有供货产品量产的同时继续开发新产品；北美康明斯和福田戴姆勒等多个重机产品已完成报价；沃尔沃汽车新款产品GEN3锻件已于10月进行量产；卡特彼勒新品开发已完成技术交流、现场审核及产品报价工作；替代进口的大马力离合器产品已在东风、陕汽等主要客户批量供货；螺旋锥齿轮完成425、469系列13个品种等高齿产品的切换，完成260、295、386系列轻卡齿轮的开发和批量供货；U形螺栓产品已成功进入中国重汽市场并大批量生产。随着公司市场渠道的不断拓宽，产品业务的升级转型，客户结构的合理优化，公司的发展空间也进一步得到拓展。目前公司非道路机械配套产品收入占比和国际客户收入占比均已达到30%。
在新能源汽车产品方面，除原有配套的城市公交离合器减震器产品外，公司为比亚迪混合动力车型开发的472、476曲轴已进入量产，上汽通用定点开发的曲轴毛坯锻件也将应用在其混合动力新能源汽车上。
2020年，公司凭借着过硬的产品质量、优质的服务和强大的产品开发能力在客户中取得了良好的信誉。公司获得玉柴股份、汉德车桥、比亚迪、东风康明斯、上海日野、日本洋马、东风柳汽、中国重汽等客户颁发的“优秀供应商”等奖项；获得郑州日产、上汽依维柯红岩、广西康明斯等客户“最佳质量奖”等奖项；获得玉柴股份、安徽华菱、三一重卡等客户的“最佳合作奖”等奖项。公司还获得中国商用车后市场年度大会颁发的“最具影响力品牌奖”。
2、向“智造”要效率，智能制造成效显著
公司近年来大力发展智能制造，加快推进产业转型升级，在机器人应用、设备互联互通、设备信息采集、质量全过程追溯、系统集成及可视化等方面取得显著成效。
公司完成具有行业先进水平的宝马B48曲轴、日野J08E曲轴及福田康明斯13升曲轴智能化生产线方案设计并获得客户认可。截至2020年底，生产线设备已就位，正在安装调试。锻造毛坯抛丸、探伤及涂油自动化生产线已投入使用，齿轮多品种生产自动化在按计划推进中。随着公司近几年在智能制造方面的投入，公司产品的一致性大幅提升，从而为公司获得更多高端客户的认可奠定的坚实的基础。随着智能制造在公司的应用场景不断提升，公司人均劳动生产率大幅提升。
2020年，在第二届全国汽车行业智能制造与技术创新成果交流大会暨第十届全国汽车行业智能装备管理创新论坛上，公司“曲轴智能化工厂深度集成建设”、“曲轴公司品质一元化管理平台构建与应用”和 “锻造公司原材料输送系统自动化升级”三个项目获一等奖，桂林
曲轴公司“利用三菱PLC预警车间气压异常项目”和离合器公司“利用空压机余热解决盖抛丸表处理项目”获二等奖，成为本次获奖项目最多的企业之一。
3、开展数字化研究和应用，推进绿色生产
2020年，公司全面开展5G新技术研究和应用，公司作为桂林唯一一家省级示范项目单位与中国移动签订战略合作协议。公司申报《5G+工业互联网赋能数字化工厂项目》获得自治区审核支持，桂林齿轮公司已完成移动5G网络建设并全面应用5G技术实施MES系统。公司联合移动公司参加全国5G创新应用大赛，获最佳科技奖。 2020年，公司基本完成福达锻造公司MES系统的上线，同时大力推动曲轴自动线MES深化应用，自动线的质量管控与效率得到有效提升，实现生产现场与检测室业务自动联动，实现NG可疑品物料自动报检，自动提醒刀具更换及动平衡测试，疑似不良品批量锁定，完成生产线设备数据自动采集和分析。2020年，桂林曲轴公司和桂林齿轮公司分别被国家和自治区评为“绿色工厂”，至此，公司位于桂林的下属四家子（分）公司中有三家获得了国家级“绿色工厂”和一家自治区级“绿色工厂”的评审认定，彰显了公司建设环保工厂，实现绿色生产的决心和成果。
4、持续加大研发力度，赋能创新实力的提升
公司始终将产品研发和技术创新放在发展战略的首要位置，持续加大研发投入，打造核心竞争力。2020年，公司投入研发费用近9000万元，占营业收入的5.05%。公司再次荣登由广西科技厅、财政厅等部门联合发布的广西高新技术企业百强企业榜单。继获得“汽车曲轴及离合器制造技术国家地方联合工程研究中心”、“博士后创新实践基地”之后，2020年公司获得国家人力资源与社会保障部批准设立“博士后科研工作站”，从重庆大学、大连理工大学引入博士完成专项课题攻关，课题先后成为广西重大专项并取得了积极的成果。公司持续推进校企合作，与上海交通大学开展中频淬火数值模拟应用，与重庆大学开展大型曲轴残余应力主动调控策略研究，与大连理工开展刀具PVD 涂层应用等合作项目在生产经营中发挥了积极作用。公司承担的3个广西科技重大专项实现了曲轴动平衡分析及产品优化、锻件全纤维成形及磨削裂纹优化、锻件轻量化应用，开发了动力传动系统扭转振动仿真优化系统，建立了车桥齿轮—轴—轴承—箱体耦合系统振动力学模型，科技成果转化取得显著成效。
2020年，公司申报并获得受理的发明和实用新型专利共计70项，其中发明专利23件；完成科技项目、专利和软件著作权成果登记共计25项；创新及持续改善280多项。公司牵头起草的中国汽车工业协会团体标准《汽车干摩擦式离合器总成技术条件和台架试验方法》已通过公示。公司通过加强对知识产权的保护，不断激发员工创新意识和创新积极性，提高了公司的核心竞争力。
5、合资公司运行平稳，市场开发成绩优异
2020年合资公司主要设备已投产，生产线已稳定运行，在制度建设、人才培养、技术改进各方面管理水平的提升效果明显，合资公司已逐步形成了品牌优势、技术优势和资源优势，吸引了国内外多家客户来访进行业务交流。在新市场和新产品开发方面，MTU和瓦锡兰新产品均完成样件交付并经客户验证通过；玉柴船电产品实现了3个产品的量产和2个新产品的开发；获得大连中车的产品开发许可；另外完成了多家知名发动机厂商的技术交流和报价，包括重庆康明斯、潍柴、中船重工等。工艺改进、质量提升和效率提升方面，实现进口设备刀具的国产化替代，兰迪斯设备程序设计和产品调试自主化，同时借助德国阿尔芬母公司一百多年的技术优势，对现有大型曲轴加工工艺持续进行验证和改善，在中频淬火、回火方面取得很大的突破，使曲轴性能得到进一步改善，大大节约了能耗，并提高了生产效率。
6、有效利用资本市场融资功能，助力公司快速转型
继2015年进行非公开发行股票之后，公司于2020年以“大型曲轴精密锻造生产线项目”再次申请非公开发行股票融资，并于2020年8月获得中国证监会批准并取得批文。本次非公开发行股票项目的实施，将会大幅提升公司对船舶、核电以及大型工程机械等领域所需大型曲轴锻件毛坯的配套能力，能够进一步健全公司的产品系列，增加产品附加值，助力公司开拓大型曲轴市场，加快推动公司向高端装备制造业转型的步伐。
二、报告期内主要经营情况
截至2020年12月31日，资产总额338,963.57万元，比年初增加5.52%；营业收入177,030.62万元，同比增长16.87%；其中主营业务收入164,449.62万元，同比增长
15.89%；归属于上市公司股东的净利润20,058.41万元，同比增加50.47%；归属于上市公司股东的净资产226,481.69万元，比年初增加5.32%；基本每股收益0.34元，同比增加
54.55%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,770,306,191.79 | 1,514,774,256.12 | 16.87 |
| 营业成本 | 1,351,471,101.41 | 1,147,920,120.97 | 17.73 |
| 销售费用 | 43,694,868.29 | 70,351,725.17 | -37.89 |
| 管理费用 | 66,208,825.42 | 63,149,221.43 | 4.85 |
| 研发费用 | 89,356,776.19 | 77,564,704.96 | 15.20 |
| 财务费用 | 26,460,058.72 | 29,507,441.72 | -10.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,107,984.70 | 347,486,955.06 | -21.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,983,737.87 | -205,141,746.34 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,499,529.17 | -195,006,498.71 | 不适用 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车及内燃机零部件 | 1,644,496,233.85 | 1,221,384,497.21 | 25.73 | 15.89 | 15.67 | 增加0.14个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 曲轴 | 905,745,315.09 | 649,845,692.65 | 28.25 | 13.02 | 12.42 | 增加0.38个百分点 |
| 离合器 | 393,811,998.47 | 295,331,733.68 | 25.01 | 18.24 | 22.66 | 减少2.70个百分点 |
| 齿轮 | 160,472,903.23 | 118,481,180.24 | 26.17 | 30.19 | 21.27 | 增加5.44个百分点 |
| 精密锻件 | 111,743,178.37 | 101,976,182.09 | 8.74 | 9.80 | 7.98 | 增加1.54个百分点 |
| 高强度螺栓 | 72,722,838.69 | 55,749,708.55 | 23.34 | 22.18 | 23.97 | 减少1.10个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华北 | 67,797,124.79 | 54,702,738.17 | 19.31 | 79.51 | 80.96 | 减少0.65个百分点 |
| 华中 | 397,721,901.66 | 284,944,392.44 | 28.36 | 23.92 | 20.72 | 增加1.90个百分点 |
| 华东 | 350,403,089.68 | 258,300,923.63 | 26.28 | 7.47 | 6.74 | 增加0.50个百分点 |
| 华南 | 492,881,094.65 | 367,597,637.37 | 25.42 | 7.91 | 11.84 | 减少2.62个百分点 |
| 西北 | 256,217,868.25 | 187,887,921.01 | 26.67 | 42.68 | 36.43 | 增加3.36个百分点 |
| 西南 | 53,729,073.68 | 49,086,455.07 | 8.64 | -4.27 | -5.58 | 增加1.27个百分点 |
| 东北 | 4,802,664.73 | 4,174,129.26 | 13.09 | 86.45 | 80.36 | 增加2.94个百分点 |
| 国外客户 | 20,943,416.41 | 14,690,300.26 | 29.86 | -46.59 | -45.60 | 减少1.28个百分点 |
| 合计 | 1,644,496,233.85 | 1,221,384,497.21 | 25.73 | 15.89 | 15.67 | 增加0.14个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 曲轴 | 根 | 1,121,670 | 1,108,261 | 164,208 | 27.91 | 22.68 | 9.59 |
| 离合器 | 套 | 640,105 | 638,586 | 116,190 | 14.15 | 16.89 | -0.24 |
| 齿轮 | 套 | 218,218 | 202,082 | 40,552 | 48.17 | 40.97 | 66.09 |
| 精密锻件 | 件 | 1,699,401 | 1,743,745 | 79,012 | 2.10 | 7.73 | -36.42 |
| 高强度螺栓 | 支 | 11,514,200 | 11,721,800 | 3,082,540 | 24.26 | 24.59 | -5.14 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 汽车及内燃机零部件 | 直接材料 | 699,505,370.75 | 57.27 | 631,301,720.40 | 59.79 | 10.80 | |
| 汽车及内燃机零部件 | 辅助材料\包装物 | 92,523,793.25 | 7.58 | 84,572,810.46 | 8.01 | 9.40 | |
| 汽车及内燃机零部件 | 直接人工 | 111,628,477.52 | 9.14 | 92,559,508.05 | 8.77 | 20.60 | |
| 汽车及内燃机零部件 | 制造费用 | 317,726,855.69 | 26.01 | 247,515,493.14 | 23.44 | 28.37 | |
| 合计 | 1,221,384,497.21 | 100.00 | 1,055,949,532.05 | 100.00 | 15.67 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 曲轴 | 材料\人工成本等 | 649,845,692.65 | 53.21 | 578,074,564.97 | 54.74 | 12.42 | |
| 离合器 | 材料\人工成本等 | 295,331,733.68 | 24.18 | 240,763,928.38 | 22.80 | 22.66 | |
| 齿轮 | 材料\人工成本等 | 118,481,180.24 | 9.70 | 97,702,803.55 | 9.25 | 21.27 | |
| 曲轴毛坯 | 材料\人工成本等 | 101,976,182.09 | 8.35 | 94,436,786.07 | 8.94 | 7.98 | |
| 螺栓 | 材料\人工成本等 | 55,749,708.55 | 4.56 | 44,971,449.08 | 4.26 | 23.97 | |
| 合计 | 1,221,384,497.21 | 100.00 | 1,055,949,532.05 | 100.00 | 15.67 | ||
| 项目 | 2020年度（元） | 2019年度（元） | 增减幅度（%） | 备注 |
| 销售费用 | 43,694,868.29 | 70,351,725.17 | -37.89 | 主要系运费重分类到主营业务成本所致。 |
| 管理费用 | 66,208,825.42 | 63,149,221.43 | 4.85 | 主要折旧和办公费增加所致 |
| 研发费用 | 89,356,776.19 | 77,564,704.96 | 15.20 | 主要是本期研发投入同比增加所致 |
| 财务费用 | 26,460,058.72 | 29,507,441.72 | -10.33 | 主要是因疫情享受金融优惠政策贷款利率降低所致 |
| 信用减值损失 | 4,645,830.46 | 7,443,624.17 | -37.59 | 主要是本期应收款余额增加金额较上年同期减少所致 |
| 资产减值损失 | 5,260,323.53 | 3,819,574.36 | 37.72 | 主要是存货跌价准备所致 |
| 本期费用化研发投入 | 89,356,776.19 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 89,356,776.19 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 5.05 |
| 公司研发人员的数量 | 354 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 13.48 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） | 变动比例（%） | 备注 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,107,984.70 | 347,486,955.06 | -21.69 | 主要原因一方面是报告期内以现金支付的税费增加，另一方面是银行承兑汇票的保证金支出增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,983,737.87 | -205,141,746.34 | 不适用 | 主要是本期固定资产投资减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,499,529.17 | -195,006,498.71 | 不适用 | 主要是本期偿还债务支付的现金减少所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 227,165,139.21 | 6.70 | 152,539,980.21 | 4.75 | 48.92 | 说明1 |
| 交易性金融资产 | 137,307.17 | 不适用 | 说明2 | |||
| 应收票据 | 63,939,150.23 | 1.89 | 31,543,675.73 | 0.98 | 102.70 | 说明3 |
| 应收账款 | 500,386,330.75 | 14.76 | 441,052,463.32 | 13.73 | 13.45 | |
| 应收款项融资 | 169,111,268.70 | 4.99 | 138,041,755.20 | 4.30 | 22.51 | |
| 预付款项 | 49,624,110.93 | 1.46 | 56,383,323.43 | 1.76 | -11.99 | |
| 其他应收款 | 1,461,590.52 | 0.04 | 10,976,384.48 | 0.34 | -86.68 | 说明4 |
| 存货 | 407,595,474.18 | 12.02 | 414,590,630.51 | 12.91 | -1.69 | |
| 其他流动资产 | 1,149,247.13 | 0.03 | 666,730.87 | 0.02 | 72.37 | 说明5 |
| 流动资产合计 | 1,420,569,618.82 | 41.91 | 1,245,794,943.75 | 38.78 | 14.03 | |
| 长期股权投资 | 56,397,850.59 | 1.66 | 59,254,217.88 | 1.84 | -4.82 | |
| 固定资产 | 1,577,871,371.25 | 46.55 | 1,561,818,782.38 | 48.62 | 1.03 | |
| 在建工程 | 144,751,509.24 | 4.27 | 207,702,131.21 | 6.47 | -30.31 | 说明6 |
| 无形资产 | 88,572,259.77 | 2.61 | 87,638,772.24 | 2.73 | 1.07 | |
| 长期待摊费用 | - | - | 79,772.08 | 0.00 | -100.00 | |
| 递延所得税资产 | 13,851,584.60 | 0.41 | 18,809,390.38 | 0.59 | -26.36 | |
| 其他非流动资产 | 87,621,473.47 | 2.58 | 31,255,810.72 | 0.97 | 180.34 | 说明7 |
| 非流动资产合计 | 1,969,066,048.92 | 58.09 | 1,966,558,876.89 | 61.22 | 0.13 | |
| 资产总计 | 3,389,635,667.74 | 100.00 | 3,212,353,820.64 | 100.00 | 5.52 | |
| 短期借款 | 487,109,503.74 | 14.37 | 462,000,000.00 | 14.38 | 5.43 | |
| 应付票据 | 222,903,391.51 | 6.58 | 208,628,437.30 | 6.49 | 6.84 | |
| 应付账款 | 205,307,739.27 | 6.06 | 160,555,851.42 | 5.00 | 27.87 | |
| 预收款项 | - | - | 2,229,031.02 | 0.07 | -100.00 | 说明8 |
| 合同负债 | 957,446.99 | 0.03 | 不适用 | 说明9 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,919,034.74 | 0.68 | 12,476,406.92 | 0.39 | 83.70 | 说明10 |
| 应交税费 | 17,188,786.17 | 0.51 | 14,455,138.22 | 0.45 | 18.91 | |
| 其他应付款 | 1,370,867.62 | 0.04 | 15,985,161.58 | 0.50 | -91.42 | 说明11 |
| 其他流动负债 | 124,468.12 | 不适用 | 说明12 | |||
| 流动负债合计 | 957,881,238.16 | 28.26 | 876,330,026.46 | 27.28 | 9.31 | |
| 预计负债 | 16,157,143.64 | 0.48 | 13,971,418.19 | 0.43 | 15.64 | |
| 递延收益 | 150,780,362.38 | 4.45 | 171,724,894.29 | 5.35 | -12.20 | |
| 非流动负债合计 | 166,937,506.02 | 4.92 | 185,696,312.48 | 5.78 | -10.10 | |
| 负债合计 | 1,124,818,744.18 | 33.18 | 1,062,026,338.94 | 33.06 | 5.91 | |
| 股本 | 592,018,710.00 | 17.47 | 595,258,710.00 | 18.53 | -0.54 | |
| 资本公积 | 1,039,905,007.47 | 30.68 | 1,049,395,507.47 | 32.67 | -0.90 | |
| 减：库存股 | 0.00 | - | 14,871,600.00 | 0.46 | -100.00 | 说明13 |
| 盈余公积 | 109,673,216.03 | 3.24 | 90,295,572.65 | 2.81 | 21.46 | |
| 未分配利润 | 523,219,990.06 | 15.44 | 430,249,291.58 | 13.39 | 21.61 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,264,816,923.56 | 66.82 | 2,150,327,481.70 | 66.94 | 5.32 | |
| 所有者权益合计 | 2,264,816,923.56 | 66.82 | 2,150,327,481.70 | 66.94 | 5.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,389,635,667.74 | 100.00 | 3,212,353,820.64 | 100.00 | 5.52 |
12、其他流动负债较期初增加主要系公司根据新收入准则将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债所致。
13、库存股比上年同期减少100%，主要系报告期内回购324万股限制性股票减少的回购负债所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3660）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率（%） |
| 曲轴（万根） | 150 | 112.17 | 74.78 |
| 离合器（万套） | 80 | 64.01 | 80.01 |
| 齿轮（万套） | 20 | 21.82 | 109.10 |
| 精密锻件（万件） | 300 | 169.94 | 56.65 |
| 高强度螺栓（万支） | 1,500 | 1,151.42 | 76.76 |
| 销量 | 产量 | |||||
| 零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 曲轴（件） | 1,108,261 | 903,363 | 22.68 | 1,121,670 | 876,896 | 27.91 |
| 离合器（套） | 638,586 | 546,309 | 16.89 | 640,105 | 560,760 | 14.15 |
| 齿轮（套） | 202,082 | 143,353 | 40.97 | 218,218 | 147,271 | 48.17 |
| 精密锻件（件） | 1,743,745 | 1,618,651 | 7.73 | 1,699,401 | 1,664,473 | 2.10 |
| 高强度螺栓（支） | 11,721,800 | 9,408,353 | 24.59 | 11,514,200 | 9,265,898 | 24.26 |
| 整车配套市场销量 | 售后服务市场销量 | |||||
| 零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 曲轴（件） | 1,104,861 | 902,291 | 22.45 | 3,400 | 1,072 | 217.16 |
| 离合器（套） | 590,617 | 484,630 | 21.87 | 47,969 | 61,679 | -22.23 |
| 齿轮（套） | 201,210 | 142,131 | 41.57 | 872 | 1,222 | -28.64 |
| 精密锻件（件） | 1,743,745 | 1,618,651 | 7.73 | - | ||
| 高强度螺栓（支） | 11,628,222 | 9,344,066 | 24.44 | 93,578 | 64,287 | 45.56 |
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 子公司类型 | 注册资本 | 经营范围 | 总资产 （万元） | 净资产 （万元） | 营业收入（万元） | 净利润 （万元） |
| 桂林福达曲轴有限公司 | 全资子公司 | 26,000万元人民币 | 从事发动机曲轴的研制开发、制造、销售 | 142,235.09 | 99,831.78 | 70,334.41 | 5,514.49 |
| 桂林福达重工锻造有限公司 | 全资子公司 | 26,000万元人民币 | 从事汽车、工程机械、发动机锻件的制造和销售 | 74,311.57 | 42,674.80 | 69,083.32 | 5,418.43 |
| 桂林福达齿轮有限公司 | 全资子公司 | 12,000万元人民币 | 从事齿轮及相关产品的研制、制造和销售 | 29,752.30 | 22,516.83 | 18,633.36 | 1,896.84 |
| 襄阳福达东康曲轴有限公司 | 全资子公司 | 6,000万元 人民币 | 从事内燃机曲轴及其零部件、汽车零部件（发动机除外）的开发、生产与销售；货物进出口，技术进出口，代理进出口 | 30,198.27 | 12,530.54 | 25,303.48 | 3,132.30 |
| 上海福达汽车零部件销售有限公司 | 全资子公司 | 1,000万元 人民币 | 从事汽车零部件销售，从事货物及技术的进出口业务 | 1,780.67 | 1,223.76 | 11,383.47 | 206.84 |
| 全州福达汽车零部件有限公司 | 全资子公司 | 2,600万元 人民币 | 汽车零部件、工程机械零部件、内燃机零部件、铸造件的研发、生产与销售 | 7,571.71 | 3,927.41 | 7,494.45 | 706.70 |
| 福达（欧洲）技术有限公司 | 全资子公司 | 50万欧元 | 汽车零部件装备工艺技术的研究、产品研究开发，技术合作，技术服务 | 75.06 | 74.90 | - | -80.26 |
| 桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司 | 合营公司 | 1600万欧元 | 设计、开发、生产、销售大型曲轴，提供售后服务以及技术咨询服务 | 16,063.97 | 11,075.92 | 3,237.77 | -571.27 |
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、公司所属行业发展现状及未来发展趋势
公司产品同属于汽车及内燃机零部件行业，但公司产品应用包含农业机械、工程机械、船舶、核电等多种产品市场，同时行业竞争格局与发展趋势存在一定的差异。各产品所属细分行业的竞争格局与发展趋势如下：
①曲轴行业
内燃机是汽车、工程机械、船舶及发电机组等的主要配套动力。曲轴是内燃机五大核心零部件（缸体、缸盖、曲轴、连杆、凸轮轴）之一。曲轴的作用是与连杆配合，将作用在活塞上的气体压力转变为旋转动力，通过飞轮传送给底盘机构。按照材质区别，曲轴分为锻钢曲轴和球墨铸铁曲轴。相对于球墨铸铁曲轴，锻钢曲轴具有较高的综合机械性能和更高的抗疲劳强度。为了获得更好的可靠性，汽车柴油发动机大都采用锻钢曲轴。
| 曲轴产品样图 | 曲轴在内燃机内部的结构图 |
盘总成共同组成，其中盖总成通常有膜片弹簧离合器和螺旋弹簧离合器之分。膜片弹簧离合器按照分离操纵方式的不同又可分为推式和拉式两种。
| 推式膜片弹簧离合器产品样图 | 拉式膜片弹簧离合器产品样图 | ||
| 盖总成 | 从动盘总成 | 盖总成 | 从动盘总成 |
| 螺旋锥齿轮产品样图 |
B、行业发展趋势驱动桥是载货车、客车和工程机械等产品的关键零部件，螺旋锥齿轮是驱动桥的关键零件。螺旋锥齿轮的质量和技术水平对于载货车、客车和工程机械的发展起着非常重要的作用。随着对汽车平稳性和噪声的要求越来越高，各主机配套厂商对驱动桥螺旋锥齿轮的工艺水平提出了更高的要求。在欧美汽车行业，尤其是商用车等高齿制螺旋锥齿轮得到了越来越广泛的应用。在国内，由于受到现有的铣齿设备条件的限制，渐缩齿制螺旋锥齿轮还是主要的加工方法，只有少数企业从事等高齿制螺旋锥齿轮小批量的生产。基于对车桥寿命长、高出勤率、高传动效率、低噪音、宽速比和轻量化等方面的严格要求，各车桥企业均对螺栓锥齿轮的工艺水平提出了更高要求。一方面，由于等高齿比渐缩齿更有优势，等高齿制螺旋锥齿轮将逐步取代渐缩齿制螺旋锥齿轮得到更广泛的应用；另一方面，由于磨齿工艺不仅能提高齿轮精度和强度，又能修正热处理过程对齿轮的热变形影响，而且经过磨齿的螺旋锥齿轮具有互换性，不再需要配对使用，磨齿齿轮将得到越来越广泛的使用，尤其是客车和乘用车市场。从我国汽车产业格局来看，整体格局不会发生结构性变化，但是主流车企整体实力此消彼长。未来几年内，各汽车变速器都会继续加大在市场的投入，将来的中国汽车变速器将会面临更加激烈的竞争。汽车需要变速器，而变速器又离不开齿轮，随着汽车市场的不断发展，汽车齿轮行业将迎来发展的春天。
④锻造行业
A、行业发展状况锻造行业是将钢、生铁及合金材料通过熔炼、锻造、热处理、机械加工工序将其制成与相关产业配套的关键重要部件产品的制造行业。作为装备制造业的基础与支柱，在国家政策支持和市场发展的推动下，我国锻造行业规模已稳居全球第一。与此同时，随着行业内优秀企业的不断突破和创新，我国锻造技术特别是高端锻造技术近几年亦有亮眼表现。随着装备制造业的快速发展，我国锻件产量持续保持高位，目前，我国锻件产量持续保持高位，2019年，我国锻件产量达1269万吨，2013-2019年中国锻件产量复合增长率4.02%。中商产业研究院预测，2020年我国锻件产量将达1356万吨。从全球锻造行业来看，美国、西欧部分国家、日本等传统制造业强国，凭借前期的技术积累和资本运营提高了锻造领域的生产工艺和锻造技术，垄断了全球大型锻件高端领域市场。中国锻造市场凭借着庞大的制造业市场容量和低廉的生产成本，中国在全球锻造行业市场占据了庞大的市场份额，但锻件产品由于技术偏低，主要集中在中低端市场。近几年，国内经济发展从高速发展向高质量发展转型，作为国家重要经济支撑产业，制造业的结构升级刺激了锻造产业的产品细分领域的变化。我国锻造行业生产企业逐步从碳钢、不锈钢材料锻件生产向高温合金、铝合金、钛合金材料锻件生产转型，提高锻件产品性能，增强我国锻件产品在高端市场的国产替代空间。目前，我国已经陆续出现多家锻件生产企业在大型锻件产品领域取得了可观的成绩。国内锻件企业的生产技术和产品规模正在有条不紊的提升。B、行业发展趋势精锻技术是先进制造技术的重要组成部分之一，精锻技术的进步必然促进金属加工技术的快速发展。根据美国国家生产力委员会调查，在企业生产力的构成中，制造技术的作用占62%。为获得所需零件，约70%以上金属材料需经过塑性成形（含热、温和冷）为主的加工方式加工。从这个意义上讲，全面发展热、温与冷精锻技术具有重要的战略和现实意义。a.产业政策的积极支持基于锻造行业在国民经济中的基础地位，改革开放以来，政府和行业主管部门在政策上均给予了大力支持。国家颁布了了《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》，提出以提高制造业创新能力和基础能力为重点，推进信息技术与制造技术深度融合，促进制造业朝高端、智能、绿色、服务方向发展，培育制造业竞争新优势。《中国锻压行业“十三五”发展纲要》则提出未来5年锻造行业实现自动化、信息化和数字化是行业重点发展方向。b.国防建设需求持续拉动行业发展随着我国大国地位提升，当前的国际格局正在发生变化，我国的周边政治经济环境也趋于复杂，各种不稳定因素频现。近年来，我国不断加大国防投入，2019年我国国防支出11896.56亿元。据预测，2020年国防预算支出12680.05亿，增长6.6％。随着近年来国际格局的变化，为提高我国应对国际形势变化能力，我国需要继续加强国防投入，以保障我国现代化建设及国家安全。国防投入的加大将会提高军事装备的需求，从而带动军工锻件行业的发展。
c.技术发展和资质认证推动产业升级近年来，锻造行业在国家一系列鼓励政策的引导下，坚持国外引进与自主创新结合的研发模式，形成了一批具有自主知识产权的高端锻件产品，锻造行业整体技术水平的稳步提升，有力地推动了我国锻造产业向高端化方向发展。
④高强度螺栓行业
A、行业发展状况紧固件出口量转弱，势必导致紧固件内贸竞争更加激烈，紧固件主要用于汽车工业、电子工业和建筑及维修工业，其中，汽车工业是最大的用户，需求量约占紧固件总销量的23.2%。随着汽车行业的发展，轻量化已经成为世界汽车行业的潮流。平均1辆车的紧固件约1500个，可见紧固件的品种和质量对主机水平及整车质量和重量具有重要影响。目前高强度、高精度的工业用紧固件仍依赖于进口；在低端市场，紧固件竞争更加激烈，企业的技术、环保、能耗、设备、人才等竞争力在国际上仍有部分处于落后之势。在原材料价格居高不下的环境中，低档标准件产能过剩成为整个紧固件行业发展的绊脚石。因此紧固件产品要由“低端”向“高端”发展。B、行业发展趋势随着社会工业的不断发展，带动了更多相关的产业的发展机会，目前，高强度螺栓的应用范围是非常广阔的，它跟我们正常的生活以及工作都有很大的关联性，高强度螺栓是一个国家的发展少不了机械行业的发展，一个国家是否强大，机械的发展是关键，而在机械行业中，所有的机械都少不了一样东西来连接，它是有机械所制造，而又用于机械，它就是高强度螺栓。近些年来，很多国外企业纷纷在我国内陆开设分厂。到目前为止，美国、日本、英国、印度、德国和香港地区及台湾的紧固件企业，一共有200多家在重点生产高强度、高精度的紧固件，它们的生产总值已经达到国内紧固件行业的25%，这将推动和提升国内紧固件行业的整体水平。随着汽车、机械、建筑、轻工等行业的发展，对紧固件材质提出了越来越高的要求，如汽车的高性能化、轻量化，建筑结构的高层化，大桥的超长化等等，对紧固件提出了更高的设计应力和轻量化要求。在美国，汽车使用的螺栓强度级别均在9.8级以上，一些汽车、机械用紧固件甚至要求抗拉强度大于1400MPa。
2、公司面临的主要竞争状况
汽车零部件行业是汽车制造专业化分工的重要组成部分，汽车零部件生产企业主要向整车生产企业提供配套零部件。目前，汽车零部件企业在为汽车整车配套的过程中，为适应汽车制造企业提出的更高要求和汽车零部件本身复杂性及专业化生产的特点，以“零件→部件→系统总成”的产业链形成金字塔式的多层次分工体系，即供应商按照与汽车制造企业之间的供应关系分为一级供应商、二级供应商、三级供应商等多层级关系。随着我国汽车工业的不断发展，汽车零部件企业整体实力大大增强，但根据汽车零部件行业特有的金字塔体系可知，行业整体集中度不高，企业数量较多。
（1）曲轴行业竞争情况
在工况状态下，曲轴承受着高频冲击载荷，发动机曲轴的失效主要为疲劳断裂和轴颈磨损严重。为了保证发动机正常可靠地工作，要求曲轴具有足够的强度、刚度、耐磨性和平衡精度，因而必须对曲轴进行强化处理。曲轴强化处理技术直接决定了曲轴生产企业的核心竞争力。
目前国内汽车曲轴行业的技术水平差别跨度很大。在热处理方面，大部分企业由于采用普通的热处理设备和工艺，因此热处理后变形难以控制，影响了曲轴的整体质量。经过多年的技术创新与工艺改进，公司已掌握了轴颈及圆角淬火、轴颈淬火+圆角滚压、离子氮化处理、圆角滚压等多种曲轴强化方式。公司是国内采用具有国际水平的圆角感应淬火热处理技术的专业生产厂家之一，并建立了具有先进水平的圆角感应淬火热处理中心。
公司曲轴产品全部为技术含量较高的多缸发动机锻钢曲轴，且以四缸和六缸的中重型商用车发动机曲轴和乘用车发动机曲轴为主。在国内中重型商用车发动机曲轴细分市场中，主要生产企业包括公司、天润曲轴、辽宁五一八内燃机配件有限公司等；在乘用车发动机曲轴市场特别在国内自主品牌轿车曲轴细分市场，公司已具备较高的市场地位。目前公司正在逐步扩大国内合资商用车和国际高端品牌乘用车厂商锻钢曲轴的配套力度，该业务将是公司未来销售收入的一个重要增长点。
公司曲轴业务主要竞争对手的基本情况如下：
①天润工业技术股份有限公司
天润工业技术股份有限公司（天润工业）位于威海市文登区天润路2－13号，是以生产“天”牌内燃机曲轴为主导产品的曲轴专业生产企业， 2009年8月21日在深圳证券交易所A股上市。公司现有员工3100多人，各类专业技术人才800多人，总资产68.17亿元。公司经营业务涉及内燃机动力零部件、铁路装备和机床设备研制等领域；主营业务形成船机、重卡、轻卡和轿车曲轴，以及连杆、铸件、锻件七大主要业务板块。公司是中国内燃机协会副理事长和中国曲轴连杆及高强度螺栓分会理事长单位。公司生产的“天”牌曲轴是“中国公认名牌产品”，成为潍柴、东风康明斯、上汽、一汽锡柴、大柴、上柴以及康明斯、戴姆勒、卡特彼勒等国内外著名主机厂整机配套产品，并随主机远销20多个国家和地区；部分系列型号的产品以及铸件产品，直接出口韩国、印度、土耳其、英国、意大利、日本、美国等国外著名公司。（资料来源：该公司网站http://www.tianrun.com/）
②辽宁五一八内燃机配件有限公司
辽宁五一八内燃机配件有限公司位于辽宁省丹东市，毗邻新鸭绿江大桥。是集产品研发、生产制造、服务国内外市场于一体的中国大马力发动机曲轴和锻件的专业生产企业，船用发动机曲轴骨干生产企业，国家级高新技术企业。公司产品覆盖汽车、工程机械、船舶、石油、矿山、铁路、压缩机、鼓风机和发电机组等领域。“丹”牌内燃机曲轴和锻件是中国内燃机配件质量十大知名品牌，辽宁名牌。产品为潍柴、重庆康明斯、上柴、玉柴、大柴、镇柴、安柴和美国康明斯、德国曼公司、德国MTU、日本三菱重工、芬兰瓦锡兰、美国通用、韩国斗山等国内外著名发动机制造商整机配套。（资料来源：该公司网站www.dd518c.com）
（2）离合器行业竞争情况
目前国内从事离合器主机配套的生产企业主要包括公司、华域动力、长春一东等。公司离合器业务主要竞争对手的基本情况如下：
①华域动力总成部件系统（上海）有限公司
华域动力总成部件系统（上海）有限公司（原名上海萨克斯动力总成部件系统有限公司）于2019年7月成为华域汽车系统股份有限公司全资子公司。该公司主要业务为设计和制造离合器、液力变矩器（TC）等产品，主要客户为上汽大众、上汽通用、上汽乘用车、上汽通用五菱、上汽大通、一汽大众、长安福特、吉利汽车、江铃汽车、沈阳航天三菱、华晨汽车、长城汽车、东安动力等整车企业。（资料来源：华域汽车系统股份有限公司公告）
②长春一东离合器股份有限公司
长春一东离合器股份有限公司(以下简称“长春一东”)成立于1992年，主要产品为汽车膜片弹簧离合器(长春一东和沈阳一东四环)和重卡驾驶室液压举升机构(一东零部件)。离合器产品目前共拥有8大系列、32个规格、340种汽车离合器产品，规格从Φ 160毫米——Φ450毫米，传递转扭能力从71N?m——5400N?m，覆盖乘用车、商用车等多种车型。一东零部件目前是国内最大的液压举升机构配套供应商，拥有油缸、油泵、液压锁等多种产品，为45种车型提供140余种产品。产品品种拓宽到农业、机械用缸和高度阀、转向助力缸等产品，并在各主机厂实现模块化供货。长春一东现有生产设备537台(套)、试验设备106台(套)，离合器总成生产能力400万套/年，液压举升机构50万套/年。关键设备分别从奥地利、意大利、韩国等国家引进，在离合器盖冲压成型、膜片弹簧热处理成型、总成装配及在线检测等方面。长春一东成为一汽解放、一汽大众、柳州柳机、上汽五菱、长安集团、江淮汽车、渝安小康、东风柳汽、绵阳新晨、保定长城、沈阳新光、郑州宇通、北汽福田、陕西重汽、山西大运、华菱汽车等五十余家国内整车厂、主机厂的配套供应商，同时还为国外巴西大众、俄罗斯卡玛斯、通用零件、戴姆勒奔驰、沃尔沃、塔塔大宇等国际厂商配套供货。（资料来源：该公司网站www.ccyd.com.cn）
（3）螺旋锥齿轮行业的竞争情况
过去国内整车厂商大多拥有自己的齿轮生产部门，且其齿轮产品直供本企业。但随着整车厂商零部件自制率逐渐降低，整车厂商逐渐将齿轮生产工作转移给汽车零部件企业。目前国内从事螺旋锥齿轮配套的生产企业主要包括福达股份、株洲齿轮有限责任公司、江苏飞船股份有限公司、綦江长风齿轮有限公司等。公司螺旋锥齿轮主要竞争对手的基本情况如下：
①株洲齿轮有限责任公司
株洲齿轮有限责任公司始建于1958年,现为潍柴集团控股子公司，以传动总成为核心，从事变速器、分动器、行星减速机、新能源汽车变速器以及动力系统总成的研发、制造和销售，产品远销国内外。公司现有总资产10亿元,员工近千人,工程技术人员300多人,其中各类博士、硕士、高级工程师50余人。具有强大的工艺装备能力，建成年产乘用车变速器45万台、
新能源变速器及动力总成40万台、分动器及行星传动总成8万台套的生产能力。（资料来源：该公司网站http://www.chinese-gear.com）
②江苏飞船股份有限公司
江苏飞船股份有限公司创建于1958年，是江苏省高新技术企业、国家重点高新技术企业，江苏省首批创新型企业、江苏省民营科技型企业、江苏省管理创新优秀企业、全国机械工业管理示范企业。主要产品为精锻直伞齿轮、切削加工螺伞齿轮及圆柱齿轮三大系列，其中精锻直伞齿轮年产量2000万件，螺伞齿轮年产量80万套，汽车双桥圆柱齿轮年产量50万套；广泛为轿车、客车、微型车、重（中、轻）型卡车、工程机械、农用机械及风力发电等行业主机厂配套，产品还出口到美国、意大利、巴西、德国、日本等国家和地区。
（4）锻造行业的竞争情况
大型锻件行业内企业的竞争地位主要取决于生产设备、技术研发实力、品牌等因素。目前，以中国第一重型机械股份公司、二重集团（德阳）重型装备股份有限公司、上海重型机器厂有限公司等为代表的传统大型锻造企业占据了国内大型锻件的大部分市场份额。从企业性质上看，大型锻件生产企业主要由国有控股的大型综合性设备制造企业以及在某些细分领域占据优势的民营企业构成。目前的大型锻件行业竞争格局体现为国有控股的大型综合性设备制造企业继续保持领先地位，民营锻造企业在各细分市场不断发展壮大。
（4）高强度螺栓行业的竞争情况
紧固件产品具有品种繁多、市场需求量大的行业特点。经过发展，初步形成了以上海上标汽车紧固件有限公司、东风汽车标准件有限公司等有规模有技术的代表性企业，同时也形成了宁波、海盐、烟台、无锡、苏州及东莞等具有较强竞争力和活力的、小而专的特色区域。我国紧固件行也面临着诸多问题。主要表现:(1)企业规模偏小，产业集中度低，专业化分工协作差，家庭作坊式企业突出；(2)产品结构不合理，低档次、低附加值产品过剩，高档次、高附加值产品不足；(3)企业的技术、工艺和装备水平普遍偏低，技术创新能力不强，有独立研发能力的企业很少，这是影响紧固件行业继续发展的关键问题；(4)地区之间在产业布局上存在需同趋势，不利于地区间的独特优势产业形成，导致资源配置效率低。问题的存在使得生产普通紧固件企业之间竞争加剧，低档产品供过于求，而高档紧固件供不应求。我国的紧固件出口量虽然逐年递增，我国急需的高档紧固件部分只得依靠进口，进口数量和比价呈现同步上升。因此，产品结构加快转，大力发展高性能、高附加值、高强度产品，重视人才和人力资源的培育和开发。
综上所述，公司主要产品所处的汽车及内燃机零部件行业是国家重点鼓励发展行业之一，行业监管体系完善，相关配套政策完备，未来国家鼓励其向高技术含量、节能的高端装备发展；同时，国家对汽车及内燃机零部件的下游行业的持续性支持政策（包括汽车工业、工程机械制造业等）也将对汽车及内燃机零部件行业整体起到一个积极性的拉动作用，从而为我国汽车及内燃机零部件市场制造出新的提升空间。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚持自主创新和引进吸收相结合，在稳步发展零部件业务和精密锻件业务，做大做强发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、高强度螺栓等主导产业，以桂林、襄阳作为生产基地，建立辐射全国的市场网络；在巩固国内市场的基础上逐步拓展海外市场，融入全球零部件采购体系，积极拓展国际市场。此外，公司将借助于与德国阿尔芬公司设立的合资公司为平台，逐步向船舶、核能发电、大型动力机械等高端装备制造业进行转型升级，形成新的利润增长点，进一步提升公司的综合竞争实力，并将借助资本市场，以合资合作、并购或者其他方式整合行业资源，优化产业资源配置，适时进入新能源汽车产业，实现跨越式发展和快速产业转型。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年是“十四五”开局之年，2020年12月18日结束的中央经济工作会议将“坚持扩大内需这个战略基点”列为 2021 年的重点任务，将形成一系列对汽车行业需求的利好。2021年3月5日，十三届全国人民代表大会第四次会议开幕，李克强总理在政府工作报告中指出，
经济增速是综合性指标，2021年预期目标设定为6%以上，随着宏观经济健康稳定发展，有力地支撑着未来汽车行业发展稳定运行。但新冠肺炎疫情和外部环境仍存在诸多不确定性，因此经济下行压力仍然存在。公司在2021年将围绕着“数字化管理、高效率运行、高质量发展”的经营方针，稳步开拓市场，优化产品结构，提升企业竞争力，力争实现营业收入和经营利润保持一定幅度的增长。公司2021年经营计划如下：
1、业务发展计划
公司将在现有业务的基础上进一步推进智能制造，稳步调整产品结构，合理规划产业布局，推进数字化建设，除在国际高端客户业务进一步加大开发力度外，持续扩大产品在农业机械、工程机械以及船舶、核能发电等非道路机械领域的配套业务，从而加快公司向高端装备制造业转型的步伐。
（1）曲轴加工业务
紧抓商用车市场特别是重卡市场持续增长的历史机遇，在不断扩大现有国内优质商用车客户市场份额的基础上，加大力度开拓国际战略客户，特别是在对美国卡特彼勒、欧洲斯堪尼亚、德国戴姆勒奔驰的国际高端产品开发有重大突破，同时持续扩大曲轴产品在非道路机械领域的配套份额和比例，优化产品结构。确保福田康明斯13L产品的小批量供货。在乘用车曲轴业务方面，延续2020年公司乘用车曲轴收入增长的良好态势，在原有产品的基础上加大现有客户新产品的开发力度，特别是对新能源汽车配套产品的开发将作为未来乘用车曲轴产品转型的重中之重。实现宝马曲轴产品按计划交付，同时做好产量、产能、质量的验证能力，从而借此快速推进曲轴加工业务向国际高端客户的业务拓展。
（2）离合器业务
在离合器业务方面，凭借公司现有大马力离合器产品的技术、成本优势以及在客户应用的良好口碑，持续推动国产替代进口离合器产品进程，使公司向产品高端化、差异化方向发展，继续扩大在日本日野、德国舍弗勒等高端市场的产品开发。力争2021年8月完成特种工况及工程车细分市场PCC离合器应用试验；完成AMT-430L自动离合器产品的研发和量产工作，为公司离合器产品未来向自动离合器配套业务转型奠定基础。
（3）齿轮业务
齿轮业务方面，2020年公司在淘汰技术落后、附加值低的产品方面，取得了非常突出的成绩，产品毛利率和利润水平有了较大增幅，2021年公司还将持续优化产品结构，加大425、469系列等优势产品供货比例，完成汉德车轿的重点产品全覆盖，使得齿轮产品的市场份额得到较大幅度的提升。同时为有效利用现有空余的乘用车和轻卡齿轮产能，继续开发乘用车和轻卡齿轮产品，进一步提升齿轮公司总体盈利水平。
（4）锻造业务
随着上汽通用汽车曲轴毛坯的项目定点，锻造产品客户的国际化业务已达到了较高的水平，2021年奔驰和沃尔沃在原有产品供货的同时，还将同时有新产品进行批量供货，公司还将继续开发捷豹路虎等高端客户，使得锻造国际客户业务收入占比加大的同时，产品质量、技术水平和产能利用率进一步提高，客户结构更加高端化和国际化。2021年福达锻造将在生产线的工艺优化和智能化改造升级方面加大力度，全面强化MES系统应用，大幅度提高劳动生产率，提升模具使用寿命，降低综合成本，使锻造产品更具竞争力。
（5）高强度螺栓业务
充分利用公司U型螺栓的产品品质和性价比优势，在成功进入中国重汽市场的基础上，2021年力争进入陕西重汽、一汽解放及汉德市场并实现批量供货，同时在现有客户争取更多市场份额，培育四个以上年销售额超1000万的大客户。根据生产情况进行资源配置，实施产线自动化改造，提高U栓和螺栓产能，引入环保型达克罗生产线等先进的环保和节能设备，在
提升产能的同时进一步降低成本。借开发一汽市场的机会导入VDA6.3体系管理，全面提升螺栓产品的质量管理能力。
2、推动数字化战略计划的实施
公司将大力推动数字化管理的实施，全面搭建5G网络，并在此基础上推进实施MES、WMS、设备互联互通等数字化应用，启动智慧园区建设，运用新技术、新模式，实现全系统互联互通，以及全公司数字化、网络化、智能化的高效管理，做好智能制造项目的实施，助力公司新型智慧工厂建设。2021年，桂林齿轮公司、合资公司、桂林曲轴公司实施制造执行系统（MES），福达锻造公司、桂林齿轮公司试点推行一线员工工资按周发放，公司仓库逐步使用管理系统（WMS）和AGV无人物料输送系统，通过数字化的管理实现劳动生产率大幅度提升。
3、推进合资公司各项工作的顺利进行
2021年福达阿尔芬将稳固原有产品的市场份额，实现德国MTU和瓦锡兰产品的批量供货，实现大连中车新产品的批量供货，同时加快对康明斯、卡特彼勒、中船重工、潍柴等新市场的开发进度，力争年内取得重大业务突破，全年销售额实现2倍以上的增长并争取实现盈利。在技术改造方面，新的生产线按计划全部投入使用，并且确保达到预定的设计产能，同时技改项目争取获得自治区重大专项的认定和奖励。与曲轴毛坯供应商共同解决毛坯余量大、成本高、供货周期长等问题，缓解毛坯的供应瓶颈，降低毛坯采购成本，提高公司的竞争力。
4、引进高端人才，提升人才队伍整体水平
公司将人才的引进作为未来的重大战略来抓，人才的年轻化、高端化将会是企业未来发展的关键。2021年公司出台非常有吸引力的高端人才引进激励政策，将依托良好的校企合作资源，积极与各大高校对接，开展校园交流与招聘，加快梯队人才引进，实现快速补充。针对博士、博士后的人才引进，开展“揭榜挂帅”的活动，解决企业发展环节中的痛点难点。公司争取2021年在后备人才队伍建设方面，实现“985”和“211”对口院校引进一批本科生、硕士生、博士生到公司工作，快速补充技术和管理的人才短缺。
5、建立能源管理体系标准，VDA标准导入与实施。
2021年，公司计划通过推行ISO50001:2018能源管理体系，适应现有智能化生产线的能源管理需求，实现能源管理体系的组织结构管理网络优化，明确公司各岗位的能源管理体系职责，策划能源计量和统计分析手段。同时为满足高端客户需求，进一步提升公司产品开发和质量管理水平，计划在全州部件公司和桂林曲轴公司宝马B48曲轴项目导入VDA体系管理标准并实施，它的实施将为公司继续扩大国际高端品牌客户提供坚实的保障。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）行业和经营业绩波动风险
本公司主要从事发动机曲轴、汽车离合器、螺旋锥齿轮、高强度螺栓等零部件产品的生产。公司的生产经营状况与汽车行业的景气程度相关度较大。
“十一五”以来，虽然中国汽车产销保持快速增长，但近两年来乘用车市场呈连续下滑态势，受到近年来国内经济政策的影响，国内建设、投资规模放缓，市场需求将会具有不确定性。
同时，为减少传统内燃机汽车对石化能源的大量消耗，缓解其对环境造成的污染，世界各主要汽车生产国均大力开展以电动汽车为代表的新能源汽车的研发与生产。若新能源汽车的研制和生产取得突破性进展，将极大改变目前以传统内燃机为动力的汽车产业格局，从而有可能给本公司的生产经营带来不利影响。
（二）原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为锻钢曲轴毛坯、齿轮毛坯、钢板、圆钢等钢材及钢材制品，钢材价格的波动将给公司的生产经营带来明显影响。若未来钢材等原材料价格波动幅度进一步加大，将对经营成果造成不确定性的影响。
（三）固定资产计提折旧风险
公司是典型的重资产企业，固定资产和在建工程占资产比重相对较高。截至报告期末，公司拥有原值为286,921.86万元的固定资产，14,475.15万元的在建工程。报告期内，公司计提固定资产折旧数额为16,217.58万元。公司固定资产的增长，一方面为公司未来业务发展打下了基础，另一方面，折旧的增加也会给公司净利润带来负面影响。若公司未来因面临低迷的行业环境而使得产量无法达到预期水平，则固定资产投入使用后带来的新增效益可能无法弥补计提折旧的金额。公司未来存在因固定资产计提折旧而给财务报表带来负面影响的风险。
（四）市场开拓风险
公司2015年完成非公开发行后，在曲轴、离合器、齿轮和精密锻件业务方面的投入不断加大，需要不断的开发新产品和新市场来提高营业收入和利润。公司上述新产品领域的下游厂商在选择配套供应商时，均要对其生产工艺、产品质量进行严格的检验和认证。虽然公司产品已经获得了许多知名发动机厂商和汽车生产商的配套认证，公司具备汽车及内燃机零部件生产、质量控制的经验，但公司仍存在市场开拓与维护风险。
（五）股市风险
股票市场价格的波动，不仅取决于企业的经营业绩，还受宏观经济、银行利率、市场资金供求状况、投资者心理预期等因素的影响。此外，随着经济全球化的深入，国内市场也会随着国际经济形势的变化而波动。敬请广大投资者注意投资风险，谨慎参与投资。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司2020年3月12日召开第四届董事会第二十四次会议审议通过了《福达股份未来三年（2020年-2022年）股东回报规划》，按照改规划及《公司章程》的规定，公司实行连续、稳定的利润分配政策，结合公司利润实现状况、现金流量状况和股本规模决定具体股利分配方案。在符合利润分配的条件下，原则上每年进行一次年度利润分配。公司采取现金、股票、现金股票相结合及其他合法的方式分配股利。其中，具备现金分红条件时，公司优先采取现金分红的利润分配形式。在保证公司正常经营业务和长期发展的前提下，公司以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的15%。公司无重大资本性支出时，公司进行利润分配时的现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司存在重大资本性支出时，公司进行利润分配时的现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%。上述“重大资本性支出”指预计在未来一个会计年度一次性或累计投资总额超过1亿元。公司可以结合当期经营情况并在满足公司现金支出计划的前提下实施中期现金分红。公司董事会应按照公司章程中约定的利润分配政策负责制定利润分配方案，并就其合理性进行充分讨论，经独立董事发表意见并经董事会审议通过后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见，提出利润分配提案，并直接提交董事会审议。公司股东大会审议利润分配方案时，应为股东提供网络投票方式。若公司董事会未作出现金利润分配预案，或在上一会计年度结束后提出的现金利润分配预案中以现金方式分配的利润低于当年实现的可分配利润的15%，董事会应进行专项说明，经独立董事发表意见并经董事会审议通过后提交股东大会审议，并予以披露。
根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，公司董事会认为确有必要对公司章程确定的利润分配政策及现金分红政策进行调整或者变更的，董事会负责详细论证调整理由并形成书面论证报告，经独立董事发表意见并经董事会审议通过后提交股东大会审议。公司股东大会调整利润分配政策及现金分红政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司应为股东提供网络投票方式。
报告期内公司分红政策执行情况如下：
2020年4月16日召开的2019年度股东大会审议通过《关于2019年度利润分配的预案》，以公司总股本595,258,710为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），派发现金红利总额为89,288,806.50元，本年度不进行资本公积金转增股本，也不进行股票股利分配。相关公告内容详见2020年4月17日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)上发布的《福达股份2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-025）。利润分配实施方案内容详见2020年4月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)上发布的《福达股份2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-030），2020年4月29日公司2019年度利润分配方案实施完毕。
报告期内公司利润分配方案无调整情况。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 2.00 | 0 | 118,403,742.00 | 200,584,148.36 | 59.03 |
| 2019年 | 0 | 1.50 | 0 | 89,288,806.50 | 133,306,612.36 | 66.98 |
| 2018年 | 0 | 1.50 | 0 | 89,657,806.50 | 112,119,782.66 | 79.97 |
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司董事监事高级管理人员 | 在公司任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接所持股份公司股份总数的百分之二十五；自离职之日起半年内，不转让直接或间接持有的股份公司股份。 | 2014年11月27日 期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 控股股东福达集团、实际控制人黎福超 | 公司控股股东福达集团及实际控制人黎福超出具了《规范与减少关联交易承诺函》：在未来的业务经营中，福达集团（黎福超）将采取切实措施尽量规范和减少福达集团（黎福超）及福达集团（黎福超）控制的其他企业与福达股份的关联交易。若有不可避免的关联交易，福达集团（黎福超）保证关联交易遵循公平合理的原则，签订关联交易合同，关联交易的价格不偏离市场独立价格或收费标准；保证关联交易按照《公司法》、福达股份《章程》及其他规章制度的规定履行相应的关联交易审批程序；保证关联交易均出于福达股份利益考虑，且为福达股份经营发展所必要，不存在向关联方或其他第三方输送不恰当利益的情况；保证不通过关联交易损害福达股份及福达股份其他股东的合法权益。 | 2011年7月25日 期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关 | 其他 | 公司 | 根据中国证券监督管理委员会关于桂林福达股份有限公司2015年非公开发行A股股票申请文件反馈意见的相关要求，本公司承诺如下：1、本次非公开发行募集资金将严格根据公司股东大会审议通过的有关决议规定的用途使用，扣除本次非公开发行费用后的募集资金净额将全部用于“新增5,000根船用 | 2015年4月11日 期限：至2015年非公开发行A | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 的承诺 | 发动机曲轴项目”、“公司产品升级及智能化改造项目”和补充流动资金。本公司将设立专项募集资金银行账户，严格按照募集资金管理办法使用募集资金。2、本次非公开发行股票的募集资金用途已经公开披露，相关信息披露真实、准确、完整。 | 股募集资金使用完毕止 | ||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司的董事、高级管理人员 | 在公司进行2020年非公开发行股票申请中，对摊薄即期回报及填补措施承诺如下：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺在自身职责和权限范围内，促使公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺函出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；7、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关监管措施。 | 2020年3月13日 期限：至公司2020年非公开发行股票实施完毕 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 控股股东和实际控制人 | 在公司进行2020年非公开发行股票申请中，对摊薄即期回报及填补措施承诺如下：1、本人/本公司承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、本人/本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人/本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任；3、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；4、本人/本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本公司同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人/本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2020年3月13日 期限：至公司2020年非公开发行股票实施完毕 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与股权激励相关的承诺 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依公司激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2017年11月29日 期限：激励计划实施完毕止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 750,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 11年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 300,000.00 |
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 国网湖北省电力公司襄阳供电公司 | 襄阳福达东康曲轴有限公司 | 无 | 诉讼 | 国网湖北省电力公司襄阳供电公司以“电能计量装置的C项高压电压互感器故障失压，并由此导致电能计量装置失准”为由，向法院起诉并提出向襄阳曲轴公司收取2011年5月10日至2015年2月10日期间少收取的电费2,151.14万元以及由此产生的违约金830.33万元，共计2,981.47万元 | 29,814,700 | 否。该诉讼涉案金额未达到公司最近一期经审计净资产绝对值10%；经公司核实近年经审计的财务数据中，襄阳曲轴公司的电费支出未发现明显异常，公司管理层和律师判断，本诉讼可能导致的损益金额对公司净利润不构成重大影响。 | 2018年12月10日，襄阳市襄樊区人民法院下达民事判决书（2017）鄂0606民初1792号，驳回原告诉讼请求，襄阳福达东康曲轴有限公司胜诉；2019年2月14日国网湖北省电力公司襄阳供电公司提出上诉，目前处于二审取证阶段。 | 尚无 | 尚无 |
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2020年3月25日召开第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销未达业绩考核目标的限制性股票并终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已获授权但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》，同意公司回购注销未达到第二个解除限售期的业绩考核目标的限制性股票共计 1,620,000 股；同意终止实施 2017年限制性股票激励计划，回购注销剩余已获授权但尚未解除限售的限制性股票 1,620,000 股。上述全部应回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计为3,240,000 股，回购价格为4.24元/股。 | 相关事项详见公司于2020年3月26日在上海证券交易所网站发布的公告：《福达股份关于回购注销未达业绩考核目标的限制性股票并终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已获授权但尚未解除限售的全部限制性股票的公告》（公告编号：2020-020） |
| 2020年4月16日，公司召开2019年年度股东大会审议并通过《关于回购注销未达业绩考核目标的限制性股票并终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已获授权但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》，同意回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计为3,240,000 股。公司并就上述股份回购注销事项履行通知债权人程序。 | 相关事项详见公司于2020年4月17日在上海证券交易所网站发布的公告：《福达股份2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-025）、《福达股份回购注销限制性股票减少注册资本通知债权人的公告》（公告编号：2020-026） |
| 公司于2020年4月29日召开第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》，鉴于公司于2020年4月29日实施了2019年度现金红利分配方案（含税派现0.15元/股），同意将公司2017年激励计划首次授予限制性股票的回购价格由4.24元/股调整为4.09元/股。 | 相关事项详见公司于2020年4月30日在上海证券交易所网站发布的公告：《福达股份关于调整首次授予限制性股票回购价格的公告》（公告编号：2020-033） |
| 公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司并办理已获授但尚未解锁的合计3,240,000股限制性股票的回购注销手续。本次回购的限制性股票将于2020年7月22日完成注销。 | 相关事项详见公司于2020年7月20日在上海证券交易所网站发布的公告：《福达股份关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2020-047） |
| 2020年7月29日公司完成回购注销注册3,240,000股限制性股票的资本减少的工商变更手续。 | 相关事项详见公司于2020年7月30日在上海证券交易所网站发布的公告：《福达股份关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2020-049） |
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020年3月25日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于确认2019年度日常关联交易超额部分及2020年度日常关联交易预计的议案》，详见在上交所网站披露的《福达股份关于确认2019年度日常关联交易超额部分及2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-018）。2020年度关联交易具体发生金额详见本报告“第十一节财务报告”中“十二、关联方及关联交易”的“关联交易情况”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值 | 转让资产的评估价值 | 转让价格 | 关联交易结算方式 | 转让资产获得的收益 | 交易对公司经营成果和财务状况的影响情况 | 交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因 |
| 福达集团 | 控股股东 | 购买除商品以外的资产 | 公司向福达集团购买两宗土地 | 评估价格 | 187,360.69 | 537,354.00 | 537,354.00 | 现付 | - | - | 主要原因是因为本次评估结论较账面价值增幅较大，经分析原因因为土地取得时间为10余年前，期间桂林地区工业土地涨幅较大。 |
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2017年6月27日在上交所网站披露的《福达股份关于全资子公司代收货款暨关联交易的公告》（公告编号：2017-064）。2020年全州部件公司为全州机械公司代收货款76,849元，已全部划拨到其公司账户。双方并未发生实际交易行为。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 公司 | 控股子公司 | 福达阿尔芬 | 60,000,000 | 2020年3月26日 | 2020年3月31日 | 2028年3月31日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 其他 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 34,800,000.00 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 34,800,000.00 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 664,073,819.25 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 461,870,055.93 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 496,670,055.93 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 21.93 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | - | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | - | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2020年3月9日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向合资公司提供关联担保的议案》，同意由公司为福达阿尔芬提供6,000万元人民币的全额担保，再由ALFING与公司签订担保分摊协议，承诺为本次担保的50%份额暨额度为人民币3,000万元进行担保。2020年3月5日，ALFING与公司就本担保事项签订了《担保分摊协议》。2020年3月25日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。 2020年3月26日，公司与中国民生银行股份有限公司桂林分公司签订《保证合同》，为福达阿尔芬在6000万元额度内提供担保，合同期限至2028年3月31日。截止到报告期末，福达阿尔芬实际贷款金额为3,480万元。 | |||||||||||||
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司致力于企业发展与履行社会责任相融合，在实现企业自身规模不断扩大、取得快速发展的同时，注重服务社会，回馈社会，积极参与服务地方经济发展，在消费扶贫、产业扶贫、就业扶贫、捐资助学、抗洪救灾、慈善捐赠等方面活动，得到了各级政府和社会各界的广泛关注和认可。公司控股股东福达集团于2016年制定了《福达集团“十三五”精准扶贫实施方案》，并于2020年7月下发了《关于2020年精准扶贫工作安排的通知》，根据上述方案和通知并成立了公司精准扶贫办公室，负责精准扶贫工作的开展。公司积极按照扶贫方案参与扶贫工作，通过全体动员、全员参与、个人与企业相结合的形式，定向定点精准、持续开展扶贫工作。公司2000多名员工，90%参加了精准扶贫活动，其中干部100%参加了精准扶贫活动。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
1、产业扶贫
2020年4月，结对龙胜县乐江镇同乐村开展帮扶，投入扶贫资金10万元。修建3个合计300平米的鸡舍，免费提供3000只鸡苗，年底鸡出栏为贫困群众创收20多万元。
2020年7月，捐助全州县东山乡小禾坪村30万元，帮助该村发展辣椒种植示范基地，基地共种植辣椒58亩，年底收成辣椒6万斤，为贫困户增加收益10多万元。
捐助临桂区黄沙乡宇海村委30万元，帮助楠木坪村修建1000多米的入村山区道路。
捐助河池罗城县万家富养兔协会10万元，用于扩大养兔培训场地、为贫困户提供养兔培训。
干部员工订购扶贫农产品合计金额42.7万元；公司食堂订购来自贫困户的大米17万余斤，合计金额48.90万元；订购扶贫农产品用于节假日发放员工福利，合计38.8万元。
2020年2月，公司在了解到桂林当地贫苦农户因疫情导致物流不畅无法销售农产品的情况后，组织公司员工采购灵川县贫困户滞销水果3100箱，金额5.9万元；采购临桂区贫困户滞销蔬菜水果4.5万元。
以上扶贫金额共计220.80万元。
2、就业扶贫
公司积极参与就业扶贫，用工招聘时优先录用贫困群众，以技术培训、吸收推荐就业的帮扶方式，取得了良好的带动效果。截止目前，公司与37名建卡贫困户签订长期劳动合同。
3、捐资助学
结对帮扶14名临桂区特殊教育学校贫困学生，帮扶金额14,000元；结对帮扶10名百色凌云县贫困大学生，帮扶金额30,000元。
4、帮扶慰问困难员工
为充分体现公司对员工的关怀，公司工会每年都会对生活困难、经济负担重的困难员工进行帮扶和慰问，扶慰问困难员工30人，帮扶慰问金额8.5万元，使员工充分感受到公司的温暖。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 233.70 |
| 2.物资折款 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 37 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 4 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 220.80 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 0 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | 37 |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 4.4 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 24 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1项目个数（个） | 1 |
| 9.2投入金额 | 8.5 |
2020年2月2日，公司与合资公司福达阿尔芬公司将筹集到的5,000个防疫口罩（部分德国进口的医疗用口罩）、148副护目镜和60个红外测温仪捐赠给临桂区红十字会，用于疫情防治工作。2020年2月3日，公司出资通过自治区工商联组织采购负压救护车及护目镜测温仪等一批价值32万元的物资捐赠给桂林巿指定医院，全力支持一线医护人员的疫情防控工作。
2020年3月，公司党员踊跃为炎疫情防控工作捐款21,490元。
2020年4月，随着新冠肺炎疫情在全球的蔓延，公司也非常关注国际合作伙伴并积极捐助物资，向英国兰迪斯、德国勇克等合作伙伴伸出援助之手，合计捐赠了10,000个医用口罩。向合资公司的德方股东——德国阿尔芬凯斯勒公司捐赠了12,000个医用口罩作为新冠肺炎的防疫物资。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
2020年新年伊始，我国爆发大规模新冠肺炎疫情，人民生产生活受到严重影响，福达股份在疫情的冲击下毅然坚持“遵守环保法规，承担环境社会责任”的环境管理方针，持续做好各项环境保护工作。
1、结合企业实际，践行环保社会责任：在疫情爆发期间，公司在生产经营中始终认真执行国家和地方环保法律法规，按要求对排放定期组织监测，确保达标排放，在报告期内未出现因违法违规而受到行政处罚的情况。公司还结合国家政策要求，积极向市政设施管理部门申办排水证事宜，顺利通过桂林市临桂区市政设施管理处对公司排水的审核，并取得同意接入批复。
2、注重内部修炼，推进清洁生产：为适应企业发展需要，公司严格执行并完善内部管理制度，鼓励通过技能改造进一步实现节能减排、降本增效。公司在苦练内功的情况下积极推进“清洁生产”建设，2020年9月桂林福达股份有限公司顺利通过“清洁生产”审核。
3、注重化学品管理，合规处置危险废物：公司结合国家2020年对化学品的管控要求，新修订《化学品管理规定》及《易制毒易制爆化学品管理规定》同时积极开展内部排查和改善，完善化学品使用说明书的管理，2020年10月为加强对供应商施加的影响，确保化学品管控的各个环节规范、有效，公司派出安全环保科科长及SQE工程师到化学品供应企业进行标准化审核。公司继续深化对危险废物的管理，在产能提升造成危险废物产生有所增加的前提下，积极采取技术措施，增加板框压滤频次，减少含油污泥的产生量，同时与危废处置单位加强合作，合规处置公司生产经营过程中的危险废物，确保全年无环境污染事件发生。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 3,240,000 | 0.54 | -3,240,000 | -3,240,000 | 0 | 0 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 3,240,000 | 0.54 | -3,240,000 | -3,240,000 | 0 | 0 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 3,240,000 | 0.54 | -3,240,000 | -3,240,000 | 0 | 0 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 592,018,710 | 99.46 | 592,018,710 | 100 | |||||
| 1、人民币普通股 | 592,018,710 | 99.46 | 592,018,710 | 100 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 595,258,710 | 100.00 | -3,240,000 | -3,240,000 | 592,018,710 | 100 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司第四届董事会第二十五次会议、2019年年度股东大会审议通过《关于回购注销未达业绩考核目标的限制性股票并终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已获授权但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》，鉴于公司未达到股权激励计划规定的第二个解除限售期的业绩考核目标，需回购注销限制性股票1,620,000股；鉴于公司终止实施2017年限制性股票激励计划，需回购注销剩余已获授权但尚未解除限售的限制性股票1,620,000股。因此公司需回购注销限制性股票合计3,240,000股。该回购注销手续已于2020年7月22日办理完毕。公司本次回购注销限制性股票后，公司总股本由595,258,710股减少为592,018,710股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 赵宏伟 | 600,000 | -600,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 吕桂莲 | 420,000 | -420,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 黄斌 | 420,000 | -420,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 王长顺 | 360,000 | -360,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 张海涛 | 360,000 | -360,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 黎宏坤 | 150,000 | -150,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 戴剑书 | 150,000 | -150,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 夏志成 | 150,000 | -150,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 罗红艳 | 120,000 | -120,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 余汉红 | 120,000 | -120,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 刘坤明 | 120,000 | -120,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 刘权 | 120,000 | -120,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 李长红 | 90,000 | -90,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 裘宏翔 | 60,000 | -60,000 | 0 | 股权激励 | 2020年7月22日 | |
| 合计 | 3,240,000 | -3,240,000 | 0 | / | / |
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 21,954 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 22,594 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 福达控股集团有限公司 | 0 | 412,408,011 | 69.66 | 0 | 质押 | 203,150,000 | 境内非国有法人 | |
| 黎福超 | 0 | 24,000,000 | 4.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黎锋 | 0 | 6,084,000 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 吕桂莲 | -420,000 | 5,439,600 | 0.92 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 董辉 | -1,007,878 | 3,572,200 | 0.60 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黎莉 | 0 | 1,965,600 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黎海 | 0 | 1,965,600 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黎宾 | 0 | 1,965,600 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 况野 | 220,300 | 1,520,300 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 彭丽 | 0 | 1,357,200 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 福达控股集团有限公司 | 412,408,011 | 人民币普通股 | 412,408,011 | |||||
| 黎福超 | 24,000,000 | 人民币普通股 | 24,000,000 | |||||
| 黎锋 | 6,084,000 | 人民币普通股 | 6,084,000 | |||||
| 吕桂莲 | 5,439,600 | 人民币普通股 | 5,439,600 | |||||
| 董辉 | 3,572,200 | 人民币普通股 | 3,572,200 | |||||
| 黎莉 | 1,965,600 | 人民币普通股 | 1,965,600 | |||||
| 黎海 | 1,965,600 | 人民币普通股 | 1,965,600 | |||||
| 黎宾 | 1,965,600 | 人民币普通股 | 1,965,600 | |||||
| 况野 | 1,520,300 | 人民币普通股 | 1,520,300 | |||||
| 彭丽 | 1,357,200 | 人民币普通股 | 1,357,200 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吕桂莲为福达集团董事兼高管，与控股股东福达集团构成一致行动人关系。黎锋、黎莉、黎海、黎宾为实际控制人黎福超子女，与实际控制人黎福超构成一致行动人关系。 | |||||||
| 名称 | 福达控股集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 黎福超 |
| 成立日期 | 1997年7月10日 |
| 主要经营业务 | 机械制造；股权投资；酒店管理；房地产开发；商品房销售（凭有效资质证开展经营活动）；工程项目建设、管理及技术服务；土地整理；住宿、餐饮服务；对文化旅游项目的开发、投资；对物流业的投资；国家允许经营的进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
| 姓名 | 黎福超 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 福达集团董事长、福达股份董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 黎福超 | 董事长 | 男 | 63 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 24,000,000 | 24,000,000 | 0 | 是 | ||
| 赵宏伟 | 董事、总经理 | 男 | 51 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 600,000 | 0 | -600,000 | 股权激励终止 | 206.01 | 否 |
| 吕桂莲 | 董事 | 女 | 50 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 5,859,600 | 5,439,600 | -420,000 | 股权激励终止 | 21.15 | 是 |
| 王长顺 | 董事、副总经理 | 男 | 57 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 1,414,000 | 1,054,000 | -360,000 | 股权激励终止 | 130.63 | 否 |
| 张海涛 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 男 | 44 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 550,000 | 190,000 | -360,000 | 股权激励终止 | 76.42 | 否 |
| 廖抒华 | 董事 | 男 | 61 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
| 秦联 | 独立董事 | 男 | 59 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
| 李万峰 | 独立董事 | 男 | 45 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 4.25 | 否 | |
| 蒋红芸 | 独立董事 | 男 | 48 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 4.25 | 否 | |
| 张武 | 监事会主席 | 男 | 53 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 是 | |||
| 马建龙 | 监事 | 男 | 52 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 段全贺 | 职工监事 | 男 | 36 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 23.29 | 否 | |
| 黄斌 | 副总经理 | 男 | 55 | 2020.04.16 | 2023.04.15 | 420,000 | 0 | -420,000 | 股权激励终止 | 90.23 | 否 |
| 余成洲 | 副总经理 | 男 | 44 | 2021.02.7 | 2023.04.15 | 0 | 0 | 0 | 52.73 | 否 | |
| 宋军 | 原董事 | 男 | 54 | 2017.03.29 | 2020.04.14 | 0 | 0 | 0 | 是 | ||
| 连漪 | 原董事 | 男 | 58 | 2017.03.29 | 2020.04.14 | 468,000 | 468,000 | 0 | 1.75 | 否 | |
| 丘树旺 | 原独立董事 | 男 | 52 | 2014.01.05 | 2020.04.14 | 0 | 0 | 0 | 1.75 | 否 | |
| 肖岳峰 | 原独立董事 | 男 | 58 | 2014.01.05 | 2020.04.14 | 0 | 0 | 0 | 1.75 | 否 | |
| 李刚 | 原监事会主席 | 男 | 58 | 2008.01.27 | 2020.04.14 | 527,000 | 527,000 | 0 | 是 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | 33,838,600 | 31,678,600 | -2,160,000 | / | 626.21 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 黎福超 | 中国国籍，无境外永久居留权。1958年生，中欧国际工商学院EMBA，高级工程师。曾任广西桂林汽车零部件总厂厂长、桂林福达股份有限公司总经理。曾被授予广西壮族自治区劳动模范、广西壮族自治区优秀企业家、广西壮族自治区十佳企业家、全国优秀企业家、全国劳动模范，并曾担任广西政协委员、桂林市人大代表。现任广西壮族自治区工商联副主席，福达集团董事长、福达股份董事长。 |
| 赵宏伟 | 中国国籍，无境外永久居留权。1970年生，哈尔滨工业大学工学硕士、伯明翰大学(英国)工商管理硕士。先后历任长春航空机载设备有限公司技术员、宝钢股份热轧部技术主管、唐纳森过滤器有限公司厂长、德尔福汽车系统动力总成亚太区质量总监、上汽依维柯红岩质量总监(依维柯外派)、福达股份副总经理。现任福达股份董事、总经理。 |
| 吕桂莲 | 中国国籍，无境外永久居留权。1971年生，毕业于广西大学会计专业，中欧国际工商学院EMBA，高级经济师、注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。曾任玉柴股份成本会计、总账会计，玉林会计师事务所项目经理、审计部经理、资产评估部经理，广西桂鑫诚会计师事务所副所长，福达集团财务总监、副总经理，福达股份副总经理、财务总监。曾被评为广西区会计工作先进个人、广西区先进会计工作者，并获得广西区“五一”劳动奖章等荣誉称号。现任福达股份董事。 |
| 王长顺 | 中国国籍，无境外永久居留权。1964年生，南京理工大学毕业，本科学历，中欧国际工商学院EMBA，高级工 程师。曾任青海曲轴厂技术副厂长，东风车桥股份有限公司监事兼青海曲轴分公司总工程师，青海第一汽车修 理厂常务副组长，青海东风曲轴有限公司董事、副总经理、总工程师，桂林曲轴公司总经理，公司董事。现任襄阳曲轴公司董事长兼总经理，福达锻造公司董事长兼总经理，公司董事、副总经理。 |
| 张海涛 | 中国国籍，无境外永久居留权。1977年出生，毕业于江西财经大学注册会计师专门化专业，中欧国际工商学院EMBA，中国注册会计师，中级会计师。历任深圳正风利富会计师事务所审计员、项目经理；大信会计师事务有限公司项目经理、部门副经理；福达股份总经理助理。现任公司董事、董事会会秘书、财务总监、副总经理。 |
| 廖抒华 | 中国国籍，无境外永久居留权。1960年生，吉林大学车辆工程专业研究生毕业，工学硕士学位，教授，硕士生导师，广西车辆工程重点学科汽车动态仿真与控制方向学术带头人。国家火炬计划评议专家、科技部创新人才推进计划评议专家、教育部科技发展中心专家、中国机械工业教育协会车辆工程学科教学委员会委员、汽车服务工程学科教学委员会委员、广西千亿元产业研发中心建设咨询专家、广西科技项目评估中心专家咨询委员会车辆领域专家。曾任011基地第一设计所设计师、广西工学院土木工程结构教研室主任、汽车教研室主任、汽车工程系副主任、广西科技大学汽车与交通学院副院长、广西科技大学机械与交通工程学院、教授、硕士生导师。现任福达集团福达学院院长、福达股份董事。 |
| 秦联 | 中国国籍，无境外永久居留权。1962年生，华南工学院锻压专业本科，工学学士，高级工程师。曾被授予广西区劳动模范、桂林市优秀青年科技人才、桂林市十大杰出青年提名奖等，多次获桂林市优秀企业家称号。曾任桂林客车集团公司技术部长、总工程师、副总经理，桂林市经贸委党组成员、副主任，桂林客车集团公司董事长兼桂林大宇客车公司董事长、桂林客车发展公司副董事长、上海万象汽车公司董事、福达股份董事。现为桂林客车工业集团有限公司副董事长、党委书记、总经理，桂林大宇客车有限公司董事，福达股份独立董事。 |
| 李万峰 | 中国国籍，无境外永久居留权。1976年生，毕业于桂林理工大学工商管理专业，工商管理硕士，律师，仲裁员。主要从事重大民商事诉讼及非诉业务办理，多次参与广西区内大中型企业设立、分立及股权收购、转让，企业改制、资产重组等重大项目，并曾多次获得“南宁市优秀律师”、“南宁市优秀青年律师”等荣誉称号。自2002年4月开始从事律师工作至今，历任广西桂通律师事务所执行主任、北京市炜衡律师事务所广西分所副主任。现任北京大成（南宁）律师事务所律师、权益合伙人、监委会委员，福达股份独立董事。 |
| 蒋红芸 | 中国国籍，无境外永久居留权。1973年生，本科毕业于中南财经大学（现为中南财经政法大学）审计学专业，副教授，硕士生导师，注册会计师，广西“十百千”拔尖会计人才（学术二期）。主要研究方向为内部控制、绩效评价、企业社会责任等领域，公开发表论文30余篇。曾任桂林理工大学商学院会计系主任。现任桂林理工大学商学院副教授，福达股份独立董事。 |
| 张武 | 中国国籍，无境外永久居留权。1968年生，毕业于西北工业大学航空发动机系热能动力机械与装置专业，大专学历，工程师。历任柳州汽车发动机厂生产制造部部长、物资供应公司经理、企管计划部部长、工程师，福达集团销售公司经理、总经理助理兼人力资源部经理、董事长助理兼销售公司经理、福达股份离合器分公司总经理、福达股份技术中心主任等。现任福达集团副总经理，福达股份监事会主席。 |
| 马建龙 | 中国国籍，无境外永久居留权。1969年生，毕业于广西大学会计专业，助理会计师。曾任广西陆川机电制造有限公司会计，广西桂林汽车零部件总厂会计、财务科长，福达集团财务部副经理，桂林福达地产有限公司总经理助理兼财务部经理，福达集团财务部副经理。现任福达集团投资管理部业务专家、公司监事。 |
| 段全贺 | 中国国籍，无境外永久居留权。1985年生，湖南大学应用经济学硕士，经济师。曾先后历任福达集团国际业务部进出口专员、福达股份董事长秘书、福达股份离合器分公司综合科副科长、福达集团党群部副部长、桂林曲轴公司乘用车曲轴分公司总经理助理兼综合科科长、桂林曲轴公司总经理助理、副总经理。现任公司总经理助理兼人力资源部经理、职工监事。 |
| 黄斌 | 中国国籍，无境外永久居留权。1966年生，天津大学毕业，本科学历，高级工程师。曾担任广西柳发股份有限公司、广西柳柴动力有限公司副总经理、桂林福达传动系统有限公司总经理、柳州延龙汽车有限公司副总经理、柳州延龙新能源汽车有限公司总经理、福达集团总经理助理兼总工程师。现任福达股份副总经理、总工程师兼技术中心主任。 |
| 余成洲 | 中国国籍，无境外永久居留权。1979年生，华南师范大学公共管理硕士，经济师。先后历任河南龙泉铝业有限公司技术员、广州金发科技股份有限公司行政主管，桂林山水职业学院兼职教师，福达股份离合器分公司总经理助理，桂林福达重工锻造有限公司总经理助理，福达股份办公室主任、内控审计部经理、总经理助理、人力资源部经理、福达股份职工监事、公司行政总监。现任公司副总经理。 |
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 黎福超 | 福达集团 | 董事长 | 1997年7月 | |
| 吕桂莲 | 福达集团 | 副总经理 | 2020年4月 | |
| 廖抒华 | 福达集团 | 福达学院院长 | 2021年1月 | |
| 张武 | 福达集团 | 副总经理 | 2019年9月 | |
| 宋军 | 福达集团 | 副总经理 | 2015年8月 | |
| 马建龙 | 福达集团 | 投资管理部业务专家 | 2020年1月 | |
| 李刚 | 福达集团 | 党委书记、副总经理 | 2004年4月 | 2020年12月 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 1、廖抒华先生原为广西科技大学机械与交通工程学院、教授、硕士生导师，2020年退休后到福达集团任职，职务为福达学院院长。 2、马建龙先生从2016年1月任职福达集团财务部经理；2021年1月任职福达集团投资管理部业务专家。 3、李刚先生因病于2020年12月从福达集团离职，并因换届原因于2020年4月不再担任公司监事职务。 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | |
| 秦联 | 桂林客车工业集团有限公司/桂林大宇客车有限公司 | 副董事长、党委书记、总经理/董事 | 2009年5月 | ||
| 廖抒华 | 广西科技大学机械与交通工程学院 | 教授、硕士生导师 | 2001年3月 | 2020年12月 | |
| 李万峰 | 北京大成（南宁）律师事务所 | 律师、权益合伙人、监委会委员 | 2013年12月 | ||
| 蒋红芸 | 桂林理工大学 | 副教授、硕士生导师 | 1994年7月 | ||
| 连漪 | 桂林理工大学商学院 | 教授、硕士生导师 | 2015年6月 | ||
| 丘树旺 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2019年11月 | ||
| 肖岳峰 | 桂林理工大学 | 教授 | 2017年2月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 1、廖抒华先生已于2020年12月在广西科技大学机械与交通工程学院退休； 2、因公司换届原因，连漪先生、 丘树旺先生、肖岳峰先生已于2020年4月离任。 | ||||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 经董事会薪酬与考核委员会提出议案，董事会批准 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 基本工资与年终绩效奖励相结合 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内全体董事、监事和高级管理人员应获得报酬为税前626.21万（不含从控股股东处获得的报酬） |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内，全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬为626.21万元 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 黎福超 | 董事长 | 选举 | 换届 |
| 赵宏伟 | 董事、总经理 | 选举 | 换届 |
| 吕桂莲 | 董事 | 选举 | 换届 |
| 王长顺 | 董事、副总经理 | 选举 | 换届 |
| 张海涛 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 选举 | 换届 |
| 廖抒华 | 董事 | 选举 | 换届 |
| 秦联 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
| 李万峰 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
| 蒋红芸 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
| 张武 | 监事会主席 | 选举 | 换届 |
| 马建龙 | 监事 | 选举 | 换届 |
| 段全贺 | 职工监事 | 选举 | 换届 |
| 黄斌 | 副总经理 | 聘任 | 换届 |
| 余成洲 | 副总经理 | 聘任 | 换届 |
| 宋军 | 原董事 | 离任 | 换届 |
| 连漪 | 原董事 | 离任 | 换届 |
| 丘树旺 | 原独立董事 | 离任 | 换届 |
| 肖岳峰 | 原独立董事 | 离任 | 换届 |
| 李刚 | 原监事会主席 | 离任 | 换届 |
| 母公司在职员工的数量 | 623 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,003 |
| 在职员工的数量合计 | 2,626 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,179 |
| 销售人员 | 78 |
| 技术人员 | 148 |
| 财务人员 | 47 |
| 行政人员 | 174 |
| 合计 | 2,626 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 17 |
| 本科 | 289 |
| 大专 | 493 |
| 高中 | 837 |
| 初中 | 990 |
| 合计 | 2,626 |
2、按职业通道设定不同级别的薪酬标准，形成《员工职级薪级标准表》，充分调动员工对绩效考核及工作能力提升的重视度和积极性。
3、经公司安环科及所在公司综合科识别出的特殊岗位，公司给予津贴。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司按照《培训控制程序》要求对培训进行有计划地组织与实施，针对不同的培训需求及对象策划不同的培训内容，主要体现在以下几个方面：
1、“大师工作室”组织开展专业技能培训：机电修大师工作室组织开展一系列有针对性的专项的课程培训，供其机电工程师们学习，另每季度组织机电修团队进行经验分享，有效的提高其整个团队的维修技能水平；
2、福达学院积极开展对标研学：走岀去对标，通过学习先进企业的管理理念，让学员深刻理解并践行福达企业文化，拓宽学员综合知识结构，拓宽视野，提升学员综合素质能力，学以致用，满足公司战略发展的人才需要。
3、进一步深入开展英语专项培训：组建英语学习班，由专业的英语老师授课，共计学员7 7人，英语培训学以致用，满足国际化的需要。
4、强化探伤、检验等关键特性工序人员能力提升培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会等有关部门的相关法律、法规，以及规范性文件的要求，加强信息披露工作，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度体系，规范公司运作，以确保公司股东利益的最大化。目前，公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定和要求不存在差异。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。确保所有股东享有平等地位，保障所有股东的权利和义务。
2、关于董事与董事会
公司依据有关法律法规和《公司章程》规定，制订了《董事会议事规则》和董事会各专门委员会工作细则等制度。公司董事会严格按照相关规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。各专门委员会按各自职责分别召开会议，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提出意见和建议，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。
目前，公司董事会由9名成员组成，其中：独立董事3名，董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会四个专门委员会，董事会及各专门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
3、关于监事与监事会
目前，公司监事会由3名成员组成，其中：职工监事1名，监事会的人员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行规定的职责，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于信息披露与透明度
公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等相关规定，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，公平对待所有股东，确保其享有平等的知情权。
5、关于投资者关系及相关利益者
公司严格按照《投资者关系管理办法》以及《董事会秘书工作细则》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，保护投资者合法权益。公司重视社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司和社会的共同发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年3月25日 | 上海证券交易所网站《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-023） | 2020年3月26日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年3月30日 | 上海证券交易所网站《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-024） | 2020年3月31日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年4月15日 | 上海证券交易所网站《2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-025） | 2020年4月16日 |
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 黎福超 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 吕桂莲 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 赵宏伟 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王长顺 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张海涛 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 廖抒华 | 否 | 9 | 9 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 秦联 | 是 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李万峰 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蒋红芸 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 宋军 | 否 | 3 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 连漪 | 否 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 丘树旺 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 肖岳峰 | 是 | 3 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
公司第五届董事会第九次会议审议通过了《公司2020年度内部控制评价报告》，报告全文于2021年3月31日在上海证券交易所网站披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度内部控制进行审计，出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》（容诚专字（2021）【】号），认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见公司2021年3月31日在上海证券交易所网站披露的《福达股份内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
一、审计意见
我们审计了桂林福达股份有限公司（以下简称福达股份）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福达股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福达股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）营业收入的确认和计量
1、事项描述
参见财务报表附注 “三、25.收入确认原则和计量方法”及附注“五、33.营业收入和营业成本”。
福达股份主要从事汽车及内燃机零部件的研发、生产与销售，2020年度营业收入为177,030.62万元。由于营业收入为关键绩效指标，营业收入的确认和计量直接关系到年度财务报表的准确性、合理性，因此，我们将营业收入的确认和计量确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对营业收入的确认和计量实施的相关程序主要包括：
（1）了解与销售与收款相关的内部控制制度，执行穿行测试，并对重要的控制点执行控制测试，确认相关的内部控制制度设计是否合理并得到有效执行；
（2）查阅销售合同和价格协议，检查合同价款、支付条件、验收方式等关键条款，确认是否符合收入确认政策；
（3）抽查客户的货物验收单、开票通知结算单，结合价格协议，测算收入确认的金额是否准确；
（4）对分产品、分客户的毛利率进行分析，以确认报告期内毛利率波动是否合理；
（5）函证主要客户的应收账款余额及销售额，确认收入金额是否真实、准确、完整；
（6）结合信用政策，检查主要客户期后回款情况，进一步确认收入的真实性。
（二）应收账款的减值准备
1、事项描述
参见财务报表附注“三、10.金融工具”及“附注五、4.应收账款”。
截止 2020年12月31日，福达股份合并财务报表中应收账款余额为52,777.80万元，坏账准备余额为2,739.17万元。由于应收账款的可回收性取决于管理层基于应收账款的账龄、是否存在回款纠纷、以前年度收款情况以及其他因素的判断，应收账款减值计提是否充分将影响财务报表的准确性，因此，我们将应收账款的减值准备确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对应收账款的减值准备实施的相关程序主要包括：
（1）参照企业会计准则规定及同行业上市公司的坏账准备计提情况，评估管理层制定的应收账款坏账准备政策的合理性；
（2）计算资产负债表日坏账准备余额与应收账款余额之间的比率，分析应收账款坏账准备余额的合理性；
（3）获取坏账准备计提表，检查账龄划分是否准确、坏账准备计提金额是否准确；
（4）结合信用政策及回函情况，检查应收账款发生额及期后回款情况，以确认是否存在需要单项计提坏账准备的情况。
四、其他信息
福达股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括福达股份2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估福达股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福达股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督福达股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福达股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福达股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就福达股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）：占铁华
中国注册会计师：王旭中国·北京 中国注册会计师：董建芳
2020年3月30日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 桂林福达股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 227,165,139.21 | 152,539,980.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 137,307.17 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 63,939,150.23 | 31,543,675.73 | |
| 应收账款 | 500,386,330.75 | 441,052,463.32 | |
| 应收款项融资 | 169,111,268.70 | 138,041,755.20 | |
| 预付款项 | 49,624,110.93 | 56,383,323.43 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,461,590.52 | 10,976,384.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 407,595,474.18 | 414,590,630.51 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,149,247.13 | 666,730.87 | |
| 流动资产合计 | 1,420,569,618.82 | 1,245,794,943.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 56,397,850.59 | 59,254,217.88 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,577,871,371.25 | 1,561,818,782.38 | |
| 在建工程 | 144,751,509.24 | 207,702,131.21 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 88,572,259.77 | 87,638,772.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | - | 79,772.08 | |
| 递延所得税资产 | 13,851,584.60 | 18,809,390.38 |
| 其他非流动资产 | 87,621,473.47 | 31,255,810.72 | |
| 非流动资产合计 | 1,969,066,048.92 | 1,966,558,876.89 | |
| 资产总计 | 3,389,635,667.74 | 3,212,353,820.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 487,109,503.74 | 462,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 222,903,391.51 | 208,628,437.30 | |
| 应付账款 | 205,307,739.27 | 160,555,851.42 | |
| 预收款项 | - | 2,229,031.02 | |
| 合同负债 | 957,446.99 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 22,919,034.74 | 12,476,406.92 | |
| 应交税费 | 17,188,786.17 | 14,455,138.22 | |
| 其他应付款 | 1,370,867.62 | 15,985,161.58 | |
| 其中：应付利息 | 652,336.65 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 124,468.12 | ||
| 流动负债合计 | 957,881,238.16 | 876,330,026.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 16,157,143.64 | 13,971,418.19 | |
| 递延收益 | 150,780,362.38 | 171,724,894.29 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 166,937,506.02 | 185,696,312.48 | |
| 负债合计 | 1,124,818,744.18 | 1,062,026,338.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 592,018,710.00 | 595,258,710.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,039,905,007.47 | 1,049,395,507.47 | |
| 减：库存股 | - | 14,871,600.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 109,673,216.03 | 90,295,572.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 523,219,990.06 | 430,249,291.58 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,264,816,923.56 | 2,150,327,481.70 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,264,816,923.56 | 2,150,327,481.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,389,635,667.74 | 3,212,353,820.64 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 138,289,790.65 | 23,838,913.47 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 28,031,279.60 | 14,100,487.46 | |
| 应收账款 | 153,496,376.62 | 122,594,157.00 | |
| 应收款项融资 | 48,325,659.69 | 40,755,387.26 | |
| 预付款项 | 831,682.46 | 1,672,157.76 | |
| 其他应收款 | 137,072,217.83 | 171,837,520.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 存货 | 72,270,235.34 | 65,315,697.61 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 125,040.22 | 283,648.90 | |
| 流动资产合计 | 578,442,282.41 | 440,397,969.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,634,089,394.15 | 1,636,945,761.44 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 221,676,386.89 | 228,125,343.24 | |
| 在建工程 | 7,823,174.39 | 897,266.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,149,571.54 | 31,702,041.95 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 6,561,257.52 | 10,812,157.54 | |
| 其他非流动资产 | 14,889,690.72 | 2,299,152.90 | |
| 非流动资产合计 | 1,916,189,475.21 | 1,910,781,723.15 | |
| 资产总计 | 2,494,631,757.62 | 2,351,179,693.06 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,022,916.66 | 30,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 89,775,000.00 | 35,797,094.82 | |
| 应付账款 | 80,877,067.50 | 65,559,106.52 | |
| 预收款项 | - | 1,597,616.78 | |
| 合同负债 | 570,618.68 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,469,578.27 | 2,290,889.27 | |
| 应交税费 | 2,259,158.30 | 1,275,056.15 | |
| 其他应付款 | 192,174,403.70 | 223,793,446.51 | |
| 其中：应付利息 | 43,862.50 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 74,180.43 | ||
| 流动负债合计 | 402,222,923.54 | 360,313,210.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 14,116,212.51 | 12,188,410.67 | |
| 递延收益 | 54,491,454.87 | 62,558,632.95 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 68,607,667.38 | 74,747,043.62 | |
| 负债合计 | 470,830,590.92 | 435,060,253.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 592,018,710.00 | 595,258,710.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,036,181,707.47 | 1,045,672,207.47 | |
| 减：库存股 | - | 14,871,600.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 109,673,216.03 | 90,295,572.65 | |
| 未分配利润 | 285,927,533.20 | 199,764,549.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,023,801,166.70 | 1,916,119,439.39 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,494,631,757.62 | 2,351,179,693.06 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,770,306,191.79 | 1,514,774,256.12 | |
| 其中：营业收入 | 1,770,306,191.79 | 1,514,774,256.12 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,590,834,311.64 | 1,400,094,728.56 | |
| 其中：营业成本 | 1,351,471,101.41 | 1,147,920,120.97 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 13,642,681.61 | 11,601,514.31 | |
| 销售费用 | 43,694,868.29 | 70,351,725.17 | |
| 管理费用 | 66,208,825.42 | 63,149,221.43 | |
| 研发费用 | 89,356,776.19 | 77,564,704.96 | |
| 财务费用 | 26,460,058.72 | 29,507,441.72 | |
| 其中：利息费用 | 28,493,835.69 | 31,023,693.24 | |
| 利息收入 | 2,425,302.19 | 2,317,462.61 | |
| 加：其他收益 | 61,678,462.88 | 40,957,511.51 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,856,367.29 | -1,192,812.69 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,856,367.29 | -1,192,812.69 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -22,932.91 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,645,830.46 | -7,443,624.17 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,260,323.53 | -3,819,574.36 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -299,016.45 | 31,764.03 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 228,065,872.39 | 143,212,791.88 | |
| 加：营业外收入 | 65,127.27 | 79,074.24 | |
| 减：营业外支出 | 4,206,107.39 | 46,457.24 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 223,924,892.27 | 143,245,408.88 | |
| 减：所得税费用 | 23,340,743.91 | 9,938,796.52 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.34 | 0.22 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.34 | 0.22 | |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 496,347,319.93 | 412,939,107.22 | |
| 减：营业成本 | 395,409,639.33 | 317,227,227.93 | |
| 税金及附加 | 3,282,532.60 | 3,008,263.81 | |
| 销售费用 | 27,362,609.85 | 35,803,938.86 | |
| 管理费用 | 41,502,651.93 | 37,951,961.25 | |
| 研发费用 | 17,901,663.07 | 17,091,444.63 |
| 财务费用 | 1,881,203.67 | 4,169,282.01 | |
| 其中：利息费用 | 2,630,577.49 | 4,355,075.71 | |
| 利息收入 | 887,102.60 | 320,638.74 | |
| 加：其他收益 | 36,363,035.99 | 14,602,368.08 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 157,143,632.71 | 98,807,187.31 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,856,367.29 | -1,192,812.69 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,323,402.57 | -3,638,880.57 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -927,304.63 | -591,545.29 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 76,308.54 | 7,239.22 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 199,339,289.52 | 106,873,357.48 | |
| 加：营业外收入 | 1,227.27 | 1,430.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,313,182.96 | 14,996.56 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 198,027,333.83 | 106,859,790.92 | |
| 减：所得税费用 | 4,250,900.02 | -1,477,818.19 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,776,433.81 | 108,337,609.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 193,776,433.81 | 108,337,609.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 193,776,433.81 | 108,337,609.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,396,464,132.58 | 1,258,280,919.15 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | - | 117,809.25 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,509,223.66 | 40,670,810.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,436,973,356.24 | 1,299,069,539.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 788,851,732.32 | 632,864,617.55 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 216,751,702.24 | 211,599,604.30 | |
| 支付的各项税费 | 101,795,651.12 | 66,363,871.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,466,285.86 | 40,754,490.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,164,865,371.54 | 951,582,584.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,107,984.70 | 347,486,955.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 500,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,538,444.25 | 986,048.77 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,954,069.31 | 2,317,462.61 | |
| 投资活动现金流入小计 | 14,992,513.56 | 3,303,511.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 148,976,251.43 | 198,445,257.72 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 148,976,251.43 | 208,445,257.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,983,737.87 | -205,141,746.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 603,000,000.00 | 582,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 603,000,000.00 | 582,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 579,000,000.00 | 652,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,194,929.17 | 113,148,098.71 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,304,600.00 | 11,858,400.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 701,499,529.17 | 777,006,498.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,499,529.17 | -195,006,498.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 60,545.73 | -44,693.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 39,685,263.39 | -52,705,983.89 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 82,515,518.35 | 135,221,502.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 122,200,781.74 | 82,515,518.35 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 294,175,692.17 | 294,881,748.05 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,858,692.96 | 10,520,733.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 323,034,385.13 | 305,402,481.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,186,127.43 | 209,555,330.57 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 51,356,841.33 | 54,212,142.26 | |
| 支付的各项税费 | 13,150,555.41 | 12,526,373.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,503,044.67 | 12,863,264.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 326,196,568.84 | 289,157,111.41 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,162,183.71 | 16,245,370.00 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 170,500,000.00 | 69,971,232.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 266,756.81 | 159,104.97 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,415,869.72 | 320,638.74 | |
| 投资活动现金流入小计 | 181,182,626.53 | 70,450,976.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,358,546.45 | 44,599,624.24 | |
| 投资支付的现金 | - | 1,571,447.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,358,546.45 | 56,171,071.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 154,824,080.08 | 14,279,905.35 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,531,043.98 | 96,863,616.85 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 101,531,043.98 | 156,863,616.85 | |
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 89,908,377.33 | 91,302,269.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,304,600.00 | 11,858,400.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 164,212,977.33 | 193,160,669.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -62,681,933.35 | -36,297,052.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,457.39 | 4,675.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 88,976,505.63 | -5,767,101.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,099,785.02 | 18,866,886.75 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 102,076,290.65 | 13,099,785.02 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 595,258,710.00 | 1,049,395,507.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 439,187,126.29 | 2,159,265,316.41 | 2,159,265,316.41 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -8,937,834.71 | -8,937,834.71 | -8,937,834.71 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,258,710.00 | 1,049,395,507.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 430,249,291.58 | 2,150,327,481.70 | 2,150,327,481.70 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,240,000.00 | -9,490,500.00 | -14,871,600.00 | 19,377,643.38 | 92,970,698.48 | 114,489,441.86 | 114,489,441.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 200,584,148.36 | 200,584,148.36 | 200,584,148.36 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,240,000.00 | -9,490,500.00 | -14,871,600.00 | - | 2,141,100.00 | 2,141,100.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,240,000.00 | -11,631,600.00 | -14,871,600.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,141,100.00 | 2,141,100.00 | 2,141,100.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 19,377,643.38 | -107,613,449.88 | -88,235,806.50 | -88,235,806.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,377,643.38 | -19,377,643.38 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -88,235,806.50 | -88,235,806.50 | -88,235,806.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 592,018,710.00 | 1,039,905,007.47 | - | 109,673,216.03 | 523,219,990.06 | 2,264,816,923.56 | 2,264,816,923.56 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 597,718,710.00 | 1,059,219,682.47 | 26,163,000.00 | 79,461,811.74 | 396,006,246.63 | 2,106,243,450.84 | 2,106,243,450.84 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,718,710.00 | 1,059,219,682.47 | 26,163,000.00 | 79,461,811.74 | 396,006,246.63 | 2,106,243,450.84 | 2,106,243,450.84 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,460,000.00 | -9,824,175.00 | -11,291,400.00 | 10,833,760.91 | 34,243,044.95 | 44,084,030.86 | 44,084,030.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 133,306,612.36 | 133,306,612.36 | 133,306,612.36 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,460,000.00 | -9,824,175.00 | -11,291,400.00 | -992,775.00 | -992,775.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,460,000.00 | -8,831,400.00 | -11,291,400.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -992,775.00 | -992,775.00 | -992,775.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,833,760.91 | -99,063,567.41 | -88,229,806.50 | -88,229,806.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,833,760.91 | -10,833,760.91 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -88,229,806.50 | -88,229,806.50 | -88,229,806.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,258,710.00 | 1,049,395,507.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 430,249,291.58 | 2,150,327,481.70 | 2,150,327,481.70 |
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 595,258,710.00 | 1,045,672,207.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 199,764,549.27 | 1,916,119,439.39 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,258,710.00 | 1,045,672,207.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 199,764,549.27 | 1,916,119,439.39 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,240,000.00 | -9,490,500.00 | -14,871,600.00 | 19,377,643.38 | 86,162,983.93 | 107,681,727.31 | |||||
| （一）综合收益总额 | 193,776,433.81 | 193,776,433.81 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,240,000.00 | -9,490,500.00 | -14,871,600.00 | - | - | 2,141,100.00 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,240,000.00 | -11,631,600.00 | -14,871,600.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,141,100.00 | 2,141,100.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 19,377,643.38 | -107,613,449.88 | -88,235,806.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,377,643.38 | -19,377,643.38 | - | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -88,235,806.50 | -88,235,806.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 592,018,710.00 | 1,036,181,707.47 | - | 109,673,216.03 | 285,927,533.20 | 2,023,801,166.70 | |||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 597,718,710.00 | 1,055,496,382.47 | 26,163,000.00 | 79,461,811.74 | 190,490,507.57 | 1,897,004,411.78 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 597,718,710.00 | 1,055,496,382.47 | 26,163,000.00 | 79,461,811.74 | 190,490,507.57 | 1,897,004,411.78 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,460,000.00 | -9,824,175.00 | -11,291,400.00 | 10,833,760.91 | 9,274,041.70 | 19,115,027.61 | |||||
| （一）综合收益总额 | 108,337,609.11 | 108,337,609.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,460,000.00 | -9,824,175.00 | -11,291,400.00 | -992,775.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,460,000.00 | -8,831,400.00 | -11,291,400.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -992,775.00 | -992,775.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,833,760.91 | -99,063,567.41 | -88,229,806.50 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,833,760.91 | -10,833,760.91 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -88,229,806.50 | -88,229,806.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,258,710.00 | 1,045,672,207.47 | 14,871,600.00 | 90,295,572.65 | 199,764,549.27 | 1,916,119,439.39 | |||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
桂林福达股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由桂林福达汽车部件有限公司整体变更设立的股份有限公司。桂林福达汽车部件有限公司前身为桂林汽车零部件总厂，2000年12月，经广西壮族自治区桂林市临桂县经济委员会[2000]13号文批准和桂林汽车零部件总厂股东会决议，该厂整体改制为桂林福达汽车部件有限公司，中国北方工业装备总公司与桂林福达集团有限公司（2017年7月6日，桂林福达集团有限公司更名为“福达控股集团有限公司”）（以下简称福达集团）以其在桂林汽车零部件总厂经评估的净资产作为出资设立有限责任公司，注册资本为5,000.00万元，其中福达集团出资4,387.50万元，持有本公司87.75%股权，中国北方工业装备总公司出资612.50万元，持有本公司12.25%股权。2008年1月，根据《桂林福达股份有限公司发起人协议书》及《桂林福达股份有限公司章程》的规定，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2007年12月31日经审计的账面净资产127,976,156.91元，按1.0665:1的比例折成12,000万股（每股人民币1元）作为公司的总股本。本次变更于2008年1月31日在桂林市工商行政管理局办理了变更登记手续，福达集团、黎福超等49名自然人按其原股权比例享有桂林福达股份有限公司的股份。
经公司 2010 年度第五次临时股东大会和2011 年度第四次临时股东大会审议通过，公司分别2010 年10月31日和2011年5月31 日为基准日，以股票股利方式分别增加股本18,000万股和9,000万股。至此，公司股本变更为39,000万股。
2014年10月14日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1061号文《关于核准桂林福达股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司公开发行人民币普通股股票4,350万股，公司于2014年12月办理了注册资本变更登记，首次公开发行股票后公司注册资本由39,000.00万元变更为43,350.00万元。
根据2015年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第十次、第十五次会议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准桂林福达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2655号）核准，本公司向特定投资者发行人民币普通股（A股）股票59,848,925股，申请增加注册资本人民币59,848,925.00元，公司于2016年1月办理了注册资本变更登记。本次变更后的注册资本增加至人民币493,348,925.00元。
根据2015年度股东大会审议通过的《2015年度利润分配及资本公积转增股本方案》，按公司2015年末总股本493,348,925股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增98,669,785股，转增后公司总股本增加至592,018,710股，公司于2016年4月办理了注册资本变更登记。本次变更后的注册资本增加至人民币592,018,710.00元。
2017年11月29日，公司分别召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于<桂林福达股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<桂林福达股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见。公司于 2017年 12 月 15 日召开了2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<桂林福达股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<桂林福达股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划有关事项的议案》。2018年1月5日，公司分别召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司 2017 年限制性股票激励计划授予人数和授予数量的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2018年1月5日作为本次限制性股票的授予日，向15名激励对象授予共计570万股限制性股票，授予价格为
4.59元/股，公司独立董事对此发表了独立意见。截至2018年1月31日止，公司已收到15名限制性股票激励对象缴纳的股权认购款26,163,000.00元，其中股本人民币5,700,000.00元，资本公积人民币20,463,000.00元，变更后股本为人民币597,718,710.00元，已由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（会验字[2018]0506号）进行审验。
2019年3月29日第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购注销已获授权但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的议案》，2019年5月13日第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》，决议回购注销14名激励对象已获授权但未能解锁的限制性股票2,160,000股以及回购注销员工离职尚未解除限售的限制性股票300,000股，相关股票在2019年8月5日完成注销，变更后的股本为人民币595,258,710.00元。2020年3月25日第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已获授权但尚未解除限售的限制性股票的议案》，2020年4月29日第五届董事会第二次会议审议通过了《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》，决议回购注销14名激励对象已获授权但未能解锁的限制性股票1,620,000股以及提前终止股权激励计划回购注销限制性股票1,620,000股，相关股票在2020年7月22日完成注销，变更后的股本为人民币592,018,710.00元。
公司住所：桂林市西城经济开发区秧塘工业园秧十八路东侧。公司经营范围：从事汽车零部件和部件系统的研发、生产与销售；技术服务；商务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年3月30日决议批准报出
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
(1). 本公司本期纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例(%) | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 桂林福达曲轴有限公司 | 桂林曲轴 | 100.00 | - |
| 2 | 桂林福达齿轮有限公司 | 桂林齿轮 | 100.00 | - |
| 3 | 襄阳福达东康曲轴有限公司 | 襄阳曲轴 | 100.00 | - |
| 4 | 桂林福达重工锻造有限公司 | 福达锻造 | 100.00 | - |
| 5 | 上海福达汽车零部件销售有限公司 | 上海福达 | 100.00 | - |
| 6 | 全州福达汽车零部件有限公司 | 全州部件 | 100.00 | - |
| 7 | 福达（欧洲）技术有限公司 | 欧洲福达 | 100.00 | - |
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和所有者权益变动等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
(2) 关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
① 该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
② 该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③ 该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（2） 合并报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
（1） 特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1） 共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2） 合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2） 资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3） 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1） 金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2） 金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3） 金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4） 衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5） 金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收合并范围内关联方
应收账款组合2 应收合并范围外的其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收合并范围内关联方
其他应收款组合4 应收押金、保证金、备用金
其他应收款组合5 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 工程施工项目合同资产组合2 未到期质保金对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6） 金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7） 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8） 金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
① 估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
② 公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见“金融工具减值”。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的的确定方法及会计处理方法，详见“金融工具减值”。
本公司对有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值的，对该应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
本公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。
这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和市场环境等状况。公司根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计。
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见“金融工具减值”。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的的确定方法及会计处理方法，详见“金融工具减值”。本公司对有客观证据表明某项其他应收款款已经发生信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2） 发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3） 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4） 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5） 周转材料的摊销方法
① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2） 初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3） 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
（1） 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 2-5 | 19.00-19.60 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 2-5 | 19.00-19.60 |
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2） 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 类别 | 使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 专利权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
③ 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（1） 预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4） 股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5） 股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6） 股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1） 一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2） 具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让产成品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；
（3） 外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（1） 政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（2） 政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
② 政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1） 递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2） 递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3） 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
③ 以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1） 经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
② 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称新收入准则）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则 | 本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债1,972,593.82元、其他流动负债256,437.20元、预收款项-2,229,031.02元，未对权益项目产生影响。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债1,413,820.16元、其他流动负债183,796.62元、预收款项-1,597,616.78元，未对权益项目产生影响 |
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 152,539,980.21 | 152,539,980.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 31,543,675.73 | 31,543,675.73 | |
| 应收账款 | 441,052,463.32 | 441,052,463.32 | |
| 应收款项融资 | 138,041,755.20 | 138,041,755.20 | |
| 预付款项 | 56,383,323.43 | 56,383,323.43 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 10,976,384.48 | 10,976,384.48 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 414,590,630.51 | 414,590,630.51 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 666,730.87 | 666,730.87 | |
| 流动资产合计 | 1,245,794,943.75 | 1,245,794,943.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 59,254,217.88 | 59,254,217.88 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,561,818,782.38 | 1,561,818,782.38 | |
| 在建工程 | 207,702,131.21 | 207,702,131.21 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 87,638,772.24 | 87,638,772.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 79,772.08 | 79,772.08 | |
| 递延所得税资产 | 18,809,390.38 | 18,809,390.38 | |
| 其他非流动资产 | 31,255,810.72 | 31,255,810.72 | |
| 非流动资产合计 | 1,966,558,876.89 | 1,966,558,876.89 | |
| 资产总计 | 3,212,353,820.64 | 3,212,353,820.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 462,000,000.00 | 462,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 208,628,437.30 | 208,628,437.30 | |
| 应付账款 | 160,555,851.42 | 160,555,851.42 | |
| 预收款项 | 2,229,031.02 | -2,229,031.02 | |
| 合同负债 | 不适用 | 1,972,593.82 | 1,972,593.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,476,406.92 | 12,476,406.92 | |
| 应交税费 | 14,455,138.22 | 14,455,138.22 | |
| 其他应付款 | 15,985,161.58 | 15,985,161.58 | |
| 其中：应付利息 | 652,336.65 | 652,336.65 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 256,437.20 | 256,437.20 | |
| 流动负债合计 | 876,330,026.46 | 876,330,026.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 13,971,418.19 | 13,971,418.19 | |
| 递延收益 | 171,724,894.29 | 171,724,894.29 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 185,696,312.48 | 185,696,312.48 | |
| 负债合计 | 1,062,026,338.94 | 1,062,026,338.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 595,258,710.00 | 595,258,710.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,049,395,507.47 | 1,049,395,507.47 | |
| 减：库存股 | 14,871,600.00 | 14,871,600.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 90,295,572.65 | 90,295,572.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 430,249,291.58 | 430,249,291.58 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,150,327,481.70 | 2,150,327,481.70 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,150,327,481.70 | 2,150,327,481.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,212,353,820.64 | 3,212,353,820.64 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 23,838,913.47 | 23,838,913.47 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 14,100,487.46 | 14,100,487.46 | |
| 应收账款 | 122,594,157.00 | 122,594,157.00 | |
| 应收款项融资 | 40,755,387.26 | 40,755,387.26 | |
| 预付款项 | 1,672,157.76 | 1,672,157.76 | |
| 其他应收款 | 171,837,520.45 | 171,837,520.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 存货 | 65,315,697.61 | 65,315,697.61 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 283,648.90 | 283,648.90 | |
| 流动资产合计 | 440,397,969.91 | 440,397,969.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,636,945,761.44 | 1,636,945,761.44 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 228,125,343.24 | 228,125,343.24 | |
| 在建工程 | 897,266.08 | 897,266.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,702,041.95 | 31,702,041.95 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 10,812,157.54 | 10,812,157.54 | |
| 其他非流动资产 | 2,299,152.90 | 2,299,152.90 | |
| 非流动资产合计 | 1,910,781,723.15 | 1,910,781,723.15 | |
| 资产总计 | 2,351,179,693.06 | 2,351,179,693.06 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 35,797,094.82 | 35,797,094.82 | |
| 应付账款 | 65,559,106.52 | 65,559,106.52 | |
| 预收款项 | 1,597,616.78 | -1,597,616.78 | |
| 合同负债 | 不适用 | 1,413,820.16 | 1,413,820.16 |
| 应付职工薪酬 | 2,290,889.27 | 2,290,889.27 | |
| 应交税费 | 1,275,056.15 | 1,275,056.15 | |
| 其他应付款 | 223,793,446.51 | 223,793,446.51 | |
| 其中：应付利息 | 43,862.50 | 43,862.50 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 183,796.62 | 183,796.62 | |
| 流动负债合计 | 360,313,210.05 | 360,313,210.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 12,188,410.67 | 12,188,410.67 | |
| 递延收益 | 62,558,632.95 | 62,558,632.95 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 74,747,043.62 | 74,747,043.62 | |
| 负债合计 | 435,060,253.67 | 435,060,253.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 595,258,710.00 | 595,258,710.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,045,672,207.47 | 1,045,672,207.47 | |
| 减：库存股 | 14,871,600.00 | 14,871,600.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 90,295,572.65 | 90,295,572.65 | |
| 未分配利润 | 199,764,549.27 | 199,764,549.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,916,119,439.39 | 1,916,119,439.39 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,351,179,693.06 | 2,351,179,693.06 | |
2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》。本公司自2020年1月 1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，将不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产列示；将预收款项重分类至合同负债、其他流动负债列示。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司（母公司）*1 | 15 |
| 桂林福达曲轴有限公司*2 | 15 |
| 桂林福达齿轮有限公司*3 | 15 |
| 襄阳福达东康曲轴有限公司*4 | 15 |
| 桂林福达重工锻造有限公司*5 | 15 |
| 上海福达汽车零部件销售有限公司*6 | 20 |
| 全州福达汽车零部件有限公司*7 | 15 |
司上海福达符合关于小型微利企业的相关规定，2020年上海福达享受小型微利企业的企业所得税减免优惠政策。
注*7：全州部件通过广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局2019年第一批高新技术企业认定（证书编号为：GR201945000068），2019-2021年度享受国家高新技术企业所得税的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 166,989.04 | 166,421.19 |
| 银行存款 | 122,033,792.70 | 82,349,097.16 |
| 其他货币资金 | 104,964,357.47 | 70,024,461.86 |
| 合计 | 227,165,139.21 | 152,539,980.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 720,480.41 | 1,523,071.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 137,307.17 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 137,307.17 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 137,307.17 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 63,939,150.23 | 31,543,675.73 |
| 合计 | 63,939,150.23 | 31,543,675.73 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 10,936,203.25 | |
| 合计 | 10,936,203.25 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 67,557,284.06 | 100 | 3,618,133.83 | 5.36 | 63,939,150.23 | 33,240,711.30 | 100 | 1,697,035.57 | 5.11 | 31,543,675.73 |
| 组合二 | ||||||||||
| 合计 | 67,557,284.06 | / | 3,618,133.83 | / | 63,939,150.23 | 33,240,711.30 | / | 1,697,035.57 | / | 31,543,675.73 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合一
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 67,557,284.06 | 3,618,133.83 | 5.36 |
| 合计 | 67,557,284.06 | 3,618,133.83 | 5.36 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,697,035.57 | 1,921,098.26 | - | - | 3,618,133.83 |
| 合计 | 1,697,035.57 | 1,921,098.26 | - | - | 3,618,133.83 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 523,997,736.68 |
| 1至2年 | 2,430,731.15 |
| 2至3年 | 435,018.84 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 37,418.88 |
| 4至5年 | 388,001.17 |
| 5年以上 | 489,079.83 |
| 合计 | 527,777,986.55 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 527,777,986.55 | 100.00 | 27,391,655.80 | 5.19 | 500,386,330.75 | 465,521,840.18 | 100.00 | 24,469,376.86 | 5.26 | 441,052,463.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | ||||||||||
| 组合2 | 527,777,986.55 | 100.00 | 27,391,655.80 | 5.19 | 500,386,330.75 | 465,521,840.18 | 100.00 | 24,469,376.86 | 5.26 | 441,052,463.32 |
| 合计 | 527,777,986.55 | / | 27,391,655.80 | / | 500,386,330.75 | 465,521,840.18 | / | 24,469,376.86 | / | 441,052,463.32 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 523,997,736.68 | 26,199,886.81 | 5.00 |
| 1至2年 | 2,430,731.15 | 243,073.13 | 10.00 |
| 2至3年 | 435,018.84 | 130,505.66 | 30.00 |
| 3至4年 | 37,418.88 | 18,709.44 | 50.00 |
| 4至5年 | 388,001.17 | 310,400.93 | 80.00 |
| 5年以上 | 489,079.83 | 489,079.83 | 100.00 |
| 合计 | 527,777,986.55 | 27,391,655.80 | 5.19 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 24,469,376.86 | 3,235,412.57 | - | 313,133.63 | 27,391,655.80 | |
| 合计 | 24,469,376.86 | 3,235,412.57 | - | 313,133.63 | 27,391,655.80 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 313,133.63 |
| 单位名称 | 2020年12月31日余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 88,201,453.06 | 16.71 | 4,410,072.65 |
| 第二名 | 80,716,781.96 | 15.29 | 4,035,839.10 |
| 第三名 | 53,006,714.14 | 10.04 | 2,650,335.71 |
| 第四名 | 48,825,582.01 | 9.25 | 2,441,279.10 |
| 第五名 | 33,859,727.20 | 6.42 | 1,692,986.36 |
| 合计 | 304,610,258.37 | 57.72 | 15,230,512.92 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 169,111,268.70 | 138,041,755.20 |
| 合计 | 169,111,268.70 | 138,041,755.20 |
| 项目 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 606,246,318.41 | - |
| 合计 | 606,246,318.41 | - |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 49,583,309.29 | 99.92 | 56,339,897.79 | 99.92 |
| 1至2年 | 15,646.02 | 0.03 | 24,060.36 | 0.04 |
| 2至3年 | 5,790.34 | 0.01 | 19,365.28 | 0.03 |
| 3年以上 | 19,365.28 | 0.04 | ||
| 合计 | 49,624,110.93 | 100.00 | 56,383,323.43 | 100.00 |
| 公司名称 | 金额（元） | 占比（%） |
| 第一名 | 19,391,600.83 | 39.08 |
| 第二名 | 8,393,316.89 | 16.91 |
| 第三名 | 7,928,986.83 | 15.98 |
| 第四名 | 6,626,221.49 | 13.35 |
| 第五名 | 2,386,594.52 | 4.81 |
| 合计 | 44,726,720.56 | 90.13 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,461,590.52 | 10,976,384.48 |
| 合计 | 1,461,590.52 | 10,976,384.48 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 1,366,566.64 |
| 1至2年 | 20,176.74 |
| 2至3年 | 86,331.23 |
| 合计 | 1,473,074.61 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,035,099.00 | 893,188.69 |
| 押金 | 208,293.79 | 214,571.03 |
| 往来款 | 4,362.82 | 69,080.00 |
| 借款 | - | 10,028,767.12 |
| 其他 | 225,319.00 | 292,942.10 |
| 合计 | 1,473,074.61 | 11,498,548.94 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 522,164.46 | 522,164.46 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -510,680.37 | -510,680.37 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 11,484.09 | 11,484.09 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 522,164.46 | -510,680.37 | 11,484.09 | |||
| 合计 | 522,164.46 | -510,680.37 | 11,484.09 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 备用金 | 430,195.30 | 1年以内 | 29.20 | |
| 第二名 | 其他 | 137,624.00 | 1年以内 | 9.34 | 6,881.20 |
| 第三名 | 备用金 | 100,000.00 | 1年以内 | 6.79 | |
| 第四名 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内 | 5.43 | |
| 第五名 | 备用金 | 65,442.64 | 1年以内 | 4.44 | |
| 合计 | / | 813,261.94 | / | 55.20 | 6,881.20 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 78,708,562.60 | 78,708,562.60 | 82,183,964.46 | - | 82,183,964.46 | |
| 在产品 | 33,522,925.55 | - | 33,522,925.55 | 63,780,963.51 | - | 63,780,963.51 |
| 库存商品 | 266,536,940.52 | 5,260,323.53 | 261,276,616.99 | 226,307,781.32 | 3,819,574.36 | 222,488,206.96 |
| 周转材料 | 34,087,369.04 | - | 34,087,369.04 | 46,137,495.58 | - | 46,137,495.58 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 412,855,797.71 | 5,260,323.53 | 407,595,474.18 | 418,410,204.87 | 3,819,574.36 | 414,590,630.51 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,819,574.36 | 5,260,323.53 | 3,819,574.36 | 5,260,323.53 | ||
| 合计 | 3,819,574.36 | 5,260,323.53 | 3,819,574.36 | 5,260,323.53 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 1,013,558.00 | |
| 待认证增值税进项税 | 134,509.44 | |
| 待抵扣进项税 | 1,179.69 | 666,730.87 |
| 合计 | 1,149,247.13 | 666,730.87 |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福达阿尔芬 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
| 小计 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,577,871,371.25 | 1,561,818,782.38 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,577,871,371.25 | 1,561,818,782.38 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 554,879,413.47 | 2,204,364,619.68 | 9,488,837.85 | 9,887,306.25 | 2,778,620,177.25 |
| 2.本期增加金额 | 11,458,276.73 | 225,080,153.95 | 358,466.14 | 1,188,166.35 | 238,085,063.17 |
| （1）购置 | 10,445,548.14 | 12,885,927.76 | 358,466.14 | 1,188,166.35 | 24,878,108.39 |
| （2）在建工程转入 | 1,012,728.59 | 212,194,226.19 | - | - | 213,206,954.78 |
| 3.本期减少金额 | 145,701,041.08 | 1,276,334.01 | 509,260.85 | 147,486,635.94 | |
| （1）处置或报废 | 78,131,046.48 | 1,276,334.01 | 509,260.85 | 79,916,641.34 | |
| (2)转入在建工程 | 67,569,994.60 | - | - | 67,569,994.60 | |
| 4.期末余额 | 566,337,690.20 | 2,283,743,732.55 | 8,570,969.98 | 10,566,211.75 | 2,869,218,604.48 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 109,500,519.62 | 1,093,061,758.71 | 7,752,244.81 | 6,486,871.73 | 1,216,801,394.87 |
| 2.本期增加金额 | 18,626,923.57 | 142,135,622.78 | 759,006.75 | 654,279.09 | 162,175,832.19 |
| （1）计提 | 18,626,923.57 | 142,135,622.78 | 759,006.75 | 654,279.09 | 162,175,832.19 |
| 3.本期减少金额 | - | 85,940,464.76 | 1,200,717.15 | 488,811.92 | 87,629,993.83 |
| （1）处置或报废 | - | 73,030,606.92 | 1,200,717.15 | 488,811.92 | 74,720,135.99 |
| (2)转入在建工程 | - | 12,909,857.84 | - | - | 12,909,857.84 |
| 4.期末余额 | 128,127,443.19 | 1,149,256,916.73 | 7,310,534.41 | 6,652,338.90 | 1,291,347,233.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 438,210,247.01 | 1,134,486,815.82 | 1,260,435.57 | 3,913,872.85 | 1,577,871,371.25 |
| 2.期初账面价值 | 445,378,893.85 | 1,111,302,860.97 | 1,736,593.04 | 3,400,434.52 | 1,561,818,782.38 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 襄阳曲轴二号厂房 | 4,090,570.65 | 正在办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 144,751,509.24 | 207,702,131.21 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 144,751,509.24 | 207,702,131.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 138,682,051.48 | - | 138,682,051.48 | 207,187,131.21 | - | 207,187,131.21 |
| 基建工程 | 4,620,613.76 | - | 4,620,613.76 | - | - | - |
| 零星工程 | 1,448,844.00 | - | 1,448,844.00 | 515,000.00 | - | 515,000.00 |
| 合计 | 144,751,509.24 | - | 144,751,509.24 | 207,702,131.21 | - | 207,702,131.21 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目 | 286,683,000 | 77,064,049.66 | 93,160,983.11 | 81,714,170.36 | 88,510,862.41 | 90.48 | 90.00 | 募集资金和自有资金 | ||||
| 福达锻造数字化及智能化锻造技术升级项目 | 80,624,000 | 7,404,865.57 | - | 7,404,865.57 | 105.87 | 100.00 | 募集资金 | |||||
| 6K（6T）、6L、A15曲轴生产线产能提升技术改造投资项目 | 62,920,000 | 17,318,171.59 | 132,470.35 | 17,450,641.94 | 100.54 | 100.00 | 募集资金和自有资金 | |||||
| 商用车曲轴生产线产能提升技术改造项 | 99,700,000 | 50,746,444.08 | 13,405,594.78 | 38,617,451.03 | 25,534,587.83 | 100.52 | 86.00 | 募集资金和自有资金 | ||||
| 合计 | 529,927,000 | 152,533,530.90 | 106,699,048.24 | 145,187,128.90 | - | 114,045,450.24 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 97,944,137.26 | 207,547.16 | 15,806,353.32 | 113,958,037.74 | |
| 2.本期增加金额 | 630,343.00 | 4,025,411.43 | 4,655,754.43 | ||
| (1)购置 | 630,343.00 | 514,633.66 | 1,144,976.66 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| (4)在建工程转入 | 3,510,777.77 | 3,510,777.77 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 98,574,480.26 | 207,547.16 | 19,831,764.75 | 118,613,792.17 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 17,038,646.48 | 48,427.68 | 9,232,191.34 | 26,319,265.50 | |
| 2.本期增加金额 | 1,954,959.03 | 41,509.44 | 1,725,798.43 | 3,722,266.90 | |
| （1）计提 | 1,954,959.03 | 41,509.44 | 1,725,798.43 | 3,722,266.90 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 18,993,605.51 | 89,937.12 | 10,957,989.77 | 30,041,532.40 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 79,580,874.75 | 117,610.04 | 8,873,774.98 | 88,572,259.77 | |
| 2.期初账面价值 | 80,905,490.78 | 159,119.48 | 6,574,161.98 | 87,638,772.24 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 其他 | 79,772.08 | 79,772.08 | |||
| 合计 | 79,772.08 | 79,772.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 36,281,597.25 | 5,529,879.96 | 30,508,073.13 | 5,019,590.23 |
| 内部交易未实现利润 | 10,697,619.35 | 1,604,642.90 | 9,349,769.93 | 1,402,465.49 |
| 可抵扣亏损 | 18,558,137.49 | 2,783,720.62 | 51,537,848.36 | 8,146,141.98 |
| 预计负债 | 16,157,143.64 | 2,423,571.55 | 13,971,418.19 | 2,095,712.73 |
| 股份支付 | 3,788,100 | 568,215 | ||
| 递延收益 | 10,065,130.50 | 1,509,769.57 | 10,515,099.66 | 1,577,264.95 |
| 合计 | 91,759,628.23 | 13,851,584.60 | 119,670,309.27 | 18,809,390.38 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 87,621,473.47 | 87,621,473.47 | 31,255,810.72 | 31,255,810.72 | ||
| 合计 | 87,621,473.47 | 87,621,473.47 | 31,255,810.72 | 31,255,810.72 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 136,000,000.00 | 186,000,000.00 |
| 保证借款 | 350,000,000.00 | 276,000,000.00 |
| 借款利息 | 1,109,503.74 | |
| 合计 | 487,109,503.74 | 462,000,000.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 222,903,391.51 | 208,628,437.30 |
| 合计 | 222,903,391.51 | 208,628,437.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 180,693,782.37 | 134,609,824.31 |
| 应付工程设备款 | 17,152,366.86 | 19,324,655.24 |
| 其他 | 7,461,590.04 | 6,621,371.87 |
| 合计 | 205,307,739.27 | 160,555,851.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 957,446.99 | 1,972,593.82 |
| 合计 | 957,446.99 | 1,972,593.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,465,145.42 | 226,652,705.43 | 216,198,816.11 | 22,919,034.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,261.50 | 520,163.61 | 531,425.11 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 12,476,406.92 | 227,172,869.04 | 216,730,241.22 | 22,919,034.74 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,452,942.02 | 203,668,085.76 | 193,215,017.54 | 22,906,010.24 |
| 二、职工福利费 | - | 9,431,958.39 | 9,431,958.39 | - |
| 三、社会保险费 | 7,341.40 | 7,491,942.31 | 7,491,471.21 | 7,812.50 |
| 其中：医疗保险费 | 6,484.00 | 6,927,794.46 | 6,927,247.26 | 7,031.20 |
| 工伤保险费 | 174.80 | 42,660.29 | 42,835.09 | - |
| 生育保险费 | 682.60 | 521,487.56 | 521,388.86 | 781.30 |
| 四、住房公积金 | 4,862.00 | 4,832,810.01 | 4,832,460.01 | 5,212.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,227,908.96 | 1,227,908.96 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 12,465,145.42 | 226,652,705.43 | 216,198,816.11 | 22,919,034.74 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,920.20 | 477,395.61 | 488,315.81 | |
| 2、失业保险费 | 341.30 | 42,768.00 | 43,109.30 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 11,261.50 | 520,163.61 | 531,425.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,952,431.22 | 4,944,712.96 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 5,429,840.29 | 8,353,402.81 |
| 个人所得税 | 279,460.84 | 300,921.86 |
| 城市维护建设税 | 541,537.25 | 247,677.10 |
| 教育费附加 | 486,091.51 | 246,480.09 |
| 印花税 | 376,302.74 | 238,571.74 |
| 房产税 | 69,650.35 | 69,650.35 |
| 土地使用税 | 49,999.46 | 49,999.46 |
| 其他 | 3,472.51 | 3,721.85 |
| 合计 | 17,188,786.17 | 14,455,138.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 652,336.65 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,370,867.62 | 15,332,824.93 |
| 合计 | 1,370,867.62 | 15,985,161.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 0 | 652,336.65 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 0 | 652,336.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 324,293.90 | 247,279.00 |
| 质保金 | 142,425.24 | 41,399.59 |
| 回购义务负债 | - | 14,304,600.00 |
| 其他 | 904,148.48 | 739,546.34 |
| 合计 | 1,370,867.62 | 15,332,824.93 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 124,468.12 | 256,437.20 |
| 合计 | 124,468.12 | 256,437.20 |
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 13,971,418.19 | 16,157,143.64 | |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 13,971,418.19 | 16,157,143.64 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 171,724,894.29 | 4,675,105.59 | 25,619,637.50 | 150,780,362.38 | 政府拨款 |
| 合计 | 171,724,894.29 | 4,675,105.59 | 25,619,637.50 | 150,780,362.38 | 政府拨款 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “退二进三”拆迁补助 | 113,461,487.95 | - | - | 16,356,155.74 | - | 97,105,332.21 | 与资产相关 |
| 年产10万吨精密锻件建设项目 | 30,999,559.56 | - | - | 4,623,771.60 | - | 26,375,787.96 | 与资产相关 |
| 工业转型升级资金 | 6,293,284.96 | - | - | 905,036.28 | - | 5,388,248.68 | 与资产相关 |
| 年产40万件曲轴自动化生产线项目 | 4,949,428.62 | - | - | 177,530.49 | - | 4,771,898.13 | 与资产相关 |
| 商用车曲轴和6K曲轴项目 | 4,624,000.00 | - | - | 182,976.98 | - | 4,441,023.02 | 与资产相关 |
| 汽车曲轴及离合器制造技术创新能力建设项目 | 4,499,999.96 | - | - | 500,000.04 | - | 3,999,999.92 | 与资产相关 |
| 技术中心技术改造 | 2,323,529.41 | - | - | 1,394,117.64 | - | 929,411.77 | 与资产相关 |
| 年产25万根曲轴项目 | 1,714,285.63 | - | - | 571,428.56 | - | 1,142,857.07 | 与资产相关 |
| 研发中心创新能力提升 | 1,117,647.10 | - | - | 670,588.20 | - | 447,058.90 | 与资产相关 |
| 年产30万件齿轮生产线项目 | 941,671.04 | - | - | 89,461.69 | - | 852,209.35 | 与资产相关 |
| 汽车曲轴及离合器制造技术研究 | 800,000.06 | - | - | 99,999.96 | - | 700,000.10 | 与资产相关 |
| 自治区工业和信息化发展专项资金 | - | 2,850,000.00 | - | 48,570.32 | - | 2,801,429.68 | 与资产相关 |
| 曲轴生产线技改项目补助 | - | 1,825,105.59 | - | - | - | 1,825,105.59 | 与资产相关 |
| 合计 | 171,724,894.29 | 4,675,105.59 | - | 25,619,637.50 | - | 150,780,362.38 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 595,258,700 | -3,240,000 | -3,240,000 | 592,018,700 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,041,884,107.47 | 11,631,600.00 | 1,030,252,507.47 | |
| 其他资本公积 | 7,511,400.00 | 2,141,100.00 | 9,652,500.00 | |
| 合计 | 1,049,395,507.47 | 2,141,100.00 | 11,631,600.00 | 1,039,905,007.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 14,871,600.00 | 14,871,600.00 | ||
| 合计 | 14,871,600.00 | 14,871,600.00 |
无
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 90,295,572.65 | 19,377,643.38 | 109,673,216.03 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 90,295,572.65 | 19,377,643.38 | 109,673,216.03 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 439,187,126.29 | 396,006,246.63 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -8,937,834.71 | |
| 调整后期初未分配利润 | 430,249,291.58 | 396,006,246.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,377,643.38 | 10,833,760.91 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 88,235,806.50 | 88,229,806.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 523,219,990.06 | 430,249,291.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,644,496,233.85 | 1,221,384,497.21 | 1,419,009,066.40 | 1,055,949,532.05 |
| 其他业务 | 125,809,957.94 | 130,086,604.20 | 95,765,189.72 | 91,970,588.92 |
| 合计 | 1,770,306,191.79 | 1,351,471,101.41 | 1,514,774,256.12 | 1,147,920,120.97 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,737,728.03 | 2,383,701.43 |
| 教育费附加 | 3,529,620.93 | 2,269,874.48 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,989,632.56 | 4,694,791.31 |
| 土地使用税 | 1,068,493.38 | 1,403,737.84 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 1,300,589.50 | 828,819.14 |
| 其他 | 16,617.21 | 20,590.11 |
| 合计 | 13,642,681.61 | 11,601,514.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后三包费 | 22,495,386.16 | 29,564,218.38 |
| 运输费 | - | 19,628,504.42 |
| 职工薪酬 | 9,817,012.69 | 9,474,717.53 |
| 仓储保管费 | 5,683,377.90 | 4,517,335.71 |
| 差旅费 | 2,124,248.16 | 2,936,335.36 |
| 业务招待费 | 2,094,237.34 | 2,530,929.30 |
| 其他明细 | 1,480,606.04 | 1,699,684.47 |
| 合计 | 43,694,868.29 | 70,351,725.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,447,750.58 | 35,659,055.88 |
| 折旧费 | 7,396,766.46 | 9,014,498.23 |
| 无形资产摊销 | 3,505,091.81 | 3,301,386.73 |
| 办公费 | 1,372,735.06 | 1,357,739.57 |
| 差旅费 | 973,679.75 | 2,008,367.95 |
| 业务招待费 | 431,696.75 | 571,103.82 |
| 其他明细 | 12,081,105.01 | 11,237,069.25 |
| 合计 | 66,208,825.42 | 63,149,221.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,093,177.41 | 26,803,661.18 |
| 材料费 | 27,750,318.38 | 21,209,473.28 |
| 折旧费 | 12,916,161.75 | 12,969,075.50 |
| 模具费 | 5,488,842.84 | 5,599,534.16 |
| 试验检测费 | 2,734,031.74 | 1,496,785.83 |
| 摊销费 | 100,149.16 | 123,695.05 |
| 其他 | 10,274,094.91 | 9,362,479.96 |
| 合计 | 89,356,776.19 | 77,564,704.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 28,493,835.69 | 31,023,693.24 |
| 利息收入 | -2,425,302.19 | -2,317,462.61 |
| 汇兑净损失 | -60,545.73 | 44,693.90 |
| 银行手续费 | 375,334.23 | 412,838.40 |
| 其他 | 76,736.72 | 343,678.79 |
| 合计 | 26,460,058.72 | 29,507,441.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与递延收益相关的政府补助 | 25,619,637.50 | 24,881,753.86 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 36,005,048.85 | 16,075,757.65 |
| 个税扣缴税款手续费 | 53,776.53 | - |
| 合计 | 61,678,462.88 | 40,957,511.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,856,367.29 | -1,192,812.69 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -2,856,367.29 | -1,192,812.69 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -22,932.91 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 合计 | -22,932.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -1,921,098.26 | -1,697,035.57 |
| 应收账款坏账损失 | -3,235,412.57 | -5,285,480.74 |
| 其他应收款坏账损失 | 510,680.37 | -461,107.86 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -4,645,830.46 | -7,443,624.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,260,323.53 | -3,819,574.36 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 |
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -5,260,323.53 | -3,819,574.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产的处置利得或损失 | -299,016.45 | 31,764.03 |
| 合计 | -299,016.45 | 31,764.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,227.27 | 1,210.00 | 1,227.27 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,227.27 | 1,210.00 | 1,227.27 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 63,900.00 | 77,864.24 | 63,900.00 |
| 合计 | 65,127.27 | 79,074.24 | 65,127.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 2,650,036.89 | 42,786.48 | 2,650,036.89 |
| 其中：固定资产处置损失 | 2,650,036.89 | 42,786.48 | 2,650,036.89 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | 263,447.88 | 263,447.88 | |
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,213,263.26 | 1,213,263.26 | |
| 其他 | 79,359.36 | 3,670.76 | 79,359.36 |
| 合计 | 4,206,107.39 | 46,457.24 | 4,206,107.39 |
本期营业外支出较上期增加8953.72%，主要系本期固定资产报废损失和对外捐赠支出增加所致。
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 18,382,938.13 | 12,116,558.15 |
| 递延所得税费用 | 4,957,805.78 | -2,177,761.63 |
| 合计 | 23,340,743.91 | 9,938,796.52 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 223,924,892.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,588,733.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -45,235.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 645,582.99 |
| 非应税收入的影响 | -2,021,528.32 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,131,449.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费用加计扣除 | -9,958,258.03 |
| 所得税费用 | 23,340,743.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 40,048,904.44 | 26,699,757.65 |
| 信用证保证金 | 13,102,069.97 | |
| 其他 | 460,319.22 | 868,983.06 |
| 合计 | 40,509,223.66 | 40,670,810.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 33,423,226.24 | 17,895,304.87 |
| 管理费用支付的现金 | 14,405,744.29 | 13,723,280.24 |
| 销售费用支付的现金 | 5,105,803.73 | 6,304,113.83 |
| 信用证保证金 | 1,516,669.37 | - |
| 银行手续费 | 375,334.23 | 412,838.40 |
| 其他 | 2,639,508.00 | 2,418,953.36 |
| 合计 | 57,466,285.86 | 40,754,490.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的福达阿尔芬借款 | 10,000,000.00 | - |
| 利息收入 | 1,954,069.31 | 2,317,462.61 |
| 合计 | 11,954,069.31 | 2,317,462.61 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的福达阿尔芬借款 | - | 10,000,000.00 |
| 合计 | 0 | 10,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励款退回 | 14,304,600.00 | 11,858,400.00 |
| 合计 | 14,304,600.00 | 11,858,400.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 200,584,148.36 | 133,306,612.36 |
| 加：资产减值准备 | 5,260,323.53 | 3,819,574.36 |
| 信用减值损失 | 4,645,830.46 | 7,443,624.17 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 162,175,832.19 | 153,584,217.05 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,722,266.90 | 3,461,587.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 79,772.08 | 119,658.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 299,016.45 | -31,764.03 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,648,809.62 | 41,576.48 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 22,932.91 | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 17,930,441.84 | 22,487,998.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,856,367.29 | 1,192,812.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,957,805.78 | -2,177,761.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,554,407.16 | -8,306,837.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -212,958,045.23 | -71,329,346.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 74,328,075.36 | 103,875,003.02 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,107,984.70 | 347,486,955.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 122,200,781.74 | 82,515,518.35 |
| 减：现金的期初余额 | 82,515,518.35 | 135,221,502.24 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 39,685,263.39 | -52,705,983.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 122,200,781.74 | 82,515,518.35 |
| 其中：库存现金 | 166,989.04 | 166,421.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 122,033,792.70 | 82,349,097.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 122,200,781.74 | 82,515,518.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 104,964,357.47 | 银行承兑汇票及信用证保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 80,869,278.03 | 固定资产抵押借款 |
| 无形资产 | 7,915,990.26 | 土地使用权抵押借款 |
| 在建工程 | 6,289,848.64 | 在建工程抵押借款 |
| 合计 | 200,039,474.40 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 99,629.49 | - | 808,049.87 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 89,779.49 | 8.0250 | 720,480.41 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 9,850.00 | 8.8903 | 87,569.46 |
| 应付账款 | 270,700.00 | 2,084,611.65 | |
| 其中：欧元 | 212,200.00 | 8.0250 | 1,702,905.00 |
| 美元 | 58,500.00 | 6.5249 | 381,706.65 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益 | 97,105,332.21 | “退二进三”拆迁补助 | 16,356,155.74 |
| 递延收益 | 26,375,787.96 | 年产10万吨精密锻件建设项目 | 4,623,771.60 |
| 递延收益 | 5,388,248.68 | 工业转型升级资金 | 905,036.28 |
| 递延收益 | 4,771,898.13 | 年产40万件曲轴自动化生产线项目 | 177,530.49 |
| 递延收益 | 4,441,023.02 | 商用车曲轴和6K曲轴项目 | 182,976.98 |
| 递延收益 | 3,999,999.92 | 汽车曲轴及离合器制造技术创新能力建设项目 | 500,000.04 |
| 递延收益 | 2,801,429.68 | 自治区工业和信息化发展专项资金 | 48,570.32 |
| 递延收益 | 1,825,105.59 | 曲轴生产线技改项目补助 | - |
| 递延收益 | 1,142,857.07 | 年产25万根曲轴项目 | 571,428.56 |
| 递延收益 | 929,411.77 | 技术中心技术改造 | 1,394,117.64 |
| 递延收益 | 852,209.35 | 年产30万件齿轮生产线项目 | 89,461.69 |
| 递延收益 | 700,000.10 | 汽车曲轴及离合器制造技术研究 | 99,999.96 |
| 递延收益 | 447,058.90 | 研发中心创新能力提升 | 670,588.20 |
| 其他收益 | 20,000,000.00 | 智能化扶持资金奖励 | 20,000,000.00 |
| 其他收益 | 2,330,000.00 | 人才小高地建设奖补 | 2,330,000.00 |
| 其他收益 | 1,600,400.00 | 外经贸进口贴息补贴 | 1,600,400.00 |
| 其他收益 | 1,468,000.00 | 在岗员工培训费补贴 | 1,468,000.00 |
| 其他收益 | 1,333,600.00 | 工业企业结构调整补贴款 | 1,333,600.00 |
| 其他收益 | 1,277,587.75 | 工业企业基本电费补助 | 1,277,587.75 |
| 其他收益 | 952,400.00 | 企业加大研发经费投入财政奖补专项资金 | 952,400.00 |
| 其他收益 | 806,850.00 | 退伍军人减免增值税 | 806,850.00 |
| 其他收益 | 793,200.00 | 2019年第一批激励企业加大研发奖补特增奖 | 793,200.00 |
| 其他收益 | 737,200.00 | 加大研发奖补2019年第一批特增奖 | 737,200.00 |
| 其他收益 | 500,000.00 | 绿色制造示范体系建设奖励资金 | 500,000.00 |
| 其他收益 | 500,000.00 | 2020年度自治区级技能大师工作室补助资金 | 500,000.00 |
| 其他收益 | 500,000.00 | 2020年第一批自治区工业和信息化发展专项资金之工业龙头企业奖励 | 500,000.00 |
| 其他收益 | 500,000.00 | 2020年重大产业发展、重大促销活动资金（绿色制造示范体系建设奖励资金） | 500,000.00 |
| 其他收益 | 437,562.00 | 吸纳贫困劳动力就业补贴及社保补贴款 | 437,562.00 |
| 其他收益 | 322,000.00 | 以工代训职业培训补贴款 | 322,000.00 |
| 其他收益 | 300,000.00 | 科技创新相关奖补经费 | 300,000.00 |
| 其他收益 | 270,000.00 | 2019年工业和信息化发展专项资金项目（两化融合） | 270,000.00 |
| 其他收益 | 209,200.00 | 2019年激励企业加大研发奖补 | 209,200.00 |
| 其他收益 | 200,000.00 | 技能大师工作室建设项目补贴 | 200,000.00 |
| 其他收益 | 170,300.00 | 贫困户减免增值税 | 170,300.00 |
| 其他收益 | 145,700.00 | 工业强县奖励资金 | 145,700.00 |
| 其他收益 | 100,000.00 | 广西壮族自治区科学技术厅高新企业奖励性补助 | 100,000.00 |
| 其他收益 | 100,000.00 | 桂林市科学技术局高新企业奖励性后补助 | 100,000.00 |
| 其他收益 | 100,000.00 | 襄阳高新技术产业开发区经济贸易发展局优秀创业企业奖 | 100,000.00 |
| 其他收益 | 100,000.00 | 襄阳高新技术产业开发区科学技术局高企申报认定奖励 | 100,000.00 |
| 其他收益 | 69,600.00 | 浦东新区经济发展财政扶持资金 | 69,600.00 |
| 其他收益 | 50,000.00 | 全州县人民政府科学技术局高新企业奖励性后补助 | 50,000.00 |
| 其他收益 | 50,000.00 | 扶贫车间带动就业补贴 | 50,000.00 |
| 其他收益 | 38,509.10 | 稳岗补贴 | 38,509.10 |
| 其他收益 | 30,000.00 | 2019年工业和信息化发展专项资金 | 30,000.00 |
| 其他收益 | 5,000.00 | 2020年度第二批广西壮族自治区专利资助和奖励 | 5,000.00 |
| 其他收益 | 5,000.00 | 广西壮族自治区专利资助和奖励 | 5,000.00 |
| 其他收益 | 2,940.00 | 桂林市专利资助和奖励 | 2,940.00 |
| 合计 | 186,785,411.23 | 61,624,686.35 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 桂林曲轴 | 广西桂林 | 广西桂林 | 工业生产 | 100.00 | - | 设立 |
| 桂林齿轮 | 广西桂林 | 广西桂林 | 工业生产 | 100.00 | - | 设立 |
| 襄阳曲轴 | 湖北襄阳 | 湖北襄阳 | 工业生产 | 100.00 | - | 设立 |
| 福达锻造 | 广西桂林 | 广西桂林 | 工业生产 | 100.00 | - | 设立 |
| 上海福达 | 上海市 | 上海市 | 商品贸易 | 100.00 | - | 设立 |
| 全州部件 | 广西全州 | 广西全州 | 工业生产 | 100.00 | - | 设立 |
| 欧洲福达 | 德国法兰克福 | 德国法兰克福 | 技术咨询 | 100.00 | - | 设立 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福达阿尔芬 | 广西桂林 | 广西桂林 | 工业生产 | 50.00 | - | 权益法 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 福达阿尔芬公司 | 福达阿尔芬公司 | 福达阿尔芬公司 | 福达阿尔芬公司 | |
| 流动资产 | 45,843,580.18 | 45,843,580.18 | 37,339,478.26 | 37,339,478.26 |
| 其中：现金和现金等价物 | 12,882,945.50 | 12,882,945.50 | 11,730,063.92 | 11,730,063.92 |
| 非流动资产 | 114,796,121.25 | 114,796,121.25 | 106,653,156.00 | 106,653,156.00 |
| 资产合计 | 160,639,701.43 | 160,639,701.43 | 143,992,634.26 | 143,992,634.26 |
| 流动负债 | 40,080,532.45 | 40,080,532.45 | 27,520,730.70 | 27,520,730.70 |
| 非流动负债 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||
| 负债合计 | 49,880,532.45 | 49,880,532.45 | 27,520,730.70 | 27,520,730.70 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 110,759,168.98 | 110,759,168.98 | 116,471,903.56 | 116,471,903.56 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 55,379,584.49 | 55,379,584.49 | 58,235,951.78 | 58,235,951.78 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 56,397,850.59 | 56,397,850.59 | 59,254,217.88 | 59,254,217.88 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 32,377,680.34 | 32,377,680.34 | 24,324,638.35 | 24,324,638.35 |
| 财务费用 | 1,669,765.13 | 1,669,765.13 | 204,753.84 | 204,753.84 |
| 所得税费用 | -1,897,542.63 | -1,897,542.63 | -783,932.99 | -783,932.99 |
| 净利润 | -5,712,734.58 | -5,712,734.58 | -2,385,625.38 | -2,385,625.38 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -5,712,734.58 | -5,712,734.58 | -2,385,625.38 | -2,385,625.38 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1） 信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2） 已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的57.72%（比较期：
54.42%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的55.21%（比较期：92.87%）。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 487,109,503.74 | - | - | - |
| 应付票据 | 222,903,391.51 | - | - | - |
| 应付账款 | 205,307,739.27 | - | - | - |
| 其他应付款 | 1,370,867.62 | - | - | - |
| 合计 | 916,691,502.14 | - | - | - |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 462,000,000.00 | - | - | - |
| 应付票据 | 208,628,437.30 | - | - | - |
| 应付账款 | 160,555,851.42 | - | - | - |
| 其他应付款 | 8,549,361.58 | 7,435,800.00 | - | - |
| 合计 | 839,733,650.30 | 7,435,800.00 | - | - |
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||||
| 欧元 | 英镑 | 美元 | ||||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 89,779.49 | 720,480.41 | 9,850.00 | 87,569.46 | - | - |
| 应付账款 | 212,200.00 | 1,702,905.00 | - | - | 58,500.00 | 381,706.65 |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | |||
| 欧元 | 英镑 | |||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 194,878.33 | 1,523,071.59 | 9,850.00 | 90,132.43 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 137,307.17 | 137,307.17 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 137,307.17 | 137,307.17 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 137,307.17 | 137,307.17 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 137,307.17 | 137,307.17 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福达集团 | 广西桂林 | 机械制造；股权投资；酒店管理；房地产开发；商品房销售（凭有效资质证开展经营活动）；工程项目建设、管理及技术服务；土地整理；住宿、餐饮服务；对文化旅游项目的开发、投资；对物流业的投资；国家允许经营的进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 50,000万元 | 69.66 | 69.66 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 福达阿尔芬 | 本公司合资公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福达集团（上海）投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林璟象酒店有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 桂林福达文化旅游集团有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林中国国际旅行社有限责任公司 | 同受实际控制人控制 |
| 桂林福达文旅股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 三江县璟象酒店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达全州机械制造有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达机器有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达置业投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达酒店管理有限公司*1 | 母公司的全资子公司 |
| 临桂鹂璟房地产有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林经开福达未来创新园管理有限公司*2 | 母公司的参股公司 |
| 广西福达环保科技有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 广西五菱福达车辆有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北海福达特种车辆有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 玉林福达投资有限公司*3 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林德和投资有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 阳朔福达置业投资有限公司 | 母公司的参股公司 |
| 武汉福达曲轴有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 北海福达农产品冷链有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 河池福达农产品冷链有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 陆川县福达机械制造有限公司*4 | 母公司的全资子公司 |
| 玉林福达克拉湾有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 玉林璟象酒店有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 玉林福达农产品冷链有限公司*5 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达农产品冷链有限公司*6 | 母公司的全资子公司 |
| 桂林福达建设投资有限公司*7 | 母公司的全资子公司 |
| 广西福达检测科技有限公司*8 | 母公司的全资子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福达阿尔芬 | 存货 | 26,946,619.00 | 22,445,042.55 |
| 全州机械限公司 | 存货 | 838,397.38 | - |
| 广西福达环保科技有限公司 | 工程建造 | - | 1,244,080.72 |
| 桂林福达机器有限公司 | 存货 | - | 2,304.34 |
| 桂林中国国际旅行社有限责任公司 | 服务费 | - | 13,216.98 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福达阿尔芬 | 存货 | 12,809,840.42 | 14,290,444.86 |
| 福达阿尔芬 | 技术咨询费 | 571,699.93 | 258,333.35 |
| 福达阿尔芬 | 检测费 | - | 112,902.65 |
| 北海福达特种车辆有限公司 | 存货 | 326,968.20 | 567,699.53 |
| 桂林福达机器有限公司 | 存货 | - | 3,018.75 |
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 福达阿尔芬 | 厂房 | 2,269,080.00 | 2,269,080.00 |
| 福达阿尔芬 | 公寓 | 117,000 | 58,500.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 全州机械限公司 | 厂房和办公楼 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福达阿尔芬 | 60,000,000.00 | 2020.3.31 | 2028.3.31 | 否 |
| 2020.10.27 | 2021.10.27 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福达集团 | 40,000,000.00 | 2020.3.25 | 2021.3.25 | 否 |
| 福达集团 | 120,000,000.00 | 2019.11.29 | 2020.11.29 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 福达阿尔芬 | 10,000,000.00 | 2019.12.10 | 2020.12.31 | |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福达集团 | 转入土地 | 492,985.32 | 4,166,987.15 |
| 福达阿尔芬 | 出售资产 | 760,578.91 | - |
| 福达集团 | 出售资产 | 100,000.00 | 10,000.00 |
| 玉林福达克拉湾有限公司 | 出售资产 | 20,000.00 | - |
| 北海福达农产品冷链有限公司 | 出售资产 | - | 10,000.00 |
| 三江县璟象酒店有限公司 | 出售资产 | - | 10,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 577.16 | 570.63 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年度发生额 | 2019年度发生额 |
| 全州机械限公司 | 代收代付款 | 76,849.00 | 840,546.14 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 福达阿尔芬 | 1,221,539.99 | 61,077.00 | 9,555.28 | 477.76 |
| 预付款项 | 全州机械限公司 | 750,000.00 | - | - | - |
| 其他应收款 | 福达阿尔芬 | 4,362.82 | 218.14 | 10,097,847.12 | 504,892.36 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 福达阿尔芬 | 3,964,216.42 | 546,004.24 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,620,000 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票的公允价值依据授予日股票的收盘价格减去激励对象认购价格，计算各期的每份限制性股票的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据公司《限制性股票激励计划》、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》于每期末合理估计可行权权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 5,929,200.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,141,100.00 |
间少收取的电费2,151.14万元以及由此产生的违约金830.33万元，共计2,981.47万元。2018年12月10日，根据襄阳市樊城区人民法院（2017）鄂0606民初1792号民事判决书，驳回原告国网湖北省电力公司襄阳供电公司的诉讼请求。2019年5月9日，子公司襄阳曲轴收到湖北省襄阳市中级人民法院的传票，国网湖北省电力公司襄阳供电公司向湖北省襄阳市中级人民法院提起上诉，二审开庭未果，休庭等待证据补充，截止2021年3月30日，此案正在审理中。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 118,403,742.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 118,403,742.00 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 子公司桂林曲轴、福达锻造政府补助自其他收益科目调整至递延收益科目进行列报，并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益 | 本项差错经公司 2020 年7月31日第五届董事会第四次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正 | 递延所得税资产 | 1,577,264.95 |
| 资产总额 | 1,577,264.95 | ||
| 递延收益 | 10,515,099.66 | ||
| 负债总额 | 10,515,099.66 | ||
| 未分配利润 | -8,937,834.71 | ||
| 归属于母公司的权益 | -8,937,834.71 | ||
| 其他收益 | -10,515,099.66 | ||
| 利润总额 | -10,515,099.66 | ||
| 所得税费用 | -1,577,264.95 | ||
| 净利润 | -8,937,834.71 | ||
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -8,937,834.71 | ||
| 每股收益 | -0.02 |
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 160,050,764.68 |
| 1至2年 | 1,451,649.05 |
| 2至3年 | 121,030.80 |
| 3年以上 | - |
| 3至4年 | 284,722.34 |
| 4至5年 | 2,317.51 |
| 合计 | 161,910,484.38 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 161,910,484.38 | 100.00 | 8,414,107.76 | 5.20 | 153,496,376.62 | 129,468,881.33 | 100.00 | 6,874,724.33 | 5.31 | 122,594,157.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | ||||||||||
| 组合2 | 161,910,484.38 | 100.00 | 8,414,107.76 | 5.20 | 153,496,376.62 | 129,468,881.33 | 100.00 | 6,874,724.33 | 5.31 | 122,594,157.00 |
| 合计 | 161,910,484.38 | / | 8,414,107.76 | / | 153,496,376.62 | 129,468,881.33 | / | 6,874,724.33 | / | 122,594,157.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按组合计提坏账准备 | 161,910,484.38 | 8,414,107.76 | 5.20 |
| 合计 | 161,910,484.38 | 8,414,107.76 | 5.20 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,874,724.33 | 1,852,517.06 | - | 313,133.63 | 8,414,107.76 | |
| 合计 | 6,874,724.33 | 1,852,517.06 | - | 313,133.63 | 8,414,107.76 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 313,133.63 |
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 第一名 | 23,801,587.16 | 14.7 | 1,190,079.36 |
| 第二名 | 15,083,018.31 | 9.32 | 754,150.92 |
| 第三名 | 13,493,546.98 | 8.33 | 674,677.35 |
| 第四名 | 9,341,367.43 | 5.77 | 467,068.37 |
| 第五名 | 8,106,409.00 | 5.01 | 405,320.45 |
| 合计 | 69,825,928.88 | 43.13 | 3,491,296.45 |
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他应收款 | 117,072,217.83 | 141,837,520.45 |
| 合计 | 137,072,217.83 | 171,837,520.45 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 襄阳曲轴 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | 117,030,952.67 |
| 1至2年 | 10,000.00 |
| 2至3年 | 39,500.00 |
| 合计 | 117,080,452.67 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 116,131,225.91 | 131,584,426.30 |
| 备用金 | 705,029.94 | 401,992.32 |
| 押金 | 79,500.00 | 122,780.00 |
| 往来款 | 4,362.82 | 69,080.00 |
| 借款 | 10,028,767.12 | |
| 其他 | 160,334.00 | 143,412.70 |
| 合计 | 117,080,452.67 | 142,350,458.44 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 512,937.99 | 512,937.99 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -504,703.15 | -504,703.15 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 8,234.84 | 8,234.84 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 512,937.99 | -504,703.15 | 8,234.84 | |||
| 合计 | 512,937.99 | -504,703.15 | 8,234.84 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 57,880,732.52 | 1年以内 | 49.44 |
| 第二名 | 往来款 | 32,707,076.93 | 1年以内 | 27.94 | |
| 第三名 | 往来款 | 25,108,524.20 | 1年以内 | 21.45 | |
| 第四名 | 往来款 | 434,892.26 | 1年以内 | 0.37 | |
| 第五名 | 备用金 | 430,195.30 | 1年以内 | 0.37 | |
| 合计 | 116,561,421.21 | 99.57 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,577,691,543.56 | 1,577,691,543.56 | 1,577,691,543.56 | 1,577,691,543.56 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 56,397,850.59 | 56,397,850.59 | 59,254,217.88 | 59,254,217.88 | ||
| 合计 | 1,634,089,394.15 | 1,634,089,394.15 | 1,636,945,761.44 | 1,636,945,761.44 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 桂林曲轴 | 894,549,600.00 | 894,549,600.00 | ||||
| 桂林齿轮 | 203,597,900.00 | 203,597,900.00 | ||||
| 襄阳曲轴 | 86,772,299.21 | 86,772,299.21 | ||||
| 福达锻造 | 354,806,812.85 | 354,806,812.85 | ||||
| 上海福达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 全州部件 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | ||||
| 欧洲福达 | 1,964,931.50 | 1,964,931.50 | ||||
| 合计 | 1,577,691,543.56 | 1,577,691,543.56 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福达阿尔芬 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
| 小计 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 59,254,217.88 | -2,856,367.29 | 56,397,850.59 | ||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 393,737,498.33 | 295,331,733.68 | 332,952,560.52 | 240,763,928.38 |
| 其他业务 | 102,609,821.60 | 100,077,905.65 | 79,986,546.70 | 76,463,299.55 |
| 合计 | 496,347,319.93 | 395,409,639.33 | 412,939,107.22 | 317,227,227.93 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,947,826.07 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 61,624,686.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -22,932.91 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,438,393.97 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -6,136,824.26 | - |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 51,078,709.14 | - |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.14 | 0.34 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.82 | 0.25 | 0.25 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司董事长亲笔签署的2020年年度报告文本 |
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告原件 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |