莱美药业：2020年年度报告

重庆莱美药业股份有限公司

2020年年度报告

2021年03月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人彭伟民、主管会计工作负责人赖文及会计机构负责人(会计主管人员)田敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司2020年度归母净利润为-326,764,955.68元，业绩亏损主要受公司资产减值、开发支出转费用化、新冠疫情和期间费用等综合因素影响。公司2020年度主营业务和核心竞争力未发生变化。2020年，在疫情和医药政策的双重影响下，医药行业迎来了挑战和机会。一方面，受新冠肺炎疫情影响医药企业面临原材料采购、生产组织、人员短缺、物流配送等方面困难；另一方面，医药卫生体制改革不断深化，医药行业逐渐从高速发展向高质量发展转型，医药制造企业面临严峻挑战。目前医药行业不存在严重产能过剩、技术替代等情形，公司具备持续经营能力。

公司存在新冠疫情带来的经营风险、行业政策、药品降价、产品质量安全、技术开发、对外投资、资产减值等风险，敬请投资者注意阅读“第四节、第九条、公司面临的风险和应对措施”章节中对公司风险提示的相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 股份变动及股东情况 ...... 64

第七节 优先股相关情况 ...... 70

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 71

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72

第十节 公司治理 ...... 82

第十一节 公司债券相关情况 ...... 88

第十二节 财务报告 ...... 89

第十三节 备查文件目录 ...... 246

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、莱美药业 指 重庆莱美药业股份有限公司中恒集团 指 广西梧州中恒集团股份有限公司，公司之控股股东广投集团 指 广西投资集团有限公司，公司控股股东中恒集团之控股股东广西国资委 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，公司之实际控制人中恒同德 指 南宁中恒同德医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）广投国宏 指 广西广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙）莱美医药 指 重庆市莱美医药有限公司，公司之全资子公司莱美隆宇 指 重庆莱美隆宇药业有限公司，公司之全资子公司莱美香港 指 莱美（香港）有限公司，公司在香港设立之全资子公司瀛瑞医药 指 四川瀛瑞医药科技有限公司，公司之控股子公司金星药业 指 成都金星健康药业有限公司，公司之控股子公司康德赛 指 四川康德赛医疗科技有限公司，公司之控股子公司莱美德济 指 西藏莱美德济医药有限公司，公司之控股子公司莱美聚德 指 重庆市莱美聚德医药连锁有限公司，公司全资子公司莱美医药之全资子公司天毅莱美 指 深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙），公司参与发起设立的并购基金莱美青枫 指 常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙），公司参与发起设立的产业并购基金知识产权基金 指

重庆钨石知源生物医药知识产权投资合伙企业（有限合伙），公司参与发起设立的知识产权基金赛富健康 指 广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙），公司参与发起设立的产业投资基金蓝天共享 指 北京蓝天共享健康管理有限责任公司，公司参与发起设立的产业投资基金之控股子公司爱甲专线 指 爱甲专线健康管理有限公司，公司之控股子公司医疗器械 指 重庆莱美医疗器械有限公司，公司全资子公司莱美医药之全资子公司药花飘香 指 北京药花飘香医药科技有限公司，公司之全资子公司湖南迈欧 指 湖南迈欧医疗科技有限公司，公司与爱尔眼科联合设立的合资公司，公司持股比例49%四川禾正 指 四川禾正制药有限责任公司，公司之全资子公司莱禾医药 指 四川莱禾医药科技有限公司，公司全资子公司四川禾正之全资子公司禾正生物 指 成都禾正生物科技有限公司，公司全资子公司四川禾正之全资子公司莱美金鼠 指 重庆莱美金鼠中药饮片有限公司，公司全资子公司莱美医药之控股子公司湖南康源 指 湖南康源制药有限公司，公司之全资子公司

莱美健康 指 重庆莱美健康产业有限公司，公司全资子公司莱美医药之控股子公司湖南慧盼 指

湖南慧盼医疗科技有限公司，公司与湖南朗星医疗科技有限公司联合设立的合资公司，公司持股比例49%

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 莱美药业 股票代码 300006公司的中文名称 重庆莱美药业股份有限公司公司的中文简称 莱美药业公司的外文名称（如有） Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.,Ltd公司的外文名称缩写（如有） Lummy公司的法定代表人 彭伟民注册地址 重庆市南岸区玉马路99号注册地址的邮政编码 401336办公地址 重庆市渝北区黄山大道杨柳路2号重庆市科学技术研究院B栋15楼、16楼办公地址的邮政编码 401121公司国际互联网网址 www.cqlummy.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 崔丹 陈凤联系地址

重庆市渝北区黄山大道杨柳路2号重庆市科学技术研究院B栋16楼

重庆市渝北区黄山大道杨柳路2号重庆市科学技术研究院B栋16楼电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼签字会计师姓名 赵勇军、谢洪奇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年 2019年 本年比上年增减 2018年营业收入（元） 1,583,529,913.64 1,859,010,759.50 -14.82% 1,562,367,031.77归属于上市公司股东的净利润（元）

-326,764,955.68 -155,198,173.55 不适用 98,003,316.95归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-370,079,446.27 -187,688,904.45 不适用 42,888,939.06经营活动产生的现金流量净额（元）

224,539,200.06 231,298,140.63 -2.92% 225,885,520.85基本每股收益（元/股） -0.4023 -0.1911 不适用 0.1207稀释每股收益（元/股） -0.4023 -0.1911 不适用 0.1207加权平均净资产收益率 -23.81% -9.63% 不适用 5.63%2020年末 2019年末 本年末比上年末增减 2018年末资产总额（元） 3,147,802,975.26 3,501,431,031.13 -10.10% 3,140,777,674.48归属于上市公司股东的净资产（元）

1,171,321,390.83 1,555,993,911.39 -24.72% 1,699,542,795.46公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目 2020年 2019年 备注营业收入（元） 1,583,529,913.64 1,859,010,759.50 全部收入营业收入扣除金额（元） 5,919,532.08 19,827,806.14 其他业务收入营业收入扣除后金额（元） 1,577,610,381.56 1,839,182,953.36 主营业务收入公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

支付的优先股股利 0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.3095

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 248,566,119.17 350,049,727.98 473,005,669.01 511,908,397.48归属于上市公司股东的净利润 -8,119,669.51 16,255.33 8,648,250.43 -327,309,791.93归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -13,057,345.09 -13,151,424.76 -1,499,424.50 -342,371,251.92经营活动产生的现金流量净额 2,274,424.68 91,741,542.77 113,520,490.85 17,002,741.76上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

448,570.48 -78,553.29 -422,246.52计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

69,653,203.5152,643,429.47 22,983,056.95除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

-- 4,368,700.36 35,621,903.18

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

503,416.76 -- 387,208.97除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,690,319.72 -365,386.84 24,986.01减：所得税影响额 11,105,912.92 8,562,390.04 3,457,304.15少数股东权益影响额（税后） 18,875,106.96 15,515,068.76 23,226.55合计 43,314,490.59 32,490,730.90 55,114,377.89 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务

公司是一家集研发、生产、销售于一体的国家技术创新示范企业，公司主要业务为医药制造。公司产品品种丰富，结构合理，公司主要产品涵盖抗感染类、特色专科类（主要包括抗肿瘤药、消化系统药、肠外营养药）、大输液类、中成药及饮片类等。公司重点品种如下：

纳米炭混悬注射液（卡纳琳），唯一获得CFDA批准的淋巴示踪剂，卡纳琳连续三年荣获“中国化学制药行业原研药、专利药优秀产品品牌”、“2020中国化学制药行业其他各科用药优秀产品品牌”、“制造业单项冠军产品（2019年-2021年）”等多项殊荣。该产品具有良好的淋巴趋向性，达到淋巴示踪的目的；还可作为药物载体，将药物载入淋巴系统，达到淋巴靶向治疗的目的。

艾司奥美拉唑肠溶胶囊（莱美舒），首家上市国产艾司奥美拉唑口服制剂，国家医保品种，连续三年获得“中国化学制药行业消化系统类优秀产品品牌”称号、2020年获“2020中国化学制药行业原研药、专利药优秀产品品牌”荣誉称号、2019年1月经中国产学研合作创新与促进奖励办公室批准莱美舒获得“2019年中国产学研合作创新成果优秀奖”，作为全新一代质子泵抑制剂(PPI)具有快速、持久、稳定抑制胃酸及较高的Hp根除率。

此外，公司主要产品还包括艾司奥美拉唑钠、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠、盐酸左氧氟沙星氯化钠注射液、丙氨酰谷氨酰胺注射液、氨甲环酸氯化钠注射液、盐酸克林霉素注射液、葡萄糖注射液、氯化钠注射液、五酯胶囊、西洋参等。

（二）经营模式

1、研发模式

公司建立了多层次的科研创新体系，从短期、中期、长期三个维度来构建公司后续核心品种。短中期内，公司主要借助投资平台积极引进优质项目及创新技术，通过战略合作及股权投资等方式筛选符合公司发展需要的潜力产品和技术。公司技术中心继续开展新药仿创科研工作，结合市场及公司实际情况重点开展优势细分领域产品开发工作，进一步丰富公司细分领域产品组合，提升公司在该领域竞争力。中长期内，公司坚持自主研发创新的路径，重点推进子公司瀛瑞医药开发的卡纳琳后续升级产品，如纳米炭铁等；康德赛开发自主研发如细胞免疫疗法或其他个性化创新医疗技术等产品。

2、生产模式

公司严格按照相关规定要求组织生产，确保药品质量和药品的安全性及有效性。公司生产部负责制定生产计划，并严格按照法律法规要求组织生产，保证生产操作过程符合法律法规要求，对生产过程负责。公司质量部负责药品生产全过程的质量监督，对原辅料、半成品和成品进行质量检验，确保生产药品符合质量标准。公司采供部负责原材料和包装物的准备工作，确保满足生产计划的要求。

3、采购模式

公司的采购工作主要由采供部负责，采购与公司生产相关的物料，主要包括原材料、包装材料等物料。采供部根据生产部的年度及月度生产计划制定采购计划，发生采购需求时，以前期的市场调查为基础，通过报价、询价、还价等谈判过程，在符合要求的供应商名单里筛选并确定采购单位，签订采购合同。采购员对采购合同执行的各个环节进行严密的跟踪、监督，从供应商确认订单、发货、到货、检验、入库以及使用情况等，实现全过程管理。

4、销售模式

公司主要业务为药品生产及销售，根据产品特性设立了新业务事业部和化药事业部。新业务事业部负责全面推广重点产品卡纳琳。化药事业部下设消化发展部、招商发展部两个销售部门，消化发展部主要负责推广重点产品莱美舒，招商发展部主要负责推广抗感染类等普药类产品。公司销售团队与国营、国资和上市的大型商业公司合作，销往医院及各级销售终端。

为顺应医药行业政策改革的趋势，公司加大对重点产品的市场推广力度，开发院外OTC终端市场，不断提升相关产品市场占有率和品牌影响力，持续优化产品结构，加强对终端市场的掌控力，深入有序的开展市场拓展活动。同时，公司集中核心资源围绕战略发展规划，以抗肿瘤、消化道、抗感染等优势细分领域为基础，积极引进新产品和新技术，打造甲状腺疾病

领域头部企业。

（三）报告期内业绩驱动因素

公司2020年营业收入158,352.99万元，受新冠疫情影响，较去年同期下降了14.82%，归属于上市公司股东的净利润为-32,676.50万元，2020年度业绩亏损主要受资产减值、开发支出转费用化、新冠疫情和期间费用等综合因素影响。受疫情影响，公司重点产品卡纳琳及莱美舒第一季度销量有所下滑。国内疫情得到有效控制后，公司加大终端市场开发力度，加快建设OTC营销渠道，开启便民药房推广模式，通过“院外+院内”双引擎销售模式降低因新冠疫情对莱美舒的销售冲击。随着各大医院各科室逐步开放，卡纳琳凭借多年来的临床应用基础和在其他适应症领域的拓展，实现了一定程度的增长。后续公司将专注于上述优势细分领域，持续优化产品结构，打造甲状腺疾病领域头部企业，进一步做精做强，促进公司业绩的稳定增长。

（四）公司所属行业发展阶段、特点及公司所处的行业地位

随着医药卫生体制改革的推进和人口老龄化社会的到来，化学制药行业迎来发展机遇。但近年来医药行业发生了深刻变化，医疗行业大医保时代来临，如带量采购、按病种付费、限制辅助用药等各项行业政策频出，医药行业竞争加剧，上述政策都深刻影响企业的生产、销售、研发，医药企业迎来创新驱动发展时代，技术创新能力、商业模式创新等核心竞争力成为医药企业持续发展的驱动力。公司作为以化学制药为主营业务的企业，将准确把握所属行业发展趋势，根据政策和市场变化情况做好产品布局，聚焦优势细分领域，加快技术创新，优化商业模式，不断提升行业地位和市场竞争力，力争在激烈的市场竞争中赢得发展先机。

公司经历20年发展获得行业高度认可，2019年被工信部认定为“国家技术创新示范企业”，荣获“中国成立70周年医药产业优秀企业光荣榜--标杆企业”，2019年、2020年公司及公司多个产品在中国化学制药行业年度峰会连续荣获“中国化学制药行业工业企业综合实力百强”、“中国化学制药行业原研药、专利药优秀产品品牌”、“中国化学制药行业消化系统类优秀产品品牌”、“中国化学制药行业血液及造血系统类优秀产品品牌”、“中国化学制药行业调节水、电解质及酸碱平衡和矿物质、营养补充类优秀产品品牌”、“中国化学制药行业其他各科用药优秀产品品牌”、“中国化学制药行业环保、绿色制药特设奖”等多项大奖。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程

本报告期末在建工程较上年末增长287.45%，主要系本报告期抗感染及特色专科用药原料产业化生产基地二期项目投入增加所致。其他流动资产

本报告期末其他流动资产较上年末减少37.04%，主要系年初的预缴及待抵扣税费减少所致。其他权益工具投资

本报告期末其他权益工具投资较上年末增长60.27%，主要系年初的预付投资款转入其他权益工具投资所致。开发支出

本报告期末开发支出较上年末减少35.93%，主要系本报告期终止部分研发项目，相关资本化支出转费用化处理所致。商誉 本报告期末商誉较上年末减少55.69%，主要系本报告期计提商誉减值准备所致。

其他非流动资产

本报告期末其他非流动资产较上年末减少94.75%，主要系年初的预付投资款转入其他权益工具投资所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体

内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值风险长期股权投资-莱美（香港）有限公司

子公司

19,343.88万元

香港

投资、贸易、咨询

委任董事

-2,230.35万元

15.71% 否

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化，没有发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响等情形。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年年初，新冠疫情爆发，对公司的生产经营产生了一定影响。随着我国疫情防控形势持续向好，经济秩序加快恢复，公司在确保员工身体健康的同时，努力开展生产经营活动，尽量将疫情的影响降到最低。报告期内，公司在经营方面顺应形势、抓住机会，通过线上、药房等多渠道营销方式推广公司产品，拓展目标市场；公司通过“表决权委托和发行股份方式”引入国有控股股东中恒集团，优化公司治理结构；公司对不符合发展战略的资产进行处置，进一步夯实优势领域可持续增长的基础，在良性竞争的环境下实现公司优化发展；公司加快推进创新技术的开发进度和先进技术的引进，储备具有核心竞争力品种。受疫情影响，在报告期内，公司实现营业收入15.84亿元，较上年同期下降14.82%；归属上市公司股东的净利润为-3.27亿元。报告期内，公司各项重点工作开展情况如下：

1、引入国有控股股东，完成董事会改选，优化公司治理结构

2020年1月20日，公司股东邱宇与中恒集团签署了《表决权委托协议》，邱宇将其直接持有公司的全部股份所对应的表决权独家且不可撤销地委托中恒集团行使。2020年3月23日，广西国资委出具《自治区国资委关于广西梧州中恒集团股份有限公司收购重庆莱美药业股份有限公司有关问题的批复》，同意关于中恒集团收购莱美药业的方案；2020年4月7日，国家市场监督管理总局出具《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》，决定对中恒集团通过合同及股份收购方式取得莱美药业的控制权案不实施进一步审查，中恒集团从即日起可以实施集中。邱宇与中恒集团签署的《表决权委托协议》正式生效，中恒集团成为公司单一拥有表决权份额最大的股东，公司实际控制人变更为广西国资委。

2020年6月12日，公司召开的2019年年度股东大会审议通过了选举第五届董事会董事的议案，公司第五届董事会由9名董事组成，其中5名董事由中恒集团提名。本次公司引入国有控股股东，不仅有利于进一步优化公司治理结构，建立健全公司内控管理制度，提升公司治理水平，还有利于进一步充实公司资金实力，促进公司健康稳定地发展。

2、完成向特定对象发行股份，优化公司资产负债结构

为实现公司长期稳定健康发展，报告期内，公司启动了向特定对象发行股票事项，拟向中恒集团、南宁中恒同德医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）、广西广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙）发行总计不超过243,670,000股股票，募集资金总额不超过108,433.15万元，募集资金净额将全部用于偿还借款及补充流动资金，改善公司财务状况，为公司业务的进一步发展提供资金保障。

深圳证券交易所于2020 年11月11日出具了《关于重庆莱美药业股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深交所上市审核中心对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。中国证券监督管理委员会于2021年2月7日作出同意公司向特定对象发行股票注册的批复。公司向三名特定对象合计发行的243,670,000股股票已于2021年3月22日在深圳证券交易所上市交易。

本次向特定对象发行股票完成后，一方面稳定了中恒集团的控股股东地位，另一方面认购对象为公司提供资金支持，优化公司资产负债结构。同时，本次公司与中恒集团的战略合作，中恒集团将充分调动优质产业资源，更好地支持公司业务发展，提升公司在甲状腺疾病领域的竞争优势，有利于公司以抗肿瘤、消化道等细分优势领域为基础，打造甲状腺疾病领域头部企业。

3、聚焦优势细分领域，提升优势产品市场份额

报告期内，受新冠疫情影响，全国大部分医院的门诊量、住院量在疫情期间存在不同程度的下滑，除抗疫药品外，医疗机构使用的处方药、专科药等均因医院患者流量的减少而下降。受疫情影响，公司重点产品卡纳琳及莱美舒第一季度销量有所下滑。国内疫情得到有效控制后，公司加大终端市场开发力度，加快建设OTC营销渠道，开启便民药房推广模式，通过“院外+院内”双引擎销售模式降低因新冠疫情对莱美舒的销售冲击。随着各大医院各科室逐步开放，卡纳琳凭借多年来的临床应用基础和在其他适应症领域的拓展，实现了一定程度的增长。

报告期内，公司重点产品卡纳琳（通用名：纳米炭混悬注射液）经过多年深耕培育，其临床价值获得市场高度认可。受

疫情影响，公司通过线上开展一系列产品活动，增加客户粘性，扩大产品的影响。卡纳琳在甲状腺领域、乳腺、胃肠、妇科肿瘤等多领域获得了临床专家共识，学术机构及市场对公司产品的临床价值和市场价值的高度认可。同时，公司通过优化组织结构，明确岗位职责，完善人员配制，优化销售人员绩效考核、专业技能和知识提升等方式进一步提升营销人员业务水平。凭借其临床和市场地位，卡纳琳连续三年荣获“中国化学制药行业原研药、专利药优秀产品品牌”、“2020中国化学制药行业其他各科用药优秀产品品牌”、“制造业单项冠军产品（2019年-2021年）”多项殊荣。报告期内，公司继续加大重点产品莱美舒（通用名：艾司奥美拉唑肠溶胶囊）多层次医院的开发力度，开拓院外OTC终端市场，灵活运用包括线上学术推广、线下培训等更为适应当下形势的线上营销方式，扩大客户覆盖面，降低营销费用，降低疫情带来的不利影响。莱美舒品牌美誉度和行业地位不断提升，连续三年被评为“中国化学制药行业消化系统类优秀产品品牌”称号、2020年莱美舒获“2020中国化学制药行业原研药、专利药优秀产品品牌”荣誉称号。

4、以疾病为赛道，拓展新业务领域

报告期内，公司依托重点产品卡纳琳搭建的甲状腺疾病健康管理平台，已有多家甲状腺疾病管理中心投入使用，对患者提供健康管理服务，并通过健康管理平台实现了基因检测、PTH等产品的销售。目前公司正在与第三方合作开发甲状腺疾病保险产品及引进AI检测产品，未来公司还计划为该平台陆续引进相关产品，包括甲状腺药品、器械、营养强化剂、医疗美容产品等，逐步打造甲状腺疾病领域头部企业。报告期内，公司与爱尔眼科设立的合资公司湖南迈欧医疗科技有限公司与长沙爱尔眼科医院共同联合开发的硫酸阿托品滴眼液已于2021年初获批。近年来青少年近视问题备受社会和国家的高度重视，眼科市场空间较大，湖南迈欧积极协同长沙爱尔眼科医院制剂室做好硫酸阿托品滴眼液上市前生产准备工作，以满足临床和患者用药需求。同时，公司继续借助爱尔眼科医院院内体系开发或引入干眼症、眼底黄斑病变等一系列眼科药品及护理产品，逐步的形成丰富的眼科用药产品集群，形成医药工业价值和终端渠道价值的高效配合。

5、加大产品研发力度，坚持自主研发和科研创新夯实产品储备

公司已建立了多层次的科研创新体系，从短期、中期、长期三个维度来构建公司后续核心品种，持续开发优势细分领域战略产品、坚持自主开发创新产品和先进医疗技术、科研创新引入拥有核心竞争力的优势产品和先进技术。

报告期内，公司继续坚持自主研发创新的路径，推进子公司瀛瑞医药开发卡纳琳后续升级产品，如纳米炭-铁、果胶-阿霉素等，报告期内瀛瑞医药纳米炭铁项目已完成成药性研究，正在进行CMC研究和药代安评实验；果胶阿霉素项目已确定小试工艺路线；子公司康德赛通过开展海外创新技术在国内的二次开发、临床试验等工作，自主研发基于自体免疫细胞的个体化创新性细胞治疗产品。用于治疗晚期卵巢癌的DC细胞疫苗已完成药学研究，其探索性临床研究已通过四川大学华西第二医院伦理审批。

报告期内，公司技术中心继续开展新药仿创研发工作，结合市场实际情况及公司战略重点推进艾司奥美拉唑镁肠溶胶囊、注射用艾司奥美拉唑钠、伏立康唑片等品种的开发进度。同时，公司积极引入优质项目，布局消化道领域优势产品，提升公司在消化道领域竞争力。报告期内，公司积极推进药品注册和一致性评价工作，取得了甲泼尼龙琥珀酸钠药品注册批件和注射用艾司奥美拉唑钠药品注册证书。

报告期内，国家医疗保障局、人力资源社会保障部发布了《关于印发 <国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2020年）> 的通知》（医保发[2020]53号）（以下简称“医保目录”），公司注射用艾司奥美拉唑钠和注射用甲泼尼龙琥珀酸钠两个产品被纳入《医保目录》，具体情况如下：

本次纳入《医保目录》产品信息序号 药品名称 公司药品通用名称 药品分类代码

药品分类

编号 剂型

医保分类

埃索美拉唑（艾司奥

美拉唑）

注射用艾司奥美拉

唑钠

XA02BC 质子泵抑制剂★（16）注射剂 乙

2 甲泼尼龙

注射用甲泼尼龙琥

珀酸钠

XH02

全身用皮质激素

类

★566注射剂 乙

6、推进资产处置事项，聚焦主业优化资产结构

报告期内，为避免中恒集团与公司及下属子公司产生同业竞争，更好地配置公司资源、提高资产运营效率，集中核心资

源围绕公司战略发展规划，打造甲状腺疾病领域头部企业，公司终止对部分项目的投资并对可能产生同业竞争问题以及不符合未来战略规划的子公司股权及资产进行处置。

报告期内，公司召开的第四届董事会第四十次会议决定退出发起设立爱尔健康保险公司、减少泸州久泽股权投资中心（有限合伙）投资额、终止设立知识产权基金。报告期内，公司委托重庆联合产权交易所集团公开挂牌转让湖南康源100%股权、禾正制药100%股权（含其全资子公司禾正生物、莱禾医药）、莱美健康60%股权和莱美金鼠70%股权。鉴于多次公开挂牌转让未征集到意向受让方，公司对资产处置方案进行调整，对待处置的子公司股权资产按单个主体进行相应处置，不再整体公开挂牌出让，处置方式包括不限于：

协议转让子公司股权、引入战略投资者出让控股权、与第三方签订委托经营管理合同、出售、出租子公司资产等。

截至目前，公司已通过股权转让的方式处置了禾正制药100%股权、莱美金鼠70%股权、莱美健康60%股权，以及通过签署《承包经营协议》的方式，由湖南艾丁格尔科技有限公司对湖南康源实施整体承包经营。

7、强化规范运作，认真履行信息披露义务，维护投资者关系，提升资本市场形象

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，认真执行股东大会决议，切实履行信息披露义务，积极进行投资者关系管理，维护公司在资本市场良好形象。报告期内，完成新一届董事会、监事会改选，并组织董事、监事、高级管理人员参加重庆市证监局组织的多场现场培训活动，提高其履职能力，切实发挥独立董事作用，独立董事对公司重大经营决策严格审核、发表独立意见；公司严格按照法律法规和规范性文件的规定，做好信息披露工作，认真履行信息披露义务，保证信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性。

报告期内，公司通过参加重庆辖区上市公司投资者网上集体接待日活动、举办年度业绩网上说明会、现场调研活动、路演活动、电话会议、互动易投资者关系平台、接听投资者热线等多种方式加强与投资者之间的沟通交流。公司在严格遵守信息披露制度的前提条件下，与公众投资者保持良性互动并根据交易所规则发布投资者关系活动记录表。同时，董事会还积极处理来自监管部门和广大股东对于公司的关注和质询，客观及时地回复来自资本市场的问询，妥善处理公共关系，维护公司良好的市场形象。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求

截至本公告日，公司部分重点品种研发进度如下：

序号 项目名称 注册分类 适应症 2020年进展情况1 伏立康唑片 化药4类 抗感染药物 现场核查2 醋酸特利加压素 化药4类 消化系统疾病药物 已申报3 艾司奥美拉唑镁原料及胶囊 化药4类 质子泵抑制药 申报中4 纳米炭-铁 化药1类 抗肿瘤药物 在研5 果胶阿霉素及注射用果胶阿霉素 化药1类 抗肿瘤药物 在研6 治疗性肿瘤疫苗 治疗用生物制品I类 抗肿瘤药物（卵巢癌） 在研7 个体化抗肝纤维化巨噬细胞注射液 治疗用生物制品I类 中晚期肝硬化 在研8 艾司奥美拉唑镁肠溶片 化药4类 质子泵抑制药 在研9 奥美拉唑镁原料及片剂 化药4类 质子泵抑制药 在研10 注射用特利加压素 化药4类 消化系统疾病药物 在研11 注射用磷酸氟达拉滨 一致性评价补充申请 抗肿瘤药物 在研12 紫杉醇注射液 一致性评价补充申请 抗肿瘤药物 在研

注：公司根据研发项目管理制度，每年末对在研项目进行再评估，经审慎判断公司对研发进度较为滞后、后续开发难度较大、开发周期长、研发投入高但后续上市将面临激烈市场竞争或未来市场空间较小、经济性差的在研项目予以终止研究，本报告期终止项目共计7个，相关资本化开发支出转费用化处理，本报告期确认相关研发费用金额约为4,966.07万元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2020年 2019年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 1,583,529,913.64 100% 1,859,010,759.50 100% -14.82%分行业医药制造 1,441,617,299.37 91.04% 1,700,273,226.63 91.46% -15.21%医药流通 105,049,686.83 6.63% 97,162,552.53 5.23% 8.12%药品销售服务 30,943,395.36 1.95% 41,747,174.20 2.25% -25.88%其他业务收入 5,919,532.08 0.37% 19,827,806.14 1.07% -70.15%分产品抗感染类 122,923,952.33 7.76% 203,422,219.02 10.94% -39.57%特色专科类 1,007,881,666.93 63.65% 1,081,955,868.56 58.20% -6.85%大输液类 166,671,878.91 10.53% 188,936,859.62 10.16% -11.78%其他品种 4,676,549.14 0.30% 49,778,986.08 2.68% -90.61%中成药及饮片类 139,463,252.06 8.81% 176,179,293.35 9.48% -20.84%药品销售服务 30,943,395.36 1.95% 41,747,174.20 2.25% -25.88%医药流通类 105,049,686.83 6.63% 97,162,552.53 5.23% 8.12%其他业务收入 5,919,532.08 0.37% 19,827,806.14 1.07% -70.15%分地区东北地区 67,084,389.17 4.24% 91,976,883.09 4.95% -27.06%华北地区 139,722,262.59 8.82% 152,382,108.92 8.20% -8.31%华东地区 435,126,782.36 27.48% 577,185,734.31 31.05% -24.61%华南地区 175,922,835.34 11.11% 174,880,769.49 9.41% 0.60%华中地区 329,679,702.07 20.82% 345,583,908.83 18.59% -4.60%西北地区 123,898,279.91 7.82% 137,031,787.66 7.37% -9.58%西南地区 306,176,130.12 19.34% 360,141,761.06 19.37% -14.98%

其他业务收入 5,919,532.08 0.37% 19,827,806.14 1.07% -70.15%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同期增减分行业医药制造 1,441,617,299.37 425,622,975.67 70.48% -15.21% -8.21% -2.25%分产品大输液类 166,671,878.91 77,944,845.08 53.23% -11.78% -6.78% -2.51%特色专科类 1,007,881,666.93 252,301,478.55 74.97% -6.85% 11.53% -4.12%分地区华东地区 435,126,782.36 87,483,019.52 79.89% -24.61% -39.64% 5.01%华南地区 175,922,835.34 35,883,387.27 79.60% 0.60% 9.33% -1.63%华中地区 329,679,702.07 118,394,117.92 64.09% -4.60% 4.15% -3.02%西南地区 306,176,130.12 102,750,532.97 66.44% -14.98% 13.36% -8.39%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减医药制造--制剂

销售量 支/瓶/袋/盒 104,565,170 120,767,192 -13.42%生产量 支/瓶/袋/盒 102,516,165 113,551,735 -9.72%库存量 支/瓶/袋/盒 19,074,492 21,345,308 -10.64%医药制造——原料

销售量 KG 2,935.95 9,533.2 -69.20%生产量 KG 2,880.46 9,586.32 -69.95%库存量 KG 3,032.59 3,088.08 -1.80%医药制造——中成药

销售量 盒 5,395,647 5,890,931 -8.41%生产量 盒 4,908,877 6,362,602 -22.85%库存量 盒 817,707 1,304,477 -37.32%医药制造——饮片类

销售量 KG 45,274 67,819 -33.24%生产量 KG 7,037.43 97,877 -92.81%

库存量 KG 46,725.82 85,067 -45.07%医药流通

销售量 支/瓶 5,344,167 3,046,343 75.43%

生产量 支/瓶 5,440,478 3,967,034 37.14%

库存量 支/瓶 1,439,926 1,343,615 7.17%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期，原料药、中成药、饮片类的销售量、生产量、库存量同比基本都有所下降，主要系受新冠疫情影响，市场需求下降所致。医药流通销量同比增长75.43%，采购量同比增长37.14%，主要系产品结构变化所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类 项目

2020年 2019年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重医药制造

原材料、折旧、人工、制造费用等

425,622,975.67 84.23% 463,697,581.08 88.33% -8.21%医药流通 采购成本 77,511,112.91 15.34% 58,493,593.69 11.14% 32.51%其他业务成本 2,184,976.64 0.43% 2,746,628.62 0.52% -20.45%合计 505,319,065.22 100.00% 524,937,803.39 100.00% -3.74%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、2020年5月29日公司与汪徐共同设立爱甲专线，其中公司认缴3,000万元，占总认缴额的60%，汪徐认缴2,000万元，

占总认缴额的40%，爱甲专线成为公司控股子公司，公司从2020年6月起将其纳入合并范围。

2、2020年09月28日公司设立独资子公司药花飘香，药花飘香自2020年12月起发生业务及相关账目，公司从2020年12月

起将其纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 213,902,174.15前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.51%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 客户一 48,520,219.50 3.06%2 客户二 46,098,590.45 2.91%3 客户三 43,691,504.46 2.76%4 客户四 41,095,946.33 2.60%5 客户五 34,495,913.42 2.18%合计 -- 213,902,174.15 13.51%主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 268,853,077.92前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.79%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 供应商一 178,884,955.40 41.11%2 供应商二 44,911,504.55 10.32%3 供应商三 28,588,744.04 6.57%4 供应商四 9,225,663.99 2.12%5 供应商五 7,242,209.94 1.66%合计 -- 268,853,077.92 61.79%主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2020年 2019年 同比增减 重大变动说明

销售费用 841,309,032.31 952,360,630.99 -11.66% 无重大变动管理费用 197,988,173.61 152,690,721.97 29.67% 无重大变动财务费用 84,863,315.62 69,970,393.52 21.28% 无重大变动研发费用 107,362,484.08 164,043,471.66 -34.55%

主要系本报告期终止部分研发项目的资本化支出转费用化金额同比减少所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2020年公司研发投入7,385.39万元，占营业收入4.66%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2020年 2019年 2018年研发人员数量（人） 124 110 112研发人员数量占比 8.62% 7.31% 8.49%研发投入金额（元） 73,853,905.55 58,297,006.69 66,700,688.69研发投入占营业收入比例 4.66% 3.14% 4.27%研发支出资本化的金额（元） 16,152,111.78 14,403,161.91 23,962,728.26资本化研发支出占研发投入的比例

21.87% 24.71% 35.93%资本化研发支出占当期净利润的比重

-4.69% -8.92% 26.29%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2020年 2019年 同比增减经营活动现金流入小计 2,342,935,704.33 2,563,680,106.60 -8.61%经营活动现金流出小计 2,118,396,504.27 2,332,381,965.97 -9.17%经营活动产生的现金流量净额

224,539,200.06 231,298,140.63 -2.92%投资活动现金流入小计 743,029,094.85 443,890,797.90 67.39%投资活动现金流出小计 853,995,901.53 531,899,775.22 60.56%投资活动产生的现金流量净-110,966,806.68 -88,008,977.32

26.09%

额筹资活动现金流入小计 1,904,218,288.13 1,166,289,204.18 63.27%筹资活动现金流出小计 1,965,586,133.07 1,298,920,895.41 51.32%筹资活动产生的现金流量净额

-61,367,844.94 -132,631,691.23 -53.73%现金及现金等价物净增加额 51,083,335.36 10,056,197.67 407.98%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-6,136.78万元，同比增加7,126.38万元，主要系本报告期取得借款收到的现金同比增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动的现金流量净额与净利润的差异，主要系本报告期公司计提资产减值准备、商誉减值准备及长期股权投资减值准备等，且终止部分在研项目，相关资本化支出转费用化处理所致。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 3,375,966.00 -0.98%

本报告期权益法核算的长期股权投资确认的投资收益及处置长期股权投资产生的投资收益等

否公允价值变动损益 0.00 0.00% 不适用 不适用资产减值 -221,343,790.01 64.42%

本报告期计提存货跌价损失、固定资产减值损失、无形资产减值损失、商誉减值损失等

否营业外收入 3,463,004.76 -1.01%

本报告期固定资产报废利得及无法支付的款项等

否营业外支出 974,575.41 -0.28% 本报告期发生的非流动资产处置损失等 否其他收益 68,905,786.84 -20.05%

本报告期收到的与公司日常活动相关的政府补助

否资产处置收益 650,460.85 -0.19% 本报告期发生的非流动资产处置利得 否信用减值损失 -19,009,005.53 5.53% 本报告期计提坏账损失 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

适用

单位：元

2020年末 2020年初

比重增减 重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金 544,905,849.45 17.31% 436,727,031.03 12.47% 4.84% 主要系本报告期融资增加所致应收账款 484,492,933.35 15.39% 638,130,465.34 18.22% -2.83% 主要系本报告期营业收入减少所致存货 296,654,889.58 9.42% 316,713,766.78 9.05% 0.37% 无重大变动投资性房地产 6,865,416.92 0.22% 7,646,929.12 0.22% 0.00% 无重大变动长期股权投资 246,820,205.71 7.84% 259,042,312.16 7.40% 0.44% 无重大变动固定资产 443,129,154.69 14.08% 596,258,009.26 17.03% -2.95%

主要系本报告期计提固定资产折旧及子公司湖南康源根据评估结果计提固定资产减值准备所致在建工程 16,842,413.17 0.54% 4,347,024.83 0.12% 0.42% 无重大变动短期借款 894,489,259.50 28.42% 957,372,500.00 27.34% 1.08% 无重大变动长期借款 59,700,000.00 1.90% 79,700,000.00 2.28% -0.38% 无重大变动其他权益工具投资

361,297,244.63 11.48% 225,427,844.63 6.44% 5.04%

主要系年初的预付投资款转入其他权益工具投资所致商誉 38,857,236.50 1.23% 87,698,274.70 2.50% -1.27%

主要系本报告期计提商誉减值准备所致其他非流动资产 6,987,777.46 0.22% 133,102,759.20 3.80% -3.58%

主要系年初的预付投资款转入其他权益工具投资所致长期应付款 136,865,015.43 4.35% 13,938,542.95 0.40% 3.95% 主要系本报告期新增租赁融资所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

4.其他权益

工具投资

225,427,844.

20,200,900.00 9,331,500.00

125,000,00

0.00

361,297,244.63金融资产小计

225,427,844.

20,200,900.00 9,331,500.00

125,000,00

0.00

361,297,244.63上述合计

225,427,844.

20,200,900.00 9,331,500.00

125,000,00

0.00

361,297,244.63

金融负债 0.00 0.00其他变动的内容其他变动系“其他非流动资产”项目转入。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金 290,529,275.01 银行承兑汇票保证金存款、定期存单质押及股权认购履约保

证金等固定资产 319,970,711.59 银行借款抵押、售后回租融资租赁应收账款 6,994,977.53 银行借款质押应收款项融资 5,250,000.00 票据质押长期股权投资（含母公司长期股权投资） 528,834,063.71 银行借款质押投资性房地产 5,813,357.46 银行借款抵押无形资产 62,107,885.91 银行借款抵押合计 1,219,500,271.21 --

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

151,463,900.00 138,555,000.00 9.32%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称主要业

务

投资方

式

投资金

额

持股比

例

资金来

源

合作方

投资期

限

产品类

型

截至资产负债表日的进展情

况

预计收益本期投资盈亏

是否涉诉披露日期（如有）

披露索引（如有）

南宁汇股权投新设30,000,

26.55%

自有资南宁曜5年私募基已设

-197,00否2020年巨潮咨

友兴曜股权投资基金合伙企业（有限合伙）

资、资产管理

000.00 金 友商务

咨询合作企业（有限合伙）、深圳市天正投资有限公司等其他18名投资者

金 立 5.28 09月22

日

询资讯网，公告编号：

2020-12

合计 -- --

30,000,

000.00

-- -- -- -- -- -- 0.00

-197,00

5.28

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

报告期内购入金额

报告期内售出金额

累计投资收益

期末金额 资金来源其他

225,427,84

4.63

0.00 0.00 20,200,900.00

9,331,500.0

0.00

361,297,244

.63自筹合计

225,427,84

4.63

0.00 0.00 20,200,900.00

9,331,500.0

0.00

361,297,244

.63

--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润湖南康源 子公司

生产、销售大容量注射剂

65,000,000

242,642,020.

42,644,478.2

169,161,200.

-162,028,437

.96

-185,437,068

.95莱美德济 子公司

药品批发、医疗器械销售等

10,000,000

660,540,645.

79,398,653.0

1,037,879,34

0.18

45,150,586.4

38,425,369.0

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、湖南康源制药有限公司

湖南康源制药有限公司成立于2000年9月11日，注册资本为6,500万元，实收资本6,500万元，法定代表人邱宇，住所为浏阳经济技术开发区康平路8号。

经营范围：化学药品制剂制造；销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；药品研发；医药咨询；品牌推广营销；药品、卫生材料及医疗器械的招投标代理服务；商业信息咨询；市场营销策划服务；市场管理服务；二类医疗器械生产（限分支机构）；二类医疗器械批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、西藏莱美德济医药有限公司

西藏莱美德济医药有限公司成立于2005年8月8日，注册资本1,000万元人民币，法定代表人安林，住所为：拉萨经济技术开发区A区林琼岗路16号附1-4层2号。

经营范围：药品的批发；医疗器械、食品、消毒用品、卫生用品、包装材料、化工原料（不含危险化工品和易制毒化工品）、化妆品、日用百货的销售；企业营销策划服务；企业品牌推广、维护服务；广告宣传推广、学术推广服务；礼仪服务；货物及技术进出口贸易（不含危险化学品和易燃易爆品）。【依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目】

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、公司战略规划

（1）现有业务布局

公司管理团队已有20多年行业从业经历，有着丰富的医药行业工作经验，对产品市场价值有较强的识别能力和产品设

计能力，能够结合行业政策和市场变化制定和执行公司发展战略。基于对整个医药行业、未来疾病谱的理解和判断，以及产品自身优势，公司将继续再聚焦于抗肿瘤、消化道疾病等优势细分领域。

公司将依托肿瘤类重点产品“卡纳琳”学术优势地位，持续开发乳腺、胃肠、妇科肿瘤等其他抗肿瘤领域市场。同时公司子公司瀛瑞医药将继续自主开发纳米炭后续品种，扩充抗肿瘤领域产品线。公司将聚焦于PPI抑制剂，逐步打造消化道药物平台。为进一步增强公司在PPI领域的竞争优势，公司将继续开发艾司奥美拉唑镁胶囊、艾司奥美拉唑镁肠溶片、奥美拉唑镁片剂等一系列PPI制剂，打造消化道药物领域的核心竞争优势，公司将通过聚焦PPI抑制剂，丰富该领域产品组合，进一步提升公司在消化道药物市场的份额。

（2）新业务布局

公司凭借卡纳琳产品优势、专业学术优势、专家资源优势和患者群优势，构筑线上线下相结合、专家主导下的甲状腺健康管理平台，并围绕患者甲状腺健康需求，搭建甲状腺疾病健康管理的全生命周期生态链，促进公司在甲状腺优势领域业务进一步增长。根据国家癌症中心发布的最新癌症统计数据显示：女性发病首位为乳腺癌，其他主要高发恶性肿瘤依次为肺癌、结肠癌、甲状腺癌和胃癌等，公司将结合甲状腺患者的女性疾病预防管理需求逐步打造女性重大疾病健康管理平台。

公司将积极布局眼科赛道，合资公司湖南迈欧与长沙爱尔眼科医院共同联合开发的硫酸阿托品滴眼液已获批，合资公司湖南慧盼开发的硬性角膜接触镜冲洗液已上市销售，公司还将继续借助爱尔眼科医院院内体系开发或引入干眼症、眼底黄斑治疗药物等产品，逐步的形成丰富的眼科用药产品集群，形成医药工业价值和终端渠道价值的高效配合。

公司未来将携手具有专业优势的优质企业，充分发挥公司多年制药优势，共同联合开发符合战略布局的新产品，实现共赢。

（3）创新业务布局

公司将围绕现有优势领域，自主开发如肿瘤领域的个性化免疫细胞治疗、纳米炭-铁等创新技术和产品。公司将借助通过子公司莱美香港和已设立的产业并购基金寻找拥有核心竞争力的优势产品，引进蛋白组学项目落地国内，积极布局创新小分子药开发产业链以及“早诊断、早治疗”领域相关先进技术。

通过现有业务作为业绩基石，新业务作为短中期业绩新增量，创新业务作为后续重磅产品来源三大业务布局支撑公司可持续增长。

2、2021年公司工作计划

2021年，公司将继续聚焦甲状腺、消化道、眼科领域，打造细分领域头部企业。

（1）聚焦现有业务优势细分领域，进一步做精做强

基于对整个医药行业未来发展趋势，以及公司自身产品、渠道等优势，公司将继续依托肿瘤类重点产品“卡纳琳”学术优势地位，持续开发乳腺、胃肠、妇科肿瘤等其他肿瘤领域市场。同时子公司四川瀛瑞医药科技有限公司将继续自主开发纳米炭后续品种，扩充抗肿瘤领域产品线。公司将继续聚焦打造消化道药物平台，通过技术合作与自主研发，丰富消化道领域产品线，拓展莱美舒销售渠道，扩增第三终端覆盖面，加强销售及服务的精细化管理。注射用艾司奥美拉唑钠产品获批上市，也将提升公司在消化道药物市场的份额，增强公司在PPI领域的竞争优势。

（2）创新技术引进和自主开发，构建公司“硬核实力”

公司将继续坚持自主研发创新的路径，继续推进四川瀛瑞医药科技有限公司开发的卡纳琳后续升级产品，如纳米炭铁等；通过四川康德赛医疗科技有限公司海外创新技术转化平台切实做好国外合作品种在国内的二次开发、临床试验等工作，自主研发如细胞免疫疗法或其他个性化创新医疗技术等产品。此外，公司与搭建了多靶点小分子化合物药筛选平台和基于蛋白组学的疾病早期检测和诊断技术开发平台的AglaeaPharma共同投资设立“AglaeaPharma中国药物公司”（暂定名，以下简称“AglaeaPharma中国”）。通过AglaeaPharma公司新药筛选平台产出的大量候选化合物（Hits）独家授权给AglaeaPharma中国药物有限公司在大中华区内进一步开发和运营，将有利于实现新药开发的创新性突破，布局创新小分子药开发的上下游产业链，形成创新小分子药开发生态圈。通过参与投资AglaeaPharma中国，在抗肿瘤、消化道、眼科等公司战略相关领域的创新项目公司能够抢占合作先机并进行提前布局，有利于进一步提升公司在医药行业的核心竞争力。

（3）破局现有销售模式，营销挑大梁，全员行动

2020年，子公司莱美医药与多家知名医药电商平台建立长期战略合作关系，并在第三方综合平台开办了多个网上店铺，如京东莱美大药房、拼多多莱美大药房、平安莱美大药房等，积累了线上运营经验。鉴于艾司奥美拉唑肠溶口服制剂已纳入第四批国家集中采购品种范围，2021年莱美舒医院市场销量将会受到一定影响，公司将深耕第二、第三终端市场，并根据

积累的运营经验拓展线上销售业务，不断提高产品知名度，塑造莱美舒品牌形象。公司还将加快注射用艾司奥美拉唑钠的市场开发进度，通过工艺优化降低成本，积极参与第五批国家集采，拓展市场终端，提升公司PPI产品市场占有率。

公司将积极布局新零售，采用全员营销模式，充分发挥公司的产业背景优势、管理优势和资金优势。一方面引进增加销售新产品；另一方面拓展销售渠道，加强院内院外、线上线下的互动，打通各个端口的销售渠道。

（4）人才培养

根据公司发展战略和管控模式的转变，通过人才引进、内部培育和联合培养多种方式吸引优秀人才，结合工作性质制定特色化奖惩机制并激励到位留住人才，如：子公司第一负责人奖惩与子公司净资产收益率、投资回报率直接挂钩；销售管理人员的奖惩机制直接与销售收入增长及销售费用管控挂钩；生产管理人员的激励机制与产品质量及生产成本直接挂钩；通过科研市场化、股权激励等方式提高科研员工工作积极性，以达到员工和公司共赢的效果。此外，公司还将加强新鲜血液人才的引进，尤其是加强科技领军人物的引进。

（5）投资者管理

2021年，公司将加强与投资者的沟通互动，通过多种渠道做好投资者关系管理和市值管理工作。投资者关系的建设将从被动转为主动，从集中路演转为加强反路演，引进战略投资者，让投资者充分了解公司未来发展规划及当前公司经营现状，增强投资者信心。此外，公司将进一步做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确、完整。

公司将紧密围绕战略规划和年度目标，不断拓展新业务模式和管控机制，优化资产结构，努力提升公司综合运营能力、盈利能力以及市值水平。公司将持续探索新的业务突破点，创造新的更多的利润增长点，更好的回报广大投资者。

3、可能面对的风险

（1）新冠疫情带来的经营风险

2020年初以来，我国出现新型冠状病毒疫情，各地政府紧急出台并严格执行有关限制人流物流、延迟复工等疫情防控措施。目前，公司通过各种方式，在确保员工身体健康的同时，努力开展生产经营，尽量将疫情的影响降到最低。尽管目前我国疫情防控形势持续向好，但全球疫情及防控仍存在较大不确定性和风险，若短期内疫情无法得到全面有效控制，将可能对公司业绩造成不利影响。

（2）行业政策风险

医药行业受政策影响较大，医保控费、带量采购、药品生产工艺核查、化药注册分类改革制度、一致性评价制度等行业政策的陆续出台，对企业在生产、研发、流通等环节的要求大幅提升。随着国家各项政策的落地、监管政策的趋严，公司将面临行业政策的风险。

公司将关注行业政策变动情况，积极调整经营策略，引进新产品和技术，改变传统营销模式，集中优势资源提高研发效率，提升管理效率，以应对行业政策调整。

（3）药品降价风险

随着医保控费等相关政策逐渐深化，集中带量采购政策在全国的推广实施，一系列政策趋势或将导致药品招标制度的重大改革，进而影响药品的招标和价格，公司面临药品在招投标中落标或者价格大幅下降的风险，进而压缩公司的盈利空间。

公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，加速推进相关在研品种的研发进程，不断优化产品结构，提升规模化效益，积极降本增效，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势。

（4）技术开发风险

公司在发展过程中，始终将技术开发作为公司核心竞争力建设的关键组成部分。公司技术开发主要包括新产品开发和药品制备技术开发，运用现代技术对医药制造技术进行改进具有较高的技术难度，如新产品开发，从研制开发到投入生产需要通过小试、中试、临床等多个环节，需要大量的实验研究，整个过程周期长、成本高，开发失败的风险较高，从而可能影响公司盈利水平。此外，新产品开发及新药注册均面临诸多不确定因素，即使开发成功也可能因市场变化等原因无法规模化投产，难以获得相应经济效益，因此，公司存在技术开发风险。

（5）产品质量安全风险

公司始终将质量安全放在头等位置，严格控制产品质量，多年来未发生因产品质量问题引起的经济纠纷。但对制药企业而言，产品质量问题是其固有风险。公司通过控制原材料采购、优化生产流程、改进生产工艺技术、配置精密检验设备，培养优秀质量管理人员等措施，持续加强质量管理，但仍不排除发生产品质量安全风险的可能。

（6）环保风险

近年来，国家污染排放标准不断提高、环保检测指标和要求不断增加，环保部门的日常监管力度也在持续加大。公司在药品生产过程中，通常涉及较复杂的化学反应，产生废水、废渣等污染物可能对环境会造成一定影响。虽然公司已严格按照有关环保标准对生产过程中产生的污染物进行处理并达标排放，但是如果国家出台新的规定和政策，对医药企业的环保执行更为严格的标准和规范，或者在生产过程中因环保设备老化或故障等原因造成产生的污染物不达标，将导致公司环保投入增加以及存在排放的污染物不达标而受到处罚等相应的环保风险。

（7）对外投资风险

为推进公司的战略发展，进一步提升公司整体竞争力，助力公司产业发展，近年来公司参与投资设立了多个产业并购基金。宏观经济、市场环境、行业周期、汇率波动、证券市场波动等多种不确定因素都将使公司未来投资项目、投资标的面临一定程度的投资失败风险。

公司将对项目标的进行深入研究，分析其发展趋势。对标的对象进行尽职调查、充分论证，必要时聘请专业中介机构对标的对象尽职调查、分析，充分了解标的对象，并根据研究调查获取的相关信息作出对公司最有利的决策判断，确保公司资金安全，保障公司资产保值、增值。

（8）资产减值风险

上市以来，公司实施了一系列收购，若各个标的公司未来经营中不能较好地实现收益，保持稳定增长，收购标的资产所形成的商誉将会存在减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。此外，由于莱美医药因与长春海悦药业股份有限公司协议纠纷一案提起诉讼，若莱美医药未能胜诉，将面临授权产品销售代理权转让金不能收回的风险，存在资产减值的风险。公司将密切关注可能发生的资产减值风险，加强管理，合理统筹，促进各子公司经营业绩的稳定增长。

（9）办公场所产权风险

2007年9月20日，公司与重庆科技资产控股有限公司（已更名为重庆科技金融集团有限公司）签订协议，本公司购买位于重庆市应用技术研究院（已更名为重庆市科学技术研究院）的B塔楼12-16层，面积约3,550平方米，暂按每平方米3,500.00元向重庆科技资产控股有限公司支付购买款，总价款1,242.50万元。截至本报告期末，公司已向重庆科技资产控股有限公司支付497万元。该楼已投入使用，主要作为公司财务部、证券部、行政部等部门和子公司莱美医药的办公地点。目前尚未取得上述场所的产权证书，如果公司不能取得上述场所的产权证书，将会对公司管理活动产生一定影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

谈论的主要内容及提供的资

料

调研的基本情况索引2020年09月01日、2020年9月2日

重庆 实地调研 机构

机构投资者及个人投资者

公司基本情况及战略布局情况介绍

巨潮资讯网

2020年09月16日

上海 其他 机构 机构投资者

公司基本情况、引入战略投资者中恒集团及各项业务发展情况介绍

巨潮资讯网

2020年12月29日

重庆 电话沟通 机构 机构投资者

引入国资股东情况、资产处置相关情况、眼科

巨潮资讯网

药物开发情况及创新技术介绍

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实维护了全体股东的利益。公司2019年度利润分配方案已经2019年度股东大会审议通过。2019年度利润分配方案为：以公司现有总股本812,241,205股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利人民币40,612,060.25元，其余未分配利润结转下年。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数（股） 0每10股派息数（元）（含税） 0每10股转增数（股） 0分配预案的股本基数（股） 1,055,911,205现金分红金额（元）（含税） 0.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00现金分红总额（含其他方式）（元） 0可分配利润（元） -277,736,437.99现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司2020年度可供分配利润为负值，不满足公司制定的《未来三年（2018 年-2020 年）股东分红回报规划》关于现金分红的条件。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2018年

根据公司2018年年度股东大会决议，2018年利润分配方案为：以公司现有总股本812,241,205股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利人民币40,612,060.25元，其余未分配利润结转下年。

2、2019年

根据公司2019年年度股东大会决议，2019年利润分配方案为：以公司现有总股本812,241,205股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发现金红利人民币40,612,060.25元，其余未分配利润结转下年。

3、2020年度

鉴于公司2020年度可供分配利润为负值，不满足公司制定的《未来三年（2018 年-2020 年）股东分红回报规划》关于现金分红的条件，结合公司资金现状和实际经营需要，2020年年度利润分配预案拟为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率

以其他方式（如回购股份）现金分红的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额（含其他方式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020年 0.00

-326,764,955.6

0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%2019年 40,612,060.25

-155,198,173.5

-26.17% 0.00 0.00% 40,612,060.25 0.00%2018年 40,612,060.25 98,003,316.95 41.44% 0.00 0.00% 40,612,060.25 41.44%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

中恒集团

关于避免同业竞争的承

为保障莱美药业及其股

2020年01月20日

长期

报告期内，上述承诺人均

诺 东的合法权

益，中恒集团就避免与莱美药业及其控制的企业产生同业竞争事宜承诺如下：1、截至本承诺函出具之日，本公司与莱美药业本部及其控股子公司的部分医药产品存在同业竞争的情况，本公司承诺在本次权益变动后五年内，通过包括但不限于托管、资产转让、一方停止相关业务、调整产品结构、设立合资公司等方式予以解决。2、除上述需要解决的同业竞争外，在本公司控制莱美药业期间，本公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司控制的其他企业再发生与莱美药业主营业务构成同业竞争的业务或活

遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

动。3、本公司或本公司控制的其他企业获得与莱美药业主要产品构成实质性同业竞争的业务机会，本公司将书面通知莱美药业，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给莱美药业或其控股企业，但与莱美药业的主要产品相同或者相似的不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外。若莱美药业决定不接受该等新业务机会，或者在收到本公司的通知后30日内未就是否接受该新业务机会通知本公司，则应视为莱美药业已放弃该等新业务机会，本公司或本公司控制的其他企

业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经营该等新业务。若监管机构认为本公司或本公司的控制的其他企业从事上述业务与莱美药业的主营业务构成同业竞争或莱美药业及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式）进行解决。4、上述承诺于本公司对莱美药业拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述承诺而给莱美药业造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。中恒集团

关于关联交易方面的承诺

1、本公司将

尽量减少本公司及其关联方与莱美药业之间的

2020年01月20日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述

关联交易。对于无法避免的业务来往或交易均按照市场化原则和公允价格进行，并按规定履行信息披露义务。

2、本公司及

其关联方保证严格遵守法律、法规及规范性文件以及莱美药业公司章程的相关规定，依照合法程序，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用所处地位谋取不当的利益，不损害莱美药业及其他股东的合法权益。3、上述承诺于本公司对莱美药业拥有控股权期间持续有效。如因本公司未能履行上述所做承诺而给莱美药业造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。

承诺情况

中恒集团

关于保持独立性承诺

中恒集团承诺保证莱美

2020年01月20日

长期

报告期内，上述承诺人均

药业资产独立完整、保证莱美药业的财务独立、保证莱美药业机构独立、保证莱美药业业务独立、保证莱美药业人员独立

遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

中恒同德、广投国宏

一致行动承诺函

本次发行完成后，在发行人重大经营决策过程中（包括但不限于股东大会决策程序中），事前与中恒集团协商一致（如有不同意见时以中恒集团意见为准），并与中恒集团保持一致行动（包括但不限于提案权、表决权上的一致性）的基础上，行使持有股份的表决权

2020年09月11日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺 邱宇

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

承诺其目前未从事任何在商业上对公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动，并保证将来也不会从事或促使其所控

2009年10月30日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

制的公司及其他任何类型的企业从事任何在商业上对股份公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。否则，将赔偿由此给股份公司带来的一切损失。承诺将不利用实际控制人的身份对股份公司的正常经营活动进行干预。

邱炜、重庆科技风险投资有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

承诺其目前未从事任何在商业上对股份公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动，并保证将来也不会从事或促使其所控制的公司及其他任何类型的企业从事任何在商业上对股份公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。否则，将赔偿由此给股份公司带来的一切损失。承诺将不利用股东的

2009年10月30日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

身份对股份公司的正常经营活动进行干预。

邱宇 其他承诺

2002年，重庆制药六厂将其对重庆莱美药业有限公司的出资转让给重庆药友制药有限责任公司工会委员会（以下简称"重庆药友工会"）；2007年，重庆药友工会将其持有的重庆莱美的股权转让予邱宇、张慧、范立华、冷雪峰等38位自然人。上述股权转让行为当时办理了工商变更登记，目前没有任何争议和纠纷。如果将来因该等股权转让行为发生任何争议或纠纷，本人将协调解决并承担相应的责任，保证不影响重庆莱美药业股份有限公司的正常生产经营，不会对公司产生不利影

2009年09月18日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

响。

中恒集团、中恒同德、广投国宏

股份限售

本公司/企业将遵循《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规定，以及本企业与重庆莱美药业股份有限公司签订的《附条件生效的股份认购合同》及相关补充协议的有关约定，自重庆莱美药业股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起三十六个月内不转让所认购的新股。

2020年03月06日

36个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

中恒集团

填补即期回报措施

鉴于邱宇先生已与中恒集团签署《表决权委托协议》，为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，邱宇先生、中恒集团分别作出如下承诺：不越权干预公司

2020年07月03日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

经营管理活动，不会侵占公司利益。自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人/本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

董事、高级管理人员

填补即期回报措施

1、承诺不无

偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、承诺对本

人的职务消费行为进行约束。3、承

2020年07月03日

长期

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。若违反上

述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。

中恒集团 其他承诺

为确保对莱美药业的控制权稳定，中恒集团承诺：

“在莱美药业本次向特定对象发行股票发行完成前，如邱宇直接所持莱美药业184,497,185股股份部分或全部被强制执行或拍卖，本公司将与相关债权人充分沟通和协商，并通过参与拍卖、协议转让等多种方式，积极参与邱宇直接所持莱美药业股份的处置，经履行本公司内部相关决策程序后，依法、合规承接该等股份，确保本公司对邱宇直接所持莱美药业184,497,185股股份对应的22.71%的表决权不发

2021年01月15日

至2021年3月22日

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

生重大流失，以保证本公司对莱美药业的控制权稳定。

中恒同德、广投国宏全体合伙人

合伙协议修改承诺

中恒同德全体合伙人："承诺不对中恒同德《合伙协议》（2020年10月23日签署版本）的条款进行修改，但因合伙企业名称、经营场所、经营范围等信息变更，或者根据相关法律法规、规范性文件的强制性要求需做出修改的情形除外。本承诺函有效期至莱美药业向中恒同德发行股票的锁定期结束之日。"广投国宏全体合伙人："承诺不对广投国宏《合伙协议》（2020年9月15日签署版本）的条款进行修改，但因合伙企业名称、经营场所、经营范围等信息变更，或者根据相关法律法规、

2020年11月23日

36个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

规范性文件的强制性要求需做出修改的情形除外。本承诺函有效期至莱美药业向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。"

中恒同德、广投国宏各层出资人

出资锁定承诺

1、中恒同德：

（1）中恒同

德全体合伙人中恒集团、北京同德同鑫投资中心（有限合伙）分别出具《承诺函》，承诺不对外转让中恒同德的合伙份额或退出合伙企业，承诺有效期至发行人向中恒同德发行股票的锁定期结束之日。（2）中恒集团控股股东广西投资集团有限公司出具《承诺》，承诺无放弃中恒集团控制权的计划，除国资主管部门另有决定外，承诺保持对上市公司中恒集团的控制权，承诺有效

2020年11月23日

36个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

期至发行人向中恒同德发行股票的锁定期结束之日。（3）北京同德同鑫投资中心（有限合伙）的全体合伙人同德乾元（北京）投资管理有限公司、温植成、郭宏伟、王金戌分别出具《承诺函》，承诺不直接或间接转让所持有的中恒同德的合伙份额或退出中恒同德，承诺有效期至发行人向中恒同德发行股票的锁定期结束之日。（4）同德乾元（北京）投资管理有限公司（以下简称"同德乾元"）全体股东分别出具了《承诺函》：

①第一大股

东温植成承诺不向任何第三方（包括同德乾元现有股东）转让其持有的同德乾元的股权；②韩瑞铎、张廷宙、

范晓东、沙湜、赵康承诺不向现有股东以外的第三方转让持有的同德乾元的股权。现有股东之间转让，转让双方应以公允价值为基础协商确定转让价格。如股东之间就股权转让无法达成一致，温植成承诺受让相应股权，并同意以公允价值为基础协商确定转让价格。上述承诺的有效期至发行人向中恒同德发行股票的锁定期结束之日。2、广投国宏（1）广投国宏全体合伙人广西国富创新股权投资基金管理有限公司、广投资本管理集团有限公司、广西广投医药健康产业集团有限公司分别出具《承诺函》，承诺不对外转让广投国宏的

合伙份额或退出合伙企业，承诺有效期至发行人向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。（2）广投集团作为广西金融投资集团有限公司、广西广投医药健康产业集团有限公司、广投资本管理集团有限公司的控制股东，出具《承诺函》，承诺不直接或间接转让所持有的广投国宏的合伙份额或退出广投国宏，但在保持对广投国宏控制的前提下，根据国资主管部门决定实施国企改革引起的所出资企业股权结构调整的情形除外，承诺有效期至发行人向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。（3）广西国富创新股权投资基金管理有

限公司全体股东广投资本管理集团有限公司、深圳市力鼎基金管理有限责任公司、上海凌风投资管理有限公司分别出具《承诺函》，承诺不直接或间接转让所持有的广投国宏的合伙份额或退出广投国宏，承诺有效期至发行人向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。（4）深圳市力鼎基金管理有限责任公司（以下简称"深圳力鼎"）全体股东分别出具了《承诺函》：

①第一大股

东伍朝阳承诺不向任何第三方（包括深圳力鼎现有股东）转让其持有的深圳力鼎的股权；②高凤勇、张学军承诺不向现有股东以外的第三方转让持有的深圳

力鼎的股权。现有股东之间转让，转让双方应以公允价值为基础协商确定转让价格。如股东之间就股权转让无法达成一致，伍朝阳承诺受让相应股权，并同意以公允价值为基础协商确定转让价格。上述承诺的有效期至发行人向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。

（5）上海凌

风投资管理有限公司全体股东黄彪、孙凯唯分别出具《承诺函》，承诺不向现有股东以外的第三方转让持有的上海凌风的股权。现有股东之间转让，转让双方应以公允价值为基础协商确定转让价格。如股东之间就股权转让无法达成一致，黄彪承诺受让相

应股权，并同意以公允价值为基础协商确定转让价格。承诺有效期至发行人向广投国宏发行股票的锁定期结束之日。股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

邱炜 其他承诺

自首次减持之日起连续三个月内通过证券交易系统出售的股份将不超过公司股份总数的1%。

2019年11月01日

3个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

赵斌 其他承诺

自首次减持之日起连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将不超过公司股份总数的

0.033%

2019年12月06日

6个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

王英 其他承诺

自首次减持之日起连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将不超过公司股份总数的

0.012%

2019年09月27日

6个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

付蓉 其他承诺

自首次减持之日起连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将不超

2019年09月27日

6个月

报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况

过公司股份总数的

0.049%

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二十九次会议均审议通过了《关于变更会计政策的议案》，根据国家财政部发布的相关规定对会计政策进行了变更，公司详细披露了会计政策变更的原因、影响以及其他有关事项，详情可参见公司发布的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-055）。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年5月29日公司与汪徐共同设立爱甲专线，其中公司认缴3,000万元，占总认缴额的60%，汪徐认缴2,000万

元，占总认缴额的40%，爱甲专线成为公司控股子公司，公司从2020年6月起将其纳入合并范围。

2、2020年09月28日公司设立独资子公司药花飘香，药花飘香自2020年12月起发生业务及相关账目，公司从2020

年12月起将其纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 75

境内会计师事务所审计服务的连续年限 16年境内会计师事务所注册会计师姓名 赵勇军、谢洪奇境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 16年、1年是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

经公司2019年年度股东大会审议通过，续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的审计机构，2020年度审计费用为75万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

涉案金额（万

元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期 披露索引莱美医药与长春海悦药业股份有限公司签订了《他达拉非片中国区授权协议》，莱美医药与海悦药业在履行协议过程中就独家销售代理权事项产生较大争议，为维护自身合法权益，莱美医药就协议纠纷一案向长春市中级人民法院提起了诉讼，长春市中级人民法院于2020年5月7日出具了立案受理通

5,000 否

截至本报告披露日，长春市中级人民法院已审议了该案件，尚未判决。

不适用 不适用

2020年05月11日

巨潮资讯网,公告编号：

2020-063、2020-086

知书。2020年12月7日，长春市中级人民法院审理了该案件。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方 关联关系 形成原因是否存在非期初余额本期新增金本期收回金利率本期利息期末余额

经营性资金

占用

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）应付关联方债务

关联方 关联关系 形成原因

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期归还金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）中恒集团

公司之控股股东

借款 0 11,000 0 5.00% 465.85 11,000关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

补充公司流动资金

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2020年3月6日，公司召开第四届董事会第四十五次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过向中恒集团、中恒同德和广投国宏共3名特定对象发行股票相关议案，本次向特定对象发行股票相关议案已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过，并根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》的规定及公司股东大会授权等，经公司第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议修订，本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为不超过108,433.15万元（含本数）。本次发行申请已获得中国证券监督管理委员会同意注册批复，新增发行股份已于2021年3月22日在深圳证券交易所上市交易。2020年8月27日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于为重庆莱美隆宇药业有限公司开展融资租赁业务提供担保暨关联交易的议案》，公司全资子公司莱美隆宇向广西融资租赁有限公司以售后回租的方式申请办理不超过 12,000万元的融资租赁业务。公司为莱美隆宇本次融资租赁业务向广西融资租赁有限公司提供连带责任保证担保。该议案经公司于2020年10月12日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过后实施。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于非公开发行涉及关联交易的公告 2020年03月09日 巨潮资讯网，公告编号：2020-023关于与特定对象签署附条件生效的股份认购合同之补充协议暨关联交易的公告

2020年07月04日 巨潮资讯网，公告编号：2020-095关于向中恒集团借款暨关联交易的公告 2020年08月20日 巨潮资讯网，公告编号：2020-111关于为重庆莱美隆宇药业有限公司开展融资租赁业务提供担保暨关联交易的公告

2020年08月29日 巨潮资讯网，公告编号：2020-117

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保莱美隆宇

2018年06月13日

5,0002018年06月15日

2,500连带责任保证

2020年6月14日

是 否莱美隆宇

2020年04月08日

5,000

2020年04月10日

2,500

连带责任保证

2020年6月15日

是 否莱美隆宇

2017年06月30日

10,0002017年07月28日

10,000连带责任保证

2020年7月28日

是 否莱美隆宇

2017年06月30日

6,0002017年09月26日

6,000连带责任保证

2020年9月26日

是 否莱美隆宇

2019年03月16日

10,000

2019年04月12日

2,000连带责任保证

2020年4月10日

是 否莱美隆宇

2019年07月27日

3,1502019年08月28日

2,900连带责任保证

2020年8月25日

是 否

莱美隆宇

2020年04月14日

2,900

2020年07月20日

2,900

连带责任保证

2021年7月20日

否 否莱美隆宇

2020年04月14日

2,000

2020年04月17日

2,000

连带责任保证

2021年10月15日

否 否莱美隆宇

2020年04月14日

1,100

2020年04月27日

1,100

连带责任保证

2021年10月27日

否 否莱美隆宇

2020年04月14日

5,000

2020年06月24日

5,000

连带责任保证

2021年12月23日

否 否莱美隆宇

2020年08月29日

7,500

2020年09月16日

7,500

连带责任保证

2023年9月16日

否 否莱美隆宇

2020年08月29日

4,500

2020年11月10日

4,500

连带责任保证

2021年11月11日

否 否成都金星

2018年06月13日

8,000

2018年06月27日

3,000

连带责任保证

2021年6月27日

否 否成都金星

2016年01月27日

759.49

2019年02月08日

759.49

连带责任保证

2020年2月7日

是 否成都金星

2016年01月27日

385.17

2020年02月08日

385.17

连带责任保证

2021年2月7日

否 否湖南康源

2017年06月30日

10,0002017年09月20日

10,000连带责任保证

2020年9月23日

是 否湖南康源

2019年03月16日

7,0002019年03月25日

6,841.51

连带责任保证

2021年3月25日

否 否湖南康源

2019年06月27日

3,0002019年06月26日

3,000连带责任保证

2020年6月18日

是 否四川禾正

2018年06月13日

2,0002018年06月20日

2,000连带责任保证

2021年6月20日

否 否四川禾正

2019年01月14日

3,0002019年01月16日

3,000

连带责任保证

2020年1月14日

是 否四川禾正

2020年05月01日

6,000

2020年06月12日

3,500

连带责任保证

2021年6月3日

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

34,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

29,385.17报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

102,294.66

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

27,092.23子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关

联方担保

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

34,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

29,385.17报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

102,294.66

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

27,092.23实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.13%其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险

4、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

5、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称合同标的

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值（万元）（如

有）

合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）

评估机构名称

（如有）

评估基

准日（如有）

定价原

则交易价格（万元）是否关联交易

关联关系

截至报告期末的执行情况披露日期披露索引

莱美药业

中恒集团

附生效条件股份认购合同

2020年03月06日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十

95,000 是

控股股东

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年03月09日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

莱美药业

广投国宏

附生效条件股份认购合同

2020年03月06日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十

5,000 是

控股股东之关联方

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年03月09日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

莱美药业

中恒同德

附生效条件股份认购合同

2020年03月06日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的

9,651.5 是

控股股东之关联方

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年03月09日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

百分之八十

莱美药业

中恒集团

附生效条件股份认购合同补充协议

2020年07月03日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十

93,944.

是

控股股东

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年07月04日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

莱美药业

广投国宏

附生效条件股份认购合同补充协议

2020年07月03日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十

4,944.4

是

控股股东之关联方

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年07月04日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

莱美药业

中恒同德

附生效条件股份认购合同补充协议

2020年07月03日

不适用 不适用 不适用 不适用

不超过定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的百分之八十

9,544.2

是

控股股东之关联方

已获得深交所审核通过，并提交中国证监会注册

2020年07月04日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-0

莱美药业

中恒集团

借款合同

2020年01月06日

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 8,000 是

控股股东

该借款合同已展期

2020年01月01日

巨潮资讯网，公告编号：

2019-0

莱美药业

中恒集团

借款合同

2020年08月26日

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 3,000 是

控股股东

该借款合同已展期

2020年08月20日

巨潮资讯网，公告编号：

2020-1

十七、社会责任情况

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情况

莱美隆宇 废水

处理后排至园区污水处理厂集中处理

1 厂界

COD：

23mg/l，氨氮：

1.35mg/L

悬浮物：

14mg/l石油类:0.78mg/lpH：6.9

污水综合排放标准GB8978-1996三级

COD：

0.46t/a氨

氮：0.027t/a

COD：

283.2t/a氨

氮：

25.488t/a

无

莱美隆宇 废气

集中处理后15米排放：

锅炉房烟囱

8 各车间楼顶

挥发性有机物：

19.3mg/L

二氧化硫：0氮氧化物：0烟尘：0

锅炉大气污染物排放标准DB50/658－2016制药工业大气污染物排放标准GB37823-2

挥发性有机物：0.29t/a二氧化硫：0氮氧化物：0烟尘：0

挥发性有机物：29.46t/a二氧化硫：

0.41t/a氮氧

化物：

1.66t/a烟

尘：0.21t/a

无

湖南康源--益阳分公司

废水 处理后排放 1

厂区污水处理站

COD：

89mg/L氨氮：

2mg/L

（益）排污权证（2015）第11号

COD：

2.17t/a

氨氮：

0.15t/a

COD：

2.49t/a氨

氮：0.19t/a

无

湖南康源--益阳分公司

废气 锅炉房烟囱 1 厂区锅炉房

二氧化硫：

3.3mg/m3

（益）排污权证（2015）第11号

二氧化硫：

0.13t/a

二氧化硫：

0.32t/a

无防治污染设施的建设和运行情况

莱美隆宇建设并运行有1套500m?/d污水处理系统，7套废气处理装置，厂区生产、生活产生的废水、废气全部收集处置达标后排放，建有废水在线监测系统并联网。厂区内建有危险废弃物暂存间，将厂区内产生的危险废弃物收集后全部交由有资质的危废处置单位处置。湖南康源益阳分公司重视污染物的处理，建设并运行一套完好的污水、废气处理系统，将生产所产生的污染物进行净化，经检测达到标准后排放。2018年11月根据环保要求湖南康源益阳分公司建设环保在线检测项目，运行情况正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

莱美隆宇环保审批手续齐全，2012年7月9日，重庆市环保局以渝（市）环试【2012】107号批准项目试生产。2013年5月2日，重庆市环保局以渝环建函【2013】136号同意《重庆莱美药业股份有限公司抗感染及特色专科用药产业化生产基地项目环境影响后评价报告书》备案。2014年6月30日，重庆市环保局以渝市环验【2014】060号文批准验收, 2018年7月12日取得国核排污许可证（编号：915001153556325416001P）。湖南康源益阳分公司落实环评批复的各项污染物防治措施，总量控制指标及污染物排放指标达到国家标准，符合建设项目竣工环境保护验收条件。按照国家或当地环保部门要求，取得环境保护相关许可。突发环境事件应急预案

为有效防范污染事故发生（特别是重、特大环境污染事故），确保在发生环境污染事故后能有效控制和最大限度地减少人民群众的生命财产损失，结合实际经营情况，莱美隆宇编制有《突发环境事件风险评估报告》及《突发环境事件应急预案》并向环境保护管理部门完成备案。湖南康源益阳分公司结合实际经营情况，已制定《环境污染事故应急预案》，确保一旦发生环境污染事故后，能够迅速做出响应，按照事先制定的应急预案开展工作，降低环境污染损失和危害。环境自行监测方案

莱美隆宇按照排污许可证要求，除了水质在线监测外，制定有自行监测方案，按照方案要求委托有资质的第三方检测单位定期对污染物排放信息进行检测，并在监测信息发布平台及时公布。为加强公司环境监测，掌握各项污染物排放情况，湖南康源益阳分公司依据环保部门要求及公司自身要求制定了完备的监测方案，每天检测COD、PH、含氧量等指标。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2019年12月30日，中恒集团第八届董事会第二十九次会议审议通过了《中恒集团关于对重庆莱美药业股份有限公司

提供借款的议案》，中恒集团向公司提供8000万元财务资助，用于补充公司流动资金。公司接受中恒集团向公司提供的财务资助，预计资助金额8,000万元人民币，该资金使用期限为不超过12个月，起始日以资金实际发放日为准，财务资助利率为使用资金金额的5.5%/年。公司以全资子公司湖南康源的100%股权为本次借款提供质押担保，同时公司全资子公司莱美隆宇本次借款提供连带保证担保。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于公司接受财务资助的公告》（公告编号：2019-072）。

2、2020年1月20日，公司原控股股东邱宇与中恒集团签署了《表决权委托协议》，邱宇将其直接持有莱美药业的全部股

份所对应的表决权独家且不可撤销地委托中恒集团行使。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于公司控股股东与中恒集团签署<表决权委托协议>暨公司实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2020-002）。

2020年3月23日，广西国资委出具《自治区国资委关于广西梧州中恒集团股份有限公司收购重庆莱美药业股份有限公司有关问题的批复》（桂国资复[2020]31 号），同意关于中恒集团收购莱美药业的方案；2020年4月7日，国家市场监督管理总局出具《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反垄断审查决定[2020]135 号），决定对中恒集团通过合同及股份收购方式取得莱美药业的控制权案不实施进一步审查，中恒集团从即日起可以实施集中。邱宇与中恒集团签署的《表决权委托协议》已正式生效，中恒集团成为公司单一拥有表决权份额最大的股东，公司实际控制人变更为广西国资委。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于控股股东与中恒集团签署<表决权委托协议>生效暨实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2020-039）。

3、为满足公司战略发展需要并结合公司实际情况，经公司第四届董事会第四十六次会议审议，同意公司退出发起设立

爱尔健康保险股份有限公司、减少对泸州久泽股权投资中心（有限合伙）的投资额、终止设立知识产权基金事项。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于退出发起设立健康保险公司的公告》（公告编号：2020-028）、《关于减

少产业并购基金投资额的公告》（公告编号：2020-029）和《关于拟终止设立知识产权基金的公告》（公告编号：2020-030）。

4、2020年3月6日，公司第四届董事会第四十五次会议审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等议案，

公司拟向中恒集团、中恒同德及广投国宏非公开发行股份。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于非公开发行涉及关联交易的公告》（公告编号：2020-023）。

2020年7月3日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于调整非公开发行价格和募集资金数量暨修订非公开发行A股股票方案的议案》等议案，公司对向特定对象中恒集团、中恒同德和广投国宏非公开发行股份相关内容进行了调整。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于调整非公开发行价格和募集资金数量暨修订非公开发行A股股票方案的公告》（公告编号：2020-091）。

2020年7月22日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理重庆莱美药业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审[2020]436号），深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。

2021年2月9日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意重庆莱美药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]437号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向中恒集团、中恒同德及广投国宏三名特定对象合计发行的243,670,000股人民币普通股（A股）股票已于2021年3月22日在深圳证券交易所上市交易。本次发行完成后，公司总股本由812,241,205股增加至1,055,911,205股。

5、公司于2020年2月27日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司资产处置的议案》，同意公司通过

整体在重庆联合产权交易所集团公开挂牌转让的方式或以公开挂牌转让和引入战略投资者相结合方式对公司直接持有的湖南康源100%股权、公司直接持有的成都金星90%股权、公司直接持有的四川禾正100%股权（含其全资子公司禾正生物、莱禾医药）、公司通过莱美医药间接持有的莱美健康60%股权和公司通过莱美医药间接持有的莱美金鼠70%股权进行处置。公司通过公开挂牌转让的首次挂牌价格不低于交易标的股权评估值的70%，并授权董事会根据实际情况下调挂牌价格，下调幅度不超过首次挂牌价格的50%；授权董事会决定签署修改、补充与本次资产处置相关的协议及合约，包括但不限于与意向受让方之间签署的资产处置相关协议；授权公司经营管理层根据市场情况，全权负责办理和决定本次资产处置相关的挂牌手续等。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于公司资产处置的公告》（公告编号：2020-009）。

公司于2020年3月22日通过重庆联合产权交易所集团首次公开挂牌转让公司直接或间接持有的湖南康源100%股权、公司直接持有的四川禾正100%股权（含其全资子公司禾正生物、莱禾医药）、莱美健康60%股权和莱美金鼠70%股权，公司已于2020年3月22日、2020年3月31日、2020年4月9日、2020年5月12日、2020年6月10日、2020年7月10日、2020年8月10日委托重庆联合产权交易所集团公开挂牌转让标的股权，挂牌底价为33,049.72万元。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于公司资产处置的进展公告》（公告编号：2020-031）、《关于公司资产公开挂牌转让的进展公告》（公告编号：

2020-035、2020-040、2020-065、2020-077、2020-100、2020-105）。

因多次公开挂牌转让未征集到意向受让方，公司于 2020年12月18日召开的第五届董事会第八次临时会议和第五届监事会第六次临时会议，分别审议通过了《关于调整资产处置方案的议案》，同意对资产处置方案进行调整，调整方案为将待处置的子公司股权资产按单个主体进行相应处置，不再整体公开挂牌出让，处置方式包括不限于：协议转让子公司股权、引入战略投资者出让控股权、与第三方签订委托经营管理合同、出售、出租子公司资产等。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于调整资产处置方案的公告》（公告编号：2020-144）。

6、公司于 2020 年9 月 14 日与武汉友芝友生物制药有限公司签订了《战略合作协议》，根据协议约定，公司通过新设

股权投资基金投资友芝友生物后，友芝友生物将其正在研究开发的眼科类用药 Y400（anti-VEGFA×anti-ANG2 BsAb）湿性黄斑变性（nAMD）双特异抗体药物在中国区（含中国大陆、香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区）的优先销售代理权授予公司或其指定关联方。

7、2020 年 9 月 18 日，公司召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《关于参与投资南宁汇友兴曜股权投资基金

合伙企业（有限合伙）的议案》，同意公司与北京同德同鑫投资中心（有限合伙）签署《合伙协议》，参与投资设立南宁汇友兴曜股权投资基金合伙企业（有限合伙）。合伙企业拟定的总认缴出资额为人民币 1 亿元，公司认缴出资额为 3,000 万元。该合伙企业已完成工商注册登记手续，取得了南宁市市场监督管理局经济技术开发区分局颁发的营业执照，该合伙企业已在中国证券投资基金业协会完成备案手续，并取得《私募投资基金备案证明》。

8、公司于2020年12月18日召开的第五届董事会第八次临时会议和第五届监事会第六次临时会议，审议通过了《关于对

外提供财务资助的议案》，同意公司向康德赛提供额度不超过 1,200万元的财务资助。本次对康德赛提供的借款将用于康德赛补充其科研项目的流动资金，丁平先生为本次康德赛向公司借款提供股权质押担保。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司全资子公司莱美医药与海悦药业签订了《他达拉非片中国区授权协议》，双方在履行协议过程中产生了较大的争

议，经双方多次磋商仍无法达成一致意见。针对海悦药业拟取消莱美医药中国区独家销售代理权资格的情形，莱美医药委托律师于2020年4月23日向海悦药业发送了《律师函》，函告海悦药业应继续履行协议项下权利义务，并于收到律师函后与莱美医药协商处理函告事宜。鉴于，海悦药业收到上述《律师函》与莱美医药沟通后，双方仍未能达成一致。莱美医药为维护自身合法权益，向长春市中级人民法院就协议纠纷一案提起诉讼，2020年5月7日，长春市中级人民法院出具了立案受理通知书。海悦药业向长春市中级人民法院对莱美医药本诉的协议纠纷案件提起了反诉。截至本报告披露日，长春市中级人民法院尚未判决。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于全资子公司取得独家销售代理权相关进展及发出<律师函>公告》（公告编号：2020-056）、《关于全资子公司提起诉讼的公告》（公告编号：2020-063）、《关于全资子公司诉讼事项的进展公告》（公告编号：2020-086）。

2、公司子公司蓝天共享于2020年6月12日与信美人寿相互保险社共同签署了《合作框架协议》，双方将在中国甲状腺疾

病健康管理领域建立战略合作伙伴关系，结合双方优势共同合作开发具有市场竞争力的甲状腺疾病相关保险产品，创新开发甲状腺疾病管理和分层支付模式，探索建立单病种疾病管理和分层支付解决方案。具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的《关于子公司签署合作框架协议的公告》（公告编号：2020-084）。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

140,891,5

17.35% 0 0 0

-140,803,

-140,803,

88,432 0.01%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股

140,891,5

17.35% 0 0 0

-140,803,

-140,803,

88,432 0.01%其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0.00%境内自然人持股

140,891,5

17.35% 0 0 0

-140,803,

-140,803,

88,432 0.01%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份

671,349,6

82.65% 0 0 0

140,803,1

140,803,1

812,152,7

99.99%

1、人民币普通股

671,349,6

82.65% 0 0 0

140,803,1

140,803,1

812,152,7

99.99%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数

812,241,2

100.00% 0 0 0 0 0

812,241,2

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2020年6月12日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于董事会换届选举暨提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》和《关于董事会换届选举暨提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》，邱宇先生、王英女士、李卫东先生、顾维军先生、王建平先生、章新蓉女士、冷梅女士、付蓉女士和赵斌先生将不再担任公司董事、监事和高级管理人员，根据

相关规定，前述相关人员在离任后半年内不得转让其持有本公司股份，新增前述相关人员持有的限售股份合计46,934,372股。2020年12月12日，前述相关人员离任锁定期满，解除前述人员持有的限售股份合计187,737,486股。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因

拟解除限售日

期邱宇 138,372,889 46,124,296 184,497,185 0 离任锁定 2020-12-12付蓉 1,188,787 396,263 1,585,050 0 离任锁定 2020-12-12赵斌 819,730 273,244 1,092,974 0 离任锁定 2020-12-12王英 421,708 140,569 562,277 0 离任锁定 2020-12-12汪若跃 75,799 0 0 75,799 高管锁定

每年按照上年末持有股份数的25%解除限售崔丹 12,633 0 0 12,633 高管锁定

每年按照上年末持有股份数的25%解除限售合计 140,891,546 46,934,372 187,737,486 88,432 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

22,930

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

21,622

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量邱宇 境内自然人 22.70% 184,340,000 -157,185 0

184,340,00

冻结 184,340,000西藏莱美医药投资有限公司

境内非国有法人

5.95% 48,305,376 0 48,305,376

冻结 48,305,376广西梧州中恒集团股份有限公司

国有法人 4.47% 36,314,953 36,314,953 0 36,314,953

镇江润丰投资中心（有限合伙）

境内自然人 3.16% 25,628,080 -13,500,000 0 25,628,080

唐洪梅 境内自然人 1.34% 10,897,155 7,516,255 0 10,897,155朱丽华 境内自然人 1.18% 9,560,000 0 9,560,000于范易 境内自然人 1.03% 8,349,000 0 8,349,000江文亮 境内自然人 0.92% 7,483,000 4,455,500 0 7,483,000郑伟光 境内自然人 0.81% 6,576,467 -14,244,813 0 6,576,467杨海涛 境内自然人 0.62% 5,061,384 0 5,061,384战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况

上述股东中，西藏莱美医药投资有限公司、郑伟光因公司非公开发行股份成为公司前10名股东。

（如有）（参见注4）上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，西藏莱美医药投资有限公司为邱宇独资公司，存在一致行动关系。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

上述股东中，邱宇将其直接持有公司的全部股票对应的表决权委托给广西梧州中恒集团股份有限公司行使，除前述情况外，公司上述股东之间未知是否表决权委托关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量邱宇 184,340,000

人民币普通股

184,340,000西藏莱美医药投资有限公司 48,305,376

人民币普通股

48,305,376广西梧州中恒集团股份有限公司

36,314,953

人民币普通股

36,314,953镇江润丰投资中心（有限合伙） 25,628,080

人民币普通股

25,628,080唐洪梅 10,897,155

人民币普通股

10,897,155朱丽华 9,560,000

人民币普通股

9,560,000于范易 8,349,000

人民币普通股

8,349,000江文亮 7,483,000

人民币普通股

7,483,000郑伟光 6,576,467

人民币普通股

6,576,467杨海涛 5,061,384

人民币普通股

5,061,384前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中，西藏莱美医药投资有限公司为邱宇独资公司，存在一致行动关系。除前述情况外，公司上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

1、股东镇江润丰投资中心（有限合伙）通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户

持有25,628,080股；

2、股东唐洪梅通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有10,897,155股；

3、股东于范易除通过普通账户持有1,228,900股外，还通过中银国际证券股份有限公司客户

信用交易担保证券账户持有7,120,100股，实际合计持有8,349,000股；

4、股东江文亮除通过普通账户持有155,100股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用

交易担保证券账户持有7,327,900股，实际合计持有7,483,000股；

5、股东杨海涛除通过普通账户持有208,400股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用

交易担保证券账户持有4,852,984股，实际合计持有5,061,384股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

广西梧州中恒集团股份有限公司

焦明 1993年07月28日 914504001982304689

对医药、能源、基础设施、城市公用事业、酒店旅游业、物流业的投资与管理；房地产开发与经营（凭有效资质证书开展经营活动）、投资；自有资产经营与管理；国内商业贸易（除国家有专项规定以外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

中恒集团持有国海证券股份有限公司2.88%股份。控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称 广西梧州中恒集团股份有限公司变更日期 2020年04月07日指定网站查询索引 巨潮资讯网，2020-039指定网站披露日期 2020年04月09日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务广西壮族自治区人民政府李杰云 不适用 不适用

国有资产监督管理委员会

实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

广西国资委控制的广投集团持有其他境内上市公司股权情况如下：

1、广投集团间接持有广西桂东电力股份有限公司（股票代码：600310）60.09%股份；

2、广投集团直接及间接持有国海证券股份有限公司（股票代码：000750）33.11%股份；

3、广投集团直接持有广西桂冠电力股份有限公司（股票代码：600236）22.31%股份；

4、广投集团直接持有中国石油天然气股份有限公司（股票代码：601857）0.003%股份；

5、广投集团直接持有中国铝业股份有限公司（股票代码：601600）0.001%股份；

6、广投集团直接持有中航资本控股股份有限公司（股票代码：600705）0.007%股份；

7、广投集团直接持有中恒集团（股票代码：600252）27.73%股份。

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会变更日期 2020年04月07日指定网站查询索引 巨潮资讯网，公告编号：2020-039指定网站披露日期 2020年04月09日公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态 性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）彭伟民 董事长 现任 男 52

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

欧日华 董事 现任 男 44

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

胡雷冰

董事、副总经理

现任 男 58

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

唐伟琰 董事 现任 女 35

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

陈晓晖 董事 现任 女 35

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

冷雪峰

董事、副董事长、副总经理

现任 男 48

2016年02月18日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

陈耿 独立董事 现任 男 47

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

陈煦江 独立董事 现任 男 47

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

李长碧 独立董事 现任 女 48

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

袁媛

监事会主席

现任 女 38

2017年02月20日

2023年06月11日

0 0 0 0 0许辉川 职工监事 现任 男 422014年2023年0 0 0 0 0

01月24日

06月11日陈凤 监事 现任 女 32

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

邱戎钊 总经理 现任 男 26

2020年06月12日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

汪若跃 副总经理 现任 女 61

2016年03月11日

2023年06月11日

101,066 0 0 0 101,066

赖文 财务总监 现任 女 46

2016年03月11日

2023年06月11日

0 0 0 0 0

崔丹

副总经理、董事会秘书

现任 男 40

2018年03月26日

2023年06月11日

16,844 0 0 0 16,844

邱宇

董事长、总经理

离任 男 53

2007年09月08日

2020年06月12日

184,497,1

0 -157,185 0

184,340,0

王英 董事 离任 女 54

2014年01月24日

2020年06月12日

562,277 0 0 0 562,277

李卫东 董事 离任 男 53

2014年01月24日

2020年06月12日

0 0 0 0 0

顾维军 独立董事 离任 男 54

2014年01月24日

2020年06月12日

0 0 0 0 0

王建平 独立董事 离任 男 57

2016年02月18日

2020年06月12日

0 0 0 0 0

章新蓉 独立董事 离任 女 62

2016年02月18日

2020年06月12日

0 0 0 0 0

赵斌 副总经理 离任 男 54

2007年09月08日

2020年06月12日

1,092,974 0 -694,700 0 398,274付蓉 副总经理 离任 女 54

2007年09月08

2020年06月12

1,585,050 0 0 0 1,585,050

日 日冷梅 监事 离任 女 36

2017年

02月10

日

2020年06月12日

0 0 0 0 0合计 -- -- -- -- -- --

187,855,3

0 -851,885 0

187,003,5

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因邱宇 董事长、总经理 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任王英 董事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任李卫东 董事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任顾维军 独立董事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任王建平 独立董事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任章新蓉 独立董事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任赵斌 副总经理 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任付蓉 副总经理 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任冷梅 监事 任期满离任

2020年06月12日

任期届满离任彭伟民 董事长 被选举

2020年06月12日

换届选举欧日华 董事 被选举

2020年06月12日

换届选举胡雷冰 董事、副总经理 被选举

2020年06月12日

换届选举、新一届董事会聘任唐伟琰 董事 被选举

2020年06月12日

换届选举陈晓晖 董事 被选举

2020年06月12日

换届选举

陈耿 独立董事 被选举

2020年06月12日

换届选举陈煦江 独立董事 被选举

2020年06月12日

换届选举李长碧 独立董事 被选举

2020年06月12日

换届选举陈凤 监事 被选举

2020年06月12日

换届选举邱戎钊 总经理 聘任

2020年06月12日

新一届董事会聘任冷雪峰 副总经理 聘任

2020年06月12日

新一届董事会聘任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员

彭伟民先生，1968年12月出生，中国国籍，无境外居留权，管理学学士。1990年毕业于广西大学； 1990年至1993年任职于广西大学梧州分校；1993年至1994年任职于梧州市万秀区政府计经委综合开发科；1994年至1995年任梧州市万秀区塑胶厂代理厂长；1995年至2000年任梧州市万秀区政府办公室副主任、区委，政府信访办公室主任、科委主任；2000年至2006年任广西梧州中恒集团股份有限公司总经理办公室副主任；2000年至2012年任广西梧州中恒集团股份有限公司董事会秘书；2006年至2009年任广西梧州中恒集团股份有限公司证券法务部部长；2009年至2015年任广西梧州中恒集团股份有限公司董事；2009年至今任广西梧州中恒集团股份有限公司副总经理；2016年7月至今兼任南宁中恒投资有限公司总经理，2018年5月至今兼任南宁中恒投资有限公司执行董事；2018年2月至今兼任肇庆中恒制药有限公司执行董事、总经理；2018年2月至今兼任肇庆中恒双钱实业有限公司执行董事、总经理；2019年5月至今兼任广西梧州制药（集团）股份有限公司党委书记、董事长；2019年8月至今兼任广西梧州市中恒医药有限公司董事长、总经理；2017年3月至今兼任梧州双钱保健食品罐头有限公司董事长兼总经理；2017年12月至今兼任南宁中恒双钱实业有限公司经理兼执行董事。彭伟民先生从事管理岗位二十多年，担任董事会秘书十多年，熟悉上市公司“三会”管理运作，熟悉制药企业运营、销售业务。

冷雪峰先生：1972年8月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，经济学学士，高级会计师，中国总会计师协会、注册会计师协会、注册税务师协会会员。1993年毕业于四川大学；1993年至2003年期间就职于重庆染料进出口公司；2003年至2007年期间就职于重庆市莱美医药有限公司，担任财务总监、副总经理等职。2007年至2016年2月担任公司财务总监，2016年3月至今担任公司副董事长，2012年4月至2018年3月任公司董事会秘书，2010年起至2017年5月任湖南康源制药有限公司董事，2013年起兼任成都金星健康药业有限公司监事，2014年起兼任莱美（香港）有限公司首任董事、深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙）监事长，2014年至2017年6月担任重庆莱美健康产业有限公司监事，2018年12月起担任四川康德赛医疗科技有限公司董事，2020年3月2日至2021年2月担任四川美康医药软件研究开发有限公司董事，2020年3月3日至2021年2月24日担任成都美康医药信息系统有限公司董事。

欧日华先生，1976年3月出生，中国国籍，无境外居留权。2006年毕业于北京大学药学专业；1997年至2009年任广西梧州制药（集团）股份有限公司血栓通销售大区经理；2010年至2013年任广西梧州制药（集团）股份有限公司拓展部、海外部经理；2010年至2019年任广西梧州双钱实业有限公司海外部经理；2014年至2016年任广西梧州中恒集团股份有限公司战略投资部部长；2016年至2019年任广西梧州制药（集团）股份有限公司海外部经理；2019年至2020年任广西梧州中恒集团股份有限公司安环与经营管理部副部长（主持工作），兼任广西梧州制药（集团）股份有限公司董事；2020年3月至今任广西梧州中恒集团股份有限公司经营与计划财务部副部长。欧日华先生从事药品和健康保健食品营销管理和策划二十三年，熟悉海外并购及拓展业务，具有丰富的产品销售和营销管理经验。

胡雷冰先生，1962年1月出生，中国国籍，无境外居留权，高级会计师。1981年毕业于广西供销学校财务会计专业；1984年至1987年在中南财经大学商业会计班学习；1999年至2001年在广西大学政治经济学专业研究生班学习。1981年至1984年任广西邕宁县供销系统会计员；1984年至1985年任广西邕宁县供销社驻南宁贸易货站会计员；1985年至1992年任广西经济协作公司财务科长、副经理；1992年至2002年任广西开发投资有限责任公司财务部副经理；2002年至2005年任广西斯壮股份有限公司副总裁兼财务总监、党委委员；2005年至2008年任广西投资集团有限公司资本运营部副经理、广西防城港核电站筹备处财务组长；2008年至2016年任大唐岩滩水力发电有限责任公司财务总监、党委委员；2016年至2018年任广西投资集团银海铝业有限公司（现已更名为广西广投银海铝业集团有限公司）副总经理；2018年至2020年6月任广西投资集团银海铝业有限公司（现已更名为广西广投银海铝业集团有限公司）财务总监。胡雷冰先生从事财务会计工作三十八年，长期担任外派财务总监（经理）岗位，具有丰富的财务管理经验。

唐伟琰女士，1985年9月出生，中国国籍，无境外居留权，法学硕士。2007年毕业于长春税务学院；2007年至2010年于吉林财经大学法学院攻读经济法专业研究生；2010年任职于广西来宾银海铝业有限责任公司，从事法律审核工作；2010年至2012年任职于广西百色银海铝业有限责任公司，从事法律管理工作；2012年至2014年任广西投资集团银海铝业有限公司企业管理经理、法人治理经理；2014年至2020年任广西投资集团有限公司法律管理经理、合规管理经理；2020年5月至今任广西梧州中恒集团股份有限公司风控与法律合规部副部长。唐伟琰女士从事法律合规管理、企业管理和法人治理管理近十年，主持规章制度的管理工作、合规管理工作和其他法律管理工作，具有丰富的法律管理经验。

陈晓晖女士，1985年10月出生，中国国籍，无境外居留权，理学硕士。2008年毕业于天津财经大学；2009年至2010年于英国卡迪夫大学商学院攻读会计与金融专业研究生；2010年至2011年任职于广西金融投资集团有限公司，从事股权投资工作；2011年至2017年任职于国海证券投资银行部，从事保荐、承销、债券发行工作；2017年至2020年任职于广西投资集团金融控股有限公司，从事并购重组、资本化运作工作；2020年5月至今任广西梧州中恒集团股份有限公司资本运营部副部长。陈晓晖女士有近十年证券市场及股权投资经验，曾参与拟IPO企业上市辅导、上市公司定增、新三板挂牌、债券发行工作，熟悉证监会部门规章。

陈煦江先生： 1973 年1月出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，西南财经大学会计学博士，重庆工商大学会计学教授，硕士生导师，美国密苏里大学访问学者；曾任重庆工商大学会计系教师、副主任、主任；兼任中国会计学会财务成本分会理事、重庆渝开发股份有限公司独立董事、重庆百货大楼股份有限公司独立董事。

陈耿先生：1973年9月出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，西南财经大学博士、重庆大学博士后。曾就职于青岛崂山区政府，2004年5月至今任重庆大学会计学教授。2017年4月年至今兼任九泰基金管理有限公司董事。

李长碧女士：1972年10月出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。曾就职于贵州回春酒实业有限公司、贵阳晚报社、贵州威门药业股份有限公司和贵州太和制药有限公司。2016年1月至今在贵州省百年聚公益基金会担任主任、秘书长。

（2）监事会成员

袁媛女士： 1982年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生，毕业于四川大学化工学院生物工程专业；2008年至2011年1月在重庆华邦制药股份有限公司工作，任研发中心研究员、知识产权室专利专员。2011年2月至今在公司工作，现任公司经营管理部经理、监事会主席。2017年6月至今在四川禾正制药有限责任公司担任董事。

许辉川先生：1978年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，毕业于华西医科大学药学系药学专业；2001年至2007年1月在成都药友科技发展有限公司工作，任分析室、制剂室成员。2007年至今在公司工作，现任研发技术中心总经理、公司职工代表监事。

陈凤女士：1988年4月出生，中国国籍，无境外居留权，经济学硕士。2014年12月进入重庆莱美药业股份有限公司，历任公司运营专员、证券事务助理、证券事务代表，2017年6月至今任重庆市莱美医药有限公司监事。

（3）高级管理人员

邱戎钊先生：1994年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，工学学士。2017年毕业于北京理工大学和澳大利亚国立大学；2016年4 月至今担任重庆牛一点网络科技有限公司监事，2017年7月至2018 年9月就职于北京蓝天共享健康管理有限责任公司，担任学术专员及项目经理；2018年末至2019年7月期间就职于重庆市莱美医药有限公司；2019年5月至今担任湖南迈欧医疗科技有限公司经理；2019年7月至今担任湖南慧盼医疗科技有限公司董事兼总经理。

胡雷冰先生，1962年1月出生，中国国籍，无境外居留权，高级会计师。1981年毕业于广西供销学校财务会计专业；1984

年至1987年在中南财经大学商业会计班学习；1999年至2001年在广西大学政治经济学专业研究生班学习。1981年至1984年任广西邕宁县供销系统会计员；1984年至1985年任广西邕宁县供销社驻南宁贸易货站会计员；1985年至1992年任广西经济协作公司财务科长、副经理；1992年至2002年任广西开发投资有限责任公司财务部副经理；2002年至2005年任广西斯壮股份有限公司副总裁兼财务总监、党委委员；2005年至2008年任广西投资集团有限公司资本运营部副经理、广西防城港核电站筹备处财务组长；2008年至2016年任大唐岩滩水力发电有限责任公司财务总监、党委委员；2016年至2018年任广西投资集团银海铝业有限公司（现已更名为广西广投银海铝业集团有限公司）副总经理；2018年至2020年6月任广西投资集团银海铝业有限公司（现已更名为广西广投银海铝业集团有限公司）财务总监。胡雷冰先生从事财务会计工作三十八年，长期担任外派财务总监（经理）岗位，具有丰富的财务管理经验。

冷雪峰先生：1972年8月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，经济学学士，高级会计师，中国总会计师协会、注册会计师协会、注册税务师协会会员。1993年毕业于四川大学；1993年至2003年期间就职于重庆染料进出口公司；2003年至2007年期间就职于重庆市莱美医药有限公司，担任财务总监、副总经理等职。2007年至2016年2月担任公司财务总监，2016年3月至今担任公司副董事长，2012年4月至2018年3月任公司董事会秘书，2010年起至2017年5月任湖南康源制药有限公司董事，2013年起兼任成都金星健康药业有限公司监事，2014年起兼任莱美（香港）有限公司首任董事、深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙）监事长，2014年至2017年6月担任重庆莱美健康产业有限公司监事，2018年12月起担任四川康德赛医疗科技有限公司董事，2020年3月2日至2021年2月担任四川美康医药软件研究开发有限公司董事，2020年3月3日至2021年2月24日担任成都美康医药信息系统有限公司董事。

汪若跃女士 ：1959年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，高级工程师，执业药师。1983年至2000年任职于江西黎明制药厂，历任厂研究所研究员、质量部经理、副总工程师等职；2001年至2004年任福建兴安药业有限公司质量部经理、副总工程师、总经理助理；2004年至2009年任福建紫华药业有限公司副总经理兼总工程师；2010年至今任公司茶园制剂厂总经理,有丰富的药品生产质量管理经验。2016年3月至今担任公司副总经理；2017年5月至2018年7月23日担任湖南康源制药有限公司董事。

崔丹先生 ：1980年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生。2008年毕业于四川大学，经济学硕士；2008年至2009年在报社任证券新闻记者；2010年至2018年4月在本公司董事会办公室工作任证券事务代表，2012年至今任公司证券部经理；2018年3月起任公司副总经理、董事会秘书。2017年6月至今任重庆莱美金鼠中药饮片有限公司、重庆莱美健康产业有限公司监事。

赖文女士：1974年7月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，中级会计师。1996年毕业于重庆工业管理学院；1996年至2002年就职于重庆雨水企业集团；2003年至2008年就职于重庆市莱美医药有限公司，担任财务经理；2009年至2016年3月，就职于重庆莱美药业股份有限公司，担任财务经理，2016年3月至今任公司财务总监，2017年6月至今担任重庆莱美健康产业有限公司、重庆莱美金鼠中药饮片有限公司董事。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否领

取报酬津贴彭伟民 中恒集团 副总经理

2013年10月10日

2023年01月12日

是欧日华 中恒集团

经营与计划财务部副部长

2020年03月01日

是

唐伟琰 中恒集团

风控与法律合规部副部长

2020年05月01日

是陈晓晖 中恒集团资本运营部2020年05月是

副部长 01日在股东单位任职情况的说明

无在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领

取报酬津贴彭伟民 南宁中恒投资有限公司

经理、执行董事

2018年05月25日

否彭伟民 肇庆中恒制药有限公司

经理、执行董事

2018年02月12日

否彭伟民 南宁中恒双钱实业有限公司

经理、执行董事

2017年12月18日

否彭伟民 肇庆中恒双钱实业有限公司

经理、执行董事

2018年02月12日

否彭伟民 梧州双钱保健食品罐头有限公司

董事长兼总经理

2017年03月21日

否冷雪峰 成都金星健康药业有限公司 监事

2013年11月14日

否冷雪峰 莱美（香港）有限公司 董事

2016年06月09日

否冷雪峰 四川康德赛医疗科技有限公司 董事

2018年12月27日

否冷雪峰

深圳天毅莱美医疗产业投资合伙企业（有限合伙）

监事长

2014年06月06日

否冷雪峰 四川美康医药软件研究开发有限公司 董事

2020年03月02日

2021年02月09

日

否冷雪峰 成都美康医药信息系统有限公司 董事

2020年03月03日

2021年02月24日

否陈晓晖 广西广投资产管理股份有限公司 董事

2020年12月01日

否陈煦江 重庆渝开发股份有限公司 独立董事

2016年08月03日

2022年08月02

日

是陈煦江 力帆实业（集团）股份有限公司 独立董事

2017年11月17日

2021年01月23日

是陈煦江 重庆百货大楼股份有限公司 独立董事

2020年10月17日

2023年10月16日

是陈耿 九泰基金管理有限公司 董事2017年04月是

05日赖文 四川康德赛医疗科技有限公司 监事

2018年12月

27日

否赖文 重庆莱美健康产业有限公司 董事

2017年06月14日

否赖文 重庆莱美金鼠中药饮片有限公司 董事

2017年06月14日

否袁媛 四川禾正制药有限责任公司 董事

2017年06月06日

否崔丹 重庆莱美健康产业有限公司 监事

2017年06月14日

否崔丹 重庆莱美金鼠中药饮片有限公司 监事

2017年06月14日

否邱戎钊 湖南迈欧医疗科技有限公司 经理

2019年05月22日

否邱戎钊 湖南慧盼医疗科技有限公司

董事兼总经理

2019年07月18日

否在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，独立董事津贴依据股东大会决议支付。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬根据公司薪酬管理制度确定，由董事会薪酬与考核委员会组织并考核。独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。职工监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬彭伟民 董事长 男 52 现任 0 是欧日华 董事 男 44 现任 0 是胡雷冰 董事、副总经理 男 58 现任 25.07 是唐伟琰 董事 女 35 现任 0 是陈晓晖 董事 女 35 现任 0 是冷雪峰董事、副董事长、男 48 现任 51.99 否

副总经理陈耿 独立董事 男 47 现任 3 是陈煦江 独立董事 男 47 现任 3 是李长碧 独立董事 女 48 现任 3 是袁媛 监事会主席 女 38 现任 30.73 否许辉川 职工监事 男 42 现任 30.36 否陈凤 监事 女 32 现任 14.26 否邱戎钊 总经理 男 26 现任 32.79 否汪若跃 副总经理 女 61 现任 66.88 否赖文 财务总监 女 46 现任 42.73 否崔丹

副总经理、董事

会秘书

男 40 现任 40.71 否邱宇 董事长、总经理 男 53 离任 52.04 否王英 董事 女 54 离任 3.5 是李卫东 董事 男 53 离任 4.45 否顾维军 独立董事 男 54 离任 4.45 是王建平 独立董事 男 57 离任 4.48 是章新蓉 独立董事 女 62 离任 3.5 是赵斌 副总经理 男 54 离任 19.15 否付蓉 副总经理 女 54 离任 20.22 否冷梅 监事 女 36 离任 1.4 否

合计 -- -- -- -- 457.71 --注：公司于2020年7月3日聘任胡雷冰为公司副总经理，聘任前胡雷冰在广西投资集团有限公司领取报酬。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 525主要子公司在职员工的数量（人） 913在职员工的数量合计（人） 1,438当期领取薪酬员工总人数（人） 1,455母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 21

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 420销售人员 299技术人员 327财务人员 61行政人员 331合计 1,438

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上 98本科 411专科 388高中及以下 541合计 1,438

2、薪酬政策

公司的薪酬以固定薪酬反映岗位价值、以浮动薪酬反映业绩贡献，充分发挥薪酬保障、激励双因素在吸引人才、保留人才和业绩驱动方面的作用。公司通过各分子公司的组织绩效与员工岗位绩效考核相结合的考核方式，使得公司业绩和员工利益密切相关，促进公司与员工共同成长、共享发展成果。公司的薪酬激励按业绩和价值的发生逻辑和时间相关性，形成短期激励、中期激励、长期激励的丰富形式和结构。公司的福利制度向员工提供交通、餐费、通讯等补贴及节日礼金、健康体检、增加商业保险等福利，并按照国家及地区相关法律法规，为员工办理和缴纳各项社会保险、住房公积金。

3、培训计划

2021年公司将依据国家对行业的法规要求和企业的经营管理需要开展培训工作。定期或不定期开展药品研发及注册法规、国家药品管理办法要求的法律法规、生化分析基础及操作、生化产品知识、质量管理体系培训、消防安全环保等培训，并将法规和制度标准转化为岗位操作规程，形成体系化的岗位培训内容，增强全员法规与质量安全意识；定期规范化开展新员工入职、企业文化、董监高专项培训等培训活动；人才梯队建设和核心岗位人才培养项目实施，其中涉及到业务知识和经营管理内容的外派培训和企业内部培训，同时，公司还针对各业务类型团队增加相关法律知识培训。上述项目的开展为公司长远持续发展提供了人力资源充分保障。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易等发布的法律法规和规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》、《股东大会议事规则》等规定和要求，

规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，积极推行股东大会网络投票，确保股东合法行使权益，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会：公司在《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度中明确规定了董事的任职资格、选聘及表

决程序等事项，并规定在实际操作中严格执行。公司董事选聘程序规范、透明，表决程序符合有关法律法规、规范性文件和公司制度的要求。公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议

事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于信息披露与透明度：公司依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关

法规的要求，制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年度报告披露重大差错责任追究制度》，并严格执行上述规定，保证公司信息披露的真实、准确、及时、公平、完整，确保公司所有股东均能够以平等的机会获得相关信息，保障所有投资者的合法权益。

6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，

实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进的投资者关系管理经验，公司证券部作为

投资者关系管理的具体实施机构，致力于构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。指定公司董事会秘书作为投资者关系管理负责人，通过参加重庆辖区上市公司投资者网上集体接待日活动、举办年度业绩网上说明会、现场调研活动、路演活动、电话会议、互动易投资者关系平台、接听投资者热线等多种方式加强与投资者之间的沟通交流，并做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，切实做好信息的保密工作。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在人员、资产、财务、机构、业务上与公司控股股东及公司实际控制人保持独立性。公司控股股东、实际控制人及其关联人也不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。

1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，自负盈亏，不依赖于股东或其他任何关联方，拥有完整独立

的生产、采购和销售系统。

2、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司拥有独立、完

整的人力资源管理体系。

3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的资产，与控股股东、实际控制人及其关联企业之间产权清晰。公司拥有独立

的工业产权、商标、专利技术等无形资产。

4、机构方面：公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开。公司建立了较为高效完善的组织机构，拥有完

整的采购、生产和销售系统及配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。不存在控股股东和其它股东干预公司正常生产经营活动的现象。

5、财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对下属企业的

财务管理制度。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施

工作进度及后续计

划

同业竞争 中恒集团 地方国资委

中恒集团主营业务为医药制造，核心业务为中成药制造，莱美药业主营业务为医药制造，细分行业为化学药品原料药制造和化学药品制剂药制造，莱美药业还有少量中成药及饮片类产品。中恒集团部分产品与莱美药业及其控制企业的小部分产品成份、适应症相似，存在潜在同业竞争情况。

1、剥离不符合发展

战略的部分公司；2、引进中恒集团作为控股股东，加强合作，剥离存在潜在同业竞争的部分公司；

3、中恒集团已承诺

解决时限和明确可行性整合措施

为避免与控股股东存在同业竞争情形，莱美药业已于2021年2月5日与杭州布莱森医药科技有限公司（以下简称“布莱森”）签署了《股权转让协议》，将禾正制药以人民币

1.65亿元转让给布

莱森。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2020年第一次临时股东大会

临时股东大会 29.11% 2020年02月27日 2020年02月28日

巨潮资讯网，公告编号：2020-0152020年第二次临时股东大会

临时股东大会 34.26% 2020年03月24日 2020年03月25日

巨潮资讯网，公告编号：2020-033

2019年年度股东大会

年度股东大会 33.56% 2020年06月12日 2020年06月13日

巨潮资讯网，公告编号：2020-0802020年第三次临时股东大会

临时股东大会 6.23% 2020年10月12日 2020年10月13日

巨潮资讯网，公告编号：2020-125

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数王建平 13 0 13 0 0 否 0顾维军 13 0 13 0 0 否 0章新蓉 13 1 12 0 0 否 1陈煦江 9 2 7 0 0 否 1陈耿 9 3 6 0 0 否 0李长碧 9 2 7 0 0 否 1连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事严格按照有关法律、法规、规范性文件、《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定勤勉履行职责，积极参加董事会和股东大会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现场办公等方式，深入了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况，并利用自己的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，对向特定对象发行股份、换届选举、股权转让、关联交易、对外投资、对外提供财务资助、对外担保等事项发表了客观、公正的独立意见，对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起到了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会履职情况如下：

1、审计委员会履职情况

报告期内，审计委员会严格依照公司《审计委员会工作条例》、《审计委员会年报工作规程》开展工作，审计委员会共召开4次会议，对公司2019年度财务报表审计实施情况进行充分沟通，并认真审阅每季度公司内部审计部门提交的审计报告，并审议公司审计财务报告、内控自我评价报告、续聘审计机构等议案，听取内部审计部门的工作汇报，同外部审计机构进行沟通，并对审计委员会的工作进行总结和规划。审计委员会对公司内控情况进行了核查和评价，对公司完善内控体系发挥了重要作用；同年报的外部审计机构进行了详细的沟通，对公司年度报告及时、准确、完整的编制起到了积极的作用。

2、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会严格依照《薪酬与考核委员会工作条例》等相关规定认真履行职责，薪酬与考核委员会共召开2次会议。报告期内，薪酬考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核，符合公司的薪酬管理规定。

3、提名委员会履职情况

报告期内，提名委员会依照《提名委员会工作条例》等相关规定积极履职，报告期内共召开1次会议，提名委员会根据公司经营活动情况公司第五届董事会非独立董事和独立董事候选人向董事会提出建议，并对被提名的第五届董事会候选人进行审查并提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员报酬根据公司薪酬管理制度和薪酬分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放，由董事会薪酬与考核委员会组织并考核。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2021年03月31日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

重大缺陷： ①董事、监事和高级管理人员舞弊； ②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正； ③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。 重要缺陷： ①沟通后的内部控制重大缺陷没有在合理的期间得到整改； ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ③未依照公认的会计准则选择和应用会计政策，没有相应的控制措施或有多项措施没有实施，而且没有补充性控制； ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷： 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷： ①公司经营活动严重违反国家法律法规； ②决策程序导致重大失误，持续性经营受到挑战； ③中高级管理人员和高级技术人员严重流失；

④重要业务缺乏制度控制或制度体系

系统性失效； ⑤内部控制重大缺陷未得到整改； ⑥媒体频现负面新闻，被公众媒体连续报道，涉及面广。 重要缺陷： ①公司违反国家法律法规受到轻微处罚； ②决策程序存在但不够完善； ③关键岗位业务人员流失严重；

④重要业务制度控制或系统存在缺陷；

⑤内部控制重要缺陷未得到整改； ⑥

媒体出现负面新闻，波及局部区域。 一般缺陷： 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷 。

定量标准

重大缺陷：错报＞营业收入 1% ；错报＞资产总额 1% 。 重要缺陷： 营业收入

0.5%＜错报≤营业收入1%；资产总额0.5%

＜错报≤资产总额1%。一般缺陷： 错报≤营业收入0.5%；错报≤资产总额0.5%。

重大缺陷：直接损失金额＞营业收入1% 。 重要缺陷：营业收入0.5%＜直接损失金额≤金额营业收入1%。一般缺陷： 直接损失金额≤营业收入0.5%。财务报告重大缺陷数量（个） 0非财务报告重大缺陷数量（个） 0财务报告重要缺陷数量（个） 0非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2021年03月31日内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2021年03月29日审计机构名称 四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 川华信审（2021）第0007号注册会计师姓名 赵勇军、谢洪奇、李有明

审计报告正文

审计报告

川华信审（2021）第0007号重庆莱美药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了重庆莱美药业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2020年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键事项如下：

（一）关键审计事项一、收入的确认

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中“25.收入”及“五、合并会计报表主要项目注释”中“37.营业收入和营业成本”及“十五、母公司会计报表主要项目附注”中“4.营业收入和营业成本”。关键审计事项 在审计中如何应对该事项

公司2020年营业收入1,583,529,913.64元，较上年同期营业收入1,859,010,759.50元下降14.82%。

由于营业收入金额重大且为关键业绩指标，公司在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

我们实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的

设计和运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别与客户取得商品控制权

相关的合同条款与条件，收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）执行分析程序，包括本期收入、毛利率与上期比较分

析，了解医药行业政策和环境的变化，评价销售收入变动是否

合理；

（4）对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、出

库单、销售发票是否一致，回款期是否存在异常；

（5）对资产负债表日前后记录的收入进行截止性测试，以

评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（6）对新增客户及交易进行重点关注、检查是否为关联交

易，是否具有商业实质；

（7）对主要客户应收账款余额及本期销售额进行函证。

执行上述程序获取的审计证据，能够支持贵公司管理层对收入的确认。

（二）关键审计事项二、商誉减值

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中“22.非流动非金融资产减值”、“三、重要会计政策及会计估计”中“32.重大会计判断和估计、（6）”及“五、合并会计报表主要项目注释”中“16.商誉”

截至2020年12月31日，公司商誉金额183,465,514.59元，商誉减值准备金额144,608,278.09元。

根据企业会计准则，管理层须每年对商誉进行减值测试，减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础。商誉金额重大，且商誉减值测试过程涉及管理层重大判断，因此我们将商誉减值测试作为关键审计事项。

（1）了解并评价与商誉减值测试相关的关键内部控制；

（2）了解和评价管理层商誉减值测试团队（包括管理层聘

请的专业评估机构评估人员）的专业素质和胜任能力；

（3）了解管理层商誉减值测试方法和采用的关键假设，包

括折现率等，结合被审计单位实际情况，评价其合理性；

（4）公司以公允价值减去处置费用后的净额作为可收回金

额的，取得公司确定公允价值的判断过程和参考依据，并评价其合理性；

（5）公司采用收益法预测现金流量现值时，将现金流量预

测所使用的数据与历史数据、经审批的预算进行比较，评估所使用数据的合理性：①将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率进行比较，评估其合理性；了解管理层确定后续预测期收入增长率的依据，并评估其合理性；②将详细预测期的毛利率、费用率与历史毛利率、费用率进行比较，评估管理层确定后续预测期毛利率、费用率的合理性；③评估公司管理层采用的商誉减值模型的方法和采用的关键假设，包括折现率等；

（6）对商誉减值测试的计算过程进行复核。

执行上述程序获取的审计证据，能够支持贵公司管理层对商誉减值的认定。

（三）关键审计事项三、开发支出

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中“20.无形资产”及“五、合并会计报表主要项目注释”中“15.开发支出”

截止2020年12月31日，公司开发支出累计资本化人民币77,616,787.19元。开发支出只有在同时满足所有资本化条件时才能予以资本化。由于开发支出金额重大，且确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大会计判断和估计，因此我们将开发支出期末资本化余额的确认作为关键审计事项。

（1）了解和评价公司与开发支出相关的内部控制设计和运

行有效性，包括内部控制制度中研发项目资本化条件和开始资本化时点是否符合企业会计准则相关规定；

（2）了解医药行业政策和环境的变化，并向公司管理层了

解行业政策和环境的变化对公司产品研发的影响；

（3）了解公司研发战略及研发方向，以及对公司具体在研

项目的影响；

（4）向公司研发团队了解研发项目名称、研发项目用途、

研发项目进展、投入研发项目的人力物力财力、研发项目成功

可能性判断，获取公司技术团队年末对每个在研项目的评估报告；

（5）通过国家药监局信息平台查询公司在研项目注册进

度；

（6）分析研发支出构成，检查相关合同、发票以及取得的

临床批件等，检查相关支出是否与项目相关；

（7）与管理层沟通并了解管理层作出的资本化项目截止日

是否仍然符合资本化条件的判断依据，并进行分析和评价；

（8）获取公司本年度作出的部分开发项目终止的内部决策

程序及相关依据，并进行分析和评价。执行上述程序获取的审计证据，能够支持贵公司管理层对开发支出期末资本化余额的认定。

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力

产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、

监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关

注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 赵勇军

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国?成都 中国注册会计师： 谢洪奇

中国注册会计师：李有明

二○二一年三月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：重庆莱美药业股份有限公司

2020年12月31日

单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 544,905,849.45 436,727,031.03结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 1,970,680.81 1,991,005.21

应收账款 484,492,933.35 638,130,465.34应收款项融资 46,699,312.62 46,112,474.30预付款项 27,869,890.77 38,018,958.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 286,795,540.98 291,247,553.44其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 296,654,889.58 316,713,766.78合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,405,811.02 11,762,904.75流动资产合计 1,696,794,908.58 1,780,704,159.80非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 246,820,205.71 259,042,312.16其他权益工具投资 361,297,244.63 225,427,844.63其他非流动金融资产投资性房地产 6,865,416.92 7,646,929.12固定资产 443,129,154.69 596,258,009.26在建工程 16,842,413.17 4,347,024.83生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 155,742,357.91 198,207,094.61开发支出 77,616,787.19 121,144,921.97商誉 38,857,236.50 87,698,274.70长期待摊费用 4,131,961.76 4,164,830.21

递延所得税资产 92,717,510.74 83,686,870.64其他非流动资产 6,987,777.46 133,102,759.20非流动资产合计 1,451,008,066.68 1,720,726,871.33资产总计 3,147,802,975.26 3,501,431,031.13流动负债：

短期借款 894,489,259.50 957,372,500.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 3,680,081.26 3,500,000.00应付账款 65,713,600.55 90,168,400.72预收款项 36,622,741.50合同负债 24,678,713.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 34,642,523.37 30,028,078.22应交税费 26,742,187.74 39,911,927.36其他应付款 444,350,963.80 364,845,889.31其中：应付利息应付股利 5,760,623.98应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 203,963,524.61 209,892,508.00其他流动负债 3,118,900.09流动负债合计 1,701,379,754.87 1,732,342,045.11非流动负债：

保险合同准备金长期借款 59,700,000.00 79,700,000.00应付债券其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款 136,865,015.43 13,938,542.95长期应付职工薪酬预计负债递延收益 13,434,458.49 16,354,919.78递延所得税负债 4,808,378.66 5,364,748.01其他非流动负债非流动负债合计 214,807,852.58 115,358,210.74负债合计 1,916,187,607.45 1,847,700,255.85所有者权益：

股本 812,241,205.00 812,241,205.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 630,404,756.70 645,247,623.29减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 54,026,897.56 54,026,897.56一般风险准备未分配利润 -325,351,468.43 44,478,185.54归属于母公司所有者权益合计 1,171,321,390.83 1,555,993,911.39少数股东权益 60,293,976.98 97,736,863.89所有者权益合计 1,231,615,367.81 1,653,730,775.28负债和所有者权益总计 3,147,802,975.26 3,501,431,031.13法定代表人：彭伟民 主管会计工作负责人：赖文 会计机构负责人：田敏

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 321,715,952.09 129,186,719.85交易性金融资产

衍生金融资产应收票据 947,593.29 1,991,005.21应收账款 366,467,460.46 432,476,008.83应收款项融资 10,934,420.59 26,334,885.66预付款项 5,518,858.07 14,427,400.30其他应收款 194,418,683.90 70,994,506.08其中：应收利息 6,049,669.64 639,573.57应收股利存货 117,090,778.61 102,403,113.60合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,700,895.84 6,155,160.70流动资产合计 1,021,794,642.85 783,968,800.23非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,193,793,596.23 1,513,967,217.45其他权益工具投资 122,013,196.67 122,013,196.67其他非流动金融资产投资性房地产 2,226,672.46 2,615,259.46固定资产 192,241,960.86 216,085,504.45在建工程 2,609,599.66 1,969,212.95生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 43,002,611.48 35,325,869.07开发支出 46,628,919.13 91,035,340.30商誉长期待摊费用 101,291.20递延所得税资产 90,295,668.66 29,899,472.90其他非流动资产 6,326,975.86 8,099,886.59非流动资产合计 1,699,139,201.01 2,021,112,251.04

资产总计 2,720,933,843.86 2,805,081,051.27流动负债：

短期借款 499,421,875.00 636,872,500.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据 361,600,000.00 190,000,000.00应付账款 14,667,169.09 14,968,428.28预收款项 3,790,376.20合同负债 5,218,045.82应付职工薪酬 16,082,652.42 14,700,590.28应交税费 1,956,999.22 12,549,515.22其他应付款 388,489,971.85 197,515,880.28其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 80,472,906.44 61,164,479.59其他流动负债 598,383.70流动负债合计 1,368,508,003.54 1,131,561,769.85非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 74,702,125.05 3,736,557.91长期应付职工薪酬预计负债递延收益 8,016,563.33 10,187,601.94递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 82,718,688.38 13,924,159.85负债合计 1,451,226,691.92 1,145,485,929.70所有者权益：

股本 812,241,205.00 812,241,205.00

其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 681,175,487.37 681,175,487.37减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 54,026,897.56 54,026,897.56未分配利润 -277,736,437.99 112,151,531.64所有者权益合计 1,269,707,151.94 1,659,595,121.57负债和所有者权益总计 2,720,933,843.86 2,805,081,051.27

3、合并利润表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、营业总收入 1,583,529,913.64 1,859,010,759.50其中：营业收入 1,583,529,913.64 1,859,010,759.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,762,202,227.90 1,894,058,222.92其中：营业成本 505,319,065.22 524,937,803.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加 25,360,157.06 30,055,201.39销售费用 841,309,032.31 952,360,630.99管理费用 197,988,173.61 152,690,721.97研发费用 107,362,484.08 164,043,471.66

财务费用 84,863,315.62 69,970,393.52其中：利息费用 83,187,480.95 72,333,744.42利息收入 6,362,269.37 4,337,859.67加：其他收益 68,905,786.84 51,965,729.47 投资收益（损失以“－”号填列）

3,375,966.00 -12,197,005.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

1,539,504.25 -19,422,009.57 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-19,009,005.53 -16,117,498.32 资产减值损失（损失以“-”号填列）

-221,343,790.01 -157,879,568.25 资产处置收益（损失以“-”号填列）

650,460.85 342,157.54

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -346,092,896.11 -168,933,648.49加：营业外收入 3,463,004.76 480,555.06减：营业外支出 974,575.41 1,266,652.73

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -343,604,466.76 -169,719,746.16减：所得税费用 1,051,452.84 -8,328,229.96

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -344,655,919.60 -161,391,516.20

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-344,655,919.60 -161,391,516.20 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -326,764,955.68 -155,198,173.55

2.少数股东损益 -17,890,963.92 -6,193,342.65

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -344,655,919.60 -161,391,516.20 归属于母公司所有者的综合收益总额

-326,764,955.68 -155,198,173.55归属于少数股东的综合收益总额 -17,890,963.92 -6,193,342.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.4023 -0.1911

（二）稀释每股收益 -0.4023 -0.1911本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：彭伟民 主管会计工作负责人：赖文 会计机构负责人：田敏

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、营业收入 515,168,944.05 864,984,938.08减：营业成本 315,739,410.70 328,324,173.06税金及附加 4,736,965.17 9,467,316.68销售费用 79,973,275.71 284,897,147.41管理费用 52,463,130.19 45,443,625.18研发费用 62,004,872.24 144,600,812.73财务费用 42,284,109.37 41,853,106.65其中：利息费用 42,721,742.47 40,653,957.96利息收入 3,220,062.35 2,058,328.43加：其他收益 13,191,115.63 15,960,681.11 投资收益（损失以“－”号填列）

23,143,254.99 -20,406,274.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-3,820,978.54 -334,330.18 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-246,522.80 303,153.71 资产减值损失（损失以“-”号填列）

-403,213,443.91 -144,679,796.26 资产处置收益（损失以“-”号填列）

0.04 535,298.82

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -409,158,415.38 -137,888,180.38加：营业外收入 1,143.38 20,646.80减：营业外支出 156,555.14 332,740.06

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-409,313,827.14 -138,200,273.64减：所得税费用 -60,037,917.76 -23,404,947.57

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -349,275,909.38 -114,795,326.07 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-349,275,909.38 -114,795,326.07 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -349,275,909.38 -114,795,326.07

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.4300 -0.1413

（二）稀释每股收益 -0.4300 -0.1413

5、合并现金流量表

单位：元

项目 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,834,256,118.68 1,867,399,016.33 客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 15,034,548.90收到其他与经营活动有关的现金 493,645,036.75 696,281,090.27经营活动现金流入小计 2,342,935,704.33 2,563,680,106.60购买商品、接受劳务支付的现金 407,922,088.55 445,968,468.75客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金

154,897,065.16 127,156,305.44支付的各项税费 217,109,685.84 262,680,213.99支付其他与经营活动有关的现金 1,338,467,664.72 1,496,576,977.79经营活动现金流出小计 2,118,396,504.27 2,332,381,965.97经营活动产生的现金流量净额 224,539,200.06 231,298,140.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 736,000,000.00 417,516,175.92取得投资收益收到的现金 4,917,782.83 17,661,598.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

10,471.00 1,594,335.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,100,841.02 7,118,687.43投资活动现金流入小计 743,029,094.85 443,890,797.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

43,576,801.53 63,067,509.58投资支付的现金 809,463,900.00 461,915,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

6,917,265.64支付其他与投资活动有关的现金 955,200.00投资活动现金流出小计 853,995,901.53 531,899,775.22投资活动产生的现金流量净额 -110,966,806.68 -88,008,977.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 15,920,000.00 14,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

15,920,000.00 14,100,000.00取得借款收到的现金 1,732,295,770.39 1,137,926,525.08收到其他与筹资活动有关的现金 156,002,517.74 14,262,679.10筹资活动现金流入小计 1,904,218,288.13 1,166,289,204.18偿还债务支付的现金 1,411,600,735.65 1,012,658,115.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

167,833,768.44 105,708,679.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

56,425,303.66支付其他与筹资活动有关的现金 386,151,628.98 180,554,100.48筹资活动现金流出小计 1,965,586,133.07 1,298,920,895.41筹资活动产生的现金流量净额 -61,367,844.94 -132,631,691.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-1,121,213.08 -601,274.41

五、现金及现金等价物净增加额 51,083,335.36 10,056,197.67加：期初现金及现金等价物余额 203,293,239.08 193,237,041.41

六、期末现金及现金等价物余额 254,376,574.44 203,293,239.08

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 607,102,691.58 886,297,960.92收到的税费返还 14,392,524.03收到其他与经营活动有关的现金 14,862,459.62 106,880,125.70经营活动现金流入小计 636,357,675.23 993,178,086.62购买商品、接受劳务支付的现金 323,528,250.04 278,848,103.41 支付给职工以及为职工支付的现金

62,857,764.36 65,566,996.03支付的各项税费 48,175,981.45 113,799,544.98支付其他与经营活动有关的现金 81,320,444.49 382,275,135.47经营活动现金流出小计 515,882,440.34 840,489,779.89经营活动产生的现金流量净额 120,475,234.89 152,688,306.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 26,000,000.00 20,266,295.33取得投资收益收到的现金 26,968,334.79 7,196,979.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

278.00 1,524,189.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,721,435,755.17 920,509,032.95投资活动现金流入小计 1,774,404,367.96 949,496,497.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

15,800,274.25 11,552,909.64投资支付的现金 131,805,450.00 173,270,800.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,247,830,104.04 959,330,677.36投资活动现金流出小计 1,395,435,828.29 1,144,154,387.00投资活动产生的现金流量净额 378,968,539.67 -194,657,889.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 839,500,000.00 751,079,483.33

收到其他与筹资活动有关的现金 58,903,635.07 82,236,379.43筹资活动现金流入小计 898,403,635.07 833,315,862.76偿还债务支付的现金 922,136,696.59 655,536,109.61 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

85,800,273.35 80,617,618.75支付其他与筹资活动有关的现金 334,953,545.98 167,928,812.53筹资活动现金流出小计 1,342,890,515.92 904,082,540.89筹资活动产生的现金流量净额 -444,486,880.85 -70,766,678.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-2.48 -133,192.02

五、现金及现金等价物净增加额 54,956,891.23 -112,869,453.11加：期初现金及现金等价物余额 5,591,835.85 118,461,288.96

六、期末现金及现金等价物余额 60,548,727.08 5,591,835.85

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项

储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末余

额

812,241,20

5.00

645,247,623.

54,026,897.5

44,478,185.5

1,555,993,91

1.39

97,736,863.8

1,653,730,77

5.28

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

812,241,20

5.00

645,247,623.

54,026,897.5

44,478,185.5

1,555,993,91

1.39

97,736,863.8

1,653,730,77

5.28

三、本期增减变

-14,84

-369,8

-384,6-37,44-422,1

动金额（减少以“－”号填列）

2,866.

29,653

.97

72,520

.56

2,886.

15,407

.47

（一）综合收益

总额

-326,764,955.68

-326,764,955

.68

-17,890,963.

-344,655,919.60

（二）所有者投

入和减少资本

15,920,000.0

15,920,000.0

1．所有者投入的普通股

15,920,000.0

15,920,000.0

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-40,612,060.

-40,612,060.

-62,185,927.

-102,797,987

.891．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-40,612,060.

-40,612,060.

-62,185,927.

-102,797,987

.894．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

-14,842,866.

-2,452,

638.04

-17,295,504.

26,714,004.6

9,418,

500.02

四、本期期末余

额

812,241,20

5.00

630,404,756.

54,026,897.5

-325,351,468.43

1,171,321,39

0.83

60,293,976.9

1,231,615,36

7.81

上期金额

单位：元

项目

2019年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项

储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末

余额

812,241,20

5.00

580,473,801.

4,707,

550.56

54,491,275.1

247,628,962.

1,699,542,79

5.46

24,498,

097.86

1,724,040,893.

加：会计政策变更

-4,707,

550.56

-464,3

77.57

-2,819,

866.46

-7,991,

794.59

-290,63

5.25

-8,282,

429.84

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

812,241,20

5.00

580,473,801.

54,026,897.5

244,809,096.

1,691,551,00

0.87

24,207,

462.61

1,715,758,463.

三、本期增减

64,773

-200,3

-135,573,529,-62,027

变动金额（减少以“－”号填列）

,821.4

30,910

.93

57,089

.48

401.28 ,688.20

（一）综合收

益总额

-155,198,173

.55

-155,198,173.55-6,193,

342.65

-161,391,516.2

（二）所有者

投入和减少资本

64,773,821.4

64,773,821.4

79,722,

743.93

144,496,565.381．所有者投入的普通股

79,722,

743.93

79,722,

743.93

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

64,773,821.4

64,773,821.4

64,773,

821.45

（三）利润分

配

-40,612,060.

-40,612,060.

-40,612,060.251．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-40,612,060.

-40,612,060.

-40,612,060.254．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他

-4,520,

677.13

-4,520,

677.13

-4,520,

677.13

四、本期期末

余额

812,241,20

5.00

645,247,623.

54,026,897.5

44,478,185.5

1,555,993,91

1.39

97,736,

863.89

1,653,730,775.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年度股本

其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益

专项储备盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余

额

812,241,205.0

681,175,

487.37

54,026,8

97.56

112,151,531.6

1,659,595,

121.57

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

812,241,205.0

681,175,

487.37

54,026,8

97.56

112,151,531.6

1,659,595,

121.57

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-389,887,969.6

-389,887,9

69.63

（一）综合收益

总额

-349,275,909.3

-349,275,9

09.38

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-40,612,060.25

-40,612,06

0.25

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-40,612,060.25

-40,612,06

0.25

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

812,241,205.0

681,175,

487.37

54,026,8

97.56

-277,736,437.9

1,269,707,

151.94

上期金额

单位：元项目

2019年年度股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综

合收益

专项储备

盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余

额

812,241,205.

681,175,487.37

54,491,

275.13

276,252,7

16.05

1,824,160,6

83.55

加：会计政策变更

-464,37

7.57

-4,179,39

8.09

-4,643,775.

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

812,241,205.

681,175,487.37

54,026,

897.56

272,073,3

17.96

1,819,516,9

07.89

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-159,921,

786.32

-159,921,78

6.32

（一）综合收益

总额

-114,795,

326.07

-114,795,32

6.07

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-40,612,0

60.25

-40,612,060

.251．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-40,612,0

60.25

-40,612,060

.253．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1．本期提取2．本期使用

（六）其他

-4,514,40

0.00

-4,514,400.

四、本期期末余

额

812,241,205.

681,175,487.37

54,026,

897.56

112,151,5

31.64

1,659,595,1

21.57

三、公司基本情况

(一)公司历史沿革

重庆莱美药业股份有限公司(以下简称“公司”)是由重庆莱美药业有限公司整体变更并以发起设立方式成立的股份有限公司。其前身重庆莱美药业有限公司系由成都市药友科技发展有限公司、重庆市制药六厂于1999年9月共同出资设立，设立时注册资本1,000万元，经重庆市工商行政管理局于1999年9月6日批准注册；经历次增资扩股和股权转让，2007年整体变更

为股份有限公司，公司股东为邱宇、邱炜等43个自然人股东和法人股东重庆科技风险投资有限公司。

经历次变动，2016年5月24日，公司股本为812,241,205.00股。2021年3月22日，公司向特定对象发行股票243,670,000股（每股面值1元），变更后的注册资本及股本为1,055,911,205.00元（股），至本财务报告报出日，本次变更尚未完成公司章程修订及工商变更登记。公司最近一次企业法人营业执照由重庆市市场监督管理局颁发，法定代表人：彭伟民。统一社会信用代码：

915000006219193432，注册资本812,241,205.00元。

(二)公司注册地址、组织形式、总部地址

公司注册地址为重庆市南岸区玉马路99号；组织形式为股份有限公司；总部位于重庆市渝北区杨柳路2号综合研发楼B塔楼16层。

(三)公司的业务性质和主要经营活动

1.业务性质

公司所属行业为医药制造业。

2.主要经营活动

公司主要生产和销售药品，公司目前拥有多项药品规格的注册生产批件。从治疗领域分类上划分，主要是注射剂；从注册分类上划分，公司生产的药品主要是抗感染类药、特色专科类药(包括抗肿瘤药、消化系统药和肠外营养药等)。目前主要产品有盐酸左氧氟沙星氯化钠注射液、谷氨酰胺、甲磺酸帕珠沙星氯化钠注射液、注射用磷酸氟达拉滨、纳米炭混悬注射液、氨甲环酸氯化钠注射液(贝瑞宁)、盐酸克林霉素注射液、氨曲南、艾司奥美拉唑肠溶胶囊、葡萄糖注射液、氯化钠注射液、五酯胶囊、西洋参等。

(四)控股股东以及最终实际控制人名称

本公司原控股股东及实际控制人为自然人邱宇，根据2020年1月20日，邱宇与广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“中恒集团”）签署的《表决权委托协议》，邱宇将其直接持有公司的全部股份所对应的表决权独家且不可撤销地委托中恒集团行使。2020年3月23日，广西国资委出具《自治区国资委关于广西梧州中恒集团股份有限公司收购重庆莱美药业股份有限公司有关问题的批复》（桂国资复[2020]31 号），原则同意关于中恒集团收购莱美药业的方案；2020年4月7日，国家市场监督管理总局出具《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反垄断审查决定[2020]135号），决定对中恒集团通过合同及股份收购方式取得莱美药业的控制权案不实施进一步审查。至此，上述《表决权委托协议》已正式生效，公司控股股东由邱宇变更为中恒集团，实际控制人由邱宇先生变更为广西国资委。

(五)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告经公司董事会于2021年3月29日批准报出。

(六)本期的合并财务报表范围及其变化情况

1.本期合并财务报表范围

公司合并财务报表范围内的子公司如下，具体情况详见本节八、合并范围的变动和九、在其他主体中的权益之说明。子公司全称 简称 注册地 注册资本(万

元)

持股比例(%) 取得方式直接 间接重庆市莱美医药有限公司

莱美医药 重庆北部新

区

500.00 100.00同一控制下

企业合并取得湖南康源制药有限公司

湖南康源 湖南浏阳 6,500.00 100.00非同一控制

下企业合并取得重庆莱美金鼠中药饮片有限公司

莱美金鼠 重庆南岸区 630.00 70.00非同一控制

下企业合并取得四川禾正制药有限责四川禾正 四川成都 2,000.00 100.00非同一控制

任公司 下企业合并

取得重庆莱美医疗器械有限公司

医疗器械 重庆南岸区 100.00 100.00设立取得莱美（香港）有限公司

莱美香港 香港柴湾 USD10000 100.00设立取得成都禾正生物科技有限公司

成都禾正 成都大邑 900.00 100.00设立取得成都金星健康药业有限公司

金星药业 成都金牛区 1,812.50 90.00非同一控制

下企业合并取得重庆莱美健康产业有限公司

莱美健康 重庆北部新

区

2,000.00 60.00设立取得重庆莱美隆宇药业有限公司

莱美隆宇 重庆长寿区 10,000.00 100.00设立取得四川康德赛医疗科技有限公司

康德赛 成都高新区 6,632.65 38.45设立取得四川瀛瑞医药科技有限公司

瀛瑞医药 成都高新区 3,000.00 57.50设立取得重庆市莱美聚德医药连锁有限公司

莱美聚德 重庆北部新

区

100.00 100.00设立取得

西藏莱美德济医药有限公司

莱美德济 拉萨市 1,000.00 51.00非同一控制

下企业合并取得常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）

莱美青枫 常州市 100,000.00 29.90其他北京蓝天共享健康管理有限责任公司

蓝天共享 北京市 5,000.00 80.00其他爱甲专线健康管理有限公司

爱甲专线 成都市 5,000.00 60.00设立取得北京药花飘香医药科技有限公司

药花飘香 北京市 500.00 100.00设立取得广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙）

赛富健康 广州市 125,100.00 47.96其他

2.本期合并财务报表范围变化情况

与上期相比，公司合并财务报表范围新增爱甲专线健康管理有限公司、北京药花飘香医药科技有限公司，合并财务报表范围发生变更的情况详见本节八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节“五、39收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本节五、6（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收

益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、22（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，若本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（2）金融负债的分类，确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否己经转移。己将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)，回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的，作为利润分配处理。

（8）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

①以摊余成本计量的金融资产；

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。

1) 预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司对由于收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除此以外，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加

的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较，发现某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

3) 已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：（1）发行方或债务人发生重大财务困难；（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

4) 预期信用损失的确认

本公司考虑了不同客户的信用风险特征，采用单项和组合方式评估金融工具的预期信用损失。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目 组合应收票据 银行承兑汇票应收票据 商业承兑汇票应收账款 账龄组合其他应收款 应收股利其他应收款 应收利息其他应收款 代理业务应收款项风险组合其他应收款 账龄组合

对于划分为账龄组合的应收账款及商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，采用编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算，对照表根据应收账款在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。

对银行承兑汇票不计提信用减值损失。

5) 预期信用损失的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

11、应收票据

见本节五、10“金融工具”。

12、应收账款

见本节五、10“金融工具”。

13、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节五、10“金融工具”。

15、存货

（1）存货的分类

存货主要包括在途物资、原材料、在产品、自制半成品、周转材料（包括包装物及低值易耗品）、库存商品、委托加工物资、发出商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出存货时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10（8）、金融资产减值”的测试方法及会计处理方法。

17、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②公司已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为金融资产核算，其会计政策详见本节五、10“金融工具”。

（1）投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按

本节五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%专用设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%通用设备 年限平均法 2-5 5% 19%-47.5%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为资本化支出，达到预定用途后确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司购买正在进行中的研究开发项目，计入资本化支出，其后发生的研发支出，按照上述资本化条件分别计入费用化支出和资本化支出。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准

公司对化学药品、生物制品根据其注册要求不同分别规定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准，并作为研发项目开始资本化的时点，具体情况如下：

①化药1类和化药2类：以开展Ⅲ期临床试验为资本化开始的时点。

②化药3类、4类、5类

A需进行临床试验（含BE）的研发项目：以进入正式临床（含正式BE）试验阶段为资本化开始的时点，以取得国家药品监督管理局化学药临床试验批件或正式BE试验备案号及《研发支出资本化审批表》为资本化依据。

B无需进行临床试验的研发项目：以进入用于拟向国家药品监督管理局申请注册所需的能够代表拟定的商业化生产工艺生产并用于注册申报的注册批生产阶段为资本化开始的时点，以各经营单位提交的当前阶段研究成果验收报告及《研发支出资本化审批表》为资本化依据。

C化药5类中若无需进行临床试验的研发项目所发生支出按无形资产相关准则处理。

③化学原料药研发项目以进入用于拟向国家药品监督管理局申请原料药注册申请所需的能够代表拟定的商业化生产

工艺生产并用于注册申报的注册批生产阶段，作为化学原料药开发项目资本化开始时点，以各经营单位提交的当前阶段研究成果验收报告及《研发支出资本化审批表》作为该项目资本化的依据。

④生物制品以开展Ⅲ期临床试验为资本化开始的时点，以各经营单位提交的当前阶段研究成果验收报告及《研发支出

资本化审批表》为资本化依据。

（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、31“长期资产减值”。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法.

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素:

①期权的行权价格;

②期权的有效期;

③标的股份的现行价格;

④股价预计波动率;

⑤股份的预计股利;

⑥期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等)，即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认

的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收

取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务等。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

（2）特殊交易的处理原则：

莱美德济公司在药品贸易业务中，分别与供应商及客户签订合同，但不是合同的首要义务人，实际为代理人，没有责任确保所提供的商品可以被客户接受，也不承担运输和货物退回时一般存货风险（货物通过第三方物流运输、保管），只赚取固定比例的手续费，不具有自主定价权，也不承担源自客户的信用风险，公司在收到客户回款后，扣除其应收取的手续费

后全部返还至供应商及委托人。因此，公司对代理药品贸易业务以净额法确认收入。将代理贸易业务总账中的主营业务收入扣除主营业务成本、销售费用后以净额在主营业务收入中列报；形成的债权债务分别在其他应收款、其他应付款列报。40、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。

（1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助计量

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可以选择下列方法之一进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

（4）政府补助退回处理

已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得

税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

③本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

④本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

（1）判断

在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断，比如，有关收入确认控制权转移时点的判断、金融工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、金融资产转让中风险和报酬的转移时点的判断等。

（2）估计的不确定性

于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

（3）递延所得税资产

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

（4）坏账准备

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（5）无形资产的使用寿命

本公司综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来的经济利益的期限。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。无形资产预期不能为企业带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。

（6）商誉减值

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）固定资产的残值和使用年限及减值

本公司按照相关会计政策，在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。

固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时，本公司充分考虑到在销售市场或废旧资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时，首先考虑资产可以有效使用的年限。此外，本公司还考虑业务发展、集团经营策略、技术更新及对使用资产的法律或其他类似的限制。固定资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时，按税前折现率折现，以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。如果重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响改变期间的固定资产的账面价值。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注首次执行新收入准则

公司于2020年4月23日召开第四届董事会第四十九次会议、第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》

详见其他说明

执行新收入准则对本公司影响:

本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月修订发布的《企业会计准则第14号——收入》，以下简称新收入准则。根据相关新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的企业应当根据首次执行新收入准则的累积影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2020年年初合并及母公司资产负债表受影响的项目及金额如下：

①执行新收入准则对本期期初资产负债表（合并）相关项目的影响列示如下：

项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日

分类和计量影响 减值影响 小计预收款项

36,622,741.50-36,622,741.50-36,622,741.50合同负债

32,416,112.8332,416,112.8332,416,112.83其他流动负债

4,206,628.674,206,628.674,206,628.67

② 执行新收入准则对本期期初资产负债表（母公司）相关项目的影响列示如下：

项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日

分类和计量影响 减值影响 小计预收款项

3,790,376.20-3,790,376.20-3,790,376.20合同负债

3,354,315.223,354,315.223,354,315.22其他436,060.98436,060.98436,060.98

流动负债

除上述事项外，公司本期无其他会计政策变更。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 436,727,031.03 436,727,031.03 0.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 1,991,005.21 1,991,005.21 0.00应收账款 638,130,465.34 638,130,465.34 0.00应收款项融资 46,112,474.30 46,112,474.30 0.00预付款项 38,018,958.95 38,018,958.95 0.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 291,247,553.44 291,247,553.44 0.00其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 316,713,766.78 316,713,766.78 0.00合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,762,904.75 11,762,904.75 0.00流动资产合计 1,780,704,159.80 1,780,704,159.80 0.00非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 259,042,312.16 259,042,312.16 0.00其他权益工具投资 225,427,844.63 225,427,844.63 0.00其他非流动金融资产投资性房地产 7,646,929.12 7,646,929.12 0.00固定资产 596,258,009.26 596,258,009.26 0.00在建工程 4,347,024.83 4,347,024.83 0.00生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 198,207,094.61 198,207,094.61 0.00开发支出 121,144,921.97 121,144,921.97 0.00商誉 87,698,274.70 87,698,274.70 0.00长期待摊费用 4,164,830.21 4,164,830.21 0.00递延所得税资产 83,686,870.64 83,686,870.64 0.00其他非流动资产 133,102,759.20 133,102,759.20 0.00非流动资产合计 1,720,726,871.33 1,720,726,871.33 0.00资产总计 3,501,431,031.13 3,501,431,031.13 0.00流动负债：

短期借款 957,372,500.00 957,372,500.00 0.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00应付账款 90,168,400.72 90,168,400.72 0.00

预收款项 36,622,741.50 -36,622,741.50合同负债 32,416,112.83 32,416,112.83卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 30,028,078.22 30,028,078.22 0.00应交税费 39,911,927.36 39,911,927.36 0.00其他应付款 364,845,889.31 364,845,889.31 0.00其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债

209,892,508.00209,892,508.00 0.00其他流动负债 4,206,628.67 4,206,628.67流动负债合计 1,732,342,045.11 1,732,342,045.11 0.00非流动负债：

保险合同准备金长期借款 79,700,000.00 79,700,000.00 0.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 13,938,542.95 13,938,542.95 0.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益 16,354,919.78 16,354,919.78 0.00递延所得税负债 5,364,748.01 5,364,748.01 0.00其他非流动负债非流动负债合计 115,358,210.74 115,358,210.74 0.00负债合计 1,847,700,255.85 1,847,700,255.85 0.00所有者权益：

股本 812,241,205.00 812,241,205.00 0.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 645,247,623.29 645,247,623.29 0.00减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 54,026,897.56 54,026,897.56 0.00一般风险准备未分配利润 44,478,185.54 44,478,185.54 0.00归属于母公司所有者权益合计

1,555,993,911.391,555,993,911.39 0.00少数股东权益 97,736,863.89 97,736,863.89 0.00所有者权益合计 1,653,730,775.28 1,653,730,775.28 0.00负债和所有者权益总计 3,501,431,031.13 3,501,431,031.13 0.00调整情况说明无

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 129,186,719.85 129,186,719.85 0.00交易性金融资产衍生金融资产应收票据 1,991,005.21 1,991,005.21 0.00应收账款 432,476,008.83 432,476,008.83 0.00应收款项融资 26,334,885.66 26,334,885.66 0.00预付款项 14,427,400.30 14,427,400.30 0.00其他应收款 70,994,506.08 70,994,506.08 0.00其中：应收利息 639,573.57 639,573.57 0.00应收股利存货 102,403,113.60 102,403,113.60 0.00合同资产

持有待售资产 一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6,155,160.70 6,155,160.70 0.00流动资产合计 783,968,800.23 783,968,800.23 0.00非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,513,967,217.45 1,513,967,217.45 0.00其他权益工具投资 122,013,196.67 122,013,196.67 0.00其他非流动金融资产投资性房地产 2,615,259.46 2,615,259.46 0.00固定资产 216,085,504.45 216,085,504.45 0.00在建工程 1,969,212.95 1,969,212.95 0.00生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 35,325,869.07 35,325,869.07 0.00开发支出 91,035,340.30 91,035,340.30 0.00商誉长期待摊费用 101,291.20 101,291.20 0.00递延所得税资产 29,899,472.90 29,899,472.90 0.00其他非流动资产 8,099,886.59 8,099,886.59 0.00非流动资产合计 2,021,112,251.04 2,021,112,251.04 0.00资产总计 2,805,081,051.27 2,805,081,051.27 0.00流动负债：

短期借款 636,872,500.00 636,872,500.00 0.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据 190,000,000.00 190,000,000.00 0.00应付账款 14,968,428.28 14,968,428.28 0.00预收款项 3,790,376.20 -3,790,376.20合同负债 3,354,315.22 3,354,315.22

应付职工薪酬 14,700,590.28 14,700,590.28 0.00应交税费 12,549,515.22 12,549,515.22 0.00其他应付款 197,515,880.28 197,515,880.28 0.00其中：应付利息应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债

61,164,479.5961,164,479.59 0.00其他流动负债 436,060.98 436,060.98流动负债合计 1,131,561,769.85 1,131,561,769.85 0.00非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 3,736,557.91 3,736,557.91 0.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益 10,187,601.94 10,187,601.94 0.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 13,924,159.85 13,924,159.85 0.00负债合计 1,145,485,929.70 1,145,485,929.70 0.00所有者权益：

股本 812,241,205.00 812,241,205.00 0.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 681,175,487.37 681,175,487.37 0.00减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 54,026,897.56 54,026,897.56 0.00

未分配利润 112,151,531.64 112,151,531.64 0.00所有者权益合计 1,659,595,121.57 1,659,595,121.57 0.00负债和所有者权益总计 2,805,081,051.27 2,805,081,051.27 0.00调整情况说明无

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 营业收入

13%、9%、6%、3%、5%（简易征收）、1%城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%企业所得税 应纳税所得额

25%、15%、5%（税率20%，应纳所得额减按25%）教育费附加 应纳流转税额 3%地方教育费附加 应纳流转税额 2%利得税 应纳税所得额 16.50%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率重庆莱美药业股份有限公司 15%重庆市莱美医药有限公司 15%重庆莱美金鼠中药饮片有限公司 免征企业所得税重庆莱美医疗器械有限公司 5%（税率20%，应纳所得额减按25%）重庆莱美健康产业有限公司 25%重庆市莱美聚德医药连锁有限公司 5%（税率20%，应纳所得额减按25%）湖南康源制药有限公司 15%四川禾正制药有限责任公司 15%成都禾正生物科技有限公司 15%

成都金星健康药业有限公司 25%重庆莱美隆宇药业有限公司 15%莱美（香港）有限公司 16.5%（利得税）四川康德赛医疗科技有限公司 25%四川瀛瑞医药科技有限公司 25%西藏莱美德济医药有限公司 15%常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙） 不适用北京蓝天共享健康管理有限责任公司 25%爱甲专线健康管理有限公司 25%北京药花飘香医药科技有限公司 5%（税率20%，应纳所得额减按25%）广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙） 不适用

2、税收优惠

(1) 重庆莱美药业股份有限公司、子公司重庆市莱美医药有限公司、子公司四川禾正制药有限责任公司及成都禾正生物科技有限公司、子公司重庆莱美隆宇药业有限公司、莱美德济享受西部大开发企业所得税优惠政策；根据财政部、海关总署 、国家税务总局“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和财政部、国家税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），上述公司2020年度所得税暂按15%预缴。 (2)根据《中华人民共和国所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条列》第八十六条，财税[2008]149号《国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》以及国税函[2008]850号《关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》，子公司重庆莱美金鼠中药饮片有限公司符合企业所得税免税条件，免征企业所得税。

（3）根据“财税〔2019〕13号”财政部发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12

月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。重庆莱美医疗器械有限公司、重庆市莱美聚德医药连锁有限公司、北京药花飘香医药科技有限公司2020年度所得税暂以减按25%计入应纳所得额，按20%税率预缴。

（4）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心文件国科火字【2019】217号文，湖南康源制药有限公司被认定为高新技术企

业，适用的所得税税率为15%。

（5）根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏改发[2014]51号)规定：“西藏自

治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，采矿业及矿业权交易行为有企业所得税政策另行研究。”目前该政策延续，莱美德济2020年企业所得税按15%申报缴纳企业所得税。

3、其他

注：除湖南康源制药有限公司本部、成都禾正生物科技有限公司按5%的税率计缴城建税外，湖南康源制药有限公

司益阳分公司、母公司及其他子公司计缴城建税适用7%的税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 5,125.94 42,546.18银行存款 276,046,275.27 203,182,868.31其他货币资金 268,854,448.24 233,501,616.54合计 544,905,849.45 436,727,031.03其中：存放在境外的款项总额 63,083,485.85 89,060,977.94其他说明[注1]：存放在境外的款项系子公司莱美(香港)有限公司存放于香港的款项以及在大陆开立的离岸账户资金余额。受限制的货币资金明细如下：

项目 期末数期初数外币贷款锁汇保证金 6,000,000.00担保保证金 24,236,925.007,594,884.00已质押定期存单 29,362,050.0094,830,592.00银行承兑汇票保证金 215,000,000.00125,008,315.95股份认购履约保证金 21,930,300.01合计 290,529,275.01233,433,791.95

注1：期末部分受限的其他货币资金系银行保证金存款，因使用受限，未作为现金流量表中的“现金及现金等价物”。注2：期末部分受限的银行存款系股份认购履约保证金，因使用受限，未作为现金流量表中的“现金及现金等价物”。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额商业承兑票据 1,970,680.81 1,991,005.21合计 1,970,680.81 1,991,005.21

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

2,033,30

6.66

100.00%

62,625.8

3.08%

1,970,680

.81

2,054,913

.00

100.00% 63,907.79 3.11%

1,991,005

.21其中：

商业承兑汇票

2,033,30

6.66

100.00%

62,625.8

3.08%

1,970,680.812,054,913.00

100.00% 63,907.79 3.11%

1,991,005

.21合计

2,033,30

6.66

100.00%

62,625.8

3.08%

1,970,680.812,054,913.00

100.00% 63,907.79 3.11%

1,991,005

.21按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑汇票 2,033,306.66 62,625.85 3.08%合计 2,033,306.66 62,625.85 --确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 63,907.79 62,625.85 63,907.79 62,625.85合计 63,907.79 62,625.85 63,907.79 62,625.85其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

2,542,82

9.22

0.48%

2,542,82

9.22

100.00%

3,026,245

.98

0.44%

3,026,245.98

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

530,743,

004.71

99.52%

46,250,0

71.36

8.71%

484,492,9

33.35

681,051,2

33.55

99.56%

42,920,76

8.21

6.30%

638,130,46

5.34

其中：

合计

533,285,

833.93

100.00%

48,792,9

00.58

9.15%

484,492,9

33.35

684,077,4

79.53

100.00%

45,947,01

4.19

6.72%

638,130,46

5.34

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户一 53,728.36 53,728.36 100.00% 难以收回客户二 458,951.50 458,951.50 100.00% 难以收回客户三 127,942.45 127,942.45 100.00% 难以收回客户四 599,790.13 599,790.13 100.00% 难以收回客户五 19,844.00 19,844.00 100.00% 难以收回客户六 983,831.31 983,831.31 100.00% 难以收回客户七 80,813.92 80,813.92 100.00% 难以收回客户八 54,415.38 54,415.38 100.00% 难以收回客户九 6,685.81 6,685.81 100.00% 难以收回客户十 156,826.36 156,826.36 100.00% 难以收回合计 2,542,829.22 2,542,829.22 -- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 462,986,034.53 14,259,969.88 3.08%1至2年 32,610,935.36 9,841,980.28 30.18%2至3年 15,630,895.47 7,713,846.93 49.35%3至4年 9,396,810.08 5,764,942.98 61.35%4至5年 7,866,438.57 6,417,440.59 81.58%5年以上 2,251,890.70 2,251,890.70 100.00%合计 530,743,004.71 46,250,071.36 --确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 462,986,034.531至2年 32,610,935.362至3年 16,238,185.603年以上 21,450,678.443至4年 9,408,285.084至5年 7,977,973.885年以上 4,064,419.48合计 533,285,833.93

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 45,947,014.19 3,349,303.15 503,416.76 48,792,900.58合计 45,947,014.19 3,349,303.15 503,416.76 48,792,900.58其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

[备注1]本期收回已核销的应收账款20,000.00元，收回已单项全额计提坏账准备的应收账款483,416.76元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户十一 26,573,420.95 4.98% 7,901,484.54客户十二 19,811,702.83 3.72% 610,200.45客户十三 17,029,073.10 3.19% 524,495.45客户十四 16,048,028.42 3.01% 494,279.28客户十五 14,926,960.45 2.80% 459,750.38合计 94,389,185.75 17.70%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

其他说明：

期末应收账款受限情况详见本节“七、81.所有权或使用权受到限制的资产”。

6、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 46,699,312.62 46,112,474.30

合计 46,699,312.62 46,112,474.30应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

(1) 期末用于质押的应收票据:

项目 期末已质押金额银行承兑票据 5,250,000.00商业承兑票据

合计 5,250,000.00

注：期末用于质押的应收票据系公司向子公司莱美隆宇开具，莱美隆宇背书转让给子公司莱美聚德的银行承兑汇票，合并报表已与应付票据期末余额抵消。

(2) 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项 目 期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票 290,607,101.20商业承兑汇票合 计 290,607,101.20截止本报告日，无迹象表明已背书或贴现且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄 期末余额 期初余额

金额 比例 金额 比例1年以内 26,020,575.55 93.36% 35,353,418.50 92.99%1至2年 676,828.42 2.43% 1,385,517.73 3.64%2至3年 571,966.87 2.05% 446,912.78 1.18%3年以上 600,519.93 2.15% 833,109.94 2.19%合计 27,869,890.77 -- 38,018,958.95 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末预付账款前五名余额合计10,075,428.58元，占预付账款期末余额合计数的36.15%。

其他说明：

无

8、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 286,795,540.98 291,247,553.44合计 286,795,540.98 291,247,553.44

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额2）重要逾期利息

单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 530,000.00 300,000.00业务周转金及备用金借款 3,373,273.61 10,630,923.15员工社保个人部分 610,873.17 430,029.40押金及保证金 10,548,867.30 10,734,838.53投资诚意金 42,000,000.00 28,000,000.00政府补助款 45,178,770.14 35,162,383.77预付款转入 35,254,413.32 36,539,063.32代理业务应收款 181,304,495.00 189,519,985.96其他 10,528,896.59 6,279,976.38合计 329,329,589.13 317,597,200.51

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 3,485,695.21 6,473,894.52 16,390,057.34 26,349,647.072020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 3,661,329.33 10,188,877.80 2,334,193.95 16,184,401.082020年12月31日余额 7,147,024.54 16,662,772.32 18,724,251.29 42,534,048.15损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 245,351,505.951至2年 37,081,847.282至3年 25,011,252.483年以上 21,884,983.423至4年 1,811,784.674至5年 234,970.345年以上 19,838,228.41合计 329,329,589.133）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 26,349,647.07 16,184,401.08 42,534,048.15合计 26,349,647.07 16,184,401.08 42,534,048.15其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额客户一 政府补助款 45,178,770.14 1年以内、1-2年 13.72%客户二 预付款转入 16,419,817.36 2-3年 4.99% 9,778,001.24客户三 投资诚意金 16,000,000.00 5年以上 4.86% 16,000,000.00客户四 投资诚意金 14,000,000.00 1年以内 4.25% 501,200.00客户五 投资诚意金 12,000,000.00 1-2年 3.64% 1,160,400.00合计 -- 103,598,587.50 -- 31.46% 27,439,601.24

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据客户一 企业发展金 45,178,770.14 1年以内、1-2年

预计收取时间：2021年4月底；依据：企业入驻协议书7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明：

无

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料 188,035,425.84 2,149,190.30 185,886,235.54 146,014,731.32 1,696,457.79 144,318,273.53在产品 9,072,081.71 2,529,422.72 6,542,658.99 41,803,175.33 11,022,841.80 30,780,333.53库存商品 67,708,044.02 10,308,707.54 57,399,336.48 107,389,141.53 6,117,732.04 101,271,409.49周转材料 17,349,359.38 89,594.32 17,259,765.06 12,828,475.68 0.00 12,828,475.68发出商品 39,917,306.76 10,379,995.55 29,537,311.21 27,567,967.90 52,693.35 27,515,274.55在途物资 29,582.30 29,582.30合计 322,111,800.01 25,456,910.43 296,654,889.58 335,603,491.76 18,889,724.98 316,713,766.78

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 1,696,457.79 535,984.12 83,251.61 2,149,190.30在产品 11,022,841.80 2,009,855.38 10,503,274.46 2,529,422.72库存商品 6,117,732.04 5,530,536.84 1,339,561.34 10,308,707.54周转材料 0.00 89,594.32 89,594.32发出商品 52,693.35 10,379,995.55 52,693.35 10,379,995.55合计 18,889,724.98 18,545,966.21 11,978,780.76 25,456,910.43

存货跌价准备计提项目 确定可变现净值的具体依据本期转回或转销原因原材料 存货成本与可变现净值孰低本期已领用在产品 存货成本与可变现净值孰低本期已销售或已处置库存商品 存货成本与可变现净值孰低本期已销售或已处置发出商品 存货成本与可变现净值孰低本期已销售低值易耗品 存货成本与可变现净值孰低不适用

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

不适用10、合同资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

11、持有待售资产

单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额预缴及待抵扣税费 7,403,948.24 11,756,682.10其他 1,862.78 6,222.65合计 7,405,811.02 11,762,904.75其他说明：

无

14、债权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位：元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额 成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备

位 (账面价

值)

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

(账面价值)

期末余额

一、合营企业

二、联营企业

重庆钨石知识产权投资中心（有限合伙）

2,361,405.66

4,101.26

-2,357,30

4.40

宁波梅山保税港区信企股权投资合伙企业（有限合伙）

20,718,29

1.53

-6,540.81

19,409,92

1.09

1,301,829

.63

19,409,92

1.09

深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙）

1,606,940.72

-44,913.2

1,562,027

.44

湖南迈欧医疗科技有限公司

4,754,867.064,800,000.00

-1,954,82

4.92

7,600,042

.14

湖南慧盼医疗科技有限公司

1,044,464.50

739,610.1

1,784,074

.65

重庆莱美上和医药科技有限公司

255,036.0

-133,466.

121,569.7

湖南鑫康宇咨询服务有限公司

1,224,056.15

43,611.28

1,267,667

.43

成都美康医药信息系统有限公司

212,672,8

27.10

5,373,377

.82

2,669,350

.22

15,876,85

4.70

199,500,0

00.00

15,876,85

4.70

四川美康14,404,42

392,855.4

407,869.6889,409.2

13,500,00889,409.2

医药软件开发有限公司

3.44 5 0 9 0.00 9

南宁汇友兴曜股权投资基金合伙企业（有限合伙）

20,380,00

0.00

-197,005.

20,182,99

4.72

小计

259,042,3

12.16

25,180,00

0.00

4,101.26

1,855,399

.71

3,077,219

.82

36,176,18

5.08

246,820,2

05.71

36,176,18

5.08

合计

259,042,3

12.16

25,180,00

0.00

4,101.26

1,855,399

.71

3,077,219

.82

36,176,18

5.08

246,820,2

05.71

36,176,18

5.08

其他说明无

18、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额深圳市先赞科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00泸州久泽股权投资中心（有限合伙） 112,013,196.67 112,013,196.67安生投资控股公司 9,331,500.00深圳市禾福乐生物科技有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00中国生物医药基金I 期（有限合伙） 22,327,945.66 22,327,945.66云南汉强生物科技有限公司保山分公司 125,000,000.00杭州方夏生物科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00海外项目一 29,940,102.30 29,940,102.30海外项目二 33,198,500.00 33,198,500.00海外项目三 26,817,500.00 6,616,600.00合计 361,297,244.63 225,427,844.63分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

深圳市先赞科技有限公司

非上市股权投资泸州久泽股权投资中心（有限合伙）

非上市股权投资安生投资控股公司

3,331,500.00 非上市股权投资深圳市禾福乐生物科技有限责任公司

非上市股权投资中国生物医药基金I 期（有限合伙）

非上市股权投资云南汉强生物科技有限公司保山分公司

非上市股权投资杭州方夏生物科技有限公司

非上市股权投资海外项目一 非上市股权投资海外项目二 非上市股权投资海外项目三 非上市股权投资其他说明：

无

19、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 19,368,274.41 19,368,274.41

2.本期增加金额

（1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 19,368,274.41 19,368,274.41

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 11,721,345.29 11,721,345.29

2.本期增加金额 781,512.20 781,512.20

（1）计提或摊销 781,512.20 781,512.20

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 12,502,857.49 12,502,857.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,865,416.92 6,865,416.92

2.期初账面价值 7,646,929.12 7,646,929.12

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

投资性房地产抵押情况详见本节“十四、承诺及或有事项”。

21、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 443,129,154.69 595,904,946.26固定资产清理 353,063.00合计 443,129,154.69 596,258,009.26

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 455,156,755.82 27,191,822.17 743,623,319.32 8,188,085.58 780,865.56 1,234,940,848.45 2.本期增加金额

4,945,461.62 1,662,459.98 14,469,363.84 596,242.84 21,673,528.28

（1）购置 4,945,461.62 1,662,459.98 13,468,192.92 596,242.84 20,672,357.36 （2）在建工程转入

315,384.60 315,384.60 （3）企业合并增加

（4）其他增加

[备注1]

685,786.32 685,786.32 3.本期减少金额

808,049.69 907,157.18 9,553,537.07 10,410.00 11,279,153.94 （1）处置或报废

409,613.91 619,806.64 5,682,039.15 10,410.00 6,721,869.70

（3）其他[备注

398,435.78 287,350.54 3,871,497.92 4,557,284.24

1]

4.期末余额 459,294,167.75 27,947,124.97 748,539,146.09 8,773,918.42 780,865.56 1,245,335,222.79

二、累计折旧

1.期初余额 146,370,865.28 20,756,314.50 464,031,602.39 7,031,911.30 739,885.48 638,930,578.95 2.本期增加金额

21,158,173.97 2,114,798.29 56,372,201.87 319,687.54 1,888.88 79,966,750.55

（1）计提 21,158,173.97 2,114,798.29 56,091,743.89 319,687.54 1,888.88 79,686,292.57

（2）其他增加

[备注1]

280,457.98 280,457.98 3.本期减少金额

389,133.21 747,615.86 8,645,595.93 10,410.00 9,792,755.00 （1）处置或报废

389,133.21 499,228.64 4,935,602.15 10,410.00 5,834,374.00

（2）其他减少

[备注1]

248,387.22 3,709,993.78 3,958,381.00

4.期末余额 167,139,906.04 22,123,496.93 511,758,208.33 7,341,188.84 741,774.36 709,104,574.50

三、减值准备

1.期初余额 105,323.24 105,323.24 2.本期增加金额

3,755,356.98 439,830.00 88,800,983.38 92,996,170.36

（1）计提 3,755,356.98 439,830.00 88,800,983.38 92,996,170.36

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 3,755,356.98 439,830.00 88,906,306.62 93,101,493.60

四、账面价值 1.期末账面价值

288,398,904.73 5,383,798.04 147,874,631.14 1,432,729.58 39,091.20 443,129,154.69 2.期初账面价值

308,785,890.54 6,435,507.67 279,486,393.69 1,156,174.28 40,980.08 595,904,946.26

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注湖南康源浏阳一车间、三车间设备

18,720,441.66 7,990,613.00 10,234,844.45 494,984.21 暂未进行产品生产合计 18,720,441.66 7,990,613.00 10,234,844.45 494,984.21

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值通用设备 20,978,424.60 19,097,779.43 1,880,645.17专用设备 450,065,044.02 329,646,997.75 25,569,110.29 94,848,935.98房屋建筑物运输设备 3,464,374.64 3,194,121.86 270,252.78合计 474,507,843.26 351,938,899.04 25,569,110.29 96,999,833.93

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因重庆科学技术研究院办公楼 4,888,269.82 详见本附注'十四、其他重要事项'成都禾正生物综合办公大楼及提取车间 20,910,744.58 等待工业园区统一办理合计 25,799,014.40其他说明

[备注1]：其他增加减少系根据竣工决算调整及固定资产类别间调整。注：上述融资租赁租入固定资产，系公司及子公司签订售后回租式融资合同形成，公司按照业务实质，未对上述固定资产入账原值重新计量，对融资形成的长期应付款按实际利率法计量。

（6）固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额专用设备 353,063.00合计 353,063.00

其他说明

1、固定资产抵押情况详见本节“十四、承诺及或有事项”。

2、 公司于期末将固定资产账面价值与可变现价值比较，发现存在减值的已确认减值准备，除此外未发现其他减值情

况。

22、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 16,425,144.00 3,929,755.66工程物资 417,269.17 417,269.17合计 16,842,413.17 4,347,024.83

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值抗感染及特色专科用药原料产业化生产基地二期

13,815,544.34 13,815,544.34 1,960,542.71 1,960,542.71其他建设项目 2,609,599.66 2,609,599.66 1,969,212.95 1,969,212.95合计 16,425,144.00 16,425,144.00 3,929,755.66 3,929,755.66

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称预算数

期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

期末未发现资产减值情况，故未计提在建工程减值准备。

（4）工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值抗感染及特色专科用药原料产业化生产基地二期工程物资

417,269.17 417,269.17 417,269.17 417,269.17合计 417,269.17 417,269.17 417,269.17 417,269.17其他说明：

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元项目 合计其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 特许权 合计

一、账面原值

1.期初余额 146,477,701.05 70,240,267.28 4,438,324.21 60,856,000.00 282,012,292.54 2.本期增加8,829,607.32 1,596,541.86 10,426,149.18

金额

（1）购置 406,592.93 406,592.93 （2）内部研发

8,829,607.32 1,189,948.93 10,019,556.25 （3）企业合并增加

3.本期减少金额

13,686,190.00 13,686,190.00

（1）处置 13,686,190.00 13,686,190.00

4.期末余额 146,477,701.05 79,069,874.60 6,034,866.07 47,169,810.00 278,752,251.72

二、累计摊销

1.期初余额 27,787,952.80 49,544,917.04 2,247,617.14 4,224,710.95 83,805,197.93 2.本期增加金额

5,520,967.50 4,637,996.00 441,296.42 17,716,195.80 28,316,455.72

（1）计提 5,520,967.50 4,637,996.00 441,296.42 17,716,195.80 28,316,455.72

3.本期减少金额

13,686,190.00 13,686,190.00

（1）处置 13,686,190.00 13,686,190.00

4.期末余额 33,308,920.30 54,182,913.04 2,688,913.56 8,254,716.75 98,435,463.65

三、减值准备

1.期初余额 2.本期增加金额

8,591,976.81 15,666,556.09 315,897.26 24,574,430.16

（1）计提 8,591,976.81 15,666,556.09 315,897.26 24,574,430.16

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 8,591,976.81 15,666,556.09 315,897.26 24,574,430.16

四、账面价值 1.期末账面104,576,803.94 9,220,405.47 3,030,055.25 38,915,093.25 155,742,357.91

价值 2.期初账面价值

118,689,748.25 20,695,350.24 2,190,707.07 56,631,289.05 198,207,094.61本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.37%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因禾正生物大邑厂房地块 4,030,040.00 等待工业园区统一办理合计 4,030,040.00其他说明：

1、无形资产抵押情况详见本节“十四、承诺及或有事项”。

2、公司于期末将无形资产账面价值与可变现价值比较，发现存在减值的已确认减值准备，除此外未发现其他减值情

况。

27、开发支出

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他

确认为无形

资产

转入当期损

益

药品开发支出

94,594,416.9

14,962,162.8

8,829,607.32

49,660,690.3

51,066,282.1

医疗技术开发支出

26,550,505.0

26,550,505.0

管理软件开发

1,189,948.93 1,189,948.93合计

121,144,921.

16,152,111.7

10,019,556.2

49,660,690.3

77,616,787.1

其他说明无

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的 处置重庆莱美金鼠中药饮片有限公司

561,297.88 561,297.88湖南康源制药有限公司

126,247,278.80 126,247,278.80四川禾正制药有限责任公司

5,353,145.55 5,353,145.55成都金星健康药业有限公司

18,360,999.29 18,360,999.29西藏莱美德济医药有限公司

32,942,793.07 32,942,793.07合计 183,465,514.59 183,465,514.59

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置湖南康源制药有限公司

77,406,240.60 48,841,038.20 126,247,278.80成都金星健康药业有限公司

18,360,999.29 18,360,999.29合计 95,767,239.89 48,841,038.20 144,608,278.09商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

①商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

公司将莱美金鼠、湖南康源、四川禾正、成都金星、莱美德济分别确定为一项资产组，上述资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

②商誉减值测试方法

公司分别对合并莱美金鼠、湖南康源、四川禾正、成都金星、莱美德济形成的商誉进行了减值测试，首先计算包含整体商誉的资产组或者资产组组合的账面价值，然后将这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额进行比较，如相关资产组的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。

③测试过程及使用的关键参数

如本节“十六、8”所述，公司拟处置莱美金鼠、四川禾正、成都金星股权，因此，在预测可收回金额时，公司采用该资产组的公允价值减去处置费用后的净额作为其可收回金额。公司采用以上方法预测资产组可收回金额时，对于拟处置的四川禾正资产组可收回金额参考了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司2021年2月2日出具的《重康评报字（2021）

第33号》评估报告结果。

如本节“十五、1”所述，子公司湖南康源拟承包经营，公司采用收益法预测现金流量现值确定资产组可收回金额。公司根据《湖南康源制药有限公司承包经营协议》的约定预测营业收入，以房屋等主要实物资产的综合经济年限作为收益法预测期，并根据主要资产（固定资产）的投资报酬率确定折现率为8%。公司对于湖南康源资产组商誉减值测试工作参考了重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司2021年3月5日出具的《重康评报字（2021）第030号》评估报告结果。

在预测莱美德济资产组可收回金额时，公司采用收益法预测现金流量现值确定资产组可收回金额。根据莱美德济的历史增长率、行业增长率、公司历史经营经验及经营计划等，预计莱美德济未来五年现金流量（第五年以后采用稳定的现金流量），按照加权平均资本成本WACC计算得出的折现率折现后，计算出莱美德济包含分摊的商誉的资产组组合的可收回金额。

预计莱美德济未来现金流量时，公司根据莱美德济已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素综合分析，其详细预测期的销售增长率区间为0.72%-16.94%，后续稳定期销售收入持平。

预计莱美德济未来现金流量的现值时，公司采用能够反映相关资产组和资产组组合的折现率，税前折现率为12.10%。

商誉减值测试的影响

④商誉减值测试结论

经测试，莱美金鼠、四川禾正、莱美德济包含商誉的资产组可收回金额均高于各自包含整体商誉的资产组账面价值，本期无需计提减值准备。湖南康源包含商誉的资产组可收回金额低于其包含整体商誉的资产组账面价值，本期需计提减值准备48,841,038.20元，截至2020年12月31日，湖南康源资产组相关商誉、成都金星资产组相关商誉已全额计提减值准备。

其他说明无

29、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额库房、管理用办公房装修费

1,932,846.56 1,554,629.06 1,082,142.71 2,405,332.91个体化肿瘤项目净化系统

2,231,983.65 505,354.80 1,726,628.85合计 4,164,830.21 1,554,629.06 1,587,497.51 4,131,961.76其他说明无30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 94,850,183.42 15,066,598.30 88,985,779.22 14,895,799.19内部交易未实现利润 29,811,476.43 4,471,721.45 37,081,365.22 5,556,184.42可抵扣亏损 76,874,364.72 19,218,591.18 281,090,453.23 53,174,853.56母公司长期股权投资减值准备

359,737,332.07 53,960,599.81 67,066,889.78 10,060,033.47合计 561,273,356.64 92,717,510.74 474,224,487.45 83,686,870.64

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

32,055,857.73 4,808,378.66 35,764,986.73 5,364,748.01合计 32,055,857.73 4,808,378.66 35,764,986.73 5,364,748.01

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产 92,717,510.74 83,686,870.64递延所得税负债 4,808,378.66 5,364,748.01

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 377,743,863.51 41,784,805.97合计 377,743,863.51 41,784,805.97

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2030年 41,171,344.482029年 27,963,706.302028年 27,478,402.60

2027年 33,457,647.922026年 22,941,293.952025年 80,663,724.402024年 57,688,964.00 25,720,451.322023年 27,408,053.86 8,411,905.752022年 25,914,335.30 2,576,006.442021年 10,752,923.59 3,162,423.292020年 1,914,019.17无限期 22,303,467.11合计 377,743,863.51 41,784,805.97 --其他说明：

注：子公司重庆莱美金鼠中药饮片有限公司系所得税免税单位，故该公司未确认递延所得税资产。子公司广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙）和常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）系合伙企业不缴纳企业所得税，故上述2家公司未确认递延所得税资产。湖南康源拟承包经营，相关资产减值准备、未弥补亏损，预计难以在未来弥补，故湖南康源未确认递延所得税资产。母公司计提的长期股权投资减值准备（包含对子公司减值准备）除系合并环节商誉减值准备外，预计可以在未来税前抵扣部分确认递延所得税资产。

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付购买及建设长期资产款项 3,787,777.46 3,787,777.46 9,040,759.20 9,040,759.20预付投资款 3,200,000.00 3,200,000.00

124,062,000.

124,062,000.

合计 6,987,777.46 6,987,777.46

133,102,759.

133,102,759.

其他说明：

无

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款 162,506,275.31 272,900,000.00

保证借款 121,100,000.00 159,000,000.00质押及保证借款 80,000,000.00 100,000,000.00抵押及保证借款 315,000,000.00 357,953,300.00抵押、质押及保证借款 145,882,984.19 67,519,200.00抵押及质押借款 70,000,000.00合计 894,489,259.50 957,372,500.00短期借款分类的说明：

①抵押和保证情况：详见本节“十二、5、（4）”及本节“十四”所述。

②期末无已逾期未偿还的短期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

无

33、交易性金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

35、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 3,680,081.26 3,500,000.00合计 3,680,081.26 3,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额1年以内 45,600,387.78 55,327,008.571-2年 2,572,508.88 3,632,614.382-3年 2,280,071.01 1,924,982.543年以上 15,260,632.88 29,283,795.23合计 65,713,600.55 90,168,400.72

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一 8,830,202.08 设备尾款未结算供应商二 1,868,000.00 土地尾款未支付供应商三 1,834,138.78 设备尾款未结算供应商四 1,049,779.58 土地尾款未支付供应商五 1,051,050.00 设备尾款未结算合计 14,633,170.44 --其他说明：

无

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额1年以内 17,164,291.61 28,042,452.921-2年 4,206,999.62 2,037,272.942-3年 1,052,613.85 776,889.793年以上 2,254,808.87 1,559,497.18合计 24,678,713.95 32,416,112.83报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 29,930,447.87 157,675,691.57 152,990,929.09 34,615,210.35

二、离职后福利-设定提

存计划

75,080.35 807,278.47 855,045.80 27,313.02

三、辞退福利 22,550.00 1,342,424.27 1,364,974.27合计 30,028,078.22 159,825,394.31 155,210,949.16 34,642,523.37

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

27,249,276.03 130,247,350.70 125,496,790.48 31,999,836.25

2、职工福利费 4,417,152.73 4,417,152.73

3、社会保险费 196,601.12 3,673,692.35 3,666,853.63 203,439.84其中：医疗保险费 5,365.80 3,523,423.14 3,517,969.46 10,819.48工伤保险费 321.89 53,231.04 51,846.00 1,706.93生育保险费 190,913.43 97,038.17 97,038.17 190,913.43

4、住房公积金 95,460.00 3,465,154.00 3,465,227.00 95,387.00

5、工会经费和职工教育

经费

2,389,110.72 2,582,848.42 2,655,411.88 2,316,547.26

6、其他短期薪酬 13,289,493.37 13,289,493.37合计 29,930,447.87 157,675,691.57 152,990,929.09 34,615,210.35

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 74,812.06 772,424.75 820,907.37 26,329.44

2、失业保险费 268.29 34,853.72 34,138.43 983.58合计 75,080.35 807,278.47 855,045.80 27,313.02其他说明：

无40、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 21,567,779.47 30,782,907.56企业所得税 1,864,311.18 4,589,576.98个人所得税 455,748.08 316,316.92城市维护建设税 1,491,914.67 2,132,260.16教育费附加 646,118.71 929,731.32地方教育费附加 429,400.01 616,481.98房产税 7,117.72印花税 238,657.13 498,504.95防洪费 17,896.78 15,034.42残保金 14,499.93 20,212.59环境保护税 8,744.06 10,900.48合计 26,742,187.74 39,911,927.36其他说明：

各种税费的计缴比率及优惠政策见本节“六、税项”。

41、其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额应付股利 5,760,623.98其他应付款 438,590,339.82 364,845,889.31合计 444,350,963.80 364,845,889.31

（1）应付利息

单位：元

项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额应付子公司少数股东股利 5,760,623.98合计 5,760,623.98其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额关联方借款及履约保证金 131,930,300.01押金及保证金 23,318,352.97 38,314,225.65应付未付费用 71,714,140.63 33,974,333.79购房款 7,455,000.00 7,455,000.00代扣代缴款项 100,437.25 2,097,131.08代理业务应付款 187,951,558.50 239,009,223.24应付未付股权转让款 14,000,000.00 29,145,000.00代收款项 577,438.10 13,848,002.69其他 1,543,112.36 1,002,972.86

合计 438,590,339.82 364,845,889.312）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一 9,500,000.00 股权转让尾款供应商二 7,455,000.00 购房款，手续未办妥暂不支付供应商三 4,500,000.00 股权转让尾款供应商四 1,400,226.56 应付未付业务费用供应商五 1,000,000.00 采购保证金供应商六 1,000,000.00 采购保证金供应商七 1,000,000.00 采购保证金合计 25,855,226.56 --其他说明无

42、持有待售负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 106,800,000.00 68,000,000.00一年内到期的长期应付款 97,163,524.61 141,892,508.00合计 203,963,524.61 209,892,508.00其他说明：

一年内到期的长期应付款为公司将于2021年支付的融资租赁租金。

44、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税 3,118,900.09 4,206,628.67

合计 3,118,900.09 4,206,628.67短期应付债券的增减变动：

单位：元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还 期末余额其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押及保证借款 59,700,000.00 79,700,000.00合计 59,700,000.00 79,700,000.00长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

期末长期借款年利率为LPR+44bp。

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行

按面值计提利息

溢折价摊

销

本期偿还 期末余额

合计 -- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明

48、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额长期应付款 136,865,015.43 13,938,542.95合计 136,865,015.43 13,938,542.95

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额售后租回融资租赁款 136,865,015.43 13,938,542.95合计 136,865,015.43 13,938,542.95其他说明：

长期应付款明细：

出租方 应付租金总额 未确认融资费用 重分类至一年内到

期非流动负债

期末余额远东国际融资租赁有限公司 44,155,860.005,035,136.7014,520,971.7924,599,751.51横琴金投国际融资租赁有限公司

3,662,600.003,662,600.00海尔融资租赁股份有限公司 91,085,180.0010,693,471.8130,289,334.6550,102,373.54广西融资租赁有限公司 112,732,234.4012,080,710.9138,488,633.1162,162,890.38国药控股（中国）融资租赁有限公司

1,386,988.2932,786.491,354,201.80远东宏信（天津）融资租赁有限公司

9,356,000.00508,216.748,847,783.26

合计 262,378,862.6928,350,322.6597,163,524.61136,865,015.43

（2）专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 16,354,919.78 447,510.00 3,367,971.29 13,434,458.49合计 16,354,919.78 447,510.00 3,367,971.29 13,434,458.49 --涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关氨曲南产业化项目

900,000.00 300,000.00 600,000.00 与资产相关垂直物流和全无菌对接先进技术

1,618,268.18 539,422.68 1,078,845.50 与资产相关战略性新兴产业专项引导资金

229,166.67 50,000.00 179,166.67 与资产相关清洁生产项目

45,833.33 10,000.00 35,833.33 与资产相关浏阳市企业发展补助资湘财企指[2016]77号

1,012,500.00 150,000.00 862,500.00 与资产相关埃索美拉唑肠溶胶囊

637,500.00 150,000.00 487,500.00 与资产相关新制剂厂2012战略性新兴产业发展

490,000.00 120,000.00 370,000.00 与资产相关抗感染及特色专科用药制剂产业化生产基地建设项目设备

7,363,922.27 1,794,477.48 5,569,444.79 与资产相关

氨磺必利及氨磺必利片产业化项目

213,817.96 52,363.68 161,454.28 与资产相关果胶阿霉素注射剂专项资金

267,960.93 60,630.12 207,330.81 与资产相关

长寿经济技术开发区管理委员会产业发展资金

2,361,549.66 2,361,549.66 与资产相关埃索美拉唑肠溶胶囊生产、质量控制自动化改造项目（流化床）

346,666.72 36,666.63 310,000.09 与资产相关

固体车间智能化改造项目

500,000.00 12,500.01 487,499.99 与资产相关燃气锅炉低氮燃烧改造项目

160,000.00 36,666.63 123,333.37 与资产相关纳米炭预灌封

152,490.00 147,510.00 300,000.00 与资产相关伏立康唑及注射用伏立康唑

55,244.06 55,244.06 与资产相关个体化免疫治疗在晚期卵巢癌治疗中的关键技术及临床研究(成都高新技术产业开发区科技和人才工作局）

300,000.00 300,000.00 与资产相关

合计 16,354,919.78 447,510.00 3,367,971.29 13,434,458.49其他说明：

无

52、其他非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 812,241,205.00 812,241,205.00其他说明：

公司股本变化情况详见本节“三、(一)公司历史沿革”所述。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 645,247,623.29 3,659,482.07 18,502,348.66 630,404,756.70合计 645,247,623.29 3,659,482.07 18,502,348.66 630,404,756.70其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元项目 期初余额 本期发生额期末余

本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

额

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 54,026,897.56 54,026,897.56合计 54,026,897.56 54,026,897.56盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 44,478,185.54 247,628,962.93调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,819,866.46调整后期初未分配利润 44,478,185.54 244,809,096.47加：本期归属于母公司所有者的净利润 -326,764,955.68 -155,198,173.55应付普通股股利 40,612,060.25 40,612,060.25其他权益工具投资利得 -2,452,638.04 -4,520,677.13期末未分配利润 -325,351,468.43 44,478,185.54调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,577,610,381.56 503,134,088.58 1,839,182,953.36 522,191,174.77其他业务 5,919,532.08 2,184,976.64 19,827,806.14 2,746,628.62合计 1,583,529,913.64 505,319,065.22 1,859,010,759.50 524,937,803.39经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位：元项目 2020年 2019年 备注营业收入 1,583,529,913.64 1,859,010,759.50 全部收入营业收入扣除项目 5,919,532.08 19,827,806.14 其他业务收入其中：

其他业务收入 5,919,532.08 19,827,806.14 与主营业务无关的业务收入小计

5,919,532.08 19,827,806.14 其他业务收入 不具备商业实质的收入小计

0.00 0.00 无营业收入扣除后金额 1,577,610,381.56 1,839,182,953.36 主营业务收入收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

特色专科类 1,007,881,666.93 1,007,881,666.93抗感染类 122,923,952.33 122,923,952.33大输液类 166,671,878.91 166,671,878.91中成药及饮片类 139,463,252.06 139,463,252.06其他品种 109,726,235.97 109,726,235.97药品销售服务 30,943,395.36 30,943,395.36其中：

东北地区 67,084,389.17 67,084,389.17华北地区 139,722,262.59 139,722,262.59华东地区 435,126,782.36 435,126,782.36华南地区 175,922,835.34 175,922,835.34

华中地区 329,679,702.07 329,679,702.07西北地区 123,898,279.91 123,898,279.91西南地区 306,176,130.12 306,176,130.12其中：

其中：

其中：

在某一时点转让 1,577,610,381.56 1,577,610,381.56其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

本报告期末有已签订合同、但尚未履行完毕的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为82,208,495.74元，其中，82,208,495.74元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无

62、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 10,617,106.46 12,373,900.88教育费附加 4,632,865.15 5,429,038.93房产税 3,309,225.78 4,603,114.06土地使用税 2,090,584.14 2,096,311.30印花税 1,296,007.98 1,531,379.38地方教育费附加 3,088,576.80 3,619,359.23车船税 15,116.88 14,578.32防洪、水利建设基金 98,450.21 130,685.92残疾人就业保障金 170,616.24 228,254.32环境保护税 41,607.42 28,579.05合计 25,360,157.06 30,055,201.39其他说明：

无

63、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 47,034,024.87 40,227,272.84招待费 3,835,078.10 3,565,794.04运杂费[备注1] 30,425,867.35会务费 10,614,754.62 21,933,188.48市场开发及促销费 720,596,128.05 794,595,531.83差旅费 45,201,354.52 52,109,053.03办公费 2,519,650.51 1,232,420.20折旧 202,924.33 120,648.30无形资产摊销及长期待摊费用摊销 4,771,690.22 3,577,898.79其他 6,533,427.09 4,572,956.13合计 841,309,032.31 952,360,630.99其他说明：

[备注1]根据新收入准则本期销售费用中运杂费计入主营业务成本。

64、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额租赁费 3,264,417.89 2,796,909.72咨询中介费 10,007,552.12 4,518,817.47职工薪酬 53,135,279.16 42,118,534.66折旧 43,960,220.05 57,109,492.28招待费 2,550,790.53 3,580,666.99汽车费用 647,375.48 364,302.02维修费 3,097,738.43 3,857,410.87技术许可及服务费 5,740,103.35 4,880,085.33无形资产摊销及长期待摊费用摊销 24,528,119.97 8,880,655.48检验费 1,485,286.97 1,518,039.68会务费 370,741.17 162,689.07物料消耗及流动资产损失 3,123,430.12 2,350,745.01差旅费 9,273,935.11 6,608,060.75

办公费 8,279,785.38 7,398,842.60基金管理费 8,649,616.07 2,136,549.36其他 19,873,781.81 4,408,920.68合计 197,988,173.61 152,690,721.97其他说明：

无

65、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额材料费 4,176,898.92 4,106,637.65职工薪酬 11,302,783.28 8,323,447.22折旧费用与长期待摊费用 3,307,430.17 5,026,063.25检验费 1,821,597.28 203,477.91其他费用 4,849,814.23 6,580,936.67测试化验加工费 1,851,813.36 1,491,691.04技术服务费 17,641,456.53 6,847,990.82资本化费用转入 49,660,690.31 131,463,227.10股权激励费用 12,750,000.00合计 107,362,484.08 164,043,471.66其他说明：

无

66、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 83,187,480.95 72,333,744.42减：利息收入 6,362,269.37 4,337,859.67汇兑损失 5,030,795.08 567,919.10减：汇兑收益 1,570,459.40金融机构手续费及其他筹资费用 3,007,308.96 2,977,049.07合计 84,863,315.62 69,970,393.52其他说明：

无

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额抗感染及特色专科用药制剂产业化生产基地建设项目设备

1,794,477.48 1,794,477.48氨曲南产业化项目 300,000.00 300,000.00垂直物流和全无菌对接先进技术 539,422.68 539,422.68中共重庆市南岸区委组织部人才经费 150,000.00创新创业团队奖励 300,000.00 300,000.00浏阳市企业发展补助资金 湘财企指[2016]77号

150,000.00 150,000.00埃索美拉唑肠溶胶囊 150,000.00 150,000.00新制剂厂2012战略性新兴产业发展 120,000.00 120,000.00果胶阿霉素注射剂专项资金 60,630.12 60,630.12稳岗补贴 1,553,240.59 1,959,877.01氨磺必利及氨磺必利片产业化项目 52,363.68 52,363.68战略性新兴产业专项引导资金 50,000.00 50,000.00清洁生产项目 10,000.00 10,000.00税收增幅奖金 20,000.00国税返三代手续费 21,901.38 3,389.75失业动态监测补助 1,200.00 1,200.00工业发展扶持基金 900,000.00埃索美拉唑肠溶胶囊生产、质量控制自动化改造项目（流化床）

36,666.63 43,333.29金牛府办函[2017]134号文件发展扶持资金

208,000.00 841,400.00社保补贴款 34,272.34 41,426.64计提企业发展金 43,835,879.42 32,201,939.64个人所得税返还 37,530.53复工补助 5,600.00燃气锅炉低氮改造项目 36,666.63重庆市南岸区就业和人才服务局就业补助资金

73,466.50重庆市南岸区就业和人才服务局见习补贴

1,400.00

市电力局抵免电费 592,045.74 1,275,673.51经信委研发准备金补助 2,800,000.00重庆市科学技术局新冠肺炎科技专项补助（甲泼尼龙）

500,000.00浏阳经济技术开发区管理委员会经济工作考核

380,000.00 180,000.00大学生就业补贴 979.38成都市医疗防疫物资生产企业扩产能一次性吸纳就业补贴，2000元/人（王梦颖、王蓉）

4,000.00金牛区用电企业电费补贴 97,792.82收燃气锅炉项目财政拨款 80,000.00长寿经济技术开发区管理委员会多肽项目产业发展补助

3,970,000.00伏立康唑及注射用伏立康唑 55,244.06 144,755.94房租返还，成都高新技术产业开发区经济运行与安全生产监管局

278,200.00 278,200.00人才经费补助款 16,370.00退回2018-2020年三防用地土地使用税 75,176.64税收返还（浏阳税 通 [2019] 25562 号） 200,000.00税收返还（浏阳税 通 [2019] 25558 号） 150,000.002018年医药企业科技研发补助奖金 337,800.00金熊猫项目（人才奖励） 150,000.00专利资助 533,000.00 266,000.00失业保险补贴 3,476.69安置重点人群体享受18年税收优惠 35,750.00岗位补贴款 25,121.35税金减免 769,333.41 150,279.872018年考评专项政府补助 100,000.00重庆市长寿区财政局2019年贷款贴息补助

64,500.00重庆市食品药品监督管理局长寿区分局奖励款

1,500.002018年创新人才奖励款 500,000.00经信委制造业单项冠军产品-纳米炭补助 800,000.00经信委企业技术创新奖励 400,000.00

重庆市科学技术局款项（艾司奥美拉唑镁）

200,000.00重庆市南岸区科学技术局奖励款 10,000.00重庆市南岸区经济和信息化委员会重大新产品补助资金

7,160,000.002014年工业振兴专项资金科技创新示范专项

18,333.17固体车间智能化改造 12,500.01重庆市科学技术局磷酸氟达拉滨一致性评价补助款

200,000.00浏阳市失业保险中心（关于印发<长沙市失业保险稳岗返还实施办法>的通知 长人社发[2019]56号）

30,180.35康源2019年认定高新（2019年认定高新技术企业研究经费的通知 长财教指[2020] 23号）

200,000.00科技创新费 45,000.00研发准备金制度财政奖补资金 200,000.00成都生产力促进中心：补助 60,000.00政策兑现补助-丰台2018年13号政府文件

98,950.00北京市丰台区投资促进服务中心政策兑现金

98,950.00应急物资保障专项资金 1,524,000.002020年工业高质量发展工作扶持资金 2,992,100.00经开局2020年第二批重庆市工业和信息化专项资金

1,000,000.00产业发展补助 1,718,325.10企业新型学徒补贴 114,000.00年工业考评奖 100,000.00疫情防控措施补助资金 40,800.002019年研发准备金补助经费 705,000.002019年三级安全生产标准化补助经费 8,000.00深化培训费 58,000.00合计 68,905,786.84 51,965,729.47

68、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,539,504.25 -19,422,009.57处置长期股权投资产生的投资收益 981,678.48处置交易性金融资产取得的投资收益 4,368,700.36其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

1,465,468.12理财产品投资收益 854,783.27 1,390,835.58合计 3,375,966.00 -12,197,005.51其他说明：

无

69、净敞口套期收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -16,184,401.08 -4,555,774.34应收账款坏账损失 -2,825,886.39 -11,497,816.19应收票据坏账损失 1,281.94 -63,907.79合计 -19,009,005.53 -16,117,498.32其他说明：

无

72、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-18,545,966.21 -14,063,028.58

三、长期股权投资减值损失 -36,176,185.08 -67,066,889.78

五、固定资产减值损失 -92,996,170.36

十、无形资产减值损失 -24,574,430.16

十一、商誉减值损失 -48,841,038.20 -76,749,649.89

十三、其他 -210,000.00合计 -221,343,790.01 -157,879,568.25其他说明：

无

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置收益 650,460.85 342,157.54合计 650,460.85 342,157.54

74、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废利得 2,021.83 33,995.60 2,021.83其中：固定资产报废利得 2,021.83 33,995.60 2,021.83违约金、滞纳金收入 453,321.28 453,321.28无法支付的款项 2,916,595.82 282,738.22 2,916,595.82其 他 91,065.83 163,821.24 91,065.83合计 3,463,004.76 480,555.06 3,463,004.76计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关其他说明：

无

75、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废损失 203,912.20 420,710.83 203,912.20其中：固定资产报废损失 203,912.20 420,710.83 203,912.20罚款、滞纳金 116,926.73 587,058.25 116,926.73其 他 653,736.48 258,883.65 653,736.48合计 974,575.41 1,266,652.73 974,575.41其他说明：

无

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 10,638,462.29 14,467,699.65递延所得税费用 -9,587,009.45 -22,795,929.61合计 1,051,452.84 -8,328,229.96

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 -343,604,466.76按法定/适用税率计算的所得税费用 -51,540,670.01子公司适用不同税率的影响 702,012.86调整以前期间所得税的影响 503,389.26非应税收入的影响 593,166.73不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,111,508.77使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -189,066.61本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

10,086,995.89

研发费用加计扣除的影响 -7,343,520.12预计可抵扣亏损到期无法弥补影响额 39,801,480.34商誉减值准备不确认递延所得税资产影响 7,326,155.73所得税费用 1,051,452.84其他说明无

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到的政府补助 54,417,605.83 16,308,273.25保证金、其他经营活动及其往来款 439,227,430.92 679,972,817.02合计 493,645,036.75 696,281,090.27收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的营业费用和管理费用等 862,541,517.20 979,559,665.66保证金、其他经营活动及其往来款 475,926,147.52 517,017,312.13合计 1,338,467,664.72 1,496,576,977.79支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额冻结资金收回 5,517,392.15收到与投资相关的保证金 40,000.00 780,000.00

投资性房地产租金 1,190,541.02 821,295.28退回的购买固定资产款项 870,000.00收到在建工程项目罚款 300.00合计 2,100,841.02 7,118,687.43收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工程项目及其他投资活动保证金 955,200.00合计 955,200.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回筹资活动的保证金 149,814,032.97 11,728,050.00存款利息 5,188,484.77 2,534,629.10收到子公司少数股东借款 1,000,000.00合计 156,002,517.74 14,262,679.10收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额银行保证金存款增加 368,581,670.00 177,450,243.74支付金融机构手续费等其他筹资费用 11,849,958.98 3,103,856.74归还子公司少数股东借款 5,720,000.00合计 386,151,628.98 180,554,100.48支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 -344,655,919.60 -161,391,516.20加：资产减值准备 240,352,795.54 173,997,066.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

80,467,804.77 96,628,272.75使用权资产折旧无形资产摊销 28,316,455.72 11,881,693.79长期待摊费用摊销 1,587,497.51 992,667.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-650,460.85 -342,157.54 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

201,890.37 386,715.23 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 84,863,315.62 69,970,393.52投资损失（收益以“－”号填列） -3,375,966.00 12,197,005.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-9,030,640.10 -22,592,117.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-556,369.35 -203,811.68存货的减少（增加以“－”号填列） 13,491,691.75 -18,174,765.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

166,998,904.97 -370,113,688.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-33,471,800.29 438,062,382.83其他经营活动产生的现金流量净额 224,539,200.06 231,298,140.632．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 254,376,574.44 203,293,239.08减：现金的期初余额 203,293,239.08 193,237,041.41加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 51,083,335.36 10,056,197.67

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 254,376,574.44 203,293,239.08

其中：库存现金 5,125.94 42,546.18可随时用于支付的银行存款 254,115,975.26 203,182,868.31可随时用于支付的其他货币资金 255,473.24 67,824.59

三、期末现金及现金等价物余额 254,376,574.44 203,293,239.08

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

290,529,275.01 233,433,791.95

其他说明：

无

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 290,529,275.01

银行承兑汇票保证金存款、定期存单质押及股份认购履约保证金等固定资产 319,970,711.59 银行借款抵押、售后回租融资租赁无形资产 62,107,885.91 银行借款抵押应收账款 6,994,977.53 银行借款质押应收款项融资 5,250,000.00 票据质押长期股权投资（含母公司长期股权投资） 528,834,063.71 银行借款质押投资性房地产 5,813,357.46 银行借款抵押合计 1,219,500,271.21 --其他说明：

无

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 63,083,284.74其中：美元 9,668,071.82 6.5249 63,083,201.82欧元 0.10 8.0300 0.80港币 97.76 0.8400 82.12

应收账款 -- --其中：美元

欧元港币

长期借款 -- --其中：美元欧元港币

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

不适用

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额抗感染及特色专科用药制剂产业化生产基地建设项目设备

1,794,477.48 其他收益 1,794,477.48氨曲南产业化项目 300,000.00 其他收益 300,000.00垂直物流和全无菌对接先进技术

539,422.68 其他收益 539,422.68中共重庆市南岸区委组织部人才经费

150,000.00 其他收益 150,000.00创新创业团队奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00浏阳市企业发展补助资金 湘财企指[2016]77号

150,000.00 其他收益 150,000.00埃索美拉唑肠溶胶囊 150,000.00 其他收益 150,000.00

新制剂厂2012战略性新兴产业发展

120,000.00 其他收益 120,000.00果胶阿霉素注射剂专项资金 60,630.12 其他收益 60,630.12稳岗补贴 1,553,240.59 其他收益 1,553,240.59氨磺必利及氨磺必利片产业化项目

52,363.68 其他收益 52,363.68战略性新兴产业专项引导资金

50,000.00 其他收益 50,000.00清洁生产项目 10,000.00 其他收益 10,000.00国税返三代手续费 21,901.38 其他收益 21,901.38失业动态监测补助 1,200.00 其他收益 1,200.00埃索美拉唑肠溶胶囊生产、质量控制自动化改造项目（流化床）

36,666.63 其他收益 36,666.63金牛府办函[2017]134号文件发展扶持资金

208,000.00 其他收益 208,000.00社保补贴款 34,272.34 其他收益 34,272.34计提企业发展金 43,835,879.42 其他收益 43,835,879.42个人所得税返还 37,530.53 其他收益 37,530.53复工补助 5,600.00 其他收益 5,600.00燃气锅炉低氮改造项目 36,666.63 其他收益 36,666.63重庆市南岸区就业和人才服务局就业补助资金

73,466.50 其他收益 73,466.50重庆市南岸区就业和人才服务局见习补贴

1,400.00 其他收益 1,400.00市电力局抵免电费 592,045.74 其他收益 592,045.74经信委研发准备金补助 2,800,000.00 其他收益 2,800,000.00重庆市科学技术局新冠肺炎科技专项补助（甲泼尼龙）

500,000.00 其他收益 500,000.00浏阳经济技术开发区管理委员会经济工作考核

380,000.00 其他收益 380,000.00大学生就业补贴 979.38 其他收益 979.38成都市医疗防疫物资生产企业扩产能一次性吸纳就业补贴，2000元/人（王梦颖、王蓉）

4,000.00 其他收益 4,000.00金牛区用电企业电费补贴 97,792.82 其他收益 97,792.82

收燃气锅炉项目财政拨款 80,000.00 其他收益 80,000.00长寿经济技术开发区管理委员会多肽项目产业发展补助

3,970,000.00 其他收益 3,970,000.00伏立康唑及注射用伏立康唑 55,244.06 其他收益 55,244.06房租返还，成都高新技术产业开发区经济运行与安全生产监管局

278,200.00 其他收益 278,200.00人才经费补助款 16,370.00 其他收益 16,370.00退回2018-2020年三防用地土地使用税

75,176.64 其他收益 75,176.64专利资助 533,000.00 其他收益 533,000.00岗位补贴款 25,121.35 其他收益 25,121.35税金减免 769,333.41 其他收益 769,333.41固体车间智能化改造 12,500.01 其他收益 12,500.01重庆市科学技术局磷酸氟达拉滨一致性评价补助款

200,000.00 其他收益 200,000.00浏阳市失业保险中心（关于印发<长沙市失业保险稳岗返还实施办法>的通知 长人社发[2019]56号）

30,180.35 其他收益 30,180.35康源2019年认定高新（2019年认定高新技术企业研究经费的通知 长财教指 [2020] 23号）

200,000.00 其他收益 200,000.00科技创新费 45,000.00 其他收益 45,000.00研发准备金制度财政奖补资金

200,000.00 其他收益 200,000.00成都生产力促进中心：补助 60,000.00 其他收益 60,000.00政策兑现补助-丰台2018年13号政府文件

98,950.00 其他收益 98,950.00北京市丰台区投资促进服务中心政策兑现金

98,950.00 其他收益 98,950.00应急物资保障专项资金 1,524,000.00 其他收益 1,524,000.002020年工业高质量发展工作扶持资金

2,992,100.00 其他收益 2,992,100.00经开局2020年第二批重庆市工业和信息化专项资金

1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00产业发展补助 1,718,325.10 其他收益 1,718,325.10

企业新型学徒补贴 114,000.00 其他收益 114,000.00年工业考评奖 100,000.00 其他收益 100,000.00疫情防控措施补助资金 40,800.00 其他收益 40,800.002019年研发准备金补助经费 705,000.00 其他收益 705,000.002019年三级安全生产标准化补助经费

8,000.00 其他收益 8,000.00深化培训费 58,000.00 其他收益 58,000.00纳米炭预灌封 147,510.00 递延收益个体化免疫治疗在晚期卵巢癌治疗中的关键技术及临床研究(成都高新技术产业开发区科技和人才工作局）

300,000.00 递延收益南岸区财政局疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金

447,416.67 财务费用 447,416.67重庆市南岸区经济和信息化委员会贷款贴息

300,000.00 财务费用 300,000.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

85、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）2020年5月29日公司与汪徐共同设立爱甲专线，其中公司认缴3000万元，占总认缴额的60%，汪徐认缴2000万元，

占总认缴额的40%，爱甲专线成为公司控股子公司，公司从2020年6月起将其纳入合并范围。

（2）2020年09月28日公司设立独资子公司药花飘香，药花飘香自2020年12月起发生业务及相关账目，公司从2020年

12月起将其纳入合并范围。

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接重庆市莱美医药有限公司

重庆市 重庆北部新区 医药流通 100.00%

同一控制下企业合并取得湖南康源制药有限公司

湖南省 湖南浏阳 医药制造 100.00%

非同一控制下企业合并取得重庆莱美金鼠中药饮片有限公司

重庆市 重庆南岸区 医药制造 70.00%

非同一控制下企业合并取得四川禾正制药有限责任公司

四川省 四川成都 医药制造 100.00%

非同一控制下企业合并取得重庆莱美医疗器械有限公司

重庆市 重庆南岸区 医疗器械 100.00% 设立取得莱美（香港）有限公司

香港 香港柴湾 投资业务 100.00% 设立取得成都禾正生物科技有限公司

四川省 成都大邑 医药制造 100.00% 设立取得成都金星健康药业有限公司

四川省 成都金牛区 免疫制剂 90.00%

非同一控制下企业合并取得重庆莱美健康产业有限公司

重庆市 重庆北部新区 保健食品销售 60.00% 设立取得重庆莱美隆宇药业有限公司

重庆市 重庆长寿区 医药制造 100.00% 设立取得四川康德赛医疗科技有限公司

四川省 成都高新区 医疗技术开发 38.45% 设立取得四川瀛瑞医药科技有限公司

四川省 成都高新区 医药研究 57.50% 设立取得重庆市莱美聚德医药连锁有限公司

重庆市 重庆北部新区 医药销售 100.00% 设立取得四川莱禾医药科技有限公司

四川省 四川成都 医药研究 100.00% 设立取得重庆钨石知源生物医药知识产权投资合伙企业

重庆市 重庆北部新区 投资业务 68.85% 设立取得

（有限合伙）西藏莱美德济医药有限公司

拉萨、成都 拉萨市 医药流通 51.00%

非同一控制下企业合并取得常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）

江苏省 常州市 投资业务 29.90% 其他北京蓝天共享健康管理有限责任公司

北京市 北京市 医药推广 80.00% 其他爱甲专线健康管理有限公司

四川省 成都市 健康咨询 60.00% 设立取得北京药花飘香医药科技有限公司

北京市 北京市 医药推广 100.00% 设立取得广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙）

广东省 广州市 投资业务 47.96% 其他成都武侯甲如爱诊所有限公司

四川省 成都市 医疗问诊 100.00% 设立取得长春市南关区甲如爱诊所有限公司

吉林省 长春市 医疗问诊 100.00% 设立取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司持有康德赛股权为38.45%，公司根据其设立目的、公司有能力主导其相关活动等因素综合判断，能够对其实施控制，因此将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

截止2020年12月31日，本公司认缴重庆莱美健康产业有限公司出资额比例为60%，实缴出资额比例为73.62% ；公司认缴常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）出资额比例为29.90%，实缴出资额比例为88.37%；公司认缴广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙）出资额比例为47.96%，实缴出资额比例为100.00%；公司认缴四川瀛瑞医药科技有限公司出资额比例为57.5%，实缴出资额比例为59.44%；常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）认缴北京蓝天共享健康管理有限责任公司出资额比例为80.00%，实缴出资比例为100.00%。其余子公司持股比例与实缴出资比例一致。四川莱禾医药科技有限公司、重庆钨石知源生物医药知识产权投资合伙企业（有限合伙）、成都武侯甲如爱诊所有限公司、长春市南关区甲如爱诊所有限公司未实际出资、未开展经营、未建立财务账套，且重庆钨石知源生物医药知识产权投资合伙企业（有限合伙）已发

布清算组备案信息（公告日期 2020年11月6日-2020年12月21日），公司编制合并报表时根据实际情况未合并其财务报表。

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额西藏莱美德济医药有限公司

49.00% 18,828,430.81 62,185,927.64 38,905,339.97子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计西藏莱美德济医药有限公司

652,111,

174.99

8,429,47

0.09

660,540,

645.08

581,141,

992.07

581,141,

992.07

677,482,

994.97

7,848,81

8.89

685,331,

813.86

555,208,

368.68

555,208,

368.68

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量西藏莱美德济医药有限公司

1,037,879,34

0.18

38,425,369.0

38,425,369.0

49,902,733.8

802,598,235.

20,960,642.5

20,960,642.5

30,520,164.5

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用

其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

A.公司本期向瀛瑞医药核心管理团队实施股权激励，激励的份额为瀛瑞医药30%股权，股权激励后本公司对瀛瑞医药的出资比例由100%降低至70%，但仍对瀛瑞医药实施控制。2020年9-12月，公司及唐小海、宋晨辉、潘娟对瀛瑞医药增资，增资后公司持有瀛瑞医药股权比例由70%下降至57.5%，公司仍对瀛瑞医药实施控制。

B. 公司与丁平本期向康德赛核心管理团队实施股权激励，其中公司用于激励的股权为康德赛10%股权，丁平用于激励的股权为康德赛5%股权，股权激励后本公司对于康德赛的出资比例由49.23%降低至39.23%。2020年6月，深圳裕泰抗原科技有限公司对康德赛进行增资，增资后公司持有康德赛股权比例由39.23%降低至38.45%，公司根据康德赛设立目的、公司有能力主导其相关活动等因素综合判断，公司仍对康德赛实施控制。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计 246,820,205.71 259,042,312.16下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 1,855,399.71 2,205,605.04--综合收益总额 1,855,399.71 2,205,605.04其他说明

不重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名

称

主要经营地

注册地 业务性质

持股比例(%) 对合营企业或

联营企业投资的会计处理方

法直接 间接南宁汇友兴曜股权投资基金合伙企业（有限合伙）

南宁市 南宁市 投资 26.55

权益法深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙）

深圳市 深圳市 投资 15.46

权益法重庆钨石股权投资基金管理中心（有限合伙）

重庆市 重庆市 投资 50.00

权益法宁波梅山保税港区信企股权投资合伙企业（有限合伙）

宁波市 宁波市 投资 49.99

权益法西藏健安医药连锁有限公司

西藏 西藏 医药销售 35.00

权益法重庆莱美上和医药科技有限公司

重庆市 重庆市 医药开发

40.00 权益法

湖南鑫康宇咨询服务有限公司

长沙市 长沙市 医药推广

40.00 权益法

湖南迈欧医疗科技有限公司

浏阳市 浏阳市 医药流通 49.00

权益法

湖南慧盼医疗科技有限公司

浏阳市 浏阳市 医药流通 49.00

权益法成都美康医药信息系统有限公司

成都市 成都市 研究和试验发展

35.00 权益法

四川美康医药软件开发有限公司

成都市 成都市 软件和信息技术

服务业

35.50 权益法

杭州甲如爱西医诊所有限公司

杭州市 杭州市 医疗卫生 50.00 权益法

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注三。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述，本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

2.汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元有关，除子公司莱美（香港）有限公司以美元进行投资、重庆莱美金鼠中药饮片有限公司、重庆莱美健康产业有限公司以加拿大币购买原材料外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2020 年 12 月31 日，除下表所述资产、负债以及以锁定汇率偿还的银行借款为外币外，本集团的其他资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产及负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。项目 2020年12月31日2019年12月31日货币资金-美元 9,668,071.8212,766,366.79货币资金-欧元 0.100.10货币资金-港币 97.7697.76按公允价值计量的其他权益工具-美元短期借款-美元 18,500,000.00应付账款-加拿大币 50,134.2050,134.20

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

3. 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2020年 12 月 31 日，本集团的带息债务主要为人民币的浮动利率借款合同与固定利率借款合同，金额合计为140,501.78万元。

4. 信用风险

于 2020 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司经营管理委员会负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：94,389,185.75 元。

5. 流动风险

本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目 期末公允价值

第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（三）其他权益工具投资 361,297,244.63 361,297,244.63

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

除无法获取活跃市场报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具外，本集团其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例广西梧州中恒集团股份有限公司

广西梧州工业园区工业大道1号第1幢

投资 3,475,107,147 4.47% 27.17%本企业的母公司情况的说明

本公司母公司之母公司为广投集团，广投集团间接控制本公司。本企业最终控制方是广西国资委。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系湖南慧盼医疗科技有限公司 联营企业重庆莱美上和医药科技有限公司 联营企业湖南迈欧医疗科技有限公司 联营企业西藏健安医药连锁有限公司 联营企业重庆钨石股权投资基金管理中心（有限合伙） 联营企业湖南鑫康宇咨询服务有限公司 联营企业其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系邱宇 持有公司5%以上股份股东，原实际控制人邱炜 曾持有公司5%以上股份股东，邱宇之兄长

李雅希 邱宇之妻冯楠 邱炜之妻西藏莱美医药投资有限公司 公司持股5%以上股东南宁中恒同德医药产业投资基金合伙企业（有限合伙） 同受中恒集团控制企业广西广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙） 同受广投集团控制企业广西融资租赁有限公司 同受广投集团控制企业其他说明

本公司其他关联方主要还包括中恒集团、广投集团控制的其他企业；以及本公司现任董事、监事及高级管理人员；现任董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员职务或控制的其他企业；与公司现任董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员及其担任董事、高级管理人员职务或控制的其他企业；直接或间接控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员及其担任董事、高级管理人员职务或控制的其他企业；持有公司5%以上股份的股东的关系密切的家庭成员及其担任董事、高级管理人员职务或控制的其他企业；过去12个月内担任公司董事、监事和高级管理人员，以及在任职期间担任董事、高级管理人员职务或控制的其他企业等。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额重庆莱美上和医药科技有限公司

采购推广服务 1,800,000.00湖南鑫康宇咨询服务有限公司

采购推广服务 1,271,347.03出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额湖南慧盼医疗科技有限公司 销售药品 4,752,824.48 1,206,307.96重庆莱美上和医药科技有限公司

销售药品 5,944.95购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类受托/承包起始日 受托/承包终止日托管收益/承包收本期确认的托管

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日 委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入重庆莱美上和医药科技有限公司

房屋建筑物 74,285.72湖南迈欧医疗科技有限公司 房屋建筑物 355,885.72本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

除上述关联租赁业务外，公司全资子公司莱美隆宇向广西融资租赁有限公司以售后回租的方式办理12,000万元的融资租赁业务，本报告期产生利息费用1,867,460.99元。涉及金额、起止时间详见本节“十二、5、（5）关联方资金拆借”。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕莱美隆宇 50,000,000.00 2018年06月15日 2020年06月14日 是莱美隆宇 50,000,000.00 2020年04月10日 2020年06月15日 是莱美隆宇 100,000,000.00 2017年07月28日 2020年07月28日 是莱美隆宇 60,000,000.00 2017年09月26日 2020年09月26日 是莱美隆宇 20,000,000.00 2019年04月12日 2020年04月10日 是莱美隆宇 29,000,000.00 2019年08月28日 2020年08月25日 是莱美隆宇 29,000,000.00 2020年07月20日 2021年07月20日 否莱美隆宇 20,000,000.00 2020年04月17日 2021年10月15日 否莱美隆宇 11,000,000.00 2020年04月27日 2021年10月27日 否

莱美隆宇 50,000,000.00 2020年06月24日 2021年12月23日 否莱美隆宇 75,000,000.00 2020年09月16日 2023年09月16日 否莱美隆宇 45,000,000.00 2020年11月10日 2021年11月11日 否成都金星 30,000,000.00 2018年06月27日 2021年06月27日 否成都金星 7,594,900.00 2019年02月08日 2020年02月07日 是成都金星 3,851,800.00 2020年02月08日 2021年02月07日 否湖南康源 100,000,000.00 2017年09月20日 2020年09月23日 是湖南康源 68,415,100.00 2019年03月25日 2021年03月25日 否湖南康源 30,000,000.00 2019年06月26日 2020年06月18日 是四川禾正 20,000,000.00 2018年06月20日 2021年06月20日 否四川禾正 30,000,000.00 2019年01月16日 2020年01月14日 是四川禾正 60,000,000.00 2020年06月12日 2021年06月03日 否本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕四川禾正、邱宇 80,000,000.00 2019年03月26日 2020年03月26日 是四川禾正、邱宇 80,000,000.00 2020年03月20日 2021年03月20日 否莱美香港 17,500,000.00 2019年09月29日 2020年09月29日 是莱美香港 25,000,000.00 2019年07月17日 2020年07月17日 是莱美香港 25,000,000.00 2020年07月17日 2021年01月21日 否莱美香港 18,900,000.00 2019年11月29日 2020年11月04日 是邱宇 20,000,000.00 2019年06月26日 2020年06月26日 是莱美隆宇、邱宇 50,000,000.00 2019年06月26日 2020年06月26日 是莱美隆宇 70,000,000.00 2020年08月28日 2021年08月28日 否邱炜、冯楠、邱宇、李雅希

50,000,000.00 2019年08月20日 2020年08月19日 是邱炜、冯楠、邱宇、李雅希

50,000,000.00 2020年08月21日 2021年08月20日 否四川禾正、邱宇 80,000,000.00 2019年01月28日 2021年02月18日 否莱美医药、四川禾正、湖南康源、邱宇

250,000,000.00 2019年02月20日 2022年02月19日 否湖南康源、莱美隆宇、邱宇、李雅希

70,000,000.00 2019年02月27日 2020年03月25日 是湖南康源、莱美隆宇、邱宇、李雅希

70,000,000.00 2020年03月19日 2021年03月30日 否

莱美香港 10,000,000.00 2019年07月01日 2020年07月01日 是邱炜、冯楠、邱宇、李雅希

50,000,000.00 2019年06月13日 2020年06月12日 是莱美医药、莱美隆宇、邱宇、李雅希

50,000,000.00 2020年02月18日 2020年12月18日 是莱美医药、莱美隆宇、邱宇、李雅希

40,000,000.00 2020年04月27日 2021年10月27日 否湖南康源、莱美隆宇 80,000,000.00 2020年01月10日 2021年01月09日 否邱宇 75,000,000.00 2018年03月13日 2021年02月12日 否邱宇、李雅希 35,000,000.00 2018年12月24日 2020年12月20日 是邱宇、李雅希 48,000,000.00 2018年12月28日 2020年05月09日 是邱宇 100,000,000.00 2020年05月19日 2023年05月19日 否莱美隆宇、邱宇、李雅希

46,500,000.00 2020年06月12日 2023年06月12日 否关联担保情况说明其他关联担保情况：

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履

行完毕邱宇、李雅希 莱美青枫 69,700,000.002018年6月29日 2021年2月9日 否

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入广西融资租赁有限公司 75,000,000.00 2020年09月16日 2023年09月16日 借款通过融资租赁拆入广西融资租赁有限公司 45,000,000.00 2020年11月10日 2023年11月11日 借款通过融资租赁拆入广西梧州中恒集团股份有限公司

30,000,000.00 2020年08月26日 2021年08月25日广西梧州中恒集团股份有限公司

80,000,000.00 2020年01月10日 2021年07月09日拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 4,577,066.79 2,699,200.00

（8）其他关联交易

向关联方发行股票：

公司第四届董事会第四十五次会议、第四届监事会第二十六次会议、2020年第二次临时股东大会审议，公司拟向关联方中恒集团、中恒同德、广投国宏共计发行股票不超过243,670,000股，中恒集团、中恒同德、广投国宏于2020年3月分别与公司签订附条件生效的股份认购合同。该发行方案于2021年2月7日经中国证券监督管理委员会核准，详见本节“十五、1”。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

湖南慧盼医疗科技有限公司

20,400.00 628.32 314,084.80 9,768.04其他应收款

西藏健安医药连锁有限公司

450,000.00 84,260.00 300,000.00其他应收款

重庆钨石股权投资基金管理中心（有限合伙）

80,000.00 80,000.00

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款

南宁中恒同德医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）

1,930,300.02其他应付款

广西广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙）

1,000,000.00其他应付款

广西梧州中恒集团股份有限公司

128,999,999.99其他应付款

重庆莱美上和医药科技有限公司

100,000.00

其他应付款

湖南鑫康宇咨询服务有限公司

166,492.77长期应付款 广西融资租赁有限公司 66,577,322.93一年内到期的非流动负债 广西融资租赁有限公司 46,154,911.47

7、关联方承诺

公司控股股东中恒集团及一致行动人广投国宏和中恒同德、公司董事及高级管理人员等关联方作出的承诺事项详见本报告第五节重要事项中“公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项”内容。

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 12,750,000.00公司本期行权的各项权益工具总额 12,750,000.00公司本期失效的各项权益工具总额 0.00其他说明

（1）根据公司与唐小海、瀛瑞医药签订的《四川瀛瑞医药科技有限公司股权激励协议》，公司本期一次性将持有的

瀛瑞医药30%的股权以零对价转让给唐小海，以激励和稳定瀛瑞医药核心团队。

（2）根据公司与丁平、四川康德赛医疗科技有限公司签订的《四川康德赛医疗科技有限公司股权激励协议》，公司

将持有的康德赛10%股权、丁平将持有的康德赛5%股权，一次性以零对价转让给丁平为代表的管理层，以激励核心人员。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,750,000.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 12,750,000.00其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2020年12月31日，公司存在用以下资产抵押或保证获取银行借款、申请银行承兑汇票及通过融资租赁取得借款的承诺事项：

承诺单位 被承诺单位

承诺抵押或保证资产

期末保证金 承诺事项资产内容 账面价值母公司 工商银行南岸支

行四公里分理处

重庆莱美药业股份有限公司

专利2项

不适用 4,236,925.00 为本公司在该

行8000万借款提供质押保证、为成都金星支付50万欧元技术转让费担保重庆农村商业银行两江分行

南岸区玉马路99号工业用地59052 M2及其地面附着物

129,544,418.75

为本公司在该行融资授信额度25000万提供抵押保证重庆农村商业银行两江分行

保证金存款

20,000,000.00 为本公司在该

行开具国内信用证6660万提供保证金浦发银行重庆分行

定期存单 50,000,000.00

为本公司在该行开具5000万银行承兑汇票提供质押保证浦发银行重庆分行

南岸区月季路8号房产

6,118,550.75

为莱美隆宇在该行借款5000万提供抵押保证

招商银行江北支行

重庆莱美隆宇药业有限公司100%的股权

200,472,635.87

为本公司在该行融资授信额度7000万提供质押保证招商银行江北支行

保证金存款

40,000,000.00 为本公司在该

行开具4000万银行承兑汇票提供保证金广发银行股份有限公司重庆分行

保证金存款

40,000,000.00 为本公司在该

行开具银行承兑汇票8000万提供保证金国药控股（中国）融资租赁有限公司

应收账款 6,994,977.53

为湖南康源售后回租6841.51万元额度提供质押保证光大银行重庆分行

定期存单 50,000,000.00

为本公司在该行开具银行承兑汇票5000万提供质押保证大连银行成都分行

定期存单 35,000,000.00

为本公司在该行开具银行承兑汇票3500万提供质押保证中恒集团 湖南康源制药

有限公司有限公司100%的股权

123,562,200.00

为本公司在该企业8000万借款提供质押保证中恒集团 重庆市莱美医

药有限公司100%的股权

5,299,227.84

为本公司在该企业3000万借款提供质押保证莱美隆宇 招商银行江北支

行

长寿化工园区工业房地产13875.77 M2

35,811,488.52

为母公司在该行7000万融资额度提供抵押保证广西融资租赁有限公司

莱美隆宇机器设备

75,001,813.66 为莱美隆宇售

后回租7500万额度提供抵押保证广西融资租赁有限公司

莱美隆宇机器设备

45,205,886.88 为莱美隆宇售

后回租4500万额度提供抵押

保证四川禾正 中国光大银行股

份有限公司重庆南坪支行

成都市金牛区工业用土地使用权28720.86M2及其地面附

着物

21,031,153.33

为母公司在该

行12000万融

资额度提供抵

押保证莱美（香港） 光大银行重庆分

行

450万美元定期存单

29,362,050.00

为母公司在该

行借款2500万

提供质押保证湖南康源 广发银行重庆分

行

益阳房产 98,386,509.68

为母公司在该

行10000万授

信融资额度提

供抵押保证莱美聚德 中信银行重庆分

行

银行承兑汇票 5,250,000.00

为莱美聚德在

该行借款500

万提供质押保

证莱美青枫 中国工商银行股

份有限公司重庆南岸支行

常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）持有的成都

美康医药信息系统有限公司

35%的股权

199,500,000.00

为莱美青枫在

该行11970万

授信融资额度

提供质押保证

合 计 1,116,540,912.81 104,236,925.00除上述事项外，公司及控股子公司无需披露的其他重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

公司前期承诺的以相关资产抵押或保证获取银行借款和申请银行承兑汇票的承诺事项相对应的债务已于报告期内结清，故相关承诺义务已解除。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

股票和债券的发行

公司原注册资本、股本均为人民币812,241,205.00元（股），根据公司第四届董事会第四十五次会议、第四届监事会第二十六次会议、2020年第二次临时股东大会、第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议决议，以及中国证监会《关于同意重庆莱美药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]437号），公司向特定对象发行股票243,670,000股（每股面值1元），申请增加注册资本人民币243,670,000元，变更后的注册资本为人民币1,055,911,205元。本次向特定对象发行股票共募集资金人民币1,084,331,500.00元,其中广西梧州中恒集团股份有限公司实际缴纳出资人民币939,444,443.95元，南宁中恒同德医药产业投资基金合伙企业（有限合伙）实际缴纳出资人民币95,442,612.10元，广西广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙）实际缴纳出资人民币49,444,443.95元，扣除发行费用人民币19,815,604.58元，实际募集资金净额为人民币1,064,515,895.42元，其中增加实收股本243,670,000元，增加资本公积（股本溢价）人民币820,845,895.42元。国

金证券股份有限公司已于2021年3月2日将扣除保荐承销费用人民币18,264,972.50元（不含税）后的余额人民币1,066,066,527.50元汇入公司开设的募集资金专用账户。公司向三名特定对象合计发行的243,670,000股股票已于2021年3月22日在深圳证券交易所上市交易。

转让子公司及联营企业股权

(1)转让莱美金鼠股权：为了

加快推进资产处置进度，进一步聚焦优势细分领域，公司于 2021 年 1 月 15 日召开的第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议分别审议通过了《关于转让重庆莱美金鼠中药饮片有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司莱美医药与芝臣科技签署《股权转让协议》，同意莱美医药将其持有莱美金鼠70%股权以人民币 1,200 万元转让给芝臣科技，莱美金鼠其他少数股东同意本次股权转让事项并出具了放弃优先购买权声明。本次股权转让交易完成后，莱美金鼠将不再纳入公司合并报表范围。（2）转让莱美健康股权：为了加快推进资产处置进度，进一步聚焦优势细分领域，公司于 2021年 1 月 15 日召开的第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议分别审议通过了《关于转让重庆莱美健康产业有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司莱美医药与智赢优远签署《股权转让协议书》，同意莱美医药将其持有莱美健康60%股权以人民币 0 元转让

给智赢优远。智赢优远为莱美健康偿还莱美医药应偿总额事项提供股权质押担保，自然人周冰为协议约定的莱美健康偿还莱美医药应偿总额事项提供连带责任担保保证。本次股权转让完成后，莱美医药将不再持有莱美健康股权，莱美健康将不再纳入公司合并报表范围。（3）转让禾正制药股权：为进一步聚焦优势细分领域，公司于 2021 年 2 月 5 日召开的第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第九次会议分别审议通过了《关于转让四川禾正制药有限责任公司股权的议案》，同意公司与布莱森签署《股权转让协议》，将持有四川禾正制药有限责任公司100%股权（含其全资子公司成都禾正、莱禾科技）以人民币 1.65 亿元转让给布莱森。本次股权转让完成后，公司将不再持有禾正制药（含成都禾正和莱禾科技）股权，禾正制药（含成都禾正和莱禾科技）将不再纳入公司合并报表范围。

（4）转让四川美康、成都美

康股权：四川美康医药软件研究开发有限公司（以下简称“四川美康”）和成都美康医药信息系统有限公司（以下简称“成都美康”）系公司参与投资设立的莱美青枫对外投资企业，四川美康和成都美康系公司联营企业。四川美康主营业务为临床医药信息数据库，包括具有处方审查功能的合理用药监测系统（PASS）、集成国内外权威临床信息的合理用药信息支持系统（MCDEX）和上市药品

标准化基础数据库信息系统（CDD）等医药信息化产品。成都美康持有四川美康 95%的股权，不从事具体业务，由四川美康作为主要业务经营主体。2018 年 11 月和2019 年 1 月，公司参与投资设立的莱美青枫通过股权受让方式取得成都美康 35%股权和四川美康2.25%股权。为进一步聚焦优势细分领域，公司于 2021 年 2 月 5日召开的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议分别审议通过了《关于转让联营企业股权的议案》，同意公司将通过莱美青枫持有的成都美康 35%股权、四川美康 2.25%股权分别以人民币 19,950 万元、1,350 万元转让给自然人赖琪。本次股权转让交易完成后，公司将不再间接持有联营企业四川美康和成都美康股权。

子公司湖南康源承包经营

公司于 2021 年 2 月 5 日召开的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议分别审议通过了《关于签署<承包经营协议>的议案》，同意公司、全资子公司湖南康源与艾丁格尔共同签署《承包经营协议》，由艾丁格尔对湖南康源实施整体承包经营，首次承包经营期限3 年。承包期间，无论湖南康源盈亏，湖南康源每年从艾丁格尔净收取人民币1,200 万元的承包费。

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 0.00经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

1、部分子公司划分为持有待售类别

如上述转让“子公司及联营企业股权”所述，公司于资产负债表日后处置子公司莱美金鼠、莱美健康、四川禾正（含成都禾正、和莱禾科技）及联营企业成都美康、四川美康，处置组于资产负债表日后满足持有待售类别划分条件，处置原因及方式详见“转让子公司及联营企业股权”所述，具体情况如下（单位：万元）：

项目

2020年12月31日账面

价值

拟处置资产/资产组公允

价值

预计处置费用 预计处置时间子公司莱美健康 -1,165.36 - 2021年度内子公司莱美金鼠 -322.47 1,200.00 2021年度内子公司四川禾正 11,290.01 16,500.00 - 2021年度内联营企业成都美康 19,950.00 19,950.00 - 2021年度内联营企业四川美康 1,350.00 1,350.00 - 2021年度内

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

公司母公司及各分子公司所属行业均为医药制造及医药流通行业，不存在多种经营，且公司母公司和各分子公司均主要在中国大陆地区开展经营活动，不存在应当按照《企业会计准则第35号--分部报告》规定披露分部信息的情况。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（1）重要资产尚未办理产权

根据2007年9月20日公司与重庆科技金融集团（原重庆科技资产控股有限公司）签订的协议，公司向重庆科技金融集团有限公司购买其建设的重庆应用技术研究院（已更名为重庆科学技术研究院）B塔楼12-16层，面积约3,550M

2,

，项目决算前的购买价款暂按3,500元/ M

，价款总预计1,242.50万元，公司于2007年合同签订后首付497万元，余款745.50万元在2008-2010年期间内分期付清，决算后按总建设费用分摊，购买价款多退少补。公司已将该写字楼作为集团财务部、证券部、行政部等

部门和子公司莱美医药的办公地点。财务上已将其暂估计入固定资产并计提折旧。由于该房屋的相关手续重庆科技金融集团有限公司尚未向重庆市科学技术研究院移交完毕，故相关产权证明尚未办理，购房余款745.50万元公司暂未支付。

（2）实际控制人变更

本公司的原控股股东及实际控制人为自然人邱宇，根据2020年1月20日，邱宇与中恒集团签署的《表决权委托协议》，邱宇将其直接持有公司的全部股份所对应的表决权独家且不可撤销地委托中恒集团行使。2020年3月23日，广西国资委出具《自治区国资委关于广西梧州中恒集团股份有限公司收购重庆莱美药业股份有限公司有关问题的批复》（桂国资复[2020]31号），原则同意关于中恒集团收购莱美药业的方案；2020年4月7日，国家市场监督管理总局出具《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反垄断审查决定[2020]135 号），决定对中恒集团通过合同及股份收购方式取得莱美药业的控制权案不实施进一步审查。至此，上述《表决权委托协议》已正式生效，公司控股股东由邱宇变更为中恒集团，实际控制人由邱宇先生变更为广西国资委。

（3）公司起诉重庆信同医疗信息服务有限公司与龙宏元一案

2019年3月28日本公司向重庆市南岸区人民法院提起诉讼，请求判令重庆信同医疗信息服务有限公司（以下简称信同医疗）返还投资诚意金1600万元及资金占用损失273万元、龙宏元为上述诉求提供连带清偿责任。信同医疗应返还本公司的投资诚意金系公司子公司云南莱美（已注销）根据与信同医疗签订的投资意向书支付的投资诚意金，根据意向书约定，如交易终止，信同医疗应返还该投资诚意金。后云南莱美将投资意向书项下的权利义务概括转让给本公司，交易终止后，公司多次催收未收回，故提起诉讼。

根据重庆市南岸区人民法院2019年8月27日《（2019）渝0108民初8608号民事判决书》的判决结果，被告重庆信同医疗信息服务有限公司应于判决生效日起十日内返还本公司诚意金1600万元及资金占用损失。截止2020年12月31日，本公司尚未收到上述款项，鉴于对方财务状况不佳，公司已对该项债权计提坏账准备1,600.00万元。

（4）全资子公司未决诉讼事项

公司全资子公司莱美医药与长春海悦药业股份有限公司（以下简称“海悦药业”）签订了《他达拉非片中国区授权协议》（以下简称“授权协议”），莱美医药与海悦药业在履行协议过程中就独家销售代理权事项产生较大争议，为维护自身合法权益，莱美医药就协议纠纷一案向长春市中级人民法院提起了诉讼，长春市中级人民法院于2020 年 5 月 7 日出具了立案受理通知书。2020年6月，海悦药业已向长春市中级人民法院对莱美医药本诉的协议纠纷案件提起了反诉。2020年9月4日，莱美医药向法院提交增加诉求申请。

本案诉讼与反诉于2020年10月21日、2020年11月10日分别开庭，莱美医药和海悦双方进行举证、质证，2020年12月7日，开庭审理合议庭归纳的争议焦点，并由原告被告双方对争议焦点提出主张和依据。合议庭将在评议后进行判决，宣判时间另行通知。截至报告报出日，本案尚未宣判。公司估计莱美医药因签订授权协议形成的无形资产、预付款项等不会发生减值。

（5）拟处置子公司股权

2020 年 2 月 27 日，公司2020 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司资产处置的议案》，公司拟处置资产包括：

公司直接持有的湖南康源100%股权、公司直接持有的金星药业90%股权、公司直接持有的禾正制药100%股权（含其全资子公司禾正生物、莱禾医药）、公司通过全资子公司莱美医药间接持有的莱美健康60%股权和公司通过莱美医药间接持有的莱美金鼠70%股权。

2020 年 3 月 22 日，公司首次将直接或间接持有的湖南康源 100%股权、禾正制药 100%股权、莱美金鼠 70%股权和莱美健康 60%股权委托重庆联合产权交易所集团首次公开挂牌转让，挂牌底价为33,049.72万元。鉴于未征集到意向受让方，公司分别于 2020 年 3 月 31 日、2020 年 4 月 9 日、2020 年 5 月 12 日、2020年 6 月10 日、2020 年 7 月 10 日、2020年 8 月 8 日、2020 年 9 月 9 日、2020年 10 月 14 日委托重庆联合产权交易所集团公开挂牌转让标的股权，挂牌底价为33,049.72 万元，经多次公开挂牌仍未征得意向受让方。

鉴于上述资产处置现状，公司对处置方案进行调整，调整方案为将待处置的子公司股权资产按单个主体进行相应处置，不再整体公开挂牌出让，调整后的处置方式包括不限于：协议转让子公司股权、引入战略投资者出让控股权、与第三方签订委托经营管理合同、出售、出租子公司资产等。根据 2020 年第一次临时股东大会的授权，本次调整资产处置方案《关于调整资产处置方案的议案》经第五届董事会第八次临时会议和和第五届监事会第六次临时会议审议通过。截至本附注报出日，如本节“十五、1”所述，公司正在办理直接或间接持有的莱美金鼠股权、莱美健康股权、禾正制药股权转让事宜以及子公司

湖南康源承包经营事宜。

除上述事项外公司无需披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

324,797,

422.11

85.58%

324,797,4

22.11

270,143,0

61.73

60.32%

270,143,06

1.73

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

54,720,9

63.24

14.42%

13,050,9

24.89

23.85%

41,670,03

8.35

177,741,3

37.09

39.68%

15,408,38

9.99

8.67%

162,332,94

7.10

其中：

合计

379,518,

385.35

100.00%

13,050,9

24.89

3.44%

366,467,4

60.46

447,884,3

98.82

100.00%

15,408,38

9.99

3.44%

432,476,00

8.83

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户一 324,797,422.11 关联方、无风险合计 324,797,422.11 -- --按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例一年以内 25,019,039.76 770,586.43 3.08%

一至二年 13,514,174.58 4,078,577.89 30.18%二至三年 14,506,954.96 7,159,182.27 49.35%三至四年 1,651,269.44 1,013,053.80 61.35%五年以上 29,524.50 29,524.50 100.00%合计 54,720,963.24 13,050,924.89 --确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 349,816,461.871至2年 13,514,174.582至3年 14,506,954.963年以上 1,680,793.943至4年 1,651,269.445年以上 29,524.50合计 379,518,385.35

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备 15,408,389.99 2,357,465.10 13,050,924.89

合计 15,408,389.99 2,357,465.10 13,050,924.89其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户一 324,797,422.11 85.58%客户二 7,561,955.45 1.99% 3,296,865.96客户三 6,384,000.00 1.68% 1,466,523.03客户四 4,801,536.05 1.27% 147,887.31客户五 4,459,169.57 1.17% 1,864,966.15合计 348,004,083.18 91.69%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用其他说明：

无

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息 6,049,669.64 639,573.57其他应收款 188,369,014.26 70,354,932.51合计 194,418,683.90 70,994,506.08

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额子公司借款利息 6,049,669.64 639,573.57合计 6,049,669.64 639,573.57

2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

无

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来 162,419,973.52 54,841,079.29押金及保证金 2,106,595.91 2,099,195.91业务周转金及备用金借款 683,270.98 1,517,079.15员工社保个人部分 199,670.54 222,842.53投资诚意金 42,000,000.00 28,000,000.00其他 3,753,363.12 3,830,813.12合计 211,162,874.07 90,511,010.00

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 492,146.01 3,715,131.48 15,948,800.00 20,156,077.492020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 2,467,550.68 31,031.64 139,200.00 2,637,782.322020年12月31日余额 2,959,696.69 3,746,163.12 16,088,000.00 22,793,859.81损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 128,280,123.301至2年 61,991,594.652至3年 2,085,193.003年以上 18,805,963.123至4年 51,800.005年以上 18,754,163.12合计 211,162,874.07

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备

20,156,077.4

2,637,782.32 22,793,859.81合计

20,156,077.4

2,637,782.32 22,793,859.81其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额客户二 内部往来 145,597,855.26 1年内、1-2年 68.95%客户三 投资诚意金 16,000,000.00 5年以上 7.58% 16,000,000.00客户四 投资诚意金 14,000,000.00 1年以内 6.63% 501,200.00客户五 内部往来 13,544,901.06 1年以内 6.41%客户六 投资诚意金 12,000,000.00 1-2年 5.68% 1,160,400.00合计 -- 201,142,756.32 -- 95.25% 17,661,600.00

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用其他说明：

无

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,707,795,827.65 546,433,200.00 1,161,362,627.65 1,646,315,377.65 162,834,129.67 1,483,481,247.98对联营、合营企业投资

51,840,889.67 19,409,921.09 32,430,968.58 30,485,969.47 30,485,969.47合计 1,759,636,717.32 565,843,121.09 1,193,793,596.23 1,676,801,347.12 162,834,129.67 1,513,967,217.45

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资 计提减值准备 其他重庆市莱美医药有限公司

5,299,227.84 5,299,227.84湖南康源制药有限公司

445,663,759.4

322,101,559.4

123,562,200.00 399,507,800.00四川禾正制药有限责任公司

98,245,000.00 98,245,000.00西藏莱美德济医药有限公司

88,615,822.40 88,615,822.40成都金星健康133,622,110.961,497,510.93 72,124,600.00 146,925,400.00

药业有限公司 3莱美（香港）有限公司

232,727,563.5

232,727,563.50重庆莱美隆宇药业有限公司

200,472,635.8

200,472,635.87广州赛富健康产业投资合伙企业（有限合伙）

129,354,165.7

5,597,750.00 134,951,915.78四川康德赛医疗科技有限公司

32,000,000.00 32,000,000.00常州莱美青枫医药产业投资中心（有限合伙）

117,480,962.2

36,882,700.00 154,363,662.26四川瀛瑞医药科技有限公司

16,200,000.00 16,200,000.00爱甲专线健康管理有限公司

2,800,000.00 2,800,000.00合计

1,483,481,247.

61,480,450.00

383,599,070.3

1,161,362,627.

546,433,200.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

重庆钨石股权投资基金管理中心（有限合伙）

2,361,405.66

4,101.26

-2,357,30

4.40

宁波梅山保税港区信企股权

20,718,29

1.53

-6,540.81

19,409,92

1.09

1,301,829

.63

19,409,92

1.09

投资合伙企业（有限合伙）深圳天毅莱美医药产业投资合伙企业（有限合伙）

1,606,940.72

-44,913.2

1,562,027.44

湖南迈欧医疗科技有限公司

4,754,867.064,800,000.00

-1,954,82

4.92

7,600,042

.14

湖南慧盼医疗科技有限公司

1,044,464

.50

739,610.1

1,784,074

.65

南宁汇友兴曜股权投资基金合伙企业（有限合伙）

20,380,00

0.00

-197,005.

20,182,99

4.72

小计

30,485,96

9.47

25,180,00

0.00

4,101.26

-3,820,97

8.54

19,409,92

1.09

32,430,96

8.58

19,409,92

1.09

合计

30,485,96

9.47

25,180,00

0.00

4,101.26

-3,820,97

8.54

19,409,92

1.09

32,430,96

8.58

19,409,92

1.09

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 503,514,778.91 315,350,823.70 856,644,123.80 327,920,884.86其他业务 11,654,165.14 388,587.00 8,340,814.28 403,288.20合计 515,168,944.05 315,739,410.70 864,984,938.08 328,324,173.06收入相关信息：

单位：元

合同分类 分部1 分部2 合计其中：

特色专科类 464,776,955.13 464,776,955.13抗感染类 35,544,778.57 35,544,778.57其他品种 3,193,045.21 3,193,045.21其中：

东北地区 4,190,557.60 4,190,557.60华北地区 4,156,940.80 4,156,940.80华东地区 96,503,024.62 96,503,024.62华南地区 170,503.93 170,503.93华中地区 21,586,958.29 21,586,958.29西北地区 373,061,964.06 373,061,964.06西南地区 3,844,829.61 3,844,829.61其中：

其中：

其中：

在某一时点转让 503,514,778.91 503,514,778.91其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

本报告期末有已签订合同、但尚未履行完毕的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为14,263,909.95元，其中，14,263,909.95元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

无

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,820,978.54 -21,871,742.25其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

1,465,468.12子公司分红收益 26,964,233.53合计 23,143,254.99 -20,406,274.13

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 448,570.48计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

69,653,203.51单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

503,416.76除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,690,319.72减：所得税影响额 11,105,912.92少数股东权益影响额 18,875,106.96合计 43,314,490.59 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -23.81% -0.4023 -0.4023扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-26.97% -0.4556 -0.4556

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关文件。