公司代码：600127 公司简称：金健米业
金健米业股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人全臻、主管会计工作负责人马先明及会计机构负责人（会计主管人员）周华声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司累计未分配利润为负数，故不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 46
第九节 公司治理 ...... 52
第十节 公司债券相关情况 ...... 54
第十一节 财务报告 ...... 55
第十二节 备查文件目录 ...... 165
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 金健米业、本公司、公司 | 指 | 金健米业股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 长沙市国资委 | 指 | 长沙市人民政府国有资产监督管理委员会，公司实际控制人 |
| 湖南省国资委 | 指 | 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 金霞公司 | 指 | 湖南金霞粮食产业有限公司，控股股东 |
| 湖南粮食集团 | 指 | 湖南粮食集团有限责任公司，金霞公司的控股股东 |
| 粮食公司 | 指 | 金健粮食有限公司 |
| 益阳粮食公司 | 指 | 金健粮食（益阳）有限公司 |
| 面制品公司 | 指 | 金健面制品有限公司 |
| 植物油公司 | 指 | 金健植物油有限公司 |
| 植物油长沙公司 | 指 | 金健植物油（长沙）有限公司 |
| 乳业公司 | 指 | 湖南金健乳业股份有限公司 |
| 新中意公司 | 指 | 湖南新中意食品有限公司 |
| 营销公司 | 指 | 湖南金健米业营销有限公司 |
| 湖南乐米乐公司 | 指 | 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 |
| 湖北乐米乐公司 | 指 | 湖北乐米乐家庭营销股份有限公司 |
| 进出口公司 | 指 | 湖南金健进出口有限责任公司 |
| 长沙国际贸易公司 | 指 | 金健米业国际贸易（长沙）有限公司 |
| 农产品湖南公司 | 指 | 金健农产品（湖南）有限公司 |
| 农产品营口公司 | 指 | 金健农产品（营口）有限公司 |
| 天正公司 | 指 | 黑龙江金健天正粮食有限公司 |
| 重庆公司 | 指 | 金健米业（重庆）有限公司 |
| 商业公司 | 指 | 湖南金健商业管理有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 金健米业股份有限公司章程 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2020年 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司的中文名称 | 金健米业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金健米业 |
| 公司的外文名称 | JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | JINJIAN CEREALS INDUSTRY |
| 公司的法定代表人 | 全臻 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈绍红 | 胡靖 |
| 联系地址 | 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲花池居委会崇德路158号 | 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲花池居委会崇德路158号 |
| 电话 | 0736-2588288 | 0736-2588216 |
| 传真 | 0736-2588216 | 0736-2588216 |
| 电子信箱 | dm_600127@163.com | hj_600127@163.com |
| 公司注册地址 | 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲花池居委会崇德路158号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 415001 |
| 公司办公地址 | 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲花池居委会崇德路158号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 415001 |
| 公司网址 | http://www.jjmy.cn |
| 电子信箱 | dm_600127@163.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金健米业 | 600127 | - |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 浙江杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |
| 签字会计师姓名 | 贺焕华、刘钢跃 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 5,715,996,407.78 | 4,108,074,490.27 | 39.14 | 3,011,223,472.35 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,061,399.71 | 12,722,727.42 | 65.54 | -53,143,018.98 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,303,253.39 | -48,419,505.15 | 不适用 | -76,995,246.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,532,803.55 | 48,290,448.64 | -333.03 | -1,258,495.60 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 738,806,795.70 | 717,783,635.04 | 2.93 | 701,596,492.48 |
| 总资产 | 2,447,344,804.84 | 1,916,761,414.34 | 27.68 | 2,192,319,626.21 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0328 | 0.0198 | 65.66 | -0.0828 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0328 | 0.0198 | 65.66 | -0.0828 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0114 | -0.0754 | 不适用 | -0.1200 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.89 | 1.79 | 增加1.10个百分点 | -7.30 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.00 | -6.81 | 增加7.81个百分点 | -10.57 |
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,015,845,719.94 | 1,576,696,105.55 | 1,487,701,004.12 | 1,635,753,578.17 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,615,859.88 | 7,630,443.96 | 19,344,579.73 | -13,529,483.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 4,347,532.09 | 7,779,371.69 | 15,588,059.44 | -20,411,709.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,630,730.15 | 84,477,147.27 | -147,671,423.04 | -88,969,257.93 |
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -142,750.20 | 非流动资产处置损失 | 42,855,766.55 | -83,520.41 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 1,150,597.57 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,418,476.47 | 政府补助 | 24,238,873.20 | 33,035,858.87 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -5,636,984.68 | 公允价值变动损益、期货的投资收益 | -6,247,164.14 | -3,473,379.06 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | 241,793.39 | 235,849.05 | 235,849.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,591.08 | -836.71 | -986,824.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,968.00 | 47,036.42 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,891,332.50 | 52,761.00 | -148,025.82 | |
| 所得税影响额 | -1,357,615.24 | -40,052.80 | -5,878,328.43 | |
| 合计 | 13,758,146.32 | 61,142,232.57 | 23,852,227.60 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 期货 | 425,383.98 | |||
| 权益工具投资 | 15,130,107.73 | 9,067,739.07 | -6,062,368.66 | -5,900,668.66 |
| 应收款项融资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||
| 合计 | 15,130,107.73 | 11,217,739.07 | -3,912,368.66 | -5,475,284.68 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务：
公司以优质粮油、新型健康食品开发、生产、销售为主，主要产品有大米、面粉、面条、植物油、牛奶等。
2、经营模式：
（1）粮油行业
公司的粮油食品加工产业主要包括大米加工业务、面制品加工业务和植物油加工业务。
在粮油原料采购方面，公司制定了规范的大宗原辅材料采购工作流程，各相关产业均设立了专门部门及专业人员，积极拓展采购渠道，按照“合理库存 、滚动采购”的原则，在确保质量的基础上，尽可能降低采购成本。公司根据生产经营情况及采购物料的类型，主要开展季节性挂牌收购、订单收购、询价采购三种粮油原料采购模式。2020年由于市场需求量增加，公司粮油的原材料采购量也随之增加，其中季节性挂牌收购的金额为26,995.6万元，同比减少5.4%；2020年订单收购的金额为23,169.8万元，同比增加37.4%；2020年询价采购的金额为155,752.33万元，同比增加30.4%。目前，公司用于大米加工的水稻及大米，主要来源地为湖南、湖北、江西及东北三省，其中小部分进口大米主要来源地为泰国、柬埔寨、巴基斯坦；用于面制品加工的小麦面粉主要来源地为河南；用于植物油加工的油菜籽主要来源于湖南、湖北，成品油主要来源地为华东区和华南区的主要炼油企业及油脂贸易商。
在粮油生产加工方面，公司拥有良好的原粮与产品储存条件，并采用先进的设备与自动化包装、科学的产品配方、严格的检测程序来保障产品的质量与品质。目前，公司拥有7条大米生产加工线，将采购的稻谷或白米通过清理、砻谷、碾米、抛光、色选、包装等技术流程生产出包装大米。公司大米的加工产能（含委托生产）为28.8万吨，2020年生产大米产量为18.45万吨，产能利用率为64.1%；公司现有的面制品加工业务生产量相对较小，主要拥有9条面条面粉的生产加工线，公司面制品的加工产能为5.3万吨，2020年生产面制品产量为3.3万吨，产能利用率为62.3%；对于植物油加工业务，公司主要采用采购原料油及油菜籽后，通过原材料压榨、浸出，原料油精炼、灌装等生产技术流程，最终制成成品食用植物油对外销售。公司现拥有4万吨的精炼产能、年灌装15万吨产能的灌装生产线及配套的注塑吹瓶生产线，拥有独立的压榨生产线、浸出生产线。公司食用植物油的加工产能（含委托生产）为19.9万吨，公司2020年的食用植物油的年产量为16.1万吨，产能利用率为80.9%。
目前，公司粮油产品按品类（即籼米<含泰米等进口米>、东北梗米、面制品、植物油）由米面油相关专业子公司依靠经销商渠道进行自主销售，实行产销一体化。同时，子公司湖南乐米乐公司主要负责粮油产品在新零售平台的销售，子公司营销公司主要负责粮油产品在KA及团购特通渠道的销售。至此，公司粮油产品形成以传统经销商和KA系统为主、新零售为发展重点、特通渠道为辅，线上与线下互融的复合式多渠道销售模式。其中，经销商渠道主要采取先款后货模式进行结算，特渠、团购、KA卖场则按合同账期结算回款。公司依据《经销商管理办法》等规定，明确规定了经销商选择、调整、取缔相关原则，同时，对经销商进行管理、考核与激励，与经销商签订合同，指定经销区域与经销品类，每年与经销商确定年度目标任务与促销资源支持等。同时，公司还派出业务员对经销商进行具体业务管理与指导、提供服务与工作协调。
公司粮油产品主要在湖南、湖北、江西、西藏等地区均有销售。公司现有“金健”主品牌，“乐米乐”、“麦王”、“百味美”、“合口味”、“大通湖”等副品牌。公司产品依托金健品牌优势，大力拓展餐饮渠道，中桶油已做到湖南领先，餐饮米也在快速跟进。
（2）农产品贸易行业
公司农产品贸易业务的经营模式主要有租赁库自营贸易、港口中转贸易和网拍粮贸易三种模式。
①租赁库自营贸易：公司在粮食产区和销区租赁仓库，目的是利用产区资源收购优质粮源，利用销区渠道加大客户拓展，提高竞争优势。租赁库点主要分布于辽宁、黑龙江和湖南，业务品种主要是玉米、水稻。公司派驻相关人员对租赁仓库存放货物进行24小时监管。仓库费用包括租赁费、出入装卸费等。采购有两种模式，一是产区收购：当地粮商将原粮送到租赁库，公司按内部制定的收储流程和收购价格做好原粮抽样、质检、入库、结算等工作；二是粮食贸易商按采购
合同约定，将原粮送至租赁库，验收合格后办理入库及结算。销售有两种模式，一是在采购后依据市场行情寻找客户进行销售；二是以销定采，在采购前已与客户签订销售合同，以此锁定贸易利润、规避市场风险。
②港口中转贸易：因港口有便利的交通优势，已成为国内粮食主要集散地、中转站，利于公司贸易业务的发展。此业务模式主要以玉米、豆粕为主，其货物存放于港内库或港外库（租用），采购方式为采购装车或到港结算，销售方式为平仓或运输到目的地港口销售（运输以外包物流方式进行）。目前，港口中转业务主要集中在锦州港、鲅鱼圈港、上海港、长沙港。仓库为临时租用，有免租期，超过免租期再按约定标准收取仓储费，由仓库出租方履行保管责任。
③网拍粮贸易：主要在国家粮食交易平台、中储粮竞拍采购原粮，品种为玉米、水稻。公司经过对近期价格走势的判断，结合国家网拍粮政策，开展网拍粮业务。竞买后，公司主要面向玉米深加工企业、饲料厂、米厂等客户进行销售。
（3）乳品行业
公司控股子公司乳业公司采用“牧场+工厂+市场”的经营模式，建立了从奶牛养殖、乳品加工到冷链配送销售全过程的质量监控溯源体系。目前，公司拥有的2个规模化奶牛养殖场，对奶牛采取集约化全舍饲的饲养方式，实行管道式全封闭机械挤奶。乳业公司每日从牧场运送原奶至工厂加工，公司现有巴氏奶和常温奶2个乳品加工车间，生产系统有低温奶和常温奶两大系列9条自动化生产线，生产巴氏杀菌乳、灭菌乳、发酵乳、调制乳、含乳饮料等5大类40余种产品。乳品加工采用先进工艺和设备，实行CIP自动清洗、巴氏杀菌、超高温瞬时灭菌、全封闭自动灌装等全过程无污染作业。每日液态奶生产量可达180吨，2020全年共生产9,299吨乳品。
公司以自有牧场奶源优势为依托，以湖南省市场为主，重点推广销售低温牛奶产品，辅以常温牛奶产品销售。销售模式主要采取经销模式，经销商均采取合同管理，合同中约定销售任务、销售管理、销售奖励等事宜。销售渠道有学生奶渠道、订户（社区自动取奶机）渠道、流通零售渠道、酒餐渠道、电商渠道等等。常德地区销售额约占75%，长沙地区约占18%，湘西北地区约占7%。公司确定金健牛奶的品牌诉求为“好牧场更新鲜”，2020年以“金健桃花源牧场游”启动为契机进行“我为新鲜代言”的品牌宣传活动，提升了经销商和消费者的信任度。
3、行业情况说明：
（1）粮油行业
大米：近几年，随着农业供给侧结构性改革的逐步加强，水稻播种技术的不断提升，我国农业生产稳步开展，国内大米产量也趋于稳定。根据美国农业部统计数据显示，2019/2020年度我国大米产量为1.47亿吨，同比下降0.01亿吨。但随着人口数量的不断增长，大米消费量也随之稳步增长，根据美国农业部统计数据显示，2019/2020年度我国大米消费量1.45亿吨，同比增长
0.02亿吨。同时，随着我国消费升级提速，消费者的消费观念的转变，中高端大米市场出现快速扩张，为品牌大米的发展提供了有利条件，大米市场的角逐逐步进入品牌竞争时代。由此，大米行业的大整合将会出现，行业集中度将会逐步提高，市场的激烈竞争致使地方小品牌米生存艰难。
（数据来源：USDA、中商产业研究院）
面条：报告期内，受前期新冠病毒肺炎疫情影响，以挂面、方便面等为代表的基本面制品的需求在短期内得到了放大，销量的提升带动了行业规模的增长，挂面行业加速洗牌，迎来新的发展机遇。但是，目前我国挂面行业集中度仍较低，全国性的品牌屈指可数，以欧睿统计的零售额口径计算，2020年我国挂面领军企业克明和金沙河的份额仅为4.4%和3.1%，而同样口径下的方便面龙头康师傅和统一的零售份额分别为43.2%和14.7%。在此情况下，随着行业整合度提升，行业中的领先企业将拥有较大的发展空间，故领先企业将依靠自身的知名品牌、先进生产技术以及规模优势逐步获取中小企业的市场份额，而缺乏规模优势和发展资源的中小企业将加速淘汰。
（数据来源：欧睿、华安证券研究所）
植物油：报告期内，全国精制食用植物油产量为5,476.2万吨，累计增长2.5%，继续保持增长状态。在当今的国际政治经济形势下和全球新冠病毒肺炎疫情肆虐的影响下，原料油脂行情一路攀升，国际粮油价格呈现上涨态势，导致食用植物油成本逐步上升，相关产品的市场价格也随之有所调整。同时，随着新冠病毒肺炎疫情在国内得到有力控制，餐饮行业正常营业，中包装食用油销量在短期受阻后逐步恢复正常，而健康、营养、多元化的品牌小包装油却因此更加受到居民的青睐，因此有机、高油酸、特色风味系列的小油种顺势增长，以金龙鱼、鲁花等为代表的龙头企业也开始布局新方向，食用油进入“龙头+特色油品”阶段。
（数据来源：中商产业研究院）公司在粮油食品行业所处的行业地位：中国粮油行业正从小规模分散经营向品牌集约经营过渡，目前已形成中粮、金龙鱼等大品牌主导，地方品牌强势崛起的格局，金健粮油品牌在全国拥有较高的知名度，目前正处于由区域性粮油品牌向全国性粮油品牌成长的过渡阶段，虽与中粮、金龙鱼等大品牌比有一定差距，但公司正在通过做深做透核心市场，攻坚战略市场，拓展潜力市场，线上线下互融的发展策略，向“把公司打造成为中国卓越的粮油食品产业集团”目标奋进。
（2）农产品贸易行业
报告期内，受新冠病毒肺炎疫情等不确定性因素叠加影响，我国农产品出口需求有所减少，贸易逆差进一步扩大，各农产品也呈现出不同的行情趋势。根据相关数据显示，2020年我国农产品贸易额2,468.3亿美元，同比增8.0%。其中，出口760.3亿美元，减3.2%；进口1,708.0亿美元，增14.0%；贸易逆差947.7亿美元，增32.9%。由于国内玉米产需出现较大缺口，需要靠从国外进口玉米、小麦等谷物进行补充，故2020年玉米和小麦进口额度增幅较大，小麦进口837.6万吨，同比增1.4倍；玉米进口1,129.6万吨，同比增1.4倍。
（数据来源：中国农业农村部）
公司在农产品贸易行业所处的行业地位：公司农产品贸易业务与中粮等全国大型粮油贸易企业相比仍有较大差距，但公司是湖南省有影响力的谷物和粮食贸易企业。
（3）乳品行业
2020年上半年，新冠病毒肺炎疫情的爆发对乳业生产、加工、消费等整个产业链都带来了一定的冲击，因各销售渠道受阻，乳制品产销量均有所下滑。但随着国内疫情得到有效控制，各乳制品企业陆续恢复生产，乳品产量及生产效益均稳步回升。报告期内，全国乳制品产量为2,780.4万吨，累计增长2.8%。同时，在需求增长和成本上升双重驱动下，2020年下半年生鲜奶价格持续升高，根据农业农村部对主产省生鲜奶收购价格的监测数据，2020年生鲜奶全年平均价格为3.79元/kg，比2019年（3.65元/kg）高3.8%。在此背景下，头部乳企纷纷加大布局上游奶牛养殖力度，打响奶源争夺战。
（数据来源：中国奶业协会、中商产业研究院）
公司在乳品行业所处的地位：公司乳业公司属于区域型液态奶生产企业，主要经营鲜奶。由于鲜奶受保质期、运输条件和运输半径限制，公司乳业与伊利、蒙牛等全国大型乳品企业不在一个矩阵，但公司乳业依靠特色产品和学校等特通渠道抢占部分市场份额，在湖南本地液态鲜奶中处于领先地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、2020年8月20日，公司召开的第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于对湖南金健进出口有限责任公司进行增资的议案》、《关于全资子公司湖南金健进出口有限责任公司对其子公司金健米业国际贸易（长沙）有限公司进行增资的议案》和《关于对金健农产品（营口）有限公司进行增资的议案》，同意公司以现金方式对全资子公司湖南金健进出口有限责任公司增资1,000万元，全资子公司湖南金健进出口有限责任公司以现金方式对其子公司金健米业国际贸易（长沙）有限公司增资1,500万元，公司以现金方式对全资子公司金健农产品（营口）有限公司增资3,000万元。截至2020年8月31日，三家子公司增资方案均已实施完毕，湖南金健进出口有限责任公司注册资本增加至3,000万元，金健米业国际贸易（长沙）有限公司增加至2,000万元，金健农产品（营口）有限公司注册资本增加至5,000万元，并已办理完成股权变更的工商登记备案手续。
（具体内容详见上海证券交易所网站）
2、2020年10月30日，公司召开的第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于对全资子公司金健面制品有限公司进行增资的议案》，同意公司以自有现金方式对全资子公司金健面制品有限公司增资3,000万元。截至2020年11月30日，金健面制品有限公司增资方案实施完毕，注册资本增加至12,000万元，并已办理完成股权变更的工商登记备案手续。
（具体内容详见上海证券交易所网站）
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、科技优势。公司拥有“企业博士后科研工作站”、“省级技术中心”、“国家稻谷加工技术研发分中心”、“米制品湖南省重点实验室”和“湖南省稻米深加工工程技术中心”等五大科研平台，构建了以总部技术研发部为核心、各分子公司技术研发部为补充、产学研联合体为平台的科技创新体系，先后承担了20多项国家级、省级“九五”至“十三五”重大科研项目及863计划项目，获得国家级科技进步二等奖5项，省级科技进步奖5项。报告期内，公司积极参与了一系列国家级、省市级重大专项的研究开发，获得发明专利授权书2份、实用新型专利授权通知书13份、发明专利受理通知书36份。同时，陆续开发和上市了蓝版泰国茉莉香米、湄河香餐饮甄选香米、原味低钠挂面、茶橄调和油、三鲜因子纯香菜籽油等一批市场反应良好的新品。
2、市场优势。公司构筑了面向全国的复合式、多渠道的营销网络平台。报告期内，公司积极推进传统渠道精耕与提质，有力提升了传统网点的形象与销量；持续深化与兴盛优选新零售平台的战略合作，加大新零售业务开拓力度，进一步提升了新零售销售规模。此外，公司加大了团购特渠开发力度，启动了直播带货等新营销方式的探索与尝试，营销网络得到进一步丰富与完善。
3、品牌优势。公司被誉为“中国粮食行业第一股”，是“国家首批农业产业化重点龙头企业”、“全国优秀食品工业企业”、“中国主食加工示范企业”、“全国绿色工厂”、“好粮油行动省级示范企业”，在国内拥有较高的品牌知名度。报告期内，公司通过了“农业产业化国家重点龙头企业”的重新认定，获得“中国最美绿色食品企业”、“中国粮油品牌”、“中国百佳粮油企业”、“湖南省工业新兴优势产业链生态绿色食品产业链重点企业”等诸多荣誉，金健香米、五月香菜籽油、金健纯麦香精细挂面分别获得 “中国好粮油”称号，金健产品多次斩获博览会金奖，进一步提升了行业地位和品牌影响。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，面对复杂的国际形势、激烈的市场竞争和突如其来的新冠病毒肺炎疫情，公司董事会积极应对、化危为机、统筹安排，督促公司及全体员工做好疫情防控，积极组织各产业复工复产，做到疫情防控和生产经营“两手抓、两不误”。同时，公司董事会继续以国家产业政策和公司发展战略为导向，紧紧围绕公司制定的年度经营目标和工作计划，采取强有力的举措着力推进“产业提速、经营提效、产品提质、营销突破”等工作，实现了产业规模与经营效益的同步提升。
（一）2020年公司主要经营情况分析
报告期内，公司全年实现营业收入为57.16亿元，较上年同期增加16.08亿元，增长了39.14%。其中，粮油食品加工业主营业务收入256,991万元，同比增加32.29%；农产品贸易类业务主营业务收入219,758万元，同比增加58%；进出口业务主营业务收入75,403万元，同比增加45.98%。2020年，公司归属于上市公司股东的净利润为2,106万元，较上年同期增长65.54%；公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为730万元，同比-4,842万元增加利润5,572万元。本年度业绩增长的主要原因是报告期内粮油食品的市场需求加大，公司着力加强了社区电商业务开拓力度，积极推进传统渠道提质提量，加大空白网点开发，进一步完善了营销网络，拓宽了销售路径，产品销售规模得到较快增长，从而带动公司2020年度营业收入和经营业绩的较大幅度增长。
（二）2020年公司主要推进的重点工作情况
1、抓好防疫保供，履行社会责任。疫情爆发后，公司快速反应、迅速行动，通过强化组织领导、严格防控举措、充实防疫物资等措施，确保了员工生命安全和身体健康。在此基础上，公司认真贯彻落实上级党委政府“稳生产、保供应”的部署要求，积极组织复工复市。全体员工团结一心、不畏风险、不惧艰辛，全力做好粮油供应和粮食安全保障相关工作，为地方粮油产品供应和民生稳定作出了重要贡献，受到各级各部门和社会公众的充分肯定。
2、强力拓展渠道，扩充销售规模。报告期内，公司针对营销业态的急剧变化，紧跟形势抢抓“风口”，全力拓宽销售渠道，积极构建“复合式、多元化”的营销网络。一是持续加大新零售业务拓展力度。通过进一步深化与兴盛优选的战略合作，全力提升了湖南核心市场销量，积极拓展了湖北、江西、广东等重点市场，同时拓展了与其他新零售平台的合作，全年实现新零售线上销售5.64亿元，增长势头迅猛。二是持续加大传统渠道开发与下沉力度，积极推进传统渠道精耕与提质，有力提升了传统网点的形象与销量。三是持续加大团购特渠开发力度。公司紧跟各级工会组织因新冠疫情出台的“稳定经济社会运行，引导积极消费”的举措，加大了相关团购渠道的开拓力度，团购业务销量同比明显增加。四是启动了新营销方式与途径的探索和尝试。公司与省粮食局、抖音官方联合开展了“鱼米之乡好滋味”的金健米业官方直播带货活动，与步步高Better购平台共同推出了“金健之夜”大型专场直播活动，取得了良好效果，为公司积累了新营销经验。报告期内，公司销售品牌米面油合计38.05万吨，同比增长27.09%，其中销售品牌大米
18.59万吨，同比增长33.50%，销售品牌面制品3.34万吨，同比增长24.54%，销售品牌包装油
16.12万吨，同比增长20.90%，销售规模得到进一步扩充。
3、加大品牌宣传，提升企业形象。报告期内，公司统筹协调旗下各产业开展了30场“品质生活，金健奉献”全国巡演，取得了品牌宣传与产品销售的双重效果；积极参加各类展示展销会及评选活动，获得“中国最美绿色食品企业”、 “中国粮油品牌”、“中国百佳粮油企业”、“湖南省工业新兴优势产业链生态绿色食品产业链重点企业”等诸多荣誉，金健香米、五月香菜籽油、金健纯麦香精细挂面均获得 “中国好粮油”称号，同时金健产品多次斩获博览会金奖，进一步提升了行业地位和品牌影响。此外，公司进一步优化完善了品牌宣传方案，提升了社区门禁广告、车身广告、终端陈列、新媒体传播等途径的宣传投入比重，品牌宣传的精准性和效果得到明显提升。
4、聚焦新品开发，增强竞争能力。报告期内，公司进一步理顺了新品开发机制，加大了内部科技创新和相关新品的开发力度，全年组织了2次科技创新项目的立项与验收评审，对“延缓大米陈化方法的研究”、“软质牛轧糖系列产品的研究”等12个项目进行了立项评审；完成了“浓香茶籽油新品研发”等16个项目的现场验收；陆续推出了蓝版泰国茉莉香米、湄河香餐饮甄选香米、原味低钠挂面、茶橄调和油、三鲜因子纯香菜籽油、冰淇淋酸奶等一批市场反应良好的新品，为提升产品的市场竞争能力，实现产业的持续发展奠定了良好基础。
5、推进产业发展，夯实产业后劲。报告期内，公司为支持全资子公司的经营发展，增强其资金实力，先后对进出口公司、长沙国际贸易公司、营口公司和面制品公司共增资8,500万元，进一步充实子公司的经济实力，增强其风险抵抗力。其次，公司推进实施了植物油公司小包装生产线和储油罐、面制品公司烘房、新中意公司牛轧糖生产线、乳业公司观光牧场农耕博物馆等生产设备项目建设，进一步改善了相关产业的生产生活环境和工艺技术水平，为相关产业的持续发展创造了良好条件。
6、严格监督管控，确保质量安全。报告期内，公司通过压实安全生产主体责任，全面实施安全生产标准化管理，组织落实安全生产月活动，加强极端天气减灾防灾预防，开展安全生产培训与检查等措施，全年没有发生三级及以上安全事故，保障了公司生产经营的有序开展；通过制定全年质量控制重点，加大工厂尤其是合作厂的飞行检查，严格实施自查自纠等举措，有效防范了质量安全事件的发生。全年在各级职能部门的历次抽查中，未发现严重不合格项，产品质量全项目合格，产品合格率100%。
7、强化内部挖潜，有效控制成本。报告期内，公司全面完成了常德区域粮油产品物流配送招标工作，年节约配送费用180万元，同比降幅11.03%。同时，积极跟进市场与政策变化，启动新冠疫情期间主要包材供应商与粮油产品物流配送商的价格调整临时机制，编织袋采购价格下调了9%，塑料袋采购价格下调了8%，物流配送价格下调了5%，在保证服务与质量的前提下，有效节约生产成本。
8、全面内控自查，推进规范运营。2020年，公司根据湖南省监管局要求，组织公司总部各部门和各分子公司对照《湖南上市公司内部控制自查事项清单》逐项进行了全面梳理，在定期开展内部控制日常监督和专项监督的基础上，进一步对2017年度至2019年度的内部控制进行深入认真自查，按时提交了《2019年内控自查专项报告》。同时，根据总部领导分工、总部部门机构和职责调整情况，公司进一步加大了相关内控管理制度的修订完善工作，调整完善了相关内控考核控制点，梳理优化了业务管理流程，进一步提升了规范化运作水平。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司全年实现营业收入571,600万元，较上年度410,807万元增加160,792万元，增幅39.14%，主要原因是报告期内粮油食品的市场需求加大，公司着力加强了社区电商业务开拓力度，积极推进传统渠道提质提量，加大空白网点开发，进一步完善了营销网络，拓宽了销售路径，产品销售规模得到较快增长。其中，粮油食品加工业主营业务收入256,991万元，同比增加32.29%，主要是植物油和大米销售收入同比大幅增加所致；农产品贸易类业务主营业务收入219,758万元，同比增加58%，主要是玉米贸易业务量同比大幅增加所致；进出口业务主营业务收入75,403万元，同比增加45.98%，主要是进口谷物和饲料辅料贸易业务量同比大幅增加所致。2020年，公司实现归属于上市公司股东的净利润2,106万元，较上年度1,272万元增加利润834万元,增幅65.54%；本期扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润730万元，同比-4,842万元增加利润5,572万元，主要是本期产品经营效益同比明显提升。
（一）主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,715,996,407.78 | 4,108,074,490.27 | 39.14 |
| 营业成本 | 5,443,964,967.18 | 3,796,337,156.24 | 43.40 |
| 销售费用 | 125,416,401.71 | 217,986,468.84 | -42.47 |
| 管理费用 | 89,370,199.01 | 91,275,281.52 | -2.09 |
| 研发费用 | 11,820,738.82 | 13,110,651.27 | -9.84 |
| 财务费用 | 19,793,071.18 | 22,374,901.54 | -11.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,532,803.55 | 48,290,448.64 | -333.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,953,915.96 | 188,101,821.48 | -119.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 389,270,895.30 | -300,498,921.14 | 不适用 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 粮油食品加工业 | 2,569,914,246.11 | 2,374,157,082.26 | 7.62 | 32.29 | 35.87 | 减少2.44个百分点 |
| 农产品贸易类 | 2,197,583,835.28 | 2,174,962,672.03 | 1.03 | 58.00 | 59.39 | 减少0.87个百分点 |
| 进出口 | 754,032,597.92 | 741,368,979.67 | 1.68 | 45.98 | 46.88 | 减少0.60个百分点 |
| 乳业 | 98,500,866.60 | 73,280,096.60 | 25.60 | -3.54 | 3.88 | 减少5.32个百分点 |
| 休闲食品加工业 | 48,097,459.40 | 42,152,518.61 | 12.36 | -0.47 | 0.54 | 减少0.88个百分点 |
| 合计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | 减少2.82个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 粮油食品 | 2,620,056,573.20 | 2,418,914,319.21 | 7.68 | 25.10 | 27.72 | 减少1.90个百分点 |
| 农产品贸易 | 2,197,583,835.28 | 2,174,962,672.03 | 1.03 | 58.00 | 59.39 | 减少0.87个百分点 |
| 乳品 | 98,311,215.08 | 72,987,318.79 | 25.76 | -2.25 | 6.03 | 减少5.80个百分点 |
| 休闲食品 | 51,286,070.87 | 45,089,994.01 | 12.08 | 1.16 | 2.14 | 减少0.84个百分点 |
| 其他 | 700,891,310.88 | 693,967,045.13 | 0.99 | 92.57 | 93.99 | 减少0.72个百分点 |
| 合计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | 减少2.82个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 东北 | 1,436,216,204.13 | 1,432,066,333.99 | 0.29 | 76.67 | 78.95 | 减少1.27个百分点 |
| 华北 | 143,767,522.77 | 139,369,285.23 | 3.06 | 32.81 | 35.88 | 减少2.19个百分点 |
| 华东 | 510,890,186.14 | 486,600,431.78 | 4.75 | -9.57 | -11.06 | 增加1.59个百分点 |
| 中南 | 3,337,385,625.78 | 3,122,628,907.93 | 6.43 | 49.51 | 56.64 | 减少4.26个百分点 |
| 西南 | 196,231,129.95 | 185,697,377.98 | 5.37 | -11.88 | -9.16 | 减少2.84个百分点 |
| 西北 | 29,008,364.56 | 25,377,278.91 | 12.52 | -71.17 | -73.09 | 增加6.26个百分点 |
| 国外 | 14,629,971.98 | 14,181,733.35 | 3.06 | -24.73 | -13.63 | 减少12.46个百分点 |
| 合计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | 减少2.82个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 品牌大米 | 吨 | 184,450.94 | 185,944.38 | 2,877.40 | 32.14% | 33.50% | -34.17% |
| 品牌面制品 | 吨 | 33,371.90 | 33,419.57 | 764.00 | 24.76% | 24.50% | -5.87% |
| 品牌包装油 | 吨 | 160,675.85 | 161,165.95 | 1,853.40 | 19.86% | 20.90% | -20.91% |
| 奶制品 | 吨 | 9,299.34 | 9,353.08 | 53.43 | -7.12% | -6.27% | -50.14% |
| 糖果果冻 | 吨 | 4,180.50 | 4,310.97 | 407.53 | 2.43% | -2.88% | -24.25% |
2、奶制品库存量相较上年同期有所减少，主要是根据春节假期和市场需求情况，调整了常温奶的生产计划，常温奶库存同比减少。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 大米加工 | 直接材料 | 246,822,866.82 | 89.18 | 268,335,476.97 | 89.63 | -8.02 | |
| 直接人工 | 4,723,537.57 | 1.71 | 4,019,741.23 | 1.34 | 17.51 | ||
| 包装 | 10,623,051.23 | 3.84 | 11,821,686.52 | 3.95 | -10.14 | ||
| 制造费用 | 14,603,525.38 | 5.27 | 15,217,123.04 | 5.08 | -4.03 | ||
| 小 计 | 276,772,981.00 | 100.00 | 299,394,027.76 | 100.00 | -7.56 | ||
| 面制品加工 | 直接材料 | 109,798,849.90 | 82.08 | 124,881,453.85 | 83.89 | -12.08 | |
| 直接人工 | 6,355,235.00 | 4.75 | 5,963,044.95 | 4.01 | 6.58 | ||
| 包装 | 7,798,685.44 | 5.83 | 6,647,926.82 | 4.47 | 17.31 | ||
| 制造费用 | 9,820,911.27 | 7.34 | 11,377,581.05 | 7.63 | -13.68 | ||
| 小 计 | 133,773,681.61 | 100.00 | 148,870,006.67 | 100.00 | -10.14 | ||
| 油脂加工 | 直接材料 | 1,223,955,265.05 | 94.38 | 1,021,716,729.89 | 93.36 | 19.79 | |
| 直接人工 | 9,355,555.92 | 0.72 | 9,138,696.43 | 0.84 | 2.37 | ||
| 包装 | 52,428,899.80 | 4.04 | 52,051,064.14 | 4.76 | 0.73 | ||
| 制造费用 | 11,138,005.88 | 0.86 | 11,436,444.06 | 1.04 | -2.61 | ||
| 小 计 | 1,296,877,726.65 | 100.00 | 1,094,342,934.52 | 100.00 | 18.51 | ||
| 乳业 | 直接材料 | 38,266,834.27 | 56.58 | 40,568,094.36 | 57.06 | -5.67 | |
| 直接人工 | 4,556,142.16 | 6.74 | 5,117,845.36 | 7.20 | -10.98 | ||
| 包装 | 14,535,864.27 | 21.49 | 14,619,217.72 | 20.56 | -0.57 | ||
| 制造费用 | 10,269,003.69 | 15.19 | 10,797,430.85 | 15.18 | -4.89 | ||
| 小 计 | 67,627,844.39 | 100.00 | 71,102,588.29 | 100.00 | -4.89 | ||
| 休闲食品加工 | 直接材料 | 28,090,722.70 | 55.89 | 28,565,803.85 | 56.39 | -1.66 | |
| 直接人工 | 4,222,514.70 | 8.40 | 4,725,488.38 | 9.33 | -10.64 | ||
| 包装 | 9,803,519.70 | 19.51 | 9,332,367.44 | 18.42 | 5.05 | ||
| 制造费用 | 8,139,672.64 | 16.20 | 8,033,767.78 | 15.86 | 1.32 | ||
| 小 计 | 50,256,429.74 | 100.00 | 50,657,427.45 | 100.00 | -0.79 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 大米 | 直接材料 | 246,822,866.82 | 89.18 | 268,335,476.97 | 89.63 | -8.02 | |
| 直接人工 | 4,723,537.57 | 1.71 | 4,019,741.23 | 1.34 | 17.51 | ||
| 包装 | 10,623,051.23 | 3.84 | 11,821,686.52 | 3.95 | -10.14 | ||
| 制造费用 | 14,603,525.38 | 5.27 | 15,217,123.04 | 5.08 | -4.03 | ||
| 小 计 | 276,772,981.00 | 100.00 | 299,394,027.76 | 100.00 | -7.56 | ||
| 面制品 | 直接材料 | 109,798,849.90 | 82.08 | 124,881,453.85 | 83.89 | -12.08 | |
| 直接人工 | 6,355,235.00 | 4.75 | 5,963,044.95 | 4.01 | 6.58 | ||
| 包装 | 7,798,685.44 | 5.83 | 6,647,926.82 | 4.47 | 17.31 | ||
| 制造费用 | 9,820,911.27 | 7.34 | 11,377,581.05 | 7.63 | -13.68 | ||
| 小 计 | 133,773,681.61 | 100.00 | 148,870,006.67 | 100.00 | -10.14 | ||
| 食用油 | 直接材料 | 1,223,955,265.05 | 94.38 | 1,021,716,729.89 | 93.36 | 19.79 | |
| 直接人工 | 9,355,555.92 | 0.72 | 9,138,696.43 | 0.84 | 2.37 | ||
| 包装 | 52,428,899.80 | 4.04 | 52,051,064.14 | 4.76 | 0.73 | ||
| 制造费用 | 11,138,005.88 | 0.86 | 11,436,444.06 | 1.04 | -2.61 | ||
| 小 计 | 1,296,877,726.65 | 100.00 | 1,094,342,934.52 | 100.00 | 18.51 | ||
| 乳制品 | 直接材料 | 38,266,834.27 | 56.58 | 40,568,094.36 | 57.06 | -5.67 | |
| 直接人工 | 4,556,142.16 | 6.74 | 5,117,845.36 | 7.20 | -10.98 | ||
| 包装 | 14,535,864.27 | 21.49 | 14,619,217.72 | 20.56 | -0.57 | ||
| 制造费用 | 10,269,003.69 | 15.19 | 10,797,430.85 | 15.18 | -4.89 | ||
| 小 计 | 67,627,844.39 | 100.00 | 71,102,588.29 | 100.00 | -4.89 | ||
| 糖果 | 直接材料 | 15,810,587.13 | 61.88 | 19,214,910.46 | 63.20 | -17.72 | |
| 直接人工 | 2,207,046.03 | 8.64 | 2,410,010.83 | 7.93 | -8.42 | ||
| 包装 | 4,202,002.60 | 16.45 | 4,148,097.11 | 13.64 | 1.30 | ||
| 制造费用 | 3,328,881.75 | 13.03 | 4,631,974.02 | 15.23 | -28.13 | ||
| 小 计 | 25,548,517.51 | 100.00 | 30,404,992.42 | 100.00 | -15.97 | ||
| 果冻 | 直接材料 | 12,280,135.57 | 49.70 | 9,350,893.39 | 46.17 | 31.33 | ① |
| 直接人工 | 2,015,468.67 | 8.16 | 2,315,477.55 | 11.43 | -12.96 | ||
| 包装 | 5,601,517.10 | 22.67 | 5,184,270.33 | 25.60 | 8.05 | ||
| 制造费用 | 4,810,790.89 | 19.47 | 3,401,793.76 | 16.80 | 41.42 | ② | |
| 小 计 | 24,707,912.23 | 100.00 | 20,252,435.03 | 100.00 | 22.00 |
| 本期费用化研发投入 | 11,820,738.82 |
| 本期资本化研发投入 | 150,442.27 |
| 研发投入合计 | 11,971,181.09 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.21 |
| 公司研发人员的数量 | 83 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.15 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 1.26 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 381,952,506.21 | 15.61 | 146,273,762.15 | 7.63 | 161.12 | (1) |
| 应收票据 | 4,787,921.29 | 0.20 | 1,100,000.00 | 0.06 | 335.27 | (2) |
| 应收账款 | 103,765,189.15 | 4.24 | 134,608,311.86 | 7.02 | -22.91 | |
| 应收款项融资 | 2,150,000.00 | 0.09 | 不适用 | (3) | ||
| 预付款项 | 133,109,163.38 | 5.44 | 114,592,137.63 | 5.98 | 16.16 | |
| 其他应收款 | 29,642,354.46 | 1.21 | 21,626,583.77 | 1.13 | 37.06 | (4) |
| 存货 | 966,962,615.32 | 39.51 | 677,552,580.79 | 35.35 | 42.71 | (5) |
| 其他流动资产 | 56,938,449.30 | 2.33 | 44,142,100.11 | 2.30 | 28.99 |
| 长期股权投资 | 26,665,702.08 | 1.09 | 28,277,368.04 | 1.48 | -5.70 | |
| 其他非流动金融资产 | 9,067,739.07 | 0.37 | 15,130,107.73 | 0.79 | -40.07 | (6) |
| 固定资产 | 564,174,866.52 | 23.05 | 554,746,167.81 | 28.94 | 1.70 | |
| 在建工程 | 1,236,178.93 | 0.05 | 6,135,076.83 | 0.32 | -79.85 | (7) |
| 生产性生物资产 | 1,975,837.20 | 0.08 | 2,422,752.77 | 0.13 | -18.45 | |
| 无形资产 | 161,213,277.70 | 6.59 | 166,265,231.09 | 8.67 | -3.04 | |
| 长期待摊费用 | 2,873,542.89 | 0.12 | 3,133,056.28 | 0.16 | -8.28 | |
| 递延所得税资产 | 574,815.31 | 0.02 | 681,177.48 | 0.04 | -15.61 | |
| 其他非流动资产 | 254,646.03 | 0.01 | 75,000.00 | 0.00 | 239.53 | |
| 资产总计 | 2,447,344,804.84 | 100.00 | 1,916,761,414.34 | 100.00 | 27.68 | |
| 短期借款 | 936,282,043.04 | 38.26 | 807,799,852.31 | 42.14 | 15.91 | |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 0.52 | -100.00 | (8) | ||
| 应付账款 | 87,693,651.00 | 3.58 | 65,709,949.33 | 3.43 | 33.46 | (9) |
| 预收款项 | 98,436,714.75 | 5.14 | -100.00 | (10) | ||
| 合同负债 | 135,299,678.91 | 5.53 | 不适用 | (11) | ||
| 应付职工薪酬 | 29,429,116.84 | 1.20 | 17,771,925.52 | 0.93 | 65.59 | (12) |
| 应交税费 | 9,853,747.94 | 0.40 | 3,757,835.99 | 0.20 | 162.22 | (13) |
| 其他应付款 | 353,347,816.51 | 14.44 | 55,540,132.00 | 2.90 | 536.20 | (14) |
| 一年内到期的非流动负债 | 413,607.37 | 0.02 | 不适用 | |||
| 其他流动负债 | 11,928,952.02 | 0.49 | 不适用 | (15) | ||
| 长期借款 | 413,607.37 | 0.02 | -100.00 | |||
| 递延收益 | 74,682,721.37 | 3.05 | 71,626,673.36 | 3.74 | 4.27 | |
| 负债合计 | 1,638,931,335.00 | 66.97 | 1,131,056,690.63 | 59.01 | 44.90 | |
| 实收资本(或股本) | 641,783,218.00 | 26.22 | 641,783,218.00 | 33.48 | ||
| 资本公积 | 469,360,956.95 | 19.18 | 469,360,956.95 | 24.49 | ||
| 其他综合收益 | 31,842.21 | 0.00 | 70,081.26 | 0.00 | -54.56 | |
| 盈余公积 | 16,315,761.24 | 0.67 | 16,315,761.24 | 0.85 | ||
| 未分配利润 | -388,684,982.70 | -15.88 | -409,746,382.41 | -21.38 | 不适用 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 738,806,795.70 | 30.19 | 717,783,635.04 | 37.45 | 2.93 | |
| 少数股东权益 | 69,606,674.14 | 2.84 | 67,921,088.67 | 3.54 | 2.48 | |
| 所有者权益合计 | 808,413,469.84 | 33.03 | 785,704,723.71 | 40.99 | 2.89 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,447,344,804.84 | 100.00 | 1,916,761,414.34 | 100.00 | 27.68 |
(8)期末应付票据较上年末全额减少1,000万元，系银行承兑汇票到期兑付所致。
(9)期末应付账款8,769万元，较上年末6,571万元增加2,198万元，增幅33.46%，主要是应付玉米等贸易粮采购款增加所致。
(10)期末预收款项较上年末9,844万元全额减少，系执行新收入准则，预收货款项重分类至“合同负债”和“其他流动负债”所致。
(11)期末合同负债13,530万元，系执行新收入准则，预收货款的不含税金额重分类和预提销售返利、销售折扣计入本项目。
(12)期末应付职工薪酬2,943万元，较上年末1,777万元增加1,166万元，增幅65.59%，主要是根据公司薪酬福利等相关制度计提的绩效工资和效益奖金等增加所致。
(13)期末应交税费985万元，较上年末376万元增加610万元，增幅162.22%，主要是应交企业所得税增加所致。
(14)期末其他应付款35,335万元，较上年末5,554万元增加29,781万元，增幅536.20%，主要是向湖南粮食集团有限责任公司借入原材料采购款30,000万元所致。
(15)期末其他流动负债1,193万元，系执行新收入准则，预收货款中的销项税额重分类计入本项目。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,817,345.20 | 保证金 |
| 存货 | 236,982,936.47 | 静态储备 |
| 固定资产 | 91,162,538.58 | 抵押 |
| 无形资产 | 25,038,302.82 | 抵押 |
| 合 计 | 355,001,123.07 |
食品行业经营性信息分析1 报告期内主营业务构成情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期内主营业务按产品分项分 | ||||||
| 产品分项 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 粮油食品 | 2,620,056,573.20 | 2,418,914,319.21 | 7.68 | 25.10 | 27.72 | -1.90 |
| 农产品贸易 | 2,197,583,835.28 | 2,174,962,672.03 | 1.03 | 58.00 | 59.39 | -0.87 |
| 乳品 | 98,311,215.08 | 72,987,318.79 | 25.76 | -2.25 | 6.03 | -5.80 |
| 休闲食品 | 51,286,070.87 | 45,089,994.01 | 12.08 | 1.16 | 2.14 | -0.84 |
| 其他 | 700,891,310.88 | 693,967,045.13 | 0.99 | 92.57 | 93.99 | -0.72 |
| 小计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | -2.82 |
| 报告期内主营业务按销售模式分 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 经销商 | 1,852,867,767.01 | 1,687,540,647.57 | 8.92 | 10.82 | 15.86 | -3.96 |
| KA卖场 | 159,170,000.08 | 135,829,597.32 | 14.66 | 0.22 | -2.75 | 2.60 |
| 特渠 | 119,429,099.77 | 99,361,442.64 | 16.80 | -5.03 | -3.81 | -1.06 |
| 电商 | 585,045,705.25 | 566,858,009.94 | 3.11 | 196.64 | 198.61 | -0.64 |
| 贸易 | 2,951,616,433.20 | 2,916,331,651.70 | 1.20 | 54.74 | 56.01 | -0.80 |
| 小计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | -2.82 |
| 报告期内主营业务按地区分部分 | ||||||
| 地区分部 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 东北 | 1,436,216,204.13 | 1,432,066,333.99 | 0.29 | 76.67 | 78.95 | -1.27 |
| 华北 | 143,767,522.77 | 139,369,285.23 | 3.06 | 32.81 | 35.88 | -2.19 |
| 华东 | 510,890,186.14 | 486,600,431.78 | 4.75 | -9.57 | -11.06 | 1.59 |
| 中南 | 3,337,385,625.78 | 3,122,628,907.93 | 6.43 | 49.51 | 56.64 | -4.26 |
| 西南 | 196,231,129.95 | 185,697,377.98 | 5.37 | -11.88 | -9.16 | -2.84 |
| 西北 | 29,008,364.56 | 25,377,278.91 | 12.52 | -71.17 | -73.09 | 6.26 |
| 国外 | 14,629,971.98 | 14,181,733.35 | 3.06 | -24.73 | -13.63 | -12.46 |
| 小计 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4.63 | 39.57 | 43.83 | -2.82 |
| 合计 | ||||||
②本期西北区域毛利率12.52%，同比增加6.26个百分点，主要是毛利率较低的农产品贸易业务收入同比减少，以及压缩市场规模后毛利率较低的粮油产品收入同比减少所致。
③本期国外区域毛利率3.06%，同比减少12.46个百分点，主要是受疫情影响，出口货物国外需求低迷，市场价格大幅下降所致。
2 报告期内线上销售渠道的盈利情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 销售渠道 | 本年度 | 上年度 | ||||
| 营业收入 | 营业收入占比（%） | 毛利率（%） | 营业收入 | 营业收入占比（%） | 毛利率（%） | |
| 线上销售 | 585,045,705.25 | 10.24 | 3.11 | 197,225,798.10 | 4.80 | 3.75 |
| ①其他非流动金融资产 | 单位：元 | ||||
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初数 | 增减变动 | 期末数 | 在被投资单位持股比例% |
| 湖南嘉业达电子有限公司 | 3,234,000.00 | 3,234,000.00 | 3,234,000.00 | 9.80 | |
| 汉寿县金健米业金泽福民种粮专业合作社 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 8.93 | |
| 湖南金健米制食品有限公司 | 9,000,000.00 | 3,604,631.73 | -3,604,631.73 | 18.00 | |
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 18,000,000.00 | 2,957,253.86 | -1,602,319.09 | 1,354,934.77 | 18.00 |
| 黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司 | 6,300,000.00 | 5,234,222.14 | -855,417.84 | 4,378,804.30 | 35.00 |
| 合 计 | 36,634,000.00 | 15,130,107.73 | -6,062,368.66 | 9,067,739.07 | |
| ②长期股权投资 | 单位：元 | ||||
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初数 | 增减变动 | 期末数 | 在被投资单位持股比例% |
| 湖南华悦酒店有限公司 | 34,250,000.00 | 22,876,851.15 | -1,714,699.54 | 21,162,151.61 | 25.00 |
| 中南粮油食品科学研究院有限公司 | 4,500,000.00 | 4,803,165.34 | 254,595.84 | 5,057,761.18 | 18.00 |
| 金健米业泰国有限公司 | 500,600.00 | 597,351.55 | -151,562.26 | 445,789.29 | 49.00 |
| 合 计 | 39,250,600.00 | 28,277,368.04 | -1,611,665.96 | 26,665,702.08 |
有限公司增资3,000万元。截至2020年8月31日，三家子公司增资方案均已实施完毕，湖南金健进出口有限责任公司注册资本增加至3,000万元，金健米业国际贸易（长沙）有限公司增加至2,000万元，金健农产品（营口）有限公司注册资本增加至5,000万元，并已办理完成股权变更的工商登记备案手续。
（具体内容详见上海证券交易所网站）
2、2020年10月30日，公司召开的第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于对全资子公司金健面制品有限公司进行增资的议案》，同意公司以自有现金方式对全资子公司金健面制品有限公司增资3,000万元。截至2020年11月30日，金健面制品有限公司增资方案实施完毕，注册资本增加至12,000万元，并已办理完成股权变更的工商登记备案手续。
（具体内容详见上海证券交易所网站）
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
（六）重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（七）主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 期末实际出资额 |
| 金健粮食有限公司 | 全资子公司 | 常德经济技术开发区德山镇樟木桥居委会崇德路 | 制造业 | 90,000,000.00 | 粮食收购，粮食加工与销售；农副产品、饲料、油脂化工产品、粮油机械设备及配件、包装材料的销售；仓储；常规稻种子生产与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 90,000,000.00 |
| 金健粮食（益阳）有限公司 | 全资子公司的全资子公司 | 益阳市大通湖区北洲子镇十字沟 | 制造业 | 40,000,000.00 | 粮食收购、加工及销售；政策允许的农副产品、饲料、油脂化工产品（不含危险化学品）销售；粮油机械设备及配件、包装材料销售；仓储服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 40,000,000.00 |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 全资子公司的控股子公司 | 黑龙江尚志经济开发区发展大街南侧 | 制造业 | 71,049,900.00 | 食品生产，食品流通，粮食收购（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），饲料及饲料原料、农副产品收购、销售，货物仓储（危险化学品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 43,162,264.15 |
| 金健面制品有限公司 | 全资子公司 | 常德市临澧县经济开发区安福工业园 | 制造业 | 120,000,000.00 |
| 120,000,000.00 | ||||||
| 金健植物油有限公司 | 全资子公司 | 常德经济技术开发区德山街道办事处老码头居委会十二组 | 制造业 | 100,000,000.00 | 植物油脂油料收购、仓储保管、加工、销售；粮食收购；生产加工粮油包装物；经销粮油及制品、油脂化工产品、粮油机械及配件、政策允许的农副产品收购、加工、销售；油脂油料及副产品进出口（以上国家有专项规定的除外）。 | 100,000,000.00 |
| 金健植物油（长沙）有限公司 | 全资子公司的全资子公司 | 湖南省长沙市开福区芙蓉北路1119号 | 制造业 | 30,000,000.00 | 食用植物油加工；农副产品销售；收购农副产品；粮食收购；其他农产品仓储；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；塑料包装箱及容器制造；其他化工产品、米、面制品及食用油的批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 30,000,000.00 |
| 湖南金健米业营销有限公司 | 全资子公司 | 常德经济技术开发区德山街道办事处莲花池居委会崇德路158号 | 商业 | 60,000,000.00 | 预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；市场分析调查服务；贸易咨询服务；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 60,000,000.00 |
| 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 | 全资子公司 | 长沙市开福区芙蓉中路一段2号华悦酒店20楼 | 商业 | 10,000,000.00 | 市场营销策划服务；预包装食品、酒、饮料、茶叶、畜牧渔业饲料批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 10,000,000.00 |
| 湖北乐米乐家庭营销股份有限公司 | 全资子公司的全资子公司 | 武汉市汉阳区汉阳大道630号第2栋同行商务415室 | 商业 | 10,000,000.00 | 市场营销策划；食品经营；会展服务（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。 | 10,000,000.00 |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 控股子公司 | 常德市德山经济开发区桃林东路 | 制造业 | 90,000,000.00 | 乳制品、饮料加工、销售；牧草种植、奶牛养殖、初奶收购；预包装食品、散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）零售（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 78,719,815.62 |
| 湖南新中意食品有限公司 | 全资子公司 | 湖南省津市市嘉山工业新区嘉山大道8号 | 制造业 | 80,000,000.00 | 糖果、果冻、糕点、饼干、蜜饯、坚果、膨化食品、蔬菜制品、水产加工品、肉制品、豆制品、果蔬罐头等休闲食品、方便食品、饮料的研发、生产与销售；酱油、食醋、调味料生产及销售；食品用塑料包装容器工具制品的生产与销售；谷物、油料、豆类、果树、蔬菜、坚果的种植；农副产品的加工、仓储及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 80,000,000.00 |
| 湖南金健进出口有限责任公司 | 全资子公司 | 湖南省常德经济技术开发区崇德路158号（金健米业股份有限公司办公楼一楼） | 进出口 | 30,000,000.00 | 货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；农产品、农副产品、食品、饲料及饲料添加剂（不含违禁药物）、化工产品（不含危险化学品）、塑料制品、机械设备（不含特种设备）、五金产品、酒的销售；通用仓储。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 30,000,000.00 |
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 全资子公司 | 长沙市开福区新河街道芙蓉中路一段2号华悦酒店20楼 | 商业 | 20,000,000.00 | 粮食收购；农产品销售；饲料、预包装食品、米、面制品及食用油、乳制品、食盐、茶叶的批发；谷物仓储；贸易代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 20,000,000.00 |
| 金健农产品（营口）有限公司 | 全资子公司 | 辽宁省营口市老边区金牛山大街东139号（营口辽河经济开发区管委会大楼B座五层510） | 商业 | 50,000,000.00 | 经销：初级农副产品、饲料及原料、化工产品（除易燃易爆危险品）、油脂（除危险品）、预包装食品兼散装食品；粮食收购与销售、仓储（除危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 50,000,000.00 |
| 常德金健园林建设有限公司 | 全资子公司 | 湖南省常德市武陵区芷兰街道办事处临紫社区荷花路182号(紫金城金色世纪10号楼) | 园林绿化 | 2,000,000.00 | 园林绿化工程设计、施工及绿地护养；苗木、花卉种植、销售、租摆；盆景制作、销售；园林机械销售。 | 1,865,033.84 |
| 湖南金健商业管理有限公司 | 控股子公司的全资子公司 | 长沙市开福区新河街道芙蓉中路一段2号1栋（华悦酒店）20楼 | 商业 | 10,000,000.00 | 商业管理；场地租赁；电子商务平台的开发建设；咖啡馆服务（限分支机构）；中央厨房（限分支机构）；小吃服务（限分支机构）；餐饮配送服务（限分支机构）；糕点、面包制造（限分支机构）；甜品、冷热饮品、热食类食品、冷食类食品的制售（含凉菜）（限分支机构）；糕点、面包、散装食品、预包装食品、化妆品及卫生用品的零售（限分支机构）；日用百货、果品及蔬菜零售；乳制品、粮油销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 10,000,000.00 |
| 金健米业（重庆）有限公司 | 控股子公司 | 重庆市涪陵区鹤凤大道18号 | 制造业 | 80,000,000.00 | 一般项目：收购、加工、销售：粮油（取得相关行政许可后，在许可范围内从事经营）；销售：预包装食品（在许可证核定范围及有效期内经营）；仓储服务（不含化危品），市场调查，社会经济咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 40,800,000.00 |
| 金健米业国际贸易（长沙）有限公司 | 全资子公司的全资子公司 | 长沙市开福区青竹湖街道芙蓉北路1119号交易大楼三楼 | 批发业 | 20,000,000.00 | 农产品、农副产品、食品、饲料原料、配合饲料的销售；通用机械设备销售；饲料添加剂、乳制品、水产品、塑料制品、五金产品、肉制品的批发；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；谷物仓储（限分支机构）；货物仓储（不含危化品和监控品）（限分支机构）；鲜肉、冷却肉销售配送（仅限猪、牛、羊肉）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 20,000,000.00 |
| 广州晟宇供应链有限公司 | 全资子公司的全资子公司 | 广州市番禺区化龙镇南贸路6号之六102铺 | 商业 | 1,000,000.00 | 商务服务业(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询，网址: http://cri. gz. gov. cn/。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) | - |
| 子公司全称 | 持股比例% | 期末总资产 | 期末净资产 | 营业收入 | 营业利润 |
| 金健粮食有限公司（母公司） | 100 | 384,640,935.38 | 159,900,120.79 | 294,803,950.76 | 13,088,389.10 |
| 金健粮食（益阳）有限公司 | 100 | 80,246,240.76 | 31,651,787.40 | 141,638,239.61 | 333,822.83 |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 66 | 185,240,003.05 | 67,004,508.13 | 321,524,043.43 | 3,174,452.05 |
| 金健面制品有限公司 | 100 | 164,952,316.65 | 46,344,914.25 | 176,291,712.55 | 395,636.29 |
| 金健植物油有限公司（合并） | 100 | 564,802,626.61 | 136,086,791.11 | 1,238,888,100.21 | 30,849,432.27 |
| 湖南金健米业营销有限公司 | 100 | 67,515,864.90 | -2,634,429.02 | 187,407,292.20 | -4,936,926.56 |
| 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 | 100 | 73,510,652.51 | -21,430,910.19 | 586,243,619.39 | 4,078,316.39 |
| 湖北乐米乐家庭营销股份有限公司 | 100 | 13,709,466.00 | 255,159.13 | 55,457,869.27 | -581,470.76 |
| 湖南金健乳业股份有限公司（合并） | 87.41 | 162,140,093.40 | 106,674,760.32 | 100,236,616.54 | 6,049,841.05 |
| 湖南新中意食品有限公司 | 100 | 86,030,421.90 | 29,669,455.07 | 51,568,172.93 | -11,862,934.15 |
| 湖南金健进出口有限责任公司（合并） | 100 | 163,736,870.17 | 46,560,235.99 | 804,040,748.90 | 6,012,374.03 |
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 100 | 86,402,678.04 | 17,832,985.38 | 612,931,700.67 | 1,798,207.46 |
| 金健农产品（营口）有限公司 | 100 | 243,573,224.42 | 59,656,398.25 | 1,584,689,641.02 | 4,941,029.27 |
| 常德金健园林建设有限公司 | 100 | 3,714,731.09 | -431,467.12 | 20,000.00 | -218,690.32 |
| 金健米业（重庆）有限公司 | 51 | 157,820,915.14 | 68,152,630.73 | 109,309,246.08 | 23,445.93 |
| 广州晟宇供应链有限公司 | 100 | 620,601.57 | 79,161.51 | 4,775,040.34 | 83,327.91 |
期各省（自治区、直辖市）要稳定粮食播种面积、提高单产水平。加强粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设。建设国家粮食安全产业带。深入推进优质粮食工程。开展粮食节约行动，减少生产、流通、加工、存储、消费环节粮食损耗浪费。
②公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势。随着我国经济持续增长，国家乡村振兴战略和粮食安全保障机制的实施，绿色、有机、生态及特色粮油产品逐渐成为成为城乡居民的消费新趋势。消费者对粮油食品品牌和品质的重视度，给中高档粮油产品的销售带来了新机会，这将推动粮油食品行业向高质量发展转型。金龙鱼、中粮、鲁花等大品牌将利用其规模优势、品牌优势、资本优势及直接进出口权优势，使粮油行业竞争愈加激烈。公司将在国家宏观政策的指引下，积极适应行业发展的新常态，调优产品品种、提升产品品质、扩宽销售渠道、抢占市场份额，以进一步巩固与提升公司在粮油产业的行业地位，特别加强潜力和重点区域市场的地位。
③公司的竞争优劣势
优势：一是全国知名的品牌影响力。金健品牌经过二十多年的积淀，深得老百姓的信赖，拥有一大批忠诚的消费群体，“金健”牌大米、挂面为中国名牌产品。2020年9月“金健苦荞葛根挂面”获得2019-2020年度中国方便食品行业最佳创新产品；2020年10月，金健牌“一稻红米”、“五常大米”、“纯麦香清水挂面”、“五月香菜籽油”获得第十八届中国国际粮油产品及设备技术展示交易会金奖，金健香米、金健纯麦香精细挂面、金健五月香菜籽油获得2020年度中国好粮油产品称号。二是领先的科技实力。公司拥有“企业博士后工作站”、“省级技术中心”、“农业部稻米工程研发分中心”和“湖南省稻米工程技术中心”等科研平台，先后承担了20多项国家级、省级“九五”至“十二五”科研攻关项目和“863”项目，获得了5项“国家科技进步二等奖” ，省级科技进步奖5 项。三是过硬的产品品质。公司通过了ISO9001质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18000职业健康安全管理体系和GB/T33300食品工业企业诚信体系认证，依托企业博士后工作站，建立了一支高素质的技术人才队伍，自动化的技术设备和先进的加工工艺，铸就了金健优良的产品品质，公司是湖南省首批绿色食品示范基地和中国主食加工示范企业，金健产品品质深得消费者的信赖。四是复合多元化的营销网络与渠道。公司以“金健”品牌影响力构筑了面向全国市场的营销网络平台，覆盖全国所有省（市）的90％以上的大中城市，进入了国内2800多家大型、特大型卖场超市和众多中小型网点，部分产品出口到了欧盟、澳洲、东南亚和北美地区。近几年，公司依托与芙蓉兴盛新零售平台的合作，大力拓展社区电商渠道，其经营规模与范围不断扩大，已形成线下线上互融的多渠道、复合多元的渠道网络格局。
劣势：一是市场竞争激烈。粮油企业筹建门槛很低，中小型民营企业涉足多，公司竞争对手多，行业利润低，盈利能力不强，抗风险能力差。二是营销突破困难。公司对于高盈利的产品培育不够，新的平台产品培育速度不快；同时随着消费者购买方式转变，公司主要依靠的传统销售渠道越来越疲软，超市卖场，流通、特渠、团购渠道开发不足，公司的传统渠道销售开始萎缩。三是优质资源掌控难。粮油产业链条长，环节多，涉及面广，使公司对优质粮源的掌控越来越难；同时，南方稻区特定的地域条件使得优质稻基地建设困难，气候条件不确定性加剧了基地建设的难度；优质稻收购市场不规范，消耗了企业较大成本。
2、农产品贸易产业
①宏观政策及行业发展趋势：面对世界大变局和更加复杂严峻的国际战略环境，我国对粮食的安全保障提出了更高要求，要立足国内保障粮食等重要农产品供给，统筹利用国际国内农业市场资源，科学确定国内重要农产品保障水平，提高国内农产品安全保障能力，主动扩大国内紧缺农产品进口，拓展多元化进口渠道，以确保谷物基本自给和口粮绝对安全。对此，2021年中央一号文件明确指出要优化农产品贸易布局，实施农产品进口多元化战略，支持企业融入全球农产品供应链。保持打击重点农产品走私高压态势。加强口岸检疫和外来入侵物种防控。
②公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势。公司农产品贸易业务与全国大型粮油贸易企业比，虽有较大差距，但作为区域型有影响的农产品贸易企业，公司农产品贸易产业涵盖南北区域，上下游产业链布局比较完善，在行业中有一定的认知度和竞争力。近年来，公司经营规模保持了较快的发展势头。
③公司的竞争优劣势
优势：一是大股东湖南粮食集团实力雄厚，在业内拥有很高的知名度和影响力，可以借助其良好的平台和资源渠道。二是公司的子公司农产品湖南公司濒临长沙港口、临近火车货站，交通区位优势明显,同时公司正在北方港口扩大农产品收购力度，上下游产业链布局逐步完善。三是长沙周边150公里内密布饲料等加工企业，原料需求量较大。劣势：一是与从事农产品贸易的央企、外企和沿海的地方国企、民企相比，缺乏规模实力。二是物流仓储等硬件设施缺乏，不能自行储备大宗农产品。
3、乳品产业
①宏观政策及行业发展趋势：乳业是我国重要的民生产业，中国乳制品企业也肩负着促进群众健康、帮扶三农发展的重大使命，国家及地方政府高度关注乳业生产与消费，大力支持乳业发展，落实振兴奶业的行动。2020年2月26日，为了提升全民营养健康水平、构筑全民防控战“疫”的坚实基础，全国卫生产业企业管理协会、中国营养学会、中国奶业协会、中国乳制品工业协会联合发出《中国居民奶及奶制品消费指导》，该消费指导说明了奶及奶制品核心指导，并根据不同年龄阶段的生理特征对奶及奶制品的不同需求，对不同人群的指导意见做了具体的解读，指导中国居民对奶及奶制品进行科学健康消费。在此情况下，居民消费也日益呈现出多元化和个性化的特点，乳制品产品也随之向差异化、功能化和高端化发展。
②公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势。在国家政策的大力支持下，乳业公司继续发挥区域型乳品企业的竞争优势，保持了持续发展的市场地位，在巩固学生奶的基础上，正大力发展以湖南湘西北、长株潭为核心，辐射湖北等周边省份的鲜奶市场，同时面向全国积极开拓常温奶社区电商渠道业务。
③公司的竞争优劣势
优势：一是公司拥有自有牧场的优质源奶，打造的低温巴氏鲜奶为公司特色产品，全程冷链配送，新鲜到家，拥有“新鲜”优势，并在本地区域市场形成了较大品牌影响力。二是公司是国家学生饮用奶定点生产企业，良好的品质保证，得到学生和家长的高度认可，公司精心建设的封闭渠道（学校、订户），有相对成熟的运营机制。
劣势：一是公司乳品品牌宣传投入少，影响力较小。二是学生奶市场受当地政策因素影响大。三是在常温奶销售上，由于运营模式尚不完善，公司和经销商抗风险能力较差。四是大品牌对巴氏鲜奶市场的扩张，冲击区域型乳企的市场份额。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，以贯彻落实国家粮食安全战略为己任，通过坚持“粮油食品精深加工”的产业发展方向，坚持实体经营与资本运营“双轮驱动”的运营模式，坚持“提质提效、优化整合、品牌营销、科技支撑”的战略方针，实现公司的快速扩张和跨越式发展，把公司打造成为中国卓越的粮油食品产业集团。
2021年，公司将紧扣“创新创效、蝶变发展”主题，聚焦推进“营销创新、渠道拓展、产品提质、管理优化”，确保年度目标任务圆满完成，实现产业高质量发展，员工个人价值充分体现。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、2021年经营目标：
计划实现营业收入65亿元。（本营业收入预测数据不构成公司对投资者的业绩承诺，请广大投资者注意风险）。
2、主要工作措施：
（1）持续加大渠道开发拓展。一是推进传统渠道提质提效。精耕、优选传统渠道，坚定不移地推进渠道下沉、区域分拆和一级经销商体系建设，加大对县乡流通市场、空白网点的开发力度，强化核心市场的深度挖潜，加大对经销商的考核激励，强化优胜劣汰，不断提升传统渠道销售规模。二是跟进扩大新零售销售规模。要在进一步巩固扩大湖南市场的基础上，重点拓展公司品牌影响力相对较好的江西、湖北市场，全力扩充新零售销售规模。通过线上线下的全面开拓，构建公司营销渠道线上线下“两翼齐飞”格局，成为公司销售规模快速增长的稳定“两极”。
（2）切实强化市场监督管控。重点强化公司品牌商标、产品价格、营销服务和经销商管理，
严肃查处这些领域不规范的市场行为，特别是窜货、乱价行为，维护市场秩序。同时，加强考核执行力度，对销售政策的贯彻执行、市场资源的合理投放等营销举措进行评估分析与改进，并注重对业务员的工作能力和业绩情况的考核，建立公平公正的评价体系，形成经销商、业务员与消费市场三者之间的良好联动。
（3）着力推进品牌宣传推广。一是进一步细化完善品牌宣传推广方案，明确阶段性的品牌宣传推广重点，确保品牌宣传推广的规范有序和有的放矢，同时积极探索运用新媒体加大品牌宣传推广，充分发挥新媒体传播快、受众广的特点，提升品牌宣传效率与效果。二是紧跟兴盛优选平台面向全国扩张的步伐，从终端入手，线上着力，充分利用平台推广力量，采取多种有效措施，开展品牌和产品传播。三是实施一区一策，与产业产品销售同步，在条件较好的同边省或区域进行品牌推广，针对性地选择最有效的宣传方式，如公共交通工具车身广告、社区广告等，逐步扩大金健品牌在湖南周边及全国的影响。
（4）切实抓好产品创新开发。把产品力的提升作为增强市场竞争能力和扩大销售规模的关键抓手。一是紧跟市场需求，进一步优化完善公司新品创新开发机制，树立新品开发的“市场导向”原则，提升对市场的快速反应能力，加强新品开发的效率和效果。尤其是要着眼新消费群体特别是年轻群体，开发与其消费习惯、消费特点相适应的相关产品，提升新品开发与市场需求的匹配性，引领行业风向，形成对竞品的竞争优势。二是认真做好新品上市谋划，集中资金资源加大新品的宣传推广力度，让新品真正形成具有影响力的销量，成为新的经济增长点。
（5）严格把控产品质量安全。一是进一步提升公司质量安全管控水平，持续改进质量安全管控机制，督导各产业公司建立健全质量安全管控体系，夯实产品质量安全根基。二是加强质量数据和信息的收集分析。全面强化质量安全精细化管理，加强对质量数据的收集和分析，及时推广优秀的经验做法，及时发现和整改有关问题。三是强化监督检查和培训。进一步加大检查力度，严格质量安全监管和考核，尤其是加大对相关合作厂和线上渠道销售的质量检查与督导。同时，积极组织形式多样的质量安全培训，切实提升全员质量安全意识。
（6）改进优化绩效考核机制。积极借鉴行业中的先进做法，结合行业和产业特性，进一步建立健全更具激励性和灵活性的绩效考核机制。尤其是要敢于打破常规，避免绩效考核的平均化、统一化、模板化趋势，突出“差异化、激励性”特点，切实树立“多劳多得、能者多收”的激励导向，将员工的收入与绩效结果密切挂钩，更好地调动各产业和全体员工的工作积极性和创造性，从而推进产业的突破发展。
（7）有效预防经营资金风险。一是密切关注国内外形势，防控经营风险。针对当前新冠疫情全球性持续爆发，国际单边主义盛行，贸易冲突与摩擦时有发生，国际国内形势复杂多变的局面，切实加强调研分析和形势研判，适时做好经营策略调整和应对，尽可能避免经营风险。二是及时预警纠偏，防控资金风险。进一步增强资金安全风险意识，审慎对待资金使用管理工作，密切关注应收账款催收回笼进程，强化对各分子公司超期、大额应收账款的重点跟踪，确保资金安全。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品安全风险。由于公司粮油产业涉及面广且产业链长，在生产加工过程中存在不可控因素。虽然公司产品质量监管日益严格，但公司不排除因其他不可预计的因素或不可抗力，而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，从而对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。对此，公司一直将产品质量和食品安全作为生产经营工作中的重中之重，根据国家法律法规及市场监督管理部门的规章制度要求，建立了覆盖产品生产全过程的食品安全管理体系，通过了ISO9001质量管理体系和ISO22000食品安全管理体系的认证，对每个生产基地配备专职质量控制人员、市场安排专职质量监督人员，从而达到对采购、生产、储存、运输、销售等环节的食品安全实施有效管控的目标。同时，强化源头管理、过程管理、应急管理和危机处置，通过执行《产品标识和可追溯管理制度》、《不合格品控制程序》等系列质量管理制度，使产品质量和食品安全全过程受控并可追溯。公司将全面对标、吸收、融合世界先进管理标准体系，持续完善以风险评估为基础的食品安全预防管理机制，进一步强化员工质量意识，提升质量管理水平，创新质量管理手段，严管严控质量安全风险。
2、宏观环境风险。公司所处的农产品加工与贸易行业易受宏观政策环境影响，目前国际环境变幻莫测，相关不利因素可能会对国内产业格局带来深远影响，给农产品加工与贸易行业带来阵痛。同时，2020年新冠病毒肺炎疫情在全球蔓延，海外疫情尚未得到有效控制，对粮油谷物的进出口品质保障、物流带来较大不确定因素。对此，公司将积极关注外部环境变化，及时调整相关生产经营措施，有效规避外部环境带来的经营风险。
3、行业竞争风险。随着国民经济的发展，粮油加工行业在国家政策的推动下和市场消费需求的变动下不断转型升级。中国一直全方位保障粮食安全，强调过程管理、原料溯源等平台建设，加大了对产品品质、安全生产等方面的要求，管控手段的加强无疑对于企业的要求将越来越严格，企业优胜劣汰更为激烈。因此，各对标企业在激烈争夺优质原粮油等资源的同时，也深化了消费市场的战略布局，积极抢占市场份额，从源头到终端步步为赢。公司所涉及的产业较多但规模不大，这种小而全的产业格局，导致公司在竞争中处于不利地位，产业盈利空间有限。公司需进一步聚焦粮油主业的发展，扩大生产规模，掌握优质原粮油资源，完善和加强产品线的布局，同时适应销售模式的改变、开拓多样营销渠道，增强抗市场风险能力。
4、成本上升风险。随着国际经济形势的变化，大宗商品的价格上涨，公司原料采购成本不断上升，而粮油产品受到国家相关政策的调控，产品销售价格难以随之同步增长，毛利空间被压缩。同时，由于南方稻区特定的地域条件使得优质稻基地建设受限，气候条件不确定性加剧了基地建设的难度，消耗了企业的较大成本，导致优质原粮收购成本上升。公司对内要进一步强化成本管理，通过成本性态分析对所有成本进行有效监控，最大限度降低产品成本，同时调整产品结构，积极开发新品以及做大业务规模来提升企业效益。
5、渠道风险。公司粮油产品的销售一直偏重于传统的营销渠道，但公司以往依赖的KA渠道经营面临困难，费用加大，销量下滑，费效比有所失衡。除传统渠道外，公司也在积极探索新型营销渠道，包括电商平台、“兴盛优选”新零售平台等，但由于新零售渠道和传统渠道的重合率比较高，两者可能会带来融合风险。公司将继续加强新客户、新网点、新渠道的开发，在精耕现有销售渠道、夯实核心销售网点的同时，紧跟新型渠道的发展趋势，极力探索新型渠道，拓展与其它新零售平台和电商平台的合作，实现总体销量的突破。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定情况
比照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）及上交所《上市公司定期报告工作备忘录第7号-关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》（2014年修订）的相关规定，结合公司实际情况，公司对《公司章程》中利润分配条款进行了梳理和完善，具体规定如下：
“第一百七十一条利润分配决策程序：
（一）公司年度利润分配方案由公司经理层、董事会根据每一会计年度公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出，独立董事应对方案发表独立意见并公开披露，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。在制定和决策利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面
记录作为公司档案妥善保存。股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（二）在符合国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下，董事会可提出中期利润分配方案，股东大会对中期利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（三）监事会应当对利润分配方案进行审议，并经全体监事过半数通过。同时，对董事会和经理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
（四）股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。股东大会审议利润分配方案前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（五）公司利润分配政策的制订由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过。
（六）如遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并应由董事会作出决议，独立董事发表独立意见并公开披露，然后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
（七）董事会在利润分配方案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见。
（八）报告期盈利但董事会未提出现金分红预案的，董事会应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见并公开披露。公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。
第一百七十二条利润分配政策：
（一）利润分配原则：公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，（新增）应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配。
（二）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配股利。具备现金分红条件的，优先采用现金分红的利润分配方式。
（三）发放股票股利的条件：公司可以根据年度盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，进行股票股利分红。
（四）股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
第一百七十三条现金分红政策：
（一）现金分红应同时满足以下条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，同时现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，积极采取现金方式分配股利；原则上每年分配的利润不低于当年实现可分配利润的20%，其中，现金分红不低于50%，，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的归属于上市公司股东的年均可分配利润的30%。
公司利润分配必须经过审计机构审计。
（二）董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。”
2、利润分配或资本公积金转增预案
报告期内，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度归属于母公司所有者的净利润为21,061,399.71元，累计可供分配利润为-388,684,982.70元，由于累计可供分配利润为负数，公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,061,399.71 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,722,727.42 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -53,143,018.98 | 0 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 金霞公司 | 避免同业竞争以及保持上市公司独立性 | - | 否 | 是 |
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更：
1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 98,436,714.75 | -98,436,714.75 | |
| 其他应付款 | 55,540,132.00 | -5,218,003.26 | 50,322,128.74 |
| 合同负债 | 95,310,313.28 | 95,310,313.28 | |
| 其他流动负债 | 8,344,404.73 | 8,344,404.73 | |
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 58 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 23年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 |
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司分别于2020年1月20日、3月23日召开的第八届董事会第七次会议和2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于预计公司及子公司2020年发生日常关联交易的议案》，同意公司及子公司在2020年12月31日之前拟与湖南粮食集团有限责任公司及其子公司、重庆市四季风日用品有限公司发生日常关联交易共计不超过人民币141,629,743.05元， | 公司分别于2020年1月21日、3月24日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上登载了《金健米业股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2020-04号）和《金健米业股份有限公司2020年第一次临时股东大会会议决议公告》（公 |
| 其中包括采购生产经营所需原材料、向关联人购买产品和商品、向关联人销售产品和商品、接受关联人提供的劳务和其他。 | 告编号：临2020-09号）。 |
| 公司于2020年4月1日召开的第八届董事会第九次会议审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》，同意公司子公司在2020年12月31日之前拟向重庆市四季风日用品有限公司购买原材料的日常关联交易额度不超过人民币15,000,000元。 | 公司2020年4月3日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）登载了《金健米业股份有限公司关于子公司新增日常关联交易的公告》（公告编号：临2020-21号）。 |
| 公司于2020年7月28日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》，同意公司子公司在2020年12月31日之前拟新增与湖南粮食集团有限责任公司旗下子公司的日常关联交易共计不超过人民币9,200,000元，其中包括向关联人购买产品和商品、向关联人销售产品和商品、向关联人提供劳务。 | 公司2020年7月29日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）登载了《金健米业股份有限公司关于子公司新增日常关联交易的公告》（公告编号：临2020-40号）。 |
| 公司分别于2020年10月30日、11月17日召开的第八届董事会第十四次会议和2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》，同意公司子公司在2020年12月31日之前新增与湖南粮食集团有限责任公司旗下子公司、重庆市四季风日用品有限公司发生日常关联交易共计不超过人民币51,850,000元，其中包括向关联人购买原材料、向关联人购买产品和商品、向关联人销售产品和商品和接受关联人提供的劳务。 | 公司分别于2020年10月31日、11月18日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）登载了《金健米业股份有限公司关于子公司新增日常关联交易的公告》（编号：临2020-51号）、《金健米业股份有限公司2020年第三次临时股东大会决议公告》（编号：临2020-56号）。 |
| 公司于2020年12月21日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》，同意公司子公司在2020年12月31日之前新增与湖南粮食集团旗下子公司、重庆四季风公司的日常关联交易共计不超过人民币9,600,000元，其中包括向关联人购买原材料、向关联人销售产品和商品。 | 公司2020年12月22日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）登载了《金健米业股份有限公司关于子公司新增日常关联交易的公告》（公告编号：临2020-61号）。 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 关联人（与公司同一董事长） | 销售商品 | 销售休闲食品 | 市场定价 | 20,028.76 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 关联人（与公司同一董事长） | 提供劳务 | 线上品牌推广费 | 市场定价 | 116,981.13 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 关联人（与公司同一董事长） | 水电汽等其他公用事业费用（购买） | 购买用电 | 市场定价 | 1,892.75 |
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 销售粮油产品 | 市场定价 | 465,570.64 |
| 湖南金健药业有限责任公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 销售粮油产品 | 市场定价 | 325,890.30 |
| 合计 | / | 930,363.58 | |||
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 其他关联人 | 828,430.00 | 8,416,562.76 | 9,244,992.76 | 402,270.50 | -184,363.60 | 217,906.90 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 关联人（与公司同一董事长） | 50,000.00 | 74,000.00 | 124,000.00 | 300,584,802.00 | 300,584,802.00 | |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 控股股东 | 103,040.00 | -103,040.00 | ||||
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 其他关联人 | 1,314,892.04 | -1,275,043.24 | 39,848.80 | 1,208,030.00 | 1,208,030.00 | |
| 湖南湘粮商业管理有限公司[注1] | 其他关联人 | 60.00 | 26,994.52 | 27,054.52 | |||
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 其他关联人 | 27,876.00 | 27,876.00 | ||||
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 其他关联人 | 4,020,517.26 | -2,910,746.26 | 1,109,771.00 | |||
| 湖南嘉合晟贸易有限公司[注2] | 股东的子公司 | 314,550.00 | -314,550.00 | ||||
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 其他关联人 | 50,000.00 | 15,550,000.00 | 15,600,000.00 | |||
| 湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司 | 股东的子公司 | 155,894.30 | -155,894.30 | ||||
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 其他关联人 | 50,000.00 | -50,000.00 | ||||
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 其他关联人 | 9,778.16 | 9,778.16 | ||||
| 湖南长沙金霞港口有限公司 | 股东的子公司 | 54,000.00 | 54,000.00 | ||||
| 湖南金健米制食品有限公司 | 其他关联人 | 57,288.00 | 378,185.20 | 435,473.20 | |||
| 湖南嘉合晟贸易有限公司 | 股东的子公 | 1,539,287.75 | 1,539,287.75 | ||||
| 司 | |||||||
| 长沙帅牌油脂有限公司 | 股东的子公司 | 112,876.00 | 112,876.00 | ||||
| 合计 | 2,710,972.04 | 23,977,087.79 | 26,688,059.83 | 4,689,970.06 | 298,957,667.20 | 303,647,637.26 | |
| 关联债权债务形成原因 | 公司向控股股东及其他关联人提供资金是公司向控股股东及其他关联人销售商品等形成的往来；控股股东及其他关联人向公司提供资金是公司向控股股东及其他关联人借款及采购商品等形成的往来。 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | - | ||||||
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 金健米业股份有限公司 | 湖南金健米制食品有限公司82%股权 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 47,169.81 | 固定收费 | 47,169.81 | 是 | 其他关联人 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 金健米业股份有限公司 | 湖南裕湘食品有限公司100%股权 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 47,169.81 | 固定收费 | 47,169.81 | 是 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 金健米业股份有限公司 | 湖南嘉合晟贸易有限公司100%股权、湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司100%股权、长沙帅牌油脂有限责任公司100%股权 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 100,283.96 | 固定收费 | 100,283.96 | 是 | 控股股东 |
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 金健米业股份有限公司 | 湖南银光粮油股份有限公司51%股权 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 47,169.81 | 固定收费 | 47,169.81 | 是 | 其他关联人 |
3、2018年5月31日，公司和湖南粮食集团、湖南省储备粮管理有限公司签订了《股权托管协议之补充协议》，由于湖南粮食集团将其所持有的湖南银光粮油股份有限公司51%股权内部无偿划转给粮食集团全资子公司湖南省储备粮管理有限公司，故三方约定，在原《湖南粮食集团有限责任公司与金健米业股份有限公司股权托管协议》约定的相关事项的前提下，湖南银光粮油股份有限公司51%股权的委托方由粮食集团变更为湖南省储备粮管理有限公司，相应的权利与义务由湖南省储备粮管理有限公司承接，具体内容详见2018年6月1日登载于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《金健米业股份有限公司关于与湖南粮食集团有限责任公司及其全资子公司签署股权托管补充协议的公告》（公告编号：临2018-24号）。
4、2020年6月2日，公司收到大股东湖南粮食集团的函告，湖南粮食集团为了进一步提高其铁路、港口、码头等重型资产的使用效率，将金霞公司的子公司长沙新帅牌油脂有限责任公司组建为湖南嘉合晟贸易有限公司，而长沙新帅牌油脂有限责任公司的原油脂板块的经营业务将全部转移至金霞公司的全资子公司长沙帅牌油脂有限公司来承接。同时，根据公司与控股股东金霞公司签订的《湖南金霞粮食产业有限公司与金健米业股份有限公司股权托管协议》的约定，除托管主体长沙新帅牌油脂有限责任公司的公司名称和经营范围发生变更外，上述《股权托管协议》约定的其他条款内容均不变。具体内容详见2020年6月3日登载于上海证券交易所网站（http：
//www.sse.com.cn）的《金健米业股份有限公司关于受托管理的控股股东子公司名称及经营范围变更的的公告》（公告编号：临2020-35号）。
同时，因长沙帅牌油脂有限公司承接长沙新帅牌油脂有限责任公司的油脂业务，故为解决长沙帅牌油脂有限公司与公司存在的同业竞争问题，控股股东金霞公司将其全资子公司长沙帅牌油脂有限公司的100%股权托管给公司，经公司于2020年7月28日召开的第八届董事会第十一次会议和2020年9月8日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过，公司就该事项与金霞公司签订了托管协议。具体内容详见2020年7月29日登载于上海证券交易所网站（http：
//www.sse.com.cn）的《金健米业股份有限公司关于公司受托管理控股股东部分股权资产暨关联交易的公告》（公告编号：临2020-39号）。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 40,000,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 345,000,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 345,000,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 46.70 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 95,000,000.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 95,000,000.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - |
| 担保情况说明 | - |
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
（1）整体思路：坚持以习近平总书记关于脱贫攻坚的重要论述为指导思想，认真贯彻落实常德市委、市政府关于精准扶贫工作的统一部署与要求，在市驻村扶贫工作队指导下，继续以公司扶贫工作组为主要工作力量，以到户帮扶为主要抓手，采取“一户一策”，精准发力，帮助结对贫困户进一步改善生产生活状况，增强致富能力和生活信心，切实做到“扶真贫、真扶贫”，有力保证“脱真贫、真脱贫”。
（2）工作目标：2020年是全面建成小康社会和脱贫攻坚收官之年。坚决按照党中央统一决策部署，切实落实公司党委的领导责任，把精准扶贫作为公司党委2020年重点工作任务，调动公司一切优质资源及力量，全力以赴，确保圆满完成年度扶贫工作任务，全面实现“两不愁三保障”，全面打赢脱贫攻坚战。
（3）帮扶措施：一是组织入户走访。深入了解结对贫困户的实际情况，因人因户施策，尤其是落实尚未脱贫的1户结对贫困户的“五保”政策。二是支持民生建设。加强与市驻村扶贫工作队沟通，根据其基础建设或改造计划，及时予以资金支持。三是开展消费扶贫。对结对贫困户所种养或者生产的农产品进行广泛宣传，拓展销售渠道，促进农产品的销售量，切实提高其收入。四是做好就业指导。利用公司信息渠道广的优势，提供多方面招就信息，指导结对贫困户多途径、多渠道就业，并结合公司实际，优先为其家庭成员提供就业岗位。五是搞好节日慰问。传统节日前组织入户慰问，赠送慰问物资或慰问费，提高结对贫困户幸福感、满意度。六是加强扶志扶贫。通过加强沟通，引导结对贫困户自立自强，正确看待困难及问题，帮助他们调整心态，克服“等、靠、要”思想，增强脱贫致富的信心。七是给予经济支持。针对结对贫困户在就医、就学等方面的困难，提供必要的资金或物资的支持。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
根据常德市委、市政府精准扶贫工作统一部署，从2019年4月开始，公司转战石门县皂市镇三望坡村开展结对帮扶工作。公司党委坚决贯彻落实党中央和习近平总书记关于脱贫攻坚的重要指示精神，强化服务，注重实效，先后多次深入扶贫点村，与结对贫困户积极沟通，对症下药，制定有针对性的扶贫政策，确保决胜脱贫攻坚战。截止2020年底，现行标准下公司结对三望坡村的19户贫困户已全部脱贫。报告期内具体工作概要如下：
一是深入走访，开展日常访谈，完善访谈记录，加强政策宣传与引导，了解结对贫困户实际情况和心理状态。尤其是疫情期间，通过网络工具和手机电话加强与结对贫困户的沟通，稳定其情绪，关注其健康状况，及时掌握其防疫抗疫情况。二是沟通并落实结对贫困户的年度生产、增收计划，提振其增收信心，确保收入持续稳定增长。三是帮助推广与销售结对贫困户种养或生产的农产品，增加其经济收入。四是持续梳理结对贫困户自建档立卡以来应享受的所有扶贫政策，建好政策落实清单，确保应享受的政策全部落实到位。五是整理“一户一袋”资料，协助市驻村扶贫工作队梳理扶贫手册等资料，核对信息，确保真实准确。六是开展传统节日入户慰问，加强情感沟通，提高结对贫困户的幸福感、满意度。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 26 |
| 2.物资折款 | 19.4 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 44 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 4.教育脱贫 | |
| 5.健康扶贫 | |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 7.兜底保障 | |
| 8.社会扶贫 | |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 26 |
| 8.3扶贫公益基金 | 0 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1项目个数（个） | 1 |
| 9.2投入金额 | 19.4 |
| 9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 44 |
级职能部门的历次抽查中，公司产品质量安全指标全部合格。同时，公司顺利通过了四标一体化管理体系、诚信管理体系、两化融合管理体系等认证。
4、落实帮扶举措，助力脱贫攻坚。报告期内，公司继续承担了石门县皂市镇三望坡村19户帮扶对象的对口扶贫工作。通过加强沟通交流，严格落实各项帮扶举措，圆满完成了脱贫攻坚各项工作任务，取得良好的帮扶效果。
5、稳定就业岗位，关心关爱员工。报告期内，面对新冠病毒肺炎疫情对生产经营的重大冲击，公司以高度负责的态度，不裁员、不减薪，依法与员工签订劳动合同，为员工购买“五险一金”，有力稳定了就业岗位和员工队伍。同时，通过免费发放防疫中药、牛奶，积极采购相关防疫物资等措施，确保了员工身体健康和生命安全。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作，强力推进清洁生产，努力提高环境保护设施的运行质量。同时，公司建立了完善的环境管理体系，不断强化公司员工的环境保护意识，确保公司环保制度得到严格执行。
在报告期内，公司控股子公司湖南金健乳业股份有限公司的第一牧场和第五牧场被常德市环保局列为重点排污监控单位，相关排污信息如下：
（1）生产和生活废水的排污信息
主要污染物及特征污染物名称： COD、总磷、总氮、氨氮、PH值等。
排放环节：主要是牧场奶牛养殖和牛奶加工两个环节
排放方式：牧场奶牛养殖环节主要污染物为牛粪和牛尿。牛粪和牛尿处置方式为，将牛粪经离心脱水后的固态物由肥料厂制作有机肥料，牛粪离心后产生的污液与牛尿均导入沼气池生产沼气，产生的沼气除牧场沼气锅炉自用一部分外，多余沼气用于发电，给污水处理站设备供电。
乳业公司第一牧场和第五牧场均建有污水处理站，经处理达标后直排入沟渠。
牛奶加工环节主要污染物为清洗设备及管路用污水，污水种类主要是污水中含部分牛奶，污染物品种单一，处理工艺简单，经污水处理站处置后，直排入市政污水管网。
牧场污水处理工艺：乳业公司两个牧场污水处理，采用国内先进的SBR与MBR相结合的处理工艺，主要方式是通过沼气池产生沼气后直接降低污水COD浓度，再将污水经过物理沉淀、活性污泥生化处理、机械过滤器初过滤、两次膜超精过滤，处理后污水出水品质达国家一级排放标准，直接排入水库。
在线监测：乳业公司两个牧场均属国家重点污染物监测点，公司在两个污水处理站出水口安装有在线监测系统，重点监测COD、总磷、总氮、氨氮、PH值等五个关键指标，并将实时监测信号接入环保监测系统。
（2）锅炉的排污信息
公司面制品、乳业、植物油、新中意等子公司均使用天燃气锅炉，主要污染物及特征污染物名称：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。
排放方式：天燃气锅炉燃烧时产生的微量颗粒物、二氧化硫、氮氧化物排入大气。
执行排放标准：《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司固体废弃物主要有包装袋、包装纸和生活垃圾等，上述固体废弃物均由公司集中后，由常德市市政环卫处进行无害化处置。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，公司所有在建项目均依据环评法的要求，落实环境影响评价制度，并严格按照主管部门的要求，落实审核工作。同时，公司取得了中国质量认证中心核发的《环境管理体系认证证书》，建立的环境管理体系符合ISO14001:2004标准。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及子公司编制了《突发环境事件应急救援》，并在上级环保部门进行了备案。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
2020年，公司按要求制定了环境自行检测方案，并委托资质检测单位按方案要求对废水、废气、噪声等排放开展检测工作。检测数据均按照环保部门要求在网上公开。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照国家和地方的环保法律、法规要求进行生产经营，严格执行国家和地方规定的污染物排放标准和污染防治工作要求，加强废水治理设施的运行管理和成本投入，推进设备升级和工艺技术改进，提高资源利用率，节能减排降耗。报告期内，公司的废水处理设施运行稳定，各项主要污染物均达标排放。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 166,384 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 163,416 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | -6,417,800 | 136,932,251 | 21.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 陈雅婷 | - | 2,576,700 | 0.40 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 张晓夏 | - | 1,450,000 | 0.23 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 高齐毅 | - | 931,800 | 0.15 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 孙虹 | - | 900,600 | 0.14 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 吴良铭 | - | 774,600 | 0.12 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 郭勇军 | - | 752,000 | 0.12 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 李美珠 | - | 679,300 | 0.11 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 郑为雄 | - | 666,900 | 0.10 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | -525,800 | 650,200 | 0.10 | 0 | 未知 | - | 未知 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 136,932,251 | 人民币普通股 | 136,932,251 |
| 陈雅婷 | 2,576,700 | 人民币普通股 | 2,576,700 |
| 张晓夏 | 1,450,000 | 人民币普通股 | 1,450,000 |
| 高齐毅 | 931,800 | 人民币普通股 | 931,800 |
| 孙虹 | 900,600 | 人民币普通股 | 900,600 |
| 吴良铭 | 774,600 | 人民币普通股 | 774,600 |
| 郭勇军 | 752,000 | 人民币普通股 | 752,000 |
| 李美珠 | 679,300 | 人民币普通股 | 679,300 |
| 郑为雄 | 666,900 | 人民币普通股 | 666,900 |
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 650,200 | 人民币普通股 | 650,200 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司前10名股东均为无限售条件股东，其中第2至第10位股东，公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司控股股东湖南金霞粮食产业有限公司与其他前10位股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 名称 | 湖南金霞粮食产业有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 孟京 |
| 成立日期 | 1999年1月14日 |
| 主要经营业务 | 生产加工大米；粮食收购；普通货运；预包装食品批发；货物中转；仓储服务；饲料、农副产品、粮食包装材料、饲料及添加剂、化工产品、钢材、纸及纸制品的销售；房屋修缮管理；自有房屋租赁；设备维修养护；清洁环卫管理；绿化管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 长沙市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 王雄文 |
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 全 臻 | 党委书记、董事长 | 男 | 59 | 2018年11月16日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 陈 伟 | 党委副书记、董事、总裁 | 男 | 57 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 53.88 | 否 |
| 成利平 | 党委副书记、纪委书记、工会主席、董事 | 女 | 54 | 2019年11月6日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 55.78 | 否 |
| 李启盛 | 董事 | 男 | 57 | 2018年5月4日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 30.44 | 否 |
| 副总裁 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | |||||||||
| 凌志雄 | 独立董事 | 男 | 58 | 2019年5月7日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 4.12 | 否 |
| 周志方 | 独立董事 | 男 | 40 | 2020年9月8日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 胡 君 | 独立董事 | 男 | 51 | 2020年9月8日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 王志辉 | 监事会主席 | 男 | 58 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 56.91 | 否 |
| 周 静 | 监事 | 女 | 49 | 2019年11月6日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 刘学清 | 职工监事 | 男 | 55 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 21.31 | 否 |
| 李子清 | 副总裁 | 男 | 54 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 26.09 | 否 |
| 张小威 | 副总裁 | 男 | 44 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 23.16 | 否 |
| 张思华 | 副总裁 | 男 | 56 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 24.23 | 否 |
| 吴 飞 | 副总裁 | 男 | 51 | 2018年4月11日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 26.09 | 否 |
| 林利忠 | 总工程师 | 男 | 45 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 24.26 | 否 |
| 马先明 | 财务总监 | 男 | 52 | 2016年3月31日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 29.18 | 否 |
| 陈绍红 | 董事会秘书 | 男 | 48 | 2016年5月13日 | 2022年5月6日 | 0 | 0 | 0 | - | 28.95 | 否 |
| 杨平波 | 独立董事 | 女 | 55 | 2016年3月31日 | 2020年9月8日 | 0 | 0 | 0 | - | 10.99 | 否 |
| 戴晓凤 | 独立董事 | 女 | 60 | 2016年3月31日 | 2020年9月8日 | 0 | 0 | 0 | - | 10.99 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 426.38 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 全 臻 | 2004年8月至2016年9月，任长沙房产（集团）有限公司党委书记、董事长、总经理；2016年9月至2018年9月，任长沙房产（集团）有限公司党委书记、董事长。2018年10月至今，任湖南粮食集团有限责任公司党委书记、董事长；2018年11月至今，任金健米业股份有限公司董事长；2019年10月至今，任金健米业股份有限公司党委书记。 |
| 陈 伟 | 2010年12月至2016年2月，先后任湖南粮食集团有限责任公司总裁助理、副总裁；2012年3月至2016年6月，任湖南裕湘食品有限公司董事长；2015年7月，任湖南粮食集团有限责任公司党委委员；2019年5月，任湖南粮食集团有限责任公司董事、工会主席。2016年3月至今，任金健米业股份有限公司党委副书记、董事、总裁。 |
| 成利平 | 2010年9月至2010年12月，任湖南长沙霞凝国家粮食储备库副主任；2010年12月至2013年2月，任湖南粮食集团有限责任公司监事、财务管理委员会主任；2013年3月至2016年3月，任金健米业股份有限公司董事、副总裁（财务负责人）；2013年2月至今，任湖南粮食集团有限责任公司监事；2016年3月至2019年10月，任金健米业股份有限公司监事。2016年3月至今，任金健米业股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。2019年11月至今，任金健米业股份有限公司董事。 |
| 李启盛 | 2007年3月至2012年10月，任湖南金健粮油实业发展有限责任公司董事长、总经理；2012年11月至2013年3月，任湖南金健米业股份有限公司总裁助理，兼任湖南金健粮油实业发展有限责任公司董事长、总经理；2013年3月至2018年5月4日，任金健米业股份有限公司副总裁，其中2013年3月至2013年12月兼任湖南金健粮油实业发展有限责任公司董事长、总经理；2015年7月至2018年5月兼任湖南金健药业有限责任公司董事长。2018年5月4日至今，任金健米业股份有限公司董事、副总裁。 |
| 凌志雄 | 现任湖南大学工商管理学院副教授，兼任华自科技股份有限公司和株洲时代新材料科技股份有限公司的独立董事。2019年5月至今，兼任金健米业股份有限公司第八届董事会独立董事。 |
| 胡 君 | 现任湖南工商大学法学副教授、法律事务办主任、法律硕士生导师。2020年9月至今，兼任金健米业有限股份公司第八届董事会独立董事。 |
| 周志方 | 现任中南大学商学会计学专业教授、会计与财务系博士生导师。2020年9月至今，兼任金健米业有限股份公司第八届董事会独立董事。 |
| 王志辉 | 2007年9月至2010年12月，任湖南长沙霞凝国家粮食储备库副主任；2010年12月至2015年8月，任湖南粮食集团有限责任公司董事、副总裁；2015年9月至今，任湖南粮食集团有限责任公司董事。2013年3月至今，任金健米业股份有限公司监事会主席。 |
| 周 静 | 2004年1月至2004年12月，任长沙市财政局产权管理处办事员，2005年1月至2006年12月，任长沙市国资委产权管理处办事员，2007年1月至2018年3月，任长沙房产（集团）有限公司下属子公司长沙东方城房地产开发公司副总经理、长沙房产（集团）有限公司审计合约部经理、运营管理部经理，长沙房产（集团）有限公司下属子公司长沙市长房物业管理有限公司总经理。2018年4月至2019年3月，任湖南粮食集团有限责任公司改革办主任；2019年3月至今，任湖南粮食集团有限责任公司财务总监；2019年2月至今，任湖南金霞粮食产业有限公司监事。2019年11月至今，任金健米业股份有限公司监事。 |
| 刘学清 | 2006年7月至2013年3月，任湖南金健米业股份有限公司第四届、第五届监事会职工监事；2007年1月至2015年9月，任金健面制品有限公司副总经理兼财务总监。2013年4月至今，任金健米业股份有限公司第六届、第七届、第八届监事会职工监事；2015年9月至今，先后任金健米业股份有限公司风险控制部副部长、部长。 |
| 李子清 | 2008年12月至2011年12月，任湖南金健米业股份有限公司总裁助理，兼任湖南金健面制品有限责任公司董事长、湖南金健高科技食品有限责任公司执行董事；2012年1月至2012年7月，任湖南金健米业股份有限公司总裁助理。2012年7月至今，任金健米业股份有限公司副总裁，其中2013年6月至2013年12月兼任湖南金健面制品有限责任公司董事长、总经理。 |
| 张小威 | 2009年1月至2011年12月，任湖南金健米业股份有限公司总部营运投资管理中心主任；2012年1月至2013年12月，任湖南金健米业股份有限公司投资管理中心主任；2013年1月至2013年3月，任湖南金健米业股份有限公司董事会秘书兼投资发展部部长。2013年3月至今，任金健米业股份有限公司副总裁，其中2013年3月至2013年12月兼任投资发展部部长，2014年1月至2016年1月兼任湖南金健农产品贸易有限公司执行董事、总经理，2015年9月至2019年8月兼任湖南新中意食品有限公司执行董事、总经理，2016年4月至5月，兼任金健米业股份有限公司董事会秘书。 |
| 张思华 | 2008年至2016年1月，先后任湖南金健植物油有限责任公司副总经理、总经理、董事长，金健米业植物油有限公司执行董事兼总经理。2016年1月至2020年5月，任湖南金健米业营销有限公司董事长，其中2016年至2019年8月兼任湖南金健米业营销有限公司总经理；2016年7月至2019年8月，兼任金健米业（重庆）有限公司董事长；2016年3月至今，任金健米业股份有限公司副总裁。 |
| 吴 飞 | 2000年8月至2017年3月23日，先后任湖南金健进出口有限责任公司副总经理、执行董事兼总经理，2017年3月至2018年4月，任金健米业股份有限公司总裁助理，兼任湖南金健进出口有限责任公司执行董事、总经理。2018年4月至今，任金健米业股份有限公司副总裁，兼任湖南金健进出口有限责任公司执行董事、总经理。 |
| 林利忠 | 2007年1月至2008年12月，任湖南金健米业股份有限公司技术中心副主任；2009年1月至2013年11月，任金健米业股份有限公司技术研发部主任。2013年12月至今，任金健米业股份有限公司总工程师，其中2013年12月至2018年10月兼任技术研发部部长。 |
| 马先明 | 2008年至今，先后任湖南金健米业股份有限公司财务管理中心副主任、主任，金健米业股份有限公司财务管理部部长。2016年3月至今，任金健米业股份有限公司财务总监，其中2016年3月至2016年4月，兼任金健米业股份有限公司财务管理部部长。 |
| 陈绍红 | 2010年10月至2012年5月，任岳阳林纸股份有限公司财务总监兼计划财务部长；2012年5月至2012年7月，任佛山诚通纸业财务总监；2012年8月至2014年9月，任中国纸业投资总公司财务管理部经理；2014年9月至2015年6月，任北京兴诚旺实业公司财务总监兼中国纸业嘉成林业控股公司、香港龙邦投资公司财务总监；2015年6月至2016年4月，任湖南华联瓷业股份有限公司董事长助理兼董事会秘书。2016年5月至今，任金健米业股份有限公司董事会秘书，其中2017年1月至今，兼任常德金健园林建设有限公司执行董事、总经理。 |
| 杨平波 | 2006年10月至今，现任湖南工商大学会计学院教授，兼任湖南盐业股份有限公司和湖南华菱线缆股份有限公司的独立董事。2014年4月至2020年9月，兼任金健米业股份有限公司第六届、第七届、第八届董事会独立董事 |
| 戴晓凤 | 2001年7月至今，现任湖南大学金融与统计学院教授，资本市场研究中心主任，兼任步步高商业连锁股份有限公司和南岭民用爆破器材股份有限公司的独立董事。2014年4月至2020年9月，兼任金健米业股份有限公司第六届、第七届、第八届董事会独立董事。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 全 臻 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 党委书记、董事长 | 2018年10月 | - |
| 王志辉 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 党委委员、董事 | 2010年12月 | - |
| 陈 伟 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 党委委员 | 2015年7月 | - |
| 董事、工会主席 | 2019年5月 | - | ||
| 成利平 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 监事 | 2010年12月 | - |
| 周 静 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 财务总监 | 2019年3月 | - |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 监事 | 2019年2月 | - | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 1、公司董事、总裁陈伟于2020年8月28日起不再兼任关联公司湖南裕湘食品有限公司的执行董事； 2、因长益粮油购销有限责任公司已注销，公司监事会主席王志辉终止兼任长益粮油购销有限责任公司的董事职务； 3、公司监事周静于2020年8月28日起不再兼任关联公司湖南湘粮食品科技有限公司的监事。 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 成利平 | 黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司 | 董事 | 2014年6月26日 | 2020年9月15日 |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 董事 | 2016年4月12日 | 2020年9月15日 | |
| 湖南华悦酒店有限公司 | 董事 | 2016年5月12日 | 2020年9月15日 | |
| 李启盛 | 湖南金健药业有限责任公司 | 董事 | 2015年7月31日 | 2020年8月28日 |
| 张思华 | 湖南金健米业营销有限公司 | 董事长 | 2016年1月12日 | 2020年5月6日 |
| 吴 飞 | 湖南金健进出口有限责任公司 | 执行董事兼总经理 | 2007年1月12日 | - |
| 金健米业泰国有限公司 | 董事长 | 2017年4月18日 | - | |
| 林利忠 | 中南粮油食品科学研究院有限公司 | 董事 | 2016年6月1日 | - |
| 马先明 | 湖南金健乳业股份有限公司 | 监事 | 2014年1月1日 | 2020年9月15日 |
| 黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司 | 董事 | 2020年9月15日 | - | |
| 湖南华悦酒店有限公司 | 董事 | 2020年9月15日 | - | |
| 湖南华悦酒店有限公司 | 监事 | 2013年4月17日 | 2020年9月15日 | |
| 刘学清 | 湖南华悦酒店有限公司 | 监事 | 2020年9月15日 | - |
| 陈绍红 | 常德金健园林建设有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年1月20日 | - |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 董事 | 2016年11月5日 | 2020年9月15日 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司2007年4月20 日召开2006年年度股东大会审议通过了《金健米业股份有限公司高层管理人员薪酬方案》。上述方案于2020年12月进行了修订，且分别已于2020年12月21日召开的第八届董事会第十五次会议和2021年2月3日召开2021年第一次临时股东大会审议通过。 公司根据《金健米业股份有限公司高层管理人员薪酬方案》，报酬实行年薪制，由公司董事会薪酬与考核委员会负责考核，基本薪酬根据其所任职务按月考核发放，奖励薪酬本着先审计后兑现原则，根据经营目标和工作情况年中考核兑现。同时，因新修订的薪酬方案审议通过后于2020年7月1日开始实施，故公司高层管理人员2020年上半年和下半年的薪酬情况分别适用修订前后的两套薪酬方案，其中2020年下半年的报酬差额于2021年2月份发放。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 《金健米业股份有限公司高层管理人员薪酬方案》 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 426.38万元 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 426.38万元 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 杨平波 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 戴晓凤 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 胡 君 | 独立董事 | 聘任 | 新聘 |
| 周志方 | 独立董事 | 聘任 | 新聘 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 102 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,248 |
| 在职员工的数量合计 | 1,350 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 530 |
| 销售人员 | 361 |
| 技术人员 | 83 |
| 财务人员 | 106 |
| 行政人员 | 234 |
| 其他人员 | 36 |
| 合计 | 1,350 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 20 |
| 本科 | 302 |
| 专科 | 358 |
| 其他 | 670 |
| 合计 | 1,350 |
| 劳务外包的工时总数 | 35,994小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 551,976元 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范公司运作。目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因:
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年3月23日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告编号：2020-09号 | 2020年3月24日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年4月24日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告编号：2020-29号 | 2020年4月25日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年9月8日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告编号：2020-46号 | 2020年9月9日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年11月17日 | 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告编号：2020-56号 | 2020年11月18日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 全 臻 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈 伟 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 成利平 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李启盛 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 凌志雄 | 是 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 胡 君 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 周志方 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨平波 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 戴晓凤 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明：
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 7 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第八届董事会第十八次会议暨2020年度董事会会议审议通过了《公司2020年度内部控制评价报告》，具体内容请详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务内部控制，具体内容请详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2021〕2-127号
金健米业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了金健米业股份有限公司（以下简称金健米业公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金健米业公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金健米业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五38及附注七61。
金健米业公司的营业收入主要来源于粮油食品及乳品销售。2020年度金健米业公司合并财务报表营业收入为人民币 571,599.64万元。
金健米业公司主要销售大米、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、休闲食品等产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：金健米业公司已根据合同约定将产品交付给客户，客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：金健米业公司已根据合同约定将产品报关、取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
由于营业收入是金健米业公司关键业绩指标之一，可能存在金健米业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时，收入确认涉及重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计中的应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入和贸易类收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同（订单）、销售发票、出库单、发货单、运输单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 通过查询重要客户的工商资料，询问公司相关人员，确认主要客户与公司是否存在关联关系或者异常情况；
(7) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 政府补助的确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五40及附注七84。
金健米业公司2020年度计入当期损益的政府补助为人民币40,709,971.27元，为报告期利润的主要来源，对财务报表影响重大。因此，我们将政府补助的确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对政府补助，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 评估金健米业公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策；
(2) 检查政府拨款文件、收款凭证、银行流水记录等支持性文件；
(3) 分析补助款项的用途，判断政府补助的性质及其与资产相关，还是与收益相关；
(4) 对于与收益相关的政府补助，我们检查了作为补助对象的相关费用性支出的发生和计入损益的情况，据此检查了相关政府补助结转损益是否与对应支出相配比；
(5) 对于与资产相关的政府补助，我们核对了对应资产购建的资本性支出情况，核实了补助与资产项目之间的对应关系；对于相应资产已达到预定可使用状态的情形，我们检查了相关政府补助所形成的递延收益是否在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(6) 检查与政府补助相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金健米业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
金健米业公司治理层（以下简称治理层）负责监督金健米业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金健米业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金健米业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就金健米业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺焕华
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：刘钢跃
二〇二一年三月三十一日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 381,952,506.21 | 146,273,762.15 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 | |
| 应收账款 | 103,765,189.15 | 134,608,311.86 |
| 应收款项融资 | 2,150,000.00 | ||
| 预付款项 | 133,109,163.38 | 114,592,137.63 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,642,354.46 | 21,626,583.77 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 966,962,615.32 | 677,552,580.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 56,938,449.30 | 44,142,100.11 | |
| 流动资产合计 | 1,679,308,199.11 | 1,139,895,476.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 26,665,702.08 | 28,277,368.04 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 564,174,866.52 | 554,746,167.81 | |
| 在建工程 | 1,236,178.93 | 6,135,076.83 | |
| 生产性生物资产 | 1,975,837.20 | 2,422,752.77 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 161,213,277.70 | 166,265,231.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,873,542.89 | 3,133,056.28 | |
| 递延所得税资产 | 574,815.31 | 681,177.48 | |
| 其他非流动资产 | 254,646.03 | 75,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 768,036,605.73 | 776,865,938.03 | |
| 资产总计 | 2,447,344,804.84 | 1,916,761,414.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 936,282,043.04 | 807,799,852.31 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 87,693,651.00 | 65,709,949.33 | |
| 预收款项 | 98,436,714.75 | ||
| 合同负债 | 135,299,678.91 | ||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 29,429,116.84 | 17,771,925.52 | |
| 应交税费 | 9,853,747.94 | 3,757,835.99 | |
| 其他应付款 | 353,347,816.51 | 55,540,132.00 | |
| 其中：应付利息 | 251,167.50 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 413,607.37 | ||
| 其他流动负债 | 11,928,952.02 | ||
| 流动负债合计 | 1,564,248,613.63 | 1,059,016,409.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 413,607.37 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 74,682,721.37 | 71,626,673.36 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 74,682,721.37 | 72,040,280.73 | |
| 负债合计 | 1,638,931,335.00 | 1,131,056,690.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 469,360,956.95 | 469,360,956.95 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 31,842.21 | 70,081.26 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -388,684,982.70 | -409,746,382.41 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 738,806,795.70 | 717,783,635.04 | |
| 少数股东权益 | 69,606,674.14 | 67,921,088.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 808,413,469.84 | 785,704,723.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,447,344,804.84 | 1,916,761,414.34 |
母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:金健米业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 199,346,518.39 | 64,722,958.29 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 191,345.00 | 1,208,882.92 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 18,201,475.00 | 4,105,525.36 | |
| 其他应收款 | 545,279,692.98 | 455,187,707.74 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 207,812.66 | 193,377.52 | |
| 流动资产合计 | 763,226,844.03 | 525,418,451.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 566,772,013.47 | 498,383,679.43 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 9,967,739.07 | 16,030,107.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 62,770,936.34 | 65,444,183.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,846,565.56 | 5,020,693.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 82,853.93 | 92,146.01 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 254,646.03 | 75,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 644,694,754.40 | 585,045,809.91 | |
| 资产总计 | 1,407,921,598.43 | 1,110,464,261.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,208,333.33 | 315,372,529.17 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,618,776.82 | 5,434,549.61 | |
| 应交税费 | 106,383.25 | 98,874.32 | |
| 其他应付款 | 373,258,798.79 | 35,945,620.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 413,607.37 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 681,605,899.56 | 366,851,574.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 413,607.37 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 14,256,113.07 | 14,256,113.07 | |
| 递延收益 | 42,776,315.51 | 39,678,672.19 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,032,428.58 | 54,348,392.63 | |
| 负债合计 | 738,638,328.14 | 421,199,966.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 478,036,953.97 | 478,036,953.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 31,842.21 | 70,081.26 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 6,762,979.47 | 6,762,979.47 | |
| 未分配利润 | -457,331,723.36 | -437,388,937.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 669,283,270.29 | 689,264,295.03 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,407,921,598.43 | 1,110,464,261.74 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 5,715,996,407.78 | 4,108,074,490.27 | |
| 其中：营业收入 | 5,715,996,407.78 | 4,108,074,490.27 | |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,701,549,958.80 | 4,153,353,464.05 | |
| 其中：营业成本 | 5,443,964,967.18 | 3,796,337,156.24 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 11,184,580.90 | 12,269,004.64 | |
| 销售费用 | 125,416,401.71 | 217,986,468.84 | |
| 管理费用 | 89,370,199.01 | 91,275,281.52 | |
| 研发费用 | 11,820,738.82 | 13,110,651.27 | |
| 财务费用 | 19,793,071.18 | 22,374,901.54 | |
| 其中：利息费用 | 23,824,996.32 | 28,464,335.26 | |
| 利息收入 | 4,975,317.12 | 6,942,456.80 | |
| 加：其他收益 | 28,500,670.66 | 31,495,665.29 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -986,342.93 | 51,047,205.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 118,026.12 | -1,584,098.58 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,066,966.64 | -7,583,446.36 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -142,609.69 | -87,320.79 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 33,806,857.84 | 22,391,116.20 | |
| 加：营业外收入 | 849,552.29 | 455,927.60 | |
| 减：营业外支出 | 736,101.72 | 8,947,670.68 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,920,308.41 | 13,899,373.12 | |
| 减：所得税费用 | 11,173,323.23 | 4,476,639.42 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,746,985.18 | 9,422,733.70 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,746,985.18 | -36,448,660.13 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,871,393.83 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,061,399.71 | 12,722,727.42 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,685,585.47 | -3,299,993.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,708,746.13 | 9,478,463.67 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,023,160.66 | 12,778,457.39 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,685,585.47 | -3,299,993.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.03 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.03 | 0.02 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 157,289,366.13 | 287,318,279.38 | |
| 减：营业成本 | 154,376,538.37 | 278,812,117.05 | |
| 税金及附加 | 1,157,880.81 | 1,350,733.00 | |
| 销售费用 | 4,211,568.11 | 4,711,090.73 | |
| 管理费用 | 25,780,713.53 | 26,646,878.39 | |
| 研发费用 | 2,448,524.25 | 3,802,374.05 | |
| 财务费用 | -10,228,460.57 | -6,154,122.71 | |
| 其中：利息费用 | 14,384,303.28 | 23,379,224.02 | |
| 利息收入 | 24,651,032.07 | 29,822,354.19 | |
| 加：其他收益 | 8,238,155.67 | 14,148,519.81 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,411,726.91 | -7,679,638.15 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -6,062,368.66 | -6,970,255.50 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,729.15 | 49,446,912.17 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -90,048.86 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -19,687,609.12 | 27,004,698.34 | |
| 加：营业外收入 | 883.76 | 0.03 | |
| 减：营业外支出 | 256,060.33 | 273,952.23 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -19,942,785.69 | 26,730,746.14 | |
| 减：所得税费用 | 62,500.00 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,942,785.69 | 26,668,246.14 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,942,785.69 | 26,668,246.14 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -19,981,024.74 | 26,723,976.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,332,777,100.29 | 4,459,969,270.70 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,245,097.74 | 1,700,211.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 69,144,595.73 | 83,894,202.78 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,403,166,793.76 | 4,545,563,684.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,217,251,965.63 | 4,123,728,474.13 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 104,702,543.69 | 103,007,304.61 | |
| 支付的各项税费 | 32,830,072.88 | 41,598,506.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 160,915,015.11 | 228,938,951.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 6,515,699,597.31 | 4,497,273,236.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,532,803.55 | 48,290,448.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,447,235.98 | 4,317,672.63 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 161,700.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 238,432.81 | 708,121.83 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 917,136.46 | 254,031,803.10 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,764,505.25 | 259,057,597.56 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,696,569.21 | 58,863,433.92 | |
| 投资支付的现金 | 1,021,852.00 | 3,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,092,342.16 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 38,718,421.21 | 70,955,776.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,953,915.96 | 188,101,821.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 909,625,000.00 | 966,159,030.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 306,000,000.00 | 168,981,453.30 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,215,625,000.00 | 1,135,140,483.30 | |
| 偿还债务支付的现金 | 781,005,000.00 | 1,111,209,939.08 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,436,329.70 | 41,988,969.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,912,775.00 | 282,440,496.28 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 826,354,104.70 | 1,435,639,404.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 389,270,895.30 | -300,498,921.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,640.47 | 93,723.97 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 240,778,535.32 | -64,012,927.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 139,356,625.69 | 203,369,552.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 172,672,757.51 | 312,718,045.01 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56,934,252.58 | 33,210,176.05 | |
| 经营活动现金流入小计 | 229,607,010.09 | 345,928,221.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 182,793,921.74 | 286,521,581.54 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 14,816,720.24 | 15,534,384.14 |
| 支付的各项税费 | 1,153,692.52 | 5,021,547.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,030,084.45 | 15,045,602.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 253,794,418.95 | 322,123,115.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,187,408.86 | 23,805,105.50 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,077,901.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 161,700.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,912.78 | 131,152.65 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 548,527,419.48 | 405,853,465.80 | |
| 投资活动现金流入小计 | 548,691,032.26 | 408,062,519.45 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 605,570.72 | 1,002,323.66 | |
| 投资支付的现金 | 70,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 575,500,220.96 | 42,824,732.15 | |
| 投资活动现金流出小计 | 646,105,791.68 | 48,827,055.81 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,414,759.42 | 359,235,463.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | 495,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 306,000,000.00 | 159,568,065.63 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 656,000,000.00 | 654,568,065.63 | |
| 偿还债务支付的现金 | 365,000,000.00 | 785,050,909.08 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,861,496.62 | 23,783,358.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,912,775.00 | 270,368,065.63 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 393,774,271.62 | 1,079,202,332.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 262,225,728.38 | -424,634,267.08 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 140,623,560.10 | -41,593,697.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 58,722,958.29 | 100,316,656.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 199,346,518.39 | 58,722,958.29 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 641,783,218.00 | 469,360,956.95 | 70,081.26 | 16,315,761.24 | -409,746,382.41 | 717,783,635.04 | 67,921,088.67 | 785,704,723.71 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 641,783,218.00 | 469,360,956.95 | 70,081.26 | 16,315,761.24 | -409,746,382.41 | 717,783,635.04 | 67,921,088.67 | 785,704,723.71 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -38,239.05 | 21,061,399.71 | 21,023,160.66 | 1,685,585.47 | 22,708,746.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -38,239.05 | 21,061,399.71 | 21,023,160.66 | 1,685,585.47 | 22,708,746.13 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 641,783,218.00 | 469,360,956.95 | 31,842.21 | 16,315,761.24 | -388,684,982.70 | 738,806,795.70 | 69,606,674.14 | 808,413,469.84 |
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 641,783,218.00 | 465,952,271.78 | 14,351.29 | 16,315,761.24 | -422,469,109.83 | 701,596,492.48 | 71,038,619.68 | 772,635,112.16 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 641,783,218.00 | 465,952,271.78 | 14,351.29 | 16,315,761.24 | -422,469,109.83 | 701,596,492.48 | 71,038,619.68 | 772,635,112.16 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,408,685.17 | 55,729.97 | 12,722,727.42 | 16,187,142.56 | -3,117,531.01 | 13,069,611.55 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 55,729.97 | 12,722,727.42 | 12,778,457.39 | -3,299,993.72 | 9,478,463.67 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 3,408,685.17 | 3,408,685.17 | 182,462.71 | 3,591,147.88 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 641,783,218.00 | 469,360,956.95 | 70,081.26 | 16,315,761.24 | -409,746,382.41 | 717,783,635.04 | 67,921,088.67 | 785,704,723.71 |
| 项目 | 2020年度 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 70,081.26 | 6,762,979.47 | -437,388,937.67 | 689,264,295.03 | ||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 70,081.26 | 6,762,979.47 | -437,388,937.67 | 689,264,295.03 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -38,239.05 | -19,942,785.69 | -19,981,024.74 | |||||
| （一）综合收益总额 | -38,239.05 | -19,942,785.69 | -19,981,024.74 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 31,842.21 | 6,762,979.47 | -457,331,723.36 | 669,283,270.29 |
| 项目 | 2019年度 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 14,351.29 | 6,762,979.47 | -464,057,183.81 | 662,540,318.92 | ||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 14,351.29 | 6,762,979.47 | -464,057,183.81 | 662,540,318.92 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,729.97 | 26,668,246.14 | 26,723,976.11 | |||||
| （一）综合收益总额 | 55,729.97 | 26,668,246.14 | 26,723,976.11 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 641,783,218.00 | 478,036,953.97 | 70,081.26 | 6,762,979.47 | -437,388,937.67 | 689,264,295.03 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金健米业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函〔1998〕2号文件批准，由常德市粮油总公司发起设立，于1998年4月27日在常德市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省常德市。公司现持有统一社会信用代码为91430700183811016L的营业执照，注册资本641,783,218.00元，股份总数641,783,218股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股份。公司股票已于1998年5月6日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属农副食品加工制造业。主要经营活动为从事水稻、小麦、食用油料、大豆、玉米等粮食作物的精深加工、销售及乳制品、休闲食品的生产、销售。主要产品或提供的劳务：大米、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、休闲食品等。
本财务报表业经公司2021年3月31日第八届董事会第十八次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将金健粮食有限公司、金健面制品有限公司、金健植物油有限公司、湖南金健米业营销有限公司（以下简称金健营销公司）和湖南金健乳业股份有限公司等19家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见附注10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注10。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 5% | 3.80%-2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-14 | 5% | 13.57%-6.79% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 23.75%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10-12 | 5% | 9.50%-7.92% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 19.00%-11.875% |
过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
√适用 □不适用
(1)生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；2)与其有关的经济利益很可能流入公司；3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
(2)各类生产性生物资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 奶牛 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.875% |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 专利权 | 10 |
| 商标权 | 10 |
| 专有技术 | 10 |
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2) 收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
2) 收入确认的具体方法
公司主要销售大米、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、休闲食品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户，客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品报关、取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得
了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》 | 经公司2020年4月1日第八届董事会第九次会议批准 | 详见其他说明1)之内容 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 98,436,714.75 | -98,436,714.75 | |
| 其他应付款 | 55,540,132.00 | -5,218,003.26 | 50,322,128.74 |
| 合同负债 | 95,310,313.28 | 95,310,313.28 | |
| 其他流动负债 | 8,344,404.73 | 8,344,404.73 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 146,273,762.15 | 146,273,762.15 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | |
| 应收账款 | 134,608,311.86 | 134,608,311.86 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 114,592,137.63 | 114,592,137.63 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 21,626,583.77 | 21,626,583.77 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 677,552,580.79 | 677,552,580.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 44,142,100.11 | 44,142,100.11 | |
| 流动资产合计 | 1,139,895,476.31 | 1,139,895,476.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 28,277,368.04 | 28,277,368.04 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 15,130,107.73 | 15,130,107.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 554,746,167.81 | 554,746,167.81 | |
| 在建工程 | 6,135,076.83 | 6,135,076.83 | |
| 生产性生物资产 | 2,422,752.77 | 2,422,752.77 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 166,265,231.09 | 166,265,231.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,133,056.28 | 3,133,056.28 | |
| 递延所得税资产 | 681,177.48 | 681,177.48 | |
| 其他非流动资产 | 75,000.00 | 75,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 776,865,938.03 | 776,865,938.03 | |
| 资产总计 | 1,916,761,414.34 | 1,916,761,414.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 807,799,852.31 | 807,799,852.31 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 65,709,949.33 | 65,709,949.33 | |
| 预收款项 | 98,436,714.75 | -98,436,714.75 | |
| 合同负债 | 95,310,313.28 | 95,310,313.28 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,771,925.52 | 17,771,925.52 | |
| 应交税费 | 3,757,835.99 | 3,757,835.99 | |
| 其他应付款 | 55,540,132.00 | 50,322,128.74 | -5,218,003.26 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,344,404.73 | 8,344,404.73 | |
| 流动负债合计 | 1,059,016,409.90 | 1,059,016,409.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 413,607.37 | 413,607.37 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 71,626,673.36 | 71,626,673.36 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 72,040,280.73 | 72,040,280.73 | |
| 负债合计 | 1,131,056,690.63 | 1,131,056,690.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 469,360,956.95 | 469,360,956.95 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 70,081.26 | 70,081.26 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -409,746,382.41 | -409,746,382.41 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 717,783,635.04 | 717,783,635.04 | |
| 少数股东权益 | 67,921,088.67 | 67,921,088.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 785,704,723.71 | 785,704,723.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,916,761,414.34 | 1,916,761,414.34 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 64,722,958.29 | 64,722,958.29 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,208,882.92 | 1,208,882.92 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,105,525.36 | 4,105,525.36 | |
| 其他应收款 | 455,187,707.74 | 455,187,707.74 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 193,377.52 | 193,377.52 | |
| 流动资产合计 | 525,418,451.83 | 525,418,451.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 498,383,679.43 | 498,383,679.43 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 16,030,107.73 | 16,030,107.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 65,444,183.02 | 65,444,183.02 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,020,693.72 | 5,020,693.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 92,146.01 | 92,146.01 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 75,000.00 | 75,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 585,045,809.91 | 585,045,809.91 | |
| 资产总计 | 1,110,464,261.74 | 1,110,464,261.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 315,372,529.17 | 315,372,529.17 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,434,549.61 | 5,434,549.61 | |
| 应交税费 | 98,874.32 | 98,874.32 | |
| 其他应付款 | 35,945,620.98 | 35,945,620.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 366,851,574.08 | 366,851,574.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 413,607.37 | 413,607.37 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 14,256,113.07 | 14,256,113.07 | |
| 递延收益 | 39,678,672.19 | 39,678,672.19 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 54,348,392.63 | 54,348,392.63 | |
| 负债合计 | 421,199,966.71 | 421,199,966.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 478,036,953.97 | 478,036,953.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 70,081.26 | 70,081.26 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 6,762,979.47 | 6,762,979.47 | |
| 未分配利润 | -437,388,937.67 | -437,388,937.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 689,264,295.03 | 689,264,295.03 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,110,464,261.74 | 1,110,464,261.74 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 180,717.76 | 138,296.84 |
| 银行存款 | 377,847,760.80 | 139,217,096.40 |
| 其他货币资金 | 3,924,027.65 | 6,918,368.91 |
| 合计 | 381,952,506.21 | 146,273,762.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,787,921.29 | 100.00 | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 | 100.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：银行承兑汇票 | 4,787,921.29 | 100.00 | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 | 100.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 合计 | 4,787,921.29 | / | 4,787,921.29 | 1,100,000.00 | / | / | 1,100,000.00 | |||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 4,787,921.29 | ||
| 合计 | 4,787,921.29 | ||
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 100,207,684.03 |
| 1至2年 | 5,119,914.65 |
| 2至3年 | 667,432.99 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,942,184.61 |
| 4至5年 | 13,144,922.37 |
| 5年以上 | 3,717,441.45 |
| 合计 | 124,799,580.10 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,876,000.23 | 14.32 | 17,542,768.55 | 98.14 | 333,231.68 | 17,805,633.53 | 11.41 | 17,472,401.85 | 98.13 | 333,231.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 13,682,249.33 | 10.96 | 13,682,249.33 | 100.00 | 13,682,249.33 | 8.77 | 13,682,249.33 | 100.00 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,193,750.90 | 3.36 | 3,860,519.22 | 92.05 | 333,231.68 | 4,123,384.20 | 2.64 | 3,790,152.52 | 91.92 | 333,231.68 |
| 按组合计提坏账准备 | 106,923,579.87 | 85.68 | 3,491,622.40 | 3.27 | 103,431,957.47 | 138,226,287.53 | 88.59 | 3,951,207.35 | 2.86 | 134,275,080.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 106,923,579.87 | 85.68 | 3,491,622.40 | 3.27 | 103,431,957.47 | 138,226,287.53 | 88.59 | 3,951,207.35 | 2.86 | 134,275,080.18 |
| 合计 | 124,799,580.10 | / | 21,034,390.95 | / | 103,765,189.15 | 156,031,921.06 | / | 21,423,609.20 | / | 134,608,311.86 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 新一佳超市有限公司 | 13,682,249.33 | 13,682,249.33 | 100.00 | 详见附注十四2 |
| 其他 | 4,193,750.90 | 3,860,519.22 | 92.05 | 预计无法全额收回 |
| 合计 | 17,876,000.23 | 17,542,768.55 | 98.14 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 100,207,684.03 | 2,004,153.68 | 2.00 |
| 1-2年 | 5,102,220.15 | 510,222.02 | 10.00 |
| 2-3年 | 627,432.99 | 125,486.60 | 20.00 |
| 3-4年 | 268,965.20 | 134,482.60 | 50.00 |
| 5年以上 | 717,277.50 | 717,277.50 | 100.00 |
| 合计 | 106,923,579.87 | 3,491,622.40 | 3.27 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 17,472,401.85 | 70,366.70 | 17,542,768.55 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,951,207.35 | -459,584.95 | 3,491,622.40 | |||
| 合计 | 21,423,609.20 | -389,218.25 | 21,034,390.95 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 新一佳超市有限公司 | 13,682,249.33 | 10.96 | 13,682,249.33 |
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 9,244,992.76 | 7.41 | 184,899.86 |
| 步步高商业连锁股份有限公司 | 9,222,075.21 | 7.39 | 201,274.99 |
| 湖南中金食品科技股份有限公司 | 7,573,086.57 | 6.07 | 428,924.66 |
| 拉萨市城关区净土农业发展有限公司 | 6,764,880.00 | 5.42 | 135,297.60 |
| 小 计 | 46,487,283.87 | 37.25 | 14,632,646.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,150,000.00 | |
| 合计 | 2,150,000.00 |
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 132,337,592.86 | 99.42 | 113,416,870.90 | 98.97 |
| 1至2年 | 671,903.79 | 0.50 | 1,033,930.41 | 0.90 |
| 2至3年 | 8,330.41 | 0.01 | 67,333.02 | 0.06 |
| 3年以上 | 91,336.32 | 0.07 | 74,003.30 | 0.06 |
| 合计 | 133,109,163.38 | 100.00 | 114,592,137.63 | 100.00 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 中纺油脂有限公司 | 26,403,533.04 | 19.84 |
| 广东华星油脂有限公司 | 23,907,889.94 | 17.96 |
| 上海佰融实业有限公司 | 17,227,950.00 | 12.94 |
| 常德市鼎城金标粮油工业有限公司 | 13,944,474.67 | 10.48 |
| 阜新蒙古族自治县丰茂粮食贸易有限公司 | 7,209,243.44 | 5.42 |
| 小 计 | 88,693,091.09 | 66.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 29,642,354.46 | 21,626,583.77 |
| 合计 | 29,642,354.46 | 21,626,583.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 29,419,883.57 |
| 1至2年 | 831,820.50 |
| 2至3年 | 79,400.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 15,200.00 |
| 4至5年 | 26,530.00 |
| 5年以上 | 29,540,660.73 |
| 合计 | 59,913,494.80 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 5,995,105.73 | 1,853,392.09 |
| 应收暂付款 | 46,991,013.29 | 31,554,269.85 |
| 储备粮补贴及贴息款 | 6,585,706.00 | 17,605,980.00 |
| 其他 | 341,669.78 | 612,890.04 |
| 合计 | 59,913,494.80 | 51,626,531.98 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 69,768.35 | 21,465.61 | 29,908,714.25 | 29,999,948.21 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -6,636.41 | 6,636.41 | ||
| --转入第三阶段 | -353.89 | -6,940.00 | 7,293.89 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 81,815.51 | 12,020.03 | 177,356.59 | 271,192.13 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 144,593.56 | 33,182.05 | 30,093,364.73 | 30,271,140.34 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 28,879,195.00 | 510,000.00 | 29,389,195.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,120,753.21 | -238,807.87 | 881,945.34 | |||
| 合计 | 29,999,948.21 | 271,192.13 | 30,271,140.34 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 常德市路桥建设开发公司 | 应收暂付款 | 27,348,129.89 | 5年以上 | 45.65 | 27,348,129.89 |
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 应收储备粮收购款 | 15,600,000.00 | 1年以内 | 26.04 | |
| 湖南省财政厅 | 储备粮补贴及贴息款 | 6,585,706.00 | 1年以内 | 10.99 | |
| 国家粮食和物资储备局粮食交易协调中心 | 保证金 | 4,154,449.09 | 1年以内 | 6.93 | 83,088.98 |
| 朱元发 | 应收暂付款 | 1,071,729.84 | 5年以上 | 1.79 | 1,071,729.84 |
| 合计 | 54,760,014.82 | 91.40 | 28,502,948.71 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 湖南省财政厅 | 2020年省级储备粮油利息和费用补贴 | 6,585,706.00 | 1年以内 | 湘财建指〔2020〕169号、湘财建指〔2020〕199号和湘财建指〔2020〕195号 （2021年1月已回款） |
| 合计 | 6,585,706.00 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 发出商品 | 21,326,044.87 | 21,326,044.87 | ||||
| 原材料 | 210,342,279.66 | 277,979.14 | 210,064,300.52 | 228,126,642.81 | 162,762.35 | 227,963,880.46 |
| 在产品 | 337,253.87 | 337,253.87 | 278,725.39 | 278,725.39 | ||
| 库存商品 | 497,617,612.55 | 1,214,446.34 | 496,403,166.21 | 267,395,595.35 | 3,612,568.63 | 263,783,026.72 |
| 周转材料 | 24,106,289.99 | 1,420,392.44 | 22,685,897.55 | 22,110,430.08 | 1,967,665.22 | 20,142,764.86 |
| 消耗性生物资产 | 489,060.70 | 489,060.70 | 489,060.70 | 489,060.70 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 在途物资 | ||||||
| 静态储备[注] | 236,982,936.47 | 236,982,936.47 | 143,569,077.79 | 143,569,077.79 | ||
| 合计 | 969,875,433.24 | 2,912,817.92 | 966,962,615.32 | 683,295,576.99 | 5,742,996.20 | 677,552,580.79 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 162,762.35 | 277,979.14 | 162,762.35 | 277,979.14 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,612,568.63 | 1,112,269.54 | 3,510,391.83 | 1,214,446.34 | ||
| 周转材料 | 1,967,665.22 | 676,717.96 | 1,223,990.74 | 1,420,392.44 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 5,742,996.20 | 2,066,966.64 | 4,897,144.92 | 2,912,817.92 | ||
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税进项税 | 55,635,412.81 | 43,162,999.38 |
| 待摊费用 | 1,085,588.38 | 979,100.73 |
| 预交其他税金 | 217,448.11 | |
| 合计 | 56,938,449.30 | 44,142,100.11 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||||
| 一、合营企业 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||
| 湖南华悦酒店有限公司 | 22,876,851.15 | -1,714,699.54 | 21,162,151.61 | |||||
| 中南粮油食品科学研究院有限公司[注] | 4,803,165.34 | 254,595.84 | 5,057,761.18 | |||||
| 金健米业泰国有限公司 | 597,351.55 | -113,323.21 | -38,239.05 | 445,789.29 | ||||
| 小计 | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 | 26,665,702.08 | ||||
| 合计 | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 | 26,665,702.08 | ||||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 |
| 合计 | 9,067,739.07 | 15,130,107.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 564,174,866.52 | 554,746,167.81 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 564,174,866.52 | 554,746,167.81 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 538,114,743.39 | 247,934,578.52 | 20,986,263.26 | 6,285,298.66 | 24,394,039.23 | 837,714,923.06 |
| 2.本期增加金额 | 24,268,706.02 | 21,365,065.40 | 1,422,690.35 | 370,391.83 | 1,204,560.13 | 48,631,413.73 |
| （1）购置 | 2,121,677.70 | 12,326,552.04 | 920,068.38 | 370,391.83 | 876,567.65 | 16,615,257.60 |
| （2）在建工程转入 | 12,620,573.90 | 9,038,513.36 | 327,992.48 | 21,987,079.74 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加[注] | 9,526,454.42 | 502,621.97 | 10,029,076.39 | |||
| 3.本期减少金额 | 115,636.79 | 131,721.93 | 878,609.76 | 9,830,568.71 | 10,956,537.19 | |
| （1）处置或报废 | 115,636.79 | 131,721.93 | 375,987.79 | 304,114.29 | 927,460.80 | |
| （2）其他减少[注] | 502,621.97 | 9,526,454.42 | 10,029,076.39 | |||
| 4.期末余额 | 562,383,449.41 | 269,184,007.13 | 22,277,231.68 | 5,777,080.73 | 15,768,030.65 | 875,389,799.60 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 120,853,225.62 | 113,709,126.13 | 17,639,350.94 | 2,724,676.81 | 11,281,990.67 | 266,208,370.17 |
| 2.本期增加金额 | 18,275,873.46 | 11,257,363.28 | 611,057.57 | 484,396.56 | 1,772,277.69 | 32,400,968.56 |
| （1）计提 | 14,905,210.67 | 11,257,363.28 | 373,207.42 | 484,396.56 | 1,772,277.69 | 28,792,455.62 |
| （2）其他增加[注] | 3,370,662.79 | 237,850.15 | 3,608,512.94 | |||
| 3.本期减少金额 | 44,742.92 | 91,523.11 | 468,273.25 | 3,541,984.32 | 4,146,523.60 | |
| （1）处置或报废 | 44,742.92 | 91,523.11 | 230,423.10 | 171,321.53 | 538,010.66 | |
| （2）其他减少[注] | 237,850.15 | 3,370,662.79 | 3,608,512.94 | |||
| 4.期末余额 | 139,129,099.08 | 124,921,746.49 | 18,158,885.40 | 2,740,800.12 | 9,512,284.04 | 294,462,815.13 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,534,523.26 | 6,617,831.85 | 150,985.83 | 92,875.44 | 364,168.70 | 16,760,385.08 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 8,267.13 | 8,267.13 | ||||
| （1）处置或报废 | 8,267.13 | 8,267.13 | ||||
| 4.期末余额 | 9,534,523.26 | 6,617,831.85 | 150,985.83 | 84,608.31 | 364,168.70 | 16,752,117.95 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 413,719,827.07 | 137,644,428.79 | 3,967,360.45 | 2,951,672.30 | 5,891,577.91 | 564,174,866.52 |
| 2.期初账面价值 | 407,726,994.51 | 127,607,620.54 | 3,195,926.49 | 3,467,746.41 | 12,747,879.86 | 554,746,167.81 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,236,178.93 | 6,135,076.83 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,236,178.93 | 6,135,076.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 车间设备改造 | 433,628.32 | 433,628.32 | ||||
| 金健粮食包装生产线技改工程 | 2,883,952.71 | 2,883,952.71 | ||||
| 金健粮食(益阳)车间仓库改造工程 | 163,539.82 | 163,539.82 | ||||
| 金健重庆粮油食品基地建设工程 | 2,251,981.57 | 2,251,981.57 | ||||
| 其他 | 802,550.61 | 802,550.61 | 835,602.73 | 835,602.73 | ||
| 合计 | 1,236,178.93 | 1,236,178.93 | 6,135,076.83 | 6,135,076.83 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 资金来源 |
| 车间设备改造 | 3,740,800 | 3,725,875.90 | 3,292,247.58 | 433,628.32 | 99.60 | 90.00 | 自筹 | ||
| 金健粮食包装生产线技改工程 | 6,890,000 | 2,883,952.71 | 1,907,964.60 | 4,791,917.31 | 78.59 | 100.00 | 自筹 | ||
| 金健粮食(益阳)车间仓库改造工程 | 800,000 | 163,539.82 | 80,000.00 | 243,539.82 | 79.12 | 100.00 | 自筹 | ||
| 金健重庆粮油食品基地建设工程 | 115,000,000 | 2,251,981.57 | 11,103,561.34 | 13,355,542.91 | 96.68 | 100.00 | 自筹 | ||
| 其他 | 835,602.73 | 270,780.00 | 303,832.12 | 802,550.61 | 自筹 | ||||
| 合计 | 126,430,800 | 6,135,076.83 | 17,088,181.84 | 21,987,079.74 | 1,236,178.93 | / | / | / |
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 类别 | 类别 | 奶牛 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 9,373,552.53 | 9,373,552.53 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 9,373,552.53 | 9,373,552.53 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 6,950,799.76 | 6,950,799.76 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 446,915.57 | 446,915.57 | |||||||
| (1)计提 | 446,915.57 | 446,915.57 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 7,397,715.33 | 7,397,715.33 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,975,837.20 | 1,975,837.20 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 2,422,752.77 | 2,422,752.77 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 专有技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 188,590,744.66 | 9,445,289.65 | 900,000.00 | 198,936,034.31 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 188,590,744.66 | 9,445,289.65 | 900,000.00 | 198,936,034.31 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,875,656.03 | 3,895,147.19 | 900,000.00 | 32,670,803.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,114,750.39 | 937,203.00 | 5,051,953.39 | |||
| （1）计提 | 4,114,750.39 | 937,203.00 | 5,051,953.39 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 31,990,406.42 | 4,832,350.19 | 900,000.00 | 37,722,756.61 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 156,600,338.24 | 4,612,939.46 | 161,213,277.70 | |||
| 2.期初账面价值 | 160,715,088.63 | 5,550,142.46 | 166,265,231.09 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务 | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||||
| 合计 | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务 | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||||
| 合计 | 4,352,615.00 | 4,352,615.00 | ||||
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 2,749,572.21 | 49,120.08 | 2,700,452.13 | ||
| 其他 | 383,484.07 | 210,393.31 | 173,090.76 | ||
| 合计 | 3,133,056.28 | 259,513.39 | 2,873,542.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,299,261.24 | 574,815.31 | 2,724,709.85 | 681,177.48 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 2,299,261.24 | 574,815.31 | 2,724,709.85 | 681,177.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 68,671,205.92 | 142,828,902.20 |
| 可抵扣亏损 | 390,436,112.67 | 371,641,071.02 |
| 合计 | 459,107,318.59 | 514,469,973.22 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 9,530,385.67 | ||
| 2021年 | 6,735,737.87 | 12,683,073.26 | |
| 2022年 | 21,714,656.42 | 27,928,687.82 | |
| 2023年 | 49,282,391.74 | 54,599,340.87 | |
| 2024年 | 265,123,148.80 | 266,899,583.40 | |
| 2025年 | 47,580,177.84 | ||
| 合计 | 390,436,112.67 | 371,641,071.02 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付软件款 | 254,646.03 | 254,646.03 | 75,000.00 | 75,000.00 | ||
| 合计 | 254,646.03 | 254,646.03 | 75,000.00 | 75,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 保证借款 | 295,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 信用借款 | 540,420,000.00 | 286,800,000.00 |
| 抵押兼保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 预提利息 | 862,043.04 | 999,852.31 |
| 合计 | 936,282,043.04 | 807,799,852.31 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 86,419,272.00 | 64,999,224.86 |
| 工程款、设备款 | 1,274,379.00 | 710,724.47 |
| 合计 | 87,693,651.00 | 65,709,949.33 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货 款 | 135,299,678.91 | 95,310,313.28 |
| 合计 | 135,299,678.91 | 95,310,313.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,528,826.91 | 114,317,849.52 | 102,793,822.80 | 29,052,853.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 243,098.61 | 1,991,553.42 | 1,858,388.82 | 376,263.21 |
| 三、辞退福利 | 166,394.44 | 166,394.44 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 17,771,925.52 | 116,475,797.38 | 104,818,606.06 | 29,429,116.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,170,562.57 | 94,796,687.38 | 84,739,553.39 | 22,227,696.56 |
| 二、职工福利费 | 371,050.01 | 9,641,272.05 | 9,638,622.05 | 373,700.01 |
| 三、社会保险费 | 78,687.98 | 3,406,536.85 | 3,432,438.27 | 52,786.56 |
| 其中：医疗保险费 | 56,614.65 | 3,097,294.79 | 3,127,023.90 | 26,885.54 |
| 工伤保险费 | 17,179.24 | 79,345.20 | 74,526.27 | 21,998.17 |
| 生育保险费 | 894.87 | 11,597.98 | 11,636.22 | 856.63 |
| 其他 | 3,999.22 | 218,298.88 | 219,251.88 | 3,046.22 |
| 四、住房公积金 | 29,222.81 | 2,827,399.64 | 2,815,561.44 | 41,061.01 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,879,303.54 | 3,645,953.60 | 2,167,647.65 | 6,357,609.49 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 17,528,826.91 | 114,317,849.52 | 102,793,822.80 | 29,052,853.63 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 195,717.16 | 1,907,525.37 | 1,778,241.07 | 325,001.46 |
| 2、失业保险费 | 47,381.45 | 84,028.05 | 80,147.75 | 51,261.75 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 243,098.61 | 1,991,553.42 | 1,858,388.82 | 376,263.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 930,314.27 | 966,539.54 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,022,465.27 | 2,043,300.76 |
| 个人所得税 | 250,637.37 | 134,575.00 |
| 城市维护建设税 | 36,396.37 | 49,215.61 |
| 房产税 | 31,631.73 | 31,631.73 |
| 土地使用税 | 13,298.40 | 13,298.40 |
| 印花税 | 498,944.43 | 427,926.57 |
| 教育费附加 | 15,728.74 | 23,156.42 |
| 地方教育附加 | 10,485.83 | 11,648.23 |
| 其他 | 43,845.53 | 56,543.73 |
| 合计 | 9,853,747.94 | 3,757,835.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 251,167.50 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 353,096,649.01 | 50,322,128.74 |
| 合计 | 353,347,816.51 | 50,322,128.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 251,167.50 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 合计 | 251,167.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 10,466,697.73 | 9,859,534.61 |
| 应付暂收款 | 31,763,877.65 | 27,868,012.97 |
| 拆借款[注] | 300,584,802.00 | |
| 其他 | 10,281,271.63 | 12,594,581.16 |
| 合计 | 353,096,649.01 | 50,322,128.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 413,607.37 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 413,607.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 11,928,952.02 | 8,344,404.73 |
| 合计 | 11,928,952.02 | 8,344,404.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 |
| 信用借款 | 413,607.37 | |
| 合计 | 413,607.37 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 71,626,673.36 | 9,961,294.44 | 6,905,246.43 | 74,682,721.37 | 政府补助 |
| 合计 | 71,626,673.36 | 9,961,294.44 | 6,905,246.43 | 74,682,721.37 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2015年粮食仓储设施项目 | 4,801,562.50 | 131,250.00 | 4,670,312.50 | 与资产相关 | |||
| 年产5万吨挂面生产线升级改造项目 | 96,428.55 | 10,714.29 | 85,714.26 | 与资产相关 | |||
| 工业转型升级项目 | 165,476.31 | 14,285.67 | 151,190.64 | 与资产相关 | |||
| 粮食产后体系项目 | 950,000.08 | 24,999.96 | 925,000.12 | 与资产相关 | |||
| 综合土地开发托管项目 | 6,868,750.00 | 175,000.00 | 6,693,750.00 | 与资产相关 | |||
| 粮油食品加工车间智能化提升项目 | 2,167,330.96 | 163,571.40 | 2,003,759.56 | 与资产相关 | |||
| 边坡治理项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产4.5万吨优质大米智能加工生产线项目 | 3,277,500.02 | 244,285.68 | 3,033,214.34 | 与资产相关 | |||
| 2018年第一批工业转型升级专项资金 | 184,523.76 | 14,285.76 | 170,238.00 | 与资产相关 | |||
| 改扩建4.5万吨粮食仓储项目资金 | 4,500,000.00 | 125,000.00 | 4,375,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2015年第二批省级环保专项资金 | 357,142.87 | 35,714.28 | 321,428.59 | 与资产相关 |
| 政府补助节能专项资金 | 102,857.12 | 8,571.44 | 94,285.68 | 与资产相关 | |||
| 2017年第一批资源节约循环利用重点工程中央预算内基建资金 | 666,666.72 | 57,142.80 | 609,523.92 | 与资产相关 | |||
| 2017年第二批企业转型升级专项资金 | 661,904.82 | 57,142.80 | 604,762.02 | 与资产相关 | |||
| 2018年第一批资源节约循环利用重点工程 | 166,666.68 | 14,285.76 | 152,380.92 | 与资产相关 | |||
| 沼气项目建设资金 | 1,260,000.00 | 180,000.00 | 1,080,000.00 | 与资产相关 | |||
| 液态奶检验检测能力项目资金 | 938,690.79 | 135,714.24 | 802,976.55 | 与资产相关 | |||
| 乳品加工改造扩建工程 | 1,026,785.77 | 107,142.84 | 919,642.93 | 与资产相关 | |||
| 农村沼气项目补助 | 1,147,142.75 | 104,285.76 | 1,042,856.99 | 与资产相关 | |||
| 1200头奶牛养殖基地改建项目补贴资金 | 1,538,928.54 | 132,857.16 | 1,406,071.38 | 与资产相关 | |||
| 熟酸奶自动控制生产线建设工程 | 271,428.64 | 21,428.52 | 250,000.12 | 与资产相关 | |||
| 至鲜优质奶自动化控制生产线建设项目 | 298,214.29 | 21,428.52 | 276,785.77 | 与资产相关 | |||
| 大米质量检测平台建设资金 | 514,285.73 | 47,857.12 | 466,428.61 | 与资产相关 | |||
| 粮食食品安全检测能力专项资金 | 772,321.37 | 161,428.60 | 610,892.77 | 与资产相关 | |||
| 农科院农产品加工研究院投入项目设备 | 685,576.47 | 105,473.32 | 580,103.15 | 与资产相关 | |||
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 3,320,000.00 | 415,000.00 | 2,905,000.00 | 与资产相关 | |||
| 危仓老库新建项目资金 | 31,095,000.00 | 863,750.00 | 30,231,250.00 | 与资产相关 | |||
| 经开区标准化厂房建设补贴资金 | 579,600.00 | 16,560.00 | 563,040.00 | 与资产相关 | |||
| 2016年省预算内“双创”建设专项资金 | 471,428.52 | 42,857.16 | 428,571.36 | 与资产相关 | |||
| 2016年第三批战略性新兴产业与新型工业化专项资金 | 628,571.36 | 57,142.88 | 571,428.48 | 与资产相关 | |||
| 节能循环经济和资源节约项目 | 1,409,507.73 | 125,289.60 | 1,284,218.13 | 与资产相关 | |||
| 农产品外贸转型升级项目 | 202,381.01 | 17,857.12 | 184,523.89 | 与资产相关 | |||
| 2020年粮油千亿产业项目[注1] | 1,000,000.00 | 25,595.57 | 974,404.43 | 与资产相关 | |||
| 粮油仓储物流工程项目[注2] | 3,000,000.00 | 107,142.86 | 2,892,857.14 | 与资产相关 | |||
| 移动互联网产业发展专项资金[注3] | 1,000,000.00 | 23,809.52 | 976,190.48 | 与资产相关 |
| 粮油加工仓储物流工程-低温库改造奖补资金 | 450,000.00 | 15,000.00 | 435,000.00 | 与资产相关 | |||
| 优质大米产业项目补贴 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业升级项目 | 400,000.00 | 11,904.75 | 388,095.25 | 与资产相关 | |||
| 两型社会建设补贴资金 | 200,000.00 | 3,571.44 | 196,428.56 | 与资产相关 | |||
| 疫情防控企业优惠贷款贴息资金 | 3,811,294.44 | 3,085,899.61 | 725,394.83 | 与收益相关 | |||
| 合 计 | 71,626,673.36 | 9,961,294.44 | 6,905,246.43 | 74,682,721.37 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 641,783,218.00 | 641,783,218.00 | |||||
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 400,800,524.61 | 400,800,524.61 | ||
| 其他资本公积 | 68,560,432.34 | 68,560,432.34 | ||
| 合计 | 469,360,956.95 | 469,360,956.95 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 | ||||
| 其他债权投资公 | ||||||||
| 允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 70,081.26 | -38,239.05 | -38,239.05 | 31,842.21 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 16,315,761.24 | 16,315,761.24 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -409,746,382.41 | -422,469,109.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -409,746,382.41 | -422,469,109.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,061,399.71 | 12,722,727.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -388,684,982.70 | -409,746,382.41 |
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,668,129,005.31 | 5,405,921,349.17 | 4,061,149,026.89 | 3,758,607,536.17 |
| 其他业务 | 47,867,402.47 | 38,043,618.01 | 46,925,463.38 | 37,729,620.07 |
| 合计 | 5,715,996,407.78 | 5,443,964,967.18 | 4,108,074,490.27 | 3,796,337,156.24 |
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 粮油 | 5,550,176,495.16 | |
| 乳品 | 99,883,777.56 | |
| 食品 | 51,568,172.93 | |
| 服务费 | 9,393,638.07 | |
| 其他 | 2,193,574.63 | |
| 小 计 | 5,713,215,658.35 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 东北 | 1,436,391,331.80 | |
| 华北 | 143,767,522.77 | |
| 华东 | 510,890,186.14 | |
| 中南 | 3,381,967,756.19 | |
| 西南 | 196,560,524.91 | |
| 西北 | 29,008,364.56 | |
| 国外 | 14,629,971.98 | |
| 小计 | 5,713,215,658.35 | |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 商品（在某一时点转让）[注] | 5,713,215,658.35 | |
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 5,713,215,658.35 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
[注]按收入确认时间划分的收入与营业收入的差异系提供的房屋租赁收入2,780,749.43元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,057,692.35 | 1,387,031.39 |
| 教育费附加 | 810,402.33 | 1,006,234.61 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,221,689.01 | 3,578,428.27 |
| 土地使用税 | 3,085,987.30 | 3,553,663.00 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,942,799.05 | 2,700,632.28 |
| 其他 | 66,010.86 | 43,015.09 |
| 合计 | 11,184,580.90 | 12,269,004.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费[注] | 54,441,725.14 | |
| 业务招待费 | 1,313,231.34 | 729,109.31 |
| 差旅费 | 6,511,304.37 | 5,692,913.75 |
| 市场推广费 | 79,374,913.73 | 121,162,988.50 |
| 职工薪酬 | 26,334,888.39 | 24,176,795.42 |
| 广告宣传费 | 6,209,645.75 | 6,732,980.91 |
| 其他 | 5,672,418.13 | 5,049,955.81 |
| 合计 | 125,416,401.71 | 217,986,468.84 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 47,010,303.56 | 45,744,733.86 |
| 业务招待费 | 3,261,121.52 | 3,300,340.50 |
| 折旧和摊销费 | 13,333,421.59 | 14,974,131.42 |
| 咨询服务费 | 3,101,765.71 | 2,818,038.85 |
| 交通差旅费 | 4,579,145.24 | 5,201,074.91 |
| 行政管理费 | 8,745,095.41 | 10,736,697.73 |
| 存货报废 | 488,623.41 | 9,051.70 |
| 其他 | 8,850,722.57 | 8,491,212.55 |
| 合计 | 89,370,199.01 | 91,275,281.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,504,815.53 | 8,145,209.24 |
| 差旅办公费 | 200,351.62 | 380,187.47 |
| 直接投入费 | 3,115,571.67 | 4,585,254.56 |
| 合计 | 11,820,738.82 | 13,110,651.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 36,047,264.93 | 45,952,235.26 |
| 减：利息收入 | -4,975,317.12 | -6,942,456.80 |
| 减：财政贴息[注] | -12,222,268.61 | -17,487,900.00 |
| 汇兑损益 | 175,747.97 | -122,822.76 |
| 其他 | 767,644.01 | 975,845.84 |
| 合计 | 19,793,071.18 | 22,374,901.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 3,819,346.82 | 3,603,920.39 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 24,668,355.84 | 27,844,708.48 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 12,968.00 | 47,036.42 |
| 合计 | 28,500,670.66 | 31,495,665.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 51,433,993.71 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 161,700.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 425,383.98 | -629,248.64 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -986,342.93 | 51,047,205.92 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -6,062,368.66 | -5,617,915.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 389,218.25 | -1,471,227.29 |
| 其他应收款坏账损失 | -271,192.13 | -119,463.62 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 6,592.33 | |
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 118,026.12 | -1,584,098.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,066,966.64 | -5,158,649.41 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -2,424,796.95 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -2,066,966.64 | -7,583,446.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -142,609.69 | -87,320.79 |
| 合计 | -142,609.69 | -87,320.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 150.72 | 150.72 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 150.72 | 150.72 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 理赔收入 | 734,652.90 | 289,666.79 | 734,652.90 |
| 其他 | 114,748.67 | 166,260.81 | 114,748.67 |
| 合计 | 849,552.29 | 455,927.60 | 849,552.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 291.23 | 8,490,906.37 | 291.23 |
| 其中：固定资产处置损失 | 291.23 | 8,490,906.37 | 291.23 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 595,753.28 | 282,776.18 | 595,753.28 |
| 罚款支出 | 1,000.00 | 550.00 | 1,000.00 |
| 赔款支出 | 118,811.88 | 121,000.00 | 118,811.88 |
| 其他 | 20,245.33 | 52,438.13 | 20,245.33 |
| 合计 | 736,101.72 | 8,947,670.68 | 736,101.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,066,961.06 | 4,610,441.45 |
| 递延所得税费用 | 106,362.17 | -133,802.03 |
| 合计 | 11,173,323.23 | 4,476,639.42 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 33,920,308.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,480,077.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -427,308.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -5,163,936.44 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,022,944.53 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,384,932.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,056,747.33 |
| 研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响 | -410,268.08 |
| 所得税费用 | 11,173,323.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 4,975,317.12 | 3,360,573.23 |
| 政府补助 | 54,786,293.28 | 47,285,948.48 |
| 收到信用证及锁汇保证金 | 8,520,615.76 | |
| 其他 | 862,369.57 | 33,247,681.07 |
| 合计 | 69,144,595.73 | 83,894,202.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用及研发费用 | 30,371,689.31 | 34,201,054.01 |
| 付现的销售费用 | 96,064,321.38 | 193,305,286.85 |
| 支付信用证及锁汇保证金 | 10,337,960.96 | |
| 其他 | 24,141,043.46 | 1,432,610.15 |
| 合计 | 160,915,015.11 | 228,938,951.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回湖南金健药业有限责任公司拆借款及利息 | 254,031,803.10 | |
| 收回期货保证金 | 917,136.46 | |
| 合计 | 917,136.46 | 254,031,803.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期货保证金 | 1,500,000.00 | |
| 处置子公司支付的现金净额 | 7,592,342.16 | |
| 合计 | 9,092,342.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 121,428,600.00 | |
| 票据及信用证保证金收回 | 6,000,000.00 | 47,552,853.30 |
| 收到粮食集团借款 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 306,000,000.00 | 168,981,453.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付票据保证金 | 32,124,087.14 | |
| 票据贴现利息支出 | 4,087,809.14 | |
| 应付票据到期承兑 | 10,000,000.00 | 181,428,600.00 |
| 受托代储玉米资金 | 64,800,000.00 | |
| 支付粮食集团借款利息 | 4,912,775.00 | |
| 合计 | 14,912,775.00 | 282,440,496.28 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,746,985.18 | 9,422,733.70 |
| 加：资产减值准备 | 2,066,966.64 | 7,583,446.36 |
| 信用减值损失 | -118,026.12 | 1,584,098.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,239,371.19 | 31,349,345.26 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 5,051,953.39 | 5,543,070.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 259,513.39 | 406,090.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 142,609.69 | 87,320.79 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 140.51 | 8,490,906.37 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 6,062,368.66 | 5,617,915.50 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 36,052,905.40 | 42,276,627.72 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 986,342.93 | -51,047,205.92 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 106,362.17 | -133,802.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -303,577,001.17 | -14,903,974.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,891,303.64 | -58,912,393.80 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 104,338,008.23 | 60,926,269.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,532,803.55 | 48,290,448.64 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 减：现金的期初余额 | 139,356,625.69 | 203,369,552.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 240,778,535.32 | -64,012,927.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 其中：库存现金 | 180,717.76 | 138,296.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 377,847,760.80 | 139,217,096.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,106,682.45 | 1,232.45 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 380,135,161.01 | 139,356,625.69 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,817,345.20 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 236,982,936.47 | 静态储备 |
| 固定资产 | 91,162,538.58 | 抵押 |
| 无形资产 | 25,038,302.82 | 抵押 |
| 合计 | 355,001,123.07 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 12,978.03 | 6.5249 | 84,680.34 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 108,368.11 | 6.5249 | 707,091.08 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 312,547.50 | 6.5249 | 2,039,341.19 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | 其他说明 |
| 2020年粮油千亿产业项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 25,595.57 | 详见递延收益附注 |
| 粮油仓储物流工程项目 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 107,142.86 | 详见递延收益附注 |
| 移动互联网产业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 23,809.52 | 详见递延收益附注 |
| 粮油加工仓储物流工程-低温库改造奖补资金 | 450,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 | 详见递延收益附注 |
| 优质大米产业项目补贴 | 100,000.00 | 递延收益 | 详见递延收益附注 | |
| 工业升级项目 | 400,000.00 | 递延收益 | 11,904.75 | 详见递延收益附注 |
| 两型社会建设补贴资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 3,571.44 | 详见递延收益附注 |
| 递延收益摊销转入 | 其他收益 | 3,632,322.68 | 详见递延收益附注 | |
| 储备粮、储备油补贴款 | 8,622,995.19 | 其他收益 | 8,622,995.19 | [注1] |
| 失业稳岗补贴 | 2,385,830.00 | 其他收益 | 2,385,830.00 | [注2] |
| “常德香米”品牌推广补助资金 | 2,287,300.00 | 其他收益 | 2,287,300.00 | [注3] |
| 优质粮食工程项目 | 2,160,000.00 | 其他收益 | 2,160,000.00 | [注4] |
| 企业创新奖励资金 | 942,230.00 | 其他收益 | 942,230.00 | |
| 产业发展专项款 | 932,197.91 | 其他收益 | 932,197.91 | |
| 科技科研平台奖励资金 | 883,900.00 | 其他收益 | 883,900.00 | |
| 土地使用税返还和扶持款 | 778,203.00 | 其他收益 | 778,203.00 | |
| 粮油产业专项补助 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 | |
| 工业化考核和扶持专项资金 | 560,000.00 | 其他收益 | 560,000.00 | |
| 放心粮油溯源控制体系应用示范课题经费 | 540,400.00 | 其他收益 | 540,400.00 | |
| 千企帮村奖补 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 重大专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 | |
| 制造强省专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 | |
| 其他 | 335,128.48 | 其他收益 | 335,128.48 | |
| 粮食安全补助资金 | 325,000.00 | 其他收益 | 325,000.00 | |
| 电子商务物流信息平台奖励资金 | 325,000.00 | 其他收益 | 325,000.00 | |
| 职业技能培训补贴 | 313,986.00 | 其他收益 | 313,986.00 | |
| 学生奶推广费用拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 | |
| 税收增量补助 | 235,000.00 | 其他收益 | 235,000.00 | |
| 品牌管理奖励资金 | 224,000.00 | 其他收益 | 224,000.00 | |
| 疫情补助 | 167,185.26 | 其他收益 | 167,185.26 | |
| 财政金融管理两化融合 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 | |
| 储备粮、储备油利息补贴款 | 6,582,600.00 | 财务费用 | 6,582,600.00 | [注5] |
| 新型农业经营主体贷款贴息资金 | 2,553,769.00 | 财务费用 | 2,553,769.00 | [注6] |
| 疫情防控企业优惠贷款贴息资金 | 3,811,294.44 | 财务费用 | 3,085,899.61 | [注7] |
| 合计 | 43,766,019.28 | 40,709,971.27 |
年第3季度市级成品粮油储备补贴的通知》（重储粮〔2020〕262号）、《重庆市储备粮管理有限公司 关于拨付2020年第4季度市级成品粮油储备补贴的通知》（重储粮〔2020〕283号）、《重庆市涪陵区发展和改革委员会 重庆市涪陵区财政局 国家税务总局重庆市涪陵区税务局 关于调整涪陵区级成品粮储备计划的通知》（涪发改委发〔2020〕529号），本公司的子公司金健米业（重庆）有限公司本期确认储备粮油保管费补贴724,056.61元[注2] 根据《常德市人力资源和社会保障局 常德市发展和改革委员会 常德市工业和信息化局等 关于进一步明确困难企业认定及稳岗培训等有关补贴发放要求的通知》（常人社发〔2019〕10号），本公司的子公司湖南金健乳业股份有限公司于2020年7月收到常德市就业服务中心失业保险困难企业返还资金1,047,816.00元；本公司的子公司湖南新中意食品有限公司于2020年3月收到困难企业稳岗返还补贴707,300.00元；本公司及其他子公司本期收到失业保险稳岗返还资金630,714.00元。上述政府补助均用于补偿已实际发生的费用，将其确认为与收益相关的政府补助
[注3] 根据《常德市鼎城区国家现代农业产业园建设工作小组 关于印发常德市鼎城区国家现代农业产业园建设任务的通知》（常鼎农建发〔2020〕2号），本公司于2020年11月收到“常德香米”品牌推广补助资金2,287,300.00元。上述政府补助用于补偿已实际发生的费用，将其确认为与收益相关的政府补助
[注4] 根据《重庆市发展和改革委员会办公室 关于2019年度优质粮食工程第二批建设项目的批复》（渝发改粮食〔2019〕1846号），本公司的子公司金健米业（重庆）有限公司于2020年4月、12月共收到优质粮食工程项目资金2,160,000.00元。上述政府补助用于补偿已实际发生的费用，将其确认为与收益相关的政府补助
[注5] 根据《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于拨付2020年上半年省级储备粮油利息费用补贴的通知》（湘财建指〔2020〕62号）、《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于拨付2020年第三季度省级储备粮油利费补贴的通知》（湘财建指〔2020〕169号）、《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于下达2020年第四季度省级储备粮油利费补贴的通知》（湘财建指〔2020〕199号）、《常德市财政局关于下达2020年上半年市级储备粮油利费补贴的通知》（常财函〔2020〕34号）、《常德市财政局关于下达2020年下半年市级储备粮油利费补贴的通知》（常财函〔2020〕 56号），本公司的子公司金健植物油有限公司本期确认省级储备油和市级储备油利息补贴款3,871,900.00元；本公司的子公司金健粮食有限公司本期确认市级储备粮利息补贴款370,300.00元
根据《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于拨付2020年上半年省级储备粮油利息费用补贴的通知》（湘财建指〔2020〕62号）、《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于拨付2020年第三季度省级储备粮油利费补贴的通知》（湘财建指〔2020〕169号）和《湖南省财政厅 湖南省粮食和物资储备局 关于下达2020年第四季度省级储备粮油利费补贴的通知》（湘财建指〔2020〕199号），本公司的子公司金健面制品有限公司本期确认省级储备粮补贴2,340,400.00元
[注6] 根据《常德市财政局 关于下达2019年新型农业经营主体贷款贴息明细的通知》（常财预〔2020〕149号），本公司于2020年9月收到新型农业经营主体贷款贴息资金2,061,786.00元；根据《湖南省农业农村厅 财政厅 关于开展新型农业经营主体贷款贴息工作的通知》（湘农联〔2018〕169号），本公司的子公司湖南新中意食品有限公司于2020年1月收到新型农业经营主体贷款贴息资金491,983.00元
[注7] 根据《长沙市财政局 关于下达疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金预算的通知》（长财金指〔2020〕5号），本公司于2020年7月收到疫情防控企业优惠贷款贴息资金3,395,600.00元，该项资金用于补贴新冠肺炎期间的银行贷款利息，并在与该补贴相关的贷款年限内按基准利率的50%的比例分期摊销；根据《重庆市涪陵区财政局 关于下达疫情防控重点保障企业优惠贷款
贴息资金（直达资金）的通知》（涪财政发〔2020〕586号），本公司的子公司金健米业（重庆）有限公司于2020年7月收到疫情防控企业优惠贷款贴息资金415,694.44元，该项资金用于补贴新冠肺炎期间的银行贷款利息，并在与该补贴相关的贷款年限内按基准利率的50%的比例分期摊销
本期计入当期损益的政府补助金额为40,709,971.27元。
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1)合并范围增加
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司（以下简称乐米乐公司）于2020年10月16日设立广州晟宇供应链有限公司，注册资本为100万元，本公司间接持股100%，截至2020年12月31日，乐米乐公司尚未出资。
(2)合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处日净利润 |
| 广州金健米业销售有限公司 | 注销 | 2020年5月29日 | 1,756,783.96 | -336.38 |
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金健粮食有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健面制品有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健植物油有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 制造业 | 87.41 | 设立 | |
| 湖南金健进出口有限责任公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 进出口 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 湖南金健米业营销有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 常德金健园林建设有限公司 | 湖南省常德市 | 湖南省常德市 | 园林绿化 | 100.00 | 设立 | |
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健农产品（营口）有限公司 | 辽宁省营口市 | 辽宁省营口市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南新中意食品有限公司 | 湖南省津市 | 湖南省津市 | 食品业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南金健商业管理有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健米业（重庆）有限公司 | 重庆市 | 重庆市涪陵区 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 金健粮食（益阳）有限公司 | 湖南省益阳市 | 湖南省益阳市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 黑龙江省尚志市 | 黑龙江省尚志市 | 制造业 | 66.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州晟宇供应链有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北乐米乐家庭营销股份有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 商业 | 10.00 | 90.00 | 设立 |
| 金健植物油（长沙）有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 金健米业国际贸易（长沙）有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 12.59% | 721,339.44 | 13,430,352.32 | |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 34.00% | 951,436.35 | 22,781,532.76 | |
| 金健米业（重庆）有限公司 | 49.00% | 12,809.68 | 33,394,789.06 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 43,587,427.06 | 118,552,666.34 | 162,140,093.40 | 49,686,999.34 | 5,778,333.74 | 55,465,333.08 | 16,346,411.12 | 121,662,385.66 | 138,008,796.78 | 30,582,309.11 | 6,481,190.78 | 37,063,499.89 |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 128,573,826.90 | 56,666,176.15 | 185,240,003.05 | 118,235,494.92 | 118,235,494.92 | 116,152,310.89 | 58,005,281.17 | 174,157,592.06 | 109,951,426.15 | 109,951,426.15 | ||
| 金健米业（重庆）有限公司 | 54,350,056.94 | 103,470,858.20 | 157,820,915.14 | 77,358,977.18 | 12,309,307.23 | 89,668,284.41 | 29,446,636.60 | 95,949,793.60 | 125,396,430.20 | 44,456,360.69 | 12,813,580.98 | 57,269,941.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 100,236,616.54 | 5,729,463.43 | 5,729,463.43 | 11,927,209.52 | 106,116,991.56 | 372,331.16 | 372,331.16 | -7,474,221.80 |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 321,524,043.43 | 2,798,342.22 | 2,798,342.22 | 9,612,870.17 | 294,261,014.50 | 933,019.87 | 933,019.87 | 17,681,867.19 |
| 金健米业（重庆）有限公司 | 109,309,246.08 | 26,142.20 | 26,142.20 | -11,235,781.54 | 84,880,255.73 | -7,477,748.92 | -7,477,748.92 | 10,587,105.25 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南华悦酒店有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 酒店经营 | 25.00 | 权益法核算 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 湖南华悦酒店有限公司公司 | 公司 | 湖南华悦酒店有限公司公司 | 公司 | |
| 流动资产 | 34,038,113.14 | 51,112,942.29 | ||
| 非流动资产 | 57,070,007.83 | 50,917,165.27 | ||
| 资产合计 | 91,108,120.97 | 102,030,107.56 | ||
| 流动负债 | 6,459,514.53 | 10,522,702.96 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 6,459,514.53 | 10,522,702.96 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 84,648,606.44 | 91,507,404.60 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,162,151.61 | 22,876,851.15 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,162,151.61 | 22,876,851.15 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 21,273,383.39 | 31,144,951.81 | ||
| 净利润 | -6,858,798.16 | 54,407.53 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -6,858,798.16 | 54,407.53 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 5,503,550.47 | 5,400,516.89 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 141,272.63 | 228,858.97 |
| --其他综合收益 | -38,239.05 | 55,729.97 |
| --综合收益总额 | 103,033.58 | 284,588.94 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本节七5、本节七8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，本公司应收账款的37.25%(2019年12月31日：33.88%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 936,695,650.41 | 954,955,425.55 | 954,955,425.55 | ||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 87,693,651.00 | 87,693,651.00 | 87,693,651.00 | ||
| 其他应付款 | 353,347,816.51 | 354,699,542.20 | 354,699,542.20 | ||
| 小 计 | 1,377,737,117.92 | 1,397,348,618.75 | 1,397,348,618.75 | ||
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 808,213,459.68 | 829,735,841.20 | 829,279,184.89 | 456,656.31 | |
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 65,709,949.33 | 65,709,949.33 | 65,709,949.33 | ||
| 其他应付款 | 55,540,132.00 | 55,540,132.00 | 55,540,132.00 | ||
| 小 计 | 939,463,541.01 | 960,985,922.53 | 960,529,266.22 | 456,656.31 | |
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本节七82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 9,067,739.07 | 9,067,739.07 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 11,217,739.07 | 11,217,739.07 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 长沙市 | 农产品加工 | 5,000.00万元 | 21.34 | 21.34 |
本企业的母公司情况的说明：
粮食集团系湖南金霞粮食产业有限公司的控股股东。本企业最终控制方是长沙市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本节九1之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见本节九3之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 金健米业泰国有限公司 | 联营企业 |
| 中南粮油食品科学研究院有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 关联人（与公司同一董事长） |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 其他 |
| 湖南金山粮油食品有限公司 | 其他 |
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 其他 |
| 湖南银光粮油股份有限公司 | 其他 |
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 其他 |
| 湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司 | 股东的子公司 |
| 湖南长沙金霞港口有限公司 | 股东的子公司 |
| 湖南金霞粮食产业有限公司物业分公司 | 其他 |
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 其他 |
| 益阳大通湖粮食购销有限公司 | 其他 |
| 长沙帅牌油脂有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 其他 |
| 湖南金健米制食品有限公司 | 其他 |
| 湖南湘粮商业管理有限公司[注1] | 其他 |
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 其他 |
| 湖南嘉合晟贸易有限公司[注2] | 股东的子公司 |
| 湖南金健药业有限责任公司 | 其他 |
| 湖南金恒房地产有限公司 | 其他 |
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 其他 |
[注1]湖南天天农博商业管理有限公司于2020年6月9日变更名称为湖南湘粮商业管理有限公司。[注2]长沙新帅牌油脂有限公司于2020年5月29日变更名称为湖南嘉合晟贸易有限公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 3,123.94 | 1,198,183.41 |
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 购买商品 | 55,581,921.87 | 21,506,703.55 |
| 湖南金健米制食品有限公司 | 购买商品 | 4,358,743.09 | 467,735.10 |
| 湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司 | 购买商品 | 250,546.80 | 1,149,596.39 |
| 湖南银光粮油股份有限公司 | 购买商品 | 2,780,924.59 | |
| 湖南嘉合晟贸易有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 46,601,013.48 | 8,588,139.85 |
| 长沙帅牌油脂有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 2,128,221.02 | |
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 购买商品 | 7,033,105.46 | 11,927,682.51 |
| 金健米业泰国有限公司 | 购买商品 | 1,150,540.27 | 19,671,774.29 |
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 购买商品 | 22,957,777.79 | 23,235,912.39 |
| 湖南金山粮油食品有限公司 | 购买商品 | 192,363.64 | |
| 湖南长沙金霞港口有限公司 | 接受劳务 | 815,211.79 | 813,280.37 |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 4,469.21 | 88,557.80 |
| 中南粮油食品科学研究院有限公司 | 接受劳务 | 594.34 | |
| 益阳大通湖粮食购销有限公司 | 购买商品 | 1,548,066.00 | 1,121,736.24 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 购买商品 | 1,892.75 | |
| 湖南金恒房地产有限公司 | 购买商品 | 6,400.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 137,009.89 | 18,932.20 |
| 湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司 | 提供劳务 | 51,698.11 | |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 33,623,127.39 | 22,728,300.91 |
| 湖南金健米制食品有限公司 | 销售商品 | 25,383,518.44 | |
| 金健米业泰国有限公司 | 销售退回 | -222,315.84 | 522,854.32 |
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 12,505,807.15 | 12,867,915.27 |
| 湖南湘粮商业管理有限公司 | 销售商品 | 3,181.65 | |
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 销售商品 | 465,570.64 | |
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 772,816.14 | 76,443.29 |
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 销售商品 | 885,605.62 | 1,400,120.76 |
| 湖南银光粮油股份有限公司 | 销售商品 | 1,170,327.61 | |
| 湖南金健药业有限责任公司 | 销售商品 | 325,890.30 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 本公司 | 股权托管 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 固定收费 | 47,169.81 |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 本公司 | 股权托管 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 固定收费 | 47,169.81 |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 本公司 | 股权托管 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 固定收费 | 100,283.96 |
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 本公司 | 股权托管 | 协议生效之日 | 暂未确定 | 固定收费 | 47,169.81 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 房屋建筑物 | 264,285.72 | 352,380.96 |
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 湖南金霞粮食产业有限公司物业分公司 | 房屋建筑物 | 62,332.22 | 454,681.92 |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 房屋建筑物 | 185,409.92 | 138,584.08 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020/3/13 | 2021/2/11 | |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 57,500,000.00 | 2020/2/11 | 2021/2/10 | |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020/2/14 | 2021/2/13 | |
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 182,500,000.00 | 2020/4/1 | 2021/3/31 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 426.38 | 368.21 |
| 使用方名称 | 使用商标名称 | 本期确认的 商标使用费（含税） | 上年同期确认的 商标使用费（含税） |
| 本公司 | “金霞”商标涉及第7976140号、5913396号、7998911号、3389911号第30类商标，5381530号、5913397号第29类商标 | 100,000.00 | 100,000.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 39,848.80 | 796.98 | 1,314,892.04 | 26,853.91 |
| 金健米业泰国有限公司 | 5,947.77 | 594.78 | 299,408.39 | 5,988.17 | |
| 湖南湘粮商业管理有限公司 | 27,054.52 | 541.09 | 60.00 | 1.20 | |
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 9,244,992.76 | 184,899.86 | |||
| 小 计 | 9,317,843.85 | 186,832.71 | 1,614,360.43 | 32,843.28 | |
| 预付款项 | 重庆市四季风日用品有限公司 | 828,430.00 | |||
| 湖南嘉合晟贸易有限公司 | 1,539,287.75 | 314,550.00 | |||
| 长沙帅牌油脂有限公司 | 112,876.00 | ||||
| 小 计 | 1,652,163.75 | 1,142,980.00 | |||
| 其他应收款 | 湖南粮食集团有限责任公司 | 124,000.00 | 2,480.00 | 50,000.00 | 1,000.00 |
| 湖南金霞粮食产业有限公司 | 103,040.00 | 2,608.00 | |||
| 湖南省储备粮管理有限公司 | 15,600,000.00 | 50,000.00 | 1,000.00 | ||
| 湖南湘粮食品科技有限公司 | 50,000.00 | 1,000.00 | |||
| 小 计 | 15,724,000.00 | 2,480.00 | 253,040.00 | 5,608.00 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 金健米业泰国有限公司 | 2,869,764.51 | |
| 湖南金霞（浏阳）油茶科技有限公司 | 155,894.30 | ||
| 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 1,109,771.00 | 4,020,492.46 | |
| 湖南长沙金霞港口有限公司 | 54,000.00 | 54,000.00 | |
| 湖南金健米制食品有限公司 | 435,473.20 | 50,088.00 | |
| 小 计 | 1,599,244.20 | 7,150,239.27 | |
| 合同负债 | 重庆市四季风日用品有限公司 | 108,171.47 | 369,055.50 |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 1,108,284.40 | ||
| 湖南金健米制食品有限公司 | 6,605.50 | ||
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 25,574.31 | ||
| 小 计 | 1,242,030.18 | 375,661.00 | |
| 其他流动负债 | 重庆市四季风日用品有限公司 | 9,735.43 | 33,215.00 |
| 湖南省军粮放心粮油有限公司 | 99,745.60 | ||
| 湖南金健米制食品有限公司 | 594.50 | ||
| 湖南天天农博信息科技有限公司 | 2,301.69 | ||
| 小 计 | 111,782.72 | 33,809.50 | |
| 其他应付款 | 湖南金健高科技食品有限责任公司 | 24.80 | |
| 湖南金健速冻食品有限公司 | 9,778.16 | ||
| 湖南粮食集团有限责任公司 | 300,584,802.00 | ||
| 重庆市四季风日用品有限公司 | 100,000.00 | ||
| 小 计 | 300,694,580.16 | 24.80 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1) 2016年6月1日，本公司与湖南粮食集团有限责任公司、国家粮食局科学研究院、中南林业科技大学、湖南省林业科学院签署《投资合作协议》，协议约定：投资人共同出资设立中南粮油食品科学研究院有限公司，注册资本为人民币5,000.00万元，其中湖南粮食集团有限责任公司以现金出资2,850万元，占出资比例的57%，本公司以现金出资900.00万元，占出资比例的18%，国家粮食局科学研究院、中南林业科技大学及湖南省林业科学院均以知识产权出资，合计占出资比例的25%。该项交易已经公司第七届董事会第五次会议审议通过。根据中南粮油食品科学研究院有限公司章程的规定，所有股东出资认缴时间为2018年12月31日。根据中南粮油食品科学研究院有限公司2018年股东会决议，同意本公司、国家粮食局科学研究院、中南林业科技大学、湖南省林业科学院实际缴纳公司注册资本的最迟时间均由2018年12月31日改为2066年6月1日。截至2020年12月31日，本公司以现金出资450万元。
2) 本公司在中国银行股份有限公司常德分行开具国际信用证。截至2020年12月31日，未结清国际信用证1,669,750.00美元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司之子公司湖南乐米乐家庭营销股份有限公司（以下简称乐米乐公司）与新一佳超市有限公司（以下简称新一佳超市）及其控股子公司湖南省新一佳商业投资有限公司签订《商品采购合同》，约定由乐米乐公司向位于长沙市内的新一佳超市门店及湖南区物流配送中心供应米面油等商品。2016年新一佳超市资金链出现问题，未能及时清偿乐米乐公司货款12,194,731.92元。
乐米乐公司于2016年9月2日向长沙市开福区人民法院提起民事诉讼。2017年2月23日，长沙市开福区人民法院民事判决书（（2016）湘0105民初4709号）判决新一佳超市支付本公司货款并冻结新一佳超市的部分资产。
本公司之子公司湖南金健米业营销有限公司（以下简称金健营销公司）与新一佳超市签订《商品采购合同》,约定由金健营销公司向新一佳超市的深圳配送中心供应米面油等商品。2016年新一佳超市资金链出现问题，未能及时清偿金健营销公司货款1,487,517.41元。金健营销公司已向深圳市龙岗区人民法院提起诉讼。2016年12月8日，深圳市龙岗区人民法院民事判决书（（2016）粤0307民初13919号）判决新一佳超市支付本公司货款。2017年10月30日，广东省深圳市中级人民法院受理福建恒安集团厦门商贸有限公司深圳经营部申请裁定新一佳超市有限公司破产清算案件，并指定北京市（深圳）律师事务所、深圳市正源清算事务有限公司、深圳市卓效清算事务有限公司担任新一佳超市有限公司管理人。广东省深圳市中级人民法院已于2018年1月9日召开第一次债权人会议。债权人会议上公布了新一佳超市有限公司的财产状况，具体情况如下：
1）货币资金银行账户余额44,835,148.27元；
2）不动产情况:新一佳超市有限公司名下登记的房屋建筑物40套，共计21,521.49平方米，其中深圳罗湖区深南东路鸿昌广场26套，3952.49平方米；新安街道公园路二十二区自建商品用房7套，4068.9平方米；新安街道公园路北侧新一佳平价商场，6965.11平方米；罗湖区宝安路与红桂路交界东北风格名苑裙楼1套，6099.98平方米；新安办裕安路北侧裕安楼，商品房1套，
82.8平方米；宝安区新安办裕安路北侧裕安楼商品房4套，352.21平方米。根据深圳市规划和国土资源委员会文件2016年1月26日《市规划国土委关于批准<宝安区新安街道22区二期城市更新单元规划>的通知》，新一佳超市公司名下包括新安街道公园路北侧新一佳平价商场、新安街道公园路二十二区商业楼在该更新单元规划范围内。
鉴于新一佳超市有限公司破产清算案件中涉及债权人较多，案情较为复杂，执行过程中存在较大的不确定性，本着谨慎性原则，本公司已按应收货款的100%计提坏账准备13,682,249.33元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对粮油业务、乳品业务和食品行业等经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 粮油业务 | 乳品业务 | 食品行业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 6,210,125,943.59 | 98,273,731.49 | 51,497,545.29 | 691,768,215.06 | 5,668,129,005.31 | |
| 主营业务成本 | 5,979,427,153.10 | 72,976,020.80 | 45,552,604.50 | 692,034,429.23 | 5,405,921,349.17 | |
| 资产总额 | 3,465,730,575.02 | 163,514,651.26 | 86,030,421.90 | 3,714,731.09 | 1,271,645,574.43 | 2,447,344,804.84 |
| 负债总额 | 2,271,858,614.76 | 55,884,436.18 | 56,360,966.83 | 4,146,198.21 | 749,318,880.98 | 1,638,931,335.00 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
根据《湖南省粮食和物资储备局 湖南省财政厅 中国农业发展银行湖南省分行关于下达2020年新增省级储备粮油承储计划的通知》（湘粮调〔2020〕73号）的规定，粮食集团子公司湖南省储备粮管理有限公司承储80,000吨2020年度新增省级储备粮计划，其中20,000吨实物承储由本公司子公司金健（益阳）粮食有限公司、金健粮食有限公司和金健植物油有限公司执行。根据上述规定，湖南省储备粮管理有限公司于2020年7月分别与金健（益阳）粮食有限公司、金健粮食有限公司和金健植物油有限公司签订《湖南省省级储备粮委托代收代储合同》，公司受托代储20,000吨省级储备粮。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 195,250.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 195,250.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 | 2.00 | 191,345.00 | 1,233,554.00 | 100.00 | 24,671.08 | 2.00 | 1,208,882.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 | 2.00 | 191,345.00 | 1,233,554.00 | 100.00 | 24,671.08 | 2.00 | 1,208,882.92 |
| 合计 | 195,250.00 | / | 3,905.00 | / | 191,345.00 | 1,233,554.00 | / | 24,671.08 | / | 1,208,882.92 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 195,250.00 | 3,905.00 | 2.00 |
| 合计 | 195,250.00 | 3,905.00 | 2.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 24,671.08 | -20,766.08 | 3,905.00 | |||
| 合计 | 24,671.08 | -20,766.08 | 3,905.00 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 株洲县军粮供应站 | 112,612.50 | 57.68 | 2,252.25 |
| 益阳市军粮供应站 | 82,362.50 | 42.18 | 1,647.25 |
| 岳阳市君山区军粮供应站 | 275.00 | 0.14 | 5.50 |
| 小 计 | 195,250.00 | 100.00 | 3,905.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 545,279,692.98 | 455,187,707.74 |
| 合计 | 545,279,692.98 | 455,187,707.74 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 522,524,410.80 |
| 1至2年 | 23,630,893.35 |
| 2至3年 | 220,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 200,736.00 |
| 4至5年 | 3,359,963.50 |
| 5年以上 | 28,791,632.79 |
| 合计 | 578,727,636.44 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联往来 | 548,530,014.30 | 459,174,838.39 |
| 应收暂付款 | 28,887,273.34 | 28,124,046.04 |
| 押金保证金 | 1,310,348.80 | 1,321,729.84 |
| 合计 | 578,727,636.44 | 488,620,614.27 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 13,082.86 | 33,419,823.67 | 33,432,906.53 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 15,036.93 | 15,036.93 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 28,119.79 | 33,419,823.67 | 33,447,943.46 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 28,773,761.00 | 28,773,761.00 | ||||
| 信用风险特征组合 | 30,954.65 | 15,036.93 | 45,991.58 | |||
| 合并范围内往来组合 | 4,628,190.88 | 4,628,190.88 | ||||
| 合计 | 33,432,906.53 | 15,036.93 | 33,447,943.46 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 金健农产品（营口）有限公司 | 合并范围内关联往来 | 150,774,747.91 | 1年以内 | 26.05 | |
| 黑龙江金健天正粮食有限公司 | 合并范围内关联往来 | 86,370,885.51 | 1年以内 | 14.92 | |
| 金健植物油有限公司 | 合并范围内关联往来 | 81,216,500.19 | 1年以内 | 14.03 | |
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 合并范围内关联往来 | 61,501,735.34 | 1年以内 | 10.63 | |
| 湖南新中意食品有限公司 | 合并范围内关联往来 | 43,767,107.08 | 1年以内，1-2年 | 7.56 | |
| 合计 | / | 423,630,976.03 | / | 73.19 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 680,384,849.46 | 140,278,538.07 | 540,106,311.39 | 610,384,849.46 | 140,278,538.07 | 470,106,311.39 |
| 对联营、合营企业投资 | 26,665,702.08 | 26,665,702.08 | 28,277,368.04 | 28,277,368.04 | ||
| 合计 | 707,050,551.54 | 140,278,538.07 | 566,772,013.47 | 638,662,217.50 | 140,278,538.07 | 498,383,679.43 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 金健粮食有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 15,534,804.52 | |||
| 金健面制品有限公司 | 90,000,000.00 | 30,000,000.00 | 120,000,000.00 | 14,277,308.06 | ||
| 金健植物油有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 74,389,302.53 | |||
| 湖南金健乳业股份有限公司 | 78,719,815.62 | 78,719,815.62 | 11,961,909.16 | |||
| 湖南金健进出口有限责任公司 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | 4,329,267.55 | ||
| 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 湖南金健米业营销有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 常德金健园林建设有限公司 | 1,865,033.84 | 1,865,033.84 | 785,946.25 | |||
| 金健农产品（湖南）有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 金健农产品（营口）有限公司 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 湖南新中意食品有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 金健米业（重庆）有限公司 | 40,800,000.00 | 40,800,000.00 | ||||
| 合计 | 610,384,849.46 | 70,000,000.00 | 680,384,849.46 | 140,278,538.07 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 计提减值准备 | ||||
| 一、合营企业 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||
| 湖南华悦酒店有限公司 | 22,876,851.15 | -1,714,699.54 | 21,162,151.61 | |||||
| 中南粮油食品科学研究院有限公司 | 4,803,165.34 | 254,595.84 | 5,057,761.18 | |||||
| 金健米业泰国有限 | 597,351.55 | -113,323.21 | -38,239.05 | 445,789.29 | ||||
| 公司 | ||||||||
| 小计 | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 | 26,665,702.08 | ||||
| 合计 | 28,277,368.04 | -1,573,426.91 | -38,239.05 | 26,665,702.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 156,136,243.25 | 154,376,538.37 | 286,100,974.87 | 278,812,117.05 |
| 其他业务 | 1,153,122.88 | 1,217,304.51 | ||
| 合计 | 157,289,366.13 | 154,376,538.37 | 287,318,279.38 | 278,812,117.05 |
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 粮油 | 156,136,243.25 | |
| 其他 | 241,793.39 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 中南 | 156,378,036.64 | |
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 商品（在某一时点转让）[注] | 156,378,036.64 | |
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 156,378,036.64 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,573,426.91 | 242,460.85 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,922,099.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 161,700.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -1,411,726.91 | -7,679,638.15 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -142,750.20 | 非流动资产处置损失 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,418,476.47 | 政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -5,636,984.68 | 公允价值变动损益、期货的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 |
| 整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 241,793.39 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 113,591.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,968.00 | |
| 所得税影响额 | -1,357,615.24 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,891,332.50 | |
| 合计 | 13,758,146.32 |
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 其他收益 | 8,622,995.19 | 系储备粮和储备植物油补贴款，与公司正常经营业务密切相关。 |
| 财务费用 | 9,668,499.61 | 系储备粮和储备植物油贴息款以及粮食集团和重庆市的疫情补贴，与公司正常经营业务密切相关。 |
| 小 计 | 18,291,494.80 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.89 | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.00 | 0.01 | 0.01 |
| 备查文件目录 | 1、载有董事长亲笔签名的2020年年度报告全文； |
| 备查文件目录 | 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； |
| 备查文件目录 | 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
修订信息
□适用 √不适用