中辰电缆股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜南平、主管会计工作负责人徐积平及会计机构负责人(会计主管人员)蒋文耀声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺的差异。
请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”之第九条“公司未来发展的展望”中“3、可能面对的风险”对公司风险提示的相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以458,500,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节公司业务概要......................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................
第五节重要事项..............................................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况..................................................................................................................
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................
第十节公司治理..............................................................................................................................
第十一节公司债券相关情况..........................................................................................................
第十二节财务报告..........................................................................................................................
第十三节备查文件目录................................................................................................................
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本报告 | 指 | 2020年年度报告 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
公司、本公司、本集团、中辰股份、中辰股份公司 | 指 | 中辰电缆股份有限公司 |
信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
TCL、TCL集团 | 指 | TCL集团股份有限公司 |
中辰控股 | 指 | 中辰控股有限公司 |
江苏聚辰 | 指 | 江苏聚辰电缆科技有限公司 |
山东聚辰 | 指 | 山东聚辰电缆有限公司 |
江苏拓源 | 指 | 江苏拓源电力科技有限公司 |
上海中辰 | 指 | 上海中辰振球贸易有限公司 |
润邦售电 | 指 | 江苏润邦售电有限公司 |
润邦科技 | 指 | 宜兴市润邦科技有限公司 |
宜兴达辰 | 指 | 宜兴市达辰投资合伙企业(有限合伙) |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《中辰电缆股份有限公司章程》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 中辰股份 | 股票代码 | 300933 |
公司的中文名称 | 中辰电缆股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 中辰股份 | ||
公司的外文名称(如有) | SINOSTARCABLECO.,LTD | ||
公司的法定代表人 | 杜南平 | ||
注册地址 | 宜兴环科园氿南路8号(经营场所:宜兴市新街街道百合村) | ||
注册地址的邮政编码 | 214200 | ||
办公地址 | 宜兴环科园氿南路8号 | ||
办公地址的邮政编码 | 214200 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.zcdl.com | ||
电子信箱 | zcdl@sinostar-cable.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 徐积平 | 谢圣伟 |
联系地址 | 宜兴环科园氿南路8号 | 宜兴环科园氿南路8号 |
电话 | 0510-80713366 | 0510-80713366 |
传真 | 0510-87076198 | 0510-87076198 |
电子信箱 | zcdl@sinostar-cable.com | zcdl@sinostar-cable.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 江苏省宜兴市环科园氿南路8号,中辰电缆股份有限公司证券事务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
签字会计师姓名 | 张玉虎、罗文龙 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因会计差错更正
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 2,054,244,735.69 | 2,094,098,984.55 | 2,094,098,984.55 | -1.90% | 1,901,545,539.18 | 1,901,545,539.18 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 91,588,993.05 | 97,371,637.14 | 97,336,009.30 | -5.90% | 88,916,537.64 | 88,768,861.05 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 79,821,288.51 | 84,797,124.93 | 84,761,497.09 | -5.83% | 76,018,427.01 | 75,870,750.42 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -91,480,378.46 | 120,426,842.60 | 116,222,215.44 | -178.71% | 32,213,230.01 | 28,710,909.75 |
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.27 | 0.27 | -7.41% | 0.25 | 0.25 |
稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.27 | 0.27 | -7.41% | 0.25 | 0.25 |
加权平均净资产收益率 | 9.32% | 10.96% | 10.96% | -1.64% | 11.57% | 11.55% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
资产总额(元) | 2,230,132,199.90 | 1,888,611,558.66 | 1,892,741,299.57 | 17.83% | 1,671,001,007.41 | 1,674,464,443.62 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,028,137,284.64 | 936,731,596.03 | 936,548,291.60 | 9.78% | 839,359,958.89 | 839,212,282.30 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2018年、2019年及2020年,本集团存在TCL金单贴现业务。TCL金单是指TCL集团股份有限公司(以下简称“TCL集团”)的成员根据TCL集团设立并运营的“简单汇平台”的规则和指引开具的,显示基础合同项下TCL集团成员与基础合同交易对方之间债权债务关系的债务凭证。本集团为了加快货款的回收,在收到客户支付的金单后,在“简单汇平台”向相关金融机构进行贴现,根据TCL金单贴现协议,TCL金单贴现或背书后不具有追索权,故更正前本集团将资产负债表日尚未到期的上述票据贴现或背书后终止确认,相关票据贴现净额在现金流量表中以经营活动产生的现金流量净额列式。本集团自查并结合同行业可比公司关于TCL金单贴现相关的会计处理后认为,根据TCL金单贴现协议,金单贴现后通常不会被追索,但不能完全排除被追索的可能性。根据谨慎性原则,本集团对上述在资产负债表日尚未到期的已贴现和背书票据不予终止确认,并参照应收账款坏账计提政策,在应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点计提信用减值损失,并将相关票据贴现净额在现金流量表中从经营活动产生的现金流量净额调整至筹资活动产生的现金流量净额列示。本次前期差错更正已经2020年
月
日召开的第二届董事会第八次会议审议通过。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
支付的优先股股利 | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.1998 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 324,174,956.65 | 571,075,754.62 | 538,817,381.21 | 620,176,643.21 |
归属于上市公司股东的净利润 | 13,995,671.77 | 25,131,324.01 | 25,309,686.79 | 27,152,310.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,070,191.55 | 16,981,644.39 | 24,158,108.97 | 25,611,343.60 |
经营活动产生的现金流量净额 | -205,519,276.01 | -21,993,568.82 | -44,445,898.67 | 180,478,365.04 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -42,619.09 | -9,535.39 | -12,866.80 | 固定资产处置损失 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,810,092.85 | 13,586,977.72 | 3,050,055.46 | 政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,206,804.67 | 1,324,030.10 | 收取客户延迟付款的违约金及利息 | |
债务重组损益 | -80,000.00 | -250,000.00 | 因达成付款协议,豁免应收余款 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 298,290.79 | 13,184,683.99 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 9,280,803.09 | 报告期单项计提的应收账款坏账准备收回 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -23,284.42 | -31,660.00 | -136,412.79 | 捐赠支出、其他营业外收入等 |
减:所得税影响额 | 2,182,782.93 | 2,262,009.80 | 2,597,080.70 | |
少数股东权益影响额(税后) | 201,309.63 | 81,581.21 | 590,268.53 | |
合计 | 11,767,704.54 | 12,574,512.21 | 12,898,110.63 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务公司主营业务为电线电缆及电缆附件的研发、生产与销售,主要产品为110kV及以下电力电缆、750kV及以下裸导线、电气装备用电线电缆等电线电缆产品及电缆附件,并以国家电网公司、南方电网公司以及“两网”公司下辖省市县电力公司为主要客户,产品广泛应用于全国31个省、自治区和直辖市的电力传输主干网、城镇配电网以及农村电网的建设和升级改造工程。
2、主要产品及其用途公司主要产品为110kV及以下电力电缆、750kV及以下裸导线、电气装备用电线电缆以及电缆附件等四大类。其中电力电缆主要被应用在电力系统的主干线路中用以传输和分配大功率电能;裸导线主要应用于长距离、大跨越、超高压输电电网建设;电气装备用电线电缆主要被用于从电力系统的配电点把电能直接传送到各种用电设备、器具;电缆附件则主要用于连接和保护电线电缆。上述产品广泛应用于电网建设、火力和水力发电、电气化铁路、城市轨道交通、新能源发电、石油/石化、冶金、船舶、家电、工程建筑等行业和国家重点项目。
3、经营模式公司的经营模式按运营环节可分为采购模式、生产模式和销售模式。1)采购模式公司生产经营中采购的原材料主要包括金属材料和化工原料,金属材料包括铜杆、铝杆、镀锡铜丝、钢绞线、镀锌钢带、铝带等,化工原料包括绝缘料(包括PVC绝缘料、硅烷交联绝缘料、化学交联聚乙烯绝缘料等)、屏蔽料(内屏蔽、外屏蔽、非交联屏蔽)和护套料(PVC护套和PE护套)等。此外,受部分产品产能不足、订单交货期较短以及运输成本较高等因素影响,公司报告期内存在向其他合格电线电缆企业及电缆附件企业采购电线电缆及电缆附件的情况。
公司制定了完善的原材料采购制度和流程,原材料均通过采供中心统一向国内外厂商采购,所有材料的采购,采供中心须凭经过审批的采购申请单对外进行比质比价。公司建立了合格供应商管理制度,严格按照产品质量、供货及时性、价格及售后服务等指标选择优质供应商,并每年对供应商及潜在供应商进行评审,优胜劣汰,保证供应商队伍稳定和健康发展。
公司所处宜兴市为电线电缆企业聚集地,区域产业配套完善,电缆企业及原材料供应商众多。公司与原材料供应商已建立长期互利合作的关系,供应商能够确保货源稳定、充足、及时供应,为公司高效生产,控制成本提供可靠保证。
2)生产模式
①电线电缆的生产模式
公司采用“以销定产”的方式组织生产,这是由于电线电缆产品具有定制生产的特点,不同客户对产品性能、规格、长度的要求不尽相同,公司在签订合同后才能够确定产品的型号规格并组织铜、铝的采购和产品生产。
在客户下达订单(或供货单)后,公司营销中心向生产中心下达内部订单,生产中心根据内部订单及技术质量中心测算的铜、铝需求量向采供中心下达采购任务,采供中心根据库存数量和交货期安排采购入库,生产中心根据内部订单安排生产计划并分配到生产车间进行生产,生产的成品经技术质量中心检验合格后发放合格证并入库,之后营销中心根据交货期及交货地点组织车辆送货。
②铜带、铝绞线的委托加工模式
公司在生产过程中,将部分简单的前序工艺如拉丝(压延)、绞线等委托给其他企业加工(以下简称“加工方”)。公司将铜杆、铝杆等原材料提供给加工方,加工方进行拉丝(压延)、绞线后将铜带、铝绞线等交付给公司,公司向其支付委托加工费。公司定期与加工方签订《委托加工合同》,确定合同执行期内的加工费以及预计的委托加工数量等。
3)销售模式
公司一直采用“直销”的模式进行销售。公司建立了完善的营销网络,实行4级营销管控模式,即总经理—销售副总—区域总监—营销经理。公司在31个省、自治区和直辖市建立销售网络,向客户提供售前、售中、售后全程式服务。
对于国家电网公司、南方电网公司及其他通过招投标采购的客户,公司营销人员即时收集招标信息并制作标书参与投标,中标后区域营销人员负责合同签订、跟踪合同执行情况,并负责客户项目现场服务。对于其他客户,公司营销人员主动联系并积极跟踪客户的采购需求,通过商务谈判方式获取订单。
4、主要业绩驱动因素
1)宏观经济整体向好,行业需求维持长期稳步增长的趋势
近年来,我国宏观经济持续稳定发展,GDP增速常年稳定在6%以上,以国家电网更新改造、城市化进程的提速为代表的我国新一轮基础设施投资建设的开展,将为线缆行业带来长期、持续的市场需求。
2)政策鼓励电线电缆行业优化升级
近年来,国家先后出台多项文件,持续鼓励电线电缆行业优化升级。以《中国制造2025》《国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要》《国家创新驱动发展战略纲要》等文件为基础,我国将发展高端制造业提升到国家竞争力的战略高度,力争通过创新驱动、制造强国的国家战略,促进制造业调整转型,优化升级。在国家政策的推动下,我国电线电缆行业具有良好的发展前景。
3)主要产品应用市场需求广阔
电线电缆行业在经济建设中必须配套发展或是超前发展,这就决定其发展速度至少同步于国民经济的发展速度或是更快。
电线电缆行业的发展与国民经济各行业尤其是基础产业发展密切相关。电力、交通、新能源、建筑工程、通信、船舶、石油化工以及民用等领域未来长时间的持续重大投资将给电线电缆行业带来广阔的发展空间。
4)公司不断加强自身建设
公司经过多年的经营积累,已经在技术创新、品质管理、营销服务等各个方面确立了一定的竞争优势,在行业内建立起了一定的品牌知名度和美誉度。未来,公司将结合行业发展与市场需求,持续加大研发投入,通过持续引进高端技术人才,大幅提升客户服务能力,形成自己的专有技术和创新能力,打造国产高端电缆产品的自主品牌,所有这些都将是公司未来的经营业绩得以持续快速增长的保障。
5、行业发展阶段
1)全球电缆行业步入中速增长阶段,绝对规模稳步增长
电线电缆广泛应用于国民经济各个部门,是现代经济和社会正常运转的基础保障。电线电缆行业的发展水平也是一个国家制造业水平的标志和缩影。全球电线电缆行业已步入稳定增长阶段,且在一定程度上呈现存量竞争的特征。
2)我国线缆产销量全球第一,行业总体平稳发展
我国的电线电缆行业是新中国成立后从无到有发展起来的。进入20世纪90年代以来,我国电线电缆行业迎来高速发展期,目前已发展成为国民经济中最大的配套产业之一,行业总体保持平稳发展,趋于成熟,从高速粗放步入中速高质发展阶段,增速放缓但领先于全球平均水平。
6、行业周期性特点
1)行业的周期性
电线电缆行业的发展与国民经济发展形势密切相关,受电力、能源、交通、通信及工程建筑等诸多支柱性产业景气度的影响较大。目前我国正处于经济持续健康发展和城市化进程快速推进的阶段,特高压及超高压输电线路、电气化铁路和城市轨道交通、新能源发电等领域一系列重大项目的建设,预示着我国电线电缆行业具有较长的景气周期。
2)行业的区域性
我国电线电缆行业已形成以江苏宜兴、浙江临安、安徽无为、广东东莞等为代表的产业集群。上述主要的产业基地均位于我国东部经济总量大、电力建设投入高的省份,相互竞争又各有特色,如宜兴的电力电缆和特种电缆,无为的特种电缆和广东的电缆出口等。
由于电缆产品的运输成本较高,电线电缆企业存在明显的运输半径,因此各区域均存在具有相当规模和竞争力的当地企业。为有效降低运输成本,同时开拓外省市市场,部分大型电缆企业采取异地建厂或与当地电缆企业合作的方式提高竞争力。为拓展并巩固华北及东北市场,本公司在山东德州设立控股子公司山东聚辰,很大程度上提升了公司的竞争实力。
3)行业的季节性
电线电缆主要应用领域包括电网建设、火力发电及新能源发电、能源开采、电气化铁路和城市轨道交通建设、通信及工
程建筑等。电网公司一般在上半年进行招标,二、三、四季度集中供货并施工;铁路和城轨等基础设施建设、建筑工程等受气候和春节假期影响较大,一般集中于二、三、四季度供货。受前述因素影响,电线电缆企业的销售存在一定的季节性。
7、公司所处的行业地位公司自成立以来一直专注于电线电缆及电缆附件的研发、生产、销售,主营业务经过近十年的发展,公司已经成为电线电缆行业的主要竞争企业之一。经过由中国电器工业协会电线电缆分会和线缆信息研究院专家组成的中国线缆企业竞争力研究项目小组共同评定,公司被评为“2020年中国线缆行业具竞争力企业100强”企业。
在电力系统领域,公司已通过国家电网公司10~750kV钢芯铝绞线、架空绝缘电缆、110kV电力电缆、1~35kV电力电缆、控制电缆供应商资质审核,成为国内电缆行业中入围产品系列最全的企业之一。公司近年来在国家电网公司和南方电网公司的历次招投标中大量中标,产品已在全国31个省、自治区和直辖市的重大电网工程中投入使用。
在非电力系统领域,公司产品广泛应用于火力发电、新能源发电、电气化铁路、城市轨道交通、机场等行业,深受客户信赖和好评。报告期内,公司在非电力系统领域的销售金额快速增长,竞争实力不断提升,已成为火力发电、新能源发电、电气化铁路和城市轨道交通等领域重要的电线电缆供应商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无变化。 |
固定资产 | 较期初增加294.25万元,主要系融资租赁性质的售后回租、采购和在建工程转入的机械设备。 |
无形资产 | 较期初减少50.67万元,本期无重大变化。 |
在建工程 | 较期初增加160.28万元,主要系在建智能高压裸线制造车间配套设施的增加。 |
货币资金 | 较期初增加2,115.20万元,主要系报告期银行授信增加,相应的借款增加,及售后回租融资款。 |
应收账款 | 较期初增加25,419.69万元,主要系疫情造成公司下游客户工程进度推迟、结算业务办理不便以及电力三产客户结算模式变动导致结算周期延长等因素影响。 |
应收票据 | 较期初增加1,258.57万元,主要系本期收取的汇票较多,期末已贴现或背书未到期商业承兑汇票未予终止确认所致。 |
合同资产 | 较期初增加9,997.55万元,主要系2020年按新准则执行,以前年度不适用。 |
存货 | 较期初增加1,606.50万元,主要系原材料增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、研发与技术优势
公司技术质量中心已被认定为江苏省企业技术中心,获批建立了“江苏省能源开发用电缆工程技术研发中心”,并与国家电线电缆质量监督检验中心(江苏)合作建立了燃烧实验室,为研发、实验、检测工作提供平台支持。通过外部引进和自主培养相结合,公司已形成一支年龄、学历、职称、经验等构成合理,合作研发水平较高的高层次、高素质研发团队。公司
研发团队成员专业构成覆盖电线电缆技术与材料、机械工程、电气工程、化学分析、计算机工程等电线电缆制造工程开发、与设计与生产所需的各类专业。公司积极与上海电缆研究所、武汉高压研究所和哈尔滨理工大学等科研院所、高校开展交流与合作,为研发新技术、新材料和新产品提供外部研发支持。
公司在新品研发和科技成果转化领域成果显著,报告期内共有专利132项,其中发明专利14项,实用新型专利118项。公司核心技术均被应用于电线电缆及电缆附件的生产中。在同行业电线电缆企业中具备较明显的技术优势。
2、产品质量优势
公司通过引进国内外先进的生产、检验设备,目前已拥有国内一流的电线电缆生产和检测设备,在硬件方面已经达到国内先进水平。公司经过多年的研发、生产积累和持续的技术改进,已形成行业领先的生产工艺,能够保证产品性能稳定,质量可靠。
公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准和措施,建立了高效的质量保障体系,确保产品质量达到或超过国家标准和行业标准。公司通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证,主要产品也先后通过“CCC”、“PCCC”、“TUV”、“CE”等认证,全面提升了公司质量管理水平,有效保证了产品质量。公司已先后参与制定了2项国家标准、1项行业标准、9项团体标准。
先进的生产工艺和严格的质量保障体系为公司生产优质电线电缆产品提供了软件保障。
3、营销优势
公司身处充分竞争的市场环境,根据行业及客户特点,确立了以销售为先导、以客户需求为核心的营销理念,构建了高效专业的营销体系。自成立以来,公司坚持采用产品直销的销售模式,建立了覆盖全国的营销网络。公司营销管理采用4级管控模式(即总经理—销售副总—区域总监—营销经理),在全国31个省、自治区和直辖市建立营销网络,向客户提供售前、售中、售后全程服务。
公司对客户采用差异化的营销政策:对于国家电网公司、南方电网公司及其他通过招投标采购的客户,公司营销人员即时收集招标信息并制作标书参与投标,中标后区域营销人员负责合同签订、跟踪合同执行情况,并负责客户项目现场服务。对于其他客户,公司营销人员主动联系并积极跟踪客户的采购需求,通过商务谈判、多方竞价等方式获取订单。
专业的营销团队和积极的营销策略能够保证公司有效开发和维护客户,为公司业务发展提供支持。
4、资质优势
公司已通过国家电网公司10~750kV钢芯铝绞线、架空绝缘电缆、110kV电力电缆、1~35kV电力电缆、控制电缆供应商资质审核,成为国内电缆行业中入围产品系列最全的企业之一。此外,公司也已取得南方电网公司物资供应商现场评估证明、国家电力投资集团公司合格供应商证书、中铁电气化局集团有限公司物资供应商准入证、民用机场专用设备审定合格证、光伏电缆莱茵认证、家电类节能环保电缆莱茵认证等一系列资质认证,具备参与电力系统建设项目和重大工程建设项目招投标的资质。
5、人才优势
公司核心管理人员均在电缆行业从业超过20年,在入职之前均在国内知名的电缆企业从事营销、生产、研发等方面的管理工作,具有丰富的电缆行业管理经验。公司管理团队对电缆行业具有深刻的理解,能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定适合公司的长远战略规划,能够对公司的生产、销售等经营管理进行合理决策并有效实施。报告期内公司管理团队稳定,核心管理人员未出现重大变动。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述2020年注定是不平凡的一年,是公司实现转型升级的发展承上启下的之年,是公司推进上市战略的关键之年。面对复杂多变的宏观经济形势,公司上下与时俱进、顺势而为,朝着“抓效益、提效率、保稳定”的发展目标砥砺前行,通过全体员工的辛勤奋斗和顽强拼搏,经受住了各类严峻考验,顺利实现了“稳中求进、竞进提质、升级增效”的发展目标。
(一)成功登陆资本市场,开启发展崭新篇章为落实董事会战略决策,公司在确保生产经营正常有序运行的前提下,统筹推进公司上市的各项工作。2020年12月23日,经中国证券监督管理委员会《关于同意中辰电缆股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]3570号)同意注册,公司于2021年1月22日于深交所创业板成功挂牌,这不仅是公司在电线电缆行业耕耘多年的重要里程碑,也揭开了公司迈入产品加速更新升级、服务体系和研发投入规模持续扩大的崭新发展阶段的序幕。
(二)关键指标基本达成,整体经营情况稳定2020年,面对突如其来的新冠肺炎疫情,公司迅速响应冷静应对,严格防控高效组织,在最短时间内实现复工复产,最大程度克服疫情影响,各项业务稳步发展,实现营业收入205,424.47万元,比上年同期减少1.9%;净利润9,046.83万元,比上年同期减少6.01%;其中归属于上市公司股东净利润9,158.90万元,比上年同期减少5.9%;扣非后归属于上市公司股东净利润7,982.13万元,比上年同期减少5.83%。截止2020年12月31日,公司总资产223,013.22万元,归属于母公司股东权益102,813.73万元。总体来看,经营成果基本达到公司在年初制定的目标任务。
(三)固本强基提质增效,科学创新催发动能2020年,公司围绕稳产、提质、创效为工作重点,科学安排,精心调度,着力加强生产组织,以提高生产质量为中心,把精细标准、精致作业、精品管理作为重要管理理念,生产保持稳定发展态势。报告期内共授权专利18项,其中发明专利1项,参与2项国家标准,6项团体标准,6项企业标准的编写起草工作;其中《空调器用室内外环保型连接线》团标完全由我公司负责主导和起草,该产品通过“江苏精品”国际认证联盟认证,荣获首届“江苏精品”认证证书。共进行新产品样品鉴定7项,3项国内领先,其余4项国内先进水平。获得了机械工业最高质量奖项——全国机械工业质量奖,获得了“宜兴市级智能制造示范企业”,入围首批江苏省绿色工厂。同时为深入推行知识产权强企、践行社会责任、实现用户满意,新增了“知识产权管理体系、社会责任管理体系、售后服务管理体系”。
(四)深入推进内部改革,优化企业运营管理报告期内,公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》等相关规章制度规范运作,相关机构和人员均依法履行相应职责,不断提高法人治理水平;同时适时完善内部控制制度,持续深入加强公司治理体系,进一步推动企业管理的规范化、标准化,促进公司持续健康稳定发展。
加强信息化建设,促进管理现代化、精细化。与中国联通及阿里云合作,正式启动5G工业视觉检测项目,完成国家电网的电工装备智慧物联平台对接以及南方电网的供应链统一服务平台对接,完善了用友ERP、OA等办公系统,进一步消除部门壁垒,使公司各项生产经营活动都在受控的状态下进行,实现各工作环节的有效集成。
(五)活跃创新人文建设,团队力量厚积薄发
坚持把人力资源作为企业发展的第一要素,不断根据业务发展的需要,全面推进企业人才队伍建设。报告期内共组织各类培训1825余人次,开展“岗位技能竞赛”、“红旗班组建设”、师带徒等活动,并选拔各领域精英人才参与各类竞赛,组织各分厂开展班组之间的劳动竞赛活动,营造“比、学、赶、超”氛围,推进能上能下、能进能出的择优淘汰机制,鼓励优秀人才脱颖而出,获评为“十三五”中国企业文化建设优秀单位。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成营业收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,054,244,735.69 | 100% | 2,094,098,984.55 | 100% | -1.90% |
分行业 | |||||
电线电缆 | 2,052,987,793.85 | 99.94% | 2,093,535,100.78 | 99.97% | -1.94% |
其他业务 | 1,256,941.84 | 0.06% | 563,883.77 | 0.03% | 122.91% |
分产品 | |||||
电力电缆 | 1,780,444,980.06 | 86.67% | 1,931,778,167.59 | 92.25% | -7.83% |
裸导线 | 40,659,459.03 | 1.98% | 35,031,704.44 | 1.67% | 16.06% |
电气装备用电线电缆 | 206,739,573.58 | 10.06% | 99,988,030.30 | 4.77% | 106.76% |
电缆附件 | 25,143,781.18 | 1.22% | 26,737,198.45 | 1.28% | -5.96% |
其他业务 | 1,256,941.84 | 0.06% | 563,883.77 | 0.03% | 122.91% |
分地区 | |||||
东北地区 | 49,833,399.94 | 2.43% | 42,658,546.89 | 2.04% | 16.82% |
华北地区 | 215,960,564.95 | 10.51% | 238,106,481.85 | 11.37% | -9.30% |
华东地区 | 1,042,421,983.15 | 50.74% | 1,089,266,293.70 | 52.02% | -4.30% |
华南地区 | 94,014,131.63 | 4.58% | 73,134,569.76 | 3.49% | 28.55% |
华中地区 | 134,351,091.04 | 6.54% | 166,766,828.25 | 7.96% | -19.44% |
西北地区 | 212,684,626.93 | 10.35% | 228,167,679.57 | 10.90% | -6.79% |
西南地区 | 304,978,938.05 | 14.85% | 255,998,584.53 | 12.22% | 19.13% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
电线电缆 | 2,052,987,793.85 | 1,717,372,357.62 | 16.35% | -1.94% | -1.62% | -0.27% |
分产品 | ||||||
电力电缆 | 1,780,444,980.06 | 1,490,309,527.89 | 16.30% | -7.83% | -7.49% | -0.31% |
电气装备用电线电缆 | 206,739,573.58 | 175,707,963.58 | 15.01% | 106.76% | 109.28% | -1.02% |
分地区 | ||||||
华北地区 | 215,960,564.95 | 181,742,342.09 | 15.84% | -9.30% | -8.43% | -0.80% |
华东地区 | 1,042,421,983.15 | 875,010,363.19 | 16.06% | -4.30% | -3.35% | -0.83% |
西北地区 | 212,684,626.93 | 169,500,469.07 | 20.30% | -6.79% | -9.48% | 2.37% |
西南地区 | 304,978,938.05 | 260,450,194.60 | 14.60% | 19.13% | 19.94% | -0.57% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
电线电缆(电力电缆及电气装备用电线电缆) | 销售量 | 千米 | 95,672.3 | 86,591.54 | 10.49% |
生产量 | 千米 | 82,684.53 | 82,474.24 | 0.25% | |
库存量 | 千米 | 6,262.81 | 12,498.39 | -49.89% | |
外购量 | 千米 | 6,752.19 | 8,981.11 | -24.82% | |
电线电缆(裸导线) | 销售量 | 吨 | 3,095.1 | 2,574.62 | 20.22% |
生产量 | 吨 | 3,012.03 | 2,137.02 | 40.95% | |
库存量 | 吨 | 448.37 | 78.35 | 472.25% | |
外购量 | 吨 | 453.09 | 377.2 | 20.12% | |
电线电缆(电缆附件) | 销售量 | 套/个 | 417,881.52 | 335,165.33 | 24.68% |
生产量 | 套/个 | 313,948 | 109,824 | 185.86% | |
库存量 | 套/个 | 33,844.49 | 34,679.11 | -2.41% | |
外购量 | 套/个 | 103,098.9 | 170,716 | -39.61% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期,电力电缆及电气装备用电线电缆库存量6,262.81千米,较上年同期减少49.89%,主要系2020年发出商品和库存商品账面价值有所减少,同时受库存电线电缆平均截面大小影响。
报告期,裸导线生产量3,012.03吨,较上年同期增长40.95%;库存量448.37吨,较上年同期增长472.25%,主要系报告期
裸导线订单增加。
报告期,电缆附件生产量313,948套/个,较上年同期增长
185.86%;外购量103,098.9套/个,较上年同期减少
39.61%,主要系报告期电缆附件订单增加。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
电线电缆 | 1,717,372,357.62 | 99.94% | 1,745,701,008.13 | 99.97% | -1.62% | |
其他 | 999,622.87 | 0.06% | 543,844.70 | 0.03% | 83.81% | |
合计 | 1,718,371,980.49 | 100.00% | 1,746,244,852.83 | 100.00% | -1.60% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
电力电缆 | 1,490,309,527.89 | 86.73% | 1,611,014,258.02 | 92.26% | -7.49% | |
裸导线 | 34,541,556.78 | 2.01% | 31,497,032.18 | 1.80% | 9.67% | |
电气装备用电线电缆 | 175,707,963.58 | 10.23% | 83,959,374.72 | 4.81% | 109.28% | |
电缆附件 | 16,813,309.37 | 0.98% | 19,230,343.21 | 1.10% | -12.57% | |
其他 | 999,622.87 | 0.06% | 543,844.70 | 0.03% | 83.81% | |
合计 | 1,718,371,980.49 | 100.00% | 1,746,244,852.83 | 100.00% | -1.60% |
说明
分行业 | 成本构成项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额(单位:元) | 占比(%) | 金额(单位:元) | 占比(%) | |||
电线电缆 | 原材料 | 1,650,491,731.22 | 96.11% | 1,677,862,638.41 | 96.11% | -1.63% |
人工工资 | 26,827,844.64 | 1.56% | 28,839,710.75 | 1.65% | -6.98% | |
折旧 | 19,503,367.04 | 1.14% | 18,957,866.19 | 1.09% | 2.88% | |
燃料及动力 | 14,928,263.71 | 0.87% | 15,494,327.86 | 0.89% | -3.65% | |
其他制造费用 | 5,621,151.01 | 0.33% | 4,546,464.92 | 0.26% | 23.64% | |
合计 | 1,717,372,357.62 | 100.00% | 1,745,701,008.13 | 100.00% | -1.62% |
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 438,281,013.82 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 21.35% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 114,224,813.79 | 5.56% |
2 | 客户2 | 92,133,864.01 | 4.49% |
3 | 客户3 | 85,257,148.05 | 4.15% |
4 | 客户4 | 76,108,962.87 | 3.71% |
5 | 客户5 | 70,556,225.10 | 3.44% |
合计 | -- | 438,281,013.82 | 21.35% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 660,631,167.01 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.35% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 171,155,060.57 | 9.94% |
2 | 供应商2 | 146,247,287.28 | 8.49% |
3 | 供应商3 | 140,752,764.14 | 8.17% |
4 | 供应商4 | 124,079,161.67 | 7.20% |
5 | 供应商5 | 78,396,893.35 | 4.55% |
合计 | -- | 660,631,167.01 | 38.35% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 93,317,384.11 | 101,250,392.84 | -7.84% | |
管理费用 | 25,827,470.02 | 26,644,843.52 | -3.07% | |
财务费用 | 30,209,761.23 | 29,623,394.25 | 1.98% | |
研发费用 | 68,810,076.35 | 73,762,331.31 | -6.71% |
4、研发投入
√适用□不适用报告期内公司新产品的发展方向是低烟无卤、高阻燃、防腐、防水等以及新能源和交通用的节能环保类特种电缆的研究开发。针对该发展方向,报告期内研发部门共立项了如新能源汽车用耐高温软电缆、建筑工程用低烟无卤阻燃1级(B1)交联聚乙烯绝缘聚烯烃护套电力电缆、铜芯交联聚乙烯绝缘钢带铠装低烟无卤聚烯烃护套防鼠防白蚁耐紫外线A级阻燃电力电缆等10余项新产品,授权专利18项,其中发明专利1项,达到预期目标。这些研发项目的实施对公司进一步完善产品结构、拓展产品领域、改善产品工艺、提升产品质量方面提供了一定的技术支持。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020年 | 2019年 | 2018年 | |
研发人员数量(人) | 120 | 118 | 108 |
研发人员数量占比 | 15.50% | 15.69% | 14.52% |
研发投入金额(元) | 68,810,076.35 | 73,762,331.31 | 56,791,181.68 |
研发投入占营业收入比例 | 3.35% | 3.52% | 2.99% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,939,419,379.85 | 2,138,963,935.70 | -9.33% |
经营活动现金流出小计 | 2,030,899,758.31 | 2,022,741,720.26 | 0.40% |
经营活动产生的现金流量净额 | -91,480,378.46 | 116,222,215.44 | -178.71% |
投资活动现金流入小计 | 135,079.65 | 85,000.00 | 58.92% |
投资活动现金流出小计 | 37,467,742.76 | 25,736,988.72 | 45.58% |
投资活动产生的现金流量净额 | -37,332,663.11 | -25,651,988.72 | -45.54% |
筹资活动现金流入小计 | 811,425,047.05 | 711,804,122.82 | 14.00% |
筹资活动现金流出小计 | 658,968,796.02 | 729,479,553.49 | -9.67% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 152,456,251.03 | -17,675,430.67 | 962.53% |
现金及现金等价物净增加额 | 23,643,209.46 | 72,894,796.05 | -67.57% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-9,148.04万元,较上年同期减少20,770.26万元,下降178.71%,主要系疫情造成公司下游客户工程进度推迟、结算业务办理不便以及电力三产客户结算模式变动导致结算周期延长等因素影响,公司销售回款较去年同期有所下降。
报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-3,733.27万元,较上年同期减少1,168.07万元,下降45.54%,主要系报告期购买机器设备和预付土地款。
报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为15,245.63万元,较上年同期增加17,013.17万元,增长962.53%,主要系本期通过增加银行授信额度、融资租赁等方式拓宽了筹资渠道。
报告期内,现金及现金等价物净额为2,364.32万元,较上年同期减少4,925.16万元,下降67.57%,主要系疫情造成公司下游客户工程进度推迟、结算业务办理不便以及电力三产客户结算模式变动导致结算周期延长等因素影响,公司经营活动产生的现金流量净额较上年有所下降。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务情况
√适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 120,000.00 | 0.12% | 德州市陵城农村商业银行股份有限公司的分红收益。 | 否 |
资产减值 | -1,592,099.91 | -1.56% | 存货跌价损失、合同资产减值损失 | 否 |
营业外收入 | 1,188,346.79 | 1.16% | 政府补助,担保受偿款 | 否 |
营业外支出 | 229,345.40 | 0.22% | 固定资产报废损失、债务重组损失、捐赠 | 否 |
其他收益 | 1,712,396.85 | 1.67% | 与日常活动相关的政府补助 | 否 |
信用减值损失 | -6,975,361.17 | -6.82% | 应收账款、其他应收款、应收票据坏账损失 | 否 |
资产处置收益 | -7,208.90 | -0.01% | 固定资产处置损益 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 403,097,962.40 | 18.08% | 381,945,928.67 | 20.18% | -2.10% | |
应收账款 | 935,158,021.41 | 41.93% | 680,961,135.89 | 35.98% | 5.95% | |
存货 | 347,532,470.18 | 15.58% | 331,467,435.61 | 17.51% | -1.93% | |
固定资产 | 229,117,273.79 | 10.27% | 226,174,777.85 | 11.95% | -1.68% | |
在建工程 | 22,659,434.40 | 1.02% | 21,056,663.34 | 1.11% | -0.09% | |
短期借款 | 700,657,629.19 | 31.42% | 541,804,122.82 | 28.63% | 2.79% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
4.其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
金融资产小计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
上述合计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 年末账面价值(单位:元) | 受限原因 |
货币资金 | 115,726,952.92 | 保函及票据保证金 |
应收票据 | 38,625,047.05 | 融资质押 |
存货 | 21,746,103.34 | 融资质押 |
固定资产(房屋建筑物) | 144,732,464.97 | 融资抵押 |
固定资产(机器设备) | 10,260,843.29 | 融资抵押 |
无形资产(土地使用权) | 66,111,178.58 | 融资抵押 |
合计 | 397,202,590.15 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
36,539,504.72 | 30,778,315.90 | 18.72% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收 | 未达到计划进度和预计收益的原 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
益 | 因 | |||||||||||
智能高压裸线制造车间 | 自建 | 是 | 电线电缆行业 | 8,967,053.36 | 22,659,434.40 | 自有 | 70.00% | 0.00 | 0.00 | 尚在建设期 | ||
合计 | -- | -- | -- | 8,967,053.36 | 22,659,434.40 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
江苏聚辰电缆科技有限公司 | 子公司 | 电缆制造与贸易 | 60,000,000.00 | 103,845,991.70 | 60,409,400.73 | 841,034,367.43 | -246,258.23 | -184,693.67 |
山东聚辰电缆有限公司 | 子公司 | 电缆制造 | 108,000,000.00 | 253,247,512.30 | 67,412,976.61 | 209,915,856.41 | -2,480,077.13 | -2,490,494.68 |
江苏拓源电力科技有限公司 | 子公司 | 电缆附件制造 | 50,000,000.00 | 95,781,112.37 | 67,075,707.69 | 31,926,604.45 | 2,084,454.25 | 1,930,652.35 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明江苏聚辰电缆科技有限公司,成立于2010年
月
日,注册资本6,000万元,本公司持有100%的股权,主要从事电线电缆、高低压开关、高低压电缆接头、电缆附件、高分子材料、电缆设备、金具、电缆盘、输变电设备的研究、开发、制造、销售;电工器材、通用机械设备、电子产品、有色金属的销售;道路普通货物运输。营业收入同比增长
79.49%,营业利润同比下降
40.39%,净利润同比下降
40.39%,主要系江苏聚辰为本集团的原材料供应商。山东聚辰电缆有限公司,成立于2012年
月
日,注册资本10,800万元,本公司持有55%的股权,主要从事电线电缆、铜线铜杆、风能用电缆、光伏电缆、轨道交通用电缆、矿用电缆、国防电缆制造、销售;铜、铝原材料销售;货物及技术的进出口业务。营业收入同比下降
6.88%,营业利润同比下降
20.59%,净利润同比下降
3.10%,主要系受市场供求关系影响及新冠疫情影响,市场销量有所下降。
江苏拓源电力科技有限公司,成立于2005年
月
日,注册资本5,000万元,本公司持有100%的股权,主要从事电力技术、电力设备研发;电线电缆、电缆附件,塑料电缆穿管,玻璃钢电缆穿管,波纹电缆穿管制造、加工、销售;电缆附件安装服务;电力设备、塑料粒子、PVC树脂(除危险品)销售;电缆盘制造、销售。江苏润邦售电有限公司,成立于2016年
月
日,注册资本1,000万元,本公司持有100%的股权,主要从事售电业务;电力工程设计、施工;电力设施运行维护;新能源技术开发。
上海中辰振球贸易有限公司,成立于2017年
月
日,注册资本5,000万元,本公司持有100%的股权,主要从事电线、电缆、高低压电气成套设备、五金交电、机械设备及配件、机电设备及配件、电子产品、金属材料及制品的销售,从事货物及技术的进出口业务。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、发展战略公司将始终专注于电线电缆领域的产品研发、生产和销售。公司持续加大技术和工艺研发力度,不断提高产品质量,完善营销和客户服务体系,提高公司产品竞争力;完善经营管理体系,规范公司治理结构,健全现代企业管理制度,提升公司综合实力。公司充分发挥在研发与技术、产品质量、营销、人才等方面综合竞争优势,稳步扩大产品生产规模、销售规模。
公司以中高压电线电缆及高端装备用电线电缆为重点研发和推广产品,巩固产品优势,继续保持和扩大在电力电缆领域的市场占有率;推动科技创新,在超高压电力电缆、智能电缆等产品领域实现技术突破和规模化生产,在材料和产品测试的方法、设备、技术方面进行创新性研究以提升产品质量的可靠性、稳定性;开拓市场,持续扩大公司的客户群体和销售区域;提升智能化、信息化管理水平,实现从产品设计到制造、应用的智能化,从传统粗放型管理向智能、绿色管理的战略转型。
2、2021年的经营计划
1)生产经营计划
公司将依托行业管理经验,推行卓越绩效管理,进一步提升质量管理水平,推进品牌建设,不断创新,提升企业效益。通过优化工艺结构,严肃工艺纪律,强化过程控制,降低原材料损耗,持续提升产品一次交检合格率。持续加大技术改造力度,研发及运用新材料、新技术、新工艺和新设备,提高设备利用率,扩大生产能力,加快生产频率,满足用户需求;充分依靠ERP信息化管理平台,实现计划、采购、生产、仓储各环节的科学调度,控制在产品及库存,减少财务费用支出,提高资金利用率。
公司将进一步强化质量、环境、测量、职业健康等管理体系的有效运行,实现产品质量、环境保护、安全生产、职业健康的持续改进,促进公司管理水平的提升,实现“优质高效、满足顾客”的经营目标。
2)新材料及产品研发计划
①新材料应用研发计划新材料的开发应用将是公司拥有持续竞争力的关键。电线电缆企业的创新主要是围绕导体和材料两个方向进行。导体替代材料将是公司新材料开发的重要方向,为了改变现在导体主要为铜制品的局面,铝合金导线、超导电缆等将是公司研究开发重点。材料研发方面,环保低碳型等适应新能源用电缆需要的绝缘料、护套料等材料将是公司重要开发产品。
②产品研发计划公司依托与国家电线电缆质量监督检测中心(江苏)建立的长期战略合作关系,建立了UL燃烧试验室。公司研发的110kV高压电缆,35kV及以下A类阻燃耐火用电缆等已达到国内先进水平。2021年公司至少开发
个新产品项目,申请
项专利。公司将进一步加快特种电缆新产品的研发进度,不断推出引领市场需求的创新型特种电缆产品。公司将加大在城市轨道交通用特种电缆、太阳能、风力、核能等新能源发电用特种电缆等特种电缆领域的研发投入,在现有技术储备和产品的基础上开发出满足客户特殊需求的产品。
)人力资源计划人才队伍的建设是企业核心竞争力的有利保障,公司将坚持以人为本的原则,逐步建立和完善人才引进、薪酬激励和职业发展管理机制,充分开发和利用国内外优秀人才。具体操作上,公司将进一步建立完备的人才梯队,培养企业储备人才;完善员工培训制度,针对不同岗位、级别和职能的员工建立相应的培训机制;借助本次发行上市的契机,引入先进管理理念和各领域专业化人才,充实公司员工队伍。
)信息化管理计划公司将进一步提升智能化、信息化管理水平;通过MES智能制造系统进行数据的有效采集、分析,形成自动、高效、实时的生产过程控制、质量管理、工装模具管理、采购管理、成本管理、上层数据集成分解等,使机器人、智能设备和5G信息技术等技术整合在企业管理全过程中,达到稳定产品质量、提高人均生产效率、降低生产成本和提高经济效益,实现从产品设计到制造、应用的智能化,从传统粗放型管理向智能、绿色管理的战略转型。
、可能面对的风险
)电力行业投资政策变化的风险电力行业是国民经济基础能源产业,与国民经济发展息息相关,同时又受国家能源战略投资规划的影响。公司电线电缆产品是电力产业重要的配套产品,其市场需求与我国电力行业的投资政策密切相关,若未来国家电力电网建设投资政策发生较大变化,将可能对公司经营业绩产生影响。
)市场竞争风险我国电线电缆行业具有企业数量多、行业集中度低的特点,行业前十名制造商的市场占有率不到10%。在中、低压电力电缆领域,由于市场参与企业多数规模较小,研发实力及技术水平较弱,产品同质化严重,市场竞争激烈,整体利润率较低。同时,随着国外电线电缆生产厂商直接或通过联营、合资等间接方式进入国内市场,进一步加剧了行业的市场竞争。未来若公司在市场开拓、成本控制或技术创新等方面无法实现预期目标,将可能面临激烈的竞争压力。
)宏观经济周期风险电线电缆被喻为国民经济的“血管”与“神经”,广泛应用于电力、通信、建筑、民用、船舶以及石油化工等重要领域,因此,其行业发展与国民经济发展息息相关,宏观经济的周期性波动对行业的市场需求产生较大影响。随着国民经济增长方式由粗放型向集约型转变,各重要领域对电线电缆的需求将可能发生较大变化,公司经营若不能及时适应经济发展的新常态,将对公司业务及业绩产生较大影响。
)产业政策风险公司部分生产线属于“
千伏及以上(陆上用)干法交联电力电缆制造项目”,在项目备案时符合当时适用的《产业结构调整指导目录》。自2013年《产业结构调整指导目录》(2011年本,2013年修订)实施后,“
千伏及以上(陆上用)干法交联电力电缆制造项目”被列为限制类项目,限制类新建项目将被禁止投资,属于限制类的现有生产能力,允许企业在一定期限内采取措施改造升级。因此,公司上述部分生产线目前被列为限制产能范畴,但《产业结构调整指导目录》仅限制新增产能,并未限制原有生产线继续生产经营。若未来的产业政策对现有电线电缆限制类项目的生产经营实施限制,公司生产经营将会受到较大影响。
)原材料价格波动风险电线电缆行业属于典型的“料重工轻”行业,铜、铝等主要原材料在产品的成本构成中占比在80%左右。公司在对外投
标、报价时参照当时铜、铝价格,按照“成本+目标毛利”的方式确定投标价格,产品价格在签订销售订单时最终确定。公司在接到客户的要货指令后,会及时组织原材料采购,规避铜、铝价大幅波动的风险。但是,在投标至开标期间以及收到中标通知(签订合同)至客户要货期间,存在一段时间的风险敞口。虽然公司与客户签订的供货合同中多数附有对合同货物原材料的有色金属(铜或铝)实行价格联动的条款,但是联动价格的计算具有一定的滞后性,且一般会设定触发价格联动的最低铜、铝价格波动比率,铜、铝价格的大幅波动仍会对公司的原材料采购成本产生一定的影响,进而影响公司盈利能力的稳定性。
)主要原材料供应商相对集中的风险公司产品的主要原材料为铜材和铝材,主要原材料供应商集中度较高,但与公司产品及行业特点相符。报告期内,公司电线电缆销售规模较大,为保证原材料质量及供货的及时性,公司通常选择周边大型铜、铝供应商保持长期合作关系。如果公司的主要供应商不能按时供货或者供货出现质量问题,可能对公司生产经营产生不利影响。
)劳动力成本上升风险近年来,我国劳动力人口结构发生较大改变,劳动力结构性短缺矛盾引起了劳动力成本的持续上升。随着生活水平提高及物价上涨,未来公司员工工资水平很可能将继续提高,公司人工成本支出也将保持增长,公司面临劳动力成本上升的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司上市前,综合考虑了公司总体发展目标和实际情况,建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,制定了公司利润分配政策,政策具体内容详见公司《招股说明书》及《公司章程》,公司报告期内严格遵守公司利润分配政策,制定了2020年度利润分配方案。报告期内未对利润分配政策进行调整。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.3 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 458,500,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 13,755,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 13,755,000 |
可分配利润(元) | 311,916,096.41 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司合并报表中2020年度归属于母公司所有者的净利润91,588,993.05元,加年初未分配利润229,448,965.24元,提取盈余公积9,121,861.87元,可供股东分配的利润为311,916,096.41元,母公司2020年度净利润为91,218,618.66元,加年初未分配利润239,351,665.93元,提取盈余公积9,121,861.87元,可供股东分配的利润为321,448,422.72元,根据合并报表、母公司报表中可供分配的利润孰低原则,实际可供股东分配的利润为311,916,096.41元。根据《公司章程》的规定,公司拟以总股本458,500,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税),合计派发现金红利13,755,000.00元。 |
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况公司2018年,2019年未进行利润分配。2020年度利润分配预案:以公司总股本458,500,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.3元(含税)。(本分配预案尚需股东大会审议)公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 13,755,000.00 | 91,588,993.05 | 15.02% | 0.00 | 0.00% | 13,755,000.00 | 15.02% |
2019年 | 0.00 | 97,336,009.30 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2018年 | 0.00 | 88,768,861.05 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融 | 中辰控股有限 | 股份限售 | 1、自发行人股票在深圳 | 2021年01 | 3年 | 正常履行 |
资时所作承诺 | 公司 | 承诺 | 证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本企业直接或间接所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月22日)收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。(若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理)。3、若本企业未能遵守以上承诺事项,则本企业违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有,且本企业将承担相应的法律责任。4、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | 月22日 | 中 | |
杜南平;张茜 | 股份限售承诺 | 1、自发行人股票在深圳证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购 | 2021年01月22日 | 3年 | 正常履行中 |
本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本人直接或间接所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月22日)收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。(若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理)。3、上述承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止。4、若本人未能遵守以上承诺事项,则本人违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有,且本人将承担相应的法律责任。5、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
陈金玉;杜振杰;杭州启浦海本投资管理合伙企业(有限合伙);何晓玲;陆洲新;宁波梅山保税港区耘陵志合投资合伙企业(有限合伙);三花控股集团有限公司; | 股份限售承诺 | 1、自发行人股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业/人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业/人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本企 | 2021年01月22日 | 1年 | 正常履行中 |
宋天祥;宜兴润邦投资咨询有限公司;赵楠渊;中海同创投资有限公司 | 业/人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月22日)收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。(若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理)。3、若本企业/人未能遵守以上承诺事项,则本企业/人违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有,且本企业/人将承担相应的法律责任。4、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | ||||
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙);张学民 | 股份限售承诺 | 1、自发行人股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业/人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业/人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本企业/人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行人首次公开发行股票时上一年度经审计 | 2021年01月22日 | 1年 | 正常履行中 |
合并报表每股净资产;若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,每股净资产应相应作调整。3、若本企业/人未能遵守以上承诺事项,则本企业违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有,且本企业/人将承担相应的法律责任。4、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
姜一鑫;刘过成;平涛;孙洪军;徐积平;周少琴 | 股份限售承诺 | 1、自发行人股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、本人作为发行人董事/监事/高级管理人员,本人直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月22日)收盘价低于发行价,本人直接或间接持有发行人股份的锁定期限自动延长至少6个月。(若发行人股票在上 | 2021年01月22日 | 1年 | 正常履行中 |
述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理)。3、上述承诺不因本人职务变更、离职等原因而终止。4、若本人未能遵守以上承诺事项,则本人违反承诺出售股票所获的全部收益将归公司所有,且本人将承担相应的法律责任。5、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
中辰控股有限公司 | 股份减持承诺 | 1、如果在锁定期满后两年内,本企业拟减持股票的,减持价格(指复权后的价格)不低于首次公开发行股票的发行价格(指复权后的价格);锁定期满后两年内,本企业每年减持所持有的发行人股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本企业名下的股份总数的25%。因发行人进行权益分派、减资缩股等导致本企业所持发行人股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。2、如本企业拟在锁定期满后减持股票的,将严格遵守届时有效的中国证监会、深圳证券交易所等关于股东减持的相关规定,审慎制定股票减持计划,通过合法方式进行减持,并按照相关规定及时、准确地履行信息披露义务。 | 2021年01月22日 | 5年 | 正常履行中 |
3、如果本企业违反上述减持意向,则本企业承诺接受以下约束措施:①将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉;②持有的发行人股份自本企业违反上述减持意向之日起6个月内不得减持;③因违反上述减持意向所获得的收益归发行人所有。4、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙);张学民 | 股份减持承诺 | 1、如果在锁定期满后两年内,本人/企业拟减持股票的,其减持价格不低于发行人首次公开发行股票时上一年度经审计合并报表每股净资产;若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,每股净资产应作相应调整。2、如本人/企业拟在锁定期满后减持股票的,将严格遵守届时有效的中国证监会、深圳证券交易所等关于股东减持的相关规定,审慎制定股票减持计划,通过合法方式进行减持,并按照相关规定及时、准确地履行信息披露义务。3、如果本人/企业违反上述减持意向,则本人/企业承诺接受以下约束措施:①将在股东大 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉;②持有的发行人股份自本人/企业违反上述减持意向之日起3个月内不得减持;③因违反上述减持意向所获得的收益归发行人所有。4、若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
中辰电缆股份有限公司 | 分红承诺 | 一、股东分红回报规划制定考虑因素:公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑企业实际情况、发展目标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对股利分配做出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。二、股东分红回报规划制定原则:公司股东分红回报规划应严格执行《公司章程》所规定的利润分配政策。公司股东分红回报规划应充分考虑和听取股东(特别是公众投资者)、独立董事和外部监事的意见。公司分红回报规划的制定应充分考虑投资者回报,合理平衡地处理好公司自身稳健发展和回报股东的关系,实施科学、持续、稳定的利润分配政策。公司优先采用现金分红的利润分配方式,可以采取 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。(4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。上述重大资金支出事项是指以下任一情形:a.公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的30%或资产总额的20%;b.当年经营活动产生的现金流量净额为负;c.中国证监会或者深圳证券交易所规定的其他情形。五、利润分配间隔及时间:在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年度进行一次分红,公司董事会可以提议公司进行中期现金分红。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后二个月内完成股利(或股份)的派发事项。六、利润分配方案相关决议程序:公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并交付股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。 | |||||
中辰控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面 | 同业竞争:1、在本承诺函签署之日,本企业及本企业控制的企业均未以任何方式直接或间接 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
的承诺 | 经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。2、自本承诺函签署之日起,本企业及本企业控制的企业将不以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、自本承诺函签署之日起,若本企业及本企业控制的企业进一步拓展业务范围,本企业及本企业控制的企业将不与发行人及其下属子公司拓展后的业务相竞争;若与发行人及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则本企业及本企业控制的企业将以停止经营相竞争的业务的方式,或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式,或者将相竞争的 |
的,由本公司赔偿一切损失。 | |||||
杜南平;张茜 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 同业竞争:1、在本承诺函签署之日,本人及本人控制的企业均未以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。2、自本承诺函签署之日起,本人及本人控制的企业将不以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、自本承诺函签署之日起,若本人及本人控制的企业进一步拓展业务范围,本人及本人控制的企业将不与发行人及其下属子公司拓展后的业务相竞争;若与发行人及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则本人及本 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
其子公司造成损失的,由本人赔偿一切损失。 | |||||
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙);张学民 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 同行竞争:1、在本承诺函签署之日,本企业/人及本企业/人控制的企业均未以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未控制任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。2、自本承诺函签署之日起,本企业/人及本企业/人控制的企业将不以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不控制任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、自本承诺函签署之日起,若本企业/人及本企业/人控制的企业进一步拓展业务范围,本企业/人及本企业/人控制的企业将不与发行人及其下属子 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
在本企业/人作为发行人持股5%以上股东期间,本企业/人及本企业/人直接、间接控制的其他企业将尽量避免、减少与发行人发生不必要的关联交易。3、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本企业/人及本企业/人直接、间接控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件、发行人章程以及有关关联交易管理制度的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与发行人进行交易,并确保关联交易的价格公允,关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护发行人及其他股东的利益。4、在股东大会对有关涉及本企业事项的关联交易进行表决时,履行回避的义务。5、杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求发行人向本企业/人提供任何形式的担保。6、如本企业/人或本企业/人直接、间接控制的其他企业违反上述承诺而导致发行人或其他股东的权益受到损害,本企业/人将依法承担相应的赔偿责任。 | |||||
丁含春;姜一鑫;李雯雯;刘过成;刘志庆; | 关于同业竞争、关联交易、资金 | 同业竞争:1、在本承诺函签署之日,本人及本人控制的企业均未 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
平涛;孙洪军;王雪琴;徐积平;杨黎明;衣进;周少琴;朱霖 | 占用方面的承诺 | 以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。2、自本承诺函签署之日起,本人及本人控制的企业将不以任何方式直接或间接经营与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,或以任何方式与发行人及其子公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、自本承诺函签署之日起,若本人及本人控制的企业进一步拓展业务范围,本人及本人控制的企业将不与发行人及其下属子公司拓展后的业务相竞争;若与发行人及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则本人及本人控制的企业将以停止经营相竞争的业务的方 |
关联交易,本人及本人直接、间接控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件、发行人章程以及有关关联交易管理制度的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与发行人进行交易,并确保关联交易的价格公允,关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护发行人及其他股东的利益。4、杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求发行人向本人提供任何形式的担保。5、如本人或本人直接、间接控制的其他企业违反上述承诺而导致发行人或其他股东的权益受到损害,本人将依法承担相应的赔偿责任。 | |||||
中辰电缆股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 1、在公司上市后三年内,如出现公司股价低于每股净资产的情况,将以回购公司股份方式来稳定股价。2、启动股价稳定措施的前提条件:如果公司在其A股股票正式上市之日后三年内,公司股价连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司上一个会计年度 | 2021年01月22日 | 3年 | 正常履行中 |
(3)如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,公司可不再实施回购股份。(4)回购股份后,公司的股权分布应当符合上市条件。公司回购股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。(5)在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司承诺接受以下约束措施:公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;如果未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失;上述承诺为公司真实意思表示,自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺将依法承担相应责任。 | |||||
杜南平;姜一鑫;刘志庆;平涛;孙洪军;徐积平;衣进;张茜;周少琴 | IPO稳定股价承诺 | 1、在公司上市后三年内,如出现公司股价低于每股净资产的情况,将以增持公司股份方式来稳定股价。2、启动股价稳定措施的前提条件:如果公司在其A股股票正式上市之日后三年内,公司股价连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、 | 2021年01月22日 | 3年 | 正常履行中 |
相关董事,由公司董事会提请解聘相关高级管理人员。 | |||||
中辰控股有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 1、在公司上市后三年内,如出现公司股价低于每股净资产的情况,将以增持公司股份方式来稳定股价。2、启动股价稳定措施的前提条件:如果公司在其A股股票正式上市之日后三年内,公司股价连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司上一个会计年度末的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)且发行人稳定股价措施实施完毕后本公司股票收盘价10个交易日内连续仍低于上一个会计年度末经审计每股净资产的,将触发稳定预案的启动条件(以下简称为“启动股价稳定措施的前提条件”),本企业将依据法律法规、公司章程规定通过增持股份的方式实施股价稳定措施。3、稳定公司股价的具体措施:(1)在启动股价稳定措施的前提条件满足时,本企业应通过二级市场以竞价交易方式买入公司股票 | 2021年01月22日 | 3年 | 正常履行中 |
则公司可将与本企业履行稳定股价义务相等金额的应付本企业现金分红予以截留用于股份回购计划,本企业丧失对相应金额现金分红的追索权;如对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票,则公司可将与本企业履行其稳定股价义务相等金额的应付本企业现金分红予以截留用于下次股份回购计划,本企业丧失对相应金额现金分红的追索权。 | |||||
杜南平;张茜;中辰控股有限公司 | 其他承诺 | 关于对公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺函:本公司/人将不利用本公司/人作为发行人控股股东/实际控制人的地位与便利越权干预公司经营管理活动或侵占公司利益。本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本公司/人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司/人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/人作出相关 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
处罚或采取相关管理措施。 | |||||
丁含春;杜南平;姜一鑫;李雯雯;刘过成;刘志庆;平涛;孙洪军;王雪琴;徐积平;杨黎明;衣进;张茜;周少琴;朱霖 | 其他承诺 | 关于对公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺函:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺在职责和权限范围内,全力促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如果公司拟实施股权激励,承诺将在职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本人将严格履行公司制定的有关填补回报措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、深圳证 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
券交易所等证券监管机构及自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。7、自本承诺函出具日至公司首次公开发行人民币普通股股票并上市之日,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本人已做出的承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | |||||
中辰电缆股份有限公司 | 其他承诺 | 关于对欺诈发行上市的股份回购的承诺函:1、如证券监督管理部门或其他有权部门认定《中辰电缆股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,或中国证监会认定公司存在《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第六十七条情形的,则公司承诺将按如下方式依法回购公司首次公开发行的全部新股。如上述情形发生于公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
顺利完成。如公司未能依照上述承诺履行义务,公司将依照未能履行承诺时的约束措施承担相应责任。特此承诺。 | |||||
杜南平;张茜;中辰控股有限公司 | 其他承诺 | 关于对欺诈发行上市的股份回购的承诺函:1、如证券监督管理部门或其他有权部门认定《中辰电缆股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,或中国证监会认定公司存在《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第六十七条情形的,则本公司/人承诺将极力促使发行人回购首次公开发行的全部新股或由本公司/人依法购回相应股份。如上述情形发生于发行人首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内,则本公司/人应促使发行人将其基于发行新股所获之募集资金,于上述情形发生之日起5个工作日内(或中国证监会/交易所要求的时间内),按照发行价格并加算银行同期存款利息返还给网上中签投资者及网下配售投资者。如上 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
承诺时的约束措施承担相应责任。特此承诺。 | |||||
中辰电缆股份有限公司 | 其他承诺 | (一)本公司保证首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(二)有权部门认定本公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。(三)本公司将在上述事项认定后的5个交易日内,根据相关法律法规及公司章程规定召开董事会、临时股东大会并经相关主管部门批准、核准或备案后,启动股份回购措施;回购价格以本公司股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日本公司股票交易均价的孰高者确定。(公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量应做相应调整)(四)如本公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。(五) | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
上述承诺为本公司真实意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应法律责任。 | |||||
杜南平;张茜;中辰控股有限公司 | 其他承诺 | (一)发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(二)有权部门认定发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司/人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。(三)发行人首次公开发行并在创业板上市的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/人将依法赔偿投资者损失。(四)上述承诺为本公司/人真实意思表示,本公司/人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司/人将依法承担相应法律责任。 | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
丁含春;姜一鑫;李雯雯;刘过成;刘志庆;平涛;孙洪军; | 其他承诺 | (一)发行人保证首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书真实、准确、完整, | 2021年01月22日 | 长期承诺 | 正常履行中 |
王雪琴;徐积平;杨黎明;衣进;周少琴;朱霖 | 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(二)发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。(三)上述承诺为本人的真实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应法律责任。 | |||
股权激励承诺 | ||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用
重要会计政策变更
)新收入准则变更2017年
月
日,财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第
号——收入>的通知》(财会〔2017〕
号),2020年
月
日,财政部会计司陆续发布
个新收入准则应用案例,2020年
月
日,财政部会计司发布了《企业会计准则实施问答》,2020年
月
日,中国证监会发布《监管规则适用指引——会计类第
号》(以上简称“新收入准则及相关案例、指引”)。根据上述文件规定,本集团自2020年
月
日起执行新收入准则及相关案例、指引,根据准则的衔接规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
①执行新收入准则对本期期初资产负债表(合并)相关项目的影响列示如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 | ||
分类和计量影响 | 减值影响 | 小计 | |||
预收款项 | 26,008,498.89 | -26,008,498.89 | -26,008,498.89 | — | |
合同负债 | — | 23,016,370.70 | 23,016,370.70 | 23,016,370.70 | |
其他流动负债 | 2,992,128.19 | 2,992,128.19 | 2,992,128.19 | ||
应收账款 | 771,776,199.27 | -90,815,063.38 | 680,961,135.89 | 680,961,135.89 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 |
②执行新收入准则及相关案例、指引对本期期初资产负债表(母公司)相关项目影响列式如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 | ||
分类和计量影响 | 减值影响 | 小计 | |||
预收款项 | 25,747,184.33 | -25,747,184.33 | -25,747,184.33 | — | |
合同负债 | — | 22,785,118.88 | 22,785,118.88 | 22,785,118.88 | |
其他流动负债 | 2,962,065.45 | 2,962,065.45 | 2,962,065.45 | ||
应收账款 | 724,750,964.15 | -90,815,063.38 | 633,935,900.77 | 633,935,900.77 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 |
2)关联方认定变更本集团自2020年1月1日起执行财政部于2019年12月10日颁布的企业会计准则解释第13号(财会〔2019〕21号)文件,该文件规定“除第36号准则第四条规定外,下列各方构成关联方,应当按照第36号准则进行相关披露:(一)企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;(二)企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。”上述会计政策变更对本集团无影响。
2、前期差错更正2018年、2019年及2020年,本集团存在TCL金单贴现业务。TCL金单是指TCL集团股份有限公司(以下简称“TCL集团”)的成员根据TCL集团设立并运营的“简单汇平台”的规则和指引开具的,显示基础合同项下TCL集团成员与基础合同交易对方之间债权债务关系的债务凭证。本集团为了加快货款的回收,在收到客户支付的金单后,在“简单汇平台”向相关金融机构进行贴现,根据TCL金单贴现协议,TCL金单贴现或背书后不具有追索权,故更正前本集团将资产负债表日尚未到期的上述票据贴现或背书后终止确认,相关票据贴现净额在现金流量表中以经营活动产生的现金流量净额列式。
本集团自查并结合同行业可比公司关于TCL金单贴现相关的会计处理后认为,根据TCL金单贴现协议,金单贴现后通常不会被追索,但不能完全排除被追索的可能性。根据谨慎性原则,本集团对上述在资产负债表日尚未到期的已贴现和背书票据不予终止确认,并参照应收账款坏账计提政策,在应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点计提信用减值损失,并将相关票据贴现净额在现金流量表中从经营活动产生的现金流量净额调整至筹资活动产生的现金流量净额列
示。
本次前期差错更正已于2020年
月
日召开的第二届董事会第八次会议审议通过。
①前期差错更正对期初财务报表的影响
单位:元
受影响的报表项目 | 2019年12月31日 | ||
(2019年1-12月) | |||
财务报表 | |||
更正前 | 更正金额 | 更正后 | |
资产负债表 | |||
应收票据 | 28,926,635.83 | 4,097,393.07 | 33,024,028.90 |
递延所得税资产 | 19,790,788.28 | 32,347.84 | 19,823,136.12 |
资产合计 | 1,888,611,558.66 | 4,129,740.91 | 1,892,741,299.57 |
短期借款 | 537,491,077.48 | 4,313,045.34 | 541,804,122.82 |
负债合计 | 920,423,400.56 | 4,313,045.34 | 924,736,445.90 |
盈余公积 | 27,849,577.09 | -18,330.44 | 27,831,246.65 |
未分配利润 | 229,613,939.23 | -164,973.98 | 229,448,965.25 |
股东权益合计 | 968,188,158.10 | -183,304.43 | 968,004,853.67 |
利润表 | |||
信用减值损失 | -8,540,607.22 | -41,915.10 | -8,582,522.32 |
所得税费用 | 13,486,059.16 | -6,287.26 | 13,479,771.90 |
净利润合计 | 96,284,618.55 | -35,627.84 | 96,248,990.71 |
现金流量表 | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,111,922,876.27 | -4,204,627.16 | 2,107,718,249.11 |
经营活动产生的现金流量净额 | 120,426,842.60 | -4,204,627.16 | 116,222,215.44 |
取得借款所收到的现金 | 707,491,077.48 | 4,313,045.34 | 711,804,122.82 |
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 29,625,565.85 | 108,418.18 | 29,733,984.03 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -21,880,057.83 | 4,204,627.16 | -17,675,430.67 |
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 84.8 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张玉虎、罗文龙 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用报告期内,聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司截止2020年
月
日的企业内部控制自我评价报告提供鉴证服务,服务费用
32.8
万元(含税)。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
)中国联合网络通信有限公司无锡分公司租赁公司场地,本报告期确认租金收入10,976.90元。
)2020年
月,公司与海通恒信国际租赁股份有限公司签订《融资回租合同》,公司以售后回租的方式向海通恒信国际租赁股份有限公司租赁设备一批,设备转让价格为4,550万元,按照双方确认的每期租金支付租金义务。
)公司为外地员工住宿使用,租用宜兴市嘉和生活服务有限公司人才公寓,本报告期支付租金服务费为122,400元。
)公司北京办事处向北京自如生活企业管理有限公司租赁办公室,本报告期支付租金122,760.00元。
5)全资子公司江苏拓源在常州武进高新区租赁办公室,本报告期支付租金12,000元。
6)全资子公司江苏拓源在宜兴市高塍镇红塔村租赁盘具生产厂房,本报告期支付租金230,000元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
4、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况公司始终将依法经营作为公司经营的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展。
(一)股东权益保护公司一直严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规,不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度,持续深入开展治理活动,将股东、尤其是中小投资者的权益放在公司治理的重中之重,以做到充分保障投资者的各项权益。
(二)职工权益保护公司工会把努力构建企业和谐劳动关系作为工作重点;一直坚持以人为本的人才理念,严格贯彻执行了《劳动合同法》《社会保险法》《女职工保护条例》等各项法律法规,尊重和保护了员工权益,完善了具有吸引力和竞争性的福利体系;同时,紧紧围绕公司生产经营的实际,坚持为科学发展服务、为职工群众服务、为基层服务的工作理念,突出特色工作,把职工最迫切、最关心的问题作为首要工作来抓,问需于员工、问计于基层,坚持工作重心下移,面对面、心贴心、点对点、实
打实为员工做好各项服务工作。建立企业职工学校和实训基地,加大产业工人教育培训经费支持,优先保障产业一线工人参加技能培训。每年组织开展以开发新品、提高质量、挖潜提效、增收节支、安全环保为主要内容的劳动竞赛活动,并结合劳动竞赛活动,执行以“产能、质量、消耗、安全”为基础的车间考核制度。通过工匠训练营、岗位技能竞赛等“集训+练兵”的形式进行一系列理论与实践上的培训,大力提升产业工人的技能水平和职业素养,培养一批自己的工匠,壮大企业高技能人才队伍。
(三)供应商、客户和消费者权益保护公司与供应商和客户建立了战略合作伙伴关系,与之保持长期良好的合作关系,充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。注重与供应商相互促进共同成长,通过双方在技术、质量、服务上的互相交流与学习实现双方的共同发展与进步;为客户提供安全、可靠的产品和优质的服务是公司的一贯追求,通过持续技术创新来满足客户的需求,通过加强产品质量和提供更满意的服务,提高客户的满意度和忠诚度。
(四)履行企业社会责任新冠肺炎疫情爆发以来,公司一直高度关注疫情发展,在做好企业内部防控工作和稳定企业生产经营的情况下,还积极履行社会责任,第一时间向宜兴市慈善会环科园分会捐赠人民币三万余元用于新型冠状病毒专项防控,捐赠护目镜
付,竭尽所能为疫情防控工作提供援助,为打赢这场疫情防控阻击战贡献力量。定向采购苏陕扶贫苹果
箱,总费用
5.88
万元,助力延长县脱贫增收。向宜兴市环科园慈善助学基金会捐款
万元,为园区的教育事业贡献力量。公司深入生产厂开展节能减排教育,举办清洁生产培训讲座等活动,引导广大员工技术节能、岗位节能和效率节能,在“节能、降耗、减污、增效”各方面取得突破。内部积极推进节能降耗及清洁生产活动,设定原材料消耗、水、电等指标,并制定每年万元产值能耗下降指标。公司的新、改、扩建项目中加大对环保的投入力度,100%实施生产用水的循环使用,并实施清洁生产项目,确保能耗水平逐年下降,通过提速增效实现增产减污,消除公众的隐忧。高层领导以积极、务实的姿态提高为社会带来正面影响的能力,切实履行好公司的社会责任。
公司将始终保持一颗感恩的心,致力于公益支持和社会责任体现,营造全员参与氛围,树立良好的企业形象,将企业的发展成果回馈社会,实现企业与社会的和谐发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,并且在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规。报告期内,公司及子公司均不存在因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 366,800,000 | 100.00% | 366,800,000 | 100.00% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 366,800,000 | 100.00% | 366,800,000 | 100.00% | |||||
其中:境内法人持股 | 306,600,000 | 83.58% | 306,600,000 | 83.58% | |||||
境内自然人持股 | 60,200,000 | 16.41% | 60,200,000 | 16.41% | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | |||||||||
1、人民币普通股 | |||||||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 366,800,000 | 100.00% | 366,800,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用
公司于2020年
月
日经中国证券监督管理委员会《关于同意中辰电缆股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可【2020】3570号)同意注册,公司于2021年
月
日挂牌上市,首次公开发行人民币普通股(A股)9,170万股,本次发行后,公司总股本由发行后的366,800,000股变为458,500,000股。
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 14 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,747 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
中辰控股有 | 境内非国有 | 61.00% | 223,750,000 | 0 | 223,750,000 | 0 |
限公司 | 法人 | |||||||
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 13.63% | 50,010,000 | 0 | 50,010,000 | 0 | ||
张学民 | 境内自然人 | 5.24% | 19,230,000 | 0 | 19,230,000 | 0 | ||
宋天祥 | 境内自然人 | 4.09% | 15,000,000 | 0 | 15,000,000 | 0 | ||
宁波梅山保税港区耘陵志合投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.04% | 11,160,000 | 0 | 11,160,000 | 0 | ||
赵楠渊 | 境内自然人 | 2.45% | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 0 | 冻结 | 9,000,000 |
三花控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.09% | 7,670,000 | 0 | 7,670,000 | 0 | ||
中海同创投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.91% | 7,000,000 | 0 | 7,000,000 | 0 | ||
陈金玉 | 境内自然人 | 1.71% | 6,280,000 | 0 | 6,280,000 | 0 | ||
杭州启浦海本投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.36% | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
不适用 | ||||||||
不适用 | ||||||||
不适用 | ||||||||
不适用 |
不适用 | |
不适用 | |
不适用 | |
不适用 | |
不适用 | |
不适用 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 报告期内公司未公开发行,公司前10名股东均为限售股股东 |
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
中辰控股有限公司 | 杜南平 | 2011年10月12日 | 913202825837359567 | 实业投资、电线电缆产业投资、环保产业投资、农业投资、文化产业投资;利用自有资金对外投资;钢铁、五金、环保设备、耐火材料、耐火陶瓷制品的销售。 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
杜南平 | 本人 | 中国 | 否 |
张茜 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 杜南平先生担任本公司董事长,兼任中辰控股有限公司执行董事、总经理,山东聚辰电缆有限公司董事长,江苏聚辰电缆科技有限公司董事长,江苏润邦售电有限公司董事长,上海中辰振球贸易有限公司董事长,宜兴市润邦科技有限公司执行董事、总经理,宜兴市达辰投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。张茜担任本公司董事兼行政中心主任,兼任中辰控股有限公司党委副书记,上海中辰振球贸易有限公司监事。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 王许许 | 2011年06月09日 | 343,000万元人民币 | 从事对未上市企业的投资,对上市公司非公开发行股票的投资 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
杜南平 | 董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
姜一鑫 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
徐积平 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
衣进 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2016年04月26日 | 2021年02月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张茜 | 董事 | 现任 | 女 | 34 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
平涛 | 董事 | 现任 | 男 | 29 | 2018年12月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
丁含春 | 独立董事 | 现任 | 女 | 43 | 2017年09月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
杨黎明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2017年09月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
朱霖 | 独立董事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年09月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王雪琴 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 53 | 2016年04月 | 2022年04月 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
26日 | 20日 | ||||||||||
刘过成 | 监事 | 现任 | 男 | 59 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李雯雯 | 职工监事 | 现任 | 女 | 32 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
周少琴 | 副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
孙洪军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2016年04月26日 | 2022年04月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
刘志庆 | 财务总监 | 现任 | 男 | 54 | 2016年04月26日 | 2021年02月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
杜南平,男,中国国籍,无境外永久居留权,1964年出生,工商管理硕士,高级经济师。1990年6月至1993年1月就职于范道电工塑料厂,任经理。1993年2月至1994年12月就职于陕西宁强电缆厂,任厂长;1995年1月至2010年8月就职于远东控股集团有限公司、新远东电缆有限公司,任总经理、党委副书记、董事局副主席。2010年8月至今任本公司董事长。现兼任中辰控股执行董事、总经理,山东聚辰董事长,江苏聚辰董事长,润邦售电董事长,上海中辰董事长,润邦科技执行董事、总经理,宜兴达辰执行事务合伙人。
姜一鑫,男,中国国籍,无境外永久居留权,1968年出生,大专学历。1987年11月至2002年4月就职于江苏上上电缆集团有限公司,任副总经理;2002年5月至2003年6月就职于广东固特科技发展有限公司,任总经理;2003年8月至2009年1月就职于远东电缆有限公司,任副总经理;2009年2月至2010年2月就职于江苏宝安电缆有限公司,任总经理;2010年4月至今就职于本公司,任董事、总经理。现兼任润邦售电董事、总经理,江苏聚辰董事、总经理,上海中辰董事、总经理。
徐积平,男,中国国籍,无境外永久居留权,1971年出生,博士研究生学历,高级经济师。1993年7月至2002年8月就职于安庆市委党校,任教师;2005年7月至2006年3月就职于浙江经济职业技术学院,任教师;2006年3月至2008年3月就职于安徽省政府研究室,任职员;2008年3月至2010年1月就职于远东电缆有限公司,任总经理工作部部长;2010年1月至今就职于本公司,任董事、董事会秘书,副总经理,分管公司证券事务、财务及投融资工作。现兼任江苏聚辰董事,润邦售电董事,上海中辰董事。
衣进,男,中国国籍,有境外永久居留权,1971年出生,博士研究生学历。2005年至2009年就职于美国应用材料公司,任经理;2009年至2013年就职于凯旋创投,任副总裁;2013年至2020年5月就职天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙),任合伙人。现任本公司董事。
张茜,女,中国国籍,无境外永久居留权,1986年出生,本科学历。2009年
月至2010年
月就职于无锡质量技术监督局;2010年
月至2015年
月就职于宜兴质量技术监督局;2015年
月至今就职于中辰控股有限公司,任党委副书记;2018年
月至今,任本公司行政中心主任。现任本公司董事,兼任上海中辰监事。平涛,男,中国国籍,无境外永久居留权,1991年出生,高中学历。2009年
月至2011年
月服兵役,2012年
月至今就职于本公司,任营销经理。现任本公司董事。
丁含春,女,中国国籍,无境外永久居留权,1978年出生,硕士研究生学历。2006年
月至今就职于国浩律师(上海)事务所,任律师。现任本公司独立董事。
杨黎明,男,中国国籍,无境外永久居留权,1955年出生,本科学历,教授级高级工程师。曾任国家电网武汉高压研究所高级工程师、主任、所长。现任本公司独立董事。朱霖,男,中国国籍,无境外永久居留权,1973年出生,本科学历,中国注册会计师。1995年
月至2002年
月就职于普华永道会计师事务所,历任审计师、审计经理、高级经理;2002年
月至2005年
月就职于普华永道咨询(北京)有限公司,任企业购并部高级经理;2005年
月至今就职于北京润衡会计师事务所(普通合伙),任合伙人。现任本公司独立董事。王雪琴,女,中国国籍,无境外永久居留权,1967年出生,本科学历。1991年
月至1999年
月就职于宜兴市同济化学水处理设备有限公司,任总账会计;2000年
月至2007年
月就职于江苏赛特钢结构有限公司,任财务总监;2007年
月至2013年
月就职于江苏中超电缆股份有限公司,任财务副总监;2013年
月至2014年
月就职于江苏中超控股有限公司,任财务总监;2014年
月起至今就职于中辰控股有限公司,任副总裁。现任本公司监事会主席,兼任润邦售电监事。刘过成,男,中国国籍,无境外永久居留权,1962年出生,工商管理硕士,高级工程师、高级经济师。1980年至1996年,就职于东梁泉煤矿,任矿长;2001年至今任山西亚通煤焦有限公司执行董事;2012年至今任北京亚通能源投资有限公司执行董事、总经理。现任本公司监事。
李雯雯,女,中国国籍,无境外永久居留权,1988年出生,本科学历。2010年
月至今就职于本公司,任履约部副部长。现任本公司监事。
周少琴,男,中国国籍,无境外永久居留权,1969年出生,本科学历,工程师。1995年
月至1996年
月就职于常州连环集团电线分厂,任分厂厂长;1997年
月至1999年
月就职于无锡市远东电缆厂电缆研究所,任副所长;1999年
月至2002年
月就职于常州市安凯特电缆有限公司接触网事业部,任总经理;2002年
月至2009年
月就职于远东电缆有限公司,任营销总监;2010年
月至2013年
月就职于常州市拓源电缆成套有限公司,任总经理;2013年
月至今就职于本公司,任副总经理,现兼任山东聚辰董事。
孙洪军,男,中国国籍,无境外永久居留权,1967年出生,大专学历。1997年
月至2007年
月就职于无锡市江南线缆有限公司,任经理;2007年
月至2010年
月就职于无锡市华美电缆有限公司,任副总经理;2011年
月至今就职于本公司,任副总经理,现兼任中辰控股监事。
刘志庆,男,中国国籍,无境外永久居留权,1966年出生,硕士研究生学历,中国注册会计师、中国注册资产评估师。1984年
月至1994年
月就职于国营无锡市水泥厂,任会计;1994年
月至1998年
月就职于无锡宝光会计师事务所,任部门经理;1998年
月至2011年
月就职于公证天业会计师事务所,任高级经理;2011年
月至2017年
月就职于无锡宝光会计师事务所,任副所长;2015年
月起至今就职于本公司,任财务总监,现兼任无锡上机数控股份有限公司、无锡锡南科技股份有限公司独立董事。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
杜南平 | 中辰控股有限公司 | 执行董事、总经理 | 2011年10月12日 | 是 | |
张茜 | 中辰控股有限公司 | 党委副书记 | 2015年08月01日 | 否 | |
王雪琴 | 中辰控股有限公司 | 副总裁 | 2014年05月15日 | 是 | |
孙洪军 | 中辰控股有限公司 | 监事 | 2017年09月20日 | 否 |
衣进 | 天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 合伙人 | 2013年11月15日 | 2020年05月15日 | 是 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
杜南平 | 山东聚辰电缆有限公司 | 董事长 | 2012年03月16日 | 否 | |
杜南平 | 江苏聚辰电缆科技有限公司 | 董事长 | 2019年04月01日 | 否 | |
杜南平 | 江苏润邦售电有限公司 | 董事长 | 2019年04月02日 | 否 | |
杜南平 | 上海中辰振球贸易有限公司 | 董事长 | 2019年04月15日 | 否 | |
杜南平 | 宜兴市润邦科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年04月12日 | 否 | |
杜南平 | 宜兴市达辰投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年04月01日 | 否 | |
姜一鑫 | 江苏润邦售电有限公司 | 董事、总经理 | 2019年04月02日 | 否 | |
姜一鑫 | 江苏聚辰电缆科技有限公司 | 董事、总经理 | 2019年04月01日 | 否 | |
姜一鑫 | 上海中辰振球贸易有限公司 | 董事、总经理 | 2019年04月15日 | 否 | |
徐积平 | 江苏润邦售电有限公司 | 董事 | 2019年04月02日 | 否 | |
徐积平 | 江苏聚辰电缆科技有限公司 | 董事 | 2019年04月01日 | 否 | |
徐积平 | 上海中辰振球贸易有限公司 | 董事 | 2019年04月15日 | 否 | |
张茜 | 上海中辰振球贸易有限公司 | 监事 | 2017年01月09日 | 否 | |
丁含春 | 国浩律师(上海)事务所 | 律师 | 2006年06月01日 | 是 | |
杨黎明 | 国网电力科学研究院有限公司 | 教授级高级工程师(退休返聘) | 2015年09月01日 | 是 | |
杨黎明 | 金杯电工股份有限公司 | 独立董事 | 2014年07月22日 | 2020年12月15日 | 是 |
杨黎明 | 浙江晨光电缆股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月08日 | 是 | |
朱霖 | 安徽石台旅游发展股份有限公司 | 董事 | 2017年09月26日 | 是 | |
朱霖 | 北京车讯互联网股份有限公司 | 董事 | 2016年07月06日 | 是 | |
朱霖 | 北京格致天成投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2015年02月06日 | 否 | |
朱霖 | 深圳芸台股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人之委派代表 | 2016年02月04日 | 否 | |
朱霖 | 北京爱微藏科技有限公司 | 董事 | 2017年01月17日 | 否 |
朱霖 | 北京天成志同投资管理有限公司 | 监事 | 2020年04月01日 | 否 | |
朱霖 | 北京润勤咨询有限公司 | 执行董事 | 2006年03月30日 | 是 | |
朱霖 | 北京润衡会计师事务所(普通合伙) | 合伙人 | 2005年05月19日 | 是 | |
朱霖 | 彩客化学集团有限公司 | 独立非执行董事 | 2015年03月05日 | 是 | |
朱霖 | 上海趣致网络科技股份有限公司 | 董事 | 2018年11月26日 | 是 | |
朱霖 | 江苏常熟汽饰集团股份有限公司 | 董事 | 2020年10月16日 | 是 | |
朱霖 | 祖龙娱乐有限公司 | 独立非执行董事 | 2020年06月24日 | 是 | |
朱霖 | 远洋服务控股有限公司 | 独立非执行董事 | 2020年10月01日 | 是 | |
朱霖 | 天津唐人影视股份有限公司 | 独立董事 | 2018年01月04日 | 是 | |
王雪琴 | 江苏润邦售电有限公司 | 监事 | 2016年07月20日 | 否 | |
王雪琴 | 江苏中超影视传媒有限公司 | 监事 | 2010年03月15日 | 否 | |
王雪琴 | 宜兴市良希咨询有限公司 | 执行董事、总经理 | 2006年06月05日 | 否 | |
刘过成 | 北京亚通能源投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2012年09月11日 | 否 | |
刘过成 | 山西亚通煤焦有限公司 | 执行董事 | 2004年03月26日 | 否 | |
刘过成 | 上海捷生能源发展有限公司 | 经理、执行董事 | 2020年11月11日 | 否 | |
周少琴 | 山东聚辰电缆有限公司 | 董事 | 2012年03月16日 | 否 | |
刘志庆 | 无锡上机数控股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月21日 | 是 | |
刘志庆 | 海口万晶商贸有限公司 | 监事 | 1995年06月07日 | 否 | |
刘志庆 | 无锡锡南科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年11月04日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序:公司高管薪酬由董事会薪酬与考核委员会审核,并提交董事会审议决定。公司董事薪酬、独立董事津贴由董事会审议,并提交股东大会审议决定。公司内部监事按公司担任的职务发放薪酬。
确定依据:公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员薪酬依据所任具体管理职务,按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬;公司外部董事不在公司领取薪酬;独立董事在公司只领取独立董事津贴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
杜南平 | 董事长 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
姜一鑫 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 现任 | 34.46 | 否 |
徐积平 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 49 | 现任 | 29.19 | 否 |
衣进 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0 | 否 |
张茜 | 董事 | 女 | 34 | 现任 | 26.33 | 否 |
平涛 | 董事 | 男 | 29 | 现任 | 20.58 | 否 |
丁含春 | 独立董事 | 女 | 43 | 现任 | 5 | 否 |
杨黎明 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 5 | 否 |
朱霖 | 独立董事 | 男 | 48 | 现任 | 5 | 否 |
王雪琴 | 监事会主席 | 女 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
刘过成 | 监事 | 男 | 59 | 现任 | 0 | 否 |
李雯雯 | 职工监事 | 女 | 32 | 现任 | 7.35 | 否 |
周少琴 | 副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 23.35 | 否 |
孙洪军 | 副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 18.68 | 否 |
刘志庆 | 财务总监 | 男 | 54 | 现任 | 25.36 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 200.3 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 579 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 195 |
在职员工的数量合计(人) | 774 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 774 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 28 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 404 |
销售人员 | 142 |
技术人员 | 120 |
财务人员 | 44 |
行政人员 | 64 |
合计 | 774 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 127 |
大专学历 | 144 |
中专及以下学历 | 503 |
合计 | 774 |
2、薪酬政策
公司建立以岗位管理为基础的一岗多薪的宽带薪酬体系,建立员工工资的正常增长机制,打通员工晋升和发展的通道;理顺内部收入分配关系,合理调控员工收入结构和分配差距;完善薪酬集中统一发放管理,健全员工工资支付保障机制;建立有效的薪酬分配激励与约束机制,增强企业核心竞争力。
3、培训计划
公司通过年底的培训需求调查落实制订适合企业发展的年度培训计划,将培训活动规范化、制度化。围绕企业员工,培训方式采用理解式、创新式的教育,把培养创造性思维放在首位,培养企业员工独立思考和解决问题的能力,拓宽企业员工的知识面。在传统培训方式的基础上,采用各种新方法,如案例研究法、角色扮演法、企业内部网络培训法、小组活动法等。同时充分利用更多有效的培训工具,企业培训工作利用多媒体技术和网络技术对员工进行培训,要适应员工分散式学习的新趋势,为员工培训开辟新的途径确保培训工作长期、稳定、有效开展。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全了公司内部管理和控制制度,充分发挥董事会、监事会以及各专门委员会的职能和作用,提高了公司的规范运作水平和治理水平。截至本报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范的召集、召开股东大会,尽可能为股东参加股东大会创造便利条件,使其充分行使股东权利,不存在损害股东利益的情形。同时,公司的股东大会均由公司董事会召集召开,并聘请专业律师见证股东大会,确保会议召集召开以及表决程序等符合相关法律法规,维护股东的合法权益。
2、关于公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》等规定和要求规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,达到公司董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定和要求开展工作,按时出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。公司独立董事独立履行职责,不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
董事会按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预,机构、人员设置合理、规范,为董事会的决策提供了科学、专业的意见和参考。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,充分维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考评体系和激励约束机制。高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自设立以来,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,建立健全各项管理制度。公司目前在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间完全独立,形成了独立完整的业务体系,具备面向市场自主经营的能力。具体情况如下:
1、资产独立:公司具备与生产经营有关的生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权,具有独立的原料采购体系和产品销售体系。公司业务和经营必需的经营性资产的权属完全由公司独立享有,不存在与关联方共用的情况。公司对其所有资产拥有所有权或使用权,并实际占有和支配该等资产。
2、人员独立:公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定提名或选举产生。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员不存在违反相关法律法规的兼职情形。
3、财务独立:公司设有独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在银行独立开设账户、依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户,或者与公司股东及其他关联方混合纳税的情形。
4、机构独立:公司已依法建立了股东大会、董事会、监事会及董事会专业委员会等完备的治理结构,设立了符合公司实际情况的内部经营管理机构,该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使经营管理权。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全独立,不存在混合经营、合署办公的情形。
5、业务独立:公司与控股股东、实际控制人及其他关联企业在业务上相互独立,拥有完整的法人财产权和独立的采购、生产和销售体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任和风险,不存在业务上对公司股东及其他关联方的重大依赖。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公允的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2020年03月16日 | 不适用 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
丁含春 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
杨黎明 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
朱霖 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责,按照法律、法规、《公司章程》等的规定和要求,独立、客观、公正地履行独立董事的义务,对董事会会议的各项议题进行审慎审议,并积极发表独立意见与看法,为董事会的规范运作和科学决策起到积极地促进作用。独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳,其专业的知识和经验为公司的发展提供了专业的指导性意见和建议,维护了公司的整体利益及全体股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。公司召开董事会会议审议确定专门委员会人员。
审计委员会成员由三名董事组成,其中两名为独立董事且至少有一名独立董事为会计专业人士。具体人员构成为:朱霖、丁含春、徐积平,其中独立董事朱霖为公司审计委员会主任委员。
战略委员会成员由三名董事组成。战略与发展委员会具体人员构成为:杜南平、姜一鑫、杨黎明,其中董事长杜南平为公司战略与发展委员会主任委员。
提名委员会成员由三名董事组成,其中两名为独立董事。具体人员构成为:杨黎明、丁含春、姜一鑫,其中独立董事杨黎明为公司提名委员会主任委员。
薪酬与考核委员会成员由三名董事组成,其中独立董事不少于二名。具体人员构成为:张茜、朱霖、丁含春,其中独立董事丁含春为公司薪酬与考核委员会主任委员。
报告期内,审计委员会共召开三次会议,战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会各召开一次会议,符合《审计委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》《提名委员会工作细则》《战略委员会工作细则》等文件的规定,专业委员会
的工作开展对公司的治理和规范运作起到了有效的监督和管理作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了科学、完善的高级管理人员考核体系及薪酬管理制度,公司高级管理人员从公司的经营战略出发,负责完成董事会下达的经营指标。董事会薪酬与考核委员会根据公司规模、公司业绩、行业薪酬水平等情况,拟定公司高级管理人员的薪酬标准及方案。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月13日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn巨潮资讯网 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1、重大缺陷:(1)公司董事、监事、高级管理人员舞弊;(2)控制环境无效;影响收益趋势的缺陷;(3)企业内部审计机构对内部控制的监督无效;(4)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;(5)发生重大损失,能够合理证明该损失是由于一个或多个控制缺陷而导致。2、重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有 | 1、重大缺陷:(1)决策程序不科学导致重大失误;(2)重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿机制;(3)中高级管理人员和高级技术人员流失严重;(4)内部控制重大缺陷未及时有效整改;(5)其他可能对公司产生重大负面影响的缺陷。2、重要缺陷:(1)决策程序导致一般失误;(2)重要业务控制制度存在缺陷;(3)关键岗位业务人员流失严重;(4)内部控制重要缺陷未及时有效整改;(5)其他可能产生较大 |
实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标;(5)一个或多个缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标。3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | 负面影响的缺陷。3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。 | |
定量标准 | 1、重大缺陷:错报≥营业收入1%;错报≥利润总额5%;错报≥资产总额1%;错报≥所有者权益1%。2、重要缺陷:营业收入0.5%≤错报<营业收入1%;利润总额3%≤错报<利润总额5%;资产总额0.5%≤错报<资产总额1%;所有者权益0.5%≤错报<1%。3、一般缺陷:错报<营业收入0.5%;错报<利润总额3%;错报<资产总额0.5%;错报<0.5%。 | 1、重大缺陷:错报≥营业收入3%;错报≥资产总额3%。2、重要缺陷:营业收入1%≤错报<营业收入3%;资产总额1%≤错报<资产总额3%。3、一般缺陷:错报<营业收入1%;错报<资产总额1%。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
我们认为,中辰股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月13日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn巨潮资讯网 |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月12日 |
审计机构名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | XYZH/2021NJAA20021 |
注册会计师姓名 | 张玉虎、罗文龙 |
审计报告正文中辰电缆股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了中辰电缆股份有限公司(以下简称“中辰股份公司”或“公司”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中辰股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中辰股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
应收1.应收账款坏账准备的计提事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
中辰股份公司的客户主要系国家电网、轨道交通等重点行业客户及上述客户的关联企业。如财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”中12、应收款项所述,对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。具体计提方法如下:如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失;当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收账款组合,在组合基础上计算预期信用损失。截至2020年12月31日,中辰股份公司合并应收账款账面余额为10.07亿元,坏账准备为0.72亿元,账面价值为9.35亿元,占年末资产总额的41.93%,由于应用预期信用损失模型需要做出重大判 | 针对应收账款减值关键审计事项执行的主要审计程序包括:(1)我们对公司应收账款日常管理及期末可收回性评价相关的内部控制的设计和运行有效性进行了解、评估和测试;(2)我们复核了管理层有关应收账款坏账准备的会计政策,对于单独计提坏账准备的重要应收账款,复核管理层做出估计的依据及合理性;对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评估管理层所取得的所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息为基础建立的预期损失模型合理性,并与同行业公司坏账政策进行对比分析,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理;(3)我们对于公司以账龄作为风险特征并按账龄分析法计提坏账准备的应收账款,对账龄准确性进行测试,并按照坏账准备政策重新计算坏账计提金额是否准确; |
断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,管理层根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。且应收账款账面价值的重要性及有关估计的不确定性,若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大,因此我们将应收账款的减值识别为关键审计事项。 | (4)我们对于重要应收账款与管理层讨论其可收回性,并实施独立函证程序以及通过公开渠道查询重要客户的经营情况等措施,以评价管理层对坏账准备计提的合理性;(5)我们检查了应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当和披露。 |
收入2.收入的确认事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
中辰股份公司收入主要来源于电缆及电缆附件的生产销售,如财务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”中39、收入确认原则和计量方法(2020年1月1日起实施)及“七、合并财务报表主要项目注释”中61所示,中辰股份公司按照销售合同约定将货物运至买方指定交货地点,经客户对货物验收并办理约定的验收手续后作为确认收入的时点。2020年度中辰股份公司营业收入为20.54亿元,产品销售收入是中辰股份公司的主要利润来源,作为关键业绩指标,为合并利润表重要组成项目,存在管理层为达到特定目标而操纵收入确认的固有风险,因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 | 针对营业收入作为关键审计事项执行的主要审计程序包括:(1)了解、评估并测试了与收入确认相关的内部控制;(2)了解和评价收入确认流程和收入确认时点,是否满足企业会计准则及公司会计政策的要求;(3)按照收入类别分年度对营业收入、营业成本、毛利率、生产成本进行分析性复核,结合行业分析资料,对公司收入增长率、毛利率与公司所处行业、所处地域的行业内平均进行比较,对差异原因进行分析;(4)通过分层抽样的方式检查了与报告期收入确认相关的支持性凭证:销售合同或订单、销售发票、到货签收单及验收确认文件、银行回单等。(5)对报告期主要客户选取样本执行函证程序,以确认报告期销售金额及各期末应收账款余额。(6)针对报告期各资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对相关支持性凭证,评价收入确认是否记录在恰当的会计期间。(7)复核2020年1月1日起新收入准则执行期间管理层确认的商品控制权转移时点是否符合《企业会计准则》的相关规定。 |
四、其他信息
中辰股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中辰股份公司2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估中辰股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中辰股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中辰股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(3)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中辰股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中辰股份公司不能持续经营。
(4)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(5)就中辰股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:张玉虎(项目合伙人) |
中国注册会计师:罗文龙中国北京
中国北京 | 二〇二一年四月十二日 |
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:中辰电缆股份有限公司
2021年04月12日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 403,097,962.40 | 381,945,928.67 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 45,609,759.13 | 33,024,028.90 |
应收账款 | 935,158,021.41 | 771,776,199.27 |
应收款项融资 | 7,183,320.00 | 4,049,672.97 |
预付款项 | 7,433,184.24 | 7,091,755.08 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 14,780,884.24 | 14,797,281.23 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 347,532,470.18 | 331,467,435.61 |
合同资产 | 99,975,499.03 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 5,470,393.09 | 4,958,548.69 |
流动资产合计 | 1,866,241,493.72 | 1,549,110,850.42 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 229,117,273.79 | 226,174,777.85 |
在建工程 | 22,659,434.40 | 21,056,663.34 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 68,567,703.35 | 69,074,380.16 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 20,213,344.64 | 19,823,136.12 |
其他非流动资产 | 19,332,950.00 | 3,501,491.68 |
非流动资产合计 | 363,890,706.18 | 343,630,449.15 |
资产总计 | 2,230,132,199.90 | 1,892,741,299.57 |
流动负债: | ||
短期借款 | 700,657,629.19 | 541,804,122.82 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 170,164,552.98 | 143,398,528.00 |
应付账款 | 183,250,524.52 | 173,038,396.53 |
预收款项 | 26,008,498.89 | |
合同负债 | 33,976,749.25 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 9,855,593.60 | 10,454,829.84 |
应交税费 | 15,036,932.78 | 19,260,800.74 |
其他应付款 | 5,410,206.68 | 6,406,190.97 |
其中:应付利息 | 988,053.75 | |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,300,000.00 | |
其他流动负债 | 2,705,132.85 | |
流动负债合计 | 1,148,357,321.85 | 920,371,367.79 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 6,825,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 16,476,753.94 | 4,365,078.11 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 23,301,753.94 | 4,365,078.11 |
负债合计 | 1,171,659,075.79 | 924,736,445.90 |
所有者权益: | ||
股本 | 366,800,000.00 | 366,800,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 312,468,079.71 | 312,468,079.71 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 |
盈余公积 | 36,953,108.52 | 27,831,246.65 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 311,916,096.41 | 229,448,965.24 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,028,137,284.64 | 936,548,291.60 |
少数股东权益 | 30,335,839.47 | 31,456,562.07 |
所有者权益合计 | 1,058,473,124.11 | 968,004,853.67 |
负债和所有者权益总计 | 2,230,132,199.90 | 1,892,741,299.57 |
法定代表人:杜南平主管会计工作负责人:徐积平会计机构负责人:蒋文耀
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 357,466,386.76 | 279,934,789.01 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 37,209,759.13 | 33,024,028.90 |
应收账款 | 854,411,639.19 | 724,750,964.15 |
应收款项融资 | 7,078,520.00 | 4,049,672.97 |
预付款项 | 5,219,553.48 | 1,564,360.81 |
其他应收款 | 20,059,058.82 | 89,709,446.07 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 323,967,009.84 | 306,020,028.41 |
合同资产 | 99,975,499.03 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,233,137.43 | 3,289,741.21 |
流动资产合计 | 1,709,620,563.68 | 1,442,343,031.53 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 7,306,363.63 | 7,776,249.07 |
固定资产 | 142,800,215.66 | 132,997,461.01 |
在建工程 | 22,659,434.40 | 19,496,599.23 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 49,926,654.69 | 49,989,195.66 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 18,502,342.77 | 18,097,104.66 |
其他非流动资产 | 527,950.00 | 3,457,091.68 |
非流动资产合计 | 415,802,023.62 | 405,892,763.78 |
资产总计 | 2,125,422,587.30 | 1,848,235,795.31 |
流动负债: | ||
短期借款 | 558,353,280.81 | 407,804,122.82 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 159,900,000.00 | 131,600,000.00 |
应付账款 | 140,225,387.91 | 151,293,303.63 |
预收款项 | 25,747,184.33 | |
合同负债 | 32,826,959.14 | |
应付职工薪酬 | 8,067,551.24 | 8,985,810.53 |
应交税费 | 14,004,258.37 | 18,393,558.21 |
其他应付款 | 122,263,286.11 | 154,902,197.00 |
其中:应付利息 | 691,996.99 | |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,300,000.00 | |
其他流动负债 | 2,555,660.14 | |
流动负债合计 | 1,065,496,383.72 | 898,726,176.52 |
非流动负债: |
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 6,825,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 15,431,592.63 | 3,058,626.50 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 22,256,592.63 | 3,058,626.50 |
负债合计 | 1,087,752,976.35 | 901,784,803.02 |
所有者权益: | ||
股本 | 366,800,000.00 | 366,800,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 312,468,079.71 | 312,468,079.71 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 36,953,108.52 | 27,831,246.65 |
未分配利润 | 321,448,422.72 | 239,351,665.93 |
所有者权益合计 | 1,037,669,610.95 | 946,450,992.29 |
负债和所有者权益总计 | 2,125,422,587.30 | 1,848,235,795.31 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 2,054,244,735.69 | 2,094,098,984.55 |
其中:营业收入 | 2,054,244,735.69 | 2,094,098,984.55 |
利息收入 | ||
已赚保费 |
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,946,184,583.86 | 1,988,475,580.06 |
其中:营业成本 | 1,718,371,980.49 | 1,746,244,852.83 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 9,647,911.66 | 10,949,765.31 |
销售费用 | 93,317,384.11 | 101,250,392.84 |
管理费用 | 25,827,470.02 | 26,644,843.52 |
研发费用 | 68,810,076.35 | 73,762,331.31 |
财务费用 | 30,209,761.23 | 29,623,394.25 |
其中:利息费用 | 32,446,157.52 | 31,458,888.79 |
利息收入 | -4,557,792.86 | -3,795,766.23 |
加:其他收益 | 1,712,396.85 | 1,101,418.03 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 120,000.00 | 80,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,975,361.17 | -8,582,522.32 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,592,099.91 | -986,192.68 |
资产处置收益(损失以“-” | -7,208.90 | -8,202.02 |
号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 101,317,878.70 | 97,227,905.50 |
加:营业外收入 | 1,188,346.79 | 12,863,850.48 |
减:营业外支出 | 229,345.40 | 362,993.37 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 102,276,880.09 | 109,728,762.61 |
减:所得税费用 | 11,808,609.65 | 13,479,771.90 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 90,468,270.44 | 96,248,990.71 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 90,468,270.44 | 96,248,990.71 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 91,588,993.05 | 97,336,009.30 |
2.少数股东损益 | -1,120,722.61 | -1,087,018.59 |
六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其 |
他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 90,468,270.44 | 96,248,990.71 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,588,993.05 | 97,336,009.30 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -1,120,722.61 | -1,087,018.59 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.25 | 0.27 |
(二)稀释每股收益 | 0.25 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:杜南平主管会计工作负责人:徐积平会计机构负责人:蒋文耀
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 1,852,515,251.46 | 1,918,678,381.13 |
减:营业成本 | 1,558,847,813.43 | 1,612,554,396.94 |
税金及附加 | 6,732,271.89 | 8,047,357.27 |
销售费用 | 82,345,458.70 | 87,686,317.71 |
管理费用 | 16,656,541.09 | 17,757,511.97 |
研发费用 | 58,707,368.70 | 62,665,808.13 |
财务费用 | 21,107,379.72 | 20,454,512.79 |
其中:利息费用 | 22,895,233.45 | 22,327,810.68 |
利息收入 | -3,963,317.16 | -3,561,780.34 |
加:其他收益 | 869,828.03 | 528,123.64 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营 |
企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,832,415.33 | -10,138,683.51 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,180,369.60 | -832,884.17 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -9,583.10 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 101,965,877.93 | 99,069,032.28 |
加:营业外收入 | 1,167,696.00 | 12,863,850.48 |
减:营业外支出 | 121,375.21 | 351,217.09 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 103,012,198.72 | 111,581,665.67 |
减:所得税费用 | 11,793,580.06 | 13,295,146.62 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 91,218,618.66 | 98,286,519.05 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 91,218,618.66 | 98,286,519.05 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 91,218,618.66 | 98,286,519.05 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,925,028,188.01 | 2,107,718,249.11 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现 |
金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 14,391,191.84 | 31,245,686.59 |
经营活动现金流入小计 | 1,939,419,379.85 | 2,138,963,935.70 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,821,789,837.98 | 1,790,014,166.93 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,870,594.71 | 70,212,068.42 |
支付的各项税费 | 59,680,988.46 | 62,468,654.22 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 83,558,337.16 | 100,046,830.69 |
经营活动现金流出小计 | 2,030,899,758.31 | 2,022,741,720.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | -91,480,378.46 | 116,222,215.44 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 120,000.00 | 80,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,079.65 | 5,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 135,079.65 | 85,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其 | 37,467,742.76 | 25,736,988.72 |
他长期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 37,467,742.76 | 25,736,988.72 |
投资活动产生的现金流量净额 | -37,332,663.11 | -25,651,988.72 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 765,925,047.05 | 711,804,122.82 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 45,500,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 811,425,047.05 | 711,804,122.82 |
偿还债务支付的现金 | 608,004,122.82 | 696,036,699.63 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,341,254.38 | 29,733,984.03 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,623,418.82 | 3,708,869.83 |
筹资活动现金流出小计 | 658,968,796.02 | 729,479,553.49 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 152,456,251.03 | -17,675,430.67 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 23,643,209.46 | 72,894,796.05 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 263,727,800.02 | 190,833,003.97 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 287,371,009.48 | 263,727,800.02 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,747,290,357.96 | 1,881,355,420.59 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,362,305.60 | 30,742,182.83 |
经营活动现金流入小计 | 1,759,652,663.56 | 1,912,097,603.42 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,675,855,958.58 | 1,637,100,057.63 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,229,421.08 | 59,162,941.71 |
支付的各项税费 | 52,839,752.21 | 52,476,893.14 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 73,055,702.65 | 97,146,787.25 |
经营活动现金流出小计 | 1,855,980,834.52 | 1,845,886,679.73 |
经营活动产生的现金流量净额 | -96,328,170.96 | 66,210,923.69 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,079.65 | 959,302.86 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 39,242,809.22 | 41,867,786.63 |
投资活动现金流入小计 | 39,249,888.87 | 42,827,089.49 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,132,228.52 | 22,934,896.26 |
投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 42,981,877.44 | |
投资活动现金流出小计 | 18,132,228.52 | 85,916,773.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | 21,117,660.35 | -43,089,684.21 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 |
取得借款收到的现金 | 623,925,047.05 | 586,086,128.91 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 45,500,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 669,425,047.05 | 586,086,128.91 |
偿还债务支付的现金 | 474,004,122.82 | 562,417,699.63 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,798,621.93 | 20,858,549.92 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,548,025.74 | 3,521,637.42 |
筹资活动现金流出小计 | 515,350,770.49 | 586,797,886.97 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 154,074,276.56 | -711,758.06 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 78,863,765.95 | 22,409,481.42 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 177,117,114.83 | 154,707,633.41 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 255,980,880.78 | 177,117,114.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,849,577.09 | 229,613,939.23 | 936,731,596.03 | 31,456,562.07 | 968,188,158.10 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | -18,330.44 | -164,973.99 | -183,304.43 | -183,304.43 |
同一控制下企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,831,246.65 | 229,448,965.24 | 936,548,291.60 | 31,456,562.07 | 968,004,853.67 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,121,861.87 | 82,467,131.18 | 91,588,993.05 | -1,120,722.61 | 90,468,270.44 | ||||||
(一)综合收益总额 | 91,588,993.05 | 91,588,993.05 | -1,120,722.61 | 90,468,270.44 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 9,121,861.87 | -9,121,861.87 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 9,121,861.87 | -9,121,861.8 |
7 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 366,800,00 | 312,468, | 36,953,1 | 311,916, | 1,028,13 | 30,335,8 | 1,058,47 |
0.00 | 079.71 | 08.52 | 096.42 | 7,284.65 | 39.46 | 3,124.11 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 18,017,362.40 | 142,074,516.78 | 839,359,958.89 | 32,543,580.66 | 871,903,539.55 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | -14,767.66 | -132,908.93 | -147,676.59 | -147,676.59 | |||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 18,002,594.74 | 141,941,607.85 | 839,212,282.30 | 32,543,580.66 | 871,755,862.96 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,828,651.91 | 87,507,357.39 | 97,336,009.30 | -1,087,018.59 | 96,248,990.71 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 97,336,009.30 | 97,336,009.30 | -1,087,018.59 | 96,248,990.71 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少 |
资本 | ||||
1.所有者投入的普通股 | ||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
4.其他 | ||||
(三)利润分配 | 9,828,651.91 | -9,828,651.91 | ||
1.提取盈余公积 | 9,828,651.91 | -9,828,651.91 | ||
2.提取一般风险准备 | ||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||
4.其他 | ||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
5.其他综合 |
收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,831,246.65 | 229,448,965.24 | 936,548,291.60 | 31,456,562.07 | 968,004,853.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,849,577.09 | 239,516,639.92 | 946,634,296.72 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | -18,330.44 | -164,973.99 | -183,304.43 | |||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,831,246.65 | 239,351,665.93 | 946,450,992.29 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,121,861.87 | 82,096,756.79 | 91,218,618.66 |
(一)综合收益总额 | 91,218,618.66 | 91,218,618.66 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
4.其他 | |||||
(三)利润分配 | 9,121,861.87 | -9,121,861.87 | |||
1.提取盈余公积 | 9,121,861.87 | -9,121,861.87 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||
3.其他 | |||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
5.其他综合收 |
益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 36,953,108.52 | 321,448,422.72 | 1,037,669,610.95 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||
一、上年期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 18,017,362.40 | 151,026,707.72 | 848,312,149.83 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | -14,767.66 | -132,908.93 | -147,676.59 | |||||||
其他 | ||||||||||
二、本年期初余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 18,002,594.74 | 150,893,798.79 | 848,164,473.24 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,828,651.91 | 88,457,867.14 | 98,286,519.05 | |||||||
(一)综合收益总额 | 98,286,519.05 | 98,286,519.05 |
(二)所有者投入和减少资本 | |||
1.所有者投入的普通股 | |||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||
4.其他 | |||
(三)利润分配 | 9,828,651.91 | -9,828,651.91 | |
1.提取盈余公积 | 9,828,651.91 | -9,828,651.91 | |
2.对所有者(或股东)的分配 | |||
3.其他 | |||
(四)所有者权益内部结转 | |||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||
3.盈余公积弥补亏损 | |||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 366,800,000.00 | 312,468,079.71 | 27,831,246.65 | 239,351,665.93 | 946,450,992.29 |
三、公司基本情况
中辰电缆股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时简称“本集团”)前身江苏凯利电缆有限公司成立于2003年6月18日,系由自然人杜南平、杜剑平、杜祖南和张建东共同出资组建的有限公司,领取由无锡市宜兴工商行政管理局核发的3202822109101号企业法人营业执照(现统一社会信用代码为91320200750524073X)。根据2016年4月公司股东会决议及修改后章程规定,公司由全体股东作为发起人,以发起设立方式整体变更为股份有限公司,以公司截至2015年11月30日审定净资产总额折为股份公司总股本30,000万股,每股面值1.00元,注册资本为人民币30,000万元,净资产与实收股本总额的差额计入股份有限公司的资本公积金。
公司于2016年4月27日办理有限责任公司变更为股份有限公司的工商变更登记,同时更名为中辰电缆股份有限公司。
经过历次增资及股权变更,截至2020年12月31日,本集团股本及股权结构如下:
股东名称 | 股本(万元) | 持股比例(%) |
中辰控股有限公司 | 22,375.00 | 61.00 |
宜兴润邦投资咨询有限公司 | 201.00 | 0.55 |
张学民 | 1,923.00 | 5.24 |
天津新远景优盛股权投资合伙企业(有限合伙) | 5,001.00 | 13.63 |
三花控股集团有限公司 | 767.00 | 2.09 |
中海同创投资有限公司 | 700.00 | 1.91 |
宋天祥 | 1,500.00 | 4.09 |
陈金玉 | 628.00 | 1.71 |
何晓玲 | 349.00 | 0.95 |
陆洲新 | 420.00 | 1.15 |
宁波梅山保税港区耘陵志合投资合伙企业(有限合伙) | 1,116.00 | 3.04 |
杭州启浦海本投资管理合伙企业(有限合伙) | 500.00 | 1.36 |
赵楠渊 | 900.00 | 2.45 |
杜振杰 | 300.00 | 0.82 |
合计 | 36,680.00 | 100.00 |
法定代表人:杜南平;
公司住所:宜兴环科园氿南路8号;
本集团所处行业为电线电缆制造,根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司所处行业为制造业中的“电气机械和器材制造业(C38)”;
公司经营范围:电线、电缆、光缆及电工器材、输配电及控制设备、电气信号设备装置的研究、开发、制造、销售;电缆附件、电缆盘、塑料粒子的制造、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2021年
月
日决议批准报出。
本集团合并财务报表范围包括本集团之子公司江苏聚辰电缆科技有限公司、山东聚辰电缆有限公司、江苏拓源电力科技有限公司、江苏润邦售电有限公司、上海中辰振球贸易有限公司,子公司的具体情况,详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起
个月具有持续经营能力。由于具有近期获利经营的历史且有财务资源支持,本集团认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。本财务报表附注所载财务信息的会计期间为2020年1月1日起至2020年12月31日止。
3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过
个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)分类和计量本集团根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。当初始确认时的公允价值与交易价格存在差异时,本集团区别下列情况进行处理:
①在初始确认时,金融资产的公允价值依据相同资产在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
②在初始确认时,金融资产的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
2)债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:
①以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
3)权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具;即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具。
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。本集团对上述指定的政策为,将不以取得投资收益为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行指定后,公允价值变动在其他综合收益中进行确认,
且后续不得重分类至损益(包括处置时)。作为投资回报的股利收入在本集团同时符合下列条件时,确认股利收入并计入当期损益:
①本集团收取股利的权利已经确立;
②与股利相关的经济利益很有可能流入本集团;
③股利的金额能够可靠计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资对应的利得和损失计入损益表中。
)金融资产减值本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
)金融资产终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
本集团重新商定或修改金融资产合同,导致合同现金流发生变化时,本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。如果修改后合同条款发生了实质性的变化,本集团将终止确认原金融资产,并以公允价值确认一项新金融资产,且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下,对修改后的金融资产应用减值要求时,包括确定信用风险是否出现显著增加时,本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产,本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值,特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。如果修改后合同条款并未发生实质性的变化,则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总额,并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总额时,仍使用初始实际利率(或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进行折现。在评估相关金融资产的信用风险是否已经显著增加时,本集团基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。
当收取金融资产现金流量的合同权利已到期,或该权利已转移且(i)本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险及报酬;或(ii)本集团既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬,且本集团并未保留对该资产的控制,则本集团终止确认金融资产或金融资产的一部分。
当本集团已经转移收取现金流量的合同权利,既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬,且保留了对该资产的控制,则应当适用继续涉入法进行核算,根据对被转移资产继续涉入的程度继续确认该被转移资产,同时确认相关负债,以反映本集团保留的权利或义务。如果被转移资产按摊余成本计量,被转移资产和相关负债的账面净额等于本集团保留的权利或义务的摊余成本;如果被转移资产按公允价值计量,被转移资产和相关负债的账面净额等于本集团保留的权利或义
务的公允价值。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(
)金融负债本集团金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认金融负债按照公允价值计量,当初始确认时的公允价值与交易价格存在差异时,本集团区别下列情况进行处理:
)在初始确认时,金融负债的公允价值依据相同负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
)在初始确认时,金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(
)金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(
)金融工具的抵消本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;同时满足下列条件的,应当以互相抵销后的净额在资产负债表内列示:
①本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
②本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
对于应收票据,无论是否包含重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
应收银行承兑汇票,管理层评价该类别款项具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值,则本集团对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
应收商业承兑汇票,预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。
12、应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下:
1)如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本集团对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征划分应收账款组合,在组合
基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据 | |
风险组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
合并范围内内部关联方往来组合 | 以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
风险组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
合并范围内内部关联方往来组合 | 除非有证据证明存在减值,一般不计提坏账准备 |
本集团将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
6个月以内 | 1 |
6-12个月 | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
4-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目的应收票据及应收账款,本集团将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收账款融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
(1)以组合为基础计量预期信用损失,本集团按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。
确定组合的依据 | |
风险组合 | 以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合 |
合并范围内内部关联方往来组合 | 以其他应收款与交易对象的关系为信用风险特征划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
风险组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
合并范围内内部关联方往来组合 | 除非有证据证明存在减值,一般不计提坏账准备 |
本集团将划分为风险组合的其他应收款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下:
账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内 | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
4-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
(2)对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独计提减值。
(3)存在抵押质押担保的其他应收款项,原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。
15、存货
本集团存货主要包括原材料、委托加工物资、库存商品、发出商品、在产品等。
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品、发出商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
合同资产,是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。
(2)合同资产的预期信用损失的确定方法
对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下:
1)如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值,则本集团对该合同资产单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2)当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征划分合同资产组合,在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据 | |
风险组合 | 以合同资产的账龄为信用风险特征划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
风险组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
本集团将划分为风险组合的合同资产按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前
瞻性信息,对该合同资产坏账准备的计提比例进行估计如下:
1)采用账龄分析法的合同资产坏账准备计提比例如下:
账龄 | 合同资产提比例(%) |
6个月以内 | 1 |
6-12个月 | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
4-5年 | 80 |
5年以上 | 100 |
17、合同成本
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。
合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期
损益。本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金(2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产为房屋,采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧,投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
24、固定资产
(1)确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物(注) | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,本集团的软件按10年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在
年以上(不含
年)的费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本集团的长期待摊费用为租入房屋的装修费。
33、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应
收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿产生,在辞退职工时确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按适当的折现率折现后计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认的一般原则本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品
或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(
)收入确认具体政策:
本集团的营业收入主要为电力电缆、裸导线、电气装备用电线电缆、电缆附件产品销售收入,客户取得控制权的时点通常为公司按照合同约定将货物运至客户指定交货地点,经客户对货物验收并办理约定的验收手续后。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。40、政府补助
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理,系统的方法分期计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2)融资租赁的会计处理方法
融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
(
)应收款项及合同资产减值
自2019年
月
日起,本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。因此应收款项及合同资产减值准备的金额可能会随上述估计的变化而发生变动,对应收款项及合同资产减值准备的调整将影响估计变更当期的损益。
(
)存货减值准备本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
(
)固定资产减值准备的会计估计本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团需
对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。(
)固定资产、无形资产的可使用年限本集团至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
(
)递延所得税资产确认的会计估计递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
(
)所得税费用本集团在正常的经营活动中,有部分交易最终的税务处理和计算存在一定的不确定性,部分项目是否能够在税前列支需要税务主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(
)预计负债的会计估计因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、特许经营权设备更新支出等形成的现实义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》要求境内上市企业自2020年1月1日起执行。 | 2020年12月10日召开的第二届董事会第八次会议审议通过 | 首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。 |
2017年7月5日,财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会〔2017〕22号),2020年12月11日,财政部会计司陆续发布11个新收入准则应用案例,2020年12月11日,财政部会计司发布了《企业会计准则实施问答》,2020年11月13日,中国证监会发布《监管规则适用指引——会计类第1号》(以上简称“新收入准则及相关案例、指引”)。
根据上述文件规定,本集团自2020年1月1日起执行新收入准则及相关案例、指引,根据准则的衔接规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
①执行新收入准则对本期期初资产负债表(合并)相关项目的影响列示如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 | ||
分类和计量影响 | 减值影响 | 小计 | |||
预收款项 | 26,008,498.89 | -26,008,498.89 | -26,008,498.89 | — |
合同负债 | — | 23,016,370.70 | 23,016,370.70 | 23,016,370.70 | |
其他流动负债 | 2,992,128.19 | 2,992,128.19 | 2,992,128.19 | ||
应收账款 | 771,776,199.27 | -90,815,063.38 | 680,961,135.89 | 680,961,135.89 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 |
②执行新收入准则对本期期初资产负债表(母公司)相关项目影响列式如下:
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 影响金额 | 2020年1月1日 | ||
分类和计量影响 | 减值影响 | 小计 | |||
预收款项 | 25,747,184.33 | -25,747,184.33 | -25,747,184.33 | — | |
合同负债 | — | 22,785,118.88 | 22,785,118.88 | 22,785,118.88 | |
其他流动负债 | 2,962,065.45 | 2,962,065.45 | 2,962,065.45 | ||
应收账款 | 724,750,964.15 | -90,815,063.38 | 633,935,900.77 | 633,935,900.77 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 |
2)关联方认定变更本集团自2020年1月1日起执行财政部于2019年12月10日颁布的企业会计准则解释第13号(财会〔2019〕21号)文件,该文件规定“除第36号准则第四条规定外,下列各方构成关联方,应当按照第36号准则进行相关披露:(一)企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;(二)企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。”上述会计政策变更对本集团无影响。
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 381,945,928.67 | 381,945,928.67 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 33,024,028.90 | 33,024,028.90 | |
应收账款 | 771,776,199.27 | 680,961,135.89 | -90,815,063.38 |
应收款项融资 | 4,049,672.97 | 4,049,672.97 | |
预付款项 | 7,091,755.08 | 7,091,755.08 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 14,797,281.23 | 14,797,281.23 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 331,467,435.61 | 331,467,435.61 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,958,548.69 | 4,958,548.69 | |
流动资产合计 | 1,549,110,850.42 | 1,549,110,850.42 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 226,174,777.85 | 226,174,777.85 | |
在建工程 | 21,056,663.34 | 21,056,663.34 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 69,074,380.16 | 69,074,380.16 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 |
递延所得税资产 | 19,823,136.12 | 19,823,136.12 | |
其他非流动资产 | 3,501,491.68 | 3,501,491.68 | |
非流动资产合计 | 343,630,449.15 | 343,630,449.15 | |
资产总计 | 1,892,741,299.57 | 1,892,741,299.57 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 541,804,122.82 | 541,804,122.82 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 143,398,528.00 | 143,398,528.00 | |
应付账款 | 173,038,396.53 | 173,038,396.53 | |
预收款项 | 26,008,498.89 | -26,008,498.89 | |
合同负债 | 23,016,370.70 | 23,016,370.70 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 10,454,829.84 | 10,454,829.84 | |
应交税费 | 19,260,800.74 | 19,260,800.74 | |
其他应付款 | 6,406,190.97 | 6,406,190.97 | |
其中:应付利息 | 988,053.75 | 988,053.75 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,992,128.19 | 2,992,128.19 | |
流动负债合计 | 920,371,367.79 | 920,371,367.79 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 4,365,078.11 | 4,365,078.11 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 4,365,078.11 | 4,365,078.11 |
负债合计 | 924,736,445.90 | 924,736,445.90 |
所有者权益: | ||
股本 | 366,800,000.00 | 366,800,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 312,468,079.71 | 312,468,079.71 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 27,831,246.65 | 27,831,246.65 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 229,448,965.24 | 229,448,965.24 |
归属于母公司所有者权益合计 | 936,548,291.60 | 936,548,291.60 |
少数股东权益 | 31,456,562.07 | 31,456,562.07 |
所有者权益合计 | 968,004,853.67 | 968,004,853.67 |
负债和所有者权益总计 | 1,892,741,299.57 | 1,892,741,299.57 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 279,934,789.01 | 279,934,789.01 | |
交易性金融资产 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 33,024,028.90 | 33,024,028.90 | |
应收账款 | 724,750,964.15 | 633,935,900.77 | -90,815,063.38 |
应收款项融资 | 4,049,672.97 | 4,049,672.97 | |
预付款项 | 1,564,360.81 | 1,564,360.81 | |
其他应收款 | 89,709,446.07 | 89,709,446.07 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 306,020,028.41 | 306,020,028.41 | |
合同资产 | 90,815,063.38 | 90,815,063.38 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,289,741.21 | 3,289,741.21 | |
流动资产合计 | 1,442,343,031.53 | 1,442,343,031.53 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 7,776,249.07 | 7,776,249.07 | |
固定资产 | 132,997,461.01 | 132,997,461.01 | |
在建工程 | 19,496,599.23 | 19,496,599.23 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 49,989,195.66 | 49,989,195.66 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 18,097,104.66 | 18,097,104.66 | |
其他非流动资产 | 3,457,091.68 | 3,457,091.68 |
非流动资产合计 | 405,892,763.78 | 405,892,763.78 | |
资产总计 | 1,848,235,795.31 | 1,848,235,795.31 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 407,804,122.82 | 407,804,122.82 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 131,600,000.00 | 131,600,000.00 | |
应付账款 | 151,293,303.63 | 151,293,303.63 | |
预收款项 | 25,747,184.33 | -25,747,184.33 | |
合同负债 | 22,785,118.88 | 22,785,118.88 | |
应付职工薪酬 | 8,985,810.53 | 8,985,810.53 | |
应交税费 | 18,393,558.21 | 18,393,558.21 | |
其他应付款 | 154,902,197.00 | 154,902,197.00 | |
其中:应付利息 | 691,996.99 | 691,996.99 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,962,065.45 | 2,962,065.45 | |
流动负债合计 | 898,726,176.52 | 898,726,176.52 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,058,626.50 | 3,058,626.50 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 3,058,626.50 | 3,058,626.50 | |
负债合计 | 901,784,803.02 | 901,784,803.02 |
所有者权益: | ||
股本 | 366,800,000.00 | 366,800,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 312,468,079.71 | 312,468,079.71 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 27,831,246.65 | 27,831,246.65 |
未分配利润 | 239,351,665.93 | 239,351,665.93 |
所有者权益合计 | 946,450,992.29 | 946,450,992.29 |
负债和所有者权益总计 | 1,848,235,795.31 | 1,848,235,795.31 |
调整情况说明
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销项税额减可抵扣进项税后余额、租赁收入、资金占用费收入 | 13%、9%、6% |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
房产税 | 房产余值(房产原值的70%) | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
中辰电缆股份有限公司 | 15% |
江苏聚辰电缆科技有限公司 | 25% |
山东聚辰电缆有限公司 | 25% |
江苏拓源电力科技有限公司 | 15% |
江苏润邦售电有限公司 | 20% |
上海中辰振球贸易有限公司 | 20% |
2、税收优惠
(1)根据科技部火炬高科技产业开发中心下发的《关于江苏省2018年度第四批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕71号),公司于2018年12月通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201832007789号高新技术企业证书,自2018年起三年内企业所得税减按15%税率计缴。
(2)根据科技部火炬高科技产业开发中心下发的《关于江苏省2018年度第四批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕71号),江苏拓源电力科技有限公司于2018年12月通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201832008675号高新技术企业证书,自2018年起三年内企业所得税减按15%税率计缴。
(3)根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号)规定,公司及子公司研发活动中实际发生的研发费用,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;
(4)根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),江苏润邦售电有限公司、上海中辰振球贸易有限公司符合小型微利企业条件,自2019年1月起其应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 73,986.54 | 150,162.38 |
银行存款 | 287,297,022.94 | 263,577,637.64 |
其他货币资金 | 115,726,952.92 | 118,218,128.65 |
合计 | 403,097,962.40 | 381,945,928.67 |
其他说明
报告期末,本集团受限货币资金为115,726,952.92元,详见本附注七、
”。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 230,000.00 | 7,063,162.84 |
商业承兑票据 | 45,379,759.13 | 25,960,866.06 |
合计 | 45,609,759.13 | 33,024,028.90 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 46,869,448.55 | 100.00% | 1,259,689.42 | 2.69% | 45,609,759.13 | 33,965,176.50 | 100.00% | 941,147.60 | 2.77% | 33,024,028.90 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 230,000.00 | 0.49% | 0.00 | 0.00% | 230,000.00 | 7,063,162.84 | 20.80% | 0.00 | 0.00% | 7,063,162.84 |
商业承兑汇票 | 46,639,448.55 | 99.51% | 1,259,689.42 | 2.70% | 45,379,759.13 | 26,902,013.66 | 79.20% | 941,147.60 | 3.50% | 25,960,866.06 |
合计 | 46,869,448.55 | 100.00% | 1,259,689.42 | 2.69% | 45,609,759.13 | 33,965,176.50 | 100.00% | 941,147.60 | 2.77% | 33,024,028.90 |
按组合计提坏账准备:1,259,689.42
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 230,000.00 | 0.00 | 0.00% |
商业承兑汇票 | 46,639,448.55 | 1,259,689.42 | 2.70% |
合计 | 46,869,448.55 | 1,259,689.42 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 941,147.60 | 318,541.82 | 1,259,689.42 | |||
合计 | 941,147.60 | 318,541.82 | 1,259,689.42 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 0.00 |
商业承兑票据 | 38,625,047.05 |
合计 | 38,625,047.05 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 78,448,444.25 | |
商业承兑票据 | 38,625,047.05 | |
合计 | 78,448,444.25 | 38,625,047.05 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(6)本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 |
例 | 例 | |||||||||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 17,075,123.78 | 1.69% | 14,674,449.33 | 85.94% | 2,400,674.45 | 20,072,480.75 | 2.69% | 20,072,480.75 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 990,368,366.76 | 98.31% | 57,611,019.80 | 5.82% | 932,757,346.96 | 726,431,923.92 | 97.31% | 45,470,788.02 | 6.26% | 680,961,135.89 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 990,368,366.76 | 98.31% | 57,611,019.80 | 5.82% | 932,757,346.96 | 726,431,923.92 | 97.31% | 45,470,788.02 | 6.26% | 680,961,135.89 |
合计 | 1,007,443,490.54 | 100.00% | 72,285,469.13 | 7.18% | 935,158,021.41 | 746,504,404.67 | 100.00% | 65,543,268.77 | 8.78% | 680,961,135.89 |
按单项计提坏账准备:14,674,449.33
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户1 | 3,869,439.00 | 3,869,439.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户2 | 1,287,988.18 | 1,287,988.18 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户3 | 1,513,000.00 | 1,513,000.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户4 | 1,054,929.79 | 1,054,929.79 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户5 | 2,563,137.39 | 2,563,137.39 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户6 | 2,702,600.42 | 810,780.13 | 30.00% | 公司资金周转困难,预计无法全额收回 |
客户7 | 1,017,708.31 | 508,854.16 | 50.00% | 公司资金周转困难,预计无法全额收回 |
客户8 | 697,000.00 | 697,000.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户9 | 949,704.02 | 949,704.02 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户10 | 684,591.90 | 684,591.90 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户11 | 735,024.77 | 735,024.77 | 100.00% | 无可执行财产 |
合计 | 17,075,123.78 | 14,674,449.33 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:57,611,019.80
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
0-6个月 | 676,201,247.16 | 6,762,012.47 | 1.00% |
7-12个月 | 178,489,559.09 | 8,924,477.95 | 5.00% |
1-2年 | 69,022,414.88 | 6,902,241.50 | 10.00% |
2-3年 | 33,232,022.95 | 9,969,606.89 | 30.00% |
3-4年 | 12,287,419.63 | 6,143,709.82 | 50.00% |
4-5年 | 11,133,659.39 | 8,906,927.51 | 80.00% |
5年以上 | 10,002,043.66 | 10,002,043.66 | 100.00% |
合计 | 990,368,366.76 | 57,611,019.80 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 854,690,806.25 |
0-6个月 | 676,201,247.16 |
7-12个月 | 178,489,559.09 |
1至2年 | 70,382,959.01 |
2至3年 | 35,591,787.55 |
3年以上 | 46,777,937.73 |
3至4年 | 14,850,557.02 |
4至5年 | 11,133,659.39 |
5年以上 | 20,793,721.32 |
合计 | 1,007,443,490.54 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
坏账准备 | 65,543,268.77 | 16,103,003.45 | 9,280,803.09 | 80,000.00 | 72,285,469.13 | |
合计 | 65,543,268.77 | 16,103,003.45 | 9,280,803.09 | 80,000.00 | 72,285,469.13 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
江苏立宇金属结构制造有限公司 | 8,852,410.29 | 银行承兑及电汇 |
合计 | 8,852,410.29 | -- |
2011年6月至2013年9月,公司与江苏立宇金属结构制造有限公司(以下简称“江苏立宇”)先后签订11份买卖电缆合同,2016年度对方未按照合同约定的回款政策以及之前与公司的沟通情况进行回款,公司自2016年起终止了与对方的合作业务。截至2016年12月31日,江苏立宇尚欠公司货款8,852,410.29元,公司判断该款项收回具有较大的不确定性,对其进行了单独减值测试后,全额计提了坏账。
经公司多次向江苏立宇催收无果,对方出现不配合的迹象,公司于2017年3月14日向宜兴市人民法院起诉江苏立宇,2017年5月31日,宜兴市人民法院作出(2017)苏0282民初3734号民事判决书,判决江苏立宇于判决发生法律效力之日起十日内向公司支付货款8,852,410.29元及该款自2017年4月18日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算的利息。2020年4月,江苏立宇向公司支付全部货款本金及相关利息。
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
中国联合工程有限公司 | 80,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
中国联合工程有限公司 | 货款 | 80,000.00 | 豁免余款 | 总经理批准 | 否 |
合计 | -- | 80,000.00 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
2020年7月27日,本集团子公司山东聚辰电缆有限公司与中国联合工程有限公司达成协议,山东聚辰电缆有限公司应收中国联合工程有限公司货款1,339,470.00元,中国联合工程有限公司于协议签订后15个工作日内支付1,259,470.00元,公司豁免余款80,000.00元,截止本报告出具日,山东聚辰电缆有限公司已收到上述款项1,259,470.00元,债务重组损失80,000.00元计入当期营业外支出。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
A公司 | 72,018,449.00 | 7.15% | 2,509,004.00 |
B公司 | 71,021,947.32 | 7.05% | 2,349,222.35 |
C公司 | 48,029,134.28 | 4.77% | 2,496,643.01 |
D公司 | 37,754,481.49 | 3.75% | 377,544.81 |
E公司 | 37,070,938.30 | 3.68% | 373,513.45 |
合计 | 265,894,950.39 | 26.40% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 7,183,320.00 | 4,049,672.97 |
合计 | 7,183,320.00 | 4,049,672.97 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 7,420,257.24 | 99.83% | 7,083,552.20 | 99.88% |
1至2年 | 12,927.00 | 0.17% | 5,360.00 | 0.08% |
2至3年 | 2,842.88 | 0.04% | ||
合计 | 7,433,184.24 | -- | 7,091,755.08 | -- |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 年末余额单位(元) | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例 |
A公司 | 2,579,999.89 | 1年以内 | 34.71% |
B公司 | 2,036,853.45 | 1年以内 | 27.40% |
C公司 | 939,213.51 | 1年以内 | 12.64% |
D公司 | 670,007.96 | 1年以内 | 9.01% |
E公司 | 347,500.24 | 1年以内 | 4.67% |
合计 | 6,573,575.05 | 88.44% |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 14,780,884.24 | 14,797,281.23 |
合计 | 14,780,884.24 | 14,797,281.23 |
(1)应收利息1)应收利息分类2)重要逾期利息3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 15,281,089.62 | 14,830,893.46 |
备用金 | 1,167,820.24 | 2,123,030.63 |
业务往来 | 461,922.73 | 58,686.50 |
合计 | 16,910,832.59 | 17,012,610.59 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,715,329.36 | 500,000.00 | 2,215,329.36 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -85,381.01 | -85,381.01 | ||
2020年12月31日余额 | 1,629,948.35 | 500,000.00 | 2,129,948.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 13,196,427.57 |
1至2年 | 1,398,249.98 |
2至3年 | 1,170,180.09 |
3年以上 | 1,145,974.95 |
3至4年 | 273,454.00 |
4至5年 | 150,000.00 |
5年以上 | 722,520.95 |
合计 | 16,910,832.59 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况4)本期实际核销的其他应收款情况5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 保证金 | 4,609,150.00 | 1年以内 | 27.26% | 230,457.50 |
单位2 | 保证金 | 1,076,083.00 | 1年以内 | 6.36% | 53,804.15 |
单位3 | 保证金 | 900,000.00 | 1年以内 | 5.32% | 45,000.00 |
单位4 | 保证金 | 759,226.00 | 1年以内/1-2年 | 4.49% | 69,697.60 |
单位5 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 2.96% | 25,000.00 |
合计 | -- | 7,844,459.00 | -- | 46.39% | 423,959.25 |
6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 44,570,714.20 | 44,570,714.20 | 14,211,500.40 | 14,211,500.40 | ||
在产品 | 119,212,477.05 | 119,212,477.05 | 106,711,132.43 | 106,711,132.43 | ||
库存商品 | 104,854,080.71 | 3,492,700.74 | 101,361,379.97 | 114,040,578.31 | 4,119,396.75 | 109,921,181.56 |
发出商品 | 82,026,707.50 | 82,026,707.50 | 100,526,566.23 | 100,526,566.23 | ||
委托加工物资 | 361,191.46 | 361,191.46 | 97,054.99 | 97,054.99 | ||
合计 | 351,025,170.92 | 3,492,700.74 | 347,532,470.18 | 335,586,832.36 | 4,119,396.75 | 331,467,435.61 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 4,119,396.75 | 569,018.80 | 1,195,714.81 | 3,492,700.74 | ||
合计 | 4,119,396.75 | 569,018.80 | 1,195,714.81 | 3,492,700.74 |
项目 | 计提依据 | 本年转回或转销原因 |
存货 | 可变现净值低于账面价值 | 销售 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
质保金 | 107,171,148.98 | 7,195,649.95 | 99,975,499.03 | 96,987,632.21 | 6,172,568.83 | 90,815,063.38 |
合计 | 107,171,148.98 | 7,195,649.95 | 99,975,499.03 | 96,987,632.21 | 6,172,568.83 | 90,815,063.38 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
质保金 | 1,023,081.11 | |||
合计 | 1,023,081.11 | -- |
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预交税费及待抵扣进项税 | 1,237,255.66 | 1,668,807.48 |
上市中介费用 | 4,233,137.43 | 3,289,741.21 |
合计 | 5,470,393.09 | 4,958,548.69 |
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
德州市陵城区农村信用合作联社 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
合计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
德州市陵城区农村信用合作联社 | 120,000.00 | 496,600.00 | 见其他说明 |
其他说明:
公司持有对德州市陵城区农村信用合作联社的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
19、其他非流动金融资产20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 229,117,273.79 | 226,174,777.85 |
合计 | 229,117,273.79 | 226,174,777.85 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 252,678,101.43 | 138,846,790.21 | 7,386,649.25 | 20,352,354.05 | 419,263,894.94 |
2.本期增加金额 | 61,728,054.33 | 757,413.09 | 1,650,946.61 | 64,136,414.03 | |
(1)购置 | 9,021,487.06 | 757,413.09 | 1,650,946.61 | 11,429,846.76 | |
(2)在建工程转入 | 6,348,076.70 | 6,348,076.70 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
融资租赁性质的售后回租 | 46,358,490.57 | 46,358,490.57 | |||
3.本期减少金额 | 63,344,897.19 | 445,770.94 | 412,984.29 | 64,203,652.42 | |
(1)处置或报废 | 295,219.53 | 445,770.94 | 412,984.29 | 1,153,974.76 |
融资租赁性质的售后回租 | 63,049,677.66 | 63,049,677.66 | |||
4.期末余额 | 252,678,101.43 | 137,229,947.35 | 7,698,291.40 | 21,590,316.37 | 419,196,656.55 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 86,119,280.57 | 84,116,049.87 | 4,694,631.31 | 18,159,155.34 | 193,089,117.09 |
2.本期增加金额 | 12,034,553.42 | 17,225,126.70 | 665,168.85 | 1,279,505.41 | 31,204,354.38 |
(1)计提 | 12,034,553.42 | 17,225,126.70 | 665,168.85 | 1,279,505.41 | 31,204,354.38 |
3.本期减少金额 | 33,398,271.24 | 423,482.39 | 392,335.08 | 34,214,088.71 | |
(1)处置或报废 | 280,458.55 | 423,482.39 | 392,335.08 | 1,096,276.02 | |
融资租赁性质的售后回租 | 33,117,812.69 | 33,117,812.69 | |||
4.期末余额 | 98,153,833.99 | 67,942,905.33 | 4,936,317.77 | 19,046,325.67 | 190,079,382.76 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 154,524,267.44 | 69,287,042.02 | 2,761,973.63 | 2,543,990.70 | 229,117,273.79 |
2.期初账面价值 | 166,558,820.86 | 54,730,740.34 | 2,692,017.94 | 2,193,198.71 | 226,174,777.85 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
融资租赁性质的售后回租的机器设备 | 46,358,490.57 | 33,117,812.69 | 13,240,677.88 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
(6)固定资产清理
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 22,659,434.40 | 21,056,663.34 |
合计 | 22,659,434.40 | 21,056,663.34 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
交联机更新改造 | 1,560,064.11 | 1,560,064.11 | ||||
智能高压裸线制造车间 | 22,659,434.40 | 22,659,434.40 | 13,692,381.04 | 13,692,381.04 | ||
电缆挤出机及配套生产线 | 4,271,804.97 | 4,271,804.97 | ||||
MES系统 | 1,327,351.28 | 1,327,351.28 | ||||
智能蒸汽交联房 | 205,061.94 | 205,061.94 | ||||
合计 | 22,659,434.40 | 22,659,434.40 | 21,056,663.34 | 21,056,663.34 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
交联机更新改造 | 1,560,064.11 | 18,100.00 | 1,578,164.11 | 其他 | ||||||||
智能高压裸线制造车间 | 13,692,381.04 | 8,967,053.36 | 22,659,434.40 | 其他 | ||||||||
电缆挤出机及配套生产线 | 4,271,804.97 | 293,045.68 | 4,564,850.65 | 其他 | ||||||||
MES系统 | 1,327,351.28 | 1,327,351.28 | 其他 | |||||||||
智能蒸汽交联房 | 205,061.94 | 205,061.94 | 其他 | |||||||||
合计 | 21,056,663.34 | 9,278,199.04 | 6,348,076.70 | 1,327,351.28 | 22,659,434.40 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(4)工程物资
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 79,956,273.45 | 2,051,237.69 | 82,007,511.14 | ||
2.本期增加金额 | 1,720,409.51 | 1,720,409.51 | |||
(1)购置 | 393,058.23 | 393,058.23 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
在建工程转入 | 1,327,351.28 | 1,327,351.28 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 79,956,273.45 | 3,771,647.20 | 83,727,920.65 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 12,229,394.35 | 703,736.63 | 12,933,130.98 | ||
2.本期增加金额 | 1,615,700.52 | 611,385.80 | 2,227,086.32 | ||
(1)计提 | 1,615,700.52 | 611,385.80 | 2,227,086.32 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 13,845,094.87 | 1,315,122.43 | 15,160,217.30 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 66,111,178.58 | 2,456,524.77 | 68,567,703.35 | |
2.期初账面价值 | 67,726,879.10 | 1,347,501.06 | 69,074,380.16 |
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1)商誉账面原值
(2)商誉减值准备
29、长期待摊费用30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 86,363,457.59 | 13,263,903.62 | 78,991,711.33 | 12,091,326.22 |
可抵扣亏损 | 1,458,805.43 | 302,097.45 | 2,466,115.13 | 435,194.67 |
担保损失 | 34,721,748.15 | 5,208,262.22 | 38,920,916.67 | 5,838,137.50 |
预提费用 | 3,099,333.03 | 521,562.62 | 3,198,315.96 | 546,308.35 |
固定资产折旧 | 4,189,708.72 | 628,456.31 | 3,690,438.91 | 553,565.84 |
递延收益-政府补助 | 1,230,308.58 | 289,062.42 | 1,519,722.52 | 358,603.54 |
合计 | 131,063,361.50 | 20,213,344.64 | 128,787,220.52 | 19,823,136.12 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 20,213,344.64 | 19,823,136.12 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 20,409,172.25 | 19,570,257.59 |
合计 | 20,409,172.25 | 19,570,257.59 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 5,013,005.59 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
2021年 | 3,143,753.21 | 3,143,753.21 | 预计没有足够可抵扣金额 |
2022年 | 4,299,862.91 | 4,299,862.91 | 预计没有足够可抵扣金额 |
2023年 | |||
2024年 | 7,113,635.88 | 7,113,635.88 | 预计没有足够可抵扣金额 |
2025年 | 5,851,920.25 | 预计没有足够可抵扣金额 | |
合计 | 20,409,172.25 | 19,570,257.59 | -- |
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 572,950.00 | 572,950.00 | 3,501,491.68 | 3,501,491.68 | ||
预付土地款 | 18,760,000.00 | 18,760,000.00 |
合计 | 19,332,950.00 | 19,332,950.00 | 3,501,491.68 | 3,501,491.68 |
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 48,625,047.05 | 27,804,122.82 |
抵押借款 | 279,000,000.00 | 279,000,000.00 |
保证借款 | 372,100,000.00 | 235,000,000.00 |
应计利息 | 932,582.14 | |
合计 | 700,657,629.19 | 541,804,122.82 |
短期借款分类的说明:
1、截至2020年12月31日抵押借款明细
单位:元
贷款银行 | 抵押借款金额 | 借款期间 | 抵押物 | |
起 | 止 | |||
中国农业银行股份有限公司宜兴西郊支行 | 20,000,000.00 | 2020-02-24 | 2021-01-20 | 公司位于宜兴新街街道南岳村的土地使用权及房产抵押苏(2017)宜兴不动产权第0013692号 |
中国农业银行股份有限公司宜兴西郊支行 | 20,000,000.00 | 2020-03-04 | 2021-03-02 | 公司位于宜兴新街街道南岳村的土地使用权及房产抵押苏(2017)宜兴不动产权第0013692号 |
中国农业银行股份有限公司宜兴西郊支行 | 10,000,000.00 | 2020-03-10 | 2021-03-09 | 公司位于宜兴新街街道南岳村的土地使用权及房产抵押苏(2017)宜兴不动产权第0013692号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 25,000,000.00 | 2020-07-23 | 2021-07-23 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 25,000,000.00 | 2020-07-28 | 2021-07-28 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 25,000,000.00 | 2020-04-29 | 2021-04-29 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 15,000,000.00 | 2020-05-08 | 2021-05-07 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 30,000,000.00 | 2020-06-11 | 2021-06-08 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
交通银行股份有限公司宜兴城西支行 | 15,000,000.00 | 2020-06-12 | 2021-06-11 | 公司位于宜兴新街街道百合村的土地使用权及房产抵押苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
德州银行股份有限公司陵城区支行 | 20,000,000.00 | 2020-08-12 | 2021-08-07 | 公司位于陵县经济开发区迎宾街东侧土地使用权及房产抵押鲁(2018)德州市陵城区不动产全第0000864号 |
德州银行股份有限公司陵城区支行 | 30,000,000.00 | 2020-09-07 | 2021-08-06 | 公司位于陵县经济开发区迎宾街东侧土地使用权及房产抵押鲁(2018)德州市陵城区不动产全第0000864号 |
德州银行股份有限公司陵城区支行 | 20,000,000.00 | 2020-10-22 | 2021-08-06 | 公司位于陵县经济开发区迎宾街东侧土地使用权及房产抵押鲁(2018)德州市陵城区不动产全第0000864号 |
德州陵城农村商业银行股份有限公司营业部 | 24,000,000.00 | 2020-03-04 | 2021-03-02 | 机器设备 |
合计 | 279,000,000.00 |
2、截至2020年12月31日公司用于抵押的资产情况
单位:元
资产 | 面积(平方米) | 账面原值 | 账面价值 | 权利证书编号 |
宜兴新街街道南岳村的土地使用权 | 29,278.00 | 3,952,530.00 | 2,510,175.33 | 苏(2017)宜兴不动产权第0013692号 |
宜兴新街街道南岳村的土地使用权 | 23,740.00 | 3,204,900.00 | 2,360,942.93 | |
宜兴新街街道百合村土地使用权 | 121,310.40 | 50,698,843.45 | 42,602,393.59 | 苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
A车间 | 4,413.96 | 5,024,414.12 | 2,160,499.50 | 苏(2017)宜兴不动产权第0013692号 |
B车间 | 4,904.48 | 3,611,228.61 | 1,895,896.01 | |
C车间 | 4,260.18 | 4,201,992.84 | 2,206,048.00 | |
D车间 | 12,517.59 | 13,304,660.07 | 6,981,339.29 | |
综合楼 | 3,211.11 | 3,708,437.04 | 1,594,628.64 | |
电线电缆车间 | 7,048.17 | 9,708,794.21 | 5,987,939.70 | |
新厂区交联车间 | 29,457.84 | 40,190,144.59 | 22,213,436.75 | 苏(2016)宜兴不动产权第0012491号 |
新厂区综合楼 | 6,645.62 | 10,969,302.65 | 6,066,355.41 | |
研发大楼 | 5,508.74 | 9,892,333.21 | 7,306,363.63 | |
新厂区橡缆车间 | 22,179.51 | 38,961,576.54 | 23,693,517.58 | |
陵县经济开发区迎宾街东侧土地使用权 | 2,000.00 | 22,100,000.00 | 18,637,666.73 | 鲁(2018)德州市陵城区不动产全第0000864号 |
陵县经济开发区迎宾街东 | 52,562.90 | 96,550,994.16 | 64,626,440.46 |
侧土地上房产 | |||
机械设备 | 27,262,848.89 | 10,260,843.29 | |
合计 | 343,343,000.38 | 221,104,486.84 |
3、截至2020年12月31日质押借款明细
单位:元
贷款银行 | 质押借款金额 | 起 | 止 | 质押物/保证人 |
南方电网财务有限公司 | 3,500,000.00 | 2020-7-2 | 2021-1-1 | 票据 |
南方电网财务有限公司 | 3,050,000.00 | 2020-9-2 | 2021-1-23 | 票据 |
南方电网财务有限公司 | 2,225,968.48 | 2020-9-2 | 2021-1-27 | 票据 |
南方电网财务有限公司 | 940,000.00 | 2020-9-2 | 2021-1-28 | 票据 |
南方电网财务有限公司 | 2,400,000.00 | 2020-9-2 | 2021-2-26 | 票据 |
南方电网财务有限公司 | 700,000.00 | 2020-9-2 | 2021-2-27 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 443,941.28 | 2020-8-24 | 2021-1-25 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 7,113,333.03 | 2020-8-24 | 2021-1-29 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 2,393,546.90 | 2020-8-24 | 2021-2-25 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 1,686,582.10 | 2020-10-20 | 2021-2-25 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 2,150,189.08 | 2020-10-20 | 2021-3-30 | 票据 |
中国农业银行股份惠州仲恺支行 | 4,021,486.18 | 2020-10-26 | 2021-4-29 | 票据 |
中铁建商业保理有限公司 | 8,000,000.00 | 2020-11-9 | 2021-11-4 | 票据 |
德州陵城农村商业银行股份有限公司营业部 | 10,000,000.00 | 2020-11-03 | 2021-10-27 | 存货 |
合计 | 48,625,047.05 |
4、截至2020年12月31日保证借款明细
单位:元
贷款银行 | 借款金额 | 借款期间 | 担保方 | |
起 | 止 | |||
宜兴农村商业银行十里牌支行 | 10,000,000.00 | 2020-5-13 | 2021-5-13 | 宜兴市同盛金属带材有限公司、中辰控股有限公司、杜战新、周冬梅、杜南平 |
宜兴农村商业银行十里牌支行 | 4,800,000.00 | 2020-5-26 | 2021-5-26 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
宜兴农村商业银行十里牌支行 | 21,200,000.00 | 2020-5-29 | 2021-3-18 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
宜兴农村商业银行十里牌支行 | 10,000,000.00 | 2019-11-29 | 2020-11-29 | 江苏航卓建设股份有限公司、中辰控股有限公司、杜南平、张方群、王雪峰 |
中国建设银行股份有限公司宜兴宜城东山支行 | 30,000,000.00 | 2020-2-28 | 2021-2-27 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
中国建设银行股份有限公司宜兴宜城东山 | 20,000,000.00 | 2020-4-7 | 2021-4-6 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
支行 | ||||
上海浦东发展银行股份有限公司宜兴支行 | 20,000,000.00 | 2020-8-31 | 2021-8-31 | 宜兴市金鱼陶瓷有限公司、中辰控股有限公司、杜南平 |
上海浦东发展银行股份有限公司宜兴支行 | 30,000,000.00 | 2020-9-2 | 2021-9-2 | 宜兴市金鱼陶瓷有限公司、中辰控股有限公司、杜南平 |
兴业银行宜兴支行 | 30,000,000.00 | 2020-9-10 | 2021-9-9 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
江苏江南农村商业银行股份有限公司宜兴支行 | 29,000,000.00 | 2020-3-27 | 2021-3-26 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
南京银行股份有限公司无锡分行 | 49,000,000.00 | 2020-9-11 | 2021-10-10 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
南京银行股份有限公司无锡分行 | 1,000,000.00 | 2020-9-11 | 2021-4-10 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
渤海银行股份有限公司无锡分行 | 10,000,000.00 | 2020-1-8 | 2021-1-7 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
江苏银行股份有限公司宜兴支行 | 17,100,000.00 | 2020-10-28 | 2021-7-27 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
江苏银行股份有限公司宜兴支行 | 10,000,000.00 | 2020-12-2 | 2021-9-1 | 中辰控股有限公司、杜南平 |
招商银行股份有限公司宜兴支行 | 50,000,000.00 | 2020-11-6 | 2021-11-5 | 杜南平 |
威海市商业银行股份有限公司德州分行 | 30,000,000.00 | 2020-7-8 | 2021-7-8 | 中辰控股有限公司 |
合计 | 372,100,000.00 |
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 30,000,000.00 | |
银行承兑汇票 | 140,164,552.98 | 143,398,528.00 |
合计 | 170,164,552.98 | 143,398,528.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中:1年以上 | 6,705,899.57 | 8,220,475.89 |
1年以内 | 176,544,624.95 | 164,817,920.64 |
合计 | 183,250,524.52 | 173,038,396.53 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商1 | 1,702,144.10 | 未结算工程款 |
供应商2 | 860,343.00 | 未结算材料款 |
合计 | 2,562,487.10 | -- |
37、预收款项
(1)预收款项列示
(2)账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
已收取的合同对价 | 33,976,749.25 | 23,016,370.70 |
合计 | 33,976,749.25 | 23,016,370.70 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 10,150,305.42 | 66,679,318.82 | 66,974,030.64 | 9,855,593.60 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 304,524.42 | 445,121.20 | 749,645.62 |
合计 | 10,454,829.84 | 67,124,440.02 | 67,723,676.26 | 9,855,593.60 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,945,194.11 | 60,487,307.07 | 60,732,822.99 | 9,699,678.19 |
2、职工福利费 | 1,628,753.02 | 1,628,753.02 | ||
3、社会保险费 | 199,325.08 | 1,930,425.31 | 1,980,211.19 | 149,539.20 |
其中:医疗保险费 | 147,648.21 | 1,673,019.53 | 1,686,082.46 | 134,585.28 |
工伤保险费 | 36,912.05 | 47,381.91 | 84,293.96 | |
生育保险费 | 14,764.82 | 204,191.87 | 204,002.77 | 14,953.92 |
其他 | 5,832.00 | 5,832.00 | ||
4、住房公积金 | 274.91 | 1,325,123.70 | 1,325,118.64 | 279.97 |
5、工会经费和职工教育经费 | 5,511.32 | 1,307,709.72 | 1,307,124.80 | 6,096.24 |
合计 | 10,150,305.42 | 66,679,318.82 | 66,974,030.64 | 9,855,593.60 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 295,296.41 | 431,024.17 | 726,320.58 | |
2、失业保险费 | 9,228.01 | 14,097.03 | 23,325.04 | |
合计 | 304,524.42 | 445,121.20 | 749,645.62 |
其他说明:
注:根据《江苏省人力资源社会保障厅江苏省财政厅江苏省医疗保障局江苏省税务局关于延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限等问题的通知》(苏人社发[2020]79号)、《关于贯彻落实阶段性减免企业社会保险费工作的实施意见》(鲁人社字[2020]31号)和《关于转发省医疗保障均、财政厅、税务局<关于进一步阶段性降低企业职工基本医疗保险缴费缴费费率的通知>》(德医保发[2020]24号)文件精神,本公司及其子公司江苏聚辰电缆科技有限公司、江苏拓源电力科技有限公司、江苏润邦售电有限公司和上海中辰振球贸易有限公司2020年
月至
月免交基本养老保险、失业保险和工伤保险单位缴费部分,同时2020年
月至
月减半征收医疗保险费,子公司山东聚辰电缆有限公司2020年
月至
月免交基本养老保险、失业保险和工伤保险单位缴费部分,同时医疗保险单位缴费费率在原7%基础上,
月份降低
1.5%,3-6月降低
2.5%,7-12月份降低1%。
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,856,486.32 | 5,122,143.92 |
企业所得税 | 6,933,285.30 | 9,288,558.77 |
个人所得税 | 1,002,812.66 | 1,301,079.67 |
城市维护建设税 | 359,037.81 | 457,586.63 |
教育费附加 | 256,459.82 | 328,068.17 |
房产税 | 1,679,132.74 | 1,679,132.69 |
土地使用税 | 531,125.82 | 662,251.62 |
印花税 | 81,285.64 | 88,935.66 |
综合基金 | 337,306.67 | 333,043.61 |
合计 | 15,036,932.78 | 19,260,800.74 |
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 988,053.75 | |
其他应付款 | 5,410,206.68 | 5,418,137.22 |
合计 | 5,410,206.68 | 6,406,190.97 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款应付利息 | 988,053.75 | |
合计 | 988,053.75 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
截止至2020年
月
日,公司无已逾期未支付的利息。
(2)应付股利
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
业务及往来款项 | 1,486,474.75 | 2,750,967.76 |
保证金 | 3,923,731.93 | 2,667,169.46 |
合计 | 5,410,206.68 | 5,418,137.22 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应付款 | 27,300,000.00 | |
合计 | 27,300,000.00 |
其他说明:
一年内到期的长期应付款系应付海通恒信国际租赁股份有限公司应付融资租赁款。
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 2,705,132.85 | 2,992,128.19 |
合计 | 2,705,132.85 | 2,992,128.19 |
45、长期借款
(1)长期借款分类
46、应付债券
(1)应付债券
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 6,825,000.00 | |
合计 | 6,825,000.00 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 6,825,000.00 |
(2)专项应付款
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
(2)设定受益计划变动情况50、预计负债
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,519,722.52 | 289,413.94 | 1,230,308.58 | ||
未实现售后租回损益(注) | 2,845,355.59 | 15,568,135.03 | 3,167,045.26 | 15,246,445.36 | |
合计 | 4,365,078.11 | 15,568,135.03 | 3,456,459.20 | 16,476,753.94 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
新区芬兰进口高速CCV生产设备政府补助 | 213,270.91 | 28,123.64 | 185,147.27 | 与资产相关 | ||||
核E级电缆装备补贴 | 1,306,451.61 | 261,290.30 | 1,045,161.31 | 与资产相关 | ||||
合计 | 1,519,722.52 | 289,413.94 | 1,230,308.58 |
其他说明:
注:
、2014年
月,公司与英大汇通融资租赁有限公司(以下简称“英大汇通”)签订《融资租赁合同(售后回租)》,公司以售后回租的方式向英大汇通融资租赁设备一批,未实现售后租回损益原值为11,640,091.39元,租赁资产剩余使用寿命及未实现售后租回损益摊销期限为
个月,截止至报告期末已摊销
个月。
、2020年
月,公司与海通恒信国际租赁股份有限公司(以下简称“海通恒信”)签订《融资回租合同》,公司以售后回租的方式向海通恒信租赁设备一批,未实现售后租回损益原值为15,568,135.03元,租赁资产剩余使用寿命及未实现售后租回损益摊销期限为15-120个月,截止至报告期末已摊销
个月。
52、其他非流动负债
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 366,800,000.00 | 366,800,000.00 |
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 273,547,163.04 | 273,547,163.04 | ||
其他资本公积 | 38,920,916.67 | 38,920,916.67 | ||
合计 | 312,468,079.71 | 312,468,079.71 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 27,831,246.65 | 9,121,861.87 | 36,953,108.52 | |
合计 | 27,831,246.65 | 9,121,861.87 | 36,953,108.52 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
报告期盈余公积增加系本公司按《公司法》《公司章程》的有关规定提取法定盈余公积。
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 229,613,939.23 | 142,074,516.78 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -164,973.98 | -132,908.93 |
调整后期初未分配利润 | 229,448,965.24 | 141,941,607.85 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 91,588,993.05 | 97,336,009.30 |
减:提取法定盈余公积 | 9,121,861.87 | 9,828,651.91 |
期末未分配利润 | 311,916,096.41 | 229,448,965.24 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-164,973.98元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,052,987,793.85 | 1,717,372,357.62 | 2,093,535,100.78 | 1,745,701,008.13 |
其他业务 | 1,256,941.84 | 999,622.87 | 563,883.77 | 543,844.70 |
合计 | 2,054,244,735.69 | 1,718,371,980.49 | 2,094,098,984.55 | 1,746,244,852.83 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 2,054,244,735.69 | 2,054,244,735.69 | ||
其中: | ||||
电力电缆 | 1,780,444,980.06 | 1,780,444,980.06 | ||
裸导线 | 40,659,459.03 | 40,659,459.03 | ||
电气装备用电线电缆 | 206,739,573.58 | 206,739,573.58 | ||
电缆附件 | 25,143,781.18 | 25,143,781.18 | ||
其他业务 | 1,256,941.84 | 1,256,941.84 | ||
按经营地区分类 | 2,054,244,735.69 | 2,054,244,735.69 | ||
其中: | ||||
东北地区 | 49,833,399.94 | 49,833,399.94 | ||
华北地区 | 215,960,564.95 | 215,960,564.95 | ||
华东地区 | 1,042,421,983.15 | 1,042,421,983.15 | ||
华南地区 | 94,014,131.63 | 94,014,131.63 | ||
华中地区 | 134,351,091.04 | 134,351,091.04 | ||
西北地区 | 212,684,626.93 | 212,684,626.93 | ||
西南地区 | 304,978,938.05 | 304,978,938.05 | ||
其中: |
其中: | |||
按商品转让的时间分类 | 2,054,244,735.69 | 2,054,244,735.69 | |
其中: | |||
在某一时点转让 | 2,054,244,735.69 | 2,054,244,735.69 | |
其中: | |||
其中: |
与履约义务相关的信息:
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
本集团的营业收入主要为电力电缆、裸导线、电气装备用电线电缆、电缆附件产品销售收入,客户取得控制权的时点通常为公司按照合同约定将货物运至客户指定交货地点,经客户对货物验收并办理约定的验收手续后。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,027,759,946.15元,其中,1,027,759,946.15元预计将于2021年度确认收入,0.00元预计将于2022年度确认收入,0.00元预计将于2023年度确认收入。
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,267,054.34 | 2,452,780.25 |
教育费附加 | 1,619,321.51 | 1,804,848.35 |
房产税 | 2,226,576.93 | 2,229,140.55 |
土地使用税 | 2,124,503.23 | 2,649,006.37 |
印花税 | 641,212.49 | 597,759.38 |
综合基金 | 769,243.16 | 1,216,230.41 |
合计 | 9,647,911.66 | 10,949,765.31 |
其他说明:
注:根据无锡市人民政府发布的《市政府办公室关于印发无锡市差别化城镇土地使用税政策实施方案的通知》(锡政办发[2020]3号)文件精神,本公司2020年度城镇土地使用税按土地所在地的等级和税额标准下调一档税额缴纳。
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,534,505.24 | 19,873,137.41 |
运输费 | 26,928,499.35 | 27,128,273.34 |
招待费 | 2,490,007.96 | 3,288,905.21 |
投标及中标服务费 | 14,116,825.74 | 14,537,499.43 |
差旅费 | 29,364,669.83 | 33,419,916.40 |
广告及宣传费 | 510,830.43 | 427,262.42 |
办公及车辆费用 | 1,520,189.57 | 1,746,299.98 |
折旧及摊销 | 540,503.19 | 573,892.99 |
其他 | 311,352.80 | 255,205.66 |
合计 | 93,317,384.11 | 101,250,392.84 |
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,906,448.29 | 11,189,306.70 |
折旧及摊销 | 5,610,846.84 | 5,268,283.53 |
办公物料消耗及车辆费用 | 4,261,086.19 | 3,972,775.85 |
招待费 | 2,885,543.94 | 2,731,843.26 |
中介咨询费 | 1,410,444.63 | 1,473,763.46 |
差旅费 | 1,501,869.61 | 1,791,994.39 |
其他 | 251,230.52 | 216,876.33 |
合计 | 25,827,470.02 | 26,644,843.52 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 51,154,111.32 | 54,301,914.39 |
直接人工 | 10,468,539.99 | 10,795,603.03 |
折旧摊销费用 | 4,506,968.33 | 4,598,816.03 |
水电费及其他(注) | 2,680,456.71 | 4,065,997.86 |
合计 | 68,810,076.35 | 73,762,331.31 |
其他说明:
注:报告期内研发费用其他主要为检测调试费、专利申请费、委外研发费等费用,该等费用均与研发活动直接相关。
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 32,446,157.52 | 31,458,888.79 |
减:利息收入 | 4,557,792.86 | 3,795,766.23 |
加:融资费用(注) | 1,612,799.02 | 1,369,128.62 |
加:手续费 | 708,597.55 | 591,143.07 |
合计 | 30,209,761.23 | 29,623,394.25 |
其他说明:
注:融资费用主要为本集团在融资过程中产生的保理服务费、咨询顾问费、敞口费、质押监管服务费、担保费等。
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
德州市失业保险支持企业稳定就业岗位补贴 | 36,657.75 | 9,700.00 |
发明专利授权补助 | 21,000.00 | |
德州市"一企一平台"奖励 | 150,000.00 | 50,000.00 |
核E级科技研发项目资金补助 | 261,290.30 | 43,548.39 |
德州市"企业科技创新平台"奖励 | 200,000.00 | |
常州市武进区稳岗返还 | 6,451.76 | |
常州市武进区科技企业创新发展奖励资金 | 166,000.00 | |
宜兴市援企稳岗促进就业政策补贴 | 415,614.00 | |
高速中压(35kV)电缆生产线技改项目奖励 | 28,123.64 | 28,123.64 |
宜兴市个人所得税补助 | 115,359.39 | |
安全生产类奖金 | 10,000.00 | |
促进经济发展补贴 | 251,900.00 | |
知识产权维权补助 | 50,000.00 | |
专利补助资金 | 6,000.00 | |
武进区实施工业强区战略加快工业经济创新发展扶持政策奖励资金 | 30,000.00 | |
科技企业创新发展奖励资金 | 132,000.00 | |
宜兴市失业保险返还补贴 | 546.00 | |
人才发展专项资金 | 44,000.00 | |
提高人才科技奖励补助 | 100,000.00 |
市长质量奖奖励 | 500,000.00 | |
武进国家高新区高新技术企业奖励资金 | 60,000.00 | |
武进国家高新区知识产权奖励资金 | 82,500.00 | |
江苏省知识产权专项奖励资金 | 5,000.00 | |
研发费用省级财政奖励 | 10,000.00 | |
合计 | 1,712,396.85 | 1,101,418.03 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 120,000.00 | 80,000.00 |
合计 | 120,000.00 | 80,000.00 |
其他说明:
本期发生的投资收益120,000.00元为德州市陵城农村商业银行股份有限公司的分红收益。
69、净敞口套期收益70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 85,381.01 | 1,637,561.73 |
应收账款坏账损失 | -6,742,200.36 | -10,489,606.29 |
应收票据坏账损失 | -318,541.82 | 269,522.24 |
合计 | -6,975,361.17 | -8,582,522.32 |
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -569,018.80 | -986,192.68 |
十二、合同资产减值损失 | -1,023,081.11 | |
合计 | -1,592,099.91 | -986,192.68 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置损益 | -7,208.90 | -8,202.02 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 1,097,696.00 | 12,485,559.69 | 1,097,696.00 |
担保受偿款 | 298,290.79 | ||
其他 | 90,650.79 | 80,000.00 | 90,650.79 |
合计 | 1,188,346.79 | 12,863,850.48 | 1,188,346.79 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
宜兴市高校毕业生就业见习实训补贴 | 宜政办发〔2009〕103号/宜兴人社[2016]18号/宜政发[2016]7号/宜人社〔2017〕50号 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 是 | 否 | 78,996.00 | 58,482.00 | 与收益相关 |
税收贡献奖励 | 中宜环科党字[2019]21号 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
2017年度宜兴市上市后备企业专项奖 | 宜发〔2017〕12号 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 10,158,400.00 | 与收益相关 |
励 | ||||||||
2017年度宜兴市上市阶段性扶持专项奖励 | 宜发〔2017〕12号 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
上市后备企业专项奖励 | 宜发〔2018〕5号 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
其他零星项目 | 补助 | 是 | 否 | 18,700.00 | 268,677.69 | 与收益相关 | ||
合计 | 1,097,696.00 | 12,485,559.69 |
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组损失 | 80,000.00 | 250,000.00 | 80,000.00 |
对外捐赠 | 112,585.21 | 111,210.00 | 112,585.21 |
固定资产报废损失 | 35,410.19 | 1,333.37 | 35,410.19 |
其他支出 | 1,350.00 | 450.00 | 1,350.00 |
合计 | 229,345.40 | 362,993.37 | 229,345.40 |
其他说明:
本集团本期债务重组损失详见本附注“七、5”所述。
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 12,198,818.17 | 13,398,954.67 |
递延所得税费用 | -390,208.52 | 80,817.23 |
合计 | 11,808,609.65 | 13,479,771.90 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 102,276,880.09 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,341,532.01 |
子公司适用不同税率的影响 | -279,257.57 |
非应税收入的影响 | -30,000.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 414,225.64 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,462,980.06 |
研发费用加计扣除金额 | -5,100,870.50 |
所得税费用 | 11,808,609.65 |
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 4,557,792.86 | 3,967,890.14 |
政府补助 | 2,520,678.91 | 13,515,305.69 |
保函保证金 | 1,328,101.23 | |
供应商及其他保证金 | 4,567,608.63 | 13,362,836.33 |
其他营业外收入 | 90,650.79 | 80,000.00 |
租金收入 | 371,149.03 | 21,363.64 |
收回担保损失补偿款 | 298,290.79 | |
备用金及个人往来款 | 955,210.39 | |
合计 | 14,391,191.84 | 31,245,686.59 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 82,655,804.40 | 87,993,361.46 |
银行手续费 | 708,597.55 | 591,143.07 |
营业外支出 | 193,935.21 | 111,660.00 |
备用金及个人往来款 | 900,247.14 |
保函保证金 | 532,519.47 | |
投标及其他保证金 | 9,917,899.55 | |
合计 | 83,558,337.16 | 100,046,830.69 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
售后回租融资款 | 45,500,000.00 | |
合计 | 45,500,000.00 |
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
融资租赁本息 | 12,494,300.00 | |
融资租赁保证金 | 4,609,150.00 | |
与融资相关的其他费用 | 3,519,968.82 | 3,708,869.83 |
合计 | 20,623,418.82 | 3,708,869.83 |
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 90,468,270.44 | 96,248,990.71 |
加:资产减值准备 | 8,567,461.08 | 9,568,715.00 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,204,354.38 | 29,080,684.88 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 2,227,086.32 | 1,872,504.88 |
长期待摊费用摊销 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 7,208.90 | 8,202.02 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 35,410.19 | 1,333.37 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 33,017,881.79 | 31,297,663.53 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -120,000.00 | -80,000.00 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -390,208.52 | 80,817.23 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -16,634,053.37 | -43,106,951.95 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -289,086,595.33 | -144,654,175.52 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 49,222,805.66 | 135,904,431.29 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -91,480,378.46 | 116,222,215.44 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 287,371,009.48 | 263,727,800.02 |
减:现金的期初余额 | 263,727,800.02 | 190,833,003.97 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 23,643,209.46 | 72,894,796.05 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 287,371,009.48 | 263,727,800.02 |
其中:库存现金 | 73,986.54 | 150,162.38 |
可随时用于支付的银行存款 | 287,297,022.94 | 263,577,637.64 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 287,371,009.48 | 263,727,800.02 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 115,726,952.92 | 保函及票据保证金 |
应收票据 | 38,625,047.05 | 融资质押 |
存货 | 21,746,103.34 | 融资质押 |
固定资产 | 154,993,308.26 | 融资质押 |
无形资产 | 66,111,178.58 | 融资抵押 |
合计 | 397,202,590.15 | -- |
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
德州市失业保险支持企业稳定就业岗位补贴 | 36,657.75 | 德人社字〔2020〕47号/鲁人社字〔2020〕26号 | 36,657.75 |
发明专利授权补助 | 21,000.00 | 陵人组发〔2018〕1号 | 21,000.00 |
德州市"一企一平台"奖励 | 150,000.00 | 陵人组发[2018]1号、德科字[2020]24号、鲁经信字[2018]69号 | 150,000.00 |
核E级科技研发项目资金补助 | 261,290.30 | 陵发改〔2013〕15号 | 261,290.30 |
德州市"企业科技创新平台"奖励 | 200,000.00 | 德发〔2016〕12号 | 200,000.00 |
常州市武进区稳岗返还 | 6,451.76 | 常政发〔2020〕16号)、(常人社发[2020]26号) | 6,451.76 |
常州市武进区科技企业创新发展奖励资金 | 166,000.00 | 武新区发〔2019〕76号 | 166,000.00 |
宜兴市援企稳岗促进就业政策补贴 | 415,614.00 | 宜政发〔2016〕7号/宜兴人社〔2016〕18号 | 415,614.00 |
高速中压(35kV)电缆生产线技改项目奖励 | 28,123.64 | 宜财工贸〔2018〕25号 | 28,123.64 |
宜兴市个人所得税补助 | 115,359.39 | (宜税保发〔2019〕1号) | 115,359.39 |
安全生产类奖金 | 10,000.00 | 中宜环科党字〔2020〕2号 | 10,000.00 |
促进经济发展补贴 | 251,900.00 | 宜发〔2019〕28号、苏工信融合〔2019〕453号 | 251,900.00 |
知识产权维权补助 | 50,000.00 | 锡市监〔2020〕112号 | 50,000.00 |
宜兴市高校毕业生就业见习实训补贴 | 78,996.00 | 宜政办发〔2009〕103号/宜兴人社[2016]18号/宜政发[2016]7号/宜人社〔2017〕50号 | 1,712,396.85 |
上市后备企业专项奖励 | 1,000,000.00 | 宜发〔2018〕5号 | 1,000,000.00 |
其他零星项目 | 18,700.00 | 18,700.00 | |
合计 | 2,810,092.85 | 2,810,092.85 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
(2)合并成本及商誉
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
(2)合并成本
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
山东聚辰电缆有限公司 | 山东德州 | 山东 | 制造 | 55.00% | 设立 | |
江苏拓源电力科技有限公司 | 江苏宜兴 | 江苏 | 制造 | 100.00% | 设立 | |
江苏聚辰电缆科技有限公司 | 江苏宜兴 | 江苏 | 制造与贸易 | 100.00% | 设立 | |
上海中辰振球贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
江苏润邦售电有限公司 | 江苏宜兴 | 江苏 | 贸易 | 100.00% | 设立 |
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
山东聚辰电缆有限公司 | 45.00% | -1,120,722.61 | 30,335,839.47 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
山东聚辰电缆有限 | 152,927,196.16 | 100,320,316.14 | 253,247,512.30 | 184,789,374.38 | 1,045,161.31 | 185,834,535.69 | 198,262,793.99 | 108,408,536.87 | 306,671,330.86 | 235,461,407.96 | 1,306,451.61 | 236,767,859.57 |
单位:元
公司
子公司名称
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
山东聚辰电缆有限公司 | 209,915,856.41 | -2,490,494.68 | -2,490,494.68 | -20,638,587.90 | 225,419,013.76 | -2,415,596.85 | -2,415,596.85 | 39,662,550.06 |
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明报告期内,本集团无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
(2)重要合营企业的主要财务信息
(3)重要联营企业的主要财务信息
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。本集团根据当时的市场环境决定固定利率及浮动利率的相对比例。公司报告期内债务利率为固定利率。
2)价格风险
本集团以市场价格销售电线电缆,以市场价格采购铜杆、铝杆等原材料,因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2020年12月31日可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,主要为资产负债表中已确认金融资产的账面金额。
为降低信用风险,本集团于每个资产负债表日审核各类应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本集团因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见本附注七、4、应收票据,七、5、应收账款和七、8、其他应收款。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限,于2020年12月31日金额如下:
单位:元
项目 | 一年以内 | 一到两年 | 两到三年 | 三年以上或无固定期限 | 合计 |
金融资产 | |||||
货币资金 | 385,506,848.37 | 12,555,731.31 | 5,035,382.72 | 403,097,962.40 | |
应收票据 | 45,609,759.13 | 45,609,759.13 | |||
应收账款 | 935,158,021.41 | 935,158,021.41 | |||
应收款项融资 | 7,183,320.00 | 7,183,320.00 | |||
其他应收款 | 1,548,255.82 | 13,232,628.42 | 14,780,884.24 | ||
合同资产 | 99,975,499.03 | 99,975,499.03 | |||
金融负债 | |||||
短期借款 | 700,657,629.19 | 700,657,629.19 |
应付票据 | 170,164,552.98 | 170,164,552.98 | ||
应付账款 | 183,250,524.52 | 183,250,524.52 | ||
其他应付款 | 1,486,474.75 | 3,923,731.93 | 5,410,206.68 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
中辰控股有限公司 | 江苏宜兴 | 投资 | 47,208.35万元 | 61.00% | 61.00% |
本企业的母公司情况的说明实际控制人
杜南平持有中辰控股有限公司32.10%股权,为中辰控股有限公司第一大股东、法定代表人、执行董事、总经理。宜兴市达辰投资合伙企业(有限合伙)持有中辰控股有限公司20.61%股权,为中辰控股有限公司第二大股东,杜南平为宜兴市达辰投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。张茜持有中辰控股有限公司14.83%股权,为中辰控股有限公司第三大股东。杜南平与张茜为父女关系,两人合计控制中辰控股有限公司67.54%股权,为公司实际控制人。
本企业最终控制方是杜南平、张茜。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
宜兴市金鱼陶瓷有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
宜兴市碧玉青瓷有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
杜南平 | 公司董事长、实际控制人 |
张茜 | 公司董事,实际控制人 |
张学民 | 直接持有公司5.24%股权 |
王季文 | 张学民兄弟姊妹的配偶 |
杨黎明 | 独立董事 |
内蒙古瑞濠新材料科技有限公司 | 王季文实际控制的企业 |
河北承大环保科技有限公司(曾用名:河北承大建材有限公司) | 王季文实际控制的企业 |
宁波东方电缆股份有限公司 | 杨黎明曾担任独立董事的企业 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
宜兴市碧玉青瓷有限公司 | 瓷器 | 74,933.99 | |||
合计 | 74,933.99 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
内蒙古瑞濠新材料科技有限公司 | 线缆 | 111,620.69 | |
宁波东方电缆股份有限公司 | 线缆 | 5,313,061.65 | 1,149,410.12 |
河北承大环保科技有限公司 | 线缆 | 48,551.72 | |
合计 | 5,313,061.65 | 1,309,582.53 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本集团对上述关联方的销售定价政策按照市场同类产品的销售价格确定,销售价格符合本集团定价政策,向关联方销售产品的定价公允。
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为担保方无本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
中辰控股有限公司 | 792,700.00 | 2017年12月21日 | 2020年10月10日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 21,200,000.00 | 2019年03月29日 | 2020年03月27日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 10,000,000.00 | 2019年05月14日 | 2020年05月13日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 4,800,000.00 | 2019年05月27日 | 2020年05月26日 | 是 |
杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年02月27日 | 2020年02月28日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年03月05日 | 2020年03月04日 | 是 |
杜南平 | 10,000,000.00 | 2019年03月18日 | 2020年03月12日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2019年03月01日 | 2020年02月29日 | 是 |
杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年04月04日 | 2020年04月03日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 29,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2020年03月27日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年08月06日 | 2020年02月06日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2019年09月17日 | 2020年03月17日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2019年10月22日 | 2020年04月22日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2019年11月08日 | 2020年05月08日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 5,000,000.00 | 2019年12月02日 | 2020年05月31日 | 是 |
杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年12月26日 | 2020年06月26日 | 是 |
宜兴市金鱼陶瓷有限公司、中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年08月28日 | 2020年08月28日 | 是 |
宜兴市金鱼陶瓷有限公司、中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2019年09月03日 | 2020年09月03日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2019年09月11日 | 2020年09月10日 | 是 |
杜南平 | 30,000,000.00 | 2019年10月10日 | 2020年06月17日 | 是 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2019年11月04日 | 2020年05月04日 | 是 |
杜南平 | 15,000,000.00 | 2019年11月07日 | 2020年05月07日 | 是 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2019年11月19日 | 2020年07月23日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 10,000,000.00 | 2019年11月29日 | 2020年11月29日 | 是 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2019年12月11日 | 2020年07月28日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2019年12月20日 | 2020年06月12日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年08月12日 | 2020年08月11日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2019年09月09日 | 2020年09月08日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2019年09月24日 | 2020年09月23日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2019年10月30日 | 2020年10月29日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 24,000,000.00 | 2019年11月15日 | 2020年11月05日 | 是 |
中辰控股有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年07月09日 | 2020年07月09日 | 是 |
杜南平 | 10,000,000.00 | 2019年11月15日 | 2020年11月05日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年01月09日 | 2020年07月09日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2020年04月22日 | 2020年10月22日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2020年04月23日 | 2020年10月23日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2020年05月08日 | 2020年11月08日 | 是 |
中辰控股有限公司、 | 5,000,000.00 | 2020年06月01日 | 2020年12月01日 | 是 |
杜南平 | ||||
杜南平 | 2,475,000.00 | 2020年06月28日 | 2020年12月28日 | 是 |
杜南平 | 2,135,000.00 | 2020年06月28日 | 2020年12月28日 | 是 |
杜南平 | 2,125,000.00 | 2020年06月29日 | 2020年12月29日 | 是 |
杜南平 | 2,400,000.00 | 2020年06月29日 | 2020年12月29日 | 是 |
杜南平 | 2,365,000.00 | 2020年06月30日 | 2020年12月30日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 21,200,000.00 | 2020年03月13日 | 2020年05月28日 | 是 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 10,000,000.00 | 2020年05月13日 | 2021年05月13日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 4,800,000.00 | 2020年05月26日 | 2022年05月26日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 21,200,000.00 | 2020年05月29日 | 2021年03月18日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 10,000,000.00 | 2020年11月27日 | 2021年11月27日 | 否 |
杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年02月24日 | 2021年01月20日 | 否 |
杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年03月04日 | 2021年03月02日 | 否 |
杜南平 | 10,000,000.00 | 2020年03月10日 | 2021年03月09日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年02月28日 | 2021年02月27日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年04月07日 | 2021年04月06日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2020年04月21日 | 是 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2020年04月29日 | 2021年04月29日 | 否 |
杜南平 | 15,000,000.00 | 2020年05月08日 | 2021年05月07日 | 否 |
杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年06月11日 | 2021年06月08日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 15,000,000.00 | 2020年06月12日 | 2021年06月11日 | 否 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2020年07月23日 | 2021年07月23日 | 否 |
杜南平 | 25,000,000.00 | 2020年07月28日 | 2021年07月28日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平、宜兴市金鱼陶瓷有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年08月31日 | 2021年08月31日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平、宜兴市金鱼 | 30,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年09月02日 | 否 |
陶瓷有限公司 | ||||
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年08月12日 | 2021年08月07日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年09月07日 | 2021年08月06日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年10月22日 | 2021年08月06日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 24,000,000.00 | 2020年03月04日 | 2021年03月02日 | 否 |
杜南平 | 10,000,000.00 | 2020年11月03日 | 2021年10月27日 | 否 |
中辰控股有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年07月08日 | 2021年07月08日 | 否 |
杜南平 | 49,000,000.00 | 2020年09月11日 | 2021年10月10日 | 否 |
杜南平 | 1,000,000.00 | 2020年09月11日 | 2021年04月10日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年09月10日 | 2021年09月09日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 17,100,000.00 | 2020年10月28日 | 2021年07月27日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 10,000,000.00 | 2020年12月02日 | 2021年09月01日 | 否 |
杜南平 | 50,000,000.00 | 2020年11月06日 | 2021年11月05日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 29,000,000.00 | 2020年03月27日 | 2021年03月26日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月07日 | 否 |
杜南平 | 8,500,000.00 | 2020年07月06日 | 2021年01月06日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 20,000,000.00 | 2020年07月15日 | 2021年01月15日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 14,950,000.00 | 2020年10月23日 | 2021年04月23日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2020年10月23日 | 2021年04月23日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 2,500,000.00 | 2020年11月09日 | 2021年05月09日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 5,000,000.00 | 2020年12月01日 | 2021年06月01日 | 否 |
杜南平 | 11,500,000.00 | 2020年12月30日 | 2021年06月30日 | 否 |
中辰控股有限公司、杜南平 | 30,000,000.00 | 2020年10月09日 | 2021年10月08日 | 否 |
(5)关联方资金拆借
(6)关联方资产转让、债务重组情况
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
薪酬合计 | 2,213,065.58 | 2,580,395.61 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 河北承大建材有限公司 | 56,320.00 | |||
应收账款 | 宁波东方电缆股份有限公司 | 217,813.43 | |||
合计 | 274,133.43 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 宜兴市碧玉青瓷有限公司 | 10,676.99 | 10,676.99 |
合计 | 10,676.99 | 10,676.99 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2016年7月,公司新设立江苏润邦售电有限公司,注册资本为1,000.00万元人民币。本公司认缴出资金额为1,000.00万元,认缴比例为100.00%。截止2020年12月31日,本公司尚未出资。
2017年1月,公司新设立上海中辰振球贸易有限公司,注册资本为5,000.00万元人民币。本公司认缴出资金额为5,000.00万元,认缴比例为100.00%。截止2020年12月31日,本公司尚未出资。除上述承诺事项外,截至2020年12月31日,本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至2020年12月31日,本集团无重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 截至2021年1月19日,根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3570号”文《关于同意中辰电缆股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,公司获准向社会公开发售人民币普通股(“A”股)91,700,000.00股,每股面值人民币1元,发行价格人民币3.37元/股,募集资金合计309,029,000.00元,扣除保荐及承销费用以及累计发生的其他相关发行费用(不含增值税)后,募集资金净额人民币257,477,283.03元。其中增加注册资本(股本)为人民币91,700,000.00元,增加资本公积为人民币165,777,283.03元。本次发行后公司注册资本(股本)为人民币458,500,000.00元,资本公积为人民币478,245,362.74元。 | 无 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 13,755,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 13,755,000.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
上年数调整 | 董事会批准 | 应收票据 | 4,097,393.07 |
上年数调整 | 董事会批准 | 递延所得税资产 | 32,347.84 |
上年数调整 | 董事会批准 | 短期借款 | 4,313,045.34 |
上年数调整 | 董事会批准 | 盈余公积 | -18,330.44 |
上年数调整 | 董事会批准 | 未分配利润 | -164,973.98 |
上年数调整 | 董事会批准 | 信用减值损失 | -41,915.10 |
上年数调整 | 董事会批准 | 所得税费用 | -6,287.26 |
上年数调整 | 董事会批准 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -4,204,627.16 |
上年数调整 | 董事会批准 | 取得借款所收到的现金 | 4,313,045.34 |
上年数调整 | 董事会批准 | 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 108,418.18 |
(2)未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 17,075,123.78 | 1.85% | 14,674,449.33 | 85.94% | 2,400,674.45 | 20,072,480.75 | 2.88% | 20,072,480.75 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 906,465,022.84 | 98.15% | 54,454,058.10 | 6.01% | 852,010,964.74 | 677,249,536.02 | 97.12% | 43,313,635.25 | 6.40% | 633,935,900.77 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 906,465,022.84 | 98.15% | 54,454,058.10 | 6.01% | 852,010,964.74 | 677,249,536.02 | 97.12% | 43,313,635.24 | 6.40% | 633,935,900.77 |
集团内部往来 | ||||||||||
合计 | 923,540,146.62 | 100.00% | 69,128,507.43 | 7.49% | 854,411,639.19 | 697,322,016.77 | 100.00% | 63,386,116.00 | 9.09% | 633,935,900.77 |
按单项计提坏账准备:14,674,449.33
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户1 | 3,869,439.00 | 3,869,439.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户2 | 1,287,988.18 | 1,287,988.18 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户3 | 1,513,000.00 | 1,513,000.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户4 | 1,054,929.79 | 1,054,929.79 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户5 | 2,563,137.39 | 2,563,137.39 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户6 | 2,702,600.42 | 810,780.13 | 30.00% | 公司资金周转困难,预计无法全额收回 |
客户7 | 1,017,708.31 | 508,854.16 | 50.00% | 公司资金周转困难,预计无法全额收回 |
客户8 | 697,000.00 | 697,000.00 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户9 | 949,704.02 | 949,704.02 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
客户10 | 684,591.90 | 684,591.90 | 100.00% | 公司经营不善,预计无法收回 |
735,024.77 | 735,024.77 | 100.00% | 无可执行财产 | |
合计 | 17,075,123.78 | 14,674,449.33 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:54,454,058.10
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
0-6个月 | 606,133,769.76 | 6,061,337.69 | 1.00% |
7-12个月 | 172,130,317.35 | 8,606,515.87 | 5.00% |
1-2年 | 64,352,503.88 | 6,435,250.39 | 10.00% |
2-3年 | 32,654,413.19 | 9,796,323.96 | 30.00% |
3-4年 | 10,958,983.56 | 5,479,491.78 | 50.00% |
4-5年 | 10,799,483.44 | 8,639,586.75 | 80.00% |
5年以上 | 9,435,551.66 | 9,435,551.66 | 100.00% |
合计 | 906,465,022.84 | 54,454,058.10 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 778,264,087.11 |
0-6个月 | 606,133,769.76 |
7-12个月 | 172,130,317.35 |
1至2年 | 65,713,048.01 |
2至3年 | 35,014,177.79 |
3年以上 | 44,548,833.71 |
3至4年 | 13,522,120.95 |
4至5年 | 10,799,483.44 |
5年以上 | 20,227,229.32 |
合计 | 923,540,146.62 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 63,386,115.99 | 15,023,194.53 | 9,280,803.09 | 69,128,507.43 | ||
合计 | 63,386,115.99 | 15,023,194.53 | 9,280,803.09 | 69,128,507.43 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
江苏立宇金属结构制造有限公司 | 8,852,410.29 | 银行承兑及电汇 |
合计 | 8,852,410.29 | -- |
2011年
月至2013年
月,公司与江苏立宇金属结构制造有限公司(以下简称“江苏立宇”)先后签订
份买卖电缆合同,2016年度对方未按照合同约定的回款政策以及之前与公司的沟通情况进行回款,公司自2016年起终止了与对方的合作业务。截至2016年
月
日,江苏立宇尚欠公司货款8,852,410.29元,公司判断该款项收回具有较大的不确定性,对其进行了单独减值测试后,全额计提了坏账。
经公司多次向江苏立宇催收无果,对方出现不配合的迹象,公司于2017年
月
日向宜兴市人民法院起诉江苏立宇,2017年
月
日,宜兴市人民法院作出(2017)苏0282民初3734号民事判决书,判决江苏立宇于判决发生法律效力之日起十日内向公司支付货款8,852,410.29元及该款自2017年
月
日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算的利息。2020年
月,江苏立宇向公司支付全部货款本金及相关利息。
(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 71,791,072.00 | 7.77% | 2,506,337.62 |
客户2 | 70,101,888.90 | 7.59% | 2,257,653.37 |
客户3 | 47,212,171.55 | 5.11% | 2,454,974.75 |
客户4 | 37,754,481.49 | 4.09% | 377,544.81 |
客户5 | 36,996,280.73 | 4.01% | 369,962.81 |
合计 | 263,855,894.67 | 28.57% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 20,059,058.82 | 89,709,446.07 |
合计 | 20,059,058.82 | 89,709,446.07 |
(1)应收利息1)应收利息分类2)重要逾期利息3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 14,136,896.64 | 13,284,704.48 |
备用金 | 709,892.90 | 1,650,505.04 |
业务往来 | 6,982,009.27 | 76,642,494.47 |
合计 | 21,828,798.81 | 91,577,703.99 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,368,257.92 | 500,000.00 | 1,868,257.92 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -98,517.93 | -98,517.93 | ||
2020年12月31日余额 | 1,269,739.99 | 500,000.00 | 1,769,739.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 18,834,290.77 |
1至2年 | 1,398,249.98 |
2至3年 | 700,283.11 |
3年以上 | 895,974.95 |
3至4年 | 123,454.00 |
4至5年 | 150,000.00 |
5年以上 | 622,520.95 |
合计 | 21,828,798.81 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
账龄组合计提 | 1,368,257.92 | -98,517.93 | 1,269,739.99 |
合计 | 1,868,257.92 | -98,517.93 | 1,769,739.99 |
4)本期实际核销的其他应收款情况5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
山东聚辰电缆有限公司 | 子公司 | 6,522,648.54 | 1年以内 | 29.88% | |
单位1 | 融资租赁保证金 | 4,609,150.00 | 1年以内 | 21.11% | 230,457.50 |
单位2 | 投标保证金 | 1,076,083.00 | 1年以内 | 4.93% | 53,804.15 |
单位3 | 投标保证金 | 900,000.00 | 1年以内 | 4.12% | 45,000.00 |
单位4 | 投标保证金 | 759,226.00 | 1年以内/1-2年 | 3.48% | 69,697.60 |
合计 | -- | 13,867,107.54 | -- | 63.53% | 398,959.25 |
6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | ||
合计 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
江苏聚辰电缆科技有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
江苏拓源电力科技有限公司 | 54,679,062.47 | 54,679,062.47 | |
山东聚辰电缆有限公司 | 59,400,000.00 | 59,400,000.00 | |
合计 | 174,079,062.47 | 174,079,062.47 |
(2)对联营、合营企业投资
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,850,862,118.87 | 1,557,270,454.56 | 1,916,269,498.17 | 1,610,226,971.11 |
其他业务 | 1,653,132.59 | 1,577,358.87 | 2,408,882.96 | 2,327,425.83 |
合计 | 1,852,515,251.46 | 1,558,847,813.43 | 1,918,678,381.13 | 1,612,554,396.94 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 1,852,515,251.46 | 1,852,515,251.46 | ||
其中: | ||||
电力电缆 | 1,608,793,204.56 | 1,608,793,204.56 | ||
裸导线 | 38,341,066.07 | 38,341,066.07 | ||
电气装备用电线电缆 | 201,581,076.68 | 201,581,076.68 | ||
电缆附件 | 2,146,771.56 | 2,146,771.56 | ||
其他 | 1,653,132.59 | 1,653,132.59 | ||
按经营地区分类 | 1,852,515,251.46 | 1,852,515,251.46 | ||
其中: | ||||
东北地区 | 49,695,648.56 | 49,695,648.56 | ||
华北地区 | 150,751,971.45 | 150,751,971.45 | ||
华东地区 | 940,503,294.07 | 940,503,294.07 | ||
华南地区 | 93,902,397.03 | 93,902,397.03 | ||
华中地区 | 122,822,801.86 | 122,822,801.86 | ||
西北地区 | 190,316,588.75 | 190,316,588.75 | ||
西南地区 | 304,522,549.74 | 304,522,549.74 |
其中: | |||
其中: | |||
其中: | |||
在某一时点转让 | 1,852,515,251.46 | 1,852,515,251.46 | |
其中: | |||
其中: |
与履约义务相关的信息:
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
本集团的营业收入主要为电力电缆、裸导线、电气装备用电线电缆、电缆附件产品销售收入,客户取得控制权的时点通常为公司按照合同约定将货物运至客户指定交货地点,经客户对货物验收并办理约定的验收手续后。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为998,487,379.78元,其中,998,487,379.78元预计将于2021年度确认收入,0.00元预计将于2022年度确认收入,0.00元预计将于2023年度确认收入。
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -42,619.09 | 固定资产处置损失 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,810,092.85 | 政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,206,804.67 | 收取客户延迟付款的违约金及利息 |
债务重组损益 | -80,000.00 | 因达成付款协议,豁免应收余款 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 9,280,803.09 | 报告期单项计提的应收账款坏账准备收回 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -23,284.42 | 捐赠支出、其他营业外收入等 |
减:所得税影响额 | 2,182,782.93 |
少数股东权益影响额 | 201,309.63 | |
合计 | 11,767,704.54 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.32% | 0.25 | 0.25 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.13% | 0.22 | 0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。