福能东方装备科技股份有限公司
2020年年度报告
2021-040
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王贵银、主管会计工作负责人陈刚及会计机构负责人(会计主管人员)张雯声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济波动风险
公司主营3C消费电子及锂电池设备行业发展与产业政策、宏观经济紧密关联。未来如果3C消费电子、新能源汽车等产业政策环境出现重大不利变化,将对上游生产设备行业的发展产生不利影响,进而影响公司的经营业绩。另外,目前国内外宏观经济存在一定的不确定性,宏观经济形势变化及突发性事件仍有可能对公司生产经营产生一定的影响,若未来经济景气度低迷甚至下滑,将影响整个消费电子和新能源汽车动力电池行业的发展,进而对本公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
公司将不断改进设备品质、扩大产能、提高市场占有率,并加大研发投入,以技术创新提升公司竞争力。
2、应收账款回收风险
截至2020年12月31日,公司应收账款余额为289,141,335.30元,占流动资产比例较高,较大金额的应收账款将影响公司的资金周转速度和经营活动的
现金流量,给公司的营运资金带来一定的压力。未来,若公司客户财务状况、经营情况发生重大不利变化,公司将面临应收账款不能及时足额收回的风险,将对经营业绩产生不利影响。
公司会继续加大收款力度,采取一切合法合规手段收回公司应收款,降低应收账款相关风险。
3、管理风险
公司目前处于产业布局拓展、经营规模迅速扩大的关键时期,面临着经营决策、运作实施和风险控制等难题,经营管理的复杂程度大大提高。
公司将根据外部环境的变化和内部发展需求,进一步完善管理体制和经营机制,以提高公司管理水平和经营效率。
4、技术研发风险
随着国内外经济、科技和新能源产业的快速发展,智能制造、锂电设备制造行业必将随下游行业的发展而进行技术更新。但是,由于技术产业化与市场化存在着不确定性,公司研发中心的建设及新产品的研发仍存在不能如期开发成功以及产业化后不能符合市场需求从而影响公司持续竞争优势及盈利能力的风险。
公司将充分发挥研发中心的协同作用,调动技术团队的创新积极性,通过对新产品和新工艺的开发,始终保持高度关注并积极布局,保证产品技术不断更新。
5、关联方资金占用风险
公司关联方松德实业尚占用公司资金2.08亿元,以目前松德实业及其一致
行动人郭景松及张晓玲的资产负债情况,上述欠款存在无法按时偿还的风险。
目前公司已经采取司法手段维护公司及投资者利益,并会继续与关联方保持密切沟通,督促其尽快偿还公司欠款。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20
第五节 重要事项 ...... 41
第六节 股份变动及股东情况 ...... 111
第七节 优先股相关情况 ...... 120
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 121
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 122
第十节 公司治理 ...... 132
第十一节 公司债券相关情况 ...... 138
第十二节 财务报告 ...... 139
第十三节 备查文件目录 ...... 277
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、母公司、福能东方、智慧松德 | 指 | 福能东方装备科技股份有限公司,原名“松德智慧装备股份有限公司” |
佛山公控 | 指 | 佛山市公用事业控股有限公司,本公司控股股东 |
佛山市国资委 | 指 | 佛山市人民政府国有资产监督管理委员会,本公司实际控制人 |
福能大数据 | 指 | 广东福能大数据产业园建设有限公司 |
广州烽云 | 指 | 广州烽云信息科技有限公司 |
佛山电建 | 指 | 佛山电建集团有限公司 |
大宇精雕、深圳大宇 | 指 | 深圳大宇精雕科技有限公司,本公司全资子公司 |
松德实业 | 指 | 中山市松德实业发展有限公司,本公司股东郭景松、张晓玲分别持有其50%的股权 |
松德印刷 | 指 | 中山松德印刷机械有限公司,松德实业全资子公司 |
松德科技 | 指 | 中山松德科技投资有限公司,本公司全资子公司 |
仙游得润 | 指 | 仙游得润投资有限公司,本公司参股公司 |
元生智汇 | 指 | 仙游县元生智汇科技有限公司,仙游得润参股公司 |
中山大宇 | 指 | 中山大宇智能装备有限公司,本公司全资子公司 |
大宇智能 | 指 | 泰和大宇智能设备有限公司 |
中山晶石达 | 指 | 中山大宇晶石达智能装备有限公司,本公司控股子公司 |
莱恩精机 | 指 | 莱恩精机(深圳)有限公司,本公司参股公司 |
汇赢租赁 | 指 | 广东汇赢融资租赁有限公司,本公司参股公司 |
深圳丽得富、丽得富 | 指 | 深圳市丽得富新能源材料科技有限公司,本公司参股公司 |
松德合伙 | 指 | 中山松德智能产业合伙企业(有限合伙),本公司控股子公司 |
江西大宇 | 指 | 江西大宇精雕科技有限公司,本公司全资孙公司 |
重庆大宇 | 指 | 重庆智慧大宇科技有限公司,本公司全资孙公司 |
广东大宇 | 指 | 广东大宇智能设备有限公司,本公司全资孙公司 |
环昱自动化 | 指 | 环昱自动化(深圳)有限公司,本公司参股公司 |
德森精密 | 指 | 深圳德森精密设备有限公司 |
深圳银浩 | 指 | 深圳市银浩自动化设备有限公司,本公司全资孙公司 |
中立德 | 指 | 昆山中立德智能科技有限公司,本公司全资孙公司 |
超业精密 | 指 | 东莞市超业精密设备有限公司,本公司控股子公司 |
超源科技 | 指 | 超源科技(香港)有限公司 |
绍绪投资 | 指 | 厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙) |
镒航投资 | 指 | 厦门镒航投资合伙企业(有限合伙) |
慧邦天合 | 指 | 厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙) |
昭元投资 | 指 | 厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) |
镒源投资 | 指 | 厦门镒源投资合伙企业(有限合伙) |
冠鸿投资 | 指 | 宁德冠鸿投资有限公司 |
福能投资 | 指 | 广东福能投资控股有限公司,本公司全资子公司 |
广州启升 | 指 | 广州启升商业有限公司,本公司全资孙公司 |
福能科技 | 指 | 佛山福能智造科技有限公司,本公司控股子公司 |
和悦投资 | 指 | 佛山市和悦投资有限公司 |
宁德新能源 | 指 | 宁德新能源科技有限公司 |
宁德时代 | 指 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 |
TFT | 指 | 薄膜晶体管 |
OGS面板 | 指 | 在保护玻璃上直接形成ITO导电膜及传感器的一种技术下制作的电子产品保护屏 |
CCD | 指 | 用机器代替人眼来做测量和判断 |
LCD | 指 | 液晶显示器 |
UV胶 | 指 | 无影胶,又称光敏胶、紫外光固化胶 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
上市规则 | 指 | 深圳证券交易所创业板股票上市规则 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 福能东方 | 股票代码 | 300173 |
公司的中文名称 | 福能东方装备科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 福能东方 | ||
公司的外文名称(如有) | Funeng Oriental Equipment Technology Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | FOET | ||
公司的法定代表人 | 王贵银 | ||
注册地址 | 佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室 | ||
注册地址的邮政编码 | 528012 | ||
办公地址 | 佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室 | ||
办公地址的邮政编码 | 528012 | ||
公司国际互联网网址 | https://www.fnorient.com/ | ||
电子信箱 | sec@sotech.cn |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱红强 | 回欢迎、林楚欣 |
联系地址 | 佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室 | 佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室 |
电话 | 0757-85338668 | 0757-85338668 |
传真 | 0757-85338668 | 0757-85338668 |
电子信箱 | sec@sotech.cn | sec@sotech.cn |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 广东省佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
签字会计师姓名 | 何其瑞、关剑梅 |
财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 上海市徐汇区常熟路239号 | 周楠、蔡晓晖、战永昌 | 2020.5.1-2021.12.31 |
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 739,517,657.14 | 274,541,510.42 | 169.36% | 350,639,816.88 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 11,590,558.19 | -148,398,247.17 | -107.81% | -833,999,888.68 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -39,475,921.49 | -164,195,498.98 | 75.96% | -835,710,021.05 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -21,485,946.91 | 42,895,471.21 | -150.09% | -101,710,244.00 |
基本每股收益(元/股) | 0.02 | -0.25 | 108.00% | -1.42 |
稀释每股收益(元/股) | 0.02 | -0.25 | 108.00% | -1.42 |
加权平均净资产收益率 | 2.12% | -23.57% | -108.99% | -66.21% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
资产总额(元) | 3,601,304,530.40 | 1,482,514,735.23 | 142.92% | 1,916,259,725.15 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,558,035,678.42 | 696,424,246.13 | 123.72% | 844,709,021.18 |
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入(元) | 739,517,657.14 | 274,541,510.42 | 客户合同产生的收入+其他与主营业务无关的收入 |
营业收入扣除金额(元) | 4,273,443.07 | 8,053,528.82 | 售后服务物料收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 748,553,948.59 | 266,487,981.60 | 客户合同产生的收入 |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,856,672.41 | 219,873,912.72 | 46,910,628.70 | 484,186,177.83 |
归属于上市公司股东的净利润 | -26,035,238.96 | 28,758,136.90 | 3,031,258.66 | 16,846,438.10 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -25,861,845.58 | 17,532,339.18 | 3,751,784.18 | -23,888,162.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | -7,778,989.66 | 78,280,346.65 | -165,967,447.61 | 73,980,143.71 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 313,868.19 | -372,479.29 | -207,100.82 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 38,524,138.79 | 22,696,625.40 | 7,344,392.06 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,640,552.93 | |||
债务重组损益 | -12,472,466.00 | 2,264,401.71 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,025,428.30 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 483,500.00 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,527,592.66 | -5,651,547.91 | -4,364,530.23 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,922,398.05 | |||
减:所得税影响额 | 2,626,846.09 | 3,139,748.10 | 1,062,628.64 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,216,501.83 | |||
合计 | 51,066,479.68 | 15,797,251.81 | 1,710,132.37 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第13号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求 报告期内,公司从事的主要业务包括锂电池自动化生产设备、3C及非标自动化设备等高端智能制造装备的研发、生产、销售、服务等。具体如下:
(一)报告期内公司从事的主要业务
1、超业精密从事的主要业务
超业精密是专业从事锂电池自动化生产设备的研发、设计、制造、销售与服务的高新技术企业,可为锂电池生产企业提供高品质的锂电池生产设备及覆盖冲片、叠片、焊接、包装包膜、注液、除气终封等锂电池生产中、后段环节的一站式自动化解决方案。注液机,适用于锂电池制造后段环节的除气终封机,以及匹配锂电池生产自动化设备的模夹具及配件。同时可提供适用于锂电池生产中段环节的一体化组合设备。具体如下:
序号 | 产品名称 | 产品功能 | 特点 | 产品图片展示 |
1 | 不间断式机械手精雕机 | 可用于各种超薄玻璃的磨边、打孔等磨削加工。加装的不间断机械手可实现自动上下料,机械手将原料架的产品放到精雕机上进行磨削加工,待加工完成后再自动放至成品架。该设备可最大程度实现生产车间无人化作业,极大提升生产效率、提高成品良率,降低人力成本。 | 广泛适用性、高稳定性、设备配置高、效率高、产量多。 | |
2 | TFT全自动异形研磨线 | 适用于手机TFT、OGS面板的无人化、批量化生产。 | 高稳定性、设备配置高、效率高、产量多。 |
3 | 全自动盖板线 | 适用于各种玻璃盖板的无人化、批量化生产。 | 精雕机独立运行、机械手柔性上料、整线智能输出、全自动上下料。 | |
4 | LCD挤压&封口全自动线 | 本设备适用于LCD行业。 | 公司自主研发,属业界首创,获得国家发明专利。采用先进的自动化及组合技术进行LCD挤压、自动擦拭、点UV胶进行封口、胶水深层固化及表干等一系列高精密操作,实现循环自动化生产,在保证产品品质的同时降低生产成本。 | |
5 | 淋涂机壳固化自动上下线 | 本设备适用于手机塑料后盖行业。 | 设备可依次进行产品固化、产品覆膜、产品裁切、CCD自动区分模穴号、自动喷码及堆垛摆放等多个复杂工序操作,智能区分不良品与良品、自动捆包。覆膜设备、喷码设备都设有缓存功能,可实现单独作业。自动化升级改造有助于客户提升产品精密度、品质率,降低企业成本。 | |
6 | 手机背板视觉贴附线 | 本设备适用于通过视觉定位为手机背板辅料进行贴附的自动化设备。 | 采用CCD飞拍校位,确保辅料贴附高精度及一致性。整线有6个贴标工位,每个贴标头均能独立旋转,可实现贴单标、双标。料号切换便捷,只需调出相应料号参 |
数与载具即可实现换料功能。成品良率在99%以上,本设备投入使用后只需1人即可实现整条生产线自动化运行,极大节省人力成本。
2、大宇精雕从事的主要业务
大宇精雕主营业务为高端智能制造装备的研发、生产、销售,主要产品包括以玻璃精雕机、TFT全自动异形研磨线、全自动盖板线、高光机、钻攻机、3D热弯机等3C消费电子智能专用设备,以及LCD挤压封口自动线、淋涂机壳固化自动上下线等非标自动化设备。具体如下:
序号 | 产品名称 | 生产环节 | 产品功能 | 特点 | 产品图片展示 |
1 | 冲片机 | 极片制作 | 利用机械系统和模具将成卷的完成涂布的正极或负极材料冲制成一定尺寸的极片。 | 数控压力机配合精密模具,CCD自动纠偏系统,高效除尘系统,高速收片系统。 | |
2 | 叠片机 | 电芯叠片 | 将正极片和负极片依次按照所设定的片数堆叠在隔离膜的两侧,然后使用胶纸在侧边固定成型。 | CCD自动检测并对位,隔离膜张力控制,自动卷绕并无皱贴胶。 | |
3 | 焊接机 | 极耳焊接 |
转盘多工位设计,产品夹具位置由伺服控制,有专门的极片预切对齐功能,有预焊功能,后置整平机构进一步减少焊接毛刺,保障产品可靠性。 |
4 | 包装机 | 电芯封装 | 把卷料的铝塑膜冲坑,将电芯热压后置入坑内,合上盖后利用热加压力作顶封和侧封。 | 上下分置的铝塑膜数控冲坑机精密控制冲坑深度和控制局部变形。平行度精密可调的热封头。转盘多工位设计,有专门的铝塑膜对切和对齐功能。CCD电芯封装检测。 | |
5 | 注液机 | 电芯注液 | 将设定量的电解液在真空环境下注入电芯中,静置完成浸润吸收并完成电芯的一次封装。 | 电芯极耳间距纠整机构。专用注液杯提高注液精度和速度。注液前和注液后有高精度电子秤控制注液量。有专门的电解液预处理系统防止气泡滴液,有电解液回收和后处理系统。 | |
6 | 除气终封机 | 电芯终封 | 电芯化成后内部会产生一些气体。设备利用真空把电芯内的气体抽出,并完成最终封装整形后,对电芯作外形,电性能等测试。 | 真空腔内定位,除气,终封。特别工艺避免电解液被抽出和造成污染。厚度仪,CCD检测终封后的尺寸。 |
7 | 整段生产线 | 中段制造 | 叠片-焊接-包装-注液形成完整的全自动中段生产线。 | 合理配平产能,统一工夹具,统一数据接口,全自动智能生产。高性能,高稳定性,高产能形成竞争力。 |
试并取得现场验收后,超业精密向客户提供相应的技术支持和售后服务。 超业精密以客户需求为核心,依托自身强大的管理优势、研发与技术优势、人才优势、产业链整合优势,逐步建立了与公司经营相匹配的经营模式。
(1)采购模式
超业精密主要根据下游客户订单需求定量采购生产所需原材料,生产所需原材料主要分为机电标准件、机械定制件和其他零件。为保证采购的及时性,同时控制存货水平,保障原材料质量水平,公司建立了供应商评审和采购控制程序。超业精密主要向已建立起稳定合作关系的供应商进行机电标准件主要包括集成化程度较高的标准化电气元件采购。机械定制件主要为根据超业精密需求所定制的机械零件,到货后需由超业精密按照质量控制制度的相关规定,由品质部质检人员对其质量和规格进行检验,对于日常生产所需的常规物料,则保证一定的安全库存量以满足生产需求。
(2)生产模式
公司产品主要为非标设备,需要根据销售部与客户签订的订单或合同安排生产计划,并按照客户具体要求对产品进行开发设计与方案论证,并就项目方案与客户持续进行沟通、讨论,确定具体方案后,进入最终的生产环节。 为提高生产效率、加快交货速度,超业精密持续推进产品标准化工作,根据市场制造流程惯例,将产品构件分解为“标准构件”与“客户非标构件”。超业精密在接到客户的具体项目需求后,可基于前述产品构建划分基础,进行部分改进和整合,这样即降低成本又可达到尽快交付出符合客户需求的复杂设备系统产品的目的。
(3)销售模式
锂电池生产设备,生产及设计专业性强,具有定制化生产的特点。一般与客户直接签订销售合同,然后根据合同的要求进行开发设计并生产。 在营销策略方面,公司通过多种方式和渠道收集行业和市场信息,紧密跟踪技术和市场发展趋势,及时了解客户新动向和新需求,直接与客户接触,了解并分析其潜在设备采购需求。同时,公司工程人员也会参与针对潜在客户的前期项目技术讨论。经过多年行业经验的积累,超业精密已建立起专业技术扎实、成员组成较为稳定的销售团队。
2、大宇精雕的经营模式
(1)采购模式
公司产品以定制化为主,在提供自动化综合解决方案的同时,能够独立生产制造方案所需要的核心控制系统及关键零部件。对于马达、驱动器、电线、电缆、主轴等标准件,由公司直接向供应商采购;对于机加件、钣金件、塑模件、丝杠、导轨、花岗岩等非标准件,则由公司完成研发设计后,充分利用珠三角地区工业配套完善的优势,交由专业制造商定制生产。
(2)生产模式
公司采用“轻资产”的生产运营模式,核心控制系统(核心软件)和部分核心硬件由公司自行生产,通过公司内部严格的产品质量体系,保证主要控制系统和部件的品质;多数产品部件由公司提供设计方案和功能要求,充分利用珠三角地区工业配套完善的优势,选择合适的供应商进行定制化采购。公司的“轻资产”的生产模式主要依赖于前端的产品及工艺设计和熟练的技术工人装配及检测,对生产设备的需求较小。
(3)销售模式
公司销售采用直销模式,按项目设置销售团队,实行客户经理制,由客户经理对客户进行开发和维护。公司遵循“服务型销售”的理念,要求技术人员更多地参与到营销当中。由于公司在技术和客户关系上的优势,部分项目或市场起步时,公司参与标准的制定、项目立项、客户的技术和应用咨询等工作。
(4)售后服务模式
公司售后服务实行客户经理制,由客户经理负责从开发客户、设备运送及调试、售后服务等。对销往大客户的设备,重点安排人力、物力、资源等,提供积极可靠的驻场售后服务,及时解决设备在试生产和生产过程中出现的问题,保障客户的产能和生产安全。
(三)报告期内的业绩驱动因素
报告期内,公司实现营业收入739,517,657.14元,比上年274,541,510.42元增长169.36%;实现营业利润19,235,241.40元,比上年-139,202,764.45元增长113.82%;实现利润总额29,786,210.29元,比上年-142,539,525.91元增长120.90%;实现归属于上市公司股东的净利润11,590,558.19元,比上年-148,398,247.17元增长107.81%,2020年公司基本每股收益为0.02元。
(四)公司所属行业的发展情况
1、超业精密所属行业的发展情况
(1)所处行业发展阶段
近年来,在行业技术进步以及国家政策的大力推动、消费类电子产品锂电池不断更新迭代以及新能源汽车不断普及的情况下,锂电池需求量得到了显著增长。在此背景下,锂电池生产企业不断扩张产能,新建或改造锂电池生产线,从而带动了锂电池自动化生产设备需求的同步增长。未来,伴随着新能源汽车逐步替代传统汽车、消费类电子产品需求稳中有升、锂电池在储能应用领域的推广,锂电池的产能需求有望得到进一步扩张,市场对于锂电池自动化生产设备的需求也仍将维持高位。根据Marklines预测,预计全球新能源汽车自2020年至2025年进入高速发展阶段,年均销量增长率在30%以上。以5G手机、智能可穿戴产品为代表的3C消费电子市场也将迎来新一轮发展机遇。 随着锂电池行业的全球拓展及全球锂电池设备向我国进一步集中,我国锂电池行业面临较好的发展机遇,具有技术领先优势的锂电池企业将会在未来的市场竞争升级中占据更大的市场份额、取得更强的竞争优势。
(2)所属行业周期性特点
超业精密所属行业为锂电池设备制造业,其行业景气度受新能源汽车行业发展进程及消费电子终端产品销量影响较大。因此,新能源汽车行业补贴退坡、消费电池行业增速放缓、动力电池行业受政策影响、锂电池企业扩产周期轮替等均会成为超业精密经营风险潜在的因素。
(3)所处的行业地位
超业精密主要生产锂电池生产中段设备,产品主要适用于数码类锂电池和动力类锂电池生产领域,核心产品在国内市场的占有率较高,在软包锂电池包装机细分领域的市场认可度和占有处于较领先的地位。经过多年行业发展,超业精密凭借突出的研发人员技术优势、领先的生产质量管控优势和快速响应的售后服务优势,逐步进入锂电池生产设备制造领域领先梯队。作为目前行业内具有较高市场认可度的锂电池自动化生产设备专业提供商,依托其研发及技术优势,超业精密与目前国内市场领先的中、大型锂电池生产企业建立了稳定的业务合作关系,包括ATL、CATL、孚能科技、冠宇电池、卡耐新能源和维科电池等。
2、大宇精雕所属行业的发展情况
(1)所处行业发展阶段
大宇精雕的玻璃精雕机、TFT全自动异形研磨线、全自动盖板线、3D热弯机等智能专用设备主要应用于3C消费电子LCD、TFT、玻璃背板等零部件的生产。随着5G商用逐渐成熟,智能手机存量市场对5G手机的更换需求日益强烈,据Strategy Analytics预测,2022-2023年全球5G手机出货量将达到1.83亿部和4.16亿部,到2025年出货量将进一步突破15亿部。另一方面,万物互联时代的到来与可穿戴等技术的进步促进了可穿戴设备形式功能的丰富,据沙利文数据中心预测,2023年中国可穿戴设备市场将达913.7亿元,2019年至2023年复合年均增长率高达20.7%,成为3C领域新增的庞大下游细分市场,带动对上游设备的需求。 此外,大宇精雕非标自动化产线的应用领域也在不断拓展,相关产品包括LCD挤压封口自动线、保护片自动组装线、FPC全自动生产线、文件夹自动包装线等,目前能够用于高端文具、智能家居、医疗低温储存等多个领域,具有广阔的市场空间。在国家制造业转型升级的发展战略下,各行各业都将迎来制造技术的智能化、数字化升级,从而为大宇精雕业务发展带来了新的机遇。
(2)所属行业周期性特点
公司生产的设备主要运用于手机等3C消费电子设备玻璃的精雕、研磨、高光等环节,是包括智能手机、移动电脑、平板电视、液晶显示器在内的消费类电子产品产业链中不可或缺的组成部分。电子消费类行业具有周期性,其发展受到宏观经济、产品迭代更新的制约,3C消费电子设备制造行业具备周期性的特点。
(3)所处的行业地位
大宇精雕作为国内首批把精雕机用于手机玻璃盖板加工的先行者,深耕智能制造装备行业近十年,并不断拓宽产品应用领域,形成了以3C消费电子行业为主,服装、医疗、办公文具等行业为辅的业务体系。 公司凭借其高品质的产品及周全的销售服务,打造了精雕机、热弯机等3C智能专用设备行业的领先地位;并基于客户需求及公司实力,积极推动业务升级拓展。经过近十年的深耕经营,公司产品得到了越来越多行业和知名客户的认可和信赖。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 比期初减少55.44%,主要是本期将联营企业部分股权转让所致。 |
固定资产 | 比期初增加241.19%,主要是本期合并东莞超业财务报表数据所致。 |
在建工程 | 比期初增加34.90%,主要是本期福能东方办公场地进行装修工程所致。 |
货币资金 | 比期初增加193.40%,主要是本期合并东莞超业财务报表数据所致。 |
应收账款 | 比期初减少41.15%,主要是本期深圳大宇加大收款力度,将金额大、账龄长的应收账款收回所致。 |
预付款项 | 比期初增加258.08%,主要是本期深圳大宇预付供应商采购款增加以及合并东莞超业财务报表数据所致。 |
其他应收款 | 比期初增加95.05%,主要是本期合并东莞超业财务报表数据所致。 |
存货 | 比期初增加995.79%,主要是本期合并东莞超业财务报表数据所致。 |
合同资产 | 比期初增加339.69%,主要是本期确认收入的的应收账款中,附带质量保证义务的合同款项金额增加所致。 |
商誉 | 比期初增加405.59%,主要是本期收购东莞超业支付的对价高于被投资方可辨认净资产的公允价值所致。 |
长期待摊费用 | 比期初增加166.15%,主要是本期合并东莞超业财务报表数据所致。 |
递延所得税资产 | 比期初增加57.98%,主要是本期计提资产减值、预计负债等导致该科目金额增加。 |
公司经过长期的研发投入和技术积累,取得了较为明显的技术优势。公司以客户需求为导向,准确把握客户产品需求,依托其市场领先研发能力,将客户具体产品需求构想转化成为最终的产品与服务解决方案。公司坚持以市场需求驱动和产品技术持续迭代为业务发展导向,通过在行业内多年的技术积累,掌握了3C智能制造和锂电池生产设备所需的主要核心技术,凭借较高的质量水准及工艺精度,在下游客户中享有较高的市场地位。
3、人才优势
公司的技术团队由行业资深技术专家组成,技术团队在智能制造领域均具有扎实的知识基础和丰富的行业经验。公司研发团队目前拥有研发人员近200人,研发团队深度掌握智能制造领域技术研发、方案设计、设备安装、操作培训、售后服务等技术,具备独立完成项目接触、客户沟通、设备安装调试等全过程的统筹能力。与此同时,公司技术团队与行业内的主流客户群体建立了顺畅的直接沟通渠道与友好的合作关系。
4、客户资源优势
大宇精雕和超业精密自设立以来,致力于服务国内3C自动化和锂电池知名企业,深入参与部分客户的产品研发过程,树立“以客户为中心”的服务理念,在研发设计和安装调试阶段快速响应下游客户的需求,进而提高与优质客户的合作黏性。 经过多年的行业经验积累,大宇精雕和超业精密目前已与3C自动化及锂电池生产行业领先企业形成稳定、良好的合作关系。大宇精雕所服务的客户包括合力泰、信利光电等 ;超业精密所服务的客户包括ATL、CATL、孚能科技、冠宇电池、卡耐新能源和维科电池等,基本覆盖了目前国内市场领先的中、大型锂电池生产企业,客户优势明显。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年,新冠疫情及国内外复杂严峻形势使公司生产经营面临严峻的挑战。但公司依托自身实力,借助国有企业平台优势,在佛山公控的大力支持下,坚持“内生式发展+外延式并购”的发展思路,实现扭亏为盈。对内,通过优化公司各项管理机制、调整组织架构提升公司经营质量和效率;对外,通过收购超业精密,投资建设佛山福能制造科技产业园、投资公司等进行产业延伸与布局,构建公司产业生态圈,实现3C自动化与锂电池智能自动化生产设备双轮驱动的业务新布局。公司经营情况与盈利能力持续得到改善。 报告期内,公司实现营业收入739,517,657.14元,比上年274,541,510.42元增长169.36%;实现营业利润19,235,241.40元,比上年-139,202,764.45元增长113.82%;实现利润总额29,786,210.29元,比上年-142,539,525.91元增长120.90%;实现归属于上市公司股东的净利润11,590,558.20元,比上年-148,398,247.17元增长107.81%,2020年公司基本每股收益为0.02元。具体经营情况如下:
1、优化调整组织架构及制度建设,规范公司运作与治理
报告期内,公司进一步完善组织架构和治理机制,积极开展内部管理制度建设和规范工作。兼顾国资监管与民企灵活特色,不断提升公司运作与治理水平。与此同时,公司通过管理制度化和沟通常态化,大幅提高公司管理与沟通效率,为公司业务开展奠定坚实的基础。
2、深化资本运作,收购锂电池设备行业龙头企业
公司成功收购超业精密88%股权,并配套募集资金4亿元人民币。本次交易将从规模效应、运营成本、销售渠道、技术整合等方面推动公司协同发展,有利于公司构建新的盈利增长点,增长公司的核心竞争力和持续经营能力,不断提升公司价值。
3、打造佛山福能智造科技产业园,发挥业务板块协同效应
公司控股子公司福能科技作为运营主体投资建设集企业总部、科技研发、高端生产三位一体的佛山福能智造科技产业园。待产业园建设完成后,超业精密和大宇精雕将进驻佛山福能智造科技产业园, 为建立总部经济优势、积极整合下属各子公司和发挥产业协同效应。
4、搭建投资平台,构建公司业务布局
公司于2020年设立了福能投资,作为公司对外延伸拓展的平台,公司将通过福能投资,根据公司战略发展定位,延伸产业链上下游,逐步进入高增长的产业领域,壮大上市公司实力,丰富产业布局,优化公司产业结构,提升公司核心竞争力,不断拓展新的业绩增长点,实现公司股东价值最大化。
5、公司更名,树立企业新形象
2020年7月,公司启动了名称变更的工作,经董事会与股东大会确认,正式更名为“福能东方装备科技股份有限公司”,股票简称由“智慧松德”变更为“福能东方”。公司名称寓意“赋能智造,傲立东方”,突显了公司重组后的整体品牌影响力,更好地配合公司战略目标的推进,也进一步彰显了公司致力于成为我国高端智能制造装备领域领头羊的决心和信念。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 739,517,657.14 | 100% | 274,541,510.42 | 100% | 169.36% |
分行业 | |||||
3C行业 | 283,479,999.02 | 38.33% | 266,520,904.17 | 97.08% | 6.36% |
锂电池装备制造业 | 456,037,658.12 | 61.67% | |||
其他 | 8,020,606.25 | 2.92% | |||
分产品 | |||||
机器人自动化生产线 | 146,844,706.17 | 19.86% | 33,414,102.63 | 12.17% | 339.47% |
智能专用设备 | 9,224,473.62 | 1.25% | 20,911,839.24 | 7.62% | -55.89% |
专用自动化设备 | 74,890,653.06 | 10.13% | 147,713,271.84 | 53.80% | -49.30% |
非标自动化生产设备 | 48,672,943.75 | 6.58% | 64,481,690.46 | 23.49% | -24.52% |
CE数码类 | 257,062,208.70 | 34.76% | |||
软包动力类 | 161,679,890.75 | 21.86% | |||
EV方壳类 | 22,861,833.72 | 3.09% | |||
蓝牙类 | 14,433,724.95 | 1.95% | |||
其它 | 3,847,222.42 | 0.52% | 8,020,606.25 | 2.92% | -52.03% |
分地区 | |||||
国内 | 739,517,657.14 | 100.00% | 264,129,295.20 | 96.21% | 179.98% |
国外 | 10,412,215.22 | 3.79% |
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分业务 | ||||||
3C行业 | 283,479,999.02 | 230,658,837.90 | 18.63% | 6.36% | 19.19% | -8.75% |
锂电池装备制造业 | 456,037,658.12 | 304,204,707.79 | 33.29% | |||
分产品 | ||||||
专用自动化设备 | 74,890,653.06 | 57,023,172.56 | 23.86% | -49.30% | -51.88% | 4.08% |
机器人自动化生产线 | 146,844,706.17 | 136,499,175.01 | 7.05% | 339.47% | 467.42% | -20.96% |
非标自动化生产设备 | 48,672,943.75 | 32,702,503.19 | 32.81% | -24.52% | -12.13% | -9.47% |
CE数码类 | 257,062,208.70 | 163,019,679.44 | 36.58% | |||
软包动力类 | 161,679,890.75 | 119,799,611.06 | 25.90% | |||
EV方壳类 | 22,861,833.72 | 13,486,099.87 | 41.01% | |||
蓝牙类 | 14,433,724.95 | 7,899,317.42 | 45.27% | |||
其它 | 3,847,222.57 | 458,982.59 | 88.07% | |||
分地区 | ||||||
国内 | 739,517,657.14 | 534,863,545.69 | 27.67% | 179.98% | 185.96% | -1.51% |
产能 | 在建产能 | 产能利用率 | 产量 | |
分业务 | ||||
分产品 |
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
3C行业 | 销售量 | 台 | 971 | 1,090 | -10.92% |
生产量 | 台 | 1,223 | 568 | 115.32% | |
库存量 | 台 | 546 | 294 | 85.71% |
锂电池装备制造业 | 销售量 | 台 | 370 | ||
生产量 | 台 | 381 | |||
库存量 | 台 | 11 |
行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
3C行业 | 直接材料 | 221,545,744.56 | 41.42% | 178,801,081.89 | 91.51% | 23.91% |
3C行业 | 直接人工 | 5,071,932.22 | 0.95% | 9,399,632.02 | 4.81% | -46.04% |
3C行业 | 制造费用 | 2,760,131.65 | 0.52% | 5,326,422.87 | 2.73% | -48.18% |
3C行业 | 运费 | 1,281,029.47 | 0.24% | |||
锂电池装备制造业 | 直接材料 | 251,299,971.26 | 46.98% | |||
锂电池装备制造业 | 直接人工 | 22,750,137.52 | 4.25% | |||
锂电池装备制造业 | 制造费用 | 26,843,801.04 | 5.02% | |||
锂电池装备制造业 | 运费 | 3,310,797.97 | 0.62% | |||
其他 | 直接材料 | 1,511,469.01 | 0.77% | |||
其他 | 直接人工 | 125,582.55 | 0.06% |
其他 | 制造费用 | 228,959.56 | 0.12% | |||
其他 | 运费 |
前五名客户合计销售金额(元) | 330,476,986.90 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 44.69% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | A | 111,644,788.71 | 15.10% |
2 | B | 106,110,958.50 | 14.35% |
3 | C | 41,853,146.90 | 5.66% |
4 | D | 36,355,558.56 | 4.92% |
5 | E | 34,512,534.23 | 4.67% |
合计 | -- | 330,476,986.90 | 44.69% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 135,992,144.63 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.04% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | A | 39,622,892.97 | 4.97% |
2 | B | 29,192,300.95 | 3.66% |
3 | C | 23,943,178.28 | 3.00% |
4 | D | 22,587,755.81 | 2.83% |
5 | E | 20,646,016.62 | 2.59% |
合计 | -- | 135,992,144.63 | 17.04% |
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 52,216,520.20 | 16,652,018.82 | 213.57% | 主要是本期5月份开始合并东莞超业报表数据所致。 |
管理费用 | 89,490,098.43 | 33,947,761.70 | 163.61% | 主要是本期深圳大宇支付业绩完成奖励、厂房搬迁将前期摊销剩余装修款一次性转费用,以及5月份开始合并东莞超业报表数据所致。 |
财务费用 | 19,176,019.30 | 19,392,420.97 | -1.12% | |
研发费用 | 44,590,716.88 | 16,063,590.80 | 177.59% | 主要是本期5月份开始合并东莞超业报表数据所致。 |
2020年 | 2019年 | 2018年 | |
研发人员数量(人) | 194 | 48 | 33 |
研发人员数量占比 | 13.63% | 23.65% | 21.00% |
研发投入金额(元) | 44,590,716.88 | 16,063,590.80 | 21,921,370.60 |
研发投入占营业收入比例 | 6.03% | 5.85% | 6.25% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 794,540,068.67 | 448,423,989.07 | 77.19% |
经营活动现金流出小计 | 816,026,015.58 | 405,528,517.86 | 101.23% |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,485,946.91 | 42,895,471.21 | -150.09% |
投资活动现金流入小计 | 430,976,925.75 | 57,200,468.99 | 653.45% |
投资活动现金流出小计 | 562,815,320.12 | 90,396,150.12 | 522.61% |
投资活动产生的现金流量净额 | -131,838,394.37 | -33,195,681.13 | -297.16% |
筹资活动现金流入小计 | 824,094,602.56 | 440,765,000.00 | 86.97% |
筹资活动现金流出小计 | 561,610,411.73 | 534,155,722.33 | 5.14% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 262,484,190.83 | -93,390,722.33 | 381.06% |
现金及现金等价物净增加额 | 109,149,517.96 | -83,734,701.15 | 230.35% |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 336,275,088.46 | 9.34% | 114,612,263.96 | 7.73% | 1.61% | |
应收账款 | 289,141,335.30 | 8.03% | 491,353,187.73 | 33.14% | -25.11% | |
存货 | 1,359,893,553.41 | 37.76% | 124,101,436.61 | 8.37% | 29.39% | |
长期股权投资 | 138,663,744.19 | 3.85% | 311,216,077.07 | 20.99% | -17.14% | |
固定资产 | 36,061,934.50 | 1.00% | 10,569,419.87 | 0.71% | 0.29% | |
在建工程 | 5,014,434.97 | 0.14% | 3,717,164.90 | 0.25% | -0.11% | |
短期借款 | 69,887,618.06 | 1.94% | 181,247,828.73 | 12.22% | -10.28% | |
长期借款 | 54,535,353.58 | 3.68% | -3.68% |
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 32,779,292.87 | 32,779,292.87 | ||||||
金融资产小计 | 32,779,292.87 | 32,779,292.87 | ||||||
应收款项融资 | 76,308,447.01 | 76,308,447.01 |
上述合计 | 0.00 | 109,087,739.88 | 109,087,739.88 | |||||
金融负债 | 0.00 | 109,087,739.88 | 109,087,739.88 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 129,624,870.09 | 保证金及政府补助专项款 |
应收票据 | 191,147,482.03 | 借款质押及票据池业务质押 |
应收账款 | 190,507,055.07 | 借款质押 |
合同资产 | 9,895,271.49 | 借款质押 |
合同负债 | 2,868,400.08 | 借款质押 |
其他流动负债 | 372,892.01 | 借款质押 |
无形资产 | 104,403,460.90 | 借款抵押 |
长期股权投资 | 借款质押 |
合计 | 628,819,431.67 |
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
648,199,980.00 | 30,000,000.00 | 2,060.67% |
被投资公司名 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如 | 披露索引(如 |
称 | 负债表日的进展情况 | 有) | 有) | |||||||||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 生产和销售工业专用设备、仪器、模具;设立研发机构,研究和开发工业专用设备、仪器、模具(涉限涉证及涉及国家宏观调控行业除外;涉及行业许可管理的,按国家有关规定办理)。(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)(依法须经批准的项目,经 | 收购 | 774,400,000.00 | 88.00% | 发行股份及自筹资金 | 超源科技(香港)有限公司、邓赤柱、厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)、厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)、厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒源投资合伙企业(有限合 | 无 | 不适用 | 已于2020年4月30日完成股权过户 | 79,000,000.00 | 82,429,000.00 | 否 | 2020年05月08日 | 巨潮资讯网2020-062 |
相关部门批准后方可开展经营活动) | 伙)、宁德冠鸿投资有限公司 | |||||||||||||
佛山福能智造科技有限公司 | 一般项目:工业项目及工业园区的开发;科技中介服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;以自有资金从事投资活动;创业空间服务;社会经济咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);会议及 | 新设 | 154,700,000.00 | 65.00% | 自有或自筹 | 佛山市和悦投资有限公司 | 无 | 不适用 | 已经完成注册登记 | -655.00 | 否 | 2020年10月28日 | 巨潮资讯网2020-125 |
展览服务;居民日常生活服务;企业管理;物业管理;住房租赁;非居住房地产租赁;国内贸易代理;广告设计、代理;工程管理服务;园区管理服务;住宅水电安装维护服务。许可项目:各类工程建设活动;停车场服务。 | ||||||||||||||
合计 | -- | -- | 929,100,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 79,000,000.00 | 82,428,345.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 160,213,508.72 | 527,968.99 | 0.00 | 250,329,301.96 | 377,900,000.00 | 1,679,292.87 | 32,779,292.87 | 自有资金 |
合计 | 160,213,508.72 | 527,968.99 | 0.00 | 250,329,301.96 | 377,900,000.00 | 1,679,292.87 | 32,779,292.87 | -- |
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020 | 非公开发行 | 38,142.54 | 38,142.54 | 38,142.54 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
合计 | -- | 38,142.54 | 38,142.54 | 38,142.54 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于核准松德智慧装备股份有限公司向超源科技(香港)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2020]551号)核准,公司非公开发行股份募集配套资金不超过4亿元,公司已足额募配。公司根据发行方案已经实际向特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)股票65,573,770股,发行价格为人民币6.10元/股,募集资金总额人民币399,999,997.00元,扣除发行费用(含税)人民币18,574,573.69元,募集资金净额共计人民币为381,425,423.31元。上述募集资金全部存放于募集资金专户管理,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具信会师报字【2020】第ZC10451号《验资报告》。截至2020年12月31日,公司募集资金已经全部使用完毕,募集资金专户已经注销。 |
承诺投 | 是否已 | 募集资金 | 调整后投 | 本报告 | 截至期末 | 截至期末 | 项目达 | 本报告 | 截止报告 | 是否达 | 项目可 |
资项目和超募资金投向 | 变更项目(含部分变更) | 承诺投资总额 | 资总额(1) | 期投入金额 | 累计投入金额(2) | 投资进度(3)=(2)/(1) | 到预定可使用状态日期 | 期实现的效益 | 期末累计实现的效益 | 到预计效益 | 行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
支付购买超业精密88%股权的现金对价 | 否 | 30,976 | 30,976 | 30,976 | 30,976 | 100.00% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
补充上市公司流动资金和偿还债务 | 否 | 7,024 | 7,024 | 7,166.54 | 7,166.54 | 102.03% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 38,000 | 38,000 | 38,142.54 | 38,142.54 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
—— | |||||||||||
合计 | -- | 38,000 | 38,000 | 38,142.54 | 38,142.54 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用 | 不适用 | ||||||||||
途及使用进展情况 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2020年7月27日,公司第五届董事会第三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金24,801.93万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2020]第ZC10457号《松德智慧装备股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
募集资金使用及披露中存在 | 不适用 |
的问题或其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 子公司 | 生产和销售工业专用设备、仪器、模具;设立研发机构,研究和开发工业专用设备、仪器、模具(涉限涉证及涉及国家宏观调控行业除外;涉及行业许可管理的,按国家有关规定办理)。(以上 | 28,696,000 | 1,825,510,492.35 | 511,593,054.16 | 456,037,658.12 | 77,033,760.66 | 68,498,158.46 |
项目不涉及外商投资准入特别管理措施)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||||||||
深圳大宇精雕科技有限公司 | 子公司 | 自动化数控设备及其耗材、自动化控制设备的技术开发及购销;国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);自动化数控设备的生产加工;软件的技术开发与购销。 | 26,847,194 | 881,130,745.89 | 553,007,041.98 | 296,789,733.54 | -8,285,808.11 | -10,745,277.83 |
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
东莞市超业精密有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
广东大宇智能设备有限公司 | 投资设立 | |
超业精密设备(佛山)有限公司 | 投资设立 | |
佛山福能智造科技有限公司 | 投资设立 | |
广东福能投资控股有限公司 | 投资设立 | |
广州启升商业有限公司 | 投资设立 | |
广东福能东方技术研发有限公司 | 投资设立 |
政策指出要加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度,丰富5G技术应用场景,发展基于5G的平台经济,带动5G终端设备等产业发展,培育新的经济增长点。
4、锂电终端需求增长扩大设备市场空间
收到全球碳排放政策力度加大、补贴政策的延长等因素影响,国内外锂电池尤其是在动力锂电池细分领域保持较为强劲的增长态势,并进入新的快速发展及产能扩张阶段。 在动力锂电池领域,由于新能源汽车行业进入了快速产业化阶段,对动力锂电池以及锂电设备的需求不断提升。根据中国汽车工业协会数据,2015年到2020年我国新能源汽车销量由33.1万辆增长至136.7万辆,年复合增长率为32.8%。从月度产销情况来看,2020年新能源汽车从7月份开始呈现增长态势,2020年12月的新能源汽车销量高达24.8万辆,同比增长
49.5%。
在数码类锂电池领域, 3C电子产品更新换代将带动数码类锂电池的需求。与此同时,随着3C电子产品向高性能、便携化方向发展,5G技术应用的逐步落地,也相应地对数码类锂电池的产品性能提出了更高要求,这也将推动数码类锂电池行业技术和工艺精度的升级,以适应3C电子领域产品趋势的变化。数码类锂电池厂商的生产设备更新换代或产能扩张将拉动相关生产设备的购置需求。
(二)公司2021年经营计划
1、持续强化现有业务,积极拓展新产品研发
2021年,超业精密将进一步在软包电池的技术优势基础上,加强其他形态电池技术研发储备,并进一步将产业链从原有的锂电池生产线中段设备扩展到上下游设备生产; 2大宇精雕亦将继续密切关注政策和市场变化,加强市场拓展及加大产品研发力度,在推进原有3C消费电子行业专用设备市场开发的同时,充分开发文具、生物等行业非标设备产品。
2、推动佛山福能智造科技产业园,加快公司产能扩张
目前超业精密和大宇精雕的生产场地均采用租赁方式,随着业务规模的扩大和客户对产品质量要求的提高,场地问题将制约公司未来的发展。2021年,公司将持续推进与张槎合作共建佛山福能智造科技产业园,将有助于核心子公司实现搬迁及扩大产能,从而满足日益增长的市场需求。
3、加速制度建设,严格内部管理
2021年,公司将逐步完成内部管理制度建设,同时出台子公司派驻人员管理办法。通过加强定期专项审计工作,以网络通信为载体加强与子公司及各项目组的定期管理沟通,通过制度建设和信息化建设双管齐下,真正实现集团化及规模化管理模式建设。
4、加强人才储备,打造产学研合作模式
伴随新能源行业的逐步发展,未来几年公司都将面临产能扩张的现实需求。除了解决场地问题,更需要耐心打造人才梯队,切实保障研发、生产及售后团队的人才输送;加强培养体系建设,加大与国内外知名院校合作,吸纳优秀毕业生,争取高校智力支持。
5、进一步加大党建及企业文化建设力度
2021年,公司将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,建设一个具有高度凝聚力的管理团队,打造一批具有重要影响力的创新项目,营造一个具有温情感染力的企业文化基地,完善一套具有严格约束力的企业管理制度及运行机制,全力以赴打造一支富有创造力的人才队伍。
(三)风险提示
1、宏观经济波动风险
公司主营3C消费电子及锂电池设备行业发展与产业政策、宏观经济紧密关联。未来如果3C消费电子、新能源汽车等产业政策环境出现重大不利变化,将对上游生产设备行业的发展产生不利影响,进而影响公司的经营业绩。另外,目前国内外宏观经济存在一定的不确定性,宏观经济形势变化及突发性事件仍有可能对公司生产经营产生一定的影响,若未来经济景气度低迷甚至下滑,将影响整个消费电子和新能源汽车动力电池行业的发展,进而对本公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。公司将不断改进设备品质、扩大产能、提高市场占有率,并加大研发投入,以技术创新提升公司竞争力。
2、应收账款回收风险
截至2020年12月31日,公司应收账款余额为2.89亿元,占流动资产比例较高,较大金额的应收账款将影响公司的资金周
转速度和经营活动的现金流量,给公司的营运资金带来一定的压力。未来,若公司客户财务状况、经营情况发生重大不利变化,公司将面临应收账款不能及时足额收回的风险,将对经营业绩产生不利影响。公司会继续加大收款力度,采取一切合法合规手段收回公司应收款,降低应收账款相关风险。
3、管理风险
公司目前处于产业布局拓展、经营规模迅速扩大的关键时期,面临着经营决策、运作实施和风险控制等难题,经营管理的复杂程度大大提高。公司将根据外部环境的变化和内部发展需求,进一步完善管理体制和经营机制,以提高公司管理水平和经营效率。
4、技术研发风险
随着国内外经济、科技和新能源产业的快速发展,智能制造、锂电设备制造行业必将随下游行业的发展而进行技术更新。但是,由于技术产业化与市场化存在着不确定性,公司研发中心的建设及新产品的研发仍存在不能如期开发成功以及产业化后不能符合市场需求从而影响公司持续竞争优势及盈利能力的风险。 公司将充分发挥研发中心的协同作用,调动技术团队的创新积极性,通过对新产品和新工艺的开发,始终保持高度关注并积极布局,保证产品技术不断更新。
5、关联方资金占用风险
公司关联方松德实业尚占用公司资金2.10亿元,以目前松德实业及其一致行动人郭景松及张晓玲的资产负债情况,上述欠款存在无法按时偿还的风险。 目前公司已经采取司法手段维护公司及投资者利益,并会继续与关联方保持密切沟通,督促其尽快偿还公司欠款。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年06月11日 | 2020年2月2日星期二(深圳) | 实地调研 | 机构 | 中银证券、华美国际投资、金鹰基金、农银汇理、东方证券、广发证券、浙 | 向与会投资者介绍了超业的发展历程、基本情况、核心技术情况、核心团队情况、盈利模式、主要产品、技术水平及公司未来发展方向等。 | 巨潮资讯网 |
2020年08月26日 | 东莞市超业精密设备有限公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广发资管、中银国际、海通机械、同泰基金、弘毅远方基金、万家基 | 向与会投资者介绍了公司的发展历程,梳理了公司被佛山公控收购后 | 巨潮资讯网 |
金、中信证券资管、德邦基金、凯石基金、长城财富资产、东吴人寿、明亚基金、国寿安保基金 | 所发生的重大积极变化、公司战略定位;并就深圳大宇、超业精密经营情况进行了沟通交流。 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
(一)公司现金分红政策
公司主要采取现金分红的利润分配政策,即公司当年实现盈利,在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的,则公司应当进行现金分红。总体而言,公司在未分配利润为正且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下,连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。当公司经营活动现金流量连续两年为负数时,不得进行高比例现金分红。公司利润分配方案应当以母公司报表可供分配利润为依据,同时应加强子公司分红管理,以提高母公司现金分红能力。存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用资金。 此外,针对现金分红占当次利润分配总额之比例,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出具体现金分红政策:
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%; 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%; 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
(二)公司2020年年度利润分配情况
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2020年度母公司2020年度实现净利润-29,609,049.29元,截至2020年12月31日,母公司未分配利润-1,045,620,221.38元。公司2020年度拟不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。
(三)对现金分红政策的执行情况
公司严格执行现金分红政策,利润分配实际情况符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
本次现金分红情况 |
其他 |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
鉴于2020年归属于母公司股东利润为XXX万元,2020年度不进行现金分红,不进行资本公积金转增股本。 |
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 0.00 | 11,590,558.19 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2019年 | 0.00 | -148,398,247.17 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2018年 | 0.00 | -833,999,888.68 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 温坚文 | 业绩承诺及补偿安排 | 温坚文承诺,环昱自动化(深 | 2018年04月25日 | 2020年12月31日 | 终止履行 |
年度内各年度的承诺净利润总和×股权转让价款-累积已补偿金额。 | |||||
郭景松;张晓玲;中山市松德实业发展有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 郭景松、张晓玲、中山市松德实业发展有限公司(以下简称“承诺方”)承诺,以人民币6,000万元净利润为基准,智慧松德在2019-2021年每年经审计净利润(以经审计的合并报表的数据为准)年增长率应不低于5%,且2021年经审计的净利润不低于人民币7,800万元。如任一年度未实现业绩承诺,承诺方应以其当年度所分配的股东分红优先向佛山市公用事业控股有限公司进行补偿;如仍有不足,佛山市公用事业控股有限公司有权指定 | 2018年11月05日 | 2021年12月31日 | 已经申请仲裁并开庭,尚未出具仲裁结果 |
以现金的方式或转让智慧松德股份的方式(股份定价为当年度年报公告当日前20个交易日的均值)要求承诺方补偿。 | |||||
超源科技(香港)有限公司;邓赤柱;宁德冠鸿投资有限公司;厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙);厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙);厦门镒航投资合伙企业(有限合伙);厦门镒源投资合伙企业(有限合伙);厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 业绩承诺及补偿安排 | 根据交易各方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定,交易对方承诺,在2019年度、2020年度和2021年度超业精密可实现的净利润分别为:2019年度不低于6,600万元,2020年度不低于7,900万元,2021年度不低于9,500万元。如本次交易未能于2019年12月31日前获得中国证监会并购重组委员会审核通过(包括有条件通过及无条件通过)的,则业绩承诺期 | 2019年09月27日 | 2022年12月31日 | 正常履行中 |
顺延为2019年、2020年、2021年和2022年,其中2019年度、2020年度和2021年度的承诺净利润与《发行股份及支付现金购买资产协议》约定一致,2022年度承诺净利润不低于10,700万元。 | ||||||
资产重组时所作承诺 | 陈武;杜晋钧;何锋;雷波;雷万春;雷万友;李智亮;青岛金石灏汭投资有限公司;深圳市向日葵朝阳投资合伙企业(有限合伙);唐水花;卫伟平;肖代英;张太巍 | 股东一致行动承诺 | 本次交易标的全体股东已在《发行股份及支付现金购买资产协议书》中作出承诺:“交易对方保证截至目前未签署一致行动协议,将来亦不会签署一致行动协议。” | 2014年08月15日 | 无限期 | 正常履行中 |
超源科技(香港)有限公司;邓赤柱;宁德冠鸿投资有限公司;厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙);厦门绍绪智能设备投资合伙企业 | 股东一致行动承诺 | (1)认可佛山市公用事业控股有限公司的上市公司控股股东地位和佛山市国有资产监督管理委员会的上市公司实际控制人地位;(2)除 | 2019年09月27日 | 2025年6月10日 | 正常履行中 |
(有限合伙);厦门镒航投资合伙企业(有限合伙);厦门镒源投资合伙企业(有限合伙);厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 已披露的情况外,与智慧松德的其他股东、本次交易的股权转让方及募集配套资金认购方之间不存在其他关联关系及一致行动关系;(3)在本次交易完成后60个月内,不主动通过相互转让股份或对外共同转让股份等方式谋求或协助他人谋求取得上市公司第一大股东、控股股东地位或实际控制权,不与本次交易的股权转让方(构成法定一致行动关系除外)且与上市公司的其他股东及其关联方和一致行动人不签署一致行动协议或达成类似协议、安排(包括但不限于表决权委托等)。如违反上述承 |
诺,给上市公司或其投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。 | |||||
佛山市公用事业控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)本公司作为智慧松德控股股东期间,保证不利用控股股东的地位损害智慧松德及其他股东的利益;(2)本次交易前,本公司及本公司实际控制的其他企业不存在以任何形式(包括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接从事与智慧松德及其下属公司相同、相似或构成实质竞争业务之情形;(3)本次交易完成后,本公司及本公司实际控制的其他企业保证不在中国境内外以任何形式直接或间接 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
拓展后的业务产生竞争的情形,本公司将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入智慧松德、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护智慧松德的利益,消除潜在的同业竞争;(5)本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本公司将立即停止违反承诺的行为,并对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。 | |||||
陈武;杜晋钧;何锋;雷波;雷万春;雷万友;李智亮;青岛金石灏汭投资有限公司;深圳市向日葵朝阳投资合伙企业(有限合伙);唐水花;卫伟平;肖代英;张太巍 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "1.对于未来可能的关联交易,本人(或本公司、本企业,下同)将善意履行作为上市公司股东的义务,不利用本人的股东地位,就上市公司与本人及本人控 | 2014年12月31日 | 无限期 | 正常履行中 |
件。4. 本人将严格遵守和执行上市公司关联交易管理制度的各项规定,如有违反以上承诺及上市公司关联交易管理制度而给上市公司造成损失的情形,将依法承担相应责任。" | |||||
郭景松;张晓玲;中山市松德实业发展有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)本人/本公司及一致行动人作为智慧松德第二大股东期间,保证不利用第二大股东地位损害智慧松德及其他股东的利益;(2)本次交易前,本人/本公司及一致行动人控制的其他企业不存在以任何形式(包括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接从事与智慧松德及其下属公司 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
让给无关联第三方等方式维护智慧松德的利益,消除潜在的同业竞争;(5)本人/本公司严格履行承诺,若违反上述承诺,本人/本公司将立即停止违反承诺的行为,并对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。 | |||||
超源科技(香港)有限公司;宁德冠鸿投资有限公司;厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙);厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙);厦门镒航投资合伙企业(有限合伙);厦门镒源投资合伙企业(有限合伙);厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)在本公司/本企业作为智慧松德股东期间,本公司/本企业保证不利用股东地位损害智慧松德及其他股东的利益;(2)在本公司/本企业作为智慧松德股东期间,本公司/本企业及本公司/本企业实际控制的其他企业(如有)保证不在中国境内外以任何形式(包括但不限于自 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
诺,若违反上述承诺,本公司/本企业将立即停止违反承诺的行为,对由此给智慧松德造成的损失依法承担赔偿责任。 | |||||
邓赤柱 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)在本人作为智慧松德股东期间,本人保证不利用股东地位损害智慧松德及其他股东的利益;(2)在本人作为智慧松德股东期间,本人及本人实际控制的其他企业(如有)保证不在中国境内外以任何形式(包括但不限于自营、合资经营、合作经营、联营等相关方式,下同)直接或间接从事与智慧松德及其下属公司、超业精密及其下属公司相同、相似或构成实质竞争的 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
依法承担赔偿责任。 | |||||
佛山市公用事业控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)本公司将按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定行使股东权利和承担股东义务,在智慧松德股东大会对涉及本公司及本公司实际控制的除智慧松德之外的其他企业与智慧松德发生的关联交易进行表决时,履行回避表决义务;(2)本公司保证不利用关联交易非法占用智慧松德的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使智慧松德承担任何不正当的义务,不要求智慧松德向本公司及本公司实际控制的除智慧松德之外的其他企业提供任何形式的担 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失的,本公司愿意承担赔偿责任。 | |||||
郭景松;张晓玲;中山市松德实业发展有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)本人/本公司及一致行动人将按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定行使股东权利和承担股东义务,在智慧松德股东大会对涉及本人/本公司及一致行动人控制的除智慧松德之外的其他企业与智慧松德发生的关联交易进行表决时,履行回避表决义务;(2)本人/本公司及一致行动人保证不利用关联交易非法占用智慧松德的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使智慧松德承担任 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
规范性文件和公司章程的规定履行关联交易决策程序和信息披露义务,保证关联交易价格的公允性;(4)本人/本公司将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失的,本人/本公司愿意承担赔偿责任。 | |||||
超源科技(香港)有限公司;邓赤柱;宁德冠鸿投资有限公司;厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙);厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙);厦门镒航投资合伙企业(有限合伙);厦门镒源投资合伙企业(有限合伙);厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | (1)本人/本公司/本企业及其实际控制的其他企业与超业精密之间的交易定价公允、合理,决策程序合法、有效,不存在显失公平的关联交易,且本人/本公司/本企业及其实际控制的其他企业现在或将来尽量减少与超业精密之间发生关联交易;(2)本次交易完成后,本人/本 | 2019年09月27日 | 无限期 | 正常履行中 |
义务,保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益;(3)本人/本公司/本企业将严格履行上述承诺,如违反上述承诺导致智慧松德遭受损失的,本人/本公司/本企业愿意承担赔偿责任。 | |||||
郭景松;张晓玲;中山市松德实业发展有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.截至本声明及承诺函出具之日,本人及本人控制的企业未从事与大宇精雕及其控股子公司所从事的业务有直接利益冲突的竞争性经营活动,亦并未拥有从事与大宇精雕及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。2.本次非公开发行股份及支付现金购买资产事宜实 | 2014年12月17日 | 无限期 | 正常履行中 |
施完毕后,除上市公司及其控股子公司(包括大宇精雕)外,本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事或发展与上市公司及其控股子公司(包括大宇精雕)经营范围相同或相类似的业务或项目,也不为本人或代表任何第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与上市公司及其控股子公司(包括大宇精雕)进行直接或间接的竞争。” | |||||
雷万春;肖代英 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.截至本声明及承诺函出具之日,除大宇精雕及其子公司外,本人及本人控制的其他企业未从事与上市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能 | 2014年12月17日 | 无限期 | 正常履行中 |
注销该等同类营业或将资产转给其他非关联方;本人不进行任何损害或可能损害上市公司利益的其他竞争行为。 | |||||
郭景松;张晓玲 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 截至本承诺函出具之日,本人及本人所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事与上市公司相竞争的业务,并未拥有从事与上市公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益;将来不会以任何方式直接或间接从事与上市公司相竞争的业务,不会直接或间接投资、收购竞争企业,也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。 | 2010年11月19日 | 无限期 | 正常履行中 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 郭景松、张晓玲 | 其他承诺 | 若中山市住房公积金管理中心或有权部门要求公司为员工补缴以前年度住房公积金或因未为员工缴纳住房公积金而需要承担任何罚款或损失,本人将代替公司缴纳、承担。 | 2010年11月19日 | 无限期 | 正常履行中 |
郭景松、张晓玲 | 其他承诺 | 如果发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异,导致国家有关税务主管部门认定公司以前年度享受15%所得税率条件不成立,公司需按33%的所得税率补缴以前年度所得税差额的情况,本人将全额代为承担公司需补缴的所得税款及相关费用。 | 2010年11月19日 | 无限期 | 正常履行中 | |
郭景松、张晓玲、松德实业 | 其他承诺 | 如果上市公司与广东仕诚塑料机械有限公司及/ | 2010年11月19日 | 无限期 | 正常履行中 |
或张春华之间就举报及律师函指称事项发生诉讼且最终败诉,并因此需要支付任何侵权赔偿金及案件相关费用的,本公司(本人)将代为承担全部经济赔偿责任及承担相关费用。 | |||||
胡溢林;涌镒(厦门)资产管理有限公司 | 其他承诺 | 1、自本承诺函签署之日起至绍绪投资通过本次交易获得的全部智慧松德股票根据《重组协议》所约定的锁定期届满之日止,本人/本公司确保不以任何方式转让所持有绍绪投资的财产份额或从绍绪投资退伙;亦不以任何方式转让、让渡或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本人/本公司通过绍绪投资间接享有 | 2020年02月12日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
的与智慧松德股份有关的权益。2、本次交易完成后,本人/本公司由于智慧松德送红股、转增股本等原因通过绍绪投资间接增持的智慧松德股份,亦应遵守上述股份锁定安排。 | |||||
陈场;胡溢林;林杰;林振锋;林志雄;涌镒(厦门)资产管理有限公司;周宇川 | 其他承诺 | 1、自本承诺函签署之日起至镒航投资通过本次交易获得的全部智慧松德股票根据《重组协议》所约定的锁定期届满之日止,本人/本公司确保不以任何方式转让所持有镒航投资的财产份额或从镒航投资退伙;亦不以任何方式转让、让渡或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本人/本公司通过绍绪投资间接享有 | 2020年02月12日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
的与智慧松德股份有关的权益。2、本次交易完成后,本人/本公司由于智慧松德送红股、转增股本等原因通过绍绪投资间接增持的智慧松德股份,亦应遵守上述股份锁定安排。 | |||||
陈场;苏国金;厦门镒田投资管理有限公司;谢进;周晓宇 | 其他承诺 | 1、自本承诺函签署之日起至昭元投资通过本次交易获得的全部智慧松德股票根据《重组协议》所约定的锁定期届满之日止,本人/本公司确保不以任何方式转让所持有昭元投资的财产份额或从昭元投资退伙;亦不以任何方式转让、让渡或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本人/本公司通过绍绪投资间接享有 | 2020年02月12日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
的与智慧松德股份有关的权益。2、本次交易完成后,本人/本公司由于智慧松德送红股、转增股本等原因通过绍绪投资间接增持的智慧松德股份,亦应遵守上述股份锁定安排。 | |||||
陈宁章;林锦应;刘翔鹰;厦门镒田投资管理有限公司;郑璜超 | 其他承诺 | 1、自本承诺函签署之日起至镒源投资通过本次交易获得的全部智慧松德股票根据《重组协议》所约定的锁定期届满之日止,本人/本公司确保不以任何方式转让所持有镒源投资的财产份额或从镒源投资退伙;亦不以任何方式转让、让渡或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本人/本公司通过绍绪投资间接享有 | 2020年02月12日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
的与智慧松德股份有关的权益。2、本次交易完成后,本人/本公司由于智慧松德送红股、转增股本等原因通过绍绪投资间接增持的智慧松德股份,亦应遵守上述股份锁定安排。 | |||||
郭景松;张晓玲;中山市松德实业发展有限公司 | 股份减持承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前直接和间接持有的股份,也不由公司回购其直接和间接持有的股份。郭景松、张晓玲同时承诺:在前述锁定期满后,在其及其关联方在公司任职期间,每年转让的股份不超过其直接和间接持有股份总数的25%;离职后半年内,不转让其直接 | 2011年02月01日 | 无限期 | 正常履行中 |
和间接持有的股份。 | |||||
佛山市电子政务科技有限公司 | 股份限售承诺 | 按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法(2020年修订)》、《上市公司非公开发行股票实施细则(2020年修订)》相关规定,本次认购取得智慧松德13,114,754股,该部分股份自发行结束后自愿锁定18个月,即自本次非公开发行股份上市之日起18个月内不上市交易或转让。在锁定期内,因本次发行的股份而产生的任何股份(包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份)也不转让或上市交易。且在锁定期内,委托人、合伙人不转让其持有的产品份 | 2020年08月18日 | 2022年2月17日 | 正常履行中 |
额或退出合伙。 | |||||
广发证券资产管理(广东)有限公司 | 股份限售承诺 | 按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法(2020年修订)》、《上市公司非公开发行股票实施细则(2020年修订)》相关规定,本次认购取得智慧松德17,704,918股,该部分股份自发行结束后自愿锁定6个月,即自本次非公开发行股份上市之日起6个月内不上市交易或转让。在锁定期内,因本次发行的股份而产生的任何股份(包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份)也不转让或上市交易。且在锁定期内,委托人、合伙人不转让其持有的产品份 | 2020年08月18日 | 2021年2月17日 | 正常履行中 |
额或退出合伙。 | |||||
广州市玄元投资管理有限公司 | 股份限售承诺 | 按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法(2020年修订)》、《上市公司非公开发行股票实施细则(2020年修订)》相关规定,本次认购取得智慧松德32,459,016股,该部分股份自发行结束后自愿锁定6个月,即自本次非公开发行股份上市之日起6个月内不上市交易或转让。在锁定期内,因本次发行的股份而产生的任何股份(包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份)也不转让或上市交易。且在锁定期内,委托人、合伙人不转让其持有的产品份 | 2020年08月18日 | 2021年2月17日 | 正常履行中 |
额或退出合伙。 | |||||
中国国际金融股份有限公司 | 股份限售承诺 | 按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法(2020年修订)》、《上市公司非公开发行股票实施细则(2020年修订)》相关规定,本次认购取得智慧松德2,295,082股,该部分股份自发行结束后自愿锁定6个月,即自本次非公开发行股份上市之日起6个月内不上市交易或转让。在锁定期内,因本次发行的股份而产生的任何股份(包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份)也不转让或上市交易。且在锁定期内,委托人、合伙人不转让其持有的产品份 | 2020年08月18日 | 2021年2月17日 | 正常履行中 |
额或退出合伙。 | |||||
超源科技(香港)有限公司;邓赤柱 | 股份限售承诺 | 第一条、在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为2019年、2020年和2021年),除本承诺第一条第二款规定外,本人/本公司不以任何形式转让在本次交易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行本协议约定的业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,书面告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。自如下 | 2019年09月27日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
规定届时由各方协商确定调整方案并进行相应调整。 | |||||
宁德冠鸿投资有限公司;厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙);厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙);厦门镒航投资合伙企业(有限合伙);厦门镒源投资合伙企业(有限合伙);厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 股份限售承诺 | 第一条、在业绩承诺期不顺延的情况下(即业绩承诺期为2019年、2020年和2021年),本企业/本公司通过本次交易中认购取得的智慧松德非公开发行的股票,除本承诺函第一条第二、三、四款的情形外,不以任何形式转让在本次交易中认购的智慧松德全部股份,保证标的股份优先用于履行本协议约定的业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押标的股份时,书面告知质权人根据购买协议约定标的股份具有潜在业绩 | 2019年09月27日 | 2023年4月30日 | 正常履行中 |
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规章的规定。第六条、若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的业绩承诺、锁定期或其他事项与本承诺约定不符的,各方同意根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定届时由各方协商确定调整方案并进行相应调整。 | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 |
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
收购环昱自动化(深圳)有限公司49%的股权 | 2018年01月01日 | 2020年12月31日 | 2,750 | 674.67 | 不适用(已解除环昱自动化股权收购协议,详见公司 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网,公告名称《关于现金收购环昱自动化(深 |
第五届董事会第五次会议决议,公告编号:2020-112) | 圳)有限公司49%股权的公告》,公告编号:2018-061 | ||||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 2020年01月01日 | 2022年12月31日 | 7,900 | 8,242.9 | 不适用 | 2019年09月27日 | 巨潮资讯网,公告名称《第四届董事会第三十次会议决议公告》,公告编号:2019-095 |
单位:人民币万元 | ||||
项目名称 | 承诺数 | 实际数 | 差异数 | 完成率 |
承诺归属于母公司所有者净利润 | 7,900.00 | 8,242.90 | 342.9 | 104.34% |
合计 | 7,900.00 | 8,242.90 | 342.9 | 104.34% |
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
(一)会计政策变更
1、变更原因
2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》(财会〔2017〕22号,以下简称“新收入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。根据上述新收入准则执行时间要求,公司需对会计政策进行相应变更。
2、审批程序
2020年8月14日,公司分别了召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定,本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
3、本次变更会计政策对公司的影响
本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更,变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,对公司本期和前期总资产、净资产及净利润不产生重大影响,也不涉及公司业务范围的变更。
(二)会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
(三)会计师事务所变更
公司于2020年11月13日召开2020年第五次临时股东大会,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意变更为立信会计师事务所(特殊普通合伙),更换会计师事务所事项与大华会计师事务所(特殊普通合伙)进行了事前必要沟通。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节 财务报告/八、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 127 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 何其瑞、关剑梅 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明 1、公司于2020年10月28日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,同意变更为立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信事务所”)。独立董事对该事项进行了事前认可,并发表了无异议的独立意见。公司于2020年11月13日召开2020年第五次临时股东大会,审议通过了上述议案,并自股东大会审议通过之日起生效,公司将2020年度审计机构更换为立信事务所。 2、公司原审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大华事务所”)在2019年度审计执业过程中坚持独立审计原则,切实履行了审计机构应尽职责。但因公司注册地及子公司大宇精雕主要生产场所均已搬迁到佛山,综合考虑公司业务发展和未来审计的需要,为保证审计工作的顺利进行,公司改聘立信事务所为公司2020年度审计机构,2020年度审计费用127万元,聘用期限为一年。
3、聘请审计机构情况
名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)统一社会信用代码:91310101568093764U执行事务合伙人:朱建弟、杨志国成立日期:2011年01月24日主要经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼 经营范围:审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本、出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记账;会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;信息系统领域内的技术服务;法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 立信事务所具有会计师事务所执业证书以及证券、期货业务资格,能够独立对公司财务及内控状况进行审计,满足公司财务报告审计工作、内控审计工作的要求。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2020年,公司因重大资产重组,聘请申万宏源为财务顾问,期间共支付了财务顾问费500万。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
公司全资子公司深圳大宇向深圳市中级人民法院提起诉讼,要求 | 10,385.92 | 否 | 撤诉 | 不适用 | 不适用 | 2020年10月14日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-110 |
仙游县元生智汇科技有限公司、星星科技(莆田)有限公司、星星精密科技(深圳)有限公司向深圳大宇支付货款及相关违约金。该案件号为(2020)粤03民初4022号。 | |||||||
公司就中山市松德实业发展有限公司、中山松德印刷机械有限公司、郭景松、张晓玲未按时向公司支付股权转让款、应收账款事项,向佛山市中级人民法院提起诉讼,公司已收到来自佛山市中级人民法院的民事判决书。该案件号为(2020)粤06民初13号。 | 20,820 | 否 | 截至本公告日,法院已判决。 | 1、被告松德实业、松德印机在本判决发生法律效力之日起十日内共同向原告福能东方支付款项208,200,042.81元及利息 (以 13,900 万元为本金,自 2019 年 7 月 1 日起按年利率4. 7 5%计算至实际清偿之日止;以 69,200,042. 81元为本金, 自 2020 年7月1日起按年利率4. 75%计算至实际清偿之日止);2、被告郭景松、张晓玲对前述判项确定的债务承担连带清偿责任。 | 截至本公告日,被告未履行生效判决,公司已申请强制执行。 | 2021年02月02日 | 巨潮资讯网,公告编号:2021-009 |
未达重大诉讼的其他诉讼 | 3,503.35 | 尚未终审判决,无法判断是否形成预计负债。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
松德智慧装备股份有限公司、郭景松、张金群、齐文晗、胡卫华、雷万春 | 高级管理人员 | 公司2017年未及时审议并披露关联交易,内幕信息知情人档案登记管理不规范,2016年和2018年商誉减值测试过程及披露不规范,2018年年度报告遗漏披露商誉资产组信息,2016年至2018年历次股东大会会议记录不完整,2018年度业绩快报公告前十日内雷万春先生违规减持。 | 其他 | 广东证监局出具警示函的行政监管措施 | 2020年04月13日 | 巨潮资讯网,公告名称《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》,公告编号:2020-043 |
松德智慧装备股份有限公司、王贵银、陈武、陈刚、胡炳明 | 高级管理人员 | 公司披露的2019年度净利润经修正后由盈转亏,此前披露的业绩预告和业绩快报相关信息披露不准确,修正公告信息披露不及时,违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第二十五条的相关规定。 | 其他 | 广东证监局出具警示函的行政监管措施 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网,公告名称《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》,公告编号:2020-050 |
真和及时地履行信息披露义务。公司后续将严格按照相关规定进行责任认定和处置。公司将以此为鉴,在以后的工作中进一步加强会计核算工作和相关专业知识的学习,加强内部管控,提高业务水平和风险预警能力,提高业绩预计和业绩快报的准确性,以防止类似情况的发生。 公司董事会办公室对公司董事、监事、高级管理人员就市场监管政策、公司治理、信息披露、董监高履职等方面进行了培训学习,切实加强公司全体董事、监事和高级管理人员对证券法律法规的学习,从理念上提升公司治理水平,后续将在董事会和管理层的领导下,不定期开展专题培训活动,组织财务、证券、审计各部门,对公司治理、内部控制等进行全面审视和梳理,核查薄弱环节或不规范情形,强化规范运作意识,履行勤勉尽责等义务。
4、整改报告书已于2020年5月12日在巨潮资讯网披露,公告编号:2020-064。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第13号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的披露要求
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
佛山公控 | 佛山公控为公司控股股东 | 接受关联人提供的借款 | 借款 | 市场公允价格基础上双方协商 | 参考同期商业银行贷款利率 | 8,000 | 100.00% | 42,400 | 否 | 不适用 | 不适用 | 2020年05月30日 | 巨潮资讯网;公告编号:2020-076 |
合计 | -- | -- | 8,000 | -- | 42,400 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 不适用。 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 不适用。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大 | 不适用。 |
的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
(1)关于公司拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易概述
1)公司于2019年6月4日召开第四届董事会第二十六次会议、于2019年9月27日召开第四届董事会第三十次会议、于2019年12月5日召开第四次临时股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金符合相关法律法规规定的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》等与本次交易相关的议案。在本次交易中,以5.60元/股的发行价格,向超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资合计发行股份82,971,425股,并支付现金30,976.00万元,购买超业精密88%股权。本次交易完成后,上市公司将持有超业精密88%股权。具体内容详见公司在中国证监会创业板指定信息披露网站上刊登的相关公告(公告编号:2020-062)。2)2020年7月8日,上市公司向佛山市电子政务科技有限公司等4名投资者非公开定价发行人民币普通股(A股)股票65,573,770股,每股发行认购价格为人民币6.10元,募集资金总额人民币 399,999,997.00元,扣除相关发行费用(含税)后实际募集资金净额人民币为381,425,423.31元。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2020-090)。
(2)关于关联方非经营性资金占用情况概述
2017年5月31日,公司与松德实业签署了《股权转让协议》,公司以人民币279,000,000元向松德实业转让其所持有的松德印机100%股权,已经支付140,000,000元;同时公司对松德印机的应收账款余额合计人民币70,957,942.94元。其中,松德实业尚欠公司人民币139,000,000元股权转让价款已于2019年6月30日到期,人民币70,957,942.94元应收款也于2020年6月30日到期。2020年7月1日,公司新增关联方资金占用金额为人民币70,957,942.94元,截至本公告日,公司被关联方占用资金合计209,957,942.94元。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的《关于关联方非经营性资金占用的公告》(公告编号:2020-103)、《诉讼进展的公告》(公告编号:2021-009)等公告。
(3)关于公司全资子公司通过佛山公控向国家开发银行申请优惠贷款暨关联交易概述 2020年2月24日,公司召开第四届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于公司全资子公司通过控股股东向国家开发银行申请优惠贷款暨关联交易的议案》,公司全资子公司大宇精雕通过佛山公控向国家开发银行广东省分行申请优惠贷款5,000万元,贷款期限不超过一年,借款年利率为3.524%,关联董事回避表决。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2020-020)。
(4)关于公司接受关联方佛山公控财务资助暨关联交易概述
2020年4月2日,公司召开第四届董事会第四十次会议,审议通过了《关于公司接受关联方财务资助暨关联交易的议案》,为支付收购超业精密88%股权对应的部分现金对价,公司向公司控股股东佛山公控申请贷款不超过20,000万元,借款期限以佛山公控放款日后不超过6个月或募集配套资金到账后10个工作日两者孰短为限,借款年利率为5.0025%,关联董事回避表决。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2020-037)。
(5)关于公司对外担保额度暨关联交易概述
2020年10月28日,公司召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于公司对外担保额度暨关联交易的议案》,同意公司(含全资、控股子公司)在申请银行授信及日常经营需求时提供对外担保,担保金额上限为60,000万元人民币,其中,对佛山公控担保金额为不超过20,000万元,2020年11月23日,公司召开2020年第五次临时股东大会审议通过相关事项。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2020-126和2020-132)。
(6)关于现金收购广东福能大数据产业园建设有限公司100%股权暨关联交易的概述 2020年12月30日,上市公司与广州烽云信息科技有限公司(以下简称“广州烽云”)、佛山电建集团有限公司(以下简称“佛山电建”)签订《股权转让协议》,拟以现金支付的方式,以6,852.40万元人民币的价格收购广州烽云、佛山电建持有的广东福能大数据产业园建设有限公司100%的股权。其中,佛山电建为佛山公控全资子公司,该交易及相关议案已经上市公司第五届董事会第九次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2020-145和2021-004)。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于中国证监会并购重组审核委员会审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的公告 | 2020年02月19日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-017 |
关于公司全资子公司通过控股股东向国家开发银行申请优惠贷款暨关联交易的公告 | 2020年02月24日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-020 |
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易修订情况说明的公告 | 2020年02月24日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-021 |
关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的停牌公告 | 2020年02月26日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-022 |
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过暨公司股票复牌的公告 | 2020年02月27日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-023 |
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批文的公告 | 2020年04月02日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-034 |
关于公司接受关联方财务资助暨关联交易的公告 | 2020年04月02日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-037 |
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告 | 2020年05月08日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-062 |
关于预计2020年度日常关联交易的公告 | 2020年05月30日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-076 |
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关方承诺事项的公告 | 2020年06月10日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-078 |
关于公司对外担保额度暨关联交易的公告 | 2020年10月29日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-126 |
关于公司对外担保额度暨关联交易的补充公告 | 2020年11月12日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-131 |
关于拟收购广东福能大数据产业园建设有限公司100%股权并签署《股权收购意向性协议》暨关联交易的公告 | 2020年11月19日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-134 |
关于现金收购广东福能大数据产业园建设有限公司100%股权暨关联交易的公告 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网,公告编号:2020-145 |
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
佛山公控 | 2018年03月22日 | 80,000 | 2019年09月30日 | 919.8 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 是 |
佛山公控 | 2018年03月22日 | 80,000 | 2020年02月24日 | 1,051.2 | 连带责任保证 | 3年 | 是 | 是 |
佛山公控 | 2018年03月22日 | 80,000 | 2020年09月11日 | 909.6 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 是 |
佛山公控 | 2020年10月28日 | 20,000 | 2020年12月10日 | 1,819.92 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 是 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 20,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 4,700.52 | |||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 20,000 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 2,729.52 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
深圳大宇 | 2018年03月22日 | 80,000 | 2019年08月22日 | 1,577.5 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 40,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 1,577.5 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 0 | |||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 60,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 6,278.02 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 60,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 2,729.52 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 1.75% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 2,729.52 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 2,729.52 |
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 宁德新能源科技有限公司 | 42,643.58 | 履行正常 | 1,528.87 | 1,528.87 | 回款正常 | 否 | 否 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 宁德时代新能源科技股份有限公司 | 16,967.93 | 履行正常 | 102.97 | 102.97 | 回款正常 | 否 | 否 |
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 经营所得 | 2,471.99 | 2,471.99 | 0 |
银行理财产品 | 经营所得 | 800 | 800 | 0 |
合计 | 3,271.99 | 3,271.99 | 0 |
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内,公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件相关要求,完善公司治理机制,建立建全公司内部管理和控制制度,为公司高效经营提供可靠保障。 公司以提高员工收入为中心,紧紧围绕实施创新驱动,推动转型升级的要求,充分发挥企业的主体作用,建立健全以职业活动为导向、以工作业绩为重点、注重职业道德和职业知识水平的企业内部技能人才评价体系,加强高技能人才队伍建设,提高技能人才的福利待遇。 公司与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系,保持长期良好的合作关系,充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
(2)年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
(3)精准扶贫成效
指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
一、总体情况 | —— | —— |
二、分项投入 | —— | —— |
1.产业发展脱贫 | —— | —— |
2.转移就业脱贫 | —— | —— |
3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
4.教育扶贫 | —— | —— |
5.健康扶贫 | —— | —— |
6.生态保护扶贫 | —— | —— |
7.兜底保障 | —— | —— |
8.社会扶贫 | —— | —— |
9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项(内容、级别) | —— | —— |
因公司第四届董事会成员任期届满,贺志磐先生、朱智伟先生、李进一先生、刘桂良女士不再担任公司董事。具体内容详见公司刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
2、关于股东股份减持情况
2020年1月13日,公司披露了《关于持股5%以上股东所持公司部分股票存在平仓风险暨被动减持的预披露公告》(公告编号:2020-004),公司股东中山市松德实业发展有限公司计划自减持计划披露之日起 15 个交易日后的六个月内,以集中竞价交易、大宗交易等方式减持公司股份。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。 2020年4月8日,公司披露了《关于持股5%以上股东及其一致行动人股份减持比例达到1%的公告》(公告编号:2020-041),公司持股5%以上股东雷万春先生及其一致行动人肖代英女士于2020年3月11日至2020年4月7日通过深圳证券交易所二级市场以集中竞价交易的方式减持智慧松德股份合计5,855,620股,达到公司总股本的1%。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。 2020年05月07日,公司披露了《关于董事减持股份的预披露公告》(公告编号:2020-061),董事贺志磐先生计划自公告日起15个交易日后的6个月内以集中竞价或大宗交易等深圳证券交易所认可的其他合法方式减持公司股份合计不超过451,250股,占公司总股本的0.08%。 2020年05月11日,公司披露了《关于持股5%以上股东减持计划减持时间过半的公告》(公告编号:2020-063),截至公告日,松德实业减持计划的减持时间已经过半。但因其持有的股份现已全部被轮候冻结,目前不能进行减持相关操作,因此在减持计划期间,未通过任何方式减持其所持有的智慧松德股份,松德实业持股情况未发生变化。 2020年06月22日,公司披露了《关于持股5%以上股东减持预披露公告》(公告编号:2020-084),公司持股5%以上股东雷万春先生持有公司股份49,413,100 股,占本公司总股本比例为 7.38%,雷万春先生计划自公告日起15个交易日后的6个月内以集中竞价或大宗交易等深圳证券交易所认可的其他合法方式减持公司股份合计不超过 16,056,000股,减持比例合计不超过公司目前总股本比例的 2.40%。 2020年8月11日,公司披露了《关于持股5%以上股东股份减持计划期限届满的公告》(公告编号 :2020-097),截至公告日,松德实业持有福能东方股份31,655,813股,占公司总股本4.73%。但因其持有的股份现已全部被轮候冻结,不能进行减持相关操作,因此在减持计划期间,未通过任何方式减持其所持有的福能东方股份,松德实业持股数量未发生变化。 2020年8月11日,公司披露了《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》(公告编号 :2020-098),持股5%以上股东郭景松先生及一致行动人(张晓玲女士、中山市松德实业发展有限公司)持有公司股份130,962,279股,占公司总股本
19.57%。郭景松先生及一致行动人(张晓玲女士、中山市松德实业发展有限公司)因履约保障比例低于合同约定比例,触发违约条款,股票质权人拟启动违约处置程序,计划自本公告日起15个交易日后至2020年12月15日以集中竞价交易、大宗交易、协议转让、司法过户等深圳证券交易所认可的其他合法方式减持公司股份合计不超过32,740,569股,减持比例合计不超过公司目前总股本比例的4.89%。 2020年8月18日,公司披露了《关于持股5%以上股东权益变动提示性公告》(公告编号:2020-106),雷万春先生及其一致行动人肖代英女士本次权益变动以集中竞价方式减持29,607,202股,占本公司总股本比例为4.9988%;因公司两次实施非公开发行股票事项,6月12日公司总股本由586,180,503股增加至669,151,928股,8月18日公司总股本由669,151,928股增加至734,725,698股,因其未参与非公开发行股份认购,导致持股比例被动减少1.6715%。截至公告日,雷万春先生及其一致行动人肖代英女士减持后持有公司股份46,951,900股,占本公司总股本比例6.3904%。 2020年8月27日,公司披露了《关于原董事减持计划时间过半进展的公告》(公告编号:2020-108),截至公告日,贺志磐先生减持计划的减持时间已经过半,本次减持后持股1,606,550股,占总股本比例0.219%。 2020年10月15日,公司披露了《关于持股5%以上股东减持计划时间过半暨减持进展的公告》(公告编号:2020-111),截至公告日,雷万春先生减持计划的减持时间已经过半,本次减持后持股42,636,600股,占总股本比例5.8031%。 2020年11月27日,公司披露了《关于原董事减持股份计划期限届满的公告》(公告编号:2020-136),截至公告日,贺志磐先生上述减持计划期限已届满,本次减持后持股1,606,550股,占总股本比例0.219%。 2020年12月16日,公司披露了《关于持股5%以上股东减持股份计划期限届满的公告》(公告编号:2020-142),截至公告日,郭景松先生及一致行动人减持计划期限已届满,因其持有的股份现已全部被轮候冻结,目前不能进行减持相关操作,未通过任何方式减持其所持有的福能东方股份。
3、关于持股5%以上大股东所持公司股份被司法冻结的情况
公司持股5%以上大股东郭景松先生、张晓玲女士及松德实业所持公司的股份被司法冻结、解冻及轮候冻结。截至报告期末,郭景松先生、张晓玲女士及松德实业累积被冻结的股数为130,962,279股,占其持股比例100.00%,占公司总股本
17.82%。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
4、重大合同进展事项
公司于2020年3月17日披露了《日常经营重大合同进展公告》(公告编号:2020-031),就星星精密货款偿还事宜做出约定。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于控股子公司完成工商变更登记事项
公司已按照与中山中盈产业投资有限公司(以下简称“中山中盈”)签署的《关于设立中山松德投资管理有限公司之投资协议》相关约定,向中山中盈支付了股权转让款用于回购其持有的中山松德科技投资有限公司(以下简称“松德科技”)
29.8665%股权。2020年3月31日,松德科技已完成股权变更事项的工商变更登记手续,并取得了中山市市场监督管理局颁发的《营业执照》。本次工商变更后,中山中盈不再持有松德科技股权,公司持有松德科技100%股权。
2、关于全资子公司银行账户部分资金被冻结及解除冻结情况
2020年1月22日,公司披露了《关于全资子公司银行账户部分资金解除冻结的公告》(公告编号:2020-012),通过沟通协商,大宇精雕此前被冻结的一般户和基本户被冻结资金已解除冻结,并恢复正常使用;专项户是大宇精雕因特定用途开立而处于正常受限状态。本次大宇精雕银行账户部分资金被冻结期间,大宇精雕的日常经营管理未受到重大影响。
3、关于全资子公司出让参股公司部分股权的情况
2020年04月21日,公司披露了《关于出让参股公司部分股权的公告》(公告编号:2020-047),经公司第四届董事会第四十一次会议公司审议通过,公司全资子公司中山松德科技投资有限公司于2020年4月20日与苏州春兴精工股份有限公司签订《股权转让议》,松德科技将其持有的仙游得润投资有限公司15,000万元投资额所对应的股权转让给春兴精工。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司重大资产重组管理办法》及《公司章程》的有关规定,本次交易不构成关联交易,也不构成公司重大资产重组。
4、关于全资子公司变更法定代表人的情况
(1)2020年4月30日,公司全资子公司江西大宇精雕科技有限公司法定代表人变更为杨楚君,并完成了相关工商变更登记手续。 (2)2020年5月1日,公司全资子公司昆山中立德智能科技有限公司法定代表人变更为杨楚君,并完成了相关工商变更登记手续。
5、关于公司以发行股份及支付现金的方式收购超业精密88%股权的情况
2020年,上市公司以发行股份及支付现金的方式收购超业精密88%股权,同时向包括佛山电子政务在内的合计5名投资者非公开发行股票募集配套资金,本次交易经上市公司第四届董事会第二十六次、第三十次、第三十八次会议和2019年第四次临时股东大会、2020年第二次临时股东大会审议通过,并于2020年3月30日取得中国证监会的核准,从2020年5月起,超业精密正式成为公司的控股子公司,并实现财务报表并表。
6、关于全资子公司深圳大宇在佛山市设立全资子公司的情况
2020年7月29日,本公司的全资子公司深圳大宇精雕科技有限公司(以下简称“大宇精雕”)在广东省佛山市设立了广东大宇智能设备有限公司(以下简称“广东大宇”)。广东大宇注册资本为人民币1,000万元,大宇精雕持有广东大宇100%的股权。
7、关于公司出资设立子公司的情况
(1)2020年10月28日,因业务发展需要,公司第五届董事会第六次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》,在广东省广州市出资设立全资子公司“广东福能投资控股有限公司”(以下简称“福能投资”),于2020年11月27日完成工商登记并取得广州市天河区市场监督管理局颁发的营业执照,注册资本10,000万元人民币,主要从事实业投资、股权
投资、投资管理、经营性投资等。 福能投资于2020年12月15日在广州黄埔设立全资子公司“广州启升商业有限公司”,注册资本1000万元人民币,经营范围:互联网销售(除销售需要许可的商品),企业管理咨询,企业管理;物业管理,国内贸易代理,免税商店商品销售等。 (2)公司于2020年12月18日在佛山市禅城区设立全资子公司“广东福能东方技术研发有限公司”,注册资本3000万元人民币,经营范围:机械设备研发,机械设备销售,专用设备制造(不含许可类专业设备制造),电子专用设备制造,电子专用设备销售,工业设计服务,智能控制系统集成,软件开发,软件销售,技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。
8、关于公司设立控股子公司的情况
公司于2020年10月28日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《拟对外投资设立控股子公司的议案》,同意公司与和悦投资合作建设智能制造产业园,由公司与和悦投资共同出资组建合资公司佛山福能智造科技有限公司(以下简称“福能科技”),作为智能制造产业园的运营主体。合资公司注册资本为23,800万元,其中公司以现金方式出资人民币15,470万元,持有合资公司65.00%的股权;和悦投资以现金方式出资人民币8,330万元,持有合资公司35.00%的股权。于2020年11月13日完成工商登记并取得佛山市禅城区市场监督管理局颁发的营业执照。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 133,039,816 | 22.70% | 148,545,195 | -127,695,700 | 20,849,495 | 153,889,311 | 20.95% | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 15,409,836 | 15,409,836 | 15,409,836 | 2.10% | |||||
3、其他内资持股 | 133,039,816 | 22.70% | 109,092,502 | -127,695,700 | -18,603,198 | 114,436,618 | 15.58% | ||
其中:境内法人持股 | 101,078,217 | 101,078,217 | 101,078,217 | 13.76% | |||||
境内自然人持股 | 133,039,816 | 22.70% | 8,014,285 | -127,695,700 | -119,681,415 | 13,358,401 | 1.82% | ||
4、外资持股 | 24,042,857 | 24,042,857 | 24,042,857 | 3.27% | |||||
其中:境外法人持股 | 24,042,857 | 24,042,857 | 24,042,857 | 3.27% | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 453,140,687 | 77.30% | 127,695,700 | 127,695,700 | 580,836,387 | 79.05% | |||
1、人民币普通股 | 453,140,687 | 77.30% | 127,695,700 | 127,695,700 | 580,836,387 | 79.05% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 586,180,5 | 100.00% | 148,545,1 | 148,545,1 | 734,725,6 | 100.00% |
03 | 95 | 95 | 98 |
序号 | 交易对方 | 发行股份数量(股) |
1 | 超源科技 | 24,042,857 |
2 | 邓赤柱 | 8,014,285 |
3 | 绍绪投资 | 19,083,428 |
4 | 镒航投资 | 8,674,285 |
5 | 慧邦天合 | 2,168,571 |
6 | 昭元投资 | 6,505,714 |
7 | 镒源投资 | 6,939,428 |
8 | 冠鸿投资 | 7,542,857 |
合计 | 82,971,425 |
募集配套资金以非公开发行方式发行普通股( A 股)65,573,770股,如下:
序 号 | 认购对象 | 获配股数(股) |
1 | 佛山市电子政务科技有限公司 | 13,114,754 |
2 | 广发证券资产管理(广东)有限公司 | 17,704,918 |
3 | 广州市玄元投资管理有限公司 | 32,459,016 |
4 | 中国国际金融股份有限公司 | 2,295,082 |
合计 | 65,573,770 |
序号 | 股东名称 | 发行登记前持股情况 | 发行登记后持股情况 | ||
持股数量(股) | 持股比例 | 持股数量(股) | 持股比例 | ||
1 | 超源科技(香港)有限公司 | 0 | 0 | 24,042,857 | 3.27% |
2 | 邓赤柱 | 0 | 0 | 8,014,285 | 1.09% |
3 | 厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 19,083,428 | 2.60% |
4 | 厦门缢航投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 8,674,285 | 1.18% |
5 | 厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 2,168,571 | 0.30% |
6 | 厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 6,505,714 | 0.89% |
7 | 厦门缢源投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 6,939,428 | 0.94% |
8 | 宁德冠鸿投资有限公司 | 0 | 0 | 7,542,857 | 1.03% |
9 | 佛山市电子政务科技有限公司 | 0 | 0 | 13,114,754 | 1.78% |
10 | 广发证券资产管理(广东)有限公司 | 0 | 0 | 17,704,918 | 2.41% |
11 | 广州市玄元投资管理有限公司 | 0 | 0 | 32,459,016 | 4.42% |
12 | 中国国际金融股份有限公司 | 0 | 0 | 2,295,082 | 0.31% |
小计 | 148,545,195 | 20.22% |
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
郭景松 | 62,197,685 | 0 | 62,197,685 | 0 | 高管锁定股 | 已解除限售 |
张晓玲 | 22,638,375 | 0 | 22,638,375 | 0 | 高管锁定股 | 已解除限售 |
雷万春 | 40,374,450 | 0 | 40,374,450 | 0 | 高管锁定股 | 已解除限售 |
广发证券资产管理(广东)有限公司 | 0 | 17,704,918 | 0 | 17,704,918 | 首发后限售股 | 2021年2月18日 |
广州市玄元投资管理有限公司 | 0 | 32,459,016 | 0 | 32,459,016 | 首发后限售股 | 2021年2月18日 |
中国国际金融股份有限公司 | 0 | 2,295,082 | 0 | 2,295,082 | 首发后限售股 | 2021年2月18日 |
佛山市电子政务科技有限公司 | 0 | 13,114,754 | 0 | 13,114,754 | 首发后限售股 | 2022年2月18日 |
厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 2,168,571 | 0 | 2,168,571 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
宁德冠鸿投资有限公司 | 0 | 7,542,857 | 0 | 7,542,857 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
厦门镒田投资管理有限公司-厦门镒源投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 6,939,428 | 0 | 6,939,428 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
厦门镒田投资管理有限公司-厦门昭元投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 6,505,714 | 0 | 6,505,714 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 19,083,428 | 0 | 19,083,428 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门镒航投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 8,674,285 | 0 | 8,674,285 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
超源科技(香港)有限公司 | 0 | 24,042,857 | 0 | 24,042,857 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
邓赤柱 | 0 | 8,014,285 | 0 | 8,014,285 | 首发后限售股 | 2023年6月12日 |
其他 | 7,829,306 | 0 | 2,485,190 | 5,344,116 | 高管锁定股 | 执行董监高限售规定 |
合计 | 133,039,816 | 148,545,195 | 127,695,700 | 153,889,311 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
福能东方(SZ.300173) | 2020年06月02日 | 5.60元/股 | 82,971,425 | 2020年06月12日 | 82,971,425 | 巨潮资讯网 | 2020年06月10日 | |
福能东方(SZ.300173) | 2020年07月28日 | 6.10元/股 | 65,573,770 | 2020年08月18日 | 65,573,770 | 巨潮资讯网 | 2020年08月13日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 22,022 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 20,205 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
佛山市公用事业控股有限公司 | 国有法人 | 20.96% | 154,029,247 | 0 | 0 | 154,029,247 | ||
郭景松 | 境内自然人 | 9.52% | 69,932,153 | 0 | 0 | 69,932,153 | 质押 | 69,932,153 |
冻结 | 69,932,153 | |||||||
雷万春 | 境内自然人 | 5.61% | 41,252,300 | -12,580,300 | 0 | 41,252,300 | ||
广州市玄元投资管理有限公司-玄元元定8号私募证券投资基金 | 其他 | 4.42% | 32,459,016 | 32,459,016 | 32,459,016 | 0 | ||
中山市松德实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.31% | 31,655,813 | 0 | 0 | 31,655,813 | 质押 | 31,655,813 |
冻结 | 31,655,813 | |||||||
张晓玲 | 境内自然人 | 4.00% | 29,374,313 | 0 | 0 | 29,374,313 | 质押 | 29,374,313 |
冻结 | 29,374,313 | |||||||
超源科技(香港)有限公司 | 境外法人 | 3.27% | 24,042,857 | 24,042,857 | 24,042,857 | 0 | ||
涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 2.60% | 19,083,428 | 19,083,428 | 19,083,428 | 0 | ||
佛山市电子政 | 国有法人 | 1.78% | 13,114,754 | 13,114,754 | 13,114,754 | 0 |
务科技有限公司 | ||||||||
涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门镒航投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 1.18% | 8,674,285 | 8,674,285 | 8,674,285 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郭景松与张晓玲为夫妻关系,夫妇二人各持有松德实业50%的股权;涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门绍绪智能设备投资合伙企业(有限合伙)、涌镒(厦门)资产管理有限公司-厦门镒航投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒田投资管理有限公司-厦门镒源投资合伙企业(有限合伙)、厦门镒田投资管理有限公司-厦门昭元投资合伙企业(有限合伙)、厦门慧邦天合股权投资基金合伙企业(有限合伙)为一致行动人关系。除上述情况外,未知其他上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
佛山市公用事业控股有限公司 | 154,029,247 | 人民币普通股 | 154,029,247 | |||||
郭景松 | 69,932,153 | 人民币普通股 | 69,932,153 | |||||
雷万春 | 41,252,300 | 人民币普通股 | 41,252,300 | |||||
中山市松德实业发展有限公司 | 31,655,813 | 人民币普通股 | 31,655,813 | |||||
张晓玲 | 29,374,313 | 人民币普通股 | 29,374,313 | |||||
杜辉雯 | 7,734,100 | 人民币普通股 | 7,734,100 | |||||
中信建投证券股份有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
张太巍 | 2,810,000 | 人民币普通股 | 2,810,000 |
张月晓 | 2,608,922 | 人民币普通股 | 2,608,922 |
赵美容 | 2,071,900 | 人民币普通股 | 2,071,900 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 郭景松与张晓玲为夫妻关系,夫妇二人各持有松德实业50%的股权。除上述情况外,未知其他上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 无 |
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 叶剑明 | 2006年08月09日 | 统一社会信用代码:914406007912391561 | 公用事业的投资、建设和运营;高新技术、基础设施等其他项目的投资和管理。 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止年报披露日,公司控股股东间接持有境内上市公司佛燃能源集团股份有限公司(股票代码:002911)42.16%的股权。 |
实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
佛山市人民政府国有资产监督管理委员会 | 刘晓明 | 2004年06月21日 | 统一社会信用代码:11440600765717978G | 代表佛山市人民政府履行出资人职责。 |
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止年报披露日,公司控股股东间接持有境内上市公司佛燃能源集团股份有限公司(股票代码:002911)42.16%的股权。 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
王贵银 | 董事长 | 现任 | 男 | 40 | 2019年03月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈刚 | 董事;副总经理、财务负责人 | 现任 | 男 | 48 | 2019年04月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
游龙 | 董事 | 现任 | 男 | 33 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈亮 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
钮旭春 | 董事 | 现任 | 女 | 51 | 2016年09月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张雯 | 董事 | 现任 | 女 | 37 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
曹丽梅 | 独立董事 | 现任 | 女 | 43 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
葛磊 | 独立董事 | 现任 | 男 | 45 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
殷占武 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
黄奕扬 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 50 | 2019年03月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
余小兰 | 监事 | 现任 | 女 | 39 | 2009年08月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
赵洪涛 | 职工监事 | 现任 | 男 | 34 | 2020年06月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈武 | 总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2020年01月21日 | 522,897 | 0 | 191,000 | 0 | 331,897 | |
朱红强 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 32 | 2020年11月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王洪文 | 副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2020年06月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
梁江湧 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2020年06月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
莫伟红 | 副总经理 | 现任 | 女 | 48 | 2020年06月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
郭景松 | 董事长 | 离任 | 男 | 59 | 2007年09月06日 | 2020年01月17日 | 69,932,153 | 0 | 0 | 0 | 69,932,153 |
郭景松 | 总经理 | 离任 | 男 | 59 | 2019年03月01日 | 2020年01月17日 | |||||
张晓玲 | 董事 | 离任 | 女 | 61 | 2007年09月06日 | 2020年01月17日 | 29,374,313 | 0 | 0 | 0 | 29,374,313 |
贺志磐 | 董事 | 离任 | 男 | 56 | 2007年09月06日 | 2020年06月15日 | 1,805,000 | 0 | 198,450 | 0 | 1,606,550 |
李进一 | 独立董事 | 离任 | 男 | 57 | 2013年09月05日 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
刘桂良 | 独立董事 | 离任 | 女 | 59 | 2013年09月05日 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
胡炳明 | 副总经 | 离任 | 男 | 40 | 2019年 | 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
理、董事会秘书 | 06月04日 | 07月31日 | |||||||||
刘耀远 | 职工监事 | 离任 | 男 | 49 | 2019年02月28日 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
朱智伟 | 独立董事 | 离任 | 男 | 55 | 2013年09月05日 | 2020年06月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
胡卫华 | 常务副总经理 | 离任 | 男 | 50 | 2013年09月05日 | 2020年04月02日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 101,634,363 | 0 | 389,450 | 0 | 101,244,913 |
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
王贵银 | 董事长 | 被选举 | 2020年04月02日 | |
陈刚 | 董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
游龙 | 董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
陈亮 | 董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
张雯 | 董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
曹丽梅 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
葛磊 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
殷占武 | 独立董事 | 被选举 | 2020年06月15日 | |
赵洪涛 | 职工监事 | 被选举 | 2020年06月12日 | |
陈武 | 总经理 | 聘任 | 2020年01月21日 | |
王洪文 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月22 |
日 | ||||
梁江湧 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月22日 | |
莫伟红 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月22日 | |
朱红强 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2020年11月19日 | |
郭景松 | 董事长 | 离任 | 2020年01月17日 | 个人原因。 |
郭景松 | 总经理 | 离任 | 2020年01月17日 | 个人原因。 |
张晓玲 | 董事 | 离任 | 2020年01月17日 | 个人原因。 |
贺志磐 | 董事 | 任期满离任 | 2020年06月15日 | 个人原因。 |
李进一 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年06月15日 | 个人原因。 |
刘桂良 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年06月15日 | 个人原因。 |
朱智伟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年06月15日 | 个人原因。 |
胡炳明 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2020年07月31日 | 个人原因。 |
胡卫华 | 常务副总经理 | 解聘 | 2020年04月02日 | 个人原因。 |
刘耀远 | 职工监事 | 任期满离任 | 2020年06月15日 | 个人原因。 |
间:2016年3月外派国通公司担任董事、副总经理职务);2016年3月至2019年12月31日担任广东国通物流城有限公司任董事、副总经理;2019年3月至2020年4月担任公司副董事长;2020年4月至今担任公司董事长。
2、陈刚先生:中国籍,1973年出生,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级会计师。 陈刚先生1994年7月至2000年12月任江西省瑞昌市地方税务局专管员;2001年1月至2004年8月任江西景德会计事务所有限公司审计经理(其间,2003年10月至2012年4月在暨南大学会计专业本科学习);2004年8月至2007年12月任华润万家有限公司税务经理;2007年12月至2009年2月任赛得利(江西)化纤有限公司财务经理;2009年2月至2009年4月任佛山市公用事业控股有限公司外派财务总监;2009年4月至2009年11月任佛山市水业集团有限公司财务副经理;2009年11月至2017年8月任佛山市公用事业控股有限公司高级主管,兼任佛山综合能源有限公司、佛山市建设投资开发有限公司、佛山火炬创新创业园有限公司外派财务总监(其间,2013年8月至2017年6月在中山大学会计专业硕士研究生学习);2017年9月至2018年7月任佛山市公用事业控股有限公司高级业务经理、佛山综合能源有限公司外派财务总监、佛山电建集团有限公司监事、佛山燃气集团股份有限公司监事;2018年7月至2019年3月任佛山市公用事业控股有限公司财务总监监事会办公室副主任、佛山综合能源有限公司外派财务总监、佛山电建集团有限公司监事、佛山燃气集团股份有限公司监事;2019年4月25日至今担任本公司副总经理、财务负责人。
3、游龙先生:中国籍,1988年出生,无境外永久居留权。
游龙先生2012年12月至2013年5月任广州乐荟科技事业部总经理;2013年5月至2016年8月任职于广东省广晟资产经营有限公司(广晟集团)办公室;2016年8月至2018年4月任佛山市公用事业控股有限公司电建集团大数据筹建办副主任;2018年4月至今任佛山市电子政务科技有限公司战略与投资发展部总监。2020年6月15日至今担任公司董事。
4、陈亮先生:中国籍,1981年出生,无境外永久居留权。
陈亮先生曾任职于佛山市沙口电厂、佛山市公用事业控股有限公司;任佛山恒益发电有限公司行政部综合分部主管、佛山恒益发电有限公司行政部综合分部副主任、佛山恒益热电有限公司行政部副经理;现任福能东方行政部部长。2020年6月15日至今担任公司董事。
5、钮旭春女士:中国籍,1970年出生,无境外永久居留权,本科学历。
钮旭春女士1992年9月至1997年8月任内蒙古乌海市饮食服务公司财务出纳;1997年9月至1998年5月任捷安特(中国)有限公司财务部会计;1998年6月至1999年8月任樱花卫厨(中国)有限公司北京分公司管理科课长;1999年9月至2001年8月任北京市喜之郎商贸有限公司总经理助理;2001年9月至2003年4月任鹤山市比力奇电器有限公司总经办主任;2003年5月至今任中山市金正厨卫设备有限公司副总经理;2016年9月至今担任公司董事。
6、张雯女士:中国籍,1984年出生,无境外永久居留权,大学本科学历。
张雯女士2006年10月至今在智慧松德从事财务工作;2011年10月至今福能东方财务经理;2019年5月至今福能东方全资子公司深圳大宇精雕科技有限公司财务总监。2020年6月15日至今担任公司董事。 7、曹丽梅女士:中国籍,1978年出生,无境外永久居留权,博士研究生学历,硕士生导师及广东财经大学民革支委委员,教授职称,注册会计师、注册评估师,现任广东财经大学会计学院审计系副教授。 曹丽梅女士1999年9月至2003年6月就读于中南大学会计学专业;2003年8月至2006年9月就职于广州铁路集团,从事会计工作;2006年9月至2008年6月就读于北京航空航天大学,获得管理学硕士学位;2008年7月至2009年7月,任广东财经大学华商学院会计学教师;2009年9月至2014年6月就读于中山大学,获得会计学博士学位;2014年7月至今,任广东财经大学会计学院审计系副教授。期间,主持纵向课题7项,其中国家自然科学基金一项,省级课题一项,市厅级项目两项,校级项目3项。作为主要参与人参与国家社会科学基金等多项基金项目。曾在《南开管理评论》《NanKai Business ReviewInternational》《China Journal of Accounting Research》《审计研究》《中山大学学报》等中英文期刊上发表论文多篇。同时,还担任广东省财政厅绩效评价专家、广东省科技厅财务专家、深圳中正政汇智管理咨询有限公司内部控制咨询、绩效评价和企业财务咨询专家。曹丽梅女士具有上市公司独立董事资格证书。2020年6月15日至今担任公司独立董事。
8、葛磊先生:中国籍,1976年出生,无境外永久居留权,本科学历,现任广东广信君达律师事务所合伙人。 葛磊先生2001年获得律师执业资格证,从事律师行业;2006年至2013年任广东信德律师事务所合伙人;2016年至2019年任广东讯通科技股份有限公司独立董事;2013年至今任中国广州仲裁委员会仲裁员;2013年至今任广东广信君达律师事务所合伙人。葛磊先生具有上市公司独立董事资格证书。2020年6月15日至今担任公司独立董事。
9、殷占武先生:中国籍,1965年出生,无境外永久居留权,硕士学历。
殷占武先生1988年7月本科毕业于辽宁大学新闻专业,获得学士学位;2013年11月毕业于中欧国际工商学院获得工商管理硕士学位;1988年7月至1993年4月就职于辽宁省外经贸委;1993年4月至1997年12月就职于新华社辽宁分社,先后任记者、报社副总编辑;1997年12月至2016年3月就职于上海证券报,先后任深圳记者站站长、西南总部主任、华南总部主任、总编辑助理、副总编辑;2016年3月至2016年10月就职于深圳前海股权交易中心,任副总裁;2017年5月至2019年2月任深圳市博纳国际学校总督学;2018年7月任西藏发展董事,2019年8月至2020年2月出任董事长;2020年3月至今任北京天域航通科技有限公司董事、高级副总裁。2020年6月15日至今担任公司独立董事。10、黄奕扬先生:中国籍,1971年出生,无境外永久居留权,本科学历。 黄奕扬先生1991年7月至1997年5月任佛山禅城酒店财务部经理;1997年5月至1998年10月任佛山城市合作银行会计师;1998年10月至2000年2月任佛山市商业银行(原佛山城市合作银行)会计师;2000年3月至2002年9月任佛山市商业银行计划资金部副股级干部;2002年9月至2004年2月任佛山市商业银行计划财务部副经理;2004年02至2005年8月任佛山市商业银行结算管理部经理兼计划财务部副经理;2005年8月至2007年12月任佛山市中心组团新城区开发建设有限公司财务部副部长;2007年12月至2017年5月历任佛山市东平新城开发建设有限公司财务部副部长、职工董事、工会副主席、佛山市建设开发投资有限公司董事等职务;2013年7月至2017年8月任市国资委派驻佛山市公用事业控股有限公司财务总监;2016年7月至今任佛山市公用事业控股有限公司审计部部长;2016年8月至今任广东国通物流城有限公司监事会主席;2017年5月至今任佛山国际贸易有限公司监事会主席;2017年12月至今任佛山市公用事业控股有限公司职工监事、佛山国际贸易有限公司监事会主席;2017年12月至2019年12月任佛山市公用事业控股有限公司监察审计部部长;2019年12月至今任佛山市公用事业控股有限公司纪检监察室主任;2017年12月至2019年12月任广东国通物流城有限公司监事会主席;2019年12月至今任广东国通物流城有限公司监事;2019年3月至今担任公司监事会主席。
11、余小兰女士:中国籍,1981年出生,无境外永久居留权,本科学历。
余小兰女士2005年7月至2006年5月任职于格兰仕家用电器有限公司,从事海外销售工作;2006年5月至2007年9月任松德有限国际业务部区域业务经理;2007年10月至2017年4月任国际业务部销售经理;现任公司监事。
12、赵洪涛先生:中国籍,1987年出生,无境外永久居留权,硕士研究生学历,法律职业资格。 赵洪涛先生2012年7月至2019年12月任中国银保监会齐齐哈尔监管分局银行监管员;2019年12月至2020年4月任佛山市水业集团党群监察室主管(借调佛山市公用事业控股有限公司);2020年4月至今任本公司风控审计部副经理。现任公司职工监事。
13、陈武先生:中国籍,1974年出生,无境外永久居留权,本科学历,高级设计师职称,湖北省麻城市政协委员。 陈武先生2010年至2018年在深圳大宇精雕科技有限公司担任常务副总经理及营销总监职务;2018年至2019年6月在深圳市银浩自动化设备有限公司担任营销总监;2019年7月至今担任深圳大宇精雕科技有限公司总经理;2020年1月21日至今担任公司总经理。
14、王洪文先生:中国籍,1968年出生,无境外永久居留权,本科学历。
王洪文先生1993年7月毕业于湖北大学;1994年9月至1997年3月任职于湖北安菱汽车公司;1997年5月至2001年2任职正雄电子(深圳)有限公司(港资企业);2001年3月至2002年5任深圳朗宁电器有限公司副总经理兼制造部经理;2002年6月至2005年4月任惠州思瑞科技有限公司(中意合资)副总经理兼制造部经理;2005年5月至2015年8月成立深圳市新福源科技有限公司;2015年8月成立深圳市银浩自动化设备有限公司,任总经理;2019年7月任深圳大宇精雕科技有限公司副总经理;2020年4月至今任东莞市超业精密设备有限公司董事,现任公司副总经理。
15、梁江湧先生:中国籍,1980年出生,研究生学历,硕士学位,经济师,企业法律顾问执业资格。 梁江湧先生曾任广东电力发展股份有限公司证券事务代表、计划发展部副经理;广东省风力发电有限公司综合部经理;广东电力发展股份有限公司总经理工作部经理、工会副主席、党支部委员;现任公司副总经理。
16、莫伟红女士:中国籍,1973年出生,无境外永久居留权,本科学历。
莫伟红女士1996年9月至2004年2月任东莞雀巢有限公司会计主任;2004年5月至2014年3月任东莞丽利涂料有限公司(威士伯集团公司)财务总监;2014年3月至2017年7月分别任中山亚萨合莱安防科技有限公司,盼盼安居门业有限责任公司(亚萨合莱集团)财务总监;2017年9月至2020年5月任东莞市超业精密设备有限公司财务总监,2020年5月至今任东莞市超业精密设备有限公司生产运营中心副总经理,现任公司副总经理。 17、朱红强先生,1989年出生,中国国籍,无境外永久居留权,华中科技大学工学学士,上海财经大学经济学硕士。
具有深圳证券交易所董事会秘书资格。 朱红强先生2014年7月至2016年1月,任杭州拔萃投资管理有限公司高级投资经理;2016年1月至2017年9月,任杭州老板实业集团有限公司总裁助理、投资部部长;2017年9月至2020年8月,任广州佳都集团有限公司总裁助理、战略投资部总监;2018年4月至2020年8月,任广东民营投资股份有限公司(粤民投)董事、人力资源与薪酬委员会成员;2020年8月至今担任本公司投资总监;2020年11月起任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
黄奕扬 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 职工监事、纪检监察室主任 | 2016年07月01日 | 是 | |
游龙 | 佛山市电子政务科技有限公司 | 战略与投资发展部总监 | 2018年04月01日 | 是 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
钮旭春 | 中山市金正厨卫设备有限公司 | 副总经理 | 2003年05月01日 | 是 | |
黄奕扬 | 广东国通物流城有限公司 | 监事 | 2019年12月31日 | 否 | |
黄奕扬 | 佛山国际贸易有限公司 | 监事会主席 | 2017年05月31日 | 2020年05月30日 | 否 |
曹丽梅 | 广东财经大学会计学院 | 审计系副教授 | 2014年07月01日 | 是 | |
葛磊 | 广东广信君达律师事务所 | 合伙人 | 2013年02月01日 | 是 | |
殷占武 | 北京天域航通科技有限公司 | 董事、高级副总裁 | 2020年03月01日 | 是 |
届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议,分别审议通过了薪酬与考核委员会提交的《关于公司董事2020年度薪酬考核结果的议案》《关于公司高级管理人员2020年度薪酬考核结果的议案》《关于公司监事2020年度薪酬考核结果的议案》,董事及监事的考核结果还须提交公司2020年年度股东大会审议批准。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
公司2020年第三次临时股东大会审议通过的董事、监事薪酬方案,以及第五届董事会第一次会议审议通过的高管薪酬方案。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
2020年实际支付当年董事、监事和高级管理人员的报酬合计587.72万元(税前),公司的第五届董事及监事津贴按照《董事、监事及高级管理人员的薪酬和绩效考核办法》每半年发放一次。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
王贵银 | 董事长 | 男 | 40 | 现任 | 124.42 | 否 |
贺志磐 | 董事 | 男 | 56 | 离任 | 1.53 | 否 |
钮旭春 | 董事 | 女 | 51 | 现任 | 3.07 | 否 |
李进一 | 独立董事 | 男 | 57 | 离任 | 4 | 否 |
刘桂良 | 独立董事 | 女 | 59 | 离任 | 4 | 否 |
朱智伟 | 独立董事 | 男 | 55 | 离任 | 4.08 | 否 |
黄奕扬 | 监事会主席 | 男 | 50 | 现任 | 0 | 是 |
刘耀远 | 职工监事 | 男 | 48 | 离任 | 0.85 | 否 |
余小兰 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 2.57 | 否 |
陈刚 | 副总经理、财务负责人 | 男 | 48 | 现任 | 76.45 | 否 |
胡炳明 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 40 | 离任 | 43.52 | 否 |
游龙 | 董事 | 男 | 33 | 现任 | 0 | 是 |
陈亮 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 1.61 | 否 |
张雯 | 董事 | 女 | 37 | 现任 | 1.56 | 否 |
曹丽梅 | 独立董事 | 女 | 43 | 现任 | 6.05 | 否 |
葛磊 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 6.1 | 否 |
殷占武 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 6.05 | 否 |
朱红强 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 32 | 现任 | 6 | 否 |
陈武 | 总经理 | 男 | 47 | 现任 | 142.46 | 否 |
王洪文 | 副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 40.05 | 否 |
莫伟红 | 副总经理 | 女 | 48 | 现任 | 38.08 | 否 |
梁江湧 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 57.07 | 否 |
赵洪涛 | 职工监事 | 男 | 34 | 现任 | 1.61 | 否 |
郭景松 | 董事长、总经理 | 男 | 59 | 离任 | 0.28 | 否 |
张晓玲 | 董事 | 女 | 61 | 离任 | 0.28 | 否 |
胡卫华 | 常务副总经理 | 男 | 50 | 离任 | 16.03 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 587.72 | -- |
母公司在职员工的数量(人) | 52 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 1,583 |
在职员工的数量合计(人) | 1,635 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,662 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 7 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 808 |
销售人员 | 276 |
技术人员 | 387 |
财务人员 | 32 |
行政人员 | 132 |
合计 | 1,635 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 205 |
大专 | 415 |
高中及以下 | 1,015 |
合计 | 1,635 |
得税;公司结合实际情况,给予正式员工发放学历、职称等补贴,工龄、司龄津贴以及节日、生日等慰问品、慰问金。而超业精密薪酬政策:
(1)目前超业采用跟随型薪酬策略,将逐步转向混合型薪酬策略;
(2)目前超业是以岗位工资为主,具体结构是:基本工资+奖金+周六加班费+话费补贴+浮动工资(绩效考核)+职位津贴+房补+全勤奖+加班费(平时加班);
(3)全员按东莞最低工资标准购买五险一金;
(4)超业遵守国家法律法规执行相关薪酬及福利要求;
(5)超业计划在2021年5月份左右启动员工内部包机制度(即试行计件多劳多得制度)。
3、培训计划
公司根据业务情况梳理2021年员工培训计划,包括线上及线下等多形式。定期为员工安排入职培训、安全培训等课程。
(1)超业制订了2021年半年度员工培训计划并实施落实;
(2)公司采用内外部培训结合的形式实施培训,正在洽谈外部付费培训;
(3)超业正在与广东职业技术学院、广东水利电力学院洽谈联合办学事宜,提高公司大专以下学历人员的知识能力;
(4)超业已经启动了师傅带徒弟的培训学习形式。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 748,010.5 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 30,820,276.04 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深交所创业板股票上市规则》《深交所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,强化对公司内控制度的检查,防范及控制经营决策及管理风险,不断完善公司法人治理结构,建立和健全了内部管理和控制制度,以保证公司长期健康发展。公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等地对待所有股东。报告期内,本公司共召开五次股东大会,股东大会均由公司董事会召集、召开,公司在会议召开时采用现场投票和网络投票相结合的方式,为股东参加股东大会提供便利。公司股东大会就会议通知所列明的议案依次进行审议,提案审议符合程序,出席股东大会会议人员的资格合法有效。就涉及中小股东利益的重大事项,对中小股东表决情况单独计票,并公开披露计票结果,确保所有股东尤其是中小股东能充分行使自己的权利。股东大会设有股东发言环节,股东可充分表达自己的意见,公司管理层对于股东的提问、质询也尽量予以解答,以确保中小股东的话语权。通过聘请律师出席,见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。
2、控股股东与上市公司
2019年1月8日,公司股东郭景松先生及其一致行动人(张晓玲女士、松德实业),与佛山公控签署了《关于松德智慧装备股份有限公司之股份转让协议》,郭景松先生及其一致行动人通过协议转让的方式将其持有的智慧松德合计43,654,091股(占公司总股本7.45%)转让给佛山公控。 2019年1月25日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》,上述股东协议转让股份完成过户登记手续。本次转让完成后,郭景松、张晓玲夫妇不再为公司控股股东及实际控制人,公司控股股东变更为佛山公控,实际控制人变更为佛山市国资委。郭景松先生是公司法定代表人。公司控股股东行为规范,能依法行使其权利和承担相应的义务。公司重大决策均由股东大会和董事会依法作出,没有出现控股股东及实际控制人直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动、损害公司及其他股东的权益的情况。公司具有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事与董事会
报告期内,公司在任的第四届董事会董事8名,其中独立董事3名。董事会的人数及构成符合法律、法规要求,各董事的任职资格、任免情况符合法定程序。各董事能够依据《公司法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《董事会议事规则》等法律法规、规章制度开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。 报告期内,公司共召开董事会十五次。公司董事会会议的召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定,董事会会议形成的决议能够充分及时披露。董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会,各专门委员会委员均能认真履行职责,充分发挥积极作用。公司独立董事独立履行职责,不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。公司独立董事、董事会秘书均取得资格证书,并按规定参加后续培训。
4、监事和监事会
公司现任的第四届监事会由3名监事组成,其中职工监事1名。监事会的人数及构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定,各监事的任职资格、任免情况符合法定程序。公司监事会各成员能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定,以及《公司章程》《监事会议事规则》的要求开展工作,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司共召开监事会五次,公司严
格按照相关法律法规的规定,以及《公司章程》《监事会议事规则》的要求,规范地召集、召开监事会。
5、绩效评价与激励约束机制
报告期内,公司继续推行对经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。通过经营绩效等综合指标考评经理人员,将经理人员薪酬与经营业绩挂钩。公司经理人员的聘任公开、透明,符合公司内部各项规章的规定。
6、利益相关者
公司建立和完善内部管理制度,能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益。在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同事,公司能够关注所在社区的环境保护、公益事业等问题,力求公司持续、健康地发展。
7、信息披露与透明度
公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》的规定,真实、及时、准确、完整地披露公司的信息,维护广大投资者合法的权益。公司指定《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东行为规范,能依法行使其权利和承担相应的义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司不存在控股股东违规占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情况。公司具有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
1、业务
公司的业务独立于控股股东、实际控制人,与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员
公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员,在公司独立行使职务职能。
3、资产
公司的资产独立完整、权属清晰。合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利等的所有权和使用权。
4、机构
公司已建立健全内部经营管理机构,独立实行经营管理职权,与控股股东、实际控制人间不存在混同的情形。
5、财务
公司已建立独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策性,具有规范的财务会计制度。公司不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.08% | 2020年01月03日 | 2020年01月03日 | 公告编号2020-003 |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.08% | 2020年03月19日 | 2020年03月19日 | 公告编号2020-032 |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.07% | 2020年06月15日 | 2020年06月15日 | 公告编号2020-079 |
2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.77% | 2020年08月03日 | 2020年08月03日 | 公告编号2020-094 |
2020年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.80% | 2020年11月13日 | 2020年11月13日 | 公告编号2020-132 |
2020年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.83% | 2020年12月24日 | 2020年12月24日 | 公告编号2020-143 |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.08% | 2020年05月20日 | 2020年05月20日 | 公告编号2020-067 |
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
刘桂良 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李进一 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
朱智伟 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
曹丽梅 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
葛磊 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
殷占武 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》及《独立董事工作制度》等法律法规及规章制度的相关规定,忠实勤勉地履行独立董事职责。积极出席报告期内公司召开的相关会议,认真审议董事会各项议案,对公司利润分配、募集资金的存放和使用等事项进行了独立、客观、公正的判断,并发表了独立意见。通过各自的专业优势,科学决策、审慎判断,在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议,并均被公司予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司第五届董事会下设薪酬与考核委员会、审计委员会两个专门委员会。
1、薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤勉履行职责,主要对2020年度董事和高级管理人员分管工作范围、主要职责及完成情况,对公司董事和高级管理人员进行考核评价,审查董事及高管人员薪酬政策与方案。
2、审计委员会
审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》,充分发挥了审核与监督作用,主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
1、薪酬结构
根据《福能东方装备科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法》规定,高管的薪酬由两部分构成:①基本薪酬(包括基本工资、岗位工资、绩效工资以及员工补助、补贴、津贴等);②年度绩效薪酬。
2、发放方式
基本薪酬已与每月工资一起发放,年度绩效考核薪酬于每一会计年度结束后六个月内发放。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月13日,星期二 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 2020年度内部控制自我评价报告 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷(指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标):①董事、监事和高级管理人员舞弊;②严重违反法律法规的要求;③对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效;⑤注册会计师发现财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。重要缺陷(指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标):①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷(指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷):指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷(指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标):①公司缺乏民主决策程序;②媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除;③公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;④公司经营活动严重违反国家法律法规;⑤中高级管理人员、核心技术人员、业务人员严重流失;⑥公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷(指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但是仍有可能导致企业偏离控制目标):①公司组织架构、民主决策程序不完善;②媒体出现负面新闻,但能及时消除;③公司重要业务制度或系统存在缺陷;④公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改;⑤公司违反企业内部规章,形成损失。一般缺陷(除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷):除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
定量标准 | 重大缺陷:错报≥利润总额的10%。重要缺陷:利润总额的5%≤错报<利润总额的10%。一般缺陷:错报<利润总额的5%。 | 参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 综上述,本公司管理层认为,本公司于2020年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月14日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 具体内容详见公司刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。 |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月13日,星期二 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2021]第ZC10187号 |
注册会计师姓名 | 何其瑞、关剑梅 |
③对营业收入执行截止测试,评估营业收入是否已计入恰当的会计期间。
(二)商誉减值事项
1、截至2020年12月31日,福能东方合并资产负债表中收购深圳大宇精雕科技有限公司(以下简称大宇精雕)产生的商誉账面余额72,934.81万元,2018年及2019年度累计计提了商誉减值准备64,267.02万元。此外,收购超业精密产生商誉账面余额38,447.65万元。按照企业会计准则,企业合并形成的商誉,公司至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额,即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时,公司需要恰当地预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理地确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所釆用的折现率,这涉及管理层运用重大会计估计和判断,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)分析管理层于年末对包括商誉的资产组是否存在可能发生减值的迹象的判断,对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设的合理性;
(2)如涉及管理层利用专家工作,评价管理层聘任的外部估值专家的胜任能力、专业能力和客观性。 (3)通过将关键参数,包括预测收入、长期平均增长率及利润率与被测试公司(资产组)的过往业绩、行业走势及新的市场机会进行比较,审慎评价管理层在预计未来现金流量现值时采用的假设和关键判断是否恰当。 (4)检查管理层评估的资产组可收回金额是否与管理层的预算以及公司长期战略发展规划相符,是否与行业发展及经济环境形势相一致;
(5)检查在财务报表中有关商誉减值评估的披露是否符合企业会计准则的要求。
(三)重组保证金计提坏账准备
1、截至2020年12月31日止,福能东方合并资产负债表中对仙游宏源投资有限公司(以下简称仙游宏源)所欠资产重组保证金(以下简称重组保证金重大欠款)10,000.00万元(其他应收款列示)单项计提坏账准备9,122.77万元,其中期初已累计计提9,122.77万元,本期计提0.00万元,对合并财务报表具有重大影响,因此我们将该项重组保证金计提坏账准备作为关键审计事项。相关信息披露详见财务报表附注。
2、我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)向管理层了解交易背景,获取并检查重组保证金重大欠款形成的各项协议、公告信息,付款凭证,检查相关业务的真实性;
(2)向仙游宏源发出询证函确认其欠款余额,核对欠款形成所涉及的关键条款。 (3)向管理层了解对该欠款采取的后续追偿措施:福能东方管理层采取包括不限于委托律师发函催告;要求仙游宏源对该笔欠款以其持有北京华懋伟业精密电子有限公司(以下简称北京华懋)50%股权作为质押。 (4)对仙游宏源与被审计单位及其关联方是否存在关联关系进行核查:包括独立在同花顺等公开信息网站核查;获取管理层委托的经办律所出具的说明等。 (5)了解、分析、评价管理层对重组保证金重大欠款计提坏账准备的会计政策、内部控制制度以及依据。进一步实施审计程序包括:对北京华懋2020年度报表进行审计,核查其净资产;向管理层委托的评估师了解目前对北京华懋的股权评估进度和对股权的初步估值结果;了解该笔重大欠款是否再次发生减值。
(四)大额债务重组事项
1、2020年度,福能东方子公司大宇精雕针对因设备购销产生对仙游县元生智汇科技有限公司(以下简称元生智汇)10,200万元债权(以下简称元生智汇大额债权),与元生智汇、惠州春兴精工有限公司(以下简称惠州春兴)、东莞嘉泰鸿业智能装备科技有限公司(以下简称东莞嘉泰)等签订多方协议,达成债务重组事项:大宇精雕公司对元生智汇豁免1,260.00万元债务;惠州春兴、东莞嘉泰受让10,200万元债权对应的标的设备,并将对应货款直接支付给大宇精雕公司以抵偿元生智汇欠款。该笔交易确认了债务重组损失1,260.00万元,并冲回期初应收账款坏账准备3,060.00万元。期末对该交易收到票据7,396.65万元计提相应的坏账准备384.85万元。由于对合并财务报表具有重大影响,因此我们将该项重组保证金计提坏账准备作为关键审计事项。相关信息披露详见财务报表附注。
2、我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括:
(1)向管理层了解交易背景;并获取并检查元生智汇大额债权形成的交易合同、货运单、验收单、收款凭证,检查相
关业务的真实性;
(2)对本次债务重组交易中涉及的标的设备受让方惠州春兴精工、东莞嘉泰进行关联关系核查。 (3)对涉及的交易对手进行独立核查,实施包括不限于以下程序:独立在同花顺等公开信息网站核查关联关系;独立实施网络查询及现场走访相结合了解其经营业务真实性以及交易背景合理性,在获得对方允许前提下参观标的设备生产情况。
(4)对2020年度债务重组中惠州春兴及东莞嘉泰受让的400台标的设备实施现场盘点。
(5)检查惠州春兴、东莞嘉泰货款支付情况,向其函证商业票据相关信息是否真实 (6)了解、分析、评价管理层对重组保证金重大欠款计提坏账准备的会计政策、内部控制制度以及依据。进一步实施审计程序包括:向律师获取债务人是否已经发生转移的法律意见;了解并检查企业对票据承兑人的信用风险的判断是否合理,坏账准备计提是否充分。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,贵公司管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:福能东方装备科技股份有限公司
2021年04月14日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 336,275,088.46 | 114,612,263.96 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 32,779,292.87 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 166,392,964.39 | 143,753,544.36 |
应收账款 | 289,141,335.30 | 509,739,439.54 |
应收款项融资 | 76,308,447.01 | |
预付款项 | 65,413,892.98 | 18,267,783.01 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 33,042,369.89 | 16,940,139.48 |
其中:应收利息 | 677,355.46 | |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 1,359,893,553.41 | 123,953,786.61 |
合同资产 | 80,842,821.34 | |
持有待售资产 | 141,019,066.87 | |
一年内到期的非流动资产 | 59,278,904.63 | |
其他流动资产 | 90,808,759.54 | 8,124,511.30 |
流动资产合计 | 2,731,196,496.69 | 935,391,468.26 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 29,150,498.34 | |
长期股权投资 | 138,663,744.19 | 311,216,077.07 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 36,061,934.50 | 10,569,419.87 |
在建工程 | 5,014,434.97 | 3,717,164.90 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 124,670,231.74 | 107,484,745.00 |
开发支出 | ||
商誉 | 479,271,661.11 | 94,795,189.33 |
长期待摊费用 | 9,535,498.45 | 3,582,686.90 |
递延所得税资产 | 24,894,583.20 | 15,757,983.90 |
其他非流动资产 | 22,845,447.21 | |
非流动资产合计 | 870,108,033.71 | 547,123,266.97 |
资产总计 | 3,601,304,530.40 | 1,482,514,735.23 |
流动负债: | ||
短期借款 | 69,887,618.06 | 181,247,828.73 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 146,586,416.71 | 6,537,887.47 |
应付账款 | 523,751,686.77 | 219,420,767.67 |
预收款项 | 53,500,000.00 | 10,899,104.20 |
合同负债 | 763,487,119.68 | |
卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 33,039,745.51 | 5,191,771.36 |
应交税费 | 37,926,886.72 | 22,431,256.99 |
其他应付款 | 263,977,622.16 | 196,651,741.96 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 24,573,925.14 | 47,182,372.65 |
其他流动负债 | 31,203,223.23 | |
流动负债合计 | 1,947,934,243.98 | 689,562,731.03 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 24,535,353.58 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 30,000,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | 342,300.00 | |
预计负债 | 2,509,011.40 | |
递延收益 | 19,872,949.26 | 40,113,685.21 |
递延所得税负债 | 10,861,710.09 | 1,536,419.28 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 33,243,670.75 | 96,527,758.07 |
负债合计 | 1,981,177,914.73 | 786,090,489.10 |
所有者权益: | ||
股本 | 734,725,698.00 | 586,180,503.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
资本公积 | 1,528,326,070.28 | 826,975,893.68 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -722,913,751.39 | -734,629,812.08 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,558,035,678.42 | 696,424,246.13 |
少数股东权益 | 62,090,937.25 | |
所有者权益合计 | 1,620,126,615.67 | 696,424,246.13 |
负债和所有者权益总计 | 3,601,304,530.40 | 1,482,514,735.23 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 40,300,433.07 | 35,539,937.85 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 112,000.00 | 144,000.00 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 293,923.82 | 442,125.00 |
其他应收款 | 10,756,877.61 | 112,309,428.69 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 100,000,000.00 | |
存货 | 1,920,396.80 | 1,920,396.80 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 2,832,129.00 | 1,163,524.42 |
流动资产合计 | 56,215,760.30 | 151,519,412.76 |
非流动资产: |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,801,713,870.11 | 1,026,480,659.32 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,089,537.22 | 1,193,394.57 |
在建工程 | 1,779,165.35 | 481,895.28 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 55,949,169.54 | 57,135,540.00 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,860,531,742.22 | 1,085,291,489.17 |
资产总计 | 1,916,747,502.52 | 1,236,810,901.93 |
流动负债: | ||
短期借款 | 270,144,438.89 | 325,446,555.55 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 3,157,132.06 | 3,276,050.50 |
预收款项 | 3,500,000.00 | 2,746,866.00 |
合同负债 | 2,746,866.00 | |
应付职工薪酬 | 3,035,756.57 | 1,369,098.90 |
应交税费 | 267,575.09 | 198,818.30 |
其他应付款 | 371,892,600.34 | 384,912,900.33 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 24,573,925.14 | 47,182,372.65 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 679,318,294.09 | 765,132,662.23 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 54,535,353.58 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,100,000.00 | 56,635,353.58 |
负债合计 | 681,418,294.09 | 821,768,015.81 |
所有者权益: | ||
股本 | 734,725,698.00 | 586,180,503.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,528,326,070.28 | 826,975,893.68 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 |
未分配利润 | -1,045,620,221.38 | -1,016,011,172.09 |
所有者权益合计 | 1,235,329,208.43 | 415,042,886.12 |
负债和所有者权益总计 | 1,916,747,502.52 | 1,236,810,901.93 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 739,517,657.14 | 274,541,510.42 |
其中:营业收入 | 739,517,657.14 | 274,541,510.42 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 745,236,868.44 | 283,955,908.01 |
其中:营业成本 | 534,863,545.69 | 195,393,147.90 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 4,899,967.94 | 2,506,967.82 |
销售费用 | 52,216,520.20 | 16,652,018.82 |
管理费用 | 89,490,098.43 | 33,947,761.70 |
研发费用 | 44,590,716.88 | 16,063,590.80 |
财务费用 | 19,176,019.30 | 19,392,420.97 |
其中:利息费用 | 24,980,541.60 | 20,379,170.29 |
利息收入 | 6,387,871.35 | 893,427.43 |
加:其他收益 | 49,519,538.74 | 32,258,072.25 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -18,004,883.50 | -1,537,007.58 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,531,801.58 | -1,702,056.85 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 23,839,038.27 | 17,459,790.20 |
信用减值损失(损失以“-”号 | 11,930,652.95 | -135,690,371.08 |
填列) | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -42,665,444.92 | -41,906,371.36 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 335,551.16 | -372,479.29 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 19,235,241.40 | -139,202,764.45 |
加:营业外收入 | 12,501,416.17 | 6,118,663.40 |
减:营业外支出 | 1,950,447.28 | 9,455,424.86 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 29,786,210.29 | -142,539,525.91 |
减:所得税费用 | 9,976,102.33 | 5,858,721.26 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 19,810,107.96 | -148,398,247.17 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 19,810,107.96 | -148,398,247.17 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 11,590,558.19 | -148,398,247.17 |
2.少数股东损益 | 8,219,549.77 | |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他 |
综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 19,810,107.96 | -148,398,247.17 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,590,558.19 | -148,398,247.17 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 8,219,549.77 | |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.02 | -0.25 |
(二)稀释每股收益 | 0.02 | -0.25 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 0.00 | 2,542,339.65 |
减:营业成本 | 0.00 | 2,144,039.17 |
税金及附加 | 175,040.52 | -114,605.49 |
销售费用 | ||
管理费用 | 25,891,380.34 | 19,801,005.26 |
研发费用 | ||
财务费用 | 20,358,755.00 | 15,206,383.61 |
其中:利息费用 | 20,344,877.22 | 15,229,279.44 |
利息收入 | 294,360.69 | 106,331.85 |
加:其他收益 | 6,010,642.80 | 5,726,072.03 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,034,695.22 | 2,381,211.32 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,034,695.22 | 2,381,211.32 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 22,922,398.05 | 17,459,790.20 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -417,787.64 | -124,759,336.20 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -25,001,464.43 | -17,459,790.20 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -40,876,691.86 | -151,146,535.75 |
加:营业外收入 | 12,011,017.57 | 3,252,120.78 |
减:营业外支出 | 743,375.00 | 8,654,974.36 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -29,609,049.29 | -156,549,389.33 |
减:所得税费用 | -314,223.65 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -29,609,049.29 | -156,235,165.68 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -29,609,049.29 | -156,235,165.68 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允 |
价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -29,609,049.29 | -156,235,165.68 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 665,347,023.73 | 324,577,151.38 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 |
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 21,656,397.14 | 9,611,831.59 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 107,536,647.80 | 114,235,006.10 |
经营活动现金流入小计 | 794,540,068.67 | 448,423,989.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 368,290,520.26 | 204,707,321.21 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 120,776,205.09 | 28,693,869.54 |
支付的各项税费 | 59,713,628.23 | 31,064,680.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 267,245,662.00 | 141,062,646.37 |
经营活动现金流出小计 | 816,026,015.58 | 405,528,517.86 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,485,946.91 | 42,895,471.21 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 377,900,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,948,315.38 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,500,000.00 | 35,419.72 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 628,610.37 | 57,165,049.27 |
投资活动现金流入小计 | 430,976,925.75 | 57,200,468.99 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 38,020,633.41 | 7,723,453.21 |
投资支付的现金 | 253,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 271,794,686.71 | 25,672,696.91 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 57,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 562,815,320.12 | 90,396,150.12 |
投资活动产生的现金流量净额 | -131,838,394.37 | -33,195,681.13 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 384,294,602.56 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 439,800,000.00 | 440,765,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 824,094,602.56 | 440,765,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 537,810,353.52 | 513,255,745.04 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,686,196.38 | 20,899,977.29 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,113,861.83 | |
筹资活动现金流出小计 | 561,610,411.73 | 534,155,722.33 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 262,484,190.83 | -93,390,722.33 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,331.59 | -43,768.90 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 109,149,517.96 | -83,734,701.15 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 97,500,700.41 | 181,235,401.56 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 206,650,218.37 | 97,500,700.41 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,500.00 | |
收到的税费返还 | 2,226,072.03 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 321,053,834.75 | 252,584,363.14 |
经营活动现金流入小计 | 321,100,334.75 | 254,810,435.17 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 557,506.09 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,103,030.63 | 5,854,093.11 |
支付的各项税费 | 116,160.00 | 310,749.41 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 302,444,409.98 | 223,895,292.63 |
经营活动现金流出小计 | 311,663,600.61 | 230,617,641.24 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,436,734.14 | 24,192,793.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 100,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,500,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 103,500,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,539,382.51 | 27,196.00 |
投资支付的现金 | 336,560,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 338,099,382.51 | 27,196.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -234,599,382.51 | -27,196.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 383,594,602.56 | |
取得借款收到的现金 | 389,800,000.00 | 424,990,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 803,394,602.56 | 424,990,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 522,035,353.52 | 403,255,745.04 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,332,039.59 | 15,631,422.50 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,113,861.83 | |
筹资活动现金流出小计 | 573,481,254.94 | 418,887,167.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 229,913,347.62 | 6,102,832.46 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,795.97 | 44.94 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 4,760,495.22 | 30,268,475.33 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 35,539,937.85 | 5,271,462.52 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 40,300,433.07 | 35,539,937.85 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -734,629,812.08 | 696,424,246.13 | 696,424,246.13 | |||||||||
加:会计政策变更 | 125,502.50 | 125,502.50 | 125,502.50 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | 53,171,387.48 | 53,171,387.48 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -734,504,309.58 | 696,549,748.63 | 53,171,387.48 | 749,721,136.11 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | 11,590,558.19 | 861,485,929.79 | 8,919,549.77 | 870,405,479.56 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 11,590,558.19 | 11,590,558.19 | 8,219,549.77 | 19,810,107.96 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | 849,895,371.60 | 700,000.00 | 850,595,371.60 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | 849,895,371.60 | 700,000.00 | 850,595,371.60 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 734,725,698.00 | 1,528,326,070.28 | 17,897,661.53 | -722,913,751.39 | 1,558,035,678.42 | 62,090,937.25 | 1,620,126,615.67 |
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -586,345,037.03 | 844,709,021.18 | 844,709,021.18 | |||||||||
加:会计政策变更 | 113,472.12 | 113,472.12 | 113,472.12 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -586,231,564.91 | 844,822,493.30 | 844,822,493.30 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -148,398,247.17 | -148,398,247.17 | -148,398,247.17 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | -148,398,247.17 | -148,398,247.17 | -148,398,247.17 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投 |
入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -734,629,812.08 | 696,424,246.13 | 696,424,246.13 |
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -1,016,011,172.09 | 415,042,886.12 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -1,016,011,172.09 | 415,042,886.12 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | -29,609,049.29 | 820,286,322.31 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -29,609,049.29 | -29,609,049.29 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | 849,895,371.60 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 148,545,195.00 | 701,350,176.60 | 849,895,371.60 | |||||||||
2.其他权益工 |
具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 734,725,698.00 | 1,528,326,070.28 | 17,897,661.53 | -1,045,620,221. | 1,235,329,208.43 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -861,767,407.01 | 569,286,651.20 | |||||||
加:会计政策变更 | 1,991,400.60 | 1,991,400.60 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -859,776,006.41 | 571,278,051.80 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -156,235,165.68 | -156,235,165.68 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -156,235,165.68 | -156,235,165.68 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 |
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 586,180,503.00 | 826,975,893.68 | 17,897,661.53 | -1,016,011,172.09 | 415,042,886.12 |
上市,深圳证券交易所A股交易代码:300173,A股简称:松德股份。发行后公司注册资本6,700万元,股份总数6,700万股(每股面值1元)。 于2011年4月28日,本公司2010年度股东大会审议并通过了《2010年度利润分配预案》,以本公司首次公开发行后总股本6,700万股为基数,向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利2元(含税),同时以资本公积金每10股转增3股,并于2011年5月12日实施完毕,实施后本公司总股本由6,700万股增至8,710万股。 于2011年8月31日,本公司2011年第二次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司名称及经营范围的议案》,本公司名称变更为松德机械股份有限公司。于2011年10月31日,本公司取得了中山市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,完成工商变更登记手续。 于2012年5月18日,本公司2011年年度股东大会审议并通过《2011年度利润分配预案》,以2011年末总股本8,710万股为基数,向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利2元(含税)的现金股利,同时以资本公积金每10股转增3股,并于2012年5月29日实施完毕,实施后本公司后总股本增至11,323万股。 经本公司2014年第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会《关于核准松德机械股份有限公司向雷万春等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1357号)核准,本公司向雷万春等10名股东非公开发行60,280,759股股份购买深圳大宇精雕科技有限公司,向郭景松非公开发行21,882,742股股份,本次非公开发行新增82,163,501股股份已于2014年12月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记手续。本次非公开发行后本公司总股本为195,393,501股。于2015年3月6日,本公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》,本公司名称变更为“松德智慧装备股份有限公司”。于2015年6月24日,本公司在中山市工商行政管理局完成工商变更登记,并领取变更后的企业法人营业执照。 于2015年5月12日,本公司2014年年度股东大会审议并通过《2014年度权益分派方案》,以公司总股本195,393,501股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增20股,本次资本公积金转增股本方案于2015年6月4日实施完毕,本公司总股本增加至586,180,503股。 于2018年11月5日,本公司接到控股股东、实际控制人郭景松先生及其一致行动人(张晓玲女士、中山市松德实业发展有限公司(以下简称“松德实业”))、雷万春先生及其一致行动人(肖代英女士)、舟山向日葵成长股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“舟山向日葵”)及其一致行动人(卫伟平先生)的函告,获悉其与佛山市公用事业控股有限公司(以下简称“佛山公控”)于2018年11月05日签署了《郭景松、张晓玲、松德实业、雷万春、肖代英、舟山向日葵、卫伟平与佛山公控关于松德智慧装备股份有限公司之股份转让协议》(以下简称“《股份转让协议》”),上述股东拟通过协议转让的方式将其持有的本公司股份无限售流通股合计110,375,156股(占公司总股本18.83%)转让给佛山公控。其中,郭景松先生及其一致行动人(张晓玲女士、松德实业)转让其持有的本公司股份无限售流通股58,205,456股(占公司总股本
9.93%);雷万春先生及其一致行动人(肖代英女士)转让其持有的本公司股份无限售流通股14,739,467股(占公司总股本
2.51%);舟山向日葵及其一致行动人(卫伟平先生)转让其持有的本公司股份无限售流通股37,430,233股(占公司总股本
6.39%),每股转让价格5.30元。于2018年12月10日,本公司收到广东省佛山市人民政府国有资产监督管理委员会出具的《市国资委关于收购松德智慧装备股份有限公司部分股权的批复》(佛国资改〔2018〕113号),佛山市国资委批复同意本次交易。于2018年12月28日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》,上述协议转让股份已完成过户登记手续。 经本公司2019年第四次临时股东大会、2020年第二次临时股东大会审议通过、佛山市人民政府国有资产监督管理委员会审批通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准松德智慧装备股份有限公司向超源科技(香港)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2020]5511号)核准,于2020年6月12日本公司向东莞市超业精密设备有限公司(以下简称超业精密)的股东超源科技、邓赤柱、绍绪投资、镒航投资、慧邦天合、昭元投资、镒源投资和冠鸿投资非公开发行82,971,425股股份购买其合计持有的超业精密88%股权,于2020年8月18日向佛山市电子政务科技有限公司、广发证券资产管理(广东)有限公司、广州市玄元投资管理有限公司、中国国际金融股份有限公司非公开发行65,573,770股股份以募资配套资金。以上两次非公开发行合计新增148,545,195.00股股份已于2020年6月2日及2020年7月28日在中证登深圳分公司办理完成登记手续。上述两次非公开发行后本公司总股本为73,472.5698万股。 于2020年8月3日,本公司2020年第四次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》,本公司名称变更为福能东方装备科技股份有限公司。于2020年8月5日,本公司取得了佛山市市场监督管理局换发的《营业执
照》,完成工商变更登记手续。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2020年12月31日,本公司累计发行股本总数73,472.5698万股,注册资本为73,472.5698万元,注册地址:佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室,总部地址:佛山市禅城区季华六路17号五座3301-3310室,母公司为佛山市公用事业控股有限公司,集团最终实际控制人为佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2021年4月13日批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至2020年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称深圳大宇精雕科技有限公司(以下简称大宇精雕)
深圳大宇精雕科技有限公司(以下简称大宇精雕)重庆智慧大宇科技有限公司(以下简称重庆大宇)
重庆智慧大宇科技有限公司(以下简称重庆大宇) |
江西大宇精雕科技有限公司(以下简称江西大宇) |
深圳市银浩自动化设备有限公司(以下简称深圳银浩) |
昆山中立德智能科技有限公司(以下简称昆山中立德) |
中山松德科技投资有限公司(以下简称松德科技投资)中山大宇智能装备有限公司(以下简称中山大宇)
中山大宇智能装备有限公司(以下简称中山大宇) |
中山大宇晶石达智能装备有限公司(以下简称晶石达) |
中山松德智能产业合伙企业(有限合伙)(以下简称松德合伙)广东大宇智能设备有限公司(以下简称广东大宇)
广东大宇智能设备有限公司(以下简称广东大宇) |
东莞市超业精密设备有限公司(以下简称超业精密) |
超业精密设备(佛山)有限公司(以下简称佛山超业) |
佛山福能智造科技有限公司(以下简称福能智造) |
广东福能投资控股有限公司(以下简称福能投资)广州启升商业有限公司(以下简称广州启升)
广州启升商业有限公司(以下简称广州启升) |
广东福能东方技术研发有限公司(以下简称福能研发) |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司从事机械设备生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损
失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见附注。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见本附注“(十)7、相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征”。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
7、相关金融工具的的单项评估标准和组合信用风险特征
(1)应收票据
本公司对单项评估信用风险的的应收票据单独确定其信用损失,选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无信用风险银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
低信用风险商业承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,且未逾期承兑。 |
准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄与整个存续期预期信用损失组合 | 除已单独计量损失准备的应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。在该组合下,本公司按照不同业务板块将应收货款细分为2个组合:组合1智能制造装备板块和组合2锂电池中段设备板块。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
合并范围内关联方组合 | 纳入合并范围内的关联方应收账款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无信用风险银行承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
低信用风险商业承兑汇票 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,且未逾期承兑。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
12、应收账款
本公司对单项评估信用风险的应收账款单独确定其信用损失,选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄与整个存续期预期信用损失组合 | 除已单独计量损失准备的应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。在该组合下,本公司按照不同业务板块将应收货款细分为2个组合:智能制造装备板块和锂电池中段设备板块。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
合并范围内关联方组合 | 纳入合并范围内的关联方应收账款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对单项评估信用风险的的其他应收款单独确定其信用损失,选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄与整个存续期预期信用损失组合 | 除已单独计量损失准备的其他应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。 |
合并范围内关联方组合 | 纳入合并范围内的关联方其他应收款。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。 |
2、发出存货的计价方法
通用件、标准件发出时采用加权平均法计价;对于不能替代使用的机加工件、定制件以及提供劳务的成本,采用个别计价法确定发出存货的成本;库存商品成本按实际成本核算,发出时按个别计价法结转成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法;
(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。
15、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注。
16、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18、长期应收款
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
19、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50 年 | 5.00% | 1.90 % |
机器设备 | 年限平均法 | 10 年 | 5.00% | 9.50 % |
运输设备 | 年限平均法 | 8 年 | 5.00% | 11.88 % |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 年 | 5.00% | 19.00 % |
或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视
为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命、减值测试
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 产权证规定年限 |
软件及知识产权 | 3年 | 合理预计 |
专利权及商标 | 8年 | 合理预计 |
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
厂房装修 | 直线法 | 3-5年 |
益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、质量保证金、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。30、收入收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。在日常会计核算实务中,客户一般约定了设备的安装调试条件,因此公司一般是在取得客户提供的安装验收证明时确认销售收入,除非合同明确约定有可以取代安装验收证明的其他条款,则根据合同约定条款确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
31、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确补助资金用于购买固定资产或无形资产,或用于专门借款的财政贴息,,或不明确但与补助资金与可能形成企业长期资产很相关的。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:不符合与资产相关的认定标准的政府补助,均认定与收益相关。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:详见本财务报表附注五之递延收益/营业外收入项目注释。
2、确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
3、会计处理
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
33、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
34、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务相关的预收款项重分类至合同负债 | 第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议 | 2020年8月17日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/披露,公告编号:2020-104 |
原确认为销售费用的运费作为合同履约成本资本化 | 第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议 | 2020年8月17日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/披露,公告编号:2020-104 |
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 |
(1)将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务相关的预收款项重分类至合同负债 | 预收款项 | -10,899,104.20 | -2,746,866.00 |
合同负债 | 9,961,236.09 | 2,746,866.00 | |
其他流动负债 | 937,868.11 |
(2)将附带质量保证义务的应收款项重分类到合同资产 | 应收账款 | -18,386,251.81 | |
合同资产 | 18,386,251.81 |
(3)原确认为销售费用的运费作为合同履约成本资本化。 | 合同履约成本 | 147,650.00 | |
递延所得税负债 | 22,147.50 | ||
未分配利润 | 125,502.50 |
受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 |
预收款项 | -794,540,342.91 | 2,746,866.00 |
合同负债 | 763,354,376.32 | 2,746,866.00 |
其他流动负债 | 31,185,966.59 |
应收账款 | -80,842,821.34 |
合同资产 | 80,842,821.34 |
合同履约成本 | 11,130,410.06 |
受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
合并 | 母公司 |
营业成本 | 4,167,597.53 |
销售费用 | -7,212,690.62 |
信用减值损失 | 1,781,235.09 |
资产减值损失 | -1,781,235.09 |
净利润 | 3,045,093.09 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 114,612,263.96 | 114,612,263.96 | 0.00 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 143,753,544.36 | 143,753,544.36 | 0.00 |
应收账款 | 509,739,439.54 | 491,353,187.73 | -18,386,251.81 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 18,267,783.01 | 18,267,783.01 | 0.00 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 16,940,139.48 | 16,940,139.48 | 0.00 |
其中:应收利息 |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 123,953,786.61 | 124,101,436.61 | 147,650.00 |
合同资产 | 18,386,251.81 | 18,386,251.81 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,124,511.30 | 8,124,511.30 | 0.00 |
流动资产合计 | 935,391,468.26 | 935,539,118.26 | 147,650.00 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 311,216,077.07 | 311,216,077.07 | 0.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 10,569,419.87 | 10,569,419.87 | 0.00 |
在建工程 | 3,717,164.90 | 3,717,164.90 | 0.00 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 107,484,745.00 | 107,484,745.00 | 0.00 |
开发支出 | |||
商誉 | 94,795,189.33 | 94,795,189.33 | 0.00 |
长期待摊费用 | 3,582,686.90 | 3,582,686.90 | 0.00 |
递延所得税资产 | 15,757,983.90 | 15,757,983.90 | 0.00 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 547,123,266.97 | 547,123,266.97 | 0.00 |
资产总计 | 1,482,514,735.23 | 1,482,662,385.23 | 147,650.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 181,247,828.73 | 181,247,828.73 | 0.00 |
向中央银行借款 |
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 6,537,887.47 | 6,537,887.47 | 0.00 |
应付账款 | 219,420,767.67 | 219,420,767.67 | 0.00 |
预收款项 | 10,899,104.20 | 0.00 | -10,899,104.20 |
合同负债 | 9,961,236.09 | 9,961,236.09 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 5,191,771.36 | 5,191,771.36 | 0.00 |
应交税费 | 22,431,256.99 | 22,431,256.99 | 0.00 |
其他应付款 | 196,651,741.96 | 196,651,741.96 | 0.00 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 47,182,372.65 | 47,182,372.65 | 0.00 |
其他流动负债 | 937,868.11 | 937,868.11 | |
流动负债合计 | 689,562,731.03 | 719,562,731.03 | 0.00 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 24,535,353.58 | 54,535,353.58 | 0.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 30,000,000.00 | ||
长期应付职工薪酬 | 342,300.00 | 342,300.00 | 0.00 |
预计负债 | |||
递延收益 | 40,113,685.21 | 40,113,685.21 | 0.00 |
递延所得税负债 | 1,536,419.28 | 1,558,566.78 | 22,147.50 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 96,527,758.07 | 96,549,905.57 | 22,147.50 |
负债合计 | 786,090,489.10 | 786,112,636.60 | 22,147.50 |
所有者权益: | |||
股本 | 586,180,503.00 | 586,180,503.00 | 0.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 826,975,893.68 | 826,975,893.68 | 0.00 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 | 0.00 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -734,629,812.08 | -734,504,309.58 | 125,502.50 |
归属于母公司所有者权益合计 | 696,424,246.13 | 696,549,748.63 | 125,502.50 |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 696,424,246.13 | 696,549,748.63 | 125,502.50 |
负债和所有者权益总计 | 1,482,514,735.23 | 1,482,662,385.23 | 147,650.00 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 35,539,937.85 | 35,539,937.85 | 0.00 |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 144,000.00 | 144,000.00 | 0.00 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 442,125.00 | 442,125.00 | 0.00 |
其他应收款 | 112,309,428.69 | 112,309,428.69 | 0.00 |
其中:应收利息 |
应收股利 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00 |
存货 | 1,920,396.80 | 1,920,396.80 | 0.00 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,163,524.42 | 1,163,524.42 | 0.00 |
流动资产合计 | 151,519,412.76 | 151,519,412.76 | 0.00 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,026,480,659.32 | 1,026,480,659.32 | 0.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,193,394.57 | 1,193,394.57 | 0.00 |
在建工程 | 481,895.28 | 481,895.28 | 0.00 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 57,135,540.00 | 57,135,540.00 | 0.00 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,085,291,489.17 | 1,085,291,489.17 | 0.00 |
资产总计 | 1,236,810,901.93 | 1,236,810,901.93 | 0.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 325,446,555.55 | 325,446,555.55 | 0.00 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 |
应付账款 | 3,276,050.50 | 3,276,050.50 | 0.00 |
预收款项 | 2,746,866.00 | 0.00 | -2,746,866.00 |
合同负债 | 2,746,866.00 | 2,746,866.00 | |
应付职工薪酬 | 1,369,098.90 | 1,369,098.90 | 0.00 |
应交税费 | 198,818.30 | 198,818.30 | 0.00 |
其他应付款 | 384,912,900.33 | 384,912,900.33 | 0.00 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 47,182,372.65 | 47,182,372.65 | 0.00 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 765,132,662.23 | 765,132,662.23 | 0.00 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 54,535,353.58 | 54,535,353.58 | 0.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 56,635,353.58 | 56,635,353.58 | 0.00 |
负债合计 | 821,768,015.81 | 821,768,015.81 | 0.00 |
所有者权益: | |||
股本 | 586,180,503.00 | 586,180,503.00 | 0.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 826,975,893.68 | 826,975,893.68 | 0.00 |
减:库存股 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 | 0.00 |
未分配利润 | -1,016,011,172.09 | -1,016,011,172.09 | 0.00 |
所有者权益合计 | 415,042,886.12 | 415,042,886.12 | 0.00 |
负债和所有者权益总计 | 1,236,810,901.93 | 1,236,810,901.93 | 0.00 |
项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
重分类 | 重新计量 | 合计 |
存货 | 123,953,786.61 | 124,101,436.61 | 147,650.00 | 147,650.00 | |
应收账款 | 509,739,439.54 | 491,353,187.73 | -18,386,251.81 | -18,386,251.81 |
合同资产 | 18,386,251.81 | 18,386,251.81 | 18,386,251.81 | ||
预收款项 | 10,899,104.20 | -10,899,104.20 | -10,899,104.20 |
合同负债 | 9,961,236.09 | 9,961,236.09 | 9,961,236.09 |
其他流动负债 | 937,868.11 | 937,868.11 | 937,868.11 | ||
递延所得税负债 | 1,536,419.28 | 1,558,566.78 | 22,147.50 | 22,147.50 |
未分配利润 | -734,629,812.08 | -734,504,309.58 | 125,502.50 | 125,502.50 |
项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
预收款项 | 2,746,866.00 | -2,746,866.00 | -2,746,866.00 |
合同负债 | 2,746,866.00 | 2,746,866.00 | 2,746,866.00 |
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的流转税为基数计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税为基数计缴 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率 |
福能东方装备科技股份有限公司 | 25% |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 15% |
中山松德科技投资有限公司 | 25% |
中山大宇智能装备有限公司 | 25% |
中山大宇晶石达智能装备有限公司 | 25% |
泰和大宇智能设备有限公司 | 25% |
重庆智慧大宇科技有限公司 | 25% |
江西大宇精雕科技有限公司 | 15% |
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 15% |
昆山中立德智能科技有限公司 | 15% |
广东大宇智能设备有限公司 | 25% |
东莞市超业精密设备有限公司 | 15% |
超业精密设备(佛山)有限公司 | 25% |
佛山福能智造科技有限公司 | 25% |
广东福能投资控股有限公司 | 25% |
广州启升商业有限公司 | 25% |
广东福能东方技术研发有限公司 | 25% |
定为高新技术企业,取得证书日期为2019 年12 月9 日、证书编号GR201944206092的高新技术企业证书。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,大宇精雕2019年度、2020年度、2021年度企业所得税适用税率为15%。大宇精雕享有研发费用加计扣除政策的优惠,研究开发费用在按规定据实扣除的基础上,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。
(2)根据《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》(财税[2013]4号)的规定,自2012年1月1日至2020年12月31日,对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税,江西大宇注册地为赣州市信丰县,江西大宇2020年度企业所得税适用税率为15%。
(3)深圳银浩于2020年12月11日取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR202044200408,有效期:三年;根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,深圳银浩自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。即深圳银浩自2020年度、2021年度、2022年度企业所得税适用税率为15%。
(4)昆山中立德2020年度的高新技术企业资格认定已经公示,暂未取得《高新技术企业证书》,本公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
(5)超业精密于2019年12月2日取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR201944006200;根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策,超业精密自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。即超业精密自2019年度、2020年度、2021年度企业所得税适用税率为15%。
2. 增值税
根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)、《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,增值税一般纳税人所销售产品软件部分实际税负超过3%部分享受即征即退优惠政策。大宇精雕、江西大宇、深圳银浩、昆山中立德、广东大宇、超业精密、佛山超业7家公司自产销售的产品是嵌入式软件产品,分别核算嵌入式软件与计算机硬件、机器设备等的销售额,可享受软件产品增值税优惠政策,符合享受软件增值税即征即退的相关规定。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,512.00 | 126,900.58 |
银行存款 | 206,648,706.37 | 97,373,799.83 |
其他货币资金 | 129,624,870.09 | 17,111,563.55 |
合计 | 336,275,088.46 | 114,612,263.96 |
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 119,167,920.90 | 49,480.79 |
政府监管户 | 5,861,949.19 | 5,522,525.34 |
保函保证金 | 4,595,000.00 |
法院冻结银行存款 | 11,539,557.42 |
合计 | 129,624,870.09 | 17,111,563.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,779,292.87 | |
其中: | ||
理财产品 | 32,779,292.87 | |
其中: | ||
合计 | 32,779,292.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 21,123,484.00 | 39,777,526.03 |
商业承兑票据 | 152,708,058.56 | 107,191,771.47 |
坏账准备 | -7,438,578.17 | -3,215,753.14 |
合计 | 166,392,964.39 | 143,753,544.36 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
按单项计提坏账准备的应收票据 | 23,278,500.00 | 13.39% | 2,327,850.00 | 10.00% | 20,950,650.00 | |||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 23,278,500.00 | 13.39% | 2,327,850.00 | 10.00% | 20,950,650.00 | |||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 150,553,042.56 | 86.61% | 5,110,728.17 | 3.39% | 145,442,314.39 | 146,969,297.50 | 100.00% | 3,215,753.14 | 2.19% | 143,753,544.36 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 21,123,484.00 | 12.15% | 0.00 | 0.00% | 21,123,484.00 | 39,777,526.03 | 27.07% | 0.00 | 0.00% | 39,777,526.03 |
商业承兑汇票 | 129,429,558.56 | 74.46% | 5,110,728.17 | 3.95% | 124,318,830.30 | 107,191,771.47 | 72.93% | 3,215,753.14 | 3.00% | 103,976,018.33 |
合计 | 173,831,542.56 | 100.00% | 7,438,578.17 | 4.28% | 166,392,964.39 | 146,969,297.50 | 100.00% | 3,215,753.14 | 2.19% | 143,753,544.36 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
仙游县元生智汇科技有限公司 | 23,278,500.00 | 2,327,850.00 | 10.00% | |
合计 | 23,278,500.00 | 2,327,850.00 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 21,123,484.00 | 0.00 | 0.00% |
商业承兑汇票 | 129,429,558.56 | 5,110,728.17 | 3.95% |
合计 | 150,553,042.56 | 5,110,728.17 | -- |
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提预期信用损失的应收票据 | 2,327,850.00 | 2,327,850.00 | ||||
按组合计提预期信用损失的应收票据 | 3,215,753.14 | 1,894,975.03 | 5,110,728.17 | |||
合计 | 3,215,753.14 | 4,222,825.03 | 7,438,578.17 |
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 140,816,404.53 |
商业承兑票据 | 21,123,484.00 |
合计 | 161,939,888.53 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 4,206,219.47 | |
合计 | 4,206,219.47 |
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 7,356,000.00 |
合计 | 7,356,000.00 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 21,761,250.52 | 6.30% | 21,761,250.52 | 100.00% | 0.00 | 147,572,604.10 | 24.45% | 36,677,054.10 | 24.85% | 110,895,550.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 323,443,211.18 | 93.70% | 34,301,875.88 | 10.61% | 289,141,335.30 | 455,955,069.82 | 75.55% | 75,497,432.09 | 16.56% | 380,457,637.73 |
其中: | ||||||||||
组合1 | 275,189,588.77 | 79.72% | 30,436,320.77 | 11.06% | 244,753,268.00 | 455,955,069.82 | 75.55% | 75,497,432.09 | 16.56% | 380,457,637.73 |
组合2 | 48,253,622.41 | 13.98% | 3,865,555.11 | 8.01% | 44,388,067.30 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
合计 | 345,204,461.70 | 100.00% | 56,063,126.40 | 16.24% | 289,141,335.30 | 603,527,673.92 | 100.00% | 112,174,486.19 | 18.59% | 491,353,187.73 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
北海晶源光电科技有限公司 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
安徽田升光电科技有限公司 | 3,473,300.00 | 3,473,300.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
南阳华祥光电科技有限公司 | 2,955,000.00 | 2,955,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
厦门飞越达光学有限公司 | 1,825,000.00 | 1,825,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
江华瑶族自治县华讯电子科技有限公司 | 546,307.00 | 546,307.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
中环高科(天津)股份有限公司 | 511,250.00 | 511,250.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
深圳市康泰龙焊割设备有限公司 | 323,000.00 | 323,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
厦门驭达光电有限公司 | 225,000.00 | 225,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
深圳市源成隆科技有限公司 | 169,200.00 | 169,200.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
东莞维迪光电器材有限公司 | 135,400.00 | 135,400.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
陈松清 | 60,000.00 | 60,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
深圳市龙岗区拱辰兴光学制品厂 | 55,000.00 | 55,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
马步芳(唯顺) | 37,000.00 | 37,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计 |
提了坏账准备。 | ||||
何泉锋 | 17,000.00 | 17,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
广州市福邑连发光学科技有限公司 | 7,597.10 | 7,597.10 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
北京国能电池科技有限公司 | 927,179.40 | 927,179.40 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
河南国能电池有限公司 | 2,994,016.98 | 2,994,016.98 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
肇庆遨优动力电池有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | 100.00% | 公司管理层估计其可收回性较小,对其全额计提了坏账准备。 |
合计 | 21,761,250.52 | 21,761,250.52 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1:智能制造装备板块 | 290,079,588.77 | 30,883,020.77 | 10.65% |
组合2:锂电池中段设备板块 | 48,253,622.41 | 3,865,555.11 | 8.01% |
合计 | 338,333,211.18 | 34,748,575.88 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 184,845,823.38 |
1至2年 | 85,781,864.90 |
2至3年 | 42,302,256.54 |
3年以上 | 32,274,516.88 |
3至4年 | 13,679,405.47 |
4至5年 | 13,448,088.41 |
5年以上 | 5,147,023.00 |
合计 | 345,204,461.70 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 36,677,054.10 | 1,600,000.01 | 437,000.00 | 20,000,000.00 | 3,921,196.41 | 21,761,250.52 |
按组合计提坏账准备 | 55,139,055.60 | 9,430,258.10 | 35,525,539.52 | 5,258,101.70 | 34,301,875.88 | |
合计 | 91,816,109.70 | 11,030,258.11 | 35,962,539.52 | 20,000,000.00 | 9,179,298.11 | 56,063,126.40 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
仙游县元生智汇科技有限公司 | 30,600,000.00 | 银行存款及商业票据 |
重庆市中光电显示技术有限公司 | 3,446,705.79 | 银行存款及银行汇票 |
合计 | 34,046,705.79 | -- |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 20,000,000.00 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
联懋科技(莆田)有限公司 | 货款 | 20,000,000.00 | 根据协议,豁免债权 | 否 | |
合计 | -- | 20,000,000.00 | -- | -- | -- |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
信利光电股份有限公司 | 30,326,345.16 | 8.79% | 7,176,712.64 |
湖南锐祺科技有限公司 | 30,038,722.63 | 8.70% | 2,489,176.26 |
深圳市合力泰光电有限公司 | 20,936,647.46 | 6.06% | 656,470.23 |
宁德新能源科技有限公司 | 19,099,805.73 | 5.53% | 956,628.34 |
安徽精卓光显技术有限责任公司 | 18,176,400.00 | 5.27% | 545,292.00 |
合计 | 118,577,920.98 | 34.35% |
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 76,308,447.01 | |
合计 | 76,308,447.01 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 56,464,135.46 | 86.32% | 7,472,410.28 | 40.90% |
1至2年 | 7,766,934.99 | 11.87% | 10,141,778.98 | 55.52% |
2至3年 | 498,711.58 | 0.76% | 653,593.75 | 3.58% |
3年以上 | 684,110.95 | 1.05% | ||
合计 | 65,413,892.98 | -- | 18,267,783.01 | -- |
单位名称 | 期末余额 | 未及时结算原因 |
深圳市昊天宸科技有限公司 | 3,820,344.00 | 项目未完成 |
东莞市晨浩智能科技有限公司 | 2,367,856.00 | 项目未完成 |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计 |
数的比例(%)河源美德贸易有限公司
河源美德贸易有限公司 | 32,358,468.98 | 49.47 |
深圳市昊天宸科技有限公司 | 3,803,200.00 | 5.26 |
河源德元贸易有限公司 | 3,440,000.00 | 3.78 |
广东速美达自动化股份有限公司 | 3,122,338.80 | 1.33 |
东莞市晨浩智能科技有限公司 | 2,367,856.00 | 1.32 |
合计 | 45,091,863.78 | 61.16 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 677,355.46 | |
其他应收款 | 32,365,014.43 | 16,940,139.48 |
合计 | 33,042,369.89 | 16,940,139.48 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收资金占用利息 | 677,355.46 | |
合计 | 677,355.46 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
股权转让款 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 |
关联方欠款 | 71,023,613.94 | 71,004,442.94 |
备用金及保证金款项 | 116,278,102.56 | 102,647,895.74 |
非关联单位往来及其他 | 12,496,898.48 | 5,891,491.32 |
应收退税款 | 3,716,996.07 | |
合计 | 342,515,611.05 | 318,543,830.00 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 371,530.38 | 301,232,160.14 | 301,603,690.52 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 3,225,625.55 | 2,932,188.25 | 6,157,813.80 | |
本期转回 | 166,245.69 | 46,500.00 | 212,745.69 | |
其他变动 | 601,837.99 | 2,000,000.00 | 2,601,837.99 | |
2020年12月31日余额 | 4,032,748.23 | 306,117,848.39 | 310,150,596.62 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 14,626,965.63 |
1至2年 | 10,329,951.41 |
2至3年 | 111,500,702.00 |
3年以上 | 206,057,992.01 |
3至4年 | 205,577,034.41 |
4至5年 | 480,957.60 |
合计 | 342,515,611.05 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 301,232,160.14 | 2,932,188.25 | 46,500.00 | 2,000,000.00 | 306,117,848.39 | |
按组合计提坏账准备 | 371,530.38 | 3,225,625.55 | 166,245.69 | 601,837.99 | 4,032,748.23 | |
合计 | 301,603,690.52 | 6,157,813.80 | 212,745.69 | 2,601,837.99 | 310,150,596.62 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中山市松德实业发展有限公司 | 股权转让款 | 139,000,000.00 | 3-4年 | 40.65% | 139,000,000.00 |
仙游宏源投资有限公司 | 资产重组保证金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 29.24% | 91,227,717.20 |
中山松德印刷机械有限公司 | 应收关联方欠款 | 70,957,942.94 | 3-4年 | 20.75% | 70,957,942.94 |
深圳市时代智光科技有限公司 | 应退货款 | 9,200,000.00 | 2-3年 | 2.69% | 2,760,000.00 |
江西宇瀚智慧装备科技有限公司 | 出售固定资产未收款 | 1,589,309.88 | 1-2年 | 0.46% | 158,930.99 |
合计 | -- | 320,747,252.82 | -- | 93.79% | 304,104,591.13 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 100,163,932.28 | 2,464,507.37 | 97,699,424.91 | 19,995,371.58 | 1,843,930.33 | 18,151,441.25 |
在产品 | 220,510,524.88 | 220,510,524.88 | 3,789,962.65 | 3,789,962.65 | ||
库存商品 | 79,335,251.62 | 12,267,111.43 | 67,068,140.19 | 53,121,880.59 | 1,675,169.28 | 51,446,711.31 |
合同履约成本 | 11,130,410.06 | 11,130,410.06 | 147,650.00 | 147,650.00 | ||
发出商品 | 982,796,133.43 | 19,311,080.06 | 963,485,053.37 | 52,303,024.34 | 1,737,352.94 | 50,565,671.40 |
合计 | 1,393,936,252.27 | 34,042,698.86 | 1,359,893,553.41 | 129,357,889.16 | 5,256,452.55 | 124,101,436.61 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,843,930.33 | 1,040,079.53 | 424,491.89 | 843,994.38 | 2,464,507.37 | |
库存商品 | 1,675,169.28 | 9,373,950.09 | 1,217,992.06 | 12,267,111.43 | ||
发出商品 | 1,737,352.94 | 6,374,687.89 | 17,546,220.11 | 6,347,180.88 | 19,311,080.06 | |
合计 | 5,256,452.55 | 16,788,717.51 | 19,188,704.06 | 7,191,175.26 | 34,042,698.86 |
9、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
销售合同相关 | 86,238,142.96 | 5,395,321.62 | 80,842,821.34 | 18,386,251.81 | 0.00 | 18,386,251.81 |
合计 | 86,238,142.96 | 5,395,321.62 | 80,842,821.34 | 18,386,251.81 | 0.00 | 18,386,251.81 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
类别 | 期末余额 | ||||
账面价值 | |||||
账面余额 | 减值准备 | ||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备 | 86,238,142.96 | 100 | 5,395,321.62 | 6.26 | 80,842,821.34 |
其中: |
组合1 | 22,954,665.11 | 26.62 | 2,188,534.77 | 20,766,130.34 |
组合2 | 63,283,477.85 | 73.38 | 3,206,786.85 | 60,076,691.00 |
合计 | 86,238,142.96 | 100 | 5,395,321.62 | 6.26 | 80,842,821.34 |
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 减值准备 | 计提比例(%) |
1年以内 | 7,478,065.00 | 224,341.95 | 3 |
1-2年 | 13,868,936.09 | 1,386,893.61 | 10 |
2-3年 | 1,132,664.02 | 339,799.21 | 30 |
3-4年 | 475,000.00 | 237,500.00 | 50 |
合计 | 22,954,665.11 | 2,188,534.77 |
名称 | 期末余额 | |||
合同资产 | 减值准备 | 计提比例(%) |
1年以内 | 62,883,191.06 | 3,144,159.55 | 5 |
1-2年 | 287,293.64 | 28,729.36 | 10 |
2-3年 | 112,993.15 | 33,897.94 | 30 |
合计 | 63,283,477.85 | 3,206,786.85 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按单项计提坏账准备 | ||||
按组合计提坏账准备 | 2,575,257.36 | 856,000.00 | ||
合计 | 2,575,257.36 | 856,000.00 | -- |
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
长期股权投资——仙游得润投资有限公司 | 141,019,066.87 | 0.00 | 141,019,066.87 | 150,000,000.00 | 0.00 | 2021年12月01日 |
合计 | 141,019,066.87 | 141,019,066.87 | 150,000,000.00 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款:分期收款销售商品 | 59,278,904.63 | |
合计 | 59,278,904.63 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 85,621,188.66 | 8,124,511.30 |
预缴所得税 | 5,187,570.88 | |
合计 | 90,808,759.54 | 8,124,511.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
分期收款销售商品 | 30,068,241.21 | 917,742.87 | 29,150,498.34 | 4%-4.25% | |||
合计 | 30,068,241.21 | 917,742.87 | 29,150,498.34 | -- |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 2,833,735.32 | |||
本期转回 | 1,915,992.45 | |||
2020年12月31日余额 | 917,742.87 |
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用。
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。其他说明
14、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广东汇赢融资租赁有限公司 | 5,080,957.07 | -351,441.45 | 4,729,515.62 | 5,242,799.66 | |||||||
深圳市丽得富新能源材料科技有限公司 | 592,557.88 | ||||||||||
莱恩精机(深圳)有限公司 | 15,218,234.59 | -877,271.42 | 14,340,963.17 | 30,293,074.20 | |||||||
环昱自动化(深圳)有限公司 | 74,248,387.02 | 3,263,408.09 | 25,001,464.43 | 52,510,330.68 | 42,461,254.63 | ||||||
仙游得润投资有限公司 | 216,668,498.39 | -8,566,496.80 | -141,019,066.87 | 67,082,934.72 | |||||||
小计 | 311,216,077.07 | -6,531,801.58 | 25,001,464.43 | -141,019,066.87 | 138,663,744.19 | 78,589,686.37 | |||||
合计 | 311,216,077.07 | -6,531,801 | 25,001,464.43 | -141,019,0 | 138,663,744.19 | 78,589,686.37 |
.58 | 66.87 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 36,061,934.50 | 10,569,419.87 |
合计 | 36,061,934.50 | 10,569,419.87 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 2,439,404.33 | 8,533,688.70 | 14,027,549.69 | 2,292,650.07 | 27,293,292.79 |
2.本期增加金额 | 24,506,027.97 | 3,147,297.17 | 6,992,652.06 | 34,645,977.20 | |
(1)购置 | 12,924,444.26 | 1,649,854.19 | 2,914,449.10 | 17,488,747.55 | |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | 11,581,583.71 | 1,497,442.98 | 4,078,202.96 | 17,157,229.65 | |
3.本期减少金额 | 2,512,057.78 | 811,920.00 | 5,227.57 | 3,329,205.35 |
(1)处置或报废 | 2,512,057.78 | 811,920.00 | 5,227.57 | 3,329,205.35 | |
4.期末余额 | 2,439,404.33 | 30,527,658.89 | 16,362,926.86 | 9,280,074.56 | 58,610,064.64 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 309,817.21 | 3,851,099.73 | 11,294,305.70 | 1,268,650.28 | 16,723,872.92 |
2.本期增加金额 | 47,282.59 | 5,055,205.40 | 1,432,335.24 | 3,017,636.73 | 9,552,459.96 |
(1)计提 | 47,282.59 | 2,507,340.84 | 1,070,176.63 | 947,930.25 | 4,572,730.30 |
(2)企业合并增加 | 2,547,864.56 | 362,158.61 | 2,069,706.48 | 4,979,729.65 | |
3.本期减少金额 | 2,950,406.24 | 773,674.47 | 4,122.03 | 3,728,202.74 | |
(1)处置或报废 | 2,950,406.24 | 773,674.47 | 4,122.03 | 3,728,202.74 | |
4.期末余额 | 357,099.80 | 5,955,898.89 | 11,952,966.47 | 4,282,164.98 | 22,548,130.14 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 2,082,304.53 | 24,571,760.00 | 4,409,960.39 | 4,997,909.58 | 36,061,934.50 |
2.期初账面价值 | 2,129,587.12 | 4,682,588.97 | 2,733,243.99 | 1,023,999.79 | 10,569,419.87 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 5,014,434.97 | 3,717,164.90 |
合计 | 5,014,434.97 | 3,717,164.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
大宇智能装备及机器人产业园 | 3,235,269.62 | 3,235,269.62 | 3,235,269.62 | 3,235,269.62 | ||
翠亨新区产业园 | 766,696.32 | 766,696.32 | 481,895.28 | 481,895.28 | ||
绿地中心办公楼装修 | 1,012,469.03 | 1,012,469.03 | ||||
合计 | 5,014,434.97 | 5,014,434.97 | 3,717,164.90 | 3,717,164.90 |
项目名 | 预算数 | 期初余 | 本期增 | 本期转 | 本期其 | 期末余 | 工程累 | 工程进 | 利息资 | 其中: | 本期利 | 资金来 |
称 | 额 | 加金额 | 入固定资产金额 | 他减少金额 | 额 | 计投入占预算比例 | 度 | 本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 息资本化率 | 源 | |
翠亨新区产业园 | 49,089.88 | 481,895.28 | 284,801.04 | 766,696.32 | 0.16% | 0.16% | 其他 | |||||
大宇智能装备及机器人产业园 | 54,865.45 | 3,235,269.62 | 3,235,269.62 | 0.59% | 0.59% | 其他 | ||||||
合计 | 103,955.33 | 3,717,164.90 | 284,801.04 | 4,001,965.94 | -- | -- | -- |
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
20、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 110,466,209.21 | 38,034,370.13 | 148,500,579.34 | ||
2.本期增加金额 | 25,156,805.44 | 25,156,805.44 | |||
(1)购置 | 779,468.82 | 779,468.82 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 24,377,336.62 | 24,377,336.62 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 110,466,209.21 | 29,113,896.46 | 139,580,105.67 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,853,424.11 | 37,162,410.23 | 41,015,834.34 | ||
2.本期增加金额 | 2,209,324.20 | 5,761,994.50 | 7,971,318.70 | ||
(1)计提 | 2,209,324.20 | 2,905,937.88 | 5,115,262.08 | ||
—企业合并增加 | 2,856,056.62 | 2,856,056.62 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 6,062,748.31 | 8,847,125.62 | 14,909,873.93 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 104,403,460.90 | 20,266,770.84 | 124,670,231.74 | ||
2.期初账面价值 | 106,612,785.10 | 871,959.90 | 107,484,745.00 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 384,476,471.78 | 384,476,471.78 | ||||
深圳大宇精雕科技有限公司 | 729,348,082.85 | 729,348,082.85 | ||||
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 8,117,392.00 | 8,117,392.00 | ||||
合计 | 737,465,474.85 | 384,476,471.78 | 1,121,941,946.63 |
被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
或形成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||||
深圳大宇精雕科技有限公司 | 642,670,285.52 | 642,670,285.52 | ||||
合计 | 642,670,285.52 | 642,670,285.52 |
项目 | 超业精密账面金额 | 超业精密公允价值与原账面金额差额的净值 | 福能东方合并报表反映的账面金额 |
非流动资产 | 2,983.95 | --- | 4,930.93 |
其中:固定资产 | 2426.29 | --- | 2510.99 |
无形资产 | 62.84 | --- | 1925.12 |
长期待摊费用 | 494.82 | --- | 494.82 |
不含商誉的资产组合计 | 2,983.95 | --- | 4,930.93 |
商誉 | --- | --- | 43,690.51 |
减:商誉减值准备 | --- | --- |
未确认的归属于少数股东权益的商誉价值 | --- | --- | --- |
含商誉的资产组合计 | --- | --- | 48,621.44 |
项目 | 大宇精雕精雕账面金额 | 大宇精雕公允价值与原账面金额差额的净值 | 福能东方合并报表反映的账面金额 |
非流动资产 | 1,238.01 | --- | 1,238.01 |
其中:固定资产 | 692.04 | --- | 692.04 |
无形资产 | 101.56 | --- | 101.56 |
长期待摊费用 | 444.41 | --- | 444.41 |
不含商誉的资产组合计 | 1,238.01 | --- | 1,238.01 |
商誉 | --- | --- | 72,934.81 |
减:商誉减值准备 | --- | --- | 64,267.03 |
未确认的归属于少数股东权益的商誉价值 | --- | --- | --- |
含商誉的资产组合计 | --- | --- | 9,905.79 |
项目 | 深圳银浩账面金额 | 深圳银浩公允价值与 | 福能东方合并报表 |
原账面金额差额的净值 | 反映的账面金额 |
非流动资产 | 45.32 | --- | 45.32 |
其中:固定资产 | 31.00 | --- | 31.00 |
无形资产 | 0.00 | --- | 0.00 |
长期待摊费用 | 14.32 | --- | 14.32 |
不含商誉的资产组合计 | 45.32 | --- | 45.32 |
商誉 | --- | --- | 811.74 |
减:商誉减值准备 | --- | --- | 45.32 |
未确认的归属于少数股东权益的商誉价值 | --- | --- | --- |
含商誉的资产组合计 | --- | --- | 857.06 |
22、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修工程 | 3,582,686.90 | 4,604,930.49 | 3,600,326.52 | 4,587,290.87 | |
工程设备维修 | 8,611,179.54 | 3,662,971.96 | 4,948,207.58 | ||
合计 | 3,582,686.90 | 13,216,110.03 | 7,263,298.48 | 9,535,498.45 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 39,438,020.48 | 5,990,887.27 | 96,973,918.42 | 15,706,638.90 |
内部交易未实现利润 | 1,893,598.75 | 284,039.81 | ||
可抵扣亏损 | 43,188,685.28 | 6,478,302.79 | ||
信用减值准备 | 72,956,461.53 | 11,071,853.97 | ||
预计负债 | 2,509,011.40 | 403,735.30 | ||
业绩考核奖励 | 4,438,427.09 | 665,764.06 | 342,300.00 | 51,345.00 |
合计 | 164,424,204.53 | 24,894,583.20 | 97,316,218.42 | 15,757,983.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 67,600,229.17 | 10,140,034.38 | 10,242,795.20 | 1,536,419.28 |
交易性金融资产公允价值变动 | 1,679,292.87 | 251,893.93 | ||
合同履约成本 | 3,131,878.52 | 469,781.78 | ||
合计 | 72,411,400.56 | 10,861,710.09 | 10,242,795.20 | 1,536,419.28 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 24,894,583.20 | 15,757,983.90 | ||
递延所得税负债 | 10,861,710.09 | 1,558,566.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 382,106,801.24 | 345,054,438.36 |
可抵扣亏损 | 123,623,096.13 | 119,049,208.99 |
合计 | 505,729,897.37 | 464,103,647.35 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021 | |||
2022 | 21,045,165.43 | 21,262,990.55 | |
2023 | 47,832,882.71 | 47,520,653.71 | |
2024 | 34,664,205.43 | 35,854,101.41 | |
2025 | 20,080,842.56 | ||
合计 | 123,623,096.13 | 104,637,745.67 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付购买固定资产款项 | 4,145,447.21 | 4,145,447.21 | ||||
预付土地款 | 18,700,000.00 | 18,700,000.00 | ||||
合计 | 22,845,447.21 | 22,845,447.21 |
25、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 69,800,000.00 | 100,775,000.00 |
短期借款应付利息 | 87,618.06 | 472,828.73 |
质押及保证借款 | 80,000,000.00 | |
合计 | 69,887,618.06 | 181,247,828.73 |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 3,166,653.83 | 6,537,887.47 |
银行承兑汇票 | 143,419,762.88 | |
合计 | 146,586,416.71 | 6,537,887.47 |
27、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料、商品采购款 | 523,225,109.27 | 219,316,617.67 |
设备采购款 | 526,577.50 | |
运费 | 104,150.00 | |
合计 | 523,751,686.77 | 219,420,767.67 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
深圳市宝盛自动化设备有限公司 | 12,980,000.00 | 背靠背业务,需等客户付款给本公司后方可支付供应商 |
合计 | 12,980,000.00 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | ||
股权款 | 53,500,000.00 | |
合计 | 53,500,000.00 | 0.00 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销货合同相关 | 763,487,119.68 | 9,961,236.09 |
合计 | 763,487,119.68 | 9,961,236.09 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 5,129,020.08 | 191,167,985.50 | 163,268,396.03 | 33,028,609.55 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 62,751.28 | 3,491,919.27 | 3,543,534.59 | 11,135.96 |
三、辞退福利 | 1,174,232.04 | 1,174,232.04 | ||
合计 | 5,191,771.36 | 195,834,136.81 | 167,986,162.66 | 33,039,745.51 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,092,065.15 | 173,277,619.55 | 145,568,810.90 | 32,800,873.80 |
2、职工福利费 | 8,127,704.20 | 8,221,724.12 | -94,019.92 | |
3、社会保险费 | 23,665.98 | 1,596,394.17 | 1,601,562.48 | 18,497.67 |
其中:医疗保险费 | 19,608.54 | 1,298,091.15 | 1,300,710.66 | 16,989.03 |
工伤保险费 | 1,619.85 | 2,854.57 | 4,474.42 | |
生育保险费 | 2,437.59 | 295,448.45 | 296,377.40 | 1,508.64 |
4、住房公积金 | 13,288.95 | 8,147,829.18 | 7,857,860.13 | 303,258.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 18,438.40 | 18,438.40 | ||
合计 | 5,129,020.08 | 191,167,985.50 | 163,268,396.03 | 33,028,609.55 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 60,478.56 | 3,401,724.96 | 3,452,017.20 | 10,186.32 |
2、失业保险费 | 2,272.72 | 90,194.31 | 91,517.39 | 949.64 |
合计 | 62,751.28 | 3,491,919.27 | 3,543,534.59 | 11,135.96 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 29,083,625.13 | 14,566,076.56 |
企业所得税 | 5,371,757.69 | 5,791,082.09 |
个人所得税 | 1,292,794.46 | 284,715.72 |
城市维护建设税 | 1,198,879.37 | 988,576.93 |
教育费附加 | 866,054.79 | 748,792.69 |
土地使用税 | 59,172.25 | 4,551.71 |
印花税 | 54,603.03 | 47,461.29 |
合计 | 37,926,886.72 | 22,431,256.99 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 263,977,622.16 | 196,651,741.96 |
合计 | 263,977,622.16 | 196,651,741.96 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付关联方款项 | 1,440,608.33 | 1,119,122.47 |
预提费用 | 8,683,393.69 | 6,341,317.91 |
应付股权款 | 25,390,209.80 | |
应付其他款项 | 3,596,799.31 | 3,801,091.78 |
应付关联方借款 | 250,256,820.83 | 160,000,000.00 |
合计 | 263,977,622.16 | 196,651,741.96 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 24,535,353.52 | 47,035,353.52 |
分期付息到期还款的长期借款利息 | 38,571.62 | 147,019.13 |
合计 | 24,573,925.14 | 47,182,372.65 |
35、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 31,203,223.23 | 937,868.11 |
合计 | 31,203,223.23 | 937,868.11 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押及保证借款 | 54,535,353.58 | |
合计 | 54,535,353.58 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付职工薪酬 | 342,300.00 | |
合计 | 342,300.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 2,509,011.40 | ||
合计 | 2,509,011.40 | -- |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助-与资产相关 | 32,463,685.21 | 15,290,735.95 | 17,172,949.26 | ||
政府补助-与收益相关 | 7,650,000.00 | 4,950,000.00 | 2,700,000.00 | ||
合计 | 40,113,685.21 | 20,240,735.95 | 19,872,949.26 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
3D曲面玻璃真空贴合机 | 583,280.00 | 266,034.95 | 317,245.05 | 与资产相关 | ||||
大宇智能装备及机器人产业园 | 13,778,900.00 | -13,778,900.00 | 与资产相关 | |||||
Delta并联机器人 | 206,760.58 | 130,585.56 | 76,175.02 | 与资产相关 | ||||
多自由度机 | 824,206.89 | 290,896.56 | 533,310.33 | 与资产相关 |
器人等柔性工业机器人研制关键环节提升 | ||||||||
玻璃三维成型设备项目 | 656,199.97 | 154,400.04 | 501,799.93 | 与资产相关 | ||||
OGS触摸屏盖板智能自动化切割设备产业化 | 1,247,837.71 | 623,918.88 | 623,918.83 | 与资产相关 | ||||
C型2.5D玻璃智能精雕机项目 | 10,050,000.00 | 10,050,000.00 | 与资产相关 | |||||
智能精雕关键技术工程实验室补助 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | 与收益相关 | |||||
智能精雕关键技术工程实验室 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | 与资产相关 | |||||
面向3C行业高效智能一体化机器人精雕机研发与产业化配套资金研发补助 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 与收益相关 | |||||
面向3C行业高效智能一体化机器人精雕机研发与产业化配套资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
3C一体化配套扶持补助款(龙岗科技发展专项资金) | 26,500.00 | 6,000.00 | 20,500.00 | 与资产相关 | ||||
套扶持资金(龙岗科技发展专项资金)研发补 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 与收益相关 |
助 | ||||||||
玻璃三维成型设备研发 | 140,000.06 | 39,999.96 | 100,000.10 | 与资产相关 | ||||
纸张凹版印刷机生产技术改造 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 |
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 586,180,503.00 | 148,545,195.00 | 148,545,195.00 | 734,725,698.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 826,975,893.68 | 716,094,782.00 | 14,744,605.40 | 1,528,326,070.28 |
合计 | 826,975,893.68 | 716,094,782.00 | 14,744,605.40 | 1,528,326,070.28 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 |
合计 | 17,897,661.53 | 17,897,661.53 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -734,629,812.08 | -586,345,037.03 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 125,502.50 | 113,472.12 |
调整后期初未分配利润 | -734,504,309.58 | -586,231,564.91 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,600,594.70 | -148,398,247.17 |
期末未分配利润 | -722,913,751.39 | -734,629,812.08 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 735,244,214.07 | 534,111,053.99 | 266,520,904.17 | 193,628,536.54 |
其他业务 | 4,273,443.07 | 752,491.70 | 8,020,606.25 | 1,764,611.36 |
合计 | 739,517,657.14 | 534,863,545.69 | 274,541,510.42 | 195,393,147.90 |
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入 | 739,517,657.14 | 274,541,510.42 | 客户合同产生的收入+其他与主营业务无关的收入 |
营业收入扣除项目 | 4,273,443.07 | 8,053,528.82 | 售后服务物料收入 |
其中: | |||
售后服务物料收入 | 4,273,443.07 | 8,053,528.82 | 售后服务物料收入 |
与主营业务无关 | 4,273,443.07 | 8,053,528.82 | 售后服务物料收入 |
的业务收入小计 | |||
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 735,244,214.07 | 266,487,981.60 | 客户合同产生的收入 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
锂电池装备 | 455,611,437.47 | 455,611,437.47 | ||
专用设备及自动化生产线 | 279,632,776.60 | 279,632,776.60 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 735,244,214.07 | 735,244,214.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,228,323.46 | 898,461.06 |
教育费附加 | 1,610,402.82 | 653,920.79 |
土地使用税 | 604,393.79 | 792,203.20 |
车船使用税 | 4,950.00 | 5,460.00 |
印花税 | 451,897.87 | 156,922.77 |
合计 | 4,899,967.94 | 2,506,967.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,092,072.74 | 4,938,723.75 |
包装及运输费 | 1,522,052.83 | 1,476,945.31 |
展销及广告宣传费 | 73,786.40 | 0.00 |
售后服务费 | 7,095,570.53 | 3,283,384.21 |
差旅费 | 4,958,494.97 | 2,630,858.74 |
业务招待费 | 9,231,272.03 | 3,453,155.13 |
汽车费 | 446,490.70 | 169,158.43 |
办公费 | 205,992.11 | 188,257.33 |
折旧费用 | 203,933.17 | 124,469.11 |
其他 | 18,503.24 | 254,894.88 |
租金及物业水电费 | 368,351.48 | 132,171.93 |
合计 | 52,216,520.20 | 16,652,018.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
办公费 | 3,444,714.15 | 1,709,599.37 |
职工薪酬 | 48,505,563.58 | 11,792,793.34 |
无形资产摊销 | 2,898,989.39 | 2,408,228.85 |
差旅费 | 1,452,820.61 | 2,201,447.56 |
业务招待费 | 2,267,628.03 | 775,028.66 |
折旧 | 3,082,064.98 | 775,539.63 |
咨询费等中介费 | 14,550,086.87 | 9,575,197.76 |
住宿及会务费 | 38,403.69 | 77,825.41 |
停工费 | 1,062,068.22 | |
培训费 | 450,000.00 | |
其他 | 11,737,758.91 | 4,632,101.12 |
合计 | 89,490,098.43 | 33,947,761.70 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 27,530,433.74 | 6,557,676.14 |
直接材料 | 15,134,849.77 | 8,577,538.37 |
折旧 | 494,470.51 | 222,372.20 |
其它相关费用 | 1,430,962.86 | 706,004.09 |
合计 | 44,590,716.88 | 16,063,590.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 24,980,541.60 | 20,379,170.29 |
减:利息收入 | -6,387,871.35 | -893,427.43 |
汇兑损益 | 367,784.87 | 74,065.95 |
现金折扣、手续费及其他 | 215,564.18 | -167,387.84 |
合计 | 19,176,019.30 | 19,392,420.97 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 26,401,976.79 | 22,646,240.66 |
代扣个人所得税手续费 | 21,917.68 | |
直接减免的增值税 | 537,669.98 | |
增值税即征即退 | 22,986,240.27 | 9,611,831.59 |
债务重组利得 | 109,404.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -6,531,801.58 | -1,702,056.85 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,108,788.08 | 165,049.27 |
债务重组利得 | 519,130.00 | |
债务重组损失 | -13,101,000.00 | |
合计 | -18,004,883.50 | -1,537,007.58 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 916,640.22 | |
业绩补偿 | 22,922,398.05 | 17,459,790.20 |
合计 | 23,839,038.27 | 17,459,790.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -5,945,068.11 | -124,678,073.91 |
长期应收款坏账损失 | -2,833,735.32 | |
应收账款坏账损失 | 24,932,281.41 | -33,457,829.03 |
应收票据坏账损失 | -4,222,825.03 | 22,445,531.86 |
合计 | 11,930,652.95 | -135,690,371.08 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,944,723.13 | -63,033.58 |
三、长期股权投资减值损失 | -25,001,464.43 | -17,459,790.20 |
十一、商誉减值损失 | -24,383,547.58 |
十二、合同资产减值损失 | -1,719,257.36 | |
合计 | -42,665,444.92 | -41,906,371.36 |
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 335,551.16 | -372,479.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组利得 | 653,197.34 | 2,264,401.71 | 653,197.34 |
政府补助 | 12,123,162.00 | 58,214.73 | 12,123,162.00 |
奖励收入 | 266,700.00 | 266,700.00 | |
违约、质量赔偿收入 | 69,964.00 | 3,324,289.00 | 69,964.00 |
其他 | 16,926.83 | 471,757.56 | 16,926.83 |
合计 | 12,501,416.17 | 6,118,663.40 | 13,097,551.17 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
稳岗补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,662.00 | 与收益相关 | |
高新企业入库省科技局奖励 | 深圳市龙岗区科技创新局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
财政补助科技人才奖 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 |
的补助(按国家级政策规定依法取得) | ||||||||
深圳市社会保险基金管理局深社保、工伤退费 | 深圳市社会保险基金管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 384.74 | 与收益相关 | |
人社局补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 7,829.99 | 与收益相关 | ||
中共中山市南头镇委员会组织人事办下拨党费补助款 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | ||
福能高端装备项目合作协议补助 | 佛山市禅城区经济和科技促进局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 12,000,000.00 | 与收益相关 | |
东莞市吸纳建档立卡贫困劳动力就业补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得 | 否 | 否 | 19,500.00 | 与收益相关 |
政策 | 的补助(按国家级政策规定依法取得) | |||||||
信丰县工信局企业入规奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组损失 | 13,762,502.60 | 18,000.00 | 13,762,502.60 |
对外捐赠 | 557,311.01 | 110,000.00 | 557,311.01 |
诉讼及违约支出 | 723,375.00 | 7,422,455.62 | 723,375.00 |
赔偿金、违约金及罚款支出 | 1,825,664.00 | -13,500.00 | |
其他 | 42,840.09 | 79,305.24 | 20,790.09 |
合计 | 1,950,447.28 | 9,455,424.86 | 15,029,397.28 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 17,467,953.12 | 8,162,143.51 |
递延所得税费用 | -7,491,850.79 | -2,303,422.25 |
合计 | 9,976,102.33 | 5,858,721.26 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 29,786,210.29 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,418,814.74 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,229,557.96 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,640,878.36 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -428,025.20 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,689,880.40 |
享受优惠税率的影响 | -5,623,975.39 |
研发费用加计扣除 | -4,709,026.83 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 96,126.37 |
所得税费用 | 9,976,102.33 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他往来收到的现金 | 57,321,471.10 | 70,408,350.08 |
银行存款利息收入 | 1,169,237.36 | 700,869.55 |
其他 | 2,013,579.08 | 1,279,173.35 |
政府补助 | 32,042,802.84 | 6,622,555.12 |
存出银行保证金资金减少额 | 3,450,000.00 | 18,962,600.00 |
法院冻结资金解冻 | 11,539,557.42 | 10,895,158.00 |
收回保证金及押金 | 5,366,300.00 | |
合计 | 107,536,647.80 | 114,235,006.10 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理费用、销售费用、研发费用中支付的现金 | 186,464,628.77 | 25,993,948.19 |
财务费用中支付的现金 | 158,191.33 | 161,614.96 |
存出银行保证金资金增加额 | 8,376,469.65 | 7,912,080.79 |
法院冻结资金 | 17,062,082.76 | |
其他往来支付的现金 | 71,037,713.74 | 80,880,329.14 |
其他 | 1,208,658.51 | 9,052,590.53 |
合计 | 267,245,662.00 | 141,062,646.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他 | 628,610.37 | 57,165,049.27 |
合计 | 628,610.37 | 57,165,049.27 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他 | 57,000,000.00 | |
合计 | 57,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他 | 1,113,861.83 | |
合计 | 1,113,861.83 |
61、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 19,810,107.96 | -148,398,247.17 |
加:资产减值准备 | 42,665,444.92 | 41,906,371.36 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,572,730.31 | 2,503,377.36 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 5,115,262.08 | 9,223,684.68 |
长期待摊费用摊销 | 7,263,298.48 | 736,836.26 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -335,551.16 | 372,479.29 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 21,682.77 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -23,839,038.27 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 24,980,541.60 | 20,335,401.39 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 18,004,883.50 | -15,922,782.62 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,018,939.68 | -1,691,467.43 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 9,257,662.40 | -611,954.82 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -363,130,487.42 | 181,381,843.85 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 126,009,188.50 | 47,781,054.20 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 124,067,920.05 | -230,411,496.22 |
其他 | -11,930,652.95 | 135,690,371.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,485,946.91 | 42,895,471.21 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 206,650,218.37 | 97,500,700.41 |
减:现金的期初余额 | 97,500,700.41 | 181,235,401.56 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 109,149,517.96 | -83,734,701.15 |
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 309,760,000.00 |
其中: | -- |
东莞市超业精密设备有限公司 | 309,760,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 37,965,313.29 |
其中: | -- |
东莞市超业精密设备有限公司 | 7,965,313.29 |
合并前被合并方支付合并方借款 | 30,000,000.00 |
其中: | -- |
取得子公司支付的现金净额 | 271,794,686.71 |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 206,650,218.37 | 97,500,700.41 |
其中:库存现金 | 1,512.00 | 126,900.58 |
可随时用于支付的银行存款 | 206,648,706.37 | 97,373,799.83 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 206,650,218.37 | 97,500,700.41 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 129,731,672.01 |
应收票据 | 85,267,641.78 | 借款质押 |
无形资产 | 104,403,460.90 | 借款抵押 |
应收账款 | 367,799,709.20 | 借款质押 |
预收账款 | 7,041,812.31 | 借款质押 |
合计 | 694,244,296.20 | -- |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 5,794,342.73 |
其中:美元 | 887,853.41 | 6.5249 | 5,793,154.71 |
欧元 | 1,188.02 | ||
港币 | 1,411.62 | 0.8416 | |
应收账款 | -- | -- | 965,486.45 |
其中:美元 | 147,969.54 | 6.5249 | 965,486.45 |
欧元 |
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
3D曲面玻璃真空贴合机 | 递延收益 | 266,034.95 | |
Delta并联机器人 | 递延收益 | 130,585.56 | |
多自由度机器人等柔性工业机器人研制关键环节提升 | 递延收益 | 290,896.56 | |
玻璃三维成型设备项目 | 递延收益 | 194,400.00 | |
OGS触摸屏盖板智能自动化切割设备产业化 | 递延收益 | 623,918.88 | |
3C一体化配套扶持补助款(龙岗科技发展专项资金) | 递延收益 | 6,000.00 | |
稳岗补贴 | 2,662.00 | 营业外收入 | 2,662.00 |
高新企业入库省科技局奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
财政补助科技人才奖 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
中共中山市南头镇委员会组织人事办下拨党费补助款 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
福能高端装备项目合作协议补助 | 12,000,000.00 | 营业外收入 | 12,000,000.00 |
东莞市吸纳建档立卡贫困劳动力就业补助 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策 | 19,500.00 | 营业外收入 | 19,500.00 |
2019年省级促进经济发展专项资金项目 | 8,000,000.00 | 其他收益 | 8,000,000.00 |
佛山市禅城区经济和科技促进局迁址补贴 | 6,000,000.00 | 其他收益 | 6,000,000.00 |
智能精雕关键技术工程试验配套扶持资金(龙岗科技发展专项资金)研发补助 | 2,500,000.00 | 其他收益 | 2,500,000.00 |
智能精雕关键技术工程实验室补助 | 2,450,000.00 | 其他收益 | 2,450,000.00 |
深圳市工业和信息化局2020年度战略性新兴产业专项资金新兴产业扶持计划第三批高端装备资助项目资金 | 1,670,000.00 | 其他收益 | 1,670,000.00 |
2020年外资企业拓展内销市场项目 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
深圳市科技创新委员会2019年度企业研究开发资助计划第一批资助 | 784,000.00 | 其他收益 | 784,000.00 |
深圳市龙岗区科技创新局2019年第五批科技企业研发投入激励扶持资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
深圳市战略性新兴产业发展专项资金2020年第四批新兴产业资金 | 470,000.00 | 其他收益 | 470,000.00 |
企业研发机构建设资金补贴 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
深圳市中小企业服务局2020年小型微型企业培育项目资金 | 360,000.00 | 其他收益 | 360,000.00 |
进口贴息 | 325,590.00 | 其他收益 | 325,590.00 |
扶持产业发展专项资金 | 208,000.00 | 其他收益 | 208,000.00 |
高新企业奖励 | 190,000.00 | 其他收益 | 190,000.00 |
其他 | 239,077.45 | 其他收益 | 239,077.45 |
(2)政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 原因 |
大宇智能装备及机器人产业园 | 13,778,900.00 | 项目未在约定时间内启动,被政府要求退回产业扶持资金 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
东莞市超业精密有限公司 | 2020年04月30日 | 774,399,980.00 | 88.00% | 发行股权及支付现金 | 2020年04月30日 | 取得控制权 | 456,037,658.12 | 68,498,158.46 |
合并成本 | 东莞市超业精密设备有限公司 |
--现金 | 309,760,000.00 |
--发行的权益性证券的公允价值 | 464,639,980.00 |
合并成本合计 | 774,399,980.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 443,094,895.71 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 384,476,471.78 |
主要是本期收购东莞超业支付的对价高于被投资方可辨认净资产的公允价值所致。其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
东莞市超业精密设备有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 1,389,582,024.26 | 1,303,401,570.05 |
货币资金 | 7,965,329.73 | 7,965,329.73 |
应收款项 | 161,482,570.93 | 161,482,570.93 |
存货 | 936,788,352.72 | 872,809,279.38 |
固定资产 | 12,177,500.00 | 11,203,800.45 |
无形资产 | 21,521,280.00 | 682,269.91 |
交易性金融资产 | 160,602,179.95 | 160,213,508.72 |
其他流动资产 | 75,112,566.70 | 75,112,566.70 |
其他非流动资产 | 1,468,093.75 | 1,468,093.75 |
长期待摊费用 | 7,346,490.86 | 7,346,490.86 |
递延所得税资产 | 5,117,659.62 | 5,117,659.62 |
负债: | 946,487,128.56 | 933,778,702.55 |
应付款项 | 915,609,431.56 | 915,609,431.56 |
递延所得税负债 | 12,776,054.42 | 67,628.41 |
应付职工薪酬 | 8,589,373.42 | 8,589,373.42 |
应交税费 | 9,512,269.16 | 9,512,269.16 |
净资产 | 443,094,895.70 | 369,622,867.50 |
取得的净资产 | 443,094,895.70 | 369,622,867.50 |
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
合并成本 |
合并日 | 上期期末 |
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本期新设子公司如下:
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 设立时间 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 |
广东大宇智能设备有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 2020/7/29 | 100.00 |
超业精密设备(佛山)有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 2020/8/17 | 88.00 |
佛山福能智造科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 2020/11/13 | 65.00 |
广东福能投资控股有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 2020/11/27 | 100.00 |
广州启升商业有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 2020/12/15 | 100.00 |
广东福能东方技术研发有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 2020/12/18 | 100.00 |
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 广东东莞 | 广东东莞 | 制造业 | 88.00% | 非同一控制下企业合并 | |
超业精密设备(佛山)有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 制造业 | 88.00% | 投资设立 | |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
重庆智慧大宇科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
江西大宇精雕科 | 江西信丰 | 江西信丰 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 |
技有限公司 | ||||||
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
昆山中立德智能科技有限公司 | 江苏昆山 | 江苏昆山 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
中山松德科技投资有限公司[注1] | 广东中山 | 广东中山 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
中山大宇智能装备有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 制造业 | 15.00% | 59.61% | 投资设立 |
中山大宇晶石达智能装备有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 制造业 | 44.77% | 投资设立 | |
中山松德智能产业合伙企业(有限合伙)[注2] | 广东中山 | 广东中山 | 制造业 | 投资设立 | ||
广东大宇智能设备有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
佛山福能智造科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 65.00% | 投资设立 | ||
广东福能投资控股有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 100.00% | 投资设立 | ||
广州启升商业有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 100.00% | 投资设立 | ||
广东福能东方技术研发有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 100.00% | 投资设立 |
时协议约定,若双方内部无法达成一致意见,双方应按照本公司的意志进行表决,一致行动期限与松德产业基金的存续期限一致。本公司与一致行动人高维投资所委派的委员占松德产业基金投决会的三分之二,且投决会主任由本公司委派委员担任。据此,本公司能够控制松德产业基金投决会委员的提名及任免、投决会会议。故将其纳入上市公司合并报表。2021年03月10日,该子公司已经注销,注销登记手续已办理完毕,实缴资本已全部收回。
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 12.00% | 8,219,779.02 | 61,391,166.50 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
东莞市超业精密设备有限公司 | 1,768,828,278.11 | 56,682,214.24 | 1,825,510,492.35 | 1,301,353,325.31 | 12,564,112.88 | 1,313,917,438.19 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
东莞市超业精密设备有限公司 | 456,037,658.12 | 68,498,158.46 | 68,498,158.46 | -81,546,624.96 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
仙游得润投资有限公司 | 福建 | 福建 | 投资业务 | 18.83% | 权益法 | |
仙游县元生智汇科技有限公司 | 福建 | 福建 | 制造业 | 11.50% | 权益法 | |
环昱自动化(深圳)有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 49.00% | 权益法 | |
莱恩精机(深圳)有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 24.80% | 权益法 | |
深圳市丽得富新能源材料科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 30.00% | 权益法 | |
广东汇赢融资租赁有限公司 | 佛山 | 佛山 | 融资租赁业务 | 18.00% | 权益法 |
③仙游得润直接持有仙游县元生智汇科技有限公司(以下简称:“元生智汇”)39.20%的股权,本公司子公司中山松德科技投资有限公司持有仙游得润18.8349%的股权且其在仙游得润董事会中占有董事席位;同时,海峡元生基金(福建省福能兴业股权投资管理有限公司为基金管理人,代表海峡元生基金持有元生智汇股权)持有元生智汇20%的股权,而仙游得润为海峡元生基金的劣后级基金持有人。综上考虑,本公司认定元生智汇为联营企业。
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司管理层基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。截止2020年12月31日,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为0.00元。如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10个基点,而其他因素保持不变,将不会对本公司的利润总额和股东权益发生重大影响。
2、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司必要时会按市场汇率买卖外币方式来达到规避汇率风险的目的。
3、价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
应收款项融资 | 76,308,447.01 | 76,308,447.01 | ||
其他 | 32,779,292.87 | 32,779,292.87 | ||
持续以公允价值计量的 | 32,779,292.87 | 76,308,447.01 | 109,087,739.88 |
资产总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 广东佛山 | 商务服务业 | 2,637,224,317.03 | 20.96% | 20.96% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
仙游得润投资有限公司 | 联营企业 |
仙游县元生智汇科技有限公司 | 联营企业 |
环昱自动化(深圳)有限公司 | 联营企业 |
莱恩精机(深圳)有限公司 | 联营企业 |
深圳市丽得富新能源材料科技有限公司 | 联营企业 |
广东汇赢融资租赁有限公司 | 联营企业 |
深圳市前海首润松德并购一号基金合伙企业 | 联营企业21%(未实际出资) |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
佛山电建集团有限公司 | 佛山市公用事业控股有限公司控制的企业 |
广东福能大数据产业园建设有限公司 | 佛山电建集团有限公司控制的企业 |
广东耀达融资租赁有限公司 | 佛山市公用事业控股有限公司控制的企业 |
王贵银 | 董事长、法定代表人 |
陈刚 | 董事、副总经理、财务负责人 |
游龙、陈亮、张雯、钮旭春 | 董事 |
曹丽梅、葛磊、殷占武 | 独立董事 |
黄奕扬 | 监事会主席 |
余小兰 | 监事 |
赵洪涛 | 职工监事 |
陈武 | 总经理 |
朱红强 | 副总经理、董事会秘书 |
王洪文、梁江湧、莫伟红 | 副总经理 |
中山市金正厨卫设备有限公司 | 董事钮旭春担任副总经理的公司 |
北京天域航通科技有限公司 | 独立董事殷占武担任董事、高级副总裁的公司 |
郭景松 | 持股福能东方5%以上股东 |
中山市松德实业发展有限公司 | 持股福能东方股东(持有福能东方的股权4.31%) |
张晓玲 | 股东、郭景松之配偶、一致行动人 |
中山松德新材料装备有限公司 | 主要股东郭景松、张晓玲控制的公司 |
中山松德印刷机械有限公司 | 主要股东郭景松、张晓玲控制的公司 |
佛山市电子政务科技有限公司 | 佛山市公用事业控股有限公司控制的企业 |
深圳市盛大林科技有限公司 | 主要股东雷万春之弟雷波曾持股 |
江西智汇雨装备科技有限公司 | 主要股东雷万春之女婿刘和鑫持股 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中山松德印刷机械有限公司 | 代收代付货款 | 59,182.00 | 4,722,994.53 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
中山松德印刷机械有限公司 | 办公室 | 43,333.33 | 120,000.00 |
佛山电建集团有限公司 | 办公室 | 40,014.00 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年12月17日 | 2027年12月23日 | 否 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
佛山市公用事业控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年11月15日 | 2021年11月14日 | 2020年11月15日起续借一年 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年11月01日 | 2020年08月02日 | |
佛山市公用事业控股有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年11月01日 | 2021年01月31日 | 2020年2月1日起续借一年 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年04月28日 | 2020年07月27日 | |
佛山市公用事业控股有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年12月24日 | 2022年12月23日 | 用于投资建设佛山福能智造科技产业园项目 |
佛山市公用事业控股有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年02月24日 | 2021年02月23日 | |
广东耀达融资租赁有限公司 | 80,000,000.00 | 2019年12月23日 | 2020年12月21日 | |
佛山市公用事业控股有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年06月26日 | 2020年06月25日 | |
拆出 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
佛山市电子政务科技有限公司 | 非公开发行股份发行对象 | 79,999,999.40 | 0 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 仙游县元生智汇科技有限公司 | 102,000,000.00 | 91,227,717.20 | ||
其他应收款 | 中山市松德实业发展有限公司 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 |
其他应收款 | 中山松德印刷机械有限公司 | 70,957,942.94 | 70,957,942.94 | 71,004,442.94 | 71,004,442.94 |
其他应收款 | 张雯 | 65,671.00 | 1,970.13 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
预收账款 | 深圳市盛大林科技有限公司 | 702.00 | 4,702.00 |
其他应付款 | 中山松德印刷机械有限公司 | 117,712.27 | 74,378.94 |
其他应付款 | 雷万春 | 9,671.52 | |
其他应付款 | 江西智汇雨装备科技有限公司 | 1,384,716.89 | 826,310.00 |
短期借款 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 250,000,000.00 | 160,000,000.00 |
短期借款 | 广东耀达融资租赁有限公司 | 80,000,000.00 | |
短期借款 | 佛山市公用事业控股有限公司(应付利息) | 256,820.83 | |
长期借款 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 30,000,000.00 |
项目名称 | 关联方 | 发生额 |
股权转让—转入 | 佛山电建集团有限公司 | 47,966,800.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
或有负债其中:未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
①截至本财务报表批准报出日,本公司起诉其他公司主要事项如下:
案由 | 原告 | 被告 | 判决书号 | 判决(调解)结果 | 结案 | |
(申请人) | (被申请人) | 时间 | ||||
股权转让纠纷 | 福能东方 | 沈道付 | (2021)粤0307民初781号 | 未判决 | 未结案 |
合同纠纷 | 福能东方 | 中山市松德实业发展有限公司、中山松德印刷机械有限公司、郭景松、张晓玲 | (2020)粤06民初13号 | 1、松德实业、松德印机共同向福能东方支付款项208200042.81元及利息; 2、郭景松、张晓玲对上述债务承担连带清偿责任; 3、案件受理费1088006.10元、财产保全费5000元,合计1093006.10元,由松德实业、松德印机、郭景松、张晓玲共同负担。 | 未结案 |
买卖合同纠纷 | 大宇精雕 | 浙江昱鑫光电科技有限公司 | (2021)粤0307民初48号 | 未判决 | 未结案 |
案由 | 原告 | 被告 | 判决书号 | 判决(调解)结果 | 结案 |
(申请人) | (被申请人) | 时间 |
买卖合同纠纷 | 丹阳市红光彩印有限公司 | 福能东方 | (2018)苏11民终 | 二审裁定事实不清发回重审 | 未结案 |
1905号合同纠纷
合同纠纷 | 广东香山衡器集团股份有限公司 | 大宇精雕 | (2020)粤03民终27382号 | 二审裁定事实不清发回重审 | 未结案 |
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
重要的对外投资 | 公司拟以现金收购方式,受让广州烽云、佛山电建持有的福能大数据100%的股权 | ||
重要的债务重组 | 公司与仙游宏源投资有限公司(以下简称仙游宏源)、北京华懋伟业精密电子有限公司(以下简称北京华懋)签订《协议书》,约定仙游宏源将其持有50%北京华懋股权转让给本公司,该转让价款自仙游宏源所欠本公司1亿元债务中予以抵扣。 | ||
其他事项之一 | 根据公司与温坚文签订的《协议书》,双方协商一致,解除2018年4月双方签订的合同标的为环昱自动化(深圳)有限公司49%股权的《股权转让协议》,同时,前述业绩承诺安排一并解除。该事项目前未经本公司股东大会审议通过。 | ||
其他事项之二 | 2021年03月10日,公司对子公司中山松德智能产业合伙企业(有限合伙)予以注 |
销,注销登记手续已办理完毕,实缴资本已全部收回。
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
债务人 | 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组损失 |
仙游县元生智汇科技有限公司 | 以资产清偿债务、修改条款 | 102,000,000.00 | 12,600,000.00 |
东莞市大幕光学科技有限公司 | 修改条款 | 437,000.00 | 437,000.00 |
惠州德瑞佳光学科技有限公司 | 以资产清偿债务 | 320,000.00 | 64,000.00 |
合计 | 102,757,000.00 | 13,101,000.00 |
债权人 | 债务重组方式 | 债务账面价值 | 债务重组利得 |
东莞市宏加州机械有限公司 | 以资产清偿债务 | 150,000.00 | 109,404.00 |
深圳市丰宾腾达科技有限公司 | 修改条款 | 35,000.00 | 35,000.00 |
深圳市旭东华机电有限公司 | 修改条款 | 31,500.00 | 31,500.00 |
深圳市友信鑫五金制品有限公司 | 修改条款 | 356,000.00 | 356,000.00 |
深圳大路智能装备科技有限公司 | 修改条款 | 52,000.00 | 52,000.00 |
深圳市宇瀚智慧装备科技有限公司 | 修改条款 | 44,630.00 | 44,630.00 |
合计 | 669,130.00 | 628,534.00 |
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 160,000.00 | 100.00% | 48,000.00 | 30.00% | 112,000.00 | 160,000.00 | 100.00% | 16,000.00 | 10.00% | 144,000.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 160,000.00 | 100.00% | 48,000.00 | 30.00% | 112,000.00 | 160,000.00 | 100.00% | 16,000.00 | 10.00% | 144,000.00 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
中丰田光电科技(珠海)有限公司 | 160,000.00 | 48,000.00 | 30.00% |
合计 | 160,000.00 | 48,000.00 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
2至3年 | 160,000.00 |
合计 | 160,000.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 16,000.00 | 32,000.00 | 48,000.00 | |||
合计 | 16,000.00 | 32,000.00 | 48,000.00 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数 | 坏账准备期末余额 |
的比例 | |||
中丰田光电科技(珠海)有限公司 | 160,000.00 | 30.00% | 48,000.00 |
合计 | 160,000.00 | 30.00% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 100,000,000.00 | |
其他应收款 | 10,756,877.61 | 12,309,428.69 |
合计 | 10,756,877.61 | 112,309,428.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
深圳市大宇精雕科技有限公司 | 100,000,000.00 | |
合计 | 100,000,000.00 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
股权转让款 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 |
关联方欠款 | 72,063,712.94 | 71,004,442.94 |
备用金及保证金款项 | 100,800,813.30 | 100,865,734.12 |
非关联单位往来及其他 | 637,379.91 | 2,798,492.53 |
合计 | 312,501,906.15 | 313,668,669.59 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 127,080.76 | 301,232,160.14 | 301,359,240.90 | |
2020年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
本期 | ||||
本期计提 | 532,188.25 | 532,188.25 | ||
本期转回 | 99,900.61 | 46,500.00 | 146,400.61 | |
2020年12月31日余额 | 27,180.15 | 301,717,848.39 | 301,745,028.54 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 14,626,965.63 |
1至2年 | 10,329,951.41 |
2至3年 | 111,500,702.00 |
3年以上 | 206,057,992.01 |
3至4年 | 205,577,034.41 |
4至5年 | 480,957.60 |
5年以上 | 0.00 |
合计 | 342,515,611.05 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 301,232,160.14 | 532,188.25 | 46,500.00 | 301,717,848.39 | ||
按组合计提坏账准备 | 127,080.76 | 99,900.61 | 27,180.15 | |||
合计 | 301,359,240.90 | 532,188.25 | 146,400.61 | 301,745,028.54 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中山市松德实业发展有限公司 | 应收股权转让款 | 139,000,000.00 | 3-4年 | 100.00% | 139,000,000.00 |
仙游宏源投资有限公司 | 资产重组保证金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 91.23% | 91,227,717.20 |
中山松德印刷机械有限公司 | 前关联方欠款 | 70,957,942.94 | 3-4年 | 100.00% | 70,957,942.94 |
广东福能投资控股有限公司 | 关联方欠款 | 1,105,770.00 | 1年以内 | ||
绿地集团佛山禅城置业有限公司 | 办公地租赁押金 | 553,962.00 | 1年以内 | 3.00% | 16,618.86 |
合计 | -- | 311,617,674.94 | -- | 301,202,279.00 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,348,419,798.58 | 618,286,737.94 | 1,730,133,060.64 | 1,550,219,818.58 | 618,286,737.94 | 931,933,080.64 |
对联营、合营企业投资 | 150,170,495.84 | 78,589,686.37 | 71,580,809.47 | 148,135,800.62 | 53,588,221.94 | 94,547,578.68 |
合计 | 2,498,590,294.42 | 696,876,424.31 | 1,801,713,870.11 | 1,698,355,619.20 | 671,874,959.88 | 1,026,480,659.32 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
深圳大宇精雕科技有限公司 | 361,713,262.06 | 361,713,262.06 | 618,286,737.94 | ||||
中山松德科技投资有限公司 | 535,219,818.58 | 535,219,818.58 | |||||
中山大宇智能装备有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
中山松德智能产业合伙企业(有限合伙) | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 774,399,980.00 | 774,399,980.00 | |||||
佛山福能智造科技有限公司 | 20,300,000.00 | 20,300,000.00 | |||||
广东福能投资控股有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
合计 | 931,933,080.64 | 798,199,980.00 | 1,730,133,060.64 | 618,286,737.94 |
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
广东汇赢融资租赁有限公司 | 5,080,957.07 | -351,441.45 | 4,729,515.62 | 5,242,799.66 | |||||||
深圳市丽得富新能源材料科技有限公司 | 592,557.88 | ||||||||||
莱恩精机(深圳)有限公司 | 15,218,234.59 | -877,271.42 | 14,340,963.17 | 30,293,074.20 | |||||||
环昱自动化(深圳)有限公司 | 74,248,387.02 | 3,263,408.09 | 25,001,464.43 | 52,510,330.68 | 42,461,254.63 | ||||||
小计 | 94,547,578.68 | 2,034,695.22 | 25,001,464.43 | 71,580,809.47 | 78,589,686.37 | ||||||
合计 | 94,547,578.68 | 2,034,695.22 | 25,001,464.43 | 71,580,809.47 | 78,589,686.37 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,542,339.65 | 2,144,039.17 | ||
合计 | 2,542,339.65 | 2,144,039.17 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 2,034,695.22 | 2,381,211.32 |
合计 | 2,034,695.22 | 2,381,211.32 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 313,868.19 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 38,524,138.79 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,640,552.93 | |
债务重组损益 | -12,472,466.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,025,428.30 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 | 483,500.00 |
减值准备转回 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,527,592.66 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 22,922,398.05 | |
减:所得税影响额 | 2,626,846.09 | |
少数股东权益影响额 | 1,216,501.83 | |
合计 | 51,066,479.68 | -- |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.12% | 0.020 | 0.020 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.66% | -0.04 | -0.04 |
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福能东方装备科技股份有限公司商誉减值测试报告
第十四节 商誉减值测试报告
福能东方装备科技股份有限公司2020年度商誉减值测试报告
一、是否进行减值测试
√ 是 □ 否
二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告
√ 是 □ 否
资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 可回收价值 | 可回收金额为人民币10,754.54万元 | |||
东莞市超业精密设备有限公司 | 可回收价值 | 可回收金额为人民币84,144.57万元 | |||
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 可回收价值 | 可回收金额不低于人民币1,020.89万元 |
资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 不存在减值迹象 | 否 | 未减值不适用 | |||
东莞市超业精密设备有限公司 | 不存在减值迹象 | 否 | 未减值不适用 | |||
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 不存在减值迹象 | 否 | 未减值不适用 |
资产组名称 | 资产组或资产组组合的构成 | 资产组或资产组组合的确定方法 | 资产组或资产组组合的账面金额 | 商誉分摊方法 | 分摊商誉原值 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 与合并深圳大宇精雕科技有限公司形成商誉有关的深圳大宇精雕科技有限公司于评估基准日 | 独立现金流量 | 99,603,804.29 | 2014年,福能东方将收购大宇精雕形成的商誉分配至收购日经营高端智能装备制造业务的资 | 729,348,082.85 |
福能东方装备科技股份有限公司商誉减值测试报告
的非流动资产,包括固定资产、无形资产、长期待摊费用及商誉。 | 产组。 | ||||
东莞市超业精密设备有限公司 | 在福能东方合并报表层面分摊了商誉后锂电装备业务资产组,涉及的资产范围为评估基准日2020年12月31日该资产组对应的全部长期资产及应分摊的合并商誉。 | 独立现金流量 | 494,748,090.30 | 将分摊了商誉后锂电装备业务长期资产认定为一个资产组,并以该资产组为基础进行相关商誉的测试。 | 435,069,100.00 |
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 与合并深圳市银浩自动化设备有限公司形成商誉有关的深圳市银浩自动化设备有限公司于评估基准日的非流动资产,包括固定资产、无形资产、长期待摊费用及商誉。 | 独立现金流量 | 8,567,693.27 | 2019年,深圳市大宇精雕科技有限公司将收购银浩自动化形成的商誉分配至收购日经营高端智能装备制造业务的资产组。 | 8,117,392.00 |
福能东方装备科技股份有限公司商誉减值测试报告
9)假设被评估单位经营场所租赁到期后能继续续租。 10)假设被评估单位在未来经营期间内的高新业务投入、研发投入及人员构成等高新技术企业认定指标符合高新技术企业认定标准,并可继续获得高新技术企业认可,享受15%的税收优惠。
2、整体资产组或资产组组合账面价值
单位:元
资产组名称 | 归属于母公司股东的商誉账面价值 | 归属于少数股东的商誉账面价值 | 全部商誉账面价值 | 资产组或资产组组合内其他资产账面价值 | 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 86,677,797.33 | 0.00 | 86,677,797.33 | 12,926,006.96 | 99,603,804.29 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 382,860,808.00 | 52,208,292.00 | 435,069,100.00 | 29,839,495.15 | 494,748,090.30 |
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 8,117,392.00 | 0.00 | 8,117,392.00 | 450,301.27 | 8,567,693.27 |
资产组名称 | 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值 | 可收回金额 | 整体商誉减值准备 | 归属于母公司股东的商誉减值准备 | 以前年度已计提的商誉减值准备 | 本年度商誉减值损失 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 99,603,804.29 | 107,545,412.00 | 650,611,893.23 | 650,611,893.23 | 642,670,285.52 | -7,941,607.71 |
东莞市超业精密设备有限公司 | 494,748,090.30 | 841,445,670.44 | -346,697,580.14 | -305,093,870.52 | 0.00 | -346,697,580.14 |
深圳市银浩自动化设备有限公司 | 8,567,693.27 | 10,208,912.00 | -1,641,218.73 | -1,641,218.73 | 0.00 | -1,641,218.73 |
标的名称 | 对应资产组 | 商誉原值 | 已计提商誉减值准备 | 本年商誉减值损失金额 | 是否存在业绩承诺 | 是否完成业绩承诺 | 备注 |
福能东方装备科技股份有限公司商誉减值测试报告
标的名称 | 对应资产组 | 商誉原值 | 已计提商誉减值准备 | 本年商誉减值损失金额 | 首次下滑50%以上的年度 | 下滑趋势是否扭转 | 备注 |
深圳大宇精雕科技有限公司 | 与合并深圳大宇精雕科技有限公司形成商誉有关的深圳大宇精雕科技有限公司于评估基准日的非流动资产,包括固定资产、无形资产、长期待摊费用及商誉。 | 729,348,082.85 | 642,670,285.52 | -7,941,607.71 | 2018年 | 是 |